巨化股份(600160)2008年年度报告

浙江巨化股份有限公司 600160 2008 年年度报告 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示 ............................................................................................................................................. 1 二、公司基本情况简介.............................................................................................................................. 1 三、主要财务数据和指标 .......................................................................................................................... 2 四、股本变动及股东情况 .......................................................................................................................... 4 五、董事、监事和高级管理人员............................................................................................................... 7 六、公司治理结构 ....................................................................................................................................11 七、股东大会情况简介.............................................................................................................................16 八、董事会报告 ........................................................................................................................................16 九、监事会报告 ........................................................................................................................................30 十、重要事项 ............................................................................................................................................31 十一、财务会计报告.................................................................................................................................41 十二、备查文件目录...............................................................................................................................114 1 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 1、 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、 浙江天健东方会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的 审计报告。 4、 公司负责人叶志翔、主管会计工作负责人汪利民及会计机构负责人（会 计主管人员）汪利民声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 浙江巨化股份有限公司 公司法定中文名称缩写 巨化股份 公司法定英文名称 Zhejiang JuHua Co.,Ltd 公司法定代表人 叶志翔 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 李军 董事会秘书联系地址 浙江省衢州市柯城区浙江巨化股份有限公司 董事会秘书电话 （0570） 3091688 董事会秘书传真 （0570） 3091777 董事会秘书电子信箱 lijun@juhua.com.cn 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 刘云华 证券事务代表联系地址 浙江省衢州市柯城区浙江巨化股份有限公司 证券事务代表电话 （0570） 3091758 证券事务代表传真 （0570） 3091777 证券事务代表电子信箱 gfzqb@juhua.com.cn 公司注册地址 浙江省衢州市柯城区 公司办公地址 浙江省衢州市柯城区 公司办公地址邮政编码 324004 公司国际互联网网址 http://www.jhgf.com.cn 公司电子信箱 gfzqb@Juhua.com.cn 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 1 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 巨化股份 600160 其他有关资料 公司首次注册日期 1998 年 6 月 17 日 公司首次注册地点 浙江省衢州市柯城区 企业法人营业执照注册号 330000000004951 税务登记号码 330800704204554 组织机构代码 70420455-4 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 浙江天健东方会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号 6-10 层 公司其他基本情况 三、会计数据和业务数据摘要 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 59,251,989.32 利润总额 114,711,223.45 归属于上市公司股东的净利润 87,467,487.37 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 30,881,985.89 经营活动产生的现金流量净额 636,218,967.98 (二) 非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 1,288,600.17 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 58,445,543.75 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 11,729,980.94 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 -7,571,994.99 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -237,442.47 所得税影响额 -4,786,585.73 少数股东所占份额 -2,282,600.19 合计 56,585,501.48 2 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2006 年 2008 年 2007 年 增减(%) 调整后 调整前 营业收入 5,328,697,430.86 5,202,213,048.65 2.43 3,937,099,577.52 3,835,040,861.12 利润总额 114,711,223.45 240,818,861.71 -52.37 204,901,638.15 201,417,862.76 归属于上市公司股东的 87,467,487.37 207,292,107.09 -57.80 163,020,445.94 164,002,219.60 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 30,881,985.89 126,550,570.76 -75.60 95,857,516.13 90,964,449.82 利润 基本每股收益（元／股） 0.157 0.372 -57.80 0.293 0.295 稀释每股收益（元／股） 0.157 0.372 -57.80 0.293 0.295 扣除非经常性损益后的 0.055 0.227 -75.77 0.172 0.163 基本每股收益（元／股） 全面摊薄净资产收益率 减少 6.39 个 4.49 10.88 9.30 9.42 （%） 百分点 加权平均净资产收益率 减少 6.80 个 4.56 11.36 9.92 10.07 （%） 百分点 扣除非经常性损益后全 减少 5.06 个 面摊薄净资产收益率 1.58 6.64 5.47 5.23 百分点 （%） 扣除非经常性损益后的 减少 5.32 个 加权平均净资产收益率 1.61 6.93 5.84 5.59 百分点 （%） 经营活动产生的现金流 636,218,967.98 453,916,917.56 40.16 559,959,548.55 559,959,548.55 量净额 每股经营活动产生的现 1.14 0.815 39.88 1.006 1.006 金流量净额（元／股） 本年末比上 2006 年末 2008 年末 2007 年末 年末增减(%) 调整后 调整前 总资产 4,251,153,591.32 4,105,722,217.72 3.54 3,783,788,018.12 3,768,626,935.79 所有者权益（或股东权 1,950,108,036.25 1,905,720,548.88 2.33 1,753,831,601.46 1,740,358,340.77 益） 归属于上市公司股东的 3.50 3.42 2.34 3.15 3.13 每股净资产（元／股） 3 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 送 公积金 比例 数量 其他 小计 数量 (%) 新股 股 转股 (%) 一、有限售条件 股份 1、国家持股 289,650,000 52.02 -27,840,000 -27,840,000 261,810,000 47.02 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内非国 有法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份 289,650,000 52.02 -27,840,000 -27,840,000 261,810,000 47.02 合计 二、无限售条件 流通股份 1、人民币普通股 267,150,000 47.98 27,840,000 27,840,000 294,990,000 52.98 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 267,150,000 47.98 27,840,000 27,840,000 294,990,000 52.98 股份合计 三、股份总数 556,800,000 100 556,800,000 100 股份变动的批准情况：根据股改承诺，2008 年 1 月 25 日，公司部分限售流 通股 2784 万股可上市流通。 2、限售股份变动情况单位： 股 年初限售股 本年解除限 本年增加 年末限售股 解除限售 股东名称 限售原因 数 售股数 限售股数 数 日期 2008 年 1 巨化集团公司 289,650,000 27,840,000 0 261,810,000 股改承诺 月 25 日 合计 289,650,000 27,840,000 0 261,810,000 / / 4 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内公司股份总数未发生变化。 经 2008 年 1 月 25 日限售流通股部分解禁后，限售股份数由报告期初的 289,650,000 股 ，减 少至 261,810,000 股，无 限 售条 件 流通 股由报 告 期初 的 267,150,000 股,增加至 294,990,000 股。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 60,386 户 前十名股东持股情况 持股 报告期 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 比例 持股总数 内增减 件股份数量 的股份数量 (%) 巨化集团公司 国有法人 56.91 316,890,000 0 261,810,000 无 董荣亭 境内自然人 0.26 1,472,600 0 未知 张士云 境内自然人 0.18 974,832 0 未知 钟湘 境内自然人 0.14 804,823 0 未知 梁瑞峰 境内自然人 0.13 729,800 0 未知 浙江省经济建设 国有法人 0.12 700,000 0 未知 投资有限公司 陈定伟 境内自然人 0.12 655,859 0 未知 刘连春 境内自然人 0.11 600,000 0 未知 章连初 境内自然人 0.11 592,600 0 未知 沈文成 境内自然人 0.10 540,000 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 巨化集团公司 55,080,000 人民币普通股 董荣亭 1,472,600 人民币普通股 张士云 974,832 人民币普通股 钟湘 804,823 人民币普通股 梁瑞峰 729,800 人民币普通股 5 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 浙江省经济建设投资有限公司 700,000 人民币普通股 陈定伟 655,859 人民币普通股 刘连春 600,000 人民币普通股 章连初 592,600 人民币普通股 沈文成 540,000 人民币普通股 公司未知前十名无限售条件流通股股东之间是否存在关联关系 上述股东关联关系或一致行动 或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致 关系的说明 行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件 持有的有限售条 新增可上市交 限售条件 号 股东名称 件股份数量 可上市交易时间 易股份数量 自股改方案实施之日起 12 个月内不 通过交易所减持股票或者转让；在 锁定期满后 12 个月内，其通过证券 1 巨化集团公司 261,810,000 2009 年 1 月 25 日 261,810,000 交易所挂牌交易出售的股份不超过 公司总股本的 5%，24 个月内，不超 过公司总股本的 10%。 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：巨化集团公司 法人代表：叶志翔 注册资本：96,600 万元 成立日期：1958 年 5 月 11 日 主要经营业务或管理活动：化肥、化工原料及产品，化学纤维，医药原料、 中间体及成品，机电设备，金属材料，建筑材料，矿产品，包装材料，针纺织品， 服装，食品，文体用品，发供电。 巨化集团公司系本公司的控股股东，该公司是浙江省人民政府授权经营国有 资产的国有独资公司。 (2) 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 6 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 浙江省人民政府国有资产监督管理委员会 ↓100% 巨化集团公司 ↓56.91% 浙江巨化股份有限公司 3、截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 是否 报告期内 是否在股 在公 从公司领 东单位或 年初 年末 股份 性 年 变动原 司领 取的报酬 其他关联 姓名 职务 任期起止日期 持股 持股 增减 别 龄 因 取报 总额（万 单位领取 数 数 数 酬、津 元） （税 报酬、津 贴 前） 贴 2007 年 9 月 14 日～ 叶志翔 董事长 男 50 6,950 6,950 否 是 2010 年 9 月 14 日 副 董 2007 年 9 月 14 日～ 蒋声汉 男 57 6,950 6,950 否 是 事长 2010 年 9 月 14 日 董事、 2007 年 9 月 14 日～ 许生来 男 51 6,055 6,055 是 24.3 否 总经理 2010 年 9 月 14 日 2007 年 9 月 14 日～ 苗 育 董事 男 53 6,950 6,950 否 是 2008 年 9 月 23 日 2007 年 9 月 14 日～ 李建中 董事、 男 55 6,950 6,950 否 是 2010 年 9 月 14 日 董事、 2007 年 9 月 14 日～ 李建华 男 45 4,196 4,196 是 20.7 否 副总 2010 年 9 月 14 日 2007 年 9 月 14 日～ 杨福平 董事 男 49 4,050 4,050 否 是 2010 年 9 月 14 日 从二级 2007 年 9 月 14 日～ 朱国平 董事 男 52 1,000 2,000 1,000 市场购 是 27.7 否 2010 年 9 月 14 日 入 李伯耿 独 立 男 50 2007 年 9 月 14 日～ 0 0 是 5 否 7 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 董事 2010 年 9 月 14 日 独 立 2007 年 9 月 14 日～ 费忠新 男 54 0 0 是 5 否 董事 2010 年 9 月 14 日 独 立 2007 年 9 月 14 日～ 陶久华 男 55 0 0 是 5 否 董事 2010 年 9 月 14 日 独 立 2007 年 9 月 14 日～ 童云芳 男 60 0 0 是 5 否 董事 2010 年 9 月 14 日 监 事 2007 年 9 月 14 日～ 吴宪钢 会 主 男 54 6,950 6,950 否 是 2010 年 9 月 14 日 席 2007 年 9 月 14 日～ 杜金松 监事 男 49 4,050 4,050 否 是 2010 年 9 月 14 日 2007 年 9 月 14 日～ 周 明 监事 男 40 4,253 4,253 是 16.9 否 2010 年 9 月 14 日 副 总 2007 年 9 月 14 日～ 章国强 男 52 4,398 4,398 是 20.7 否 经理 2010 年 9 月 14 日 副 总 2007 年 9 月 14 日～ 陶 杰 男 44 4,196 4,196 是 20.7 否 经理 2010 年 9 月 14 日 副 总 2007 年 9 月 14 日～ 汤月明 男 46 2,408 2,408 是 23.9 否 经理 2010 年 9 月 14 日 财 务 从二级 2008 年 3 月 24 日～ 汪利民 负 责 男 40 0 2,000 2,000 市场购 是 14.3 否 2010 年 9 月 14 日 人 入 2007 年 9 月 14 日～ 李 军 董秘 男 42 2,000 2,000 是 15.5 否 2010 年 9 月 14 日 合计 / / / / / / 204.7 / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1、叶志翔： 2003 年 4 月至今任本公司董事长，巨化集团公司董事长、党 委书记。 2、蒋声汉：2003 年 4 月至今任巨化集团公司副董事长、总经理、党委副书 记，2007 年 9 月至今任公司副董事长。 3、许生来：2001 年 8 月至今任本公司董事、总经理。 4、苗 育：曾任巨化集团公司总经理助理、党委委员、公司董事,2008 年 9 月辞职。 5、李建中：巨化集团公司董事、副总经理，2001 年 8 月至今任公司董事。 6、李建华：2003 年 10 月至今任本公司副总经理，2007 年 9 月起任本公司 董事。 7、杨福平：现任巨化集团公司副总会计师，2001 年 8 月至今任本公司董事。 8 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 8、朱国平：现任浙江衢化氟化学有限公司党委书记，并于 2007 年 9 月起任 本公司董事。 9、李伯耿：现任浙江大学材料与化学工程学院常务副院长、化学工程国家 重点联合实验室副主任兼浙江大学聚合反应工程实验室主任，2007 年 9 月至今 任本公司独立董事。 10、费忠新：现任浙江财经学院会计学教授，杭州信雅达股份有限公司独立 董事，2007 年 9 月至今任本公司独立董事。 11、陶久华：现为浙江广策律师事务所专职律师，2004 年 9 月至今任本公 司独立董事。 12、童云芳：现任杭州钢铁集团公司董事长、党委书记，杭州钢铁股份有限 公司董事长，2003 年 4 月至今任本公司独立董事。 13、吴宪钢：现任巨化集团公司党委副书记、纪委书记、工会主席，2001 年 8 月至今任本公司监事会主席。 14、杜金松：现任巨化集团公司监察部副部长，2001 年 8 月至今任本公司 监事。 15、周 明：现任本公司电化厂工会主席，2004 年 9 月至今任本公司监事。 16、章国强：2001 年 8 月至今任本公司副总经理。 17、陶 杰：2001 年 8 月至今任本公司副总经理。 18、汤月明：曾任浙江衢化氟化学有限公司总经理，2007 年 5 月至今任本 公司副总经理。 19、汪利民：曾任公司财务部经理，2008 年 3 月任公司财务负责人、副总 会计师。 20、李 军：曾任巨化集团公司办公室副主任，2007 年 9 月起任公司董事会 秘书。 (二) 在股东单位任职情况 任期起始日 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期终止日期 期 报酬津贴 叶志翔 巨化集团公司 董事长 2003 年 4 月 是 蒋声汉 巨化集团公司 总经理 2003 年 4 月 是 李建中 巨化集团公司 副总经理 1996 年 3 月 是 苗 育 巨化集团公司 总经理助理 2003 年 4 月 2008 年 9 月 23 日 是 9 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 杨福平 巨化集团公司 副总会计师 1999 年 1 月 是 吴宪钢 巨化集团公司 纪委书记、工会主席 1998 年 12 月 是 杜金松 巨化集团公司 监察部副部长 2003 年 4 月 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 叶志翔 深圳巨化华南投资有限公司 董事长 否 叶志翔 上海巨化实业发展有限公司 董事长 否 叶志翔 宁波巨化化工科技有限公司 董事长 否 叶志翔 巨化集团（香港）有限公司 董事长 否 蒋声汉 浙江衢化氟化学有限公司 董事长 否 蒋声汉 浙江巨圣氟化学有限公司 董事长 否 许生来 上海巨腾实业有限公司 董事长 否 许生来 浙江巨邦高新技术有限公司 董事长 否 李建中 浙江巨化集团进出口有限公司 董事长 否 李建中 宁波巨环工贸实业公司 董事长 否 李建华 浙江衢州巨塑化工有限公司 董事长 否 章国强 厦门巨达贸易有限责任公司 董事长 否 章国强 金华巨金化工有限公司 董事长 否 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事、高级管理人 员报酬的考核办法由公司董事会确定。独立董事的津贴标准经 2007 年第一次临 时股东大会通过，每人年津贴 5 万元。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：按年度经营绩效考核，按月 预发基薪，按年度公司经营目标完成情况考核后，结算兑现年度薪酬。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事 是否在股东单位或其他关联单 的姓名 位领取报酬津贴 叶志翔 是 蒋声汉 是 苗 育 是 李建中 是 杨福平 是 吴宪钢 是 杜金松 是 10 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 苗育 公司董事 辞职 寿强 财务负责人、总会计师 辞职 公司四届七次董事会同意寿强先生辞去财务负责人、总会计师职务,新聘汪 利民先生为公司财务负责人。2008 年 9 月公司董事会收到苗育先生辞职报告， 同意其辞去董事职务。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 5,281 公司需承担费用的离退休职工人数 0 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 3,735 营销人员 136 技术人员 545 财务人员 75 行政人员 337 其他人员 453 2、教育程度情况 教育类别 人数 大学及以上人员 691 大中专技校 2,259 高中及以下学历 2,331 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 公司按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》、 《上市公司股东大会 规范意见》、 《上市公司章程指引》等有关法律法规的要求，不断完善公司法人治 理结构、规范公司运作。公司治理的具体情况如下： 1、股东和股东会：公司严格按照《公司章程》和有关法律法规的要求，确 保所有股东，尤其是中小股东的合法权益，确保所有股东能够充分行使自已的权 利。严格按照《公司章程》和《上市公司股东大会规则》的规定召集、召开股东 大会，并严格遵守表决事项和表决程序的规定，股东大会由律师出席并见证。 11 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 2、控股股东和上市公司：公司和控股股东在人员、资产、机构、业务、财 务等方面做到分开，各自独立核算，独立承担责任和风险。公司总经理等高级管 理人员均在本公司领取报酬。 3、董事和董事会：公司董事会严格按照《公司章程》规定组织召开董事会 会议，董事会成员构成符合法律法规的要求。公司董事熟悉有关法律、法规，了 解其权利、义务，能根据全体股东的利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。 4、监事和监事会：公司监事会严格按照《公司章程》规定组织召开监事会 会议，监事会成员构成符合法律法规的要求。公司监事熟悉有关法律、法规，了 解其权利、义务，能本着对全体股东负责的精神，忠实、诚信、勤勉地履行职责。 5、绩效评价和激励约束机制：公司董事会根据董事会薪酬与考核委员会的 建议，制订了经营者绩效目标考核方案，对公司经营班子实行绩效考评。 6、信息披露与透明度：公司十分重视信息披露工作，严格按照法律、法规 的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机 会获取信息。 7、投资者关系：公司重视投资者关系，制订了《投资者关系管理制度》，加 强投资者关系的管理工作。 8、相关利益者：公司充分尊重和依法维护相关利益者的合法权益，实现股 东、员工、社会等各方利益的协调平衡，树立良好的企业形象。 报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关 事项的通知》（证监公司字[2007]28 号）的有关要求，本着持续改进、持续提高 的原则，进一步完善公司治理结构，依法规范运作，切实提高公司治理水平和管 理水平。制订了《公司独立董事年报工作制度》、 《董事会审计委员会年度财务报 告审议工作制度》、 《公司董事会专门委员会实施细则》等制度，进一步完善内部 管理体系，规范关联交易（详见 2008 年 7 月 15 日《中国证券报》、 《上海证券报》 和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn《浙江巨化股份有限公司关于公司治理整 改情况的报告》）。同时，对与控股股东的资金往来情况进行了专项检查（详见 2008 年 8 月 16 日《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn《浙江巨化股份有限公司董事会四届十次会议决议公告》），修订 了与控股股东日常生产经营合同书（详见 2008 年 12 月 19 日上海证券交易所网 12 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 站 www.sse.com.cn《浙江巨化股份有限公司 2008 年第二次股东大会会议资料》）， 通过了证书覆盖范围综合管理体系外部结合复评审核。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 亲自出 委托出席 缺席 缺席原因及 独立董事姓名 董事会次数 席（次） （次） （次） 其他说明 童云芳 10 9 1 0 陶久华 10 10 0 0 李伯耿 10 9 1 0 费忠新 10 10 0 0 报告期内，本公司独立董事保证了充足的时间和精力履行独立董事的职责， 认真行使职权，维护公司整体利益，对公司的一系列关联交易发表了独立意见， 促进了关联交易决策的公平、公正、公允，保障了董事会决策的科学性，切实维 护了中小股东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案 事项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 本公司与控股股东分别生产不同的产品，拥有各自的客户群， 业务方面独立情况 不存在同业竞争。 公司人力资源管理独立，公司总经理、财务负责人、董事会秘 人员方面独立情况 书等，未在控股股东单位兼职，且均在本公司领取报酬。 资产方面独立情况 公司资产完整，进入本公司的资产均办理了过户手续。 机构方面独立情况 公司组织机构健全，有独立的办公场所，自主经营管理企业。 公司财务独立，建立了独立的财务核算和预算管理体系，财务 财务方面独立情况 制度健全，独立在银行开户，独立纳税。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司建立、健全和完善了内部控制制度，建立了包括公司治理、生产管理、 营销管理、财务管理、项目建设管理、信息披露事务管理、投资者关系管理等涵 13 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 盖企业经营各方面、各环节的内部控制制度，形成了以技术标准为主体，包括管 理标准和工作标准在内的现代企业标准体系，清晰界定各部门及员工的工作职 责，并借助于先进的 ERP 管理系统，严格业务流程监控，保证了公司经营活动 的正常进行，对经营风险起到了有效的控制作用。 1、在公司治理方面：建立了较为完善的股东大会、董事会、监事会、总经 理职能分开、相互制衡的治理结构和治理机制并规范运作。注重发挥董事会各专 门委员会的作用。从制度上保障独立董事对公司重大生产经营决策、对外投资、 高管人员的提名及其薪酬与考核、内部审计等方面的监督咨询作用。公司经理层 实行向董事会、职工代表报告工作制度，个人实行年度绩效考评、民主评议等制 度，构建起了对公司经理层的内部问责机制。公司重大投资决策、关联交易决策 均严格按照规范程序加以执行。 2、在生产管理方面：公司坚持“安全第一，预防为主”的经营方针。本公 司所属化工行业，最大的经营风险是发生安全、环保、质量事故。对此风险，公 司主要是通过建立质量、环境、职业健康安全卫生一体化管理体系、测量管理体 系，以及详细的技术标准、管理标准和岗位工作标准加以防范。同时，公司还建 立健全了事故预案、应急处理机制、强化全员安全、环保、质量意识和责任，通 过加强科学管理、精细管理和严格考核等措施有效加以化解。 3、在营销管理方面：公司制定了产品营销管理制度、售后服务制度、信息 反馈制度，强化产品销售价格、订单、结算、客户资信等营销环节的管理。重视 优化营销网络布局，加强市场谋划和产业政策影响研究，主动做好产需衔接，积 极培育巨化品牌经销商。为保证产品定价的科学性、合理性，公司建立了市场预 测和沟通机制、产品定价机制、采购价格比较核查机制、招投标机制，增强了市 场分析的前瞻性和策略调整的主动性。这些制度的制订和执行，不仅增加了公司 产品销售量，树立了公司品牌形象，而且保证了公司在定期进行市场调查和分析 的基础上实现公司价值最大化。 4、在财务管理方面：公司建立了完善的会计核算制度、财务管理制度，使 财务自身的内控管理体系得到完善。在此基础上，公司推行全面预算管理，建立 了资金管理、固定资产管理、流动资产管理、货币资金管理、成本管理、经营效 益评价、对外投资管理、内部稽核等专项管理体系，对分支机构特别是异地分子 14 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 公司，通过管人、事权限制、制度覆盖、严格审计检查和考核，以及强化信息沟 通、业务监控等进行有效管理和控制，使各单位、各部门从资金预算、使用过程 及效果得到有效的控制，有效地促进了公司整体管理水平的提高。 5、在信息披露与投资者关系管理方面：公司先后制定了董事会秘书工作制 度、信息披露管理制度、投资者关系管理制度、保密制度等重大规章制度，明确 信息披露责任人，并根据监管部门的要求及时进行修订，确保制度的有效性和时 效性。公司在日常经营管理过程中，严格按照上述制度的规定，认真履行信息披 露义务，及时、准确、完整地披露各类定期报告和临时报告，公平对待每一位投 资者，积极接待投资者的来电来访，并主动做好与投资者的沟通推介工作，增强 投资者对公司的认同感。 6、在内控管理方面：公司建立了以全面预算为基础，以分解落实各项经营 目标为主线，以内部审计结果为依据的覆盖全员的绩效评价体系，形成内部激励 与约束机制和责任追究机制。董事会下设独立的审计委员会，成立了由公司总会 计师任组长的审计工作组，包括经济责任制审计组、财务收支审计组、工程预决 算审计组。公司设有专门的内部审计职能部门，重点对公司购销合同、内部经济 责任、财务制度执行情况等进行内部审计。内部审计和外部审计相互独立，各自 发挥不同的作用。此外，公司聘有律师和合同审核员，所有合同经过内部法律审 查,保障公司合法经营和维护公司的正当权利。 公司已根据实际情况建立了满足公司管理需要的各种内控制度，特别是在 2008 年度上市公司专项治理活动中，我公司结合自身的实际情况，对已有制度 进行了全面的梳理和完善，使相关制度覆盖了公司业务和内部管理的各个方面和 环节，并得到了有效执行，公司内部控制制度健全、合理，整体运行有效。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评 价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为董事会审计委员会下设的内部审计工作组的内部控制检查 监督部门。 公司内部控制检查监督部门没有定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 15 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 本公司建有高级管理人员经营绩效考评体系，实行经营目标责任制。高级管 理人员的薪酬由基本收入、风险收入、效益收入三部分组成，与其经营绩效直接 挂钩。高级管理人员实行风险抵押经营，按照经营目标责任制向公司交纳风险抵 押金，用于未全面完成经营指标的年薪抵补。 报告期内，按照 2007 年公司董事会制订的《2007 年度巨化股份公司经营者 和经营班子目标责任书》及《浙江巨化股份有限公司经营者任期目标责任书（2004 －2006 年）》对公司总经理及其他高级管理人员的经营绩效进行考核、兑现。因 公司 2008 年度的内部审计尚未完成，公司高级管理人员 2008 年度的薪酬尚未考 核、兑现。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东大会 2008 年 3 月 26 日 《中国证券报》 《上海证券报》 2008 年 3 月 27 日 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次 2008 年 1 月 30 日 《中国证券报》 《上海证券报》 2008 年 1 月 31 日 2008 年第二次 2008 年 12 月 29 日 《中国证券报》 《上海证券报》 2008 年 12 月 30 日 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 一、报告期内公司经营情况的回顾： 报告期内，公司先后受到通胀带来的原材料生产成本大幅上涨和全球金融危 机波及实体经济所引发的市场需求急剧萎缩、产品价格大幅下降等前所未有的挑 16 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 战。面对困难，公司按照董事会年初确定的经营方针和经营目标，灵活应对市场 变化，坚持发挥产业链完整和相互配套的综合优势，推进技术和管理创新，大力 实施增收节支、节能减排，注重产品结构调整，从产业链盈利分析入手，优化运 营管理和资源配置，狠抓市场机遇效益，消化了巨额减利因素，保持了公司平稳 健康发展。但由于本次国际金融危机影响巨大，公司经营业绩较上年度出现大幅 下滑。 报告期内，公司实现营业收入 532,869.74 万元，比上年增加 2.43 ％；实现 净利润 7922.38 万元，比上年下降 62.71％。 报告期内， 公司 HFP 和 FEP 技改、TCE 技改、硫酸 5#炉净化系统改造、宁 化公司技改等项目相继建成并一次开车成功。 二、公司存在的主要优势和困难、经营和盈利能力的连续性和稳定性 公司是国内最大的煤化工、氯碱化工、氟化工综合配套的氟化工制造基地， 主营氟化工原料及后续产品、基本化工原料及后续产品和化肥、农药、食品添加 剂的生产与销售。主要优势有： 1、产业链完整及其配套优势。公司形成以氟化工为核心，煤化工、氯碱化 工为配套的完整产业链，循环经济特征明显，抗市场波动风险的能力较强。 2、规模和技术优势。公司核心产业氟化工及其它主导产品在规模、技术上 处于行业领先水平。公司 16 种主要产品标准采用国际标准或国际先进企业标准。 甲烷氯化物、离子膜烧碱、R134a 等主导产品生产技术达到国际先进水平。 3、发展氟化工的资源优势。公司地处萤石资源丰富的地区，煤化工、氯碱 化工与氟化工配套，以及巨化长期发展所积累的丰富的人力资源和完善的公用工 程设施，为公司打造中国氟化工先进制造业基地提供良好的支撑。 4、品牌和市场优势。公司氟产品系列、有机氯产品系列获“浙江省名牌产品”、 F22 产品获“中国名牌产品”称号。“巨化”牌商标为浙江省著名商标。公司地处 浙江，产品市场相对集中在“长三角”、南方发达经济区域，具有市场指向地的特 征，能够较快地响应市场变化。依托良好的品牌和行业领先地位，公司拥有健全 的市场网络和忠实的顾客群，主导产品在浙江及周边地区能够领衔市场价格。 5、市场谋划优势。公司在 WTO 等世界贸易规则运用上表现出了较强的谋 划能力。相继牵头发起了禁止四氯化碳进口、二氯甲烷反倾销案、三氯甲烷反倾 17 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 销案和参与 PVC 反倾销等，均获得成功。公司分别于 2006 年、2007 年建成投 产了两套 CDM（国家清洁发展机制）装置，利用清洁发展机制主动减排二氧化 碳，对公司应用先进的氟化工环保治理技术支持氟化工可持续发展，以及有效提 高公司业绩等将产生积极的影响。 公司目前存在的主要困难是：受全球金融危机的不利影响，国内产能过剩的 矛盾进一步突出，同时，资源品价格虽有所下降，但随着需求的回升，价格依然 坚挺，给公司效益的提升带来巨大的压力。尽管公司十分重视技术创新和产业升 级，但公司所需技术主要为国外少数企业所垄断，公司的研发能力尚不能满足公 司的发展需要。 由于公司专注于主业发展，在行业中具备规模、技术和多产品相互配套等优 势，通过内部资源合理配置、产业协同以及装置的柔性化生产，总体上经营稳健、 抗市场风险能力较强。 6、公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划低 20% 以上，主要是因为报告期销售成本上升,导致利润总额比去年减少。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况 单位:万元 币种:人民币 营业收入比 营业成本 营业利润率 分行业或分 营业利润 营业收入 营业成本 上年增减 比上年增 比上年增减 产品 率(%) （％） 减（％） （%） 减少 0.4 个 氟产品 194,897.63 176,311.73 9.54 15.92 16.43 百分点 增加 3.59 氨产品 26,403.83 22,006.51 16.65 -43.09 -45.44 个百分点 减少 6.03 个 氯碱产品 216,224.03 203,294.08 5.98 -11.00 -4.90 百分点 减少 6.39 个 酸产品 37,934.48 35,061.93 7.57 13.39 21.81 百分点 精细化工制 减少 0.89 个 9,511.03 8,765.00 7.84 84.57 86.37 品及其他 百分点 减少 3.35 个 合计 484,971.00 445,439.25 8.15 -2.24 1.46 百分点 18 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 2、主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 衢州地区 387,772.01 -6.41 金华地区 14,880.00 32.50 杭州地区 2,156.25 27.13 丽水地区 14,415.00 -5.53 宁波地区 28,397.01 80.33 上海地区 21,022.16 -2.94 厦门地区 16,328.57 1.04 合计 484,971.00 -2.24 3、主要供应商、客户情况 公司向前 5 名供应商合计的采购金额为 227,174.02 万元，占年度采购总额的 比例为 51%,公司向前 5 名客户销售金额合计为 91,106.78 万元，占年度销售总额 的比例为 17.10%。 4、报告期末公司资产构成同比发生重大变动的说明 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 增减百 占总资 占总资 增减额(元) 项目 金额(元) 金额(元) 分比% 产% 产% 应收账款 93,645,985.91 2.20 69,432,646.35 1.69 24,213,339.56 34.87 长期股权投资 191,212,971.48 4.50 61,082,027.54 1.49 130,130,943.94 213.04 在建工程 327,277,540.92 7.70 246,892,951.27 6.01 80,384,589.65 32.56 （1）应收账款：主要系公司 CDM 应收款至期末尚未回笼。 （2）长期股权投资：主要原因系公司本期增加了对浙江晋巨化工有限公司等 公司的投资。 （3）在建工程：主要系 42 万吨/年固体废渣综合利用项目以及 46 万吨/年离子 膜烧碱技改项目至期末均未完工。 5、报告期内公司财务数据同比发生重大变动的说明 科目 本期数 上年同期数 增减％ 原 因 系期末应收账款和其他应收款账面余额及 资产减值损失 58,888,521.41 17,145,460.69 243.46 账龄变化，存货市价下跌所致。 交易性金融资产，本期出现了亏损；权益法 投资收益 -1,002,849.28 15,998,726.77 -106.27 核算的部分被投资单位本期发生亏损。 主要原因系公司转让合成氨厂相关资产后 营业外支出 11,482,210.97 7,813,560.79 46.95 的资产处置损失。 少数股东损益 -8,243,716.62 5,162,469.76 -259.69 系部分子公司亏损。 19 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 6、报告期公司现金流量构成情况说明 项目 2008 年度 2007 年度 一、经营活动 现金流入总额 6,407,912,553.21 6,208,836,960.86 现金流出总额 5,771,693,585.23 5,754,920,043.30 现金流量净额 636,218,967.98 453,916,917.56 二、投资活动 现金流入总额 162,910,631.79 65,821,905.59 现金流出总额 625,967,398.30 616,480,587.32 现金流量净额 -463,056,766.51 -550,658,681.73 三、筹资活动 现金流入总额 2,400,148,420.00 2,002,958,260.00 现金流出总额 2,585,744,673.03 1,875,982,735.57 现金流量净额 -185,596,253.03 126,975,524.43 （1）公司经营活动的现金流入、流出同比增加主要是生产规模扩大，主营业 务收入及成本增加。 （2）公司投资活动的现金流入同比增加主要是收回部分合成氨厂资产转让 款，现金流出同比减少主要是固定资产投资项目减少。 （3）公司筹资活动的现金流入、流出同比增加主要是银行借款增加及相应的 银行还款增加。 7、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 子公司及联营公司 业务 经营 注册资本 总资产 净资产 净利润 全称 性质 范围 (万元) (万元) （万元） (万元) 浙江巨邦高新技术 饲料及添加剂 工业制造 1,200.00 1763.99 1174.83 -89.09 有限公司 生产 浙江兰溪巨化氟化 工业制造 5,000.00 14129.25 -630.19 -2308.22 学有限公司 氟产品生产 浙江衢化氟化学有 工业制造 17,800.00 63594.18 32842.42 1779.98 限公司 氟产品生产 浙江巨化股份有限 工业制造 2,688.00 1568.27 -12281.76 -1258.80 公司兰溪农药厂 农药产品生产 浙江衢州巨塑化工 聚氯乙烯树脂 工业制造 10,000.00 29967.35 7945.42 -3536.18 有限公司 生产 宁波巨化化工科技 工业制造 13,000.00 35167.24 12765.14 214.25 有限公司 氟产品生产 20 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 浙江衢州巨鑫化工 三氯乙烯等化 工业制造 2,500.00 3587.76 2657.67 744.64 有限公司 工原料生产 上海巨腾实业有限 化工原料及产 商品贸易 1,500.00 7607.49 7480.91 344.61 公司 品销售 厦门巨达贸易有限 化工原料及产 商品贸易 500.00 2552.33 891.10 294.78 责任公司 品销售 景宁塑众化工贸易 化工原料及产 商品贸易 300.00 1341.52 1278.65 628.31 有限公司 品销售 浙江衢州巨泰建材 建筑材料的生 工业制造 6,000.00 10088.19 5940.99 -44.47 有限公司 产 浙江晋巨化工有限 工业制造 35,000.00 63196.84 33959.76 -1040.24 公司 氨产品生产 淅川县九信电化有 工业制造 6,000.00 7440.92 5932.09 -67.91 限公司 电石产品生产 浙江衢州巨化昭和 电子化学材料有限 工业制造 电子化学品生 3,000.00 2951.19 2951.19 -48.81 公司 产 浙江凯圣氟化学有 工业制造 5,000.00 10234.44 4769.76 -838.77 限公司 氢氟酸生产 来源于单个控股子公司的净利润对公司净利润的影响达到 10%以上的说明： 浙江衢化氟化学有限公司主营业务收入 93,916.88 万元，主营业务利润 8,777.14 万元，净利润 1,779.98 万元；浙江兰溪巨化氟化学有限公司主营业务收入 15,060.49 万元，主营业务利润-548.77 万元，净利润-2,308.22 万元；浙江衢州巨 塑化工有限公司主营业务收入 64,578.00 万元，主营业务利润-691.08 万元，净利 润-3,536.18 万元。 8、与公允价值计量相关的项目 单位：万元 本期公允价值 计入权益的 本期计提 项目 期初金额 期末金额 变动损益 累计公允价 的 减 值 （1） （2） （6） （3） 值变动（4） （5） 金融资产 其中：1.以公允 价值计量且其变动 -615.27 1733.12 计入当期损益的金 融资产 其中：衍生金融 资产 2.可供出售金融 资产 金融资产小计 合计 -615.27 1733.12 21 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 9、公司持有外币金融资产、金融负债情况。 币种:人民币 单位：万元 本期公允价 计入权益的累计 本期计提 项目 期初金额 期末金额 值变动损益 公允价值变动 的减值 （1） （2） （6） （3） （4） （5） 金融资产 其中：1.以公允价值 计量且其变动计入当 期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 2.贷款和应收款 154.23 3,509.03 3.可供出售金融资产 4.持有至到期投资 金融资产小计 金融负债 21,658.14 16,163.83 （三）公司技术创新、环保节能情况 报告期内，公司坚持以科学发展观为指导，大力推进技术创新和节能减排， 积极发展循环经济。 1、大力开展以节能减排、增产提质、降耗增效为主要内容的技术攻关。全 年评定公司级技术攻关成果奖 9 项、技术进步奖 22 项。完成 20 余项节能减排攻 关项目。公司首次被中国石油和化学工业协会评为节能减排先进单位。通过攻关， 提升了 F22、R134a、VDC、TCE 等装置的产能；FEP 消耗进一步降低、产品质量 一级品率由 90%提高到 98%以上，中高端产品的质量得到了国外用户的认可。 2、围绕公司发展战略，着眼于增强自主创新能力，加快新产品开发和“四 新”技术应用。报告期内，共投入研发费用 5383.53 万元，启动新开发项目 39 项，完成 27 项，工业化应用项目 7 项，尤其是在催化剂研发、R143a 等新品开 发 、PVDC 乳液产业化、精制盐酸生产新工艺开发 、VDC/MA 共聚 PVDC 树脂小试 开发、高抗冲 PVC 树脂小试技术开发、六氟丙烯三聚体技术开发等方面取得新的 进展。 3、大力推进节能减排。万元产值综合能耗 0.793 吨标煤，比 2007 年下降 7.36%。公司 “三废”排放符合有关要求，未发生环境污染事故。工业废水排放 总量比 2007 年减排 53.2％；工业固体废物比 2007 年下降 18.4％；水重复利用 22 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 率达到 92.4％，比 2007 年提高 5.5 个百分点。同时，公司 CDM 装置正常运行， 使温室气体大幅减排。 （四）公司对未来发展的展望 1、行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 受国际金融危机的影响，化工产品有效需求下降，产能过剩的矛盾进一步突 出，公司大部分产品面临激烈的市场竞争。同时，由于公司所需的电力能源，以 及磷矿、萤石、电石、硫精砂、工业盐等资源价格刚性较强，使企业成本处于高 位，加大了公司业绩回升的难度。公司主导产品情况分析： 氟化工产品：国内依然保持一定的需求增长，但外需下降。国内氟化工同质 化竞争加剧，行业开工率仍待恢复。氟化工为本公司核心产业，对氯碱等化工产 品具有拉动作用。由于其与本公司氯碱产业相配套，且主要产品规模、技术、品 牌均处于国内领先，以及清洁发展机制（CDM）项目的实施等，使未来本公司仍 将在此行业保持领先地位，公司仍将氟化工作为核心业务发展。 氯碱产品：国内产能扩张压力加大，产业向中国西部资源地转移特征明显， 市场竞争加剧。受国际原油价格大幅下降影响，电石法生产 PVC 受到严峻挑战。 目前本公司烧碱产能位居国内第三位，PVC 产能位居第十三位，VDC 产能位居国 内第一位，具有规模效益，且本公司氯碱产品与公司氟化工产品在原料供应和副 产品利用上形成产业循环优势。国家发改委发布的《氯碱（烧碱、聚氯乙稀）行 业准入条件》自 2007 年 12 月 1 日起执行，提高进入门槛，有利于该行业持续健 康发展。“十一五”期间，氯碱产品仍为公司重点发展产业。 酸产品：该产品为基本化工原料，周期性特征明显，公司未将其列为重点发 展业务。对该业务，本公司的重点是进一步调整产品和原料结构，优化生产装置 的经济运行，降低产品成本，提高产品竞争力。 农药产品：受惠于农业经济基础的地位。但非本公司发展重点。本公司目前 只保留和发展高效、低毒、高附加价值的含氟农药。 精细化工制品及其它：市场竞争加剧。但公司建有精细化工研发机构，具有 基本化工原料齐全和研发产品产业化能力较强的优势，在医药中间体及食品添加 剂等产品方面有较强的市场竞争优势和市场占有率，公司将该业务作为“十一 五”期间的重点进行培育。 23 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 2、发展规划及战略 公司“十一五”发展战略：坚持以创造财富和服务社会为宗旨，推进人才工 程，着力抓好技术创新、管理创新和机制创新，形成以氟化工为核心，合成材料、 精细化工和基础化工为支柱的产业格局，打造科技高新化、市场全球化、管理现 代化的具有较强综合实力的氟化工先进制造业基地。 3、新年度经营计划 公司 2009 年度营业收入计划为 51 亿元；费用成本计划为 50.2 亿元。 2009 年，公司将以提高综合创效能力为中心，强化朴素经营，优化资源配 置，加强管理，完善运行机制，提高自主创新能力，促进传统产业转型升级，做 优做强核心产业，保持公司平稳较好发展。主要工作措施： (1)抓好安全环保和节能减排，确保公司安全稳定生产。杜绝各类重大安全 环保事故，进一步削减 SO2、COD 和氨氮等污染物的排放总量。按照“增产减污、 总量交易”的原则，从公司的产业结构调整入手，通过治污新技术、新工艺的运 用，提升公司的控污能力和减排能力。万元产值综合能耗力争控制在 0.72 吨/ 标煤以下。 （2）实施开源节流，确保公司稳健运行。从经济运行、边际贡献、资源配 置、成本倒逼等方面入手，加强经济运行分析和产品结构调整，提升经济运行的 质量和效率。加强市场分析、市场开拓、核心客户服务、比价采购、原料替代和 综合贸易等工作。强化目标成本管理，全年可控管理费用比上年下降 10%，力争实 现目标成本管理效益 4000 万元。提高资金使用效率与效益。积极研究和应用国家 “保增长”的各项政策。 （3）推进技术创新和产业结构调整,确保公司良性发展。大力发展氟化工， 形成更加完备的氟化工产业链，增强氟化工产业的带动作用。加快推进传统产业 的转型升级，增强传统产业的综合竞争力。加强现有装置增产、降耗、提质、降 本技术攻关和技术改造。加强科研开发，推进项目建设进度。 4、公司未来发展所需的资金需求、使用计划，以及资金来源情况。 公司 2009 年项目投资财务用款约 3.25 亿元人民币。资金来源主要为企业自 有资金和银行贷款。 5、未来发展风险因素和采取的对策 24 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 首先，本公司属于化工行业，最大的经营风险是发生安全、环保、质量事故。 措施：继续坚持“安全第一，预防为主”和“以人为本”的经营方针，建立 和完善质量、环境、职业健康安全卫生一体化管理体系，严格执行企业标准体系， 建立健全事故预案、应急处理机制,加强员工队伍建设，提升职业素养和责任意 识，通过实施科学管理、严格管理，实行从项目建设到生产销售的全过程风险控 制。 其次，国际金融危机带来的经营风险。 措施：建立健全应急预案，发挥产品多品种、产业配套互补的优势和行业地 位优势，坚持“氟拉动、氯平衡”的应对策略，加强运营管理和风险控制，实施 品牌战略，加大市场开拓力度，保持公司较高生产负荷和市场占有率；加强与原 料供应商合作，实行经济采购；加强目标成本管理，开展全员增效节支活动；优 化资源配置和财务结构，提高运营质量和效率；把握国家扩大内需和刺激经济增 长的机遇，推进技术和管理创新，加强产品结构调整，完善和延伸产业链，发展 循环经济，促进产业升级。 (五) 公司投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 56,659.36 报告期内公司投资额比上年增减数 4,392.21 报告期内公司投资额增减幅度(%) 8.4 其中股权性投资 21235.98 万元,其余均为生产项目固定资产投资。 1、被投资的公司情况 占被投资公 被投资的公司 主要经营活动 司权益的比 备注 名称 例(%) 液氨、氨水、工业甲醇、工业甲醛溶 经公司 2008 年第一次临时股东大会审议批 浙江晋巨化工 液、工业甲酸、纯氩、液氧、食品级 准，报告期内，公司出资 10500 万元参与设 30 有限公司 二氧化碳、液氮、乌洛托品、氧气、 立了浙江晋巨化工有限公司，本公司占 30% 氮气等；尿素、碳铵生产和销售。 股权比例。该公司已办妥工商登记手续。 报告期内，公司出资 105.98 万元收购了浙江 国内贸易；设备租赁；为中小企业提 汇丰控股有限公司持有的浙江省创业投资集 浙江省创业投 供担保（除金融业务）；企业兼并、 团有限公司 150 万股权，本次股权收购后， 资集团有限公 16.5 收购服务；企业管理咨询；企业财务 公司持有浙江省创业投资集团有限公司 1650 司 咨询。 万股,总共 16.5%的股权，该公司已经办妥了 工商变更登记手续。 25 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 经公司董事会四届十次会议审议批准，报告 淅川县九信电 电石及下游产品的生产和销售，石灰 期内，公司出资 1800 万元参与淅川县九信电 30 化有限公司 的生产和销售。 化有限公司股权重组，本公司占 30%股权比 例。该公司已办妥工商登记手续。 经公司董事会四届十次会议审议批准，报告 浙江衢州巨化 电子化学品(高纯氨)的生产及进出口 期内，公司出 870 万元参与设立了浙江衢州 昭和电子化学 29 业务(不含进口商品分销业务) 巨化昭和电子化学材料有限公司，本公司占 材料有限公司 29%股权比例。该公司已办妥工商登记手续。 经公司董事会四届十一次会议审议批准，报 告期内，公司出资 880 万元收购凯恩集团有 限公司持有的浙江凯圣氟化学有限公司 800 氢氟酸生产；矿产品（国有专项规定 浙江凯圣氟化 万元股权，并单方面将浙江凯圣氟化学有限 的除外）、化工原料及产品（不含危 76 学有限公司 公司的注册资本由 2000 万元增加至 5000 万 险化学品）销售；货物进出口。 元。变更后公司持有浙江凯圣氟化学有限公 司 76%的股权。该公司已经办妥了工商变更 登记手续。 经公司董事会四届十三次会议审议批准，同 意将控股子公司宁波巨化化工科技有限公司 化工产品的科研开发；许一氯甲烷、 的注册资本由 10,000 万元增加至 13,000 万 宁波巨化化工 二氯甲烷、三氯甲烷、四氯化碳、四 元。报告期内，本公司和控股子公司浙江衢 60 科技有限公司 氯乙烯、31%盐酸、二氯甲烷、31% 化氟化学有限公司按原持股比例共同增资， 盐酸（副产）的生产。 本公司现金出资 1,800 万元。上述增资后， 公司累计出资 7,800 万元，占 60%股权比例。 该公司已经办理了工商变更登记手续。 经公司董事会四届一次会议批准，设立浙江 衢州巨泰建材有限公司,注册资本 6,000 万 浙江衢州巨泰 建筑材料的生产 55 元，分两期出资，报告期内，本公司现金出 建材有限公司 资 1980 万元，完成出资。该公司已经办妥了 工商变更登记手续。 2、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 3、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 报告期投资 累计投资 项目进度 合成氨优化改造项目 10,925.00 1,377.60 6,874.06 已转让 25t/h 吹风气回收项目 1,081.00 494.49 494.49 已转让 15 万吨 PVC 树脂挖潜改造 聚合釜改造，其 2,808.00 1,074.28 2,540.62 项目 余完工 8.5 万吨/年甲烷氯化物装置 4,500.00 3,070.19 3,532.74 完工 技改项目 15kt/a 食品 CO2 装置优化改 741.00 327.69 790.76 已转让 26 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 造项目 2000t/a 二苯甲酮项目 1,470.00 347.74 1,391.51 完工 干法乙炔节能技改项目 9,161.00 580.19 1,579.96 完成一套整改 42 万吨/年固体废渣综合利 主装置安装完 16,204.00 6,202.51 7,057.98 用项目 成 HFC-R134a 项目技术改造 2,195.00 1,364.57 1,966.59 设备安装完成 46 万吨/年离子膜烧碱技改 一期工程主装 30,788.00 12,331.19 13,410.16 工程 置完成 PVDC 树脂生产技术改造 1,683.00 1,191.06 1,611.62 试车整改 土建施工，设备 PCE 综合技术改造 1,000.00 377.73 377.73 订货 甲烷氯化物装置优化改造 完成一台主装 2,948.00 902.24 902.24 项目 置 其它零星工程 5,781.90 17,582.21 合 计 35,423.38 60,112.67 (六) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (七) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登 决议刊登的 会议届次 召开日期 决议内容 的信息披 信息披露报纸 露日期 一、通过《浙江巨化股份有限公司独立董事 年报工作制度》 。二、通过《浙江巨化股份有 限公司董事会审计委员会年度财务报告审议 2008 年 1 工作制度》 。三、通过《关于以公司合成氨厂 《中国证券报》 2008 年 1 月 四届五次 月 13 日 相关资产进行对外合作的议案》 。四、同意召 《上海证券报》 15 日 开 2008 年第一次临时股东大会会议， 审议《关 于以公司合成氨厂相关资产进行对外合作的 议案》 。 一、同意公司总经理提出的 2008 年度经营计 划和投资计划。 二、审议通过公司 2007 年 度 财 务 决 算 与 2008 年 度 财 务 预 算 报 告。 三、审议通过公司 2007 年度资产核销 2008 年 2 《中国证券报》 2008 年 3 月 四届六次 报告。 四、审议通过董事会审计委员会 2007 月 27 日 《上海证券报》 1 日 年工作报告。 五、审议通过聘请 2008 年度 财务审计机构及支付 2007 年度审计费用的 议案。 六、审议通过为控股子公司申请银行 贷款提供担保的议案。 七、审议通过继续与 27 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 浙江江山化工股份有限公司相互提供贷款担 保的议案。 八、审议通过增加与浙大网新科 技股份有限公司相互提供贷款担保的议案。 九、审议通过租赁生产经营所需土地使用权 的议案。 十、审议通过公司 2007 年年度 报告及报告摘要。 十一、审议通过 2007 年 度公司董事会工作报告。 十二、审议通过公 司 2007 年度利润分配预案。 十三、审议通 过公司日常性关联交易 2007 年度计划执行 情况和 2008 年度计划的议案，同意将该议 案提交 2007 年度股东大会审议。 十四、审 议通过修订《浙江巨化股份有限公司董事会 专门委员会实施细则》的议案。 十五、审议 通过召开 2007 年年度股东大会的议案。 一、因工作变动，公司财务负责人、总会计 师寿强先生向董事会递交了书面辞职报告。 2008 年 3 根据公司总经理的提议，公司董事会同意解 《中国证券报》 2008 年 3 月 四届七次 月 24 日 聘寿强先生的公司财务负责人、总会计师职 《上海证券报》 25 日 务。 二、根据公司总经理的提议，聘任汪利 民先生为公司财务负责人。 2008 年 4 《中国证券报》 2008 年 4 月 四届八次 巨化股份第一季度季报 月 25 日 《上海证券报》 26 日 2008 年 7 通过《浙江巨化股份有限公司关于公司治理 《中国证券报》 2008 年 7 月 四届九次 月 14 日 整改情况的报告》。 《上海证券报》 15 日 一、审议通过公司 2008 年半年度报告及摘 要。二、审议通过公司董事会审计委员会提 交的《关于核查 2008 年上半年与控股股东资 金往来情况的报告》三、审议通过《关于向 商业银行申请贷款授信的议案》 。四、审议通 2008 年 8 《中国证券报》 2008 年 8 月 四届十次 过《关于受让土地使用权的议案》。五、审议 月 13 日 《上海证券报》 16 日 通过公司总经理提出的《关于固定资产投资 项目的议案》。六、审议通过《关于出资组建 中外合资企业的议案》。七、审议通过《关于 参与淅川县九信电化有限公司股权重组的议 案》。 一、通过《关于重组浙江凯圣氟化学有限公 2008 年 9 《中国证券报》 2008 年 9 月 四届十一次 司股权的议案》 。二、通过《关于向商业银行 月 19 日 《上海证券报》 20 日 申请综合授信的议案》。 2008 年 10 《中国证券报》2008 年 10 月 四届十二次 巨化股份第三季度季报 月 23 日 《上海证券报》 24 日 一、通过《关于巨化集团公司与浙江巨化股 2008 年 12 份有限公司生产经营合同书》。二、通过《关 《中国证券报》 2008 年 12 月 四届十三次 月 12 日 于对控股子公司宁波巨化化工科技有限公司 《上海证券报》 13 日 增资扩股的议案》。三、通过《关于向中国农 28 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 业银行申请中期贷款的议案》。四、通过《关 于为浙江晋巨化工有限公司提供融资担保的 议案》 。五、通过《关于召开 2008 年度第二 次临时股东大会的议案》 。六、通过《关于为 控股子公司浙江凯圣氟化学有限公司银行贷 款提供担保的议案》 。 2008 年 12 《中国证券报》2008 年 12 月 四届十四次 聘任刘云华先生为公司证券事务代表。 月 30 日 《上海证券报》 31 日 2、董事会对股东大会决议的执行情况 根据公司 2007 年年度股东大会决议,公司于 2008 年 5 月实施了 2007 年度利 润分配方案，向全体股东按每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税）。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 2008 年，公司董事会审计委员会制定了 2008 年度内部审计计划，并组织对 电化厂、氟化公司等十家分、子公司实地审计。通过内部审计，完成了对各单位 的经济责任制考核指标的计算和确认；针对费用开支不规范以及业绩考核等方面 存在的问题，提出健全管理制度、规范费用开支等整改措施。此外，根据监管部 门的要求，对照公司资金管理制度，审计委员会重点核查了 2008 年上半年与控 股股东资金往来情况，对公司资金流出流程及决策机制、印鉴管理以及资金支付 手续等进行了自查，尤其是对预算外资金支付审批单、往来款项资金支付流程、 往来账与凭证、网上银行资金记录与银行对账单等进行了检查并提出整改意见， 出具了核查报告。在年度财务报告审计过程中，董事会审计委员会与年审注册会 计师进行了充分的沟通和协商，对其年度审计工作进行了必要的督促与严格的审 阅。在年审注册会计师进场前，审计委员会就年报审计计划和进度、审计工作小 组的人员构成、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、关注的重点问题等与 浙江天健东方会计师事务所进行了沟通。在认真审阅了公司编制的财务会计报表 后，出具了书面意见，认为公司财务会计报表能够反映公司的财务状况和经营成 果，可以提交年审会计师进行审计。年审注册会计师进场后，审计委员会与其就 审计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间等进行了沟通和交流。在年审注 册会计师出具初步审计意见后，审计委员会又一次审阅了公司财务会计报表，认 为公司财务会计报表真实、准确、完整地反映了公司的整体情况。在会计师事务 所出具 2008 年度审计报告后，审计委员会召开专门会议，形成表决意见：同意 29 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 浙江天健东方会计师事务所出具的关于公司 2008 年年报的审计报告；建议续聘 浙江天健东方会计师事务所有限公司为本公司及附属子公司 2009 年财务审计机 构，并将上述事项提交董事会审核。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 本公司董事会薪酬与考核委员会是公司董事会按照股东大会决议设立的专 门工作机构，主要负责制定公司董事（不含独立董事和不在公司领取薪酬的董事， 下同）、高级管理人员的考核标准，并向董事会提出考核建议；负责制订公司董 事、高级管理人员的薪酬政策与方案，向董事会提出建议。报告期内，董事会薪 酬与考核委员会根据公司 2008 年经营目标提出了公司经营者薪酬与考核方案的 建议，并对公司董事、高级管理人员薪酬进行了核查，认为：公司在 2008 年年 度报告中披露的董事、高级管理人员薪酬，按照 2007 年公司董事会制订的《2007 年度巨化股份公司经营者和经营班子目标责任书》及《浙江巨化股份有限公司经 营者任期目标责任书（2004－2006 年）》进行考核、兑现，与实际发放情况相符。 （八）利润分配或资本公积金转增股本预案 经浙江天健会计师事务所审计，2008 年度母公司实现净利润 181,966,254.53 元，根据《公司章程》，提取 10%法定公积金 18,196,625.45 元后，本年度可供股 东分配的利润为 163,769,629.08 元；加上以前年度未分配利润 412,590,091.70 元， 共计可供股东分配的利润为 576,359,720.78 元。为兼顾公司发展和股东利益，2008 年度利润分配预案为：拟以 2008 年年末公司总股本 55680 万股为基数，向全体 股东按每 10 股派现金股利 1.00 元（含税）分配，共计分配股利 55,680,000 元 。 此次红利分配后，公司未分配利润剩余 520,679,720.78 元，结转以后年度。 本次不进行资本公积金转增股本。 （九） 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 100,224,000 207,121,287.76 48.39 2006 55,680,000 163,020,445.94 34.16 2007 55,680,000 207,292,107.09 26.86 30 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 主要审议通过了（1）2007 年度监事会工作报告；（2） 2008 年 2 月 27 日召开监 公司 2007 年度报告及报告摘要； （3）对公司 2007 年依 事会四届三次会议 法运作、财务情况等事项的独立意见。（4）《公司日常 性关联交易 2007 年度执行情况与 2008 年度计划议案》。 2008 年 4 月 25 日召开监 审议通过了公司 2008 年第一季度报告全文和正文。 事会四届四次会议 2008 年 8 月 13 日召开监 审议通过了公司 2008 年半年度报告全文及摘要。 事会四届五次会议 2008 年 10 月 23 日召开 审议通过了公司 2008 年第三季度报告全文和正文。 监事会四届六次会议 报告期内，根据《公司法》等相关法律法规和《公司章程》的有关规定，监 事会成员通过列席公司董事会会议、股东大会会议等参与了公司重大经营决策的 讨论，通过查阅财务报表、参加专题会议等方式，了解和掌握公司生产、经营、 管理、投资等方面的情况，并对公司高管人员履行职责情况、公司投资经营决策 程序等事项进行监督。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为：2008 年度，公司能严格遵守国家各项法律、法规和《公司章 程》，依法规范运作，公司内部控制制度得到进一步完善，内控机制运行良好。 公司董事会和总经理班子认真履行职责，决策程序合规，内控制度得到进一步完 善，未发现公司董事及高级管理人员在执行公司职务时违反法律法规、《公司章 程》或损害公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 31 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 监事会认为：报告期内，公司财务行为严格遵照公司财务管理及内控制度进 行。浙江天健东方会计事务所有限公司对本公司 2008 年度财务和经营情况审计 后出具了标准无保留意见的审计报告，公司监事会认为公司财务报告真实反映了 公司的财务状况和经营成果。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司报告期无募集资金使用。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司无重大资产收购或出售情况。公司以合成氨厂相关资产出资， 与巨化集团公司、山西晋城无烟煤矿业集团有限责任公司、有关自然人股东共同 组建浙江晋巨化工有限公司，进行煤化工产业合作；受让控股股东巨化集团公司 16 宗共计 360,306.20 平方米工业用地土地使用权；参与淅川县九信电化有限公 司股权重组以及浙江凯圣氟化学有限公司股权重组。以上事项的决策程序合法， 交易价格公允合理，有利于公司获得可靠的资源保障，没有发现内幕交易和损害 公司及股东利益的情况。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司与关联企业交易按股东大会或董事会批准的相关协议和计划 执行，定价公允，程序合规，没有损害公司及股东的利益。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 32 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 资产交易事项 1、收购资产情况 单位:万元 币种:人民币 是 该资产为 交易 自收购日 否 所涉及 所涉及 上市公司 关 对方 起至本年 为 资产收 的资产 的债权 被收购资 资产收 贡献的净 联 或最 购买日 末为上市 关 购定价 产权是 债务是 产 购价格 利润占利 关 终控 公司贡献 联 原则 否已全 否已全 润总额的 系 制方 的净利润 交 部过户 部转移 比例(%) 易 凯恩 浙江凯圣 以 评 估 集团 氟化学有 2008 年 9 880 -573.12 否 价 为 基 是 是 -5 有限 限公司 800 月 24 日 准 公司 万元股权 浙江 浙江省创 汇丰 业投资集 2008 年 9 控股 团有限公 105.98 否 协议价 是 是 月 25 日 有限 司 150 万元 公司 股权 巨化 以 评 估 母 土地使用 2008 年 9 集团 8,301.74 是 价 为 基 否 是 公 权 月 19 日 公司 准 司 2、出售资产情况 单位:万元 币种:人民币 所涉 及的 所涉及 资产出售为 是否 资产 出售产 资产出 的债权 上市公司贡 交易 为关 产权 关联关 被出售资产 出售日 出售价格 生的损 售定价 债务是 献的净利润 对方 联交 是否 系 益 原则 否已全 占利润总额 易 已全 部转移 的比例(%) 部过 户 浙 江 原合成氨厂 晋 巨 2008 以评估 经营管理的 参股子 化 工 年5月 36,820.88 901.05 是 价为基 是 是 5.89 房屋、设备、 公司 有 限 31 日 准 存货等 公司 33 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 关 联 关 联 占同类交 关联交易 交 易 关联交易结 关联交易方 关联关系 交 易 关联交易金额 易金额的 内容 定 价 算方式 类型 比例(%) 原则 市 价 购 买 水、电、汽、 巨化集团公司 母公司 或 协 1,367,421,397.93 25.69 转帐方式 商品 煤、材料 议价 浙江巨化电石 母公司的控 购 买 电石、氮气 市价 267,591,760.20 5.03 转帐方式 有限公司 股子公司 商品 浙江晋巨化工 购 买 参股子公司 甲醇、液氨 市价 151,174,573.77 2.84 转帐方式 有限公司 商品 浙江巨圣氟化 母公司的控 购 买 四氟乙烯 市价 151,042,078.64 2.84 转帐方式 学有限公司 股子公司 商品 浙江华东巨化 母公司的控 购 买 钢材 市价 38,345,328.46 0.72 转帐方式 物流有限公司 股子公司 商品 浙江巨化化工 母公司的控 购 买 砂、矿 市价 23,878,520.42 0.45 转帐方式 矿业有限公司 股子公司 商品 巨化集团公司 母公司的控 购 买 汽车运输有限 辅料 市价 20,009,018.09 0.38 转帐方式 股子公司 商品 公司 浙江巨化建化 母公司的控 购 买 电石 市价 15,324,668.58 0.29 转帐方式 有限公司 股子公司 商品 浙江巨化集团 母公司的控 购 买 工业盐、设 进出口有限公 市价 13,638,059.00 0.26 转帐方式 股子公司 商品 备 司 浙江巨化新联 母公司的控 购 买 辅料、劳保 市价 5,603,206.89 0.11 转帐方式 化工有限公司 股子公司 商品 巨化集团公司 母公司的控 购 买 兴化实业有限 辅料 市价 5,449,679.91 0.10 转帐方式 股子公司 商品 公司 巨化集团公司 母公司的控 购 买 酰氟、辅料 市价 523,633.83 0.01 转帐方式 设备材料公司 股子公司 商品 巨化集团公司 母公司的控 购 买 辅料 市价 126,932.49 0.01 转帐方式 塑胶有限公司 股子公司 商品 巨化集团公司 母公司的控 购 买 硫铵 市价 948,376.07 0.02 转帐方式 制药厂 股子公司 商品 合计 2,061,077,234.28 38.75 34 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 关 联 关 联 占同类交 关联交易 交 易 关联交易结 关联交易方 关联关系 交 易 关联交易金额 易金额的 内容 定 价 算方式 类型 比例(%) 原则 甲醛、液氨、 销 售 巨化集团公司 母公司 液碱、氨水、 市价 166,883,655.94 3.13 转帐方式 商品 氢气等 浙江巨化集团 六氟丙烯、 母公司的控 销 售 进出口有限公 F22、R134a 市价 137,251,035.23 2.58 转帐方式 股子公司 商品 司 等 宁波经济技术 开发区巨龙贸 母公司的控 销 售 PVC 树 脂 市价 13,527,328.63 0.25 转帐方式 易服务有限公 股子公司 商品 等 司 浙江巨圣氟化 母公司的控 销 售 F22 等 市价 161,321,236.88 3.03 转帐方式 学有限公司 股子公司 商品 浙江巨化化工 母公司的控 销 售 液氯、VDC 市价 15,336,080.29 0.29 转帐方式 矿业有限公司 股子公司 商品 浙江衢州巨化 母公司的控 提 供 134a、F22 市价 1,189,871.79 0.02 转帐方式 气雾有限公司 股子公司 劳务 巨化集团公司 母公司的控 销 售 F22、R134a 市价 47,920,873.33 0.90 转帐方式 广州经销中心 股子公司 商品 等 浙江巨化塑胶 母公司的控 销 售 PVC 树 脂 市价 796,024.36 0.01 转帐方式 有限公司 股子公司 商品 等 深圳巨化华南 母公司的控 销 售 CHCL2 、 投资发展有限 市价 69,599,230.53 1.31 转帐方式 股子公司 商品 F22 公司 衢州化学工业 六氟丙烯、 母公司的控 销 售 公司上海得邦 F22、R134a 市价 转帐方式 股子公司 商品 71,151,328.29 1.34 公司 等 浙江巨化新联 母公司的控 销 售 液碱、甲 市价 8,099,115.41 0.15 转帐方式 化工有限公司 股子公司 商品 醇、尿素等 浙江巨化电石 母公司的控 销 售 VDC 等 市价 63,816,494.83 1.20 转帐方式 有限公司 股子公司 商品 宁波巨环工贸 母公司的控 销 售 镍等 市价 3,481,196.58 0.07 转帐方式 实业有限公司 股子公司 商品 巨化集团公司 母公司的控 销 售 48%碱 市价 138,826,355.19 2.61 转帐方式 设备材料公司 股子公司 商品 巨化集团公司 母公司的控 销 售 再生资源开发 废料 市价 1,060,051.61 0.02 转帐方式 股子公司 商品 中心 浙江巨化工联 母公司的控 销 售 六氟丙烯、 市价 53,799,251.08 1.01 转帐方式 对外贸易有限 股子公司 商品 F22、R134a 35 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 公司 等 巨化集团公司 母公司的控 销 售 CH2CH2、 市价 8,739,926.74 0.16 转帐方式 制药厂 股子公司 商品 硫酸 温州衢化东南 母公司的控 销 售 CHCL2 、 市价 23,906,567.25 0.45 转帐方式 工贸公司 股子公司 商品 F22 巨化集团公司 母公司的控 销 售 CH3CL 、 汽车运输有限 市价 5,982.91 0.001 转帐方式 股子公司 商品 R134a 公司 巨化集团公司 母公司的控 销 售 兴化实业有限 电、蒸汽 市价 192,068.77 0.001 转帐方式 股子公司 商品 公司 浙江巨化建化 母公司的控 销 售 粉煤 市价 328,561.68 0.01 转帐方式 有限公司 股子公司 商品 巨化集团杭州 母公司的控 销 售 CH2CL2 、 市价 8,151,552.75 0.15 转帐方式 公司 股子公司 商品 复合肥 浙江晋巨化工 销 售 液氨、蒸汽 参股子公司 市价 57,291,409.56 1.08 转帐方式 公司有限 商品 等 小计 1,052,675,199.63 19.76 2、资产收购、出售发生的关联交易 单位:万元 币种:人民币 转让 关联 关联交 转让资产 转让资产 资产 关联 关联交 关联交易 交易 关联方 易定价 的账面价 的评估价 转让价格 获得 关系 易类型 内容 结算 原则 值 值 的收 方式 益 原合成氨 销售除 浙江晋巨 参股 厂经营管 以 评 估 商品以 转帐 化工有限 子公 理 的 房 价为基 35,919.83 37,488.42 36,820.88 901.05 外的资 方式 公司 司 屋、设备、 准 产 存货等 购买除 以评估 巨化集团 母公 商品以 土地使用 转帐 价为基 - 8301.74 8301.74 - 公司 司 外的资 权 方式 准 产 36 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 3、共同对外投资的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 被投资企 被投资 被投资企业的 被投资企业 被投资企业 共同投资方 关联关系 业的注册 企业的 名称 的主营业务 的资产规模 资本 净利润 浙江晋巨化工 巨化集团公司 母公司 氨产品生产 35,000.00 63196.84 -1040.24 有限公司 浙江衢州巨泰 建筑材料的 巨化集团公司 母公司 6,000.00 10088.19 -44.47 建材有限公司 生产 4、其他重大关联交易 (1)公司及子公司本期通过巨化集团公司、浙江巨化集团进出口有限公司和 巨化集团公司设备材料公司累计采购设备 20,056.50 万元，上年同期为 20,062.41 万元。巨化集团公司工程有限公司、浙江工程设计有限公司和浙江南方工程建设 监理有限公司通过招投标方式向本公司提供建筑安装劳务、工程设计和工程监理 等合计 7,945.32 万元，上年同期为 8,211.36 万元。 (2)经本公司于 2002 年 8 月 31 日召开的 2002 年第一次临时股东大会审议批 准，本公司委托巨化集团公司进行污水处理，并向巨化集团公司支付相应的污水 处理费。根据该协议，公司本期向巨化集团公司支付污水处理费共计 10,772,550.42 元，上年同期为 13,457,554.95 元。本期公司及子公司通过巨化集 团公司上缴排污费 6,270,000.00 元，上年同期为 6,576,000.00 元。 (3)公司及部分子公司将教育费附加和水利建设基金等地方规费上缴给巨化 集团公司，由巨化集团公司统一缴纳给主管税务机关。本期共计上缴教育费附加 5,340,806.66 元、地方教育费用附加 3,392,522.97 元、水利建设基金 3,388,076.63 元。上年同期共计上缴教育费用附加和地方教育附加 9,327,915.40 元，水利建设 基金 3,527,446.93 元。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 37 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 单位:万元 币种:人民币 租赁资 出租 承租方名 租赁资 租赁起始 租赁终止 是否关联 产涉及 关联关系 方名称 称 产情况 日 日 交易 金额 巨化集 浙江巨化 工业生 2008 年 1 2008 年 12 611.52 是 母公司 团公司 股份公司 产用地 月1日 月 31 日 巨化集 浙江巨化 办公场 2008 年 1 2008 年 12 28 是 母公司 团公司 股份公司 所 月1日 月 31 日 2、担保情况 单位:元 币种:人民币 担保 担保发 是否 是否 是否 担保 生日期 担保起 担保到期 担保类 存在 为关 被担保方 担保金额 已经 是否 (协议签 始日 日 型 反担 联方 履行 逾期 署日) 保 担保 完毕 2008 年 浙江江山化工 2008 年 2010 年 7 连带责 20,000,000 7 月 2 否 否 否 否 股份有限公司 7月2日 月1日 任担保 日 2008 年 2008 年 浙江康恩贝制 2009 年 5 连带责 30,000,000 11 月 7 11 月 7 否 否 否 否 药有限公司 月7日 任担保 日 日 2008 年 2008 年 浙江康恩贝制 2009 年 6 连带责 30,000,000 12 月 3 12 月 3 否 否 否 否 药有限公司 月3日 任担保 日 日 2007 年 2007 年 浙大网新科技 2010 年 5 连带责 36,000,000 5 月 31 5 月 31 否 否 否 否 股份有限公司 月 26 日 任担保 日 日 2008 年 2008 年 2009 年 浙大网新科技 连带责 49,000,000 10 月 30 10 月 10 月 30 否 否 否 否 股份有限公司 任担保 日 30 日 日 2008 年 2008 年 浙大网新科技 2009 年 9 连带责 30,000,000 9 月 25 9 月 25 否 否 否 否 股份有限公司 月 25 日 任担保 日 日 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 195,000,000 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 195,000,000 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 596,896,400 38 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 报告期末对子公司担保余额合计 481,643,688 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 676,643,688 担保总额占公司净资产的比例(%) 34.70 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 公司控股股东巨化集团公司自改革方案实施之日起 12 个月 内不通过交易所减持股票或者转让；在锁定期满后 12 个月 巨化集团公司、浙 内，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份不超过公司总股 江 省 经 济 建 设投 股改承诺 本的 5%，24 个月内，不超过公司总股本的 10%。浙江省经 资 公 司 严 格 履行 济建设投资公司自改革方案实施之日起 12 个月内不通过交 了上述承诺。 易所减持股票或者转让。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 浙江天健东方会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 93 境内会计师事务所审计年限 11 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处 罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受 中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 39 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 (十) 其他重大事项的说明 1、清洁发展机制项目的进展情况 （1）经《国家发展改革委关于同意浙江巨化股份有限公司每年 500 吨 HFC-23 分解项目作为清洁发展机制项目的批复》(发改地区[2005]2613 号)，本公司与 日本 JMD 温室气体减排株式会社签订了《温室气体减排合作合同》，约定向其 转让总量不超过 4,000 万吨二氧化碳当量,转让价格每吨不低于 6.5 美元，转让 期 7 年。2008 年度累计转让 5,679,631.00 吨二氧化碳当量，确认营业收入 12,921,160.52 美元，折合人民币 88,936,730.92 元。 （2）经《关于同意浙江巨化股份有限公司第二个HFC-23分解项目作为清洁发 展机制项目的批复》(发改地区[2006]1951号)，本公司与气候变化资本有限公司 (英国)和气候变化碳基金2s.a.r.l(卢森堡)签订了《购买温室气体减排量合作合 同》，约定公司向其转让总量不超过3,500万吨二氧化碳当量，每吨二氧化碳当 量转让价格不低于9欧元。2008年度累计转让5,790,985.00吨二氧化碳当量，确 认营业收入18,241,602.75欧元，折合人民币176,956,447.88元。 （3）经《国家发展改革委关于浙江巨泰电石渣生产水泥熟料项目作为清洁发 展机制项目的批复》(发改地区[2008]246号)，2008年6月16日，子公司浙江衢州 巨泰建材有限公司与日挥株式会社签订《浙江衢州巨泰电石渣生产水泥熟料项目 CERs购买合同》，约定公司向其转让总量不超过75万吨二氧化碳当量，每吨二氧 化碳当量转让价格为9.9欧元。2008年，该项目已向联和国CDM项目执行理事会申 请登记注册。 2、子公司宁波巨化公司竞买土地事项 （1）2007 年 12 月 21 日,子公司宁波巨化公司以公开挂牌方式成功竞得宁 波镇海新城骆驼 B2-1、B2-2 地块的国有建设用地使用权,确认成交价款总额为 33,700 万元，已预付 3,000 万元。子公司宁波巨化公司正根据房地产市场情况， 对开发方案进行调整和完善。 （2）经公司 2005 年年度股东大会批准，同意控股子公司宁波巨化化工科技 有限公司投资 33974 万元，建设一期工程年产 6 万吨甲烷氯化物和年产 1.2 万吨 四氯乙烯项目。2008 年 1 月，子公司宁波巨化公司通过挂牌竞标方式取得宁波 镇海区化工区跃进塘路南 A-1、A-2 地块的国有建设用地使用权，成交价为 4080 40 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 万元，并已经预付土地款 750 万元，余款尚未付清。 3、 CFCs 和四氯化碳淘汰项目计划实施情况 （1）根据子公司衢化氟化公司与国家环境保护总局对外经济合作领导小组办 公室签订的《CFCs 生产淘汰项目合同书》，衢化氟化公司按中国化工行业 CFCs 生产整体淘汰计划减产了 CFCs(即 F11/F22)，并据此获得多边基金赠款。子公司 衢化氟化公司本期收到的多边基金赠款 2,303,257.63 元，已列入“营业外收入”。 （2）根据子公司衢化氟化公司与国家环保总局对外经济合作领导小组办公室 签订的《四氯化碳生产淘汰项目协议书》，该公司同意按照国家计划淘汰四氯化 碳生产量，并据此获得多边基金赠款。经世界银行和国内审计审核合格后，该公 司已经将本期收到多边基金赠款 26,494,326.90 元和 2007 年度收到的多边基金 赠款 17,941,527.42 元列入“营业外收入”。 根据国家税务总局《关于消耗臭氧层物质生产淘汰企业取得的赠款免征企 业所得税的通知》，上述多边基金赠款免予征收企业所得税。 4、关于浙江巨化股份有限公司兰溪农药厂有关说明 （1）兰溪农药厂自 1999 年起净资产即为负数。根据公司董事会三届二十一 次会议决议，该厂从 2007 年度开始进入清算程序，本公司自 2006 年度开始不再 将其纳入合并财务报表范围。 （2）根据兰溪市政府规划调整及公司与兰溪市政府于 2003 年 12 月 30 日签 订的《兰溪农药厂搬迁转产协议书》，该厂将搬迁至兰溪市轻工工业专业园区， 搬迁后原有土地由工业用地变更为商业用地，由兰溪市土地储备中心组织公开出 让。本公司已于 2004 年 11 月在该园区内出资设立兰溪氟化公司，由该公司购置 土地 320 亩用于承接兰溪农药厂的转产搬迁项目，并于 2006 年投入生产运行。 （3）兰溪农药厂已经于 2006 年停产并对资产进行了处置，截至报告批准日， 该污染的土壤已处理完毕，通过当地环保部门的验收。 （4）根据 2004 年 4 月 22 日，公司董事会二届十五次会议审议通过的《兰溪 农药厂员工建立新型劳动关系的实施方案》，方案预计需支出职工身份转换费用 2,500 万元，将在兰溪农药厂土地出让收益中提留，土地出让收益未到位前，暂 由本公司按实际需支出额借资给兰溪农药厂。以上改制方案已由该厂按程序提交 职工代表大会审议，并于 2006 年 1 月 20 日通过。该厂已支付 105 万元，尚有 41 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 2,395 万元未支付。 （5） 2006年9月，兰溪农药厂与兰溪市土地储备中心签署了《国有土地使 用权收购合同》，由政府收购兰溪农药厂现有土地使用权104,088.36平方米，出 让净收益不低于8,500万元，作为兰溪农药厂搬迁补偿费。当出让收益高于8,500 万元时，按净收益的90%返还，若90%部分低于8,500万元时，仍按8,500万元返还。 截至报告批准日，尚未开始拍卖。 （6）截至 2008 年 12 月 31 日，本公司共计应收该厂货款 60,266,197.95 元， 应收该厂资金往来款 69,222,090.14 元。公司对其应收款项单独测试后计提坏账 准备。本公司预计兰溪农药厂土地拍卖以及清算后产生可用于归还本公司债务的 现金流量低于本公司对其债权账面余额(含应收账款和其他应收 款)49,490,000.00 元，故计提坏账准备 49,490,000.00 元,其中应收账款坏账准 备 29,899,632.16 元、其他应收款坏账准备 19,590,367.84 元。 5、控股股东巨化集团公司相关事项 （1）引进战略投资者事项 根据浙江省国有企业战略总体部署的要求，2007 年 11 月 28 日，巨化集团 公司与中国中化集团公司就引进战略投资者参与巨化集团公司产权多元化改制 签订了《合作意向书》。 经向控股股东巨化集团公司征询，控股股东答复如下：2008 年 11 月中旬， 中国中化集团公司工作小组曾来巨化集团公司开展为期一周的尽职调查。此后， 中化公司与巨化集团公司及浙江省国资委就有关合作事宜多次交换了意见。目前 相关各方正就实质性问题进行磋商，待有新进展后将及时予以公告。 （2）发行企业债券事项 巨化集团公司于2009年2月发行了巨化集团公司企业债券，总额人民币9 亿 元，期限10 年。本期债券募集资金部分用于公司有机氟化工产品、功能性高分 子材料、有机氟化工产品配套三个专项和巨化集团公司锦纶厂环己酮及下游产品 建设等8个项目的建设。 42 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 (十一) 信息披露索引 刊载的报刊名称及 事项 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 版面 《中国证券报》D019 2008 年 1 巨化股份提示性公告 上海证券交易所 www.sse.com.cn 《上海证券报》D11 月3日 巨化股份董事会决议暨召开临 《中国证券报》D011 2008 年 1 上海证券交易所 www.sse.com.cn 时股东大会会议的公告 《上海证券报》D19 月 15 日 巨化股份有限售条件的流通股 《中国证券报》D006 2008 年 1 上海证券交易所 www.sse.com.cn 上市公告 《上海证券报》D8 月 18 日 巨化股份关于以公司合成氨厂 《中国证券报》C006 2008 年 1 相关资产进行对外合作的补充 上海证券交易所 www.sse.com.cn 《上海证券报》8 月 19 日 公告 巨化股份 2008 年第一次临时 《中国证券报》D022 2008 年 1 上海证券交易所 www.sse.com.cn 股东大会决议公告 《上海证券报》D16 月 31 日 巨化股份董事会决议公告暨召 《中国证券报》C020 2008 年 3 开 2007 年年度股东大会的通 上海证券交易所 www.sse.com.cn 《上海证券报》25 月1日 知 《中国证券报》C020 2008 年 3 巨化股份有关项目投资的公告 上海证券交易所 www.sse.com.cn 《上海证券报》25 月1日 巨化股份关于租赁生产经营所 《中国证券报》C020 2008 年 3 上海证券交易所 www.sse.com.cn 需土地使用权的关联交易公告 《上海证券报》25 月1日 巨化股份关于日常性关联交易 《中国证券报》C020 2008 年 3 2007 年计划执行情况和 2008 上海证券交易所 www.sse.com.cn 《上海证券报》25 月1日 年计划的公告 《中国证券报》C020 2008 年 3 巨化股份监事会决议公告 上海证券交易所 www.sse.com.cn 《上海证券报》25 月1日 《中国证券报》C020 2008 年 3 巨化股份独立董事意见函 上海证券交易所 www.sse.com.cn 《上海证券报》25 月1日 《中国证券报》C10 2008 年 3 巨化股份董事会决议公告 上海证券交易所 www.sse.com.cn 《上海证券报》D84 月 25 日 巨化股份 2007 年年度股东大 《中国证券报》D124 2008 年 3 上海证券交易所 www.sse.com.cn 会决议公告 《上海证券报》D137 月 27 日 巨化股份 2007 年度分红派息 《中国证券报》D008 2008 年 5 上海证券交易所 www.sse.com.cn 实施公告 《上海证券报》D28 月 13 日 《中国证券报》C06 2008 年 5 巨化股份对外投资进展公告 上海证券交易所 www.sse.com.cn 《上海证券报》D20 月 20 日 巨化股份董事会四届九次（通 《中国证券报》C16 2008 年 7 上海证券交易所 www.sse.com.cn 讯方式）会议决议公告 《上海证券报》D003 月 15 日 巨化股份关于固定资产投资项 《中国证券报》C006 2008 年 8 上海证券交易所 www.sse.com.cn 目的公告 《上海证券报》49 月 16 日 巨化股份关于出资组建中外合 《中国证券报》C006 2008 年 8 上海证券交易所 www.sse.com.cn 资企业暨关联交易公告 《上海证券报》49 月 16 日 巨化股份关于参与淅川县九信 《中国证券报》C006 2008 年 8 上海证券交易所 www.sse.com.cn 43 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 电化有限公司股权重组的公告 《上海证券报》49 月 16 日 巨化股份关于受让土地使用权 《中国证券报》C006 2008 年 8 上海证券交易所 www.sse.com.cn 暨关联交易的公告 《上海证券报》49 月 16 日 巨化股份董事会四届十次会议 《中国证券报》C006 2008 年 8 上海证券交易所 www.sse.com.cn 决议公告 《上海证券报》49 月 16 日 巨 化 股 份 董 事 会 四 届 十一 次 《中国证券报》C008 2008 年 9 上海证券交易所 www.sse.com.cn （通讯方式）会议决议公告 《上海证券报》14 月 20 日 巨化股份董事会关于重组浙江 《中国证券报》C008 2008 年 9 上海证券交易所 www.sse.com.cn 凯圣氟化学有限公司股权公告 《上海证券报》14 月 20 日 巨化股份董事会关于董事辞职 《中国证券报》B02 2008 年 9 上海证券交易所 www.sse.com.cn 的公告 《上海证券报》C16 月 25 日 巨化股份董事会关于本公司拟 《中国证券报》B17 2008 年 12 为浙江晋巨化工有限公司提供 上海证券交易所 www.sse.com.cn 《上海证券报》24 月 13 日 融资担保的关联交易公告 巨化股份董事会关于公司拟与 《中国证券报》B17 2008 年 12 控股股东签订日常生产经营合 上海证券交易所 www.sse.com.cn 《上海证券报》24 月 13 日 同书的关联交易公告 巨化股份董事会四届十三次会 《中国证券报》B17 2008 年 12 议决议暨召开 2008 年第二次 上海证券交易所 www.sse.com.cn 《上海证券报》24 月 13 日 临时股东大会会议的公告 巨化股份关于聘任的会计师事 《中国证券报》C003 2008 年 12 上海证券交易所 www.sse.com.cn 务所更名的公告 《上海证券报》24 月 27 日 巨化股份 2008 年第二次临时 《中国证券报》D024 2008 年 12 上海证券交易所 www.sse.com.cn 股东大会决议公告 《上海证券报》C16 月 30 日 巨 化 股 份 董 事 会 四 届 十四 次 《中国证券报》C10 2008 年 12 上海证券交易所 www.sse.com.cn （通讯方式）会议决议公告 《上海证券报》C17 月 31 日 44 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经浙江天健东方会计师事务所有限公司注册会计师傅 芳芳、陈中江审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 （一）审计报告 (浙天会审〔2009〕1158 号) 浙江巨化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江巨化股份有限公司（以下简称巨化股份公司）财务报 表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润 表和合并利润表，2008 年度的现金流量表和合并现金流量表，2008 年度的股东 权益变动表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是巨化股份公司管理层的责任。这种 责任包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报 表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策； (3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见 45 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 我们认为，巨化股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所 有重大方面公允反映了巨化股份公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健东方会计师事务所有限公司 中国注册会计师 傅芳芳 中国·杭州 中国注册会计师 陈中江 报告日期：2009 年 3 月 25 日 （二）财务报表(附后) 46 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 （三）财务报表附注 浙江巨化股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江巨化股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府浙政发[1998]68 号文批准，由巨化集团公司发起设立，于 1998 年 6 月 17 日在浙江省工商行政管理局登记 注册，取得注册号为 330000000004951 的《企业法人营业执照》。现有注册资本 556,800,000 元，股份总数为 556,800,000 股(每股面值 1 元)。其中，有限售条件的流通股份：A 股 261,810,000 股；无限售条件的流通股份 A 股 294,990,000 股。公司股票已于 1998 年 6 月 26 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属化工行业，经营范围：氟化工原料及后续产品、基本化工原料及后续产品和 化肥、农药的生产与销售，食品添加剂的生产(《浙江省食品添加剂生产企业卫生许可证》， 有效期至 2011 年 8 月 1 日)；提供有关技术服务、咨询和技术转让。经营进出口业务(国家 法律、法规禁止、限制的除外)。 二、财务报表的编制基准与方法 本公司执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》，即本报告所载财务信息按本财 务报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和会计估计编制。 三、公司采用的重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (三) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 会计计量属性 47 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产 和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条 件延期支付的存货、固定资产、无形资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货 以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额(公允价值与现值孰高)计量；盘盈资产等按 重置成本计量。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 外币折算 对发生的外币业务，采用交易发生日的按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期 汇率近似的汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产 负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金及利息的汇兑差 额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日 的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折 算，差额作为公允价值变动损益。 (八) 金融工具的确认和计量 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持 有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其 他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 48 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义 务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额 两项金额之中的较高者进行后续计量。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间 按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单 位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资 本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 49 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃 市场的金融资产或金融负债，采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等)确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以 市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在 具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产 (包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现 值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中 没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值， 与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减 值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时， 确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 (九) 应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项(包括应收账款和其他应收 款)，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大 以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项(包括应收账款、预付款项和其他应收 款)，根据相同账龄应收款项组合为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备 的比例。确定具体提取比例为：账龄 1 年以内(含 1 年，以下类推)的，按其余额的 5%计提； 账龄 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 20%计提；账龄 3 年以上 的，按其余额的 50%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，单独进行 50 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 减值测试，并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 对于其他应收款项(包括应收票据、预付款项、应收利息和长期应收款等)，根据其未来 现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十) 存货的确认和计量 1. 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 存货按照成本进行初始计量。 3. 存货发出的核算方法： (1) 发出存货采用加权平均法。 (2) 包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销，其他周转材料采用一次转销法进行 摊销。 4. 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变 现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的 估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存 货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中 一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应 的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 5. 存货的盘存制度为永续盘存制。 (十一) 长期股权投资的确认和计量 1. 长期股权投资初始投资成本的确定： (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的 面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项 直接相关费用作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值 51 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 不公允的除外)。 2. 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表 时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允 价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股 权投资，采用权益法核算。 3. 资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来 现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投 资的减值，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提长期股权投资减值准备。 4. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位 相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投 资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这 些政策的制定的，认定为重大影响。 (十二) 投资性房地产的确认和计量 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已 出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 3. 对采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的 方法计提折旧或进行摊销。 4. 以成本模式进行后续计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地 产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提投资性房地产减值准备。 (十三) 固定资产的确认和计量 1. 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或 经营管理持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。 2. 固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能 流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述 确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 3. 固定资产按照成本进行初始计量。 4. 固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率 如下： 52 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 固定资产类别 使用寿命 预计净残值 年折旧率(%) 房屋及建筑物 15-40 年 原价的 5% 6.33 -2.38 通用设备 5-18 年 原价的 5% 19.00 -5.28 专用设备 8-20 年 原价的 5% 11.88 -4.75 运输工具 6-12 年 原价的 5% 15.83 -7.92 5. 因开工不足、自然灾害等导致连续 3 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节 性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 6. 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所 述方法计提固定资产减值准备。 (十四) 在建工程的确认和计量 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所 述方法计提在建工程减值准备。 (十五) 无形资产的确认和计量 1. 无形资产按成本进行初始计量。 2. 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论 证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的 无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形 资产。 3. 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资 产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面 的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情 况；(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期 维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类 似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 4. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 53 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不 确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 5. 资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表 附注三(十六)3 所述方法计提无形资产减值准备。 6. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使 用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十六) 资产减值 1. 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公 允价值不能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物 资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产(不 含长期股权投资)以外的资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生 减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的， 以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额,但因企业合并所形成的商誉 和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额 与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 3. 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的 差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产(包括商誉)的减值损失， 计提各单项资产的减值准备。 4. 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十七) 借款费用的确认和计量 1. 借款费用资本化的确认原则 54 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发 生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并 且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期 费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入 银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金 额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借 款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相 关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资 本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用 或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的， 计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 (十八) 收入确认原则 1. 销售商品 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常 与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠 地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确 认商品销售收入的实现。 2. 提供劳务 55 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确 定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已 经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按 相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成 本计入当期损益，不确认劳务收入。 3. 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (十九) 企业所得税的确认和计量 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资 后，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 四、税(费)项 (一) 增值税 56 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 按 17%、13%、0%的税率计缴；出口货物享受 “免、抵、退”税政策，退税率分别为 13%、 11%、5%。公司复合肥、碳铵和尿素产品销售免征增值税。 (二) 营业税 按 5%的税率计缴。 (三) 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 5%、7%计缴。 (四)房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴。 (五) 教育费附加 按应缴流转税税额的 3%计缴。 (六) 地方教育附加 按应缴流转税税额的 2%计缴。 (七) 企业所得税 1．本公司、子公司浙江巨邦高新技术有限公司(以下简称巨邦高新公司)、子公司浙江 兰溪巨化氟化学有限公司(以下简称兰溪氟化公司)、子公司浙江衢州巨塑化工有限公司(以 下简称巨塑化工公司)、子公司宁波巨化化工科技有限公司(以下简称宁波巨化公司)、子公 司浙江衢州巨泰建材有限公司(以下简称巨泰建材公司)、子公司浙江巨鑫化工有限公司(以 下简称巨鑫化工公司)、子公司浙江凯圣氟化学有限公司(以下简称凯圣氟化公司)和孙公司 浙江凯恒电子材料有限公司(以下简称凯恒电子公司)企业所得税按 25%的税率计缴。 2．子公司浙江衢化氟化学有限公司(以下简称衢化氟化公司)根据浙江省科学技术厅、 浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局《关于认定杭州海康威视数字技术股 份有限公司等 242 家企业为 2008 年度第一批高新技术企业的通知》(浙科发高[2008]250 号)，衢化氟化公司被认定为高新技术企业，认定有效期限为 3 年。公司享受高新技术企业 所得税优惠政策，2008 年度按 15%税率计缴。 3．子公司上海巨腾实业有限公司(以下简称上海巨腾公司)、子公司厦门巨达贸易有限 责任公司(以下简称厦门巨达公司)以及孙公司景宁塑众化工贸易有限公司(以下简称景宁 塑众公司)根据国务院《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》(国发〔2007〕39 号)， 2008 年度企业所得税分别按 18%、18%和 0%的税率计缴。 五、企业合并及合并财务报表 57 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 (一)控制的重要子(孙) 公司 1．通过企业合并取得的子公司 (1)无通过同一控制下的企业合并取得的子公司。 (2)通过非同一控制下的企业合并取得的子(孙)公司 子公司 注册 组织机构 业务 注册资本 经营 名称 地 代码 性质 (万元) 范围 巨鑫化工公司 浙江衢州 77436648-7 工业制造 2,500.00 三氯乙烯等化工原料生产 凯圣氟化公司 浙江衢州 75116445-2 工业制造 5,000.00 氢氟酸生产 凯恒电子公司 浙江衢州 66390082-7 工业制造 300.00 电子级氢氟酸项目的筹建 (续上表) 子公司 至本期末实际投资 实质上构成对子公 持股比例(%) 表决权 实际 名称 额 司的净投资余额 比例(%) 控制人 巨鑫化工公司 11,680,000.00 11,680,000.00 51.00 51.00 本公司 凯圣氟化公司 41,800,000.00 41,800,000.00 76.00 76.00 本公司 凯恒电子公司 1,530,000.00 1,530,000.00 51.00 51.00 本公司 2．通过其他方式取得的子公司 子公司 注册 组织机构 业务 注册资本 经营 名称 地 代码 性质 (万元) 范围 巨邦高新公司 浙江杭州 71254034-7 工业制造 1,200.00 饲料及添加剂生产 兰溪氟化公司 浙江金华 76868880-x 工业制造 5,000.00 氟产品生产 衢化氟化公司 浙江衢州 60980261-x 工业制造 17,800.00 氟产品生产 巨塑化工公司 浙江衢州 78291360-4 工业制造 10,000.00 聚氯乙烯树脂生产 宁波巨化公司 浙江宁波 78044796-1 工业制造 13,000.00 氟产品生产 上海巨腾公司 上海市 73975770-6 商品贸易 1,500.00 化工原料及产品销售 厦门巨达公司 福建厦门 15498129-4 商品贸易 500.00 化工原料及产品销售 景宁塑众公司 浙江丽水 78444369-3 商品贸易 300.00 化工原料及产品销售 巨泰建材公司 浙江衢州 66831588-9 工业制造 6,000.00 建筑材料的生产 (续上表) 子公司 至本期末实际投资 实质上构成对子公 持股比例(%) 表决权 实际 名称 额 司的净投资余额 比例(%) 控制人 巨邦高新公司 7,580,000.00 7,580,000.00 62.50 62.50 本公司 58 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 兰溪氟化公司 39,500,000.00 39,500,000.00 79.00 79.00 本公司 衢化氟化公司 251,381,319.14 251,381,319.14 98.00 98.00 本公司 巨塑化工公司 74,500,000.00 74,500,000.00 74.50 74.50 本公司 宁波巨化公司 130,000,000.00 130,000,000.00 100.00[注 1] 100.00 本公司 上海巨腾公司 14,250,000.00 14,250,000.00 95.00 95.00 本公司 厦门巨达公司 2,750,000.00 2,750,000.00 55.00 55.00 本公司 景宁塑众公司 2,100,000.00 2,100,000.00 70.00[注 2] 70.00 本公司 巨泰建材公司 33,000,000.00 33,000,000.00 55.00 55.00 本公司 [注 1]：宁波巨化公司由本公司与子公司衢化氟化公司共同投资设立，其中本公司出资 7,800 万元，占 60%；衢化氟化公司出资 5,200 万元，占 40%。本公司对衢化氟化公司的持 股比例为 98%，按此比例计算，本公司实际拥有其 99.20%的权益。 [注 2]：景宁塑众公司系巨塑化工公司的控股子公司，巨塑化工公司持有其 70%的股权。 本公司对巨塑化工公司的持股比例为 74.50%，按此比例计算，本公司实际拥有其 52.15%的 权益。 (二) 无母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司。 (三) 母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的，未形成控制的原因说明 浙江巨化股份有限公司兰溪农药厂(以下简称兰溪农药厂)自 1999 年起净资产即为负 数。根据公司董事会三届二十一次会议决议，该厂从 2007 年度开始进入清算程序，本公司 自 2006 年度开始不再将其纳入合并财务报表范围。 (四) 报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明 1. 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司 (1) 因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明 1) 根据本公司与凯恩集团有限公司及自然人傅霞于 2008 年 9 月签订的《浙江凯圣氟化 学有限公司股权重组协议书》，并经本公司四届十一次董事会决议通过，本公司以 880 万元 受让凯恩集团有限公司持有的 800 万股权以及出资 3,300 万元认缴新增注册资本 3,000 万的 方式取得凯圣氟化公司 76%的股权，股权转让基准日为 2008 年 8 月 31 日。自 2008 年 9 月 起，将其纳入合并财务报表范围。凯圣氟化公司相关财务数据如下： 59 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 8 月 31 日 项 目 账面价值 公允价值 各项可辨认资产 129,314,206.14 136,763,674.17 各项可辨认负债 114,763,674.17 114,763,674.17 可辨认净资产 14,550,531.97 22,000,000.00 项 目 2008 年 9－12 月 收入 30,784,806.69 净利润 -8,387,735.35 经营活动产生的现金流量净额 7,844,160.94 现金及现金等价物净增加额 -2,180,448.90 2) 合并成本的构成说明 本公司通过股权转让和认缴新增注册资本的方式共出资 4,180 万元取得凯圣氟化公司 76%的股权，相应确定合并成本为 4,180.00 万元。 3) 被购买方可辨认净资产公允价值确定方法的说明 根据浙江勤信资产评估有限公司评估结果，截至 2008 年 8 月 31 日，凯圣氟化公司净 资产的评估值为 2,248.36 万元。经本公司与凯恩集团有限公司及自然人傅霞协商，确定凯 圣氟化公司的股权价值为 2,200.00 万元，故确认被购买方可辨认净资产的公允价值为 2,200.00 万元。 2. 报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司 2008 年 3 月 25 日，经景宁巨丰化工有限公司(以下简称景宁巨丰公司)股东会决议，同 意景宁巨丰公司清算解散。该公司已经于 2008 年 8 月 8 日办妥工商注销登记手续。 (五) 重要子公司少数股东权益 从母公司所有者权益中冲 少数股东权益中用于 减子公司少数股东分担的 子公司全称 少数股东权益 冲减少数股东损益的 本期亏损超过少数股东在 金额 期初所有者权益中所享有 份额后的余额 巨邦高新公司 4,507,997.77 60 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 兰溪氟化公司 1,323,398.67 衢化氟化公司 6,564,363.24 巨塑化工公司 23,118,595.31 上海巨腾公司 3,740,452.91 厦门巨达公司 4,009,960.74 巨泰建材公司 26,734,442.02 凯圣氟化公司 12,232,643.22 巨鑫化工公司 13,022,596.30 六、利润分配 根据公司 2007 年度股东大会通过的 2007 年度利润分配方案，按 2007 年度母公司实现 净利润提取 10%的法定盈余公积，每 10 股派发现金股利 1.00 元(含税)，共计 55,680,000.00 元。 根据 2009 年 3 月 25 日公司董事会四届十六次会议通过的 2008 年度利润分配预案，按 2008 年度母公司实现净利润提取 10%的法定盈余公积，每 10 股派发现金股利 1.00 元(含税)。 七、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 161,170,724.51 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 39,174.49 16,333.08 银行存款 124,182,906.44 130,574,322.63 其他货币资金[注] 36,948,643.58 18,442,259.13 合 计 161,170,724.51 149,032,914.84 [注]：期末其他货币资金包括银行承兑保证金 36,695,792.00 元和存出投资款 252,851.58 元。 61 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 日 元 8.00 0.07565 0.61 8.00 0.06406 0.51 美 元 654,105.97 6.8346 4,470,552.66 535,997.98 7.3046 3,915,250.84 欧 元 8.42 9.6590 81.33 小 计 4,470,634.60 3,915,251.35 2. 交易性金融资产 期末数 17,331,233.84 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 指定为以公允价值计量且其 17,331,233.84 变动计入当期损益的金融资产 合 计 17,331,233.84 (2) 本公司持有的交易性金融资产变现未受到重大限制。 (3) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 期末数较期初数增加了 100.00%，原因系公司本期从二级市场购入的基金，截至期末尚 未出售所致。 3. 应收票据 期末数 216,724,264.74 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 206,575,844.74 206,575,844.74 158,269,707.32 158,269,707.32 商业承兑汇票 10,148,420.00 10,148,420.00 22,114,000.00 22,114,000.00 合 计 216,724,264.74 216,724,264.74 180,383,707.32 180,383,707.32 (2) 期末持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东票据 股东名称 期末数 期初数 巨化集团公司 5,000,000.00 9,000,000.00 小 计 5,000,000.00 9,000,000.00 (3) 期末应收关联方票据占应收票据余额的 8.31%。 (4) 期末，未发现应收票据存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 62 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 4. 应收账款 期末数 93,645,985.91 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 93,121,521.65 72.62 31,542,398.34 61,579,123.31 60,266,197.95 67.99 16,819,622.10 43,446,575.85 单项金额不大 但信用风险较 2,217,977.38 1.73 1,108,988.69 1,108,988.69 1,496,691.70 1.69 748,345.85 748,345.85 大 其他不重大 32,885,168.33 25.65 1,927,294.42 30,957,873.91 26,876,752.12 30.32 1,639,027.47 25,237,724.65 合 计 128,224,667.36 100.00 34,578,681.45 93,645,985.91 88,639,641.77 100.00 19,206,995.42 69,432,646.35 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 63,636,851.31 49.63 3,181,842.57 60,455,008.74 23,040,590.69 25.99 1,152,029.53 21,888,561.16 1-2 年 325,101.05 0.25 32,510.10 292,590.95 3,580,566.27 4.04 358,056.63 3,222,509.64 2-3 年 2,556,762.41 2.00 511,352.48 2,045,409.93 44,374,443.82 50.06 8,874,888.76 35,499,555.06 3 年以上 61,705,952.59 48.12 30,852,976.30 30,852,976.29 17,644,040.99 19.91 8,822,020.50 8,822,020.49 合 计 128,224,667.36 100.00 34,578,681.45 93,645,985.91 88,639,641.77 100.00 19,206,995.42 69,432,646.35 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 100,875,974.86 元，占应收账 款账面余额的 78.67% ，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 40,609,776.91 2-3 年 778,222.74 3 年以上 59,487,975.21 小 计 100,875,974.86 (4) 应收持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 股东名称 期末数 期初数 巨化集团公司 4,114.30 2,051.00 小 计 4,114.30 2,051.00 (5) 期末应收关联方账款占应收账款余额的 51.16%。 63 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 (6) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 327,006.00 6.8346 2,234,955.21 211,137.32 7.3046 1,542,273.67 欧 元 3,401,524.35 9.6590 32,855,323.70 小 计 35,090,278.91 1,542,273.67 (7) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 账面余额期末数较期初数增长 44.66%，主要原因系公司对气候变化资本有限公司(英国) 和气候变化碳基金 2s.a.r.l(卢森堡)应收款 32,855,323.70 元，尚处于信用期内未收回。 (8) 其他说明 1) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明 单项金额重大的应收账款包括公司对气候变化资本有限公司(英国)和气候变化碳基金 2s.a.r.l(卢森堡)应收款 32,855,323.70 元以及应收兰溪农药厂款 60,266,197.95 元。 公司对气候变化资本有限公司(英国)和气候变化碳基金 2s.a.r.l(卢森堡)应收款 32,855,323.70 元,其账龄均系 1 年以内，发生坏账可能性较小，经单独测试后未见减值迹 象，故按相同账龄应收款项组合，确定其计提比例为 5%。 公司对兰溪农药厂应收货款为 60,266,197.95 元，其中账龄 2-3 年以内的 778,222.74 元，3 年以上的 59,487,975.21 元。公司对其应收款项单独测试后计提坏账准备。本公司预 计兰溪农药厂土地拍卖以及清算后产生可用于归还本公司债务的现金流量低于本公司对其 债 权 账 面 余 额 ( 含 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款 )49,490,000.00 元 ， 故 计 提 坏 账 准 备 49,490,000.00 元 , 其中应 收 账 款 坏 账 准备 29,899,632.16 元、 其 他 应收 款 坏 账 准 备 19,590,367.84 元，详见本财务报表附注十四(五)之说明。 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合 的依据说明 根据债务单位的财务状况、现金流量以及应收账款的收回可能性等情况，本公司将账龄 在 3 年以上的应收款项(扣除兰溪农药厂应收款)作为单项金额不重大但信用风险较大的款 项。 64 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 5. 预付款项 期末数 169,628,060.49 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 138,242,899.57 81.50 138,242,899.57 170,747,057.50 99.66 170,747,057.50 1-2 年 31,385,160.92 18.50 31,385,160.92 589,113.07 0.34 589,113.07 合 计 169,628,060.49 100.00 169,628,060.49 171,336,170.57 100.00 171,336,170.57 (2) 账龄 1 年以上预付账款未结算原因说明 单位名称 期末数 未结算原因 宁波国土资源局镇海分局 30,000,000.00 [注] 小 计 30,000,000.00 [注]：公司预付宁波国土资源局镇海分局土地款共 37,500,000.00 元，其中账龄 1 年以 内的 7,500,000.00 元、账龄 1-2 年 30,000,000.00 元，相关事项详见本财务报表附注十四(三) 之说明。 (3) 持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项 股东名称 期末数 期初数 巨化集团公司 63,831,560.45 14,569,265.16 小 计 63,831,560.45 14,569,265.16 (4) 期末预付关联方款项占预付款项余额的 40.15%。 (5) 金额较大的预付款项 单位名称 期末数 款项性质及内容 巨化集团公司 22,322,860.45 预付设备款 巨化集团公司 41,508,700.00 [注 1] 宁波市国土资源局镇海分局 37,500,000.00 [注 2] 小 计 101,331,560.45 [注 1]：公司预付巨化集团公司土地使用权转让款事项，详见本财务报表附注十 (三)4(3)1)之说明。 [注 2]：公司预付宁波国土资源局镇海分局土地款事项，详见本财务报表附注十四(三) 之说明。 (6) 期末，未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 65 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 6. 其他应收款 期末数 294,911,841.97 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重 322,314,735.94 98.19 32,245,000.12 290,069,735.82 65,866,170.44 90.90 18,680,677.90 47,185,492.54 大 单项金额不 大但信用风 1,722,423.79 0.52 861,211.90 861,211.89 770,597.63 1.06 385,298.82 385,298.81 险较大 其他不重大 4,225,847.17 1.29 244,952.91 3,980,894.26 5,829,128.01 8.04 542,737.01 5,286,391.00 合 计 328,263,006.90 100.00 33,351,164.93 294,911,841.97 72,465,896.08 100.00 19,608,713.73 52,857,182.35 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 260,238,087.59 79.28 13,011,904.39 247,226,183.20 14,372,151.99 19.83 718,607.60 13,653,544.39 1-2 年 10,777,122.88 3.28 1,077,712.29 9,699,410.59 361,517.99 0.50 36,151.80 325,366.19 2-3 年 118,442.83 0.04 23,688.57 94,754.26 1,554,698.66 2.15 310,939.73 1,243,758.93 3 年以上 57,129,353.60 17.40 19,237,859.68 37,891,493.92 56,177,527.44 77.52 18,543,014.60 37,634,512.84 合 计 328,263,006.90 100.00 33,351,164.93 294,911,841.97 72,465,896.08 100.00 19,608,713.73 52,857,182.35 (3) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 兰溪农药厂 69,222,090.14 [注 1] 浙江晋巨化工有限公司 253,092,645.80 [注 2] 小 计 322,314,735.94 [注 1]：公司对兰溪农药厂的其他应收款为 69,222,090.14 元，其中：账龄 1 年以内 3,355,919.70 元，账龄 1-2 年的 10,459,240.63 元，3 年以上 55,406,929.81 元，详见本财 务报表附注十四(五)之说明。 [注 2]：本期公司将下属合成氨厂经营性资产和负债转让浙江晋巨化工有限公司(以下 简称晋巨化工公司)，截至期末资产转让款尚有 253,092,645.80 元未收回，详见本财务报 表附注十四(一)4 之说明。 66 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 324,878,023.20 元，占其他 应收款账面余额的 98.97% 。其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 257,746,852.76 1-2 年 10,459,240.63 3 年以上 56,671,929.81 小 计 324,878,023.20 (5) 期末无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (6) 期末应收关联方款项占其他应收款余额的 98.19%。 (7) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 账面余额期末数较期初数增长了 3.53 倍，主要系本公司应收晋巨化工公司资产转让款 尚未全部收回，详见本财务报表附注之十四(一)4 说明。 (8) 其他说明 1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明 单项金额重大的其他应收款包括应收晋巨化工公司资产转让款 253,092,645.80 元和应 收兰溪农药厂往来款 69,222,090.14 元。 鉴于晋巨化工公司经营稳定，财务状况良好，账龄 1 年以内，发生坏账可能性较小，经 单独测试后未见减值迹象，故按相同账龄应收款项组合，确定其计提比例为 5%。 对兰溪农药厂应收款，公司对其应收款项单独测试后计提坏账准备。本公司预计兰溪农 药厂土地拍卖以及清算后产生可用于归还本公司债务的现金流量低于本公司对其债权账面 余额(含应收账款和其他应收款)49,490,000.00 元，故计提坏账准备 49,490,000.00 元,其 中应收账款坏账准备 29,899,632.16 元、其他应收款坏账准备 19,590,367.84 元，详见本财 务报表附注十四(五)之说明。 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合 的依据说明 根据债务单位的财务状况、现金流量以及应收款项的收回可能性等情况，本公司将账龄 在 3 年以上的应收款项(扣除兰溪农药厂应收款)作为单项金额不重大但信用风险较大的款 项。 7. 存货 期末数 240,752,237.34 67 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 在途物资 1,896,252.91 1,896,252.91 3,532,306.67 3,532,306.67 原材料 83,938,750.18 83,938,750.18 104,913,485.00 104,913,485.00 在产品 20,478,326.16 82,098.04 20,396,228.12 19,474,243.45 19,474,243.45 库存商品 167,642,388.95 35,559,809.40 132,082,579.55 134,999,647.54 3,554,888.67 131,444,758.87 自制半成品 2,950,649.30 2,950,649.30 委托加工物资 131,799.14 131,799.14 包装物 2,317,133.24 2,317,133.24 3,010,343.95 3,010,343.95 低值易耗品 121,293.34 121,293.34 138,930.41 138,930.41 合 计 276,394,144.78 35,641,907.44 240,752,237.34 269,151,405.46 3,554,888.67 265,596,516.79 (2) 期末存货无用于债务担保。 (3) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 转回 转销 在产品 82,098.04 82,098.04 库存商品 3,554,888.67 32,004,920.73 35,559,809.40 小 计 3,554,888.67 32,087,018.77 35,641,907.44 2) 存货可变现净值确定依据的说明 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。 8. 其他流动资产 期末数 419,147.91 (1) 明细情况 期 末 数 期 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 面余额 减值准备 账面价值 应收股利 419,147.91 419,147.91 合 计 419,147.91 419,147.91 (2) 期末，未发现其他流动资产存在减值迹象，故未计提减值准备。 (3) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 68 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 期末数较期初数增长了 100.00%，原因系联营企业上海巨化实业发展有限公司本期宣告 发放 2007 年度股利，本公司尚未收到所致。 9. 长期股权投资 期末数 191,212,971.48 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对联营企业投资 170,353,135.77 170,353,135.77 41,282,027.54 41,282,027.54 其他股权投资 20,859,835.71 20,859,835.71 19,800,000.00 19,800,000.00 合 计 191,212,971.48 191,212,971.48 61,082,027.54 61,082,027.54 (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 投资 损益 其他权 期末 单位名称[注] 比例 期限 成本 调整 益变动 数 宜昌市巨化实业发展有限公司 30.00% 长期 3,000,000.00 1,448,366.98 4,448,366.98 上海巨化实业发展有限公司 40.00% 长期 18,400,000.00 11,295,122.64 29,695,122.64 衢州巨化华辰物流有限公司 35.00% 长期 7,000,000.00 975,611.87 7,975,611.87 淅川县九信电化有限公司 30.00% 长期 18,000,000.00 -203,718.89 17,796,281.11 浙江衢州巨化昭和电子化学材 29.00% 长期 8,700,000.00 -141,535.95 8,558,464.05 料有限公司 晋巨化工公司 30.00% 长期 105,000,000.00 -3,120,710.88 101,879,289.12 小 计 160,100,000.00 10,253,135.77 170,353,135.77 [注]：宜昌市巨化实业发展有限公司以下简称宜昌巨化公司；上海巨化实业发展有限公司以 下简称上海巨化公司；衢州巨化华辰物流有限公司以下简称华辰物流公司；淅川县九信电化有限 公司以下简称九信电化公司；浙江衢州巨化昭和电子化学材料有限公司以下简称昭和电子公司。 2)本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期成本 本期损益 本期分得现金 本期其他权益 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 变动增减额 数 宜昌巨化公司 4,409,865.77 38,501.21 4,448,366.98 上海巨化公司 30,129,528.73 -15,258.18 419,147.91 29,695,122.64 华辰物流公司 6,742,633.04 1,232,978.83 7,975,611.87 18,000,000.00 -203,718.89 17,796,281.11 九信电化公司 8,700,000.00 -141,535.95 8,558,464.05 昭和电子公司 69 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 105,000,000.00 -3,120,710.88 101,879,289.12 晋巨化工公司 41,282,027.54 131,700,000.00 -2,209,743.86 419,147.91 170,353,135.77 小 计 (3) 成本法核算的长期股权投资 被投 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 浙江省创业投资 集团有限公司 16.50% 长期 16,059,835.71 15,000,000.00 1,059,835.71 16,059,835.71 浙江巨化集团进 出口有限公司 15.38% 长期 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 浙江工程设计有 限公司 10.00% 长期 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 兰溪市双凤巨龙 供水有限公司 16.00% 长期 800,000.00 800,000.00 800,000.00 兰溪农药厂[注] 100.00% 长期 26,880,000.00 小 计 47,739,835.71 19,800,000.00 1,059,835.71 20,859,835.71 [注]：兰溪农药厂相关事项详见本财务报表附注十四(五)之说明。 (4) 期末未发现长期股权投资存在减值迹象，故未计提减值准备。 (5) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 期末数较期初数增加 2.13 倍，主要原因系公司本期增加了对晋巨化工公司等公司投资， 详见本财务报表附注十四(一)之说明。 10. 投资性房地产 期末数 17,689,285.55 (1) 明细情况 原价 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 23,912,307.73 23,912,307.73 小 计 23,912,307.73 23,912,307.73 累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 5,283,677.38 939,344.80 6,223,022.18 小 计 5,283,677.38 939,344.80 6,223,022.18 70 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 账面价值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 18,628,630.35 939,344.80 17,689,285.55 合 计 18,628,630.35 939,344.80 17,689,285.55 (2) 期末投资性房地产均用于抵押担保，详见本财务报表附注十(三)4(1)2)②之说明。 (3) 期末，未发现投资性房地产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 11. 固定资产 期末数 2,341,388,095.24 (1) 明细情况 原价 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 841,139,537.00 31,904,490.19 111,786,759.16 761,257,268.03 通用设备 1,234,700,250.72 117,316,638.01 53,765,138.17 1,298,251,750.56 专用设备 2,593,108,757.37 158,820,673.11 683,356,224.16 2,068,573,206.32 运输工具 28,816,746.75 2,275,339.69 10,877,667.14 20,214,419.30 小 计 4,697,765,291.84 310,317,141.00 859,785,788.63 4,148,296,644.21 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 263,750,638.04 38,020,795.60 62,554,060.91 239,217,372.73 通用设备 437,282,289.70 106,980,973.73 46,645,098.19 497,618,165.24 专用设备 1,225,351,106.58 165,965,421.29 336,525,573.45 1,054,790,954.42 运输工具 14,861,781.15 2,331,918.17 6,749,411.12 10,444,288.20 小 计 1,941,245,815.47 313,299,108.79 452,474,143.67 1,802,070,780.59 减值准备 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 2,550,672.65 135,936.18 2,686,608.83 通用设备 1,351,440.76 14,422.07 1,365,862.83 专用设备 8,039,656.09 390,238.23 7,713,868.14 716,026.18 运输工具 69,270.54 69,270.54 小 计 11,941,769.50 609,867.02 7,713,868.14 4,837,768.38 71 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 账面价值 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 574,838,226.31 31,904,490.19 87,389,430.03 519,353,286.47 通用设备 796,066,520.26 117,316,638.01 114,115,435.78 799,267,722.49 专用设备 1,359,717,994.70 158,820,673.11 505,472,442.09 1,013,066,225.72 运输工具 13,954,965.60 2,275,339.69 6,529,444.73 9,700,860.56 合 计 2,744,577,706.87 310,317,141.00 713,506,752.63 2,341,388,095.24 (2) 本期增加包括：1)在建工程完工转入 212,145,385.85 元；2)本公司控股合并凯圣 氟化公司后，将其纳入合并财务报表范围，相应增加固定资产原价 88,654,251.04 元、累计 折旧 15,743,476.75 元和固定资产减值准备 609,867.02 元。 (3) 本期减少包括：1)本公司将下属合成氨厂经营性资产转让和作价出资晋巨化工公 司，相应转出固定资产原价 810,575,638.98 元、累计折旧 419,191,458.37 元和固定资产减 值准备 3,465,157.36 元，该事项详见本财务报表附注十四(一)4 之说明；2)因报废、处置、 盘亏等减少固定资产原值 49,210,149.65 元、累计折旧 33,282,685.30 元和固定资产减值准 备 4,248,710.78 元。 (4) 期末固定资产中已有原价 1,119,976.00 元的自用房产用于债务担保，详见本财务 报表附注十(三)4(1)2)②之说明。 (5) 固定资产减值准备详见本财务报表附注九之说明。 (6) 截至 2008 年 12 月 31 日，公司及控股子公司尚有原价为 359,230,192.99 元，(账 面价值为 265,438,641.91 元)的自建房产未办妥产权登记手续。 12. 在建工程 期末数 327,277,540.92 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 氟橡胶项目 6,169,372.42 6,169,372.42 6,169,372.42 6,169,372.42 合成氨优化改造项目 54,964,648.27 54,964,648.27 尿素深度水解项目 7,968,317.06 7,968,317.06 25t/h 吹风气回收项目 年产 10 万吨 48%离子膜 7,056,752.26 7,056,752.26 烧碱蒸发技改项目 15 万吨 PVC 树脂挖潜改 9,326,298.77 9,326,298.77 14,663,531.35 14,663,531.35 造项目 离子膜烧碱电槽增上单 7,554,150.00 7,554,150.00 72 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 元片 8.5 万吨/年甲烷氯化物 4,625,511.64 4,625,511.64 装置技改项目 VDC 皂化残液处理及公用 9,237,985.23 9,237,985.23 工程技改 15kt/a 食品 CO2 装置优 4,630,714.72 4,630,714.72 化改造项目 2000t/a 二苯甲酮项目 10,437,744.93 10,437,744.93 干法乙炔节能技改项目 15,799,604.59 15,799,604.59 9,997,660.34 9,997,660.34 25kt/a TCE 技改项目 4,550,602.87 4,550,602.87 3,960,721.77 3,960,721.77 3000t/aHFP 扩能技术改 7,793,938.63 7,793,938.63 8,434,266.31 8,434,266.31 造工程 42 万吨/年固体废渣综合 70,579,795.24 70,579,795.24 8,554,652.47 8,554,652.47 利用项目 HFC-R134a 项目技术改造 19,665,910.53 19,665,910.53 6,020,165.84 6,020,165.84 硫酸干吸、老转化改造 3,728,655.57 3,728,655.57 46 万吨/年离子膜烧碱技 134,101,651.58 134,101,651.58 10,789,749.54 10,789,749.54 改 工程 HCL 回用项目 1,328,237.98 1,328,237.98 1,059,061.02 1,059,061.02 电化厂 VDC 单体技改 11,083,944.69 11,083,944.69 六氟丙烯和偏氟乙烯 1,069,901.90 1,069,901.90 1,069,901.90 1,069,901.90 甲酸扩能改造 1,227,556.21 1,227,556.21 汽轮机蒸汽气源改造 1,369,661.18 1,369,661.18 空分循环水项目改造 2,528,441.23 2,528,441.23 高低压变频技术改造 1,699,216.12 1,699,216.12 氨水装置扩能改造 1,875,433.57 1,875,433.57 PVC 付产酸脱析回收氯化 929,976.84 929,976.84 氢 乙炔、VCM 技术改造 4,408,030.63 4,408,030.63 氯化冷冻技改 2,365,918.03 2,365,918.03 氯化 HCL 合成系统改造 702,400.95 702,400.95 PVDC 聚合装置改造 4,329,850.25 4,329,850.25 PVDC 单体装置改造 6,029,495.26 6,029,495.26 PVDC 树脂生产技术改造 16,116,150.90 16,116,150.90 4,205,590.60 4,205,590.60 烧碱回收盐水贮槽增加 2,453,671.00 2,453,671.00 CO2 吸收装置 离子膜污水输送系统改 1,369,976.22 1,369,976.22 造 次氯酸钠系统改造 2,091,243.21 2,091,243.21 废次氯酸钠回用 1,352,032.00 1,352,032.00 三变进线、母联盘改造 676,245.59 676,245.59 1,154,634.83 1,154,634.83 离子膜一次盐水增上精 904,110.75 904,110.75 盐水贮槽 增上外购 VCM 接收改造 1,551,831.31 1,551,831.31 73 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 氯化合成新系统技术改 2,851,270.77 2,851,270.77 造 离子膜一次盐水增上井 2,891,524.64 2,891,524.64 盐化盐装置 烧碱污水系统改造 699,437.19 699,437.19 PVC 车间次氯酸钠配置移 1,586,634.49 1,586,634.49 位改造 全厂提高清液利用率 498,008.65 498,008.65 5kt/aHFP 项目装置技改 2,121,345.66 2,121,345.66 项目 1500t/aFEP 项目扩改 320,106.50 320,106.50 5#炉净化系统改造 清污分流 PCE 综合技术改造 3,777,331.53 3,777,331.53 包装物流优化和 TANK 充 2,502,907.47 2,502,907.47 装改进 6.2 万吨/年 F22 装置扩 2,316,329.69 2,316,329.69 能技改 氢氟酸尾气吸收技改项 1,883,996.44 1,883,996.44 目 甲烷氯化物装置优化改 9,022,435.18 9,022,435.18 造项目 75KT/aF22 装置技改 1,013,743.54 1,013,743.54 零星工程 6,158,816.11 6,158,816.11 14,792,315.81 14,792,315.81 合 计 327,277,540.92 327,277,540.92 246,892,951.27 246,892,951.27 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 [注] 来源 (万元) 预算的比例(%) 氟橡胶项目 6,169,372.42 6,169,372.42 其他 4,706.00 13.11 合成氨优化改造项目 54,964,648.27 13,775,913.79 37,677,187.54 31,063,374.52 其他 10,925.00 尿素深度水解项目 7,968,317.06 7,968,317.06 其他 700.00 25t/h 吹风气回收项 4,944,900.00 4,944,900.00 其他 1,081.00 45.74 目 年产 10 万吨 48%离子 7,056,752.26 366,821.70 7,423,573.96 其他 1,162.00 膜烧碱蒸发技改项目 15 万吨 PVC 树脂挖潜 14,663,531.35 10,742,767.42 16,080,000.00 9,326,298.77 其他 2,808.00 90.48 改造项目 离子膜烧碱电槽增上 7,554,150.00 287,624.30 7,841,774.30 其他 838.00 单元片 8.5 万吨/年甲烷氯化 4,625,511.64 30,701,934.36 35,327,446.00 其他 4,500.00 物装置技改项目 VDC 皂化残液处理及 9,237,985.23 2,522,536.32 11,760,521.55 其他 970.00 公用工程技改 15kt/a 食品 CO2 装置 4,630,714.72 3,276,899.53 7,907,614.25 其他 741.00 74 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 优化改造项目 2000t/a 二苯甲酮项 10,437,744.93 3,477,385.94 13,915,130.87 其他 1,470.00 目 干法乙炔节能技改项 9,997,660.34 5,801,944.25 15,799,604.59 贷款 9,161.00 17.25 目 25kt/a TCE 技改项目 3,960,721.77 589,881.10 4,550,602.87 其他 520.00 87.51 3000t/aHFP 扩能技术 8,434,266.31 640,327.68 7,793,938.63 其他 795.00 98.04 改造工程 42 万吨/年固体废渣 8,554,652.47 62,025,142.77 70,579,795.24 其他 16,204.00 43.56 综合利用项目 HFC-R134a 项目技术 6,020,165.84 13,645,744.69 19,665,910.53 其他 2,195.00 89.59 改造 硫酸干吸、老转化改 3,728,655.57 3,549,447.44 179,208.13 其他 352.00 造 46 万吨/年离子膜烧 10,789,749.54 123,311,902.04 134,101,651.58 其他 30,788.00 43.56 碱技改工程 HCL 回用项目 1,059,061.02 269,176.96 1,328,237.98 其他 130.00 102.17 电化厂 VDC 单体技改 11,083,944.69 776,345.88 11,860,290.57 其他 1,423.00 六氟丙烯和偏氟乙烯 1,069,901.90 1,069,901.90 其他 219.14 48.82 甲酸扩能改造 1,227,556.21 30,457.00 1,258,013.21 其他 136.00 汽轮机蒸汽气源改造 1,369,661.18 195,504.80 1,565,165.98 其他 125.00 空分循环水项目改造 2,528,441.23 18,249.99 2,546,691.22 其他 198.00 高低压变频技术改造 1,699,216.12 1,699,216.12 其他 144.00 氨水装置扩能改造 1,875,433.57 342,674.62 2,218,108.19 其他 1,176.00 PVC 付产酸脱析回收 929,976.84 53,000.00 982,976.84 其他 100.00 氯化氢 乙炔、VCM 技术改造 4,408,030.63 85,456.15 4,493,486.78 其他 450.00 氯化冷冻技改 2,365,918.03 122,960.63 2,488,878.66 其他 250.00 氯化 HCL 合成系统改 702,400.95 42,987.24 745,388.19 其他 75.00 造 PVDC 聚合装置改造 4,329,850.25 4,329,850.25 其他 433.00 PVDC 单体装置改造 6,029,495.26 103,161.44 6,132,656.70 其他 618.00 PVDC 树脂生产技术改 4,205,590.60 11,910,560.30 16,116,150.90 其他 1,683.00 95.76 造 烧碱回收盐水贮槽增 2,453,671.00 646,250.30 3,099,921.30 其他 316.00 加 CO2 吸收装置 离子膜污水输送系统 1,369,976.22 1,369,976.22 其他 137.00 改造 次氯酸钠系统改造 2,091,243.21 173,550.00 2,264,793.21 其他 228.00 废次氯酸钠回用 1,352,032.00 699,669.10 2,051,701.10 其他 174.00 三变进线、母联盘改 1,154,634.83 311,254.81 789,644.05 676,245.59 其他 170.00 86.22 造 离子膜一次盐水增上 904,110.75 904,110.75 其他 170.50 53.03 精盐水贮槽 75 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 增上外购 VCM 接收改 1,551,831.31 1,551,831.31 其他 160.00 96.99 造 氯化合成新系统技术 2,851,270.77 2,851,270.77 其他 396.00 72.01 改造 离子膜一次盐水增上 2,891,524.64 2,891,524.64 其他 459.00 63.00 井盐化盐装置 烧碱污水系统改造 699,437.19 699,437.19 其他 130.00 53.80 PVC 车间次氯酸钠配 1,586,634.49 1,586,634.49 其他 326.00 48.67 置移位改造 全厂提高清液利用率 498,008.65 498,008.65 其他 72.00 69.17 5kt/aHFP 项目装置技 2,121,345.66 2,121,345.66 其他 4,652.00 4.56 改项目 1500t/aFEP 项目扩改 320,106.50 320,106.50 其他 1,850.00 1.73 5#炉净化系统改造 4,240,869.00 4,240,869.00 其他 清污分流 1,538,298.00 1,538,298.00 其他 PCE 综合技术改造 3,777,331.53 3,777,331.53 其他 1,000.00 37.77 包装物流优化和 TANK 2,502,907.47 2,502,907.47 其他 250.00 100.12 充装改进 6.2 万吨/年 F22 装置 2,316,329.69 2,316,329.69 其他 250.00 92.65 扩能技改 氢氟酸尾气吸收技改 1,883,996.44 1,883,996.44 其他 150.00 125.60 项目 甲烷氯化物装置优化 9,022,435.18 9,022,435.18 其他 2,948.00 30.61 改造项目 75KT/aF22 装置技改 1,013,743.54 1,013,743.54 其他 730.00 13.89 零星工程 14,792,315.81 23,260,918.55 24,273,959.07 7,620,459.18 6,158,816.11 其他 合 计 246,892,951.27 354,233,756.79 212,145,385.85 61,703,781.29 327,277,540.92 [注]：本期其他减少 61,703,781.29 元，其中由于公司将原合成氨厂经营性资产转让 晋巨化工公司转出 59,717,282.58 元，详见本财务报表附注十四(一)4 之说明。 (3) 借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 期末数 资本化率 固定资产 其他减少 干法乙炔节 2,204,751.18 2,204,751.18 4.04% 能技改项目 小 计 2,204,751.18 2,204,751.18 (4)期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (5)变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 期末数较期初数增加 32.56%，主要原因系子公司巨泰建材公司 42 万吨/年固体废渣综合利用项目 以及本公司 46 万吨离子膜烧碱技改项目本期投资金额较大，且截至期末均未完工。 76 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 13. 工程物资 期末数 3,445,603.47 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 工具器具 3,445,603.47 3,445,603.47 合 计 3,445,603.47 3,445,603.47 (2) 期末，未发现工程物资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (3) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 期末数较期初数增加 100.00%，原因系本期购入工具器具尚未领用。 14. 无形资产 期末数 151,783,604.67 (1) 明细情况 原价 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 离子膜烧碱技术 3,481,800.00 3,481,800.00 AHF 装置技术 8,457,253.57 8,457,253.57 4.5 万吨/年氯甲烷技术 21,876,636.48 21,876,636.48 HFC-125 技术 2,600,000.00 2,600,000.00 氟装置技术 74,469,724.05 74,469,724.05 7 万吨/年氯甲烷技术 2,592,000.49 2,592,000.49 聚全氟乙丙烯技术 8,230,000.00 278,939.04 7,951,060.96 乙氧氟草醚专有技术 3,000,000.00 3,000,000.00 偏氯乙烯技术 530,590.00 530,590.00 三氯乙烯专有技术 4,000,000.00 4,000,000.00 12KT/A 四氯化碳转产四氯 乙烯装置技术 7,997,053.48 899,732.65 8,896,786.13 R134a 项目技术 43,128,489.61 43,128,489.61 管理软件 45,740.00 45,740.00 土地使用权 72,737,632.07 30,199,703.84 964,742.51 101,972,593.40 小 计 253,101,179.75 31,145,176.49 1,243,681.55 283,002,674.69 77 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 累计摊销 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 离子膜烧碱技术 2,205,140.00 348,180.00 2,553,320.00 AHF 装置技术 6,483,894.16 845,725.36 7,329,619.52 4.5 万吨/年氯甲烷技术 16,806,311.56 2,187,663.64 18,993,975.20 HFC-125 技术 563,333.33 260,000.00 823,333.33 氟装置技术 74,469,724.05 74,469,724.05 7 万吨/年氯甲烷技术 1,944,000.11 259,200.04 2,203,200.15 聚全氟乙丙烯技术 2,468,999.88 711,427.96 3,180,427.84 乙氧氟草醚专有技术 900,000.00 300,000.00 1,200,000.00 偏氯乙烯技术 322,775.34 53,058.96 375,834.30 三氯乙烯专有技术 1,020,000.00 360,000.00 1,380,000.00 12KT/A 四氯化碳转产四氯 乙烯装置技术 200,000.01 889,678.61 1,089,678.62 R134a 项目技术 5,391,061.20 4,312,848.96 9,703,910.16 管理软件 31,934.45 31,934.45 土地使用权 4,634,890.73 2,909,221.67 7,544,112.40 小 计 117,410,130.37 13,468,939.65 130,879,070.02 减值准备 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 三氯乙烯专有技术 340,000.00 340,000.00 小 计 340,000.00 340,000.00 账面价值 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 离子膜烧碱技术 1,276,660.00 348,180.00 928,480.00 AHF 装置技术 1,973,359.41 845,725.36 1,127,634.05 4.5 万吨/年氯甲烷技术 5,070,324.92 2,187,663.64 2,882,661.28 HFC-125 技术 2,036,666.67 260,000.00 1,776,666.67 氟装置技术 7 万吨/年氯甲烷技术 648,000.38 259,200.04 388,800.34 78 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 聚全氟乙丙烯技术 5,761,000.12 990,367.00 4,770,633.12 乙氧氟草醚专有技术 2,100,000.00 300,000.00 1,800,000.00 偏氯乙烯技术 207,814.66 53,058.96 154,755.70 三氯乙烯专有技术 2,640,000.00 360,000.00 2,280,000.00 12KT/A 四氯化碳转产四氯 7,797,053.47 899,732.65 889,678.61 7,807,107.51 乙烯装置技术 R134a 项目技术 37,737,428.41 4,312,848.96 33,424,579.45 管理软件 45,740.00 31,934.45 13,805.55 土地使用权 68,102,741.34 30,199,703.84 3,873,964.18 94,428,481.00 合 计 135,351,049.38 31,145,176.49 14,712,621.20 151,783,604.67 (2) 期末无形资产中无用于担保的情况。 (3) 期末公司尚有原价 30,686,825.01 元(账面价值 28,408,110.07 元)的土地使用权未 办妥土地使用权证。 (4) 无形资产减值准备计提依据说明 子公司巨鑫化工公司根据《企业会计制度》及其补充规定，并参照浙江勤信资产评估公 司出具的浙勤评报字[2007]第10号《评估报告书》，以其评估值作为2006年12月31日公司无 形资产可变现净值的参考依据，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提 取无形资产减值准备340,000.00元。本期末，未发现该项无形资产存在明显的持续减值迹象， 故未增加计提减值准备。 (5) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 期末原价较期初原价增加 11.81%，主要原因系本公司控股合并凯圣氟化公司后，将其 纳入合并财务报表范围，相应增加无形资产原价 18,215,946.04 元和累计摊销 797,424.50 元。 15. 商誉 期末数 1,921,080.23 (1) 明细情况 期末数 期初数 被投资单位 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 巨鑫化工公司 1,921,080.23 1,921,080.23 1,921,080.23 1,921,080.23 合 计 1,921,080.23 1,921,080.23 1,921,080.23 1,921,080.23 (2) 期末，未发现商誉存在明显的减值迹象，故未计提减值准备。 79 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 16. 长期待摊费用 期末数 4,626,000.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 消防共建支出 4,626,000.00 合 计 4,626,000.00 (2) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 期末数较期初数增加 100.00%，原因系本期子公司宁波巨化公司支付宁波化学工业区管 理委员会消防共建支出，按 10 年摊销。 17. 递延所得税资产 期末数 17,225,913.05 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收账款坏账准备 8,448,828.52 4,521,944.30 存货跌价准备 5,672,329.89 521,996.51 固定资产减值准备 1,056,975.34 2,985,442.38 无形资产减值准备 63,333.33 600,250.67 用公允价值计量的资产的公允价 1,538,172.36 值变动减少额 开办费 446,273.61 合 计 17,225,913.05 8,629,633.86 (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额 项 目 暂时性差异金额 应收账款坏账准备 33,831,155.86 存货跌价准备 22,883,425.59 固定资产减值准备 4,227,901.36 无形资产减值准备 253,333.33 用公允价值计量的资产的公允 6,152,689.44 价值变动减少额 80 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 开办费 1,785,094.43 小 计 69,133,600.01 (3) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 期末数较期初数增加了 99.61%，主要原因包括：1)由于新增和部分原有的应收账款未 能及时回笼，导致计提的应收账款坏账准备金额增加，相应其对应的暂时性差异引起的递延 所得税资产增加；2)受宏观经济影响，公司主要库存商品销售单价下跌，导致计提存货跌价 准备增加，相应其对应的暂时性差异引起的递延所得税资产增加；3)受证券市场波动影响， 公司交易性金融资产的市场价格低于账面价值较多，相应其对应的暂时性差异引起的递延所 得税资产增加。 18. 短期借款 期末数 960,548,420.00 (1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 信用借款 711,400,000.00 627,400,000.00 保证借款 160,000,000.00 115,000,000.00 商业承兑汇票贴现 89,148,420.00 50,114,000.00 合 计 960,548,420.00 792,514,000.00 (2) 无逾期借款。 19. 应付票据 期末数 210,719,480.00 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 210,719,480.00 63,604,500.00 合 计 210,719,480.00 63,604,500.00 (2) 持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东票据 股东名称 期末数 期初数 巨化集团公司 153,300,000.00 51,940,000.00 小 计 153,300,000.00 51,940,000.00 (3) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 期末数较期初数增长 2.31 倍，原因系公司本期较多采用开具银行承兑汇票用于结算采 81 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 购和工程款所致。 20. 应付账款 期末数 121,323,335.62 (1)持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款 股东名称 期末数 期初数 巨化集团公司 16,060,135.25 29,353,589.15 小 计 16,060,135.25 29,353,589.15 (2) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 期末数较期初数下降 45.06%，主要原因包括：1)受宏观经济影响，公司生产经营需求 的主要原料采购价格下降，公司降低了存货储备，相应采购应付款减少；2)公司本期较多采 用开具银行承兑汇票结算材料采购款。 21. 预收款项 期末数 29,308,648.92 持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项 股东名称 期末数 期初数 巨化集团公司 217,326.67 524,031.77 小 计 217,326.67 524,031.77 22. 应付职工薪酬 期末数 12,929,315.74 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和 7,191,956.12 205,732,925.68 200,567,971.44 12,356,910.36 补贴 职工福利 20,356,302.32 20,356,302.32 社会保险费 68,859,960.94 68,853,959.01 6,001.93 住房公积金 19,926,533.72 19,926,533.72 工会经费 412,907.25 3,410,079.29 3,310,319.43 512,667.11 职工教育经费 25,256.72 2,284,371.77 2,255,892.15 53,736.34 非货币性福利 1,003,489.88 1,003,489.88 82 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 因解除劳动关系给予 1,579,491.50 1,579,491.50 的补偿 合 计 7,630,120.09 323,153,155.10 317,853,959.45 12,929,315.74 (2) 无拖欠职工薪酬的情况。 (3) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 期末数较期初数增加 69.45%，主要原因系本期计提的奖金尚未发放所致。 23. 应交税费 期末数 54,886,189.56 种 类 期末数 期初数 增值税 13,554,724.90 18,214,420.41 营业税 14,668.95 26,790.45 城市维护建设税 1,575,538.08 1,743,441.66 企业所得税 39,805,359.50 20,590,990.13 代扣代缴个人所得税 -337,683.08 -116,004.17 房产税 517,890.49 30,977.36 土地使用税 -1,700,640.71 180,009.00 教育费附加 704,563.59 822,525.64 地方教育附加 504,349.44 577,037.81 水利建设专项资金 242,474.84 439,774.24 印花税 4,943.56 合 计 54,886,189.56 42,509,962.53 24. 应付利息 期末数 3,227,455.14 (1) 明细项目 项 目 期末数 期初数 短期借款 1,684,507.00 1,444,796.00 长期借款 1,542,948.14 1,772,519.81 合 计 3,227,455.14 3,217,315.81 83 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 应付利息——外币应付利息 期 末 数 期 初 数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 长期借款 39,665.00 6.8346 271,094.41 65,394.25 7.3046 477,678.86 小 计 271,094.41 477,678.86 25. 其他应付款 期末数 30,281,096.70 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 押金保证金 20,087,874.34 23,420,195.75 应付暂收款 1,193,892.57 其他 10,193,222.36 8,079,894.24 合 计 30,281,096.70 32,693,982.56 (2) 持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项 股东名称 期末数 期初数 巨化集团公司 2,835,229.02 2,170,352.58 小 计 2,835,229.02 2,170,352.58 (3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质及内容 巨化集团公司工程有限公司 2,593,608.67 质量保证金 小 计 2,593,608.67 26. 一年内到期的非流动负债 期末数 256,914,140.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 长期借款 256,914,140.00 223,827,600.00 合 计 256,914,140.00 223,827,600.00 84 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 一年内到期的非流动负债——长期借款 借款单位 借款条件 期末数 本公司 保证借款 138,824,140.00 本公司 抵押借款 13,090,000.00 巨塑化工公司 信用借款 30,000,000.00 巨塑化工公司 保证借款 20,000,000.00 衢化氟化公司 保证借款 40,000,000.00 宁波巨化公司 保证借款 15,000,000.00 小 计 256,914,140.00 (3) 无逾期借款。 (4) 一年内到期的非流动负债——外币负债 期 末 数 期 初 数 币 种 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 美 元 5,900,000.00 6.8346 40,324,140.00 6,000,000.00 7.3046 43,827,600.00 小 计 40,324,140.00 43,827,600.00 27. 长期借款 期末数 490,814,150.00 (1) 明细情况 借款单位 借款条件 期末数 期初数 巨塑化工公司 信用借款 30,000,000.00 本公司 抵押借款 13,090,000.00 本公司 保证借款 245,814,150.00 311,253,790.00 宁波巨化公司 保证借款 105,000,000.00 120,000,000.00 巨塑化工公司 保证借款 70,000,000.00 90,000,000.00 衢化氟化公司 保证借款 70,000,000.00 80,000,000.00 合 计 490,814,150.00 644,343,790.00 (2) 外币借款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 17,750,000.00 6.8346 121,314,150.00 23,650,000.00 7.3046 172,753,790.00 小 计 121,314,150.00 172,753,790.00 85 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 28. 长期应付款 期末数 14,422,485.68 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 期限 国债资金专项贷款 14,422,485.68 15,810,120.00 15 年 合 计 14,422,485.68 15,810,120.00 (2) 长期应付款项具体情况说明 2003 年，本公司与衢州市财政局签订了《关于转贷国债资金的协议》，并收到国债转贷 资金 15,600,000.00 元。本期，根据浙江省财政厅通知，公司已经归还国债专项贷款本金 1,418,181.82 元。期末数包括专项贷款本金 14,181,818.18 元，应计未付利息费用为 240,667.50 元。 29. 其他非流动负债 期末数 21,739,786.20 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 四氯化碳生产淘汰项目补助 17,941,527.42 CFCs 储存项目补助 21,739,786.20 11,331,486.00 环保国债专项补助资金 4,400,000.00 合 计 21,739,786.20 33,673,013.42 (2) 金额较大的其他非流动负债说明 1) 根据子公司衢化氟化公司与国家环保总局对外经济合作领导小组办公室签订的《四 氯化碳生产淘汰项目协议书》，该公司同意按照国家计划淘汰四氯化碳生产量，并据此获得 多边基金赠款。以前年度收到的多边基金赠款 17,941,527.42 元，本期已经国内外相关机构 审核验收，相应将其列入“营业外收入” 。 2) 2007 年 9 月，子公司衢化氟化公司与国家环保总局对外经济合作领导小组办公室签 订了 2006 年度和 2007 年度《 CFCs 储存项目合同书》，国家环保总局对外经济合作领导小 组办公室将多边基金赠款 136 万美元和 170 万美元分别资助子公司衢化氟化公司用于 2006 年和 2007 年储存 CFCs。截至 2008 年 12 月 31 日，子公司衢化氟化公司已收到全部合同的 赠款。根据合同规定，多边基金赠款中 1,800 万元人民币用于支持储存中发生的生产成本， 其余部分用于支持存储设备的购置。用于支持储存中发生成本部分 1,800 万元，子公司衢化 氟化公司将根据储存的 CFCs 的销售比例按年度返还国家环保总局对外经济合作领导小组办 86 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 公室。支持存储设备购置部分款项 4,155,318.00 元，子公司衢化氟化公司按照设备使用年 限 10 年每年 415,531.80 元计入“营业外收入”。 3) 根据浙江省财政厅《关于下达 2006 年度环保国债专项资金基建支出预算(拨款)的通 知》(浙财建字[2006]215 号)，公司于 2007 年 1 月收到 2006 年环保国债专项补助资金 440 万元，专款用于合成氨系统节能改造项目。该项目已经完工，根据国家经贸委《国家重点技 术改造项目国债专项资金管理办法》 ，公司将其列入“资本公积”。 30. 股本 期末数 556,800,000.00 (1) 明细情况 本期增减变动(+，-) 期初数 期末数 项 目 公积 发行 送 比例 金转 其他 小计 比例 数量 新股 股 数量 (%) 股 (%) 1．国家持 股 2．国有法 289,650,000.00 52.02 -27,840,000.00 -27,840,000.00 261,810,000.00 47.02 人持股 3．其他内 (一) 资持股 有 其中： 限 境内法人 售 持股 条 境内自然 件 人持股 股 4．外资持 份 股 其中： 境外法人 持股 境外自然 人持股 有限售条 件股份合 289,650,000.00 52.02 -27,840,000.00 -27,840,000.00 261,810,000.00 47.02 计 (二) 1．人民币 267,150,000.00 47.98 27,840,000.00 27,840,000.00 294,990,000.00 52.98 无 普通股 87 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 限 2．境内上 售 市的外资 条 股 件 3．境外上 股 市的外资 份 股 4．其他 已流通股 267,150,000.00 47.98 27,840,000.00 27,840,000.00 294,990,000.00 52.98 份合计 (三) 股份总数 556,800,000.00 100.00 556,800,000.00 100.00 (2) 公司原非流通股股东持有股份的限售条件的说明 公司控股股东巨化集团公司承诺：自股权分置改革方案实施之日起 12 个月内不通过证 券交易所减持股票或转让；自锁定期满后 12 个月内，其通过证券交易所挂牌出售的股份不 超过公司总股本的 5%，24 个月内不超过总股本的 10%。 31. 资本公积 期末数 562,675,198.25 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 535,639,771.18 535,639,771.18 其他资本公积 14,435,427.07 12,600,000.00 27,035,427.07 合 计 550,075,198.25 12,600,000.00 562,675,198.25 (2) 资本公积本期增减原因及依据说明 1)本期公司将环保国债专项补助资金 4,400,000.00 元列入“资本公积”，详见本财务报 表附注七(一)29(2)3)之说明。 2)根据浙江省财政厅《关于下达 2007 年国家节能技术改造财政奖励资金的通知》(浙财 企字[2008]9 号)，公司收到节能技术改造奖励资金 8,200,000.00 元。另根据财政部、国家 发展改革委《关于印发的通知》，公司将其列入 “资本公积”。 88 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 32. 盈余公积 期末数 177,868,075.50 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 159,671,450.05 18,196,625.45 177,868,075.50 合 计 159,671,450.05 18,196,625.45 177,868,075.50 (2) 盈余公积本期增减原因及依据说明 本期增加系根据公司董事会决议按本年度母公司净利润的 10%提取法定盈余公积。 33. 未分配利润 期末数 652,764,762.50 (1) 明细情况 项 目 期初数 639,173,900.58 本期增加 87,467,487.37 本期减少 73,876,625.45 期末数 652,764,762.50 (2) 本期增加系本年度实现的归属于母公司股东的净利润转入所致。 (3) 本期减少包括： 1) 根据本公司 2007 年度股东大会审议通过的利润分配方案，向全体股东分配现金股利 55,680,000.00 元。 2) 根据 2009 年 3 月 25 日本公司董事会四届十六次会议通过的 2008 年度利润分配预案， 按 2008 年度母公司实现净利润提取 10%的法定盈余公积，每 10 股派发现金股利 1.00 元(含 税)。期末数中包含拟分配现金股利 55,680,000.00 元。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 5,328,697,430.86/4,679,508,972.95 (1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 4,849,709,974.90 4,960,792,965.84 其他业务收入 478,987,455.96 241,420,082.81 合 计 5,328,697,430.86 5,202,213,048.65 89 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 4,454,392,528.46 4,390,110,231.11 其他业务成本 225,116,444.49 151,567,993.82 合 计 4,679,508,972.95 4,541,678,224.93 (2) 主营业务收入/主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 氟产品 1,948,976,293.96 1,763,117,275.95 185,859,018.01 1,681,285,213.61 1,514,259,018.23 167,026,195.38 氨产品 264,038,257.12 220,065,135.22 43,973,121.90 463,962,479.35 403,354,301.21 60,608,178.14 氯碱产品 2,162,240,259.89 2,032,940,752.51 129,299,507.38 2,429,468,926.74 2,137,620,791.78 291,848,134.96 酸产品 379,344,792.83 350,619,290.64 28,725,502.19 334,545,220.65 287,846,346.84 46,698,873.81 生化制品 20,669,636.65 18,059,946.08 2,609,690.57 16,812,279.73 13,826,141.49 2,986,138.24 其他产品 74,440,734.45 69,590,128.06 4,850,606.39 34,718,845.76 33,203,631.56 1,515,214.20 小 计 4,849,709,974.90 4,454,392,528.46 395,317,446.44 4,960,792,965.84 4,390,110,231.11 570,682,734.73 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年同期数 向前 5 名客户销售的收入总额 911,067,811.48 778,632,985.10 占当年营业收入比例 17.10% 14.97% 2. 营业税金及附加 本期数 21,392,707.40 项 目 本期数 上年同期数 营业税 23,333.93 88,406.35 城市维护建设税 12,445,546.37 13,682,087.36 教育费附加 5,376,346.78 5,837,270.81 地方教育附加 3,547,480.32 3,679,745.21 合 计 21,392,707.40 23,287,509.73 3. 管理费用 本期数 300,881,337.13 变动幅度超过 30%(含 30%)或占利润总额 10%(含 10%)以上的原因说明 90 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 本期数较上年同期数增长 9.61%，主要系公司加大技术开发力度，相应技术研发费用支 出增加。 4. 财务费用 本期数 130,994,539.62 变动幅度超过 30%(含 30%)或占利润总额 10%(含 10%)以上的原因说明 本期数较上年同期数增长 20.55%，主要原因系本期公司向银行等金融机构融资金额有 所增加，同时金融机构根据中国人民银行的规定上调贷款利率，相应公司利息费用支出增加。 5. 资产减值损失 本期数 58,888,521.41 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 27,003,846.45 11,654,062.65 存货跌价损失 31,884,674.96 1,903,303.21 固定资产减值损失 3,588,094.83 合 计 58,888,521.41 17,145,460.69 (2) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占利润总额 10%(含 10%)以上的原因说明 本期数较上年同期数增加 2.43 倍，主要原因包括：(1)期末应收账款和其他应收款账面 余额较上期末增加较多且部分应收款由于本期仍未能收回相应账龄增加，按照公司既定的坏 账准备计提政策，计提的坏账准备相应增加；(2)由于受宏观经济影响，库存商品销售单价 下降，本公司按单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备增加较多。 6. 公允价值变动收益 本期数-6,152,689.44 项 目 本期数 上年同期数 交易性金融资产 -6,152,689.44 -4,909,861.08 合 计 -6,152,689.44 -4,909,861.08 91 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 7. 投资收益 本期数-1,002,849.28 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 交易性金融资产收益 -1,419,305.55 15,612,801.16 可供出售金融资产收益 -21,152.35 成本法核算的被投资 2,626,200.13 282,588.09 单位分配来的利润 权益法核算的调整被投资 -2,209,743.86 124,489.87 单位损益净增减的金额 合 计 -1,002,849.28 15,998,726.77 (2) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占利润总额 10%(含 10%)以上的原因说明 本期数较上年同期数减少，主要原因系上期交易性金融资产处置产生较大盈利，而本期 处置亏损较多所致。 8. 营业外收入 本期数 66,941,445.10 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 固定资产处置利得 8,034,934.63 2,695,872.55 政府补助 58,445,543.75 77,346,512.05 罚没收入 262,099.93 523,933.63 无法支付款项 5,829.05 142,173.66 其他 193,037.74 23,224.29 合 计 66,941,445.10 80,731,716.18 (2) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占利润总额 10%(含 10%)以上的原因说明 本期数较上年同期数下降 17.08%，主要原因系公司本期收到的政府补助款较上年同期 数下降 。 92 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 9. 营业外支出 本期数 11,482,210.97 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 固定资产处置损失 6,746,334.46 1,890,109.67 捐赠支出 39,000.00 140,000.00 水利建设专项资金 4,037,467.32 4,079,033.38 项目管理费 1,562,060.55 罚款支出 545,820.32 118,800.24 其他 113,588.87 23,556.95 合 计 11,482,210.97 7,813,560.79 (2) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占利润总额 10%(含 10%)以上的原因说明 本期数较上年同期数增加了 46.95%，主要原因系公司本期将下属合成氨厂经营性资产 转让给转让晋巨化工公司后的剩余资产进行了处置，相应产生较大的处置损失。 10. 所得税费用 本期数 35,487,452.70 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 43,415,916.79 29,409,215.72 递延所得税费用 -7,928,464.09 -1,044,930.86 合 计 35,487,452.70 28,364,284.86 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回合成氨厂资产转让款 60,675,261.47 政府补助收入 50,912,316.53 106,559,125.47 利息收入 23,048,478.35 6,562,452.80 承兑汇票保证金收回 13,949,350.00 26,300,000.00 小 计 148,585,406.35 139,421,578.27 93 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付承兑汇票保证金 36,695,792.00 13,949,350.00 经营性期间费用 167,898,306.47 146,548,228.68 小 计 204,594,098.47 160,497,578.68 3. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回定期存款 4,100,000.00 5,000,000.00 投资性房地产租金收入 2,236,884.00 收回晋巨化工公司项目代建款 42,809,628.68 2007 年国家节能技术改造财政奖励资金 8,200,000.00 小 计 57,346,512.68 5,000,000.00 4. 支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付晋巨化工公司项目代建款 42,809,628.68 控股合并凯圣氟化公司前发生的往来款 30,000,000.00 定期存款 1,200,000.00 小 计 72,809,628.68 1,200,000.00 5. 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 凯圣氟化公司归还凯恩集团有限公司等借款 37,450,000.00 景宁巨丰公司清算归还少数股东投资款 100,000.00 小 计 37,550,000.00 6．现金流量表补充资料详见本财务报表附注十四(七)之说明。 94 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 八、母公司财务报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 88,251,961.04 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价 值 单项金额重大 93,121,521.65 76.12 31,542,398.34 61,579,123.31 60,266,197.95 76.54 16,819,622.10 43,446,575.85 单项金额不重 大但信用风险 1,889,116.97 1.54 944,558.49 944,558.48 1,187,584.17 1.51 593,792.09 593,792.08 较大 其他不重大 27,332,102.88 22.34 1,603,823.63 25,728,279.25 17,285,891.81 21.95 1,095,635.49 16,190,256.32 合 计 122,342,741.50 100.00 34,090,780.46 88,251,961.04 78,739,673.93 100.00 18,509,049.68 60,230,624.25 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 58,581,573.00 47.88 2,929,078.65 55,652,494.35 14,122,139.35 17.93 706,106.97 13,416,032.38 1-2 年 36,595.35 0.03 3,659.54 32,935.81 3,210,442.40 4.08 321,044.24 2,889,398.16 2-3 年 2,347,480.97 1.92 469,496.18 1,877,984.79 44,072,158.72 55.97 8,814,431.74 35,257,726.98 3 年以上 61,377,092.18 50.17 30,688,546.09 30,688,546.09 17,334,933.46 22.02 8,667,466.73 8,667,466.73 合 计 122,342,741.50 100.00 34,090,780.46 88,251,961.04 78,739,673.93 100.00 18,509,049.68 60,230,624.25 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 99,536,285.59 元，占应收账款 账面余额的 81.36% ，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 39,270,087.64 2-3 年 778,222.74 3 年以上 59,487,975.21 小 计 99,536,285.59 (4) 本期持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款 股东名称 期末数 期初数 巨化集团公司 114.30 1,066.00 小 计 114.30 1,066.00 (5) 期末应收关联方账款占应收账款余额的 52.98%。 95 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 (6) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 账面余额期末数较期初数增加 55.38%，主要原因系公司对气候变化资本有限公司(英国) 和气候变化碳基金 2s.a.r.l(卢森堡)应收款 32,855,323.70 元，尚处于信用期内未收回。 (7)其他说明 1) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明 单项金额重大的应收账款包括公司对气候变化资本有限公司(英国)和气候变化碳基金 2s.a.r.l(卢森堡)应收款 32,855,323.70 元以及应收兰溪农药厂款 60,266,197.95 元。 公司对气候变化资本有限公司(英国)和气候变化碳基金 2s.a.r.l(卢森堡)应收款 32,855,323.70 元,其账龄均系 1 年以内，发生坏账可能性较小，经单独测试后未见减值迹 象，故按相同账龄应收账款组合，确定其计提比例为 5%。 公司对兰溪农药厂应收货款为 60,266,197.95 元，其中账龄 2-3 年以内的 778,222.74 元，3 年以上的 59,487,975.21 元。公司对其应收款项单独测试后计提坏账准备。本公司预 计兰溪农药厂土地拍卖以及清算后产生可用于归还本公司债务的现金流量低于本公司对其 债 权 账 面 余 额 ( 含 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款 )49,490,000.00 元 ， 故 计 提 坏 账 准 备 49,490,000.00 元 , 其中应 收 账 款 坏 账 准备 29,899,632.16 元、 其 他 应收 款 坏 账 准 备 19,590,367.84 元，详见本财务报表附注十四(五)之说明。 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合 的依据说明 根据债务单位的财务状况、现金流量以及应收账款的收回可能性等情况，本公司将账龄 在 3 年以上的应收款项(扣除兰溪农药厂应收款)作为单项金额不重大但信用风险较大的款 项。 2. 其他应收款 期末数 500,391,610.60 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 442,483,823.72 81.21 38,933,934.98 403,549,888.74 182,321,047.29 98.75 24,503,421.74 157,817,625.55 单项金额不重 大但信用风险 148,391.10 0.03 74,195.55 74,195.55 542,088.98 0.29 271,044.49 271,044.49 较大 其他不重大 102,197,990.92 18.76 5,430,464.61 96,767,526.31 1,764,549.47 0.96 120,572.83 1,643,976.64 合 计 544,830,205.74 100.00 44,438,595.14 500,391,610.60 184,627,685.74 100.00 24,895,039.06 159,732,646.68 96 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 (2)账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 458,976,419.37 84.24 22,948,820.97 436,027,598.40 128,322,736.83 69.50 6,416,136.84 121,906,599.99 1-2 年 30,207,622.63 5.54 3,020,762.26 27,186,860.37 210,441.65 0.11 21,044.17 189,397.48 2-3 年 90,842.83 0.02 18,168.57 72,674.26 145,488.47 0.08 29,097.69 116,390.78 3 年以上 55,555,320.91 10.20 18,450,843.34 37,104,477.57 55,949,018.79 30.31 18,428,760.36 37,520,258.43 合 计 544,830,205.74 100.00 44,438,595.14 500,391,610.60 184,627,685.74 100.00 24,895,039.06 159,732,646.68 (3) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 兰溪农药厂 69,222,090.14 [注 1] 晋巨化工公司 253,092,645.80 [注 2] 兰溪氟化公司 120,169,087.78 资金往来 巨泰建材公司 40,435,358.23 资金往来 宁波巨化公司 48,536,156.16 资金往来 巨鑫化工公司 6,891,486.91 资金往来 凯圣氟化公司 4,063,496.34 资金往来 小 计 542,410,321.36 [注 1]：公司对兰溪农药厂的其他应收款合计为 69,222,090.14 元，其中：账龄 1 年以 内 3,355,919.70 元，账龄 1-2 年的 10,459,240.63 元，3 年以上 55,406,929.81 元。本公 司对兰溪农药厂相关事项，详见本财务报表附注十四(五)之说明。 [注 2]：本期公司将下属合成氨厂经营性资产和负债转让给晋巨化工公司，截至期末尚 有 253,092,645.80 元资产转让款未收回，详见本财务报表附注十四(一)4 之说明。 (4) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 531,455,338.11 元，占其他 应收款账面余额的 97.55% 。其对应账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 451,979,558.50 1-2 年 24,068,849.80 3 年以上 55,406,929.81 小 计 531,455,338.11 (5) 无期末持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (6) 期末应收关联方款项占其他应收款余额的 99.56%。 97 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 (7) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 账面余额期末数较期初数增加了 1.95 倍，主要原因包括：1)公司对晋巨化工公司资产 转让款尚未收回；2)公司对子公司兰溪氟化公司以及巨泰建材公司资金往来增加。 (8) 其他说明 1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明 单项金额重大的其他应收款包括应收晋巨化工公司资产转让款 253,092,645.80 元、应 收兰溪氟化公司 120,169,087.78 元和应收兰溪农药厂 69,222,090.14 元。 鉴于晋巨化工公司经营稳定，财务状况良好，账龄 1 年以内，发生坏账可能性较小，经 单独测试后未见减值迹象，故按相同账龄应收款项组合，确定其计提比例为 5%。 对兰溪氟化公司应收款项， 其中账龄 1 年以内 106,559,478.61 元，1-2 年 13,609,609.17 元。本公司实质控制其生产经营活动，故按相同账龄应收款项组合，确定账龄 1 年以内的计 提比例 5%,1-2 年的计提比例 10%。 对兰溪农药厂应收款，公司对其应收款项单独测试后计提坏账准备。本公司预计兰溪农 药厂土地拍卖以及清算后产生可用于归还本公司债务的现金流量低于本公司对其债权账面 余额(含应收账款和其他应收款)49,490,000.00 元，故计提坏账准备 49,490,000.00 元,其 中应收账款坏账准备 29,899,632.16 元、其他应收款坏账准备 19,590,367.84 元，详见本财 务报表附注十四(五)之说明。 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合 的依据说明 根据债务单位的财务状况、现金流量以及应收账款的收回可能性等情况，本公司将账龄 在 3 年以上的应收款项(扣除兰溪农药厂应收款)作为单项金额不重大但信用风险较大的款 项。 3. 长期股权投资 期末数 744,854,290.62 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 554,441,319.14 554,441,319.14 475,741,319.14 475,741,319.14 对联营企业投资 170,353,135.77 170,353,135.77 41,282,027.54 41,282,027.54 其他股权投资 20,059,835.71 20,059,835.71 19,000,000.00 19,000,000.00 合 计 744,854,290.62 744,854,290.62 536,023,346.68 536,023,346.68 98 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 对子公司投资 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 巨邦高新公司 62.50% 长期 7,580,000.00 7,580,000.00 7,580,000.00 兰溪氟化公司 79.00% 长期 39,500,000.00 39,500,000.00 39,500,000.00 衢化氟化公司 98.00% 长期 251,381,319.14 251,381,319.14 251,381,319.14 巨塑化工公司 74.50% 长期 74,500,000.00 74,500,000.00 74,500,000.00 宁波巨化公司 60.00% 长期 78,000,000.00 60,000,000.00 18,000,000.00 78,000,000.00 巨鑫化工公司 51.00% 长期 11,680,000.00 11,680,000.00 11,680,000.00 上海巨腾公司 95.00% 长期 14,250,000.00 14,250,000.00 14,250,000.00 厦门巨达公司 55.00% 长期 2,750,000.00 2,750,000.00 2,750,000.00 景宁巨丰公司 90.00% 长期 900,000.00 900,000.00 凯圣氟化公司 76.00% 长期 41,800,000.00 41,800,000.00 41,800,000.00 巨泰建材公司 55.00% 长期 33,000,000.00 13,200,000.00 19,800,000.00 33,000,000.00 小 计 554,441,319.14 475,741,319.14 79,600,000.00 900,000.00 554,441,319.14 (3) 对联营企业投资 1) 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 成 损益 其他权 期末 单位名称 比例 期限 本 调整 益变动 数 宜昌巨化公司 30.00% 长期 3,000,000.00 1,448,366.98 4,448,366.98 上海巨化公司 40.00% 长期 18,400,000.00 11,295,122.64 29,695,122.64 华辰物流公司 35.00% 长期 7,000,000.00 975,611.87 7,975,611.87 九信电化公司 30.00% 长期 18,000,000.00 -203,718.89 17,796,281.11 昭和电子公司 29.00% 长期 8,700,000.00 -141,535.95 8,558,464.05 晋巨化工公司 30.00% 长期 105,000,000.00 -3,120,710.88 101,879,289.12 小 计 160,100,000.00 10,253,135.77 170,353,135.77 2)本期增减变动明细情况 被投资 初始 期初 本期成本 本期损益 本期分得现金 本期其他权益 期末 单位名称 金额 数 增减额 调整增减额 红利额 变动增减额 数 宜昌巨化公司 3,000,000.00 4,409,865.77 38,501.21 4,448,366.98 上海巨化公司 18,400,000.00 30,129,528.73 -15,258.18 419,147.91 29,695,122.64 华辰物流公司 7,000,000.00 6,742,633.04 1,232,978.83 7,975,611.87 99 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 九信电化公司 18,000,000.00 18,000,000.00 -203,718.89 17,796,281.11 昭和电子公司 8,700,000.00 8,700,000.00 -141,535.95 8,558,464.05 晋巨化工公司 105,000,000.00 105,000,000.00 -3,120,710.88 101,879,289.12 小 计 160,100,000.00 41,282,027.54 131,700,000.00 -2,209,743.86 419,147.91 170,353,135.77 (4) 其他股权投资 被投 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 浙江省创业投资集 团有限公司 16.50% 长期 15,000,000.00 15,000,000.00 1,059,835.71 16,059,835.71 浙江巨化集团进出 口有限公司 15.38% 长期 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 浙江工程设计有限 公司 10.00% 长期 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 兰溪农药厂 100.00% 长期 26,880,000.00 [注] 小 计 45,880,000.00 19,000,000.00 1,059,835.71 20,059,835.71 [注]：兰溪农药厂相关事项详见本财务报表附注十四(五)之说明。 (5) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 期末数较期初数增加 38.96%，主要原因系公司本期增加了对晋巨化工公司等公司投资， 详见本财务报表附注十四(一)之说明。 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 3,758,461,535.37/3,238,641,303.67 (1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 3,305,225,272.50 3,326,351,517.42 其他业务收入 453,236,262.87 260,614,361.23 合 计 3,758,461,535.37 3,586,965,878.65 100 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 3,034,247,736.65 2,909,804,993.51 其他业务成本 204,393,567.02 184,342,165.93 合 计 3,238,641,303.67 3,094,147,159.44 (2) 主营业务收入/主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 氟产品 816,959,645.58 749,517,208.36 67,442,437.22 734,320,434.53 646,653,096.40 87,667,338.13 氨产品 307,003,633.28 263,030,511.38 43,973,121.90 555,243,196.70 494,635,018.56 60,608,178.14 氯碱产品 1,739,417,678.31 1,608,581,203.77 130,836,474.54 1,676,097,521.75 1,454,525,387.92 221,572,133.83 酸产品 441,844,315.33 413,118,813.14 28,725,502.19 360,690,364.44 313,991,490.63 46,698,873.81 小 计 3,305,225,272.50 3,034,247,736.65 270,977,535.85 3,326,351,517.42 2,909,804,993.51 416,546,523.91 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年同期数 向前 5 名客户销售的收入总额 798,159,991.39 399,552,603.13 占当年营业收入比例 21.24% 11.14% 2. 投资收益 本期数 68,588,231.27 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 交易性金融资产收益 -3,462,561.46 15,116,514.87 可供出售金融资产收益 -21,152.35 成本法核算的被投资 74,260,536.59 85,894,365.39 单位分配来的利润 权益法核算的调整被投资 -2,209,743.86 124,489.87 单位损益净增减的金额 股权投资处置收益 合 计 68,588,231.27 101,114,217.78 (2) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占利润总额 10%(含 10%)以上的原因说明 本期数较上年同期数减少 32.17%，主要原因包括：(1)成本法核算的被投资单位分回的 101 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 红利减少；(2)上年同期交易性金融资产处置产生较大盈利而本期处置亏损较多。 九、资产减值准备 (一) 明细情况 本期减少 项 目 期初数 本期增加[注 1] 期末数 转回 转销[注 2] 坏账准备 38,815,709.15 36,829,186.82 7,715,049.59 67,929,846.38 存货跌价准备 3,554,888.67 32,087,018.77 35,641,907.44 固定资产减值准备 11,941,769.50 609,867.02 7,713,868.14 4,837,768.38 无形资产减值准备 340,000.00 340,000.00 合 计 54,652,367.32 69,526,072.61 15,428,917.73 108,749,522.20 [注 1]：本期增加包括：(1)本公司非同一控制下控股合并凯圣氟化公司，并将其纳入 合并财务报表范围。截至购买日,凯圣氟化公司账面坏账准备 9,825,340.37 元、存货跌价准 备 202,343.81 元、固定资产减值准备 609,867.02 元。(2)本期计提坏账准备 27,003,846.45 元、存货跌价准备 31,884,674.96 元。 [注 2]：经公司董事会批准，本期公司核销子公司凯圣氟化公司合并前原已经全额计提 坏账准备无法收回的应收款 7,715,049.59 元；本期公司对合成氨厂经营性资产进行了转让 和清理处置，相应转出原已经计提的固定资产减值准备 7,713,868.14 元。 (二)计提原因和依据的说明 坏账准备计提依据详见本财务报表附注三(九)之说明。 存货跌价准备计提依据详见本财务报表附注三(十)之说明。 固定资产减值准备和无形资产减值准备计提依据详见本财务报表附注三(十六)之说明。 十、关联方关系及其交易 (一) 关联方认定标准说明 根据《企业会计准则第 36 号——关联方披露》 ，一方控制、共同控制另一方或对另一方 施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 根据《上市公司信息披露管理办法》(中国证券监督管理委员会令第 40 号)，将特定情 形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。 (二) 关联方关系 1. 母公司及最终控制方 102 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 对本公 对本公司 组织机 业务 与本公 注册 公司名称 注册地 司持股 表决权比 构代码 性质 司关系 资本(万元) 比例(%) 例(%) 巨化集团 杭州江城 14291311-2 全民所 母公司 96,600.00 56.91 56.91 公司 路 849 号 有制 2. 子公司信息详见本财务报表附注五(一)之说明。 3. 联营企业 1) 基本情况 实收资本 合计持股比 合计表决 被投资单位名称 注册地 组织机构代码 业务性质 (万元) 例(%) 权比例(%) 宜昌巨化公司 湖北宜昌 722091421-6 商品贸易 1,000.00 30.00 30.00 上海巨化公司 上海市 631149901-1 商品贸易 7,000.00 40.00 40.00 华辰物流公司 衢州市 660561903 商品贸易 2,000.00 35.00 35.00 九信电化公司 河南淅川 66886990-2 工业制造 6,000.00 30.00 30.00 晋巨化工公司 衢州市 67479655-1 工业制造 35,000.00 30.00 30.00 昭和电子公司 衢州市 68168107-4 工业制造 3,000.00 29.00 29.00 2) 财务信息 被投资单位名 期末资产 期末负债 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 称 总额 总额 总额 总额 宜昌巨化公司 24,723,466.89 10,138,734.14 14,584,732.75 173,005,807.40 128,337.38 上海巨化公司 213,143,536.43 138,898,886.12 74,244,650.31 727,175,687.23 -38,145.46 华辰物流公司 37,416,315.88 14,621,779.21 22,794,536.67 13,760,504.00 3,522,796.65 九信电化公司 74,409,224.97 15,088,287.94 59,320,937.03 -679,062.97 晋巨化工公司 631,968,429.88 292,370,799.51 339,597,630.37 560,708,276.58 -10,402,369.63 昭和电子公司 29,511,945.00 29,511,945.00 -488,055.00 4. 其他关联方 关联方名称 组织机构代码 与本公司的关系 金华巨金化工有限公司 725861169 同受巨化集团公司控制 巨化集团公司工程有限公司 147760899 同受巨化集团公司控制 巨化集团公司广州经销中心 278383157 同受巨化集团公司控制 巨化集团公司汽车运输有限公司 704597802 同受巨化集团公司控制 103 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 巨化集团公司设备材料公司 147755299 同受巨化集团公司控制 浙江巨化塑胶有限公司 478596421 同受巨化集团公司控制 巨化集团公司兴化实业有限公司 704597087 同受巨化集团公司控制 巨化集团公司再生资源开发中心 147757112 同受巨化集团公司控制 巨化集团公司制药厂 x09760188 同受巨化集团公司控制 宁波巨环工贸实业有限公司 25613001x 同受巨化集团公司控制 宁波经济技术开发区巨龙贸易服务 256432034 同受巨化集团公司控制 有限公司 衢州化学工业公司上海得邦公司 133147022 同受巨化集团公司控制 深圳巨化华南投资发展有限公司 715295762 同受巨化集团公司控制 温州衢化东南工贸公司 145039563 同受巨化集团公司控制 浙江巨化电石有限公司 209760051 同受巨化集团公司控制 浙江巨化工联对外贸易有限公司 785672068 同受巨化集团公司控制 浙江巨化化工矿业有限公司 704606051 同受巨化集团公司控制 浙江巨化集团进出口有限公司 70420399x 同受巨化集团公司控制 浙江巨化建化有限公司 704604064 同受巨化集团公司控制 浙江华东巨化物流有限公司 75905715x 同受巨化集团公司控制 浙江巨化新联化工有限公司 721068865 同受巨化集团公司控制 浙江巨圣氟化学有限公司 609802468 同受巨化集团公司控制 浙江衢州巨化气雾有限公司 609802775 同受巨化集团公司控制 浙江工程设计有限公司 X09760161 同受巨化集团公司控制 巨化集团建德矿业有限公司 143973424 同受巨化集团公司控制 巨化集团公司锦纶厂 X09760209 同受巨化集团公司控制 巨化集团公司杭州公司 142919397 同受巨化集团公司控制 浙江南方工程建设监理有限公司 147759206 同受巨化集团公司控制 104 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 关联方交易情况 1. 采购货物 本期数 上年同期数 定价 关联方名称 定价 金额 占同类购货 金额 占同类购货 政策 政策 业务的比例(%) 业务的比例(%) 市价 市价或 或协 巨化集团公司 1,367,421,397.93 25.69 协议价 1,383,280,636.39 33.65 议价 浙江巨化集团进 出口有限公司 13,638,059.00 0.26 市价 28,129,683.44 0.68 市价 浙江巨化塑胶有 限公司 126,932.49 0.01 市价 2,085,784.21 0.05 市价 浙江巨化化工矿 业有限公司 23,878,520.42 0.45 市价 12,358,105.51 0.30 市价 浙江巨化电石有 限公司 267,591,760.20 5.03 市价 578,213,301.57 14.07 市价 浙江巨化建化有 限公司 15,324,668.58 0.29 市价 29,336,474.62 0.71 市价 浙江巨化新联化 工有限公司 5,603,206.89 0.11 市价 8,233,606.73 0.20 市价 巨化集团公司兴 化实业有限公司 5,449,679.91 0.10 市价 7,004,548.70 0.17 市价 浙江巨圣氟化学 有限公司 151,042,078.64 2.84 市价 161,708,149.26 3.93 市价 巨化集团公司汽 车运输有限公司 20,009,018.09 0.38 市价 12,748,607.79 0.31 市价 巨化集团公司设 备材料公司 523,633.83 0.01 市价 9,381,032.28 0.23 市价 105 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 兰溪农药厂 3,676,092.60 0.09 市价 浙江华东巨化物 流有限公司 38,345,328.46 0.72 市价 晋巨化工公司 151,174,573.77 2.84 市价 巨化集团公司制 药厂 948,376.07 0.02 市价 小 计 2,061,077,234.28 2,236,156,023.11 2． 销售货物 本期数 上年同期数 占同类销货 关联方名称 定价 定价政 金额 占同类销货 金额 业务的比例 政策 策 业务的比例(%) (%) 市价或 市价或 巨化集团公司 166,883,655.94 3.13 协议价 183,816,107.56 3.53 协议价 浙江巨化集团进 出口有限公司 137,251,035.23 2.58 市价 195,442,215.95 3.76 市价 宁波经济技术开 发区巨龙贸易服 务有限公司 13,527,328.63 0.25 市价 27,086,801.46 0.52 市价 浙江巨圣氟化学 有限公司 161,321,236.88 3.03 市价 156,108,189.00 3.00 市价 浙江巨化化工矿 业有限公司 15,336,080.29 0.29 市价 12,132,694.66 0.23 市价 浙江衢州巨化气 雾有限公司 1,189,871.79 0.02 市价 5,581,837.32 0.11 市价 巨化集团公司广 州经销中心 47,920,873.33 0.90 市价 40,033,816.75 0.77 市价 浙江巨化塑胶有 限公司 796,024.36 0.01 市价 7,764,025.00 0.15 市价 106 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 深圳巨化华南投 资发展有限公司 69,599,230.53 1.31 市价 76,053,470.77 1.46 市价 衢州化学工业公 司上海得邦公司 71,151,328.29 1.34 市价 44,477,239.25 0.85 市价 浙江巨化新联化 工有限公司 8,099,115.41 0.15 市价 10,211,851.36 0.20 市价 浙江巨化电石有 限公司 63,816,494.83 1.20 市价 44,678,495.82 0.86 市价 金华巨金化工有 限公司 5,368,627.18 0.10 市价 宁波巨环工贸实 业有限公司 3,481,196.58 0.07 市价 976,934.19 0.02 市价 巨化集团公司设 备材料公司 138,826,355.19 2.61 市价 75,867,286.87 1.46 市价 巨化集团公司再 生资源开发中心 1,060,051.61 0.02 市价 460,088.03 0.01 市价 浙江巨化工联对 外贸易有限公司 53,799,251.08 1.01 市价 28,204,693.13 0.54 市价 巨化集团公司制 药厂 8,739,926.74 0.16 市价 8,070,333.40 0.16 市价 温州衢化东南工 贸公司 23,906,567.25 0.45 市价 23,249,282.68 0.45 市价 巨化集团公司汽 车运输有限公司 5,982.91 市价 巨化集团公司兴 化实业有限公司 192,068.77 市价 浙江巨化建化有 限公司 328,561.68 0.01 市价 巨化集团杭州公 8,151,552.75 0.15 市价 107 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 司 晋巨化工公司 57,291,409.56 1.08 市价 小 计 1,052,675,199.63 945,583,990.38 3． 关联方未结算项目金额 期末数 期初数 项目及企业名称 余额 坏账准备 余额 坏账准备 (1)应收票据 巨化集团公司 5,000,000.00 9,000,000.00 浙江巨化集团进出口有限公司 2,263,967.00 巨化集团建德矿业有限公司 1,000,000.00 浙江巨圣氟化学有限公司 1,000,000.00 浙江华东巨化物流有限公司 13,000,000.00 5,000,000.00 宁波巨环工贸实业有限公司 1,000,000.00 小 计 18,000,000.00 19,263,967.00 (2)应收账款 巨化集团公司 4,114.30 205.72 2,051.00 102.55 浙江衢州巨化气雾有限公司 2,003.66 100.18 浙江巨化集团进出口有限公司 912,784.58 45,639.23 869,332.47 43,466.62 巨化集团公司广州经销中心 1,377,277.54 275,455.51 1,981,466.09 326,389.94 深圳巨化华南投资发展有限公 司 15,599.35 779.97 369,217.05 19,240.82 衢州化学工业公司上海得邦公 司 140,741.00 7,037.05 201,760.62 10,088.03 浙江巨圣氟化学有限公司 427,847.41 21,392.37 145,614.29 7,280.71 浙江巨化塑胶有限公司 164,916.90 8,245.85 98,600.40 4,930.02 浙江巨化工联对外贸易有限公 司 247,170.62 12,358.53 巨化集团公司制药厂 1,499,972.00 74,998.60 4,000,000.00 200,000.00 巨化集团公司设备材料公司 331,349.33 16,567.47 108 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 晋巨化工公司 2,035.00 101.75 浙江巨化电石有限公司 209,705.00 10,485.25 浙江巨化化工矿业有限公司 250.00 12.50 兰溪农药厂 60,266,197.95 29,899,632.16 60,266,197.95 16,819,622.10 小 计 65,599,960.98 30,372,911.96 67,936,243.53 17,431,220.97 (3)其他应收款 晋巨化工公司 253,092,645.80 12,654,632.29 兰溪农药厂 69,222,090.14 19,590,367.84 65,866,170.44 18,680,677.90 小 计 322,314,735.94 32,245,000.13 65,866,170.44 18,680,677.90 (4)预付账款 巨化集团公司 63,831,560.45 14,569,265.16 浙江巨化华东物流有限公司 4,000,000.00 巨化集团公司汽车运输有限公 司 9,717.55 3,237.98 巨化集团公司工程有限公司 69,666.30 4,598,925.51 巨化集团公司设备材料公司 1,467,736.14 浙江巨化建化有限公司 7,656.00 浙江巨化新联化工有限公司 9,951.49 浙江巨化集团进出口有限公司 200,000.00 4,539,939.19 巨化集团公司兴化实业有限公 司 1,220.53 11,711.96 晋巨化工公司 1,755.55 小 计 68,113,920.38 25,208,423.43 (5)应付票据 巨化集团公司 153,300,000.00 51,940,000.00 浙江华东巨化物流有限公司 4,000,000.00 小 计 157,300,000.00 51,940,000.00 (6)应付账款 巨化集团公司 16,060,135.25 29,353,589.15 109 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 浙江巨化电石有限公司 401,396.99 3,652.95 巨化集团公司工程有限公司 3,347,038.75 4,436,807.14 巨化集团公司兴化实业有限公 司 8,594.00 111,421.73 浙江巨化新联化工有限公司 775.05 27,305.25 浙江巨化集团进出口有限公司 223,716.00 2,171,462.00 巨化集团公司汽车运输有限公 司 601,277.19 528,192.88 浙江巨化塑胶有限公司 48,305.75 巨化集团公司设备材料公司 143,291.75 浙江工程设计有限公司 42,516.06 83,210.27 晋巨化工公司 3,115,728.70 兰溪农药厂 8,944,096.02 小 计 23,944,469.74 45,708,043.14 (7)预收账款 巨化集团公司 217,326.67 524,031.77 衢州化学工业公司上海得邦公 司 91,512.43 49,767.84 浙江巨化集团进出口有限公司 70,576.70 1,733,115.61 巨化集团公司广州经销中心 835,524.00 926,330.20 深圳巨化华南投资发展有限公 司 400,000.00 295,673.75 宁波经济技术开发区巨龙贸易 服务有限公司 129,828.60 59,298.10 浙江巨化工联对外贸易有限公 司 954,634.21 1,677,523.29 巨化集团公司设备材料公司 3,283.06 浙江巨圣氟化学有限公司 1,920.00 3,389.60 金华巨金化工有限公司 43,630.00 110 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 巨化集团公司制药厂 400.00 400.00 温州衢化东南工贸公司 49,944.24 21.06 宁波巨环工贸实业有限公司 633,498.56 浙江巨化电石有限公司 4,000.00 小 计 3,385,165.41 5,320,464.28 (8)其他应付款 巨化集团公司 2,835,229.02 2,170,352.58 巨化集团公司工程有限公司 2,593,608.67 3,819,278.36 浙江巨化集团进出口有限公司 341,000.00 514,200.00 浙江衢州巨化气雾有限公司 54,000.00 54,000.00 温州衢化东南工贸公司 47,000.00 浙江巨圣氟化学有限公司 8,500.00 8,500.00 宁波经济技术开发区巨龙贸易 服务公司 28,000.00 衢州化学工业公司上海得邦公 司 35,000.00 35,000.00 浙江巨化工联对外贸易有限公 司 99,000.00 99,000.00 巨化集团公司兴化实业有限公 司 44,670.72 浙江工程设计有限公司 61,449.44 巨化集团公司汽车运输有限公 司 5,000.00 6,000.00 小 计 5,971,337.69 6,887,451.10 4．其他关联方交易 (1) 担保 1)本公司为关联方提供担保的情况 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司为关联方银行借款和开具承兑汇票提供保证担保的情 111 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 况(单位：万元)： 被担保单位 贷款金融机构 担保额 借款到期日 备注 中国银行 3,000.00 2009.7.31 中国农业银行 500.00 2009.1.25 中国农业银行 2,000.00 2009.04.19 其中开具银行 中国农业银行 2,000.00 2009.05.20 衢化氟化公司 承兑敞口部分 中国农业银行 1,500.00 2009.3.25 担保 5,400 万 中国农业银行 1,500.00 2009.3.25 元。 上海浦东发展银行 3,000.00 2010.11.23 上海浦东发展银行 4,000.00 2010.11.23 中国建设银行 5,400.00 2009.3.31 中国工商银行 2,000.00 2009.02.27 巨塑化工公司 中国工商银行 2,000.00 2009.11.16 中国工商银行 2,000.00 2010.10.14 中国工商银行 5,000.00 2010.11.16 中国建设银行 4,000.00 2011.12.19 中国建设银行 5,000.00 2012.03.04 中国光大银行 1,500.00 2009.12.19 宁波巨化公司 中国光大银行 1,500.00 2011.12.19 中国银行 1,500.00 2009.12.17 均为开具银行 厦门巨达公司 厦门市商业银行 764.3688 2009.06.25 承兑汇票敞口 部分担保 小 计 48,164.3688 112 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 2)关联方为本公司提供担保的情况 ①截至 2008 年 12 月 31 日，关联方为本公司提供保证担保的情况(单位：万元) 关联方名称 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注 人民币借款 2,000.00 2009.09.26 上海浦东发展银行 3,000.00 2009.10.10 1,100.00 2009.06.25 衢化氟化公司 750.00 2009.05.08 中国工商银行 3,000.00 2009.05.20 2,000.00 2009.09.21 宁波巨化公司 中国工商银行 3,000.00 2009.10.23 1,000.00 2010.02.06 巨化集团公司 中国银行 1,000.00 2010.02.06 2,000.00 2010.02.06 小 计 RMB18,850.00 美元借款 500.00 2009.06.10 衢化氟化公司 中国工商银行 90.00 2009.07.17 235.00 2010.01.04 宁波巨化公司 中国工商银行 75.00 2010.03.06 巨化集团公司 中国银行衢化支行 1,465.00 2010.2.6 小 计 USD2,365.00 ②截至 2008 年 12 月 31 日，关联方为本公司提供抵押担保的情况 本公司和子公司上海巨腾公司以投资性房地产及自用房产作抵押为本公司向中国工商 银行借款 1,309.00 万元提供担保，情况列示如下： 关联方名称 抵押物 抵押物原价 担保借款 借款到期日 113 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 余额 本公司 投资性房地产 12,215,149.10 上海巨腾公司 投资性房地产 11,697,158.63 13,090,000.00 2009.03.20 上海巨腾公司 自用房产 1,119,976.00 小 计 25,032,283.73 13,090,000.00 (2)租赁事项 1)经公司董事会四届六次会议批准，2008年4月，本公司与巨化集团公司签订《土地使 用权租赁协议》 。协议约定，本公司向巨化集团公司租赁工业生产用地共计1,068,555.67平 方米，租赁价格为每平方米7元/年，租赁期限暂定一年，年租赁费用为7,479,889.69元。2008 年6月，鉴于本公司将下属合成氨厂的经营性资产转让晋巨化工公司，巨化集团公司同意本 公司下属合成氨厂经营用地334,217.66平方米租赁至2008年5月。截至2008年12月31日，本 年度的租赁费用已经全部结清。 2)2003年8月12日，本公司与巨化集团公司签订公司机关办公大楼租赁协议，本公司承 租其办公大楼，年租金为28万元，本期租赁费用已经结清。 (3) 非商品交易事项 1)经公司董事会四届十次会议批准，同意本公司以业经评估确认的价值83,017,400.00 元，向巨化集团公司受让本公司下属电化厂原租赁用地共计360,306.20平方米。双方于2008 年9月19日签订了《国有土地使用转让合同》，本公司已于同日支付了50%的土地转让款 41,508,700.00元，账列“预付账款” ，土地使用权证过户登记手续尚未办妥。 2)公司及子公司本期通过巨化集团公司、浙江巨化集团进出口有限公司和巨化集团公 司设备材料公司累计采购设备 20,056.50 万元，上年同期为 20,062.41 万元。巨化集团公 司工程有限公司、浙江工程设计有限公司和浙江南方工程建设监理有限公司通过招投标方 式向本公司提供建筑安装劳务、工程设计和工程监理等合计 7,945.32 万元，上年同期为 8,211.36 万元。 3)经本公司于 2002 年 8 月 31 日召开的 2002 年第一次临时股东大会审议批准，本公司 委托巨化集团公司进行污水处理，并向巨化集团公司支付相应的污水处理费。费用定价依 据参照国内同行标准和污水处理厂实际运行成本确定，其中 A 类、B 类污水基数收费标准分 别为 3 元/吨、10 元/吨；超标污水按基准收费标准和超标倍数加倍收费；若今后增加污水 处理量，则另行商定收费标准。根据该协议，公司本期向巨化集团公司支付污水处理费共 计 10,772,550.42 元,上年同期为 13,457,554.95 元；本期公司及子公司通过巨化集团公司 114 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 上缴排污费 6,270,000.00 元，上年同期为 6,576,000.00 元。 4)公司及部分子公司将教育费附加和水利建设专项资金等地方规费上缴给巨化集团公 司，由巨化集团公司统一缴纳给主管税务机关。本期共计上缴教育费附加 5,340,806.66 元、 地方教育费用附加 3,392,522.97 元、水利建设专项资金 3,388,076.63 元，上年同期共计 教育费用附加和地方教育费用附加 9,327,915.40 元，水利建设专项资金 3,527,446.93 元。 (4)关键管理人员薪酬 本期本公司共有关键管理人员 20 人，其中，在本公司领取报酬 13 人，全年报酬总额 204.55 万元。上期本公司共有关键管理人员 22 人，其中，在本公司领取报酬 15 人，全年 报酬总额 179.22 万元。每位关键管理人员报酬方案如下： 关键管理人员姓名 职务 2008 年度 2007 年度 许生来 董事、总经理 243,161.00 164,097.00 余洁敏 前任董事、副总、董秘 137,235.00 李军 现任董秘 154,940.00 18,580.00 曹雨虹 前任董事 97,500.00 朱国平 董事 276,818.00 242,129.00 文宗瑜 前任独立董事 40,000.00 朱荣恩 前任独立董事 40,000.00 陶久华 独立董事 50,000.00 40,000.00 李伯耿 独立董事 50,000.00 费忠新 独立董事 50,000.00 童云芳 独立董事 50,000.00 40,000.00 周 明 监事 168,522.00 180,837.00 李建华 副总经理 206,688.00 139,485.00 章国强 副总经理 206,688.00 139,485.00 陶 杰 副总经理 206,688.00 139,485.00 汤月明 副总经理 239,239.00 242,129.00 寿 强 前任财务负责人 131,285.00 汪利民 财务负责人 142,791.00 合 计 2,045,535.00 1,792,247.00 115 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 十一、或有事项 (一) 公司提供的各种债务担保 1．截至 2008 年 12 月 31 日，公司为关联方以外单位提供的保证担保情况 被担保单位 贷款金融机构 担保借款金额(万元) 借款到期日 备注 浙江江山化工股份有限公司 中国农业银行 2,000.00 2010.07.01 [注 1] 浙江康恩贝制药股份有限公司 上海浦东发展银行 3,000.00 2009.05.07 [注 2] 浙江康恩贝制药股份有限公司 上海浦东发展银行 3,000.00 2009.06.03 [注 2] 浙大网新科技股份有限公司 中国进出口银行 3,600.00 2010.05.26 浙大网新科技股份有限公司 中国银行省分行 3,000.00 2009.09.25 [注 3] 浙大网新科技股份有限公司 中信银行杭州分行 4,900.00 2009.10.30 小 计 19,500.00 [注 1]：经公司董事会四届六次会议审议批准，通过了公司与浙江江山化工股份有限公 司继续相互提供贷款的议案，互保总额不超过 5,000.00 万元(含)，担保方式为等额连带责 任保证，担保期限为 3 年。截至 2008 年 12 月 31 日，本公司为浙江江山化工股份有限公司 借款提供担保 2,000 万, 本公司在该担保项下取得银行借款 3,000 万元。 [注 2]：经公司董事会三届十七次会议审议批准,同意公司与浙江康恩贝制药股份有限公 司就银行贷款提供互保，互保金额不超过 10,000 万元(含)，担保方式为等额连带责任保证， 互保期限为 3 年。截至 2008 年 12 月 31 日，本公司为该公司银行借款 6,000.00 万元提供担 保保证,本公司在该担保项下取得银行借款 5,450.00 万元。 [注 3]：经公司董事会四届六次会议审议批准，同意本公司增加与浙大网新科技股份有 限公司签订银行贷款互保协议，增加互保额度不超过人民币 5,000.00 万元(含)。增加后， 双方互保的额度不超过 12,000 万元,担保方式为等额连带责任保证，互保期限为三年。截至 2008 年 12 月 31 日，本公司为该公司银行借款 11,500.00 万元提供担保保证,本公司尚未在 该担保项下取得银行借款。 (二) 本公司为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注十(三)1(4)1)之说明。 (三) 经公司董事会三届十六次会议审议批准，2006 年 6 月 2 日兰溪农药厂、浙江凤凰 化工有限公司、浙江双灯家纺有限公司与中国银行兰溪支行签订了《保证合同》，约定为兰 溪市双凤巨龙供水有限公司向中国银行兰溪支行借款 800 万元提供担保保证， 借款日自 2006 年 6 月 2 日至 2009 年 6 月 1 日。同时根据兰溪农药厂与浙江凤凰化工有限公司签订的《担 116 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 保合同》 ，浙江凤凰化工有限公司将其持有的兰溪市双凤巨龙供水有限公司 22%股权，质押 给兰溪农药厂为上述担保提供反担保。 十二、承诺事项 1、经公司 2008 年第二次临时股东大会批准，本公司将为晋巨化工公司 9,160 万元银行借 款提供担保，担保期限为三年。截至 2008 年 12 月 31 日，该公司尚未利用此项担保向银行 借款。 2、经公司董事会四届十六次会议决议，同意子公司巨泰建材公司投资 1,601.34 万元建 设 42 万吨/年固体废渣综合利用项目配套余热利用项目；同意子公司凯圣氟化公司按出资比 例对孙公司凯恒电子公司增资，将凯恒电子公司注册资本从 300 万元增加至 1,200 万元，其 中凯圣氟化公司将出资 459 万元。 十三、资产负债表日后事项中的非调整事项 2009 年 3 月 5 日经公司董事会四届十五次会议决议，同意本公司分别以 21,609,358.52 元和 12,525,105.17 元受让少数股东持有的巨塑化工公司 25.5%股份和巨鑫化工公司 49%的 股份。此次受让实施后，本公司将拥有上述子公司 100%的股份。 十四、其他重要事项 (一)股权投资事项 1．巨泰建材公司增加注册资本事项 根据巨泰建材公司股东会和修订后的章程规定，该公司增加注册资本 3,600 万元，增资 后的注册资本为 6,000 万元，其中本公司以现金出资 1,980 万元，巨化集团公司以现金出资 1,620 万元，增资后各股东的持股比例保持不变。上述新增注册资本实收情况业经衢州广泽 联合会计师事务所审验，并出具了衢广泽验字[2008]26 号《验资报告》，该公司已经办妥 工商变更登记手续。 2．宁波巨化公司增加注册资本事项 根据宁波巨化公司股东会和修订后的章程规定，该公司增加注册资本3,000万元，增资 后的注册资本为13,000万元，其中本公司以现金出资1,800万元，子公司衢化氟化公司以现 金出资1,200万元,增资后各股东的持股比例不变。上述新增注册资本实收情况业经宁波科信 会计师事务所有限公司审验，并出具了科信验报字[2008]第150号《验资报告》。该公司已 经办理了工商变更登记手续。 3．收购凯圣氟化公司股份事项 117 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 经公司董事会四届十一次会议决议，同意本公司通过股权转让和增资方式出资 4,180 万元取得凯圣氟化公司 76%股权，详见本财务报表附注五(四)1(1)之说明。 4．出资组建晋巨化工公司 经公司2008年度第一次临时股东大会审议批准，同意本公司以合成氨厂相关资产与巨化 集团公司、山西晋城无烟煤矿集团有限责任公司和有关自然人组建晋巨化工公司。根据股东 各方签订的《关于共同出资设立浙江晋巨化工有限公司的出资协议书》 ，该公司注册资本为 35,000万元，其中本公司以实物资产出资10,500万元，占注册资本的30%。各出资人一致同 意，除本公司作为向晋巨化工公司出资的原合成氨厂使用的实物资产之外的其他实物资产， 均有偿转让给晋巨化工公司，同时晋巨化工公司承接公司合成氨厂的部分债权和债务。转让 价参考北京岳华会计师事务所有限公司以2007年11月30日为基准日对公司相关实物资产的 评估价值，并结合评估基准日至实际成交日之间的变动情况后确定。2008年6月30日，本公 司和晋巨化工公司通过衢州市产权交易所办理资产转让和交接手续。本公司下属合成氨厂资 产和负债投入及转让情况如下： 资产 账面价值 转让价 投资作价 固定资产 387,919,023.25 307,533,580.36 105,000,000.00 在建工程 16,907,653.90 流动资产 77,181,703.51 77,181,703.51 流动负债 16,506,442.04 16,506,442.04 转出净额 465,501,938.62 368,208,841.83 105,000,000.00 另晋巨化工公司设立初期，本公司与其签订了《委托代建协议》，本公司为其代建在建 工程42,809,628.68元，截至期末已经收回。 综上，本公司累计应收晋巨化工公司资产转让款和代建支出411,018,470.51元。按照合 同约定，晋巨化工公司应在签订成交确认书之日起7日内，支付首期成交款11,500万元，余 款在合同生效之日起1年内付清，并承担同期银行贷款利息。截至2008年12月31日，尚有资 产转让款253,092,645.80元未收回，本公司累计向其收取资金占用利息11,729,980.94元。 5．参股淅川县九信电化有限公司 经公司董事会四届十次会议决议，同意公司参股淅川县九信电化有限公司。该公司注册 资本为6,000万元，其中本公司出资1,800万元，占注册资本的30%。该公司注册资本实收情 况业经淅川天力有限责任会计师事务所审验，并由其出具了淅天会验(2008)第64号验资报 告。该公司已经办妥工商变更登记手续。 6.参股浙江衢州巨化昭和电子化学材料有限公司 118 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 经公司董事会四届十次会议决议，同意公司参股浙江衢州巨化昭和电子化学材料有限公 司。该公司注册资本为3,000万元，其中本公司出资870万元，占注册资本的29%。该公司注 册资本实收情况已经衢州广泽联合会计师事务所审验，并由其出具了衢广泽验字[2008]279 号《验资报告》 ，该公司已经办妥工商登记手续。 7．受让浙江省创业投资集团有限公司1.5%股权 2008年8月19日，本公司与浙江汇丰控股有限公司签订了《股权转让协议》，本公司出资 1,059,835.71元(含转让费用202,692.86元)受让该公司持有的浙江省创业投资集团有限公 司150万元的股权。受让后，本公司对浙江省创业投资集团有限公司的累计投资为1,650万元， 占该公司持股比例的16.50%。 (二)清洁发展机制项目的进展情况 1．经国家发展和改革委员会《关于同意浙江巨化股份有限公司每年 500 吨 HFC-23 分 解项目作为清洁发展机制项目的批复》(发改地区[2005]2613 号)，本公司与日本 JMD 温室 气体减排株式会社签订了《温室气体减排合作合同》。按照合同约定，2008 年度累计转让 5,679,631.00 吨 二 氧 化 碳 当 量 ， 确 认 营 业 收 入 12,921,160.52 美 元 ， 折 合 人 民 币 88,936,730.92 元。 2．经国家发展和改革委员会《关于同意浙江巨化股份有限公司第二个HFC-23分解项目 作为清洁发展机制项目的批复》(发改地区[2006]1951号)，本公司与气候变化资本有限公司 (英国)和气候变化碳基金2s.a.r.l(卢森堡)签订了《购买温室气体减排量合作合同》。按照 合同，2008年度累计转让5,790,985.00吨二氧化碳当量，确认营业收入18,241,602.75欧元， 折合人民币176,956,447.88元。 3.经国家发展和改革委员会《关于浙江衢州巨泰电石渣生产水泥熟料项目作为清洁发展 机制项目的批复》(发改气候[2008]246号)，2008年6月16日，子公司巨泰建材公司与日挥株 式会社签订《浙江衢州巨泰电石渣生产水泥熟料项目CERs购买合同》，约定公司向其预计每 一计入期年度总量为172,747吨，每吨二氧化碳当量转让价格为9.9欧元。截至2008年12月31 日，该项目尚处于建设中。 (三)子公司宁波巨化公司竞买土地事项 1．2007 年 12 月 21 日,子公司宁波巨化公司以公开挂牌方式成功竞得宁波镇海新城骆 驼 B2-1、B2-2 地块的国有建设用地使用权,确认成交价款总额为 33,700 万元，已预付 3,000 万元。子公司宁波巨化公司正根据房地产市场情况，对开发方案进行调整和完善。 2. 2008 年 1 月，子公司宁波巨化公司通过挂牌竞标方式取得宁波镇海区化工区跃进塘 119 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 路南 A-1、A-2 地块的国有建设用地使用权，成交价为 4,080 万元，并已经预付土地款 750 万元，余款尚未付清。 (四) CFCs 和四氯化碳淘汰项目计划实施情况 1．根据子公司衢化氟化公司与国家环境保护总局对外经济合作领导小组办公室签订的 《CFCs 生产淘汰项目合同书》，衢化氟化公司按中国化工行业 CFCs 生产整体淘汰计划减产 了 CFCs(即 F11/F22)，并据此获得多边基金赠款。本期收到的多边基金赠款 2,303,257.63 元，已列入“营业外收入” 。 2．根据子公司衢化氟化公司与国家环保总局对外经济合作领导小组办公室签订的《四 氯化碳生产淘汰项目协议书》，该公司同意按照国家计划淘汰四氯化碳生产量，并据此获得 多边基金赠款。经世界银行和国内审计审核合格后，该公司已经将本期收到多边基金赠款 26,494,326.90 元和 2007 年度收到的多边基金赠款 17,941,527.42 元列入“营业外收入”。 根据国家税务总局《关于消耗臭氧层物质生产淘汰企业取得的赠款免征企业所得税的 通知》 ，上述多边基金赠款免予计缴企业所得税。 (五) 关于浙江巨化股份有限公司兰溪农药厂有关说明 1．兰溪农药厂自 1999 年起净资产即为负数。根据公司董事会三届二十一次会议决议， 该厂从 2007 年度开始进入清算程序，本公司自 2006 年度开始不再将其纳入合并财务报表 范围。 2．根据兰溪市政府规划调整及公司与兰溪市政府于 2003 年 12 月 30 日签订的《兰溪 农药厂搬迁转产协议书》 ，该厂将搬迁至兰溪市轻工工业专业园区，搬迁后原有土地由工业 用地变更为商业用地，由兰溪市土地储备中心组织公开出让。本公司已于 2004 年 11 月在 该园区内出资设立兰溪氟化公司，由该公司购置土地 320 亩用于承接兰溪农药厂的转产搬 迁项目，并于 2006 年投入生产运行。 3．根据 2004 年 4 月 22 日，公司董事会二届十五次会议审议通过的《兰溪农药厂员工 建立新型劳动关系的实施方案》 ，方案预计需支出职工身份转换费用 2,500 万元，将在兰溪 农药厂土地出让收益中提留，土地出让收益未到位前，暂由本公司按实际需支出额借资给 兰溪农药厂。以上改制方案已由该厂按程序提交职工代表大会审议，并于 2006 年 1 月 20 日通过。该厂已支付 105 万元，尚有 2,395 万元未支付。 4．兰溪农药厂已经于 2006 年停产并对资产进行了处置，截至报告批准日，该污染的 土壤已经基本处理完毕，并通过当地环保部门的验收。 5. 2006年9月，兰溪农药厂与兰溪市土地储备中心签署了《国有土地使用权收购合同》， 120 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 由政府收购兰溪农药厂现有土地使用权104,088.36平方米，出让净收益不低于8,500万元， 作为兰溪农药厂搬迁补偿费。当出让收益高于8,500万元时，按净收益的90%返还，若90%部 分低于8,500万元时，仍按8,500万元返还。截至报告批准日，土地尚未拍卖。 6．截至 2008 年 12 月 31 日，本公司共计应收该厂货款 60,266,197.95 元，应收该厂资 金往来款 69,222,090.14 元。公司对其应收款项单独测试后计提坏账准备。本公司预计兰溪 农药厂土地拍卖以及清算后产生可用于归还本公司债务的现金流量低于本公司对其债权账 面余额(含应收账款和其他应收款)49,490,000.00 元，故计提坏账准备 49,490,000.00 元, 其中应收账款坏账准备 29,899,632.16 元、其他应收款坏账准备 19,590,367.84 元。 (六)控股股东巨化集团公司相关事项 1．引进战略投资者事项 根据浙江省国有企业战略总体部署的要求，2007 年 11 月 28 日，巨化集团公司与中国 中化集团公司就引进战略投资者参与巨化集团公司产权多元化改制签订了《合作意向书》 。 截至本财务报告批准报出日，战略投资者引进工作尚在进行中。 2．发行企业债券事项 巨化集团公司于2009年2月发行了巨化集团公司企业债券，总额人民币9 亿元，期限10 年。本期债券募集资金部分用于公司有机氟化工产品、功能性高分子材料、有机氟化工产品 配套三个专项和巨化集团公司锦纶厂环己酮及下游产品建设等8个项目的建设。 (七) 与现金流量表相关的信息 1. 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 79,223,770.75 212,454,576.85 加：资产减值准备 58,888,521.41 7,641,120.16 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 297,555,632.04 307,498,123.30 无形资产摊销 12,671,515.15 11,416,617.69 长期待摊费用摊销 514,000.00 2,940,801.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 -1,288,600.17 -805,762.88 以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 121 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 6,152,689.44 4,909,861.08 财务费用(收益以“－”号填列) 129,261,851.27 101,531,684.29 投资损失(收益以“－”号填列) 1,002,849.28 -15,998,726.77 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -7,928,464.09 682,010.35 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -1,620,254.16 存货的减少(增加以“－”号填列) 6,306,825.09 -44,388,235.04 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 25,344,429.25 -23,294,067.15 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 28,513,948.54 -109,050,831.98 其他 经营活动产生的现金流量净额 636,218,967.96 453,916,917.56 (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 (3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 124,474,932.51 130,983,564.84 减：现金的期初余额 130,983,564.84 89,342,721.73 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -6,508,632.33 41,640,843.11 2. 报告期取得或处置子公司及其他营业单位情况 项 目 本期数 上年同期数 (1) 取得子公司及其他营业单位情况 1) 取得子公司及其他营业单位的价格 41,800,000.00 2) 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 41,800,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3,296,929.76 3) 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 38,503,070.24 4) 取得子公司的净资产 14,550,531.97 流动资产 46,454,354.29 122 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 非流动资产 82,859,851.85 流动负债 114,763,674.17 非流动负债 (2) 处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1) 处置子公司及其他营业单位的价格 2) 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3) 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4) 处置子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 3. 现金和现金等价物 项 目 期末数 期初数 (1) 现金 124,474,932.51 130,983,564.84 其中：库存现金 39,174.49 16,333.08 可随时用于支付的银行存款 124,182,906.44 130,574,322.63 可随时用于支付的其他货币资金 252,851.58 392,909.13 (2) 现金等价物： 其中：三个月内到期的债券投资 (3) 期末现金及现金等价物余额 124,474,932.51 130,983,564.84 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明： 期末其他货币资金中银行承兑汇票保证金 36,695,792.00 元，不能随时用于支取，不属 于现金以及现金等价物。 (八) 政府补助 1．根据浙江省财政厅和浙江省对外贸易经济合作厅《关于下达 2007 年度扶持欠发达地 区外向型经济发展专项资金的通知》(浙财企字[2007]154 号)，本公司收到 2007 年度扶持 123 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 欠发达地区外向型经济发展专项资金 20,800.00 元。 2.根据本公司与浙江省科学技术厅签订的《科技计划项目合同书》 ，本公司本期收到项 目补助经费 750,000.00 元。 3.根据衢州市人民政府《关于进一步促进外贸发展的若干意见》(衢政发[2006]11 号)， 子公司衢化氟化公司本期收到外贸出口补贴资金 18,800.00 元。 4.根据浙江衢州高新技术产业园区管委会《关于实施“工业提升”工程推进特色制造业 又好又快发展的若干意见》(衢委发[2007]20 号)，本公司、子公司巨塑化工公司、子公司 巨鑫化工公司、子公司凯圣氟化公司本期分别收到技术改造(创新)补助资金 2,510,000.00 元、6,270,000.00 元、100,000.00 元和 560,000.00 元。 5.根据兰溪市环境保护局《关于下达 2007 年兰溪市在线监测(控)企业名单的通知》(兰 环保[2007]12 号)，子公司兰溪氟化公司本期收到提前完成在线监测安装任务补助经费 10,500.00 元。 6.根据兰溪市人民政府《关于推进工业企业自主创新的实施意见》(兰政发[2007]17 号)，子公司兰溪氟化公司本期收到兰溪市技术创新专项资金奖励 30,000.00 元。 7.经上海市浦东新区财政局核准，子公司上海巨腾公司具备浦东新区“十五”期间财政 扶持经济发展的资格，可享受“中昊化工网上交易中心市场”内生产资料企业的“生产资料 市场及会员企业财政专项补贴” ，本期收到财政补贴 142,000.00 元。 8.根据宁波市镇海区发展和改革局、宁波市镇海区财政局、宁波市镇海区环境保护局、 宁波市镇海区科学技术局《关于下达 2007 年度镇海区节能降耗项目(第一批)奖励资金的通 知》(镇发改[2008]118 号、镇财国资[2008]118 号)，子公司宁波巨化公司本期收到 2007 年度镇海区第一批科技创新企业奖励资金 268,800.00 元。 9.根据宁波市镇海区财政局、宁波市镇海区科学技术局《关于下达镇海区 2008 年第三 批科技创新产业化专项补助经费的通知》(镇财国资[2008]148 号、镇科[2008]23 号)，子公 司宁波巨化公司本期收到镇海区 2008 年度第三批科技创新产业化专项补助经费 610,000.00 元。 10.子公司衢化氟化公司收到 CFCs 和四氯化碳淘汰项目政府补助 46,739,111.95 元，详 见本财务报表附注十四(四)之说明；收到的 CFCs 储存项目设备购置补助款 415,531.80 元， 详见本财务报表附注七(一)29(2)2)之说明。 124 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 十五、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号— —非经常性损益(2008)》的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下(收益为＋，损失为 -)： 项 目 本期数 上年同期数[注] 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 1,288,600.17 805,762.88 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关，符合国 58,445,543.75 77,346,512.05 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 11,729,980.94 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 -7,571,994.99 10,681,787.73 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 2,747,770.54 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -237,442.47 -1,155,086.16 小 计 63,654,687.40 90,426,747.04 减：企业所得税影响数(所得税减少以“－”表示) 4,786,585.73 7,522,748.32 少数股东所占份额 2,282,600.19 2,162,462.39 归属于母公司股东的非经常性损益净额 56,585,501.48 80,741,536.33 [注]：上年同期数与上年财务报表附注披露数存在差异，原因系根据中国证券监督管理 125 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益(2008)》的规定， 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产收益应列为非经常性损益，本公司据此 对上年同期数作出了修订。 2. 重大非经常性损益项目的内容说明 (1) 计入当期损益的政府补助 58,445,543.75 元，详见本财务报表附注十四(八)之说 明。 (2) 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 11,729,980.94 元，系本公司将原 合成氨厂经营性资产转让晋巨化工公司，截至期末尚有 253,092,645.80 元资产转让款未收 回，根据双方合同约定，本公司向其收取资金占用费用 11,729,980.94 元。 (3) 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益-7,571,994.99 元，其中公允价值变动损益-6,152,689.44 元，处 置交易性金融资产的投资收益-1,419,305.55 元。 (二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第 9 号——净资 产收益率和每股收益的计算及披露》(2007 修订)的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算 的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下： 1. 明细情况 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 上年 上年 上年 上年 本期数 本期数 本期数 本期数 同期数 同期数 同期数 同期数 归属于公司普通股股东的净 4.49 10.88 4.56 11.36 0.157 0.372 0.157 0.372 利润 扣除非经常性损益后归属于 1.58 6.64 1.61 6.93 0.055 0.227 0.055 0.227 公司普通股股东的净利润 2. 每股收益的计算过程 (1) 本 期 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 的 基 本 每 股 收 益 / 稀 释 每 股 收 益 = 87,467,487.37/ 556,800,000.00=0.157 (2)本期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的基本每股收益/稀释每 股收益=(87,467,487.37-56,585,501.48)/ 556,800,000.00=0.055 (3) 上 期 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 的 基 本 每 股 收 益 / 稀 释 每 股 收 益 =207,292,107.09/556,800,000.00=0.372 (4)上期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的基本每股收益/稀释每 股收益=(207,292,107.09-80,741,536.33)/556,800,000.00=0.227 126 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 董事长：叶志翔 浙江巨化股份有限公司 2009 年 3 月 25 日 127 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:浙江巨化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 161,170,724.51 149,032,914.84 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 17,331,233.84 应收票据 216,724,264.74 180,383,707.32 应收账款 93,645,985.91 69,432,646.35 预付款项 169,628,060.49 171,336,170.57 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 294,911,841.97 52,857,182.35 买入返售金融资产 存货 240,752,237.34 265,596,516.79 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 419,147.91 流动资产合计 1,194,583,496.71 888,639,138.22 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 191,212,971.48 61,082,027.54 投资性房地产 17,689,285.55 18,628,630.35 固定资产 2,341,388,095.24 2,744,577,706.87 在建工程 327,277,540.92 246,892,951.27 工程物资 3,445,603.47 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 151,783,604.67 135,351,049.38 开发支出 商誉 1,921,080.23 1,921,080.23 长期待摊费用 4,626,000.00 递延所得税资产 17,225,913.05 8,629,633.86 128 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 其他非流动资产 非流动资产合计 3,056,570,094.61 3,217,083,079.50 资产总计 4,251,153,591.32 4,105,722,217.72 流动负债： 短期借款 960,548,420.00 792,514,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 210,719,480.00 63,604,500.00 应付账款 121,323,335.62 220,837,280.61 预收款项 29,308,648.92 38,802,269.72 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 12,929,315.74 7,630,120.09 应交税费 54,886,189.56 42,509,962.53 应付利息 3,227,455.14 3,217,315.81 应付股利 其他应付款 30,281,096.70 32,693,982.56 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 256,914,140.00 223,827,600.00 其他流动负债 流动负债合计 1,680,138,081.68 1,425,637,031.32 非流动负债： 长期借款 490,814,150.00 644,343,790.00 应付债券 长期应付款 14,422,485.68 15,810,120.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 21,739,786.20 33,673,013.42 非流动负债合计 526,976,421.88 693,826,923.42 负债合计 2,207,114,503.56 2,119,463,954.74 股东权益： 股本 556,800,000.00 556,800,000.00 资本公积 562,675,198.25 550,075,198.25 减：库存股 盈余公积 177,868,075.50 159,671,450.05 一般风险准备 129 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 未分配利润 652,764,762.50 639,173,900.58 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 1,950,108,036.25 1,905,720,548.88 权益合计 少数股东权益 93,931,051.51 80,537,714.10 股东权益合计 2,044,039,087.76 1,986,258,262.98 负债和股东权益合计 4,251,153,591.32 4,105,722,217.72 公司法定代表人：叶志翔 主管会计工作负责人：汪利民 会计机构负责人：汪利民 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:浙江巨化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 111,578,702.33 92,861,268.16 交易性金融资产 17,331,233.84 应收票据 69,212,000.00 41,474,000.00 应收账款 88,251,961.04 60,230,624.25 预付款项 64,467,297.05 85,966,356.91 应收利息 应收股利 419,147.91 其他应收款 500,391,610.60 159,732,646.68 存货 142,838,218.63 172,804,056.59 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 994,490,171.40 613,068,952.59 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 744,854,290.62 536,023,346.68 投资性房地产 8,394,196.05 8,963,112.97 固定资产 1,457,995,407.00 1,881,413,801.93 在建工程 215,801,741.55 209,526,266.56 工程物资 2,165,175.20 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 130 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 无形资产 57,371,362.15 63,532,212.70 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 16,100,643.02 8,595,325.34 其他非流动资产 非流动资产合计 2,502,682,815.59 2,708,054,066.18 资产总计 3,497,172,986.99 3,321,123,018.77 流动负债： 短期借款 830,612,000.00 738,874,000.00 交易性金融负债 应付票据 163,500,000.00 62,000,000.00 应付账款 48,472,212.91 97,470,058.62 预收款项 19,550,662.72 27,976,607.27 应付职工薪酬 10,142,654.27 5,612,404.76 应交税费 56,790,567.38 40,359,257.78 应付利息 2,224,465.64 2,331,656.81 应付股利 其他应付款 80,475,440.53 145,749,570.20 一年内到期的非流动负债 151,914,140.00 121,827,600.00 其他流动负债 流动负债合计 1,363,682,143.45 1,242,201,155.44 非流动负债： 长期借款 245,814,150.00 324,343,790.00 应付债券 长期应付款 14,422,485.68 15,810,120.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 4,400,000.00 非流动负债合计 260,236,635.68 344,553,910.00 负债合计 1,623,918,779.13 1,586,755,065.44 股东权益： 股本 556,800,000.00 556,800,000.00 资本公积 562,226,411.58 549,626,411.58 减：库存股 盈余公积 177,868,075.50 159,671,450.05 未分配利润 576,359,720.78 468,270,091.70 外币报表折算差额 股东权益合计 1,873,254,207.86 1,734,367,953.33 负债和股东权益合计 3,497,172,986.99 3,321,123,018.77 公司法定代表人：叶志翔 主管会计工作负责人：汪利民 会计机构负责人：汪利民 131 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 5,328,697,430.86 5,202,213,048.65 其中：营业收入 5,328,697,430.86 5,202,213,048.65 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 5,262,289,902.82 5,045,401,208.02 其中：营业成本 4,679,508,972.95 4,541,678,224.93 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 21,392,707.40 23,287,509.73 销售费用 70,623,824.31 80,132,526.46 管理费用 300,881,337.13 274,492,919.20 财务费用 130,994,539.62 108,664,567.01 资产减值损失 58,888,521.41 17,145,460.69 加：公允价值变动收益（损失以 -6,152,689.44 -4,909,861.08 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -1,002,849.28 15,998,726.77 其中：对联营企业和合营企 -2,209,743.86 124,489.87 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 59,251,989.32 167,900,706.32 加：营业外收入 66,941,445.10 80,731,716.18 减：营业外支出 11,482,210.97 7,813,560.79 其中：非流动资产处置净损失 6,746,334.46 1,890,109.67 四、利润总额（亏损总额以“－”号 114,711,223.45 240,818,861.71 填列） 减：所得税费用 35,487,452.70 28,364,284.86 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 79,223,770.75 212,454,576.85 归属于母公司所有者的净利润 87,467,487.37 207,292,107.09 少数股东损益 -8,243,716.62 5,162,469.76 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.157 0.372 （二）稀释每股收益 0.157 0.372 公司法定代表人：叶志翔 主管会计工作负责人：汪利民 会计机构负责人：汪利民 132 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 3,758,461,535.37 3,586,965,878.65 减：营业成本 3,238,641,303.67 3,094,147,159.44 营业税金及附加 16,193,469.51 17,129,646.41 销售费用 39,618,440.69 45,299,287.86 管理费用 177,642,745.00 182,199,752.80 财务费用 83,992,365.34 77,121,821.06 资产减值损失 52,968,501.62 21,260,709.78 加：公允价值变动收益（损失以 -6,152,689.44 -4,909,861.08 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 68,588,231.27 101,114,217.78 其中：对联营企业和合营 -2,209,743.86 124,489.87 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 211,840,251.37 246,011,858.00 加：营业外收入 11,182,929.26 8,557,851.22 减：营业外支出 7,715,764.34 3,946,758.02 其中：非流动资产处置净损失 5,315,299.70 1,439,804.87 三、利润总额（亏损总额以“－”号 215,307,416.29 250,622,951.20 填列） 减：所得税费用 33,341,161.76 18,541,692.74 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 181,966,254.53 232,081,258.46 公司法定代表人：叶志翔 主管会计工作负责人：汪利民 会计机构负责人：汪利民 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,248,594,375.02 6,046,427,334.84 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 133 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 收到的税费返还 5,345,485.46 9,023,591.29 收到其他与经营活动有关的现金 153,972,692.73 153,386,034.73 经营活动现金流入小计 6,407,912,553.21 6,208,836,960.86 购买商品、接受劳务支付的现金 5,003,896,154.71 4,986,098,406.84 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 316,880,780.30 377,243,116.62 支付的各项税费 237,125,141.99 224,466,439.34 支付其他与经营活动有关的现金 213,791,508.23 167,112,080.50 经营活动现金流出小计 5,771,693,585.23 5,754,920,043.30 经营活动产生的现金流量净额 636,218,967.98 453,916,917.56 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 41,992,852.34 55,770,477.38 取得投资收益收到的现金 2,626,200.13 1,082,588.09 处置固定资产、无形资产和其 60,945,066.64 3,968,840.12 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 57,346,512.68 5,000,000.00 投资活动现金流入小计 162,910,631.79 65,821,905.59 购建固定资产、无形资产和其 449,701,852.72 561,736,568.13 他长期资产支付的现金 投资支付的现金 94,655,916.88 42,500,386.47 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 8,800,000.00 11,043,632.72 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 72,809,628.70 1,200,000.00 投资活动现金流出小计 625,967,398.30 616,480,587.32 投资活动产生的现金流量净额 -463,056,766.51 -550,658,681.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 16,200,000.00 11,400,000.00 其中：子公司吸收少数股东投 16,200,000.00 11,400,000.00 资收到的现金 取得借款收到的现金 2,383,948,420.00 1,991,558,260.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,400,148,420.00 2,002,958,260.00 偿还债务支付的现金 2,346,357,100.00 1,698,989,163.35 分配股利、利润或偿付利息支 201,837,573.03 176,993,572.22 134 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 付的现金 其中：子公司支付给少数股东 8,748,300.68 8,242,850.98 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 37,550,000.00 筹资活动现金流出小计 2,585,744,673.03 1,875,982,735.57 筹资活动产生的现金流量净额 -185,596,253.03 126,975,524.43 四、汇率变动对现金及现金等价物 5,925,419.23 11,407,082.85 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -6,508,632.33 41,640,843.11 加：期初现金及现金等价物余额 130,983,564.84 89,342,721.73 六、期末现金及现金等价物余额 124,474,932.51 130,983,564.84 公司法定代表人：叶志翔 主管会计工作负责人：汪利民 会计机构负责人：汪利民 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,270,487,387.17 4,101,097,697.37 收到的税费返还 570,128.97 1,319,874.87 收到其他与经营活动有关的现金 75,021,787.20 32,091,183.48 经营活动现金流入小计 4,346,079,303.34 4,134,508,755.72 购买商品、接受劳务支付的现金 3,301,189,126.06 3,244,529,070.99 支付给职工以及为职工支付的现金 232,139,794.29 291,993,373.45 支付的各项税费 182,965,874.33 171,053,896.87 支付其他与经营活动有关的现金 242,016,965.42 251,152,649.82 经营活动现金流出小计 3,958,311,760.10 3,958,728,991.13 经营活动产生的现金流量净额 387,767,543.24 175,779,764.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 39,845,596.43 52,978,521.09 取得投资收益收到的现金 74,260,536.59 86,694,365.39 处置固定资产、无形资产和其 58,322,240.64 3,471,529.44 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收 900,000.00 5,000,000.00 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 52,284,642.68 投资活动现金流入小计 225,613,016.34 148,144,415.92 购建固定资产、无形资产和其他长 250,458,080.60 329,974,122.58 期资产支付的现金 投资支付的现金 66,792,081.17 67,164,716.47 取得子公司及其他营业单位支 107,359,835.71 付的现金净额 135 浙江巨化股份有限公司 2008 年年度报告 支付其他与投资活动有关的现金 83,244,986.93 投资活动现金流出小计 507,854,984.41 397,138,839.05 投资活动产生的现金流量净额 -282,241,968.07 -248,994,423.13 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,199,512,000.00 1,752,918,260.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,199,512,000.00 1,752,918,260.00 偿还债务支付的现金 2,156,217,100.00 1,537,989,163.35 分配股利、利润或偿付利息支 156,064,979.46 139,744,672.81 付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 2,312,282,079.46 1,677,733,836.16 筹资活动产生的现金流量净额 -112,770,079.46 75,184,423.84 四、汇率变动对现金及现金等价物 9,761,938.46 14,465,359.47 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,517,434.17 16,435,124.77 加：期初现金及现金等价物余额 83,461,268.16 67,026,143.39 六、期末现金及现金等价物余额 85,978,702.33 83,461,268.16 公司法定代表人：叶志翔 主管会计工作负责人：汪利民 会计机构负责人：汪利民 136 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 556,800,000.00 550,075,198.25 159,671,450.05 639,173,900.58 加：同一控制下企业 合并产生的追溯调 整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 556,800,000.00 550,075,198.25 159,671,450.05 639,173,900.58 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号填 12,600,000.00 18,196,625.45 13,590,861.92 列） （一）净利润 87,467,487.37 （二）直接计入所有 者权益的利得和损 12,600,000.00 失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 137 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 12,600,000.00 上述（一）和（二） 12,600,000.00 87,467,487.37 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 18,196,625.45 -73,876,625.45 1．提取盈余公积 18,196,625.45 -18,196,625.45 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 -55,680,000.00 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 138 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 556,800,000.00 562,675,198.25 177,868,075.50 652,764,762.50 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风险 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 存股 准备 一、上年年末余额 556,800,000.00 549,798,357.92 136,463,324.20 510,769,919.34 加：同一控制下企业 合并产生的追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 556,800,000.00 549,798,357.92 136,463,324.20 510,769,919.34 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 276,840.33 23,208,125.85 128,403,981.24 填列） （一）净利润 207,292,107.09 （二）直接计入所有 276,840.33 139 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 323,294.10 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 -106,687.05 响 4．其他 60,233.28 上述（一）和（二） 276,840.33 207,292,107.09 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 23,208,125.85 -78,888,125.85 1．提取盈余公积 23,208,125.85 -23,208,125.85 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -55,680,000.00 的分配 4．其他 （五）所有者权益内 140 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 556,800,000.00 550,075,198.25 159,671,450.05 639,173,900.58 公司法定代表人：叶志翔 主管会计工作负责人：汪利民 会计机构负责人：汪利民 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民 本年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 存股 一、上年年末余额 556,800,000.00 549,626,411.58 159,671,450.05 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 556,800,000.00 549,626,411.58 159,671,450.05 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 12,600,000.00 18,196,625.45 （一）净利润 141 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 12,600,000.00 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 12,600,000.00 上述（一）和（二）小计 12,600,000.00 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 18,196,625.45 1．提取盈余公积 18,196,625.45 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 556,800,000.00 562,226,411.58 177,868,075.50 142 项目 上年金额 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 股 一、上年年末余额 556,800,000.00 549,409,804.53 136,463,324.20 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 556,800,000.00 549,409,804.53 136,463,324.20 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 216,607.05 23,208,125.85 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 216,607.05 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 323,294.10 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -106,687.05 4．其他 上述（一）和（二）小计 216,607.05 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 23,208,125.85 1．提取盈余公积 23,208,125.85 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 143 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 556,800,000.00 549,626,411.58 159,671,450.05 公司法定代表人：叶志翔 主管会计工作负责人：汪利民 会计机构负责人：汪利民 144