大通燃气(000593)2008年年度报告

四川大通燃气开发股份有限公司 二〇〇八年年度报告 二○○九年三月二十六日 大通燃气 2008 年年度报告 重 要 提 示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 二、本报告已经公司第八届董事会第二次会议审议通过，公司八名董事出席了本 次会议，独立董事罗永泰先生因工作原因未能亲自出席本次会议，委托独立董事刘志 远先生代为出席并行使表决权。 三、公司2008年度财务报告已经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司审 计并出具了标准无保留意见的审计报告。 四、公司董事长李占通先生、主管会计工作及会计机构负责人黎莉女士声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 -１- 大通燃气 2008 年年度报告 释 义 报告中，除非文意另有所指，下列词语具有如下含义： 公司/本公司：指四川大通燃气开发股份有限公司 大通集团：指天津大通投资集团有限公司 天津集睿：指天津市集睿科技投资有限公司 华联商厦：指成都华联商厦有限责任公司 上饶燃气：指上饶市大通燃气工程有限公司 大连新世纪：指大连新世纪燃气有限公司 牡丹江燃气：指牡丹江大通燃气有限公司 四川宝光药业：指四川宝光药业股份有限公司 新天投资：指天津新天投资有限公司 天津新东方：指天津开发区新东方生物科技发展有限公司 -２- 大通燃气 2008 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介…………………………………4 第二节 会计数据和业务数据摘要…………………………5 第三节 股本变动及股东情况………………………………7 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………11 第五节 公司治理结构……………………………………14 第六节 股东大会情况简介………………………………17 第七节 董事会报告………………………………………18 第八节 监事会报告………………………………………31 第九节 重要事项……………………………………………33 第十节 财务报告……………………………………41 第十一节 备查文件目录……………………………………96 -３- 大通燃气 2008 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：四川大通燃气开发股份有限公司 公司英文名称：SICHUAN DATONG GAS DEVELOPMENT CO.,LTD. 公司英文名称缩写：DaTong Gas. 二、公司法定代表人：李占通 三、公司董事会秘书：郑蜀闽 联系地址：四川省成都市八宝街88号国信广场21层 邮政编码：610031 电 话：（028）86637727 传 真：（028）86634633 电子信箱：dtrq_db@163.com. 四、公司注册地址：四川省成都市建设路55号 公司办公地址：四川省成都市八宝街88号国信广场21层 邮政编码：610031 公司国际互联网网址：http://www.dtrq.com 公司电子信箱：scdtrq@sina.com.cn 五、公司信息披露报纸：2008年度《中国证券报》、《证券日报》 、 2009年度《证券时报》《证券日报》 公司刊登年报网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：大通燃气 股票代码：000593 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994年1月1日 公司变更注册登记日期：2008年6月4日 公司注册登记地：四川省成都市 企业法人营业执照注册号：510100000052625 税务登记号码：510108201961879 组织机构代码：20196187 公司聘请的会计师事务所：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：成都市武侯区洗面桥街18号金茂礼都南楼28楼 -４- 大通燃气 2008 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司2008年度会计数据摘要 项 目 金 额（元） 营业利润 5,535,126.14 利润总额 4,730,469.31 归属于上市公司股东的净利润 2,981,387.31 归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润 -8,417,053.65 经营活动产生的现金流量净额 40,700,027.20 其中：扣除的非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 金 额（元） 1、出售可供出售金融资产损益 9,333,770.77 2、固定资产处置损益 -3,876,331.60 3、交易性金融资产损益 -21,644.02 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 896,515.00 5、计入当期损益的政府补助 2,768,495.58 6、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,400,000.00 7、除上述各项之外的其他营业外收支净额 303,179.19 所得税影响额 -324,701.26 少数股东权益影响额 -80,842.70 合计 11,398,440.96 -５- 大通燃气 2008 年年度报告 二、公司近三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 本年比上年 2006年 项 目 2008年 2007年 增减（%） 调整前 调整后 营业收入 280,991,701,56 302,232,523.07 -7.03 242,521,000.46 262,961,853.70 利润总额 4,730,469.31 6,964,997.23 -32.08 2,870,387.23 9,735,423.38 归属于上市公司股东 2,981,387.31 4,615,395.39 -35.40 1,218,034.30 9,823,048.38 的净利润 归属于上市公司股东扣 除非经常性损益后的净 -8,417,053.65 -10,684,062.09 21.22 -6,848,284.49 2,200,136.90 利润 经营活动产生的现金 40,700,027.20 35,608,489.95 14.30 18,449,425.37 18,449,425.37 流量净额 每股经营活动产生的 0.182 0.159 14.47 0.083 0.083 现金流量净额 基本每股收益 0.013 0.021 -38.10 0.005 0.044 全面摊薄净资产收益 减少0.755个 1.464 2.219 0.437 4.935 率（%） 百分点 加权平均净资产收益 减少0.819个 1.449 2.268 0.437 4.450 率（%） 百分点 2008年 2007年 本年末比上年末 2006年12月31日 项 目 12月31日 12月31日 增减（%） 调整前 调整后 总资产 589,040,861.11 573,533,166.76 2.70 722,582,733.74 643,441,371.16 所有者权益（或股东 203,638,116.89 207,999,727.57 -2.10 278,803,694.46 199,044,981.70 权益） 归属于上市公司股东 0.912 0.931 -2.04 1.248 0.891 的每股净资产（元/股） 注：1、以上数据和指标以公司合并财务报表数据填列和计算。 2、净资产收益率、每股收益的计算参照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》执行。 -６- 大通燃气 2008 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表（截止2008年12月31日） 单位：股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 发行 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 新股 转股 一、有限售条件股份 74,650,763 33.43 -11,620,284 -11,620,284 63,030,479 28.22 1、 国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 74,650,763 33.43 -11,620,284 -11,620,284 63,030,479 28.22 其中：境内法人持股 74,213,625 33.23 -11,241,499 -11,241,499 62,972,126 28.20 境内自然人持股 437,138 0.20 -378,785 -378,785 58,353 0.02 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 148,685,666 66.57 11,620,284 11,620,284 160,305,950 71.78 1、人民币普通股 148,685,666 66.57 11,620,284 11,620,284 160,305,950 71.78 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 223,336,429 100.00 0 0 223,336,429 100.00 其中：公司限售股份变动情况 年初限售 本年解除 本年增加 年末限售 解除限售 股东名称 限售原因 股数 限售股数 限售股数 股数 日期 天津大通投资集团有限公司 51,676,886 0 0 51,676,886 承诺不出售 2009年9月12日 天津市集睿科技投资有限公司 21,833,179 10,833,179 0 11,000,000 股改 2009年9月12日 另外 7 家原限售流通股股东 (详见 2008 年 3 月 27 日、9 2008年3月28日 777,920 777,920 0 0 股改 月 18 日巨潮网上《本公司限 2008年9月19日 售流通股上市提示性公告》) 另外 7 家原限售流通股股东（因 326,040 0 0 326,040 股改 2007年9月12日 多种原因尚未申请解除限售） 蔡明 18,360 4,590 0 13,770 高管持股 2008 年1 月2 日 黎莉 18,378 4,595 0 13,783 高管持股 2008 年1 月2 日 合计 74,650,763 11,620,284 0 63,030,479 - - -７- 大通燃气 2008 年年度报告 注：1、2008 年 3 月 28 日和 9 月 19 日，依据相关规定及股权分置改革的相关承诺，公司 6 家法人股股东和 2 位自然人股东共计 11,611,099 股限售股份解除限售。 2、依据高管人员持股的相关规定，报告期公司高管人员所持限售股份中，有合计 9,185 股解 除限售。 （二） 股票发行与上市情况 1、至报告期末为止的前三年，本公司未有股票发行的情况。 2、报告期内公司没有因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、实 施股权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市、债券发行等原因引 起公司股份总数及结构的变动、公司资产负债结构的变动。 二、股东情况介绍（截止日期：2008 年 12 月 31 日） （一）股东数量及持股情况： 单位：股 股东总数 35,876 户 前 10 名股东持股情况 持股比 持有有限售 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 例（%） 条件股份数量 的股份数量 天津大通投资集团有限公司 境内非国有法人 23.14 51,676,886 51,676,886 51,670,000 天津市集睿科技投资有限公司 境内非国有法人 9.78 21,833,179 11,000,000 21,833,178 浙江元通机电发展有限公司 境内非国有法人 1.48 3,301,030 0 0 毛建英 境内自然人 0.77 1,729,208 0 0 深圳能源集团股份有限公司 境内非国有法人 0.69 1,540,000 0 0 成都银河动力股份有限公司 境内非国有法人 0.69 1,540,000 0 0 成都中核新材料股份有限公司 境内非国有法人 0.63 1,401,671 0 0 成都彩虹电器(集团)股份有限公司 境内非国有法人 0.55 1,220,039 0 0 郭美琴 境内自然人 0.54 1,211,500 0 0 成都恒合实业有限责任公司 境内非国有法人 0.54 1,200,000 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 天津市集睿科技投资有限公司 10,833,179 人民币普通股 浙江元通机电发展有限公司 3,301,030 人民币普通股 毛建英 1,729,208 人民币普通股 深圳能源集团股份有限公司 1,540,000 人民币普通股 成都银河动力股份有限公司 1,540,000 人民币普通股 -８- 大通燃气 2008 年年度报告 成都中核新材料股份有限公司 1,401,671 人民币普通股 成都彩虹电器(集团)股份有限公司 1,220,039 人民币普通股 郭美琴 1,211,500 人民币普通股 成都恒合实业有限责任公司 1,200,000 人民币普通股 董宝生 1,030,761 人民币普通股 1、本公司第一大股东天津大通投资集团有限公司与其余九 名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人； 上述股东关联关系或一致行动的说明 2、除此外，其余九名股东之间及前十名无限售流通股股东 之间有无关联关系本公司不详，也未知其是否属于《上市公司 股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 持有本公司 5%以上股份的股东股份增减变动情况： 单位：股 期初持股数量 期末持数量 增减变动 股东名称 无限售 有限售 无限售 有限售 合计 （＋、－） 合计 条件股份 条件股份 条件股份 条件股份 天津大通 投资集团 0 51,676,886 51,676,886 0 0 51,676,886 51,676,886 有限公司 天津市集睿 科技投资有 4,223,525 21,833,179 26,056,704 -4,223,525 10,833,179 11,000,000 21,833,179 限公司 注：1、截止本报告期末，天津集睿已通过深圳证券交易所将其于 2007 年 9 月 17 日解除限售 的股份 11,166,821 股（占公司总股本的 5%）全部售出。 2、2008 年 9 月 19 日，依据股权分置改革的相关规定，天津集睿所持的 10,833,179 股限售 股份解除限售。 （二）公司控股股东情况 天津大通投资集团有限公司持有本公司股份 51,676,886 股，占公司总股本的 23.14%，为本 公司控股股东。其法定代表人：李占通；注册资本：4,548.00 万元；成立日期：1992 年 12 月。该 公司属自然人持股的民营企业，经营范围：房地产、生物医药科技、环保科技、媒体项目、城市 公用设施项目投资及管理；投资咨询；仪器仪表、机电设备、燃气设备批发兼零售。 天津大通投资集团有限公司由自然人李占通、曾国壮、刘强、伍光宁共同出资组建，实际控 制人为李占通先生。 （三）公司实际控制人情况介绍 实际控制人姓名：李占通 国籍：中国 -９- 大通燃气 2008 年年度报告 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职务： 2004 年至今任天津大通投资集团有限公司董事长，全国政协委员、天津市工商联(商会)副会 长等职务； 2005 年 10 月至今任本公司董事长。 公司与实际控制人之间的产权与控制关系的方框图： 李占通 70% 天津大通投资集团有限公司 23.14% 四川大通燃气开发股份有限公司 （四）其他持股在 10%以上的法人股东情况 截止本报告期末，除第一大股东天津大通投资集团有限公司外，公司无其他持股 10%以上的 法人股东。 （五）公司前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件 单位：股 序 持有的有限售 可上市 新增可上市 限售 有限售条件股东名称 号 条件股份数量 交易时间 交易股份数量 条件 1 天津大通投资集团有限公司 51,676,886 2009 年 9 月 12 日 51,676,886 注(1) 2 天津市集睿科技投资有限公司 11,000,000 2009 年 9 月 12 日 11,000,000 注(2) 注(1)：根据相关法律、法规的规定，承诺人做出了法定承诺。除法定承诺外，公司第一大股 东天津大通投资集团有限公司还承诺：其持有的本公司非流通股股票自获得上市流通权之日起， 至少在 36 个月内不上市交易；自上述禁售期满后十二个月内，天津大通投资集团有限公司通过深 圳证券交易所挂牌交易出售股份的最低减持价格不低于 6 元/股（若自非流通股份获得上市流通权 之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权、除息事项，则对该价格进行 除权、除息处理）。 注(2)：天津集睿持有的本公司非流通股份将自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市 交易或者转让；在上述承诺期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股 份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 -１０- 大通燃气 2008 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高管人员情况 （一）基本情况 年初持 年末持 年内股份 增减变 报告期内 是否在股东 从公司领 单位或其他 姓名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 股数(股) 股数(股) 增减变动 动原因 取报酬总 关联单位领 （股） 额（万元） 取薪酬 李占通 董事长 男 44岁 2008.11—2011.11 0 0 0 - 3.60 是 伍光宁 董 事 男 48岁 2008.11—2011.11 0 0 0 - 0.40 是 刘 强 董事、总经理 男 47岁 2008.11—2011.11 0 0 0 - 12.00 否 常士生 董事、常务副总 男 41岁 2008.11—2011.11 0 0 0 - 12.00 否 蔡 明 董事、副总经理 男 43岁 2008.11—2011.11 18,360 18,360 0 - 13.70 否 郑蜀闽 董事、董事会秘书 女 36岁 2008.11 — 2011.11 0 0 0 - 8.09 否 刘志远 独立董事 男 45岁 2008.11—2011.11 0 0 0 - 3.60 否 唐建宇 独立董事 男 52岁 2008.11—2011.11 0 0 0 - 0.60 否 罗永泰 独立董事 男 62岁 2008.11—2011.11 0 0 0 - 0.60 否 伍贵森 监事会召集人 男 56岁 2008.11—2011.11 0 0 0 - 8.16 否 方 玲 监 事 女 52岁 2008.11—2011.11 0 0 0 - 6.42 否 曾国壮 监 事 男 45岁 2008.11—2011.11 0 0 0 - 2.40 是 二级市 黎 莉 总会计师 女 52岁 2008.11—2011.11 18,378 13,783 4,595 8.16 否 场出售 注：1、报告期内，本公司没有进行股票期权激励。 2、报告期内，根据高管持股的相关规定，公司总会计师黎莉女士通过二级市场出售了其所 持公司股份总数的 25％的股票。 3、报告期，姚小青、龚德泉于 2008 年 8 月分别书面辞去公司董事、董事兼副总经理职务。 4、报告期，因公司第七届董事会换届改选，原独立董事胡彦明、张合金于 2008 年 11 月任 期届满后离任。 （二）现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年主要工作经历及在除股东单位外的任职或兼 职情况： 1、董事近 5 年主要工作经历及在除股东单位外的任职或兼职情况： 李占通 男 博士，2004 年至今任天津大通投资集团有限公司董事长，全国政协委员、天津 市工商联(商会)副会长等职务；2005 年 10 月至今任本公司董事长。 伍光宁 男 硕士，2004 年至今任天津大通投资集团有限公司董事、主管副总经理；2008 年 11 月至今任本公司董事。 刘 强 男 工学硕士，2004 年至 2005 年 10 月任天津大通投资集团有限公司副总经理； -１１- 大通燃气 2008 年年度报告 2003 年至今任天津大通投资集团有限公司董事；2005 年 10 月至今任本公司董事、总经理。 常士生 男 硕士，2004 年至 2005 年 2 月任天津大通投资集团有限公司投资管理中心总经 理；2005 年至今任本公司常务副总经理；2007 年 5 月至今任本公司董事。 蔡 明 男 大专， 2004 年至今任成都华联商厦有限责任公司总经理；2005 年至今任本公 司副总经理；2008 年 11 月至今任本公司董事。 郑蜀闽 女 硕士， 2004 年至今任本公司董事、董事会秘书。 刘志远 男 经济学博士，历任南开大学会计系主任，公司治理研究中心副主任，津劝业独立 董事；现任南开大学商学院副院长、会计学教授、博士生导师，中国内部审计协会副会长，全国会 计专业硕士学位教育指导委员会委员，中国注册会计师协会专业委员会委员，国阳新能独立董事； 2005 年 10 月至今任本公司独立董事。 唐建宇 男 大学本科，历任天津开发区管委会政策研究会副主任，天津津滨发展股份有 限公司董事长、总经理，天津渤海证券有限公司、长江证券有限公司、天津北方国际信托有限公 司董事；2007 年 7 月至今任天津泰达建设集团有限公司副总经理；2008 年 11 月至今任本公司独 立董事。 罗永泰 男 博士，历任天津财经大学商学院首席教授、博士生导师，天津财经大学工商管 理研究中心主任，天津市市政府参事；天津一轻职大、天津城建学院讲师，津劝业和天房发展公 司独立董事，兼任中国系统工程决策科学委员会副主任、天津城市开发研究会常务理事、天津市 政协委员；现任天津财经大学商学院教授，中裕燃气、泰达股份和泰达物流独立董事，兼任天津 市政府参事室参事；2008 年 11 月至今任本公司独立董事。 2、监事近 5 年主要工作经历及在除股东单位外的任职或兼职情况： 伍贵森 男 大专，2004 年至今任本公司党委书记、工会主席，本公司监事会召集人。 方 玲 女 大专，2004 年至 2006 年任成都华联商厦有限责任公司财务部经理；2007 年 1 月至今任本公司审计部经理；2007 年 5 月至今任本公司监事。 曾国壮 男 本科，2004 年至今任天津大通投资集团有限公司董事、副总经理，天津红日药 业股份有限公司副董事长；2005 年 10 月至今任本公司监事。 3、高级管理人员近 5 年主要工作经历及在除股东单位外的任职或兼职情况： 黎 莉 女 大专，2004 年至今任本公司总会计师。 （三）公司董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 1、经本公司第六届董事会第六次会议、2003 年第一次临时股东大会审议通过，本公司对独 立董事实施了独立董事津贴制度，标准为每人 3,000 元/月（含税），独立董事出席公司董事会、股 东大会及行使职权所需费用据实报销。 -１２- 大通燃气 2008 年年度报告 2、经本公司第七届董事会第二次会议、第七届监事会第二次会议、2005 年年度股东大会审 议通过，本公司对外部董事、监事实施津贴制度，标准为董事长每月津贴 3,000 元人民币（含税）， 外部董事、监事每月津贴 2,000 元人民币（含税） 。 3、本公司高级管理人员的年度报酬是依照本公司第五届董事会第三次及第五次会议审议通过 的《公司高级管理人员年薪制实施意见（试行）》及补充意见，并根据本公司第五届董事会第八次 会议审议通过的《关于调整本公司高级管理人员基本年薪的议案》作为报酬确定的依据。 （四）报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 1、2008年8月14日，公司董事姚小青先生、董事兼副总经理龚德泉先生分别因个人原因和工 作原因辞去公司董事、董事兼副总经理职务。 2、鉴于公司第七届董事会于2008年10月任期届满，经公司第七届董事会提名，2008年11月 21日，公司2008年第一次临时股东大会通过累积投票方式，选举李占通、伍光宁、刘强、常士生、 蔡明、郑蜀闽、刘志远、唐建宇、罗永泰九人为本公司第八届董事会董事，任期三年。 2008年11月21日，公司第八届董事会第一次会议选举产生了第八届董事会专门委员会委员； 选举李占通为公司董事长；聘任刘强为公司总经理、郑蜀闽为董事会秘书、常士生为公司常务副 总经理、蔡明为公司副总经理、黎莉为公司总会计师，以上人员任期与本届董事会任期一致。 3、鉴于公司第七届监事会于2008年10月任期届满，经公司第七届监事会提名，2008年11月 21日，公司2008年第一次临时股东大会通过累积投票方式，选举伍贵森、曾国壮为本公司第八届 监事会监事；经公司职工大会选举方玲为第八届监事会职工监事；以上监事任期三年。 2008年11月21日，公司第八届监事会第一次会议选举伍贵森先生为监事会召集人。 二、公司员工构成情况（截止日期：2008 年 12 月 31 日） 公司在册员工总数为1,616人（含公司总部及控股子公司）。专业构成为：生产人员439人，财 务人员27人，技术人员101人，行政管理人员71人，其他人员230人。按教育程度分：硕士4人， 本科58人，大专219人，中专、高中及以下587人，其中具有各类高、中、初级专业技术职称的人 员154人。 -１３- 大通燃气 2008 年年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理实际状况 （一）治理状况概述 公司严格按照《公司法》及中国证监会、深圳证券交易所关于公司治理规范性文件的要求规 范运作；并结合公司运作的实际情况，不断完善公司治理结构，建立健全公司内控体系，公司治 理实际情况基本符合相关规定。报告期，按照监管部门的相关要求，公司及时制定了《董事会审 计委员会年报工作规程》 、《独立董事年报工作制度》，修订了《募集资金管理办法》等制度，进一 步完善了公司内控制度，切实提高了公司规范运作水平。 （二）治理活动情况 本报告期，按照中国证监会公告[2008]27 号文件精神，以及中国证监会《关于防止大股东占 用上市公司资金问题复发的通知》、四川证监局《关于开展防止资金占用自查自纠的通知》等相关 要求，公司对 2007 年公司治理专项活动的开展情况、大股东资金占用、关联方资金往来等情况进 行了深度自查，跟踪并落实了 2007 年公司治理专项活动中需限期整改和持续改进的问题；清理公 司对外资金往来，及时整改公司在资金划转上存在的审核不严谨等问题，收回公司提供给原子公 司四川宝光药业股份有限公司用于转担保的 1,900 万元临时借款，规范了公司对外资金往来的审 批程序，形成《关于公司治理专项活动整改情况的公告》，并经公司董事会审议后于 2008 年 7 月 22 日公告于《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上。 同时，以本次治理活动为契机，公司进一步规范公司信息披露行为，强化公司敏感信息内部 排查、归集、披露机制，提高公司透明度；重新明确资金划转程序和审批权限，建立公司资金使 用内部审计制度，加强资金监管力度；设立防止大股东资金占用领导小组，加强防止大股东资金 占用的监管力度，确保公司资金安全，以维护公司和广大股东的合法权益，促进公司稳定健康地 发展。 二、公司独立董事履行职责情况 （一）独立董事出席董事会的情况 本报告期内，独立董事出席董事会的情况如下： 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席 （次） 备注 张合金 9 9 0 0 胡彦明 9 8 1 0 委托其他独立董事 刘志远 10 10 0 0 唐建宇 1 1 0 0 罗永泰 1 1 0 0 -１４- 大通燃气 2008 年年度报告 1、报告期内，公司独立董事能够按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》及本公司《独立董事工作制度》等相关规定，认真、勤勉、尽职地履行职责，出席公司 董事会和股东大会，参与定期报告编制工作；审核公司董事会审议的事项，并对有关重要事项、 关联交易发表独立意见；关心公司生产经营活动，并认真分析公司经营现状，积极为公司经营、 管理和发展提出较好的意见，有效发挥了独立董事的独立监督、指导作用，切实维护了公司以及 广大股东的合法权益。 另外，为进一步明确独立董事职责，依据中国证监会的相关规定，经公司第七届董事会第十 六次会议审议通过，公司制订了《独立董事年报工作制度》 。 2、根据中国证监会公告[2008]48号文件的要求，公司独立董事认真履行其在年度报告工作中 的相关职责；听取公司管理层对公司本年度生产经营情况和投、融资等重大事项的情况汇报和公 司财务负责人汇报；结合公司实际，与年审会计师事务所协商，确定了公司2008年度财务报告审 计工作安排，沟通初审意见；积极出席董事会，认真审查董事会召开的程序及必备文件并发表独 立意见，充分发挥其在公司年报工作中的独立作用。 （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度董事会各项议案及非董事会议案的其他事项提出异 议。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 本公司与控股股东天津大通投资集团有限公司均严格按照相关规定，保持人员、资产、财务 分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险，具体情况如下： （一）公司人员独立情况： 公司在劳动、人事及薪酬管理等方面完全独立。公司董事、监事及高级管理人员均依据公司 《章程》的规定，由董事会、股东大会进行任免；公司总经理和其他高级管理人员均为专职，没 有在天津大通投资集团有限公司领取薪酬的情况；公司拥有完整的人事决定权，建立了规范、独 立的人事管理制度，配备专人负责公司人力资源管理。 （二）公司资产独立情况 公司与控股股东的资产产权关系明确，拥有独立的生产系统和配套设施；公司不存在控股股 东占用、支配公司资产或其他资源的行为。 （三）财务分开情况 公司按有关法律、法规的要求，设有独立的财务部门，建立完整、独立的财务核算体系和健 全、规范的财务会计制度（包括对子公司的财务管理制度） ，独立进行财务决策；公司与天津大通 投资集团有限公司之间拥有独立的财务负责人和财务工作人员，独立开设银行帐户，并依法独立 -１５- 大通燃气 2008 年年度报告 纳税。 （四）机构独立情况 公司按照相关法律法规规定，建立了适合自身管理和经营的组织机构和经营管理体系，制定 相关工作制度，公司董事会和监事会独立运作；各机构独立于控股股东，依法行使各自职权。 （五）业务独立情况 本公司业务独立于控股股东，拥有独立完整的产、供、销体系，在业务方面具备独立、自主 开展生产经营活动的能力和条件，严格依照法定经营范围从事经营管理活动，承担相关风险和责 任。 四、本公司内控制度的建立和健全情况 （一）内控情况的概述 截止本报告期末，公司已建立了基本的内部控制架构，制定了涵盖公司各运行环节的内控制 度，符合有关法律法规和证券监管部门的要求；公司内部控制执行情况良好，能够较好地促进公 司规范运作和健康发展，有效保证了公司财产安全和投资者权益。（具体内容详见本公司公告于 2009年3月28日的《证券时报》、 《证券日报》和巨潮资讯网上的《公司内部控制自我评价报告》 。） （二）公司监事会对公司内部控制自我评价报告的意见 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》 、《关于做好上市公司2008年年度报告工作的 通知》等有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表如下意见： 1、公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，结合自 身的实际情况，建立健全了覆盖公司各个环节的内控制度，保证了公司业务活动的正常进行，保 护了公司资产的完整和安全。 2、公司建立了完整的内部控制组织机构，设立内部审计部门，配备专职人员负责内部控制 的审计监督，保证了公司内部控制重点活动的执行，监督充分有效。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评估全面、真实、准确，反映了公司内部控制的 实际情况。 （三）公司独立董事对公司内部控制自我评价报告的意见 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》 、《关于做好上市公司2008年年度报告工作的 通知》等有关规定，公司独立董事对公司内部控制自我评价发表如下意见： 1、公司董事会、管理层根据公司实际情况和管理需要，已建立并不断完善了公司内部控制 体系。公司的内控制度贯穿于公司经营活动的各层面和各环节并能有效实施，保证了公司在业务、 会计系统、信息系统、重大投资等方面的内部控制严格、充分、有效，符合国家有关法律、法规 和监管部门的要求，有利于保证公司经营管理正常进行。 -１６- 大通燃气 2008 年年度报告 2、公司内审部门认真履行职责，积极通过开展定期与不定期经营目标责任、财务管理、重 大事项等审计工作，督促公司各管理部门、经营单位规范运作，较好地保证了公司资产安全和完 整。 综上所述，公司独立董事认为公司内部控制自我评估报告真实、全面地反映了公司内部控制 的实际情况。 五、本公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖惩制度的建立、实施情况 报告期内，公司根据菫事会年初制定的总体发展战略和年度经营业绩目标，对高级管理人员 进行年终述职考核；依据与下属各控股子公司签订的年度目标责任书，对相关业务负责人实施综 合指标绩效考核，并根据公司内审部门出具的目标责任审计结论给予奖励和惩罚。上述考评机制、 奖惩制度实施情况良好。 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会，股东大会的通知、召集及 召开符合《公司法》、公司《章程》等规定，四川英捷律师事务所对两次股东大会出具了《法律 意见书》，会议情况如下： 一、2007 年年度股东大会 2008 年 5 月 5 日，公司召开了 2007 年年度股东大会，本次会议审议通过了公司《2007 年年 度报告及年度报告摘要》、《关于公司拟与大通集团、天津新东方分别进行资产置换的提案》、《关 于续聘会计师事务所的提案》等，相关会议决议公告刊登在 2008 年 5 月 6 日的《中国证券报》 、 《证券日报》和巨潮资讯网上。 二、2008 年第一次临时股东大会 2008 年 11 月 21 日，公司召开了 2008 年第一次临时股东大会，本次会议对公司第七届董事 会、监事会进行换届改选，并采用累计投票方式选举产生了第八届董事会董事、第八届监事会非 职工监事，相关会议决议公告刊登在 2008 年 11 月 22 日的《中国证券报》、 《证券日报》和巨潮资 讯网上。 -１７- 大通燃气 2008 年年度报告 第七节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 2008 年是极其不寻常的一年，公司经营班子在董事会的领导下，携全体员工，以实际行动克 服自然灾害和国际金融危机造成的宏观环境不利因素的影响，坚持稳健发展主业，实现了公司主 营业务收入的平稳增长；实施资产整合，进一步优化了公司资产结构；实现了成都华联商厦二期 改造工程的顺利开工；认真配合监管部门要求，深入开展了公司治理专项活动，进一步提高公司 治理水平，确保了各项经营和管理工作健康有序地开展。 公司零售商业经过多年持续努力，已形成了较系统的业务运作体系，实现了从综合商场到时 尚百货业态的成功转型。本年度，商业子公司采取多种措施，强化基础管理和业务流程管理工作， 提高企业管理水平；克服困难，在确保各项指标正常完成的同时，积极参与抗震救灾，树立了良 好的社会形象。城市管道燃气业经过持续规范和整合，各项经营管理活动已经基本实现了良性运 转。本报告期，各燃气子公司多渠道开拓市场，努力发展燃气用户；克服“雪灾”造成的供气、 输气难的困难，保证居民供气；加强基础管理力度，提升服务质量；确保全年的安全供气，实现 了当期经营业绩的持续增长。 （一）报告期内，公司总体经营情况回顾 1、报告期总体经营情况 报告期内，公司坚持稳定与效益原则，在促进规范运作的同时，积极提升各产业的盈利能力。 报告期公司总体经营情况列示如下： 项目 2008 年（万元） 2007 年（万元） 增减额（万元） 增减幅度(%) 营业收入 28,099.17 30,223.25 -2,124.08 -7.03 营业利润 553.51 533.66 19.85 3.72 净利润 304.49 469.25 -164.76 -35.11 上一报告期末，公司对外转让了所持的原控股子公司四川宝光药业 81%的股份，因此本报告 期，公司的财务报表合并范围未包括该公司，该公司去年实现营业收入 4,753.81 万元，营业利润 -894.43 万元，净利润-856.98 万元。 除此外，影响公司经营成果变动的原因如下： （1）本报告期，公司营业收入比上年同期减少 2,124.08 万元，剔除原药业子公司控股权转让 的因素，公司营业收入实际比上年同期增加 2,629.73 万元，增长 10.33%。其主要原因是：城市管 道燃气营业收入增加 1,654.39 万元，零售商品销售收入增加 907.92 万元。 -１８- 大通燃气 2008 年年度报告 （2）本报告期，公司营业利润比上年同期增加 19.85 万元，剔除原药业子公司控股权转让的 因素(该因素影响上年同期公司营业利润减少 115.55 万元)，公司营业利润实际比上年同期减少 95.70 万元，下降 14.70%。营业利润下降主要由以下因素影响所致：①上年同期注销原子公司成 都华商科技发展有限责任公司，实现收益 104.02 万元，而本期无此因素；②燃气子公司本期提取 固定资产减值准备 599.55 万元；③本报告期，出售公司所持有的可供出售金融资产国金证券股份 比去年同期增加投资收益 358.97 万元；④本报告期因实施资产置换，置出牡丹江燃气子公司应收 款项，转回以前年度已计提的坏账准备 240.00 万元。 （3）本报告期，公司实现净利润比上年同期减少 164.76 万元，剔除原药业子公司控股权转让 的因素，公司净利润比上年同期减少 242.86 万元，下降 44.37%。净利润之所以出现大幅下滑，其 主要是由以下因素综合影响所致：①营业利润比上年同期减少 95.70 万元；②公司正式启动成都 华联商厦二期改造工程，拆除原址建筑物产生净损失 343.75 万元；③燃气子公司收到政府财政补 贴 276.85 万元，上年同期无此因素。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业列示情况表： 营业收入 营业成本 营业利 营业收入比上 营业成本比上年 营业利润率比上年 业务类型 （万元） （万元） 润率(%) 年增减（％） 增减（％） 增减百分比 零售商业 19,067.22 15,133.32 20.63 5.00 4.43 0.43 城市管道燃气业 7,216.06 4,867.33 32.55 29.75 25.63 2.21 合计 26,283.28 20,000.65 23.90 -7.69 -8.02 0.28 各产业经营及指标变化情况： A、本报告期，零售商业在巩固品牌结构、优化商品与市场定位的基础上，积极做好促销创 利，使其在“5.12”大地震和经济危机等不利宏观环境下，仍实现了全年主营业务收入较上年度 同期增长 5.00%，但受促销费用增加等因素影响，本期零售商业主营业务成本较上年同期上升 4.43%，零售商业主营业务利润率比上年同期增加 0.43 个百分点。 B、本报告期，城市管道燃气业积极克服上半年冰雪灾害及下半年房地产市场下滑带来的不 利影响，加大回款力度，努力发展新的燃气用户，全年实现主营业务收入较上年同期增长 29.75%， 受管网成本及供气费用增加等因素影响，本期城市管道燃气业主营业务成本较上年同期上升 25.63%，管道燃气业的主营业务利润率比上年同期增加 2.21 个百分点。 本报告期，扣除本期财务报表合并范围减少四川宝光药业的因素，同口径比较，公司主营业 务收入较上年同期增长 10.80%，主营业务成本较上年同期上升 8.90%，主营业务利润率较上年同 期增长 1.33 个百分点。 （2）主营业务分地区列示情况表： -１９- 大通燃气 2008 年年度报告 地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年增减（%） 四川省内 19,067.22 2.29 四川省外 7,216.06 -26.61 （3）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名客户合计销售金额为 661.79 万元，占本年度销售总额的 2.36%；公 司向前五名供应商合计采购金额 3,030.79 万元，占本年度采购总额的 14.70%。 3、报告期末公司资产构成及费用变化情况 （1）资产构成情况： 2008 年末 2008 年初 比重增 比重增减 金额 占资产总额 金额 占资产总额 减幅度 百分点 （万元） 的比重(%) （万元） 的比重(%) （%） 预付账款 378.26 0.64 622.22 1.08 -0.44 -40.56 其他应收款 1,726.50 2.93 3,851.05 6.71 -3.78 -56.30 可供出售金融资产 - 0.00 1,010.98 1.76 -1.76 -99.85 长期股权投资 7,174.82 12.18 3,363.30 5.86 6.32 107.77 在建工程 1,762.74 2.99 1,313.54 2.29 0.70 30.56 应付职工薪酬 353.85 0.60 496.17 0.87 -0.27 -31.21 一年内到期的非流动负债 3,490.00 5.92 490.00 0.85 5.07 593.43 递延所得税负债 - 0.00 249.04 0.43 -0.43 -99.03 资产总额 58,904.09 100.00 57,353.32 100.00 0.00 0.00 本报告期末，以上资产构成项目比重变化的原因如下： A、预付账款占资产总额的比重较年初下降 40.56%，主要原因是：燃气子公司预付液化气 款等减少所致。 B、其他应收款占资产总额的比重较年初下降 56.30%，主要原因是：①本期公司因与大通 集团和天津新东方实施资产置换，减少债权 2,937.35 万元；②收回四川太兴房屋开发有限公司 债权 526.50 万元；③增加对北京天达华联服饰有限公司的借款 1,000.00 万元；④增加对成都恒 跻商贸公司往来款 228.29 万元。 C、可供出售金融资产占资产总额的比重较年初下降 99.85%，主要原因是：公司将所持有 的国金证券 20 万股于限售期满后全部出售。 D、长期股权投资占资产总额的比重较年初上升 107.77%，主要原因是：本期实施资产置换， 置入对天津新天投资公司的股权投资 4,550.35 万元（占该公司总股本的 19.50%，该公司增资扩 股后，公司持股比例变更为 11.93%） ，置出对成都大业投资(集团)有限责任公司的股权投资 500.00 -２０- 大通燃气 2008 年年度报告 万元、对成都三电股份有限公司的股权投资 175.00 万元。 E、在建工程占资产总额的比重较年初上升 30.56%，主要原因是：本期成都华联商厦二期 改造工程净增加 754.17 万元；燃气管道工程本期增加投入 1,368.98 万元，完工转入固定资产 326.02 万元。 F、应付职工薪酬占资产总额的比重较年初下降 31.21%，主要原因是：本期发放的工资费 用从年初余额中支付较大，从而减少本年的提取金额。 G、一年内到期的非流动负债占资产总额的比重较年初上升 593.43%，主要原因是：本期新 增恒丰银行成都分行的借款 3,000.00 万元，该笔款项将于 2009 年 12 月到期。 H、递延所得税负债占资产总额的比重较年初下降 99.03%，主要原因是：本期出售可供出 售金融资产，转出以公允价值计提的所得税所致。 （2）费用构成变化： 项目 2008 年(万元) 2007 年（万元） 增减额（万元） 增减% 销售费用 2,690.04 3,174.79 -484.75 -15.27 管理费用 2,656.28 2,836.52 -180.24 -6.35 财务费用 2,092.68 2,193.89 -101.21 -4.61 所得税 168.55 227.25 -58.70 -25.83 影响本期费用变动的主要原因如下： A、本期销售费用比上年同期减少 484.75 万元，主要原因是：①上年同期四川宝光药业发生 销售费用 853.31 万元，而本期无此因素；②城市燃气管道营业收入比上年同期增加，相应增加销 售费用 183.50 万元；③零售商业营业收入比上年同期增加，相应增加销售费用 182.55 万元。 B、本期管理费用比上年同期减少 180.24 万元，主要原因是：①上年同期四川宝光药业发生 管理费用 610.41 万元，而本期无此因素；②上年同期按新会计准则冲减应付福利费余额 140.62 万元，而本期无此因素；③零售商业本报告期因商厦大楼中央空调改造等原因增加修理费 183.25 万元。 C、本期财务费用比上年同期减少 101.21 万元，主要原因是：①上年同期四川宝光药业发生 财务费用 400.40 万元，而本期无此因素；②公司因贷款增加，相应利息费用比上年同期增加 448.70 万元；③本期收到其他单位资金占用利息 89.65 万元。 D、本期所得税费用比上年同期减少 58.70 万元，主要原因是：①按新会计准则提取的递延所 得税本报告期比上年同期减少 45.71 万元。②上年同期四川宝光药业发生所得税费用 15.31 万元， 而本期无此因素。 4、报告期内公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量情况 -２１- 大通燃气 2008 年年度报告 2008 年(万元) 2007 年(万元) 增减额（万元） 经营活动产生的现金流量净额 4,070.00 3,560.85 509.15 投资活动产生的现金流量净额 -3,517.98 -820.29 -2,697.69 筹资活动产生的现金流量净额 -178.70 -3,388.51 3,209.81 现金及现金等价物净增加额 373.33 -647.95 1,021.28 变动主要原因： （1）公司经营活动现金净流入较上年同期增加 509.15 万元，主要是原因是：上年同期四川 宝光药业经营活动产生的现金流量为-383.68 万元，而本期无此因素。 （2）公司投资活动现金净流出比上年同期增加 2,697.69 万元，主要原因是：①上年末转让原 子公司四川宝光药业 81%股权，收到现金 2,253.91 万元，而本期无此项目；②本期公司支付成都 华联商厦二期工程款比上年同期增加 887.30 万元；③本期公司支付其他单位往来款比上年同期增 加 1,110.11 万元。④上年度四川宝光药业投资活动现金净流出 1,563.86 万元, 而本期无此因素。 （3）筹资活动产生的现金净流出比上年同期减少 3,209.81 万元，主要原因是：①本报告期银 行贷款净发生额比上年同期增加现金净流入 2,836.43 万元；②上年度四川宝光药业筹资活动现金 净流出 430.19 万元，本期无此因素。 本报告期，公司现金及现金等价物净增加额 373.33 万元，主要是经营活动产生现金净流入 4,070.00 万元，弥补投资活动现金净流出 3,517.98 万元和筹资活动现金净流出 178.70 万元所致。 5、主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩 本报告期内，公司控股子公司的情况如下： （1）大连新世纪燃气有限公司（本公司拥有 97%权益） 该公司注册资本人民币 1,000.00 万元，经营范围包括：管道燃气供应、销售；燃气管道安装 等。报告期，该子公司努力克服外部环境出现的困难，积极采取多种方式发展燃气用户，保证了 全年的安全供气。 报告期，该公司总资产 4,669.98 万元，净资产 2,780.86 万元，实现主营业务收入 1,554.20 万 元，主营业务利润 515.82 万元，净利润 140.90 万元，由于本报告期燃气进价提高、气源紧张而临 时启用液化气，以及人工费用增加等原因，该公司本期净利润较上年同期减少 184.64 万元，下降 55.36%； （2）上饶市大通燃气工程有限公司（本公司拥有 100%权益） 该公司注册资本人民币 4,800.00 万元，经营范围包括：管道燃气供应、销售；燃气管道安装 等。报告期，该公司努力克服了年初南方冰雪灾害带来的不利影响，积极挖掘潜在居民用户和商 -２２- 大通燃气 2008 年年度报告 业用户，完善内控制度，加强员工培训，强化安全管理，确保了全年无重大安全事故。 报告期，该公司总资产 11,375.81 万元，净资产 5,285.14 万元，实现主营业务收入 3,423.91 万 元，主营业务利润 1,132.38 万元，净利润-86.68 万元，由于上年度消化历史遗留问题较大，以及 本期营业收入增加等原因，该公司本期净利润比上年同期增加 243.26 万元，增长了 73.73%。 （3）牡丹江大通燃气有限公司（本公司拥有 100%权益） 该公司注册资本人民币 4,000.00 万元，经营范围包括：燃气生产、安装、销售等。报告期， 该子公司努力克服生产经营中的困难，对内抓管理、对外树形象，努力发展燃气用户。 报告期，该公司总资产 12,737.23 万元，净资产 6,374.10 万元，实现主营业务收入 2,237.95 万元，主营业务利润 590.83 万元，净利润-69.41 万元，由于本期营业收入增加等原因，该公司本 期净利润比上年同期增加 396.70 万元，增长 85.11%。 （4）成都华联商厦有限责任公司（本公司拥有 100%权益） 该公司注册资本人民币 800.00 万元，经营范围包括：商业零售等。报告期，该公司优化了品 牌和商品结构，重新确立市场定位；强化公司基础管理，规范公司业务流程，实现公司业绩的平 稳发展。 报告期，该公司总资产 5,038.14 万元，净资产 957.95 万元，实现主营业务收入 4,482.61 万元， 主营业务利润 1,300.88 万元，净利润 51.52 万元。该公司本期净利润比上年同期增加 104.05 万元， 增长 198.08%，主要是由于该公司上年度持有四川宝光药业股权，按权益法核算实现投资收益 -67.46 万元，而本年初因该部分股权已转让给母公司，故本期无此因素。 （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业发展趋势、面临的市场竞争格局 城市管道燃气业： 近年来，随着城市管道燃气经营环境的不断完善，“西气东输”、俄罗斯输气工程以及广东、 福建等 LNG 项目的不断实施，天然气在城市能源中的使用比重已大幅增长，管道化成为城市燃气 的发展趋势。虽然，近年来各路资本已通过多种手段对大中城市的燃气资源和市场进行了争夺， 但随着我国城市化进程不断加快、我国家庭亦正加速小型化等趋势，一些二级城市乃至县级城市 仍具有较大的发展空间。 但由于当前燃气行业本身的市场竞争已异常激烈，重置成本较大；城市燃气投资仍存在气源 限制和前期投资较大等风险。因此，公司只有正确分析形势，制定合理战略，抓住可能的机遇稳 步扩大经营规模，发展壮大公司实力，才能在市场竞争中拥有一席之地。 零售商业： 目前在世界金融危机持续蔓延，我国失业率上升、居民可支配收入增速放缓的情形下，虽然 -２３- 大通燃气 2008 年年度报告 国家陆续出台的利好政策及零售商业大规模实施促销自救等措施，担消费及零售行业很难改变景 气短期下滑的局面。同时公司零售商业受所在区域重新规划和改扩建工程实施，老住户的陆续搬 迁减少客户流量，外资商场陆续进入的影响，2009 年市场竞争正逐步加剧，但经过近几年的努力， 零售商业公司已积累了一定的经验，拥有了市场先入的优势，因此公司零售商业只有积极把握机 遇，顺应市场变化的需要，在巩固已有经营成果的基础上，提升公司服务质量和管理水平，开发 多元化经营管理服务项目，方能在激烈竞争的市场中居于主动。 2、公司发展机遇、发展战略以及新年度的经营计划 2009 年，面对世界金融危机的持续蔓延，国内经济增速放缓，宏观环境尚不明朗的情况，董 事会将继续坚持以规范、稳定、发展为主线，不断规范企业管理，提高公司的整体盈利能力。总 体工作思路为：保持现有产业稳定发展，积极盘活存量资产，探索公司产业发展思路，完善公司 有效的内控体系。为此，公司董事会将主要做好以下几方面的工作： （1）克服困难，稳定发展现有燃气产业，深挖燃气资产的产出潜力，积极参与当地资源的整 合；做精做细零售商业，探索进一步开拓市场的有效途径，提高零售商业的市场竞争能力。 （2）继续盘活存量资产，寻求稳定的利润增长点；积极筹措资金，在确保安全、保证工程质 量的前提下，加紧推进“成都华联商厦二期改造工程”的建设。 （3）严格按照“五部委”发布的企业内部规范的要求，规范和健全公司内部控制体系，保证企 业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整，规范公司各级经营层的管理 权限，不断提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展，更好地维护公司和投 资者的利益。 （4）探索公司可持续发展道路，寻找上下游产业市场、资本市场等多渠道，整合公司现有资 源的最佳途径，尽快明确公司发展思路，清晰公司整体定位。 （5）重视公司人才储备和管理团队建设，尽快建立中长期有效的培养、培训机制，提高管理 人员的业务素质，完善激励约束机制；强化投资者关系管理，注重投资者与公司之间的双向、互 动交流，提升公司投资者关系管理水平。 3、为实现经营计划资金需求及资金来源情况 为实现公司 2009 年度经营计划，本公司预计资金需求约 4,500 万元。主要用于成都华联商厦 二期改造工程 4,000 万元，燃气子公司新建燃气输配管网投入 500 万元，将主要以自有资金、银 行融资的方式筹集完成上述计划所需资金。 二、报告期内投资情况 1、报告期内本公司没有新增募集资金，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的 情况。 -２４- 大通燃气 2008 年年度报告 2、报告期内公司非募集资金投资的重大项目。 公司用非募集资金投资的成都华商厦二期改造工程，克服了地震带来的不利影响，于报告期 内完成了全部开工前的报建手续，正式开始施工建设。报告期末该项目已累计投入资金 1,411.04 万元，完成工程进度 10.37%，本报告期尚未产生收益。 三、会计师事务所审计意见及会计政策、会计估计变更或重要前期差错更正 （一）会计师事务所审计意见 四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司对本公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留 意见的审计报告。 （二）报告期，公司会计政策、会计估计变更的原因及影响 报告期内，无会计政策、会计估计变更及会计差错更正事项。 四、报告期内董事会日常工作情况 （一）董事会的会议情况及决议内容 本报告期内，公司董事会共召开了十次董事会会议。会议情况如下： 1、2008 年 4 月 10 日，召开了公司第七届董事会第十六次会议，会议审议通过了《2007 年年 度报告》、 《公司拟与大通集团、天津新东方分别进行资产置换的议案》等 13 项议案，本次会议的 相关公告刊登于 2008 年 4 月 12 日的《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上。 2、2008 年 4 月 21 日，公司以通讯表决方式召开了第七届董事会第十七次会议，会议审议通 过了《公司 2007 年第一季度报告》，本次会议的相关公告刊登在 2008 年 4 月 22 日的《中国证券 报》、《证券日报》和巨潮资讯网上。 3、2008 年 6 月 30 日，公司以通讯表决方式召开了第七届董事会第十八次会议，会议审议通 过了《关于天津新东方拟以非现金资产替其控股子公司四川宝光偿还应付本公司借款的议案》，本 次会议决议于会议结束后报中国证监会四川证监局，未公告。 4、2008 年 7 月 15 日，公司以通讯表决方式召开了第七届董事会第十九次会议，会议审议通 过了《公司关于与关联方资金往来的整改报告》，本次会议决议于会议结束后报中国证监会四川证 监局，未公告。 5、2008 年 7 月 18 日，公司以通讯表决方式召开了第七届董事会第二十次会议，会议审议通 过了《关于公司专项治理活动的整改情况》，本次会议的相关公告刊登在 2008 年 7 月 22 日的《中 国证券报》、 《证券日报》和巨潮资讯网上。 6、2008 年 8 月 26 日，公司以通讯表决方式召开了第七届董事会第二十一次会议，会议审议 通过了《关于四川宝光拟用现金偿还本公司债务的议案》，本次会议决议于会议结束后报中国证监 -２５- 大通燃气 2008 年年度报告 会四川证监局，未公告。 7、2008 年 8 月 29 日，公司以通讯表决方式召开了第七届董事会第二十二次会议，会议审议 通过了《公司 2008 年半年度报告及半年报摘要》 ，本次会议的相关公告刊登在 2008 年 8 月 30 日 《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上。 8、2008 年 10 月 28 日，公司以通讯表决方式召开了第七届董事会第二十三次会议，会议审 议通过了《公司 2008 年第三季度报告》，本次会议的相关公告刊登在 2008 年 10 月 29 日《中国证 券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上。 9、2008 年 11 月 5 日，公司以通讯表决方式召开了第七届董事会第二十四次会议，会议审议 通过了《公司关于第七届董事会换届改选的议案》，并对第八届董事会董事候选人进行提名，本次 会议的相关公告刊登在 2008 年 11 月 6 日《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上。 10、2008 年 11 月 21 日，公司召开了第八届董事会第一次会议，会议审议通过了《关于选举 第八届董事会专门委员会委员的议案》等 5 项议案，本次会议的相关公告刊登在 2008 年 11 月 22 日《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内，公司董事会认真按照《公司法》和公司《章程》正确行使职权，严格执行股东 大会的各项决议。 1、根据公司2007年年度股东大会决议，本公司2007年度未进行利润分配或资本公积金转增 股本；分别与天津大通投资集团有限公司、天津开发区新东方生物科技发展有限公司进行资产置 换，置出本公司所拥有的部分低效的对外投资股权和应收帐款，置入天津新天投资有限公司部分 股权；继续聘请了四川华信（集团）会计师事务所担任公司2008年度财务会计报表的审验机构。 2、根据公司于2008年11月21日召开的2008年第一次临时股东大会决议，公司第七届董事会 顺利完成了换届改选。新当选的董事李占通、伍光宁、刘强、常士生、蔡明、郑蜀闽、刘志远、 唐建宇、罗永泰九人组成了公司第八届董事会。 （三）董事会下设审计委员会履职情况 公司董事会下设审计委员会由2名独立董事和1名董事组成，主任委员由公司独立董事担任。 报告期，公司董事会审计委员会按照相关法律法规、公司《章程》及《董事会审计委员会工作细 则》等规定，认真履行监督职责。同时，鉴于报告期内公司第七届董事会任期届满，依据相关规 定，新组成的第八届董事会第一次会议通过选举，产生了新一届董事会审计委员会。 根据中国证监会、深圳证券交易所关于编制2008年年度报告的相关要求，以及本公司《审计 委员会年报工作规程》等规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽职的原则，在2008年度审计工 作中履行了如下职责： -２６- 大通燃气 2008 年年度报告 1、在年审会计师进场前，审计委员会于 2009 年 1 月 20 日与执行本公司年度财务报告审计的 会计师进行了沟通，确定了公司 2008 年报审计工作的相关安排；认真审阅了公司财务部提交的 2008 年度财务会计报表，并发表了审阅意见。 2、在年度财务报告审计过程中及年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会于 2009 年 3 月 3 日与年审会计师进行了沟通，协商确定审计过程的相关问题；并再次审阅了公司财务部 提交的 2008 年度财务会计报表，发表了审阅意见。 3、年审注册会计师出具最终审计意见及董事会召开前，审计委员会于 2009 年 3 月 25 日与年 审会计师进行了沟通，对年审会计师在公司 2008 年度报告的审计工作进行总结。2009 年 3 月 25 日下午，审计委员会召开了 2009 年第一次会议，审议通过了《公司 2008 年度财务会计报告》、 《关 于四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司从事本公司 2008 年度审计工作的总结报告》、 《公 司 2009 年续聘会计师事务所的议案》等，形成决议后提交公司第八届董事会第二次会议审议。 （四）董事会下设薪酬与考核委员会履职情况 公司董事会下设薪酬与考核委员会由2名独立董事和1名董事组成，主任委员由公司独立董事 担任。报告期内，委员会按照相关法律法规、公司《章程》及《董事会薪酬与考核委员会工作细 则》等规定，认真履行职责。同时，鉴于报告期内公司第七届董事会任期届满，依据相关规定， 新组成第八届董事会第一次会议通过选举，产生了新一届董事会薪酬与考核委员会。 报告期内，公司能够按照相关规定发放薪酬，公司披露的2008年度董事、高管人员的薪酬真 实。 （五）董事会下设提名委员会履职情况 公司董事会下设提名委员会由 2 名独立董事和 1 名董事组成，主任委员由公司独立董事担任。 报告期，公司提名委员会按照相关法律法规、公司《章程》及《提名委员会工作细则》等规定， 积极参与公司董事会换届改选工作，认真审查新提名董事、高管人员候选人的相关资料，发表独 立审核意见。 本报告期，公司第八届董事会第一次会议经审议，选举产生了新一届提名委员会。 五、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 2008 年度本公司实现利润总额 4,730,469.31 元，减去所得税费用 1,685,549.25 元，减去少数 股东损益 63,532.75 元，归属于上市公司股东所有的净利润为 2,981,387.31 元，加年初未分配利润 -56,180,656.56 元，2008 年度可供分配利润为-53,199,269.25 元。 2008 年度利润分配预案为：为弥补以前年度亏损，不进行利润分配或资本公积金转增股本。 以上利润分配的预案须提交公司 2008 年年度股东大会审议，待股东大会审议通过后实施。 -２７- 大通燃气 2008 年年度报告 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公 占合并报表中归属于母公司 现金分红金额（含税） 司所有者的净利润 所有者的净利润的比率% 2007 年 0.00 4,615,395.39 0.00 2006 年 0.00 9,823,048.38 0.00 2005 年 0.00 7,676,223.15 0.00 六、其他事项 （一）信息披露报纸的变更 2008 年公司信息披露报纸为《中国证券报》、《证券日报》，2009 年公司信息披露报纸变更为 《证券时报》 、《证券日报》。 （二）会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金的专项说明 四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司根据《关于规范上市与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》要求，出具了《关于四川大通燃气开发股份有限公司控股股东及其 他关联方占用资金情况的专项审核说明》: 四川大通燃气开发股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对贵公司控股股东及其他关联方截止2008年12月31日占用贵公司资金情况进 行专项核查。我们的核查是依据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监 发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》进 行的。贵公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部资 料，包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证、账簿记录、会计报表、有关实物证据及 我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》的规定，对贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况是否符 合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、 会计凭证、核对会计账簿记录等我们认为必要的审核程序。现将审核情况说明如下： 一、四川大通燃气开发股份有限公司大股东及其他重要关联方基本情况 关联方名称 与贵公司的关系 天津大通投资集团有限公司 贵公司第一大股东 -２８- 大通燃气 2008 年年度报告 天津大通环保工程公司 第一大股东附属企业 成都华联商厦有限责任公司 全资子公司 成都华联投资开发有限公司 全资孙公司 大连新世纪燃气有限公司 控股子公司 上饶市大通燃气工程有限公司 全资子公司 牡丹江大通燃气有限公司 全资子公司 四川宝光药业股份有限公司 参股公司 二、截止2008年末，四川大通燃气开发股份有限公司大股东及其他关联方资金占用的情况详 见附表。 三、本年度向大股东及其他关联方提供担保的情况如下： 贵公司为四川宝光药业股份有限公司在中国银行贷款提供3,000万元的最高额担保，担保合同 期限为2007年3月1日至2008年4月30日止， 2008年3月，贵公司为四川宝光药业股份有限公司提供 临时周转借款19,000,000.00元，协助该公司办理转贷及担保解除事宜。期末该项担保已解除，借 款已全额收回。 此外： 1、未发现贵公司有为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互 代为承担成本和其他支出情况； 2、未发现贵公司有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况； 3、未发现贵公司有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况； 4、未发现贵公司有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况； 5、未发现贵公司有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况； 6、未发现贵公司有代控股股东及其他关联方偿还债务情况。 四川华信（集团）会计师事务所 有限责任公司 二○○九年三月二十六日 -２９- 大通燃气 2008 年年度报告 上市公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况 编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司 资金占 资金占用方名 2008 年度占 往来方与上 上市公司核 2008 年度 2008 年度偿 用方 称 2008 年期初 用累计发生 市公司的关 算的会计科 占用资金 还累计发生金 占用资金余额 金额（不含占 联关系 目 的利息 额 类别 （简称） 用资金利息） 现大股 东及其 天津大通投资 第一大股东 其他应付款 -200,000.00 附属企 天津大通环保 第一大股东 业 工程公司 附属企业 其他应付款 -2,800,000.00 -2,000,000.0 成都华联商厦 有限责任公司 全资子公司 其他应收款 27,950,000.00 4,565,942.6 成都华联商厦 有限责任公司 全资子公司 其他应付款 -38,936,915.63 -29,512,526.2 成都华联投资 上市公 开发有限公司 全资孙公司 其他应收款 2,700.00 2,700.0 司的子 公司及 大连新世纪燃 其附属 气有限公司 控股子公司 其他应收款 2,000,000.00 企业 上饶市大通燃气 工程有限公司 全资子公司 其他应收款 21,893,837.04 6,500,000.00 牡丹江大通燃 气有限公司 全资子公司 其他应收款 7,700,000.00 1,300,000.00 4,000,000.0 四川宝光药业 股份有限公司 参股企业 其他应收款 19,000,000.00 427,500.00 19,427,500.0 小计 18,409,621.41 26,000,000.00 427,500.00 -3,516,383.6 第八节 监事会报告 一、监事会日常工作情况 本年度，公司监事会共召开了七次会议， 会议召开的具体情况如下： （一）公司第七届监事会第十二次会议于 2008 年 4 月 10 日召开，会议审议了四川华信（集 团）会计师事务所对公司 2007 年度财务决算的审计报告；公司 2007 年年度报告和年度报告摘要； 公司 2007 年度监事会工作报告；公司董事会提交给 2007 年年度股东大会审议的有关文件；公司 资金往来、对外担保以及公司内部控制的情况等，并发表审核意见。相关公告刊登在 2008 年 4 月 12 日的《中国证券报》 、《证券日报》和巨潮资讯网上。 （二）公司第七届监事会第十三次会议于 2008 年 4 月 21 日召开，会议审议了公司 2008 年第 一季度报告，并发表审核意见。本次会议决议于会议结束后报深圳证券交易所备案，未进行公告。 （三）公司第七届监事会第十四次会议于 2008 年 7 月 18 日召开，会议审议通过了《公司关 于与关联方资金往来的整改报告》、《关于公司治理专项活动的整改情况》等议案，并发表审核意 见。本次会议决议于会议结束后报深圳证券交易所备案，未进行公告。 （四）公司第七届监事会第十五次会议于 2008 年 8 月 29 日召开，会议审议通过了公司 2008 年半年度报告正文和半年度报告摘要，并发表审核意见。本次会议决议于会议结束后报深圳证券 交易所备案，未进行公告。 （五）公司第七届监事会第十六次会议于 2008 年 10 月 28 日召开，会议审议通过了公司 2008 第三季度报告，并发表审核意见。本次会议决议于会议结束后报深圳证券交易所备案，未进行公 告。 （六）公司第七届监事会第十七次会议于 2008 年 11 月 5 日召开，会议审议通过了《公司关 于第七届监事会换届改选的议案》，并提名第八届监事会非职工监事候选人。相关公告刊登在 2008 年 11 月 6 日的《中国证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上。 （七）公司第八届监事会第一次会议于 2008 年 11 月 21 日召开，会议选举伍贵森先生为第八 届监事会召集人。相关公告刊登在 2008 年 11 月 22 日的《中国证券报》、 《证券日报》和巨潮资讯 网上。 二、监事会对公司依法运作的独立意见 本年度，公司监事会严格按照《公司法》和公司《章程》的相关规定，坚持以监督为核心， 认真履行股东大会赋予的职责，列席和出席了公司历次董事会、股东大会，积极有效地开展各项 大通燃气 2008 年年度报告 工作，重点加强了对公司经营状况、财务管理、重大业务决策、内部控制、董事、高级管理人员 履行职责进行检查和监督。本报告期，监事会就公司依法运作发表如下独立意见： （一）公司依法运作的情况 监事会认为，2008 年公司能够严格按照《公司法》、 《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规 则》和公司《章程》等规定规范运作；结合公司实际情况，深入开展公司治理专项活动和防止大 股东资金占用自查自纠活动，不断完善公司内控制度，强化内部控制的监督职能，提高法人治理 水平。报告期内，公司决策程序合法，已建立了较完善的内部控制制度。公司董事、总经理等高 级管理人员在执行职务时忠于职守，严格按法律、法规及公司《章程》等要求规范自己的行为， 未发现有违法和损害股东利益的行为。 （二）检查公司财务的情况 报告期内，监事会积极履行公司《章程》赋予的职责，定期或不定期检查公司财务状况，审 核公司季度报告、半年度报告及年度报告并发表书面审核意见。监事会认为，2008 年公司进一步 强化了财务管理的职能，加强公司资金管理、财务风险控制和财务预算管理力度；公司 2008 年度 的财务报告真实反映了公司 2008 年度的财务状况和经营成果，华信会计师事务所为公司出具的审 计报告客观、公正。 （三）公司募集资金的使用情况 报告期内本公司没有新增募集资金，也没有报告期之前募集资金的使用延续到本报告期内的 情况。 （四）对公司收购出售资产的监督 本年度公司发生的收购、出售资产行为，审议程序合法、定价政策公平合理，表决事项合规， 未发现内幕交易，没有损害公司和股东利益的情况。 （五）对本公司发生的关联交易的监督情况 本报告期内，公司与控股股东天津大通投资集团有限公司进行资产置换，构成关联交易。公 司将所持有的部分长期股权投资和部分债权分别与天津大通投资集团有限公司和天津开发区新东 方生物科技发展有限公司所拥有的天津新天投资有限公司8%、11.5%的股权进行了置换。监事会 认为此次交易价格以评估价值为基础，交易价格公平；交易未损害股东利益或造成公司资产流失。 同时，本次交易将公司低效的对外投资股权置出，有利于优化公司资产结构，提高资产质量。 （六）对公司重大投资项目的监督情况 监事会十分关注公司正在进行的成都华联商厦二期改造工程的进展情况，经过不断努力，公 司二期改造工程克服了地震带来的不利影响，于报告期内完成了全部开工前的所有报建手续，正 式开工建设。监事会认为该项目手续齐备，运行正常，该项目的开工建设将为公司的资产优化和 利润增长提供可能。 -- 32 -- 大通燃气 2008 年年度报告 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 （一）本报告期内，公司未新增重大诉讼、仲裁事项。 （二）本公司在以前年度中披露的重大诉讼、仲裁事项的进展情况： 本公司在以前年度中披露的“双流土地”一案，相关裁定正在履行过程中。截止本报告期末， 该事项尚有 155,619.00 元未收回。 二、报告期内，公司未发生破产重整等相关事项。 三、参股金融企业股权，以及其他上市公司或拟上市公司情况 （一）证券投资情况 金额单位：人民币元 序 证券 证券 证券 初始投资 持有 期末 占期末证券总 报告期损益 号 品种 代码 简称 金额（元） 数量 账面值 投资比例（％） 1 股票 601318 中国平安 33,800.00 1,000 26,590.00 61.69 -79,510.00 2 股票 601898 中煤能源 16,830.00 1,000 6,470.00 15.01 -10,360.00 3 股票 601186 中国铁建 9,080.00 1,000 10,040.00 23.29 960.00 期末持有的其他证券投资 0 — 0 0 0 报告期已出售证券投资损益 — — — — 66,503.72 合计 59,710.00 — 43,100.00 100% -22,406.28 （二）持有其他上市公司股权情况 金额单位：人民币元 证券 初始投 占该公司 期末 报告期所有 会计核算 股份 证券简称 报告期损益 代码 资金额 股权比例 账面值 者权益变动 科 目 来源 600109 国金证券 220,500.00 — 0 9,333,770.77 1,916,772.78 可供出售 购入 金融资产 法人股 合计 220,500.00 — 0 9,333,770.77 1,916,772.78 — — 注：报告期，公司通过深圳证券交易所全部售出于 2008 年 4 月 1 日解除限售的国金证券股 份 200,000 股。 -- 33 -- 大通燃气 2008 年年度报告 （三）持有非上市金融企业股权的情况 金额单位：人民币元 所持对象 初始投资 持有数量 占该公司 期末 报告期 报告期所有 会计核 股份 名称 金额 （股） 股权比例 账面值 损益 者权益变动 算科目 来源 成都市商业银行 10,000,000.00 12,438,800 0.38% 10,000,000.00 长期股 购入 股份有限公司 权投资 中铁信托有限 长期股 购入 4,980,000.00 4,154,361.79 0.346% 4,341,650.33 责任公司 权投资 合计 14,980,000.00 14,341,650.33 - （四）买卖其他上市公司股份的情况 期初股份 报告期买入股份 报告期卖出股份 期末股份数量 使用的资金 产生的投资收益 股份名称 数量（股） 数量（股） 数量（股） （股） 数量（元） （元） 达意隆 1000 1000 0 4,240.00 14,679.90 中煤能源 3000 2000 1000 50,490.00 11,879.10 中国铁建 2000 1000 1000 18,160.00 1,998.30 澳洋顺昌 500 500 0 8,190.00 3,255.56 大华股份 500 500 0 12,120.00 11,110.10 新华都 500 500 0 6,000.00 8,765.57 恩华药业 500 500 0 2,840.00 3,989.45 浙富股份 500 500 0 7,145.00 4,320.50 南车股份 2000 2000 0 4,360.00 3,155.38 华昌化工 500 500 0 5,005.00 3,349.86 注：以上为公司在报告期内利用闲置流动资金申购新股，中签新股上市后出售情况。 四、报告期内公司收购资产、出售资产及企业合并事项 （一）与大通集团和天津新东方进行资产置换 1、交易情况及进程： 2008 年 4 月 10 日，公司第七届董事会第十六次会议在关联董事回避表决的情况下，审议通 过了《公司拟与大通集团、天津新东方分别进行资产置换的议案》，同意公司以部分长期股权投资 和部分债权分别与大通集团、天津新东方所拥有的新天投资 8%、11.5%股权进行置换，置换后， 公司合计持有新天投资 19.5%的股权（该公司增资后，公司持有其 11.93%的股权，具体说明详见 本条第 4 项） 。公司独立董事对本次交易发表了事前认可意见和独立意见。 上述交易以 2007 年 12 月 31 日为评估作价基准日，大通集团所持置入资产新天投资 8%的股 -- 34 -- 大通燃气 2008 年年度报告 权作价 1,891.30 万元，本公司所对应的置出资产（包括对牡丹江市财政局的其他应收款 400.00 万 元、四川兴宸房地产开发有限责任公司的其他应收款 118.121 万元，对成都大业投资集团有限公 司的长期股权投资 500.00 万元、成都三电股份有限公司的长期股权投资 175.00 万元）合计作价 1,193.121 万元，所产生的置换差额 698.00 万元，由本公司现金补足；天津新东方所持有的置入资 产新天投资 11.5%的股权作价 2,718.74 万元，本公司所对应的置出资产（对天津新东方的其他应 收款）作价 2,659.23 万元，所产生的置换差额双方约定互不找补。 上述关联交易已经 2008 年 5 月 5 日召开的公司 2007 年年度股东大会审议通过。详细内容见 本公司分别于 2008 年 4 月 12 日、2008 年 5 月 6 日刊载在《中国证券报》 、《证券日报》及巨潮资 讯网（http://www.cninfo.com.cn ）上的《资产置换暨关联交易公告》、 《股东大会决议公告》。依据 股东大会决议相关内容，本公司于 2008 年 6 月 25 日办理完新天投资上述股权的工商变更登记手 续。 2、交易对公司业务连续性、管理层稳定性的影响： 通过本次资产置换，有效地降低了公司部分应收账款和低效长期投资产生损失的风险，使公 司资产结构得以优化。报告期内，因天津新天投资有限公司投资的主要项目“金谷大厦”已进入 前期建设阶段，上述交易完成后所置入的新天投资股权对公司本期投资收益尚无贡献。 本次交易对公司管理层的稳定未造成影响。 3、交易对公司财务状况和经营成果的影响： 本次资产置换置出的其他应收款余额 3,577.35 万元，已提减值准备 640.00 万元，账面净额 2,937.35 万元，作价金额 3,177.35 万元，故冲回减值准备 240.00 万元，扣除所得税 160.00 万元， 影响本期净利润增加 80.00 万元。 4、所持新天投资股权比例变更说明 本公司资产置换完成后，2008 年 8 月 1 日，新天投资吸收天津信托投资有限责任公司为新股 东，根据新天投资股东会决议及《转股协议》，天津信托投资有限责任公司以人民币 15,000.00 万 元对新天投资单独增资，新天投资注册资本金由人民币 7,023.10 万元变更为 22,023.10 万元。同时， 天津新东方将其持有的新天投资 5.71％股权无偿转让给本公司，将其持有的新天投资 19.96%股权 转让给天津信托投资有限责任公司。经增资和股权转让后本公司持有新天投资股权比例为 11.93%，天津信托投资有限责任公司持有新天投资股权比例为 88.07％。该事项业经天津凤城有限 责任会计师事务所津凤城验内(2008)873 号验证，并于 2008 年 8 月 25 日办理完相关工商登记变更 手续。 （二）对子公司华联商厦增资情况 报告期，经公司董事会同意，公司将其所拥有的位于成都市建设路 55 号的土地使用权（共计 -- 35 -- 大通燃气 2008 年年度报告 3,892 ㎡，权证号：成国[2008]第 414 号）作价 570.00 万元，对全资子公司成都华联商厦有限责任 公司进行增资。增资完成后，成都华联商厦有限责任公司的注册资本将变更为 1,370.00 万元，本 公司拥有其 100%的股份，目前相关工商变更手续正在办理过程中。 上述增资，将更好地满足全资子公司成都华联商厦有限责任公司运营需要，增强其业务持续发 展能力。 （三）转让公司所持有的子公司成都华联投资开发有限公司的股权 报告期，为理顺公司投资结构，经公司董事会同意，公司将其对成都华联投资开发有限公司的 全部出资额 620.00 万元（占该公司总股本的 62%）转让给本公司全资子公司成都华联商厦有限责 任公司，转让价格为 620.00 万元。本次转让完成后，成都华联投资开发有限公司将成为成都华联 商厦有限责任公司的全资子公司，相关工商变更手续已于 2008 年 12 月办理完毕。 （四）以前发生但延续到本报告期的资产收购与出售情况 本公司于去年底披露的对外转让四川宝光药业股份有限公司 81%股份的资产出售交易，截止 本报告期末，公司已通过现金和资产置换方式全部收回了转让款 5,427.00 万元。相关股权的工商 变更登记手续也于 2008 年 6 月 27 日办理完毕。 五、重大关联交易事项 （一）报告期内，公司未发生重大购销商品、提供和接受劳务的关联交易。 （二）报告期内，公司发生的重大资产、股权转让收购的关联交易。 本公司与第一大股东天津大通投资集团有限公司进行资产置换的关联交易，具体情况见上述 第四项“(一)与大通集团和天津新东方进行资产置换”。 （三）公司与关联方存在非经营性债权债务往来或担保事项的情况 1、与参股公司资金往来情况 本报告期，公司为协助参股公司四川宝光药业办理转担保事宜，为其提供了 1,900.00 万元临 时周转借款。截止本报告期末，公司已收回上述借款。 2、该事项发生的原因 上一报告期末，公司依据股东大会审议决议，向天津新东方转让了所持有的四川宝光药业 81% 股权后，四川宝光药业由本公司控股子公司变成了本公司参股公司（本公司仍持有其股份 19%）。 根据股权协议约定，本公司原为四川宝光药业在泸州中行申请贷款提供的 3,000.00 万元最高额担 保事项，于担保期间（即自 2007 年 3 月 1 日至 2008 年 4 月 30 日到期）内暂不解除，到期后不再 续保。 2008 年 3 月，为协助四川宝光药业办理转担保事宜，本公司分两次为其提供了 1,900.00 万元 -- 36 -- 大通燃气 2008 年年度报告 的临时周转借款用于转贷，同时为保证该借款的偿还能力，本公司与四川宝光药业的新控股股东 天津新东方签订了《股权质押协议》，约定用天津新东方所持有的新天投资 15%的股权为该笔借款 作抵押担保。期间公司为解除自身担保责任，积极协助四川宝光药业办理转担保事项，并根据事 态发展情况及时催促四川宝光药业归还本公司借款，4 月 29 日、5 月 6 日收到天津新东方替四川 宝光药业代为偿还的借款合计 600.00 万元；6 月 30 日收到四川宝光药业归还的借款 698.00 万元， 合计还款 1,298.00 万元。 截至 2008 年 6 月 30 日，由于受到银行紧缩政策等因素影响，该公司转担保事项未办理成功， 四川宝光药业尚欠本公司款项合计为 637.15 万元（其中：本金 602.00 万元、利息 35.15 万元）。 为确保资金安全，2008 年 6 月 30 日，经本公司第七届董事会第十八次会议审议通过，本公司与 天津新东方、四川宝光药业签署了《以股抵债协议》，同意天津新东方以其持有的新天投资 5%的 股权，替其控股子公司四川宝光药业偿还应付本公司借款本金及利息 637.15 万元。由于新天投资 公司正在办理集合信托事宜，不便办理相关的工商变更手续。经本公司第七届董事会第二十一次 会议审议，同意撤消上述《以股抵债协议》，责成四川宝光药业限期用现金归还本公司借款本息合 计 644.75 万元（其中本金 602.00 万元，截止 2008 年 8 月 30 日的利息 42.75 万元）。2008 年 8 月 29 日本公司收到四川宝光药业偿还的上述借款。 3、上述资金往来事项对公司的影响 由于四川宝光药业 2007 年底因控股权转让，已确认为本公司的非控股子公司，公司因其工商 变更尚未完成（该公司控股权工商过户手续于 6 月 27 日办理完毕），为最终解除上述担保责任， 仍按照控股子公司的相关程序进行了上述拆借事宜，因此在资金划转的内部管理程序上不够严谨。 发现该情况后，公司董事会高度重视，为保证公司资金安全，积极展开整改，及时收回上述全部 借款本金利息，并制定和完善了相应内控措施，杜绝上述事件的再次发生。 六、重大合同及其履行情况 （一）报告期内，本公司未有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项发生。 以前年度发生且延续到本报告期，其他公司租赁本公司资产的情况：按照 2002 年本公司与北 京华联商厦股份有限公司签订的“双桥商场”租赁协议及补充协议的有关约定，本年度实现应收租 金为 1,288 万，剩余租赁期为 14 年。本报告期实现租赁收入 1,285.70 万元，影响本公司当期净利 润增加 802.57 万元，占利润总额的比重 169.66%。 （二）担保事项 1、报告期，公司未发生为其他公司进行担保的情况。 2、报告期，本公司为控股子公司提供担保的情况： -- 37 -- 大通燃气 2008 年年度报告 贷款金额 担保对象 贷款银行 担保期 担保方式 （万元） 成都华联商厦有 农业银行成都锦城支行 1,000 2006 年 9 月--2009 年 3 月 抵押 限责任公司 上饶市大通燃气 中国建设银行上饶市分行 660 2005 年 12 月--2015 年 9 月 保证 工程有限公司 中国建设银行上饶市分行 1,650 2006 年 1 月--2016 年 1 月 注： 截止本报告期末，本公司为控股子公司担保的贷款余额累计为 3,310 万元，合计担保金 额占公司净资产的 16.25%。除此外，公司无其他担保事项，也无逾期担保事项。 3、本报告期，公司没有为股东、实际控制人及其关联方提供担保；公司发生的担保总额没有 超过公司净资产的 50%。 4、报告期内，公司因股权转让延续担保的情况 2007 年 3 月，本公司为原控股子公司四川宝光药业在中国银行泸州分行贷款提供了 3,000 万 元的最高额担保，担保期限为 2007 年 3 月 1 日至 2008 年 4 月 30 日止。去年底本公司在转让四川 宝光药业 81%股权时，双方曾约定担保到期后，本公司将不再为其继续担保。2008 年 2 月、4 月 末，四川宝光药业已将由本公司提供担保的贷款全部归还。 （三）报告期内，公司不存在委托理财的事项。 （四）其他重大合同。 2007 年末，公司与东亚银行（中国）有限公司成都分行签订了为期 10 年、金额 10,900.00 万 元的长期贷款合同正常履行中。截止本报告期末，公司已归还贷款 714.42 万元，本报告期支付贷 款利息 920.57 万元，累计支付贷款利息 1,377.07 万元。 七、公司或持股 5%以上的股东承诺履行情况 （一）公司未有承诺事项在报告期内履行情况。 （二）公司持股 5%以上的股东持续到本报告期内的承诺及履行情况。 1、公司第一大股东天津大通投资集团有限公司在公司股权分置改革中作出的相关承诺，现正 在严格履行中。 2、公司第二大股东天津市集睿科技投资有限公司严格履行了其在本公司股权分置改革中的相 关承诺。 依据承诺，天津集睿持有的本公司限售流通股份在 2006 年 9 月 12 日（本公司股权分置改革 实施日）后十二个月内未上市交易或转让；在上述法定承诺期满后，天津集睿于 2007 年 9 月 18 日将所持有的本公司限售流通股份 11,166,821 股（占本公司股份总数的 5%）首次申请解除限售， 并在以后的十二个月内（即 2007 年 9 月 12 日至 2008 年 9 月 12 日期间）累计通过深圳证券交易 所挂牌出售股份数量未超过本公司股份总数的 5%；2008 年 9 月 19 日，天津集睿再次将所持有的 本公司限售流通股份 10,833,179 股（占本公司股份总数的 4.85%）申请解除限售。截止本报告期 -- 38 -- 大通燃气 2008 年年度报告 末，天津集睿对该部份股份未有减持计划。 八、公司聘请会计师事务所的情况 报告期内，经 2007 年年度股东大会审议通过，公司继续聘请四川华信（集团）会计师事务所 有限责任公司担任本公司 2008 年度财务会计报表的审计机构，并支付给四川华信（集团）会计师 事务所 2008 年度财务审计费用总计 36 万元，该审计机构已为本公司提供审计服务十年。2007 年 年度报告审计工作签字注册会计师为陈更生、武兴田、黄敏，2008 年年度报告审计工作签字注册 会计师为陈更生、黄敏。 九、报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。 十、报告期中国证监会四川证监局对公司现场检查情况 本报告期，中国证监会四川证监局于 2008 年 7 月 1 日开始，对公司进行了为期一周的现场全 面检查，并于 2008 年 10 月 15 日向本公司出具了四川证监局证监上市[2008]56 号《监管意见书》 。 按照“监管意见书”的相关要求，公司结合自身实际情况，积极商讨有效措施，逐项落实和整改。 并于 2008 年 10 月 30 日完成“监管意见书”中涉及的相关事项的整改，形成《关于四川证监局对 本公司现场检查的整改报告》，经公司全体董事审核后，上报四川证监局。 十一、报告期内接受调研和采访的情况 报告期接待调研、沟通、采访活动情况表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 证券时报 5.12 汶川地震后，公司经营情 2008 年 5 月 21 日 公司办公地 实地采访 上海证券报 况及地震对公司的影响。 十二、报告期内，公司发生其他重大事项索引。 报告期内发生的上述法律、法规所列重大事项的公告索引如下： 序号 披露时间 披露事项 披露地址 中国证券报（A20） 1 2008 年 3 月 27 日 有限售条件的流通股上市公告 证券日报（C4） 第七届董事会第十六次会议决议公告、2007 年度报 中国证券报（C038、 2008 年 4 月 12 日 告摘要、关于资产置换暨关联交易公告、第七届监 2 C039） 事会第十二次会议决议公告、关于召开 2007 年年度 证券日报（D1、D2） 股东大会的通知 中国证券报（D016） 3 2008 年 4 月 22 日 2008 年第一季度报告 证券日报（F3） -- 39 -- 大通燃气 2008 年年度报告 中国证券报（D006） 4 2008 年 5 月 6 日 2007 年年度股东大会决议公告 证券日报（B4） 中国证券报（B06） 5 2008 年 5 月 15 日 关于汶川地震对公司影响的公告 证券日报（C1） 中国证券报（C018） 6 2008 年 6 月 7 日 股东股份减持公告 证券日报（C3） 中国证券报（C010） 7 2008 年 6 月 14 日 关于公司第一大股东股权解、质押的公告 证券日报（C4） 中国证券报（D015） 8 2008 年 7 月 1 日 关于银行贷款的公告 证券日报（B4） 中国证券报（C003） 9 2008 年 7 月 5 日 天津市集睿科技投资有限公司简式权益变动报告书 证券日报（C4） 中国证券报（D007） 10 2008 年 7 月 22 日 关于公司治理专项活动整改情况的公告 证券日报（F2） 中国证券报（C048） 11 2008 年 8 月 16 日 关于董事及高管辞职的公告 证券日报（C4） 中国证券报（C024） 12 2008 年 8 月 30 日 2008 年半年度报告及其摘要 证券日报（D1） 中国证券报（C11） 13 2008 年 9 月 3 日 股票价格异常波动公告 证券日报（C2） 中国证券报（C10） 14 2008 年 9 月 18 日 有限售条件流通股上市公告 证券日报（C4） 中国证券报（A14） 15 2008 年 10 月 14 日 关于公司第二大股东股权质押的公告 证券日报（B4） 中国证券报（D030） 16 2008 年 10 月 29 日 2008 年第三季度报告 证券日报（B4） 第七届董事会第二十四次会议决议公告、第七届监 中国证券报（D003） 17 2008 年 11 月 6 日 事会第十七次会议决议公告、董事会关于召开 2008 证券日报（C3） 年第一次临时股东大会的通知 2008 年第一次临时股东大会决议公告、第八届董事 中国证券报（C010） 18 2008 年 11 月 22 日 会第一次会议决议公告、第八届监事会第一次会议 证券日报（B3） 决议公告 中国证券报（B2） 19 2008 年 12 月 5 日 重大事项停牌公告 证券日报（B4） 中国证券报（D003） 20 2008 年 12 月 12 日 关于重大事项进展的公告 证券日报（B4） 中国证券报（B03） 21 2008 年 12 月 19 日 关于重大事项进展的公告 证券日报（C4） 中国证券报（D003） 22 2008 年 12 月 26 日 关于重大事项进展的公告 证券日报（B4） 关于中止筹划重大资产重组事项暨公司股票复牌公 中国证券报（D011） 23 2008 年 12 月 31 日 告 证券日报（C2） 注：上述公告内容均同时刊载于公告当日的巨潮网站上（网址：http://www.cninfo.com.cn） -- 40 -- 大通燃气 2008 年年度报告 第十节 财务报告 公司财务会计报表业经具有从事证券期货相关业务资格的四川华信（集团）会计师事务所有 限责任公司审计，并出具了『川华信审（2009）011号』标准无保留意见的审计报告。 审 计 报 告 四川大通燃气开发股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川大通燃气开发股份有限公司（以下简称大通燃气）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和 合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是大通燃气管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致 的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包 括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，大通燃气财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允 反映了大通燃气 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：陈更生 有限责任公司 中国 ·成都 中国注册会计师：黄 敏 二○○九年三月二十六日 -- 41 -- 大通燃气 2008 年年度报告 资产负债表 编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司 2008年12月31日 金额：元 年末数 年初数 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 55,443,855.47 44,003,588.53 51,710,577.58 37,951,636.80 交易性金融资产 43,100.00 43,100.00 106,100.00 106,100.00 应收票据 - - - - 应收账款 1,942,294.38 - 2,008,998.67 69.00 预付款项 3,782,610.30 605,561.74 6,222,153.61 675,420.33 应收利息 - - - - 应收股利 - - - - 其他应收款 17,264,994.91 52,679,130.77 38,510,541.70 92,014,267.97 存货 17,424,552.86 2,543,417.15 13,176,318.15 558,606.90 一年内到期的非流动资产 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 95,901,407.92 99,874,798.19 111,734,689.71 131,306,101.00 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 10,109,830.65 10,109,830.65 持有至到期投资 - - - - 长期应收款 - - - - 长期股权投资 71,748,161.31 218,116,305.92 33,633,000.98 174,262,724.02 投资性房地产 54,636,564.03 107,642,438.19 49,749,850.44 123,765,765.35 固定资产 322,971,717.17 13,802,091.12 331,821,267.54 14,090,245.80 在建工程 17,627,386.77 10,105,791.92 13,135,387.13 2,564,036.50 工程物资 - - - - 固定资产清理 - - - - 生产性生物资产 - - - - 油气资产 - - - - 无形资产 20,696,728.12 5,603,315.02 18,108,368.74 - 开发支出 - - - - 商誉 - - - - 长期待摊费用 1,709,159.48 1,056,021.48 1,974,673.28 1,246,890.96 递延所得税资产 3,749,736.31 275,801.32 3,266,098.29 414,711.39 其他非流动资产 - - - - 非流动资产合计 493,139,453.19 356,601,764.97 461,798,477.05 326,454,204.67 资产总计 589,040,861.11 456,476,563.16 573,533,166.76 457,760,305.67 公司法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：黎莉 会计工作负责人：黎莉 -- 42 -- 大通燃气 2008 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司 2008年12月31日 金额：元 年末数 年初数 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 61,680,000.00 48,500,000.00 69,680,000.00 48,500,000.00 交易性金融负债 - - - - 应付票据 - - - - 应付账款 57,713,121.58 36,137,593.51 55,844,657.52 27,239,368.62 预收款项 33,801,410.78 8,277,948.50 31,348,265.15 5,571,416.64 应付职工薪酬 3,538,543.35 1,087,431.54 4,961,714.01 1,271,612.25 应交税费 12,200,070.53 443,251.09 12,779,631.13 -247,846.63 应付利息 2,111,909.67 796,851.56 1,840,242.96 728,053.70 应付股利 1,691,883.03 1,691,883.03 1,691,883.03 1,691,883.03 其他应付款 20,317,033.17 6,164,431.38 21,095,227.72 46,627,111.18 一年内到期的非流动负债 34,900,000.00 30,000,000.00 4,900,000.00 - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 227,953,972.11 133,099,390.61 204,141,621.52 131,381,598.79 非流动负债： 长期借款 155,490,489.97 125,123,349.67 157,006,660.62 121,169,520.32 应付债券 - - - - 长期应付款 198,588.39 198,588.39 198,588.39 198,588.39 专项应付款 6,640.00 - 6,640.00 - 预计负债 - - - - 递延所得税负债 - - 2,490,407.66 2,490,407.66 其他非流动负债 - - - - 非流动负债合计 155,695,718.36 125,321,938.06 159,702,296.67 123,858,516.37 负债合计 383,649,690.47 258,421,328.67 363,843,918.19 255,240,115.16 股东权益： 股本 223,336,429.00 223,336,429.00 223,336,429.00 223,336,429.00 资本公积 33,500,957.14 33,297,877.26 40,843,955.13 40,360,074.13 减：库存股 - - - - 盈余公积 - - - - 未分配利润 -53,199,269.25 -58,579,071.77 -56,180,656.56 -61,176,312.62 外币报表折算差额 - - - - 归属于母公司所有者权益合计 203,638,116.89 198,055,234.49 207,999,727.57 202,520,190.51 少数股东权益 1,753,053.75 - 1,689,521.00 - 股东权益合计 205,391,170.64 198,055,234.49 209,689,248.57 202,520,190.51 负债和股东权益合计 589,040,861.11 456,476,563.16 573,533,166.76 457,760,305.67 公司法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：黎莉 会计工作负责人：黎莉 -- 43 -- 大通燃气 2008 年年度报告 利润表 编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司 2008年度 金额：元 本年数 上年数 项目 合并数 母公司 合并数 母公司 一、营业收入 280,991,701.56 163,247,859.35 302,232,523.07 150,015,694.87 减：营业成本 201,948,508.60 128,038,427.88 219,185,561.19 117,224,149.54 营业税金及附加 4,779,233.75 2,927,401.18 5,080,290.11 2,882,728.82 销售费用 26,900,396.47 9,868,984.35 31,747,890.01 7,387,453.55 管理费用 26,562,808.60 8,236,231.03 28,365,183.66 6,451,033.01 财务费用 20,926,754.64 17,052,673.23 21,938,886.20 13,041,207.51 资产减值损失 3,951,000.11 -142,639.07 5,601,847.12 927,518.14 加：公允价值变动收益 -88,910.00 -88,910.00 84,246.67 72,300.00 投资收益 9,701,036.75 9,701,036.75 14,939,523.70 13,347,079.72 其中：对联营企业和合营 - - - - 企业的投资收益 二、营业利润 5,535,126.14 6,878,907.50 5,336,635.15 15,520,984.02 加：营业外收入 3,417,554.41 76,503.62 2,414,088.89 830,207.99 减：营业外支出 4,222,211.24 3,540,440.46 785,726.81 2,752.60 其中：非流动资产处置净 3,878,477.52 3,425,936.84 -689,843.18 -44,710.82 损失 三、利润总额 4,730,469.31 3,414,970.66 6,964,997.23 16,348,439.41 减：所得税费用 1,685,549.25 817,729.81 2,272,466.72 161,525.90 四、净利润 3,044,920.06 2,597,240.85 4,692,530.51 16,186,913.51 其中：归属于母公司所有 2,981,387.31 2,597,240.85 4,615,395.39 16,186,913.51 者的净利润 其中：少数股东损益 63,532.75 - 77,135.12 - 五、（一）每股收益 0.01 0.02 （二）稀释每股收益 0.01 0.02 公司法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：黎莉 会计工作负责人：黎莉 -- 44 -- 大通燃气 2008 年年度报告 现金流量表 编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司 2008年度 金额：元 本年数 上年数 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 298,290,459.02 176,717,558.58 318,313,547.49 162,497,543.50 收到的税费返还 - - - - 收到的其他与经营活动有关的现金 34,914,003.41 31,197,115.86 35,935,179.08 21,277,601.37 经营活动现金流入小计 333,204,462.43 207,914,674.44 354,248,726.57 183,775,144.87 购买商品、接受劳务支付的现金 221,876,741.50 137,240,303.23 229,292,828.99 105,708,728.41 支付给职工以及为职工支付的现金 24,149,993.76 10,510,581.73 22,925,512.64 4,878,514.41 支付的各项税费 14,069,038.55 7,832,612.78 18,214,238.11 6,413,793.98 支付的其他与经营活动有关的现金 32,408,661.42 17,773,675.94 48,207,656.88 29,417,632.28 经营活动现金流出小计 292,504,435.23 173,357,173.68 318,640,236.62 146,418,669.08 经营活动产生的现金流量净额 40,700,027.20 34,557,500.76 35,608,489.95 37,356,475.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 10,351,764.16 10,351,764.16 6,244,688.39 6,170,295.67 取得投资收益所收到的现金 300,762.26 300,762.26 245,166.72 11,851,812.68 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,286,184.58 796,980.08 7,788,489.82 1,545,937.27 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 6,200,000.00 22,539,107.70 32,841,684.88 收到的其他与投资活动有关的现金 950,000.00 950,000.00 7,980,765.26 13,284,431.26 投资活动现金流入小计 12,888,711.00 18,599,506.50 44,798,217.89 65,694,161.76 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 28,687,073.51 12,795,505.25 29,132,915.09 3,091,674.98 投资所支付的现金 7,098,550.00 12,836,971.57 5,068,130.00 5,068,130.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 1,348,356.61 支付其他与投资活动有关的现金 12,282,850.00 12,082,850.00 18,800,069.78 75,113,069.45 投资活动现金流出小计 48,068,473.51 37,715,326.82 53,001,114.87 84,621,231.04 投资活动产生的现金流量净额 -35,179,762.51 -19,115,820.32 -8,202,896.98 -18,927,069.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - - - 取得借款收到的现金 101,500,000.00 91,500,000.00 276,050,000.00 211,600,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 800,000.00 - 1,343,000.00 2,993,767.55 筹资活动现金流入小计 102,300,000.00 91,500,000.00 277,393,000.00 214,593,767.55 偿还债务支付的现金 80,446,170.65 57,546,170.65 283,690,479.68 213,180,479.68 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 21,000,076.15 17,239,812.83 20,353,512.93 11,688,755.20 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 2,640,740.00 26,103,745.23 7,234,126.84 3,074,762.00 筹资活动现金流出小计 104,086,986.80 100,889,728.71 311,278,119.45 227,943,996.88 筹资活动产生的现金流量净额 -1,786,986.80 -9,389,728.71 -33,885,119.45 -13,350,229.33 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - - 五、现金及现金等价物净增加额 3,733,277.89 6,051,951.73 -6,479,526.48 5,079,177.18 加：期初现金及现金等价物余额 51,710,577.58 37,951,636.80 58,190,104.06 32,872,459.62 六、期末现金及现金等价物余额 55,443,855.47 44,003,588.53 51,710,577.58 37,951,636.80 公司法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：黎莉 会计工作负责人：黎莉 -- 45 -- 大通燃气 2008 年年度报告 现金流量表（续） 编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司 2008年度 金额：元 本期数 上年同期数 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 补充资料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,044,920.06 2,597,240.85 4,692,530.51 16,186,913.51 加：少数股东损益 - - - - 资产减值准备 3,397,832.22 -430,218.82 5,601,847.12 927,518.14 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 性生物资产折旧 19,584,948.27 5,992,548.35 20,638,582.96 6,475,680.46 无形资产摊销 462,586.45 363,791.27 2,603,631.77 140,626.28 长期待摊费用摊销 265,513.80 190,869.48 289,394.81 197,119.67 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（收益以“－”号填列） 3,831,804.70 3,383,629.89 -986,436.18 -21,487.42 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 44,170.95 35,486.95 296,593.00 -23,223.40 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 88,910.00 88,910.00 -84,246.67 -72,300.00 财务费用（收益以“－”号填列） 21,062,741.14 17,068,316.07 21,708,698.93 12,819,352.61 投资损失（收益以“－”号填列） -9,701,036.75 -9,701,036.75 -14,939,523.70 -13,347,079.72 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -483,638.02 138,910.07 296,925.64 359,629.14 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,490,407.66 -2,490,407.66 1,873,057.48 2,490,407.66 存货的减少（增加以“－”号填列） -4,193,724.60 -1,984,810.25 -10,301,685.49 -9,793,729.48 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 4,616,840.26 6,132,034.58 30,429,993.87 2,262,614.18 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,094,566.38 13,098,236.73 -26,722,663.19 19,049,434.16 其他 74,000.00 74,000.00 211,789.09 -295,000.00 经营活动产生的现金流量净额 40,700,027.20 34,557,500.76 35,608,489.95 37,356,475.79 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - - - 一年内到期的可转换公司债券 - - - - 融资租入固定资产 - - - - 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 55,443,855.47 44,003,588.53 51,710,577.58 37,951,636.80 减：现金的期初余额 51,710,577.58 37,951,636.80 58,190,104.06 32,872,459.62 加：现金等价物的期末余额 - - - - 减：现金等价物的期初余额 - - - - 现金及现金等价物净增加额 3,733,277.89 6,051,951.73 -6,479,526.48 5,079,177.18 公司法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：黎莉 会计工作负责人：黎莉 -- 46 -- 大通燃气 2008 年年度报告 合并股东权益变动表 编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司 2008年度 金额：元 本年数 归属于母公司所有者权益 项 目 少数股东 所有者 实收资本 减库 盈余 一般风 未分配 其 资本公积 权益 权益合计 (或股本) 存股 公积 险准备 利润 他 一、上年年末余额 223,336,429.00 40,843,955.13 - - - -56,180,656.56 - 1,689,521.00 209,689,248.57 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 二、本年年初余额 223,336,429.00 40,843,955.13 - - - -56,180,656.56 - 1,689,521.00 209,689,248.57 三、本年增减变动金额（减 - -7,342,997.99 - - - 2,981,387.31 - 63,532.75 -4,298,077.93 少以“-”号填列） （一）净利润 2,981,387.31 63,532.75 3,044,920.06 （二）直接计入所有者权益 - -7,342,997.99 - - - - - - -7,342,997.99 的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 -7,416,997.99 -7,416,997.99 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 - 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 - 相关的所得税影响 4．其他 74,000.00 74,000.00 上述（一）和（二）小计 - -7,342,997.99 - - - 2,981,387.31 - 63,532.75 -4,298,077.93 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - 1.所有者投入资本 - 2．股份支付计入所有者权 - 益的金额 3．其他 - （四）利润分配 - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - 2.提取一般风险准备 - 3．对所有者（或股东）的分 - 配 4．其他 - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - 2．盈余公积转增资本（或股本） - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - 四、本年年末余额 223,336,429.00 33,500,957.14 - - - -53,199,269.25 - 1,753,053.75 205,391,170.64 公司法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：黎莉 会计工作负责人：黎莉 -- 47 -- 大通燃气 2008 年年度报告 合并股东权益变动表（续） 编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司 2008年度 金额：元 上年数 归属于母公司所有者权益 项 目 少数股 所有者 实收资本 减库 一般风 未分配 其 资本公积 盈余公积 东权益 权益合计 (或股本) 存股 险准备 利润 他 一、上年年末余额 223,336,429.00 34,652,642.21 31,803,913.52 -10,989,290.27 1,612,385.88 280,416,080.34 加：会计政策变更 1,851,962.44 -31,803,913.52 -49,806,761.68 -79,758,712.76 前期差错更正 - 二、本年年初余额 223,336,429.00 36,504,604.65 - - - -60,796,051.95 - 1,612,385.88 200,657,367.58 三、本年增减变动金额 - 4,339,350.48 - - - 4,615,395.39 - 77,135.12 9,031,880.99 （减少以“-”号填列） （一）净利润 4,615,395.39 77,135.12 4,692,530.51 （二）直接计入所有者权 - 4,339,350.48 - - - - - - 4,339,350.48 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 5,565,035.55 5,565,035.55 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 310,000.00 310,000.00 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 - 目相关的所得税影响 4．其他 -1,535,685.07 -1,535,685.07 上述（一）和（二）小计 - 4,339,350.48 - - - 4,615,395.39 - 77,135.12 9,031,880.99 （三） 所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - 1.所有者投入资本 - 2．股份支付计入所有者 - 权益的金额 3．其他 - （四）利润分配 - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - 2.提取一般风险准备 - 3．对所有者（或股东）的分配 - 4．其他 - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - 2．盈余公积转增资本（或股本） - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - 四、本年年末余额 223,336,429.00 40,843,955.13 - - - -56,180,656.56 - 1,689,521.00 209,689,248.57 公司法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：黎莉 会计工作负责人：黎莉 -- 48 -- 大通燃气 2008 年年度报告 母公司股东权益变动表 编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司 2008年度 金额：元 本年数 项目 减:库 盈余 所有者权益 股本 资本公积 未分配利润 存股 公积 合计 一、上年年末余额 223,336,429.00 40,360,074.13 - - -61,176,312.62 202,520,190.51 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 二、本年年初余额 223,336,429.00 40,360,074.13 - - -61,176,312.62 202,520,190.51 三、本年增减变动金额（减 - -7,062,196.87 - - 2,597,240.85 -4,464,956.02 少以“-”号填列） （一）本年净利润 2,597,240.85 2,597,240.85 （二）直接计入所有者权益 - -7,062,196.87 - - - -7,062,196.87 的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价 -7,416,997.99 -7,416,997.99 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 - 所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相 354,801.12 354,801.12 关的所得税影响 4．其他 - 上述（一）和（二）小计 - -7,062,196.87 - - 2,597,240.85 -4,464,956.02 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - 1. 所有者投入资本 - 2．股份支付计入所有者权益 - 的金额 3．其他 - （四）利润分配 - - - - - - 1．提取盈余公积 - 2．对所有者（或股东）的分配 - 3．其他 - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 - 本） 2．盈余公积转增资本（或股 - 本） 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - 四、本年年末余额 223,336,429.00 33,297,877.26 - - -58,579,071.77 198,055,234.49 公司法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：黎莉 会计工作负责人：黎莉 -- 49 -- 大通燃气 2008 年年度报告 母公司股东权益变动表(续) 编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司 2008年度 金额：元 上年数 项目 减:库 所有者权益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 存股 合计 一、上年年末余额 223,336,429.00 34,652,642.21 31,803,913.52 -10,989,290.27 278,803,694.46 加：会计政策变更 -1,257,569.47 -31,803,913.52 -66,373,935.86 -99,435,418.85 前期差错更正 - 二、本年年初余额 223,336,429.00 33,395,072.74 - - -77,363,226.13 179,368,275.61 三、本年增减变动金额（减 - 6,965,001.39 - - 16,186,913.51 23,151,914.90 少以“-”号填列） （一）本年净利润 16,186,913.51 16,186,913.51 （二）直接计入所有者权益 - 6,965,001.39 - - - 6,965,001.39 的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价 7,416,997.99 7,416,997.99 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 - 所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相 - 关的所得税影响 4．其他 -451,996.60 -451,996.60 上述（一）和（二）小计 - 6,965,001.39 - - 16,186,913.51 23,151,914.90 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - 1. 所有者投入资本 - 2．股份支付计入所有者权益 - 的金额 3．其他 - （四）利润分配 - - - - - - 1．提取盈余公积 - 2．对所有者（或股东）的分配 - 3．其他 - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - 资本公积转增资本 1． （或股本） - 盈余公积转增资本 2． （或股本） - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - 四、本年年末余额 223,336,429.00 40,360,074.13 - - -61,176,312.62 202,520,190.51 公司法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：黎莉 会计工作负责人：黎莉 -- 50 -- 大通燃气 2008 年年度报告 财务报表附注 一、公司简介 四川大通燃气开发股份有限公司（以下简称本公司）前身为成都华贸股份有限公司，1994 年 3 月经成都市体改委以成体改函（1994）字第 19 号同意更名为成都华联商厦股份有限公司，2003 年 7 月经成都华联商厦股份有限公司第二次临时股东大会同意更名为四川宝光药业科技开发股份 有限公司, 2006 年 9 月 5 日更为现名。 1996 年经中国证监会证监发审字(1996)12 号文批准发行 1300 万股社会公众股，经深圳证券交易所深证市发（1996）第 46 号《上市通知书》审核批准，于 1996 年 3 月 12 日在深圳证券交易所挂牌交易。 1996 年 7 月根据股东大会批准的 1995 年度利润分配和资本公积转增股本的方案，按每 10 股 送红股 2 股并用资本公积金转增 2 股，本次送股后，总股本由 50,000,020 股增至 70,000,028 股。 1997 年 11 月经中国证监会证监上字（1997）93 号文批准，以 70,000,028 股总股本为基数，按 10： 3 的比例向全体股东配售，社会公众股东还可按 10：5.034 的比例认购法人股转配部分，总股本增 至 86,503,313 股，其中转配股 4,666,879 股于 2001 年 2 月在深圳证券交易所上市流通。 2001 年 5 月以 2000 年年末总股份 86,503,313 股为基数，向全体股东按每 10 股送红股 2 股，并以资本公积 金向全体股东按每 10 股转增 8 股，送股后总股份为 173,006,626 股；2002 年 6 月以 2001 年年末 总股份 173,006,626 股为基数，向全体股东按每 10 股送红股 1 股，送股后总股份为 190,307,288 股。2006 年 9 月 12 日，根据董事会股权分置改革方案实施公告和 2006 年 7 月 31 日召开的第二 次临时股东大会决议，以股权分置改革方案实施的股权登记日登记在册的全体流通股股本 62,319,134 股为基数, 按流通股每 10 股转增 5.3 股，以资本公积金向全体流通股股东转增 33,029,141 股，转增后总股份为 223,336,429 股。 1999 年 2 月经国家财政部财管（99）24 号文件和 1999 年 3 月中国证监会成都证管办（99） 05 号文件批准，成都市国有资产管理局将其持有的成都华联商厦股份有限公司国家股 22,389,494 股中的 1,500.00 万股转让给四川郎酒集团有限责任公司（以下简称郎酒集团），郎酒集团同时受让 其它法人股 966 万股后持有公司股份比例为 28.51％，成为本公司第一大股东。 2002 年 3 月，古蔺县人民政府与泸州宝光集团有限公司（以下简称宝光集团）签订股权《转 让协议》及《转让补充协议》，古蔺县人民政府将郎酒集团 76.56%的股权转让给宝光集团。宝光 集团受让股权后，成为本公司的第一大股东的控股股东，系本公司的实际控制人。 2005 年 3 月至 9 月，天津大通投资集团有限公司（以下简称大通集团）分别与郎酒集团、成 都市同乐房屋开发有限责任公司、宝光集团、四川省佳乐企业集团有限公司签订《股权转让协议》， 共计受让上述公司持有的本公司法人股 5,167.6886 万股，占本公司总股本的 27.15%（股份过户手 续于 2006 年 8 月 4 日完成）。大通集团受让股权后，成为本公司第一大股东，系本公司的实际 -- 51 -- 大通燃气 2008 年年度报告 控制人。 2005 年 12 月，天津市集睿科技投资有限公司（以下简称天津集睿）与郎酒集团签订《股权 转让协议》，受让其持有的本公司 3,300.00 万股国有法人股，占本公司总股本的 17.34%（股份过 户手续于 2006 年 9 月 7 日完成）。天津集睿受让股权后，成为本公司第二大股东。 公司最近一次企业法人营业执照由成都市工商行政管理局于 2008 年 6 月 4 日颁发，注册号： 510100000052625，住所：成都市建设路 55 号，法定代表人：李占通，注册资本 22,333.6429 万 元，经营范围：城市管道燃气的开发及投资、燃气器材的销售；批发、零售贸易（不含国家法律 法规限制和禁止项目）；仓储服务；实业投资；高新科技技术及产品的开发；房地产项目的投资及 开发（凭相关资质证经营）。（以上项目涉及许可证的凭取得相关许可证后方可经营，国家法律、 法规限制和禁止的不得经营）。 二、遵循企业会计准则的声明 本公司声明基于以下编制基础与会计政策编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真 实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等财务信息。 三、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易与事项，按照《企业会计准则—基本准则》 和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，并基于以下所述主要会 计政策，会计估计进行编制。 四、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、记账本位币 以人民币为记账本位币。 3、记账基础及计量属性 以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售的金融资产、符合条件的投资性房 地产、非同一控制下的企业合并、投资者投入的非货币资产、交易性金融负债等以公允价值计量 外，均以历史成本为计量属性。 4、现金等价物的确定标准 将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现 金等价物。 -- 52 -- 大通燃气 2008 年年度报告 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约 外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按月末的上述 汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币之间的差额，作为汇兑损益计 入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与固定资产有关的借款费用产生的汇兑 损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、金融资产和金融负债 （1）金融资产和金融负债的分类 金融资产包括交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 持有至到期投资、贷款、应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融负债、指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 （2）金融工具确认依据和计量方法 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司购入的股票、债券、基金等，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款 包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。 本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。 资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。 处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益， 同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持 有至到期的非衍生金融资产。 本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价值和 相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应 收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利 率在持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，也可按票 面利率计算利息收入，计入投资收益。 处置持有至到期投资时，将所取得价款与投资账面价值之间的差额确认为投资收益。 -- 53 -- 大通燃气 2008 年年度报告 如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重 分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价 值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损 益。 ③应收款项 本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额。 ④可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除下列各 类资产以外的金融资产：Ａ、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，Ｂ、持有至到 期投资，Ｃ、贷款和应收款项的金融资产。 本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额。支付的价 款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项 目。 本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。 资产负债表日，可供出售金融资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积—其他资 本公积。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收 益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资 损益。 ⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费 用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债按摊余成本计量。 ⑥其他金融负债。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企 业会计准则—或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则—收入》的原则确定的累计摊销额后 的余额两者中的较高者进行后续计量。 （3）金融资产、金融负债的公允价值的确定 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价 包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易 中实际发生的市场交易额的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其 公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参 -- 54 -- 大通燃气 2008 年年度报告 照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （4）金融资产的减值准备 期末，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项 金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中 进行减值测试。 主要金融资产计提减值准备方法分别如下： ①可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准 备，计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包 括尚未发生的的信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融 资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成 的累计损失，予以转出，计入当期损益。 ②持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面 价值部分计提减值损失，计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失予以转回，记入 当期损益，但该转回的价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 7、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司应收款项包括应收账款和其他应收款 （1）坏账准备的确认标准 本公司于资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明应收款项发生减值 的，计提坏账准备。 表明应收款项发生减值的客观证据，包括以下情形：债务人发生严重财务困难；债务人违反 了合同条款；债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；债 务人很可能倒闭或进行其他财务重组等。 （2）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例 在资产负债表日，本公司按信用风险特征，将全部应收款项划分为单项金额重大与单项金额 不重大两类；单项金额重大指金额 100 万元（含 100 万元）以上的应收款项，单项金额不重大指 除单项金额重大以外的其他应收款项。 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现 值低于其账面价值的差额确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同单 -- 55 -- 大通燃气 2008 年年度报告 项金额不重大的应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产 负债表日余额的一定比例计算确定坏账准备。 除合并范围内公司之间应收款项不计提坏账准备外，本公司以及下属子公司的应收款项根据 债务人的财务状况、现金流量等情况，计提坏账准备比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 0 1-2 年 10％ 2-3 年 20％ 3-4 年 50％ 4-5 年 80％ 5 年以上 100％ 如有确凿证据表明应收款项不能收回或收回可能性很小，经批准后作为坏账损失核销，并冲 销计提的坏账准备。 8、存货核算方法 （1）存货分类 存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品。 （2）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （3）存货计价方法和摊销方法 各类存货购入时采用实际成本核算。原材料发出时按加权平均法结转成本；包装物、低值易 耗品在领用时一次性摊销；在产品按直接材料成本计价；燃气类公司产成品发出按“以存计销”方 法结转成本；药业类公司产成品发出时按加权平均法结转成本；商业类公司库存商品发出时按先 进先出法结转成本。 （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差 额计提存货跌价准备。 通常应当按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照 存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用 途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。 9、投资性房地产 (1) 投资性房地产的种类：分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、 -- 56 -- 大通燃气 2008 年年度报告 已出租的房屋建筑物。 （2）投资性房地产的计量模式： 投资性房地产按购置或实际建造成本进行初始计量，后续计量采用成本计量模式。 （3）按成本模式计量的投资性房地产的折旧或摊销、减值准备计提方法： 已出租房屋建筑物：计提折旧方法和减值准备计提方法与固定资产一致。减值损失一经确认， 在以后会计期间不得转回。 已出租的土地使用权和持有并准备增值后转让的土地使用权：摊销方法和减值准备计提方法 与无形资产一致。 10、长期股权投资核算方法 （1）初始投资成本的确定 长期股权投资的初始投资成本按取得的方式不同分别采用如下方式确认： 1）通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面 价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让 的非现金资产、所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积； 其借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部分调整留存收益。 为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费 用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手 续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；企业合并中发行权益性证券发生的 手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 2）通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的 初始投资成本，合并成本为在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、 发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用。在合并合同或协议 中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并 成本的影响金额能够可靠计量的，也应将其计入初始投资成本。合并成本大于享有被购买单位可 辨认净资产公允价值份额的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位 可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 3）除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，其他方式取得的长期股权投资，应当按照下 列规定确定其初始投资成本： A ) 以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款 中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。 -- 57 -- 大通燃气 2008 年年度报告 B) 以付出的非货币性资产或发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照公允价值作为初 始投资成本。 C )投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但 合同或协议约定价值不公允的除外。 D )通过债务重组取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值作为初始投资 成本。 （2）长期股权投资后续计量及收益确认方法 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%或 50%以上的且有实质控制权，或虽投资 不足 50%但具有实质控制权的以及对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额 20%以 下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的， 采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当 调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，但仅 限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额 的部分作为初始投资成本的收回。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上、50%以下的，或虽投资不足 20%但具有重大影响的、虽投资大于 50%但不具有实质控制权的，采用权益法核算。在确认应享 有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投 资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可 辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比 例计算确认并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股 利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制是指按照合同约定被投资单位的重要财务和生产经营决策需要分 享控制权的投资方一致同意时存在。 对被投资单位具有重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能 够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，当公司对其他单位的投资占该单位有表决权 资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%但在该单位派有董事的，即对被投资单位有重大影响。 11、固定资产及累计折旧核算方法 （1）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产作为固定资产：A、为生产商品、提供劳务、出租和经营管理 -- 58 -- 大通燃气 2008 年年度报告 而持有；B、使用年限超过一年；C、单位价值超过 2,000.00 元。 （2）固定资产计价 按固定资产取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险 等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 （3）固定资产分类和折旧方法 各类固定资产采用直线法计提折旧，预计残值率为 5%。固定资产分类、预计使用年限、年 折旧率如下： 类 别 预计使用年限 年折旧率％ 房屋及建筑物 30-35 3.17-2.71 专用设备 5-15 6.33-19.00 通用设备 4-20 23.75-4.75 运输设备 8-12 11.89-7.92 管网设备 20-30 3.17-4.75 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原值 减去累计折旧和已计提减值准备）以及尚可使用年限重新计算折旧率和折旧额。 （4）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置 等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提 取固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程核算企业正在进行的各项工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程和需安装设备 等实际发生的支出。各项工程项目以实际成本计价，与购建在建工程直接相关的借款利息支出， 在该项资产达到预定可使用状态之前且满足借款费用资本化的三个条件时计入该项资产的成本， 在达到预定可使用状态后列入财务费用。交付使用但尚未办理竣工决算的工程， 依据估价转入固 定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估数。 13、无形资产核算方法 （1）无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。同时满足下列 条件的，确认为无形资产： A、与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； B、该无形资产的成本能够可靠地计量。 （2）无形资产成本的计量。 -- 59 -- 大通燃气 2008 年年度报告 A、外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。 B、购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本 化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。 C、自行开发的无形资产，应当区分研究阶段支出与开发阶段支出。企业内部研究开发项目 研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益。企业内部研究开发项目开发阶段的支出，符合资 本化条件的才能确认为无形资产： D、投资者投入无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议 约定价值不公允的除外。 （3）无形资产的摊销 企业应当于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，应当估计 该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来 经济利益期限的，应当视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产，其应摊销金 额应当在使用寿命内系统合理摊销。使用寿命不确定的无形资产不应摊销。 无形资产应摊销的金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应 扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值应当视为零， 但下列情况除外： A、有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产。 B、可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存 在。 本公司无形资产类别及摊销期限如下： 项目 摊销年限 土地使用权－工业 50 土地使用权－商业 40 药品专用权 5-10 管理软件 3-5 除上述无形资产外，以后年度取得的无形资产摊销期限不得超过合同规定的受益年限及法律 规定的有限年限，如无上述规定年限，不应超过10 年。 企业至少应当于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，应当改变摊销期限和摊销方法。企业应当在 -- 60 -- 大通燃气 2008 年年度报告 每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使 用寿命是有限的，应当估计其使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产的规定进行处理。 14、长期待摊费用 发生金额在 10 万元以上，受益期在 3 年以上的支出计入长期待摊费用，采用直线法在受益 期限或规定的摊销期限摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后的会计期间受益，则将该项目尚 未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 在筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营 的当月一次转入损益。 15、资产减值的确认方法 资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。这里的资产特指除存货、采用公允价值 计量的投资性房地产、金融资产外的其他资产。上述资产减值的确认方法，见本会计政策各资产 相关内容。 （1）资产减值的判定 公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，因企业合并所形成的商誉和使 用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。 存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： a.资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 b.公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生 重大变化，从而对公司产生不利影响。 c.市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金 流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 d.有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 e.资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 f.公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现 金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 g.其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 资产存在减值迹象的，根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定可收回金额，这两者中只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资 产没有发生减值，不需要再估计另一项金额。 （2）资产减值损失的确认 资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产账面价值减记至可收回金额，减记的金额 -- 61 -- 大通燃气 2008 年年度报告 确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认， 在以后会计期间不得转回。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组组合存 在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额， 并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减 值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分） 与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当确认商誉 的减值损失。 （3）资产组的划分 单项资产的可收回金额难以进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可 收回金额，资产组按能否独立产生现金流入作为认定标准。 16、借款费用的会计处理方法 （1）借款的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，可直接归属于符合资本化条 件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化，计入相关资产成本；符合资本化条件的资产，是 指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投 资性房地产和存货等资产。 其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生 b.借款 费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定 可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 17、职工薪酬 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工 薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、养老保险费、工伤保险费和生育保险费等 社会保险费、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系给予的补偿金等。公司在 职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系外，根据职工 提供服务的受益对象，计入相关费用或资产。本公司按当地政府规定参加由政府机构设立的职工 社会保障体系，保险费一般按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和 社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。 -- 62 -- 大通燃气 2008 年年度报告 18、收入确认原则 （1）销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没 有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对所出售的商品实施控制，与交易相关的经济 利益能够流入本公司，相关的收入和成本能够可靠的计量。 （2）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属 不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比 法确认相关劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入 进行确认和计量。 （3）让渡资产使用权收入 在下列条件同时满足时确认收入：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠 的计量。 19、递延所得税资产、负债 本公司在下列条件同时满足时确认递延所得税资产：①暂时性差异在可预计的未来很可能转 回，②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，并以很可能取得的应纳税所 得额为限。 在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计 算的预期应交（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法 规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 资产负债日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债的账面价值进行复核。除企业合并、 直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司当期所得税和递延所得税作为 所得税费用或收益计入当期损益。公司取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面 价值与其计税基础存在差异的，按照资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额和适用的所 得税税率确定递延所得税资产或递延所得税负债。 确认递延所得税资产时，其暂时性差异在可预见的未来能够转回的判断，主要是依据公司经 营活动正常，预计未来一个会计年度所实现利润的应纳税所得额不低于已确认的递延所得税资产。 20、所得税费用的会计处理方法 所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。 五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 -- 63 -- 大通燃气 2008 年年度报告 公司本期无会计政策、会计估计变更以及重大会计差错更正。 六、税（费）项 项 目 计税依据 税（费）率％ 备注 增值税 应纳税所得额 13、 17 注1 营业税 应纳税所得额 3、5 注2 城市维护建设税 应纳流转税额 7 房产税 自用房产原值 1.2 房产税 房屋租赁收入 12 所得税 应纳税所得额 25 注3 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育费附加 应纳流转税额 1 主要副食品调控基金 应税收入 0.1 河道维护管理费 应税收入 0.12 价格调节基金 应税收入 0.12 注：1、成都华联商厦有限责任公司（以下简称华联商厦）部分商品增值税率为 13%。 2、燃气类子公司管道安装收入营业税率为 3%。 3、子公司上饶市大通燃气工程有限公司在上饶县收取的燃气配套费，上饶县地方税务局一律 实行核定征收，按燃气配套费收入的２.５％征收企业所得税。 七、企业合并及合并财务报表的编制方法 1、公司所控制的所有子公司情况 （单位：人民币万元） 实质上构成对 控股公司 注册 持股 表决权 实际 是否 注册地 经营范围 子公司的净投 名称 资本 比例% 比例% 投资额 并表 资的余额（元） 子公司 四川省成 成都华联商厦 都 市 建 设 商业零售 800.00 100 100 800 8,000,000.00 是 有限责任公司 路 55 号 瓦 房 店 市 管道燃气供应、销 大连新世纪燃 工 联 街 二 售；燃气管道工程 1,000.00 97 97 970 15,899,146.65 是 气有限公司 段 133 号 安装等 上饶市大通燃 上饶市信州 管道燃气供应、 气工程有限公 区带湖路 5 销售；燃气管道 4,800.00 100 100 4,800.00 55,872,749.23 是 司 号 工程安装等 管道燃气供应、 牡丹江大通燃 牡丹江市北 销售；燃气管道 4,000.00 100 100 4,000.00 66,596,248.73 是 气有限公司 安路 89 号 工程安装等 孙公司 实业投资；房 成都华联投资 成都市建设 地 产 开 发 衙 1,000.00 100 100 1,000.00 10,000,000.00 是 开发有限公司 路 47 号 物业管理；企 业管理咨询 -- 64 -- 大通燃气 2008 年年度报告 四川鼎龙服饰 成都市建设 商业服饰零售 100.00 100 100 100 1,000,000.00 是 有限责任公司 路 47 号 大连新创燃气 瓦房店市工 经销燃气灶具、 器材销售有限 联 街 二 段 10.00 90 90 9 90,000.00 是 燃气报警设备等 公司 133 号 大连新纪元管 瓦房店市工 经销燃气管材、 道设备经销有 联 街 二 段 10.00 90 90 9 90,000.00 是 管道附属设备等 限公司 133 号 ２、报告期内合并范围发生变化的子公司 无 3、各重要子公司中少数股东权益情况 少数股东权益中用于冲 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东 少数股东 子公司全称 减少数股东损益的金额 分担的本期亏损超过少数股东在该子公司 权益 (资不抵债子公司适用) 期初所有者权益所享有份额后的余额 大连新世纪燃气 950,117.82 有限公司 八、合并会计报表主要项目注释 以下注释除非特别指明，金额单位均为人民币元；年末指 2008 年 12 月 31 日，年初指 2007 年 12 月 31 日；本年指 2008 年度，上年指 2007 年度。 1、货币资金 （1）分类列示 项 目 年末数 年初数 现 金 1,780,758.51 3,435,793.00 银行存款 51,663,096.96 46,274,784.58 其他货币资金 2,000,000.00 2,000,000.00 合 计 55,443,855.47 51,710,577.58 注：其他货币资金系东亚银行定期存款，存款期三年，到期日 2010 年 11 月 30 日，已作借款质押。 2、交易性金融资产 项 目 年末数 年初数 交易性股票投资 - - 交易性债券投资 - - 交易性基金投资 - - 交易性权益工具投资： - - 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产： 43,100.00 106,100.00 -- 65 -- 大通燃气 2008 年年度报告 衍生金融资产： - - 其他 - - 合 计 43,100.00 106,100.00 3、应收账款 (1) 账龄分析 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例％ 坏账准备 金 额 比例％ 坏账准备 1 年以内 1,419,561.36 66.11 - 1,170,655.04 54.40 - 1-2 年 19,870.00 0.93 1,987.00 855,878.40 39.77 85,587.84 2-3 年 587,652.90 27.37 117,530.58 60,617.00 2.82 12,123.40 3-4 年 60,794.00 2.83 30,397.00 21,890.50 1.01 10,945.25 4-5 年 21,653.50 1.01 17,322.80 43,071.09 2.00 34,456.87 5 年以上 37,528.09 1.75 37,528.09 - - - 合 计 2,147,059.85 100.00 204,765.47 2,152,112.03 100.00 143,113.36 (2) 应收账款按类别分析列示如下： 年末数 年初数 种类 账面余额 比例 坏账准备 比例 账面余额 比例 坏账准备 比例 金额 （%） 金额 （%） 金额 （%） 金额 （%） 单项金额重大 - - - - 的应收账款 其他不重大应 收账款 2,147,059.85 100.00 204,765.47 100.00 2,152,112.03 100.00 143,113.36 100.00 合计 2,147,059.85 100.00 204,765.47 100.00 2,152,112.03 100.00 143,113.36 100.00 单项金额重大指金额 100 万元（含 100 万元）以上的应收款项，其他不重大应收账款指除单 项金额重大以外的其他应收款项。 （3）应收账款前五名欠款情况 与本公 占应收账款总 单位名称 欠款金额 欠款年限 司关系 额的比例（%） 牡丹江市帅千广场有限公司 客户 392,620.50 2-3 年 18.29 重庆大都会广场太平洋百货有限公司 客户 308,364.64 1-2 年 14.36 昆明云顺和商业发展有限公司 客户 223,840.04 1 年以内 10.43 成都商厦太平洋百货有限公司 客户 221,383.69 1-2 年 10.31 -- 66 -- 大通燃气 2008 年年度报告 时代广场 客户 187,839.00 2-3 年 8.75 合计 1,334,047.87 62.13 （4）年末无应收持本公司 5％及以上股份股东单位的欠款。 4、预付款项 （1）分账龄列示 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例％ 金 额 比例％ 1 年以内 3,782,610.30 100.00 5,606,744.23 90.11 1-2 年 - - 559,264.63 8.99 2-3 年 - - 56,144.75 0.90 3-4 年 - - - - 4-5 年 - - - - 5 年以上 - - - - 合 计 3,782,610.30 100.00 6,222,153.61 100.00 注：预付账款本期较上期减少 2,439,543.31 元，较年初减少 39.21%，主要系子公司预付液化 气款等减少所至。 （2）预付账款前五名欠款情况 年末数 年初数 单位 金额 比例（%） 金额 比例（%） 北京天达华联服装服饰有限公司 1,129,529.11 29.86 1,255,170.78 20.17 刚金志 500,000.00 13.22 - - 成都艾米莲商贸有限责任公司 500,000.00 13.22 600,000.00 9.64 江西东风汽车销售技术服务部 306,000.00 8.09 - 安徽中油恒燃石油燃气有限公司 300,000.00 7.93 - 合计 2,735,529.11 72.32 1,855,170.78 29.81 （3）年末无预付持本公司 5％及以上股份股东单位的欠款。 5、其他应收款 (1) 账龄分析 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例％ 坏账准备 金 额 比例％ 坏账准备 1 年以内 16,742,368.04 85.69 0.00 31,973,960.61 67.47 1-2 年 293,370.70 1.50 29,337.07 4,784,274.71 10.10 478,427.47 2-3 年 61,390.52 0.31 12,278.10 228,017.79 0.48 45,603.56 3-4 年 173,523.58 0.89 86,761.79 797,729.19 1.68 398,864.60 -- 67 -- 大通燃气 2008 年年度报告 4-5 年 613,595.16 3.14 490,876.13 8,247,275.17 17.40 6,597,820.14 5 年以上 1,654,005.75 8.47 1,654,005.75 1,357,371.65 2.86 1,357,371.65 合 计 19,538,253.75 100.00 2,273,258.84 47,388,629.12 100.00 8,878,087.42 （2）按类别分析列示如下： 年末数 年初数 种类 账面余额 比例 坏账准备 比例 账面余额 比例 坏账准备 比例 金额 （%） 金额 （%） 金额 （%） 金额 （%） 单项金额重 12,282,850.00 62.87 - 44,212,149.83 93.30 6,868,266.70 77.36 大的应收款 其他不重大 7,255,403.75 37.13 2,273,258.84 100.00 3,176,479.29 6.70 2,009,820.72 22.64 应收款 合计 19,538,253.75 100.00 2,273,258.84 100.00 47,388,629.12 100.00 8,878,087.42 100.00 单项金额重大指金额 100 万元（含 100 万元）以上的应收款项，其他不重大应收账款指除单 项金额重大以外的其他应收款项。 （3）其他应收账款前五名欠款情况 占应收账款总 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 额的比例% 北京天达华联服装服饰有限公司 注 1 非关联方 10,000,000.00 1 年以内 51.18 成都恒跻商贸有限公司 注 2 非关联方 2,282,850.00 1 年以内 11.68 四川佳苑房地产有限公司 注 3 非关联方 918,718.67 3-5 年 4.70 工行信用卡部 注 4 非关联方 807,854.14 1 年以内 4.13 郑丽 注 5 非关联方 800,000.00 1 年以内 4.09 合计 14,809,422.81 75.78 注 1：详见资产负债表日后事项说明； 注 2：详见资产负债表日后事项说明； 注 3：应收四川佳苑房地产款项系以前年度垫付款形成； 注 4：工行信用卡部：系公司商场结算未达帐形成； 注 5：系公司商场备用的兑换零钞及周转金。 （4）年末无应收持本公司 5％及以上股份股东单位的欠款。 6、存货 （1）存货账面余额及跌价准备列示如下： 年末数 年初数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 7,913,348.52 196,751.20 5,787,178.58 251,261.31 包装物 - - - - -- 68 -- 大通燃气 2008 年年度报告 年末数 年初数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 低值易耗品 35,575.46 - 607,737.14 - 自制半成品 - - - - 库存商品 9,672,380.08 - 7,032,663.74 - 合 计 17,621,304.06 196,751.20 13,427,579.46 251,261.31 注１：年末较年初增加 4,248,234.71 元，增加了 32.24%，主要是由于原材料和库存商品增加 导致。 注 2：本期存货跌价准备减少系使用材料减少相应的存货跌价准备。 7、可供出售金融资产 项 目 年末数 年初数 可供出售债券 - - 可供出售股票 - 10,109,830.65 其他 - - 合 计 - 10,109,830.65 注：可供出售金融资产年末比年初减少 100%，系公司已经出售所持有的可供出售金融资产。 8、长期股权投资 （1）分类列示 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 对子公司投资 - - - - 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 - - 其他股权投资 33,633,000.98 45,503,510.00 7,388,349.67 71,748,161.31 合计 33,633,000.98 45,503,510.00 7,388,349.67 71,748,161.31 （2）按成本法核算的其他股权投资 被投资单位 占被投资单位 初始投资 年初数 本年增加 本年减少 年末数 单位名称 的股权比例％ 金额 成都三电股份 1.10 1,750,000.00 1,750,000.00 1,750,000.00 0.00 有限公司注１ 成都蓝风（集团） 1.33 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 股份有限公司 -- 69 -- 大通燃气 2008 年年度报告 成都市商业银行 0.38 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 成都大业投资集 3.08 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 团有限公司注１ 衡平信托投资 0.64 4,980,000.00 4,980,000.00 638,349.67 4,341,650.33 有限公司 注 2 四川宝光药业 19 10,903,000.98 10,903,000.98 10,903,000.98 股份有限公司 天津新天投资 11.93 45,503,510.00 45,503,510.00 45,503,510.00 公司注 1 合计 79,136,510.98 33,633,000.98 45,503,510.00 7,388,349.67 71,748,161.31 注 1：长期股权投资中本年增加的天津新天投资公司股权投资系本公司通过资产置换取得， 长期股权投资中本年减少的成都三电股份有限公司、成都大业投资集团有限公司股权系资产置换 减少，详见附注关联方关系及交易十、5(2)和其他重大事项十四、１。 注 2：2007 年 12 月 2 日，本公司与天津东海投资集团有限公司签订《股权转让合同》，向天 津东海投资集团有限公司购入衡平信托投资有限公司股权 3,860,137.13 股，总额 4,980,000.00 元。 本期收回款 638,349.67 元系投资后至本年末应冲减的初始投资成本。 9、投资性房地产 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值 房屋建筑物 57,726,088.65 10,502,888.01 68,228,976.66 土地使用权 - 1,435,511.00 1,435,511.00 其他 - - - - 合 计 57,726,088.65 11,938,399.01 - 69,664,487.66 累计摊销 房屋建筑物 7,976,238.21 6,609,181.28 14,585,419.49 土地使用权 - 442,504.14 442,504.14 其他 - 合 计 7,976,238.21 7,051,685.42 - 15,027,923.63 账面净值 房屋建筑物 49,749,850.44 3,893,706.73 - 53,643,557.17 土地使用权 - 993,006.86 - 993,006.86 其他 - - - - 合 计 49,749,850.44 4,886,713.59 - 54,636,564.03 （1）投资性房地产增加系本年公司将位于成都市建设路 47 号的房屋及土地从固定资产和无 -- 70 -- 大通燃气 2008 年年度报告 形资产转入所致，其中：固定资产转入原值 9,753,227.98 元，无形资产转入原值 1,435,511.00 元， 转入子公司的固定资产原值包含办理过户支付的契税 749,660.03 元。 （2）年末已抵押的投资性房地产参见本附注八、16 及 25。 10、固定资产 （1）分类列示 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 固定资产原值 房屋建筑物 167,340,658.84 456,082.36 18,393,502.11 149,403,239.09 专用设备 114,116,527.97 6,934,371.58 2,561,967.67 118,488,931.88 通用设备 33,784,031.38 2,238,126.63 504,282.15 35,517,875.86 交通运输设备 10,896,177.15 2,138,066.00 1,523,680.00 11,510,563.15 管网设备 119,354,974.40 13,339,069.55 - 132,694,043.95 合 计 445,492,369.74 25,105,716.12 22,983,431.93 447,614,653.93 累计折旧 - - - - 房屋建筑物 57,536,036.28 4,889,122.23 9,258,046.68 53,167,111.83 专用设备 16,817,491.86 4,968,600.33 1,581,366.73 20,204,725.46 通用设备 11,685,126.07 2,112,399.07 478,252.46 13,319,272.68 交通运输设备 3,130,902.50 1,235,699.86 1,269,035.99 3,097,566.37 管网设备 20,464,371.24 4,499,227.61 - 24,963,598.85 合 计 109,633,927.95 17,705,049.10 12,586,701.86 114,752,275.19 固定资产减值准备 - - - - 房屋建筑物 1,764,894.57 3,892,749.83 - 5,657,644.40 专用设备 3,255.58 - - 3,255.58 通用设备 78,804.88 102,562.54 - 181,367.42 交通运输设备 205,763.07 - 142,031.48 63,731.59 管网设备 1,984,456.15 2,000,206.43 - 3,984,662.58 合 计 4,037,174.25 5,995,518.80 142,031.48 9,890,661.57 账面净值 - - - - 房屋建筑物 108,039,727.99 90,578,482.86 专用设备 97,295,780.53 98,280,950.84 通用设备 22,020,100.43 22,017,235.76 交通运输设备 7,559,511.58 8,349,265.19 管网设备 96,906,147.01 103,745,782.52 合计 331,821,267.54 322,971,717.17 -- 71 -- 大通燃气 2008 年年度报告 （2）年末已抵押的固定资产参见本附注八、16 及 25。 （3）年末固定资产中，本公司有原值 146,682.65 元的房屋尚未办理产权。子公司上饶大通 燃气有房屋建筑物对应的 90 亩土地使用权尚未办理过户手续。子公司大连新世纪燃气及其子公司 的房屋未办理产权证。子公司牡丹江大通燃气有原值为 317,935.00 元的车辆未办理过户手续。 （4）固定资产原值增加中，由在建工程转入 16,677,242.24 元。 （5）固定资产本年减少主要原因：A、是对成都华联商厦进行二期改造，建设“大通商业中 心”。对相关房屋进行拆除，拆除时该部分房屋帐面原值为 7,871,810.03 元，净值为 3,630,704.98 元；B、因出租转入投资性房地产原值 9,753,227.98 元，净值为 4,910,429.96 元；C、其余各公司 清理处理闲置资产减少。 （6）本年固定资产减值准备增减原因：增加系子公司牡丹江大通燃气和上饶大通燃气对闲 置报废资产个别计提减值准备形成，减少系母公司处置资产转出。 11、在建工程 （1） 分类列示 年初数 本年减少 年末数 其中:利 其中:利 资金 项目 本年增加 转入固定 金额 息资本 其他转出 金额 息资本化 来源 资产 化金额 金额 管网工程 10,472,564.63 - 13,689,832.13 16,578,456.24 62,345.67 7,521,594.85 自筹 建设路 2,564,036.50 - 11,546,437.67 - 4,004,682.25 10,105,791.92 自筹 55#工程 其他 98,786.00 - - 98,786.00 - - - 自筹 合计 13,135,387.13 - 25,236,269.80 16,677,242.24 4,067,027.92 17,627,386.77 （2）管网工程本年增加及转固主要系子公司上饶市大通燃气工程有限公司、大连新世纪燃气 有限公司、牡丹江大通燃气有限公司发生；建设路 55#工程系本公司对成都华联商厦进行二期改 造的项目，本期支出主要系设计费、工程报建费等前期支出。 （3）本年管网工程中的其他转出数主要系燃气公司管网工程进户安装支出转出；建设路 55# 工程其他转出系转入无形资产。 12、无形资产 （1）分类列示 项 目 取得方式 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值 财务软件 外购 746,500.00 59,420.00 - 805,920.00 -- 72 -- 大通燃气 2008 年年度报告 土地使用权 出让 20,421,219.19 4,004,682.25 1,435,511.00 22,990,390.44 合计 21,167,719.19 4,064,102.25 1,435,511.00 23,796,310.44 累计摊销 - - - - 财务软件 639,195.85 85,981.04 - 725,176.89 土地使用权 2,420,154.60 380,992.91 426,742.08 2,374,405.43 合计 3,059,350.45 466,973.95 426,742.08 3,099,582.32 减值准备 - - - - 财务软件 - - - - 土地使用权 - - - - 合计 - - - - 账面价值 - - - - 财务软件 107,304.15 80,743.11 土地使用权 18,001,064.59 20,615,985.01 合计 18,108,368.74 - 20,696,728.12 注 1：本期增加土地使用权系公司为进行华联商厦二期改造工程，向成都宏明电子股份有限公 司新购土地及新增出让金支出等；本期减少系建设路 47 号土地全部出租转入投资性房地产科目核 算。 （2）年末已抵押的无形资产本附注八、16 及 25。 13、长期待摊费用 本年 本年 剩余摊 项 目 原始金额 年初数 本年摊销 年末数 增加 转出 销期 仓库租赁费 2,000,000.00 1,083,700.72 - - 105,726.84 977,973.88 混合 装修费 1,358,819.78 890,972.56 - - 159,786.96 731,185.60 混合 合计 3,858,819.78 1,974,673.28 - - 265,513.80 1,709,159.48 混合 14、递延所得税资产 项 目 期末数 年初数 应收账款坏账准备 51,191.37 34,425.28 其他应收款坏账准备 568,314.71 2,216,412.42 存货跌价准备 49,187.80 108,978.16 固定资产减值准备 2,472,665.39 906,282.43 -- 73 -- 大通燃气 2008 年年度报告 交易性金融资产公允价值变动产生的递延所得税资产 4,152.50 预提修理费用产生的递延所得税资产 604,224.54 合计 3,749,736.31 3,266,098.29 15、资产减值准备明细表 本期 本期减少额 项目 年初数 转 年末数 计提额 转回 其他转出 合计 销 一、坏账准备 注1 9,021,200.78 -143,176.47 2,400,000.00 4,000,000.00 6,400,000.00 2,478,024.31 二、存货跌价准备 251,261.31 - - - 54,510.11 54,510.11 196,751.20 三、固定资产减值 4,037,174.25 5,995,518.80 - - 142,031.48 142,031.48 9,890,661.57 准备注2 四、无形资产减值 - - - - - 准备 合计 13,309,636.34 5,852,342.33 2,400,000.00 - 4,196,541.59 6,596,541.59 12,565,437.08 注 1：系本公司 2008 年 4 月与天津大通投资集团有限公司进行资产置换，将本公司债权置出 坏帐准备相应减少。详见关联方关系及其交易十、5 （2） 。 注 2：固定资产减值准备增加主要系子公司上饶市大通燃气工程有限公司和牡丹江大通燃气 有限公司对闲置固定资产计提减值准备形成。 16、短期借款 （1）分类列示 借款条件 年末数 年初数 抵押借款 60,280,000.00 68,280,000.00 担保借款 - 信用借款 1,400,000.00 1,400,000.00 合 计 61,680,000.00 69,680,000.00 （2） 年末抵押借款如下： 贷款单位 本金 抵（质）押物 评估价值（万元） 经华北路 2 号 1 层 5347.4 平方米，2 农行锦城支行 48,500,000.00 9,467.31 层和负 2 层 10720.48 平方米 农行锦城支行 10,000,000.00 经华北路 2 号 4 层及第 5 层 2,907.50 机器设备 258.50 大连市商行瓦房店支行 1,780,000.00 房屋建筑物 115.30 小计： 60,280,000.00 12,748.61 -- 74 -- 大通燃气 2008 年年度报告 注：农行锦城支行贷款 1000 万元系子公司华联商厦的借款，由本公司提供担保。 17、应付账款 （1）账龄分析 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例％ 金 额 比例％ 1 年以内 43,556,541.93 75.47 39,277,755.59 70.34 1-2 年 2,980,092.98 5.16 1,882,300.32 3.37 2-3 年 1,143,125.83 1.98 3,638,095.95 6.51 3 年以上 10,033,360.84 17.38 11,046,505.66 19.78 合 计 57,713,121.58 100.00 55,844,657.52 100.00 （2）年末无欠付持本公司 5％及以上股份股东单位的款项。 （3）年末 1 年以上的应付账款主要系尚待支付的购货款及尚未结算的工程款等。 18、预收账款 （1）账龄分析 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例％ 金 额 比例％ 1 年以内 9,309,235.28 27.54 6,847,937.30 21.84 1-2 年 14,164.35 0.04 15,187.85 0.05 2-3 年 13,689.30 0.04 24,692.60 0.08 3 年以上 24,464,321.85 72.38 24,460,447.40 78.03 合 计 33,801,410.78 100.00 31,348,265.15 100.00 （2）年末无预收持本公司 5％及以上股份股东单位的款项。 （3）账龄超过 1 年的预收账款主要系子公司牡丹江大通燃气原收取的管网建设集资款，该集 资款用于抵减管网安装费，因工程尚未施工现暂列预收账款。 19、应付职工薪酬 项 目 年初数 本年增加 本年支付 年末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 2,317,900.92 17,329,471.28 18,350,781.44 1,296,590.76 二、职工福利费 - 857,705.58 857,705.58 - 三、社会保险费 726,643.98 5,116,896.32 5,135,004.37 708,535.93 其中：1．医疗保险费 -163,903.98 1,087,917.19 1,096,503.76 -172,490.55 2．基本养老保险费 895,091.47 3,595,987.25 3,604,067.19 887,011.53 -- 75 -- 大通燃气 2008 年年度报告 3．年金缴费 - - - - 4．失业保险费 -1,051.73 286,366.92 286,002.00 -686.81 5．工伤保险费 -3,454.77 95,864.27 97,688.95 -5,279.45 6．生育保险费 -37.01 50,760.69 50,742.47 -18.79 四、住房公积金 136,712.81 2,565,211.00 2,688,080.00 13,843.81 五、工会经费和职工教育经费 924,283.92 352,749.17 571,546.15 705,486.94 六、非货币性福利 - - - - 七、因解除劳动关系给予的补偿 782,240.20 12,600.00 54,691.47 740,148.73 八、其他 73,932.18 32,647.36 32,642.36 73,937.18 合计 4,961,714.01 26,267,280.71 27,690,451.37 3,538,543.35 20、应交税费 税 种 年末数 年初数 增值税 1,599,105.30 2,041,636.38 营业税 2,021,107.80 1,962,930.82 城市建设税 452,398.53 558,901.18 教育费附加 262,655.25 24,880.33 地方教育费附加 16,813.96 9,301.45 土地使用税 59,893.08 83,489.76 房产税 310,666.44 302,361.55 企业所得税 7,213,464.55 7,245,967.02 应交个人所得税 99,805.97 40,659.91 应交印花税 20,513.49 18,550.45 其他 143,646.16 490,952.28 合 计 12,200,070.53 12,779,631.13 注：本公司各项应交税费以主管税务机关汇算为准，所属各公司年末应交税费尚待汇算。 21、应付利息 项 目 年末数 年初数 短期借款利息 1,443,490.00 182,290.55 长期借款利息 668,419.67 1,657,952.41 应付债券利息 - 合 计 2,111,909.67 1,840,242.96 -- 76 -- 大通燃气 2008 年年度报告 22、应付股利 股份类别 年末数 年初数 欠付原因 无限售条件流通股股东 1,691,883.03 1,691,883.03 未领取 合 计 1,691,883.03 1,691,883.03 23、其他应付款 （1）账龄分析 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例％ 金 额 比例％ 1 年以内 6,413,275.44 31.57 7,224,049.71 34.24 1-2 年 2,629,773.93 12.94 3,090,871.83 14.65 2-3 年 1,333,521.98 6.56 3,738,188.43 17.72 3 年以上 9,940,461.82 48.93 7,042,117.75 33.38 合 计 20,317,033.17 100.00 21,095,227.72 100.00 （2）年末应付持本公司 5％及以上股份股东单位的款项如下： 债权人名称 金 额 占年末数比例％ 款项性质 天津大通投资集团有限公司 200,000.00 0.98 往来款 合计 200,000.00 0.98 （3）年末应付前五位债权人款项合计 6,416,199.59 元，占年末余额的 31.61%。 （4）本期 1 年以上其他应付款余额中包含有尚未支付的改制专款 3,347,009.58 元 。 24、一年内到期的长期负债 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例％ 金 额 比例％ 1 年以内 34,900,000.00 100.00 4,900,000.00 100.00 1-2 年 - - 2-3 年 - - 3 年以上 - - 合 计 34,900,000.00 100.00 4,900,000.00 100.00 注：四川大通燃气开发股份有限公司长期借款中的 30,000,000.00 元及子公司上饶大通燃气长 期借款中的 4,900,000.00 元将于 2009 年到期。抵押情况详附注八、24 长期借款。 25、长期借款 （1）分类列示 -- 77 -- 大通燃气 2008 年年度报告 借款条件 年末数 年初数 抵押借款 143,323,349.67 144,269,520.32 担保借款 - 信用借款 12,167,140.30 12,737,140.30 合 计 155,490,489.97 157,006,660.62 （2）年末抵押借款如下： 贷款单位 本金(元) 抵（质）押物 评估价值（万元） 东亚银行有限公司 经华北路 2 号负 1 层、3 层和成华区建 7,243.00 成都分行 23,267,543.26 设路 47 号办公楼及仓库 成都市成华区建设路 55 号及相应土地 使用权 东亚银行有限公司 101,855,806.41 抵押物的售楼款及租金收益 22,240.00 成都分行 200 万同行定期存单 恒丰银行成都分行 30,000,000.00 建设路 53 号、55 号土地 6,263.73 建行上饶市分行 23,100,000.00 上饶大通燃气燃气收费权 16,929.00 小计： 178,223,349.67 52,675.73 （3）子公司牡丹江大通燃气已在 2003 年 11 月 17 日取得中国农业银行牡丹江支行光明分行 借款本金 8,500,000.00 元以及截至 2003 年 4 月 30 日止欠息 904,140.30 元的确认，该行承诺借款 本息 9,404,140.30 元自 2003 年 4 月 30 日起可挂账五年，从第六年起三年内偿付本息，在挂帐期 和偿还期内不计任何利息。 至 2008 年 4 月 29 日挂帐期满，据牡丹江市财政局 2008 年 7 月 31 日出具的《关于用海域. 白桦原墅项目燃气配套费抵顶绿地集团代建附属楼费用的函》，本年用燃气配套费抵减了公司的借 款 57 万元。 26、长期应付款 项目 年末数 年初数 国债专项 - - 代管集体企业公积金等 198,588.39 198,588.39 合 计 198,588.39 198,588.39 27、专项应付款 类别 项目 年末数 批准文件 年初数 国家拨入的具有专门用途的拨款 其他 6,640.00 6,640.00 合计 6,640.00 6,640.00 28、递延所得税负债 -- 78 -- 大通燃气 2008 年年度报告 项 目 年末数 年初数 计提其他应收款坏帐准备 - - 交易性金融资产 - 可供出售金融资产 2,490,407.66 合计 2,490,407.66 29、股本 （1）本年股本增减变动情况 年初数 本年变动增减(+,-) 年末数 数量 比例(%) 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 74,650,763 33.43 -11,620,284 -11,620,284 63,030,479 28.22 1、 国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 74,650,763 33.43 -11,620,284 -11,620,284 63,030,479 28.22 其中：境内法人持股 74,213,625 33.23 -11,241,499 -11,241,499 62,972,126 28.196 境内自然人持股 437,138 0.20 -378,785 -378,785 58,353 0.026 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 148,685,666 66.57 11,620,284 11,620,284 160,305,950 71.78 1、人民币普通股 148,685,666 66.57 11,620,284 11,620,284 160,305,950 71.78 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 223,336,429 100 223,336,429 100.00 注：本年变化系有限售条件的流通股转为无限售条件流通股。 30、资本公积 （1）分类列示 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 股本溢价 - - - - 其他资本公积 40,843,955.13 74,000.00 7,416,997.99 33,500,957.14 合 计 40,843,955.13 74,000.00 7,416,997.99 33,500,957.14 注：本期增加 74,000.00 元系成都市成华区人民政府拨企业扶持金，本期减少系出售可供出售 -- 79 -- 大通燃气 2008 年年度报告 金融资产相应减少资本公积中的公允价值变动金额。 31、未分配利润 项 目 本年利润分配比例％ 本年数 期初未分配利润 -56,180,656.56 加：本年净利润 2,981,387.31 减：提取法定盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 年末未分配利润 -53,199,269.25 32、营业收入及营业成本 （1）营业收入： 项目 本年数 上年数 主营业务收入 262,832,797.66 284,719,470.29 其他业务收入 18,158,903.90 17,513,052.78 合计 280,991,701.56 302,232,523.07 （2）营业收入分行业 本年数 上年数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 商业零售收入 190,672,186.65 151,333,180.00 181,593,059.18 144,945,668.52 药品收入 0.00 0.00 47,509,707.24 33,801,873.45 燃气供应及其相关收入 72,160,611.01 48,673,300.49 55,616,703.87 38,744,869.65 其他主营业务收入 0.00 0.00 - - 其他业务收入 18,158,903.90 1,942,028.11 17,513,052.78 1,693,149.57 合计 280,991,701.56 201,948,508.60 302,232,523.07 219,185,561.19 （3）营业收入分地区 本年数 上年数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 四川省 208,831,090.55 153,275,208.11 246,615,819.20 180,440,691.54 江西省 15,541,995.85 10,168,179.54 22,248,497.41 17,761,249.77 辽宁省 34,239,068.70 22,402,175.72 18,417,930.83 7,395,920.37 黑龙江省 22,379,546.46 16,102,945.23 14,950,275.63 13,587,699.51 合计 280,991,701.56 201,948,508.60 302,232,523.07 219,185,561.19 -- 80 -- 大通燃气 2008 年年度报告 注：本年收入减少 21,240,821.51 元，较上年减少 7.03%，主要系上年出售宝光药业股权后， 本年收入不含宝光药品收入所致。 33、主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 营业税 2,148,035.94 2,102,441.56 城建税 499,535.87 780,203.78 教育费附加 215,239.36 335,863.87 地方教育费附加 65,823.52 100,265.84 防洪基金 17,441.98 13,267.77 价调基金 3,704.61 28,124.50 其他 1,829,452.47 1,720,122.79 合 计 4,779,233.75 5,080,290.11 34、销售费用 项 目 本年数 上年数 合 计 26,900,396.47 31,747,890.01 注：本年销售费用较上年减少 4,847,493.54 元，减少 15.27%，主要系上年出售宝光药业股权 后，本年销售费用不含宝光药业所致。 35、管理费用 类 别 本年数 上年数 合 计 26,562,808.60 28,365,183.66 注：本年管理费用较上年减少 1,802,375.06 元，减少 6.35%，主要系上年出售宝光药业股权后， 本年管理费用不含宝光药业所致。 36、财务费用 类 别 本年数 上年数 利息支出 21,062,741.14 21,032,286.54 减：利息收入 1,030,091.48 464,969.26 汇兑损失 - - 汇兑收入 - - 其 他 60,361.50 1,102,154.61 手续费支出 833,743.48 269,414.31 合 计 20,926,754.64 21,938,886.20 -- 81 -- 大通燃气 2008 年年度报告 37、资产减值损失 项目 本年数 上年数 一、坏账损失 -2,543,176.47 2,861,415.78 二、存货跌价损失 498,657.78 279,236.32 三、固定资产减值损失 5,995,518.80 282,861.56 四、无形资产减值损失 - 2,178,333.46 合计 3,951,000.11 5,601,847.12 38、投资收益 项目 本年数 上年数 成本法核算投资取得的分利 300,000.00 244,323.12 权益法核算按持股比例应享有的利润 - - 处置长期股权投资收益 - 8,872,385.66 交易性金融资产收益 67,265.98 78,787.22 出售可供出售金融资产收益 9,333,770.77 5,744,027.70 合 计 9,701,036.75 14,939,523.70 39、营业外收入 项 目 本年数 上年数 处理固定资产净收益 78,384.01 451,930.74 出售无形资产净收益 - 762,167.74 罚款收入 - 224,861.50 固定资产盘盈 - - 非货币性交易收入 - - 政府补助 2,768,495.58 其 他 570,674.82 975,128.91 合 计 3,417,554.41 2,414,088.89 注：政府补助系政府补助燃气公司的款项。 40、营业外支出 项 目 本年数 上年数 处理固定资产净损失 3,921,384.40 235,781.08 出售无形资产净损失 - 288,474.22 罚款支出 709.26 42,547.44 固定资产盘亏 33,331.21 - 非货币性交易支出 - 63,897.62 -- 82 -- 大通燃气 2008 年年度报告 非常损失 130.00 5,551.00 其 他 266,656.37 149,475.45 合 计 4,222,211.24 785,726.81 注：处理固定资产净损失中对成都华联商厦进行二期改造，拆除相关房屋处置损失 3,437,524.98 元。 41、所得税费 项目 本年数 上年数 当期所得税 2,187,262.27 2,335,170.22 递延所得税 -501,713.02 -62,703.50 合计 1,685,549.25 2,272,466.72 42、收到的其他与经营活动有关的现金 34,914,003.41 元，主要明细项目及金额如下： 项目 本年数 房租收入 18,245,945.85 收垫付厂家促销费等 6,511,353.99 停车场、水吧、公话、钟表、商务中心等其他业务收入 125,302.60 收回代垫厂家款项 696,664.47 收厂家保证金等 1,026,098.69 收社保局拨丧葬费、公积金中心拨公积金等 303,971.77 收双流土地执行款 5,265,000.00 大连收财政补贴款 2,100,000.00 上饶收财政补贴款 180,000.00 其他 459,666.04 合计 34,914,003.41 43、支付的其他与经营活动有关的现金 32,408,661.42 元，主要明细项目及金额如下： 项目 本年数 付信息披露费及上市费 178,616.76 付死亡退休职工丧葬费与家属生活费及慰问职工等 328,028.50 付审计、评估费 798,000.00 付顾问、咨询费 508,000.00 付差旅费 745,339.95 付邮电通讯费 313,831.08 付业务招待费 839,960.38 -- 83 -- 大通燃气 2008 年年度报告 付广告促销费 2,557,408.44 付装修、汽车、机器等修理费 4,814,382.59 付运杂费 1,596,503.10 付水电气费 7,278,144.14 付保险费 485,409.01 付办公费 990,633.52 付排污费 208,556.79 付租赁费 445,126.68 付车辆费用 701,196.53 退厂家保证金等 1,182,556.23 付职工个人及办事处备用金及借款 2,998,625.90 付董事会会费 256,992.10 付 2008 年和 2009 年离休干部医疗统筹费 612,000.00 购原材料、物料、低易品等 958,854.23 店堂装饰费 797,691.00 监测、检验费 264,286.00 退代收双流土地测量及房屋鉴定费 221,450.00 付管理费 107,298.87 其他 2,219,769.62 合计 32,408,661.42 44、收到的其他与投资活动有关的现金 950,000.00 元，主要明细项目及金额如下： 项目 本年数 收天津兆通借款利息 522,500.00 收宝光药业借款利息 427,500.00 合计 950,000.00 45、支付的其他与投资活动有关的现金 12,282,850.00 元，主要明细项目及金额如下： 项目 本年数 付成都恒跻商贸公司往来款 2,282,850.00 付北京天达华联往来款 10,000,000.00 合计 12,282,850.00 46、收到的其他与筹资活动有关的现金 800,000.00 元，主要明细项目及金额如下： -- 84 -- 大通燃气 2008 年年度报告 项目 本年数 向天津大通环保工程公司借款 800,000.00 合计 800,000.00 47、支付的其他与筹资活动有关的现金 2,640,740.00 元，主要明细项目及金额如下： 项目 本年数 付银行贷款评级费、财务顾问费、贷款合同公证费等 1,625,740.00 归还职工借款等 1,015,000.00 合计 2,640,740.00 48、现金流量表补充资料 补充资料 本年数 上年数 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,044,920.06 4,692,530.51 加：资产减值准备 3,397,832.22 5,601,847.12 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 19,584,948.27 20,638,582.96 无形资产摊销 462,586.45 2,603,631.77 长期待摊费用摊销 265,513.80 289,394.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 3,831,804.70 -986,436.18 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 44,170.95 296,593.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 88,910.00 -84,246.67 财务费用（收益以“－”号填列） 21,062,741.14 21,708,698.93 投资损失（收益以“－”号填列） -9,701,036.75 -14,939,523.70 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -483,638.02 296,925.64 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,490,407.66 1,873,057.48 存货的减少（增加以“－”号填列） -4,193,724.60 -10,301,685.49 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 4,616,840.26 30,429,993.87 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,094,566.38 -26,722,663.19 其他 74,000.00 211,789.09 经营活动产生的现金流量净额 40,700,027.20 35,608,489.95 九、母公司会计报表主要项目注释 1、 其他应收款 (1) 账龄分析 -- 85 -- 大通燃气 2008 年年度报告 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例％ 坏账准备 金 额 比例％ 坏账准备 1 年以内 52,463,998.80 97.58 - 86,941,848.74 92.95 1-2 年 155,619.00 0.29 15,561.90 5,452,571.00 5.83 545,257.10 2-3 年 9,445.92 0.02 1,889.18 8,200.00 0.01 1,640.00 3-4 年 8,200.00 0.01 4,100.00 317,090.67 0.34 158,545.34 4-5 年 317,090.67 0.59 253,672.54 0.00 - 0.00 5 年以上 811,371.65 1.51 811,371.65 811,371.65 0.87 811,371.65 合 计 53,765,726.04 100.00 1,086,595.27 93,531,082.06 100.00 1,516,814.09 （2）按类别分析列示如下： 年末数 年初数 种类 账面余额 比例 坏账准备 比例 账面余额 比例 坏账准备 比例 金额 （%） 金额 （%） 金额 （%） 金额 （%） 单项金额 重大的应 51,636,355.07 96.04 - - 90,737,966.04 97.01 543,659.50 35.84 收款 其他不重 2,129,370.97 3.96 1,086,595.27 100.00 2,793,116.02 2.99 973,154.59 64.16 大应收款 合计 53,765,726.04 100.00 1,086,595.27 100.00 93,531,082.06 100.00 1,516,814.09 100.00 单项金额重大指金额 100 万元（含 100 万元）以上的应收款项，其他不重大应收账款指除单 项金额重大以外的其他应收款项。 （3）其他应收账款前五名欠款情况 占应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例% 上饶市大通燃气工程有限公司 子公司 28,393,837.04 1 年以内 52.81 成都华联商厦有限责任公司 子公司 13,959,668.03 1 年以内 25.96 牡丹江大通燃气有限公司 子公司 5,000,000.00 1 年以内 9.30 成都恒跻商贸有限公司 2,282,850.00 1 年以内 4.25 大连新世纪燃气有限公司 子公司 2,000,000.00 1 年以内 3.72 合计 51,636,355.07 96.04 （4）年末无应收持本公司 5％及以上股份股东单位的欠款。 2、 长期股权投资 （1）分类列示 -- 86 -- 大通燃气 2008 年年度报告 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 对子公司投资 146,368,144.61 6,200,000.00 6,200,000.00 146,368,144.61 对合营企业投资 - - - - 对联营企业投资 - - - - 其他股权投资 27,894,579.41 51,241,931.57 7,388,349.67 71,748,161.31 合 计 174,262,724.02 57,441,931.57 13,588,349.67 218,116,305.92 （2）对子公司投资 被投资单位名称 初始投资成本 年初数 本年增加 本年减少 年末数 成都华联商厦有 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 限责任公司 大连新世纪燃气 15,899,146.65 15,899,146.65 15,899,146.65 有限公司 上饶市大通燃气 55,872,749.23 55,872,749.23 55,872,749.23 工程有限公司 牡丹江大通燃气 66,596,248.73 66,596,248.73 66,596,248.73 有限公司 成都华联投资开 6,200,000.00 6,200,000.00 发有限公司注 1 合计 146,368,144.61 146,368,144.61 6,200,000.00 6,200,000.00 146,368,144.61 注 1：2008 年 6 月 30 日，本公司与子公司成都华联投资开发股份公司签订《股权注资协议》， 由本公司以建设路 47 号房产及土地使用权对成都华联投资开发股份公司进行注资，帐面净值 5,919,198.88 元，作价 6,200,000.00 元。2008 年末，公司将此股权作价 6,200,000.00 元转让与子公 司成都华联商厦有限责任公司。 （3）按成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始投资金额 年初数 本年增加 本年减少 期末数 成都市商业银行 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 成都大业（集团）有限 责任公司 注 1 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 衡平信托投资有限公司 4,980,000.00 4,980,000.00 638349.67 4,341,650.33 成都蓝风（集团）股份 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 有限公司 成都三电股份有限公司 1,750,000.00 1,750,000.00 1,750,000.00 0.00 注1 四川宝光药业股份有限 5,164,579.41 5,164,579.41 5,738,421.57 10,903,000.98 公司 注 3 -- 87 -- 大通燃气 2008 年年度报告 天津新天投资有限公司 45,503,510.00 45,503,510.00 45,503,510.00 注1 合计 73,398,089.41 27,894,579.41 51,241,931.57 7,388,349.67 71,748,161.31 注 1：本期增加和减少原因详附注关联方关系及交易十、5(2)及其他重大事项十四、１； 注 2：2007 年 12 月 2 日，本公司与天津东海投资集团有限公司签订《股权转让合同》，向天 津东海投资集团有限公司购入衡平信托投资有限公司股权 3,860,137.13 股，总额 4,980,000.00 元。 本期收回款 638,349.67 元系投资后至本年末应冲减的初始投资成本； 注 3：本年增加系子公司成都华联商厦有限责任公司将所持有的四川宝光药业股份有限公司 11%的股权以帐面成本价转让给母公司形成。 3、营业收入及营业成本 (1)营业收入 项目 本年数 上年数 主营业务收入 148,874,438.15 136,010,165.30 其他业务收入 14,373,421.20 14,005,529.57 合计 163,247,859.35 150,015,694.87 （2）营业收入分行业 本年数 上年数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 商业零售收入 148,874,438.15 122,957,910.51 136,010,165.30 111,677,208.53 租赁收入 14,373,421.20 5,080,517.37 14,005,529.57 5,546,941.01 合计 163,247,859.35 128,038,427.88 150,015,694.87 117,224,149.54 注：本期营业收入较上年增加 13,232,164.48 元，较上年增加 8.82%，主要系本期母公司商 业零售业务收入增加。 4、投资收益 项目 本年数 上年数 成本法核算投资取得的分利 300,000.00 11,851,392.68 权益法核算按持股比例应享有的利润 - - 处置长期股权投资收益 - -4,291,469.43 交易性金融资产收益 67,265.98 43,128.77 出售可供出售金融资产收益 9,333,770.77 5,744,027.70 合 计 9,701,036.75 13,347,079.72 5、现金流量表补充资料 -- 88 -- 大通燃气 2008 年年度报告 补充资料 本年数 上年数 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,597,240.85 16,186,913.51 加：资产减值准备 -430,218.82 927,518.14 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,992,548.35 6,475,680.46 无形资产摊销 363,791.27 140,626.28 长期待摊费用摊销 190,869.48 197,119.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 3,383,629.89 -21,487.42 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 35,486.95 -23,223.40 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 88,910.00 -72,300.00 财务费用（收益以“－”号填列） 17,068,316.07 12,819,352.61 投资损失（收益以“－”号填列） -9,701,036.75 -13,347,079.72 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 138,910.07 359,629.14 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,490,407.66 2,490,407.66 存货的减少（增加以“－”号填列） -1,984,810.25 -9,793,729.48 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 6,132,034.58 2,262,614.18 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 13,098,236.73 19,049,434.16 其他 74,000.00 -295,000.00 经营活动产生的现金流量净额 34,557,500.76 37,356,475.79 十、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 与本公司关 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 系 表人 天津大通投资集团有 天津市南开区黄河 以自有资金对房地产、生物医药 第一大股东 有限责任 李占通 限公司 道467 号大通大厦 科技、城市公用设施等投资 成都华联商厦有限责 四川省成都市建设 商业零售 子公司 有限责任 刘强 任公司 路55 号 成都华联投资开发有 成都市建设路47 实业投资（不含国家限制项目） ；房地 孙公司 有限责任 刘强 限公司 号 产开发和物业管理；企业管理咨询。 四川鼎龙服饰有限责 成都市建设路 47 商业服饰零售 孙公司 有限责任 蔡明 任公司 号 大连新世纪燃气有限 瓦房店市工联街二 管道燃气供应、销售；燃气管道 子公司 有限责任 艾国 公司 段133 号 工程安装等 大连新创燃气器材销 瓦房店市工联街二 经销燃气灶具、燃气报警设备等 孙公司 有限责任 王庚奎 售有限公司 段133 号 -- 89 -- 大通燃气 2008 年年度报告 大连新纪元管道设备 瓦房店市工联街二 经销燃气管材、管道附属设备等 孙公司 有限责任 孙占卿 经销有限公司 段133 号 上饶市大通燃气工程 上饶市信州区带湖 管道燃气供应、销售；燃气管道 子公司 有限责任 艾国 有限公司 路5 号 工程安装等 牡丹江大通燃气有限 牡丹江市北安路 管道燃气供应、销售；燃气管道 子公司 有限责任 艾国 公司 89 号 工程安装等 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 天津大通投资集团有限公司 45,480,000.00 45,480,000.00 成都华联商厦有限责任公司 8,000,000.00 8,000,000.00 四川鼎龙服饰有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00 大连新世纪燃气有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 大连新创燃气器材销售有限公司 100,000.00 100,000.00 大连新纪元管道设备经销有限公司 100,000,00 100,000,00 上饶市大通燃气工程有限公司 48,000,000.00 48,000,000.00 牡丹江大通燃气有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 成都华联投资开发有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 天津大通投资集 51,676,886.00 23.14 51,676,886.00 23.14 团有限公司 成都华联商厦有 8,000,000.00 100.00 8,000,000.00 100.00 限责任公司 四川鼎龙服饰有 1,000,000.00 100.00 1,000,000.00 100.00 限责任公司 大连新世纪燃气 9,700,000.00 97.00 9,700,000.00 97.00 有限公司 大连新创燃气器 90,000.00 90.00 90,000.00 90.00 材销售有限公司 大连新纪元管道设备 90,000,00 90.00 90,000,00 90.00 经销有限公司 上饶市大通燃气 48,000,000.00 100.00 48,000,000.00 100.00 工程有限公司 牡丹江大通燃气 40,000,000.00 100.00 40,000,000.00 100.00 有限公司 -- 90 -- 大通燃气 2008 年年度报告 成都华联投资开 3,800,000.00 100.00 6,200,000.00 100.00 10,000,000.00 100.00 发有限公司 注１：成都华联投资开发有限公司注册资本 1,000.00 万元，分两期缴足，上年出资 380.00 万 元，本期出资 620.00 万元。 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 天津新天投资有限公司 联营企业 四川宝光药业股份有限公司 联营企业 天津大通环保工程公司 同受天津大通投资集团有限公司控制 5、关联方往来与交易 （1）关联方往来余额 科目名称 债权（债务人）名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 款项性质 其他应收款 四川宝光药业股份有限公司 19,000,000.00 19,000,000.00 非经营性占用 其他应付款 天津大通投资集团有限公司 200,000.00 200,000.00 非经营性占用 其他应付款 天津大通环保工程公司 2,800,000.00 2,000,000.00 800,000.00 非经营性占用 （2）关联交易 A、资产置换 本公司于 2008 年 4 月与天津大通投资集团有限公司签订《资产置换协议》 ，本公司将债权和 股权与天津大通投资集团有限公司持有的天津新天投资有限公司（以下简称“新天投资”）8%的股 权进行资产置换。 据中联资产评估有限公司中联评报字[200８]第 104 号评估报告，截止 2007 年 12 月 31 日， 新天投资评估价值 23,641.20 万元，大通集团所持新天投资 8%股权作价 1,891.30 万元。本公司对 应的置出资产（包括对牡丹江市财政局的其他应收款 400.00 万元、四川兴宸房地产开发有限责任 公司的其他应收款 118.12 万元，成都大业投资集团有限公司的长期投资 500 万元、成都三电股份 有限公司长期投资的 175.00 万元）合计作价 1,193.121 万元，置换差额 698.00 万元由本公司以现 金补足。 Ｂ、提供担保 本公司为子公司华联商厦在中国农业银行贷款 1,000 万元提供担保，担保合同期限为 2006 年 9 月 22 日至 2009 年 3 月 22 日。年末该公司此项担保贷款余额为 1,000 万元。 本公司为子公司上饶大通燃气在建设银行贷款 660 万元和 1,650 万提供担保，担保合同期限 分别为 2005 年 12 月 23 日至 2015 年 9 月 13 日、2006 年 1 月 23 日至 2016 年 1 月 22 日，年末该 -- 91 -- 大通燃气 2008 年年度报告 公司此项担保贷款余额为 2,310 万元。 C、资金占用 联营企业四川宝光药业股份有限公司于 2008 年 3 月 12 日至 2008 年 9 月 1 日期间占用本公司 资金，按年利率 7.47%支付本公司资金占用费 427,500.00 元。 十一、或有事项 本报告期无需披露的或有事项。 十二、承诺事项 本报告期无需披露的承诺事项。 十三、资产负债表日后事项 北京天达华联服装服饰有限公司于 2008 年 9 月 10 日向本公司子公司成都华联商厦有限责任 公司借款 1000 万元，借款期限 6 个月，借款月利率 1%，于 2009 年 3 月归还本息。 十四、其他重要事项 1、2008 年 4 月，本公司与天津开发区新东方生物科技发展有限公司（以下简称“天津新东方”） 签订《资产置换协议》，本公司将应收天津新东方股权转让余款 2,659.23 万元与天津新东方持有的 新天投资 11.5%的股权进行资产置换。天津新东方所持新天投资 11.5%的股权作价 2,718.74 万元， 本公司对应的置出债权作价 2,659.23 万元，所产生的置换差额双方约定互不找补。 截至 2008 年 4 月，本公司取得新天投资 19.5%的股权，其中：与天津新东方进行资产置换取 得新天投资 11.5％的股权；与天津大通投资集团有限公司进行资产置换取得新天投资 8％的股权 （详附注关联方关系及交易十、5(2)）。 2008 年 8 月 1 日，新天投资吸收天津信托投资有限责任公司为新股东，根据新天投资股东会 决议及《转股协议》，天津信托投资有限责任公司以人民币 15,000.00 万元对新天投资单独增资， 新天投资注册资本金由人民币 7,023.10 万元变更为 22,023.10 万元。同时，天津新东方将其持有的 新天投资 5.71％股权无偿转让给本公司，将其持有的新天投资 19.96%股权转让给天津信托投资有 限责任公司。经增资和股权转让后本公司持有新天投资股权比例为 11.93%，天津信托投资有限责 任公司持有新天投资股权比例为 88.07％。该事项业经天津凤城有限责任会计师事务所津凤城验内 (2008)873 号验证，并于 2008 年 8 月 25 日办理完相关工商登记变更手续。 2、本公司第一大股东天津大通投资集团有限公司于 2007 年 4-12 月在中国证券登记结算有限 责任公司深圳分公司将其持有的本公司限售流通股共计 5,167 万股（占本公司总股本的 23.14%） ， 分次质押给上海浦东发展银行天津分行，质押期限至双方申请解冻为止，目前尚未解冻。 -- 92 -- 大通燃气 2008 年年度报告 3、本公司第二大股东天津市集睿科技投资有限公司天津（以下简称“天津集睿”）将其持有的 本公司限售流通股 1,500.00 万股质押给天津开创投资有限责任公司，质押期限为 2007 年 8 月 17 日至双方申请解冻为止；将其持有的本公司限售流通股 500.00 万股质押给上海浦东发展银行天津 分行，质押期限为 2007 年 8 月 24 日至双方申请解冻为止。上述质押在中国证券登记结算有限 责任公司深圳分公司办理了股权质押登记手续，目前尚未解冻。 十五、补充资料 1、 非经常性损益 按照中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号—非经常性损益 （2008）》的规定，公司报告期内发生的非经常性损益项目列示如下： 非经常性损益项目（损失－，收益＋） 2008 年度 2007 年度 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分; -3,876,331.60 9,399,194.95 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免； 0.00 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 2,768,495.58 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外; 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费; 896,515.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 0.00 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益; 非货币性资产交换损益; 0.00 -63,897.62 委托他人投资或管理资产的损益; 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备; 0.00 债务重组损益; 0.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等; 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益; 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益; 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 9,312,126.75 5,907,061.59 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益； 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； 2,400,000.00 对外委托贷款取得的损益； 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 0.00 生的损益； -- 93 -- 大通燃气 2008 年年度报告 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 0.00 当期损益的影响； 受托经营取得的托管费收入； 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出； 303,179.19 1,002,416.52 其他符合非经常性损益定义的损益项目。 0.00 扣除非经常性损益的所得税影响数 -324,701.26 -948,794.34 扣除非经常损益合计金额 11,479,283.66 15,295,981.10 归属于母公司所有者的非经常性损益 11,398,440.96 15,299,457.48 归属于少数股东的非经常性损益 80,842.70 -3,476.38 2、重要财务指标 （1）基本每股收益和稀释每股收益 净资产收益率% 每股收益 项目 全面摊 加权平 基本每股 稀释每 薄 均 收益 股收益 2008 年度 归属于公司普通股股东的净利润 1.46 1.45 0.0133 0.0133 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -4.13 -4.09 -0.0377 -0.0377 2007 年度 归属于公司普通股股东的净利润 2.22 2.27 0.0207 0.0207 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -5.14 -5.25 -0.0478 -0.0478 （2）计算过程 项目 序号 2008 年度 2007 年度 分子： 归属于本公司普通股股东的净利润 1 2,981,387.31 4,615,395.39 扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润 2 15,299,457.48 的非经常性损益 11,398,440.96 归属于本公司普通股股东、扣除非经常性损益后的净利润 3=1-2 -8,417,053.65 -10,684,062.09 分母： 年初股份总数 4 223,336,429.00 223,336,429.00 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 0.00 发行新股或债转股等增加股份数 6 发行新股或债转股等下月份起至报告期年末的月份数 7 报告期回购或缩股等减产股份数 8 -- 94 -- 大通燃气 2008 年年度报告 减少股份下月份起至报告期年末的月份数 9 报告期月份数 10 12 12 发行在外的普通股加权平均数 11=4 223,336,429.00 223,336,429.00 归属于母公司普通股股东的期初净资产 12 207,999,727.57 199,044,981.70 其他交易或事项引起的净资产增减变动 13 -7,342,997.99 4,339,350.48 其他转入 14 十六、财务报表的批准 本财务报表于 2009 年 3 月 26 日经本公司第八届董事会第二次会议批准。 四川大通燃气开发股份有限公司 公司法定代表人：李占通 主管会计工作的公司负责人：黎莉 公司会计机构负责人：黎莉 2009 年 3 月 26 日 -- 95 -- 大通燃气 2008 年年度报告 第十一节 备查文件目录 1、载有董事长亲笔签署的《四川大通燃气开发股份有限公司 2008 年年度报告正本》 。 2、载有四川大通燃气开发股份有限公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的 《会计报表》 。 3、载有四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签名并盖章的『川华 信审（2009）011 号』《审计报告》原件。 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 5、《四川大通燃气开发股份有限公司章程》。 四川大通燃气开发股份有限公司 董事长： 李占通 二○○九年三月二十六日 -- 96 --