哈高科(600095)2008年年度报告(修订版)

哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 600095 2008 年年度报告 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.............................................................................. 2 二、公司基本情况.......................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要................................................................ 3 四、股本变动及股东情况.................................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员.............................................................. 7 六、公司治理结构......................................................................... 10 七、股东大会情况简介..................................................................... 11 八、董事会报告........................................................................... 11 九、监事会报告........................................................................... 17 十、重要事项............................................................................. 17 十一、财务会计报告....................................................................... 22 十二、备查文件目录....................................................................... 80 1 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席了董事会会议。 (三) 中准会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人张耀辉、主管会计工作负责人徐宽明及会计机构负责人（会计主管人员）孙景双声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 公司法定中文名称缩写 哈高科 公司法定英文名称 HARBIN HIGH-TECH(GROUP)C0.,LTD 公司法定英文名称缩写 HHTG 公司法定代表人 张耀辉 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 马昆 董事会秘书联系地址 哈尔滨开发区迎宾路集中区天平路 2 号 董事会秘书电话 0451-84348333 转 8028 董事会秘书传真 0451-84348057 董事会秘书电子信箱 mkn@hgk-group.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 王江风 证券事务代表联系地址 哈尔滨开发区迎宾路集中区天平路 2 号 证券事务代表电话 0451-84346722 证券事务代表传真 0451-84346722 证券事务代表电子信箱 wjf@hgk-group.com 公司注册地址 哈尔滨开发区迎宾路集中区天平路 2 号 公司办公地址 哈尔滨开发区迎宾路集中区天平路 2 号 公司办公地址邮政编码 150078 公司国际互联网网址 www.hgk-group.com 公司电子信箱 hgk@hgk-group.com 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 董事会办公室 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 哈高科 600095 其他有关资料 公司首次注册日期 1994 年 3 月 25 日 公司首次注册地点 哈尔滨市南岗区高科技开发区 26 号楼 公司变更注册日期 2001 年 10 月 1 日 公司变更注册地点 哈尔滨开发区迎宾路集中区天平路 2 号 企业法人营业执照注册号 230199100002517 税务登记号码 230198128034883 组织机构代码 12803488-3 2 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 中准会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 中国北京海淀区首体南路 22 号国兴大厦 4 层 三、会计数据和业务数据摘要 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 11,217,149.25 利润总额 15,029,044.58 归属于上市公司股东的净利润 10,429,128.71 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利 3,830,424.19 润 经营活动产生的现金流量净额 -15,379,573.93 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -414,438.35 计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准 3,059,307.51 定额或定量持续享受的政府补助 除外 债务重组损益 6,441.62 单独进行减值测试的应收款项减 5,200,000.00 收回欠款转回坏账准备 值准备转回 除上述各项之外的其他营业外收 1,160,584.55 入和支出 其他符合非经常性损益定义的损 392,990.35 待售房产出租收益 益项目 少数股东权益影响额 -612,907.24 所得税影响额 -2,193,273.92 合计 6,598,704.52 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2007 年 本年比 2008 年 上年增 2006 年 调整后 调整前 减(%) 营业收入 401,009,463.85 645,751,739.15 645,751,739.15 -37.90 285,960,098.65 利润总额 15,029,044.58 49,550,225.23 49,550,225.23 -69.67 25,905,971.09 归属于上市公 司股东的净利 10,429,128.71 32,378,283.29 32,378,283.29 -67.79 20,610,210.86 润 归属于上市公 司股东的扣除 3,830,424.19 28,344,814.55 28,344,814.55 -86.49 -2,957,519.80 非经常性损益 的净利润 3 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 基本每股收益 0.0289 0.0896 0.0896 -67.79 0.0571 （元／股） 稀释每股收益 0.0289 0.0896 0.0896 -67.79 0.0571 （元／股） 扣除非经常性 损益后的基本 0.0106 0.0785 0.0785 -86.49 -0.0082 每股收益（元 ／股） 全面摊薄净资 减少 产收益率 1.51 4.77 4.77 3.26 个 3.17 （%） 百分点 减少 加权平均净资 1.52 4.87 4.87 3.35 个 3.21 产收益率（%） 百分点 扣除非经常性 减少 损益后全面摊 0.55 4.17 4.17 3.62 个 -0.46 薄净资产收益 百分点 率（%） 扣除非经常性 减少 损益后的加权 0.56 4.26 4.26 3.7 个 -0.46 平均净资产收 百分点 益率（%） 经营活动产生 的现金流量净 -15,379,573.93 97,187,934.21 97,187,934.21 -115.82 51,158,732.97 额 每股经营活动 产生的现金流 -0.0426 0.269 0.269 -115.82 0.142 量净额（元／ 股） 2007 年末 本年末 比上年 2008 年末 2006 年末 调整后 调整前 末增减 (%) 总资产 1,273,405,164.14 1,404,880,449.19 1,404,556,740.28 -9.36 1,506,376,422.34 所有者权益 （或股东权 692,446,753.50 679,384,718.55 679,384,718.55 1.92 649,867,891.26 益） 归属于上市公 司股东的每股 1.917 1.881 1.881 1.92 1.799 净资产（元／ 股） 2008 年度公司营业收入、利润总额、净利润、经营活动产生的现金流量净额等会计数据出现较大幅度下 降，一方面是由于公司的房地产开发处于空档期，其他产业短期内无法弥补由此产生的营业收入和利润缺口， 另一方面是由于哈高科大豆食品有限责任公司受国际金融危机影响和汇率变化影响，利润出现下滑。 4 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 82,772 户 前十名股东持股情况 报告 股东 持股比 持有有限售条件 股东名称 持股总数 期内 质押或冻结的股份数量 性质 例(%) 股份数量 增减 境内 新湖控股有限 非国 30.59 110,493,993 110,493,993 质押 109,704,884 公司 有法 人 尹越敏 未知 0.25 913,480 未知 吴奕云 未知 0.25 900,000 未知 周初盛 未知 0.16 576,100 未知 梁文章 未知 0.16 571,316 未知 周建芬 未知 0.13 470,200 未知 俞寿成 未知 0.12 419,000 未知 龚隽 未知 0.10 360,000 未知 合肥兴泰信托 有限责任公司 未知 0.10 350,000 未知 －国杰投资 于军 未知 0.09 321,800 未知 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的 股东名称 股份种类 数量 尹越敏 913,480 人民币普通股 吴奕云 900,000 人民币普通股 周初盛 576,100 人民币普通股 梁文章 571,316 人民币普通股 周建芬 470,200 人民币普通股 俞寿成 419,000 人民币普通股 5 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 龚隽 360,000 人民币普通股 合肥兴泰信托有限责任公司 350,000 人民币普通股 －国杰投资 于军 321,800 人民币普通股 林花英 320,000 人民币普通股 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易 持有的有限 序 有限售条件股东名 情况 售条件股份 限售条件 号 称 可上市交 新增可上市交 数量 易时间 易股份数量 根据中国证监会关于上市 在本次股权分置改革方案实施 公司股权分置改革的相关规 之日起六十个月内，在相关规定 定，新湖控股有限公司持有的 允许承诺人通过上海证券交易 本公司全部 110,493,993 股限 所挂牌交易出售其所持原非流 售流通股中共有 36,126,357 通股份时，如果通过上述方式出 股可申请从 2008 年 7 月 28 日 售其所持原非流通股份，出售价 1. 新湖控股有限公司 110,493,993 起上市流通。目前，新湖控股 格不低于每股 3.50 元。在哈高 有限公司尚未向上海证券交易 科本次股改方案实施后因利润 所提出该部分股票的上市申 分配、公积金转增股本、增发新 请。 股或配股等情况而导致股份或 股东权益发生变化时，该设定价 格将相应除权计算。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 实业投资开发；建筑材料、 金属材料、化工原料及产 2000 年 10 月 31 品（不含危险品）、百货、 新湖控股有限公司 黄伟 114,463 日 办公自动化设备的销售； 经济信息咨询（不含证券、 期货） (2) 自然人实际控制人情况 是否取得其他国 最近五年内的职 姓名 国籍 最近五年内的职务 家或地区居留权 业 2000 年 10 月出资 新湖控股有限公司法定代 黄伟 中国 否 成立新湖控股有 表人、董事长 限公司，任董事长 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 6 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 黄伟 40.36% 新湖中宝股 40% 新湖控股有限公司 份有限公司 30.59% 哈高科 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 被 持 授 有 予 是否在 本 是否 年 年 的 股 报告期内从 股东单 公 变 在公 初 末 限 份 公司领取的 位或其 姓 性 年 司 动 司领 职务 任期起止日期 持 持 制 增 报酬总额 他关联 名 别 龄 的 原 取报 股 股 性 减 （万元）（税 单位领 股 因 酬、 数 数 股 数 前） 取报酬、 票 津贴 票 津贴 期 数 权 量 29.4(08 年 张 董事 2008 年 8 月 6 日～ 全年工资 耀 男 44 0 0 0 0 0 是 否 长 2011 年 8 月 6 日 +07 年半年 辉 奖金) 副董 杨 事长、 2008 年 8 月 6 日～ 登 男 53 0 0 0 0 0 是 42.4 否 总经 2011 年 8 月 6 日 瑞 理 董事、 常务 徐 副总 2008 年 8 月 6 日～ 宽 经理、 男 52 0 0 0 0 0 是 25.2 否 2011 年 8 月 6 日 明 财务 负责 人 董事、 副总 马 经理、 2008 年 8 月 6 日～ 男 45 0 0 0 0 0 是 20.2 否 昆 董事 2011 年 8 月 6 日 会秘 书 7 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 卢 独立 2008 年 8 月 6 日～ 建 男 46 0 0 0 0 0 是 5 否 董事 2011 年 8 月 6 日 平 金 独立 2008 年 8 月 6 日～ 雪 男 51 0 0 0 0 0 是 5 否 董事 2011 年 8 月 6 日 军 王 独立 2008 年 8 月 6 日～ 玉 男 40 0 0 0 0 0 是 5 否 董事 2011 年 8 月 6 日 伟 叶 监事 2008 年 8 月 6 日～ 正 会主 男 51 0 0 0 0 0 否 是 2011 年 8 月 6 日 猛 席 钟 2008 年 8 月 6 日～ 监事 女 29 0 0 0 0 0 否 是 赟 2011 年 8 月 6 日 王 2008 年 8 月 6 日～ 锦 监事 男 44 0 0 0 0 0 是 9.53 否 2011 年 8 月 6 日 岐 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1. 张耀辉：2002 年—2005 年任横店集团有限公司总经理；2005 年 12 月至今任浙江恒兴力控股集团有限公司 董事长；2007 年 7 月至今任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司董事长。 2.杨登瑞：1997 年 08 月—2002 年 05 月任哈尔滨石化集团副总经理、党委委员；2002 年 06 月—2005 年 8 月 任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司董事长、党委书记；2005 年 8 月—2005 年 12 月任哈尔滨高科技（集 团）股份有限公司副董事长、党委书记；2005 年 12 月至今任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司副董事长、 总经理、党委书记。 3.徐宽明：1999 年 01 月—2004 年 08 月任中国浦发机械工业股份有限公司资产管理部总经理；2004 年 08 月 —2005 年 8 月任青山控股集团有限公司副总裁；2005 年 8 月—2007 年 7 月任哈尔滨高科技（集团）股份有限 公司副总经理；2007 年 7 月至今任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司董事、常务副总经理、财务负责人。 4.马昆：2000 年 12 月—2001 年 07 月任屯河股份有限责任公司战略管理部总经理；2001 年 07 月—2002 年 06 月任北京汇源果汁集团有限责任公司战略发展总监；2002 年 06 月—2004 年 06 月任北京国武体育交流有限责 任公司董事、董秘、副总经理；2004 年 10 月—2005 年 03 月任浙江新湖集团股份有限公司投资部副经理；2005 年 03 月—2005 年 8 月任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司董事会秘书；2005 年 8 月—2008 年 8 月任哈尔 滨高科技（集团）股份有限公司董事、董事会秘书；2008 年 8 月至今任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 董事、副总经理、董事会秘书。 5.卢建平：1999 年 11 月—2005 年 08 月任中国人民大学法学院教授、博士生导师；2005 年 08 月至今任北京 师范大学刑法研究院常务副院长。 6.金雪军：1984 年起在浙江大学任教，现任浙江大学经济学院副院长、浙江大学证券期货研究所所长、浙江 大学应用研究中心主任、中国国际金融学会常务理事、浙江省国际金融学会会长。 7.王玉伟：历任哈尔滨市国信房地产综合开发公司会计师、哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司董事 会股证事务代表、航天科技控股集团股份有限公司董事会秘书。现任航天科技控股集团股份有限公司副总经 理。 8.叶正猛：2000 年 12 月至今任浙江新湖集团股份有限公司总经理；2007 年 7 月至今任哈尔滨高科技（集团） 股份有限公司监事会主席。 9.钟赟：2003 年 6 月进入新湖控股有限公司工作至今，历任财务部会计、业务主管，现任新湖控股有限公司 财务部经理助理。 10.王锦岐：1998 年 11 月至今在哈尔滨高科技（集团）股份有限公司工作，历任哈高科佳木斯中药有限公司 总会计师、哈高科大豆食品有限责任公司财务负责人。现任哈尔滨高科技（集团）股份有限公司资产管理部 部长。 8 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 新湖控股有限 钟赟 财务部经理助理 2008 年 1 月 1 日 是 公司 在其他单位任职情况 是否领取报酬津 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 贴 浙江恒兴力控股集 2005 年 12 月 1 张耀辉 董事长 否 团有限公司 日 浙江新湖集团股份 2000 年 12 月 1 叶正猛 总经理 是 有限公司 日 北京师范大学刑法 卢建平 常务副院长 是 研究院 金雪军 浙江大学经济学院 副院长 是 航天科技控股集团 王玉伟 副总经理 是 股份有限公司 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事的报酬首先由薪酬委员会提出方案,经董事会审议通过后提交股东大会审议通过后执行；监事的报酬由监 事会提出方案，提交股东大会审议通过后执行；高级管理人员的报酬由薪酬委员会提出方案,提交董事会审议 通过后执行。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 本公司董事、监事、高级管理人员的报酬实行“基本工资+年终奖金”的模式，基本工资按照岗位工资逐月发 放，年终奖金根据公司年度实现的效益及个人工作业绩确定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 叶正猛 是 钟赟 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 朱玉栓 独立董事 任期届满 王秉利 独立董事 任期届满 马维新 监事 任期届满 公司于 2008 年 08 月 06 日召开第五届董事会第一次会议,决定聘任杨登瑞先生为本公司总经理，聘任徐宽明 先生为常务副总经理、财务负责人,聘任马昆先生为副总经理。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 1,277 公司需承担费用的离退休职工人数 0 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 管理人员 217 生产人员 746 销售人员 158 技术人员 156 9 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 2、教育程度情况 教育类别 人数 硕士 18 本科 141 大专 302 大专以下 816 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 目前，公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在明显差异。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其他说 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 明 卢建平 14 12 2 金雪军 6 5 1 王玉伟 6 5 1 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司主营业务突出，具有独立完整的业务自主经营能力。2008 年没有发生与控 业务方面独立情况 股股东之间的关联交易。 公司在劳动、人事及工资等方面实行独立管理，并设立了独立的劳动人事职能 人员方面独立情况 部门。总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在控股股东单 位领取薪酬。 公司资产产权明确，拥有独立的生产体系和配套设施，不存在股东单位占用公 资产方面独立情况 司资产的情况。 公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，与控股股东及其职能部门完 机构方面独立情况 全分开，各自独立运作。 公司拥有独立的财务部门和财务人员，并按有关法律、法规的要求建立了财务、 财务方面独立情况 会计管理制度，独立核算，独立开立银行账户。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 为了更好地发挥独立董事和审计委员会在年度报告编制过程中的监督职能，经第四届董事会第四十次会 议审议通过，本公司制定了《独立董事年度报告工作制度》，并对《董事会审计委员会实施细则》进行了修 订。由于本公司一些基本情况发生变化，经 2008 年第二次临时股东大会审议通过，对《公司章程》部分条款 进行了修订。 公司监事会、独立董事和审计委员会在 2008 年分别对公司及各子公司的内控制度执行情况进行了多次检 查，没有发现内控制度的执行方面存在明显的漏洞。 公司董事会办公室为内部控制制度的监督检查部门。 公司计划在 2009 年依照《企业内部控制基本规范》对公司本部及控股子公司的包括生产经营、财务管理、 信息披露等方面的各项规章制度进行一次全面的疏理，如发现有不完善的地方及时进行必要的修订和补充。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 10 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 公司设立了名为董事会办公室的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门没有定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 本公司 2008 年没有对原有的考评制度进行修改。 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东 2008 年 2 月 22 日 上海证券报 2008 年 2 月 23 日 大会 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次 2008 年 6 月 23 日 上海证券报 2008 年 6 月 24 日 临时股东大会 2008 年第二次 2008 年 8 月 6 日 上海证券报 2008 年 8 月 7 日 临时股东大会 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、主导产业经营情况 2008 年，正如年初预计的一样，由于公司的房地产开发处于空档期，其他产业短期内无法弥补由此产生 的营业收入和利润缺口，受此影响公司的营业收入和净利润都出现了下降。但今年的业绩下降是在年初就已 经预料到的，公司总体的经营情况仍然是健康的，发展态势也是比较好的。 1）大豆深加工业务 哈高科大豆食品有限责任公司（简称“大豆食品公司”）2008 年实现营业收入 17284.7 万元,营业利润 204 万元,净利润 227.6 万元。 大豆食品公司以“学兴隆”活动为契机，不断强化现场管理，通过推行 5S 管理，实施绩效考核，制定岗 位操作规程，产品质量有了明显提高，对生产成本的控制能力有所增强，水、电、蒸汽的单耗都有不同程度 的下降。哈高科油脂有限责任公司（简称“兴隆油脂公司”）通过对生产设备进行技术改造，正己烷单耗大 幅度下降。但受国际金融危机影响，加上汇率变化，08 年下半年效益下滑，使企业上半年积累的利润所剩无 几。通过这次事件充分曝露出我们的企业抗风险能力和驾驭市场的能力还比较弱。另外，在生产环节的管理 上还有需要加强的地方，生产成本还有一定的压缩空间。 2）房地产开发业务 正在进行的房地产项目，主要是“新湖明珠”项目的收尾工作和投资建设了“新湖康桥”项目。以前年 度投资 1000 万元参与黑龙江希波房地产综合开发有限公司开发的 “新湖康桥”项目，通过与原开发商—— 黑龙江希波房地产综合开发有限公司达成协议，该投资项目由联合开发改为我公司的子公司——哈尔滨高科 技集团房地产开发有限公司（简称“房屋公司”）开发。房屋公司把握机会，充分利用哈尔滨市政府 08 年新 出台的处理烂尾楼的优惠政策，简化了项目审批手续，保证了建设工期。项目从预算编制到户型设计都经过 反复推敲，在项目的建设过程中，克服了周边居民多次上访及原有设计存在缺陷等不利因素，保证了施工质 量和工程进度。项目在 2008 年底顺利通过了竣工验收。 3）制药业 年初，哈高科白天鹅药业集团有限公司（简称“白天鹅药业”）就把扩大销售作为全年的工作重点，一 年来取得显著成效。一方面及时调整销售政策、加大招商力度。另一方面适应市场需求，不断推出新品种新 规格抢占市场。08 年新开发了江西、上海、天津等国内市场，与十多家有实力的代理商签订了包括头孢克肟、 细辛脑等多个品种的代理合同。多个品种的销量比往年大幅增长。企业效益也有了明显提高。08 年企业共实 现销售收入 4458.5 万元，净利润 490.5 万元。 2、2008 年的重点工作 11 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年由集团公司牵头，重点推进了以下几方面的工作： 1）在全集团范围内开展了“学兴隆，见行动”活动 为了提高各子公司的现场管理水平，集团公司号召各子公司向兴隆油脂公司学习，开展了“学兴隆，见 行动”活动。 经过一段时间的学习和整改，各企业的工作环境得到显著的改善，员工的精神面貌焕然一新，对企业的 归属感和对企业文化的认同感得到明显的提升。强化现场管理对生产经营的促进作用也已经开始显现，仅以 大豆食品公司为例，通过加强现场管理，水、电、汽和豆片的单耗分别比去年降低 6%—1.5 %，产品合格率较 去年提高了 3%。 2）精心策划，缜密安排，全程控制，成功取得井街项目 公司自从 06 年就开始谋划操作“井街”项目，中间付出了很多艰辛。由于该项目地理位置极佳，在市政 府同意该地块挂牌交易后，竞争十分激烈，与我们一起购买标书的有十几家单位，在这种严峻的形势面前， 为了争取到这个项目，公司投入了大量精力，前期做了大量的铺垫工作。由于策划周密，措施得当，工作到 位，最终于 10 月 14 日通过竞拍以起拍价 1330 万元成功取得了“井街”项目的开发权。该项目的成功取得， 对于我们的房地产业乃至全集团都具有重要意义，一是为公司未来两年的业绩提供了有力的支撑，二是明确 了房地产业未来两年的奋斗目标和发展方向，三是对外显示了实力，对内振奋了士气。 3）清欠工作和非核心资产处置工作成果显著 年初公司就把清欠工作为 2008 年的重点工作，对资产部和各子公司都下达了明确的任务。由于该项工作 已经连续开展了多年，随着时间的推移，工作难度越来越大。但由于我们责任明确，督促有力，措施到位， 清欠工作还是取得了比较好的效果。2008 年全集团共清收超期应收款 970 万元。 08 年的非核心资产处置工作也有很大进展，通过出售北辰国际房屋、观江花园车库等非核心资产共收回现金 740 万元。 4）通过了高新技术企业认证 2008 年国家对高新技术企业重新进行了认定，黑龙江省本次通过重新认证的高新技术企业已由原来的 2000 多家，缩减到 290 家。 在了解到国家将重新进行高新技术企业认定后，公司高度重视，督促相关企业尽快开展申报工作。大豆 食品公司和白天鹅药业由于准备充分，工作积极，顺利通过了高新技术企业认定，在税收方面享受到了优惠 政策。 3、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 分行业或 营业利润率比上年增 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 分产品 减（%） (%) 减（％） 减（％） 分行业 药业 57,121,056.85 34,925,769.18 38.86 11.23 -1.19 增加 7.69 个百分点 大豆深加 250,353,013.27 210,579,415.32 15.89 -14.02 -20.38 增加 6.73 个百分点 工 房屋开发 47,765,679.81 29,537,897.64 38.16 -85.68 -88.09 增加 12.55 个百分点 分产品 药品 57,121,056.85 34,925,769.18 38.86 11.23 -1.19 增加 7.69 个百分点 分离蛋白 139,697,257.26 116,415,652.52 16.67 39.46 33.32 增加 3.84 个百分点 房地产 47,765,679.81 29,537,897.64 38.16 -85.68 -88.09 增加 12.55 个百分点 12 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 298,414,653.29 -55.10 国外 99,444,032.04 99.16 4、对公司未来发展的展望 (1) 新年度经营计划 收入 费用 计划 计划 新年度经营目标 为达目标拟采取的策略和行动 (亿 (亿 元) 元) 1、继续深入开展“学兴隆”活动 公司开展“学兴隆”活动以来，效果显著，各 子公司在强化现场管理，营造良好的工作氛围， 促进员工养成良好的工作习惯、工作作风等方 面都取得了很大进步。09 年我们要把这项工作 引向深入，进一步促进企业强化现场管理，提 高工作效率、工作质量。要以“学兴隆”活动 为突破口，把我们企业的经营管理水平提升到 一个更高的层次。 2、加强子公司的班子建设，调动子公司管理层 和员工的积极性和创造性，激发企业活力 经过三年的发展以及历史遗留问题不断 一是要加强子公司的班子建设；二是要根据现 解决，公司的综合实力在不断增强，健康 有管理制度、考核制度在执行进程中发现的问 状况在逐年改善。 题，对原有制度进行调整和细化和量化；三是 客观分析公司目前的经营状况，我们认为 大胆放权，支持子公司管理层大胆改革创新， 09 年经营工作总的目标应该是：采取有效 充分调动管理层和各级员工的积极性和创造 措施，使各子公司的经营管理水平提升到 性。 5 4.94 一个更高的层次，形成比较完善的，运行 3、针对各子公司不同的特点，有的发矢做好 高效的管理机制，进一步改善各企业的健 09 年的经营工作 康状况，提高企业的竞争力，增强企业的 公司目前控股的子公司涉及的行业比较多，每 抗风险能力和驾驭市场的能力。另外要加 个企业都有自己的特点，存在的问题各不相同。 快解决历史遗留问题，要基本完成非核心 这就要求我们要根据每个企业不同的情况，抓 资产处置工作，清欠工作要争取在 09 年 住主要矛盾，做出有针对性的决策，这样才能 取得更大的进展。 达到事半功倍的效果。 4、继续进行清欠工作和非核心资产处置工作 经过这几年的努力，非核心资产处置工作已经 接近尾声，进入到最后的收尾阶段。09 年要对 集团及子公司的闲置资产再进行一次全面清 理，能盘活的抓紧盘活，尽快完成非核心资产 处置工作。 随着时间的推移，清欠的难度越来越大，但只 要还有一线希望我们就绝不放弃，要明确目标、 责任到人，调动责任人的积极性，采取一切合 法有效的手段大力清欠，争取使清欠工作在 09 年有更大的突破。 13 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 8,160 报告期内公司投资额比上年增减数 8,060 报告期内公司投资额增减幅度(%) 8,060 被投资的公司情况 占被投资公司权益的比 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 例(%) 组织蛋白、分离蛋白、食 哈高科大豆食品有限责 用纤维、蛋白质粉、浓缩 96.47 任公司 蛋白、大豆蛋白粉等产品 的生产销售 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息披 决议刊登的信 会议届次 召开日期 决议内容 露报纸 息披露日期 会议经过审议，同意本公司的控股 第四届董事会 2008 年 1 月 24 子公司青岛临港置业有限公司为胶 2008 年 1 月 25 第三十五次会 上海证券报 日 南市易通热电有限责任公司向银行 日 议 借款 900 万元人民币提供担保。 1、审议通过了本公司 2007 年度董 事会工作报告；2、审议通过了本公 司 2007 年度总经理工作报告；3、 审议通过了本公司 2007 年年度报 告及摘要；4、审议通过了本公司 2007 年度财务决算及 2008 年度财 务预算报告；5、审议通过了本公司 第四届董事会 2008 年 1 月 31 2007 年度利润分配预案；6、审议 2008 年 2 月 2 第三十六次会 上海证券报 日 通过了关于调整 2007 年期初资产 日 议 负债表相关项目及其金额的议案； 7、审议通过了关于聘任 2008 年度 财务审计机构的议案；8、审议通过 了关于召开 2007 年年度股东大会 的议案；9、审议通过了关于为哈高 科白天鹅药业集团有限公司提供担 保的议案。 14 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 第四届董事会 2008 年 4 月 24 会议审议通过了本公司 2008 年第 第三十七次会 日 一季度报告全文及摘要。 议 第四届董事会 2008 年 5 月 22 会议决定本次向四川汶川地震灾区 第三十八次会 日 捐献价值 277,280 元的食品、药品。 议 1、审议通过了关于为青岛临港置业 第四届董事会 2008 年 6 月 6 有限公司继续担保的议案；2、审议 2008 年 6 月 7 第三十九次会 上海证券报 日 通过了关于召开 2008 年第一次临 日 议 时股东大会的议案。 1、审议通过了《关于董事会换届的 议案》；2、审议通过了《关于修改 〈公司章程〉的议案》；3、审议通 过了《关于制定〈独立董事年度报 第四届董事会 2008 年 7 月 18 告工作制度〉的议案》；4、审议通 2008 年 7 月 22 上海证券报 第四十次会议 日 过了《关于对〈董事会审计委员会 日 实施细则〉进行修订的议案》。5、 审议通过了《公司治理整改情况说 明》6、审议通过了《关于召开 2008 年第二次临时股东大会的议案》 会议经审议，同意本公司的子公司 第四届董事会 2008 年 7 月 21 ——青岛临港置业有限公司为哈高 2008 年 7 月 23 第四次临时会 上海证券报 日 科大豆食品有限责任公司向银行借 日 议 款 2500 万元提供连带责任担保。 第四届董事会 会议审议通过了关于出售哈尔滨市 2008 年 7 月 25 第五次临时会 南岗区复华小区 D7 栋 2 单元 3 层 1 日 议 号住宅的议案 1、审议通过了关于选举董事长的议 案；2、审议通过了关于选举副董事 长的议案；3、审议通过了关于董事 会战略委员会换届的议案；4、审议 通过了关于董事会提名委员会换届 的议案；5、审议通过了关于董事会 薪酬与考核委员会换届的议案；6、 审议通过了关于董事会审计委员会 第五届董事会 2008 年 8 月 6 换届的议案；7、审议通过了关于聘 2008 年 8 月 7 上海证券报 第一次会议 日 任总经理的议案；8、审议通过了关 日 于聘任徐宽明先生为常务副总经 理、财务负责人的议案；9、审议通 过了关于聘任马昆先生为副总经理 的议案；10、审议通过了关于聘任 董事会秘书的议案；11、审议通过 了关于聘任证券事务代表的议案； 12、审议通过了关于调整独立董事 津贴标准的议案。 第五届董事会 2008 年 8 月 25 会议审议通过了本公司 2008 年半 第二次会议 日 年度报告全文及摘要。 会议经审议，同意以本公司持有的 第五届董事会 2008 年 9 月 17 2008 年 9 月 18 45,624,715 股温州银行股份有限公 上海证券报 第三次会议 日 日 司的股份为哈高科大豆食品有限责 15 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 任公司向中国农业发展银行借款 3000 万元人民币提供质押担保。 第五届董事会 2008 年 10 月 6 会议审议通过了关于向哈高科大豆 2008 年 10 月 7 上海证券报 第四次会议 日 食品有限责任公司增资的议案。 日 第五届董事会 2008 年 10 月 会议审议通过了本公司 2008 年第 第五次会议 28 日 三季度报告全文及正文。 会议经研究决定，将道里区工程街 第五届董事会 2008 年 12 月 3 10 号 1 层建筑面积 83.91 米的车库 第六次会议 日 出售给哈尔滨市人民对外友好服务 中心。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本公司 2008 年共召开了 3 次股东大会，各次股东大会做出的决议均得到了董事会及时有效的执行。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 本委员会于 2009 年 1 月 9 日对哈尔滨高科技（集团）股份有限公司（简称“哈高科”）未经审计的 2008 年度财务会计报表进行了审阅。审阅后认为：1、哈高科财务部门目前编制的 2008 年度财务会计报表是按照 现行企业会计准则的要求编制的，真实反映了哈高科 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成 果和现金流量状况，此份会计报表可以提交年审注册会计师审计；2、哈高科 2008 年年度报告披露时间较早， 要求担任审计工作的会计师事务所和哈高科财务部门一定要相互配合，认真负责，完成好本次审计工作。 本委员会于 2009 年 1 月 20 日对于会计师事务所审计后的 2008 年度财务报告进行了审阅。审阅后发表意 见如下：通过对年审注册会计师审计后的哈高科 2008 年度财务会计报表进行审阅，并与年审注册会计师沟通， 本委员会认为，经年审注册会计师审计调整后的哈高科 2008 年度财务会计报表是按照现行企业会计准则的要 求编制的，在所有重大方面公允反映了哈高科 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现 金流量状况，可以提交董事会审议。 审计委员会分别于 2009 年 1 月 12 日和 1 月 16 日与年审注册会计师见面，向年审注册会计师了解本公司 2008 年年度报告审计工作进展情况。审计委员会认为，本公司 2008 年年度报告披露时间较早，要求担任审计 工作的会计师事务所和本公司财务部门一定要相互配合，认真负责，务必于 2008 年 1 月 21 日前完成年度报 告的审计工作，发现问题及时与审计委员会沟通。年审注册会计师表示同意本委员会的意见，保证及时完成 对 2008 年度财务报告的审计工作。 通过监督和参与哈高科 2008 年度审计工作，审计委员会作出总结报告如下： 1）中准会计师事务所在 2008 年能够认真履行审计职责，对公司的经营活动起到恰当有效的监督作用； 2）中准会计师事务所能够及时准确地完成哈高科 2008 年度审计工作，审计报告如实地反映了哈高科 2008 年度财务状况； 3）在提出本意见前，未发现参与 2008 年年度报告审计工作的人员有违反相关保密规定的行为。 审计委员会于 2009 年 1 月 20 日召开会议，决定续聘中准会计师事务所为本公司 2009 年度财务审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司董事会薪酬与考核委员会（以下简称“本委员会”）于 2009 年 01 月 20 日召开会议，对公司董事、监事和高级管理人员 2008 年度的薪酬进行了审核。 本委员会在审核后认为：本公司董事、监事和高级管理人员的薪酬是严格按照公司制定的绩效考核方案 进行考核、兑现的，年度报告中披露的薪酬数额与实际发放情况相符。 本公司目前尚未建立股权激励机制。本委员会未来将不断促进公司完善内部激励约束机制，逐渐建立起 短期激励与长期激励相结合的激励体系，推动管理层与公司、股东利益的紧密结合。 (五) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 公司预计 2009 年度资金需求量较大 取得的利润全部用于补充公司流动资金 16 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 1、审议通过了 2007 年度监事会工作报告；2、审 第四届监事会第十二次会议于 2008 年 1 月 31 日 议通过了 2007 年年度报告及摘要；3、审议通过 在本公司五楼会议室召开，公司三名监事全部出 了 2007 年度财务决算及 2008 年度财务预算报告； 席了会议。会议由监事会主席叶正猛先生主持。 4、审议通过了 2007 年度利润分配预案。 第四届监事会第十三次会议于 2008 年 4 月 24 日 1、审议通过了 2008 年第一季度报告全文及摘要； 以通讯表决方式召开，公司三名监事全部参与了 2、审议通过了监事会对 2008 年第一季度报告的 表决。 书面审核意见。 第四届监事会第十四次会议于 2008 年 7 月 18 日 会议审议通过了关于监事会换届的议案，决定向 在本公司五楼会议室召开，公司三名监事全部参 股东大会推荐叶正猛先生、钟赟女士为第五届监 加了会议，会议由监事会主席叶正猛先生主持。 事会股东代表监事候选人。 第五届监事会第一次会议于 2008 年 08 月 06 日上 会议审议通过了关于选举监事会主席的议案。决 午 11 时在本公司五楼会议室召开，公司三名监事 定选举叶正猛先生为本公司第五届监事会监事会 全部出席了会议，会议由监事叶正猛先生主持。 主席。 第五届监事会第二次会议于 2008 年 8 月 25 日在 1、审议通过了本公司 2008 年半年度报告全文及 本公司五楼会议室召开，公司三名监事全部出席 摘要；2、审议通过了监事会对 2008 年半年度报 了会议。会议由监事会主席叶正猛先生主持。 告的书面审核意见。 第五届监事会第三次会议于 2008 年 10 月 28 日以 1、审议通过了 2008 年第三季度报告全文及正文； 通讯表决方式召开，公司三名监事全部参与了表 2、审议通过了监事会对 2008 年第三季度报告的 决。 书面审核意见。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 本公司在经营活动中严格按照国家有关的法律、法规以及《公司章程》的规定进行运作，决策程序合法。 2008 年度未发生公司董事、经理等高级管理人员在执行公司职务时违反法律、法规、公司章程和损害公司利 益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 中准会计师事务所有限责任公司出具的 2008 年度审计报告公允的反映了本公司 2008 年度财务状况、经 营成果及现金流量状况。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 本公司 2008 年度未发生募集资金的使用。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 本公司 2008 年度发生的收购、出售资产行为，均严格履行了法定审批程序和信息披露义务，不存在违法、 违规的情况。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 本公司 2008 年度未与大股东及其关联方发生关联交易。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有其他上市公司股权情况 17 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 单位：元 报告期 占该公司 证券代 证券简 初始投资 期末账面 报告期 所有者 会计核 股权比例 股份来源 码 称 金额 值 损益 权益变 算科目 （％） 动 可供出 本公司成立 S*ST 600705 1,300,000 0.18 1,300,000 售的金 时股东的出 北亚 融资产 资 合计 1,300,000 / 1,300,000 / / 2、持有非上市金融企业股权情况 占该公 报告期 所持 报告期 初始投资金 持有数量 司股权 期末账面值 所有者 会计核 对象 损益 股份来源 额（元） （股） 比例 （元） 权益变 算科目 名称 （元） （%） 动（元） 温州 银行 长期投 向其他公司 股份 54,800,000 45,624,715 4.46 54,800,000 资 购买 有限 公司 合计 54,800,000 45,624,715 / 54,800,000 / / (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 18 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担 保 方 担保 与 发生 担保 被 是否 是否 上 日期 担保 担保 是否 担保 担保 担 担保金 担保 存在 为关 关联 担保方 市 (协 起始 到期 已经 是否 逾期 保 额 类型 反担 联方 关系 公 议签 日 日 履行 逾期 金额 方 保 担保 司 署 完毕 的 日) 关 系 温 州 三 2007 2007 2009 哈尔滨高 公 瑞 年 8 年 8 年 8 连带 科技（集 司 投 3,300 月 月 月 责任 否 否 是 否 团）股份 本 资 22 22 31 担保 有限公司 部 有 日 日 日 限 公 司 新 洲 集 2006 2006 2019 哈尔滨高 公 团 年 9 年 9 年 9 连带 科技（集 司 股 15,600 月 月 月 责任 否 否 是 否 团）股份 本 份 20 20 20 担保 有限公司 部 有 日 日 日 限 公 司 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 18,900 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 10,140 报告期末对子公司担保余额合计 10,140 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 29,040 担保总额占公司净资产的比例(%) 41.94 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 2,500 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 2,500 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 19 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 本公司第一大股东——新湖控股有限公 司作出的股改承诺及履行情况： 1、在本次股权分置改革方案实施之日起 六十个月内，在相关规定允许承诺人通过 上海证券交易所挂牌交易出售其所持原 非流通股份时，如果通过上述方式出售其 所持原非流通股份，出售价格不低于每股 3.50 元。在哈高科本次股改方案实施后因 利润分配、公积金转增股本、增发新股或 配股等情况而导致股份或股东权益发生 变化时，该设定价格将相应除权计算。 2、在本次股权分置改革方案实施后，如 果公司 2006－2007 年经营业绩出现如下 本公司 2007 年度实现净利润 情况，将追加对价安排一次：（1）若 2006 32,378,283.29 元，2006 年度实现净利 年公司经营业绩出现以下任一种情形，则 润 20,610,210.86 元，至此，本公司已 股改承诺 启动追加对价安排承诺条款：①公司 2006 经完全实现了股改时做出的业绩承诺。 年实现的净利润与 2005 年相比，增长率 新湖控股有限公司截止本报告完成之 低于 80%，即 2006 年净利润未达到 日，始终遵守着股改时做出的各项承诺。 15,822,710.41 元，以上净利润以注册会 计师出具的标准无保留意见的审计报告 为准；②公司 2006 年度财务报告被出具 非标准无保留意见的审计报告。（2）若 2007 年公司经营业绩出现以下任一种情 形，则启动追加对价安排承诺条款：①公 司 2007 年实现的净利润与 2005 年相比， 复合增长率低于 80%，即 2007 年净利润未 达到 28,480,878.73 元，以上净利润以注 册会计师出具的标准无保留意见的审计 报告为准；②公司 2007 年度财务报告被 出具非标准无保留意见的审计报告。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 境内会计师事务所名称 中准会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 35 境内会计师事务所审计年限 6 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处 罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 20 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 法人股东股份质押 《上海证券报》D48 2008 年 1 月 22 日 www.sse.com.cn 公告 股票交易异常波动 《上海证券报》D14 2008 年 1 月 23 日 www.sse.com.cn 公告 法人股东股份质押 《上海证券报》D9 2008 年 1 月 24 日 www.sse.com.cn 公告 第四届董事会第三 十五次会议决议公 《上海证券报》D16 2008 年 1 月 25 日 www.sse.com.cn 告 关于对外提供担保 《上海证券报》D16 2008 年 1 月 25 日 www.sse.com.cn 的公告 2007 年度报告摘要 《上海证券报》24 2008 年 2 月 2 日 www.sse.com.cn 第四届董事会第三 十六次会议决议公 《上海证券报》24 2008 年 2 月 2 日 www.sse.com.cn 告 关于召开 2007 年年 《上海证券报》24 2008 年 2 月 2 日 www.sse.com.cn 度股东大会的通知 第四届监事会第十 《上海证券报》24 2008 年 2 月 2 日 www.sse.com.cn 二次会议决议公告 关于为哈高科白天 鹅药业集团有限公 《上海证券报》24 2008 年 2 月 2 日 www.sse.com.cn 司提供担保的公告 2007 年年度股东大 《上海证券报》19 2008 年 2 月 23 日 www.sse.com.cn 会决议公告 法人股东股份质押 《上海证券报》19 2008 年 4 月 4 日 www.sse.com.cn 公告 2008 年第一季度报 《上海证券报》D73 2008 年 4 月 25 日 www.sse.com.cn 告 第四届董事会第三 十九次会议决议公 《上海证券报》24 2008 年 6 月 7 日 www.sse.com.cn 告 关于为控股子公司 《上海证券报》24 2008 年 6 月 7 日 www.sse.com.cn 担保的公告 关于召开 2008 年第 一次临时股东大会 《上海证券报》24 2008 年 6 月 7 日 www.sse.com.cn 的通知 2008 年第一次临时 《上海证券报》D24 2008 年 6 月 24 日 www.sse.com.cn 股东大会决议公告 第四届董事会第四 《上海证券报》C8 2008 年 7 月 22 日 www.sse.com.cn 十次会议决议公告 关于召开 2008 年第 二次临时股东大会 《上海证券报》C8 2008 年 7 月 22 日 www.sse.com.cn 的通知 第四届监事会第十 《上海证券报》C8 2008 年 7 月 22 日 www.sse.com.cn 四次会议决议公告 第四届董事会第四 次临时会议决议公 《上海证券报》C9 2008 年 7 月 23 日 www.sse.com.cn 告 21 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 关于为子公司借款 《上海证券报》C9 2008 年 7 月 23 日 www.sse.com.cn 提供担保的公告 2008 年半年度业绩 《上海证券报》C12 2008 年 7 月 31 日 www.sse.com.cn 预告更正公告 2008 年第二次临时 《上海证券报》C16 2008 年 8 月 7 日 www.sse.com.cn 股东大会决议公告 第五届董事会第一 《上海证券报》C16 2008 年 8 月 7 日 www.sse.com.cn 次会议决议公告 第五届监事会第一 《上海证券报》C16 2008 年 8 月 7 日 www.sse.com.cn 次会议决议公告 职工大会选举产生 职工代表监事的公 《上海证券报》C16 2008 年 8 月 7 日 www.sse.com.cn 告 2008 年半年度报告 《上海证券报》C22 2008 年 8 月 27 日 www.sse.com.cn 全文及摘要 第五届董事会第三 《上海证券报》C8 2008 年 9 月 18 日 www.sse.com.cn 次会议决议公告 关于为控股子公司 《上海证券报》C8 2008 年 9 月 18 日 www.sse.com.cn 提供担保的公告 第五届董事会第四 《上海证券报》C9 2008 年 10 月 7 日 www.sse.com.cn 次会议决议公告 法人股东股份质押 《上海证券报》C8 2008 年 10 月 9 日 www.sse.com.cn 公告 重大事项暨停牌公 《上海证券报》A12 2008 年 10 月 13 日 www.sse.com.cn 告 股票复牌公告 《上海证券报》A9 2008 年 10 月 20 日 www.sse.com.cn 关于获得建设用地 《上海证券报》A9 2008 年 10 月 20 日 www.sse.com.cn 使用权的公告 2008 年第三季度报 《上海证券报》A16 2008 年 10 月 29 日 www.sse.com.cn 告 关于控股股东签订 《股份转让协议》 《上海证券报》A16 2008 年 10 月 29 日 www.sse.com.cn 的公告 浙江新湖集团股份 有限公司收购报告 《上海证券报》C30 2008 年 10 月 30 日 www.sse.com.cn 书摘要 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经中准会计师事务所注册会计师蔡伟、支力审计，并出具了标准无保留意见的审计 报告。 (一) 审计报告 审计报告 中准审字[2009]第 2019 号 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的哈尔滨高科技（集团）股份有限公司（以下简称“哈高科”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2008 年度的利润表及合并利润表、所有者权益变动表及合并所 有者权益变动表、现金流量表及合并现金流量表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是哈高科管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护 与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用 恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 22 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的 规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务 报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册 会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑 与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计 工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，哈高科财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了哈高科 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 中准会计师事务所 中国注册会计师：蔡伟、支力 长春 自由大路 1138 号 (二) 财务报表 见附表 (三) 财务报表附注 23 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 一、公司简介 哈尔滨高科技（集团）股份有限公司（以下简称本公司）是 1993 年 3 月 25 日经哈尔滨市股 份制协调领导小组哈股领办字[1993]第 42 号文批准，由哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发 总公司、哈尔滨火炬高新技术开发总公司和哈尔滨高新技术产业开发区对外贸易公司三家公司共 同发起，采取定向募集方式设立的股份有限公司，注册资本 8,000 万元。本公司于 1997 年 6 月 16 日经中国证监会证监发字[1997]351 号文件批准发行人民币普通股 A 股 5,000 万股，发行后总 股本 13,000 万股，于 1997 年 7 月 8 日在上海证券交易所挂牌交易。1999 年公司送配股后总股本 为 26,156 万股。2004 年 12 月 27 日经国有资产监督管理委员会批准，原股东哈尔滨高新技术产 业开发区房屋建设开发总公司及哈尔滨火炬高新技术开发总公司分别将其所持有的国有法人股 3,852 万股和 2,032 万股转让给新股东新湖控股有限公司；原股东哈尔滨火炬高新技术开发总公 司及哈尔滨高新技术产业开发区对外贸易公司分别将其所持有的国有法人股 719 万股和 1,242 万 股转让给新股东浙江新湖房地产集团有限公司。2006 年 3 月 13 日原股东浙江新湖房地产集团有 限公司将其所持有的法人股 1,960.7794 万股转让给股东新湖控股有限公司；2006 年 5 月 18 日经 国有资产监督管理委员会批准，原股东哈尔滨高新技术产业开发区房屋建设开发总公司将其所持 有的国有法人股 3,205.2149 万股转让给新股东新湖控股有限公司。2006 年 7 月 26 日，根据公司 股权分置改革实施方案，以公司现有流通股本 15,106.6007 万股为基数，以截至 2005 年 12 月 31 日经审计的公司资本公积向登记在册的全体流通股股东定向转增股本 9,970.3565 万股，流通股股 东获得每 10 股转增 6.6 股的股份，相当于流通股股东每 10 股流通股获送 2.2 股的对价，非流通 股股东以此换取所持非流通股份的上市流通权。2006 年 7 月 28 日，股权分置改革方案实施完成。 经营范围：法律法规禁止的不得经营。应经审批的，未获审批前不得经营；法律法规未规定 审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动。 二、财务报表的编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，按照 2007 年 1 月 1 日起执行的《企业会计准则》及其相 关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 本财务报告经公司第五届董事会第七次会议批准。 三、遵循企业会计准则的声明 24 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 本公司本期财务报告符合企业会计准则的要求，真实、完整的反映了报告期本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等财务信息。 四、公司主要的会计政策、会计估计 （一）会计期间 采用公历年度，自每年一月一日起至十二月三十一日止。 （二）记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 （三）报告期内计量属性发生变化的报表项目及本期采用的计量属性 公司报告期内会计计量属性未发生变化，按照历史成本作为计量基础。在对会计要素进行计 量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定 的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。 （四）外币业务核算方法 对发生的外币交易，初始确认采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额， 资产负债表日对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与 初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本 计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 （五）现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金和价值变动风险很小的投资。 （六）金融工具的确认和计量 1、金融资产的分类 公司根据持有资产的目的、业务本身性质及风险管理要求，将金融资产在初始确认时分为： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 （2）持有至到期投资：到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 （3）应收款项：在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产 。 （4）可供出售金融资产。 2、金融负债的分类 25 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 公司根据业务本身性质及风险管理要求，将金融负债在初始确认时分为： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 （2）其他金融负债。 3、金融工具的确认 公司成为金融工具合同的一方时，将符合金融资产或负债的定义的项目确认为金融资产或负 债。 4、金融工具的计量方法 （1）初始计量 初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融 负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （2）金融资产后续计量 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产：按照公允价值计 量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用； ②持有至到期投资和应收款项：采用实际利率法，按摊余成本计量； （3）金融资产相关利得或损失的处理 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除与 套期保值有关外，其计入当期损益； ②可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，直接计入所有 者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益； ③持有至到期投资、应收款项，在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损失，计入当 期损益，但该金融资产被指定为套期项目的除外。 （4）金融负债后续计量 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结 清金融负债时可能发生的交易费用。 ②与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 26 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 ③没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，且不属于金融负债的财务 担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： A．按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额： B．初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累计摊销额后的 余额。 ④除以上情况外，采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。 （5）金融负债相关利得或损失的处理 ①按照公允价值进行后续计量的金融负债，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 ②以摊余成本或成本计量的金融负债，在摊销、终止确认时产生的利得或损失计入当期损益。 5、金融资产转移的确认 （1）公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，终止确认该金融资产； （2）公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的金融资产转移，不终止确认该金 融资产； （3）公司既没有转移也没保留金融资产所有权上几乎所有的风险： ①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； ②未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并 相应确定有关负债。 6、金融资产转移的计量方法 （1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资 产为可供出售金融资产的情形)之和。 （2）金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部 分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 27 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终 止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 （3）公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，在继续确认所转移金 融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 （4）公司既没有转移也没保留金融资产所有权上几乎所有的风险，且未放弃对该金融资产控 制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确定有关负债。 7、金融资产或金融负债的公允价值确定方法 公允价值是在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。存在 活跃市场的金融资产或金融负债，公司以活跃市场中的交易报价确定金融资产或负债的公允价值， 金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定公允价值。 8、金融资产减值损失的确认 公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产 （含单项金融资产或一组金融资产）的账面价值进行检查，有以下客观证据表明该金融资产发生 减值的，确认减值损失，计提减值准备： （1）发行方或债务人发生严重财务困难； （2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； （4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其 进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所 在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； （7）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资 人可能无法收回投资成本； （8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； （9）其他表明金融资产发生减值的客观证据。 9、金融资产减值损失的计量 28 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 （1）以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金 流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记的金额确认为减值损失，计入当期损益。 （2）以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复， 且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用评级已提高等)，原确认的减值损失予 以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金 融资产在转回日的摊余成本。 （3）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，应当将该权益工具投资或衍生金融 资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差 额，确认为减值损失，计入当期损益。 （七）应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 1、坏账确认标准： （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的； （2）债务人逾期未履行偿还义务超过三年仍然不能收回的应收款项。 2、应收款项坏账准备的计提方法 （1）单项金额重大的应收款项的确认标准 对达到应收账款期末余额 5%并超过 700 万元，其他应收款期末余额 5%并超过 500 万元以上的 应收款项确认为单项金额重大应收款项。 （2）单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 （3） 对于单项金额非重大和经单独测试后未减值的应收款项按照账龄分析法计提坏账准备， 坏账准备提取比例为： 项 目 计提比例 1 年以内 2% 1—2 年 5% 2—3 年 8% 3—4 年 10% 4—5 年 50% 29 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 5 年以上 100% （八）存货的核算方法 本公司存货分为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品等类别。 存货按实际成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出按 全月一次加权平均法计价。资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。 低值易耗品摊销方法：采用一次转销法。 存货的盘存制度：本公司存货采用永续盘存制。 存货可变现净值的确定：产成品、用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营 过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费的金额，确定其可变现净值；需要 经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计 将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 存货跌价准备的计提方法:资产负债表日,存货(产成品按单项，原材料按类别)可变现净值低 于账面价值的差额计提存货跌价准备,计入当期损益,以后期间存货价值恢复的,在原已计提的存 货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。 （九）长期股权投资核算方法 1.长期股权投资的分类和对被投资单位具有共同控制、重大影响的确定依据。 （1）长期股权投资分为:对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期 股权投资、对被投资单位不具有控制、共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价 值不能可靠计量的长期股权投资（以下简称其他股权投资）。 （2）对被投资单位具有共同控制的确定依据：A、任何一个合营方均不能单独控制合营企业的 生产经营活动；B、涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；C、各合营方可能 通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但其必须在各合 营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。对被投资单位具有重大影响的确定依据： A、公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%以上但低于 50%的表决权股份；B、公司在被投 资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；C、参与被投资单位的政策制定过程；D、与被投资 单位之间发生重要交易；E、向被投资单位派出管理人员；F、向被投资单位提供关键技术资料。 2、长期股权投资的初始计量 （1）公司对同一控制下企业合并形成的长期股权投资。按照取得被合并方所有者权益账面价 值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让 30 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 的非现金资产、所承担债务账面价值以及公司发行股份的面值总额之间差额，调整资本公积；资 本公积不足冲减的，调整留存收益。公司对非同一控制下企业合并形成的长期股权投资。在购买 日，以取得股权付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业 合并发生的各项直接相关费用之和作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资成本大于子 公司可辨认净资产公允价值份额的差额，作为商誉。长期股权投资成本小于子公司可辨认净资产 公允价值份额的差额，在对长期股权投资成本、子公司可辨认净资产公允价值份额复核后，长期 股权投资成本仍小于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 （2）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要的支出，但实际支付的价款中 包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 （3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 （4）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合 同或协议约定价值不公允的除外。 （5）以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或 换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出 资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条 件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 （6）以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初 始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 3、长期股权投资的后续计量 公司对子公司的长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益 法对子公司长期股权投资进行调整。 对合营企业长期股权投资、联营企业长期股权投资采用权益法核算。 资产负债表日，若子公司、合营企业、联营企业长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回 金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值 准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与 投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。 上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。 31 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 4、长期股权投资的收益确认方法 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成 本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益，仅限于被投 资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作 为初始投资成本的收回。 采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额， 确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算 应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的 其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的 长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该 项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 （十）投资性房地产 1、投资性房地产的种类 投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建 筑物。 2、投资性房地产的计量模式 公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始确认和计量，在资产负债表日采用成本模式对 投资性房地产进行后续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备计提的方法与固定资产的核算方 法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备计提的方法与无形资产的核算方法一致。 （十一）固定资产 1、固定资产的确认条件、分类 固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度 且单位价值较高的有形资产。在同时满足下列条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很 可能流入企业，资产成本能够可靠计量。 固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。 2、固定资产按照实际成本计价。 3、固定资产折旧采用年限平均法，将固定资产的原价扣除其预计净残值和累计已计提的减值 准备后的金额作为应提折旧额，在预计的使用寿命期间内平均计提。 32 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 4、固定资产的净残值率 3%-5%。 5、固定资产的使用寿命和折旧率 类 别 使用年限 年折旧率（%） 房屋建筑物 20-45 年 2.11-4.75 通用设备 10-14 年 6.79-9.70 专用设备 10-12 年 7.92-9.70 运输设备 6-10 年 9.50-16.17 其他设备 5-10 年 9.50-19.40 公司每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。固定资产的 后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本，不符合条件的计入当期损益。 （十二）在建工程 在建工程在达到预定可使用状态时，结转固定资产，尚未办理竣工决算的按估计价值确定其 成本暂估转入固定资产，并计提折旧。待竣工决算后再根据实际成本调整暂估价值，但不调整已 计提的折旧额。 （十三）无形资产 1、无形资产的计价方法： 无形资产按实际成本计量，具体如下： （1）外购无形资产的成本包括价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途前所发 生的其他支出。 （2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不 公允的除外。 （3）公司自行进行的研究开发项目，区分研究阶段和开发阶段分别核算，研究阶段的支出，于 发生时计入当期损益，开发阶段的支出，同时满足下列条件时，确认为无形资产： ①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售 该无形资产； 33 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 （4）通过非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按 照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——债务重组》、《企 业会计准则第 16 号——政府补助》和《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定。 2、无形资产使用寿命及摊销 本公司于取得无形资产时判断其使用寿命。使用寿命有限的，估计该使用寿命的年限，在使 用寿命内采用直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定 的无形资产，不进行摊销。而在每个会计期间进行减值测试，计提有关的减值准备。 （十四）长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等资产减值准备的确认和计量 1、本公司会计期末对资产负债表项目长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商 誉的账面价值进行检查，有迹象表明上述资产发生减值的，先估计其可收回金额。资产可收回金 额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为损失，记入当期 损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。可收回金额根据资产的公允价值减去 处置费用后的净额与资产的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 2、当有迹象表明一项资产发生减值的，本公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难 以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 在确定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依 据。同时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。但认 定的资产组不得大于公司所确定的报告分部。 3、本公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起分摊至 相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。资产组或者资产组 组合进行减值测试可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认为减值损失。减值损失金额先抵 减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，在根据资产组或者资产组组合中除商誉之外 的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 （十五）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资 产成本。 34 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 2、资本化期间同时满足：资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用 或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始三个条件时，借款费用开始资本化； 购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个 月的，暂停借款费用资本化。 3、借款费用资本化金额的计算方法 （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的， 以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定当期应予以资本化的利息金额。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款利息中 应予资本化的金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。 （3）发生的专门借款辅助费用，在购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可 销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，之后发生的，确认为费用的，计入当 期损益。 （4）外币专门借款的汇兑差额，在资本化期间内，外币专门借款的本金及利息的汇兑差额予 以资本化，其他外币借款本金及利息的汇兑差额计入当期损益。 （十六）收入的确认方法 1、销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等交易的收入确认方法。 （1）销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出商品实施有效控制，相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额 以及相关已经发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 （2）提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计时，按照完工百分比法确认提供的劳务收 入； 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，若己发生的劳务成本预计全部能够得到补 偿，按己收或预计能够收回的金额确认收入，并结转已经发生的劳务成本；己发生的劳务成本预 35 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 计部分能够得到补偿的，按能够得到补偿的的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生 的劳务成本；若己发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿的，将己经发生的劳务成本计入当期 损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入的确认 相关的经济利益很可能流入企业、收入的金额能够可靠计量时确认让渡资产使用权收入。 2、按完工百分比法确认提供劳务的收入时，交易的完工进度可以按己完工作的测量、或己经 提供的劳务占应提供的劳务总量的比例、或己发生的成本占估计总成本的比例确定。 （十七）所得税的会计处理方法 1、递延所得税资产的确认 （1）公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可 抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确 认所产生的递延所得税资产不予确认： ①该项交易或事项不属于企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 （2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条 件的，确认相应的递延所得税资产： ①暂时性差异在可预见的未来可能转回； ②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3）公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏 损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 2、递延所得税负债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税 负债： （1）商誉的初始确认； （2）同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认； ①该项交易不是企业合并； ②交易或事项发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （3）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下 列条件的： 36 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 ①投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； ②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 3、所得税费用计量 公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括企业合并及 直接在所有者权益中确认的交易或事项产生的所得税。 （十八）合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 2、编制方法 合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整母 公司对子公司的长期股权投资后编制。合并时抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部 交易对合并财务报表的影响，并计算少数股东权益后，由母公司合并编制。 五、会计政策、会计估计变更以及会计差错更正 1、会计政策变更： 本公司本期无会计政策的变更。 2、会计估计变更： 本公司本期无会计估计的变更。 六、 税项 本公司主要税种、税率及计税依据列示如下： 税种 税率 增值税 13%（大豆等农产品）、17% 营业税 5% 城建税 5%、7% 教育费附加 3%、4% 防洪保安费 0.1% 所得税 25% 15% 子公司哈高科大豆食品有限责任公司、哈高科白天鹅药业集团有限公司被黑龙江省科学技术厅、 黑龙江省财政厅、黑龙江省国家税务局、黑龙江省地方税务局认定为高新技术企业，按 15%的税率缴 纳所得税，其余公司按 25%的税率缴纳所得税。 37 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 七、控股子公司及合营企业 被投资公司名称 注册地 法定代 注册资本 经营范围 投资金额 拥有 是否合并 表人 权益 报表 哈尔滨高科技集团天健 药品开发,研制生产,销 哈尔滨 辛滨 1065 万元 售 915.90 万元 86% 是 医药开发有限公司 哈高科佳木斯中药有限 片剂,硬胶囊剂、蜜丸,中 佳木斯 赵连义 2500 万元 药提取 1500 万元 60% 是 公司 哈高科白天鹅药业集团 生产销售原料药片剂,生 哈尔滨 张耀辉 7800 万元 化水针、生物药品 7425 万元 99.999% 是 有限公司 哈尔滨高科技集团房地 房地产开发,物业管理, 哈尔滨 杨登瑞 9000 万元 室内装饰 9000 万元 99.98% 是 产开发有限公司 生产组织蛋白,分离蛋 哈高科大豆食品有限责 白,食用纤维,蛋白质粉， 哈尔滨 徐宽明 28300 万元 浓缩蛋白，大豆蛋白质 27300 万元 99.51% 是 任公司 粉，大豆磷脂片等 哈高科绥棱二塑有限公 各类防水卷材,塑料片 绥棱县 王忠 2883 万元 材,聚乙烯膜制造与销售 1455 万元 51% 是 司 哈尔滨高科物业管理有 从事物业管理；为科技企 哈尔滨 郑韶华 300 万元 业孵化提供服务 280 万元 99.999% 是 限公司 哈高科绥棱二塑防水工 从事建筑防水工程专业 绥棱县 王忠 500 万元 承包和建筑等防水防渗 272 万元 54.4% 是 程有限公司 工程材料的购销 哈尔滨市哈高科饲料有 浓缩饲料、配合饲料、大 哈尔滨 车运河 110 万元 豆纤维蛋白饲料 51.7 万元 46.67% 是 限责任公司 黑龙江省哈高科营养食 按卫生许可证销售营养 哈尔滨 杨登瑞 200 万元 品、保健品 200 万元 94.76% 是 品有限公司 哈尔滨基太生物芯片开 生物芯片、基因芯片技术 哈尔滨 韩俊 1200 万元 开发 550 万元 45.84% 是 发有限责任公司 园区开发、基础设施建 设、房地产开发、物业管 青岛胶 理、园区配套服务、工程 青岛临港置业有限公司 马承义 5675 万元 3000 万元 552.86% 是 南市 代理服务、劳务服务、工 程、技术、经济信息咨询 服务 从事诊断试剂及生物芯 片技术开发、医药生物工 程技术及产品技术研究、 黑龙江哈高科生物技术 药物制剂技术开发、食品 哈尔滨 范林业 100 万元 100 万元 100% 是 有限公司 添加剂原料及生产技术 研究、农副产品加工技术 研究、营养食品技术研 究，技术咨询、技术转让。 38 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 黑龙江 哈尔滨哈高科油脂有限 省巴彦 粮油加工、农副产品经 1700 万 张西军 1700 万元 99.999% 是 责任公司 县兴隆 销，饲料经销 元 镇 投资园区项目开发、基础 青岛胶 设施建设与管理；信息咨 青岛君和投资有限公司 马承义 1150 万元 510 万元 44.35% 是 南市 询、服务；计算机和网络 设备及相关产品营销 黑龙江世纪绿洲房地产 房地产开发、商品房销 7315 万 哈尔滨 郑韶华 5000 万元 99.986% 是 开发有限公司 售；基础项目开发、建设 元 哈尔滨高科科技企业孵 哈尔滨 郑韶华 50 万元 从事科技企业孵化服务 50 万元 99.995% 是 化器有限公司 青岛临港工程代理有限 青岛胶 刘世明 10 万元 工程建设、招投标代理 10 万元 100% 是 公司 南市 青岛临港物业管理有限 青岛胶 杨志 50 万元 物业管理 50 万元 100% 是 公司 南市 面包加工、哈高科牌蛋白 哈尔滨市哈高科大豆营 质粉、豆粉、片剂类、胶 哈尔滨 张全国 10 万元 10 万元 100% 是 养食品养生坊有限公司 囊类食品销售（卫生许可 证至 2011 年 11 月 18 日） 本期子公司哈高科绥棱二塑有限公司用国家专享资本公积转增国有股 30 万元，母公司对其出 资比例由 51%变更为 50.47%,根据其公司章程规定母公司分红比例及表决权比例保持 51%不变。 八、合并财务报表主要项目注释（单位：人民币元） 1、货币资金 项目 期末余额 年初余额 现金 2,640,555.90 1,788,698.01 银行存款 91,860,438.39 125,487,190.38 其他货币资金 合计 94,500,994.29 127,275,888.39 货币资金期末余额较期初余额减少 32,774,894.10 元，降幅 25.75% ，主要系本期支付房地 产开发项目款及工程尾款所致。 2、 应收票据 种类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 2,141,000.00 1,241,875.00 商业承兑汇票 合计 2,141,000.00 1,241,875.00 39 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 3、应收账款 （1）按种类分类 期末余额 年初余额 种类 比例 计提比 比例 计提 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （%） 例 （%） 比例 单项金额重大的 49,516,941.50 33.97 25,320,331.87 59,765,934.00 41.12 24,912,295.35 应收账款 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大的应 收账款 其他不重大应收 96,246,485.50 66.03 19,987,668.24 2%-100% 85,568,044.35 58.88 19,444,096.15 2%-100% 账款 合计 145,763,427.00 100.00 45,308,000.11 145,333,978.35 100.00 44,356,391.50 （2）按账龄分类 期末余额 年初余额 账龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面余额 比例（%） 坏账准备 一年以内 55,707,142.71 38.22 1,114,142.85 47,843,657.44 32.92 957,164.97 一至二年 3,988,226.19 2.74 199,411.32 18,137,442.32 12.48 906,872.11 二至三年 15,872,898.54 10.89 1,269,831.88 30,089,649.83 20.70 2,407,171.99 三年以上 70,195,159.56 48.15 42,724,614.06 49,263,228.76 33.90 40,085,182.43 合计 145,763,427.00 100.00 45,308,000.11 145,333,978.35 100.00 44,356,391.50 （3）应收账款前五名欠款情况 占应收账款总 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 额的比例% 黑龙江北辰房地产开发有限公司 客户 15,000,000.00 5年以上 10.29 青岛乐事经贸有限公司 客户 11,354,221.00 3-4 年 7.79 福克新技术发展公司 客户 7,800,000.00 5 年以上 5.35 青岛三裕橡胶制品有限公司 客户 7,794,606.50 3-4 年 5.35 青岛敏达家纺公司 客户 7,568,114.00 2-3 年 5.19 合计 49,516,941.50 33.97 （4）应收账款期末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 40 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 4、预付账款 （1）账龄情况如下： 期末余额 年初余额 账龄 账面余额 比 例（%） 账面余额 比 例（%） 一年以内 22,791,920.49 23.23 50,516,695.99 31.68 一至二年 16,519,490.25 16.83 14,101,692.79 8.84 二至三年 11,578,422.72 11.80 93,719,555.00 58.77 三年以上 47,238,613.56 48.14 1,134,342.47 0.71 合 计 98,128,447.02 100.00 159,472,286.25 100.00 （2）预付账款主要为尚未结算的房地产工程款。 （3）期末余额较年初余额减少 61,343,839.23 元,降幅 38.47%，主要是房地产项目结算，预付工程款 减少所致。 （4）预付账款前五名欠款情况 种类 期末余额 年初余额 金额 比例% 金额 比例% 前五名欠款单位合计及比例 57,594,423.97 58.69 115,812,579.07 72.62 （5）预付账款主要单位 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 青岛胶南万德建筑工程有限公司 客户 16,515,565.00 1-4年 预付工程款尚未结算 潍坊昌大建设集团有限公司 客户 12,422,941.00 1-4 年 预付工程款尚未结算 青岛金源建筑工程有限公司 客户 11,732,280.00 1-4 年 预付工程款尚未结算 中国建筑第八工程局第一建筑公司 客户 9,768,008.90 1-4 年 预付工程款尚未结算 青岛东恒建筑工程有限公司 客户 7,155,629.07 1-3 年 预付工程款尚未结算 合计 57,594,423.97 （6）预付款项期末余额中无预付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 41 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 5、其他应收款 （1）按种类分类 种类 期末余额 年初余额 比例 计提 比例 计提 金额 坏账准备 金额 坏账准备 （%） 比例 （%） 比例 单项金额重大的其他应收款 101,357,862.42 66.51 36,458,869.57 71,947,281.68 56.83 40,271,175.50 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的其 他应收款 其他不重大其他应收款 51,028,236.14 33.49 20,641,220.57 2%-100% 54,650,685.36 43.17 19,992,310.94 2%-100% 合计 152,386,098.56 100.00 57,100,090.14 126,597,967.04 100.00 60,263,486.44 （2）按账龄分类 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面余额 比例（%） 坏账准备 一年以内 66,234,994.47 43.47 1,324,699.89 35,293,039.48 27.88 705,860.78 一至二年 18,611,620.29 12.21 1,303,487.67 16,461,511.69 13.00 823,075.59 二至三年 9,308,561.41 6.11 744,684.89 7,314,979.41 5.78 585,198.36 三年以上 58,230,922.39 38.21 53,727,217.69 67,528,436.46 53.34 58,149,351.71 合 计 152,386,098.56 100.00 57,100,090.14 126,597,967.04 100.00 60,263,486.44 （3）其他应收款前五名欠款情况 占其他应收款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例% 同江义联公司 其他往来单位 25,000,000.00 1年以内 16.41 海南高新工贸公司 其他往来单位 23,334,631.12 5 年以上 15.31 哈尔滨高新实业发展公司 其他往来单位 21,670,607.57 2 年以内 14.22 哈尔滨鑫庭房地产公司 其他往来单位 20,000,000.00 1 年以内 13.12 北京市通县马驹桥镇政府集资 其他往来单位 11,352,623.73 5 年以上 7.45 建房指挥部 合 计 101,357,862.42 66.51 （4）本期收回以前年度全额计提坏账准备的其他应收款5,200,000.00元。 （5）其他应收款期末余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的欠款。 42 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 6、存货 （1）按种类列示 存货种类 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 原材料 81,526,429.63 311,798,047.46 323,402,330.65 69,922,146.44 库存商品 93,509,702.69 421,854,512.02 405,640,405.51 109,723,809.20 在产品 265,890,728.58 136,764,084.67 192,999,063.78 209,655,749.47 低值易耗品 70,769.08 35,527.48 67,550.73 38,745.83 包装物 1,360,147.23 2,624,678.42 2,651,365.67 1,333,459.98 合计 442,357,777.21 873,076,850.05 924,760,716.34 390,673,910.92 （2）存货跌价准备 存货种类 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额 原材料 356,223.03 313,182.31 669,405.34 库存商品 5,622,883.18 479,692.10 1,249,971.73 4,852,603.55 在产品 61,312.18 61,312.18 低值易耗品 包装物 合计 6,040,418.39 792,874.41 1,249,971.73 5,583,321.07 （3）存货净值 存货种类 年初账面余额 期末账面余额 原材料 81,170,206.60 69,252,741.10 库存商品 87,886,819.51 104,871,205.65 在产品 265,829,416.40 209,594,437.29 低值易耗品 70,769.08 38,745.83 包装物 1,360,147.23 1,333,459.98 合计 436,317,358.82 385,090,589.85 （4）本期存货跌价准备的增加系对于已过期，可变现净值低于成本的存货计提减值准备所致； 本期减少系转销所致。 （5）存货期末余额中用于抵押的原值为 29,879,412.04 元。 43 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 7、可供出售金融资产 被投资公司名称 期末账面余额 年初账面余额 可供出售债券 可供出售权益工具 12,155,832.00 12,155,832.00 减值准备 10,855,832.00 10,855,832.00 合计 1,300,000.00 1,300,000.00 可供出售金融资产系对北亚集团股份有限公司的股票投资，目前该股票暂停上市交易。 8、长期股权投资 （1） 长期股权投资分类 期初数 期末数 本期 本期 项目 减值 增加 减少 减值 账面余额 账面净额 账面余额 账面净额 准备 准备 （1）成本法长期股权投资 58,800,000.00 58,800,000.00 58,800,000.00 58,800,000.00 （2）权益法长期股权投资 其中：对子公司投资 对合营公司投资 对联营公司投资 （3）共同控制经营 合计 58,800,000.00 58,800,000.00 58,800,000.00 58,800,000.00 （2）成本法长期股权投资 占被投 资公司 与母公 投资 被投资单位名称 注册资 投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 期末余额 核算方法 司关系 期限 本比例 (%) 参股 温州银行股份有限公司 4.46 长期 54,800,000.00 54,800,000.00 54,800,000.00 成本法 公司 黑龙江省数字证书认证 参股 20.00 长期 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 成本法 有限公司 公司 北京原平皓生物技术有 参股 23.53 长期 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 成本法 限公司 公司 合计 58,800,000.00 58,800,000.00 58,800,000.00 本公司以持有的 45,624,715 股温州银行股份提供质押担保，详见十四、1、（2）。 44 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 9、投资性房地产 （1）原价合计 项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 房屋建筑物 30,130,339.40 30,130,339.40 合计 30,130,339.40 30,130,339.40 (2)累计折旧 项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 房屋建筑物 885,975.48 885,975.48 合计 885,975.48 885,975.48 （3）投资性房地产净值 项目 年初账面余额 期末账面余额 房屋建筑物 29,244,363.92 合计 29,244,363.92 （4）投资性房地产减值准备 项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 房屋建筑物 合计 （5）投资性房地产账面价值 项目 年初账面余额 期末账面余额 房屋建筑物 29,244,363.92 合计 29,244,363.92 （6）本公司本期自用房产对外出租，将其在转换日的原价 30,130,339.40 元，累计折旧 136,303.92 元转入投资性房地产和投资性房地产累计折旧。 （7）投资性房地产本期计提折旧 749,671.56 元。 45 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 10、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 房屋建筑物 271,537,067.30 8,839,581.96 30,926,504.10 249,450,145.16 通用设备 51,408,408.53 484,640.96 104,377.00 51,788,672.49 专用设备 188,391,715.67 24,694,905.43 187,018.77 212,899,602.33 运输设备 16,620,173.79 943,593.42 1,884,273.36 15,679,493.85 其他设备 6,377,100.35 230,015.13 296,741.00 6,310,374.48 合计 534,334,465.64 35,192,736.90 33,398,914.23 536,128,288.31 (2)累计折旧 项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 房屋建筑物 40,220,715.40 7,541,297.09 1,176,570.00 46,585,442.49 通用设备 26,644,335.58 3,060,236.96 101,216.62 29,603,355.92 专用设备 72,768,530.31 14,781,598.09 122,061.40 87,428,067.00 运输设备 7,329,075.26 1,667,902.83 729,055.96 8,267,922.13 其他设备 3,494,199.69 522,987.06 231,301.48 3,785,885.27 合计 150,456,856.24 27,574,022.03 2,360,205.46 175,670,672.81 （3）固定资产净值 项目 年初账面余额 期末账面余额 房屋建筑物 231,316,351.90 202,864,702.67 通用设备 24,764,072.95 22,185,316.57 专用设备 115,623,185.36 125,471,535.33 运输设备 9,291,098.53 7,411,571.72 其他设备 2,882,900.66 2,524,489.21 合计 383,877,609.40 360,457,615.50 46 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 （4）固定资产减值准备 项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 房屋建筑物 94,042.15 94,042.15 通用设备 2,248,249.01 2,248,249.01 专用设备 1,085,605.45 1,085,605.45 运输设备 5,256.16 5,256.16 其他设备 21,020.77 21,020.77 合计 3,454,173.54 3,454,173.54 （5）固定资产净额 项目 年初账面余额 期末账面余额 房屋建筑物 231,222,309.75 202,770,660.52 通用设备 22,515,823.94 19,937,067.56 专用设备 114,537,579.91 124,385,929.88 运输设备 9,285,842.37 7,406,315.56 其他设备 2,861,879.89 2,503,468.44 合计 380,423,435.86 357,003,441.96 （6）期末本公司无通过融资租赁租入的固定资产。 （7）期末固定资产原值增加主要是在建工程转固所致，减少主要是转入投资性房地产所致。 （8）期末本公司用于抵押的房屋及建筑物原值 88,615,773.97 元，净值 69,564,107.62 元；用 于抵押的机器设备原值 37,696,258.23 元，净值 15,762,008.51 元。 11、在建工程 预 工程投入 项 目 年初数 本期增加 本期转固数 其他减少 期末数 算 资金来源 占预算比 数 例 低聚糖生产线改造 14,675,265.71 844,695.91 15,519,961.62 自筹 污水车间改造 5,762,909.78 5,178,238.00 10,941,147.78 自筹、财政拨款 节点型材成型装置 127,042.26 2,579.89 129,622.15 自筹 车间改造 223,818.53 3,165,879.96 3,107,682.78 282,015.71 自筹 合计 20,789,036.28 9,191,393.76 29,698,414.33 282,015.71 47 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 本期无资本化利息。 12、无形资产 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 剩余年限 一、原价合计 57,692,040.92 4,750.00 57,696,790.92 土地使用权 38,664,515.92 38,664,515.92 36-43 气雾剂转让费 500,000.00 500,000.00 1 清开灵泡腾片 605,500.00 605,500.00 1 药号使用权 2,800,000.00 2,800,000.00 6 大豆蛋白低聚糖技术 1,094,326.20 1,094,326.20 3 树脂复合无纺布防水卷材生 产方法 2,000,000.00 2,000,000.00 电增容 141,750.00 141,750.00 3 头孢药号使用权 10,166,500.00 10,166,500.00 4 保健品 617,948.80 617,948.80 1 软件 201,500.00 4,750.00 206,250.00 4 芯片技术 900,000.00 900,000.00 8 二、累计摊销额合计 16,565,809.89 2,595,392.82 19,161,202.71 土地使用权 5,139,265.34 784,610.16 5,923,875.50 气雾剂转让费 434,000.00 50,000.00 484,000.00 清开灵泡腾片 500,100.00 60,550.00 560,650.00 药号使用权 1,682,802.39 198,787.80 1,881,590.19 大豆蛋白低聚糖技术 766,010.28 109,430.04 875,440.32 树脂复合无纺布防水卷材生 产方法 1,899,999.98 100,000.02 2,000,000.00 电增容 85,050.00 14,175.00 99,225.00 头孢药号使用权 1,016,650.00 5,083,250.00 6,099,900.00 保健品 370,769.40 494,359.20 123,589.80 软件 64,562.50 47,600.00 112,162.50 48 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 芯片技术 540,000.00 90,000.00 630,000.00 三、无形资产账面价值合计 41,126,231.03 38,535,588.21 土地使用权 33,525,250.58 32,740,640.42 气雾剂转让费 66,000.00 16,000.00 清开灵泡腾片 105,400.00 44,850.00 药号使用权 1,117,197.61 918,409.81 大豆蛋白低聚糖技术 328,315.92 218,885.88 树脂复合无纺布防水卷材生 产方法 100,000.02 电增容 56,700.00 42,525.00 头孢药号使用权 5,083,250.00 4,066,600.00 保健品 247,179.40 123,589.60 软件 136,937.50 94,087.50 芯片技术 360,000.00 270,000.00 13、开发支出 项 目 期初金额 本期增加 期末余额 改进大豆分离蛋白功能性项目 82,876.00 540,321.79 623,197.79 哈高科牌科美片项目 72,964.00 89,443.96 162,407.96 国家级火炬计划项目 29,845.87 29,845.87 黑龙江省重大课题攻关项目 310,207.52 310,207.52 乳清水课题项目 258,843.36 258,843.36 合计 155,840.00 1,228,662.50 1,384,502.50 14、 商誉 被投资单位名称 期初金额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 哈尔滨高科技集团天 非同一控制下企业合并形成的长期股权投资借 3,493,428.12 3,493,428.12 健药业有限责任公司 方差额 黑龙江世纪绿洲房地 非同一控制下企业合并形成的长期股权投资借 1,079,029.68 1,079,029.68 产开发有限公司 方差额 合计 4,572,457.80 4,572,457.80 减值准备 3,493,428.12 3,493,428.12 49 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 净值 1,079,029.68 1,079,029.68 15、长期待摊费用 项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 装修费用 1,926,227.54 226,804.13 2,153,031.67 租赁费 400,000.00 400,000.00 其他 12,370.02 4,947.96 7,422.06 合计 2,338,597.56 226,804.13 404,947.96 2,160,453.73 16、递延所得税资产 项 目 期末账面余额 年初账面余额 资产减值准备影响 8,013,301.96 7,222,392.42 开办费影响 26,410.45 合 计 8,013,301.96 7,248,802.87 递延所得税资产系本公司根据资产的账面价值与计税基础之间的差异计算确认的。鉴于本公 司的分公司哈尔滨高科技（集团）股份有限公司房屋建设开发分公司和本公司的控股子公司哈尔 滨高科技集团天健医药开发有限公司多年不经营，对其账面价值与计税基础之间的差异不确认递 延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用。 17、短期借款 （1）短期借款分类 项目 期末账面余额 年初账面余额 质押借款 31,000,000.00 27,000,000.00 抵押借款 91,464,673.41 88,629,494.61 保证借款 45,000,000.00 110,000,000.00 抵押保证借款 45,400,000.00 合 计 212,864,673.41 225,629,494.61 50 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 （2）短期借款情况 期末数 期初数 外 外 种类 借款起始 借款终止 币 币 币 币 日 日 利率 本币金额 利率 本币金额 种 金 种 金 额 额 人 抵押 04.4.16 05.1.15 7.56% 民 964,735.91 989,494.61 7.56% 币 人 抵押 04.12.30 05.12.27 8.37% 民 499,937.50 2,240,000.00 币 8.37% 人 抵押 06.11.05 07.11.04 民 6,000,000.00 币 人 人 保证 07.5.8 08.5.7 民 6.12%-7.29% 民 20,000,000.00 币 币 人 人 质押 07.8.7 08.8.6 民 6.12%-7.29% 民 27,000,000.00 币 币 人 保证 08.2.1 09.1.31 7.47% 民 20,000,000.00 币 人 保证 08.7.1 09.6.30 7.47% 民 25,000,000.00 币 人 质押 08.9.27 09.9.25 7.2% 民 31,000,000.00 币 人 人 抵押 07.5.14 08.5.13 民 7.029% 民 14,400,000.00 币 币 人 抵押、 08.3.10 09.3.9 8.217% 民 20,400,000.00 保证 币 人 人 抵押 08.11.10 09.11.9 6.105% 民 15,000,000.00 8.019% 民 15,000,000.00 币 币 人 人 抵押 08.11.27 09.11.26 6.105% 民 25,000,000.00 8.019% 民 25,000,000.00 币 币 人 人 抵押 07.6.6 08.6.3 7.227% 民 7.227% 民 8,000,000.00 币 币 人 人 抵押 07.7.3 08.7.3 6.57% 民 6.57% 民 5,000,000.00 币 币 人 人 抵押 07.10.9 08.10.9 7.29% 民 7.29% 民 12,000,000.00 币 币 人 抵押、 08.12.23 09.6.19 4.05% 民 8,500,000.00 保证 币 51 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 人 抵押 08.12.23 09.6.19 4.05% 民 3,000,000.00 保证 币 人 抵押 08.12.30 09.6.19 4.05% 民 1,400,000.00 保证 币 人 抵押、 08.12.30 09.6.19 4.05% 民 12,100,000.00 保证 币 人 人 保证 07.4.17 08.4.16 7.3485% 民 7.3485% 民 30,000,000.00 币 币 人 人 保证 07.4.24 08.4.23 7.3485% 民 7.3485% 民 20,000,000.00 币 币 人 人 保证 07.6.7 08.6.7 民 8.217% 民 20,000,000.00 币 币 人 人 保证 07.10.19 08.10.19 民 8.217% 民 20,000,000.00 币 币 人 保证 08.6.20 09.6.20 5.841% 民 20,000,000.00 币 人 抵押 08.7.8 09.7.3 5.841% 民 10,000,000.00 币 人 保证 08.10.15 09.10.15 5.841% 民 20,000,000.00 币 合计 212,864,673.41 225,629,494.61 （3）逾期借款情况 借款银行 期末账面余额 年初账面余额 利率 借款资金用途 预计还款期 农业银行佳木斯市汇源支行 964,735.91 989,494.61 7.56% 流动资金 按计划还款 农行绥棱县支行 499,937.50 2,240,000.00 8.37% 流动资金 按计划还款 合计 1,464,673.41 3,229,494.61 （4）对农业银行佳木斯市汇源支行和农行绥棱县支行的借款根据各子公司的偿还计划逐年偿还。 18、应付票据 项 目 期末账面余额 年初账面余额 银行承兑汇票 41,000,000.00 16,300,000.00 合 计 41,000,000.00 16,300,000.00 应付票据本期增加 24,700,000.00 元，增幅 151.53%,系开具银行承兑汇票支付工程款所致。 52 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 19、应付账款 (1)账龄构成如下： 账 龄 期末账面余额 比例（%） 年初账面余额 比例（%） 一年以内 19,349,382.06 44.72 74,641,739.02 88.33 一至二年 18,533,952.00 42.83 2,615,805.55 3.10 二至三年 2,202,462.60 5.09 885,890.46 1.05 三年以上 3,185,617.81 7.36 6,352,443.37 7.52 合计 43,271,414.47 100.00 84,495,878.40 100.00 （2）期末较年初减少 41,224,463.93 元,降幅 48.79%，系本期支付房地产开发项目工程款所 致。 （3）应付账款期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 （4）主要应付款单位： 单位名称 账面余额 欠款年限 占应付账款总额比重 青岛隆海集团建筑安装工程有限公司 11,538,850.61 1-2 年 26.66% 青岛隆海集团机械化工程有限公司 5,304,224.02 1 年以内 12.26% 哈尔滨新科热力有限公司 1,596,183.89 1 年以内 3.69% 胶南建筑设计院 1,439,150.00 1-2 年 3.33% 远东电器集团 1,170,475.34 1-2 年 2.70% 合计 21,048,883.86 48.64% 20、预收账款 账 龄 期末账面余额 比例（%） 年初账面余额 比例（%） 一年以内 73,850,721.89 96.55 23,433,820.67 98.32 一至二年 2,444,440.29 3.20 129,199.85 0.54 二至三年 15,242.21 0.02 48,886.27 0.21 三年以上 179,341.66 0.23 221,052.07 0.93 合计 76,489,746.05 100.00 23,832,958.86 100.00 （1）期末较年初增加 52,656,787.19 元，增幅 220.94%，系本期预收预售房款所致。 （2）期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项。 （3）预收账款前五名金额合计为 21,170,414.00 元，占预收账款总额的 27.68%。 53 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 21、应付职工薪酬 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 228,196.10 20,384,837.68 20,579,990.79 33,042.99 2、职工福利费 1,574,831.54 357,177.98 1,932,009.52 3、社会保险费 13,988.71 5,685,314.80 5,858,887.41 -159,583.90 其中：(1)养老保险 24,846.52 3,814,934.59 3,890,296.76 -50,515.65 (2)失业保险 1,886.95 246,068.36 258,574.18 -10,618.87 (3)医疗保险 -13,089.29 1,443,694.97 1,540,509.93 -109,904.25 (4)工伤保险 203.10 115,091.17 98,169.60 17,124.67 (5)生育保险 141.43 65,525.71 71,336.94 -5,669.80 4、住房公积金 86,632.82 1,016,408.99 990,318.04 112,723.77 5、工会经费、职工教育经费 1,989,501.42 776,593.01 730,025.20 2,036,069.23 合 计 3,893,150.59 28,220,332.46 30,091,230.96 2,022,252.09 22、应交税费 项 目 期末账面余额 年初账面余额 增值税 -1,843,739.25 -2,346,221.79 固定资产增值税 -206,459.51 -291,835.99 营业税 1,117,244.88 2,246,165.97 城建税 28,904.46 228,931.03 企业所得税 3,245,428.23 10,951,261.71 个人所得税 109,864.91 95,836.62 土地使用税 5,009,821.92 2,820,904.30 房产税 1,643,986.59 690,413.88 土地增值税 1,139,505.77 2,067,630.37 印花税 14,342.95 51,658.28 教育费附加 146,360.91 151,090.24 防洪保安费 23,043.07 80,631.84 生活垃圾处理费 1,079.00 1,075.00 河道维护建设费 72,563.76 车船使用税 2,200.00 54 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 合计 10,504,147.69 16,747,541.46 本期应交税费较年初减少6,243,393.77元，降幅37.28%，主要系本期缴纳上年度应交企业所 得税款所致。 23、应付股利 项 目 期末账面余额 年初账面余额 哈尔滨高新技术产业 458,080.00 458,080.00 开发区房屋建设开发总公司 哈尔滨高新技术产业 28,520.00 28,520.00 开发区对外贸易公司 流通股 77,434.40 77,434.40 合 计 564,034.40 564,034.40 24、其他应付款 （1）按账龄分类 账龄 期末账面余额 比例(%) 年初账面余额 比例(%) 一年以内 13,907,763.85 14.62 135,337,534.52 53.35 一至二年 43,704,058.08 45.93 62,542,293.12 24.65 二至三年 5,187,540.30 5.45 36,463,297.87 14.37 三年以上 32,354,504.67 34.00 19,364,553.95 7.63 合计 95,153,866.90 100.00 253,707,679.46 100.00 （2）主要其他应付款单位： 占其他应付款 欠款 单位名称 欠款金额 欠款时间 总额比例(%) 原因 青岛临港产业加工区管委会 27,100,252.92 2 年以内 28.48 往来款 青岛海永达物业管理有限公司 12,400,000.00 1-4 年 13.03 往来款 青岛胶南灵发工贸总公司 2,000,000.00 1-2 年 2.10 往来款 青岛超凌顺机械制造有限公司 1,875,554.00 1 年以内 1.97 往来款 青岛胶南市国有资产管理公司 1,500,000.00 3-4 年 1.58 往来款 合计 44,875,806.92 47.16 （3）期末较年初减少158,553,812.56元,降幅62.49%，系本期偿还往来款所致。 （4）其他应付款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 （5）其他应付款中欠关联方款项详见注释十关联方关系及其交易之3。 55 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 25、一年内到期的长期负债 期末余额 年初余额 外 借款起 借款终 种类 币 外币 币 币 始日 止日 利率 本币金额 利率 本币金额 种 金额 种 金 额 人 人 抵押 00.12.20 05.12.19 7.56% 民 15,090,000.00 7.56% 民 15,090,000.00 币 币 合计 15,090,000.00 15,090,000.00 以上借款已逾期，其担保方式是抵押，用于抵押的固定资产原值 26,923,476.47 元，净值 13,660,233.96 元。 26、长期借款 (1）长期借款分类 项目 期末余额 年初余额 信用借款 2,915,000.00 4,021,000.00 合 计 2,915,000.00 4,021,000.00 (2)长期借款情况 期末余额 年初余额 种 外 外 类 借款起始日 借款终止日 币 币 币 币 利率 本币金额 利率 本币金额 种 金 种 金 额 额 人 人 信 89 年 民 15,000.00 民 15,000.00 用 币 币 人 人 信 96 年 民 民 1,106,000.00 用 币 币 人 人 信 02.12.30 民 500,000.00 民 500,000.00 用 币 币 人 人 信 03.3.10 民 1,500,000.00 民 1,500,000.00 用 币 币 人 人 信 民 900,000.00 民 900,000.00 用 币 币 合 2,915,000.00 4,021,000.00 计 信用借款均为财政无息借款。 56 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 27、专项应付款 备注 项目 期初账面余额 本期增加金额 本期结转金额 期末账面余额 说明 科技拨款 352,741.08 312,000.00 642,260.00 22,481.08 信息产业专项资金 650,000.00 650,000.00 国家 863 项目款 1,074,000.00 1,572,000.00 1,846,000.00 800,000.00 合 计 1,426,741.08 2,534,000.00 2,488,260.00 1,472,481.08 28、递延所得税负债 项 目 期末账面余额 年初账面余额 土地评估增值 8,237,065.75 10,872,926.79 合 计 8,237,065.75 10,872,926.79 29、其他非流动负债 （1）递延收益 项 目 期末账面余额 年初账面余额 相关文件依据 孵化器启动资金 12,418.05 黑龙江省发展高新技术产业(非信 哈高科孵化器网络平 806,666.67 1,000,000.00 息产业)专项资金项目第 FW06A806 台建设政府补助项目 号无偿资助合同书 黑龙江省发展高新技术产业(非信 哈高科孵化器公共服务 600,000.00 息产业)专项资金项目第 FW08H1002 设施政府补助项目 号无偿资助合同书 哈尔滨市发展和改革委员会哈发改 污水综合治理 投资[2007]353 号文件及相关哈尔 4,330,293.87 2,600,000.00 政府补助项目 滨市高新技术产业开发区管理委员 会的批示 大豆蛋白乳清水资源 2007 哈尔滨市科技攻关计划项目攻 350,000.00 350,000.00 政府补助项目 关类 2007AA4BS149 号任务合同书 合 计 6,086,960.54 3,962,418.05 （2）递延收益本期增加 2,124,542.49 元，增幅 53.62%，主要系收到与资产相关的政府补助款 增加所致。 57 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 30、股本 本期变动增减 （+、－） 数量单位：股 项 目 年初数 配股 送股 公积金转 其 他 小 计 期末数 额 额 股 一、无限售条件的流通股 250,769,572.00 250,769,572.00 1、人民币普通股 250,769,572.00 250,769,572.00 2、境内上市外资股 3、其他内资持股 4、外资持股金 二、有限售条件的流通股 110,493,993.00 110,493,993.00 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 110,493,993.00 110,493,993.00 4、外资持股 三、股份总数 361,263,565.00 361,263,565.00 本期新湖控股有限公司将所持本公司股份109,704,883股质押给浙江商业银行股份有限公司, 用于办理贷款业务。 31、资本公积 项目 期初账面余额 本期增加金额 本期减少金额 期末账面余额 备注说明 股本溢价 254,771,682.33 254,771,682.33 其他资本公积 12,317,635.16 2,632,906.24 14,950,541.40 合 计 267,089,317.49 2,632,906.24 269,722,223.73 本期资本公积增加系与计入所有者权益项目相关的所得税影响。 32、盈余公积 类 别 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 33,638,215.45 33,638,215.45 合 计 33,638,215.45 33,638,215.45 33、未分配利润 项 目 期末余额 净利润 10,429,128.71 58 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 加：年初未分配利润 17,393,620.61 其他转入 减：提取法定盈余公积 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 期末未分配利润 27,822,749.32 34、营业收入、成本 A、营业收入 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 397,858,685.33 634,469,182.78 其他业务收入 3,150,778.52 11,282,556.37 合计 401,009,463.85 645,751,739.15 本期营业收入比上期减少244,742,275.30元，降幅37.90%，主要系本年房地产收入减少所致。 B、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务成本 305,581,259.74 471,298,224.38 其他业务成本 1,872,359.16 21,968,674.40 合计 307,453,618.90 493,266,898.78 C、主营业务(分行业) 本期发生额 上期发生额 产品类别 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 药业 57,121,056.85 34,925,769.18 51,352,776.49 35,345,720.21 59 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 大豆深加工 358,508,551.50 320,027,826.10 291,159,885.25 264,490,060.98 房屋开发 47,765,679.81 29,537,897.64 333,483,354.53 248,060,085.24 防水卷材 27,275,784.48 20,080,045.50 25,594,721.05 17,958,665.17 物业管理 13,693,150.92 10,458,132.10 9,833,435.09 7,508,103.12 代理服务业 1,650,000.00 78,855.83 商品销售 3,091,864.63 3,091,864.63 减：抵销 108,155,538.23 109,448,410.78 80,125,710.09 105,156,274.97 合计 397,858,685.33 305,581,259.74 634,469,182.78 471,298,224.38 D、主营业务(分产品) 本期发生额 上期发生额 产品类别 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 药品 57,121,056.85 34,925,769.18 51,352,776.49 35,345,720.21 分离蛋白 139,697,257.26 116,415,652.52 100,168,470.37 87,320,675.38 组织蛋白 20,673,431.45 17,095,617.57 22,165,805.86 18,401,012.44 房地产 47,765,679.81 29,537,897.64 333,483,354.53 248,060,085.24 其他 240,756,798.19 217,054,733.61 207,424,485.62 187,327,006.08 减：抵销 108,155,538.23 109,448,410.78 80,125,710.09 105,156,274.97 合计 397,858,685.33 305,581,259.74 634,469,182.78 471,298,224.38 E、主营业务(分地区) 本期发生额 上期发生额 产品类别 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 省内 305,054,622.00 258,758,838.06 563,892,042.02 452,744,631.57 省外 101,515,569.52 74,070,760.47 100,771,454.80 81,108,065.53 国外 99,444,032.04 82,200,071.99 49,931,396.05 42,601,802.25 减：抵销 108,155,538.23 109,448,410.78 80,125,710.09 105,156,274.97 合计 397,858,685.33 305,581,259.74 634,469,182.78 471,298,224.38 F、公司前五名客户的销售收入情况 项 目 本期发生额 上期发生额 前五名客户的销售收入合计 70,721,388.17 64,890,300.10 60 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 占主营业务收入总额的比例 17.78% 10.23% G、公司前五名客户的采购情况 项 目 本期发生额 上期发生额 前五名客户的采购金额合计 123,229,049.10 101,260,631.99 占采购总额的比例 39.52% 20.53% 35、营业税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 营业税 3,447,534.91 17,796,505.30 城建税 806,968.04 1,931,796.73 教育费附加 479,083.26 1,101,420.64 防洪保安费 22,499.78 294,740.28 土地增值税 2,319,418.80 8,400,399.32 房产税 94,578.64 合 计 7,075,504.79 29,619,440.91 本期比上期减少22,543,936.12元，降幅76.11%，系本年房地产收入减少导致营业税金及附 加减少所致。 36、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 12,787,820.90 14,745,858.04 减：利息收入 1,329,596.77 1,307,768.43 汇兑损失 2,340,005.48 1,802,155.88 其 他 180,810.26 345,026.09 合 计 13,979,039.87 15,585,271.58 37、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -2,017,443.73 -447,253.75 存货跌价损失 792,874.41 -2,558,754.18 固定资产减值损失 合 计 -1,224,569.32 -3,006,007.93 61 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 38、投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 期货投资收益 -94,640.00 股权投资收益 4,562,471.50 3,878,100.78 股票投资收益 988,365.53 其他投资收益 164,600.00 合 计 4,562,471.50 4,936,426.31 39、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得 106,696.48 22,677.49 罚款收入 9,647.50 15,618.47 债务重组利得 6,441.62 政府补助 3,059,307.51 282,391.00 无法支付款项 2,556,161.40 其他 57,435.94 58,353.09 合 计 5,795,690.45 379,040.05 （1）本期营业外收入较上期增加5,416,650.40元，增幅1429.04%，系本期确认的政府补助 收入和无法支付款项增加所致。 （2）政府补助和补贴收入 项 目 本期发生额 上期发生额 孵化器资金 110,000.00 82,391.00 企业扶持基金 2,949,307.51 200,000.00 合 计 3,059,307.51 282,391.00 40、营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 罚款 1,264,980.29 147,173.94 非流动资产处置损失 521,134.83 1,319,858.82 捐赠支出 197,680.00 2,198.00 62 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 债务重组损失 696,410.66 其 他 23,104.86 合 计 1,983,795.12 2,188,746.28 41、所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税 6,009,125.85 20,208,040.37 递延所得税 -742,808.50 363,187.20 合 计 5,266,317.35 20,571,227.57 本期所得税费用较上期减少15,304,910.22元，降幅74.40%，主要系本期利润减少及税率降低 所致。 42、每股收益 (1)基本每股收益 项 目 本期发生额 上期发生额 归属于母公司所有者的净利润 10,429,128.71 32,378,283.29 期初股本总额 361,263,565.00 361,263,565.00 本期增加股本 本期增加股本月份 本期减少股本 本期减少股本月份 当期股本加权平均数 361,263,565.00 361,263,565.00 基本每股收益 0.0289 0.0896 （2）稀释每股收益 报告期内本公司未发行可转换债券、认股权证等稀释性潜在普通股，故稀释每股收益等同于 基本每股收益。 43、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 利息收入 1,179,633.53 1,137,655.03 往来款 112,446,052.32 212,540,614,93 政府补助 6,965,789.55 5,234,379.26 63 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 合 计 120,591,475.40 218,912,649.22 44、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 管理费用 15,328,743.14 12,673,020.57 营业费用 16,079,723.59 14,410,770.65 银行手续费 275,498.34 496,645.75 往来款 101,698,225.91 167,489,735.16 制造费用 1,445,912.93 3,247,575.31 其他 1,245,159.77 1,814,843.47 合 计 136,073,263.68 200,132,590.91 九、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）按种类分类 期末余额 年初余额 项 目 计提比 计提比 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面余额 比例（%） 坏账准备 例 例 单项金额重大的 22,800,000.00 84.17 22,800,000.00 22,800,000.00 81.52 22,800,000.00 应收账款 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大的应 收账款 其他不重大应收 4,286,919.53 15.83 4,286,919.53 2%-100% 5,167,025.28 18.48 5,167,025.28 2%-100% 账款 合 计 27,086,919.53 100.00 27,086,919.53 27,967,025.28 100.00 27,967,025.28 （2）按账龄分类 期末余额 年初余额 账 龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面余额 比例（%） 坏账准备 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 27,086,919.53 100.00 27,086,919.53 27,967,025.28 100.00 27,967,025.28 合 计 27,086,919.53 100.00 27,086,919.53 27,967,025.28 100.00 27,967,025.28 （3）应收账款前五名欠款情况 64 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 占应收账款总 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 额的比例% 黑龙江北辰房地产开发有限公司 客户 15,000,000.00 5年以上 55.38 福克新技术发展公司 客户 7,800,000.00 5 年以上 28.80 哈尔滨电信局 客户 1,024,406.40 5 年以上 3.78 哈市松通物资贸易公司 客户 894,675.00 5 年以上 3.30 内江能源装备公司 客户 740,439.76 5 年以上 2.73 合计 客户 25,459,521.16 5 年以上 93.99 （4）应收账款期末余额中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 （1）按风险分类 期末余额 年初余额 项 目 计提 计提比 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 比例 例 单项金额重大的其 81,357,862.42 41.96 36,058,869.56 66,261,262.42 20.53 39,967,119.67 他应收款 单项金额不重大但 按信用风险特征组 合后该组合的风险 较大的其他应收款 其他不重大其他应 112,555,437.50 58.04 14,724,620.46 2%-100% 256,414,144.61 79.47 16,340,953.88 2%-100% 收款 合 计 193,913,299.92 100.00 50,783,490.02 322,675,407.03 100.00 56,308,073.55 （2）按账龄分类 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面余额 比例（%） 坏账准备 一年以内 120,944,738.91 62.37 519,622.18 264,621,615.18 82.01 547,663.92 一至二年 23,179,529.77 11.95 1,158,976.49 1,426,699.28 0.44 71,334.96 二至三年 371,831.71 0.19 29,746.53 210,984.96 0.07 16,878.80 三年以上 49,417,199.53 25.49 49,075,144.82 56,416,107.61 17.48 55,672,195.87 合 计 193,913,299.92 100.00 50,783,490.02 322,675,407.03 100.00 56,308,073.55 （3）其他应收款前五名欠款情况 占应收账款总额的比 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 例% 同江义联公司 其他往来单位 25,000,000.00 1年以内 12.89 65 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 海南高新工贸公司 其他往来单位 23,334,631.12 5 年以上 12.03 哈尔滨高新实业发展公司 其他往来单位 21,670,607.57 2 年以内 11.18 北京市通县马驹桥镇政府 其他往来单位 11,352,623.73 5 年以上 5.86 集资建房指挥部 华运公司 其他往来单位 3,200,000.00 5 年以上 1.65 合计 84,557,862.42 43.61 （4）其他应收款本期减少128,762,107.11元，降幅39.90%，系对子公司的往来款减少所致。 （5）本期转回以前年度全额计提其他应收款的坏账准备5,200,000.00元。 （6）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 3、可供出售金融资产 被投资公司名称 期末金额 期初金额 可供出售权益工具 12,155,832.00 12,155,832.00 减值准备 10,855,832.00 10,855,832.00 合计 1,300,000.00 1,300,000.00 可供出售金融资产系对北亚集团股份有限公司的股票投资，目前该股票暂停上市交易。 4、长期股权投资 （1） 长期股权投资分类 期初数 期末数 本期 项目 账面余额 减值准备 账面净额 本期增加 账面余额 减值准备 账面净额 减少 长期股权 投资 （1）成本 法长期股 491,575,570.95 3,493,428.12 488,082,142.83 81,600,000,00 573,175,570.95 3,493,428.12 569,682,142.83 权投资 （2）权益 法长期股 权投资 其中：对子 公司投资 对合营公 司投资 对联营公 司投资 (3)共同控 制经营 合计 491,575,570.95 3,493,428.12 488,082,142.83 81,600,000,00 573,175,570.95 3,493,428.12 569,682,142.83 66 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 本期新增对哈高科大豆食品有限公司投资81,600,000.00元,增资后占其注册资本的 96.4664%。 （2）成本法长期股权投资 占被投 资公司 被投资单位 与母公 投资 注册资 初始投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 减值准备 名称 司关系 期限 本比例 (%) 哈尔滨高科 技集团天健 子公司 86 长期 9,159,000.00 12,652,428.12 12,652,428.12 3,493,428.12 药业有限责 任公司 哈高科佳木 斯中药有限 子公司 60 长期 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 公司 哈高科白天 鹅药业集团 子公司 95.19 长期 11,250,000.00 63,000,000.00 74,250,000.00 74,250,000.00 有限公司 哈尔滨高科 技集团房地 子公司 98 长期 8,000,000.00 80,000,000,00 88,000,000.00 88,000,000.00 产开发有限 公司 哈高科大豆 食品有限责 子公司 96.4664 长期 70,000,000.00 203,000,000.00 191,400,000.00 81,600,000.00 273,000,000.00 任公司 哈高科绥棱 二塑有限公 子公司 51 长期 14,550,300.00 14,550,300.00 14,550,300.00 司 青岛临港置 子公司 52.86 长期 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 业有限公司 黑龙江省哈 高科营养食 子公司 60 长期 1,167,591.40 1,167,591.40 1,167,591.40 品有限公司 哈尔滨高科 物业管理有 子公司 93.33 长期 800,000.00 2,000,000.00 2,800,000.00 2,800,000.00 限公司 哈尔滨基太 生物芯片开 子公司 45.84 长期 9,250,000.00 -3,750,000.00 1,755,251.43 1,755,251.43 发有限责任 公司 温州商业 银行股份 子公司 8.50 长期 54,800,000.00 54,800,000.00 54,800,000.00 有限公司 哈尔滨哈 高科油脂 1.18 长期 200,000.00 200,000.00 200,000.00 有限责任 公司 黑龙江省 数字认证 子公司 20.00 长期 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 有限公司 北京原平 皓有限公 子公司 23.53 长期 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 司 黑龙江哈 高科生物 子公司 100 长期 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 技术有限 公司 合计 229,176,891.40 344,250,000.00 491,575,570.95 8,160,000.00 573,175,570.95 3,493,428.12 5、投资性房地产 （1）原价合计 项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 房屋建筑物 30,130,339.40 30,130,339.40 合计 30,130,339.40 30,130,339.40 67 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 (2)累计折旧 项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 房屋建筑物 885,975.48 885,975.48 合计 885,975.48 885,975.48 （3）投资性房地产净值 项目 年初账面余额 期末账面余额 房屋建筑物 29,244,363.92 合计 29,244,363.92 （4）投资性房地产减值准备 项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 房屋建筑物 合计 （5）投资性房地产账面价值 项目 年初账面余额 期末账面余额 房屋建筑物 29,244,363.92 合计 29,244,363.92 （6）本公司本期自用房产对外出租，将其在转换日的原价 30,130,339.40 元，累计折旧 136,303.92 元转入投资性房地产和投资性房地产累计折旧。 （7）投资性房地产本期折旧 749,671.56 元。 6、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 房屋建筑物 47,902,370.29 30,650,015.10 17,252,355.19 通用设备 595,335.00 595,335.00 专用设备 运输设备 7,751,889.04 7,751,889.04 其他设备 863,567.00 6,490.00 870,057.00 68 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 合计 57,113,161.33 6,490.00 30,650,015.10 26,469,636.23 （2）累计折旧 项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 房屋建筑物 4,323,887.76 1,322,319.54 900,081.00 4,746,126.30 通用设备 371,533.52 70,331.76 441,865.28 专用设备 运输设备 3,434,601.54 675,201.50 4,109,803.04 其他设备 504,851.29 101,043.72 605,895.01 合计 8,634,874.11 2,168,896.52 900,081.00 9,903,689.63 （3）固定资产净值 项目 年初账面余额 期末账面余额 房屋建筑物 43,578,482.53 12,506,228.89 通用设备 223,801.48 153,469.72 专用设备 运输设备 4,317,287.50 3,642,086.00 其他设备 358,715.71 264,161.99 合计 48,478,287.22 16,565,946.60 （4）固定资产减值准备 项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 其他设备 合计 69 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 （5）固定资产净额 项目 年初账面余额 期末账面余额 房屋建筑物 43,578,482.53 12,506,228.89 通用设备 223,801.48 153,469.72 专用设备 运输设备 4,317,287.50 3,642,086.00 其他设备 358,715.71 264,161.99 合计 48,478,287.22 16,565,946.60 7、营业收入、成本 A、营业收入 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 7,294,266.79 其他业务收入 967,339.83 1,742,000.00 合计 967,339.83 9,036,266.79 B、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务成本 4,668,697.93 其他业务成本 749,671.56 69,327.42 合计 749,671.56 4,738,025.35 C、主营业务(分行业) 本期发生额 上期发生额 产品类别 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 房地产业 4,202,402.16 1,576,833.30 商品销售 3,091,864.63 3,091,864.63 合计 7,294,266.79 4,668,697.93 70 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 D、主营业务(分产品) 本期发生额 上期发生额 产品类别 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 房地产 4,202,402.16 1,576,833.30 其他商品销售 3,091,864.63 3,091,864.63 合计 7,294,266.79 4,668,697.93 E、主营业务(分地区) 本期发生额 上期发生额 产品类别 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 省内 7,294,266.79 4,668,697.93 合计 7,294,266.79 4,668,697.93 8、投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 股权投资收益 4,562,471.50 3,878,100.78 股票投资收益 988,365.53 基金投资收益 其他投资收益 合 计 4,562,471.50 4,866,466.31 十、关联方关系及其交易的披露 1、关联关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本企业 经济性质 法 定 关 系 或类型 代表人 哈尔滨高科技集团 哈尔滨市 中成药西药原料药的 子公司 有限责任公司 辛滨 天健医药开发有限公司 生产开发销售 哈高科佳木斯中药 佳木斯市 片剂、中药提取 子公司 有限责任公司 赵连义 有限公司 生产、销售 哈高科白天鹅药业 哈尔滨市 生产销售原料药片剂、 子公司 有限责任公司 张耀辉 集团有限公司 生化水针、生物制品 哈尔滨高科技集团 哈尔滨市 房地产开发、物业管理 子公司 有限责任公司 杨登瑞 房地产开发有限公司 室内装饰购销建材 哈高科大豆食品 哈尔滨市 组织蛋白分离蛋白、 子公司 有限责任公司 徐宽明 有限责任公司 食用纤维生产销售 哈高科绥棱二塑 绥棱县 防水卷材、塑料片材 子公司 有限责任公司 王忠 有限公司 聚乙烯薄膜制造与销售 71 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 哈尔滨高科物业 哈尔滨市 房屋建筑及配套设 子公司 有限责任公司 郑韶华 管理有限公司 施、环境的维修、管理、经营 哈高科绥棱二塑防 绥棱县 从事建筑防水工程专业 孙公司 有限责任公司 王忠 水工程有限公司 承包和建筑等防水防渗 工程材料的购销 哈尔滨市哈高科饲 哈尔滨市 浓缩饲料、配合饲料、 孙公司 有限责任公司 车运河 料有限责任公司 大豆纤维蛋白饲料 黑龙江省哈高科营 哈尔滨市 按卫生许可证销售 子公司 有限责任公司 张全国 养食品有限公司 营养品、保健品 哈尔滨基太生物芯 哈尔滨市 生物芯片、基因芯片 子公司 有限责任公司 韩俊 片开发有限责任公司 技术开发 青岛临港置业有限 青岛 园区开发、基础设施建设、 子公司 有限责任公司 马承义 公司 胶南市 房地产开发、物业管理、园 区配套服务、工程代理服务、 劳务服务、工程、技术、经 济信息咨询服务 黑龙江哈高科生物 哈尔滨 从事诊断试剂及生物芯片 子公司 有限责任公司 范林业 技术有限公司 技术开发、医药生物工程 技术及产品技术研究、 药物制剂技术开发、食 品添加剂原料及生产技术 研究、农副产品加工技术 研究、营养食品技术研究， 技术咨询、技术转让。 哈尔滨哈高科油脂 巴彦县 粮油加工、农副产品经销， 孙公司 有限责任公司 张西军 有限责任公司 兴隆镇 饲料经销 青岛君和投资有限 青岛 投资园区项目开发、基础设 孙公司 有限责任公司 马承义 公司 胶南市 施建设与管理；信息咨询、 服务；计算机网络设备及相 关产品营销 黑龙江世纪绿洲房 哈尔滨 房地产开发、商品房销售、 孙公司 有限责任公司 郑韶华 地产开发有限公司 基础项目开发、建设 哈尔滨高科科技企 哈尔滨 从事科技企业孵化服务 孙公司 有限责任公司 郑韶华 业孵化器有限公司 青岛临港工程代理 青岛 工程建设、招投标代理 孙公司 有限责任公司 刘世明 有限公司 胶南市 青岛临港物业管理 青岛 物业管理 孙公司 有限责任公司 杨志 有限公司 胶南市 哈尔滨市哈高科大豆营 哈尔滨 面包加工、哈高科牌蛋白 孙公司 有限责任公司 张全国 养食品养生坊有限公司 质粉、豆粉、片剂类、胶 囊类食品销售（卫生许可 证至 2011 年 11 月 18 日） 新湖控股有限公司 杭州 实业投资开发、经济信息 控股股东 有限责任公司 黄伟 咨询 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 哈尔滨高科技集团 10,650,000.00 10,650,000.00 天健医药开发有限公司 哈高科佳木斯中药 25,000,000.00 25,000,000.00 有限公司 哈高科白天鹅药业 78,000,000.00 78,000,000.00 集团有限公司 72 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 哈尔滨高科技集团房 90,000,000.00 90,000,000.00 地产开发有限公司 哈高科大豆食品 201,400,000.00 81,600,000.00 283,000,000.00 有限责任公司 哈高科绥棱二塑 28,530,000.00 300,000.00 28,830,000.00 有限公司 哈尔滨高科物业 3,000,000.00 3,000,000.00 管理有限公司 哈高科绥棱二塑防 5,000,000.00 5,000,000.00 水工程有限公司 哈尔滨市哈高科饲 1,100,000.00 1,100,000.00 料有限责任公司 黑龙江省哈高科营 2,000,000.00 2,000,000.00 养食品有限公司 哈尔滨基太生物芯 12,000,000.00 12,000,000.00 片开发有限责任公司 青岛临港置业有限 56,750,000.00 56,750,000.00 公司 黑龙江哈高科生物 1,000,000.00 1,000,000.00 技术有限公司 哈尔滨哈高科油脂 17,000,000.00 17,000,000.00 有限责任公司 青岛君和投资有限 11,500,000.00 11,500,000.00 公司 黑龙江世纪绿洲房 50,000,000.00 50,000,000.00 地产开发有限公司 哈尔滨高科科技企 500,000.00 500,000.00 业孵化器有限公司 青岛临港工程代理 100,000.00 100,000.00 有限公司 青岛临港物业管理 500,000.00 500,000.00 有限公司 哈尔滨市哈高科 100,000.00 100,000.00 大豆营养食品养 生坊有限公司 新湖控股有限公司 660,000,000.00 660,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 比例 本年增加数 本年减少数 年末数 比例 哈尔滨高科技集团天健 9,159,000.00 86% 9,159,000.00 86% 医药开发有限公司 哈高科佳木斯中药 15,000,000.00 60% 15,000,000.00 60% 有限公司 哈高科白天鹅药业 77,999,220.00 99.999% 77,999,220.00 99.999% 集团有限公司 哈尔滨高科技集团房 89,982,000.00 99.98% 89,982,000.00 99.98% 地产开发有限公司 哈高科大豆食品 201,400,000.00 99.30% 81,600,000.00 283,000,000.00 99.51% 有限责任公司 哈高科绥棱二塑 14,550,000.00 51% 14,550,000.00 51% 有限公司 哈尔滨高科物业 2,999,970.00 99.999% 2,999,970.00 99.999% 管理有限公司 哈高科绥棱二塑防 2,720,000.00 54.4% 2,720,000.00 54.4% 水工程有限公司 73 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 哈尔滨市哈高科饲 513,370.00 46.67% 513,370.00 46.67% 料有限责任公司 黑龙江省哈高科营 1,895,200.00 94.76% 1,895,200.00 94.76% 养食品有限公司 哈尔滨基太生物芯片 5,500,800.00 45.84% 5,500,800.00 45.84% 开发有限责任公司 青岛临港置业有限 30,000,000.00 52.86% 30,000,000.00 52.86% 公司 黑龙江哈高科生物 1,000,000.00 100% 1,000,000.00 100% 技术有限公司 哈尔滨哈高科油脂 17,000,000.00 99.999% 17,000,000.00 99.999% 有限责任公司 青岛君和投资有限 5,100,000.00 44.35% 5,100,000.00 44.35% 公司 黑龙江世纪绿洲房 49,993,000.00 99.986% 49,993,000.00 99.986% 地产开发有限公司 哈尔滨高科科技企 499,975.00 99.995% 499,975.00 99.995% 业孵化器有限公司 青岛临港工程代理 100,000.00 100% 100,000.00 100% 有限公司 青岛临港物业管理 500,000.00 100% 500,000.00 100% 有限公司 哈尔滨市哈高科大 100,000.00 100% 100,000.00 100% 豆营养食品养生坊 有限公司 新湖控股有限公司 58,834,050.00 22.49% 58,834,050.00 22.49% （4） 不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本企业 经济性质 法 定 关 系 或类型 代表人 青岛临港产业加 胶南市 负责临港产业加工 子公司青岛临 国有事业 马承义 工区管理委员会 区的开发建设及招 港置业有限公 单位 商引资工作 司第二大股东 黑龙江省数字证 哈尔滨市 计算机通信网络安 参股公司 有限责任 杨鹏 书认证有限公司 全系统的规划设计 公司 系统集成 北京原平皓生物 北京市 技术开发、技术咨 参股公司 有限责任 蔺皓 技术有限公司 询、技术服务 公司 2、关联交易情况 关联担保情况详见注释十四、1 之（4）、（5）、（6）。 3、关联方应收应付款项余额 项 目 期末数 期初数 其它应付款 青岛临港产业加工区管理委员会 27,100,252.92 68,516,084.47 北京原平皓生物技术有限公司 378,889.70 378,889.70 十一、或有事项 1、见注释十四、1之（1）、（3），本公司为温州三瑞投资有限公司等公司借款提供担保， 如果这些公司不能按时还款，本公司将承担连带责任。 74 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 2、截至本财务报表签发日，本公司无其他应予以披露的或有事项。 十二、承诺事项 截至本财务报表签发日，本公司无应予以披露的承诺事项。 十三、资产负债表日后事项 截至本财务报表签发日，本公司无其他应予以披露的资产负债表日后事项。 十四、其他重要事项 1、担保事项 （1）根据本公司第四届董事会第三十次会议决议，本公司与温州三瑞投资有限公司签署互保 协议，相互为对方提供不超过3,300万元人民币的担保,期末本公司为温州三瑞投资有限公司提供 担保余额为3,000万元； （2）根据本公司第五届董事会第三次会议决议，以本公司持有的温州市商业银行45,624,715 股股份为控股子公司哈高科大豆食品有限责任公司向中国农业发展银行黑龙江省分行营业部办理 3,100万元人民币流动资金借款提供质押担保，担保期限从2008年9月起至2009年9月止； （3）根据本公司2006年9月29日第四届董事会第十八次会议决议：与浙江新洲集团有限公司 签订互保协议，互保期限13年，互保金额最高不超过人民币15,600万元，本期末担保余额为14,000 万元； （4）本公司为子公司青岛临港置业有限公司向恒丰银行青岛经济技术开发区支行借款提供最 高额担保，担保期限从2008年12月起至2009年6月止，期末担保余额为2,500万元； （5）本公司子公司青岛临港置业有限公司为本公司子公司哈高科大豆食品公司在农发行黑龙 江省分行营业部2,500万元贷款提供保证担保，期限为2008年7月1日至2009年6月30日。 (6）本公司为子公司哈高科白天鹅药业集团有限公司在中国银行哈尔滨开发区支行2,040万 元贷款提供连带责任担保，期限为2008年3月10日至2009年3月9日。 2、新湖控股有限公司共持有本公司限售流通股110,493,993股,期末共有109,704,883股质押 给浙商银行股份有限公司用于办理贷款业务。 3、本公司控股股东新湖控投有限公司与浙江新湖集团股份有限公司2008年10月27日签订《股 份转让协议》，将其持有的本公司股份110,493,993股,占本公司总股本的30.59%全部转让给新湖 集团。转让后，新湖控股不再持有本公司股份。该项转让尚需有关部门的批复。 4、根据本公司第五届董事会第七次会议：未分配利润不分配不转增。 75 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 十五、补充资料 1、现金流量表补充资料 合并 母公司 项目 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 9,762,727.23 28,978,997.66 -1,474,095.01 -3,280,384.16 加：资产减值准备 -1,224,569.32 -3,006,007.93 -6,389,318.93 -6,517,626.83 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 生物资产折旧 27,574,022.03 27,602,982.82 2,168,896.52 1,434,637.95 无形资产摊销 2,595,392.82 2,684,722.76 28,950.00 28,950.00 长期待摊费用摊销 866,996.08 777,254.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（收益以“—”号填列） 414,438.35 1,297,181.33 -88,827.28 259,837.77 固定资产报废损失（收益以“—”号填 列） 公允价值变动损失（收益以“—”号填 列） 财务费用（收益以“—”号填列） 12,787,820.90 14,745,858.04 4,674,915.00 8,539,097.00 投资损失（收益以“—”号填列） -4,562,471.50 -4,936,426.31 -4,562,471.50 -4,866,466.31 递延所得税资产减少（增加以“—”号 填列） -764,499.09 617,982.40 504,325.90 570,369.56 递延所得税负债增加（减少以“—”号 填列） 存货的减少（增加以“—”号填列） 56,302,031.07 -73,339,169.48 33,492.51 4,746,047.90 经营性应收项目的减少（增加以“—” 号填列） -132,444,926.94 142,901,572.46 48,424,120.42 -72,493,587.70 经营性应付项目的增加（减少以“—” 号填列） 13,356,692.33 -41,137,014.08 -10,764,097.06 76,339,546.70 其他 -43,227.89 经营活动产生的现金流量净额 -15,379,573.93 97,187,934.21 32,555,890.57 4,760,421.88 76 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 94,500,994.29 127,275,888.39 3,765,975.54 10,734,621.01 减：现金的期初余额 127,275,888.39 96,917,267.10 10,734,621.01 19,837,746.62 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -32,774,894.10 30,358,621.29 -6,968,645.47 -9,103,125.61 2、现金和现金等价物 合并 母公司 项目 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 一、现金 94,500,994.29 127,275,888.39 3,765,975.54 10,734,621.01 其中：库存现金 2,640,555.90 1,788,698.01 3,416.63 9,654.55 可随时用于支付的银行存款 91,860,438.39 125,487,190.38 3,762,558.91 10,724,966.46 可随时用于支付的其他货币 资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 94,500,994.29 127,275,688.39 3,765,975.54 10,734,621.01 其中：母公司或集团内子公司使用 受限制的现金和现金等价物 77 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 3、非经常性损益计算表 非经常性损益项目 金额 说明 1、非流动资产处置损益 -414,438.35 2、越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 3、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家 3,059,307.51 政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6、非货币性资产交换损益 7、委托他人投资或管理资产的损益 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 9、债务重组损益 6,441.62 10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 5,200,000.00 收回欠款转回坏账准备 16、对外委托贷款取得的损益 17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损 益 18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 损益的影响 19、受托经营取得的托管费收入 20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,160,584.55 尚未售出的产品（房屋） 21、其他符合非经常性损益定义的损益项目 392,990.35 出租收入 22、少数股东权益影响额 -612,907.24 23、所得税影响额 -2,193,273.92 合计 6,598,704.52 归属于公司普通股股东的净利润 10,429,128.71 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3,830,424.19 78 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 4、净资产收益率及每股收益计算表 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 1.51% 1.52% 0.0289 0.0289 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 0.55% 0.56% 0.0106 0.0106 东的净利润 5、资产减值准备明细表（见附表一） 79 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务会计报表 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 董事长：张耀辉 哈尔滨高科技(集团)股份有限公司 2009 年 1 月 21 日 80