有研硅股(600206)2008年年度报告摘要

有研半导体材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 有研半导体材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人屠海令、主管会计工作负责人翁丽萍及会计机构负责人（会计主管人员）杨波声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 有研硅股 股票代码 600206 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 北京市海淀区北三环中路 43 号 北京市新街口外大街 2 号 邮政编码 100088 公司国际互联网网址 http：//www.gritek.com 电子信箱 taosen@gritek.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陶森 刘晶 联系地址 北京市新街口外大街 2 号 北京市新街口外大街 2 号 电话 010-62355380 010-62355380 传真 010-62355381 010-62355381 电子信箱 taosen@gritek.com liujing@gritek.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 (%) 营业收入 1,025,456,752.90 684,906,399.01 49.72 499,034,519.03 利润总额 88,018,754.59 73,487,610.90 19.77 18,266,382.94 归属于上市公司股东的净利润 73,433,715.53 59,479,215.15 23.46 15,915,519.26 归属于上市公司股东的扣除非经 69,749,344.04 63,265,348.20 10.25 9,323,992.93 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 132,311,958.05 60,118,057.04 120.09 30,812,171.46 本年末比上年末 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减(%) 总资产 1,134,401,146.06 1,136,585,116.22 -0.19 1,071,373,675.16 所有者权益（或股东权益） 805,545,031.11 730,796,278.08 10.23 671,061,951.30 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.34 0.27 25.93 0.07 稀释每股收益（元／股） 0.34 0.27 25.93 0.07 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.32 0.29 10.34 0.04 全面摊薄净资产收益率（%） 9.12 8.14 增加 0.98 个百分点 2.372 加权平均净资产收益率（%） 9.57 8.51 增加 1.06 个百分点 2.398 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 8.66 8.66 增加 0 个百分点 1.398 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 9.09 9.05 增加 0.04 个百分点 1.422 每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） 0.61 0.28 117.86 0.14 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减(%) 2006 年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 3.704 3.36 10.24 3.09 第 1 页 共 23 页 有研半导体材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 510,212.59 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 3,857,467.49 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -19,004.09 所得税影响额 -664,304.51 合计 3,684,371.48 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 行 送 比例 数量 比例(%) 公积金转股 其他 小计 数量 新 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 57,250,000 39.48 21,375,000 -14,500,000 6,875,000 64,125,000 29.48 3、其他内资持股 其中： 境内非国有法人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 57,250,000 39.48 21,375,000 -14,500,000 6,875,000 64,125,000 29.48 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 87,750,000 60.52 51,125,000 14,500,000 65,625,000 153,375,000 70.52 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 87,750,000 60.52 51,125,000 14,500,000 65,625,000 153,375,000 70.52 三、股份总数 145,000,000 100 72,500,000 0 72,500,000 217,500,000 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除限售 本年增加限售 股东名称 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 股数 股数 北京有色金属研究总院 57,250,000 14,500,000 21,375,000 64,125,000 股改承诺 2008 年 4 月 17 日 合计 57,250,000 14,500,000 21,375,000 64,125,000 / / 第 2 页 共 23 页 有研半导体材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 40,382 户 前十名股东持股情况 报告 股东性 持股比 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 持股总数 期内 质 例(%) 件股份数量 的股份数量 增减 国有法 北京有色金属研究总院院 39.68 86,313,540 64,125,000 无 人 中国农业银行－益民创新优势混合型证券投资基金 其他 0.74 1,613,398 0 未知 陈海帆 其他 0.24 515,400 0 未知 石永红 其他 0.21 452,826 0 未知 冯小龙 其他 0.21 450,000 0 未知 吴敏杰 其他 0.21 448,900 0 未知 卫锋 其他 0.20 426,650 0 未知 林启明 其他 0.17 375,000 0 未知 杨文宗 其他 0.16 352,470 0 未知 封其伟 其他 0.15 320,059 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 北京有色金属研究总院 22,188,540 人民币普通股 中国农业银行－益民创新优势混合型证券投资基金 1,613,398 人民币普通股 陈海帆 515,400 人民币普通股 石永红 452,826 人民币普通股 冯小龙 450,000 人民币普通股 吴敏杰 448,900 人民币普通股 卫锋 426,650 人民币普通股 林启明 375,000 人民币普通股 杨文宗 352,470 人民币普通股 封其伟 320,059 人民币普通股 公司第一大股东北京有色金属研究总院与上述其他无限售流通股股东 不存在关联关系。本公司不知上述其他无限售条件的股东之间有无关 上述股东关联关系或一致行动的说明 联关系，也不知其相互间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理 办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 北京有色金属研究总院 屠海令 226,658,000 1993 年 3 月 20 日 主营业务：金属、稀有稀土、贵金属材料及合金材料、五金、化工、交电、精细化工原料及产品、电池及储能材 料、电讯器材、医疗器械、机械电子产品、环保设备、自动化设备的生产、研制、销售；信息网络工程的开发； 技术转让、技术咨询、技术服务；承接金属及制品分析测试；自有房屋和设备的租赁；本院及直属企业研制开发 的技术和生产的科技产品的出口；本院及直属企业科研和生产所需的技术、原辅材料、机械设备、仪器仪表、零 备件的进口业务；承办本院及直属企业对外合资经营、合作生产及“三来一补”业务；经贸部批准的其他商品的 进出口业务。 第 3 页 共 23 页 有研半导体材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系图 国务院国有资产监督管理委员会 100% 北京有色金属研究总院 39.68% 有研半导体材料股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是 报告期 是否 否 被授予 在股 在 报告期 的股权 东单 公 内从公 激励情 年 年 股 位或 持有本 变 司 司领取 况 初 末 份 其他 性 年 公司的 动 领 的报酬 姓名 职务 任期起止日期 持 持 增 关联 别 龄 股票期 原 取 总额 股 股 减 单位 权 因 报 （万 数 数 数 可行权 领取 酬 元） （税 股数 报 、 前） 酬、 津 津贴 贴 屠海令 董事长 男 62 2008 年 6 月 30 日～2011 年 6 月 30 日 否 是 张少明 董事 男 46 2008 年 6 月 30 日～2011 年 6 月 30 日 否 是 熊柏青 董事 男 45 2008 年 6 月 30 日～2011 年 6 月 30 日 否 是 黄松涛 董事 男 45 2008 年 6 月 30 日～2011 年 6 月 30 日 否 是 李彦利 董事 男 46 2008 年 6 月 30 日～2011 年 6 月 30 日 否 是 董事、 周旗钢 男 45 2008 年 6 月 30 日～2011 年 6 月 30 日 120,000 是 44 120,000 否 总经理 杨 光 独立董事 男 40 2008 年 6 月 30 日～2011 年 6 月 30 日 是 2.5 否 张克东 独立董事 男 45 2008 年 6 月 30 日～2011 年 6 月 30 日 是 2.5 否 徐小田 独立董事 男 62 2008 年 6 月 30 日～2011 年 6 月 30 日 是 2.5 否 监事会主 于卫东 男 55 2008 年 6 月 30 日～2011 年 6 月 30 日 否 否 席 龚荣森 监事 男 59 2008 年 6 月 30 日～2011 年 6 月 30 日 否 是 马继儒 监事 女 43 2008 年 6 月 30 日～2011 年 6 月 30 日 否 是 李 清 监事 女 45 2008 年 6 月 30 日～2011 年 6 月 30 日 是 14 否 胡国元 监事 男 44 2008 年 6 月 30 日～2011 年 6 月 30 日 是 14 否 陆 彪 副总经理 男 51 2008 年 6 月 30 日～2011 年 6 月 30 日 90,000 是 34 90,000 否 副总经理、 陶 森 男 37 2008 年 6 月 30 日～2011 年 6 月 30 日 90,000 是 34 90,000 否 董秘 王明非 副总经理 男 51 2008 年 6 月 30 日～2011 年 6 月 30 日 90,000 是 34 90,000 否 张果虎 副总经理 男 41 2008 年 6 月 30 日～2011 年 6 月 30 日 90,000 是 35 90,000 否 翁丽萍 财务总监 女 44 2008 年 6 月 30 日～2011 年 6 月 30 日 90,000 是 34 90,000 否 秦国刚 独立董事 男 74 2005 年 6 月 30 日～2008 年 6 月 30 日 是 2.5 否 彭光亚 独立董事 男 45 2005 年 6 月 30 日～2008 年 6 月 30 日 是 2.5 否 刘玉平 独立董事 男 45 2005 年 6 月 30 日～2008 年 6 月 30 日 是 2.5 否 万关良 监事 男 35 2005 年 6 月 30 日～2008 年 1 月 2 日 是 0 否 合计 / / / / / / / 258 570,000 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一）报告期内公司经营情况回顾 第 4 页 共 23 页 有研半导体材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1、报告期内公司总体经营情况回顾 报告期内，公司管理层及时掌握并判断面临的各类经营难题，积极关注并解决日常运营中众 多问题，注重向董事会汇报沟通，注重企业自身的管理建设，在经营形势十分复杂困难的一年， 全面完成公司生产经营指标，创历史最好水平。从产品角度看，公司主要赢利产品大直径单晶产 能提高，客户增加，整体竞争能力得到有效提升；太阳能产品在产能不足的情况下，利用原料优 势采取委托加工等方式，保障产品供应，有效增加销售收入；在多晶硅原材料供应紧张的情况下， 较大幅度削减削减硅抛光片产品产量。从管理角度看，公司不断强化内部管理和考核，提升竞争 能力；着重员工责任意识培养，深挖自身潜力。此外，报告期内公司完成了首期股权激励计划的 全部审批程序，以 2008 年 6 月 27 日为授权日正式开始实施股权激励计划，进一步完善了公司激 励机制，有利于公司持续健康发展。总体而言，报告期内公司经营运行平稳，经营决策得当，经 营效益稳定。 值得注意的是，随着 2008 年下半年金融危机的加深与扩大，日本和韩国的经济开始受到冲击。 由于公司盈利能力最高的大单晶产品主要是出口日本和韩国，因而从 11 月份开始，公司大单晶产 品出口需求开始下滑。此外，公司太阳能电池产品的市场需求出现快速回落，多晶硅价格同时大 幅下降。以上不利的市场形势对公司 2008 年 12 月份的业绩造成了较大影响。 与上年同期相比，报告期内公司实现营业收入 102,545.68 万元，同比增长 49.72% ；实现营 业利润 8329.44 万元，同比增长 14.29%；实现净利润 7343.37 万元，同比增长 23.46%。公司全面 完成各项年度经营计划指标。 按照公司整体经营计划和发展战略，报告期内公司管理层为稳定经营业绩、克服经营困难所 做的主要工作有： （1）以赢利为目标，及时调整产品结构 2008 年伊始，根据市场形势，在多晶硅原材料供应紧张的情况下，公司管理层从盈利和确保 股东利益角度出发，果断做出增加大直径单晶及太阳能产品比例，减少抛光片产量的决定，同时 积极与设备厂商开展合作，安装调试新设备，增加有效产能，提高原材料利用率，切实保障产品 利润，节约增效。 （2）严格控制经营风险，保证充足现金 为有效控制日常经营中的生产成本压力和资金使用压力，公司着力加强流动资金管理，强化 应收账款和存货管理，促使应收账款、存货周转天数明显下降，资金使用效率显著提高；此外， 公司信用管理制度建设取得长足进步，有效确保了产品回款效率和资金安全，为全年稳定运营提 供了保障。 （3）紧抓关键材料及客户，保证公司平稳运行 为更好地解决多晶硅原料供应方面的问题，公司花大力气与供应厂家协调沟通，确保原材料保 质保量供应，有效缓解了原材料成本压力；对于关键客户，公司着重加强售后服务沟通，公司主 要领导多次亲自带队拜访，确保优质客户的稳定性，从而保证了公司经营顺畅、业绩平稳。 （4）强化内部管理和考核，提升竞争能力 面对全年半导体市场的整体低迷，国内外同类厂商竞争更为激烈，公司竞争能力面临更大挑战。 为此，公司进一步明确内部管理关键因素，在质量管理、降低库存、考核奖惩、人员培训等多方 面采取新措施，力求将管理水平提高到一个新阶段，人员素质提高到一个新层次。在客户多次质 量管理体系认证中，公司扎实良好的工作水平和态度得到了充分可定，公司核心竞争能力有效增 强。 2、报告期内公司主营业务及其经营状况 （1）报告期内公司主营业务分行业及产品构成情况表 单位：元 币种：人民 币 毛利率 营业收入 营业成本 毛利率比上 分产品 营业收入 营业成本 （％） 比上年增减(%) 比上年增减(%) 年增减（%） 半导体材料 914,504,543.75 784,964,076.22 14.17 49.72 53.84 -4.84 技术服务项目 13,181,580.00 － － 34.57 － － （2）报告期内主营业务分地区情况表 单位：元 币种：人民币 地 区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 境 外 286,341,367.62 31.31% 境 内 628,163,176.13 68.69% 第 5 页 共 23 页 有研半导体材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （3）占营业收入或营业利润 10％以上的主要产品 单位：元 币种：人 民币 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（％） 半导体材料 914,504,543.75 784,964,076.22 14.17 （4）主要供应商、客户情况 单位：万元 币种：人民币 前五名供应商采购金额合计 46950 占采购总额比重（%） 63.45 前五名销售客户销售金额合计 48425 占销售总额比重（%） 52.20 3、报告期内公司资产负债项目大幅变动说明： 单位：万元 项 目 本期期末数 上期数 增加额 增减比例 变动原因 货币资金 7,991.83 4,595.96 3,395.87 73.89% 收到货款所致 应收票据 1,775.08 3,733.85 -1,958.77 -52.46% 现金收款增加所致 应收帐款 8,249.01 12,198.01 -3,949.00 -32.37% 加速回款所致 长期待摊费用 1,156.52 16.55 1,139.97 688.80% 租入厂房改造所致 递延所得税资产 281.06 139.81 141.25 101.03% 所得税税率改变所致 预收款项 1,108.09 378.51 729.58 192.75% 增加国外客户预收款所致 应交税费 -987.51 1,041.04 -2,028.55 -194.86% 所得税税率变更所致 其他应付款 3,385.51 251.58 3,133.93 1245.70% 未付房水电费等所致 4、报告期内，公司利润表财务指标大幅变动说明： 单位：万元 增减 变动原因 财务指标 本期数 上期数 增加额 比例 营业收入 102,545.66 68，490.64 34，055.03 49.72% 经营规模扩大，销售收入增加所致 营业成本 86，247.11 53，598.35 32，648.76 60.91% 营业外收入 495.77 98.53 397.24 403.17% 政府补贴增加所致 5、报告期内，公司现金流量表项目大幅变动说明 单位：万元 增减 项 目 本期数 上期数 增加额 变动原因 比例 经营活动产生的现金流量净额 13,231.20 6,011.81 7,219.39 120.09 收到货款增加所致 筹资活动产生的现金流量净额 -7,160.97 27,970.64 35,131.61 125.60 偿付借款所致 6、报告期内主要控股公司及参股公司经营情况及业绩分析 单位：万元 币种：人 民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 国泰半导体材 有限责任 研制、生产重掺砷硅单晶（片）、区熔硅单晶（片）等 20700 31109 541 料有限公司 半导体材料及相关材料的进出口贸易；相关技术开发， 国晶微电子控 有限责任 技术转让和技术咨询服务；信息通信、智能控制、新材 1000 港币 7745 165 股有限公司 料等领域的高科技项目投资等业务。 二）对公司未来发展的展望 1、行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 公司所处的半导体行业市场尽管经历了近几年较为强劲的增长，但随着 2008 年下半年经济 危机的蔓延及恶化，全球半导体市场随之受到重大影响。由于国内半导体市场与国际市场关联性 十分密切，因而从 2008 年四季度开始，国内半导体市场下滑趋势明显，行业内厂商经营普遍遇 到困难，衰退较为严重，行业竞争形势更为激烈。根据市场权威研究机构统计数据及资料，2009 第 6 页 共 23 页 有研半导体材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 年全球半导体市场仍将延续需求低迷现状，2009 年的市场走势预估将有 5.6%到 30%不等幅度下 降，且危机延续时间仍不确定，一般估计将在 2010 年恢复。 2、公司发展机遇和发展战略 面对当前十分严峻的经济形势和行业背景，公司必须做到保持清醒，理清思路，保持发展壮 大的信心和动力，抓住一切可能的机遇，早日渡过难关。目前，中央政府已经出台各类政策有效 拉动内需，《电子信息产业振兴规划》的推出更为国内半导体行业企业提供了根本的政策、资金 支持以及广阔的回旋空间。公司需要在此机遇面前，充分依靠自身已有的产业、人才优势，加快 转型升级，开辟新的市场空间，变被动为主动，化危机为时机，走出一条平稳、创新的公司发展 道路。 公司近期发展战略是，积极依靠相关产业政策，增加国内市场比重，实现产业转型升级；继 续稳定优质产品市场占有率，通过技术革新提高产品附加值；通过多种融资手段，投入相关项目 和产业，扩大生产规模；争取承担“十一五”国家相关重大科研课题，继续研究、建设 12 英寸 抛光片及相关产品的高端产业。公司力争早日成为世界级半导体材料产品供应商，创造更高的经 济价值。 3、公司年度经营计划 受市场和行业形势影响，公司产品需求明显减少，2009 年度经营收入和利润预计同比将有 较大幅度下降，公司年度经营总体目标是稳定优质客户，开发新兴市场，深挖潜力，节约增效， 加快国家科研课题申请实施进度，努力保持公司持续经营能力。 为努力转变生产经营不利局面，确保公司新年度经营业绩目标实现，做好运营管理各项工作， 公司年度经营计划如下： （1）产品管理方面 整体营销保持并增强多品种经营态势，包括大直径单晶、太阳能单晶、抛光片，以尽量减低 单一品种市场波动的风险；着重加强国内市场新品、新市场开拓力度，充分抓住政府促进内需、 实施产业振兴计划中带来的各种机遇，提高盈利水平。 （2）经营管理方面 继续贯彻“现金为王”的指导思想，开源节流，抓好回款，减少采购，努力消化库存；密切 关注主要原辅材料价格变化，多合同、少数量采购，加强营销与采购的联系，缩短生产周期。 （3）生产管理方面 在生产不足的情况下仍不放松质量管理，加强操作培训，举行生产技能竞赛，努力提高生产 劳动效率；继续做好 ISO14000、TS16949 等管理体系审核、完善工作，保持公司较高的质量管 理水平；深挖潜力，严格考核，降低生产成本，做好战胜困难准备；随时配合市场形势变化做好 生产调整、增量准备。 （4）人员管理方面 面对严峻的经济形势，努力稳定骨干队伍，择机引进公司紧缺人才，利用减产机会抓紧员工 岗位培训；着重加强技术队伍的培养，鼓励创新，保持公司技术人才优势。 （5）科研管理方面 按照预定计划执行各课题任务，完成项目争取和资金到位工作；密切关注政府部门各项产业、 科研优惠政策，利用科研优势争取更多课题及资金支持，为公司暂时困难提供新支持，为公司长 远发展摸索新方向。 4、公司资金需求和使用计划 面对当前复杂严峻的生产经营形势，公司经营资金压力较大，2009 年度所需资金主要用于 产业投入、购买原材料、科研项目支出和日常经营活动。公司将按照产品的盈利能力和发展潜力， 合理安排资金，重点发展资金周转快、技术含量高、利润空间大的业务。公司需求资金来源将主 要为公司自有资金、各类科研经费支持、银行贷款及市场融资等。 5、公司面临的风险和对策 （1）行业市场风险 2009 年公司所处的半导体行业仍处于持续低迷时期，且很难判断市场复苏时间，因而公司 的生产经营在当前行业形势下存在较大风险，预计公司 2009 年盈利能力将大幅下降，2009 年一 季度经营业绩将出现一定程度的亏损。 对策：发现新市场、开发新产品，充分发挥公司国内行业龙头企业的优势，密切关注市场尤 其是国内市场动态，积极维护客户关系，在产品需求有限的情况下争取更多有效订单，拓展盈利 空间。 第 7 页 共 23 页 有研半导体材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （2）政策实施风险 国家近期推出的产业政策措施对于有效拉动内需，恢复、振兴半导体行业将起到积极作用。 但目前尚未有具体实施办法和优惠措施出台，公司如何参与政策实施、能够获得怎样的支持、是 否可以取得成效还需要进一步明确。 对策：密切关注产业政策实施动向，做好各项充足准备，积极参与产业政策实施的各项有关 活动中来，争取更多的企业优惠政策，积极为行业发展、企业增效做出最大努力。 （3）资金使用风险 由于公司生产经营规模缩小，公司资金使用压力问题更加突出。固定资产折旧数额较大，人 员费用支出比重增加，科研、产业资金投入压力明显加大。公司需要采取更多措施确保资金使用 需求，保证公司稳定运行。 对策：加大节能增效措施力度，，严格控制管理费用支出，进一步降低生产成本；统筹安排 营销采购工作，做好回款，减少采购，消化库存。 （4）人才储备风险 目前情况下，公司效益下降势必影响对人才的吸引力度，公司的技术人才优势面临一定挑战 和风险。对策：公司将积极制定政策、沟通交流，鼓励骨干技术管理人员以公司长远发展为出发 点积极为公司走出困境、继续发展出力献策；加大提拔培养力度，用更广阔的发展平台和有效激 励机制培养人才、吸引人才。 与公允价值计量相关的项目 □适用 √不适用 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况表 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经大信会计师事务有限责任公司审计，公司（母公司）2008 年度实现净利润 68,013,616.06 元， 加年初未分配利润 28,540,447.84 元，可供分配利润为 96,554,063.90 元。提取盈余公积 6,801,361.61 元，年末可供股东分配的利润为 89,752,702.29 元。公司董事会决定 2008 年度利 润分配预案为：以公司 2008 年 12 月 31 日总股本 21750 万股为基数，每 10 股派发现金红利 0.7 元（含税）。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 第 8 页 共 23 页 有研半导体材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 1,000 报告期末对子公司担保余额合计 1,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 1,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 1.24 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 0 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种：人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 比例(%) 比例(%) 北京有色金属研究总院 4,742 37.21% 合计 4,742 37.21% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 北京有色金属研究总院 16,076 3,249 合计 16,076 3,249 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，余额 0 元。 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 持有的非流通股自获得流通权之日起，二十四个月内不上市交 股改承诺 易或转让；在前项规定期满后二十四个月内通过证券交易所挂 严格履行承诺事项 牌交易出售的股票不超过公司股本总额的百分之十。 北京有色金属研究总院自愿将持有的于 2008 年 4 月 17 日解禁 其他对公司中小股东 上市流通的 14,500,000 股有研硅股股份自 2008 年 6 月 20 日起 严格履行承诺事项 所作承诺 继续锁定两年。 第 9 页 共 23 页 有研半导体材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达 到原盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司 2008 年年度报告全文。 7.10 公司披露了履行社会责任报告，详见年报全文。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和 关联交易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会根据国家有关法律、法规，根据中国证监会发布的有关上市公司治理 的规范性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行 情况，公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会 2008 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规 制度进行规范运作，工作认真负责、经营决策科学，并进一步完善了内部管理和内部控制制度， 建立了良好的内控机制；公司董事、经理执行职务时能够勤勉、尽责地履行各自职责，没有违反 法律、法规、公司章程或损害公司利益及股东权益的情况发生。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司一年来公司财务管 理规范，内控制度能够严格执行，有效地保证了生产经营工作的顺利进行。2008 年度财务报告真 实地反映公司的财务状况和经营成果，大信会计师事务有限公司出具的审计意见和对有关事项作 出的评价是客观公正的。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司无募集资金使用情况发生。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司无收购、出售资产情况发生。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易公平、定价合理，属于正当的商业行为，没有损害公司及非关联股东的利益，无 内幕交易行为。公司董事会在作出有关关联交易的决议的过程中，履行了诚实信用和勤勉尽责的 义务，没有违反法律、法规和公司章程的行为。 8.6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 大信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 第 10 页 共 23 页 有研半导体材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 大信审字（2009）第 1-0398 号 有研半导体材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的有研半导体材料股份有限公司（以下简称“有研硅股”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合 并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是有研硅股管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，有研硅股财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 有研硅股 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 陈星辉 中国 北京 中国注册会计师 赵 斌 2008 年 3 月 26 日 第 11 页 共 23 页 有研半导体材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:有研半导体材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 五（一） 79,918,319.85 45,959,643.09 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 五（二） 17,750,840.10 37,338,478.33 应收账款 五（三） 82,490,161.17 121,980,127.12 预付款项 五（四） 52,259,629.71 72,211,356.03 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 五（五） 65,000.00 其他应收款 五（六） 3,608,315.86 3,236,510.19 买入返售金融资产 存货 五（七） 290,806,585.58 249,264,530.94 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 526,898,852.27 529,990,645.70 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五（八） 13,249,081.28 17,745,719.27 投资性房地产 固定资产 五（九） 537,267,515.33 552,970,605.51 在建工程 五（十） 38,386,779.54 30,091,499.72 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 五（十一） 4,223,027.44 4,223,027.44 长期待摊费用 五（十二） 11,565,249.04 165,540.22 递延所得税资产 五（十三） 2,810,641.16 1,398,078.36 其他非流动资产 非流动资产合计 607,502,293.79 606,594,470.52 资产总计 1,134,401,146.06 1,136,585,116.22 流动负债： 短期借款 五（十六） 200,000,000.00 282,214,923.16 第 12 页 共 23 页 有研半导体材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 五（十七） 794,822.72 2,736,351.73 应付账款 五（十八） 55,431,921.78 66,999,643.47 预收款项 五（十九） 11,080,931.05 3,785,113.89 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（二十） 10,568,395.26 9,126,579.94 应交税费 五（二十一） -9,875,129.83 10,410,390.37 应付利息 应付股利 其他应付款 五（二十二） 33,855,173.97 2,515,835.58 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五（二十三） 27,000,000.00 流动负债合计 328,856,114.95 377,788,838.14 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,000,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 27,000,000.00 非流动负债合计 28,000,000.00 负债合计 328,856,114.95 405,788,838.14 股东权益： 股本 五（二十四） 217,500,000.00 145,000,000.00 资本公积 五（二十五） 443,061,824.05 514,148,014.52 减：库存股 盈余公积 五（二十六） 26,943,696.19 20,142,334.58 一般风险准备 未分配利润 五（二十七） 118,238,320.58 51,605,966.66 外币报表折算差额 -198,809.71 -100,037.68 归属于母公司所有者权益合计 805,545,031.11 730,796,278.08 少数股东权益 股东权益合计 805,545,031.11 730,796,278.08 负债和股东权益合计 1,134,401,146.06 1,136,585,116.22 公司法定代表人：屠海令 主管会计工作负责人：翁丽萍 会计机构负责人：杨波 第 13 页 共 23 页 有研半导体材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:有研半导体材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 72,746,341.47 41,006,148.98 交易性金融资产 应收票据 13,158,420.10 24,610,955.58 应收账款 六（一） 81,283,068.38 122,625,580.47 预付款项 51,830,135.30 71,933,025.67 应收利息 应收股利 65,000.00 其他应收款 六（二） 1,863,173.14 2,918,839.93 存货 一年内到期的非流动资产 255,928,292.60 191,031,843.79 其他流动资产 流动资产合计 476,874,430.99 454,126,394.42 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 六（三） 226,914,812.47 226,914,812.47 投资性房地产 固定资产 317,846,132.62 327,477,123.84 在建工程 28,020,066.54 26,666,630.72 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 11,565,249.04 148,744.32 递延所得税资产 2,617,782.61 1,318,424.86 其他非流动资产 非流动资产合计 586,964,043.28 582,525,736.21 资产总计 1,063,838,474.27 1,036,652,130.63 流动负债： 短期借款 140,000,000.00 190,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 794,822.72 2,736,351.73 应付账款 80,267,801.92 89,133,311.10 预收款项 10,993,751.92 3,781,813.89 应付职工薪酬 6,611,803.94 5,196,405.96 应交税费 -11,015,868.17 10,050,315.21 应付利息 应付股利 其他应付款 32,964,484.27 1,597,480.66 第 14 页 共 23 页 有研半导体材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 27,000,000.00 流动负债合计 287,616,796.60 302,495,678.55 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 27,000,000.00 非流动负债合计 27,000,000.00 负债合计 287,616,796.60 329,495,678.55 股东权益： 股本 217,500,000.00 145,000,000.00 资本公积 442,025,279.19 513,473,669.66 减：库存股 盈余公积 26,943,696.19 20,142,334.58 未分配利润 89,752,702.29 28,540,447.84 外币报表折算差额 股东权益合计 776,221,677.67 707,156,452.08 负债和股东权益合计 1,063,838,474.27 1,036,652,130.63 公司法定代表人：屠海令 主管会计工作负责人：翁丽萍 会计机构负责人：杨波 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,025,456,752.90 684,906,399.01 其中：营业收入 五（二十八） 1,025,456,752.90 684,906,399.01 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 942,391,445.31 612,560,894.70 其中：营业成本 五（二十八） 862,471,095.48 535,983,467.60 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 五（二十九） 3,562,931.28 4,632,643.84 销售费用 6,482,094.90 6,339,796.02 管理费用 40,468,970.24 35,369,684.59 财务费用 五（三十） 24,002,903.66 24,522,278.62 资产减值损失 五（三十一） 5,403,449.75 5,713,024.03 第 15 页 共 23 页 有研半导体材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 五（三十二） 229,112.01 532,575.68 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 83,294,419.60 72,878,079.99 加：营业外收入 五（三十三） 4,957,746.88 985,340.56 减：营业外支出 五（三十三） 233,411.89 375,809.65 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 88,018,754.59 73,487,610.90 减：所得税费用 五（三十四） 14,585,039.06 14,008,395.75 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 73,433,715.53 59,479,215.15 归属于母公司所有者的净利润 73,433,715.53 59,479,215.15 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.34 0.27 （二）稀释每股收益 0.34 0.27 公司法定代表人：屠海令 主管会计工作负责人：翁丽萍 会计机构负责人：杨波 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 六（四） 965,668,216.30 656,540,136.80 减：营业成本 六（四） 826,447,746.55 537,422,038.64 营业税金及附加 3,432,931.28 4,632,643.84 销售费用 5,854,852.19 5,655,261.82 管理费用 32,111,454.05 26,376,949.16 财务费用 17,286,235.87 18,173,863.26 资产减值损失 4,868,905.92 5,946,704.52 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 六（五） 225,000.00 260,316.96 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 75,891,090.44 58,592,992.52 加：营业外收入 4,837,715.86 985,110.01 减：营业外支出 233,411.89 365,809.65 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 80,495,394.41 59,212,292.88 减：所得税费用 12,481,778.35 9,960,379.91 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 68,013,616.06 49,251,912.97 公司法定代表人：屠海令 主管会计工作负责人：翁丽萍 会计机构负责人：杨波 第 16 页 共 23 页 有研半导体材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,219,066,898.08 673,285,261.21 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 3,526,167.49 7,837,701.57 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十六） 5,298,076.00 7,155,998.82 经营活动现金流入小计 1,227,891,141.57 688,278,961.60 购买商品、接受劳务支付的现金 941,302,414.45 513,419,168.18 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 46,039,816.04 48,421,801.84 支付的各项税费 77,207,803.10 44,413,901.57 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十六） 31,029,149.93 21,906,032.97 经营活动现金流出小计 1,095,579,183.52 628,160,904.56 经营活动产生的现金流量净额 132,311,958.05 60,118,057.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 5,696,637.99 取得投资收益收到的现金 164,112.01 221,500.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 667,690.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 22,867,066.22 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,528,440.00 23,088,566.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 31,827,798.26 57,418,335.77 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 31,827,798.26 57,418,335.77 投资活动产生的现金流量净额 -25,299,358.26 -34,329,769.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 第 17 页 共 23 页 有研半导体材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 取得借款收到的现金 370,000,000.00 299,197,852.01 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 370,000,000.00 299,197,852.01 偿还债务支付的现金 422,295,657.11 300,447,709.72 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19,314,003.30 18,241,593.21 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 441,609,660.41 318,689,302.93 筹资活动产生的现金流量净额 -71,609,660.41 -19,491,450.92 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,444,262.62 -1,936,603.16 五、现金及现金等价物净增加额 33,958,676.76 4,360,233.41 加：期初现金及现金等价物余额 45,959,643.09 41,599,409.68 六、期末现金及现金等价物余额 79,918,319.85 45,959,643.09 公司法定代表人：屠海令 主管会计工作负责人：翁丽萍 会计机构负责人：杨波 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2 1,128,873,728.40 649,546,486.09 收到的税费返还 3 3,163,967.49 7,837,701.57 收到其他与经营活动有关的现金 4 3,214,123.44 6,958,859.17 经营活动现金流入小计 5 1,135,251,819.33 664,343,046.83 购买商品、接受劳务支付的现金 6 926,751,896.33 523,884,906.54 支付给职工以及为职工支付的现金 7 36,918,358.84 38,758,718.88 支付的各项税费 8 59,146,702.56 26,136,322.81 支付其他与经营活动有关的现金 9 26,696,012.06 18,199,183.60 经营活动现金流出小计 10 1,049,512,969.79 606,979,131.83 经营活动产生的现金流量净额 11 85,738,849.54 57,363,915.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 13 1,200,000.00 取得投资收益收到的现金 14 160,000.00 6,372,712.09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 15 593,690.00 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4,550,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 16 投资活动现金流入小计 17 1,953,690.00 10,922,712.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 18 21,783,984.26 47,417,630.91 付的现金 投资支付的现金 19 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 21 21,783,984.26 47,417,630.91 投资活动产生的现金流量净额 22 -19,830,294.26 -36,494,918.82 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 24 取得借款收到的现金 25 300,000,000.00 200,000,000.00 第 18 页 共 23 页 有研半导体材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 收到其他与筹资活动有关的现金 26 筹资活动现金流入小计 27 300,000,000.00 200,000,000.00 偿还债务支付的现金 28 320,000,000.00 200,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 29 12,823,081.78 12,221,015.00 支付其他与筹资活动有关的现金 30 筹资活动现金流出小计 31 332,823,081.78 212,221,015.00 筹资活动产生的现金流量净额 32 -32,823,081.78 -12,221,015.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 33 -1,345,281.01 -1,822,435.80 五、现金及现金等价物净增加额 34 31,740,192.49 6,825,545.38 加：期初现金及现金等价物余额 35 41,006,148.98 34,180,603.60 六、期末现金及现金等价物余额 36 72,746,341.47 41,006,148.98 公司法定代表人：屠海令 主管会计工作负责人：翁丽萍 会计机构负责人：杨波 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 一般 少数股东 减：库 所有者权益合计 股本 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他 权益 存股 准备 一、上年年末余 145,000,000.00 514,148,014.52 20,142,334.58 51,605,966.66 -100,037.68 730,796,278.08 额 加：同一控 制下企业合并产 生的追溯调整 会计 政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初余 145,000,000.00 514,148,014.52 20,142,334.58 51,605,966.66 -100,037.68 730,796,278.08 额 三、本年增减变 动金额（减少以 72,500,000.00 -71,086,190.47 6,801,361.61 66,632,353.92 -98,772.03 74,748,753.03 “－”号填列） （一）净利润 73,433,715.53 73,433,715.53 （二）直接计入 所有者权益的利 1,413,809.53 -98,772.03 1,315,037.50 得和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 1,413,809.53 -98,772.03 1,315,037.50 上述（一）和（二） 1,413,809.53 73,433,715.53 -98,772.03 74,748,753.03 小计 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 6,801,361.61 -6,801,361.61 第 19 页 共 23 页 有研半导体材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1．提取盈余公积 6,801,361.61 -6,801,361.61 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权 72,500,000.00 -72,500,000.00 益内部结转 1．资本公积转增 72,500,000.00 -72,500,000.00 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余 217,500,000.00 443,061,824.05 26,943,696.19 118,238,320.58 -198,809.71 805,545,031.11 额 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 少数股东 减：库 一般风险 所有者权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 权益 存股 准备 一、上年年末余额 145,000,000.00 513,778,977.84 17,027,545.86 -6,608,353.16 13,887.38 669,212,057.92 加：同一控制下 企业合并产生的追溯 调整 会计政策 -56,372.15 1,906,265.53 1,849,893.38 变更 前期差错 更正 其他 二、本年年初余额 145,000,000.00 513,778,977.84 16,971,173.71 -4,702,087.63 13,887.38 671,061,951.30 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 369,036.68 3,171,160.87 56,308,054.29 -113,925.06 59,734,326.78 填列） （一）净利润 59,479,215.16 59,479,215.16 （二）直接计入所有 369,036.68 -113,925.06 255,111.62 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 369,036.68 -113,925.06 255,111.62 上述（一）和（二） 369,036.68 59,479,215.16 -113,925.06 59,734,326.78 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 3,171,160.87 -3,171,160.87 1．提取盈余公积 3,171,160.87 -3,171,160.87 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 第 20 页 共 23 页 有研半导体材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 145,000,000.00 514,148,014.52 20,142,334.58 51,605,966.66 -100,037.68 730,796,278.08 公司法定代表人：屠海令 主管会计工作负责人：翁丽萍 会计机构负责人：杨波 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末余额 145,000,000.00 513,473,669.66 20,142,334.58 28,540,447.84 707,156,452.08 加：会计政策变更 前期差错更 正 其他 二、本年年初余额 145,000,000.00 513,473,669.66 20,142,334.58 28,540,447.84 707,156,452.08 三、本年增减变动金额 72,500,000.00 -71,448,390.47 6,801,361.61 61,212,254.45 69,065,225.59 （减少以“－”号填列） （一）净利润 68,013,616.06 68,013,616.06 （二）直接计入所有者 1,051,609.53 1,051,609.53 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 1,051,609.53 1,051,609.53 上述（一）和（二）小 1,051,609.53 68,013,616.06 69,065,225.59 计 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 6,801,361.61 -6,801,361.61 1．提取盈余公积 6,801,361.61 -6,801,361.61 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部 72,500,000.00 -72,500,000.00 结转 1．资本公积转增资本 72,500,000.00 -72,500,000.00 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 217,500,000.00 442,025,279.19 26,943,696.19 89,752,702.29 776,221,677.67 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 145,000,000.00 513,842,915.34 17,027,545.86 -6,376,152.78 669,494,308.42 加：会计政策变更 -738,282.36 -56,372.15 -11,164,151.48 -11,958,805.99 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 145,000,000.00 513,104,632.98 16,971,173.71 -17,540,304.26 657,535,502.43 三、本年增减变动金额（减 369,036.68 3,171,160.87 46,080,752.10 49,620,949.65 少以“－”号填列） （一）净利润 49,251,912.97 49,251,912.97 （二）直接计入所有者权 369,036.68 369,036.68 第 21 页 共 23 页 有研半导体材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 369,036.68 369,036.68 上述（一）和（二）小计 369,036.68 49,251,912.97 49,620,949.65 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 3,171,160.87 -3,171,160.87 1．提取盈余公积 3,171,160.87 -3,171,160.87 2．对所有者（或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 145,000,000.00 513,473,669.66 20,142,334.58 28,540,447.84 707,156,452.08 公司法定代表人：屠海令 主管会计工作负责人：翁丽萍 会计机构负责人：杨波 第 22 页 共 23 页 有研半导体材料股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 董事长：屠海令 有研半导体材料股份有限公司 2009 年 3 月 26 日 第 23 页 共 23 页