青松建化(600425)2008年年度报告

新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 600425 2008 年年度报告 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示 .............................................................................................................................................. 2 二、公司基本情况....................................................................................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要：............................................................................................................... 3 四、股本变动及股东情况........................................................................................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员............................................................................................................. 11 六、公司治理结构..................................................................................................................................... 14 七、股东大会情况简介............................................................................................................................. 18 八、董事会报告......................................................................................................................................... 19 九、监事会报告......................................................................................................................................... 29 十、重要事项 ............................................................................................................................................ 31 十一、财务会计报告................................................................................................................................. 36 十二、备查文件目录............................................................................................................................... 103 1 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 立信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人甘军、主管会计工作负责人周斌及会计机构负责人（会计主管人员）吴陇青声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 公司法定中文名称缩写 青松建化 XINJIANG QINGSONG BUILDING MATERIALS 公司法定英文名称 AND CHEMICALS(GROUP) CO.LTD 公司法定英文名称缩写 公司法定代表人 甘军 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 沈荣法 董事会秘书联系地址 新疆阿克苏市林园 董事会秘书电话 0997-2811282 董事会秘书传真 0997-2811675 董事会秘书电子信箱 qsjhsrf@sina.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 熊学华 证券事务代表联系地址 新疆阿克苏市林园 证券事务代表电话 0997-2813793 证券事务代表传真 0997-2813793 证券事务代表电子信箱 xxh723@163.com 公司注册地址 新疆阿克苏市林园 公司办公地址 新疆阿克苏市林园 公司办公地址邮政编码 843005 公司国际互联网网址 www.xjqscc.com 2 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 公司电子信箱 xxh723@163.com 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 青松建化 600425 其他有关资料 公司首次注册日期 2000 年 11 月 17 日 公司首次注册地点 新疆阿克苏市林园 2003 年 7 月 18 日 2005 年 5 月 23 日 公司变更注册日期 2007 年 11 月 27 日 2008 年 12 月 24 日 企业法人营业执照注册号 650000040000193 税务登记号码 652901229681166 组织机构代码 22968116-6 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 立信会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 102,602,811.29 利润总额 156,943,089.26 归属于上市公司股东的净利润 120,110,554.78 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 119,275,100.96 经营活动产生的现金流量净额 196,683,756.86 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 2,043,444.72 3 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,258,473.98 少数股东权益影响额 53,821.00 所得税影响额 -3,337.91 合计 835,453.83 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减(%) 营业收入 949,953,167.42 686,966,388.69 38.28 548,843,952.24 利润总额 156,943,089.26 92,402,744.16 69.85 61,591,535.40 归属于上市公司股东的净利 120,110,554.78 77,152,507.39 55.68 51,637,433.78 润 归属于上市公司股东的扣除 119,275,100.96 77,343,242.61 54.22 48,790,795.47 非经常性损益的净利润 基本每股收益（元／股） 0.33 0.21 57.14 0.14 稀释每股收益（元／股） 0.33 0.21 57.14 0.14 扣除非经常性损益后的基本 0.32 0.21 52.38 0.13 每股收益（元／股） 增加 2.74 个百 全面摊薄净资产收益率（%） 8.78 6.04 9.61 分点 减少 3.35 个百 加权平均净资产收益率（%） 9.08 12.43 9.9 分点 扣除非经常性损益后全面摊 增加 2.67 个百 8.72 6.05 9.08 薄净资产收益率（%） 分点 扣除非经常性损益后的加权 减少 3.44 个百 9.02 12.46 9.46 平均净资产收益率（%） 分点 经营活动产生的现金流量净 196,683,756.86 153,125,086.58 28.45 34,453,358.37 额 每股经营活动产生的现金流 0.53 0.41 29.27 0.19 量净额（元／股） 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减(%) 总资产 2,259,781,165.83 2,053,873,075.08 10.03 1,416,352,748.30 所有者权益（或股东权益） 1,368,414,493.61 1,315,630,796.65 4.01 537,573,781.44 归属于上市公司股东的每股 3.71 3.57 3.92 2.91 净资产（元／股） 4 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 送 比例 数量 公积金转股 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 一、有限售条 件股份 1、国家持股 2、国有法人持 102,485,481.00 41.67 46,619,553.00 -9,246,375.00 37,373,178.00 139,858,659.00 37.91 股 3、其他内资持 股 其中： 境内非 国有法人持股 境内自然 人持股 ４、外资持股 其中：境外法 人持股 境外自然 人持股 有限售条件股 102,485,481.00 41.67 46,619,553.00 -9,246,375.00 37,373,178.00 139,858,659.00 37.91 份合计 二、无限售条 件流通股份 1、人民币普通 143,442,019.00 58.33 76,344,197.00 9,246,375.00 85,590,572.00 229,032,591.00 62.09 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 143,442,019.00 58.33 76,344,197.00 9,246,375.00 85,590,572.00 229,032,591.00 62.09 通股份合计 三、股份总数 245,927,500.00 100.00 122,963,750.00 122,963,750.00 368,891,250.00 100.00 股份变动的批准情况 2005 年 12 月 26 日，公司股权分置改革方案经股权分置改革相关股东会议审议通过，公司 流通股东每持有 10 股流通股获得 3.5 股的股份。2005 年 12 月 30 日公告了《股权分置改革方案 实施公告》，方案实施的内容为：流通股股东每持有 10 股获得股票为 3.5 股。股权登记日为 2006 年 1 月 5 日，股票复牌日为 2006 年 1 月 9 日，沪市股票代码“600425”、深市代理代码“003425” 保持不变。公司股权分置改革方案已于 2006 年 1 月 9 日按期实施完毕。2007 年 1 月 9 日，公司 1,442,019 股限售股上市流通；2008 年 1 月 9 日，公司 9246375 股限售股上市流通。 5 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 2007 年 11 月 8 日，公司经中国证券监督管理委员会证监发行字［2007］363 号文核准，采 取网上、网下定价发行相结合的方式，成功发行了每股面值 1 元的 6100 万股人民币普通股，公 司股份总数由 184,927,500 股增加到 245,927,500 股，新增股份均为无限售条件流通股。 2008 年 5 月 19 日，公司 2007 年度股东大会审议通过了《2007 年度资本公积转增股本方案》， 2008 年 7 月 9 日，公司公告了《2007 年度利润分配及资本公积转增股本实施公告》，方案于 2008 年 7 月 18 日实施完毕，公司总股本由 245,927,500 股增加至 368,891,250 股。 股份变动的过户情况 公司于 2007 年 12 月 28 日公告了《关于国有股东所持股份划转的提示性公告》；于 2008 年 3 月 15 日公告了《新疆青松建材化工（集团）股份有限公司收购报告书（摘要）》；于 2008 年 6 月 11 日公告了《关于证监会核准阿拉尔塔河投资有限责任公司公告新疆青松建材化工（集团） 股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的公告》和《新疆青松建材化工（集团）股份有 限公司收购报告书（全文）》；2008 年 7 月 4 日公告了《关于《新疆青松建材化工（集团）股 份有限公司收购报告书》补充公告》；2008 年 9 月 5 日公告了《关于股权划转事项完成的公告》， 股权划转过户手续已于 2008 年 9 月 2 日全部办理完毕，阿拉尔塔河投资有限责任公司直接持有 公司 152,064,457 股股份，占公司股份总数比例为 41.22%；阿拉尔塔河投资有限责任公司全资子 公司新疆生产建设兵团农一师电力公司持有 1,663,764 股，占公司股份总数的比例为 0.45%，阿 拉尔塔河投资有限责任公司直接和间接控制公司的股份总数为 153,728,221 股，占公司股份总数 比例为 41.67%。新疆阿克苏青松建材化工总厂不再持有公司的股份，阿拉尔塔河投资有限责任 公司为公司控股股东，详情见公司当日在上海证券交易所和《上海证券报》、《中国证券报》、 《证券时报》披露的公告。 2008 年 10 月 13 日，阿拉尔塔河投资有限责任公司更名为阿拉尔统众国有资产经营有限责 任公司，经营范围为：为企业产权交易、转让提供服务；对外投资；为企业借贷提供担保服务。 其投资方为农一师阿拉尔市国有资产监督管理委员会，公司实际控制人未发生变化。 2、限售股份变动情况 单位：股 本年解除限 本年增加限 限售 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 解除限售日期 售股数 售股数 原因 阿拉尔统众国 股权分 有资产经营有 101,152,181 9,246,375 46,289,089 138,194,895 2008 年 1 月 9 日 置改革 限责任公司 新疆生产建设 股权分 兵团农一师电 1,333,300 0 330,464 1,663,764 2009 年 1 月 9 日 置改革 力公司 合计 102,485,481 9,246,375 46,619,553 139,858,659 / / 6 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 单位：股 币种：人民币 股票及其衍生证 发行价格 获准上市交易 发行日期 发行数量 上市日期 券的种类 （元） 数量 人民币普通股 2007 年 11 月 8 日 11.63 61,000,000 2007 年 11 月 21 日 61,000,000 2007 年 11 月 8 日，公司经中国证券监督管理委员会证监发行字［2007］363 号文核准，采 取网上、网下定价发行相结合的方式，成功发行了每股面值 1 元的 6100 万股人民币普通股，发 行价格为每股 11.63 元。11 月 21 日，本次发行的 6100 万股上市交易。 2、公司股份总数及结构的变动情况 2005 年 12 月 26 日，公司股权分置改革方案经公司股权分置改革相关股东会议审议通过， 公司实施股权分置改革方案，流通股东每持有 10 股获得 3.5 股的股票，公司股权结构因此发生 变动，股份总数没有发生变动。截止 2006 年 12 月 31 日，公司有限售条件的流通股股份数 103,927,500 股，占总股本的 56.20%，其中，国有法人持股 103,372,871 股，占总股本的 55.90， 境内自然人持股 554,629 股，占总股本的 0.30%；无限售条件的流通股股份 81,000,000 股，占总 股本的 43.80%。 2007 年 11 月 8 日，公司经中国证券监督管理委员会证监发行字［2007］363 号文核准，采 取网上、网下定价发行相结合的方式，成功发行了每股面值 1 元的 6100 万股人民币普通股,公司 股份总数由 184,927,500 股增加到 245,927,500 股，新增股份均为无限售条件流通股。截止 2007 年 12 月 31 日，公司有限售条件的流通股股份数 102,485,481 股，占公司股份总数的 41.67%，其 中，国有法人持股 102,485,471 股，占公司股份总数的 41.67%；无限售条件的流通股股份 143,442,019 股，占公司股份总数的 58.33%。 2008 年 5 月 19 日，公司 2007 年度股东大会审议通过了《2007 年度资本公积转增股本方案》， 2008 年 7 月 9 日，公司公告了《2007 年度利润分配及资本公积转增股本实施公告》，《2007 年 度利润分配及资本公积转增股本方案》于 2008 年 7 月 18 日实施完毕，公司总股本由 245,927,500 股增加至 368,891,250 股。 立信会计师事务所有限公司于 2008 年 7 月 17 日出具信会师报字（2008） 第 11826 号验资报告验证。 截止 2008 年 12 月 31 日，公司有限售条件的流通股股份数为 139,858,659 股，占公司股份总 数的 37.91%，其中，国有法人持股 139,858,659 股，占公司股份总数的 37.91%；无限售条件的 流通股股份 229,032,591 股，占公司股份总数的 62.09%。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 7 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 单位：股 报告期末股东总数 25,303 户 前十名股东持股情况 质押或 股东 持股比例 报告期内 持有有限售条 冻结的 股东名称 持股总数 性质 (%) 增减 件股份数量 股份数 量 阿拉尔统众国有资产经营有限 国有 41.22 152,064,457 50,912,276 138,194,895 无 责任公司 法人 中国银行－华夏行业精选股票 其他 3.77 13,925,605 4,641,868 0 未知 型证券投资基金(LOF) 中国工商银行－中银收益混合 其他 2.57 9,491,858 9,491,858 0 未知 型证券投资基金 中国建设银行－华夏优势增长 其他 2.44 9,000,480 4,780,321 0 未知 股票型证券投资基金 通乾证券投资基金 其他 2.44 8,999,963 8,999,963 0 未知 交通银行－博时新兴成长股票 其他 2.44 8,999,880 8,999,880 0 未知 型证券投资基金 新疆生产建设兵团投资有限责 国有 2.25 8,286,905 2,246,435 0 无 任公司 法人 华夏成长证券投资基金 其他 1.38 5,098,173 5,098,173 0 未知 中国工商银行－天弘精选混合 其他 1.29 4,749,650 4,749,650 0 未知 型证券投资基金 中国建设银行－上投摩根双息 其他 1.18 4,355,680 4,355,680 0 未知 平衡混合型证券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股 股东名称 股份种类 份的数量 中国银行－华夏行业精选股票型证券投资基金 13,925,605 人民币普通股 (LOF) 阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司 13,869,562 人民币普通股 中国工商银行－中银收益混合型证券投资基金 9,491,858 人民币普通股 中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资 9,000,480 人民币普通股 基金 通乾证券投资基金 8,999,963 人民币普通股 交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基金 8,999,880 人民币普通股 新疆生产建设兵团投资有限责任公司 8,286,905 人民币普通股 华夏成长证券投资基金 5,098,173 人民币普通股 中国工商银行－天弘精选混合型证券投资基金 4,749,650 人民币普通股 中国建设银行－上投摩根双息平衡混合型证券 4,355,680 人民币普通股 投资基金 8 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 前十名股东中，阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司与 其他持有无限售条件股份的股东之间不存在关联关系，也 不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》第九 上述股东关联关系或一致行动的说明 条规定的一致行动人；未知其他持无限售条件股份的股东 之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》第九条规定的一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 有限售条 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 序 件股东名 售条件股份 可上市交易 新增可上市交易股 限售条件 号 称 数量 时间 份数量 所持有股份自取得上市流 通权后 12 个月内遵守相关 法律法规的禁售规定，其后 阿拉尔统众 12 个月内不上市交易，在前 2009 年 1 月 9 日 13,869,562 国有资产经 1. 138,194,895 述承诺期期满后，通过证券 营有限责任 2010 年 1 月 9 日 124,325,333 交易所挂牌出售股份，出售 公司 数量占公司股份数量的比 例在 12 个月内不超过 5%， 在 24 个月内不超过 10%。 因尚未偿还新疆阿克苏青 松建材化工总厂在股改中 新疆生产 建设兵团 为其代垫的对价股份，故其 2. 1,663,764 2009 年 1 月 9 日 1,663,764 农一师电 持有的 1,333,300 股股份暂 力公司 不解除限售限制,等其偿还 后,将解除限售限制。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位：万元 币种：人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 为企业产权交易、转 阿拉尔统众国有 让提供服务，对外投 资产经营有限责 汪天仁 53,311.83 2005 年 12 月 30 日 资，为企业信贷提供 任公司 担保服务 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称 阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司 新实际控制人名称 无变化 控股股东发生变更的日期 2009 年 9 月 2 日 9 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸 上海证券报、中国证券报、证券时报 披露控股股东发生变更相关信息的日期 2008 年 9 月 5 日 2007 年 8 月，经国务院国资委《关于新疆青松建材化工（集团）股份有限公司国有股东所 持股份划转等有关问题的批复》（国资产权[2007]899 号文）批复，同意将新疆阿克苏青松建材 化工总厂持有的公司 101,152,181 股股份，以及新疆生产建设兵团农一师电力公司向新疆阿克苏 青松建材化工总厂偿还的 224,124 股股份（共计 101,376,305 股），划转给阿拉尔塔河投资有限 责任公司。 公司于 2007 年 12 月 28 日公告了《关于国有股东所持股份划转的提示性公告》；于 2008 年 3 月 15 日公告了《新疆青松建材化工（集团）股份有限公司收购报告书（摘要）》；于 2008 年 6 月 11 日公告了《关于证监会核准阿拉尔塔河投资有限责任公司公告新疆青松建材化工（集团） 股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的公告》和《新疆青松建材化工（集团）股份有 限公司收购报告书（全文）》；2008 年 7 月 4 日公告了《关于《新疆青松建材化工（集团）股 份有限公司收购报告书》补充公告》；2008 年 9 月 5 日公告了《关于股权划转事项完成的公告》， 股权划转过户手续已于 2008 年 9 月 2 日全部办理完毕，阿拉尔塔河投资有限责任公司直接持有 公司 152,064,457 股股份，占公司股份总数比例为 41.22%；阿拉尔塔河投资有限责任公司全资子 公司新疆生产建设兵团农一师电力公司持有 1,663,764 股，占公司股份总数的比例为 0.45%，阿 拉尔塔河投资有限责任公司直接和间接控制公司的股份总数为 153,728,221 股，占公司股份总数 比例为 41.67%。新疆阿克苏青松建材化工总厂不再持有公司的股份，阿拉尔塔河投资有限责任 公司为公司控股股东，详情见公司当日在上海证券交易所和《上海证券报》、《中国证券报》、 《证券时报》披露的公告。 2008 年 10 月 13 日，阿拉尔塔河投资有限责任公司更名为阿拉尔统众国有资产经营有限责 任公司，公司 实际控制人未发生变更。 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 10 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位：股 报告 是否 期内 在股 从公 东单 是否 年 年 股 司领 位或 变 在公 初 末 份 取的 其他 性 年 动 司领 姓名 职务 任期起止日期 持 持 增 报酬 关联 别 龄 原 取报 股 股 减 总额 单位 因 酬、 数 数 数 （万 领取 津贴 元） 报 （税 酬、 前） 津贴 甘 军 董事长 男 55 2007 年 7 月 13 日～2010 年 7 月 13 日 是 19.98 否 副董事长、 杨万川 男 44 2007 年 7 月 13 日～2010 年 7 月 13 日 是 19.02 否 总裁 张展福 副董事长 男 53 2007 年 7 月 13 日～2010 年 7 月 13 日 是 16.16 否 董事、 高 华 男 51 2007 年 7 月 13 日～2010 年 7 月 13 日 否 是 副总裁 董事、 张狩奖 男 54 2007 年 7 月 13 日～2010 年 7 月 13 日 是 11.57 否 工会主席 孔 兵 董事 男 46 2007 年 7 月 13 日～2010 年 7 月 13 日 否 否 许锐敏 独立董事 女 40 2007 年 7 月 13 日～2010 年 7 月 13 日 是 5 是 赵晓雷 独立董事 男 53 2007 年 7 月 13 日～2010 年 7 月 13 日 是 5 是 陈 豹 独立董事 男 43 2007 年 7 月 13 日～2010 年 7 月 13 日 是 5 是 龚建新 监事会主席 女 54 2007 年 7 月 13 日～2010 年 7 月 13 日 是 16.62 否 蒋晓进 监事 男 39 2007 年 7 月 13 日～2010 年 7 月 13 日 否 否 杨苏胜 监事 男 52 2007 年 7 月 13 日～2010 年 7 月 13 日 否 是 王文莉 职工代表监事 女 41 2007 年 7 月 13 日～2010 年 7 月 13 日 是 4.48 否 朱刚 职工代表监事 男 35 2007 年 7 月 13 日～2010 年 7 月 13 日 是 4.23 否 李迎春 副总裁 男 46 2007 年 7 月 13 日～2010 年 7 月 13 日 是 16.24 否 副总裁、 沈荣法 男 63 2007 年 7 月 13 日～2010 年 7 月 13 日 是 16.11 否 董事会秘书 副总裁、 苏 发 男 57 2007 年 7 月 13 日～2010 年 7 月 13 日 是 16.3 否 总工程师 吴哲超 副总裁 男 47 2007 年 7 月 13 日～2010 年 7 月 13 日 是 9.44 是 周 斌 财务总监 男 41 2007 年 7 月 13 日～2010 年 7 月 13 日 是 16.3 否 11 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 程志军 副总裁 男 55 2007 年 7 月 13 日～2010 年 7 月 13 日 否 是 合计 / / / / / / 181.44 / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.甘军：自 2004 年起，任公司董事长、党委书记 2.杨万川：自 2004 年起，历任公司党委副书记、副董事长、总裁 3.张展福：自 2004 年起，历任新疆塔里木农业综合开发股份有限公司监事，公司党委副书 记、副董事长 4.高华：2004 年起，历任公司第一届董事会董事、副总裁，现任公司董事副总裁、新疆青松 水泥有限责任公司公司董事长 5.张狩奖：自 2004 年起，历任新疆青松塔里木建筑安装工程有限公司工会主席、董事，新 疆青松建材化工（集团）股份有限公司工会主席、董事 6.孔兵：自 2004 年起，历任新疆生产建设兵团农一师财务局副局长、阿拉尔塔河投资有限 责任公司总经理、阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司董事 7.许锐敏：自 2004 年起，历任新疆天富热电股份有限公司董事会秘书，公司第二届董事会 独立董事 8.赵晓雷：自 2004 年起，历任上海财经大学经济学教授，上海财经大学经济研究所所长， 博士生导师 9.陈豹：自 2004 年起，历任新天期货经纪有限公司董事长、新天国际葡萄酒业股份有限公 司董事、新疆新天国际经济技术合作有限公司战略委员会副主任 10.龚建新：自 2004 年起，历任公司纪委书记、监事会主席 11.蒋晓进：自 2004 年起，任新疆生产建设兵团农一师审计局副局长 12.杨苏胜：自 2004 年起，历任新疆青松塔里木建筑安装工程有限公司总经理助理、计划财 务部部长、副总会计师，农一师政研室主任助理，新疆生产建设兵团农一师电力公司财务总监 13.王文莉：自 2004 年起，任公司人力资源部职员 14.朱 刚：自 2004 年起，历任公司本部水泥厂特水分厂值班长，公司水泥厂质量工艺科水泥 质量控制工艺员 15.李迎春：自 2004 年起，历任公司本部水泥厂厂长、总裁助理、副总裁 16.沈荣法：自 2004 年起，任公司董事会秘书、副总裁 17.苏发：自 2004 年起。历任黑龙江省浩良河水泥有限公司总工程师、公司总工程师、副总 裁 18.吴哲超：自 2004 年起，历任北京固邦水泥有限责任公司生产副总、企管副总、常务副总 兼总工程师，公司副总裁 19.周斌：自 2004 年起，历任广西防城港岳泰股份有限公司财务总监、财务总监 12 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 20.程志军：2004 年起，历任卡子湾水泥有限责任公司董事长，公司副总裁、新疆青松水泥 有限责任公司总经理 (二) 在股东单位任职情况 是否领 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 取报酬 津贴 阿拉尔统众国有资产经营有 孔 兵 董事 2005-12 否 限责任公司 新疆生产建设兵团农一师电 杨苏胜 财务总监 2005-09 是 力公司 在其他单位任职情况 是否领 任期起始 任期终止 姓名 其他单位名称 担任的职务 取报酬 日期 日期 津贴 杨万川 阿克苏青松龙仁塑化有限责任公司 董事长 2004-8 否 高 华 新疆青松水泥有限责任公司 董事长 2005-4 是 许锐敏 新疆天富热电股份有限公司 董事会秘书 1999-3 是 赵晓雷 上海财经大学 教授 1986-7 是 战略委员会 陈 豹 新疆新天国际经济技术合作有限公司 1997-5 是 副主任 蒋晓进 新疆生产建设兵团农一师审计局 副局长 2002-12 是 程志军 新疆青松水泥有限责任公司 总经理 2003-10 是 执行董事、 吴哲超 和田青松建材有限责任公司 2008-1 是 总经理 孔兵 新疆生产建设兵团农一师财务局 副局长 2002-12 是 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：为充分发挥公司高管人员的积极性和创造性， 促进公司董事、监事、高管人员围绕公司经营发展的目标，协调运转，有效制衡，公司制订了《董 事长和监事会主席薪酬和绩效考评办法》和《高管人员薪酬和绩效考评办法》，并经公司第一届 董事会第九次会议审议通过和公司 2002 年度股东大会审议批准 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司根据经营目标完成情况，依据以上二个考评 办法，对公司各高管人员目标任务的完成情况进行综合考评，根据考评结果，兑现其年度薪酬。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 13 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 高 华 是 孔 兵 否 蒋晓进 否 杨苏胜 是 程志军 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 3,619 公司需承担费用的离退休职工人数 0 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 2,834 技术人员 232 销售人员 184 财务人员 117 其他管理人员 252 2、教育程度情况 教育类别 人数 本科及以上学历 160 大专 669 中专技校及高中 1,173 其他 1,617 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 1、报告期内，公司规范运作及法人治理结构完善情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》 及中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规章的规定运作，不断完善公司的法人治理 14 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 结构，不断完善公司内部控制制度，股东大会、董事会、监事会和经营层形成科学、规范的决策 机制。 （1）股东大会 公司严格按照《公司法》《公司章程》《股东大会议事规则》的有关规定，规范股东大会的 召集、召开和审议程序，确保所有股东享有同等的权利并充分行使自己的权利。 （2）董事会 公司董事会成员任职资格和人数完全符合法律、法规和《公司章程》的规定，公司董事会成 员均能认真、诚信、勤勉地履行职责。公司设有 3 名独立董事，报告期内，独立董事认真履行职 责，就公司对外担保等有关问题及时发表独立意见。 （3）监事会 公司监事会成员任职资格和人数完全符合法律、法规和《公司章程》的规定，公司监事会成 员认真履行职责，对公司的经营决策、财务状况、对外担保、对外投资和公司董事会日常工作及 董事、经理层履行职责的合法合规性进行了有效的监督，维护了股东的利益。 （4）对外担保情况 公司严格按照中国证券监督管理委员会员会[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和[2005]120 号《关于规范上市公司对外担保行为的 通知》的规定，在报告期内，公司没有为控股股东及其控制的关联方、公司持股 50%以下的关 联方和任何非法人单位和个人提供担保的情况。同时，公司不断完善对外担保事项的决策程序， 保障公司规范运作。 （5）占用资金情况 在报告期内，公司与关联方的往来均为正常的日常交易往来，不存在控股股东和其他关联方 非经营性占用公司资金的情形。 （6）信息披露和投资者关系 公司董事会秘书处为指定的信息披露部门，负责公司的信息披露、投资关系管理、接待来访 和来电咨询，并由证券事务代表配合董事会秘书工作。报告期内，公司注重加强投资者关系管理， 派专人对公司的网站进行维护，及时更新网站上的内容，不断完善公司信息披露制度，严格按照 法律、法规和相关规范性文件的规定，做到信息披的及时、准确、完整。在今后公司将不断探索 和尝试更多的沟通方式，建立良好的与投资进行交流的渠道，加强与投资者的沟涌，让投资者能 更好地了解公司生产经营、治理情况。 2008 年 7 月，公司对专项治理情况进行了总结，并于 2008 年 7 月 29 日召开了第三届董事会 第九次会议，专题审议通过了《新疆青松建材化工（集团）股份有限公司关于治理专项活动整改 完成情况的说明》，《新疆青松建材化工（集团）股份有限公司关于治理专项活动整改完成情况 的说明》全文在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露。 上市公司治理是企业良好发展的基础和保障，是一个系统而复杂的工作，也是需要长抓不懈、 不断完善、不断提高的一项工作。 15 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 公司以上市公司治理专项活动为契机，通过严格自查、认真整改，进一步提高了公司运作的 透明度和规范化水平。本次治理专项活动有力地促进了公司的规范运作，对完善公司法人治理结 构和内部控制制度、提高会计核算的规范性有很大的促进作用。为进一步加强公司规范水平，提 高公司治理质量及整体竞争力，公司将加强提高公司董事、监事和高级管理人员规范运作的意识， 从而更好地保障公司又好又快的发展，以更优的业绩回报股东、服务社会。 公司将继续严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《股票上 市规则》等法律法规和相关规章制度的要求，认真贯彻专项活动精神，不断完善公司各项管理规 章，不断提高公司的规范运作和治理水平，维护公司和全体股东的合法利益，促进公司的持续健 康发展。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 赵晓雷 8 8 0 0 许锐敏 8 8 0 0 陈豹 8 8 0 0 独立董事任职以来，严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及相关规 范性文件的规定，按时参加公司各次董事会会议，认真审议董事会议案，勤勉尽责，深入了解公 司的生产经营和规范运作情况。对公司的定期报告、关联交易、资金往来、对外担保等事项发表 了客观、专业的意见，对董事会科学客观的决策，对公司的规范运作、良性发展起到了积极的作 用，维护了公司及广大中、小投资者的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务方面不存在竞争关系，完全独立于控股股东， 业务方面独立情况 拥有完整的供应、生产、销售系统，具有完全自主的经营能力。 公司与控股股东在劳动、人事、工资管理等方面是完全分开的，各自 人员方面独立情况 拥有独立的劳动人事职能部门。公司董事长、总经理、副总经理、董事会 秘书、财务负责人均未在控股股东单位任职。 公司拥有完整独立的产、供、销系统，资产完全独立于控股股东，不 资产方面独立情况 存在以资产或信誉为控股股东及其子公司提供担保的情况，也不存在资产 被控股股东及其子公司占用的情况。 16 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，公司董事会、监事会及 机构方面独立情况 其他内部机构独立运作，各职能部门与控股股东职能部门不存在上下级关 系，也不存在交叉办公关系。 公司设立了独立的财务部门，建立、健全了会计核算体系和财务、会 财务方面独立情况 计管理制度，在银行独立开户，并依法独立纳税。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定。制订了 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总裁工作细则》、《信 息披露事务管理制度》、《投资者关系管理工作制度》、《关联交易的决策制度》、《对外担保 管理办法》等重大规章制度，明确了股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为合法、 合规、真实、有效。公司严格按照中国证监会和上海证券交易所的规定，履行信息披露义务，通 过股东的监督来进一步完善公司治理和经营管理。 为保证公司生产经营目标的实现，适应公司发展的需要，按业务实际情况制定了一系列业务 控制制度。 公司的财务会计制度执行国家规定的《企业会计制度》、《企业会计准则》及有关财务会计 补充规定，并建立了公司具体的财务管理制度，包括会计核算办法、财务管理组织机构、资金管 理、成本费用管理、对外投资管理、发票和收据的使用管理、会计档案管理、公司预算管理等方 面的内容；并明确制订了会计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序。 公司制定了《行政管理制度》、《档案管理制度》、《公司机关事务管理制度》、《资产经 营单位考核指标与办法》、《预算管理制度》等，是提高工作效率和质量的基础条件。 公司建立了《人力资源管理制度》，绩效考核管理办法、各类假期管理以及、招聘、培训、 奖惩、福利、考勤等管理办法，努力建立科学的激励机制和约束机制，通过人力资源管理充分调 动公司员工的积极性，发挥团队精神。 公司制定了《内部审计制度》，对公司内部监督的范围、内容、程序等都做出了明确规定。 公司制订了《新产品开发管理程序》、《生产运作管理程序》、《生产设备管理程序》、《环 境保护管理程序》、《生产现场管理程序》等规程文件，要求员工按照规程操作。 公司制订了《制程检验管理程序》、《产品检验管理程序》、《不合格品管理程序》、《测 量与监控装置管理程序》、《安全生产责任制》和《安全管理与紧急救护程序》，生产管理部督 导各程序的实施。 公司制定了《营销管理制度》，明确了市场管理、销售管理、客户管理及合同管理；建立了 客户信用管理、确定了赊销额度，并对销售及收款做出了明确规定。 17 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 公司建立健全了一系列的内部控制制度。公司制订的内部管理与控制制度以公司的基本控制 制度为基础，涵盖了财务管理、生产管理、物资采购、产品销售、对外投资、行政管理等整个生 产经营过程，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。 公司现有内部会计控制制度是充分考虑了公司自身特点和公司多年管理经验，较为完整、合 理及有效，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供 合理的保证，能够确保公司所属财产物资的安全、完整，符合公司生产经营的需要，对经营风险 起到了有效的控制作用。公司内部控制制度制订以来，各项制度得到了有效的实施。随着国家法 律法规的逐步深化完善和公司不断发展的需要，公司内控制度还将进一步建立和完善，并将在实 际中得以有效的执行和实施。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司没有设立内部控制检查监督部门。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 决议刊登的信息 决议刊登的信息 会议届次 召开日期 披露报纸 披露日期 上海证券报、中国证券 2007 年度股东大会 2008 年 5 月 19 日 2008 年 5 月 20 日 报、证券时报 2007 年度股东大会于 2008 年 5 月 19 日在公司三楼会议室召开。会议由董事会召集，董事长 甘军先生主持。会议采用现场投票表决方式进行记名投票表决。参加本次股东大会的股东及股东 代理人共 2 人，代表股份 101,706,810 股，占公司股本总数 245,927,500 股的 41.35％。公司部分 董事、监事、高级管理人员及见证律师列席了本次会议。本次会议没有没有否决或修改议案的情 况，也没有新提案提交表决。会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》等法律法规及规 范性文件的规定。会议审议通过了如下议案：1、《2007 年度董事会工作报告》2、《2007 年度 监事会工作报告》；3、《2007 年度财务决算报告与 2008 年度预算草案》；4、《2007 年度利润 分配方案》；5、《2007 年度资本公积转增股本方案》；6、《关于继续聘请立信会计师事务所 为公司财务报表审计机构的议案》；7、《2007 年度报告》（正文及摘要）；8、《新疆青松建 材化工（集团）股份有限公司对外担保管理制度》。 (二) 临时股东大会情况 18 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 决议刊登的信息 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 披露日期 2008 年第一次临时 2008 年 9 月 9 日 上海证券报、中国证券报、证券时报 2008 年 9 月 10 日 股东大会 2008 年第二次临时 2008 年 12 月 29 日 上海证券报、中国证券报、证券时报 2008 年 12 月 30 日 股东大会 2008 年第一次临时股东大会于 2008 年 9 月 9 日在公司三楼会议室召开。会议由董事会召集， 董事长甘军先生主持。会议采用现场投票表决方式进行记名投票表决。参加本次股东大会的股东 及股东代理人共 3 人，代表股份 154,560,164 股，占公司股本总数 368,891,250 股的 41.90％。公 司部分董事、监事、高级管理人员及见证律师列席了本次会议。本次会议没有没有否决或修改议 案的情况，也没有新提案提交表决。会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》等法律法 规及规范性文件的规定。会议审议通过了如下议案：1、《关于对控股子公司新疆青松水泥有限 责任公司增资 6500 万元的议案》；2、《关于设立克州青松水泥有限责任公司的议案》；3、《关 于修改公司章程的议案》。 2008 年第二次临时股东大会于 2008 年 12 月 29 日在公司三楼会议室召开。会议由董事会召 集，董事长甘军先生主持。会议采用现场投票表决方式进行记名投票表决。参加本次股东大会的 股东及股东代理人共 3 人，代表股份 154,560,164 股，占公司股本总数 368,891,250 股的 41.90％。 公司部分董事、监事、高级管理人员及见证律师列席了本次会议。本次会议没有没有否决或修改 议案的情况，也没有新提案提交表决。会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》等法律 法规及规范性文件的规定。会议审议通过了如下议案：《关于合资成立巴州青松绿原建材有限责 任公司的议案》。 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 公司所属行业为水泥制造业，公司经营范围：建筑材料、工业用氧气、无机酸、烧碱、磷肥、 复合肥、电力的生产经营；铸钢件、汽车运输、机械维修、硫酸钾、编织袋的生产、销售；钢材、 五金交电产品、机电设备（国家有专项审批的产品除外）的销售。汽车维修（仅限所属分支机构 经营）;货物和技术的进出口经营（国家限制或禁止公司经营的商品和技术除外）。成品油零售。 公司主营业务为水泥及水泥制品的生产和销售。 报告期内，公司利用募集资金建设的和田日产 2000 吨熟料新型干法水泥生产线完成设备安 装调试，并已于 2007 年 12 月 29 日试点火，于 2008 年 6 月投产，2008 年产生利润总额 491.37 万元；本部日产 3000 吨熟料新型干法水泥生产线于 2008 年 12 月底点火，将于 2009 年 3 月投产， 该条生产线的投产使公司水泥产能从 410 万吨扩大到 500 万吨以上，新型干法水泥的比重达到 80％以上。 19 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年，公司以强化执行措施为手段，紧紧把握新疆经济社会快速发展的良好机遇，大力 推行精细管理模式，不断增强产品竞争力，公司的经济效益较快增长，营销质量不断提高，同时 公司也积极拓展出口业务，控股子公司出口水泥较 2007 年有大幅的增长。 2008 年，公司水泥销量较 2007 年增长 22.70%，水泥销售价格也较 2007 年有所上涨，量价 齐增，公司的营业收入有大幅增长，全年实现营业收入 94,995.32 万元，同比增长 38.28%，实现 净利润 12,011.06 万元，同比增长 55.68%。水泥毛利率较上年提高 0.77 个百分点。截止 2008 年 12 月 31 日，公司应收账款余额为 6,405.57 万元，较上年同期下降 16.84%，完成了年度经营目标。 1、主营业务分行业、产品情况 单位：元 币种：人民币 营业收 营业利 营业成本 分行业或 入比上 营业利润率比上年 营业收入 营业成本 润率 比上年增 分产品 年增减 增减（%） (%) 减（％） （％） 分行业 工业 889,283,374.46 659,302,242.28 25.86 40.55 40.10 增加 0.24 个百分点 分产品 水 泥 732,864,905.32 547,507,666.91 25.29 40.24 38.81 增加 0.77 个百分点 水泥制品 70,612,829.72 49,587,376.08 29.78 14.69 3.12 增加 7.88 个百分点 化 工 80,030,435.13 58,803,742.98 26.52 87.68 142.30 减少 16.56 个百分点 2、主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 新疆 949,953,167.42 38.28 3、报告期资产负债构成情况 单位：万元 币种：人民币 项目 期末数 比上年 发生重大变动的原因 增减（%） 货币资金 31,321.63 -53.45 募集资金项目投入所致 应收账款 6,405.57 -16.84 公司加大货款清收力度，资金回笼情况较好 预付款项 13,245.53 151.35 募投项目订设备增加所致 公司控股子公司和田青松水泥有限公司本年项目完工投产， 存货 25,478.13 44.79 增加备料所致 在建工程 37,154.50 63.53 公司本部募投项目和克州日产 2000 吨项目投入建设所致 短期借款 19,500.00 -42.31 本期归还短期借款，增加中长期借款所致 应付账款 22,428.97 92.81 项目投资及存货备料未付款增加所致 20 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 长期借款 25,200.00 52.73 本期归还短期借款，增加中长期借款所致 4、报告期财务状况经营成果分析 单位：万元 币种：人民币 比上年增 项目 2008 年 12 月 31 日 发生重大变动的原因 减（%） 水泥市场需求量增加，销售价格上涨；控股子公 营业收入 94,995.32 38.28 司和田青松建材有限责任公司本年投产新增销售 所致 营业成本 71,397.43 36.57 公司水泥产量增加所致 财务费用 2,606.70 -21.20 公司调整贷款结构及利率调整所致 水泥市场需求量增加，销售价格上涨；控股子公 营业利润 10,260.28 148.10 司和田青松建材有限责任公司本年投产新增销售 所致 利润总额 15,694.31 69.85 水泥销量增加和价格上涨，盈利增加 净利润 12,483.69 51.54 水泥销量增加和价格上涨，盈利增加 5、报告期现金流量构成的变化及说明 单位：万元 币种：人民币 比上年增减 项目 2007 年度 发生重大变动的原因 （%） 经营活动产生的现金流量净额 19,668.37 28.45 公司销售商品收到的现金大幅增加 投资活动产生的现金流量净额 -49,328.74 -75.25 购建固定资产支付的现金大幅增加 筹资活动产生的现金流量净额 -6,008.56 -109.64 银行贷款减少及 2007 年募集资金所致 6、主要参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 币种：人民币 注册 公司名称 主要产品或服务 净资产 营业收入 净利润 资本 新疆西建青松建设有限责 商品混凝土 3,000 6,777.45 12,000.27 1,943.51 任公司 新疆塔里木建筑安装工程 二级工业与民用建筑、室内外 7,800 9,536.54 44,507.91 1,493.78 （集团）有限责任公司 装饰装修；二级水利水电工程 石河子开发区青松天业水 水泥的生产与销售 8,000 8,304.39 7,809.32 -378.64 泥有限公司 库车县鑫宇青松混凝土工 商品混凝土 1,300 1,750.72 3,758.61 181.47 程有限责任公司 国电青松库车矿业开发有 煤炭及相关产品的开发和生 2,450 2,370.86 0 -79.14 限公司 产经营、销售 7、与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 8、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 21 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 公司投资情况 单位：万元 币种：人民币 报告期内公司投资额 45,703.11 报告期内公司投资额比上年增减数 24,627.32 报告期内公司投资额增减幅度(%) 116.85 公司投资大幅增加主要是募投项目公司本部日产 3000 吨熟料新型干法水泥生产线开工建 设、克州青松水泥公司日产 2500 吨熟料新型干法水泥生产线破土动工及公司技术项目投入所致 被投资的公司情况 占被投资公司权 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 益的比例(%) 国电阿克苏河流域水电 水力发电、矿产资源及相关产品 15 建设中 开发有限公司 的开发和生产经营 国电青松库车矿业开发 煤炭及相关产品的开发和生产 49 建设中 有限公司 经营、销售 1、募集资金总体使用情况 单位：万元 币种：人民币 募集 募集 募集资金 本年度已使用 已累计使用募 尚未使用募 尚未使用募集资 年份 方式 总额 募集资金总额 集资金总额 集资金总额 金用途及去向 存放在募集资 2007 增发 67,629.51 33,130.84 54,373.03 13,256.48 金专户中 合计 / 67,629.51 33,130.84 54,373.03 13,256.48 / 2、承诺项目使用情况 单位：万元 币种：人民币 是否 是否符 是否变 拟投入金 实际投入 项目进 预计收 产生收 符合 承诺项目名称 合计划 更项目 额 金额 度 益 益情况 预计 进度 收益 和田日产 2000 吨熟料新 否 27,513.35 23,992.40 是 已投产 491.37 是 型干法水泥生产线 阿克苏本部日产 3000 吨熟 2008 年 未有 否 43,077.03 30,380.63 是 是 料新型干法水泥生产线 底点火 收益 合计 / 70,590.38 54,373.03 / / / / 3、非募集资金项目情况 单位：万元 币种：人民币 项目名称 项目金额 项目进度 硫酸技改项目 3,522.58 已投产 22 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 克州日产 2000 吨熟料新型干法水泥生产线 2,195.69 建设中 新疆青松水泥有限责任公司生产线技术改造 708.15 建设中 新疆青松水泥有限责任公司 70 万吨粉磨站 1,428.61 建设中 新疆青松水泥有限责任公司纯低温余热发电项目 290.37 建设中 合计 8,145.40 / （三） 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 根据财政部财企[2006]478 号文《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》及《财政 部关于做好执行企业会计准则 2008 年年报工作的通知》（财会函[2008]60 号）的规定，公司按 照规定提取安全生产费用，此项会计政策变更作为追溯调整事项，对 2007 年报表的影响如下： 项目 对合并财务报表影响（元） 对母公司财务报表影响（元） 盈余公积 1,597,078.77 739,910.00 未分配利润 -1,597,078.77 -739,910.00 （四）环境保护工作情况 为实现集团公司“十一·五”主营业务水泥的发展目标，完成南疆水泥市场战略布局，2008 年，公司进一步加强了环境保护管理和环境污染治理工作，做到清洁生产、文明生产，增产不增 污，全年环保投入共计 887.24 万元。同时，公司在和田、阿克苏本部、克州、巴州新建期目及 已经建成投产的库车生产线和乌鲁木齐生产线均配套建设纯低温余热发电，以做好资源的综合利 用以及工业“三废”的再利用工作，充分利用水泥窑余热发电, 真正实现清洁生产，实现企业的 可持续发展和循环经济战略，实现水泥生产绿色工业。今后公司还将进一步加大环境治理的工作 力度，继续解决好企业在环保方面存在和遗留的问题，特别是化工生产过程中有毒有害气体的污 染治理，同时做好“以新代老”逐步淘汰和更新老旧生产工艺和生产设施，新建投产项目全面推 行 ISO14000 环境管理体系认证工作，实施国际先进环境管理体系标准，全面提升企业整体形象 和综合竞争能力。 （五）公司未来发展展望 1、公司所处行业发展趋势及面临的市场格局 公司所处行业为水泥制造业，竞争十分激烈，尤其是这两年水泥行业投资过热，造成水泥产 能相对过剩，使水泥行业的毛利率呈下降的趋势；同时，水泥行业受国家宏观政策调控和投资的 增长存在十分密切的关系，直接受到上述两个因素的影响，从国家和新疆、兵团的“十一五”规 划来看，机遇和挑战并存。公司分别与中国石油天燃气股份有限公司塔里木油田分公司、中国石 油化工股份有限公司西北分公司签订了《战略联盟合作协议书》，二个分公司将公司列为重要供 应商，为公司提供了相对稳定的油井水泥市场。 公司所面临的机遇：国家将大力推进以节能降耗为主要目标的技术改造，国家建材产业政策 鼓励用新型干法技术淘汰落后生产能力，特别是新疆维吾尔自治区和兵团“十一五”规划中提出 大力发展新型工业化、加大全社会固定资产投资投入，必将对建材、水泥等行业的需求起到积极 23 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 的拉动作用；2007 年 1 月，国家发改委、国土资源部、中国人民银行联合发文（发改运行【2006】 3001 号），公布了 60 户国家重点支持的水泥行业结构调整大型企业（集团）名单，公司名列其 中；2007 年 10 月，国务院下发了《国务院关于进一步促进新疆经济社会发展的若干意见》（国 发〔2007〕32 号），提出了“采取特殊措施，加快南疆三地州发展”，这为公司的发展又提供 了良好机遇。 2008 年金融危机以来，国家相继出台了扩大内需、调整结构、确保增长一系列举措。2009 年，库阿铁路复线、库俄铁路、喀和铁路、库库高等级公路、库车机场迁建、喀什机场扩建等道 路交通设施建设项目，以及国电、华电、华能等央企在阿克苏、克州、喀什、和田等地州投资建 设水利水电枢纽工程等项目将陆续开工。这些重大基础设施项目一旦开工建设，将为公司带来新 的市场机遇 2、 公司所面临的危机：区域水泥供大于求，产能过剩，竞争日趋激烈；同时，国家发改委 于 2006 年 10 月 17 日发布施行的《水泥工业产业政策》中明确提出“2008 年底前，各地要淘汰 各种规格的干法中空窑、湿法窑等落后工艺技术装备，进一步消减机立窑生产能力，有条件的地 区要淘汰全部机立窑。地方各级人民政府要依法关停并转规模小于 20 万吨、环保或水泥质量不 达标的企业”，公司又面临落后产能淘汰的压力。 3、公司优势及未来发展战略 公司特有优势是区域优势。公司地处新疆南疆阿克苏市，是南疆的水泥龙头企业。新疆面积 是全国的六分之一，南疆面积是新疆的五分之三，因此南疆的面积是全国的十分之一。公司的发 展目标是：在全国十分之一的南疆土地上沿铁路、沿高等级公路大城市完成新型干法水泥生产线 布点，在企业发展的同时，基本实现新疆南疆的水泥工业结构调整。 总体思路：立足当前，着眼长远，突出重点，抓住关键。紧紧围绕水泥、建材、化工为主业， 合理布局，做强做大水泥，开发新型建材、拓展化工产品，走新型工业化道路，发展循环经济和 构建资源节约型、环境友好型企业为导向，实施资源及其资源转化战略，充分发挥青松品牌优势， 延伸生产链和产业价值链，强化管理创新，在水泥主业发展前景良好的同时，放眼长期发展，把 开发新的效益、利润增长点列入发展战略，并将进入其他资源行业，实现公司又好又快发展。 发展方针：做强做大主业，做好做精产业链，创新提升产品科技含量，确保公司快速可持续 发展。 公司目前已经在乌鲁木齐、库车、和田完成了新型干法水泥生产线的战略布点，阿克苏本部 日产 3000 吨熟料的新型干法水泥生产线也于 2008 年 12 月底点火，于 2009 年 3 月投产。除上述 布点外，公司在克孜勒苏柯尔克孜自治州和巴音郭楞蒙古自治州建设的日产 2500 吨熟料的新型 干法水泥生产线也分别于 2008 年 7 月和 2009 年 3 月破土动工。到 2009 年底，公司将全面完成 南疆沿铁路、高等级公路的新型干法水泥生产线布局，并都将配套低温余热发电和实施新线周边 环保绿化规划，基本实现南疆水泥工业结构调整，总产能中新型干法产能将达到 90％以上，在 戈壁荒滩中建成绿色环保水泥企业。 24 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 在发展主业的同时，公司还积极进入其他行业。目前，公司已与中国国电集团公司、中国水 电建设集团第十五工程局有限公司、中国水电顾问集团西北勘测设计研究院共同出资设立国电阿 克苏河流域水电开发公司，开发建设吐木秀克、小石峡、大石峡水电站，总投资约 50 亿元，对 水泥的总需求量约在 600 万吨左右，不仅为公司涉足其他行业打下基础，而且还为公司新增产能 打开了市场。与国电新疆电力公司合资组建国电青松库车矿业开发有限责任公司，共同开发大平 滩煤矿，总投资约 8 亿元，建成规模为年产 240 万吨的大型煤矿，不仅解决了公司原煤供应紧张 问题，而且将对公司未来效益的增长产生重大影响。今后，公司还将与国电新疆电力有限责任公 司在更多领域包括新能源方面展开合作。 4、资金需求计划和使用 为完成 2009 年度目标，主要资金来源为： （1）自有资金，通过公司经营所获利润新增资金对公司现有设备和装备进行更新改造； （2）银行贷款，根据公司需要，必要时通过银行适当贷款，以补充公司增量销售所需流动 资金和新建项目所需资金； 5、未来发展战略和实现经营目标的风险因素及采取的对策和措施 （1）政策变化的风险 国家有关所得税的减免政策和增值税税收减免政策发生变化、国家或者新疆宏观经济形势发 生不利变化或者固定资产投资速度出现显著下降，公司的经营业绩将受到显著影响。国家相关政 策发生变化或者国家有关加快落后水泥生产能力淘汰等推进产业结构升级的产业政策不能得到 有效落实，公司在一段时间内可能无法达到预期的发展速度和经营业绩。 （2）市场风险 受运输半径和新疆自然条件限制，区域经济的发展水平和发展速度以及日益激烈的竞争格局 将影响公司的利润增长。 （3）经营风险 随着公司经营规模的不断扩大，多条新型干法生产线的建成，新增产能进入市场除按政策淘 汰落后产能外，主要靠市场竞争。公司将面临激烈的竞争。 （4）季节性因素影响的风险 公司地处西北，受建筑工程冬季无法施工的限制，公司主导产品的销售具有一定的季节性特 征，一年中 11 月份至下年 3 月份为销售淡季，在淡季，公司的生产销售存在一定的困难。 针对上述风险及产生影响，公司将积极采取应对风险，以保持公司持续、稳定的发展。 （1）做强做大主业，加大产品结构调整力度，加快新产品研发速度，提高核心竞争力，通 过扩大销售，降低成本和费用等措施，增强公司的盈利能力。同时密切关注国家政策变化的动向 和趋势，通过继续加大产品结构调整力度，加快新产品研发速度等方式进一步提升高附加值产品 的比重，同时通过继续扩大销售、降低成本和费用等措施，增强公司盈利能力，减少公司经营业 绩对于税收减免政策的依赖。 25 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （2）在业务发展规模不断扩大的同时，注重提高完善公司的管理水平，加强内部控制制度 建设，切实强化营销工作，在客户资信管理，应收款项的清收，物资的招标采购，投资管理等方 面均采取了有效的措施，能有效防范、降低和控制企业的经营财务风险，不断提高管理效率，为 公司的健康发展提供了保障。。 （3）积极稳健地开拓新的投资项目，加强已投资项目的管理，科学合理制订项目资金需求 计划和筹资计划，力求使投资项目提高收益，成为公司新的利润增长点。 （4）进一步强化公司内部管理，按现代公司管理和集团化经营模式的要求，实现管理创新， 不断提升公司的管理水平，以适应公司的不断发展。 （六） 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2008 年 1 月 9 日召开第三届董事会第五次会议，决议公告刊登在 2008 年 1 月 10 日的上海证券报、中国证券报、证券时报。 （2）公司于 2008 年 2 月 22 日召开第三届董事会第六次会议，决议公告刊登在 2008 年 2 月 23 日的上海证券报、中国证券报、证券时报。 （3）公司于 2008 年 4 月 24 日召开第三届董事会第七次会议，决议公告刊登在 2008 年 4 月 26 日的上海证券报、中国证券报、证券时报。 （4）公司于 2008 年 6 月 13 日召开第三届董事会第八次会议，决议公告刊登在 2008 年 6 月 14 日的上海证券报、中国证券报、证券时报。 （5）公司于 2008 年 7 月 29 日召开第三届董事会第九次会议，决议公告刊登在 2008 年 7 月 30 日的上海证券报、中国证券报、证券时报。 （6）公司于 2008 年 8 月 20 日召开第三届董事会第十次会议，决议公告刊登在 2008 年 8 月 22 日的上海证券报、证券时报。 （7）公司于 2008 年 10 月 23 日召开第三届董事会第十一次会议，会议审议通过了《2008 年三季度报告》，《2008 年三季度报告》刊登在 2008 年 10 月 25 日的上海证券报、中国证券报、 证券时报。 （8）公司于 2008 年 12 月 9 日召开第三届董事会第十二次会议，决议公告刊登在 2008 年 12 月 10 日的上海证券报、中国证券报、证券时报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行股东大会的各项决议，及时完成了股东大会安排的各项工作。 2008 年 5 月 19 日召开的公司 2007 年度股东大会审议通过的《2007 年度利润分配方案》为： 以 2007 年 12 月 31 日总股本 245,927,500 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金红利 1.20 元（含 税），共计分配利润 29,511,300.00 元，剩余 114,470,374.61 元结转下一年度；《2007 年度资本公 积转增股本方案》为：以 2007 年 12 月 31 日总股本 245,927,500 股为基数，向全体股东每 10 股转 增 5 股。 26 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 公司于 2008 年 7 月 9 日刊登了《2007 年度利润分配及资本公积转增本实施公告》，股权登 记日为 2008 年 7 月 14 日，除息日为 2008 年 7 月 15 日，持有无限售条件股份的股东红利派发日 是 2008 年 7 月 18 日，转增股份于 2008 年 7 月 16 日上市流通。公司《2007 年度利润分配方案》 和《2007 年度资本公积转增股本方案》已按期实施完毕。 2008 年 9 月 9 日召开的 2008 年第一次临时股东大会审议通过了《关于对控股子公司新疆青 松水泥有限责任公司增资 6500 万元的议案》和《关于成立克州青松水泥有限责任公司的议案》， 新疆青松水泥有限责任公司增资 6500 万元已于 2008 年 9 月 16 日由立信会计师事务所新疆分所 出具了信会师新验字（2008）第 010 号验资报告。公司设立克州青松水泥有限责任公司于 2008 年 9 月 7 日，由新疆新新华通有限责任会计师事务出具了新新华通验字（2008）035 号验资报告。 2008 年 12 月 29 日，2008 年第二次临时股东大会审议通过了《关于合资设立巴州青松绿原 建材有限责任公司的议案》，公司于 2008 年 12 月 18 日缴足出资，并由立信会计师事务所新疆 分所出具了信会师新验字（2008）第 013 号验资报告。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 按照中国证监会公告【2008】48 号和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号》（2007 年修订）的有关要求，现对立信会计师事务所有限公司（以 下简称“会计师事务所”）对公司 2008 年度审计工作总结如下： 在会计师事务所年报审计期间，审计委员会进行了跟踪督审；在出具了公司初步审计意见后， 2009 年 3 月 23 日，公司安排了一次独立董事与年审注册会计师的见面会，沟通了解审计过程中 的问题。 （1）基本情况 立信会计师事务所与公司董事会、监事会和高管层进行了必要的沟通，并与公司签订了审计 业务约定书。通过与公司董事会审计委员会的沟通，立信会计师事务所确定了审计时间安排，于 2008 年 11 月 2 日至 2008 年 11 月 30 日对公司进行了预审，于 2009 年 3 月 2 日进场开始进行年 度审计，成立了 18 人的审计工作组，下设 4 个小组，分赴公司各分、子公司进行审计。经过预 审和年审，获取有关财务报表资料和相关的审计证据，评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，立信会计师事务所审计工作组完成了所有审计程序，取得了充分适当的审计 证据，并向审计委员会提交了无保留意见的审计报告。 （2）审计委员会年报工作情况 审计委员会三位委员分别于 1 月 18 日、3 月 7 日、3 月 22 日收到并审阅了《2008 年度审计 计划》、《2008 年度财务会计报表初稿》、《审计报告初稿》，并与主审会计师进行了充分的 沟通；于 3 月 11 日发出督促函，督促审计工作组按计划推进审计工作，确保公司 2008 年年度报 告按期披露。于 3 月 31 日召开会议，同意立信会计师事务所出具的审计报告，并提议继续聘任 立信会计师事务所作为公司 2009 年度审计机构。 （3）会计师事务所执行审计业务的会计师遵守职业道德基本原则的评价 27 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 立信会计师事务所年审会计师在公司审计期间未获取除审计业务约定书约定以外的任何现 金及其他任何形式经济利益；会计师事务所和本公司之间不存在可能影响独立性的的关系和事 项。在审计工作中会计师事务所及审计成员遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。 （4）初审审阅意见及评价 a、初审意见 2009 年 3 月 22 日，年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会召开了与年审注册会 计师的见面会，与其做了良好的沟通，并再次审阅了财务会计报表，发表审阅意见：1、同意年 审注册会计师拟对公司财务会计报表出具的初步审计意见；2、同意公司以此财务报表为基础制 作公司 2008 年度报告及摘要；3、会计师事务所项目组应按照总体审计计划尽快完成审计工作， 以保证公司 2008 年度报告的如期披露。 b、对会计师事务所出具的审计报告意见的评价 审计工作组在本年度审计中按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程序，为 发表审计意见获取了充分、适当的审计证据。立信事务所对财务报表出具的无保留审计意见是在 获取充分、适当的审计证据的基础做出的，并全面反映了公司 2008 年生产经营和财务状况。 c、关于继续聘请的建议 立信会计师事务所已多年执行本公司年度审计业务，为公司按照上市公司的要求完善和规范 财务制度和财务管理做了大量的工作，有效地促进了公司的规范管理。我们建议继续聘任立信会 计师事务所作为公司 2009 年度审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司薪酬与考核委员会由独立董事陈豹、许锐敏和董事 张狩奖三名董事组成，独立董事陈豹为主任委员。 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会切实履行职责，对公司董事、监事和高级管理人员的薪 酬情况进行了审查与考核，情况如下： 2008 年度，公司董事、监事和高级管理人员根据各自的分工，认真履行了相应的职责，完 成了其工作目标和经济效益指标，公司的经济效益较上年大幅度增长。经审核，年度内公司对董 事、监事和高级管理人员所支付的薪酬公平、合理，符合公司有关薪酬政策和考核标准，同意公 司在年度报告中披露对其支付的薪酬。 经审核，公司董事、监事和高级管理人员年报中所披露的薪酬与实际在公司领取的薪酬一致。 2009 年，董事会薪酬和考核委员会还将继续加强工作，更进一步加强对公司经营层的考核， 协助公司完善薪酬体系。 5、 利润分配或资本公积金转增股本预案 经立信会计师事务所审计，新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年度母公司实现 净利润 56,841,686.86 元，按规定母公司提取 10%的法定盈余公积金 5,684,168.69 元，提取专项储 28 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 备 1,493,461.00 元，加之年初未分配利润 89,227,199.57 元，扣除本报告期已分配的 2007 年度现 金股利 29,511,300.00 元，可供股东分配的利润为 109,379,956.74 元。 公司提议 2008 年度利润分配方案为：以 2008 年 12 月 31 日总股本 368,891,250 股为基数， 向全体股东每 10 股派送现金红利 2 元（含税） ，共计分配利润 73,778,250.00 元，剩余 35,601,706.74 元结转下一年度。 本年度不进行资本公积转增股本。 6、公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 9,246,375 21,456,724.17 43.09 2006 18,492,750 43,953,887.49 42.07 2007 29,511,300 77,152,507.39 38.25 7、其他披露事项 2009 年。公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 九、监事会报告 （一）监事会会议情况 2008 年，公司监事会共召开了 2 次会议，会议情况及决议内容如下： 1、第三届监事会第二次会议情况： 2008 年 4 月 24 日，监事会组织召开了第三届监事会第二次会议。会议审议通过了《2007 年 度监事会工作报告》、 《2007 年总裁工作报告》、 《2007 年财务决算报告与 2008 年度预算草案》、 《关于执行新会计准则调整 2007 年期初资产负债表项目》、《2007 年年度报告》、《公司 2008 年度贷款计划》、《2008 年一季度报告》等七项议案。 2、第三届监事会第三次会议情况： 2008 年 8 月 20 日，组织召开了第三届监事会第三次会议。会议审议通过了《关于对控股子 公司新疆青松水泥有限责任公司增资 6500 万元的议案》、《关于设立克州青松水泥有限责任公 司的议案》、《关于成立克州青松矿业开发有限责任公司的议案》、《2008 年半年度报告（全 文及摘要）》等四项议案。同时，还按要求通报了上次会议决议执行情况和上半年所做的各项工 作。 监事会对组织召开的每次会议，都能做到会议材料准备充分，组织有序，对每个议案，都能 以认真负责的态度发表意见并对会议做出决议。会议的组织程序和过程均符合规范的要求。 4、报告期内，监事会成员依法列席了 8 次董事会会议及 3 次股东大会，监事们对会议的议 事方式和表决程序进行了全过程的监督。 29 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 5、报告期内，监事会成员还列席了总裁办公会、安全生产例会、经营财务分析会议等相关 的会议。 （二）监事会履行职责情况 2008 年度，为全面规范公司经营管理行为，保证公司依法经营并取得良好经济效益，不但 通过列席公司经济运行分析会议、总经理办公会，政工例会、安全生产例会等重要会议掌握、了 解公司的重大事项及日常生产经营管理、财务管理等情况，还依法对公司执行董事会决议及经营 行为实施了动态的、全过程的监督。本年着重从跟踪、监管本部、克州新建水泥生产线项目和 10 万吨硫酸、10 万方加气砼技改等重点项目；坚持一年 2 次的财务检查；积极投入业务招待费 使用情况专项检查和奖项设置，奖金管理、清理小金库等整治活动；坚持对物资采购热点工作的 专项监督；加大对销售市场及片区经销部重要环节、重点部位检查力度等方面加强了监督，忠实 地履行了监督职能。 （三）对公司依法运作情况的独立意见 一年来，监事会列席了董事会各次会议和股东大会，参与了公司重大决策内容的讨论，对董 事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序进行了监督，监事会认为：董事会的决策程序 符合《公司法》和《公司章程》等有关法律、法规的有关规定，公司法人治理结构进一步完善； 经营班子能团结一致，各负其责，勤勉敬业，扎实工作，能认真组织实施董事会决议、公司年度 计划和投资方案，经营业绩实现了历史新高。在重大经营活动和参与市场竞争中，交易公开，价 格合理，没有发现内幕交易、损害股东权益或造成公司资产流失的情况。 （四）对公司财务检查情况的独立意见 公司财务能严格执行新《会计制度》、《会计准则》，执行制度到位，会计核算规范，内部 控制制度不断完善。所提供的会计信息真实、完整，2008 年度报告内容真实反映了 2008 年的经 营业绩和财务状况，没有发现虚报、瞒报经营成果而使公司财务信息失真的现象，也没有发现董 事会、经营层授意、指使、强令会计机构和会计人员违反办理会计事项的行为。在 2008 年度报 告上会审议前，没有发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。立信会计师事务所 出具的"标准无保留意见"审计报告，其审计意见是客观公正的。 （五）对公司募集资金使用情况的独立意见 2007 年 11 月 9 日，公司成功实现了股票增发，发行股票 6100 万股，募集资金净额 6.76 亿 元。截止 2008 年底，用于和田项目 23,992 万元，用于本部项目 30,380 万元，资金的使用符合承 诺的募集资金投向，募资资金使用规范。二个项目均较好实现了当年设计、当年施工、当年试生 产及“快、好、省”的项目建设目标。 （六）对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司无重大收购活动。 公司为做强做大主业、改善子公司的股权比例和结构，于 2008 年 6 月 13 日的第三届董事会 第八次会议审议通过了《关于转让新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责任公司 20.41%股权 的议案》。本次股权转让交易，经中宇资产评估有限责任公司评估确定，转让的股权相应享有的 30 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 评估价值为 2300 万元，交易价格以评估价为准，交易价格公平；交易获得合法有效批准；未发 现内幕交易，也未损害股东利益或造成公司资产流失。 （七）对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司为经营业务正常开展的需要，与控股股东及其他关联方发生的关联交易，均 按照股东大会通过的各项协议执行，本着公平、公正的原则进行公平交易和及时结算，不存在大 股东侵占公司资金的情况，也不存在损害股东和公司利益的行为。 （八）对公司对外担保情况的独立意见 报告期内，公司为控股子公司新疆青松水泥有限责任公司提供了 13,200 万元的贷款担保， 占公司近一期经审计净资产的 9.65%。公司对控股子公司的担保没有违反《公司法》、《公司章 程》及规范性文件的规定。本年度公司没有违规担保事项，也没有债务重组、非货币性交易、资 产置换事项。 （九）2009 年的工作重点和总体思路 2009 年，是公司自上市以来投资规模最大、建设项目最多的一年，是公司完成发展战略和 区域布局的关键之年，也是公司大发展、大飞跃之年。公司监事会要转变观念，与时俱进，明确 目标，准确定位，积极探索、创新工作方法，不断提高工作能力，继续以坚持维护广大股东权益 和公司整体利益为己任，进一步增强责任心和使命感，牢牢把握为经济建设服务这个大局，紧紧 围绕企业的中心工作开展业务，把握形势，坚定信心，开拓创新，履职尽责，积极探索监事会工 作新路子、新举措，求真务实、扎实工作，为企业持续、快速、健康发展不懈努力。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 31 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 资产交易事项 1、出售资产情况 单位：万元 币种：人民币 本年初起 是否为关 所涉及 所涉及 资产出售为 至出售日 出售 关 联交易 的资产 的债权 上市公司贡 交易对 出售 出售 该资产为 产生 联 被出售资产 （如是， 资产出售定价原则 产权是 债务是 献的净利润 方 日 价格 上市公司 的损 关 说明定价 否已全 否已全 占利润总额 贡献的净 益 系 原则） 部过户 部转移 的比例(%) 利润 新疆生 中宇资产评估有限责 新疆塔里木建 联 产建设 2008 任公司出具的中宇评 筑安装工程（集 营 兵团农 年 7 月 2,300 300 300 否 报字〔2008〕第 2084 是 是 1.91 团）有限责任公 公 一师 16 日 号评估报告确认的净 司 20.41%股权 司 14 团 资产评估值 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 单位：万元 币种：人民币 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 13,200 报告期末对子公司担保余额合计 13,200 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 13,200 担保总额占公司净资产的比例(%) 9.65 其中： 上述三项担保金额合计 13,200 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 32 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 履行 承诺事项 承诺内容 情况 新疆阿克苏青松建材化工总厂在股改时承诺：所持有股份自取得上市流 通权后 12 个月内遵守相关法律法规的禁售规定，其后 12 个月内不上市交 易，在前述承诺期期满后，通过证券交易所挂牌出售股份，出售数量占 按约 股改承诺 公司股份数量的比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%。 履行 通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到该公司股份总数百分之 一的，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。 收购报告书或权益变 阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司在收购报告书中承诺：继续履行 按约 动报告书中所作承诺 新疆阿克苏青松建材化工总厂在股改时的承诺 履行 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽 查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 刊载的互联网网 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 站及检索路径 有限售条件的流通股上市流 上海证券报 D8、中国证券报 D015、 2008 年 1 月 3 日 www.sse.com.cn 通公告（第二次） 证券时报 C21 上海证券报 D6、中国证券报 B02、证 重大事项停牌公告 2008 年 1 月 8 日 www.sse.com.cn 券时报 C15 第三届董事会第五次会议决 上海证券报 D5、中国证券报 D011、 2008 年 1 月 10 日 www.sse.com.cn 议公告 证券时报 A12 上海证券报 D5、中国证券报 D011、 对外投资公告 2008 年 1 月 10 日 www.sse.com.cn 证券时报 A12 上海证券报 23、中国证券报 C012、 对外投资公告 2008 年 2 月 16 日 www.sse.com.cn 证券时报 C1 上海证券报 13、中国证券报 C010、 三届董事会六次会议决议公告 2008 年 2 月 23 日 www.sse.com.cn 证券时报 C16 关于为控股子公司提供贷款 上海证券报 13、中国证券报 C010、 2008 年 2 月 23 日 www.sse.com.cn 担保的公告 证券时报 C16 上海证券报 13、中国证券报 A18、证 收购报告书摘要 2008 年 3 月 15 日 www.sse.com.cn 券时报 C1 33 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 上海证券报 D7、中国证券报 C11、证 股票易动公告 2008 年 4 月 2 日 www.sse.com.cn 券时报 C16 第三届董事会第七次会议决 上海证券报 126、中国证券报 C084、 2008 年 4 月 26 日 www.sse.com.cn 议公告 证券时报 C61 第三届监事会第二次会议决 上海证券报 126、中国证券报 C084、 2008 年 4 月 26 日 www.sse.com.cn 议公告 证券时报 C61 对控股子公司贷款提供担保 上海证券报 126、中国证券报 C084、 2008 年 4 月 26 日 www.sse.com.cn 的公告 证券时报 C61 上海证券报 126、中国证券报 C084、 2007 年度报告 2008 年 4 月 26 日 www.sse.com.cn 证券时报 C61 上海证券报 126、中国证券报 C084、 2008 年一季度报告 2008 年 4 月 26 日 www.sse.com.cn 证券时报 C62 关于召开 2007 年度股东大会 上海证券报 126、中国证券报 C084、 2008 年 4 月 26 日 www.sse.com.cn 的通知 证券时报 C61 青松建化 2007 年度股东大会 上海证券报 D11、中国证券报 D003、 2008 年 5 月 20 日 www.sse.com.cn 决议公告 证券时报 C15 新疆青松建材化工（集团） 上海证券报 D13\D14\D15、中国证券报 2008 年 6 月 11 日 www.sse.com.cn 股份有限公司收购报告书 C10\C11\C12、证券时报 B17\B18\B19 关于证监会核准阿拉尔塔河 投资有限责任公司公告新疆 上海证券报 D13、中国证券报 C10、 青松建材化工（集团）股份 2008 年 6 月 11 日 www.sse.com.cn 证券时报 B17 有限公司收购报告书并豁免 其要约收购义务的公告 第三届董事会第八次会议决 上海证券报 18、中国证券报 C003、 2008 年 6 月 14 日 www.sse.com.cn 议公告 证券时报 B4 上海证券报 D3、中国证券报 D007、 中期业绩预增公告 2008 年 6 月 18 日 www.sse.com.cn 证券时报 A8 青松建化关于子公司股权转 上海证券报 36、中国证券报 C018、 2008 年 6 月 28 日 www.sse.com.cn 让公告 证券时报 B4 新疆青松建材化工（集团） 上海证券报 D7、中国证券报 A15、 股份有限公司收购报告书补 2008 年 7 月 4 日 www.sse.com.cn 证券时报 B4 充公告 青松建化 2007 年利润分配及 上海证券报 D10、中国证券报 D010、 资本公积转增股本方案实施 2008 年 7 月 9 日 www.sse.com.cn 证券时报 B16 公告 青松建化第三届董事会第九 上海证券报 C15、中国证券报 D031、 2008 年 7 月 30 日 www.sse.com.cn 次会议决议公告 证券时报 B12 青松建化关于治理专项活动 上海证券交易所网站 2008 年 7 月 30 日 www.sse.com.cn 整改完成情况的说明 第三届董事会第十次会议决 上海证券报 C43、中国证券报 D010、 2008 年 8 月 22 日 www.sse.com.cn 议公告 证券时报 D17 上海证券报 C43、中国证券报 D010、 对外投资公告 2008 年 8 月 22 日 www.sse.com.cn 证券时报 D17 关于召开 2008 年第一次临时 上海证券报 C43、中国证券报 D010、 2008 年 8 月 22 日 www.sse.com.cn 股东大会的通知 证券时报 D17 第三届监事会第三次会议决 上海证券报 C43、中国证券报 D010、 2008 年 8 月 22 日 www.sse.com.cn 议公告 证券时报 D17 上海证券报 C43、中国证券报 D010、 2008 年半年度报告 2008 年 8 月 22 日 www.sse.com.cn 证券时报 D17 34 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 关于国有股权划转事项完成 上海证券报 C12、中国证券报 B02、 2008 年 9 月 5 日 www.sse.com.cn 的公告 证券时报 B8 2008 年第一次临时股东大会 上海证券报 C4、中国证券报 C11、证 2008 年 9 月 10 日 www.sse.com.cn 决议公告 券时报 B8 上海证券报 C7、中国证券报 A03、证 2008 年三季度业绩预增公告 2008 年 10 月 10 日 www.sse.com.cn 券时报 B8 2008 三季度报告（全文及摘 上海证券报 36、中国证券报 C006、 2008 年 10 月 25 日 www.sse.com.cn 要） 证券时报 B28 关于控股股东工商登记变更 上海证券报 C51、中国证券报 D035、 2008 年 10 月 31 日 www.sse.com.cn 的公告 证券时报 B4 第三届董事会第十二次会议 上海证券报 C7、中国证券报 D010、 2008 年 12 月 10 日 www.sse.com.cn 决议公告 证券时报 D8 关于召开 2008 年第二次临时 上海证券报 C7、中国证券报 D010、 2008 年 12 月 10 日 www.sse.com.cn 股东大会的通知 证券时报 D8 关于为控股子公司新疆青松 上海证券报 C7、中国证券报 D010、 水泥有限责任公司贷款提供 2008 年 12 月 10 日 www.sse.com.cn 证券时报 D8 担保的公告 上海证券报 C7、中国证券报 D010、 对外投资公告 2008 年 12 月 10 日 www.sse.com.cn 证券时报 D8 2008 年第二次临时股东大会 上海证券报 C28、中国证券报 C11、 2008 年 12 月 30 日 www.sse.com.cn 决议公告 证券时报 D4 35 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 信会师报字（2009）第 10886 号 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆青松建材化工（集团）股份有限公司（以下简称“青松建化”）财务 报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润 表、2008 年度现金流量表和合并现金流量表、2008 年度所有者权益变动表和合并所有者权益变 动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是青松建化管理层的责任。这种责任包括：（1）设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的 重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，青松建化财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了青松建化 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务 有限公司 中国注册会计师：周琪 王斌 中国·上海 二○○九年四月一日 36 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位：新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （一） 313,216,345.49 672,881,828.62 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 （二） 12,841,982.49 4,892,000.00 应收账款 （三） 64,055,742.63 77,024,377.16 预付款项 （四） 132,455,256.15 52,697,608.65 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 （五） 27,119,032.85 21,359,958.92 买入返售金融资产 存货 （六） 254,781,332.46 175,960,830.82 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 804,469,692.07 1,004,816,604.17 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （七） 133,344,219.04 120,136,120.70 投资性房地产 固定资产 （八） 915,857,316.31 678,573,889.53 在建工程 （九） 371,544,985.51 227,209,770.80 工程物资 （十） 8,601,150.08 3,269,987.09 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （十一） 20,591,374.15 13,049,770.33 开发支出 商誉 长期待摊费用 （十二） 65,561.60 775,553.64 递延所得税资产 （十三） 2,288,711.97 2,378,123.75 37 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 其他非流动资产 （十四） 3,018,155.10 3,663,255.07 非流动资产合计 1,455,311,473.76 1,049,056,470.91 资产总计 2,259,781,165.83 2,053,873,075.08 流动负债： 短期借款 （十六） 195,000,000.00 338,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 （十七） 14,604,720.00 37,354,612.89 应付账款 （十八） 224,289,737.41 116,324,706.03 预收款项 （十九） 25,632,945.52 16,685,688.81 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （二十） 26,164,671.19 13,607,861.08 应交税费 （二十一） 3,610,256.09 1,403,115.03 应付利息 应付股利 （二十二） 236,933.72 其他应付款 （二十三） 55,783,925.85 49,629,360.87 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 （二十四） 40,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 585,086,256.06 573,242,278.43 非流动负债： 长期借款 （二十五） 252,000,000.00 165,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 （二十六） 2,700,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 254,700,000.00 165,000,000.00 负债合计 839,786,256.06 738,242,278.43 股东权益： 股本 （二十七） 368,891,250.00 245,927,500.00 资本公积 （二十八） 734,965,407.77 857,542,157.77 减：库存股 盈余公积 （二十九） 40,448,246.10 31,573,985.22 一般风险准备 未分配利润 （三十） 224,109,589.74 142,384,595.84 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,368,414,493.61 1,277,428,238.83 少数股东权益 51,580,416.16 38,202,557.82 38 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 股东权益合计 1,419,994,909.77 1,315,630,796.65 负债和股东权益合计 2,259,781,165.83 2,053,873,075.08 公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴陇青 39 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位：新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 173,127,639.31 601,527,534.45 交易性金融资产 应收票据 5,500,000.00 20,000,000.00 应收账款 （一） 16,635,712.28 37,229,134.77 预付款项 53,565,743.44 64,405,440.69 应收利息 应收股利 其他应收款 （二） 43,190,198.98 108,950,691.34 存货 101,737,978.09 66,401,628.56 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 393,757,272.10 898,514,429.81 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （三） 807,305,954.48 429,910,580.85 投资性房地产 固定资产 214,033,848.81 214,139,912.98 在建工程 320,286,679.61 218,830,028.89 工程物资 8,296,643.98 3,269,987.09 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 6,919,608.59 3,939,173.98 开发支出 商誉 长期待摊费用 65,561.60 85,561.60 递延所得税资产 994,265.39 1,875,159.56 其他非流动资产 非流动资产合计 1,357,902,562.46 872,050,404.95 资产总计 1,751,659,834.56 1,770,564,834.76 40 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 流动负债： 短期借款 123,000,000.00 278,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 92,206,452.35 66,240,738.78 预收款项 6,851,139.84 12,620,886.18 应付职工薪酬 13,025,941.68 10,268,969.44 应交税费 -460,236.66 1,635,978.47 应付利息 应付股利 其他应付款 39,631,986.70 39,024,098.10 一年内到期的非流动负债 40,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 314,255,283.91 407,790,670.97 非流动负债： 长期借款 192,000,000.00 145,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 300,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 192,300,000.00 145,000,000.00 负债合计 506,555,283.91 552,790,670.97 股东权益： 股本 368,891,250.00 245,927,500.00 资本公积 729,678,807.77 852,642,557.77 减：库存股 盈余公积 37,154,536.14 30,716,816.45 未分配利润 109,379,956.74 88,487,289.57 外币报表折算差额 股东权益合计 1,245,104,550.65 1,217,774,163.79 负债和股东权益合计 1,751,659,834.56 1,770,564,834.76 公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴陇青 41 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 949,953,167.42 686,966,388.69 其中：营业收入 （三十一） 949,953,167.42 686,966,388.69 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 861,268,079.34 656,778,641.67 其中：营业成本 （三十一） 713,974,269.85 522,780,551.90 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 （三十二） 7,421,996.10 5,473,059.97 销售费用 25,781,443.14 22,534,083.13 管理费用 84,617,532.81 68,722,890.16 财务费用 （三十三） 26,067,039.11 33,081,706.88 资产减值损失 （三十四） 3,405,798.33 4,186,349.63 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） （三十五） 13,917,723.21 11,167,780.64 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 11,999,523.18 11,812,880.61 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 102,602,811.29 41,355,527.66 加：营业外收入 （三十六） 56,547,688.39 52,319,884.83 减：营业外支出 （三十七） 2,207,410.42 1,272,668.33 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 156,943,089.26 92,402,744.16 减：所得税费用 （三十八） 32,106,231.75 10,026,348.29 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 124,836,857.51 82,376,395.87 归属于母公司所有者的净利润 120,110,554.78 77,152,507.39 少数股东损益 4,726,302.73 5,223,888.48 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.33 0.21 （二）稀释每股收益 0.33 0.21 公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴陇青 42 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 （四） 371,472,901.53 432,724,801.38 减：营业成本 （四） 275,455,386.33 312,235,323.67 营业税金及附加 2,469,457.03 3,164,713.71 销售费用 12,399,024.44 17,126,250.80 管理费用 47,735,386.62 51,098,778.18 财务费用 17,478,561.71 24,881,201.04 资产减值损失 -2,654,120.26 8,487,842.49 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） （五） 25,144,124.70 14,564,001.35 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 11,999,523.18 11,812,880.61 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 43,733,330.36 30,294,692.84 加：营业外收入 20,701,509.21 29,118,953.16 减：营业外支出 819,509.31 975,828.76 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 63,615,330.26 58,437,817.24 减：所得税费用 6,773,643.40 7,371,635.73 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 56,841,686.86 51,066,181.51 公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴陇青 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,135,087,802.80 840,657,229.50 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 43 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 55,837,962.48 51,462,230.61 收到其他与经营活动有关的现金 （四十）1 100,858,998.23 20,587,420.94 经营活动现金流入小计 1,291,784,763.51 912,706,881.05 购买商品、接受劳务支付的现金 663,095,639.49 474,018,088.22 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 138,751,341.93 123,476,588.02 支付的各项税费 132,103,477.92 89,109,168.37 支付其他与经营活动有关的现金 （四十）2 161,150,547.31 72,977,949.86 经营活动现金流出小计 1,095,101,006.65 759,581,794.47 经营活动产生的现金流量净额 196,683,756.86 153,125,086.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 24,280,000.00 取得投资收益收到的现金 20,031,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期 2,515,479.29 3,826,396.82 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 26,795,479.29 23,857,396.82 购建固定资产、无形资产和其他长期 495,482,860.17 302,301,692.02 资产支付的现金 投资支付的现金 24,600,000.00 3,030,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 520,082,860.17 305,331,692.02 44 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 投资活动产生的现金流量净额 -493,287,380.88 -281,474,295.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 11,200,000.00 684,043,100.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到 11,200,000.00 896,000.00 的现金 取得借款收到的现金 345,000,000.00 673,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 （四十）3 5,725,906.64 33,749,424.21 筹资活动现金流入小计 361,925,906.64 1,390,792,524.21 偿还债务支付的现金 361,000,000.00 701,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现 61,011,563.67 59,660,556.38 金 其中：子公司支付给少数股东的股利、 2,161,444.39 1,218,216.44 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 6,852,000.00 筹资活动现金流出小计 422,011,563.67 767,512,556.38 筹资活动产生的现金流量净额 -60,085,657.03 623,279,967.83 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 49,704.56 五、现金及现金等价物净增加额 -356,639,576.49 494,930,759.21 加：期初现金及现金等价物余额 657,245,510.47 162,314,751.26 六、期末现金及现金等价物余额 （四十）5 300,605,933.98 657,245,510.47 公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴陇青 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 445,130,735.06 482,410,198.36 收到的税费返还 20,062,685.30 28,274,951.97 收到其他与经营活动有关的现金 146,614,417.19 18,332,754.69 经营活动现金流入小计 611,807,837.55 529,017,905.02 购买商品、接受劳务支付的现金 214,706,283.68 201,074,782.51 支付给职工以及为职工支付的现金 80,517,434.30 93,079,830.93 45 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 支付的各项税费 42,200,862.64 55,414,945.80 支付其他与经营活动有关的现金 175,215,763.52 27,833,686.09 经营活动现金流出小计 512,640,344.14 377,403,245.33 经营活动产生的现金流量净额 99,167,493.41 151,614,659.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 24,280,000.00 取得投资收益收到的现金 10,581,301.52 22,782,120.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 1,146,779.23 2,806,396.82 收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 收到其他与投资活动有关的现金 82,087,436.09 投资活动现金流入小计 118,095,516.84 25,588,517.56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 332,425,953.57 242,554,494.07 支付的现金 投资支付的现金 196,532,072.87 28,664,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 支付其他与投资活动有关的现金 58,168,946.57 投资活动现金流出小计 528,958,026.44 329,387,440.64 投资活动产生的现金流量净额 -410,862,509.60 -303,798,923.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 683,147,100.00 取得借款收到的现金 213,000,000.00 563,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 300,000.00 筹资活动现金流入小计 213,300,000.00 1,246,147,100.00 偿还债务支付的现金 281,000,000.00 574,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49,004,878.95 49,002,432.52 支付其他与筹资活动有关的现金 6,852,000.00 筹资活动现金流出小计 330,004,878.95 629,854,432.52 筹资活动产生的现金流量净额 -116,704,878.95 616,292,667.48 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -428,399,895.14 464,108,404.09 加：期初现金及现金等价物余额 601,527,534.45 137,419,130.36 六、期末现金及现金等价物余额 173,127,639.31 601,527,534.45 公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴陇青 46 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 少数股东权 减： 一般 所有者权益合计 其 益 股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 他 股 准备 一、上年年末余额 245,927,500.00 857,542,157.77 29,976,906.45 143,981,674.61 38,202,557.82 1,315,630,796.65 加：同一控制 下企业合并产生 的追溯调整 会计政策变更 1,597,078.77 -1,597,078.77 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 245,927,500.00 857,542,157.77 31,573,985.22 142,384,595.84 38,202,557.82 1,315,630,796.65 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 122,963,750 -122,576,750.00 8,874,260.88 81,724,993.90 13,377,858.34 104,364,113.12 号填列） （一）净利润 120,110,554.78 4,726,302.73 124,836,857.51 （二）直接计入所 有者权益的利得 387,000.00 -387,000.00 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 387,000.00 -387,000.00 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二） 387,000.00 120,110,554.78 4,339,302.73 124,836,857.51 小计 （三）所有者投入 11,200,000.00 11,200,000.00 和减少资本 1．所有者投入资 11,200,000.00 11,200,000.00 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 8,874,260.88 -38,385,560.88 -2,161,444.39 -31,672,744.39 1．提取盈余公积 5,684,168.69 -5,684,168.69 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 -29,511,300.00 -2,161,444.39 -31,672,744.39 股东）的分配 47 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 4．其他 3,190,092.19 -3,190,092.19 （五）所有者权益 122,963,750.00 -122,963,750.00 内部结转 1．资本公积转增 122,963,750.00 -122,963,750.00 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 368,891,250.00 734,965,407.77 40,448,246.10 224,109,589.74 51,580,416.16 1,419,994,909.77 单位：元 币种：人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 少数股东权 减： 一般 所有者权益合计 其 益 股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 他 股 准备 一、上年年末余额 184,927,500.00 244,176,531.63 28,785,190.10 75,887,949.77 35,419,889.05 569,197,060.55 加：同一控制 下企业合并产生的 追溯调整 会计政 -6,829,073.86 -3,914,901.80 14,540,585.60 410,596.73 4,207,206.67 策变更 前期差 错更正 其他 二、本年年初余额 184,927,500.00 237,347,457.77 24,870,288.30 90,428,535.37 35,830,485.78 573,404,267.22 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 61,000,000.00 620,194,700.00 6,703,696.92 51,956,060.47 2,372,072.04 742,226,529.43 号填列） （一）净利润 77,152,507.39 5,223,888.48 82,376,395.87 （二）直接计入所 有者权益的利得和 4,899,600.00 1,100,400.00 6,000,000.00 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 4,899,600.00 1,100,400.00 6,000,000.00 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） 4,899,600.00 77,152,507.39 6,324,288.48 88,376,395.87 小计 （三）所有者投入 61,000,000.00 615,295,100.00 -2,734,000.00 673,561,100.00 和减少资本 1．所有者投入资本 61,000,000.00 615,295,100.00 -2,734,000.00 673,561,100.00 2．股份支付计入所 48 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 6,703,696.92 -25,196,446.92 -1,218,216.44 -19,710,966.44 1．提取盈余公积 5,106,618.15 -5,106,618.15 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 -18,492,750.00 -1,218,216.44 -19,710,966.44 东）的分配 4．其他 1,597,078.77 -1,597,078.77 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 245,927,500.00 857,542,157.77 31,573,985.22 142,384,595.84 38,202,557.82 1,315,630,796.65 公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴陇 青 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 本年金额 减： 所有者权益合 项 目 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 计 股 一、上年年末余额 245,927,500.00 852,642,557.77 29,976,906.45 89,227,199.57 1,217,774,163.79 加：会计政策变更 739,910.00 -739,910.00 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 245,927,500.00 852,642,557.77 30,716,816.45 88,487,289.57 1,217,774,163.79 三、本年增减变动金额（减少以 122,963,750.00 -122,963,750.00 6,437,719.69 20,892,667.17 27,330,386.86 “－”号填列） （一）净利润 56,841,686.86 56,841,686.86 （二）直接计入所有者权益的利 得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 56,841,686.86 56,841,686.86 49 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 6,437,719.69 -35,949,019.69 -29,511,300.00 1．提取盈余公积 5,684,168.69 -5,684,168.69 2．对所有者（或股东）的分配 -29,511,300.00 -29,511,300.00 3．其他 753,551.00 -753,551.00 （五）所有者权益内部结转 122,963,750.00 -122,963,750.00 1．资本公积转增资本（或股本） 122,963,750.00 -122,963,750.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 368,891,250.00 729,678,807.77 37,154,536.14 109,379,956.74 1,245,104,550.65 单位：元 币种：人民币 上年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末余额 184,927,500.00 244,176,531.63 26,625,034.77 74,002,761.23 529,731,827.63 加：会计政策变更 -6,829,073.86 -1,754,746.47 -12,242,375.02 -20,826,195.35 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 184,927,500.00 237,347,457.77 24,870,288.30 61,760,386.21 508,905,632.28 三、本年增减变动金额 61,000,000.00 615,295,100.00 5,846,528.15 26,726,903.36 708,868,531.51 （减少以“－”号填列） （一）净利润 51,066,181.51 51,066,181.51 （二）直接计入所有者 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小 51,066,181.51 51,066,181.51 计 （三）所有者投入和减 61,000,000.00 615,295,100.00 676,295,100.00 少资本 1．所有者投入资本 61,000,000.00 615,295,100.00 676,295,100.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 50 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 3．其他 （四）利润分配 5,846,528.15 -24,339,278.15 -18,492,750.00 1．提取盈余公积 5,106,618.15 -5,106,618.15 2．对所有者（或股东） -18,492,750.00 -18,492,750.00 的分配 3．其他 739,910.00 -739,910.00 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 245,927,500.00 852,642,557.77 30,716,816.45 88,487,289.57 1,217,774,163.79 公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴陇青 (三) 公司基本情况 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2000 年 9 月 22 日经新疆维吾尔自治区人民政府新政函[2000]193 号文《关于同意设立新疆青松建材化工股 份有限公司的批复》批准，由新疆阿克苏青松建材化工总厂、新疆塔里木建筑安装工程总公司、 新疆阿拉尔水利水电工程总公司、新疆生产建设兵团农一师塔里木热电有限责任公司和自然人刘 功大共同发起设立。2003 年 7 月 24 日在上海证券交易所上市。所属行业为水泥制造业。 2005 年 12 月 26 日，公司股权分置改革方案经公司股权分置改革相关股东会议审议通过， 公司流通股东每持有 10 股流通股获得 3.5 股的股份，共计支付 21,000,000 股。2005 年 12 月 30 日公告了《股权分置改革方案实施公告》，流通股股东每持有 10 股获得股票为 3.5 股。股权登 记日为 2006 年 1 月 5 日，股票复牌日为 2006 年 1 月 9 日。2006 年 1 月 9 日，公司股票复牌，公 司股权分置改革完成。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化，其中： 有限售条件股份为 103,927,500 股，占股份总数的 56.20%，无限售条件股份为 81,000,000 股，占 股份总数的 43.80%。 根据公司 2008 年 5 月 19 日召开的 2007 年度股东大会决议，以 2007 年末公司总股本 245,927,500 股为基数，每 10 股以资本公积转增 5 股，共计 122,963,750 股，并于 2008 年度实施。 变更后，注册资本为人民币 368,891,250.00 元。 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 36,889.13 万股，公司注册资本为 36,889.13 万元，公司经营范围为：建筑材料、工业用氧气、无机酸、烧碱、磷肥、复合肥、电 力的生产经营；铸钢件、汽车运输、机械维修、硫酸钾、编织袋的生产、销售、钢材、五金交电 产品、机电设备的销售。货物和技术的进出口经营（国家限制或禁止公司经营的商品和技术除外）。 公司注册地及总部办公地位均位于新疆阿克苏市。 51 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和 其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经 营成果、现金流量等有关信息。 （五）公司主要会计政策、会计估计和前期差错： （一）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （二）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （三）计量属性 本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本。 本年报表项目的计量属性未发生变化。 （四）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （五）外币业务核算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符 合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均 计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改 变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折 算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 （六）外币财务报表的折算方法 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交 易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权 益项目下单独列示。 在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财 务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计 算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 （七）金融资产和金融负债的核算方法 1、金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变 52 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应 收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融资产和金融负债的确认和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算 确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内 保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市 场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款 等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动 计入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接 计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该 金融资产。 53 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件 的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当 期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报价。 5、金融资产的减值准备 （1）可供出售金融资产的减值准备： 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值 下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （八）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金 额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发 生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。 原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。 短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计 未来现金流量进行折现。 年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长 期应收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指：应收款项金额 100 万元以上。 54 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 对于年末单项金额非重大的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行 减值测试。单独测试未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项），包括在 具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款 项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备 计提的比例： 应收款项账龄 提取比例 1 年以内 6% 1 年－2 年 10% 2 年－3 年 15% 3 年以上 20% （九）存货核算方法 1、存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、产成品、在产品等。 2、发出存货的计价方法 （1）存货发出时按加权平均法计价。 （2）周转材料的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 3、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 4、存货跌价准备的计提方法 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该 存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的 材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的 成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同 而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量 的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目 的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价 准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 55 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （十）长期股权投资的核算 1、初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投 资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资 本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审 计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相 关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合 同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合 并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现 金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换 出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决 策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一 个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政 策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 3、后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 56 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所 获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减 长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价 值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务 确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序 处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及 长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者 权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整 长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 （十一）投资性房地产的种类和计量模式 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地 使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用 资产采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策； 对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 （十二）固定资产的计价和折旧方法 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形 资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、固定资产装修、其他设备。 3、固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的 可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 57 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本 以购买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价 值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资 产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付 的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为入账价值。 公司依照国家有关规定提取的安全生产费用以及具有类似性质的各项费用，在所有者权益中 的“盈余公积”项下以“专项储备”项目单独反映。按规定范围使用安全生产储备购建安全防护 设备、设施等资产时，作为固定资产管理和核算，并按规定计提折旧，计入有关成本费用。按规 定范围使用安全生产储备支付安全生产检查与评价支出、安全技能培训及进行应急救援演练支出 等费用性支出时，计入当期损益。按规定将安全生产储备用于购建安全防护设备或与安全生产相 关的费用性支出等时，按实际使用金额在所有者权益内部进行结转，结转金额以“专项储备”余 额冲减至零为限。 4、固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率 确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短 的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20－40 年 3% 4.85－2.43% 机器设备 10－20 年 3% 9.70－4.85% 运输设备 8年 3% 12.13% 固定资产装修 10 年 --- 10% 其他设备 3－10 年 3% 32.33－9.70% （十三）在建工程核算方法 58 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 1、在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入 账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预 定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产， 并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来 的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （十四）无形资产核算方法 1、无形资产的计价方法 按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无 形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价 值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确 凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的 账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 2、无形资产使用寿命及摊销 （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 30-50 年 土地证上注明年限 采矿权 10 年 采矿权证注明期限 特许经营权 10 年 经营权收益期 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2）无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。 （十五）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 59 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 1、预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 2、经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中 较短的期限平均摊销。 （十六）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值 1、长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损 失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的 差额进行确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其 账面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存 在可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进 行减值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后 的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在 剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间 不再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以 对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 （十七）借款费用资本化 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 60 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。 3、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投 资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或 者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出每月加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确 定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额， 调整每期利息金额。 （十八）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利 益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收 入。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款 不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认 提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度 扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 61 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳 务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定 让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （十九）确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差 异产生的递延所得税资产。 （二十）本年主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响 根据财政部财企[2006]478 号文《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》及《财政 部关于做好执行企业会计准则 2008 年年报工作的通知》（财会函[2008]60 号）的规定，公司按 照规定提取安全生产费用，此项会计政策变更作为追溯调整事项，对报表的影响如下： 对合并财务报表影响 2007 年 盈余公积 未分配利润 1,597,078.77 -1,597,078.77 对母公司财务报表影响 2007 年 盈余公积 未分配利润 739,910.00 -739,910.00 （六）税项 （一）公司主要税种和税率 税 种 税率 备注 增值税 6%、17% 营业税 3%、5% 企业所得税 15%、25% 注 注：见附注四－（二）。 （二）税负减免 1、根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》（财 62 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 税［2001］202 号）的有关规定，经阿市国税函［2003］114 号文批准，公司自 2003 年至 2010 年减按 15%税率征收企业所得税。 2、根据阿克苏市国家税务局阿市国税办[2006]102 号文，公司控股子公司阿克苏市青松龙仁 塑化有限责任公司自 2005 年度至 2009 年度免征企业所得税。 3、根据阿克苏市国家税务局阿市国税办[2006]249 号文，公司控股子公司阿克苏市龙园废品 收购有限责任公司自 2006 年度至 2008 年度免征企业所得税。 4、根据阿克苏市国家税务局阿市国税函[2007]176 号文，公司控股子公司阿克苏青松商品混 凝土有限责任公司自 2007 年至 2010 年减按 15%税率征收企业所得税。 5、根据阿克苏市国家税务局阿市国税函[2007]178 号文，公司控股子公司阿克苏青松塔里木 商品混凝土有限责任公司自 2007 年至 2010 年减按 15%税率征收企业所得税。 6、根据阿克苏市国家税务局阿市国税函[2007]69 号文，公司生产销售的在原料中掺有煤矸 石、石煤、粉煤灰、烧煤锅炉的炉底渣等废弃物达到 30%以上的 22.5 号砌筑水泥、32.5 级普通 硅酸盐水泥、32.5 级复合硅酸盐水泥、42.5 级普通硅酸盐水泥符合资源综合利用产品的规定，2007 年 3 月 1 日至 2009 年 3 月 1 日实行增值税即征即退政策。 7、根据库车县国家税务局库国税函[2008]17 号文，公司控股子公司库车青松水泥有限责任 公司生产销售的 32.5 级复合水泥、32.5 级普通水泥符合资源综合利用产品的规定，在 2008 年 4 月 1 日至 2009 年 3 月 31 日期间，42.5 级普通水泥在 2008 年 4 月 1 日至 2009 年 7 月 31 日期间继 续享受增值税即征即退优惠政策。 8、根据拜城县国家税务局拜国税办[2006]46 号文，公司拜城水泥厂生产销售的原料中掺有 煤矸石、石煤、粉煤灰、烧煤锅炉的炉底渣等废弃物达到 30%以上的 R32.5 级普通硅酸盐水泥符 合资源综合利用产品的规定，自 2006 年 1 月 1 日起实行增值税即征即退政策。 9、根据乌鲁木齐市国家税务局乌国税办[2007]57 号文，公司控股子公司新疆青松水泥有限 责任公司生产销售的 32.5 级复合水泥和 32.5R 级普通水泥被新疆维吾尔自治区资源综合利用认 定委员会认定为资源综合利用产品，取得资源综合利用认定证书，自 2006 年 7 月 1 日至 2008 年 6 月 30 日增值税实行即征即退。 10、根据财税[2001]198 号文，以及乌鲁木齐市米东区国家税务局减免税批复，公司控股子 公司新疆青松水泥有限责任公司销售的 32.5R 级复合水泥、32.5 级复合水泥、42.5R 级普通水泥、 42.5 级普通水泥、硅酸盐水泥熟料自 2008 年 7 月 1 日起至 2010 年 7 月 31 日享受增值税即征即 退优惠政策。 11、根据国家财政部税务总局财税[2001]113 号文，阿克苏市国家税务局阿市国税办[2005]86 号文，公司生产销售的磷肥免征增值税。 12、根据财政部国家税务总局财税[2004]197 号文，阿克苏市国家税务局阿市国税办[2005]111 号文，公司生产销售的钾肥实行先征后返增值税税收优惠政策。 13、根据阿克苏市国家税务局阿市国税办[2007]24 号文，公司生产的原料中掺有煤矸石、石 63 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 煤、粉煤灰、烧煤锅炉的炉底渣等废弃物达到 30%以上的加气混凝土砌块符合资源综合利用产 品的规定，自 2007 年 1 月 1 日至 2009 年 1 月 31 日免征增值税。 14、根据喀什市国家税务局喀市国税函[2004]329 号文，公司喀什加气厂利用粉煤灰为原料 生产销售的加气混凝土砌块符合资源综合利用产品的规定，免征增值税。 （七）合并财务报表 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公司 所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料 为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资 与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。 （一）子公司情况 1、通过同一控制下的企业合并取得的子公司 本公司无通过同一控制下的企业合并取得的子公司。 2、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 合并范围内 是否 子公司 业务 注册 本公司年末 本公司合计 享有的表决 合并 子公司名称 类型 注册地 性质 资本 经营范围 实际投资额 持股比例 权比例 报表 新疆青松水泥 有限责 水泥生产、 乌鲁木齐 工业 18,500 15,700 88.11% 88.11% 是 有限责任公司 任公司 销售 3、非企业合并方式取得的子公司 合并范围 本公司年 本公司 内享有的 是否 子公司 业务 注册 末实际投 合计持 表决权比 合并 备 子公司名称 类型 注册地 性质 资本 经营范围 资额 股比例 例 报表 注 阿克苏青松商品混 有限责任 混凝土生产 阿克苏市 工业 1,440 1,905 100.00% 100.00% 是 凝土有限责任公司 公司 销售 阿克苏青松塔里木 有限责任 混凝土生产 商品混凝土有限责 阿克苏市 工业 992 925 70.00% 70.00% 是 公司 销售 任公司 库车青松水泥有限 有限责任 水泥生产销 库车 工业 8,000 18,623 100.00% 100.00% 是 责任公司 公司 售 和田青松建材有限 有限责任 水泥生产销 和田市 工业 8,000 23,839 100.00% 100.00% 是 责任公司 公司 售 克州青松水泥有限 有限责任 水泥生产销 阿图什市 工业 4,000 4,000 100.00% 100.00% 是 责任公司 公司 售 巴州青松绿原建材 有限责任 水泥生产销 焉耆县 工业 3,200 2,080 65.00% 65.00% 是 有限责任公司 公司 售 64 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 阿克苏青松机械有 有限责任 阿克苏 工业 256 机械加工 166 65.00% 65.00% 是 限责任公司 公司 阿克苏市青松龙仁 有限责任 编织袋生产 阿克苏市 工业 490 158 51.02% 51.02% 是 塑化有限责任公司 公司 销售 非生产性废 阿克苏市龙园废品 有限责任 阿克苏市 工业 30 品物资的收 100.00% 是 注 收购有限责任公司 公司 购、销售 一般货物及 新疆青建进出口贸 有限责任 乌鲁木齐 商业 500 技术的进出 100.00% 是 注 易有限公司 公司 口经营 新疆青松国际货代 有限责任 服务 乌鲁木齐 500 货运代理 100.00% 是 注 物流有限责任公司 公司 业 注：阿克苏市龙园废品收购有限责任公司由阿克苏市青松龙仁塑化有限责任公司投资 100%；新疆青建进出 口贸易有限公司和新疆青松国际货代物流有限责任公司由新疆青松水泥有限责任公司投资 100%。 （二）本年发生增减变动子公司情况 1、同一控制下企业合并增加的子公司情况 无同一控制下企业合并增加子公司的情况 2、非同一控制下的购买股权而增加的子公司情况 无非同一控制下的购买股权而增加子公司的情况 3、本年发生的非同一控制下出售股权而减少的子公司情况 无本年发生的非同一控制下出售股权而减少的子公司情况 （三）纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其纳入合并范围的原因 无纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司。 （四）母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因 无母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位。 （五）本年合并报表范围的变更情况 1、与上年相比本年新增合并单位 4 家，原因为： 本年新增合并单位 投资比例 备 注 和田青松建材有限责任公司 100% 本年新设 克州青松水泥有限责任公司 100% 本年新设 巴州青松绿原建材有限责任公司 65% 本年新设 新疆青松国际货代物流有限责任公司 100% 本年新设 2、本年未发生减少合并单位的情况 （六）子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况 无子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况。 （七）作为子公司纳入合并范围的特殊目的主体的业务性质、业务活动等 无作为子公司纳入合并范围的特殊目的主体。 （八）未纳入合并范围的、不再纳入合并范围的特殊目的主体的情况 65 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 无未纳入合并范围的、不再纳入合并范围的特殊目的主体。 （九）少数股东权益和少数股东损益 项目 年初金额 年末金额 少数股东权益 新疆青松水泥有限责任公司 28,679,548.91 29,537,911.21 阿克苏青松塔里木商品混凝土有限责任公司 3,932,614.12 3,813,814.15 阿克苏市青松龙仁塑化有限责任公司 4,786,952.37 5,943,826.15 阿克苏青松机械有限责任公司 803,442.42 1,084,864.65 巴州青松绿原建材有限责任公司 --- 11,200,000.00 1、少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额情况 无少数股东权益中用于冲减少数股东损益的情况。 2、从归属于母公司当期损益中扣减的替少数股东承担的超额亏损情况 无从归属于母公司当期损益中扣减的替少数股东承担超额亏损的情况。 （八）合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） （一）货币资金 项 目 年末余额 年初余额 库存现金 - - 人民币 40,389.97 56,537.79 银行存款 - - 人民币 293,315,394.01 641,663,436.69 其他货币资金 - - 人民币 19,860,561.51 31,161,854.14 合 计 313,216,345.49 672,881,828.62 其中受限制的货币资金明细如下： 年末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 7,354,570.00 15,636,318.15 保函 5,255,841.51 --- 合 计 12,610,411.51 15,636,318.15 货币资金年末余额比年初余额减少 359,665,483.13 元，减少比例为 53.45%，减少原因主要为： 募集资金项目投入所致。 （二）应收票据 66 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 种 类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 12,694,182.99 3,622,000.00 商业承兑汇票 147,799.50 1,270,000.00 合 计 12,841,982.49 4,892,000.00 1、年末已贴现未到期的银行承兑汇票金额为 2,000,000.00 元。 2、年末已背书未到期的应收票据 出票类型 到期日区间 金额 银行承兑汇票 2009.1.8-2009.6.22 35,191,500.00 3、年末应收票据中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位票据。 4、年末无应收关联方票据。 （三）应收账款 1、应收账款构成 年末余额 年初余额 坏账准 坏账准 账龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 备比例 账面余额 占总额比例 坏账准备 备比例 1 年以内（含 1 年） 42,381,066.06 59.71% 2,539,851.91 6% 48,293,615.33 56.45% 2,897,616.91 6% 1 年至 2 年（含 2 年） 10,615,988.42 14.96% 1,061,598.84 10% 13,118,816.33 15.34% 1,311,881.63 10% 2 年至 3 年（含 3 年） 5,494,781.06 7.74% 824,217.16 15% 10,309,372.23 12.05% 1,546,405.83 15% 3 年以上 12,486,968.74 17.59% 2,497,393.74 20% 13,823,097.05 16.16% 2,764,619.41 20% 合计 70,978,804.28 100.00% 6,923,061.65 85,544,900.94 100.00% 8,520,523.78 年末余额 年初余额 坏账准 坏账准 种 类 账面余额 占总额比例 坏账准备 备比例 账面余额 占总额比例 坏账准备 备比例 1、单项金额重大且单独 --- --- --- --- --- --- --- --- 计提减值准备 2、单项金额非重大且单 --- --- --- --- --- --- --- --- 独计提减值准备 3、其他划分为类似信用 70,978,804.28 100.00% 6,923,061.65 9.75% 85,544,900.94 100.00% 8,520,523.78 9.96% 风险特征的组合： 其中：单项金额重大 22,625,626.55 31.88% 2,078,277.08 9.19% 29,581,143.62 34.58% 2,463,091.65 8.33% 单项金额非重大 48,353,177.73 68.12% 4,844,784.57 10.02% 55,963,757.32 65.42% 6,057,432.13 10.82% 其中：单项金额非重大但 按信用风险特征组合后 --- --- --- --- --- --- --- --- 该组合的风险较大 合 计 70,978,804.28 100.00% 6,923,061.65 85,544,900.94 100.00% 8,520,523.78 67 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 2、应收账款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 2007 年 12,718,670.15 3,913,776.26 --- 8,111,922.63 8,520,523.78 2008 年 8,520,523.78 1,994,626.87 --- 3,592,089.00 6,923,061.65 3、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的应收账款 单位名称 收回金额 收回方式 零星应收款项 144,143.37 货币资金 4、本年实际核销的应收账款为 3,592,089.00 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 巴州扬水站 货款 704,436.50 帐龄较长，无法追讨 否 农二师湖光水利工程公司 货款 670,005.40 帐龄较长，无法追讨 否 农十四师十二项目部 货款 353,923.00 帐龄较长，无法追讨 否 阿拉尔昆仑建司 货款 102,185.00 帐龄较长，无法追讨 否 其他十万元以下零星户 64 户 货款 1,761,539.10 帐龄较长，无法追讨 否 合 计 3,592,089.00 5、年末应收账款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 6、年末应收关联方账款为 996,074.70 元，占应收账款年末余额的 1.40%，详见本附注八－ （二）。 7、年末应收账款中欠款金额前五名 债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账 龄 占应收账款总额的比例 第一名 购销关系 3,984,865.30 1 年以内 5.61% 第二名 购销关系 2,927,818.17 1 年以内 4.12% 第三名 购销关系 2,909,015.00 3 年以上 4.10% 第四名 购销关系 2,613,371.73 2-3 年 3.68% 第五名 购销关系 2,025,606.14 1 年以内 2.85% 8、无不符合终止确认条件的应收账款的转移。 9、年末无以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 10、无属于证券化标的且不符合终止确认条件的金融工具。 68 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （四）预付款项 1、账龄分析 年末余额 年初余额 账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内（含 1 年） 128,238,790.32 96.82% 46,998,468.63 89.19% 1 年至 2 年（含 2 年） 2,477,442.33 1.87% 2,578,484.04 4.89% 2 年至 3 年（含 3 年） 1,517,603.50 1.15% 786,696.68 1.49% 3 年以上 221,420.00 0.16% 2,333,959.30 4.43% 合 计 132,455,256.15 100.00% 52,697,608.65 100.00% 2、年末金额较大的预付款项 （1）前五名欠款单位合计及比例 年末余额 年初余额 金额 比例 金额 比例 49,255,361.43 37.19% 19,570,145.18 37.14% （2）预付账款主要单位： 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 沈阳重型机器有限责任公司 设备供应商 13,871,140.00 1 年以内 预付设备款 乌鲁木齐鑫众辉机械设备有限公司 设备供应商 9,442,000.00 1 年以内 预付设备款 新疆鑫通机械设备有限公司 设备供应商 8,900,000.00 1 年以内 预付设备款 乌鲁木齐勤正物业管理有限责任公司 土建施工方 8,810,221.43 1 年以内 预付工程款 南通万达锅炉股份有限公司 设备供应商 8,232,000.00 1 年以内 预付设备款 合 计 49,255,361.43 3、年末预付款项中无预付持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 4、预付款项年末余额比年初余额增加 79,757,647.50 元，增加比例为 151.35%，增加原因为： 工程项目设备及土建预付款增加所致。 （五）其他应收款 1、其他应收款构成 年末余额 年初余额 坏账准 坏账准 账龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 备比例 账面余额 占总额比例 坏账准备 备比例 1 年以内（含 1 年） 10,929,937.23 35.45% 653,158.82 6% 10,468,898.03 43.76% 628,133.88 6% 69 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 1 年至 2 年（含 2 年） 7,711,717.21 25.00% 771,171.72 10% 3,804,609.14 15.91% 380,460.91 10% 2 年至 3 年（含 3 年） 2,862,731.71 9.28% 429,409.75 15% 7,564,723.25 31.63% 1,134,708.48 15% 3 年以上 9,336,720.24 30.27% 1,868,333.25 20% 2,081,289.71 8.70% 416,257.94 20% 合计 30,841,106.39 100.00% 3,722,073.54 23,919,520.13 100.00% 2,559,561.21 年末余额 年初余额 坏账准 坏账准 种 类 账面余额 占总额比例 坏账准备 备比例 账面余额 占总额比例 坏账准备 备比例 1、单项金额重大且单 独计提减值准备 --- --- --- --- --- --- --- --- 2、单项金额非重大且 单独计提减值准备 --- --- --- --- --- --- --- --- 3、其他划分为类似信 用风险特征的组合： 30,841,106.39 100.00% 3,722,073.54 12.07% 23,919,520.13 100.00% 2,559,561.21 10.70% 其中：单项金额重大 22,041,845.08 71.47% 2,942,362.09 13.35% 17,488,807.98 73.12% 1,990,274.20 11.38% 单项金额非重大 8,799,261.31 28.53% 779,711.45 8.86% 6,430,712.15 26.88% 569,287.01 8.85% 其中：单项金额非重 大但按信用风险特征 组合后该组合的风险 --- --- --- --- --- --- --- --- 较大 合 计 30,841,106.39 100.00% 3,722,073.54 23,919,520.13 100.00% 2,559,561.21 2、其他应收款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 2007 年 2,056,278.01 503,283.20 --- --- 2,559,561.21 2008 年 2,559,561.21 1,555,314.83 --- 392,802.50 3,722,073.54 3、本年实际核销的其他应收款 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 零星 11 户 待垫款项 392,802.50 无法收回 否 4、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、年末其他应收关联方款项为 7,910,586.21 元，占其他应收款年末余额的 25.65%，详见本 附注八－（二）。 6、年末其他应收款中欠款金额前五名 债务人排名 与本公司关系 性质或内容 欠款金额 账龄 占其他应收款总额的比例 第一名 联营企业 借款 7,910,586.21 1-3 年 25.65% 第二名 工程承包方 代垫款项 3,409,796.72 1-2 年 11.06% 第三名 政府部门 保证金 3,400,000.00 1 年以内 11.02% 70 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第四名 供电方 保证金 3,200,000.00 1-3 年 10.38% 第五名 往来单位 代垫款项 3,089,998.13 1-2 年 10.02% 7、无不符合终止确认条件的其他应收款的转移。 8、年末无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 9、无属于证券化标的且不符合终止确认条件的金融工具。 （六）存货及存货跌价准备 年末余额 年初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 135,483,507.43 --- 72,705,266.89 --- 在产品 75,294,836.16 --- 72,921,338.36 --- 产成品 42,427,116.83 --- 29,684,757.06 --- 周转材料 1,575,872.04 --- 649,468.51 --- 合计 254,781,332.46 --- 175,960,830.82 --- 存货年末余额比年初余额增加 78,820,501.64 元，增加比例为 44.79%，增加原因为：公司控 股子公司和田青松水泥有限公司本年项目完工投产，增加备料所致。 （七）长期股权投资 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 按权益法核算的长期股权投资 联营企业 117,744,219.04 --- 117,136,120.70 --- 按成本法核算的长期股权投资 15,600,000.00 --- 3,000,000.00 --- 合 计 133,344,219.04 --- 120,136,120.70 --- 1、合营企业及联营企业主要信息 本公司 本公司在被投资 被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 单位表决权比例 联营企业 1、新疆塔里木建筑安装工程（集团） 有限责任公司 有限责任公司 阿拉尔 张忠其 施工企业 78,000,000.00 35.89% 35.89% 2、新疆西建青松建设有限责任公司 有限责任公司 库尔勒 申泽强 工业 30,000,000.00 35.00% 35.00% 3、石河子开发区青松天业水泥有限 公司 有限责任公司 石河子 甘军 工业 80,000,000.00 43.75% 43.75% 4、库车县鑫宇青松混凝土工程有限 责任公司 有限责任公司 库车 汪波 工业 13,000,000.00 49.00% 49.00% 71 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 5、国电青松库车矿业开发有限公司 有限责任公司 库车 谭坤福 工业 24,500,000.00 49.00% 49.00% 被投资单位名称 年末资产总额 年末负债总额 本年营业收入总额 本年净利润 关联关系 组织机构代码 联营企业 1、新疆塔里木建筑安装工程（集团） 有限责任公司 387,995,049.15 292,629,627.70 445,079,149.95 14,937,826.66 联营企业 22968037-4 2、新疆西建青松建设有限责任公司 80,714,431.40 12,939,942.26 120,002,659.76 19,435,057.22 联营企业 76375902-3 3、石河子开发区青松天业水泥有限 公司 239,797,929.50 156,754,038.33 78,093,175.00 -3,786,373.54 联营企业 77349011-X 4、库车县鑫宇青松混凝土工程有限 责任公司 31,009,504.28 13,502,349.75 37,586,052.08 1,814,672.01 联营企业 73446343-4 5、国电青松库车矿业开发有限公司 24,211,133.89 502,577.54 -791,443.65 联营企业 67023168-4 2、按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位 初始投资成本 年初余额 合 计 其中：成本变动 其中：损益调整 年末余额 联营企业 1、新疆塔里木建筑安装工程 （集团）有限责任公司 48,000,000.00 53,796,852.38 -15,747,864.47 -20,000,000.00 4,252,135.53 38,048,987.91 2、新疆西建青松建设有限责任 公司 10,500,000.00 16,918,801.17 6,802,270.03 --- 6,802,270.03 23,721,071.20 3、石河子开发区青松天业水泥 有限公司 35,000,000.00 35,651,835.62 -976,671.66 --- -976,671.66 34,675,163.96 4、库车县鑫宇青松混凝土工程 有限责任公司 6,558,829.18 8,453,906.69 845,089.28 --- 845,089.28 9,298,995.97 5、国电青松库车矿业开发有限 公司 12,000,000.00 --- 12,000,000.00 12,000,000.00 --- 12,000,000.00 6、阿克苏市青松沃田工贸有限 责任公司 2,000,684.51 2,314,724.84 -2,314,724.84 -2,000,684.51 -314,040.33 --- 合 计 114,059,513.69 117,136,120.70 608,098.34 -10,000,684.51 10,608,782.85 117,744,219.04 3、按成本法核算的长期股权投资 被投资单位 初始投资成本 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 国电阿克苏河流域水 电开发有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 12,600,000.00 --- 15,600,000.00 （八）固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 331,834,752.12 100,762,357.11 --- 432,597,109.23 机器设备 604,474,128.36 199,698,571.94 249,321.37 803,923,378.93 72 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 运输设备 73,522,859.39 13,787,591.90 6,555,520.35 80,754,930.94 固定资产装修 3,396,875.81 --- --- 3,396,875.81 其他设备 8,023,972.41 2,468,464.23 2,625,441.25 7,866,995.39 合 计 1,021,252,588.09 316,716,985.18 9,430,282.97 1,328,539,290.30 其中：本年由在建工程转入固定资产原价为 287,958,910.92 元。 2、累计折旧 类 别 年初余额 本年提取 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 68,705,876.68 12,421,149.58 --- 81,127,026.26 机器设备 226,434,505.49 54,431,659.66 59,455.38 280,806,709.77 运输设备 40,396,024.63 7,956,289.77 4,082,201.91 44,270,112.49 固定资产装修 925,029.05 330,279.36 --- 1,255,308.41 其他设备 4,321,454.87 1,258,845.46 2,253,291.11 3,327,009.22 合 计 340,782,890.72 76,398,223.83 6,394,948.40 410,786,166.15 3、固定资产减值准备 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 774,495.28 --- --- 774,495.28 机器设备 1,121,312.56 --- --- 1,121,312.56 运输设备 --- --- --- --- 固定资产装修 --- --- --- --- 其他设备 --- --- --- --- 合 计 1,895,807.84 --- --- 1,895,807.84 4、固定资产账面价值 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 262,354,380.16 100,762,357.11 12,421,149.58 350,695,587.69 机器设备 376,918,310.31 199,698,571.94 54,621,525.65 521,995,356.60 运输设备 33,126,834.76 13,787,591.90 10,429,608.21 36,484,818.45 固定资产装修 2,471,846.76 - 330,279.36 2,141,567.40 其他设备 3,702,517.54 2,468,464.23 1,630,995.60 4,539,986.17 合 计 678,573,889.53 316,716,985.18 79,433,558.40 915,857,316.31 5、固定资产年末余额比年初余额增加 307,286,702.21 元，增加比例为 30.09%，增加原因为： 公司控股子公司和田青松建材有限责任公司本年水泥生产线完工转入所致。 73 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （九）在建工程 年末余额 年初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 机器设备 801,562.09 --- 801,562.09 846,526.84 --- 846,526.84 本部日产 3000 吨熟料新型干法水 泥生产线 282,666,850.80 --- 282,666,850.80 1,619,303.40 --- 1,619,303.40 硫酸技改项目 35,601,274.68 --- 35,601,274.68 375,492.40 --- 375,492.40 零星工程 1,296,992.11 --- 1,296,992.11 1,046,132.46 --- 1,046,132.46 房屋及装修扩建工程 36,288.29 --- 36,288.29 281,041.50 --- 281,041.50 和田日产 2000 吨熟料新型干法水 泥生产线 --- --- --- 211,557,827.15 --- 211,557,827.15 矿山技改 707,815.00 --- 707,815.00 707,815.00 --- 707,815.00 克州日产 2000 吨熟料新型干法水 泥生产线 21,956,865.99 --- 21,956,865.99 --- --- --- 窑磨改造 1,226,012.36 --- 1,226,012.36 5,780,773.95 --- 5,780,773.95 锅炉改造 - --- --- 10,000.00 --- 10,000.00 矿山道路改造 4,900,000.00 --- 4,900,000.00 4,912,000.00 --- 4,912,000.00 乌鲁木齐 2000 吨项目技术改造 5,098,534.12 --- 5,098,534.12 72,858.10 --- 72,858.10 70 万吨粉磨站水泥填平补齐项目 14,286,155.68 --- 14,286,155.68 --- --- --- 乌鲁木齐生产线纯低温余热发电 项目 2,903,725.63 --- 2,903,725.63 --- --- --- 库车生产线纯低温余热发电项目 62,908.76 --- 62,908.76 --- --- --- 合计 371,544,985.51 --- 371,544,985.51 227,209,770.80 --- 227,209,770.80 1、在建工程项目变动情况 本年减少 工程项目名称 预算数 年初余额 本年增加 转入固定资产 其他减少 年末余额 资金来源 机器设备 --- 846,526.84 1,186,868.14 1,231,832.89 --- 801,562.09 其他 本部日产 3000 吨熟料新型 干法水泥生产线 43,077.03 万元 1,619,303.40 281,050,347.40 2,800.00 --- 282,666,850.80 募股资金 硫酸技改项目 --- 375,492.40 35,225,782.28 --- --- 35,601,274.68 其他 零星工程 --- 1,046,132.46 974,968.61 609,108.96 115,000.00 1,296,992.11 其他 房屋及装修扩建工程 --- 281,041.50 4,795,876.02 5,040,629.23 --- 36,288.29 其他 和田日产 2000 吨熟料新型 干法水泥生产线 27,513.35 万元 211,557,827.15 55,210,281.22 266,768,108.37 --- --- 募股资金 矿山技改 --- 707,815.00 --- --- --- 707,815.00 其他 克州日产 2000 吨熟料新型 干法水泥生产线 35,005 万元 --- 21,956,865.99 --- --- 21,956,865.99 其他 窑磨改造 --- 5,780,773.95 7,695,864.02 12,250,625.61 --- 1,226,012.36 其他 锅炉改造 --- 10,000.00 --- --- 10,000.00 --- 其他 矿山道路改造 --- 4,912,000.00 --- --- 12,000.00 4,900,000.00 其他 乌鲁木齐 2000 吨项目技术 改造 --- 72,858.10 7,081,481.88 2,055,805.86 --- 5,098,534.12 其他 74 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 70 万吨粉磨站水泥填平补 齐项目 1,990.5 万元 --- 14,286,155.68 --- --- 14,286,155.68 其他 乌鲁木齐生产线纯低温余 热发电项目 3,023.41 万元 --- 2,903,725.63 --- --- 2,903,725.63 其他 库车生产线纯低温余热发 电项目 2,835 万元 --- 62,908.76 --- --- 62,908.76 其他 合计 227,209,770.80 432,431,125.63 287,958,910.92 137,000.00 371,544,985.51 2、计入工程成本的借款费用资本化金额 本年转入 本年确定资本化 工程项目名称 年初余额 本年增加 固定资产额 其他减少 年末余额 金额的资本化率 和田日产 2000 吨熟料 3,903,110.27 --- 3,903,110.27 --- --- --- 新型干法水泥生产线 硫酸技改项目 --- 1,260,771.13 --- --- 1,260,771.13 7.49% 合计 3,903,110.27 1,260,771.13 3,903,110.27 --- 1,260,771.13 3、在建工程年末余额比年初余额增加 144,335,214.71 元，增加比例为 63.53%，增加原因主 要为：募集资金投资项目本部日产 3000 吨熟料新型干法水泥生产线开工建设所致。 （十）工程物资 年末余额 年末余额 项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 专用材料 8,601,150.08 --- 3,269,987.09 --- （十一）无形资产 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、原价合计 15,025,440.58 8,146,406.08 --- 23,171,846.66 （1）土地使用权 15,025,440.58 --- --- 15,025,440.58 （2）采矿权 --- 7,657,506.08 --- 7,657,506.08 （3）经营权 --- 488,900.00 --- 488,900.00 2、累计摊销额合计 1,975,670.25 604,802.26 --- 2,580,472.51 （1）土地使用权 1,975,670.25 322,810.12 --- 2,298,480.37 （2）采矿权 --- 237,176.38 --- 237,176.38 （3）经营权 --- 44,815.76 --- 44,815.76 3、无形资产减值准备累计金额合计 --- --- --- --- （1）土地使用权 --- --- --- --- 75 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 （2）采矿权 --- --- --- --- （3）经营权 --- --- --- --- 4、无形资产账面价值合计 13,049,770.33 8,146,406.08 604,802.26 20,591,374.15 （1）土地使用权 13,049,770.33 --- 322,810.12 12,726,960.21 （2）采矿权 --- 7,657,506.08 237,176.38 7,420,329.70 （3）经营权 --- 488,900.00 44,815.76 444,084.24 （十二）长期待摊费用 项 目 年末余额 年初余额 预付长期租赁费用 65,561.60 85,561.60 采矿权 --- 689,992.04 合 计 65,561.60 775,553.64 （十三）递延所得税资产和递延所得税负债 已确认的递延所得税资产 项 目 年末余额 年初余额 资产减值准备 2,288,711.97 2,378,123.75 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 暂时性差异金额 减值准备 13,993,019.69 （十四）其他非流动资产 类别及内容 年末余额 年初余额 尚未摊销完毕的原股权投资差额 3,018,155.10 3,663,255.07 （十五）资产减值准备 本年减少额 项 目 年初账面余额 本年增加 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 1、坏账准备 11,080,084.99 144,143.37 3,405,798.33 --- 3,984,891.50 10,645,135.19 2、固定资产减值准备 1,895,807.84 --- --- --- --- 1,895,807.84 合 计 12,975,892.83 144,143.37 3,405,798.33 --- 3,984,891.50 12,540,943.03 76 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （十六）短期借款 1、短期借款 借款类别 年末余额 年初余额 信用借款 8,000,000.00 --- 抵押借款 --- 10,000,000.00 保证借款 187,000,000.00 328,000,000.00 合 计 195,000,000.00 338,000,000.00 2、短期借款年末余额比年初余额减少 143,000,000.00 元，减少比例为 42.31%，减少原因为： 本年归还短期借款，增加中长期借款所致。 （十七）应付票据 种 类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 14,604,720.00 37,354,612.89 1、年末余额中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东票据金额。 2、年末余额中无欠关联方票据金额。 （十八）应付账款 年末余额 年初余额 224,289,737.41 116,324,706.03 1、年末余额中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 2、年末余额中欠关联方款项为 1,271,436.11 元，占年末应付账款总金额的 0.57%。详见本附 注八－（二）。 3、应付账款年末余额比年初余额增加 107,965,031.38 元，增加比例为 92.81%，增加原因为： 项目投资及存货备料未付款增加所致。 （十九）预收账款 年末余额 年初余额 25,632,945.52 16,685,688.81 1、年末余额中无预收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 2、年末余额中预收关联方款项为 146,377.70 元，占预收账款年末余额 0.57%。详见本附注 八－（二）。 77 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （二十）应付职工薪酬 项 目 年初余额 本年增加 本年支付 年末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 10,442,250.52 105,181,787.84 100,964,769.01 14,659,269.35 （2）职工福利费 --- 8,092,113.03 8,092,113.03 --- （3）社会保险费 580,499.18 27,169,023.43 22,093,933.38 5,655,589.23 其中：A、医疗保险费 177,590.50 5,560,703.85 5,141,718.74 596,575.61 B、基本养老保险费 358,952.85 18,677,788.91 14,767,281.05 4,269,460.71 C、年金缴费 --- --- --- --- D、失业保险费 43,955.83 1,782,214.68 1,362,690.76 463,479.75 E、工伤保险费 --- 709,457.18 518,159.10 191,298.08 F、生育保险费 --- 438,858.81 304,083.73 134,775.08 （4）住房公积金 189,967.00 7,857,412.00 5,877,524.00 2,169,855.00 （5）工会经费和职工教育经费 2,245,989.20 3,076,114.22 1,642,805.81 3,679,297.61 （6）非货币性福利 --- 808,626.00 808,626.00 --- （7）因解除劳动关系给予的补偿 --- 35,642.48 35,642.48 --- （8）职工奖福基金 --- --- --- --- （9）其 他 149,155.18 93,895.12 242,390.30 660.00 其中：以现金结算的股份支付 --- --- --- --- 合 计 13,607,861.08 152,314,614.12 139,757,804.01 26,164,671.19 （二十一）应交税费 税费项目 年末余额 年初余额 计缴标准 增值税 -7,435,747.87 -1,686,137.12 6%、17% 营业税 7,715.45 -13,822.73 3%、5% 城建税 1,286,856.53 472,680.65 7% 企业所得税 5,889,315.73 753,447.78 15%、25% 个人所得税 1,656,855.27 993,379.32 房产税 220,363.18 -2,632.45 土地使用税 901,315.44 - 印花税 226,311.32 25,407.94 资源税 744,064.25 573,496.00 教育费附加 -28,681.52 65,223.97 矿产资源补偿费 141,936.31 221,755.16 其他 -48.00 316.51 78 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 合 计 3,610,256.09 1,403,115.03 （二十二）应付股利 投资者名称或类别 年末余额 年初余额 新疆生产建设兵团农一师十五团 --- 236,933.72 （二十三）其他应付款 年末余额 年初余额 55,783,925.85 49,629,360.87 其中：预提费用 947,971.15 1,141,927.90 1、年末余额中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 2、年末余额中无欠关联方款项。 3、金额较大的其他应付款 单位名称 金 额 性质或内容 新疆生产建设兵团 6,800,000.00 白杨沟矿山道路改造 新疆生产建设兵团 4,150,000.00 和田日产 2000 吨熟料新型干法水泥生产线项目前期费 新疆生产建设兵团农一师 2,200,000.00 PVC 项目专项拨款 新疆生产建设兵团农一师 900,000.00 本部日产 3000 吨熟料新型干法水泥生产线项目前期费 4、按费用类别列示预提费用 费用类别 年末余额 年初余额 年末结余原因 利 息 947,971.15 1,141,927.90 未到结算期 （二十四）一年内到期的非流动负债 项 目 年末余额 年初余额 长期借款 40,000,000.00 --- 一年内到期的长期借款 借款类别 年末余额 年初余额 保证借款 40,000,000.00 --- 年末余额 年初余额 贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率 币种 外币金额 折合人民币 利率 币种 外币金额 折合人民币 中国农业银行阿 克苏兵团支行 2006-8-21 2009-8-20 6.93% 人民币 --- 20,000,000.00 --- --- --- --- 79 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 中国农业银行阿 克苏兵团支行 2006-5-24 2009-5-24 6.93% 人民币 --- 20,000,000.00 --- --- --- --- 合计 40,000,000.00 --- （二十五）长期借款 借款类别 年末余额 年初余额 信用借款 102,000,000.00 75,000,000.00 保证借款 150,000,000.00 90,000,000.00 合 计 252,000,000.00 165,000,000.00 年末余额 年初余额 贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率 币种 外币金额 折合人民币 利率 币种 外币金额 折合人民币 乌鲁木齐市商业 银行小西门支行 2007-11-9 2010-11-9 6.23% 人民币 --- 20,000,000.00 6.23% 人民币 --- 20,000,000.00 华夏银行乌鲁木 齐分行 2008-8-13 2010-8-13 7.56% 人民币 --- 20,000,000.00 --- --- --- --- 兴业银行乌鲁木 浮动 齐分行 2008-12-11 2013-9-23 利率 人民币 --- 20,000,000.00 --- --- --- --- 中国农业银行阿 兵团支行 2006-8-21 2009-8-20 --- --- --- --- 6.93% 人民币 --- 20,000,000.00 中国农业银行阿 兵团支行 2006-5-24 2009-5-24 --- --- --- --- 6.93% 人民币 --- 20,000,000.00 中国农业银行阿 兵团支行 2008-3-12 2011-3-11 7.56% 人民币 --- 20,000,000.00 --- --- --- --- 中国农业银行阿 兵团支行 2008-3-26 2011-3-11 7.56% 人民币 --- 20,000,000.00 --- --- --- --- 交通银行乌鲁木 浮动 浮动 齐分行 2007-4-25 2010-4-25 利率 人民币 --- 30,000,000.00 利率 人民币 --- 30,000,000.00 交通银行乌鲁木 浮动 齐分行 2008-12-8 2011-12-8 利率 人民币 --- 30,000,000.00 --- --- --- --- 华夏银行乌鲁木 齐分行 2007-6-29 2010-6-29 6.75% 人民币 --- 20,000,000.00 6.75% 人民币 --- 20,000,000.00 华夏银行乌鲁木 齐分行 2007-10-12 2010-10-12 7.47% 人民币 --- 30,000,000.00 7.47% 人民币 --- 30,000,000.00 华夏银行乌鲁木 齐分行 2007-12-12 2010-12-12 7.47% 人民币 --- 10,000,000.00 7.47% 人民币 --- 10,000,000.00 阿克苏市农村信 用联社 2007-12-13 2010-12-13 7.47% 人民币 --- 12,000,000.00 7.47% 人民币 --- 15,000,000.00 中国建设银行阿 克苏分行 2008-12-26 2011-12-25 5.40% 人民币 --- 20,000,000.00 --- --- --- --- 合计 252,000,000.00 165,000,000.00 长期借款年末余额比年初余额增加 87,000,000.00 元，增加比例为 52.73%，增加原因为：本 年归还短期借款，增加中长期借款所致。 （二十六）专项应付款 项 目 年初余额 本年新增 本年结转 年末数 纯低温余热发电项目 --- 2,400,000.00 --- 2,400,000.00 安全措施项目贷款贴息 --- 300,000.00 --- 300,000.00 合 计 --- 2,700,000.00 --- 2,700,000.00 80 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （二十七）股本 本公司已注册发行及实收股本如下： 年末余额 年初余额 股数 金额 股数 金额 A 股（每股面值人民币 1 元） 368,891,250 368,891,250.00 245,927,500 245,927,500.00 本年本公司股本变动金额如下： 年初余额 本年变动增（+）减（－） 年末余额 项 目 金额 比例 公积金转股 其他 小计 金额 比例 1、有限售条件股份 国有法人持股 102,485,481.00 41.67% 46,619,553.00 -9,246,375.00 37,373,178.00 139,858,659.00 37.91% 有限售条件股份合计 102,485,481.00 41.67% 46,619,553.00 -9,246,375.00 37,373,178.00 139,858,659.00 37.91% 2、无限售条件流通股份 人民币普通股 143,442,019.00 58.33% 76,344,197.00 9,246,375.00 85,590,572.00 229,032,591.00 62.09% 无限售条件流通股份合计 143,442,019.00 58.33% 76,344,197.00 9,246,375.00 85,590,572.00 229,032,591.00 62.09% 合 计 245,927,500.00 100.00% 122,963,750.00 --- 122,963,750.00 368,891,250.00 100.00% 对本年股本发生变动执行验资的会计师事务所名称及验资报告文号：立信会计师事务所有限 公司于 2008 年 7 月 17 日出具信会师报字（2008）第 11826 号验资报告验证。 （二十八）资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、资本溢价（股本溢价） 投资者投入的资本 852,634,892.95 --- 122,963,750.00 729,671,142.95 2、其他资本公积 被投资单位除净损益外所有者 权益其他变动 4,907,264.82 387,000.00 --- 5,294,264.82 合 计 857,542,157.77 387,000.00 122,963,750.00 734,965,407.77 1、用资本公积转增股本的法定程序及有关决议： 根据公司 2008 年 5 月 20 日召开的 2007 年度股东大会决议，公司以 2007 年末总股本 245,927,500.00 元为基数，按每 10 股转增 5 股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额 122,963,750 股。 2、其他资本公积本年增加的说明： 对被投资单位持股比例增加相应增加股权投资准备。 81 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （二十九）盈余公积 项 目 调整前年初余额 调整数 调整后年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 29,976,906.45 --- 29,976,906.45 5,684,168.69 --- 35,661,075.14 专项储备 --- 1,597,078.77 1,597,078.77 3,190,092.19 --- 4,787,170.96 合 计 29,976,906.45 1,597,078.77 31,573,985.22 8,874,260.88 --- 40,448,246.10 1、根据公司法和本公司章程的规定，并经 2009 年 4 月 1 日董事会决议，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。 2、根据财政部财企[2006]478 号文《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》及《财 政部关于做好执行企业会计准则 2008 年年报工作的通知》（财会函[2008]60 号）的规定，公司 按自产石灰石量计提专项储备。 盈余公积的其他说明： 年初调整详见附注三－（二十）。 （三十）未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 上年年末余额 143,981,674.61 加：会计政策变更 -1,597,078.77 前期差错更正 --- 本年年初余额 142,384,595.84 加：本年归属于母公司的净利润 120,110,554.78 减：提取法定盈余公积 5,684,168.69 10% 提取专项储备 3,190,092.19 应付普通股股利 29,511,300.00 本年年末余额 224,109,589.74 未分配利润其他说明： 会计政策变更详见附注三－（二十）。 （三十一）营业收入及营业成本 本年金额 上年金额 项 目 收入 成本 收入 成本 主营业务 889,283,374.46 659,302,242.28 632,712,045.91 470,601,753.90 其他业务 60,669,792.96 54,672,027.57 54,254,342.78 52,178,798.00 合 计 949,953,167.42 713,974,269.85 686,966,388.69 522,780,551.90 82 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年金额 上年金额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 工 业 889,283,374.46 659,302,242.28 632,712,045.91 470,601,753.90 按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年金额 上年金额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 （1）水 泥 732,864,905.32 547,507,666.91 522,596,623.21 394,419,773.21 （2）水泥制品 70,612,829.72 49,587,376.08 61,566,697.00 48,084,769.84 （3）化 工 80,030,435.13 58,803,742.98 42,642,230.61 24,269,303.18 （4）其 他 5,775,204.29 3,403,456.31 5,906,495.09 3,827,907.67 合 计 889,283,374.46 659,302,242.28 632,712,045.91 470,601,753.90 2、公司向前五名客户的主营业务收入情况 客户名称或排名 主营业务收入总额 占公司全部主营业务收入的比例 第一名 58,237,371.54 6.55% 第二名 21,443,001.50 2.41% 第三名 20,828,475.84 2.34% 第四名 18,836,424.79 2.12% 第五名 16,602,465.03 1.87% 3、营业收入本年金额比上年金额增加 262,986,778.73 元，增加比例为 38.28%，增加原因主 要为：本年水泥市场需求量增加，销售价格上涨；同时公司控股子公司和田青松建材有限责任公 司本年投产新增销售所致。 （三十二）营业税金及附加 项目 计税标准 本年金额 上年金额 营业税 3%,5% 1,055,421.15 2,004,906.10 城建税 7% 5,802,788.71 3,035,909.87 教育费附加 3% 563,786.24 424,588.00 其他 --- 7,656.00 合计 7,421,996.10 5,473,059.97 83 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （三十三）财务费用 项 目 本年金额 上年金额 利息支出 29,338,542.91 36,283,413.39 减：利息收入 3,554,645.81 3,363,639.83 汇兑损益 -49,704.56 --- 其 他 332,846.57 161,933.32 合 计 26,067,039.11 33,081,706.88 （三十四）资产减值损失 项 目 本年金额 上年金额 坏账损失 3,405,798.33 4,186,349.63 （三十五）投资收益 项目或被投资单位名称 本年金额 上年金额 长期股权投资收益 （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益 --- --- （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益（共 4 家） 11,999,523.18 11,812,880.61 （3）处置长期股权投资产生的投资收益 2,563,300.00 --- （4）股权投资差额摊销 -645,099.97 -645,099.97 合 计 13,917,723.21 11,167,780.64 其中： （1）按权益法核算确认的长期股权投资收益主要包括： 被投资单位 本年金额 上年金额 1、新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责任公司 5,328,835.53 5,167,130.82 2、新疆西建青松建设有限责任公司 6,802,270.03 3,976,068.51 3、石河子开发区青松天业水泥有限公司 -976,671.66 1,331,702.39 4、库车县鑫宇青松混凝土工程有限责任公司 845,089.28 1,076,437.00 5、阿克苏市青松沃田工贸有限责任公司 --- 261,541.89 84 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （2）处置长期股权投资产生的投资收益 被投资单位 本年金额 上年金额 1、新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责任公司 1,923,300.00 --- 2、阿克苏市青松沃田工贸有限责任公司 640,000.00 --- 合 计 2,563,300.00 --- 本公司投资收益汇回无重大限制。 （三十六）营业外收入 项 目 本年金额 上年金额 1、非流动资产处置利得合计 269,902.00 509,463.55 其中：固定资产处置利得 269,902.00 509,463.55 2、政府补助 56,118,607.23 51,752,660.15 3、违约金、罚款收入 67,000.00 --- 4、其他 92,179.16 57,761.13 合 计 56,547,688.39 52,319,884.83 政府补助中由递延收益转入和当期直接确认收益的情况： 项 目 本年金额 上年金额 当期直接确认的政府补助 1、增值税即征即退 55,837,962.48 51,458,966.14 2、免征增值税 280,644.75 293,694.01 合 计 56,118,607.23 51,752,660.15 （三十七）营业外支出 项 目 本年金额 上年金额 1、非流动资产处置损失合计 789,757.28 343,619.24 其中：固定资产处置损失 789,757.28 343,619.24 2、对外捐赠支出 296,037.75 339,100.30 3、罚款滞纳金支出 127,813.56 323,730.55 4、赔偿支出 781,185.00 190,889.50 5、其 他 212,616.83 75,328.74 合 计 2,207,410.42 1,272,668.33 85 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （三十八）所得税费用 项 目 本年金额 上年金额 当期所得税费用 32,016,819.97 8,197,265.37 递延所得税费用 89,411.78 1,829,082.92 合 计 32,106,231.75 10,026,348.29 所得税费用与会计利润的关系说明: 项 目 本年金额 上年金额 利润总额 156,943,089.26 92,402,744.16 按法定税率计算的税额 38,107,545.63 29,222,746.09 加：其他子公司适用不同税率的税额影响 -4,752,602.17 -9,948,223.57 不征税、免税收入的税额影响 -2,972,815.08 -11,267,686.08 不得扣除的成本、费用和损失的税额影响 1,688,578.90 190,428.93 允许弥补以前年度亏损的税额影响 -53,887.31 --- 上年度企业所得税清算的税额影响 --- --- 减：递延所得税资产的影响 -89,411.78 -1,829,082.92 加：递延所得税负债的影响 --- --- 所得税费用 32,106,231.75 10,026,348.29 （三十九）政府补助 政府补助的种类及项目 本年金额 上年金额 收到的与收益相关的政府补助 - - 增值税即征即退 55,837,962.48 51,458,966.14 （四十）现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 1、收回往来款、代垫款 97,448,830.61 2、利息收入 3,277,993.28 3、营业外收入 132,174.34 合 计 100,858,998.23 86 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 1、企业间往来 113,526,483.64 2、销售费用支出 15,890,478.92 3、管理费用支出 30,172,930.36 4、财务费用－手续费支出等其他 332,846.57 5、营业外支出 1,227,807.82 合 计 161,150,547.31 3、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年金额 上年为开具银行承兑汇票而相应设定的保证金存款本年收 5,725,906.64 回部分 4、现金流量表补充资料 项 目 本年金额 上年金额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 124,836,857.51 82,376,395.87 加：资产减值准备 3,405,798.33 4,186,349.63 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 76,398,223.83 72,460,008.11 旧 无形资产摊销 604,802.26 313,678.08 长期待摊费用摊销 135,335.96 165,680.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 519,855.28 -165,844.31 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- --- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- --- 财务费用（收益以“－”号填列） 29,052,181.00 40,186,523.66 投资损失（收益以“－”号填列） -13,917,723.21 -11,167,780.64 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 89,411.78 1,829,082.92 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） --- --- 存货的减少（增加以“－”号填列） -78,820,501.64 -4,990,595.11 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 140,642,366.56 67,605,422.63 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -86,262,850.80 -99,673,834.67 87 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本年金额 上年金额 其他 --- --- 经营活动产生的现金流量净额 196,683,756.86 153,125,086.58 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 --- --- 一年内到期的可转换公司债券 --- --- 融资租入固定资产 --- --- 三、现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 300,605,933.98 657,245,510.47 减：现金的年初余额 657,245,510.47 162,314,751.26 加：现金等价物的年末余额 --- --- 减：现金等价物的年初余额 --- --- 现金及现金等价物净增加额 -356,639,576.49 494,930,759.21 5、现金和现金等价物的构成： 项 目 年末余额 年初余额 一、现 金 其中：库存现金 40,389.97 56,537.79 可随时用于支付的银行存款 293,315,394.01 641,663,436.69 可随时用于支付的其他货币资金 7,250,150.00 15,525,535.99 可用于支付的存放中央银行款项 --- --- 存放同业款项 --- --- 拆放同业款项 --- --- 二、现金等价物 --- --- 其中：三个月内到期的债券投资 --- --- 三、年末现金及现金等价物余额 300,605,933.98 657,245,510.47 七、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款构成 年末余额 年初余额 坏账准 坏账准 账 龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 备比例 账面余额 占总额比例 坏账准备 备比例 1 年以内（含 1 年） 11,772,745.99 64.43% 706,364.75 6% 25,041,003.87 60.07% 1,502,460.23 6% 1 年至 2 年（含 2 年） 3,312,023.00 18.13% 331,202.30 10% 2,139,005.33 5.13% 213,900.53 10% 88 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 2 年至 3 年（含 3 年） 810,541.84 4.44% 121,581.28 15% 3,185,605.68 7.64% 477,840.85 15% 3 年以上 2,374,437.22 13.00% 474,887.44 20% 11,322,151.88 27.16% 2,264,430.38 20% 合 计 18,269,748.05 100.00% 1,634,035.77 41,687,766.76 100.00% 4,458,631.99 年末余额 年初余额 坏账准 坏账准 种 类 账面余额 占总额比例 坏账准备 备比例 账面余额 占总额比例 坏账准备 备比例 1、单项金额重大且单 独计提减值准备 --- --- --- --- --- --- --- --- 2、单项金额非重大且 单独计提减值准备 --- --- --- --- --- --- --- --- 3、其他划分为类似信 用风险特征的组合： 18,269,748.05 100.00% 1,634,035.77 8.94% 41,687,766.76 100.00% 4,458,631.99 10.70% 其中：单项金额重大 4,926,072.61 26.96% 373,838.29 7.59% 13,576,265.72 32.57% 814,575.94 6.00% 单项金额非重大 13,343,675.44 73.04% 1,260,197.48 9.44% 28,111,501.04 67.43% 3,644,056.05 12.96% 其中：单项金额非重 大但按信用风险特征 组合后该组合的风险 --- --- --- --- --- --- --- --- 较大 合 计 18,269,748.05 100.00% 1,634,035.77 41,687,766.76 100.00% 4,458,631.99 2、应收账款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 2007 年 7,008,936.42 5,561,618.20 --- 8,111,922.63 4,458,631.99 2008 年 4,458,631.99 145,252.18 --- 2,969,848.40 1,634,035.77 3、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的应收账款 单位名称 收回金额 收回方式 零星应收款项 144,143.37 货币资金 4、本年实际核销的应收账款为 2,969,848.40 元 是否因关联交 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 易产生 巴州扬水站 货款 704,436.50 帐龄较长，无法追讨 否 农二师湖光水利工程公司 货款 670,005.40 帐龄较长，无法追讨 否 农十四师十二项目部 货款 353,923.00 帐龄较长，无法追讨 否 阿拉尔昆仑建司 货款 102,185.00 帐龄较长，无法追讨 否 其他十万元以下零星户 41 户 货款 1,139,298.50 帐龄较长，无法追讨 否 合 计 2,969,848.40 89 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 5、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 6、年末无应收关联方账款。 7、年末应收账款中欠款金额前五名 债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账龄 占应收账款总额的比例 第一名 购销关系 1,996,544.60 1-2 年 10.93% 第二名 购销关系 1,676,188.01 1 年以内 9.17% 第三名 购销关系 1,253,340.00 1 年以内 6.86% 第四名 购销关系 946,263.31 1 年以内 5.18% 第五名 购销关系 812,548.54 1 年以内 4.45% 8、无不符合终止确认条件的应收账款的转移。 9、年末无以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 10、无属于证券化标的且不符合终止确认条件的金融工具。 （二）其他应收款 1、其他应收款构成 年末余额 年初余额 坏账准 坏账准 账 龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 备比例 账面余额 占总额比例 坏账准备 备比例 1 年以内（含 1 年） 36,460,463.59 76.84% 2,187,627.81 6% 113,556,101.46 97.68% 6,813,366.08 6% 1 年至 2 年（含 2 年） 938,490.78 1.98% 93,849.08 10% 351,960.17 0.30% 35,196.01 10% 2 年至 3 年（含 3 年） 716,527.13 1.51% 107,479.07 15% 275,482.39 0.24% 41,322.36 15% 3 年以上 9,330,828.30 19.67% 1,867,154.86 20% 2,071,289.71 1.78% 414,257.94 20% 合 计 47,446,309.80 100.00% 4,256,110.82 116,254,833.73 100.00% 7,304,142.39 年末余额 年初余额 坏账准 坏账准备 种 类 账面余额 占总额比例 坏账准备 备比例 账面余额 占总额比例 坏账准备 比例 1、单项金额重大且单独 计提减值准备 --- --- --- --- --- --- --- --- 2、单项金额非重大且单 独计提减值准备 --- --- --- --- --- --- --- --- 90 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 3、其他划分为类似信用 风险特征的组合： 47,446,309.80 100.00% 4,256,110.82 8.97% 116,254,833.73 100.00% 7,304,142.39 6.28% 其中：单项金额重大 42,623,560.71 89.84% 3,779,757.18 8.87% 112,293,646.80 96.59% 6,895,076.84 6.14% 单项金额非重大 4,822,749.09 10.16% 476,353.64 9.88% 3,961,186.93 3.41% 409,065.55 10.33% 其中：单项金额非重大但 按信用风险特征组合后 --- --- --- --- --- --- --- --- 该组合的风险较大 合 计 47,446,309.80 100.00% 4,256,110.82 116,254,833.73 100.00% 7,304,142.39 2、其他应收款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 2007 年 4,359,169.51 2,944,972.88 --- --- 7,304,142.39 2008 年 7,304,142.39 --- 2,655,229.07 392,802.50 4,256,110.82 3、本年实际核销的其他应收款 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 零星 11 户 待垫款项 392,802.50 无法收回 否 4、年末其他应收款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 5、年末其他应收关联方款项为 7,817,350.00 元，占其他应收款年末余额 16.48%。 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收款总额的比例 石河子开发区青松天业水泥有限公司 联营企业 7,817,350.00 16.48% 6、年末其他应收款中欠款金额前五名 债务人排名 与本公司关系 性质或内容 欠款金额 账龄 占其他应收款总额的比例 第一名 合并范围内子公司 往来款 29,081,510.48 1 年以内 61.29% 第二名 联营企业 借款 7,817,350.00 1-3 年 16.48% 第三名 政府部门 保证金 3,400,000.00 1 年以内 7.17% 第四名 供电方 保证金 1,200,000.00 1 年以内 2.53% 第五名 购销关系 购买设备款 1,124,700.23 3 年以上 2.37% 7、无不符合终止确认条件的其他应收款的转移。 8、年末无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 91 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 9、无属于证券化标的且不符合终止确认条件的金融工具。 10、其他应收款年末余额比年初余额减少 68,808,523.93 元，减少比例为 59.19%，减少原因 为：收回与子公司的往来款项。 （三）长期股权投资 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 对子公司的长期股权投资 673,961,735.44 --- 309,774,460.15 --- 按权益法核算的长期股权投资 联营企业 117,744,219.04 --- 117,136,120.70 --- 其他按成本法核算的长期股权投资 15,600,000.00 --- 3,000,000.00 --- 合 计 807,305,954.48 --- 429,910,580.85 --- 1、对子公司投资 子公司名称 初始金额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、新疆青松水泥责任有 限公司 92,000,000.00 92,000,000.00 65,000,000.00 --- 157,000,000.00 2、新疆阿克苏青松商品 混凝土有限责任公司 19,045,459.78 19,045,459.78 --- --- 19,045,459.78 3、阿克苏青松塔里木商 品混凝土有限责任公司 9,251,524.44 9,251,524.44 --- --- 9,251,524.44 4、阿克苏市青松龙仁塑 化有限责任公司 1,582,522.19 1,582,522.19 --- --- 1,582,522.19 5、库车青松水泥有限责 任公司 186,230,953.74 186,230,953.74 --- --- 186,230,953.74 6、阿克苏青松机械有限 责任公司 1,664,000.00 1,664,000.00 --- --- 1,664,000.00 7、和田青松建材有限责 任公司 238,387,275.29 --- 238,387,275.29 --- 238,387,275.29 8、克州青松水泥有限责 任公司 20,000,000.00 --- 40,000,000.00 --- 40,000,000.00 9、巴州青松绿原建材有 限责任公司 20,800,000.00 --- 20,800,000.00 --- 20,800,000.00 合 计 588,961,735.44 309,774,460.15 364,187,275.29 --- 673,961,735.44 92 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 2、合营企业及联营企业主要信息 业务 本公司在被 本公司 投资单位表 被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 性质 注册资本 持股比例 决权比例 联营企业 1、新疆塔里木建筑安装工 施工 程(集团）有限责任公司 有限责任公司 阿拉尔 张忠其 企业 78,000,000.00 35.89% 35.89% 2、新疆西建青松建设有限 责任公司 有限责任公司 库尔勒 申泽强 工业 30,000,000.00 35.00% 35.00% 3、石河子开发区青松天业 水泥有限公司 有限责任公司 石河子 甘军 工业 80,000,000.00 43.75% 43.75% 4、库车县鑫宇青松混凝土 工程有限责任公司 有限责任公司 库车 汪波 工业 13,000,000.00 49.00% 49.00% 5、国电青松库车矿业开发 有限公司 有限责任公司 库车 谭坤福 工业 24,500,000.00 49.00% 49.00% 本年营业收入 被投资单位名称 年末资产总额 年末负债总额 本年净利润 关联关系 组织机构代码 总额 联营企业 1、新疆塔里木建筑安装工 程(集团）有限责任公司 387,995,049.15 292,629,627.70 445,079,149.95 14,937,826.66 联营企业 22968037-4 2、新疆西建青松建设有限 责任公司 80,714,431.40 12,939,942.26 120,002,659.76 19,435,057.22 联营企业 76375902-3 3、石河子开发区青松天业 水泥有限公司 239,797,929.50 156,754,038.33 78,093,175.00 -3,786,373.54 联营企业 77349011-X 4、库车县鑫宇青松混凝土 工程有限责任公司 31,009,504.28 13,502,349.75 37,586,052.08 1,814,672.01 联营企业 73446343-4 5、国电青松库车矿业开发 有限公司 24,211,133.89 502,577.54 --- -791,443.65 联营企业 67023168-4 3、按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位 初始投资成本 年初余额 合 计 其中：成本变动 其中：损益调整 年末余额 联营企业 1、新疆塔里木建筑安装工程（集团） 有限责任公司 48,000,000.00 53,796,852.38 -15,747,864.47 -20,000,000.00 4,252,135.53 38,048,987.91 2、新疆西建青松建设有限责任公司 10,500,000.00 16,918,801.17 6,802,270.03 --- 6,802,270.03 23,721,071.20 3、石河子开发区青松天业水泥有限 公司 35,000,000.00 35,651,835.62 -976,671.66 --- -976,671.66 34,675,163.96 4、库车县鑫宇青松混凝土工程有限 责任公司 6,558,829.18 8,453,906.69 845,089.28 --- 845,089.28 9,298,995.97 5、国电青松库车矿业开发有限公司 12,000,000.00 --- 12,000,000.00 12,000,000.00 --- 12,000,000.00 6、阿克苏市青松沃田工贸有限责任 公司 2,000,684.51 2,314,724.84 -2,314,724.84 -2,000,684.51 -314,040.33 --- 合 计 114,059,513.69 117,136,120.70 608,098.34 -10,000,684.51 10,608,782.85 117,744,219.04 93 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 4、按成本法核算的其他长期股权投资 被投资单位 初始投资成本 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 国电阿克苏河流域水 电开发有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 12,600,000.00 --- 15,600,000.00 5、长期股权投资年末余额比年初余额增加 377,395,373.63 元，增加比例为 87.78%，增加原 因为：公司本年新设控股子公司，以及对原有子公司进行追加投资所致。 （四）营业收入及营业成本 本年金额 上年金额 项 目 收入 成本 收入 成本 主营业务 342,494,731.25 249,285,499.42 390,019,329.61 269,693,872.13 其他业务 28,978,170.28 26,169,886.91 42,705,471.77 42,541,451.54 合 计 371,472,901.53 275,455,386.33 432,724,801.38 312,235,323.67 1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年金额 上年金额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 工 业 342,494,731.25 249,285,499.42 390,019,329.61 269,693,872.13 按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年金额 上年金额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 （1）水 泥 237,398,866.39 172,400,849.58 323,673,372.97 228,054,030.59 （2）水泥制品 18,676,117.60 14,272,007.43 16,695,349.76 12,666,277.62 （3）化 工 80,030,435.13 58,803,742.98 42,642,230.61 24,269,303.18 （4）其 他 6,389,312.13 3,808,899.43 7,008,376.27 4,704,260.74 合计 342,494,731.25 249,285,499.42 390,019,329.61 269,693,872.13 2、公司向前五名客户的主营业务收入情况 客户名称或排名 主营业务收入总额 占公司全部主营业务收入的比例 第一名 20,828,475.84 6.08% 第二名 20,758,344.01 6.06% 94 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第三名 9,977,859.62 2.91% 第四名 9,935,151.10 2.90% 第五名 9,234,802.07 2.70% （五）投资收益 项目 本年金额 上年金额 长期股权投资收益 （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益（共 3 家） 10,581,301.52 2,751,120.74 （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益（共 4 家） 11,999,523.18 11,812,880.61 （3）处置长期股权投资产生的投资收益 2,563,300.00 --- 合 计 25,144,124.70 14,564,001.35 其中： （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益主要包括： 被投资单位 本年金额 上年金额 新疆青松水泥有限责任公司 7,443,101.52 1,934,800.74 阿克苏市青松龙仁塑化有限责任公司 510,200.00 816,320.00 新疆阿克苏青松商品混凝土有限责任公司 2,628,000.00 --- 合 计 10,581,301.52 2,751,120.74 （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益主要包括： 被投资单位 本年金额 上年金额 1、新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责任公司 5,328,835.53 5,167,130.82 2、新疆西建青松建设有限责任公司 6,802,270.03 3,976,068.51 3、石河子开发区青松天业水泥有限公司 -976,671.66 1,331,702.39 4、库车县鑫宇青松混凝土工程有限责任公司 845,089.28 1,076,437.00 5、阿克苏市青松沃田工贸有限责任公司 --- 261,541.89 合 计 11,999,523.18 11,812,880.61 （3）处置长期股权投资产生的投资收益 被投资单位 本年金额 上年金额 1、新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责任公司 1,923,300.00 --- 2、阿克苏市青松沃田工贸有限责任公司 640,000.00 --- 合 计 2,563,300.00 --- 95 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 本公司投资收益汇回无重大限制。 （六）现金流量表补充资料 项 目 本年金额 上年金额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 56,841,686.86 51,066,181.51 加：资产减值准备 -2,654,120.26 8,487,842.49 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 28,339,449.73 41,384,293.27 无形资产摊销 269,547.39 286,021.56 长期待摊费用摊销 20,000.00 165,680.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 171,288.46 -311,814.81 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- --- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- --- 财务费用（收益以“－”号填列） 19,493,578.95 30,509,682.52 投资损失（收益以“－”号填列） -25,144,124.70 -14,564,001.35 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 880,894.17 432,674.53 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） --- --- 存货的减少（增加以“－”号填列） -35,336,349.53 12,414,971.32 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 48,123,964.66 23,704,620.00 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 8,161,677.68 -1,961,491.76 其 他 --- --- 经营活动产生的现金流量净额 99,167,493.41 151,614,659.69 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 --- --- 一年内到期的可转换公司债券 --- --- 融资租入固定资产 --- --- 三、现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 173,127,639.31 601,527,534.45 减：现金的年初余额 601,527,534.45 137,419,130.36 加：现金等价物的年末余额 --- --- 减：现金等价物的年初余额 --- --- 现金及现金等价物净增加额 -428,399,895.14 464,108,404.09 96 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 八、关联方及关联交易 （一）关联方情况 1、本公司的控股股东情况 （金额单位：万元） 控股股东 控股股东对 对本公司 控股股东 法定 本公司的持 的表决权 本公司最 组织机构 名称 关联关系 企业类型 注册地 代表人 业务性质 注册资本 股比例 比例 终控制方 代码 农一师阿 阿拉尔统众 拉尔市国 国有资产经 控股股东 国有独资 阿拉尔市 汪天仁 股权管理 53,311.83 41.22% 41.22% 有资产监 78179970-7 营有限责任 督管理委 公司 员会 本年控股股东变更情况说明： 阿拉尔塔河投资有限责任公司通过行政无偿划转方式收购新疆阿克苏青松建材化工总厂持 有的占本公司已发行股份 41.22%的 101,376,305 股国有法人股。(其中新疆阿克苏青松建材化工 总厂持有 101,152,181 股，新疆生产建设兵团农一师电力公司应向新疆阿克苏青松建材化工总厂 偿还公司股权分置改革过程中垫付的 224,124 股)。 本次收购已获得国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2007]899 号文批准；2008 年 6 月 6 日，中国证券监督管理委员会以证监许可〔2008〕772 号《关于核准阿拉尔塔河投资有限责任 公司公告新疆青松建材化工（集团）股份有限公司收报告书并豁免其要约收购义务的批复》同意 豁免要约收购义务。 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司于 2008 年 9 月 2 日就上述股权划转出具过户登 记确认书。 阿拉尔塔河投资有限责任公司现已更名为阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司，系国有独 资企业，经营范围为：为企业产权交易、转让提供服务；对外投资；为企业借贷提供担保服务。 其投资方为农一师阿拉尔市国有资产监督管理委员会，公司实际控制人未发生变化。 2、本公司的子公司情况： （金额单位：万元） 子公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 组织机构代码 新疆青松水泥有限责 任公司 有限责任 法人企业 乌鲁木齐市 高华 工业 18,500.00 88.11% 88.11% 72239432-0 新疆阿克苏青松商品 混凝土有限责任公司 有限责任 法人企业 阿克苏市 周连民 工业 1,440.00 100.00% 100.00% 74868988-0 阿克苏青松塔里木商 品混凝土有限责任公 有限责任 法人企业 阿克苏市 周连民 工业 992.00 70.00% 70.00% 76113732-7 司 阿克苏市青松龙仁塑 化有限责任公司 有限责任 法人企业 阿克苏市 杨万川 工业 490.00 51.02% 51.02% 76680454-7 库车青松水泥有限责 任公司 有限责任 法人企业 库车县 夏玉龙 工业 8,000.00 100.00% 100.00% 73180255-X 阿克苏青松机械有限 责任公司 有限责任 法人企业 阿克苏市 陆钢 工业 256.00 65.00% 65.00% 66064100-6 和田青松建材有限责 任公司 有限责任 法人企业 和田市 吴哲超 工业 8,000.00 100.00% 100.00% 67021939-4 克州青松水泥有限责 任公司 有限责任 法人企业 阿图什市 吕新 工业 4,000.00 100.00% 100.00% 67925906-9 97 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 子公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 组织机构代码 巴州青松绿原建材有 限责任公司 有限责任 法人企业 焉耆县 楚建江 工业 3,200.00 65.00% 65.00% 68270595-5 阿克苏龙园废品收购 有限责任公司 有限责任 法人企业 阿克苏市 上官仁舵 工业 30.00 100.00% 100.00% 77897203-8 新疆青建进出口贸易 有限公司 有限责任 法人企业 乌鲁木齐市 高华 商业 500.00 100.00% 100.00% 79818621-0 新疆青松国际货代物 流有限公司 有限责任 法人企业 乌鲁木齐市 高华 代理服务 500.00 100.00% 100.00% 68270767-8 本公司的子公司注册资本（或实收资本、股本）变化情况： （金额单位：万元） 子公司名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 新疆青松水泥有限责任公司 12,000.00 6,500.00 --- 18,500.00 阿克苏青松商品混凝土有限责任公司 1,440.00 --- --- 1,440.00 阿克苏青松塔里木商品混凝土有限责任公司 992.00 --- --- 992.00 阿克苏市青松龙仁塑化有限责任公司 490.00 --- --- 490.00 库车青松水泥有限责任公司 8,000.00 --- --- 8,000.00 阿克苏青松机械有限责任公司 256.00 --- --- 256.00 和田青松建材有限责任公司 --- 8,000.00 --- 8,000.00 克州青松水泥有限责任公司 --- 4,000.00 --- 4,000.00 巴州青松绿原建材有限责任公司 --- 3,200.00 --- 3,200.00 阿克苏龙园废品收购有限责任公司 300.00 --- --- 300.00 新疆青建进出口贸易有限公司 500.00 --- --- 500.00 新疆青松国际货代物流有限责任公司 --- 500.00 --- 500.00 3、本公司的合营和联营企业情况 详见本附注六－（七）。 4、本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码 新疆阿克苏青松建材化工总厂 控股股东的子公司 72694087-8 （二）关联方交易 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交 易已作抵销。 2、购买商品、接受劳务的关联交易 本年金额 上年金额 关联交易 关联交易 关联交易 占年度同类 占年度同类 关联方 类型 内容 定价原则 金额 交易比例 金额 交易比例 新疆阿克苏青松建材化工总厂 购买商品 煤 市场价 7,221,598.87 5.38% 11,429,882.17 14.25% 新疆阿克苏青松建材化工总厂 接受劳务 绿化费 市场价 700,000.00 100% 713,000.00 100% 98 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 3、销售商品、提供劳务的关联交易 本年金额 上年金额 关联交 关联交易 占年度同类 占年度同类 关联方 关联交易类型 易内容 定价原则 金额 交易比例 金额 交易比例 新疆阿克苏青松建材化工总厂 销售商品 水泥 市场价 228,717.95 0.03% 522,181.83 0.10% 水电汽等其他 新疆阿克苏青松建材化工总厂 公用事业费用 电 市场价 451,571.33 9.70% 565,547.01 9.91% 新疆西建青松建设有限责任公司 销售商品 水泥 市场价 7,062,076.41 0.96% 46,228.55 0.01% 库车县鑫宇青松混凝土工程有限 公司 销售商品 水泥 市场价 11,136,061.71 1.52% 7,397,008.03 1.42% 4、关联担保情况 担保是否已 对本公司的 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 经履行完毕 财务影响 本公司 新疆青松水泥有限责任公司 20,000,000.00 2008 年 4 月 11 日 2009 年 4 月 11 日 否 无不利影响 本公司 新疆青松水泥有限责任公司 12,000,000.00 2008 年 5 月 29 日 2009 年 5 月 29 日 否 无不利影响 本公司 新疆青松水泥有限责任公司 20,000,000.00 2008 年 3 月 31 日 2009 年 3 月 30 日 否 无不利影响 本公司 新疆青松水泥有限责任公司 20,000,000.00 2008 年 12 月 21 日 2009 年 10 月 21 日 否 无不利影响 本公司 新疆青松水泥有限责任公司 20,000,000.00 2007 年 11 月 9 日 2010 年 11 月 9 日 否 无不利影响 本公司 新疆青松水泥有限责任公司 20,000,000.00 2008 年 8 月 13 日 2010 年 8 月 13 日 否 无不利影响 本公司 新疆青松水泥有限责任公司 20,000,000.00 2008 年 12 月 11 日 2013 年 9 月 23 日 否 无不利影响 合计 132,000,000.00 5、关联方应收应付款项 年末金额 年初金额 占所属科目全部 占所属科目全部 项目 关联方 账面余额 余额的比重 坏账准备 账面余额 余额的比重 坏账准备 应收账款 库车县鑫宇青松混凝 996,074.70 1.40% 59,764.48 2,293,496.50 2.68% 137,609.79 土工程有限公司 预付账款 库车县鑫宇青松混凝 400,000.00 0.30% --- 土工程有限公司 其他应收款 石河子开发区青松天 7,910,586.21 25.65% 1,543,124.56 7,907,447.21 33.06% 1,151,956.21 业水泥有限公司 应付账款 新疆阿克苏青松建材 1,271,436.11 0.57% 2,502,550.22 2.15% 化工总厂 新疆塔里木建筑安装 工程（集团）有限责 --- 3,117,868.07 2.68% 任公司 预收账款 新疆西建青松建设有 146,377.70 0.57% 2,672,821.40 16.02% 限责任公司 99 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 九、或有事项 （一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债 截止 2008 年 12 月 31 日公司无重大未决诉讼情况。 （二）截止 2008 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债 1、为关联方提供债务担保： 详见本附注八－（二）。 2、公司未对除关联方以外的单位提供债务担保。 十、承诺事项 （一）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出 1、公司于 2007 年 10 月 26 日与中国国电集团公司、中国水电建设集团十五工程局有限公司、 中国水电顾问集团西北勘测设计研究院签订了《国电阿克苏河流域水电开发有限公司股东协议 书》，共同出资组建国电阿克苏河流域水电开发有限公司，以该公司为主体，开发库玛拉克河吐 木秀克水电站和阿克苏河流域大石峡水电站、小石峡水电站，总装机容量约 750MW，总投资暂 定为 50 亿元人民币，一期注册资本为 2,000 万元人民币。公司首期以自筹资金出资 300 万元， 占股份总数的 15%。投资期限为九年。 2、公司于 2008 年 1 月 31 日与国电新疆电力有限公司签订了《国电青松库车矿业开发有限 公司(下称：矿业公司)股东协议书》，双方共同出资组建矿业公司，以矿业公司为主体，开发大 平滩煤矿。公司首期出资人民币 1,200 万元，持有矿业公司 49%的股权。大平滩煤矿建设分期进 行。一期开采能力 90 万吨/年产矿，投资估算为 35,000 万元人民币，注册资本金 12,250 万元， 其中公司出资 6,002.50 万元，占注册资本的 49%。投资期限为三年。 （二）其他重大财务承诺事项 对外经济担保事项，详见附注八－（二）。 十一、资产负债表日后事项 资产负债表日后公司利润分配方案 根据 2009 年 4 月 1 日召开的公司第三届董事会第十三次会议通过的 2008 年度利润分配预案， 每股拟分配现金红利人民币 0.20 元（含税），共计支付股利 73,778,250.00 元。上述分配预案尚 待股东大会批准。 十二、其他事项说明 （一）公司控股子公司新疆青松水泥有限责任公司与新疆卡子湾水泥有限公司签订资产租赁 协议，由于新疆卡子湾水泥有限公司面临实施重组的过渡时期，由新疆青松水泥有限责任公司租 100 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 赁新疆卡子湾水泥有限公司包括水泥生产经营性资产及相关配套辅业设施。承租方承担出租方管 理人员及员工工资，承担各项社会保险统筹费用。租赁期自 2005 年 8 月 26 日起至出租方列入国 家重组计划之日，确定的年租金标准为零租赁。 2009 年 1 月 20 日，新疆卡子湾水泥有限公司管理人公开拍卖原新疆卡子湾水泥有限公司破 产财产，公司控股子公司新疆青松水泥有限责任公司参与竞拍，并以 2,048 万元的价格拍得。 （二）公司于 2009 年 1 月 8 日对控股子公司和田青松建材有限责任公司增资 3,500 万元，该 子公司增资后的实收资本变更为 11,500 万元；公司于 2009 年 1 月 16 日及 2009 年 3 月 3 日对控 股子公司克州青松水泥有限责任公司分别增资 2,000 万元，该子公司增资后的实收资本变更为 8,000 万元。 十三、补充资料 （一）本年度归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）： 明细项目 金 额 1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； 2,043,444.72 2、除上述各项之外的其他营业外收入和支出； -1,258,473.98 3、少数股东损益的影响数； 53,821.00 4、所得税的影响数； -3,337.91 合 计 835,453.83 （二）净资产收益率及每股收益： 净资产收益率 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 8.78% 9.08% 0.33 0.33 扣除非经常性损益后归属于公司 8.72% 9.02% 0.32 0.32 普通股股东的净利润 1、计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润；E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括 少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损 益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损 101 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的年末净资产” 不包括少数股东权益金额。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的年初净 资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净 资产下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数； Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报 告期年末的月份数。 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利 润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或 股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购 等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年 末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/ （S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股 加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益 达到最小。 2、本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。 3、资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数未发 生重大变化。 十四、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2009 年 4 月 1 日批准报出。 102 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有董事长签名的年度报告文本 2、载有法定代表人、财务总监、财务部经理签名的会计报表 3、载有立信会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 4、报告期内在中国证券监督管理委员会指定报刊上公司披露过的所有文件文本及公告原稿 5、公司章程 6、公司备查文件完整，存放于公司董事会秘书处 董事长：甘军 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2009 年 4 月 3 日 103