深圳机场(000089)2008年年度报告

深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 二零零九年四月八日 1 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存 在异议。 独立董事张立民因公务未能出席本次会议，特委托袁耀辉独立董事代为出席，并就本次会 议的议题行使表决权；董事长黄传奇因公出差未能出席本次会议，特委托汪洋董事代为出席， 并就本次会议的议题行使表决权；董事郭德法因公出差未能出席本次会议，特委托秦长生董事 代为出席，并就本次会议的议题行使表决权。其余董事亲自出席了本次董事会会议，并一致推 举汪洋董事主持会议。 深圳南方民和会计师事务所为本公司 2008 年度财务报告出具了无保留意见的审计报告。 公司董事长黄传奇先生、总经理陈金祖先生、财务总监支广纬先生、会计机构负责人（财 务部副经理）史晓梅女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 目 录 一、公司简介…………………………………………………………………………4 二、会计数据和业务数据摘要………………………………………………………5 三、股本变动及股东情况……………………………………………………………7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………………10 五、公司治理结构……………………………………………………………………14 六、股东大会情况简介………………………………………………………………31 七、董事会报告………………………………………………………………………32 八、监事会报告………………………………………………………………………51 九、重大事项…………………………………………………………………………54 十、财务报告…………………………………………………………………………66 十一、备查文件………………………………………………………………………136 3 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 第一节 公司简介 公司的法定中文名称：深圳市机场股份有限公司 公司的法定英文名称：SHENZHEN AIRPORT CO.,LTD. 中文缩写：深圳机场 英文缩写：SACL 公司法定代表人：黄传奇 公司董事会秘书：罗 毅 联系电话：（0755）23456331 董事会秘书处电话：（0755）23456331 传 真：（0755）23456327 公司电子信箱：szjc@szairport.cn 联系地址：深圳市宝安国际机场机场路机场信息大楼 515 邮政编码：518128 公司注册地址：深圳市宝安国际机场第一办公楼三、四层 公司办公地址：深圳市宝安国际机场机场路机场信息大楼 邮政编码：518128 公司国际互联网网址：http://www.szairport.com 公司选定信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》 刊登公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年报备置地点：公司董事会秘书处 公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：深圳机场 股票代码：000089 4 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 其他有关资料 1、公司首次注册日期：1998 年 4 月 10 日 2、公司首次注册地：深圳市工商行政管理局 3、企业法人营业执照注册号：4403011037340 4、税务登记号码：44030627954141X 5、组织机构代码：27954141-X 6、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址 （1）名称：深圳南方民和会计师事务所 （2）办公地址：深圳市深南中路 2072 号电子大厦 7 楼 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据 单位： （人民币）元 主要利润指标 金额 营业利润 671,214,214.61 利润总额 393,268,545.79 归属于上市公司股东的净利润 240,013,008.92 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 511,182,828.13 经营活动产生的现金流量净额 685,822,282.60 非经常性损益项目 单位： （人民币）元 非经常性损益项目 金额 1.非流动性资产处置损益 -180,881.47 2.计入当期损益的政府补助 3,042,223.53 3.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 7,611,650.68 当期净损益 4.与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -280,931,293.75 5.除上述各项之外的其他营业外收入和支出 124,282.87 6.年度非经常性损益（6=1+2+3+4+5） -270,334,018.14 7.所得税影响额 -684,988.18 8.少数股东损益影响额 -150,812.89 9.合并报表应剔除的年度非经常性损益（9=6+7+8） -271,169,819.21 5 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 二、公司近三年会计数据和主要财务指标 （一）主要会计数据 单位： （人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2008 年 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 1,509,589,771.93 1,241,726,907.01 1,410,469,281.47 7.03% 1,170,884,389.94 1,143,621,882.70 利润总额 393,268,545.79 555,242,225.27 667,912,936.60 -41.12% 490,556,666.33 488,425,500.21 归属于上市公司股 240,013,008.92 475,404,860.07 574,080,010.82 -58.19% 407,435,998.11 408,265,191.72 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 511,182,828.13 474,421,371.56 474,421,371.56 7.75% 410,464,397.37 411,293,590.98 损益的净利润 经营活动产生的现 685,822,282.60 523,772,397.63 663,863,669.61 3.31% 546,642,596.59 535,047,588.91 金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 2008 年末 年末增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 5,360,748,114.71 3,981,136,832.73 4,947,567,803.94 8.35% 3,659,901,543.16 3,688,974,321.99 所有者权益（或股东 4,593,015,221.04 3,538,238,828.18 4,557,412,783.24 0.78% 3,259,370,113.45 3,293,183,280.11 权益） 股本 1,690,243,200.00 1,439,683,200.00 1,439,683,200.00 17.40% 1,439,683,200.00 1,439,683,200.00 （二）主要财务指标 单位： （人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2008 年 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益（元/股） 0.1420 0.3302 0.3396 -58.19% 0.2830 0.2836 稀释每股收益（元/股） 0.1420 0.3302 0.3396 -58.19% 0.2830 0.2836 用最新股本计算的每股 0.1420 - - - - - 收益（元/股） 扣除非经常性损益后的 0.3024 0.3295 0.2807 7.73% 0.2851 0.2857 基本每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率 5.23% 13.44% 12.60% -7.37% 12.50% 12.40% 加权平均净资产收益率 5.26% 14.08% 13.00% -7.74% 12.95% 12.18% 扣除非经常性损益后全 11.13% 13.41% 10.41% 0.72% 12.59% 12.49% 面摊薄净资产收益率 扣除非经常性损益后的 11.19% 14.05% 10.75% 0.44% 13.05% 12.27% 加权平均净资产收益率 每股经营活动产生的现 0.406 0.364 0.393 3.31% 0.380 0.372 金流量净额（元/股） 本年末比上年 2007 年末 2006 年末 2008 年末 末增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的 2.717 2.458 2.696 0.78% 2.264 2.287 每股净资产（元/股） 6 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 比例 公积金 比例 数量 发行新股 送股 其他 小计 数量 （%） 转股 （%） 一、有限售条件股份 786,652,915 54.64 250,560,000 -94,929 250,465,071 1,037,117,986 61.359 1、国家持股 2、国有法人持股 786,499,200 54.63 250,560,000 250,560,000 1,037,059,200 61.356 3、其他内资持股 153,715 0.01 -94,929 -94,929 58,786 0.003 其中：境内非国有法人持股 境内自然人持股 153,715 0.01 -94,929 -94,929 58,786 0.003 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 653,030,285 45.36 94,929 94,929 653,125,214 38.641 1、人民币普通股 653,030,285 45.36 94,929 94,929 653,125,214 38.641 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 1,439,683,200 100 250,560,000 250,560,000 1,690,243,200 100 （二） 股票发行与上市情况 1、截止报告期末，公司前 3 年股票发行情况 公司 2005 年股权分置改革，原唯一非流通股股东深圳市机场（集团）有限公司向原流通 股股东每 10 股流通股支付 2.6 股股份，共支付 74,880,000 股股份，所支付股份于 2005 年 12 月 16 日上市流通。公司股份总数未发生变动。 2006 年公司实施资本公积金转增股本，以 2005 年末总股本 799,824,000 股为基数，向全 体股东每 10 股转增 8 股。转增完成后，公司总股本变更为 1,439,683,200 股。股权登记日为 2006 年 6 月 5 日，转增股份上市日为 2006 年 6 月 6 日。 公司于 2006 年 9 月启动非公开发行股份购买资产事项，2007 年召开董事会和股东大会审 7 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 议并通过了相关议案，2007 年 12 月 28 日获中国证券监督管理委员会重组委员会有条件审核 通过，2008 年 1 月 29 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了本次非公开发行 股份的股权登记手续，新增股份 250,560,000 股于 2008 年 2 月 22 日上市，为有限售条件股 份，公司总股本变更为 1,690,243,200 股。 二、股东情况 （一）股东数量和持股情况 股东总数（户） 122,871 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 股份数量 份数量 深圳市机场（集团）有限公司 国有法人 61.36 1,037,059,200 1,037,059,200 0 中国建设银行－长城品牌优选股票型 境内非国有法人 1.66 28,070,198 0 0 证券投资基金 全国社保基金一零二组合 境内非国有法人 1.39 23,519,370 0 0 全国社保基金一零六组合 境内非国有法人 0.95 16,000,000 0 0 中国农业银行－长盛同德主题增长股 境内非国有法人 0.82 13,881,967 0 0 票型证券投资基金 全国社保基金一零八组合 境内非国有法人 0.73 12,306,731 0 0 裕阳证券投资基金 境内非国有法人 0.59 10,009,804 0 0 上海浦东发展银行－广发小盘成长股 境内非国有法人 0.59 10,000,000 0 0 票型证券投资基金 长城－中行－景顺资产管理有限公司 境内非国有法人 0.57 9,655,786 0 0 －景顺中国系列基金 中国工商银行－银河银泰理财分红证 境内非国有法人 0.46 7,713,696 0 0 券投资基金 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国建设银行－长城品牌优选股票型证券投资基金 28,070,198 人民币普通股 全国社保基金一零二组合 23,519,370 人民币普通股 全国社保基金一零六组合 16,000,000 人民币普通股 中国农业银行－长盛同德主题增长股票型证券投资基金 13,881,967 人民币普通股 全国社保基金一零八组合 12,306,731 人民币普通股 裕阳证券投资基金 10,009,804 人民币普通股 上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金 10,000,000 人民币普通股 长城－中行－景顺资产管理有限公司－景顺中国系列基金 9,655,786 人民币普通股 中国工商银行－银河银泰理财分红证券投资基金 7,713,696 人民币普通股 全国社保基金一零五组合 7,331,787 人民币普通股 中国农业银行－长盛同德主题增长股票型证券投资基金和全国社保基金一零五组合 上述股东关联关系或一致行动的说明 同属长盛基金管理公司；未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 8 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 （二）控股股东 控股股东：深圳市机场（集团）有限公司 成立时间：1989 年 5 月 11 日 法人代表：黄传奇 注册资本：255,000 万元人民币 经营范围：客货航空运输及储运仓库业务、航空供油及供油设施，通讯及通讯导航器材； 售票大楼及机场宾馆、餐厅、商场（需另办执照）的综合服务及旅游业务；航空机务维修基地 及航空器材；经营指定路段的房地产业务（需建设局认可）机场建筑物资及航空器材、保税仓 储业务；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；教育培训、小件寄存，打字、 复印服务；进出口业务。 本报告期内控股股东未发生变更。 （三）实际控制人 公司实际控制人：深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 本公司实际控制人与本公司之间的产权和控制关系图： 深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 100% 深圳市机场（集团）有限公司 61.36% 深圳市机场股份有限公司 【注】非公开发行 250,560,000 股股份于 2008 年 2 月 22 日上市后，深圳市机场（集团） 有限公司的持股比例由 54.63%增至 61.36%。 （四）有限售条件股份及股东情况 有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 限售期满新增可上市 有限售条件股份数 无限售条件股份数量 时 间 说 明 交易股份数量 量余额 余额 2010 年 12 月 2 日 786,499,200 250,618,786 1,439,624,414 60 个月锁定期满 2011 年 8 月 4 日 250,560,000 58,786 1,690,184,414 见【注 2】 9 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 持有的有限售条件 可上市 新增可上市交易股 有限售条件股东名称 限售条件 股份数量 交易时间 份数量 深圳市机场（集团）有限公司 786,499,200 2010 年 12 月 2 日 786,499,200 见【注 1】 深圳市机场（集团）有限公司 250,560,000 2011 年 8 月 4 日 250,560,000 见【注 2】 限售股份变动情况 单位：股 年初限售 本年解除 本年增加限 年末限售 股东名称 限售原因 解除限售日期 股数 限售股数 售股数 股数 深圳市机场（集团）有限公司 786,499,200 0 250,560,000 1,037,059,200 锁定期未满 【注 1】 【注 2】 吴建飞 58,786 58,786 0 0 高管限售股解锁 2008 年 2 月 潘明华 36,143 36,143 0 0 高管限售股解锁 2008 年 2 月 支广纬 58,786 0 58,786 高管限售股 合 计 786,652,915 94,929 250,560,000 1,037,117,986 【注 1】在股权分置改革方案实施完成之日起十二个月内，深圳市机场（集团）有限公司所持支付对价 后剩余的股份将进行锁定；在锁定期满后四十八个月内机场集团公司将不通过市场挂牌交易方式减持上述 股票，如确需减持，也将通过大宗交易、战略配售等方式进行。 【注2 】在《非公开发行股份购买资产情况暨上市公告书》中机场集团承诺：非公开发行的250,560,000 股股份在与此相关的三宗土地的房产证全部办理至公司名下之日起3年内不转让；2008年8月4日，深圳市国 土资源和房产管理局宝安分局出具了上述三宗土地的房产证明。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 年初持股数 年末持股数 年度报酬 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 (股) (股) (元) 黄传奇 董事长 男 44 2007 年 03 月 29 日 2010 年 03 月 29 日 0 0 未在公司领薪 汪洋 董事 男 44 2008 年 02 月 04 日 2010 年 03 月 29 日 0 0 未在公司领薪 郭德法 董事 男 59 2007 年 03 月 29 日 2010 年 03 月 29 日 0 0 未在公司领薪 陈金祖 董事兼总经理 男 45 2007 年 03 月 29 日 2010 年 03 月 29 日 0 0 529,640 汤大杰 董事 男 40 2007 年 03 月 29 日 2010 年 03 月 29 日 0 0 未在公司领薪 秦长生 董事 男 48 2007 年 03 月 29 日 2010 年 03 月 29 日 0 0 未在公司领薪 韩彪 独立董事 男 45 2007 年 03 月 29 日 2010 年 03 月 29 日 0 0 45,833 张立民 独立董事 男 54 2007 年 03 月 29 日 2010 年 03 月 29 日 0 0 50,000 袁耀辉 独立董事 男 63 2007 年 03 月 29 日 2010 年 03 月 29 日 0 0 50,000 王彩章 独立董事 男 42 2008 年 11 月 12 日 2010 年 03 月 29 日 0 0 4,167 任士利 监事会主席 男 56 2008 年 02 月 04 日 2010 年 03 月 29 日 0 0 400,328 10 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 吴原临 监事 男 44 2008 年 02 月 01 日 2010 年 03 月 29 日 0 0 280,232 赵青萍 监事 女 44 2008 年 02 月 04 日 2010 年 03 月 29 日 0 0 未在公司领薪 孙晨光 副总经理 男 54 2007 年 08 月 14 日 2010 年 03 月 29 日 0 0 403,924 秦里钟 副总经理 男 43 2007 年 08 月 14 日 2010 年 03 月 29 日 0 0 390,278 张淮 副总经理 男 44 2007 年 08 月 14 日 2010 年 03 月 29 日 0 0 386,966 贾华 副总经理 男 48 2007 年 08 月 14 日 2010 年 03 月 29 日 0 0 400,594 支广纬 财务总监 男 45 2007 年 03 月 29 日 2010 年 03 月 29 日 58,786 58,786 391,420 罗毅 董事会秘书 男 30 2008 年 04 月 21 日 2010 年 03 月 29 日 0 0 111,129 史晓梅 财务部副经理 女 38 2007 年 10 月 29 日 2010 年 03 月 29 日 0 0 248,088 【注 1】独立董事韩彪先生于 2008 年 9 月任期届满，2008 年 11 月 12 日公司召开 2008 年第四次临时 股东大会选举王彩章先生为公司独立董事。在王彩章先生正式担任本公司独立董事之前，按照公司《章程》 ， 韩彪先生继续履行独立董事的职责和义务。 【注 2】2008 年 4 月 21 日，公司召开第四届董事会四次会议同意支广纬先生辞去董事会秘书职务，并 同意聘任罗毅先生为董事会秘书。 （二）董事、监事、高级管理人员工作经历及在其他单位任职情况 1、董事、监事、高级管理人员最近 5 年工作经历 黄传奇，董事长，1998 年 2 月至 2001 年 10 月历任中国民航总局科教司司长助理、规划司司长助理、 适航司总工程师。2001 年 11 月至 2003 年 10 月任深圳市投资管理公司副总裁。2003 年 7 月至 2006 年 5 月 任深圳市水务（集团）有限公司董事长、党委书记。2006 年 5 月至今任深圳市机场（集团）有限公司董事 长、党委书记。自 2006 年 6 月起任本公司董事长。 汪洋，董事，1992 年至 2004 年在深圳市人事局工作，2004 年 6 月至 2005 年 6 月任深圳市国有资产监 督管理委员会企业领导人员管理处处长，2005 年 6 月至 2007 年 3 月任深圳市机场（集团）有限公司党委副 书记、纪委书记，2007 年 4 月至今任深圳市机场（集团）有限公司总经理，2005 年 8 月至 2007 年 8 月任 公司监事会主席。2008 年 2 月起任本公司董事。 郭德法，董事，1999 年 12 月迄今任深圳市机场（集团）有限公司副总经理，2003 年 6 月至今任党委 委员。自 2005 年 8 月起任本公司董事。 陈金祖，董事兼总经理，1998 年 9 月至 2001 年 8 月任中国民航总局机场司运行管理处副处长、处长。 2001 年 9 月至 2005 年 6 月任深圳市机场（集团）有限公司副总经理。自 2005 年 6 月起任本公司总经理。 自 2007 年 3 月起任本公司董事。 汤大杰，董事，2002 年 7 月至 2003 年 3 月任深圳市金信安水务投资有限公司投资总监。2003 年 4 月 至 2004 年 4 月任本公司投资发展部经理。2004 年 4 月 2005 年 6 月任深圳市机场（集团）有限公司投资经 营部经理，2005 年 6 月迄今任副总经理，2006 年 3 月至今任党委委员。自 2005 年 8 月起任本公司董事。 秦长生，董事， 2000 年 12 月至 2004 年 2 月任深圳一致药业股份有限公司财务总监。2004 年 3 月至 2005 年 4 月任深圳市航运总公司财务总监。2005 年 4 月至今任深圳市国资委委派至深圳市机场（集团）有限公 司的财务总监。自 2006 年 5 月起任本公司董事。 韩彪，独立董事，2000 年至 2001 年 12 月任深圳大学经济学院副教授、经济系主任、交通经济研究所 所长，2001 年 11 月至 2002 年 7 月任经济学院教授、交通经济研究所所长，2002 年 7 月至今任经济学院教 授、副院长、交通经济研究所所长。自 2002 年 9 月至 2008 年 11 月任本公司独立董事。 张立民，独立董事，1999 年至今任中山大学管理学院会计学教授、博士生导师。1993 年获国务院政府 特殊津贴。现兼任中国审计学会副会长、广东省审计学会副会长、深圳市长城地产（集团）股份有限公司 独立董事、深圳赤湾港航股份有限公司独立董事、深圳中集股份有限公司独立董事。自 2004 年 5 月起任本 公司独立董事。 11 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 袁耀辉，独立董事，研究员级高级工程师，中共第十五次全国代表大会代表，1995 年国务院授予全国 劳动模范称号。历任航空工业部昌河飞机工业公司副总经理、昌河飞机工业公司总经理兼党委书记、江西 省经济贸易委员会主任兼党组书记、中国民航总局体改法规企管司副司长、规划科技体改司副司长、中国 国际航空公司党委书记兼副总裁、中国民航总局政策法规司司长。自 2006 年 5 月起任本公司独立董事。 王彩章，独立董事，法学学士，经济学硕士，历任平安证券有限责任公司法律室主任、平安证券有限 责任公司资本市场事业部首席律师；2006 年8 月至今任国浩律师所合伙人。自2008年11月起任本公司独立 董事。 任士利，监事会主席，2003 年 10 月至 2004 年 4 月任总经理助理兼指挥中心主任，2004 年 4 月至 2005 年 6 月任总经理助理。2005 年 7 月至 2007 年 8 月期间任本公司副总经理。自 2008 年 2 月起任本公司监事 会主席。 吴原临，监事，1998 年 4 月至 2005 年 7 月任公司经营管理部经理兼任公司综合服务中心总经理，2005 年 7 月至今任公司资产管理部经理，自 1999 年 11 月起任本公司监事。 赵青萍，监事， 2001年至2005年任深圳市机场股份有限公司计划财务部副经理，2005至今，任深圳市 机场集团有限公司计划财务部部长。自2008年2月起任本公司监事。 孙晨光，副总经理，1999 年 1 月至 2001 年 6 月任公司候机楼保障部经理，2001 年 6 月至 2002 年 6 月 公司机电电子部经理，2002 年 6 月至 2004 年 4 月任公司资产部经理，2003 年 11 月起本任公司副总经理。 秦里钟，副总经理，2000 年 8 月至 2005 年 6 月任深圳机场海关快件监管中心有限公司经理。自 2005 年 6 月起任本公司副总经理。 张淮，副总经理，1999 年 4 月至 2003 年 5 月任深圳市机场航空货运有限公司副总经理，2003 年 5 月 至 2005 年 7 月任深圳市机场物流园发展有限公司总经理，2005 年 7 月至 2007 年 8 月任深圳市机场股份有 限公司经营管理部经理。自 2007 年 8 月起任本公司副总经理。 贾华，副总经理，1996 年 5 月至 2000 年 10 月任深圳机场公司机坪服务部副经理，2000 年 10 月至 2004 年 4 月任深圳市机场股份有限公司机坪服务部副经理，2004 年 4 月至 2007 年 8 月任深圳市机场股份有限公 司机坪服务部经理。自 2007 年 8 月起任本公司副总经理。 支广纬，财务总监，1997 年 3 月至 2004 年 4 月任深圳市机场（集团）有限公司财务部经理，2004 年 4 月至 2005 年 6 月任副总会计师兼计财部部长。2005 年 6 月起任公司财务总监兼董事会秘书。2008 年 4 月 辞去董事会秘书职务。 罗毅，董事会秘书，2001 年至2005 年6 月，深圳市机场（集团）有限公司航空业务部业务员；2005 年 7 月至2006 年5 月，深圳市机场（集团）有限公司投资发展部战略规划研究助理经理；2006 年6 月至2008 年4月任深圳市机场（集团）有限公司董事长秘书。自2008年4月起任公司董事会秘书。 史晓梅，财务部副经理，1999 年 4 月至 2005 年 4 月在深圳市机场（集团）有限公司计划财务部财务管 理科工作，2005 年 4 月至 2007 年 6 月任深圳市机场（集团）有限公司计划财务部会计科助理经理。自 2007 年 6 月起担任本公司财务部副经理，2007 年 10 月经董事会聘任为公司财务部副经理。 2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 姓 名 在公司职务 在股东单位职务 任职期间 董事长 2006.05- 黄传奇 董事长 党委书记 2006.05- 总经理 2007.04- 汪 洋 董事 党委委员 2005.06- 郭德法 董事 副总经理 1999.12- 副总经理 2005.06- 汤大杰 董事 党委委员 2006.03- 秦长生 董事 财务总监 2005.04- 赵青萍 监事 财务部部长 2008.02- 12 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 （三）年度报酬情况 公司独立董事享有独立董事津贴，主要依据深圳市上市公司平均水平拟定，由股东大会批 准。公司高级管理人员报酬根据公司年度经营目标完成情况拟订，由公司董事会批准。 报告期内，董事长黄传奇先生和董事汪洋、郭德法、汤大杰先生、监事赵青萍女士在控股 股东深圳市机场（集团）有限公司领取薪酬；董事秦长生先生在深圳市国资委领取薪酬；其他 董事、监事及全体高级管理人员从公司获得报酬，总额共计 369.26 万元。 （四）董事、监事、高级管理人员变更情况 1、董事更换情况 （1）2008 年 2 月 4 日，公司召开 2008 年第一次临时股东大会，选举汪洋先生为公司第 四届董事会董事。决议公告刊登在 2008 年 2 月 5 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （2）因独立董事韩彪先生于 2008 年 9 月任期届满卸任，2008 年 11 月 12 日，公司召开 2008 年第四次临时股东大会，选举王彩章先生当选为公司第四届董事会独立董事。决议公告 刊登在 2008 年 11 月 13 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、监事更换情况 （1）2008 年 2 月 4 日，公司召开 2008 年第一次临时股东大会，选举任士利先生、赵青 萍女士当选为公司第四届监事会监事。公司第四届监事会第二次临时会议选举任士利先生为公 司第四届监事会主席。 （2）2008 年 2 月 1 日，公司召开 2008 年第一次职工代表大会，选举吴原临先生为公司 第四届监事会职工监事。 3、高级管理人员更换情况 2008 年 4 月 21 日公司第四届第四次董事会，同意支广纬先生辞去公司董事会秘书职务， 聘任罗毅先生为公司第四届董事会董事会秘书。 二、员工情况 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司（包括控股子公司）共有在册员工 3998 人，较去年同期 增加 202 人，有需承担部分费用的离退休员工 62 人。 员工专业分工和教育程度构成如下： 专业分工 行政人员 财务人员 技术人员 生产人员 合计 人数 393 92 329 3184 3998 比例 9.83% 2.30% 8.23% 79.64% 100％ 13 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 教育程度 硕士(含)以上 本 科 大 专 中 专 中专以下 合计 人数 60 467 1104 592 1775 3998 比例 1.50% 11.68% 27.61% 14.81% 44.40% 100％ 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 按照法律法规的要求，我公司持续不断的努力完善治理结构，规范内部运作。2008 年， 根据证监会 2008 年第 27 号公告和深圳证监局《关于做好深入推进公司治理专项活动相关工作 的通知》 （深证局公司字〔2008〕62 号文），我公司在 2007 年上市公司治理专项活动的基础上， 针对自查发现的公司治理方面存在的问题进行了认真整改落实： （一）主要工作 1、修订相关规范治理的制度 按照相关法律法规及政策的要求，公司修订了《信息披露事务管理制度》，增加了第六章 “未公开信息的管理”和第七章“股东、实际控制人的信息问询、管理、披露制度”的内容， 对重大合同、关联交易和对外担保等应披露的重大事项界定标准进行量化，建立健全了敏感信 息归集、保密及披露制度。每月 10 号前向深圳市证监局报送《上市公司向大股东、实际控制 人提供未公开信息表》。 公司修订了《关联交易决策制度》，增加了第十一章“防止大股东或实际控制人及其关联 方占用上市公司资金”，进一步规范了关联交易内部控制制度，建立健全了防范大股东及其关 联方占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制。定期对关联交易和与关联方往来情况 进行自查，并每季度向深圳市证监局报送《上市公司关联方资金往来情况统计表》。 2、防止大股东占用上市公司资金的清查工作 按照证监会统一部署，根据深圳证监局“巩固清欠成效，防止大股东占用上市公司资金问 题复发”的专项工作会议精神，公司在 2007 年治理专项活动自查的基础上，针对公司控股股 东或实际控制人及其关联人占用本公司资金和关联交易情况进行了专项内部清查，并向深圳证 监局报送了《关于大股东及其关联方资金占用的自查报告》（该报告已经四届十一次临时董事 会审议通过）。截止至报告期，公司大股东或实际控制人及其关联人不存在占用上市公司资金 的情况，公司具备防止大股东或实际控制人及其关联人占用上公司资金的管理职责和工作程 序；公司针对关联交易制定了较为完善内控制度，内控制度在公司实际工作中能得到有效的执 14 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 行与落实，能有效的保证关联交易的公开、公平和关联交易价格的公允性，切实维护中小股东 的利益。 3、其他相关工作 加强投资者关系管理。对公司外网投资者关系专栏进行了全面改版，新设了“投资者留言” 和“董秘信箱”专栏，加强了投资者与公司的沟通渠道；年度内举办二次投资者沟通会，使投 资者更加全面地了解公司的发展情况。按月向证券监管部门报送公司“生产经营简报”并公开 披露，方便了投资者及时准确地了解公司营运情况。组织董（监）事学习相关法律法规和公司 章程，将公司专项治理活动引向深入。组织公司董（监）参加了 2008 年度的董（监）事培训， 保证了全体董（监）持证上岗。 （二）整改情况 1、取得的成效 根据监管要求，2008 年 7 月 18 日，公司召开了第四届董事会第十次临时会议，审议通过 了《深圳市机场股份有限公司关于深入推进公司治理专项活动整改工作的报告》。通过前期的 整改工作，公司存在的关联交易有待进一步规范、监事会部分会议记录缺失、信息披露方面存 在的向大股东报送未公开信息问题，以及制度建设方面需完善信息披露制度等问题都已整改完 毕，取得了很好的效果。 公司非公开发行股份购买资产事项中，大股东－深圳市机场（集团）有限公司（以下简称 “机场集团”）承诺在约定期限内办理完结所涉及三块土地的房地产证明手续，已于 2008 年 8 月 4 日在深圳市国土资源和房产管理局宝安分局办理完登记手续，房产证全部办理至本公司名 下，10 月 26 日公司取得相关房地产证明，至此机场集团的上述承诺事项履行完毕，公司发行 股份购买的标的资产的移交和过户手续全部办理完毕。 2、仍在继续整改过程中的有关问题 经过公司的努力，整改工作取得积极成效，公司治理和运作更加规范，内控制度更加健全。 但同时公司自查发现的部分资产产权不清，公司及子公司和合营公司等法人实体部分房屋建筑 物尚未办理房地产证明的问题，由于政府土地和产权登记政策限制和相关历史遗留问题等因素 仍在整改过程之中。 问题1：A、B号候机楼的房地产证明问题： A号候机楼的土地使用权已过户至我公司名下，但A号候机楼在建造时超出原规划红线约 400平方米，未能通过规划验收。B号候机楼的土地使用权正在办理过户手续，该楼改扩建工程 已与承建商办理了结算手续，竣工决算也已经完成，但在工程竣工决算中，发现超建筑面积近 3000平方米，也未能通过规划验收。要解决上述超规划的历史遗留问题，取得规划验收，需要 15 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 协调政府相关部门，协调工作量巨大，程序及法律关系复杂。下一步需先解决用地和建筑面积 超规划问题后方可办理规划验收和竣工验收，随后才能办理房地产证明。 问题2：物流园部分资产问题 深圳市机场航空物流园项目是2002 年公司依据深圳机场航空物流园区总体规划投资兴 的，包括物流园区一期工程，包括国际物流园一期、国际物流园二期、国内货运村一期、联检 综合楼，于2004 年投入使用。2007 年底本期工程完成结算工作，2008 年1 月相关资产移交 给本公司。非公开发行购买资产完成后，国内货运村一期的土地证明已办理至我司名下，但仍 有部分物流园土地未过户至我公司名下，需要办理土地过户手续和相关的规划验收手续。目前， 公司正在积极的督促、配合机场集团，向政府相关管理部门报送了材料，补齐相关手续，履行 相关审批程序，争取尽早将上述资产的产权证明办理至我司名下。 问题3：深圳机场快件监管中心大楼的资产问题 深圳机场快件监管中心大楼等房屋由国际快件监管中心有限公司（以下简称“快件监管中 心”）购建。快件监管中心为我公司与全程物流（深圳）有限公司合资成立，我司占50%股权。 快件中心大楼等房屋用地是向机场集团租用，由于资产与土地使用权分属两家公司，根据国家 和深圳市政府的相关法律法规规定，需完成上盖建筑物资产所有权和土地使用权统一后，方可 办了房地产证明。 3、对上述整改问题的说明 机场是具有社会公共基础设施和企业经济效益双重属性的企业。机场的发展既得益于城市 及地区经济的发展，同时又对城市及地区经济发展起到基础性的支撑作用。机场建设具有投资 规模大，对土地等国家资源占用量大的特点。深圳机场建设之初，使用的土地由深圳市政府规 划，一次性划拨给机场集团（当时的深圳机场公司）使用。根据国家房地产产权登记政策，土 地使用权和地块上盖建筑的所有权统一才能办理产权登记。由于政府土地转让政策和程序的原 因，目前我公司有部分资产所占用的土地仍在机场集团名下，未过户到上市公司，因此存在部 分资产无法办理产权证明的情况。而另一方面，深圳机场自建成通航以来，为适应深圳及地区 经济快速发展的要求，一直在不断的加紧机场的建设步伐；由于工程建设任务重，时间紧，因 此在工程立项和建设过程中存在未履行正常程序和手续不齐全的问题；为保证工程及时建成投 入使用，深圳市政府给予了支持；但是却为项目验收留下了诸多历史遗留问题。上述两方面的 问题，成为我公司整改工作的重点和难点，这也是深圳市多家国企上市公司存在的共性问题。 针对上述问题，公司与机场集团共同成立专责小组推进整改工作。一方面，理清历史遗留 问题的关键，协调政府相关管理部门，按照政府有关规定和程序，补办手续。由于需要协调的 政府部门较多，补办手续的程序复杂，此项工作仍在进行当中。另一方面，向深圳市政府申请 16 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 相关的土地使用政策支持，在理清公司部分资产产权关系的同时，合法的降低上市公司的土地 使用成本。经过我公司多番向深圳市政府请示、协调，深圳市政府已召开专题会议决定给予全 力的支持，各相关政府部门积极配合，尽快清理解决上述产权问题。 根据深圳市政府专题会议的要求，我公司正在积极的督促、配合机场集团，向政府相关管 理部门报送了材料，补齐相关手续，履行相关审批程序，争取尽早将上述资产的产权证明办理 至我司名下。 公司存在的治理非规范情况：报告期内，公司向控股股东机场集团报送月度财务报告（每 月一次）、年度财务预算（每年一次）、重大投资事项（不定期）三类未公开信息。此三类未公 开信息的报送事项已经公司2007年10月29日召开的四届三次董事会审议通过。 二、公司内部控制自我评价 2008 年，公司依据 2007 年深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司内部控制指 引》和 2008 年财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会共同制订的《企业内部控制基本 规范》，在 2007 年的工作基础上对公司内部控制体系进行了进一步架构、调整和完善，加强了 内控体系的实施、执行和监督力度，取得了较好的效果，公司的内控体系按照《指引》和《规 范》的要求，有效的涵盖了公司各个经营运作环节。现就 2008 年度公司内控体系建设情况和 状况评价报告如下： （一）内部控制环境 1、内部控制结构 公司内控制度结构分为两个层级，公司治理层级（即决策层）和公司经营层（即执行层）； 公司经营层分为三个内控模块，生产运行管理控制、经营管理控制和下属企业管理控制。 （1）公司治理层（即决策层） 以股东大会作为最高权力机构，依据公司章程，构建公司内部控制体系。董事会负责内控 体系建立和运行、督导和完善。监事会负责对公司内控体系状况和运行情况进行监督与核查， 对董事会和公司经营管理各方面的内控管理的执行实施监督。 董事会下设审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会。 审计委员会负责对公司内控体系的运行进行评估和督导，公司内部审计部门为审计委员会的日 常执行机构，负责对公司内控制度体系和制度的执行进行监督检查。战略委员会负责对公司长 期发展战略、重大投资决策、重大经营事项进行风险控制。薪酬与考核委员会负责对公司董事 和高管人员的薪酬和工作情况进行考核。提名委员会负责对公司董事与高管的任命进行管理。 财务总监负责参与制订公司财务管理方面的规章制度、重大生产经营计划、资金使用计划、 17 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 投融资计划、年度预决算方案、利润分配方案和弥补亏损方案等；监督公司年度投资计划、年 度财务计划的实施；提出财务管理和财务运作方面的意见和建议。 董事会秘书负责公司股东大会、董事会事务，负责公司对外信息披露、投资者关系管理等 工作，按照公司章程为公司治理和董事会的规范运作服务。 审计部为董事会审计委员会的执行机构，负责对内控制度的健全性和有效性以及风险管理 进行评审与监督，同时对公司的财务活动、预算内和预算外资金的管理和使用、固定资产投资 项目、经营效益、相关管理人员的经济责任进行审计。 （2）公司经理层（即执行层） 按照治理层制订的内控制度规范，总经理细化各管理模块的内控制度，并依此对各管理模 块进行管控；各管理模块由职能部门、安全生产运作部门和下属企业按照各个专项内控制度的 要求进行运作。 2、公司经理层组织结构 公司经理层下设有职能部门、安全生产运作部门和下属企业三个模块。 （1）职能部门（10 个） 负责公司日常的经营管理活动，包括：总经理办公室及党群工作部、人力资源部、计划财 务部、经营管理部、航空业务部、资产管理部、安全服务督察部、运行标准部、维修工程部。 18 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 （2）安全生产运作部门（11 个） 负责机场飞行区和候机楼的生产运作及服务，包括：值班经理室、控制区监察室、指挥中 心、安全检查站、旅客服务部、机坪服务部、护卫消防站、机务工程部、候机楼保障部、场务 部、航空货站（独立核算单位）。 （3）下属子公司 公司共有 8 家控股子公司（股权比例≥50%） ，主要经营依托于机场航空主业的延伸服务 业务，包括：深圳市机场国际航空销售有限公司、深圳市机场运输有限公司、深圳市飞悦航空 贵宾服务有限公司、深圳市机场广告有限公司、深圳市机场航空货运有限公司、深圳市机场港 务有限公司、深圳市机场物流园发展有限公司、深圳市机场机电设备有限公司；此外还有 3 家参股子公司（50%≥股权比例≥20%），包括：深圳市机场国际海关快件监管有限公司（拥 有经营权）、深圳市机场国际货站有限公司（不拥有经营权）；成都双流国际机场股份有限公司。 19 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 3、内部控制制度体系 （1）公司治理层内控制度 公司按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》以及证券监管部门的相关法规规章 的要求，建立起了健全的法人治理结构，制订了适应公司经营管理与发展要求的制度体系，为 公司决策与执行提供了程序和标准规范，保证了运作的可靠性和效率，同时也为经理层内控制 度体系的建设提供了指导与规范。 《公司章程》作为公司的最高纲领，明确了股东大会、董事会、监事会和总经理在法人治 理结构中的职责和权利，以及行使职权的法定程序；明确了公司对于社会公众的职责和履行职 责的规范。 以《公司章程》为指导，制订了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事 规则》、 《独立董事制度》、 《董事会专门委员会实施细则指引》、 《总经理工作细则》、 《财务总监 管理暂行规定》，由董事会及专门委员会、总经理、财务总监、董事会秘书负责具体执行，监 事会予以监督。 为保护中小投资者利益，严格公司治理规范，制定了《对外担保决策制度》、 《关联交易决 策制度》、 《募集资金管理办法》、 《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动的管理 规定》等；为保证公司股东和社会公众及时、公平、真实、准确、完整的获得公司财务与经营 信息，公司还制订了《信息披露事务管理制度》和《投资者关系管理细则》，由董事会秘书负 责具体执行。 公司还制订了《内部控制制度检查和披露的暂行规定》、 《管理审计实施细则》、 《效益审计 20 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 实施细则》、 《基建审计实施细则》、 《经济责任审计实施细则》等细则，由审计部对公司的内控 制度体系及其运行情况进行监督、检查和评估。 （2）公司经理层内控制度体系 依据国家相关法律法规、规章和政策，在公司治理层内控制度的规范体系下，经理层制订 了一系列较为完善的内控制度体系，各部门按照制度规定执行，相互配合。 ① 公司经营管理方面 财务管理内控制度，控制部门为计划财务部。依据国家《会计准则》和相关财务管理规 定，制定了《关联交易管理办法》、 《筹资、对外借款及担保管理办法》、 《资金结算管理办法》、 《销售与收款管理办法》、 《费用报销、借款等业务管理办法》、 《会计报表编制、财务分析及财 务会计报告考核试行办法》、《全面预算管理暂行办法及实施细则》。 人力资源内控制度，控制部门为人力资源部。制定了公司《劳动人事管理（暂行）规定》、 《劳务工管理暂行规定》、 《员工绩效考核办法》、 《考勤管理暂行规定》、 《退休管理规定》 、《专 业技术职务管理办法》、 《员工奖惩暂行规定》、 《劳动合同管理规定》、 《办理劳动合同操作细则》、 《教育培训管理办法》、《实习生管理规定》、《劳务派遣员工管理规定》。 经营管理内控制度，控制部门为经营管理部。针对重大经营事项制订了专门的内控制度， 包括：《授权委托工作管理办法》、《合同管理规定》、《重大投资项目管理规定》、《重要经营事 项管理办法》、《股份下属控股公司管理办法》。 资产管理内控制度，控制部门为资产管理部。制订了《固定资产管理暂行规定》、《大宗 物资设备采购管理办法》、 《招标工作管理规定》、 《低值易耗品管理办法》、 《综合仓库管理规定》、 《设备损坏、丢失赔偿管理（暂行）规定》、 《存货管理规定》、 《候机楼固定资产管理办法（试 行）》、《机电类工程项目管理暂行办法》、《物资设备协议采购管理办法》。 工程维修内控制度，控制部门为维修工程部。关于公司基建工程的管理方面，公司制订 了《股份公司工程项目管理办法》。 行政管理内控制度，控制部门为总经理办公室。公司制订了《印章使用管理规定》。 ② 公司安全生产运作方面 机场作为承担航空运输安全的重点企业，对于航空器地面保障服务的生产运作流程具有严 格、专业的安全性和规范性的要求。公司按照《民用航空法》和国家民航主管部门制订的《民 用机场运行安全管理规定》，编制了《深圳宝安国际机场使用手册》、《深圳宝安国际机场不停 航施工管理规定》、 《深圳机场飞行区安全管理规定》、 《深圳宝安国际机场机坪运行管理实施细 则》、 《深圳机场运行安全信息报告、通报流程》 、《深圳宝安国际机场应急管理手册》、 《航空油 料供应运行安全管理规定》等安全管理文件，率先在全国通过了民航局组织的安全审计，建立 21 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 了较为完善的安全管理体系（SMS），制订了《深圳机场 SMS 管理手册》。同时，公司逐步建 立起机场安全文化，从管理人员到每个员工，树立安全理念和意识，养成安全习惯，营造时刻 注重安全的管理氛围。 公司已经建立起较为完善的生产运作控制流程和标准，能够有效的控制公司生产运作过程 中的安全风险，保证安全生产服务的质量。 ③ 下属企业管控方面 完善下属企业的公司治理结构，按照本公司的内控体系和标准构建下属企业的管控制度体 系。针对不同性质的下属企业实施合适的管控策略。 对绝对控股和参股（但委派总经理并拥有实际控制权）的下属公司，公司制定了《下属控 股公司管理暂行办法》进行管理控制。设立下属公司董事会和监事会，制订董事会议事规则， 明确决策程序和决策权限；加强对下属公司经营决策人员的管理，由公司委派下属公司的董事、 监事和总经理，委派人员按其所担任的职务代表公司行使决策、监督或经营管理权；建立委派 经营决策人员授权表决和报告制度，保证委派人员充分按照公司意志行使权利；加强财务监督 管理制度，深化全面预算管理，对控股公司委派财务人员；加强日常审计监督；建立下属公司 经营信息定期不定期报告和决策事项报备制度。 对于参股（但不拥有实际控制权）的下属公司，通过强化参股公司董事会的管控能力进行 监督控制，完善董事会议事规则和重大决策事项报告制度，保证参股公司董事会对其经营与决 策的监控能力；同时委派高级管理人员，参与下属公司的经营层决策和日常经营活动。 4、内部审计 审计部为审计委员会的执行机构。审计部负责对公司的财务活动进行审计；对公司预算内 和预算外资金管理和使用情况进行审计；对公司固定资产投资项目进行审计；对公司内部控制 制度的健全性和有效性以及风险管理进行评审；对公司经济管理和效益情况进行审计；对相关 管理人员的经济责任进行审计。 依据国家有关法律法规及政策，公司制订了《内部审计规定》、 《管理审计实施细则》 、《效 益审计实施细则》、 《基建审计实施细则》、 《经济责任审计实施细则》，严格执行内部审计工作。 同时，审计部作为董事会审计委员会的执行机构，还负责对外部审计机构的审计工作进行 跟踪评价；监督公司内部审计制度及其实施；负责内部审计与外部审计之间的沟通；审核公司 的财务信息及其披露；审查公司内控制度；对重大关联交易进行审计等等。 5、企业文化 根据所处的行业特点，公司精心打造深入人心的安全文化。培养持续的全员安全意识，树 立安全观念，注重安全细节，使安全深入到每一个员工的骨子里，成为每一个员工的自觉行为、 22 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 自觉意识，时刻关注重视。同时，努力树立“敬业、进取、合作、修炼”的企业精神，引导员 工树立正确的价值观和人生观，增强企业凝聚力和向心力。 （二）风险评估 1、风险识别 根据公司的行业特点，安全生产和经营运作的性质，公司面临的主要风险包括：安全运作 风险、市场风险、经营风险、管理控制风险等等。 安全运作风险。机场作为民航运输类企业，承担着重大的航空安全责任。首先，机场运行 系统、业务流程、操作标准复杂，面对的安全技术、安全精细度、安全负荷度和安全责任的要 求均非常高，面临着航空地面保障安全风险；第二，由于航空安全高度的政治敏感性，机场面 临着巨大反恐安全和空防安全风险的压力。安全风险是公司最为关键和核心的风险，持续有效 控制、降低安全风险是公司可持续发展的根本。 市场风险（外部风险）。公司面临的市场风险主要包括：宏观经济环境的波动风险、宏观 产业政策风险、客户经营风险、竞争风险等。首先，机场是与地区经济社会发展高度相关的行 业，宏观经济环境波动将对机场的经营与发展带来较大影响。其次，机场作为地区经济社会的 重要基础设施，以及行业资源的有限性，导致了政府的行业政策（如航空安全保卫政策、航权 政策等）、产业政策（如通关政策、产业扶植政策等）以及其他重要政策（如两岸三通）对公 司发展均有较大影响。同时，机场作为航空运输、客流、物流、资金流、信息流的重要节点， 面对着不同性质的客户和合作伙伴，其中航空运输企业经营的高风险将部分传导至我公司，运 营服务商的经营风险也将对公司带来影响。另外，深圳机场位于珠三角地区必将面临来自周边 机场的竞争风险。 经营风险，包括：投资决策风险、重大经营事项决策风险、财务风险、资产管理风险等， 而其中最为核心的是投资决策风险。机场的基建投资规模巨大，投资回收期较长，必须按照公 司经营发展的需要和市场要求，仔细研究投资事项，谨慎决策。 管理控制风险来自于因业务管理流程、标准、制度和监督体系的缺陷或不完善造成的系统 性风险，也包括管理运作过程中因信息不对称，判断失误等影响管理的水平的非系统性风险， 此外还包括因公司管理人员、员工的行为违背职业道德、触犯法律的风险。 2、风险的控制策略 （1）安全风险。公司已经建立了较完善的安全管控体系，完备了各项管理流程、标准、 制度以及监督程序，落实了安全管理职责，能有效的控制安全风险。但不断的控制和降低安全 风险是一项持续的工作，需要坚持不懈的努力。面对持续的安全风险，公司必须树立持续的全 员安全价值理念，建立全员安全责任体系和机场安全文化。 23 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 （2）面对市场风险，公司制订了明确的发展战略规划和目标，通过会议、 《发展战略规划》 手册等形式进行宣讲和贯彻。在制定整体战略目标时，充分考虑了政策风险、行业风险、市场 风险、合作伙伴的经营风险等。依据战略发展目标制定了经营策略、工作计划、目标、预算与 考核的一系列完整体系，通过这整套体系来进行市场风险管理。 （3）经营风险。公司重视经营风险控制与管理，对重大经营、投资等活动明确了经理层、 董事会、股东大会的决策权限和决策程序。董事会战略委员会对于重大的投资事项给予决策建 议。拥有市场业务部门和经营管理部门对投资经营事项进行研究评估，对公司决策给予技术支 持。监事会对公司的重大经营、投资事项的决策程序、决策方法、风险防范予以监督，并发表 意见。财务风险方面，公司坚持谨慎、保守的财务风格，按照规范制订了完整的财务制度，保 证了公司良好的财务状况。 （4）管理控制风险。公司已建成了一套较为完善的内部控制体系，尤其是加强了对公司 治理层与高级管理人员的经营、管理活动的控制；加强内部沟通机制的完善，避免信息传递的 失真；并分析公司董事、总经理及其他高级管理人员、关键岗位员工的风险偏好，采取适当的 控制措施，避免因个人风险偏好给企业经营带来重大损失。 （5）提升公司风险管理的技术水平。公司逐步建立起专业管理团队，积累符合行业和公 司发展的决策研究方法和技术，采用定性与定量相结合的方法，按照风险发生的可能性及其影 响程度等，对识别的风险进行分析和排序，确定关注重点和优先控制的风险点；根据风险分析 的结果，结合风险承受度，评估风险与收益，综合运用风险规避、风险降低、风险分担和风险 承受等风险应对策略，实现对风险的有效控制。 （三）重点控制活动 1、关联交易 公司为保证关联交易的公允性与合理性，制定了《关联交易管理办法》。 《办法》明确界定 了公司的关联人范围、关联交易所涉及的事项；建立关联董事、关联股东表决回避制度；明确 了股东大会和董事会的审批权限，董事会必要时须聘请专业评估师或独立财务顾问，对关联交 易进行评估，保证了决策公允、合理、规范，重大关联交易的董事会决议必须由半数以上的独 立董事同意方有效，关联独立董事须回避表决；规范了关联交易的审批流程，财务、审计和法 律部门的控制与监督职责，保证流程的可控性；同时，明确了关联交易信息的披露制度。 2、重大投资 公司制定了《重大投资项目管理规定》，对固定资产投资、股权投资及其他短期投资的立 项、研究论证、决策审批、实施监督、项目评价各个环节进行了规定。公司对投资项目实施预 算管理；投资项目必须经过可行性研究并通过专家评审，其中对专家评审规则做了详细规定， 24 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 保证可行性研究的科学性；公司严格规定了股东大会、董事会和总经理的投资审批权限，同时 施行投资预算管理；对重大投资项目的实施采取过程监控，公司配合《工程项目管理办法》、 《招标管理办法》和《大宗物资设备采购管理办法》对项目进行过程监控；投资项目实施完成 后，公司会进行项目后评价，包括对项目管理全过程的评价和项目本身的财务和经济效益评价； 建立对项目责任的追究机制。 3、对外担保 公司在《筹资、对外借款及担保管理办法》和《重要经营事项管理规定》中对对外担保活 动做了具体规定。 首先《办法》中规定，对外担保事项决策必须经过经济风险评估，必要时须委托独立机构 对相关的资产质量、偿债能力、财务信用及申请业务事项进行综合评估，形成书面评估报告， 供决策支持；董事会有权批准单笔金额不超过公司净资产 5%，累计金额不超过公司净资产 10% 的对外担保，超过此比例的，董事会应当提出预案，报经股东大会批准，并且对外担保余额累 计不得超过公司净资产的 50%；未经公司股东大会或董事会授权，公司任何人不得代表公司 签署担保合同；公司不得为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位 或个人提供担保，关联人在审批过程中应予以回避；制订了对外担保的联签审批流程；规定了 审计部门对担保活动进行监督的程序与职责；建立对决策失误或违反规定行为的追究处罚机 制。同时，《规定》中明确了任何性质及形式的对外担保均属于公司重要经营事项；建立对外 担保事项的定期和不定期报告制度，并对被担保方的情况进行跟踪监控；明确责任及追究制度。 4、募集资金的使用 公司制定了《募集资金管理办法》，其中根据《公司章程》就董事会和经营层关于募集资 金使用的决策权限和审批流程作了具体规定。募集资金投资项目发生变更，包括金额的大幅变 更，须经董事会审议通过后报股东大会批准；对募集资金投资的项目的立项、实施及成果评价 进行全过程的监控；项目实施情况，应定期向经营层和董事会书面报告，发生重大差异应向股 东做出详细说明，并进行公告；公司财务部门及相关部门对涉及募集资金运作活动建立健全的 会计记录和台账，定期检查资金使用情况，每月报董事会备案；对于暂未投入使用的闲置募集 资金，公司保证其专用性，不得挪用。报告期初，公司的募集资金已经使用完毕，在报告期内 没有募集资金使用活动。 5、重大经营事项与重大合同管理 报告期内，面对宏观经济环境的大幅波动，为有效降低经营风险，保证重大经营事项决策 的科学性，公司进一步加强了对重大经营事项管理。严格按照《重要经营事项管理规定》，对 经营事项进行等级管理，确定等级标准；对重大经营事项采取审议决策程序管理和事项报告管 25 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 理。对于涉及业务经营模式调整、制订和调整经营策略、重大经营项目、经营风险控制等事项， 须经过可行性研究，内部评审或外部评审后，按照公司章程的规定，履行公司总经理办公会， 或董事会，或股东大会审议决策。对于上述重大经营事项实施的进展情况，面临经营要素发生 变化须进行调整的情况，以及可能会对公司经营环境、经营业绩产生重要影响的事项，公司经 营管理部门和下属公司应定期或不定期的填报重要经营事项报告表，及时报告公司。 同时，公司对重大合同进行了更加严格的审批。严格执行《合同管理规定》，根据重大合 同的等级标准，履行相应的审批程序。在审议过程中，首先对于重大合同事项必须由经营管理 部门进行经营风险控制和评估；其次，法律部门对于重大合同的法律风险进行评估，在合同中 规定完善的履约保证条款，明晰违约的责任；同时，严格按照相应权限进行审批；最后，按照 公司章程规定，履行重大合同董事会或股东大会审议程序。经营管理部门和法律部门对于合同 的履行情况进行严格监督审查，及时发现并控制或有风险，如出现异常情况，及时向公司报告 并提出处理方案供公司决策；事后对合同事项的履行情况进行统计、分析，总结经验，完善合 同文本，逐步积累并进行标准化，优化合同管理方法。 6、财务管理 公司建立了完善会计核算和财务管理的内部控制制度，并且结合实际工作中出现的新情 况、新问题，适时对会计核算和财务管理制度进行修订和补充。有效的减低了企业财务风险， 规范了会计核算，加强了财务内部控制。同时，按照统一标准严格规范下属公司财务内部控制 体系。报告期内，面对宏观经营环境的大幅波动，为防范财务风险，公司重点加强了资金管理 与应收账款管理。 （1）资金管理 为保证资金的安全性、流动性和较高收益性，公司严格执行《筹资、对外借款及担保管理 办法》、 《资金结算管理办法》，报告期内公司没有对外担保和借款事项。公司对资金进行分期、 分批存为定期通知存款，在满足资金需求的同时，提高了资金效益；加强对下属公司的资金结 算管理，组织相关人员对下属单位资金结算管理进行了全面检查；对规避汇率风险进行了研究， 及时办理结汇业务，避免出现不必要的汇兑损失；严格执行《费用报销、借款等业务管理办法》。 （2）应收账款管理 航空公司是公司的重要客户，机场行业的特性决定了机场的应收账款金额较大，占销售收 入比重较高，应收账款客户较为集中的特点。为此，公司在销售和收款环节严格执行《应收账 款管理办法》，财务部门每月对应收账款余额进行核对、分析，根据客户风险确定账期，制订 解决办法，通过动态监控及时发现应收账款管理中存在的问题。审计部每季度对应收款回收情 况进行检查，保障了经营活动充足的现金流量，降低了坏账发生率。报告期内，公司进一步加 26 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 大了应收账款的催收力度，责任落实到人，保证了公司应收账款的风险控制在合理范围之内。 7、信息披露 根据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、 《股票发行与交易管理暂行条 例》、 《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）的 其他相关规定以及《公司章程》，公司制定了《信息披露事务管理制度》，对信息披露的原则、 评定须披露信息的标准、披露信息的内容与格式、披露的程序与责任做出了细致的规定。及时 披露所有对公司股票价格可能产生重大影响的信息是公司的基本义务；严格按照证监会和深圳 交易所的规定做好定期报告的披露工作；关于临时报告，就有关收购和出售资产、关联交易等 事项的披露标准做了明确规定，对于重大诉讼、仲裁、重大担保事项必须披露，就其他重大事 项也进行了详细的明确；独立董事对于披露事项的意见应同时披露。信息披露事务由公司董事 会秘书或证券事务代表负责，公司股东、董事、监事、高级管理人员以及相关人员应主动向董 事会秘书提示、征询信息披露的相关事项，尽力配合董事会秘书的信息披露工作。制订了信息 披露的保密措施，内幕消息知情人员对于内幕消息负有保密义务，不得泄漏相关信息，否则将 予以追究。 （四）信息和沟通 公司建立季度经济运行分析例会机制、预算执行反馈机制、总裁办公会制度、重大信息内 部报告制度，确保各类信息在公司内有效传递。制定《信息披露事务管理制度》，董事会秘书 列席公司总经理办公会议，及时了解公司经营事项，按照规定予以披露。董事会秘书处每月编 制公司信息月报，向董事、监事报告公司内外部的信息。加强了公司内网和外网的建设，确保 信息安全。企业内部员工、各部门通过 OA 系统、会议等方式沟通，能够及时、完整获得内、 外信息。通过报纸、广告、招标、公司公开网络、电话、会议、制作访谈问卷、直接会面等方 式与顾客、供应商沟通。对外部信息主要使用者股东、社会公众、潜在投资人、政府等信息传 递及时、内容详实。 （五）监督检查 公司建立了持续性监督和专项监督制度。持续性监督：各单位主管能够通过现场观察、检 查、复核工作结果等方式对员工进行监督，每月、每季度定期借鉴外部信息如行业信息等判断 分析内部信息的正确性，每年至少一次将会计记录和实物资产进行核对。专项监督：审计部设 置了专职内部控制审计工作人员，负责内部审计工作的员工按年度工作计划和公司高层领导指 示执行内部审计任务，评价的事项包括内部控制、经济效益、企业管理各个方面，评估的对象 包括经营单位、非经营单位、各级管理人员。评估的方法：抽查、实物盘点、调查问卷、访谈 等。每次开展各项审计都形成书面报告，记录完备。经理层非常重视内部、外部审计意见，认 27 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 真落实整改。 （六）内部控制体系完善计划 公司已经基本建立起较为完备的内部控制体系架构，较好的覆盖了公司各方面的经营活 动。2008 年，公司重点加强了董事会专门委员的工作内容，按照职责要求，更多的参与到公 司的决策、经营、生产活动中，对公司的规范经营与健康发展，规范公司治理都发挥了积极的 作用。同时，进一步深化公司企业文化建设，营造公司特有的企业文化氛围，保证企业健康发 展。进一步完善管理制度，强化制度的监督与执行。 但随着公司业务规模的扩大，内部控制面临的复杂程度逐步加强，压力逐渐增大，公司需 要不断的完善内部控制体系，尤其是完善内部控制监督制度，对各项制度的具体控制细节做出 安排。国家财政部下发《企业内部控制基本规范》将于 2009 年 7 月 1 日执行，公司将按照基 本规范的要求，建立起系统的内控管理体系，进一步夯实管理制度基础。 （七）内部控制的总体评价 综上所述，公司董事会认为：公司已经建立起较为完善的内部控制制度并能够有效执行， 公司的内控体系和相关制度能够适应公司管理的要求和发展的需要，能够对编制真实公允的财 务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务的健康运行及公司经营风险的控制提供保障。但 由于内部控制固有的局限性、内部环境和外部宏观环境及政策法规的持续变化，可能导致现有 内部控制体系出现偏差。公司将根据未来经营发展的需要，按照国务院、证监会和深圳证券交 易所的要求，不断深化管理，进一步完善内部控制制度，使之始终适应公司发展的需要和国家 有关法律法规的要求。 （八）独立董事和监事会对公司内控制度自我评价报告的意见 我们本着实事求是、客观公正的态度，对公司的内部控制状况和公司《内部控制自我评价 报告》进行了认真审核，认为： 2008 年，公司按照深交所《上市公司内部控制指引》和财政部会同证监会、审计署、银 监会、保监会共同制订的《企业内部控制基本规范》要求，根据自身行业特性和经营运作的实 际情况，对已有的内部控制制度进行了进一步的梳理与完善，对部分专项制度进行了修订，加 强了内部控制体系的实施、执行和监督力度，基本保证了内控制度的有效性和适用性。公司内 部控制体系架构能够有效覆盖公司各方面的经营活动，能够适应公司管理和经营发展的需要。 2008 年，公司重点加强了董事会专门委员会的工作内容和工作落实，保证了董事会各专 门委员会能切实的履行职责，能更有效的参与到公司的决策、经营和生产活动中，对规范公司 治理，促进公司健康发展发挥了重要的积极作用。 28 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内，公司内控制度得到了较好的执行，审计部门发挥了一定的监督与评估职能。公 司不存在资金被占用及违规担保行为，有效控制了对外担保的风险, 财务状况良好，对外信息 披露真实、准确，能够有效的保护中小股东利益。 三、独立董事履行职责情况 报告期内独立董事出席会议情况： 姓 名 会议次数 亲自出席 委托出席 缺席 备注 韩 彪 10 8 2 0 四届六次董事会、四届七次董事会因故未能出席 四届六次临时董事会、四届四次董事会、四届六 张立民 10 7 3 0 次董事会因故未能出席 袁耀辉 10 9 1 0 四届四次董事会因故未能出席 【注】报告期内，新任独立董事王彩章先生没有应出席而未出席董事会的情况。 公司独立董事韩彪、张立民、袁耀辉、王彩章先生本着对中小股东负责、实事求是的精神， 认真勤勉的履行了职责，对历次董事会会议议案以及公司其他审议事项进行了仔细审核，均未 曾提出异议；对关联方资金占用、对外担保和关联交易等事项进行了监督审查；对公司年度审 计、公司治理整改情况提出了意见与建议；同时，对公司面对金融危机的战略发展和经营策略 提出了宝贵意见。在报告期内，独立董事能客观、公正地发表独立意见，工作积极、专业、独 立性强，维护了公司整体利益，特别是中小股东的合法权益。 独立董事在年报的编制和披露过程中，切实履行了独立董事的责任和义务，勤勉尽责。按 照中国证监会、深圳证监局、深圳证券交易所的要求，独立董事积极全面的参与了年度审计工 作，多次召开审计工作会议，与审计会计师当面沟通年审情况，指导、督促会计师的审计工作， 认真审阅审计报告。独立董事多次向经理层了解公司经营与发展情况，询问公司基建、投融资、 广告经营等重大事项，提出多条指导意见和建议。同时独立董事深入公司现场进行实地调研， 了解公司机场扩建项目进展情况，考察公司国内货站、海关快件监管中心等下属单位的生产运 作和经营情况。 报告期内，独立董事发表了如下独立意见： （一）2008 年 1 月 18 日，公司四届六次临时董事会发表： 1、独立董事关于同意给成都双流机场增资的专项意见； （二）2008 年 4 月 21 日，公司四届四次董事会发表： 1、关于《董事会关于带强调事项段的无保留意见审计报告的专项说明》的意见； 2、关于聘请 2008 年度财务审计机构的独立董事意见； 29 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 3、关于关联方占用资金和担保情况的专项说明及独立董事意见； 4、关于 2008 年关联交易预计的独立董事意见； 5、关于聘任公司董事会秘书的独立董事意见； 6、关于公司 2007 年度会计政策变更的专项说明； 7、关于公司《内控制度》自我评价的专项意见。 四、公司董事出席董事会会议情况 现场出席 以通讯方式参 委托出席 是否连续两次未 董 事 具体职务 应出席次数 缺席次数 次数 加会议次数 次数 亲自出席会议 黄传奇 董事长 10 5 5 0 0 汪 洋 董事 9 2 5 2 0 郭德法 董事 10 5 5 0 0 陈金祖 董事 10 5 5 0 0 汤大杰 董事 10 3 5 2 0 是 秦长生 董事 10 4 5 1 0 韩 彪 独立董事 10 2 6 2 0 张立民 独立董事 10 1 6 3 0 是 袁耀辉 独立董事 10 3 6 1 0 【注 1】报告期内，新任独立董事王彩章先生没有应出席而未出席董事会的情况。 【注 2】独立董事张立民 2007 年 12 月－2008 年 5 月在国外研修，故未能连续亲自出席第四届第六次临时 董事会和第四届第四次董事会会议。 【注 3】董事汤大杰因公出差，故未能连续亲自出席第四届第六次临时董事会和第四届第四次董事会会议。 报告期内公司召开董事会会议次数 10 其中：现场会议次数 4 通讯方式召开会议次数 5 现场结合通讯方式召开会议次数 1 五、公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务等方面分开的情况 公司控股股东依法严格行使股东权利，承担股东义务；公司与控股股东在业务、资产、机 构、人员和财务等方面分开，公司具有独立完整的自主经营能力。 （一）人员方面，公司总经理、副总经理、财务总监、财务经理、董事会秘书等高级管理 人员不在股东单位任职，财务人员不在关联公司兼职。公司的劳动、人事及工资管理独立。 （二）机构方面，公司机构设置与控股股东相互独立，办公场所完全分开，公司相应机构 与控股股东及其关联企业的内设机构之间不存在上下级关系。 （三）财务方面，公司财务机构和财务人员完全独立，有独立的银行账户和纳税专户，资 30 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 金完全独立地存放在公司的银行账户，公司有完整的财务管理制度，公司的财务管理制度是根 据国家会计制度，结合公司实际情况制定的，完全独立于控股股东，公司财务机构及下属单位 财务机构独立办理会计业务，进行会计核算，独立进行财务决策，无须向控股股东或其财务部 门审批、备案或签署意见。 （四）资产方面，公司与控股股东的资产实现了从帐务到实物分离。双方固定资产的使用、 转移，按“有偿”原则进行，有效地避免了资产产权界限不清或控股股东无偿使用公司资产的 情况。 （五）业务方面，公司形成了闭合的业务链条和生产链条，航空性业务运作由公司独立进 行，机场集团完全退出。 六、公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 董事会制订年度经营目标，并与高级管理人员签订经营目标责任书。董事会薪酬与考核委 员会对高级管理人员勤勉、尽责进行考评。董事会根据考评及经营目标完成情况，高级管理人 员的年度述职，对高级管理人员进行相应奖惩。 第六节 股东大会情况简介 报告期内共召开了 5 次股东大会，情况如下： 一、2008年第一次临时股东大会 2008 年 1 月 18 日，公司召开了 2008 年第一次临时股东大会，决议刊登在 2008 年 1 月 19 日的《中国证券报》和《证券时报》上。会议审议通过如下议案： （一）关于向成都双流国际机场股份公司增资的议案 （二）关于选举汪洋为公司第四届董事会董事的议案； （三）关于选举任士利、赵青萍为公司第四届监事会监事的议案。 二、2007年年度股东大会 2008 年 5 月 16 日，公司召开了 2007 年年度股东大会，决议刊登在 2008 年 5 月 17 日的 《中国证券报》和《证券时报》上。会议审议通过如下议案： （一）公司 2007 年度董事会工作报告； 31 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 （二）公司 2007 年度监事会工作报告； （三）公司 2007 年度财务决算报告； （四）公司 2007 年度利润分配议案； （五）公司 2007 年年度报告及摘要； （六）审议修改公司《章程》的议案； （七）审议公司广告业务承包经营合同的议案； （八）审议合资成立深圳市飞机维修有限公司的议案； （九）审议聘请公司 2008 年度财务审计机构的议案； （十）审议修订《独立董事制度》的议案。 三、2008年第二次临时股东大会 2008 年 6 月 30 日，公司召开了 2008 年第二次临时股东大会，决议刊登在 2008 年 7 月 1 日的《中国证券报》和《证券时报》上。会议表决通过“关于向商业银行申请贷款额度的议案” 。 四、2008年第三次临时股东大会 2008 年 7 月 24 日，公司召开了 2008 年第三次临时股东大会，决议刊登在 2008 年 7 月 25 日的《中国证券报》和《证券时报》上。会议表决通过了“关于深圳机场候机楼户内广告业务 承包经营合同的议案”。 五、2008年第四次临时股东大会 2008 年 11 月 12 日，公司召开了 2008 年第四次临时股东大会，决议刊登在 2008 年 11 月 13 日的《中国证券报》和《证券时报》上。会议表决通过如下议案： （一）关于将深圳机场航空物流园区一期资产注入深圳机场物流园发展有公司的议案； （二）关于选举王彩章先生为公司第四届董事会独立董事的议案。 第七节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况回顾 跌宕起伏的 2008 年，因承载着中国人民面对重大自然灾害的坚韧与勇气、实现百年奥运 32 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 梦想的喜悦与自信和应对金融危机的信心与智慧必将载入史册。 对于深圳机场而言，2008 年同样是不平凡的一年。年初南方严重的冰雪灾害和汶川特大 地震给深圳机场的运作造成极大压力；严峻的奥运安保工作赋予深圳机场更为重大的安全保障 责任；而全球金融海啸的冲击，宏观经济持续走软，给深圳机场的业务发展和经营带来了巨大 的压力与挑战。太多百年一遇的挑战造就了 2008 年的不平凡，而深圳机场人用上下一心的团 结与热情、克服困难的勇气与决心、应对挑战的审慎与务实，也成就了这样一个不平静的年度 里属于深圳机场的不平凡。 报告期内，深圳机场旅客吞吐量、货邮吞吐量、航空器起降架次分别完成 2140.1 万人次、 59.8 万吨、18.8 万架次，同比增长 3.8%、－2.9%、3.6%；实现营业收入 150,958.98 万元，同 比增长 7.03%；因主要受兴业银行和浦发银行案件计提预计负债影响，公司实现利润总额 39,326.85 万元，归属于母公司所有者净利润 24,001.30 万元，同比分别下降 41.1%和 58.2%， 净资产收益率 5.23%，基本每股收益 0.142 元，同比下降 58.2%。 如剔除非经常性损益影响，报告期内，公司实现利润总额 66,360.26 万元，归属母公司所 有者净利润 51,118.28 万元，同比增长 16.82%和 7.75%；净资产收益率为 11.13%，同比上升 0.72%；基本每股收益为 0.3024 元，同比上升 7.73%。 2008 年，中国民航业发展受到了诸多因素的影响。上半年航空油价持续高企，航空公司 经营难堪重负，运力供给受到制约；而从 2007 年中期美国次贷危机爆发以来，全球经济出现 大幅波动，至 2008 年下半年引发全球金融海啸，世界经济出现动荡，金融危机持续向实体经 济蔓延，宏观经济出现下滑趋势，导致航空客货运市场需求受到制约，特别是航空货运需求； 航空公司经营困难进一步加剧，航空运力供给受到需求不足的制约；加之重大自然灾害和奥运 安保重等因素，机场的业务发展受到较大影响。 面对诸多困难，公司管理层切实落实年初确定的内涵式发展策略，苦练内功，努力提升公 司管理水平，以品牌建设为核心，积累发展资源，提升企业内在价值和核心竞争能力，取得了 较好的成果。 管理层认为：报告期内，主要受宏观经济环境动荡影响，深圳机场客运业务增速大幅放缓， 货运业务出现负增长，航空主业发展承受较大压力；经营方面（剔除非经常性损益和非公开发 行购买资产影响），因航空主业增长减缓，公司航空主业相关资产经营业绩出现下滑，但非航 空性业务业绩增长仍保持稳定，因此，面对宏观经济形势公司内部经营总体保持相对稳定。 1、安全与服务 ——安全 33 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 安全是公司品牌的基石，也是公司担负的核心社会责任。在重大事件多，自然灾害多的 2008 年，安全工作是公司全年工作的重中之重。面对严峻的安全形势和更高的安全保障要求， 公司以高度的责任心和使命感，围绕奥运安保，落实特别措施，持续提高安全抗风险能力，圆 满的完成了各项安全保障任务。 从冰雪灾害到汶川地震，从反恐安全到奥运安保，深圳机场安全工作遭遇到前所未有的考 验。奥运安保工作，要求高、难度大、时间跨度长。公司严格按照民航局要求，建立两级安检 体系，提升行李安检和控制区管理级别，规范贵宾安检专用通道检查制度，设置重点区域防撞 设施，增加候机楼武装安全保卫，尽一切努力圆满完成了奥运安保任务。面对冰雪灾害、强台 风、持续暴雨等恶劣天气造成的长时间、大面积航班延误的紧急情况，公司启动应急预案，加 强重点区域保卫，积极协调各方，妥善安置旅客，有效的化解了安全风险。汶川地震后，公司 及时开通救灾物资快速安检专用通道，实行 24 小时专人负责，最大限度地提高运输效率，确 保了救援力量迅速抵达灾区，被民航局评为“全国民航抗震救灾先进集体”。 2008 年是公司安全工作的“规章落实年”。公司发布了《安全信息自愿报告管理办法》等 一系列文件，持续提升全员安全意识，严格执行每个安全细节；加强隐患排查力度，消除安全 隐患，有效控制安全风险；加大安全投入，提升安全软硬件建设水平。 ——服务 2008 年是公司的品牌建设年，创建服务品牌是品牌建设的核心内容。公司围绕 55 项服务 承诺的落实，深化以客户需求为导向的服务标准化体系建设，打造服务精品，探索建立优质服 务长效机制。制定《55 项服务承诺考评办法》，向社会公布服务承诺履行情况；优化细化服务 保障流程，加强质量管理，提升服务效益。创新品牌项目，推出国内首家机场手机网站，使旅 客能方便、快捷的查询航班相关信息，订制机场服务；打造“飞悦”高端旅客服务品牌，提升 品牌价值；在两舱、机坪、安检服务方面推出多项服务新产品。品牌建设年成果显著，服务品 质大幅提升，品牌效应初步显现。 异地城市候机楼品牌效应逐步发挥。2007 年，公司在 5 个周边城市建立的 9 个城市候机 楼，在 2008 年，城市候机楼的服务网络效应日益显现，业务量稳步提升，开通的 7 条城际快 线，日发巴士 200 余班次，全年通过快线进出深圳机场的旅客近 100 万人次，实现异地值机 10 万人次，服务品牌逐步得到认知，公司扩大服务范围，扩充腹地市场资源的设想初见成效。 2、市场与业务 ——市场 2008 年全球民用航空业整体增速放缓。据国际航空运输协会（IATA）初步统计，2008 年 全球航空旅客周转量同比增长 1.6%（07 年为 7.4%），可利用客公里数同比增长 3.5%（07 年为 34 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 6.2%），客座率 75.9%（07 年为 77%）。其中，拉美和中东地区旅客周转量保持较快增长，分 别同比增长 10.2%和 7%（07 年为 8.4%和 18.1%）；北美和欧洲旅客周转量增速下滑，分别同 比增长 2.9%和 1.8%（07 年为 5.5%和 6.0%） ；非洲和亚太地区旅客周转量出现负增长，分别 同比下降 4%和 1.5%（07 年为同比增长 8.0%和 7.3%）。全球航空货物周转量同比下降 4%（07 年为同比增长 4.3%），可利用吨公里数同比增长 1.5%（07 年为同比增长 5.3%）。其中，中东 地区航空货物周转量仍保持稳定增长，同比增长 6.3%（07 年为 10.1%）；其他地区均出现负增 长，拉美和亚太地区降幅最大，分别同比下降 13.5%和 6.6%（07 年为同比增长－5.4%和 6.5%）。 据国际机场协会（ACI）初步统计，2008 年全球机场旅客吞吐量 29.14 亿人次，同比下降 0.6%；其中，中东地区仍保持较快增长，同比增长 11.8%；欧洲和北美地区出现负增长，同比 增长－0.3%和－3.2%；亚太地区仅同比增长 0.5%。2008 年全球机场货邮吞吐量 5,199 万吨， 同比下降 4.3%；其中，中东地区仍保持稳定增长，同比增长 6.3%；其他地区均为负增长，北 美和非洲地区下滑幅度最大，亚太地区下降 2.6%。 而 2008 年的中国民航业（不含港澳台地区）发展形势也较为严峻。全年旅客周转量同比 仅增长 2.6%，货邮周转量增长 1.1%（2007 年分别同比增长 17.1%和 21.6%）；其中，国内旅 客运输量同比增长 4.7%，货邮运输量同比增长－0.2%；港澳地区旅客运输量和货邮运输量均 出现负增长，分别为－7.9%和－6.2%；国际航线旅客运输量同比增长－10.8%，货邮运输量同 比增长 1.5%。全国机场旅客吞吐量、货邮吞吐量和航班起降架次分别同比增长 4.7%、2.6%和 7.2%（2007 年三指标增长率分别为 16.8%、14.3%和 13.0%），其中国际客运同比下降 4.4%。 总体来说，2008 年上半年航空油价持续高企，下半年美国次贷危机引至全球金融海啸， 全球经济出现动荡，导致全球民航及机场业发展困难重重。中国民航及机场业更加之多起重大 自然灾害、奥运安保重大任务等因素，面对了更大的挑战。而对于珠三角地区形势可能更为严 峻，宏观经济的动荡使得地区出口导向型经济受到较大冲击，产业结构面临调整，航空客运需 求减缓，航空货运需求减弱，致使机场客运业务增速减缓，货运业务出现负增长，特别是国际 客货运业务的压力大于国内业务；而运力供给方面，航班起降增速虽然放缓，但相对表现稳定。 深圳机场在珠三角地区内（含港澳地区）的市场地位仍保持相对稳定，客、货运市场份额分别 为 19.7%和 11.9%，与 2007 年基本持平；面对地区市场整体走软，保持稳定的市场份额是公 司发展的基本任务。 ——业务 面对市场的压力与挑战，公司按照年初既定的内涵式发展道路，强化业务管理，营造业务 发展环境，积累发展资源，虽然航空客运业务增速放缓，航空货运业务出现波动，但是从长远 来看仍为业务长远的持续稳步增长打下了基础。 35 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 （1）努力拓展航线网络，引入重量级战略承运人落户深圳机场，加大市场拓展力度，积 累新的业务发展资源。 2008 年，深圳机场新增国际货运航线 3 条，均由翡翠航空运营；抓住两岸三通机遇，一 方面积极协调政府部门，一方面向台湾航空公司开展推介，成功成为了两岸包机直航航点，开 通台湾地区航线 2 条；新增国内航点 3 个。截止报告期末，在深圳机场运营的航空公司共有 31 家，其中国内航空公司 17 家，国际（地区）航空公司 14 家，基地航空公司 4 家，低成本 航空公司 2 家；深圳机场开通航线 136 条，其中国内航线 107 条，国际(地区）航线 29 条，全 货运航线 26 条；通航 101 个城市，其中：74 个国内城市、27 个国际城市（分布在 18 个国家 或地区），每周航班量超过 3800 班。 经过长期努力，深圳机场与国际航空快递业巨头 UPS 签订协议，UPS 亚太转运中心成功 落户深圳机场。UPS 亚太转运中心的落户，对于深圳机场航空货运的长远发展具有重要的战 略意义。加强对基地航空公司的战略支持，支持其在深圳机场的战略发展；积极推进与国航、 东航的战略合作，争取其在深圳机场建立战略运营点。加强与国际航空业巨头汉莎航空的紧密 联系，持续研究双方的战略合作机会，努力将双方的合作推向深入。 （2）培育核心客户，全力支持航空货运代理人在深圳机场的战略发展。 加强与顺丰速运、外运发展等国内代理人的战略合作。通过整合货运业务资源，为核心客 户营造公平、高效的运作环境；加快物流设施建设，为核心客户提供完善运作空间和基础设施 条件；优化业务流程，提升物流运作效率，降低运作成本；推动核心客户在深圳机场建立战略 运营基地，实现可持续的快速发展。2008 年，顺丰速运在深圳机场的业务量取得 50%以上的 成长。 （3）争取扩充航班容量，整合货运发展资源，加快基础设施建设，提升机场发展保障资 源。 积极协调政府各相关部门，争取提升机场航空容量的政策上限，成功争取深圳机场的日航 班量上限从 500 架次提高到 510 架次。聘请专业机构开展深圳机场航班容量额度的研究，向民 航管理部门争取扩充航班容量资源。 加快客货运基础设施建设，为业务发展提升保障能力。2008 年，深圳机场国际货站（二 期）和国际候机楼竣工投入使用，大大缓解了在深圳机场第二条跑道扩建完成之前近两三年的 基础设施饱和压力，能够保证近两三年航空客货运业务的稳定增长。研究规划国内货物分拨中 心，为核心代理人的运作发展提供基础设施空间。继续加强机场物流信息平台建设，提高物流 效率。 （4）持续不断的完善深圳机场通关环境，为国际货运业务的长远发展打下基础。 36 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 积极协调口岸部门，逐步增强深圳机场航空物流园的通关业务功能。实现“属地报检报关， 口岸验放”功能；实现集中查验模式，提高了通关查验效率；基本实现出口货物以及转关货物 24 小时的放行和查验。经过长期的努力，深圳机场于 2009 年 2 月取得海关总署等五部委的正 式批复，同意深圳机场设立保税物流中心（B 型），这将大大完善深圳机场的航空物流通关环 境，增强通关业务功能，提高通关效率，有助于深圳机场国际航空货运业务的长远发展。 （5）加大市场推介力度，争取政府支持，促进业务发展。 面对严峻的宏观经济形势，公司主动出击，加大市场推介和营销力度，积聚潜在客户资源。 举办深圳机场口岸环境香港推介会；拜访东南亚多家航空公司进行业务推介，了解客户需求； 参加多项重要行业专业会议，宣传推介深圳机场，了解市场动向。通过大力度的市场推介，使 更多国际客户了解深圳机场，也让深圳机场更加清晰的认识了未来赖以发展的市场。积极争取 政府支持，促进产业发展。推动深圳市政府出台《深圳航空业财政奖励资金管理暂行办法》， 对航空及物流企业给予补贴支持。 （6）加强区域合作，提升区域行业整体竞争力，推动区域航空市场发展。 深港机场在长期以来的合作基础上，进一步深化合作，共同推出“深港飞”（内地—深圳 —香港—国外）和“港深飞”（国外—香港—深圳—内地）项目，共同提升两机场航线网络价 值，使旅客能方便、快捷的享受到两机场的网络服务；分别在对方机场互设客运服务专区，充 分利用两机场的航线优势，为往返深港两地乘机的旅客提供了便捷、舒适的无缝中转服务。同 时，积极研究探讨两机场在货运业务领域的合作机会。 3、经营与管理 ——经营 报告期内，受兴业银行案件和浦发银行案件计提预计负债的非经常性损益影响，公司经营 业绩指标同比大幅下降。报告期内，公司实现利润总额 39,326.85 万元，同比下降 41.12%， 实现归属于母公司的净利润 24,001.30 万元，同比下降 58.19%；完成营业收入 150,958.98 万 元，同比增长 7.03%。 报告期内，公司面对了宏观经济动荡、航空业增速整体放缓、自然灾害和特殊事件、所得 税率提高等诸多不利因素影响。但如剔除非经常性损益因素，公司总体经营还是保持相对稳定， 实现利润总额 66,360.26 万元，同比增长 16.82%，实现净利润 51,118.28 万元，同比增长 7.75%。 报告期内，公司的三大主要业务板块业绩表现如下： 航空保障与地服业务（含租赁业务）：实现营业收入 96,906.61 万元，同比增长 8.5%；实 现营业利润 37,552.08 万元，同比下降 2.4%。主要受宏观经济影响，公司航空主业业务量增 速放缓，但候机楼商业租赁业务继续保持稳定增长，总体来说本板块营业收入增速受到影响， 37 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 业绩出现下滑。 航空物流业务：实现营业收入 23,316.57 万元，同比下降 7.7%；实现营业利润 8,279.18 万元，同比下降 13.6%。因宏观经济环境影响，航空货运业务出现负增长，特别是国际货运业 务。国内货站因货量增速放缓致使经营业绩增速放缓；市场化程度较高机场货运公司在市场整 体走软的情况下经营业绩出现明显下滑；快件监管中心和国际货站面对困难的环境经营状况还 难以得到恢复；航空物流园公司表现相对稳定。 航空增值服务业务：实现营业收入 32,381.19 万元，同比增长 14.3%；实现营业利润 19,633.58 万元，同比增长 25.0%。调整广告经营模式，引进专业广告商，通过整合广告资源， 充分体现资源的市场价值，保证了航空增值服务业务的稳定增长；虽然目前公司对于广告经营 模式的探索因宏观环境的变化遇到了一些新问题，但公司认为，我们探索的方向是正确的，公 司将继续坚持走下去。飞悦贵宾服务业务逐步成为公司主要的增值业务。航空主业规模是航空 增值业务的基础，通过对非航空业务资源的进一步规划、整合和优化，航空增值服务业务已经 成为公司重要的利润来源，并具备提升的潜力。 ——管理 以“一流管理”为目标，强化全面预算管理，完善内部管控，提高企业整体管理水平。应 对宏观经济大幅波动，加强风险管理，强化项目研究和决策的科学性，建立风险防范体系；继 续切实深入强化预算管理工作，制订预算编制和执行的经营考核量化指标体系，加强预算调整 和预算控制，严格控制成本费用，保证预算目标的实现；加大资产和物资管理力度，挖潜资产 设备的利用效率和投资效率；加强应收账款管理，防范控制资金风险；完善供应商管理；完成 薪酬体系改革，构建经营业绩和员工绩效考核平台，保证员工团队的稳定和激励成效；加强人 力资源优化配置，提高人工效率，控制人工成本；切实落实质量、环境和安全三位一体体系， 优化运作流程，提升运作效率；加强客户管理和维护，共同应对发展困境。 调整经营机制，鼓励下属公司做大做强，创建核心业务资源，以品牌为依托，提升市场 影响力。在建立合理管控机制的基础上，努力将下属公司打造成为专业领域具备较强竞争实力 的品牌企业。努力打造“飞悦”贵宾服务品牌，机场运输公司的 330 快线品牌，创新精品服务， 丰富品牌内涵，提升品牌价值；打造物流企业品牌，机场物流园获得“深圳最具特色物流园区 奖”；货运公司再次荣膺“高端服务业十大创新型物流企业”。 4、完成公司非公开发行股票购买资产事项 公司第三届董事会第十四次和第十五次临时会议审议通过了本次非公开发行股票购买资 产的相关议案，并获 2007 年 2 月 16 日召开的 2007 年第一次临时股东大会通过。向特定对 象发行股份购买资产事项于 2007 年 12 月 28 日获得中国证券监督管理委员会重组委员会有条 38 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 件审核通过。 报告期内：2008 年 1 月 29 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了 本次非公开发行股票的股权登记手续。2008 年 1 月 29 日，公司在《中国证券报》和《证券时 报》上刊登了《发行股份购买资产暨关联交易报告书》及《发行股份购买资产暨关联交易报告 书摘要》等相关公告。2008 年 2 月 22 日，本次非公开发行的 250,560,000 股股份上市，为有 限售条件股份，公司总股本变更为 1,690,243,200 股。2008 年 2 月 21 日，公司控股股东－深 圳市机场（集团）有限公司（以下简称“机场集团”）在《深圳市机场股份有限公司非公开发 行股份购买资产情况暨上市公告书》中承诺：于 2008 年 12 月 31 日之前，协助本公司完成 国内货运村用地（宗地号：A201-0039）的房产证明手续；于 2009 年 12 月 31 日之前，协助 本公司完成 B 号候机楼停机坪用地（宗地号：A201-0010）、货站停机坪用地（宗地号： A201-0001）的房产证明手续。2008 年 8 月 4 日，上述三宗土地在深圳市国土资源和房产管理 局宝安分局办理完登记手续，房产证全部办理至本公司名下。至此，机场集团的上述承诺事项 履行完毕，公司此次发行股份购买的标的资产的移交和过户手续全部办理完毕。 5、兴业银行借款合同纠纷案 2008 年 5 月 30 日，广东省高级人民法院（以下简称“广东省高院”）对兴业银行广州分 行（以下简称“兴业银行”）起诉本公司的借款合同纠纷案（案号：2005 粤高法民二初字第 1 号）做出一审判决：确认本案所涉的授信合同、贷款合同无效；深圳机场公司于本判决生效之 日起十五日内赔偿兴业银行广州分行贷款损失 19250 万元本息；驳回兴业银行广州分行的其 他诉讼请求。2008 年 6 月 2 日，公司召开董事会决定针对广东省高院对本案的一审判决向最 高人民法院提起上诉，同时依据上述一审判决结果，公司本着审慎原则，全额计提预计负债。 公司已在法定上诉期限内向最高人民法提起上诉。2009 年 3 月 2 日，我公司收到最高人民法 院对上述借款合同纠纷案的二审判决，最高人民法院判决：驳回上诉，维持原判，本判决为终 审判决。2008 年度，公司针对上述借款合同纠纷案全额计提预计负债，累计共计人民币 24,309 万元（其中本金 19,250 万元，利息 5,059 万元）。 6、浦发银行借款合同纠纷案 浦发银行广州流花支行于 2005 年 2 月，向广州市中级人民法院起诉本公司、西北亚奥信 息技术股份有限公司及张玉明（案号为 2005 穗中法民二初字第 79 号），要求法院判令公司 偿还借款、支付利息及原告实现债权的律师费用共计人民币 3，066 万余元，担保人西北亚奥 信息技术股份有限公司及张玉明承担连带清偿责任。2006 年 5 月 12 日，广州市中级人民法院 下达民事裁定书，依法中止对该案的诉讼。广州市中级人民法院认为崔绍先等人涉嫌犯罪的刑 事案件对相关事实的认定，直接影响到该案借款合同一案的审理，该案应在崔绍先等人涉嫌犯 39 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 罪的刑事案件的相关事实确认之后继续审理。目前尚未做出判决。本案情况公司前期已经作过 相关披露。 虽然本公司仍坚持，本公司从未办理和使用上述贷款，根据代理律师及法律顾问等方面的 意见，崔绍先涉嫌贷款诈骗为其个人行为，与公司无关，同时该案一直处于中止诉讼中。但是 本公司本着审慎原则，决定于 2008 年度全额计提因上述案件可能造成的损失，计提预计负债 共计人民币 3,784 万元（其中本金 3,000 万元，利息 784 万元）。 7、公司主要经营指标 （1）公司主营业务及其经营状况 单位： （人民币）元 主营业务分行业情况 分行业或分 营业利 主营业务收入 主营业务成本 营业利润率比 产品 主营业务收入 主营业务成本 润率 比上年增减 比上年增减 上年增减 航空主业 948,245,163.43 531,719,973.97 43.93% 8.31% 18.19% -4.69% 航空增值 185,379,187.48 90,892,019.85 50.97% 2.48% 11.06% -3.79% 航空物流 229,601,646.57 139,830,020.63 39.10% -7.38% 0.73% -4.90% 航空广告 138,163,770.20 13,543,783.48 90.20% 41.46% -22.23% 8.03% 抵消 -16,453,871.79 -16,453,871.79 0.00% -11.62% -11.62% 0.00% 合并 1,484,935,895.89 759,531,926.14 48.85% 7.35% 13.47% -2.76% 【注 1】：表中的营业收入和营业成本是指报告期的主营业务收入和主营业务成本。 【注 2】：表中的航空主业收入包括候机楼租赁收入 150,932,683.95 元。 （2）公司资产构成变动情况 单位： （人民币）元 2008 年度 2007 年度 增减比例 指标 金额 占总资产比重 调整后金额 占总资产比重 资产总额 5,360,748,114.71 100.00% 4,947,567,803.94 100.00% — 归属于母公司所有者权益 4,593,015,221.04 85.68% 4,557,412,783.24 92.11% -6.44% 货币资金 1,229,991,480.48 22.94% 1,279,055,052.43 25.85% -2.91% 应收票据 55,905,393.32 1.04% 48,726,737.04 0.98% 0.06% 应收账款 198,093,022.11 3.70% 164,411,689.16 3.32% 0.38% 流动资产 1,514,818,497.40 28.26% 1,526,127,230.98 30.85% -2.59% 长期股权投资 699,320,881.47 13.05% 499,695,597.99 10.10% 2.95% 投资性房地产 165,611,841.76 3.09% 58,702,945.72 1.19% 1.90% 固定资产 2,624,620,408.17 48.96% 2,489,624,333.91 50.32% -1.36% 货币资金占总资产比重的减少，以及长期股权投资占总资产比重的增加，是由于公司本年度按原投资 比例向成都双流国际机场股份有限公司以现金方式增资人民币 1.89 亿元。应收票据占总资产比重的 增加，主要是应收航空公司的航空服务费增加。应收账款占总资产比重的增加，主要是 2008 年 3 月 1 日机场有关收费标准调整、部分航空公司支付款项的周期有所延长所致。 （3）报告期损益类指标同比发生重大变动情况的说明 单位： （人民币）元 2008 年度 2007 年度调整后 同比增减 营业收入 1,509,589,771.93 1,410,469,281.47 7.03% 营业成本 768,213,415.00 677,276,556.24 13.43% 40 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 销售费用 3,766,204.05 3,186,914.13 18.18% 管理费用 58,952,312.66 60,223,902.61 -2.11% 财务费用(收益) -41,422,465.51 -26,795,400.77 54.59% 投资收益 16,215,855.24 31,570,249.77 -48.64% 营业利润 671,214,214.61 669,108,849.87 0.31% 利润总额 393,268,545.79 667,912,936.60 -41.12% 净利润 248,720,902.58 580,921,358.69 -57.19% 归属于母公司所有者净利润 240,013,008.92 574,080,010.82 -58.19% 财务费用(收益)同比增加 54.59％主要系本报告期公司定期存款增加导致利息收入增加。投资收益同 比下降 48.64％主要系成都双流国际机场股份有限公司、深圳机场海关快件监管中心有限公司利润大 幅下降所致。 （4）公司现金流量构成情况及发生重大变动的主要影响因素 单位： （人民币）元 2008 年度 2007 年度调整后 同比增减 经营活动产生的现金流量净额 685,822,282.60 663,863,669.61 21,958,612.99 投资活动产生的现金流量净额 -355,663,461.68 -516,765,605.09 161,102,143.41 筹资活动产生的现金流量净额 -232,214,309.26 -155,437,335.11 -76,776,974.15 汇率变动对现金的影响 -1,153,083.61 -3,127,762.58 1,974,678.97 现金及现金等价物净增加额 96,791,428.05 -11,467,033.17 108,258,461.22 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 68,582.23 万元，同比增加 3.31%，主要因非公开发行 购买资产带来的收入现金流量比去年同期增加所致；公司投资活动产生的现金流量净额为-35,566.35 万元，投资活动净流出同比减少 31.18%，主要是收回定期存款及存款利息比去年同期增加所致；公司 筹资活动产生的现金流量净额为-23,221.43 万元，筹资活动净流出同比增加 49.39%，主要是因为偿 还到期贴现票据增加。 8、主要控股与参股公司的经营情况及业绩分析 （1）机场港务公司 机场港务公司负责经营管理机场附近的福永码头，注册资本 3,693 万元，本公司控股 95%。 截止报告期末，总资产为 21,684.53 万元，净资产为 12,299.93 万元。2008 年度，完成旅客 吞吐量 69.7 万人次，货运吞吐量 245.7 万吨，集装箱吞吐量 4.3 万标准箱。公司主要向客运 船公司按港务航线收入一定比例收取的港口使用管理费和特许经营权费和货运船舶泊位费和 货物装卸费。报告期内，公司实现净利润 1,722.55 万元，下降 37%。 2008 年，宏观经济环境动荡，公司主要客户船运公司因经营和市场竞争压力收缩经营， 减少了在机场福永码头的运力投放。因客户单一，导致港务公司运力供给有较大下降，经营业 绩出现大幅下滑。单一的客户资源导致了港务公司市场结构单一，仅以高端旅客市场为主，未 能有力开发中低端市场， 目前，港务公司正努力引进新的船运公司，以中低端旅客市场为主，形成完整的市场覆盖。 同时，积极开发新的延伸服务产品，配合“深港飞”、 “港深飞”服务产品，打造新的服务品牌。 41 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 货运方面，港务公司将以航空货物、专营码头、货主（代理人）为重点，明确了发展方向，全 力开发，实现港务公司货运业务的长治久安。同时，港务公司还需积极研究探讨深圳机场扩建 中新码头的经营管理模式。 （2）机场广告公司 机场广告公司主要经营机场范围内的广告制作与发布，注册资本1,000万元，本公司控股 比例为95%。截止报告期末，总资产为28,692.59万元，净资产为22,737.01万元。报告期内， 公司实现净利润9,686.67万元，同比增长59.3%。 为适应机场广告业务专业化、市场化的发展需要，2008 年广告公司改变广告业务自营方 式，通过招商引进专业广告商经营深圳机场的广告业务，较好地发挥了机场广告资源的价值。 虽然目前，公司在广告业务专业化、市场化经营转型的过程遇到了一些新问题，但是，公司仍 认为这是改革的基本方向。考虑到目前宏观经济环境，公司从降低短期经营风险，同时兼顾中 长期的发展机会，决定采取自营与分包经营相结合的模式。面对未来，公司将继续专业化、市 场化的经营方向，使机场广告资源的价值能够得到充分的体现。 （3）机场货运公司 机场货运公司主要经营航空货物运输、仓储、分拨、包装、报关、报验及揽货、订舱、包 机等业务，注册资本 2,500 万元，本公司控股比例为 95%。截止报告期末，货运公司总资产为 12,675.72 万元，净资产为 10,611.26 万元。2008 年度，公司完成货代销售代理量 10.2 万吨， 代理国内货量 6.7 万吨。报告期内，公司实现净利润为 461.03 万元，下降 70.5%。 机场货运公司是我公司下属市场化程度最高的企业，2008 年航空货运市场整体低迷，特 别是国际货运市场，机场货运公司受到较大冲击，经营情况出现较大下滑。面对市场变化，机 场货运公司建立有效的激励机制，鼓励员工努力开发客户，争取货源；创新服务，为客户提供 便利；加强与航空公司的联系，争取积极的销售政策；进一步的扩大业务范围，建立服务网络； 积极、稳妥地开展国际出口业务，加强包机、包舱、包量航班的经营；大力发展贵重物品、精 品快件运输的推广、销售力度；逐步挖掘市场潜力，提升业务量，增加收益。 （4）机场运输公司 机场运输公司主营深圳机场至深圳市区的 330 地面旅客运输线路，注册资本 4,200 万元， 本公司控股比例为 90%。截止报告期末，运输公司总资产为 10,209 万元，净资产为 9,877.96 万元。报告期内，公司实现净利润 1,636.53 万元，同比增长 4.7%；共运送旅客 255.4 万人次， 同比增长 31.7%。 2008 年，为进一步改善深圳机场公共交通条件，深圳市政府新增了 9 条市区至机场的公 交线路。在此情况下，机场运输公司（330）凭借其优质服务的品牌效应仍然在大环境不利的 42 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 形势下保证了业务量的小幅增长，经营业绩的相对稳定。机场运输公司一方面保持优秀的服务 质量，充分挖掘市场潜力，强化品牌效应，稳定市场份额；另一方面，通过优化管理，加强成 本控制。新的年度，运输公司在稳固现有业务的同时，将大力开发新的业务范围，增加 330 线路市区停靠点，努力开拓机场至周边城市的客运线路。 （5）物流园公司 物流园公司负责经营和管理深圳机场的国际、国内货运村等物流设施，提供物流电子信息 管理、物流园区物业管理、租赁及普通货物装卸、仓储等服务，注册资本为 12,000 万元，本 公司控股比例为 100%。截止报告期末，总资产为 34,776.02 万元，净资产为 32,166.68 万元。 报告期内，物流园公司实现净利润 842.63 万元，下降 12.4%。 为理顺资产所有者与实际使用者的关系，保证物流园公司主营业务与相应资产的配套统 一，促进物流园公司的主业经营和长远发展。2008 年 10 月，本公司将目前拥有的机场航空物 流园区一期工程的相关资产以长期投资的方式注入物流园公司，注入的资产净值为 17,921.65 万元。 2008 年，物流园公司积极争取引进新客户，新增多家代理公司入园运作；大力推动保税 物流中心（B 型）申报工作，于 2009 年 2 月获得批准；进一步优化通关环境：优化国际货物 查验流程和跨境快速通关操作模式，提高香港至深圳机场跨境通关速度；提高陆运转关业务通 关效率，完成了分单接货业务的开发；实现了“入仓即退税”、 “属地报关、口岸验放”、 “多点 报关、机场验放”政策；打造无障碍园区通道，与大铲湾签订了合作备忘录，与华南物流园就 建立业务通道的流程进行了初步洽谈。通关环境的改善，将为物流园公司的长远规模发展打下 基础。 （6）飞悦公司 本公司与机场集团以现金方式合资设立飞悦公司，双方分别占 90%和 10%的股权。2008 年 2 月 3 日“深圳市机场飞悦贵宾服务有限公司”在深圳市工商局正式登记成立。公司注册资本 为人民币 800 万元，公司主要经营“飞悦”品牌航空高端旅客延伸服务（包括代理航空公司的 头等舱、公务舱服务）。截止报告期末，飞悦公司总资产为 3,741.66 万元，净资产为 2，161.60 万元。报告期内，公司实现净利润 1,361.6 万元，共服务高端旅客 18.1 万人次，服务两舱客 人共计 25.4 万人次。 2008 年度，飞悦公司努力推广“飞悦”贵宾卡品牌，争取潜在高端客源；实施差异化收 费，会员化管理，提升贵宾厅业务收益；建立层次化服务价格体系，有效提高了两舱业务收入； 大力开展冠名服务业务，针对中国银行、兴业银行、民生银行和中国电信等大型企业，以贵宾 厅冠名使用的方式保证了稳定的收益。新的一年里，飞悦公司将在做好现有服务产品的同时， 43 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 加强品牌宣传，继续推广冠名服务，研发新的增值服务产品，增加新的收益增长点；加深与珠 三角各城市候机楼的服务合作，以嵌入式方式深入挖掘商务贵宾服务区域的广告价值，切实提 高公司各项经营工作效率，向管理要效益。 （7）快件监管中心 快件监管中心主要经营提供海关监管的设备服务业务，注册资本 6,000 万元，本公司持有 50%权益。截止报告期末，快件监管中心总资产为 9,641.88 万元，净资产为 8,577.47 万元。 2008 年度，快件监管中心共处理出入境快件 12.53 万吨，实现营业收入 2628.5 万元，经营业 绩大幅下滑。海关对快件通关查验政策的收紧仍是导致快件监管中心业务量难以恢复的主要原 因。新的一年里，快件监管中心一方面积极协调海关放宽监管政策，恢复陆路快件业务；另一 方面，优化航空快件业务流程，发挥航空快件处理区功能，培养扶持航空快件业务代理人做大 做强，努力推动转关业务，实现快件中心的集散功能。 （二）对公司未来发展的展望 2009 年是特殊的一年。全球金融危机正在迅速改变经济发展的正常轨迹，金融危机表现 出进一步向实体经济蔓延的趋势，全球经济表现低迷，宏观经济环境错综复杂，世界各国政府 纷纷提出经济拯救计划，实施积极的货币政策和财政政策，以应对面临的经济困境。中国经济 的发展也面临新世纪以来最为困难的一年。进出口贸易面临紧缩，产业结构有待进一步调整， 国内消费需要刺激提振，政府推出积极的财政政策和一系列的产业振兴计划，加大基础设施建 设和投资力度，政策的落实和对经济的积极成效将在未来一段时间显现。 在此宏观经济环境下，民航业的发展同样面临极为严峻的挑战。航空运输需求减弱，航空 公司经营面临巨大压力，但航油价格的回落在一定程度上将缓解航空公司的成本压力，机场业 务指标增速将会继续放缓。 可以判断，2009 年对于深圳机场而言将是面临较大压力与挑战的一年。应对压力与挑战， 公司明确了“保经营，抓扩建”的发展主线，以守为主，规避经营风险，稳住经营效益；同时， 利用市场喘息期，扎扎实实抓好基础设施建设，积蓄能量，迎接下一个发展期的到来。公司要 实施“两手抓”策略，一手抓经营，一手抓建设。抓经营，以稳健为主，在保证日常安全生产 的前提下，通过平台建设，巩固市场份额，加强管理，稳步提升经济效益。抓建设，要争分夺 秒，通过改进工程管理，精心组织,科学安排, 推进机场扩建工程各项目全面开工建设,确保已 开工的生产保障设施项目按期完工。 公司将 09 年定为“建设年”，以科学发展观为指导，积极应对经济危机的冲击，全面提高 企业的抗风险能力，以持续安全为首要任务，以“保经营、抓扩建”为工作主线，稳步提升经 44 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 济效益, 全力完成建设任务，实现机场持续、稳健、科学发展。2009 年公司的生产经营目标 是：完成旅客吞吐量 2250 万人次，货邮吞吐量 61.8 万吨，航空器起降 18.7 万架次；实现营 业收入 15.89 亿元，利润总额 6.17 亿元，净利润 4.93 亿元。 具体的发展措施： 1、树立持续安全理念，打造精细化服务品牌，为“保经营”提供良好的生产运行环境。 坚持安全管理理念、体系和标准建设相结合，实现机场持续安全目标。2009 年是国庆 60 周年，大事多，难事也多。公司将继续坚持“安全第一，预防为主，综合治理”的方针，结合 “三位一体”质量管理体系，进一步完善安全管理体系(SMS)，树立持续安全理念，建立安全 风险管理长效机制，不断夯实安全生产基础；强调四个责任体系的统一，落实一岗双责制；建 设良好的安全文化，将安全管理变为人文需求和人文自觉； 2009 年公司将以满足顾客需求为出发点，以航空保障和服务业务为核心，构筑服务平台， 拓展航空增值业务，逐步推动公司从经营管理型向服务和资源管理型转变，使深圳机场成为行 业内服务质量最佳、运行效率最高的机场。公司将以精细化服务提升机场品牌市场价值，继续 深化服务标准体系建设，突出人性化、体验式特点，建立人文关怀，全面回归服务的本质，以 优质服务丰富品牌内涵；开展服务文化建设，树立服务也是生产力的观念，推进服务过程创新 改进，响应客户需求，全面履行服务承诺。公司还将完善航班保障流程和监控手段，建立航空 公司沟通协调机制，全面提高航班正点率，抓好旅客从地面到空中的整个服务链，挖掘需求价 值；做好高端客户服务的深化和创新，形成新的利润增长点。 2、全力以赴开展业务拓展，为“保经营”提供坚实的资源支持。 加强业务拓展，巩固和提高市场占有率；加快推进战略性重点项目，努力推进与基地公司、 国航、东航、海航、顺丰速递、外运发展等核心客户的战略合作；大力拓展包机业务；全力推 进 UPS 项目，力争年内完成 UPS 投产准备工作；进一步推动翡翠与汉莎的合作优势，使其成为 深圳机场国际货运发展的主力。 在航线网络扩展方面，公司将以区域枢纽机场为目标，主动出击中东等新兴市场，实现客 运市场新突破。争取行业部门放宽起降时刻政策；拓展国内有潜力的三线城市航线网络；继续 推进“深港飞”项目，挖掘深港机场合作的市场价值；大力拓展台湾航线，抓住两岸直航契机， 争取两岸货运直航，并利用台北客运航线实现中转北美市场的目标；争取中东地区航空公司客 户，开拓中东客运航线，并依托中东辐射欧洲。 在客运业务方面，公司将继续挖掘区域市场潜力，推进“毛细血管”工程，创新城市候机 楼经营方式，提升服务能力和服务质量，打造优质的异地航空服务品牌；充分挖掘夜航资源， 鼓励航空公司运作夜间国际航班，实施 24 小时航班保障；鼓励航空公司改变机型，增加运力， 45 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 实现客货运业务量的增长。 高端旅客服务方面，公司大力开发服务产品和市场资源，将高端服务培养成公司新的增长 点。探索搭建国内各大机场贵宾服务共享平台，实现多机场业务对接，推出统一的服务产品； 加大市场推介力度，进一步拓展贵宾厅冠名业务；与专业的高端服务公司建立合作关系，做好 服务营销工作。 在货运业务方面，公司将积极拓展中转货运业务，优化流程，缩短货物周转时间，树立品 牌；通过创新安检与外场拖运业务的分离，节省人力和设备成本，简化流程提高效率。 加强与合作伙伴的相互支持，共同应对压力与挑战。全力支持航空公司在机场的服务产品 升级，为客户创造价值；搭建优质的物流服务平台，重点跟进海空联运、卡车航班业务的开展， 推动货运安检模式创新；加强台湾航线的市场推广；强化深圳市政府航空业财政奖励资金的落 实，争取市政府加大对航空公司、货运代理人的财政支持力度。 公司还将积极挖掘新的业务增长点，继续研究特许经营，推进机场向管理型转变；做好广 告规划，保证广告收益稳步增长；完善候机楼商业布局和服务水平，深度挖掘可利用资源；改 善候机楼停车场硬件设施，合理调整取费标准，提升经济效益。 3、精耕细作抓效益，为“保经营”提供风险控制支持。 严格控制成本。坚持适度从紧原则，通过业务流程再造，组织架构优化，提高人力资源效 率，严格控制人员增加，降低人力成本比重；严格控制办公费、维修费、招待费等费用支出； 合理配置资源，整合货运业务资源；通过业务外包，切实降低运营成本，提高运营效率；鼓励 技术革新，创建节能降耗型企业。持续优化绩效考核模式，全面完善指标体系。 加强投资管控和预算管理，建立全面风险管理体系。严格执行投资决策程序；加强项目的 可行性研究和经济性分析，注重风险防范；努力建立全面风险管理体系，防范企业经营风险和 财务风险；从严控制资本性支出；整合信息资源，加强信息化管控；优化预算管理；完善供应 商管理，建立供应商评价体系，规范零星固定资产采购。 创新下属企业管理机制，提高下属企业的综合实力。建立完善、科学、灵活的经营管控机 制，在对下属企业的考核方案中引入激励与约束，确保风险控制的同时调动发展积极性，激发 企业活力，提升经营效率；制定下属企业经营规划，实施目标和绩效管理。 4、科学规划，严格管理，高质量、高水准完成机场建设任务。 2009 年是机场扩建工程施工建设最为关键的一年，T3 航站楼等主体建设项目将于年内正 式开工，工程任务繁重而艰巨。公司要以深圳机场扩建工程为契机，瞄准国际一流水平，高起 点地把深圳机场建设成为与深圳城市定位相适应的国际一流的枢纽机场，成为深圳的知名品 牌。公司将从全局的高度，加快推进“建设年”各项工程建设，全线动员，协同作战，确保工 46 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 程建设规模与机场发展相吻合，使机场硬件保障条件既满足发展需要又符合经济性要求；积极 探讨工程项目管理模式，加强项目进度、成本、质量、合同的全方面管理，加强基建审计工作， 建立完善的工程建设保障体系，以确保完成年度扩建工程的各项计划目标。 5、全面推进企业文化建设，构筑共度难关的钢铁长城。 公司管理层与经营层必须统一“过紧日子”的思想，加强文化建设，增强企业凝聚力，号 召公司全体员工与公司共度难关。一方面要深刻认清当前面临的宏观经济形势和机场面临的压 力与挑战，保持清醒的头脑，另一方面要坚定信心，勇于担当，沉着冷静，审慎应对，通过不 懈努力度过我们面临的难关。 二、董事会的日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 本年度内董事会共召开了 10 次会议，会议情况如下： 1、公司第四届董事会第六次临时会议于 2008 年 1 月 18 日召开，决议刊登在 2008 年 1 月 19 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、公司第四届董事会第四次会议于 2008 年 4 月 21 日召开，决议刊登在 2008 年 4 月 24 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 3、公司第四届董事会第五次会议于 2008 年 4 月 28 日以通讯表决方式召开，决议相关内 容刊登在 2008 年 4 月 29 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 4、公司第四届董事会第七次临时会议于 2008 年 6 月 2 日以现场结合通讯表决方式召开， 决议刊登在 2008 年 6 月 3 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 5、公司第四届董事会第八次临时会议于 2008 年 6 月 13 日以通讯表决方式召开，决议刊 登在 2008 年 6 月 14 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 6、公司第四届董事会第九次临时会议于 2008 年 7 月 7 日以通讯表决方式召开，决议刊登 在 2008 年 7 月 8 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 7、公司第四届董事会第十次临时会议于 2008 年 7 月 18 日以通讯表决方式召开，决议刊 登在 2008 年 7 月 19 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 8、公司第四届董事会第十一次临时会议于 2008 年 7 月 30 日以通讯表决方式召开，决议 报深交所备案。 9、公司第四届董事会第六次会议于 2008 年 8 月 18 日召开，决议刊登在 2008 年 8 月 20 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 10、公司第四届董事会第七次会议于 2008 年 10 月 23 日召开，决议刊登在 2008 年 10 月 47 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 27 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、董事会对公司 2007 年度利润分配方案的实施情况 2007 年 年 度股 东大 会 审议 通 过 公 司 2007年度 分 红 派息 方案 ： 以 2007 年 年末 总 股 本 1,439,683,200股为基数,向全体股东每10股派1.6元人民币现金（含税，扣税后个人股东、投 资基金实际每10股派1.44元现金）。报告期内，公司分红派息执行完毕，分红派息股权登记日 为2008年5月28日，除息日为2008年5月29日。 2、公司前三年现金分红情况 占合并报表中归属于 分红 每股 现金分红金额 合并报表中归属于母公 母公司可分配 占母公司可分 母公司所有者的净利 年度 分红 （元，含税） 司所有者的净利润（元） 利润（元） 配利润的比率 润的比率 2007 0.16 230,349,312.00 475,404,860.07 48.45% 304,703,668.24 75.60% 2006 0.16 230,349,312.00 407,435,998.11 56.54% 365,717,236.35 62.99% 2005 0.27 215,952,480.00 362,102,309.03 59.64% 329,277,171.99 65.58% 3、报告期内，公司董事会依据股东大会授权，完成了非公开发行股份购买资产事宜。2008 年2月22日本次非公开发行的250,560,000股股份上市，公司总股本变更为1,690,243,200股。 4、报告期内，公司完成向成都双流机场股份有限公司（本公司持有 21%股权）增资事项。 详细情况请参见本年报第九节之“其他重要事项”。 5、受当前全球经济形势影响，报告期内，合同双方终止了合资成立深圳市飞机维修有限 公司的事项。 详细情况请参见第九节之“重大合同及履行情况”。 6、报告期内，户外广告经营合同如期履约。 详细情况请参见第九节之“重大合同及履行情况”。 7、报告期内，公司与北京天骏公司广告有限公司的《广告经营合同》正常履行。 2009 年 1 月 8 日，北京天骏公司来函提出协商解除本《广告经营合同》，此期后事项的详 细情况请参见第九节之“重大合同及履行情况”。 8、报告期内，公司已完成将深圳机场航空物流园区一期资产注入深圳机场物流园发展有 限公司事宜。 详细情况请参见第九节之“重大合同及履行情况”。 （三）董事会专门委员会的履职情况 报告期内，董事会专门委员会根据《上市公司治理准则》、 《公司章程》和公司董事会专门 委员会《工作细则》，切实履职，开展了卓有成效的工作，规范了公司治理结构，现将各专门 48 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 委员会具体工作报告如下： 1、董事会战略委员会 面对全球金融海啸冲击，宏观经济表现低迷，董事会战略委员会组织公司管理层、经理层 和中层管理人员召开了应对危机，谋求发展的战略研讨会，对当前的宏观经济形势以及对公司 经营发展的影响进行了深入的分析和讨论，结合公司的经营发展实际，提出了加快新业务开发、 控制成本和投资项目规模的应对策略，研究了在复杂宏观环境下创新业务运作模式的具体措 施，认清了 2009 年的经营环境，明确了下一步的工作思路，增强了公司应对金融危机的信心， 对公司近两年总体发展具有重要的指导意义。 2、董事会薪酬与考核委员会 本着实事求是的精神，董事会薪酬与考核委员会在公司 2008 年 4 月 21 日召开的四届四次 董事会上，对 2007 年度绩效考核及奖励的议案进行了事前审议，对公司年报中所披露的董事、 监事和高级管理人员薪酬，向董事会提交了专项意见，认为上述事项系从公司实际情况出发， 规范合理。 3、董事会提名委员会 报告期内，在 2008 年 4 月 21 日召开的四届四次董事会和 2008 年 8 月 18 日召开的四届六 次董事会上，董事会提名委员会按照《董事会专门委员会工作细则》的要求，对公司董事会秘 书的聘任、四届董事会独立董事候选人的提名分别进行了事前审议，并发表了专项意见。 4、董事会审计委员会 报告期内，董事会审计委员会依据专业知识和经验，在年报审计和日常工作中发挥了重要 的监督作用。 （1） 按照中国证监会《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》 （证监公 司字[2007]235 号）要求,补充修订了《董事会专门委员会工作细则》之《审计委员会工作细 则》，将审计委员会年报工作流程规范化、制度化。 （2）制定了公司 2008 年度财务报告审计工作计划。公司于 2009 年 1 月 16 日召开了 2008 年年度报告第一次审计工作会议，对公司 2008 年年报工作进行了全面部署，与会计师充分沟 通后，制订了工作时间安排表。 （3）2009 年 3 月 24 日，公司召开了 2008 年年度报告第二次审计工作会议。会议对航空 地面服务收入计量的收费标准、递延所得税资产和兴业银行和浦发银行案件计提预计负债等重 要事项进行了充分的沟通，并确定了解决方案。 （4）审核公司年度财务会计报表，发表了两次书面意见。审计委员会在年审注册会计师 进场前认真审阅了公司编制年度财务会计报表，并发表意见。在会计师事务所进场后积极加强 49 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 与年审会计师的沟通，并在出具初步审计意见后再一次审阅了年度财务会计报表，形成肯定性 书面意见。 （5）向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告，并对年审会计 师事务作出评价：南方民和会计师事务所有限公司（以下简称“南方民和”）及主审注册会计 师在公司 2008 年年度审计工作中，按照监管部门要求的程序，与公司董事会、独立董事、监 事会、财务人员和部分高管人员进行了充分必要的沟通，对公司内部控制等情况进行了审核， 与公司签订了审计业务约定书。按照约定，南方民和按进度完成了所有审计程序，取得了充分 适当的审计证据，并向审计委员会提交了无保留意见的审计报告。 年审注册会计师能坚持以公允、客观的态度进行独立审计，本着严谨求实、独立客观的工 作态度，遵循审计准则、履行审计职责、恪守职业道德规范，表现了良好的职业操守和业务素 质。此次年度审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的审计报告能够充分反 映公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量，出具的审计结 论符合公司的实际情况。 （6）对公司 2008 年度审计报告及财务报告形成决议，同意上报公司董事会审议。 三、2008年年度利润分配预案 经深圳南方民和会计师事务所审计确认，本公司（母公司）2008 年度共实现利润总额 289,713,178.27 元，净利润 183,778,439.41 元。按《公司法》和公司章程规定，提取 10%的 法定盈余公积金 18,377,843.94 元，加年初未分配利润 1,346,193,101.61 元，减去分配 2007 年度股利 230,349,312.00 元，截止本报告期末实际可供股东分配的利润为 1,281,244,385.08 元。 经深圳南方民和会计师事务所审计确认，本公司非公开发行股份购买资产的资产交割日为 2008 年 1 月 31 日，资产交割日之前本公司（母公司）可分配利润为 892,355,952.90 元，本 公司（合并）可分配利润为 1,227,179,983.48 元。 本公司 2008 年 2 月 21 日公告的《深圳市机场股份有限公司非公开发行股份购买资产情况 暨上市公告书》约定：公司截至本次非公开发行股份购买资产交割日前的可分配利润，由公司 股东按照本次发行完成前的股权比例享有，本次非公开发行股份购买资产交割日后的可分配利 润，由公司按照本次发行完成后的股权比例共同享有。本次非公开发行的股票于 2008 年 1 月 29 日完成股权登记。为此，公司提请 2008 年度利润分配预案如下： 以 2008 年 1 月 29 日前公司的总股本（即本次非公开发行股份购买资产前的总股本） 1,439,683,200 股为基数，向全体股东按每 10 股分配现金股利 0.30 元（含税）分配利润。对 50 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 于向公司控股股东－深圳市机场（集团）有限公司非公开发行的 250,560,000 股股份不享有本 次现金股利分配。公司本次股利派现 43,190,496.00 元，相当于当年实现的可供股东分配利润 的 26.1%，当年实现的可供分配利润 165,400,595.47 元滚存下一年度，累计未分配利润 1,238,053,889.08 元结转以后年度使用。 本次现金股利分配后，非公开发行股份购买资产交割日（2008 年 1 月 31 日）之前的本公 司（母公司）未分配利润为 849,165,456.90 元，本公司（合并）未分配利润为 1,183,989,487.48 元。 四、独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见 作为独立董事，我们本着实事求是的态度和认真负责的精神，对照证件会《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）和《公司 章程》，对公司 2008 年度担保情况进行了严格的审查。经审查： 报告期内公司为控股子公司—深圳市机场航空货运有限公司提供了 2651.99 万元的担保， 报告期末担保余额为 2791.99 万元。报告期内公司未发生对外担保行为（不包括对子公司的担 保），报告期末对外担保（不包括对子公司的担保）余额为 0 元。报告期内公司未发生违规担 保行为，报告期末违规担保余额为 0 元。 公司占深圳市机场航空货运有限公司 95%的权益，因业务发展需要为其提供担保是完全正 常的，该项担保经公司第四届董事会第十三次临时会议审议通过。公司不存在违反《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）和《公 司章程》的担保行为。 韩彪、张立民、袁耀辉 第八节 监事会报告 2008 年是公司“品牌建设年”，公司在经营管理、安全服务，特别是在抗震救灾、奥运安 保等方面做了大量富有成效的工作，成绩显著。公司监事会在董事会和公司各级领导的支持配 合下，认真履行了《公司章程》赋予的职能，对公司的重大决策事项、重要经济活动都积极参 与了审议，对公司董事、高级管理人员履职行为进行了有效的监督，并定期不定期的了解和检 查公司经营和财务状况，积极维护全体股东的权益。现就 2008 年年度监事会工作报告如下： 一、监事会会议情况 51 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年，监事会列席了公司每一次的股东大会和董事会议，听取了会议的议案和决议， 了解了公司各项重要事项决策的形成过程。监事会依法运作，履行了监事会的监督检查职能。 报告期内公司监事会共召开了 5 次会议，情况具体如下： （一）公司第四届监事会第二次临时会议于 2008 年 2 月 5 日召开，审议并通过了“关于 选举任士利先生为公司第四届监事会主席的议案”。 （二）公司第四届监事会第二次会议于 2008 年 4 月 21 日召开，审议通过了如下议案： 1、公司2007 年度监事会工作报告； 2、公司2007 年度总经理工作报告； 3、公司2007 年度财务决算报告； 4、公司2007 年度利润分配预案； 5、公司2007 年年度报告及摘要； 6、审议2007 年度关联交易和2008 年度关联交易预计的议案； 7、审议追溯调整已披露的2007 年期初资产负债表相关项目和金额的议案； 8、审议会计政策变更的议案； 9、审议公司2007 年度绩效考核及奖励的议案； 10、审议修改公司《章程》的议案； 11、审议公司广告业务承包经营合同的议案； 12、审议合资成立深圳市飞机维修有限公司的议案； 13、审议聘请公司2008 年度财务审计机构的议案； 14、审议召开公司2007 年年度股东大会的议案。 15、审议深圳南方民和会计师事务所为本公司出具的《带强调事项段的无保留意见审计报 告》的议案； （三）公司第四届监事会第三次临时会议于2008年6月2日召开，审议通过如下议案： 1、关于对兴业银行广州分行起诉本公司借款合同纠纷案一审判决提起上诉的议案； 2、关于对兴业银行广州分行起诉本公司借款合同纠纷案一审判决计提预计负债的议案。 （四）公司第四届监事会第三次会议于 2008 年 8 月 18 日召开，审议通过“公司 2007 年 度半年度报告及摘要”。 （五）公司第四届监事会第四会议于 2008 年 10 月 23 日召开，审议通过“公司 2008 年第 三季度报告”。 二、履行监督职能，对公司重要事项发表监事会意见 52 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内，公司监事会根据《公司法》、 《证券法》、 《股票上市规则》、 《上市公司治理准则》 以及《公司章程》，认为公司决策程序合法，关联交易定价公平合理，不存在损害公司及中小 股东利益的行为。监事会认真履行了对公司经营管理、财务状况、关联交易及董事、高级管理 人员履行职责等方面的监督。针对公司有关事项发表如下意见。 报告期内，监事会发表了如下专项意见： （一）2008 年 1 月 18 日，在公司召开的四届六次临时董事会上发表了： 关于同意向成都双流机场增资的专项意见； （二）2008 年 4 月 21 日，在公司召开的四届四次董事会上发表了： 1、公司 2007 年年报中，关于《董事会关于带强调事项段的无保留意见审计报告的专项说 明》的意见； 2、关于关联方占用资金和担保情况的专项说明意见； 3、关于 2008 年关联交易预计的专项意见； 4、关于公司 2007 年度会计政策变更的专项说明； 5、关于公司《内控制度》自我评价的专项意见。 三、监事会对公司2008年度工作总体评价 监事会根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》以及《公司章程》，切实维护公司利 益，认真履行职责，对公司经营管理、财务状况、关联交易及董事、高级管理人员履行职责等 方面进行全面监督，监事会总体评价意见如下： （一）公司依法运作方面 监事会认为，2008 年公司决策程序合法，内部控制和风险控制制度进一步完善，公司董 事、高级管理人员遵守勤勉、诚信原则，忠实履行公司章程赋予的职责，遵守国家法律、法规， 未发现有损害公司利益的行为。 （二）公司财务状况方面 监事会认为，2008 年公司财务行为严格按照企业会计准则、会计制度及公司财务管理制 度进行。年度财务报告在所有重大方面公允地反映了公司财务状况及合并财务状况与经营成果 及合并经营成果和现金流量及合并现金流量。 （三）公司收购出售资产方面 公司出售资产交易价格公平合理，没有发现有内幕交易、损害部分股东的权益或造成公司 资产流失的情况。 （四）关联交易方面 53 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 公司关联交易均严格按照相关制度进行，符合市场竞争原则，定价公平合理，不存在损害 公司及中小股东利益的行为。 2009 年公司提出了“建设年”的工作目标，面对不利的经济形势，公司要在狠抓基础设 施建设的同时确保经营目标的实现，全年工作任务繁重，公司监事会将依据相关法律法规和《公 司章程》，积极关注、大力支持公司经营管理业务发展，忠实和勤勉地履行职责，维护好公司 和全体股东利益。 第九节 重大事项 一、重大诉讼、仲裁事项 （一）关于兴业银行广州分行起诉本公司的借款合同纠纷案 2005 年 1 月，兴业银行广州分行向广东省高级人民法院起诉本公司，要求法院判令解除 其与本公司签订的有关借款合同，返还借款本金、利息及罚息共计人民币 227,125,929.36 元， 并承担银行为实现债权而支付的所有费用。 2005 年 3 月 1 日深圳市人民检察院批准逮捕上述案件涉嫌的贷款诈骗刑事案件犯罪嫌疑 人；2006 年 4 月 25 日和 5 月 11 日广东省深圳市中级人民法院两次开庭审理上述刑事案件； 2007 年 8 月深圳市中级人民法院对上述刑事案件作出一审判决。 2005 年 12 月 19 日，广东省高院下达民事裁定书，依法中止上述借款合同纠纷案诉讼。 2006 年 6 月 27 日，上述借款合同纠纷案恢复开庭审理。2008 年 5 月 30 日，广东省高院对上 述借款合同纠纷案做出一审判决，由本公司赔偿兴业银行广州分行案件所涉的贷款损失 19250 万元本金和相应利息，利息从 2004 年 11 月 25 日起按中国人民银行规定的同期贷款利率计至 还款之日计算。 2008 年 6 月 2 日，公司召开临时董事会决定，针对上述借款合同纠纷案一审判决向最高 人民法院提起上诉，并于法定期限内向最高人民法院递交了上诉状。同时，公司本着审慎原则， 全额计提预计负债。 2009 年 3 月 2 日，我公司收到最高人民法院对上述借款合同纠纷案的二审判决，最高人 民法院判决：驳回上诉，维持原判，本判决为终审判决。2008 年度，公司针对上述借款合同 纠纷案全额计提预计负债，累计共计人民币 24,309 万元（其中本金 19,250 万元，利息 5,059 万元）。 （二）浦发银行借款合同纠纷案 54 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 浦发银行广州流花支行于 2005 年 2 月，向广州市中级人民法院起诉本公司、西北亚奥信 息技术股份有限公司及张玉明（案号为 2005 穗中法民二初字第 79 号），要求法院判令公司 偿还借款、支付利息及原告实现债权的律师费用共计人民币 3，066 万余元，担保人西北亚奥 信息技术股份有限公司及张玉明承担连带清偿责任。2006 年 5 月 12 日，广州市中级人民法院 下达民事裁定书，依法中止对该案的诉讼。广州市中级人民法院认为崔绍先等人涉嫌犯罪的刑 事案件对相关事实的认定，直接影响到该案借款合同一案的审理，该案应在崔绍先等人涉嫌犯 罪的刑事案件的相关事实确认之后继续审理。目前尚未做出判决。本案情况公司前期已经作过 相关披露。 虽然本公司仍坚持，本公司从未办理和使用上述贷款，根据代理律师及法律顾问等方面的 意见，崔绍先涉嫌贷款诈骗为其个人行为，与公司无关，同时该案一直处于中止诉讼中。但是 本公司本着审慎原则，决定于 2008 年度全额计提因上述案件可能造成的损失，计提预计负债 共计人民币 3,784 万元（其中本金 3,000 万元，利息 784 万元）。 二、重大收购及出售资产、吸收合并事项 本年初至本年末 自购买日起至 是否为关联 所涉及的 交易对方 为公司贡献的净 所涉及的资 收购价格 本年末为公司 交易（如是，定价原 债权债务 关联 或最终控 被收购资产 购买日 利润（适用于同一 产产权是否 （万元） 贡献的净利润 说明定价原 则说明 是否已全 关系 制方 控制下的企业合 已全部过户 （万元） 则） 部转移 并，万元） 深圳市机 机场集团拥 2008 年 01 关联 场（集团） 有的航空主 122,776.54 9,075.81 9,836.97 是 评估值 是 是 月 31 日 交易 有限公司 业资产 非公开发行股份购买资产事项 （一）基本情况 为进一步增强公司核心竞争力，完善公司治理结构，减少与控股股东的关联交易，以利于 公司长远发展，2006 年起至 2008 年初，公司向控股股东－深圳市机场（集团）有限公司（以 下简称“机场集团”）以每股 4.90 元的价格，非公开发行 25,056 万股 A 股股份，以此作为支 付对价，购买机场集团航空主业资产。 2006 年 9 月 15 日，公司第三届董事会第十四次临时会议审议通过了《关于公司符合非 公开发行股票条件的议案》及《关于公司向特定对象发行股份购买资产的预案》。2007 年 1 月 31 日，第三届董事会第十五次临时会议审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议 案》及《关于公司向特定对象发行股份购买资产的议案》，上述议案获 2007 年 2 月 16 日公司 2007 年第一次临时股东大会通过。本次发行股份购买资产事项于 2007 年 12 月 28 日获得中国 55 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 证券监督管理委员会重组委员会有条件审核通过。 报告期内：2008 年 1 月 29 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了 本次非公开发行股票的股权登记手续。2008 年 1 月 29 日，公司在《中国证券报》和《证券时 报》上刊登了《发行股份购买资产暨关联交易报告书》及《发行股份购买资产暨关联交易报告 书摘要》等相关公告。2008 年 2 月 22 日，本次非公开发行的 250,560,000 股股份上市，为有 限售条件股份，公司总股本变更为 1,690,243,200 股。 在 2008 年 2 月 21 日公布的《深圳市机场股份有限公司非公开发行股份购买资产情况暨 上市公告书》中，机场集团承诺：于 2008 年 12 月 31 日之前，协助本公司完成国内货运村 用地（宗地号：A201-0039）的房产证明手续；于 2009 年 12 月 31 日之前，协助本公司完成 B 号候机楼停机坪用地（宗地号：A201-0010）、货站停机坪用地（宗地号：A201-0001）的房 产证明手续。2008 年 8 月 4 日，上述三宗土地在深圳市国土资源和房产管理局宝安分局办理 完登记手续，房产证全部办理至本公司名下，该三宗土地的房产证号分别为：〖深房地字第 5000343955 号〗、 〖深房地字第 5000343958 号〗、 〖深房地字第号 5000343950〗。至此，机场集 团上述承诺事项履行完毕，公司此次发行股份购买的标的资产移交和过户手续全部办理完毕。 （二）资产移交情况 本事项涉及的资产包括三部分：一是飞行区建（构）筑物、飞行区附属设备和航站区附属 设备等实物资产；二是机场集团所拥有的深圳机场物流园发展有限公司 30%股权；三是机场集 团所拥有的上述三宗土地的土地使用权。 上述三项资产分别于 2008 年 1 月 25 日、2008 年 1 月 22 日、2008 年 8 月 4 日办理完移 交、股权过户和房地产证明。 （三）承诺事项及履行情况 1、机场集团承诺：于 2008 年 12 月 31 日之前，协助本公司完成机场集团拥有的三宗土地 的房产证明手续。 履行情况：截至 2008 年 8 月 4 日，上述三宗土地的房产证已全部办理至公司名下。本 项承诺已履行完毕。 2、根据《上市公司收购管理办法》规定，机场集团承诺：对本次非公开发行的股份自本 次发行结束之日起 3 年内不转让；在公司《非公开发行股份购买资产情况暨上市公告书》中进 一步承诺：本次非公开发行的股份自上述三宗土地的房产证全部办理至公司名下之日起 3 年内 不转让。 履行情况：上述三宗土地的房产证明于 2008 年 8 月 4 日办理至本公司名下时，本项承诺 的生效条件开始成立，目前承诺履行期限未满，机场集团该项承诺履行期限为 2008 年 8 月 4 56 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 日至 2011 年 8 月 3 日。 3、机场集团承诺：公司截至本次发行股份购买资产交割日前的可分配利润，由公司股东 按照本次发行完成前的股权比例享有；本次发行股份购买资产交割日后的可分配利润，由公司 股东按照本次发行完成后的股权比例共同享有。购买资产交割日所在会计年度结束后，公司将 聘请注册会计师对截至购买资产交割日的可分配利润数据进行专项审计，公司董事会将拟订截 至发行股份购买资产交割日的全部可分配利润的分配预案并提交股东大会表决，机场集团承诺 将在股东大会审议该利润分配议案时投赞成票。 履行情况： 2008 年 1 月 31 日为 本次 发行股份购买资产交割日，南方民和会计师事务 所对上述资产交割日进行了确认，并对 2008 年 1 月 31 日之前的可分配利润数据进行了专项审 计，确定截止至 2008 年 1 月 31 日前本公司（母公司）可分配利润为 892,355,952.90 元，本 公司（合并）可分配利润公司为 1,227,179,983.48 元。董事会依据上述承诺拟定了公司 2008 年度利润分配预案。上述承诺正在履行过程中，还未履行完毕。 （四）盈利预测实现情况及说明 1、盈利预测实现情况 深圳南方民和会计师事务所在本公司本次非公开发行购买资产时，出具了《深圳市机场股 份有限公司拟收购机场集团资产 2007 年度、2008 年度模拟盈利预测审核报告》 （【报告号：深 南专审报字（2007）第 SY025 号】），预测了 2007 年度、2008 年度盈利情况。2007 年度、2008 年度盈利预测实现情况如下： 单位：人民币元 项目 行次 2007 年 度 2008 年 度 合计 模 拟 盈 利预 测 数 1 101,620,845.30 107,994,727.81 209,615,573.11 盈 利 预 测实 现 数 2 98,688,561.04 98,369,740.84 197,058,301.88 盈 利 预 测差 异 数 3=2-1 (2,932,284.26) (9,624,986.97) (12,557,271.23) 盈 利 预 测完 成 比率 4=2/1 97.11% 91.09% 94.01% 2、盈利预测未实现的主要原因说明 本公司拟收购资产 2007 年度盈利预测实现比率为 97.11%，已基本实现模拟盈利预测数， 二者之间的差异属正常合理范围内的差异。 本公司拟收购资产 2008 年度盈利预测实现比率为 91.09%，与模拟盈利预测数存在一定差 异，影响该差异的因素主要包括：①自 2008 年 3 月 1 日起起，机场服务收费标准执行新的《民 用机场收费改革实施方案》 （民航发[2007]159 号），该方案对拟收购资产的起降费收入有一定 负面影响，影响幅度约 2 个百分点；②由于国内外宏观经济形势的变化，2008 年度全年飞机 起降架次低于原预测数约 1.5 个百分点；③根据 2008 年 1 月 1 日起施行《企业所得税法》、 《企 业所得税法实施条理》及其其他相关规定，拟收购资产 2008 年度适用 18％的企业所得税税率， 57 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 高于原假设的企业所得税率 3 个百分点。与原模拟盈利预测所依据的基本假设相比，上述因素 系客观的、公司本身无法人力控制的，以至盈利预测实现数与模拟盈利预测数存在一定差异。 （五）非公开发行股份购买资产为本公司带来的影响 1、通过此次非公开发行股份购买资产，本公司拥有了深圳机场目前全部航空主营业务资 产，使得本公司在更大范围内进行资产整合与资源重整，公司的主业生产链条一体化，提升了 公司的竞争力； 2、本公司拥有了全部航空主业资产，与机场集团在管理上的重叠大幅减少，减少了关联 交易，完善了公司的治理结构； 3、报告期末，公司总资产达53.61亿元，比2008年年初（调整前数）增长了34.7%，从而 增加了公司的资本实力、扩大了业务规模，提高了抵抗风险能力。从长期来看，有利于保证公 司持续稳定的发展。 三、重大关联交易 （一）与日常经营相关的关联交易（表） 单位： （人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 深圳市机场（集团）有限公司 213 100.00% 2,926 100.00% 深圳机场天虎国际货运有限公司 292 100.00% 深圳机场国际货站有限公司 962 100.00% 深圳民航凯亚有限公司 25 100.00% 100 100.00% 深圳机场国际旅行社 48 100.00% 67 100.00% 深圳机场商贸有限公司 133 100.00% 深圳航空食品有限公司 570 100.00% 深圳市机场国际快件海关监管中心有限公司 147 100.00% 深圳市中油空港贸易发展有限公司 29 100.00% 深圳市广泰空港设备维修有限公司 117 100.00% 合 计 2,243 100.00% 3,386 100.00% 注：其中，报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 1,256 万元 （二）关联债权债务往来（表） 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 深圳市机场（集团）有限公司 1,687.01 93.12 0.00 0.00 深圳机场国际旅行社 57.78 2.38 0.00 0.00 58 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 深圳航空食品有限公司 607.56 - 0.00 0.00 深圳机场商贸有限公司 144.84 - 0.00 0.00 深圳机场综合开发有限公司 0.78 - 0.00 0.00 深圳机场天虎国际货运有限公司 321.19 19.59 0.00 0.00 深圳民航凯亚有限公司 25.10 - 0.00 0.00 深圳机场国际货站有限公司 244.12 20.55 0.00 0.00 深圳市机场国际快件海关监管中心有限公司 59.79 1.07 0.00 0.00 深圳市机场国际航空销售有限公司 16.51 - 0.00 0.00 深圳市机场运输有限公司 3.38 0.08 0.00 0.00 深圳市机场广告有限公司 1.80 - 0.00 0.00 深圳市机场航空货运有限公司 13.67 5.03 0.00 0.00 深圳市机场港务有限公司 2.50 - 0.00 0.00 深圳市机场飞悦贵宾服务有限公司 32.54 3.98 0.00 0.00 深圳机场物流园发展有限公司 1,014.37 872.24 0.00 0.00 合 计 4,232.92 1,018.04 0.00 0.00 注：其中，报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 2,819.16 万元，余额 115.02 万元 （三）报告期内，公司完成了非公开发行股份购买资产事项。 公司按每股4.90元的价格向机场集团非公开发行25,056万股A股股份作为支付对价，向机 场集团购买其拥有的以2007 年6月30日为基准日，评估价值为123,452.15万元中价值为 122,776.54万元的相关资产，不足认够1万股的金额及评估值与上述支付价款的差额675.61万 元计入公司资本公积金。 该事项属重大关联交易。交易遵循公开、公平、公正的原则，交易价格以市场公允价格为 基准，相关议案的审议与表决符合监管部门关于关联交易规定的审议程序，严格执行关联方董 事和股东回避制度，决策程序符合规范程序。 详细情况请参见本章节第二部分“重大收购及出售资产、吸收合并事项”。 四、重大合同及履行情况 （一）公司与机场集团签订《主业资产委托经营管理合同》 2005 年 5 月 18 日公司与机场集团签订《主业资产委托经营管理合同》并经 2004 年年度 股东大会批准。机场集团将所属涉及航班运行保障的相关主业资产，包括：跑道、滑行道和机 坪，及相关急救、护卫和消防资产，委托本公司进行管理，委托管理的是以上资产的经营权及 相关人员的转移，不涉及产权转移。 根据本公司2005年10月28日第三届董事会第七次临时会议决议，本公司与机场集团签署了 《资产置换框架协议》和《主业资产委托管理合同之补充协议》，上述合同业经本公司2005年 59 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 12月2日召开的临时股东大会暨相关股东会议审议通过，原已委托本公司管理的部分资产计人 民币53,562,200.00元在本次资产置换中置入本公司，根据收入与成本配比为原则，本公司在 起降费收入中的分成比例自2006年1月1日起由30%提高至33%。本合同在报告期内继续有效。 公司非公开发行股份购买资产新增股份已于 2008 年 1 月 29 日，在中国证券登记结算有限 责任公司深圳分公司完成了股权登记手续，至此，本合同同时废止失效。 （二）报告期内，公司终止了与飞机工程投资（香港）有限公司成立深圳市飞机维修有 限公司的合资协议 2008 年 4 月 8 日，公司与飞机工程投资（香港）有限公司就合资成立深圳市飞机维修有 限公司（以下简称“合资公司”）事宜签订合资意向合同。合资公司投资总额为 2000 万美元， 注册资本为 1000 万美元，本公司占合资公司 55%股权，双方以现金或现金加资产方式全额出 资。2008 年 5 月 16 日公司 2007 年年度股东大会审议通过了《关于与飞机工程投资（香港） 有限公司合资成立深圳市飞机维修有限公司》的议案。2008 年 12 月 3 日，因全球金融海啸， 宏观经济低迷形势影响，飞机工程投资（香港）有限公司致函我公司，决定终止本次合资意向。 详细公告刊登在 2008 年 12 月 6 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （三）报告期内，深圳机场候机楼户外广告《广告经营合同》如期履约 2008 年 4 月 1 日深圳市机场广告有限公司（本公司占股份 95%）与北京雅仕维广告有 限公司就深圳机场户外 40 项广告媒体签订了《广告经营合同》。2008 年 5 月 16 日，公司 2007 年年度股东大会审议通过了《公司广告业务承包经营合同的议案》。按合同约定，报告期内， 深圳市机场广告有限公司已如期收到北京雅仕维广告有限公司的 2008 年度的全年广告费。 2009 年 1 月 14 日公司收到北京雅仕维广告有限公司 2009 年的全年广告费。 （四）公司与北京天骏广告有限公司《广告经营合同》的履行情况 2008 年 7 月 24 日公司 2008 年第三次临时股东大会，审议通过了“关于深圳机场候机楼 户内广告业务承包经营合同的议案”。2008 年 7 月收到北京天骏广告有限公司 2008 年度合同 约定的全部广告费。报告期内，北京天骏广告有限公司正常履约。 2009 年 1 月 8 日，公司收到北京天骏广告有限公司《关于请求协商解除的函》，公司于 2009 年 1 月 9 日召开临时董事会授权公司经理层协商处理深圳机场户内广告 承包合同相关事宜。2009 年 1 月 23 日，双方就该事项协商达成一致，签订了《终止协议书》 ， 此协议已经公司四届董事会第十三次临时会议审议通过，尚需股东大会审议批准后生效。相关 公告分别刊登在 2009 年 1 月 10 日、2009 年 2 月 3 日和 2009 年 3 月 17 日的《中国证券报》 和《证券时报》上。 60 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 （五）重大担保 单位： （人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 发生日期 是否履行 是否为关联方担保 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 （协议签署日） 完毕 （是或否） 深圳市机场航空货运有限公司 2008-2-29 2,791.99 为控股子公司担保 1年 否 否 报告期内对子公司担保发生额合计 2,651.99 报告期末对子公司担保余额合计 2,791.99 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 2,791.99 担保总额占公司净资产的比例 0.6% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对 0.00 象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 （六) 公司在报告期内没有或继续发生委托他人进行现金资产管理的事项。 五、股东承诺事项 （一）发起人承诺 1997 年 8 月 8 日，深圳机场（集团）公司向深圳市机场股份有限公司（筹）出具如下《承 诺函》： 致：深圳市机场股份有限公司（筹）： 作为深圳市机场股份有限公司（以下称股份公司）的控股股东，深圳机场（集团）公司（以 下称本公司）不可撤销地承诺如下： 1、在股份公司依法设立后，对于本公司计划发展的各有关开发、建设及经营项目，除非 法律、法规另有规定，股份公司具有第一优先选择权。 2、在股份公司依法设立后，本公司将确保受本公司控制的子企业或关联企业不会从事与 股份公司构成实质性竞争的业务。 3、在股份公司依法设立后，若有需要，本公司将会同有关部门协助股份公司办妥其开发、 建设、经营有关项目所必需的所有手续。 4、在股份公司依法设立后，本公司将会同股份公司办妥根据资产重组而纳入股份公司的 所有土地使用权及楼宇的房地产证，由此而产生的任何税费由本公司负担（法律、法规另有规 61 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 定的除外）。 5、在股份公司依法设立后，本公司将会同股份公司及有关方面办妥根据资产重组而纳入 股份公司的各类资产的利益的权属转移事宜。 6、在股份公司依法设立后，将与股份公司正式签署其内容和格式与股份公司筹委会所预 签的一致的综合服务协议、《深圳机场航站楼扩建工程总承包合同》的补充合同、广告经营协 议、土地使用权出租合同等关联交易协议，并向股份公司提交各项约定的承诺书或承诺函。 7、在本公司的权力所及范围内，并在不与法律、法规相抵触的前提下，本公司将全力支 持股份公司的未来发展。 8、本公司谨此确认：除非法律另有规定，自本函出具之日，本函及本函项下之承诺是不 可撤销的。如法律另有规定造成上述承诺的某些部分无效或不可执行时，不影响本公司在本函 项下之其他承诺。 特此承诺。 深圳机场（集团）公司（公章） 法定代表人：卢胜海 一九九七年八月八日 报告期内，深圳市机场（集团）有限公司严格履行了上述承诺。 （二）股权分置改革承诺 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注 深圳市机场（集 股权分置改革完成之日起十二个月内，机场集团所持支付 承诺履行完毕 锁定期满 团）有限公司 对价后剩余的股份将进行锁定。 锁定期满后四十八个月内机场集团将不通过市场挂牌交易 深圳市机场（集 方式减持上述股票，如确需减持，也将通过大宗交易、战 未完全履行完毕 承诺履行期限未满 团）有限公司 略配售等方式进行。 2005 年度承诺已履行； 2006 年度承诺已履行； 机场集团将在今后三年内提出分红议案，建议深圳机场的 2007 年度利润分配预案规定利润 深圳市机场（集 利润分配比例不低于当年实现的可分配利润的 50%，并保 承诺履行完毕 分配比例为当年实现可分配利润 团）有限公司 证在股东大会表决时对该议案投赞成票。 的 75.60％,超过承诺的 50％。保荐 人对 2007 年度的利润分配预案出 具了核查意见。 深圳市机场（集 未来机场扩建时，配套的机场候机楼将由深圳机场独家建 承诺未履行 未达承诺履行期限 团）有限公司 设经营。 2005 年 7－12 月、2006 年度和 2007 年度双流机场净利润 深圳市机场（集 如果出现低于 5,088 万元、10,298 万元和 11,890 万元的情 2005 年 7-12 月、2006、2007 年度 承诺履行完毕 团）有限公司 形，即上述期间双流机场 21%股份对应的投资收益若低于 双流机场净利润超过承诺数额。 1,068.48 万元、2,162.58 万元和 2,496.90 万元，则机场集团 62 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 承诺以现金形式补足差额。 公司置出资产在 2005 年 6 月 30 日至相关资产完成转让、 深圳市机场（集 交割行为期间产生盈利，该部分盈利仍本公司享有，集团 承诺履行完毕 相关工作已完成 团）有限公司 公司将以现金方式进行补偿。 （三）非公开发行股份购买资产承诺 详细情况请参见本年度报告第九节第二部分“重大收购及出售资产、吸收合并事项”中（三） “承诺事项及履行情况”的说明。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司聘任深圳南方民和会计师事务所有限责任公司为 2008 年度财务审计机构， 审计费用 40 万元。南方民和会计师事务所已连续为公司提供 4 年审计服务。 七、公司接待投资者调研、沟通、采访等活动情况 报告期内，公司制定了《深圳市机场股份有限公司信息披露事务管理制度》。公司按照《投 资者关系管理细则》规定，通过各种方式开展投资者关系管理工作。报告期内，公司以现场参 观、一对一沟通等方式认真接待以机构为主的投资者 120 余人次，个人投资者基本以电话方式 沟通。公司依据已披露的公开资料，就公司日常经营情况及公司发展前景，与投资者进行探讨， 未有不公平披露行为。明细如下： 报告期内接待调研、沟通、采访等活动备查登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 平安证券有限公司 2008 年 01 月 03 日 公司 实地调研 T3 航站楼建设情况，提供已公开披露的定期报告资料 何海荣先生 高华证券 2008 年 01 月 28 日 公司 实地调研 公司基本情况，提供已公开披露的定期报告资料 王腾杰先生 长盛基金管理有限公 机场二跑道建设情况，提供已公开披露的定期报告资 2008 年 01 月 29 日 公司 实地调研 司陈钢先生 料 华夏基金管理有限公 机场二跑道及 T3 航站楼建设情况、货运市场发展规 2008 年 01 月 29 日 公司 实地调研 司谢莹滢女士 划，提供已公开披露的定期报告资料 建信基金管理公司 公司运营的基本情况、未来发展战略，提供已公开披 2008 年 01 月 30 日 公司 实地调研 祁强先生 露的定期报告资料 兴业证券股份有限公 机场二跑道及 T3 航站楼建设情况、货运市场发展规 2008 年 02 月 26 日 公司 实地调研 司夏福陆先生 划，提供已公开披露的定期报告资料 天弘基金管理公司 2008 年 05 月 21 日 公司 实地调研 T3 航站楼建设进程，定期报告资料 李蕴炜先生 凯基（咨询）公司 2008 年 05 月 21 日 公司 实地调研 公司未来发展战略，跑道建设进程 刘惠珍先生 中银国际 2008 年 05 月 21 日 公司 实地调研 已公开披露的定期报告资料，第二跑道建设情况 杜建平先生 2008 年 05 月 21 日 公司 实地调研 工银瑞信基金公司 公司与周边机场的发展对比 63 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 修世宇先生 中邮基金管理公司 2008 年 05 月 21 日 公司 实地调研 公司非航空业务的经营情况，未来的发展战略 陈永强先生 华商基金管理公司 机场二跑道建设情况，提供已公开披露的定期报告资 2008 年 05 月 21 日 公司 实地调研 陆照鸿先生 料 鹏远（北京）咨询公司 2008 年 05 月 21 日 公司 实地调研 公司整体运营的基本情况、未来发展战略 付蓉女士 银华基金管理公司 2008 年 05 月 21 日 公司 实地调研 公司与周边机场的合作及未来的展望 王海峰先生 博时基金管理公司 机场二跑道及 T3 航站楼建设情况、货运市场发展规 2008 年 05 月 21 日 公司 实地调研 聂挺进先生 划，提供已公开披露的定期报告资料 群益公司 全球经济发展减缓、油价高涨等宏观经济背景对机场 2008 年 05 月 22 日 公司 实地调研 韩伟琪先生 的影响 中信证券 2008 年 05 月 26 日 公司 实地调研 T3 航站楼建设进程，定期报告资料 马晓立先生 国信证券 2008 年 06 月 18 日 公司 实地调研 公司非航空业务的经营情况及兴业银行案件的影响 黄金香先生 2008 年 06 月 19 日 公司 实地调研 中金公司 2 人 公司未来发展战略，第二跑道建设进程 泰达荷银基金公司 2 2008 年 06 月 19 日 公司 实地调研 兴业银行案件的影响，T3 航站楼的建设进展 人 008 年 07 月 09 日 公司 实地调研 平安证券 郑武、岳鑫 公司基本情况 2008 年 07 月 11 日 公司 实地调研 光大证券 刘桂恒 公司的运营情况介绍 2008 年 07 月 16 日 公司 实地调研 摩根士丹利 1 人 公司的运营情况介绍 2008 年 07 月 18 日 公司 实地调研 徐星投资 张东伟 已披露定期报告中的相关问题 2008 年 07 月 21 日 公司 实地调研 中金公司 吴俊涛 公司整体运营的基本情况、未来发展战略 华安基金 王晓丹 2008 年 08 月 05 日 公司 实地调研 T3 航站楼建设进程，定期报告资料 平安证券 郑武 安信证券 邓红梅 2008 年 08 月 15 日 公司 实地调研 公司运营情况介绍 天治基金 任军 2008 年 08 月 26 日 公司 实地调研 中金公司 陶薇 T3 航站楼及二跑道资本支出的相关情况 2008 年 08 月 28 日 公司 实地调研 渤海证券 齐艳丽 公司总体发展情况和 T3 航站楼的建设情况 景顺投资管理公司 邓 2008 年 09 月 03 日 公司 实地调研 公司与周边机场的竞争与合作 伟基 2008 年 09 月 04 日 公司 实地调研 第一财经 郝帅 公司货运及未来发展战略 国泰君安 吴 莉 嘉实基金 郭东谋、王 2008 年 09 月 09 日 公司 实地调研 已披露定期报告相关问题，公司未来三年的发展规划 东川 国投瑞银 何明 共计 22 家机构 39 名行 2008 年 09 月 23 日 公司 实地调研 宏观经济及行业发展前景 业研究员 2008 年 11 月 10 日 公司 实地调研 中金公司 陶薇 公司广告业务、租赁业务等非航业务经营发展情况 2008 年 11 月 13 日 公司 实地调研 周宁 公司应对金融危机航空主业的发展策略 2008 年 12 月 25 日 公司 实地调研 国金证券 曾旭 公司经营的整体情况 八、其他重要事项 （一）成都双流机场股权过户问题 64 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 关于将成都双流机场股份有限公司的股权由“深圳市机场(集团)有限公司”变更为“深圳市 机场股份有限公司”的事宜，截止2008年4月21日，已获商务部和四川省成都市工商局批准，该 项事宜已完成。 （二）向成都双流机场股份有限公司同比例增资事项 2008 年 2 月 4 日，公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过了《关于向成都双流国际机 场股份公司增资的议案》。根据双流机场股东大会决议，双流机场各方股东采取同比例增加投 资，扩大股份，筹集资金用于新建航站楼。公司持有成都双流机场股份有限公司 21%的股权， 本次向成都双流机场股份有限公司同比例增资采取现金形式，共计人民币 1.89 亿元。增资完 成后公司仍持有成都双流机场股份有限公司 21%的股权，持有股份数额由原有的 158,947,776 股增加为 262,744,165 股。2008 年 6 月，本公司已支付增资款项，本事项办理完结。 （三）将深圳机场航空物流园区一期资产注入深圳机场物流园发展有限公司事项 经公司 2008 年第四次临时股东大会审议决定，将深圳机场航空物流园区一期资产以长期 投资的方式注入深圳机场物流园发展有限公司（以下简称“物流园公司”）。非公开发行股份购 买资产事项完成后，公司拥有物流园公司 100%股权。公司以 2008 年 10 月 31 日的账面净值 人民币 179,216,533.66 元增加对物流园公司的长期投资。该事项资产的交割工作已完成。相关 公告分别刊登在 2008 年 10 月 27 日和 2008 年 11 月 13 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （四）将销售公司股权转让给机场国旅的有关事项进展情况 经公司 2007 年 6 月 27 日第四届董事会第三次临时会议审议批准：本公司与控股股东机场 集团合资设立深圳市机场飞悦贵宾服务有限公司（以下简称“飞悦公司”），同时由飞悦公司收 购本公司子公司深圳市机场国际航空销售有限公司（以下简称“销售公司”）与贵宾服务有关 之资产、业务，接收与贵宾服务有关之员工；销售公司（只留存与航空客票销售相关业务、资 产与人员）股权转让予机场集团下属的深圳机场国际旅行社有限公司（以下简称“机场国旅”）。 上述事项涉及关联交易，第四届董事会第三次会议上关联方董事回避了表决。独立董事同 意，在有资质的中介机构评估的基础上，按照公允价格进行将销售公司的股权（剥离贵宾服务 业务后）转让给机场集团下属的机场国旅，不会损害中小股东利益。 本公司与机场集团以现金方式出资合资设立飞悦公司，双方分别占 90%和 10%的股权。 2008 年 2 月 3 日“深圳市机场飞悦贵宾服务有限公司”在深圳市工商局正式登记成立。公司 注册资本为人民币 800 万元。 2008 年 4 月 1 日，飞悦公司接收了销售公司的贵宾服务业务和头等舱、公务舱服务业务 及与此业务相应人员，收购销售公司与以上业务相应的固定资产净值人民币 5,029,077.57 元； 65 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 本公司于 2008 年 4 月 1 日接收了销售公司的候机楼商务中心业务及与此业务相应人员，收购 了与此业务相应的固定资产净值人民币 9,841.54 元。关于本公司将持有的销售公司 90%股权 （剥离贵宾服务业务后）转让给机场国旅的有关工作正在进行之中。 （五）与北京航美传媒广告有限公司就深圳机场候机楼部分户内广告媒体签订《广告经 营发布合同》 2009 年 3 月 16 日，本公司控股子公司－深圳市机场广告有限公司（以下简称“机场广告 公司”）与北京航美传媒广告有限公司（以下简称“北京航美传媒”）就深圳机场候机楼部分户 内广告媒体签订《广告经营发布合同》，将 2009 年 4 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日期间深圳宝 安国际机场 A、B 号候机楼户内到达通廊共 90 项广告媒体的经营权承包给北京航美传媒，北京 航美传媒向机场广告公司支付总额为人民币 8,800 万元的广告费，同时需按合同总价款的 10% 提供履约保证金（现金），提供合同总价款 10%金额的银行保函作为履约担保、日常管理保证 金人民币 100 万元。2009 年 4 月 3 日，机场广告公司已收到北京航美传媒支付的 2009 年度广 告费 2,200 万元，履约保证金 880 万元，日常管理保证金 100 万元。 第十节 财务报告 一、审计报告 深南财审报字（2009）第 CA258 号 深圳市机场股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市机场股份有限公司（以下简称“深圳机场”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表， 2008 年度公司及合并的利润表、现金流量表、股东 权益变动表以及财务报表附注。 （一）管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是深圳机场管理层的责任。这种责任包括： （1）设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致 的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 （二）注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计 66 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的 并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 （三）审计意见 我们认为，深圳机场财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反 映了深圳机场 2008 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况以及 2008 年度公司及合并的经营成果 和现金流量。 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 中国注册会计师 中国 深圳 2009 年 4 月 8 日 67 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 二、财 务 报 表 资产负债表 编制单位：深圳市机场股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1,229,991,480.48 1,214,097,462.50 1,279,055,052.43 1,252,286,480.67 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 55,905,393.32 55,905,393.32 48,726,737.04 48,726,737.04 应收账款 198,093,022.11 146,525,029.63 164,411,689.16 111,213,542.25 预付款项 4,305,641.36 1,092,983.60 9,281,798.98 6,021,740.27 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 18,362,574.50 11,230,561.32 9,934,638.48 9,934,638.48 应收股利 79,682,364.26 其他应收款 6,506,215.01 10,247,863.73 12,506,135.47 7,037,052.98 买入返售金融资产 存货 1,654,170.62 1,436,771.79 2,211,179.42 1,722,099.08 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,514,818,497.40 1,520,218,430.15 1,526,127,230.98 1,436,942,290.77 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 699,320,881.47 1,223,175,374.62 499,695,597.99 803,900,129.81 投资性房地产 165,611,841.76 165,611,841.76 58,702,945.72 58,702,945.72 固定资产 2,624,620,408.17 2,248,581,509.72 2,489,624,333.91 1,493,096,413.14 在建工程 55,165,895.77 50,570,649.20 115,565,614.57 111,997,309.91 工程物资 固定资产清理 2,881,350.29 生产性生物资产 油气资产 无形资产 216,138,925.42 213,537,758.37 208,573,576.84 25,156,904.42 开发支出 商誉 长期待摊费用 6,408,914.32 2,277,643.07 4,260,531.38 3,442,970.92 递延所得税资产 78,662,750.40 75,367,491.50 42,136,622.26 39,959,084.98 其他非流动资产 非流动资产合计 3,845,929,617.31 3,979,122,268.24 3,421,440,572.96 2,536,255,758.90 68 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 资产总计 5,360,748,114.71 5,499,340,698.39 4,947,567,803.94 3,973,198,049.67 流动负债： 短期借款 55,905,393.32 55,905,393.32 43,488,018.99 43,488,018.99 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 43,448,870.52 25,256,944.59 84,079,793.22 58,388,782.00 预收款项 23,815,266.84 1,964,909.24 46,206,649.93 704,405.90 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 24,342,695.23 16,469,248.25 34,841,566.37 23,568,601.37 应交税费 62,016,094.19 48,176,373.10 32,542,791.86 21,779,649.04 应付利息 应付股利 4,193,808.65 其他应付款 224,090,980.53 848,132,913.97 111,191,785.67 615,588,435.20 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 437,813,109.28 995,905,782.47 352,350,606.04 763,517,892.50 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 280,931,293.75 280,931,293.75 递延所得税负债 其他非流动负债 13,147,514.37 11,147,514.37 6,477,523.40 4,477,523.40 非流动负债合计 294,078,808.12 292,078,808.12 6,477,523.40 4,477,523.40 负债合计 731,891,917.40 1,287,984,590.59 358,828,129.44 767,995,415.90 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,690,243,200.00 1,690,243,200.00 1,439,683,200.00 1,439,683,200.00 资本公积 901,060,901.06 887,866,959.33 1,118,070,509.50 85,702,612.71 减：库存股 盈余公积 352,001,563.39 352,001,563.39 333,623,719.45 333,623,719.45 一般风险准备 未分配利润 1,649,709,556.59 1,281,244,385.08 1,666,035,354.29 1,346,193,101.61 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 4,593,015,221.04 4,211,356,107.80 4,557,412,783.24 3,205,202,633.77 少数股东权益 35,840,976.27 31,326,891.26 所有者权益合计 4,628,856,197.31 4,211,356,107.80 4,588,739,674.50 3,205,202,633.77 负债和所有者权益总计 5,360,748,114.71 5,499,340,698.39 4,947,567,803.94 3,973,198,049.67 69 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 利 润 表 编制单位：深圳市机场股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位： （人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,509,589,771.93 1,104,457,620.99 1,410,469,281.47 867,906,008.69 其中：营业收入 1,509,589,771.93 1,104,457,620.99 1,410,469,281.47 867,906,008.69 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 854,591,412.56 654,572,753.79 772,930,681.37 515,308,100.65 其中：营业成本 768,213,415.00 599,340,749.64 677,276,556.24 467,132,238.37 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 61,957,039.64 38,928,210.85 55,826,305.67 30,154,180.75 销售费用 3,766,204.05 3,766,204.05 3,186,914.13 3,186,914.13 管理费用 58,952,312.66 35,712,361.29 60,223,902.61 33,897,954.64 财务费用 -41,422,465.51 -25,684,091.250 -26,795,400.770 -21,683,601.900 资产减值损失 3,124,906.72 2,509,319.21 3,212,403.49 2,620,414.66 加：公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 16,215,855.24 119,675,574.88 31,570,249.77 31,570,249.77 其中：对联营企业和合营企 16,215,855.24 16,215,855.24 31,570,249.77 31,570,249.77 业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 671,214,214.61 569,560,442.08 669,108,849.87 384,168,157.81 加：营业外收入 5,012,738.33 2,911,336.60 2,060,750.90 1,128,074.73 减：营业外支出 282,958,407.15 282,758,600.41 3,256,664.17 2,310,602.95 其中：非流动资产处置损失 1,114,009.85 1,114,009.85 1,441,847.97 731,300.10 四、利润总额（亏损总额以“-”号填 393,268,545.79 289,713,178.27 667,912,936.60 382,985,629.59 列） 减：所得税费用 144,547,643.21 105,934,738.86 86,991,577.91 44,425,998.21 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 248,720,902.58 183,778,439.41 580,921,358.69 338,559,631.38 归属于母公司所有者的净利润 240,013,008.92 183,778,439.41 574,080,010.82 338,559,631.38 少数股东损益 8,707,893.66 6,841,347.87 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.1420 0.1087 0.3396 0.2352 （二）稀释每股收益 0.1420 0.1087 0.3396 0.2352 70 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位：深圳市机场股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位： （人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,413,384,188.44 1,050,843,154.84 1,377,967,332.43 850,663,587.91 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 115,947,690.99 185,994,189.96 95,102,114.82 222,589,547.28 经营活动现金流入小计 1,529,331,879.43 1,236,837,344.80 1,473,069,447.25 1,073,253,135.19 购买商品、接受劳务支付的现金 203,349,783.86 151,332,859.95 189,643,429.70 132,650,058.46 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 373,789,483.97 293,769,687.26 354,603,362.54 267,761,260.46 支付的各项税费 187,200,188.26 123,093,708.42 197,223,556.84 125,981,123.31 支付其他与经营活动有关的现金 79,170,140.74 22,350,245.10 67,735,428.56 25,408,998.29 经营活动现金流出小计 843,509,596.83 590,546,500.73 809,205,777.64 551,801,440.52 经营活动产生的现金流量净额 685,822,282.60 646,290,844.07 663,863,669.61 521,451,694.67 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 145,855,000.00 145,855,000.00 3,136,000.00 3,136,000.00 取得投资收益收到的现金 28,768,220.41 52,707,817.39 35,548,839.82 35,548,839.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 2,868,606.60 331,620.60 1,527,665.56 1,358,380.56 收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 177,491,827.01 198,894,437.99 40,212,505.38 40,043,220.38 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 342,273,410.56 326,335,180.99 440,934,110.47 230,433,193.80 支付的现金 投资支付的现金 190,881,878.13 190,881,878.13 116,044,000.00 123,244,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 533,155,288.69 517,217,059.12 556,978,110.47 353,677,193.80 71 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 投资活动产生的现金流量净额 -355,663,461.68 -318,322,621.13 -516,765,605.09 -313,633,973.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,775,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 1,775,000.00 金 取得借款收到的现金 55,905,393.32 55,905,393.32 56,653,026.89 56,653,026.89 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 42,784,423.94 4,975,026.00 筹资活动现金流入小计 55,905,393.32 55,905,393.32 101,212,450.83 61,628,052.89 偿还债务支付的现金 43,488,018.99 43,488,018.99 26,300,473.94 26,300,473.94 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 230,349,312.00 230,349,312.00 230,349,312.00 230,349,312.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润 支付其他与筹资活动有关的现金 14,282,371.59 2,283,893.75 筹资活动现金流出小计 288,119,702.58 276,121,224.74 256,649,785.94 256,649,785.94 筹资活动产生的现金流量净额 -232,214,309.26 -220,215,831.42 -155,437,335.11 -195,021,733.05 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,153,083.61 -86,409.69 -3,127,762.58 -913,236.26 五、现金及现金等价物净增加额 96,791,428.05 107,665,981.83 -11,467,033.17 11,882,751.94 加：期初现金及现金等价物余额 138,011,052.43 111,242,480.67 149,478,085.60 99,359,728.73 六、期末现金及现金等价物余额 234,802,480.48 218,908,462.50 138,011,052.43 111,242,480.67 72 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 编制单位：深圳市机场股份有限公司 2008 年度 单位： （人民币）元 本期金额（2008 年 1 月 1 日—2008 年 12 月 31 日） 上年金额（2007 年 1 月 1 日—2007 年 12 月 31 日） 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 所有者 项目 实收资 少数股 实收资 少数股 所有者权 资本公 减：库 盈余公 一般风 未分配利 权益合 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配利 本（或股 其他 东权益 本（或股 其他 东权益 益合计 积 存股 积 险准备 润 计 积 股 积 险准备 润 本） 本） 1,439,68 98,896,5 333,623, 1,666,035,3 71,534,0 3,609,77 1,439,68 98,896,5 387,224, 1,333,566, 59,668,3 3,319,038, 一、上年年末余额 3,200.00 54.44 719.45 54.29 90.26 2,918.44 3,200.00 54.44 114.50 244.51 12.43 425.88 -87,456, 121,269,5 365,017. 34,178,18 加：会计政策变更 358.19 24.85 12 3.78 880,619, -37,322, 843,297,0 前期差错更正 850.22 786.16 64.06 1,019,17 -40,207, 978,966, 其他 3,955.06 199.00 756.06 1,439,68 1,118,07 333,623, 1,666,035,3 31,326,8 4,588,73 1,439,68 979,516, 299,767, 1,454,835, 22,710,5 4,196,513, 二、本年年初余额 3,200.00 0,509.50 719.45 54.29 91.26 9,674.50 3,200.00 404.66 756.31 769.36 43.39 673.72 三、本年增减变动金额（减少以“-” 250,560, -217,009 18,377,8 -16,325,797 4,514,08 40,116,5 138,554, 33,855,9 211,199,5 8,616,34 392,226,0 号填列） 000.00 ,608.44 43.94 .70 5.01 22.81 104.84 63.14 84.93 7.87 00.78 240,013,00 8,707,89 248,720, 574,080,0 6,841,34 580,921,3 （一）净利润 8.92 3.66 902.58 10.82 7.87 58.69 （二）直接计入所有者权益的利得 -963,821 -963,82 138,554, 138,554,1 和损失 ,015.04 1,015.04 104.84 04.84 1．可供出售金融资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投资单位其他所有 者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的 55,352,9 55,352,9 所得税影响 40.02 40.02 -1,019,1 -1,019,1 138,554, 138,554,1 4．其他 73,955.0 73,955.0 104.84 04.84 73 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表 6 6 -963,821 240,013,00 8,707,89 -715,10 138,554, 574,080,0 6,841,34 719,475,4 上述（一）和（二）小计 ,015.04 8.92 3.66 0,112.46 104.84 10.82 7.87 63.53 250,560, 746,811, 997,371, 1,775,00 1,775,000. （三）所有者投入和减少资本 000.00 406.60 406.60 0.00 00 250,560, 746,811, 997,371, 1,775,00 1,775,000. 1．所有者投入资本 000.00 406.60 406.60 0.00 00 2．股份支付计入所有者权益的金 额 3．其他 18,377,8 -256,338,80 -4,193,8 -242,15 33,855,9 -362,880,4 -329,024,4 （四）利润分配 43.94 6.62 08.65 4,771.33 63.14 25.89 62.75 18,377,8 -18,377,843 33,855,9 -33,855,96 1．提取盈余公积 43.94 .94 63.14 3.14 -230,349,3 -230,349,3 2．提取一般风险准备 12.00 12.00 -230,349,31 -4,193,8 -234,54 -98,675,15 -98,675,15 3．对所有者（或股东）的分配 2.00 08.65 3,120.65 0.75 0.75 -7,611,650. -7,611,6 4．其他 68 50.68 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 1,690,24 901,060, 352,001, 1,649,709,5 35,840,9 4,628,85 1,439,68 1,118,07 333,623, 1,666,035, 31,326,8 4,588,739, 四、本期期末余额 3,200.00 901.06 563.39 56.59 76.27 6,197.31 3,200.00 0,509.50 719.45 354.29 91.26 674.50 74 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表 母公司所有者权益变动表 编制单位：深圳市机场股份有限公司 2008 年年度 单位： （人民币）元 本期金额（2008 年 1 月 1 日—12 月 31 日） 上期金额（2007 年 1 月 1 日—12 月 31 日） 所有者权益 所有者权益 项目 实收资本 实收资本 减：库存 未分配利 所有者权 减：库存 未分配利 所有者权 （或股 资本公积 盈余公积 （或股 资本公积 盈余公积 股 润 益 股 润 益 本） 本） 1,439,683, 85,702,61 333,623,7 1,346,193, 3,205,202, 1,439,683, 98,896,55 316,929,9 1,402,575, 3,258,084, 一、上年年末余额 200.00 2.71 - 19.45 101.61 633.77 200.00 4.44 - 08.40 031.43 694.27 -13,193,94 -17,162,15 -130,736,2 -161,092,3 加：会计政策变更 1.73 - 2.09 86.06 79.88 前期差错更正 1,439,683, 85,702,61 333,623,7 1,346,193, 3,205,202, 1,439,683, 85,702,61 299,767,7 1,271,838, 3,096,992, 二、本年年初余额 200.00 2.71 - 19.45 101.61 633.77 200.00 2.71 - 56.31 745.37 314.39 三、本年增减变动金 额（减少以“-”号填 250,560,0 802,164,3 18,377,84 -64,948,71 1,006,153, 33,855,96 74,354,35 108,210,3 列） 00.00 46.62 - 3.94 6.53 474.03 - 3.14 6.24 19.38 183,778,4 183,778,4 338,559,6 338,559,6 （一）净利润 - - - - 39.41 39.41 - - - - 31.38 31.38 （二）直接计入所 有者权益的利得和 55,352,94 55,352,94 损失 - 0.02 - - - 0.02 1．可供出售金 融资产公允价值变 动净额 2．权益法下被 投资单位其他所有 者权益变动的影响 75 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表 3．与计入所有 者权益项目相关的 55,352,94 55,352,94 所得税影响 - 0.02 - - - 0.02 4．其他 上述（一）和（二） 55,352,94 183,778,4 239,131,3 338,559,6 338,559,6 小计 - 0.02 - - 39.41 79.43 - - - 31.38 31.38 （三）所有者投入 250,560,0 746,811,4 997,371,4 和减少资本 00.00 06.60 - - - 06.60 1.所有者投入资 250,560,0 746,811,4 997,371,4 本 00.00 06.60 - - - 06.60 2．股份支付计 入所有者权益的金 额 3．其他 18,377,84 -248,727, -230,349, 33,855,96 -264,205, -230,349, （四）利润分配 - - - 3.94 155.94 312.00 - - - 3.14 275.14 312.00 1．提取盈余公 18,377,84 -18,377,8 33,855,96 -33,855,9 积 - - - 3.94 43.94 - - - - 3.14 63.14 - 2.提取一般风险 -230,349, -230,349, -230,349, -230,349, 准备 - - - - 312.00 312.00 - - - - 312.00 312.00 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 76 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表 1．资本公积转 增资本（或股本） 2．盈余公积转 增资本（或股本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 1,690,243, 887,866,9 352,001,5 1,281,244, 4,211,356, 1,439,683, 85,702,61 333,623,7 1,346,193, 3,205,202, 四、本期期末余额 200.00 59.33 - 63.39 385.08 107.80 200.00 2.71 - 19.45 101.61 633.77 77 深圳市股份有限公司 2008 年年度报告 三、财 务 报 表 附 注 附注一、公司的基本情况 (一) 公司简介 本公司系经深圳市投资管理公司于 1997 年 5 月 4 日以深投(1997)83 号文和深圳市证券管理办 公室于 1997 年 5 月 25 日以深证办复(1997) 40 号文批复，由深圳机场(集团)公司(其前身为深圳机 场公司，现名为深圳市机场（集团）有限公司，以下简称“机场集团”)作为独家发起人，将国家 授权其持有的与航空客、货运输地面服务主业以及与机场配套服务和设施相关联的子公司、联营 公司和附属机构的有关资产(扣除相关负债后)折价入股 20,000 万股，以社会募集方式设立的股份 有限公司。 本公司经中国证券监督管理委员会于 1998 年 3 月 1 日以证监发字(1998)21 号、22 号文和深圳 证券交易所深证发字[1998]78 号文批准，1998 年 3 月 11 日向社会公开发行境内上市内资股(A 股) 股票 10,000 万股（每股发行价 6.38 元，其中公司职工股 425 万股），并于 1998 年 4 月 20 日起在深 圳证券交易所挂牌交易。1998 年 4 月 20 日，社会公众股 9,575 万股在深圳证券交易所上市；425 万股公司职工股于 1998 年 10 月 21 日在深圳证券交易所上市。 1998 年 4 月 10 日，本公司领取了企业法人营业执照，执照号为深司字 N41408，注册号为 27954141-X，注册资本为人民币 30,000 万元。其实收股本同为人民币 30,000 万元，业经深圳信德 会计师事务所以信德验资报字(1998)第 03 号验资报告验证。 1999 年 8 月 12 日，经本公司临时股东大会决议，1999 年中期实施资本公积金转增股本方案， 即以 1999 年 6 月 30 日公司总股本 30,000 万股为基数，每 10 股转增 5 股，共增加股本 15,000 万股， 其中社会公众股获转增股本 5,000 万股于 1999 年 9 月 3 日上市流通。转增后的股本和实收股本均 为 45,000 万元，业经天健（信德）会计师事务所以信德验资报字(1999)第 21 号验资报告验证。 1999 年 12 月 5 日，本公司换领了注册号为 4403011037340 的企业法人营业执照。 2000 年 4 月 12 日和 2000 年 7 月 31 日，,经财政部以财管字[2000]121 号文和中国证券监督管 理委员会以证监公司字[2000]109 号文批准，本公司向国有法人股股东和社会公众配售发行境内上 市内资股(A 股)股票计 4,989 万股（每股发行价 12.00 元，其中公司高管股 29,710 股）。其中向社会 公众配售的股票于 2000 年 9 月 26 日起在深圳证券交易所挂牌交易。本公司增加股份 4,989 万股， 其中发起人股份增加 1,989 万股（以实物资产净值 23,870.74 万元入股） ，社会公众持有的已上市流 通股份增加 3,000 万股。配股后的股本和实收股本均为 49,989 万元，业经天健（信德）会计师事 务所以信德验资报字(2000)第 19 号验资报告验证。2001 年 2 月 18 日，本公司换领了注册号为 4403011037340 的变更后企业法人营业执照。 78 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 2002 年 9 月 26 日，本公司 2002 年度第一次临时股东大会决定，以截至 2002 年 6 月 30 日止 的总股本 49,989 万股为基数，以资本公积按每 10 股转增 6 股，共增加股本 29,993.40 万股，其中 社会公众股获转增股本 10,800 万股于 9 月 3 日上市流通。转增后的股本和实收资本均为 79,982.40 万元（其中，机场集团持有 51,182.40 万股国有法人股，占股份总额的 63.99%；社会公众持有 28,800 万股，占股份总额的 36.01%），业经深圳天健信德会计师事务所以信德验资报字(2002)第 23 号验资 报告验证。2002 年 12 月 20 日，本公司换领了注册号为 4403011037340、执照号为深司字 N41408 的变更后企业法人营业执照。 2005 年 11 月 22 日和 2005 年 12 月 2 日，经深圳市人民政府国有资产监督管理委员会以深国 资委[2005]706 号《关于深圳市机场股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》和本公司 2005 年度第二次临时股东大会决定，机场集团向方案实施股份变更登记日（2005 年 12 月 15 日）登记 在册的流通股股东每 10 股流通股支付 2.6 股股份，合计支付 7,488 万股股份。2005 年 12 月 16 日，机场集团持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股，同日，对价股份开始上市流 通。股改后的股本和实收资本不变，即均为 79,982.40 万元，其中，机场集团持有 43,694.40 万股有 限售条件的流通股，占股份总额的 54.63%；高管持有 255,951 股有限售条件的流通股，占股份总 额的 0.03%；社会公众持有 362,624,049 股，占股份总额的 45.34%。 2006 年 5 月 23 日，本公司 2005 年度股东大会决定，以截至 2005 年 12 月 31 日止的总股本 79,982.40 万股为基数，以资本公积按每 10 股转增 8 股，共增加股本 63,985.92 万股。转增后的股 本和实收资本均为 143,968.32 万元（其中，机场集团持有 78,649.92 万股有限售条件的流通股，占 股份总额的 54.63%；高管持有 460,712 股有限售条件的流通股，占股份总额的 0.03%；社会公众持 有 652,723,288 股，占股份总额的 45.34%。） ，业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司以深南 验字(2006)第 055 号验资报告验证。2006 年 8 月 15 日，本公司换领了注册号为 4403011037340、执 照号为深司字 N41408 的变更后企业法人营业执照。 2008 年 1 月 25 日，本公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市机场股份有限公司 向深圳市机场（集团）有限公司发行新股购买资产的批复》（证监许可[2008]130 号）文件，同意 本公司向特定对象非公开发行股票购买资产，方案规定公司以每股 4.90 元，向机场集团发行普通 股股票 25,056 万股，收购机场集团飞行区资产、航站区配套资产、物流园公司 30%的股权及相关 土地使用权。2008 年 1 月 29 日，本公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了本次 非公开发行股票的股权登记手续。上述普通股股票发行后，本公司股本和实收资本变更为 169,024.32 万元（其中：机场集团持有 103,705.92 万股有限售条件的流通股，占股份总额的 61.36%）， 本 次 定向 增 发股 票 的工 商变 更 手续 已于 2008 年 6 月 30 日办 理完 成 ，换 领 了注 册号 为 440301103462216、执照号为深司字 N41408 的变更后企业法人营业执照。。 本公司的经营范围为：投资兴办实业(具体项目另行申报)；国内商业、物资供销业(不含专营、 专控、专卖商品)；航空客货地面运输及过港保障与服务；机场航空及辅助设备投资业务；进出口 业务(凭批准证书经营)。营业期限为五十年（但公司章程约定本公司为永久存续的股份有限公司）。 78 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告由本公司董事会 2009 年 4 月 8 日批准报出。 附注二、财务报表的编制基础 （一）本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报 表。 （二）如附注一 所述，机场集团以资产认购本公司非公开发行的股票，该等资产包括飞行区 资产、航站区配套资产、物流园公司 30%的股权及相关土地使用权，该等注入业务相关资产系由 机场集团自身和分公司的单项固定资产和无形资产、对外投资等各项资产组成。 上述交易属于业务合并且为同一控制下企业合并，根据新会计准则的规定，本公司在编制本 年度合并财务报表时，将注入业务相关资产纳入合并范围，将本公司与注入业务相关资产之间的 关联交易及关联往来进行了抵销，同时对可比年度合并财务报表进行了重述。 本公司在重述可比年度合并财务报表时，系假设注入业务相关资产所涉及的机场集团及其分 支机构和对外投资现时的架构于 2007 年 1 月 1 日起业已存在且无变化。本公司遂将注入业务相 关资产纳入合并范围，并对企业合并日前的合并财务报表以及比较年度合并财务报表予以重述。 本公司在编制母公司财务报表时，系将本公司在企业合并中取得的上述注入业务相关资产按 2008 年 1 月 31 日(会计上的企业合并日)的账面价值纳入本公司的资产负债表中，注入业务相关 资产在企业合并日后产生的经营成果及现金流量已适当地包括在母公司利润表和现金流量表中。 附注三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的 2008 年度财务报告符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 附注四、公司主要会计政策、会计估计和会计报表编制方法 （一） 会计期间 会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 （二） 记账本位币 以人民币为记账本位币。 （三） 记账基础和计量属性 会计核算以权责发生制为记账基础。 会计计量属性主要包括：历史成本、重置成本、可变现净值、现值、公允价值，对会计要素 79 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够可靠计量时，根据各项企业 会计准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 （四） 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时的即期汇率折合人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目采用即期汇率折算，折算差额计入当期损益；以历史成本计 量的外币非货币性项目，采用交易发生时的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 与购建或生产符合资本化条件的资产相关的汇兑差额，按借款费用的原则处理。 （五） 现金等价物的确定标准 所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （六） 金融资产和金融负债的确认和计量 1. 分 类 本公司的金融资产和金融负债分类如下：交易性金融资产和金融负债、持有至到期投资、应 收款项、可供出售金融资产、其他金融负债。 2. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 （1）存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值。 （2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。 （3）初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的 基础。 （4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同 的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实 际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。 3. 交易性金融资产和金融负债 交易性金融资产和金融负债初始确认采用公允价值计量，相关交易费用计入当期损益。支付 的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的利息，单独确认为应收 项目。企业在持有交易性金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。 资产负债表日，采用公允价值计量交易性金融资产和金融负债，公允价值变动计入当期损益。 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额的差额确认为投资收益，并调整 公允价值变动损益。 80 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 4. 持有至到期投资 持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，支付的价款中 包含的已到付息期但尚未领取的利息，单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际 利率应在取得投资时确定，在持有该投资期间保持不变，实际利率与票面利率差别不大的，可以 采用票面利率作为实际利率。 处置持有至到期投资，将取得价款与该投资账面余额之间的差额计入投资收益。 5. 应收款项 应收款项按与债务人之间的合同或协议价款作为初始确认金额。 资产负债表日，应收款项按摊余成本计量。处置或收回应收款项，将取得的价款与账面价值 之间的差额计入当期损益。 6. 可供出售金融资产 可供出售金融资产应当按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金 额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单 独确认为应收项目。 可供出售金融资产持有期间的利息和现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金 融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积。 7. 其他金融负债 其他金融负债按公允价值和交易费用之和作为初始确认金额，采用摊余成本进行后续计量。 8. 金融资产转移 发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终 止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融 资产。在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重于形 式的原则。将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）所转移 金融资产的账面价值；2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分） 81 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1）终止确认 部分的账面价值；2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对 应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 9. 金融资产的减值 期末，对交易性金融资产以外的金融资产，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未 来现金流量现值低于账面价值之间的差额计提减值准备。 （1）应收款项 坏账准备采用备抵法。期末如果有客观证据表明应收款项发生了减值的，则将其账面价值与 预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。 期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如果有客观证据表明其发生了减值的， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。本公司对应收 款项单项金额重大的标准确定为 100 万元以上。 对于单项金额非重大的应收款项的坏账准备按这些应收款项组合（包括应收账款和其他应收 款）与经单独测试后未减值的应收款项一起按照期末余额与账龄分析法所确定的计提比率的乘积 计提坏账准备。该比例反映各项实际发生的减值损失，即各项组合的账面价值超过其未来现金流 量现值的金额。 公司根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合（即账龄组合） 的实际损失率为基础，结合现实情况确定以下应收款项组合计提坏账准备的比例： 账龄 计 提 比 率% 1 年以内 5 1-2 年 10 2-3 年 20 3 年以上 40 坏账准备确认标准：A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收 回的款项。B、债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。 对应收票据、预付账款和长期应收款，本公司单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了 减值的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。 82 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 （2）持有至到期投资 有客观证据表明持有至到期投资发生了减值的，应计算该投资的未来现金流量现值，该现值 低于账面价值的差额确认为减值损失，计提减值准备。 （3）可供出售金融资产 如果可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，且预期这种下降属于非暂时性的，可以 认定该可供出售金融资产已发生减值，在确认减值损失时，应当将原计入所有者权益的公允价值 下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后期间公允价值已上升且客观上与原减值损 失确认后发生的事项有关的，原减值损失应当予以转回，计入当期损益。但可供出售权益工具投 资发生的减值损失，不通过损益转回。 处置可供出售金融资产，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益； 同时将原直接计入所有者权益的公允价值变动累积额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （七） 存货的核算方法 1. 存货的分类： 存货分为原材料和低值易耗品等。 2. 存货的核算： （1）各类存货的购入与入库按实际成本计价；发出按加权平均法计价,低值易耗品在领用时 采用一次摊销法摊销。 （2）存货盘存制度采用永续盘存制，盘盈、盘亏的存货经批准后于年末结账前处理完毕。 （3）年末，存货按成本与可变现净值孰低法计价。在对存货进行全面盘点的基础上，对存货 因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提 取存货跌价准备，提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 （八） 长期股权投资核算方法 1、 长期股权投资分类 长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股 权投资、对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可 靠计量的长期股权投资。 83 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 2、 对子公司长期股权投资 （1）对同一控制下企业合并形成的对子公司股权投资，以合并日子公司所有者权益账面价值 的份额作为初始投资成本。各项相关费用直接计入损益。长期股权初始投资成本与支付对价账面 价值之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司 1997 年 5 月 31 日的长期股权投资系以业经深圳市资产评估事务所评估,并经国家国有 资产管理局以国资评(1997)868 号文确认的重估价值于 1998 年 4 月 1 日调整入账并折为股本。 （2）自子公司的少数股东处购买股权，因购买少数股权增加的长期股权投资成本，与按照新 取得的股权比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额， 调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价） ，资本公积（股本溢价）的余额不足冲减的，调整 留存收益。 （3）对非同一控制下企业合并形成的对子公司长期股权投资，以支付合并对价的公允价值和 各项直接相关费用之和作为初始投资成本，初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额，计入 当期损益。初始投资成本大于取得的子公司的可辨认净资产公允价值的差额，在本公司单个报表 中仍列入长期股权投资，在本公司合并报表中列入商誉。初始投资成本小于取得的子公司的可辨 认净资产公允价值份额，经过复核后，其差额在本公司合并报表中计入当期损益。 （4）商誉不进行摊销，但至少于每年年终进行减值测试。进行减值测试应当结合与其相关的 资产组或者资产组合。商誉减值准备一旦计提，不予转回。 （5）本公司单个报表，对子公司长期股权投资采用成本法核算。本公司编制合并报表时，将 子公司的报表纳入合并范围。 （6）资产负债表日，若对子公司长期股权投资存在减值迹象，应当估计其可收回金额，可收 回金额低于账面价值的，确认减值损失，计提减值准备。在以后期间，该等减值准备不予转回。 （7）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得的价款之间的差额，应当计入投资收益。 3、 对联营企业长期股权投资和对合营企业长期股权投资 对联营企业长期股权投资以取得投资而支付对价的公允价值和相关费用之和，作为初始投资 成本。 以非货币资产交换方式取得的对联营企业长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入 资产和换出资产的公允价值均能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成 本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上 述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 84 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 以债务重组方式取得的对联营企业长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成 本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 公司对于企业会计准则首次执行日之前已经持有的对联营企业的长期股权投资，如存在与该 投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限进行直线法摊销，确认投资损益。2005 年 12 月资产 置换换入的成都双流国际机场股份有限公司 21%的股权形成的原股权投资借方差额 123,087,218.42 元按照 10 年期限进行直线法摊销，计入当期投资损益。 对联营企业长期股权投资采用权益法进行后续计量。在确定联营企业净损益时，应以本公司 取得该项投资时联营企业各项可辨认净资产的公允价值为基础。联营企业与本公司的会计政策和 会计期间不一致的，按本公司的会计政策和会计期间调整，在扣除公司或子公司与联营公司之间 发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分，确认投资收益。 联营企业发生亏损，以对联营企业长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对联营企业 净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务除外。 资产负债表日，若对联营企业长期股权投资存在减值迹象，应当估计其可收回金额，可收回 金额低于账面价值的，确认减值损失，计提减值准备。在以后期间，该等减值准备不予转回。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得的价款之间的差额，计入投资收益。因联营企业 净损益以外的其他所有者权益变动而计入所有者权益的，处置时将原计入所有者权益的部分按相 应比例转入当期损益。 对合营企业长期股权投资按对联营企业长期股权投资一致的原则处理。 4、 对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价 值不能可靠计量的长期股权投资 对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 量的长期股权投资（以下简称“其他股权投资”）按对联营企业长期股权投资一致的方法确认初始 投资。 其他长期股权投资按成本法进行后续计量。 其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投 资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。该等减值在以后期间不予转回。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得的价款之间的差额，计入投资收益。 85 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 （九） 投资性房地产的核算方法 1. 投资性房地产的确认 同时满足下列条件的，确认为投资性房地产： （1）、持有目的是赚取租金或资本增值，或者两 者兼有之； （2）、能够单独计量和出售； （3）、与该投资性房地产相关的经济利益很可能流入企业； （4）、该投资性房地产的成本能够可靠地计量。 2. 投资性房地产的初始计量 本公司投资性房地产按成本进行初始计量。 以非货币资产交换方式取得的投资性房地产，如果该项交换具有商业实质且换入资产和换出 资产的公允价值均能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资 产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件， 则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 以债务重组方式取得的投资性房地产，按取得的投资性房地产的公允价值作为初始投资成本， 初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 3. 投资性房地产的后续计量 在资产负债表日，本公司采用成本模式按固定资产相同的方法对投资性房地产进行后续计量。 4. 投资性房地产的转换与处置 有确凿证据表明房地产用途发生改变，应将投资性房地产与其他资产进行转换，以转换前的 账面价值作为转换后的入账价值。 投资性房地产被处置时，以处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 （十） 固定资产的确认条件、分类及其折旧方法 1. 固定资产的标准 固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有 的有形资产。 2. 固定资产的确认条件 （1）该固定资产包含的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠计量。 86 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 3. 固定资产的分类 本公司的固定资产分为：房屋及建筑物、固定资产装修、运营设备、运输设备、电子及其他 设备。 4. 固定资产的计价 固定资产在取得时，按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险 等相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。购买价款超过正常信用条件 延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定，现值与实际 支付价款之间的差额，除按借款费用原则应予以资本化以外，在信用期内计入当期损益。 本公司 1997 年 5 月 31 日的固定资产及其累计折旧系以业经深圳市资产评估事务所评估，并 经国家国有资产管理局以国资评(1997)868 号文确认的重估价值于 1998 年 4 月 1 日调整入账；本公 司之控股股东——机场集团以固定资产认购配售发行的股票，该固定资产及其累计折旧系以业经 中华财务会计咨询公司评估，并经财政部以财评字[2000]228 号文确认的重估价值于 2000 年 9 月 11 日调整入账；本公司控股股东——机场集团以固定资产认购定向发行的股票，该等固定资产以 机场集团的账面价值于 2008 年 1 月 25 日调整入账。 5. 折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原 值的 0%、4%）确定其折旧率，年分类折旧率如下： 类别 使用年限 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20-35 2.74-4.80 其中：跑道及停机坪 35 2.74 码头及航道 25 3.84 固定资产装修 3-5 20.0-33.3 运营设备 10-20 4.80-9.60 其中：货物处理系统 20 4.80 客货电梯 20 4.80 登机桥 20 4.80 行李系统 20 4.80 安检设备 20 4.80 干式变频器 20 4.80 普佳变频器 10 9.60 中央空调 10 9.60 值机柜台 10 9.60 高压环网柜 10 9.60 低压开关柜 10 9.60 运输工具 8-10 9.60-12.00 其中：特种车辆 10 9.60 电子及其他设备 6 16.00 87 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 6. 固定资产后续支出 固定资产后续支出在同时符合：（1） 、与该支出有关的经济利益很可能流入企业； （2） 、该后 续支出的成本能可靠地计量，计入固定资产成本，如有替换部分，应扣除其账面价值，不符合上 述条件的固定资产后续支出，在发生时计入当期损益。 以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，在合理的 期间内摊销。 7. 固定资产减值准备 资产负债表日，固定资产存在减值迹象，应当估计其可收回金额。可收回金额按资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金额，应以 单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应以该项资产所属的资产组为基 础确定资产组的可收回金额。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。 （十一）在建工程 在建工程包括兴建、改扩建中的房屋、建筑物、设备及其他固定资产等，并按实际发生的支 出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。 资产负债表日，对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可 收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予 转回。 （十二）无形资产计价和摊销方法 无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。 1. 无形资产计价 无形资产按实际成本进行初始计量，即以取得无形资产并使之达到预定用途而发生的全部支 出作为无形资产的成本。其中： 本公司 1997 年 5 月 31 日获得的无形资产包括位于深圳市宝安区西乡镇广深公路西侧的两宗 (宗地号分别为 A201-0016 和 A116-0013)、 深圳市宝安区福永镇深圳机场的一宗(宗地号为 A201-0015) 土地使用权系以业经深圳市物业估价所、深圳市中土地房地产评估咨询有限公司评估，并经国家 国有资产管理局以国资评 (1997)868 号文确认的重估价值于 1998 年 4 月 1 日调整入账。 本公司 2000 年 9 月 11 日获得的无形资产包括深圳市宝安区福永镇黄田机场的一宗(宗地号为 A201-0011)土地使用权系业经深圳市物业估价所评估,并经财政部以财评字[2000]228 号文审核的重 88 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 估价值于 2000 年 9 月 11 日调整入账。2004 年 2 月 9 日，本公司在深圳市宝安区福永镇黄田机场 一宗(宗地号为 A201-0011)土地使用权基础之上，增加土地使用权面积 8,968.53 平方米，按实际支 付的价款计价。 本公司控股股东——机场集团以土地使用权认购定向发行的股票，该等无形资产以机场集团 的账面价值于 2008 年 1 月 25 日调整入账。 2. 无形资产摊销 （1）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的预期 实现方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。其中：位于深圳市 宝安区西乡镇广深公路西侧的两宗(宗地号分别为 A201-0016 和 A116-0013)、深圳市宝安区福永镇 深圳机场的一宗(宗地号为 A201-0015)的土地使用权自 1997 年 6 月 1 日起按 50 年摊销；深圳市宝 安区福永镇深圳机场的一宗(宗地号为 A201-0011)土地使用权自 2000 年 10 月 1 日起按剩余使用年 限 40 年摊销；深圳市宝安区福永镇深圳机场的一宗(宗地号为 A201-0001) 货站停机坪用地、 一宗(宗 地号为 A201-0010)B 号航站楼停机坪的土地使用权自 2007 年 6 月 21 日起按 50 年摊销，国内货运 村一期用地(宗地号为 A201-0039)的土地使用权自 2004 年 2 月 9 日起按 50 年摊销。计算软件按照 5 年的期限平均摊销 （2）使用寿命不确定的无形资产不摊销。 3. 无形资产减值准备 对使用寿命不确定的无形资产，于资产负债表日进行减值测试。 对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回 金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产 减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （十三）其他资产核算方法 长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超过 十年的期限平均摊销。开办费在实际发生时直接计入管理费用。 （十四）借款费用的会计处理方法 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予 以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 89 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 1. 资本化的条件 在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。 2. 资本化金额的确定 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费 用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金额确 定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资本化的利 息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 3. 暂停资本化 若符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断，且时间连续超过 3 个月，则 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资 产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。 4. 停止资本化 当所购建或生产的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化， 以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 （十五）职工薪酬 本公司职工薪酬，是指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。包 括：（1）职工工资、奖金、津贴和补贴； （2）职工福利费； （3）医疗保险费、养老保险费、失业 保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费； （4）住房公积金； （5）工会经费和职工教育经 费；（6）非货币性福利；（7）因解除与职工的劳动关系给予的补偿； （8）其他与获得职工提供的 服务相关的支出。 在职工为本公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳 动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入产品成本、劳务成本、建造固定 资产成本、无形资产成本或当期损益。 90 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 （十六）股份支付 公司授予公司职工以权益结算或以现金结算的股权激励。用于股权激励的权益工具按照授权 日的公允价值计量。 对于权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本 公积（其他资本公积），不确认其后续公允价值变动；对于现金结算的涉及职工的股份支付，按照 每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量，确定成本费用和应付职工薪酬。 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于 授予的期权等权益工具不存在活跃市场的，采用相关期权定价模型等确定其公允价值，选用的期 权定价模型至少考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价格； ④股价预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率。 等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计， 修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行 权数量一致。 根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成 本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。 （十七）预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 企业的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。 预计负债的金额按清偿该负债所需支出的最佳估计数计量。 （十八）收入确认原则 收入，是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的 经济利益的总流入。 公司按以下规定确认营业收入实现，并按已实现的收入计入当期损益。 1. 劳务收入：在劳务已经提供，且劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与交易有关的经济 91 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 利益能够流入企业时，确认营业收入的实现。 本公司主要从事航空客、货运输地面服务、港口客货运输、郊区公路客货运输、航空客货代 理业务等劳务。其中： （1）2007 年 12 月 28 日，中国民用航空总局、中华人民共和国国家发展和改革委员会发布民 航发[2007]159 号文《民用机场收费改革实施方案》（以下简称“实施方案”），文件将机场收费项 目划分为航空性业务收费、非航空性业务重要收费和非航空性业务其他收费；并重新确定了各收 费项目的收费标准基准价；该实施方案自 2008 年 3 月 1 日起实施。 根据 2008 年 1 月 31 日本公司与机场集团签订的《发行股份购买资产协议》 ，于协议生效的次 月（2008 年 2 月）起，按照如下比例分配航空主业收入： (1)旅客过港服务费由本公司占 95%、机场集团占 5%调整为本公司占 100%； (2)起降费（含第一、第二跑道）按如下方式划分： ①第二条跑道投入使用（预计为 2010 年）后第二个年度(含第二年度)以前每年起降费本公司 占 90%、机场集团占 10%（2007 年度和 2008 年 1 月份，起降费本公司占 33％）。 ②第二条跑道投入使用后第三个年度开始,本公司的起降费分成在 90%的基础上每年下降 5%, 直至降至 60%为止。 （2） 根据本公司之子公司深圳市机场港务有限公司与香港明仁船务有限公司（现名为“香 港侨福轮渡服务有限公司”）签订的《经营深圳至香港水上客运业务合作合同》和《港口客运服务 协议》，本公司同意对方开通深圳至香港水上客运航线而使用机场码头，并允许对方就涉及该项服 务的船舶、票证、船班时刻表以及广告宣传等方面使用深圳机场的名称或标志；同时，为该项服 务提供机场范围内的有关设施、设备和旅客服务人员等。本公司按每年港务航线收入的下列比例 向对方收取港口使用管理费和特许经营权费： 期间 港口使用管理费收入% 特许经营权费收入% 2008 年 12 5 2007 年 12 5 根据本公司之子公司深圳市机场港务有限公司与信德中旅轮船有限公司签订的《深圳机场至 澳门水上客运业务合作合同》,本公司同意对方开通深圳机场至澳门水上客运航线而使用机场码头, 并允许对方就涉及该项服务的船舶、票证、船班时刻表以及广告宣传等方面使用深圳机场的名称 或标志；同时,为该项服务提供机场范围内的有关设施、设备和旅客服务人员等。本公司按每年港 92 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 务航线收入的下列比例向对方收取港口使用管理费和特许经营权费： 期间 港口使用管理费收入% 特许经营权费收入% 2008 年 12 5 2007 年 12 5 (2) 租赁收入：按合同、协议约定的向承租方在付租日期应收的租金确认为营业收入的实现。 (3) 广告发布收入：在劳务已经提供，且劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与交易有关的 经济利益能够流入企业时，以广告发布日作为开始确认收入的起始点并按广告发布期限逐期确认 营业收入。 (4) 建造合同收入：在同一年度开始并完成的建造合同，在建造合同完成时确认营业收入的实 现；如建造合同的开始和完成分属不同的会计年度，在合同总收入和总成本能够可靠计量、与交 易相关的价款能够流入本公司、建造合同的完成程度能够可靠地确定时，按完工百分比法，确认 劳务收入的实现。 完工百分比以累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 如果提供劳务的结果不能可靠地估计，应区别以下情况处理：合同成本能够收回的，合同收 入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为费用；合同成本不可 能收回的，应在发生时立即确认为费用，不确认收入。 如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，应将预计损失立即确认为当期费用。 （十九）政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业 所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照 公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损 益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并 在确认相关费用的期间，计入当期损益，用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当 期损益。 （二十）所得税的会计处理方法 本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根据资 产和负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。于资产负债表日，递延所得税 资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 93 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所 得额为限。 对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。 但能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。 （二十一） 企业合并 企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业 合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。 1、同一控制下的企业合并：是指参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控制且 该控制并非暂时性的。本公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法处理。 2、非同一控制下企业合并：是指参与合并的企业前后不受同一方或相同的多方最终控制，即 同一控制下企业合并之外的其他企业合并。本公司对非同一控制下企业合并采用购买法处理。 （二十二） 合并财务报表的编制方法 1. 合并财务报表原则 对本公司所有子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 2. 合并财务报表编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相 互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东 权益和少数股东损益。 3. 少数股东权益和损益的列报 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东 损益”项目列示。 子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少 数股东权益”项目列示。 4. 超额亏损的处理 子公司少数股东当期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时，如果 子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该超额亏损应当 冲减该少数股东权益。否则该超额亏损均应冲减母公司所有者权益，子公司在以后期间实现的利 润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，应全部归属于母公司所有者 权益。 94 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 5. 当期增加减少子公司的合并报表处理 因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费 用、利润纳入合并利润表，并调整期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司 自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 附注五、 重要会计政策和会计估计变更以及重大会计差错更正的说明 (1) 会计政策变更 本公司 2008 年度无会计政策变更事项。 (2) 会计估计变更 本公司 2008 年度无会计估计变更事项。 (3) 会计差错更正 本公司 2008 年度无会计差错更正事项。 附注六、税 项 纳入合并报表各单位的主要税种、计税根据及税率列示如下： 项目 计税根据 税率 营业税 航空地面服务收入 3% 货物过站处理费收入 5% 港口使用管理费、特许服务收入 3% 公路运输收入 3% 广告制作发布收入 5% 贵宾厅服务费收入 5% 客货代理服务收入 5% 租赁、仓储收入 5% 城市维护建设税 应纳营业税、增值税额 1% 教育费附加 应纳营业税、增值税额 3% 文化事业建设费 户外广告经营收入 3% 堤围防护费 销售（营业）额 * 0.1-0.5‰ 企业所得税 应纳税所得额 ** 18%,25% 房产税 房产原值的 70% 1.2% 95 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 *2008 年 4 月 30 日，根据深圳市人民政府下发深府〔2007〕254 号《关于印发深圳市堤围防护 费征收管理办法的通知》 ，自 2008 年 1 月 1 日 、深府〔2008〕77 号《关于减征堤围防护费的通知》 起，深圳市堤围防护费减按规定费率 0.1-0.5‰的 20%计征。 **根据《中华人民共和国企业所得税法》和《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通 知》（院国发[2007]39 号）及其他有关规定，本公司和本公司的子公司均注册于深圳市，适用的企 业所得税率在 2008 年至 2012 年的 5 年期间内逐步过渡到 25%，本年度适用的税率为 18%，惟深 圳市飞悦贵宾服务有限公司适用 25％的企业所得税率除外。 附注七、企业合并及合并财务报表 （一） 纳入合并范围子公司 2008 年度纳入本公司合并范围的子公司的有关情况如下： (1)通过控股合并取得的子公司 A、通过同一控制下的企业合并取得子公司 实质上构成对 2008 年 12 月 31 日 注册资 实际投资 子公司的净投 子公司名称 注册地 业务性质 持股比例(%) 表决权比例(%) 本(万元) 额(万元) 资的余额 （万元） 直接 间接 直接 间接 深圳市机场港务 装卸搬运、货物仓储、 深圳市 3,693 万元 9,803 9,803 95 95 有限公司 联运服务,外轮供应等 深圳市机场运输 城镇郊线客运、公路 深圳市 4,200 万元 3,780 3,780 90 90 有限公司 货运、公路货运代理 深圳市机场广告 广告业务；打字、复 深圳市 1,000 万元 2,791 2,791 95 95 有限公司 印、晒图服务 航空货物运输、仓储、 货物包装、货物联运； 经营包机业务；航空 深圳市机场航空 深圳市 2,500 万元 快递；进出口货物的 1,537 1,537 95 95 货运有限公司 国际航空货物运输代 理；国际快递；道路 普通货运 经营国际国内航线 航空客运代理业务； 深圳市机场国际航 深圳市 2,000 万元 国内航线货运销售 2,640 2,640 90 10 90 10 空销售有限公司 代理业务；办理租机 业务等 深圳机场机电设 国产汽车(不含小轿 深圳市 1,000 万元 1,075 1,075 100 100 备公司* 车),设备维修等 *2005 年 10 月 27 日，经本公司深机股决[2006]5 号《关于深圳机场机电设备公司歇业的决定》， 本公司全资子公司深圳机场机电设备公司由于业务萎缩、经营困难，已于 2005 年 11 月 1 日起停 止各项经营活动。 96 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 B、通过非同一控制下企业合并取得子公司 本公司无通过非同一控制下企业合并取得的子公司 (2)通过新设方式取得的子公司 实质上构成 2008 年 12 月 31 日 业务性质 注册资 实际投资 对子公司的 子公司名称 注册地 及 持股比例% 表决权比例% 本(万元) 额(万元) 净投资的余 经营范围 额（万元） 直接 间接 直接 间接 物流园区物业管理、 租赁；进出口业务； 深 圳机场物流园 深圳市 12,000 万元 物流电子信息管理； 30,033.94 30,033.94 100 100 发展有限公司* 道路普通货物运输、 陪送、装卸、仓储 深圳市鹏信达报 代理海关报关业务、 深圳市 150 万元 报关业务咨询 52.5 52.5 35 100 关行有限公司** 与航空运输有关的 深圳市机场飞悦贵 深圳市 800 万元 地面服务、票务及商 720 720 90 90 宾服务有限公司 务代理等 *本公司原持有深圳机场物流园发展有限公司的股权比例为 70%， 机场集团持有其 30%的股权， 如附注二所述被本公司合并，由此，本公司持有该公司的股权比例变更为 100%。 **1995 年 11 月 16 日，本公司控股子公司深圳市机场航空货运有限公司与本公司控股股东机场 集团共同出资设立深圳市鹏信达报关行有限公司，注册资本计 1,500,000.00 人民币元，其中机场集 团出资计人民币 975,000.00 元，出资比例为 65%，深圳市机场航空货运有限公司出资计人民币 525,000.00 元，出资比例为 35%。惟公司成立后未实际经营业务。 2005 年 6 月 20 日，深圳市机场航空货运有限公司已缴足其认缴的出资额计人民币 520,000.00 元，并正式开展经营报关业务； 2007 年 12 月 7 日，该公司收到机场集团认缴的出资额计人民币 975,000.00 元，占股本的 65%，至此，该公司股东已缴足认缴的投资款。2005 年 6 月 20 日至 2008 年 12 月 31 日期间，机场集团并未参与该公司的经营，且机场集团目前正在办理将其所持该公司 的全部股权按其实际出资额转让给深圳市机场航空货运有限公司；在此期间，深圳市机场航空货 运有限公司实际控制该公司的经营和财务，故深圳市机场航空货运有限公司实际享有该公司除机 场集团投资款 975,000.00 元外的全部权益，并按此合并其会计报表。 未纳入合并范围的被投资单位 无。 97 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 （二） 2008 年度合并范围变更 （1） 新纳入合并范围公司或业务 2008 年 1 月 22 日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]130 号文核准，本公司于 2008 年 1 月 25 日向机场集团非公开发行人民币普通股 25,056 万股，用以购买机场集团飞行区资产、航 站区配套资产、物流园公司 30%的股权及相关土地使用权资产和相关飞机起降保障服务、航站楼 前机动车辆停放等业务。该项交易，本公司按同一控制下的企业合并（业务合并）处理。 ①属于同一控制下企业合并的判断依据 本公司与被合并主体实际控制人均为机场集团，且该控制并非暂时性的。 ②合并日 截至 2008 年 1 月 31 日，本项合并业务业经中国证券监督管理委员会证监许可[2008] 130 号 文核准，相关资产的实际控制权已转移至本公司，因此公司以 2008 年 1 月 31 日作为合并基准日。 ③被合并方上一会计年度、自合并当期期初至合并日的收入、净利润、现金流量等情况 被合并主体 2008 年 1 月份的收入合计为 14,942,750.04 元，净利润为 7,611,650.68 元，经营活 动现金流量净额为 11,998,477.84 元；被合并主体 2007 年度的收入合计为 171,078,688.06 元，净利润 为 98,688,561.04 元，经营活动现金流量净额为 140,091,271.98 元。 ④被合并方在 2007 年度资产负债表日、合并日的账面价值及评估价值 被合并方的资产在 2007 年 12 月 31 日的账面价值为 1,006,750,992.28 元，其中：固定资产 783,878,193.29 元、无形资产 182,552,777.92 元、长期股权投资 40,207,199.00 元，由于业务衍生的应 收款项等其他资产 12,021,817.67 元。被购买固定资产在合并日的账面原值为 1,220,636,325.62 元， 累计折旧为 440,579,157.77 元，账面净值为 780,057,167.85 元，评估净值为 868,062,524.80 元；被购 买无形资产在合并日的账面原值为 184,555,161.06 元，累计摊销为 2,309,975.07 元，账面净值为 182,245,185.99 元，评估净值为 321,642,000.00 元；被购买长期股权投资在合并日的账面价值为 40,433,427.67 元，评估价值为 44,816,962.89 元。 ⑤对于上述业务合并所涉及的资产本公司按其在合并日（2008 年 1 月 31 日）的原账面价值入 账。 ⑥企业合并中无涉及或有负债的情况；合并后，本公司没有处置、也无计划处置上述资产或 业务。 （2） 不再纳入合并财务报表范围的公司 无。 98 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 （三） 少数股东权益 截至 2008 年 12 月 31 日止 公司名称 少数股 可用于冲减少数 母公司承担的 东权益 股东损益的金额 少数股东超额亏损 深圳市机场港务有限公司 6,201,031.98 6,201,031.98 -- 深圳市机场运输有限公司 9,877,964.45 9,877,964.45 -- 深圳市机场广告有限公司 11,368,506.56 11,368,506.56 -- 深圳市机场航空货运有限公司 5,256,877.64 5,256,877.64 -- 深圳市鹏信达报关行有限公司 975,000.00 975,000.00 -- 深圳市机场飞悦贵宾服务有限公司 2,161,595.64 2,161,595.64 -- 合计 35,840,976.27 35,840,976.27 -- （四） 合营公司及联营公司 2008 年 12 月 31 日 注册资 表决权 子公司名称 注册地 业务性质 持股比例% 主要财务信息（万元） 本(万元) 比例% 资产 负债 收入 净利润 深圳市机场国际快 深圳市 6,000 海关快件 50 50 9,642 1,064 2,628 104 件海关监管中心 深圳市广泰空港设 机场特种 深圳市 250 50 50 554 50 130 5 备维修有限公司 设备维修 深圳机场国际货站 国际航空货物 深圳市 3,200 过站处理 50 50 6,063 812 5,087 633 有限公司 成都双流国际机场 航空地面 成都市 125,116 21 21 284,966 28,953 58,042 11,757 股份有限公司 保障服务 附注八、合并财务报表主要项目注释 1、 货币资金 2008-12-31 2007-12-31 种类 原币金额 汇率 折人民币 原币金额 汇率 折人民币 现金 人民币 24,687.33 1.00000 24,687.33 1,258,289.79 1.00000 1,258,289.79 港币 15,117.14 0.88189 13,331.66 20,357.10 0.93638 19,061.99 现金小计 38,018.99 1,277,351.78 银行存款 人民币 1,221,300,616.15 1.00000 1,221,300,616.15 1,272,734,586.99 1.00000 1,272,734,586.99 港币 8,080,367.42 0.88189 7,125,995.22 2,210,602.18 0.93638 2,069,963.68 美元 223,400.07 6.83460 1,526,850.11 407,024.34 7.3046 2,973,149.98 银行存款小计 1,229,953,461.49 1,277,777,700.65 合计 1,229,991,480.48 1,279,055,052.43 本公司不作为本公司现金及现金等价物的 2008 年 12 月 31 日定期存款（上年度同期可比数为 99 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 1,141,044,000.00 元）列示如下： 存款银行 币种 存款金额 存款期限 利 率% 备注 中行机场支行 RMB 80,000,000.00 12 个月 4.14 无质押 中行福田支行 RMB 30,189,000.00 6 个月 3.78 无质押 中行福田支行 RMB 40,000,000.00 12 个月 4.14 无质押 农行上步支行 RMB 60,000,000.00 6 个月 3.78 无质押 光大银行深圳分行 RMB 15,000,000.00 6 个月 3.78 无质押 光大银行深圳分行 RMB 20,000,000.00 12 个月 4.14 无质押 光大银行宝安支行 RMB 5,000,000.00 12 个月 4.14 无质押 建行机场支行 RMB 70,000,000.00 12 个月 4.14 无质押 深圳平安银行蛇口支行 RMB 20,000,000.00 6 个月 3.51 无质押 深圳平安银行蛇口支行 RMB 20,000,000.00 12 个月 4.14 无质押 广东发展银行深圳分行 RMB 70,000,000.00 6 个月 3.78 无质押 中信银行滨河支行 RMB 100,000,000.00 6 个月 3.78 无质押 华夏银行深圳分行 RMB 70,000,000.00 6 个月 3.78 无质押 华夏银行深圳分行 RMB 165,000,000.00 12 个月 4.14 无质押 广东发展银行前进支行 RMB 100,000,000.00 6 个月 3.78 无质押 兴业银行深圳天安支行 RMB 105,000,000.00 6 个月 3.78 无质押 兴业银行深圳天安支行 RMB 25,000,000.00 6 个月 3.24 无质押 合计 995,189,000.00 2、 应收票据 类别 2008-12-31 2007-12-31 商业承兑汇票 55,905,393.32 48,726,737.04 （1）本年期末商业承兑汇票均系应收海南航空股份有限公司航空服务费； （2）上述票据的贴现情况详见附注八.16 所示。 3、 应收账款 （1）按账龄分类 2008-12-31 2007-12-31 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 207,136,381.40 98.69 10,356,819.07 172,248,952.28 99.49 8,625,941.77 1-2 年 2,535,745.98 1.21 1,354,801.33 776,361.14 0.45 77,636.12 2-3 年 7,070.00 0.00 1,414.00 112,442.03 0.06 22,488.40 3 年以上 211,431.88 0.10 84,572.75 -- -- -- 合计 209,890,629.26 100 11,797,607.15 173,137,755.45 100 8,726,066.29 100 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 （2）按应收款项信用风险特征分类 2008-12-31 2007-12-31 客户类别 占总额 坏账 占总额 坏账 账面余额 账面余额 比例% 准备 比例% 准备 单项金额重大的应收账款 153,849,922.89 73.30 8,598,584.67 94,421,192.57 54.54 4,722,009.63 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 -- -- -- -- -- -- 风险较大应收账款 其他不重大应收账款 56,040,706.37 26.70 3,199,022.48 78,716,562.88 45.46 4,004,056.66 合计 209,890,629.26 100 11,797,607.15 173,137,755.45 100 8,726,066.29 （3）2008 年 12 月 31 日应收账款中欠款金额前五名： 欠款人名称 金额 占总额比例% 账龄 深圳航空有限责任公司 49,787,880.42 23.72 1 年以内 中国南方航空股份有限公司 27,100,522.78 12.91 1 年以内 海南航空股份有限公司 11,790,136.88 5.62 1 年以内 上海航空股份有限公司 10,068,259.06 4.80 1 年以内 中国民航信息网络股份有限公司 8,550,000.00 4.07 1 年以内 合计 107,296,799.14 51.12 （4）应收账款期末余额中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款在附注十中披 露。 （5）应收账款期末余额中应收关联方款项在附注十中披露。 （6）本公司已累计全额计提坏账准备为 1,223,585.25 元，全部是本期计提，系应收武汉东星 航空有限公司 2007 年度欠付的地面服务保障费。该公司因无力偿还债务而停止运营，本公司预计 该款项收回的可能性较小。 4、 预付款项 2008-12-31 2007-12-31 账龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） 1 年以内 3,165,724.27 73.50 9,030,253.38 97.29 1至2年 1,139,917.09 26.50 251,545.60 2.71 合计 4,305,641.36 100 9,281,798.98 100 预付账款中无持有本公司 5％（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 101 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 5、 应收利息 项目 2008-12-31 2007-12-31 三个月以内到期应收利息 7,454,475.00 3,483,288.48 三个月以上到期应收利息 10,908,099.50 6,451,350.00 合计 18,362,574.50 9,934,638.48 6、 其他应收款 （1）按账龄分类 2008-12-31 2007-12-31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 2,667,746.53 28.64 133,387.33 7,543,317.91 48.79 303,978.71 1-2 年 614,409.63 6.60 61,440.96 1,275,067.07 8.25 567,880.72 2-3 年 400,961.43 4.30 80,192.29 4,470,971.85 28.92 1,046,280.13 3 年以上 5,632,092.20 60.46 2,533,974.20 2,169,985.33 14.04 1,035,067.13 合计 9,315,209.79 100 2,808,994.78 15,459,342.16 100 2,953,206.69 （2）按类别分类 2008-12-31 2007-12-31 客户类别 占总额 坏账 占总额 账面余额 账面余额 坏账准备 比例% 准备 比例% 单项金额重大的应收款 3,530,000.00 37.90 1,412,000.00 9,406,577.42 60.85 999,828.87 单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该组 338,087.20 3.63 338,087.20 818,087.20 5.29 818,087.20 合的风险较大的应收款 其他应收款项 5,447,122.59 58.48 1,058,907.58 5,234,677.54 33.86 1,135,290.62 合计 9,315,209.79 100 2,808,994.78 15,459,342.16 100 2,953,206.69 （3）2008 年 12 月 31 日其他应收款中欠款金额前五名： 欠款人名称 金额 占总额比例% 账龄 金飞民航经济发展中心 3,530,000.00 37.90 3 年以上 澳门航空公司 500,000.00 5.37 3 年以上 中华航空股份有限公司 352,756.00 3.79 3 年以上 联想（北京）有限公司 300,000.00 3.22 1-2 年 民航中南管理局 300,000.00 3.22 3 年以上 合计 4,982,756.00 53.49 102 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 （4）其他应收款期末余额中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款在附注十中 披露。 （5）其他应收款期末余额中应收关联方款项在附注十中披露。 7、 存货 2008-12-31 2007-12-31 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 1,898,564.27 244,393.65 2,959,580.02 748,400.60 合计 1,898,564.27 244,393.65 2,959,580.02 748,400.60 8、 长期股权投资 2008-12-31 2007-12-31 项目 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额 对合营企业投资 45,409,887.70 -- 45,409,887.70 50,366,031.85 -- 50,366,031.85 对联营企业投资 650,286,078.32 -- 650,286,078.32 445,704,650.69 -- 445,704,650.69 对其他企业投资 3,624,915.45 -- 3,624,915.45 3,624,915.45 -- 3,624,915.45 项目投资 284,994.00 284,994.00 -- 284,994.00 284,994.00 -- 合计 699,605,875.47 284,994.00 699,320,881.47 499,980,591.99 284,994.00 499,695,597.99 长期股权投资年末净额较上年同期增加 39.95％，主要是对成都双流国际机场股份有限公司增 资 188,909,428.24 元所致。 （1）按权益法核算的投资 被投资单位 投资 初始投资 本年权益 本年 累计权益 2008-1-1 本年增加 2008-12-31 名称 比例% 成本余额 调整额 分红 增减额 深圳市机场国际 快件海关监管中 50 30,000,000.00 50,366,031.85 -- 521,335.07 8,000,000.00 12,887,366.92 42,887,366.92 心有限公司 深圳市广泰空港 设备维修有限公 50 2,500,000.00 -- 2,500,000.00 22,520.78 -- 22,520.78 2,522,520.78 司 深圳机场国际货 50 16,000,000.00 23,102,678.08 -- 3,233,498.21 -- 10,336,176.29 26,336,176.29 站有限公司 成都双流国际机 21 571,548,928.24 422,601,972.61 188,909,428.24 12,438,501.18 -- 52,400,973.79 623,949,902.03 场股份有限公司 合计 620,048,928.24 496,070,682.54 191,409,428.24 16,215,855.24 8,000,000.00 75,647,037.78 695,695,966.02 *经本公司股东大会决议通过，本年度本公司按原投资比例向成都双流国际机场股份有限公司 以现金方式增资人民币 188,909,428.24 元，成都双流国际机场股份有限公司已完成工商登记变更手 续。 103 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 （2）按成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 持股比例% 2008-1-1 本年增加 本年减少 2008-12-31 泰尔文特布鲁盾高新技术 10.00 3,233,738.98 -- -- 3,233,738.98 (北京)有限公司 深圳民航凯亚有限公司 5.59 391,176.47 -- -- 391,176.47 合计 3,624,915.45 -- -- 3,624,915.45 （3） 项目投资 项目名称 2007-12-31 2008-12-31 备注 《玉帝传奇》项目 110,994.00 110,994.00 《坐庄》项目 174,000.00 174,000.00 合计 284,994.00 284,994.00 （4） 长期股权投资减值准备计提情况如下 本年减少 被投资单位名称 2008-1-1 本年增加 2008-12-31 本年核销 本年转出 《玉帝传奇》项目 110,994.00 -- -- -- 110,994.00 《坐庄》项目 174,000.00 -- -- -- 174,000.00 合计 284,994.00 -- -- -- 284,994.00 9、 投资性房地产 采用成本模式计量 项目 2008-1-1 本年增加 本年减少 2008-12-31 原值 房屋、建筑物 86,660,764.00 110,730,347.87 -- 197,391,111.87 累计折旧 房屋、建筑物 27,957,818.28 3,821,451.83 -- 31,779,270.11 减值准备 房屋、建筑物 -- -- -- -- 账面价值 房屋、建筑物 58,702,945.72 165,611,841.76 投资性房地产原值本年增加 110,730,347.87 元，系国际货站 2 期工程完工转入。 104 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 10、 固定资产及累计折旧 固定资产类别 2008-1-1 本年增加 本年减少 2008-12-31 原值 房屋及建筑物 2,657,950,597.27 168,022,646.85 417,068.59 2,825,556,175.53 运营设备 636,642,483.58 76,289,214.05 12,845,751.60 700,085,946.03 运输设备 113,833,214.56 6,310,458.58 1,915,221.49 118,228,451.65 电子及其他设备 299,462,966.68 68,280,222.43 14,241,625.52 353,501,563.59 合计 3,707,889,262.09 318,902,541.91 29,419,667.20 3,997,372,136.80 累计折旧 房屋及建筑物 647,979,516.00 97,557,129.30 6,987,514.58 738,545,272.25 运营设备 350,639,045.08 46,909,385.32 10,717,723.51 386,833,220.61 运输设备 44,878,320.98 15,577,630.94 1,721,479.58 58,135,419.18 电子及其他设备 174,768,046.12 28,358,537.83 12,277,419.97 189,237,816.59 合计 1,218,264,928.18 188,402,683.39 31,704,137.64 1,372,751,728.63 净值 2,489,624,333.91 2,624,620,408.17 减：固定资产减值准备 -- -- 净额 2,489,624,333.91 2,624,620,408.17 (1)截至 2008 年 12 月 31 日，本公司固定资产不存在抵押质押等担保事项、无闲置固定资产。 (2)截至 2008 年 12 月 31 日，本公司固定资产不存在账面价值低于可变现净值的情形，无需 计提减值准备。 (3)截止 2008 年 12 月 31 日，本公司有净值计人民币 1,309,857,863.96 元的房屋及建筑物尚 未办理房产证。 (4)固定资产原值本年增加 318,902,541.91 元，主要是在建工程完工转入 219,137,184.49 元。 105 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 11、 在建工程 资金 项目 工程名称 2008-1-1 本年增加 本年减少 2008-12-31 来源 进度 7,852,445.81 -- -- 7,852,445.81 自筹 未完工 机场西区土地开发工程 B 号楼远机位改造 9,736,267.24 8,243,445.50 17,979,712.74 -- 自筹 已完工 新国际候机楼 28,952,980.28 104,876,217.59 133,829,197.87 -- 自筹 已完工 国际货站二期 62,828,918.03 62,814,171.03 125,643,089.06 -- 自筹 已完工 国际货运村二期改造 1,725,115.84 3,712.12 1,728,827.96 -- 自筹 已完工 加建打板区 A 楼航班信息显示系统 -- 10,088,863.46 -- 10,088,863.46 自筹 未完工 T3 航站楼工程 -- 27,621,377.12 -- 27,621,377.12 自筹 未完工 特种设备车 2,755,100.00 21,206,802.15 22,792,402.15 1,169,500.00 自筹 未完工 设备 4,732,772.07 22,035,041.05 14,992,320.56 11,775,492.56 自筹 未完工 其他 4,834,461.11 12,578,183.54 12,901,982.02 4,510,662.63 自筹 未完工 合计 123,418,060.38 269,467,813.56 329,867,532.36 63,018,341.58 减：减值准备 7,852,445.81 7,852,445.81 净值 115,565,614.57 55,165,895.77 在建工程本年未发生利息资本化。 12、 无形资产 项目 2008-1-1 本年增加 本年减少 2008-12-31 原值 土地使用权 215,026,096.06 9,810,081.00 224,836,177.06 计算机软件 1,650,916.00 4,827,269.34 -- 6,478,185.34 小计 216,677,012.06 14,637,350.34 -- 231,314,362.40 累计摊销 土地使用权 7,903,552.22 4,567,341.83 12,470,894.05 计算机软件 199,883.00 2,504,659.93 -- 2,704,542.93 小计 8,103,435.22 7,072,001.76 -- 15,175,436.98 净值 土地使用权 207,122,543.84 -- -- 212,365,283.01 计算机软件 1,451,033.00 -- -- 3,773,642.41 小计 208,573,576.84 -- -- 216,138,925.42 106 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 其中，土地使用权的详细情况如下： 项目 原始发生额 2008-1-1 本年增减额 本年摊销额 累计摊销额 2008-12-31 开发西区 7,480,000.00 5,923,236.43 -- 150,272.40 1,707,035.97 5,772,964.03 A 号楼用地 11,010,000.00 8,719,198.85 -- 221,205.84 2,512,006.99 8,497,993.01 B 号楼用地 11,980,935.00 9,927,330.64 -- 321,252.60 2,374,856.96 9,606,078.04 货站停机坪用地 115,487,447.22 109,174,789.03 5,209,882.54 2,302,193.32 3,404,968.97 112,082,478.25 B号候机楼停机坪用地 75,383,196.99 71,262,675.87 3,400,696.11 1,502,731.99 2,222,557.00 73,160,639.99 国内货运村用地 3,494,597.85 2,115,313.02 1,199,502.35 69,685.68 249,468.16 3,245,129.69 合计 224,836,177.06 207,122,543.84 9,810,081.00 4,567,341.83 12,470,894.05 212,365,283.01 *除 B 号楼用地产权手续正在办理外，其他土地均已办理土地使用权证。 13、 长期待摊费用 项目 原始发生额 2008-1-1 本年增减额 本年摊销额 累计摊销额 2008-12-31 B 楼室外绿化景观 737,232.02 225,265.27 -- 225,265.27 737,232.02 -- B 楼水族景观鱼缸 960,000.00 666,666.63 -- 320,000.00 613,333.37 346,666.63 登机桥改造 1,220,180.00 626,903.34 556,400.00 283,082.22 319,958.88 900,221.12 国内货运村二期装修 917,886.07 -- 917,886.07 203,974.68 203,974.68 713,911.39 飞悦贵宾厅装修 4,360,304.43 -- 4,360,304.43 1,115,056.84 1,115,056.84 3,245,247.59 制服费 9,460,784.20 2,690,928.98 781,208.40 2,290,127.62 8,278,774.44 1,182,009.76 其他 315,958.43 50,767.16 -- 29,909.33 295,100.60 20,857.83 合计 17,972,345.15 4,260,531.38 6,615,798.90 4,467,415.96 11,563,430.83 6,408,914.32 14、 递延所得税资产 项目 2008-12-31 2007-12-31 减值准备 4,487,954.67 3,196,960.67 投资差额摊销 7,543,298.70 4,573,398.90 固定资产折旧* 55,352,940.02 -- 开办费 -- 21,788.70 股权转让损失** -- 31,285,991.22 预计费用 11,278,557.01 3,058,482.77 合计 78,662,750.40 42,136,622.26 107 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 *本公司报告期实施非公开发行股票购买机场集团机场主业资产的入账价值低于公允价值的 差额尚未折旧部分，形成可抵扣暂时性差异，以预期转回该等资产期间的适用企业所得税税率为 基础计算确定的递延所得税资产，并计入资本公积账项。 **本公司 2005 年度实施股权分置改革时与机场集团进行资产置换所产生的国信证券有限责 任公司等股权转让所产生的税务损失，原确认为递延所得税资产。目前，根据与主管税务机关沟 通的结果，在可预见的未来期间很可能不能抵减本公司的应纳税所得额，故，本公司将其账面价 值减记为〇。 15、 资产减值准备 本年减少 项目 2008-1-1 本年增加 2008-12-31 转回 核销 坏账准备 11,679,272.98 2,927,328.95 -- -- 14,606,601.93 存货跌价准备 748,400.60 244,393.65 -- 748,400.60 244,393.65 长期股权投资 减值准备 284,994.00 -- -- -- 284,994.00 在建工程减值准备 7,852,445.81 -- -- -- 7,852,445.81 合计 20,565,113.39 3,171,722.60 -- 748,400.60 22,988,435.39 16、 短期借款 借款条件 2008-12-31 2007-12-31 质押借款 55,905,393.32 43,488,018.99 合计 55,905,393.32 43,488,018.99 1）、2008 年 11 月，本公司与海南航空股份有限公司、中国民生银行股份有限公司深圳分行续 签《买方付息商业承兑汇票业务合作协议》 ，本公司以应收海南航空股份有限公司的到期应收债权 在中国民生银行深圳分行授予海南航空股份有限公司的贴现额度内，以商业承兑汇票贴现的形式 融资，融资利息由海南航空股份有限公司承担。2008 年 7 月 15 日，本公司在中国民生银行深圳分 行已贴现但尚未到期之商业承兑汇票金额共计人民币 5,348,640.21 元。 2008 年 10 月，本公司与海南航空股份有限公司、招商银行股份有限公司深圳沙头角支行签署 《买方付息商业承兑汇票业务合作协议》 ，本公司以应收海南航空股份有限公司的到期应收债权在 招商银行深圳沙头角支行授予海南航空股份有限公司的柒亿元贴现额度内，以商业承兑汇票贴现 的形式融资，融资利息由海南航空股份有限公司承担。2008 年 10 月 28 日和 12 月 31 日，本公司 在招商银行股份有限公司深圳沙头角支行已贴现但尚未到期之商业承兑汇票金额分别计人民币 108 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 16,948,838.79 元和 33,607,914.32 元。 2）、截至 2008 年 12 月 31 日，相关贷款银行对本公司授信贷款额度总额计人民币 90,000,000.00 元，已使用额度计人民币 27,919,911.00 元，全部系本公司之子公司深圳市机场航空货运有限公司 对外银行保函，详见附注十四。 17、 应付账款 项目 2008-12-31 2007-12-31 应付关联方往来 1,764,250.82 6,219,834.24 各航空公司运费 5,301,666.39 21,322,356.95 暂估工程款 20,819,278.18 35,019,243.78 其他 15,563,675.13 21,518,358.25 合计 43,448,870.52 84,079,793.32 （1）应付账款期末余额中应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项在 附注十中披露。 （2）应付账款期末余额中应付关联公司款项见附注十。 18、 预收款项 2008.12.31 2007.12.31 项目 金额 比例% 金额 比例% 广告发布费 14,691,689.80 61.69 41,170,693.00 89.10 预收服务费 9,123,577.04 38.31 5,035,956.93 1.90 合计 23,815,266.84 100.00 46,206,649.93 100.00 （1）预收账款期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项； （2）预收账款期末余额中预收关联公司款项见附注十。 19、 应付职工薪酬 2008-1-1 本年增加 本年减少 2008-12-31 一 工资、奖金、津贴和补贴 17,548,455.13 272,129,641.09 277,031,983.46 12,646,112.76 二 职工福利费 -- 21,077,345.79 21,077,345.79 -- 三 社会保险费 3,393,601.73 38,895,300.77 42,080,232.83 208,669.67 其中：养老保险费 225,655.73 17,778,028.27 18,001,162.19 2,521.81 医疗保险费 90,929.50 6,551,213.06 6,641,386.05 756.51 失业保险费 3,568.60 359,405.94 362,909.89 64.65 工伤保险 12,133.77 650,466.09 662,531.96 67.90 生育保险 2,360.14 286,908.57 289,229.91 38.80 补充养老保险 3,058,953.99 13,228,709.00 16,082,442.99 205,220.00 109 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 2008-1-1 本年增加 本年减少 2008-12-31 其他保险 -- 40,569.84 40,569.84 -- 四 住房公积金 -- 21,510,659.58 21,445,705.83 64,953.75 五 工会经费和职工教育经费 13,895,579.51 5,968,555.48 8,617,525.94 11,246,609.05 六 因解除劳动关系给予的补偿 -- 392,299.52 392,299.52 -- 七 其他薪酬 3,930.00 4,959,972.34 4,787,552.34 176,350.00 合计 34,841,566.37 364,933,774.57 375,432,645.71 24,342,695.23 20、 应交税费 税种 2008-12-31 2007-12-31 增值税 328,440.00 -- 营业税 5,052,101.00 4,312,588.69 城市建设维护税 45,036.68 42,006.46 教育费附加 156,935.13 131,471.78 企业所得税 46,278,885.55 18,970,443.74 个人所得税 6,802,563.18 6,670,149.70 房产税 2,900,193.49 2,094,412.27 印花税 121,459.36 -- 文化事业建设费 309,860.08 321,719.22 堤围防护费 20,619.72 -- 合计 62,016,094.19 32,542,791.86 21、 其他应付款 项目 2008-12-31 2007-12-31 应付关联方往来款 84,008,724.15 17,440,098.84 医疗基金 7,595,348.03 7,595,348.03 租赁保证金 79,934,649.80 44,928,128.96 运费押金 6,090,450.48 4,189,119.55 代收款项 1,066,949.01 1,052,021.49 其他 45,394,859.06 35,987,068.80 合计 224,090,980.53 111,191,785.67 （1）其他应付款期末余额较上年同期增长 101.54%，主要系本公司欠付机场集团代建的工程 完工预估工程款 55,999,237.43 元及暂收广告业务承包保证金 36,037,375.00 元。 （2）其他应付款期末余额中欠付关联方款项在附注十中披露。 22、 预计负债 项目 2008-12-31 2008-1-1 预计诉讼损失 280,931,293.75 -- 合计 280,931,293.75 -- 110 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 *本公司根据诉讼案件判决结果并征询律师意见，本着谨慎原则，预计诉讼损失 280,931,293.75 元；关于诉讼的详细情况见附注十六。 23、 其他非流动负债 项目 2008-1-1 本年增加 本年减少 2008-12-31 与资产相关的政府补助 6,477,523.40 8,361,814.00 1,691,823.03 13,147,514.37 合计 6,477,523.40 8,361,814.00 1,691,823.03 13,147,514.37 （1）本公司于 2007 年 7 月 31 日收到民航总局委托中国民航信息集团公司划拨的民航专用基 金人民币 4,975,026.00 元，此专用基金用于建设民航电子客票试点项目，本公司将专用基金全部用 于购买与试点项目相关的资产，并在以后年度分期摊销递延收益，本年度摊销 995,005.20 元。 （2）本公司子公司深圳机场物流园发展有限公司于 2007 年 11 月与深圳市交通局签订《深圳 市现代物流业发展专项资金使用合同书》，并于 2007 年 12 月收到深圳市财政局物流园区公共信息 平台补助资金 2,000,000.00 元，专项用于物流园区公共信息平台开发、建设、维护的项目支出，本 公司本年度尚未使用该款项。 （3）根据民航总局下发的《关于为奥运期间实施防爆安检特别工作措施预作准备工作的通 知》，民航总局统一出资购置一批痕量爆炸物探测器配发各相关机场，其中本公司配发 12 台台式 痕量爆炸物探测器及 5 台便携式痕量爆炸物探测器；此批设备已于 2008 年 7 月安装到位，本公司 以自购同类设备的购置价格计算该批资产的入账价值（折合人民币 8,361,814.00 元） ；并按该资产 的使用年限在以后年度分期摊销递延收益，本年度摊销 696,817.83 元。 24、 股 本 2008-1-1 本年增加 本年减少 2008-12-31 一、有限售条件股份 1、国家持股 -- -- -- -- 2、国有法人持股 786,499,200.00 250,560,000.00 -- 1,037,059,200.00 3、境内自然人持股 153,715.00 -- 94,929.00 58,786.00 有限售条件股份合计 786,652,915.00 250,560,000.00 94,929.00 1,037,117,986.00 二、无限售条件股份 1、境内上市人民币普通股 653,030,285.00 94,929.00 -- 653,125,214.00 2、境内上市的外资股 -- -- -- -- 3、境外上市的外资股 -- -- -- -- 无限售条件股份合计 653,030,285.00 94,929.00 -- 653,125,214.00 三、股份总数 1,439,683,200.00 250,654,929.00 94,929.00 1,690,243,200.00 111 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 1 月 22 日，中国证券监督管理委员会以证监许可[2008]130 号文件《关于核准深圳市 机场股份有限公司向深圳市机场（集团）有限公司发行新股购买资产的批复》 ，同意本公司向机场 集团发行股票并购买其航空主业资产，方案规定公司以每股 4.9 元，向机场集团发行普通股股票 25,056 万股，收购集团公司飞行区资产、航站区配套资产、物流园公司 30%的股权及相关土地使 用权。2008 年 1 月 25 日，机场集团向本公司移交了上述目标资产，深圳南方民和会计师事务所 有限责任公司就该事项出具了深南验字（2008）第 021 号《深圳市机场股份有限公司验资报告》。 2008 年 1 月 29 日，本公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了本次非公开发行股 票的股权登记手续。有关工商变更登记手续已于 2008 年 6 月 30 日办理完成。 25、 资本公积 2008-1-1 本年增加 本年减少 2008-12-31 一、股本溢价 1,104,826,469.93 802,164,346.62 1,019,173,955.06 887,816,861.49 其中：股本溢价* 85,652,514.87 802,164,346.62 -- 887,816,861.49 同一控制下企业合 并形成的差额** 1,019,173,955.06 -- 1,019,173,955.06 -- 二、其他资本公积 13,244,039.57 -- -- 13,244,039.57 其中：被投资单位除净损益 外所有者权益变动 13,244,039.57 -- -- 13,244,039.57 合计 1,118,070,509.50 802,164,346.62 1,019,173,955.06 901,060,901.06 *本公司本年度股本溢价增加 802,164,346.62 元，系①如附注七所述本公司非公开发行股份购买 机场集团资产的入账价值 1,002,735,781.51 扣除实缴股本 250,560,000.00 元、发行费用 5,364,374.91 元后的差额 746,811,406.60，相应计入“资本公积－股本溢价”账项；②如附注八.14 所述，本公司 购买机场集团机场主业资产形成递延所得税 55,352,940.02，计入资本公积账项。 **本公司在编制可比年度合并财务报表时，将注入业务相关资产 2007 年 12 月 31 日净资产计 1,019,173,955.06 元列入可比年度财务报表资本公积项目下；因企业合并于 2008 年 1 月 31 日完成， 注入业务相关资产于 2007 年 12 月 31 日净资产计 1,019,173,955.06 元在 2008 年度合并财务报表中 已不存在，相应减少该资本公积。 26、 盈余公积 项目 2008-1-1 本年增加 本年减少 2008-12-31 法定盈余公积 333,623,719.45 18,377,843.94 -- 352,001,563.39 任意盈余公积 -- -- -- -- 合计 333,623,719.45 18,377,843.94 -- 352,001,563.39 112 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 27、 未分配利润 项目 2008 年度 2007 年度 归属于母公司股东净利润 240,013,008.92 574,080,010.82 加：年初未分配利润 1,666,035,354.29 1,454,835,769.36 减：提取法定盈余公积 18,377,843.94 33,855,963.14 提取任意盈余公积 -- -- 被合并方在合并前实现的净利润 7,611,650.68 98,675,150.75 支付普通股股利 230,349,312.00 230,349,312.00 期末未分配利润 1,649,709,556.59 1,666,035,354.29 其中：子公司累计提取的盈余公积 73,839,672.95 69,859,009.45 归属于母公司的部分 子公司本年提取的盈余公积 3,980,663.50 5,126,056.78 归属于母公司的部分 经董事会决议，本公司 2008 年度母公司利润分配预案为：以本公司母公司净利润 183,778,439.41 元为基数提取 10%的法定盈余公积 18,377,843.94 元，加上母公司年初未分配利润 1,346,193,101.61 元，减去本年度支付 2007 年度现金股利计人民币 230,349,312.00 元，实际可供股东分配的利润为 人民币 1,281,244,385.08 元，以 2008 年 1 月 29 日前公司的总股本（即本次非公开发行股份购买资 产前的总股本）1,439,683,200 股为基数，本次派发普通股股利计人民币 43,190,496.00 元，即每 10 股派发现金股利人民币 0.30 元（含税） 。 以上述利润分配尚需报本公司股东大会批准。 28、 营业收入和成本 营业收入 营业成本 项目 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 主营业务 1,484,935,895.89 1,383,323,122.30 759,531,926.14 669,357,728.64 其他业务 24,653,876.04 27,146,159.17 8,681,488.86 7,918,827.60 合计 1,509,589,771.93 1,410,469,281.47 768,213,415.00 677,276,556.24 其中，主营业务明细如下： 主营业务收入 主营业务成本 行业 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 航空主业 948,245,163.43 875,492,011.41 531,719,973.97 449,902,833.01 航空增值 185,379,187.48 180,890,951.40 90,892,019.85 81,836,926.97 航空物流 229,601,646.57 247,886,377.67 139,830,020.63 138,820,029.29 航空广告 138,163,770.20 97,669,925.97 13,543,783.48 17,414,083.52 合并抵销 (16,453,871.79) (18,616,144.15) (16,453,871.79) (18,616,144.15) 合计 1,484,935,895.89 1,383,323,122.30 759,531,926.14 669,357,728.64 113 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 前五名客户销售情况： 2008 年度 2007 年度 项目 占公司全部销 占公司全部销 销售额 售收入的比例% 销售额 售收入的比例% 前五名客户销售合计 573,893,734.85 38.02 495,360,698.20 35.12 29、 营业税金及附加 项目 2008 年度 2007 年度 营业税 55,387,583.96 50,946,848.29 城市维护建设税 548,653.04 487,337.41 教育费附加 1,662,340.92 1,462,022.19 其他 4,358,461.72 2,930,097.78 合计 61,957,039.64 55,826,305.67 30、 财务费用 类别 2008年度 2007年度 利息支出 -- -- 减：利息收入 43,320,260.58 29,246,514.43 汇兑损失 2,336,308.04 2,151,261.04 减：汇兑收益 673,143.34 -- 其他 234,630.37 299,852.62 合计 (41,422,465.51) (26,795,400.77) 31、 资产减值损失 类别 2008 年度 2007 年度 坏账准备 2,890,020.27 3,059,298.61 存货跌价损失 234,886.45 153,104.88 合计 3,124,906.72 3,212,403.49 32、 投资收益 产生投资收益的来源 2008 年度 2007 年度 交易性金融资产出售收益 -- -- 可供出售金融资产出售收益 -- -- 长期股权投资收益 16,215,855.24 31,570,249.77 其中：按权益法核算的合营企业净利润增减额 2,441,472.46 7,828,499.48 按权益法核算的联营企业净利润增减额 13,774,382.78 23,741,750.29 合计 16,215,855.24 31,570,249.77 114 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 33、 营业外收入 类别 2008 年度 2007 年度 固定资产处置利得 933,128.38 387,760.06 罚款及违约金收入 844,451.38 162,755.75 补贴收入* 3,042,223.53 1,098,716.60 其他 192,935.04 411,518.49 合计 5,012,738.33 2,060,750.90 *补贴收入系本公司政府补助项目本年应转入的递延收益及燃油补贴收入。 34、 营业外支出 类别 2008 年度 2007 年度 固定资产处置损失 1,114,351.62 1,441,847.97 罚款及违约金支出 -- 930.54 捐赠支出 794,446.00 850,000.00 诉讼损失* 280,931,293.75 -- 其他 118,315.78 963,885.66 合计 282,958,407.15 3,256,664.17 本公司本年度营业外支出较上年同期大幅度增加，主要系本公司预计诉讼损失 280,931,293.75 元，详见附注十七。 35、 所得税费用 项目 2008 年度 2007 年度 本年所得税费用 125,705,751.83 96,044,760.40 递延所得税费用 18,841,891.38 (9,053,182.49) 合计 144,547,643.21 86,991,577.91 本公司本年度所得税费用较上年同期大幅度增加 66.16%，主要系本公司适用所得税率由原来 的 15％上升至 18％，以及减记递延所得税资产 31,285,991.22 元（详见附注八.14 所示）所致。 36、 每股收益 本公司每股收益计算过程如下： 项目 2008 年度 2007 年度 归属本公司所有者的净利润 240,013,008.92 574,080,010.82 已发行的普通股加权平均数 1,690,243,200.00 * 1,690,243,200.00 基本每股盈利（每股人民币元） 0.1420 0.3396 稀释每股盈利（每股人民币元） 0.1420 0.3396 115 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 如附注二.（二）、附注七.（二）所述，本报告期本公司向机场集团定向发行股份 250,560,000 股， 根据企业会计准则，同一控制下企业合并中作为对价发行的普通股，应当视同列报最早期间期初 就已经发行在外，计入各列报期间普通股的加权平均数。 37、 现金和现金等价物 项目 2008 年度 2007 年度 一、现金 234,802,480.48 138,011,052.43 其中：库存现金 38,018.99 1,277,351.78 可随时用于支付的银行存款 234,764,461.49 136,733,700.65 二、现金等价物 -- -- 三、期末现金及现金等价物余额 234,802,480.48 138,011,052.43 38、 现金流量表补充资料 补充资料 2008 年度 2007 年度 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 248,720,902.58 580,921,358.69 加：资产减值准备 3,124,906.72 3,212,403.49 固定资产、生产性生物资产折旧 176,494,667.85 168,122,466.90 投资性房地产折旧 3,821,451.83 2,308,345.38 无形资产摊销 7,072,001.76 2,779,715.01 长期待摊费用摊销 4,218,282.40 3,732,357.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (548,649.71) 1,054,087.91 固定资产报废损失 729,872.95 -- 财务费用 (28,903,426.95) (28,676,602.40) 投资损失 (16,215,855.24) (31,570,249.77) 递延所得税资产减少 18,876,733.81 (8,474,060.91) 存货的减少 1,061,015.75 (2,735.64) 经营性应收项目的减少 (39,709,193.13) (32,348,047.66) 经营性应付项目的增加 307,079,571.98 2,804,630.85 经营活动产生的现金流量净额 685,822,282.60 663,863,669.61 116 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 附注九、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 账龄分析 2008-12-31 2007-12-31 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 153,604,569.00 98.80 7,680,228.45 116,915,541.57 99.86 5,845,777.08 1-2 年 1,891,017.56 1.20 1,290,328.48 142,864.18 0.12 14,286.42 2-3 年 -- -- 19,000.00 0.02 3,800.00 合计 155,495,586.56 100.00 8,970,556.93 117,077,405.75 100.00 5,863,863.50 2、其他应收款 账龄分析 2008-12-31 2007-12-31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 10,710,860.77 96.09 535,543.03 6,848,434.11 80.34 352,903.13 1-2 年 39,800.00 0.36 3,980.00 540,086.67 6.34 486,008.67 2-3 年 10,803.74 0.10 2,160.75 236,912.20 2.78 199,468.20 3 年以上 384,892.20 3.45 356,809.20 897,980.00 10.54 447,980.00 合计 11,146,356.71 100.00 898,492.98 8,523,412.98 100 1,486,360.00 117 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 3、长期股权投资 （1） 长期股权投资类别 2008-12-31 2007-12-31 项目 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额 对子公司投资 523,854,493.15 -- 523,854,493.15 304,204,531.82 -- 304,204,531.82 对合营企业投资 45,409,887.70 -- 45,409,887.70 50,366,031.85 -- 50,366,031.85 对联营企业投资 650,286,078.32 -- 650,286,078.32 445,704,650.69 -- 445,704,650.69 对其他企业投资 3,624,915.45 -- 3,624,915.45 3,624,915.45 -- 3,624,915.45 合计 1,223,175,374.62 -- 1,223,175,374.62 803,900,129.81 -- 803,900,129.81 （2） 按权益法核算的投资 投资 初始投资 本年追 本年权益 本年减 累计权益 减值 被投资单位名称 2008-1-1 本年分红 2008-12-31 比例 成本余额 加投资 调整额 少投资 增减额 准备 深圳市机场国际快件海关 50% 30,000,000.00 50,366,031.85 -- 521,335.07 8,000,000.00 -- 12,887,366.92 42,887,366.92 监管中心有限公司 -- 深圳机场国际货站有限公司 50% 16,000,000.00 23,102,678.08 -- 3,233,498.21 -- -- 10,336,176.29 26,336,176.29 -- 成都双流国际机场股份有限公司 21% 571,548,928.24 422,601,972.61 188,909,428.24 12,438,501.18 -- -- 52,344,369.21 623,893,297.45 -- 深圳市广泰空港设备维修有限公司 50% 2,500,000.00 -- 2,500,000.00 22,520.78 -- -- 22,520.78 2,522,520.78 -- 合计 620,048,928.24 496,070,682.54 191,409,428.24 16,215,855.24 8,000,000.00 -- 75,647,037.78 695,695,966.02 -- 118 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 （3） 按成本法核算的投资 被投资单位名称 持股比例% 初始投资金额 2008-1-1 本年增加 本年减少 2008-12-31 减值准备 深圳市机场运输有限公司 90 37,800,000.00 37,800,000.00 -- -- 37,800,000.00 -- 深圳市机场港务有限公司 95 98,030,737.20 98,030,737.20 -- -- 98,030,737.20 -- 深圳市机场航空货运有限公司 95 15,371,469.56 15,371,469.56 -- -- 15,371,469.56 -- 深圳市机场国际航空销售有限公司 90 26,395,756.54 26,395,756.54 -- -- 26,395,756.54 -- 深圳市机场广告有限公司 95 27,971,741.58 27,971,741.58 -- -- 27,971,741.58 -- 深圳机场机电设备公司 100 10,745,360.79 10,745,360.79 -- -- 10,745,360.79 -- 深圳机场物流园发展有限公司 100 300,339,427.48 80,689,466.15 213,642,044.36 -- 300,339,427.48 -- 深圳市机场飞悦贵宾服务有限公司 90 7,200,000.00 7,200,000.00 -- -- 7,200,000.00 -- 泰尔文特布鲁盾高新技术(北京)有限公司 10 3,061,224.49 3,233,738.98 -- -- 3,233,738.98 -- 深圳民航凯亚有限公司 5.59 391,176.47 391,176.47 -- -- 391,176.47 -- 合计 527,306,894.11 307,829,447.27 213,642,044.36 -- 527,479,408.60 -- 119 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 4、营业收入和营业成本 营业收入 营业成本 项目 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 主营业务 其中：航空主业 935,952,587.39 875,492,011.41 527,860,274.36 449,902,833.01 航空物流 116,892,671.11 113,052,563.30 50,876,407.10 48,132,978.47 港口公路运输收入 29,325,772.00 29,251,340.00 12,622,352.22 12,679,134.51 合计 1,082,171,030.50 1,017,795,914.71 591,359,033.68 510,714,945.99 5、 投资收益 产生投资收益的来源 2008 年度 2007 年度 交易性金融资产出售收益 -- -- 可供出售金融资产出售收益 -- -- 长期股权投资收益 119,675,574.88 31,570,249.77 其中：子公司宣告分派的利润 103,459,719.64 -- 按权益法核算的合营企业净利润增减额 2,441,472.46 7,828,499.48 按权益法核算的联营企业净利润增减额 13,774,382.78 23,741,750.29 合计 119,675,574.88 31,570,249.77 附注十、 关联方关系及交易 1、与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注七列示的存在控制的关联公司及下列的存在 控制关系的股东（或实际控制人）和不存在控制关系的关联各方。 （1） 存在控制关系的本公司股东（或实际控制人） 注册 注册资本 拥有本公司 与本公 经 济 性 法 定 企业名称 主营业务 地址 （万元） 股份比例 司关系 质或类型 代表人 深圳市机场 RMB 客货航空 本公司 （集团）有限 深圳 61.36% 国有独资 黄传奇 公司 255,000 运输服务 控股股东 深圳市人民 政府国有资 代表国家履行 本公司实 产监督管理 深圳 机关法人 郭立民 出资人职责 际控制人 委员会 120 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 （2） 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司关系 备注 深圳市机场国际快件海关监管中心有限公司 合 营 公 司 深圳广泰空港设备维修有限公司 合 营 公 司 深圳机场国际货站有限公司 联 营 公 司 深圳民航凯亚有限公司 联 营 公 司 深圳天虎国际货运有限公司 控股股东之合营公司 深圳市中油空港贸易发展有限公司 控股股东之合营公司 深圳机场国际旅行社有限公司 同一控股股东 深圳机场商贸发展公司 同一控股股东 深圳航空食品有限公司 控股股东之联营公司 深圳机场酒店有限公司 同一控股股东 深圳机场综合开发公司 同一控股股东 2、存在控制关系的关联方的注册资本变化 公司名称 2008-1-1 本年增加 本年减少 2008-12-31 深圳市机场（集团）有限公司 2,300,000,000.00 250,000,000.00 -- 2,550,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 (1) 存在控制关系的关联方所持本公司股份及其变化 公司名称 2008-1-1 本年增加 本年减少 2008-12-31 深圳市机场（集团）有限公司 786,499,200.00 250,560,000.00 -- 1,037,059,200.00 (2) 存在控制关系的关联方本公司所持股份或权益变化 2008-1-1 本年增加 本年减少 2008-12-31 公司名称 投资额 % 投资额 % 投资额 % 投资额 % 深圳机场物流园 80,689,466.15 70 213,642,044.36 30 -- -- 300,339,427.48 100 发展有限公司 121 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 4、关联方交易事项： (1) 提供劳务 金额 占主营业务收入比例(%) 关联方公司名称 项目 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 深圳市机场（集团） 托管资产收入 -- -- -- -- *1 有限公司 房屋租赁 2,129,083.42 1,374,120.00 0.14 0.11 *2 2,129,083.42 1,374,120.00 0.14 0.11 深圳机场天虎国际货运 货物操作费 1,777,478.07 2,113,477.08 0.12 0.17 有限公司 租赁费 1,139,415.33 1,146,601.06 0.08 0.09 *3 2,916,893.40 3,260,078.14 0.20 0.26 深圳机场国际货站 房屋租赁 7,000,000.00 7,000,000.00 0.46 0.56 *4 有限公司 货物操作费 1,739,705.21 3,511,931.10 0.12 0.06 *5 安检护卫服务费 879,935.48 783,000.00 0.06 0.28 9,619,640.69 11,294,931.10 0.64 0.90 深圳民航凯亚有限公司 房屋租赁 251,000.00 216,000.00 0.02 0.02 深圳机场国际旅行社 房屋租赁 469,864.00 375,000.20 0.03 0.03 有限公司 包车费 10,550.00 25,970.00 0.00 0.00 480,414.00 400,970.20 0.03 0.03 深圳机场商贸发展公司 房屋租赁 1,325,620.02 1,603,381.16 0.09 0.13 深圳航空食品有限公司 房屋租赁 5,703,930.86 5,659,879.60 0.38 0.46 *6 22,426,582.39 23,809,360.20 1.50 1.91 *1、2005 年 5 月 18 日，本公司与本公司控股股东机场集团签署《主业资产委托经营管理合同》。 根据该合同，机场集团提供其所属涉及机场航班运行保障的相关主业资产，包括跑道、滑行道和机 坪，及相关急救、护卫和消防资产，委托本公司进行管理。此次委托经营管理的为以上资产的经营 权及相关工作人员的转移，不涉及产权转移，机场集团保留对委托资产的产权，本公司没有处置权， 委托资产收入分配比例为本公司获得起降费收入的 33%。 2008 年度本公司通过发行股份的方式向机场集团购买了上述托管资产，2008 年 1 月 25 日本 122 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 公司与机场集团根据《发行股份购买资产协议书》及相关补充协议，签订了《定向增发资产移交汇 总表》，确认将价值总额为人民币 123,452.15 万元的资产由机场集团交付给机场股份管理、控制和使 用；上述资产收购完成后，本公司与机场集团签署的《主业资产委托经营管理合同》同时终止；本 年度托管期间仅为 1 月份，本公司本年 1 月份委托资产实现的收入共计人民币 5,366,697.10 元，本公 司承担的相关人员工资性费用等支出计 5,398,942.52 元。如附注二.(二)所述，受同一控制下的企业合 并重述期初合并财务报表的缘故，本报告期及可比年度已假设上述受托管理并不存在。 *2、本年向集团收取的房屋租赁费主要系深圳机场物流园发展有限公司向机场集团下属深圳机 场扩建工程指挥部收取物流大厦租金及管理费 2,099,833.42 元。 *3、深圳机场物流园发展有限公司本年度向深圳机场天虎国际货运有限公司收取物流大厦租金 及管理费 1,139,415.33 元 ，上年同期收取租金及管理费 1,146,601.06 元 。 *4、本公司本年度向机场国际货站有限公司收取国际货站房屋租赁费 4,500,000.00 元及土地使用 费 2,500,000.00 元。 *5、深圳市机场航空货运有限公司和深圳机场物流园发展有限公司本年度向深圳机场国际货站 有限公司收取货物操作费及管理费计人民币 1,739,705.21 元。 *6、本年度，本公司向深圳航空食品有限公司收取候机楼租赁费 4,833,336.00 元；深圳市机场物 流园发展有限公司本年向深圳航空食品有限公司收取物流大厦租金及管理费 870,594.86 元。 2） 代理结算 ①、2000 年 12 月 31 日, 机场集团与本公司就深圳宝安机场旅客过港服务费收入结算方式的变 更达成一致协议,同意自 2001 年 1 月 1 日起，由机场集团与本公司共同对各航空公司签订地面服务协 议及各附件。对于各航空地面服务的所有收费由本公司负责结算，并按规定的分配比例将相应的收 入划入机场集团。 本公司代机场集团向各航空公司结算飞机起降费收入： 项目 2008 年 2007 年 代机场集团结算金额 19,186,782.28 18,937,311.25 ② 、 基 于本 公 司与 德 国翠 普 机场 设 备有 限 公司 签署 的 供 货合 同 ，本 公司 2008 年 9 月 委托 机 场 集 团代 理 本公 司 开具 191.60 万 美 元 的 90 天 远期 信 用 证，本公 司 支付 机 场集 团 人民 币 1,310 万 元 作 为保 证 金， 该 保证 金 已于 2008 年 12 月 退 还。 123 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 3） 接受劳务 金额 占主营业务成本比例(%) 关联方公司名称 项目 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 深圳市机场（集团） 支付水电费 46,056,752.04 42,988,152.61 6.00 6.85 有限公司 代付共建费 5,356,398.49 7,575,080.01 0.70 1.21 *1 土地使用费 9,364,512.60 11,384,945.00 1.22 1.82 *2 办公楼租赁费 9,205,129.49 3,373,576.96 1.20 0.54 *3 摆花养护 2,902,635.20 2,062,400.00 0.38 0.33 *4 广告场地使用费 3,480,000.00 3,000,000.00 0.45 0.48 *5 其 他 4,313,536.40 4,260,685.80 0.56 0.68 *6 80,678,964.22 74,644,840.38 10.51 11.91 深 圳 市 机 场 国 际快 办公及仓库 件 海关 监管 中心有 156,827.40 142,761.60 0.02 0.02 *7 租赁费 限公司 快件处理及 1,312,075.72 2,995,808.00 0.17 0.48 快件仓储费 1,468,903.12 3,138,569.60 0.19 0.50 深圳民航凯亚 系统维护服务费 1,000,000.00 1,000,000.00 0.13 0.16 *8 有限公司 深圳市中油空港 油料费 292,116.57 1,432,968.01 0.04 0.23 *9 贸易发展有限公司 深圳机场国际 客户服务费 670,000.00 -- 0.09 -- *10 旅行社有限公司 深圳广泰空港设 特种车辆维修 1,166,666.66 -- 0.15 -- 备维修有限公司 合计 85,276,650.57 80,216,377.99 11.11 12.80 *1、根据机场集团财务部《关于将机场公安分局和联检单位补贴划归股份公司的报告》, 机场 集团在 2000 年度将老候机楼资产配股进入本公司后，大部分民航主营业务已划归本公司，故机场集 团决定将联检单位的各种补贴费用全部划归本公司承担，并由本公司直接向各联检单位支付；机场 公安分局的各种补贴费用，机场集团与本公司各承担 50%，由机场集团先全额支付，再向本公司收 取应由本公司承担的部分费用。本公司本年度承担机场公安分局的共建费用共计人民币 5,356,398.49 元。 124 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 *2.1、2004 年 5 月 30 日，机场集团与本公司签订《场地使用合同书》，将位于深圳机场内货站 楼以东南侧，面积为 10,601.00 平米的场地有偿租给本公司，本公司用作航空国际货站的合资经营， 每月租金为 53,005.00 元，期限自 2004 年 9 月 1 日至 2012 年 8 月 31 日止，本公司本年度共向机场集 团支付土地使用费人民币 636,060.00 元，上年同期支付土地使用费人民币 636,060.00 元。 *2.2、2007 年 2 月 5 日，机场集团与本公司签订了《机场国内货站场地使用合同书》 ，本公司租 用深圳市机场海关快件监管中心有限公司以东面积为 44,481.00 平方米的场地用于国内航空货站的国 内航空货运和航空货运打板，期限两年，自 2007 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日，每月土地使用 费为人民币 222,405.00 元。本公司本年度承担该土地使用费计人民币 2,668,860.00 元。上年度该土地 使用费计人民币 2,668,860.00 元。 *2.3、1997 年 8 月 8 日，机场集团与本公司签订《土地使用权出租合同》 ，本公司承租位于宝安 区福永镇宗地编号为 A201-17 码头用地，土地面积为 52,925.90 平方米，租赁期限自 1997 年 6 月 1 日 至 2047 年 5 月 31 日止，根据合同约定第三个五年每年土地租金为人民币 1,062,752.00 元，同时本公 司将该土地转租给深圳市机场港务有限公司（以下简称“机场港务公司”）使用；2006 年 8 月 8 日， 机场港务公司与机场集团分别签订了《机场港务码头临时停车场场地使用协议》和《机场港务建材 仓库、面粉厂场地使用协议》，机场港务公司分别租用深圳机场九道边港务码头以东面积 16,938.60 平方米场地和深圳机场九道边面积 13,738.00 平方米的场地用于临时停车场和再出租，每月租金分别 为人民币 50,816.00 元和 68,690.00 元，合同约定租赁期限自 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日（根 据合同约定，本年合同条款无变更，使用期限延期到 2007 年 12 月 31 日） ，机场港务公司本年分别 按原合同条款承担临时停车场场地 1-12 月的土地使用费 609,792.00 元及建材仓库、面粉厂场地 1-3 月份的土地使用费 206,070.00 元， 《机场港务建材仓库、面粉厂场地使用协议》于 2008 年 3 月 31 日 终止。2008 年 3 月 25 日机场港务公司与机场集团新签租赁合同，机场港务公司向机场集团租赁机场 九道边面积为 1000 ㎡的场地用来做港区堆场，月使用费 14,000.00 元，合同约定租赁期限自 2008 年 3 月 10 日至 2009 年 3 月 9 日，机场港务公司本年共承担土地使用费 2,263,500.00 元，上年度同期土 地使用费计人民币 2,475,653.00 元。 *2.4、2006 年机场集团与深圳市机场航空货运有限公司签定了《机场货运场地房屋使用合同书》， 深圳市机场航空货运有限公司租用航站四路以西面积 3,210.00 平方米场地（该场地有房屋建筑面积 919.5 平方米），每月租金为人民币 32,100.00 元，租赁期限自 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日 止（根据合同约定，本年合同条款无变更，使用期限延期到 2007 年 12 月 31 日） 。本年度没有续签 合同，仍按原合同条款承担 5 个月的土地使用费计人民币 160,500.00 元。上年度同期土地使用费计 人民币 385,200.00 元。2007 年 3 月 8 日，机场集团与深圳市机场航空货运有限公司分别签订了《机 场航空货运场地使用合同书》和《机场货运航管站南侧场地使用合同书》 ，深圳市机场航空货运有限 公司分别租用机场航站四路以东面积 4,920.50 平方米场地和航管站办公室南侧面积 4,380 平方米的场 地用于物流和办公，每月租金分别为 24,603.00 元和 21,900.00 元，租赁期限自 2007 年 1 月 1 日至 2008 125 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 年 12 月 31 日止。本公司本年度承担土地使用费计人民币 558,036.00 元。上年度同期土地使用费计 人民币 558,036.00 元。 *2.5、2007 年 4 月 3 日，机场集团与深圳机场物流园发展有限公司签订《物流园场地使用合同 书》，深圳机场物流园发展有限公司租用深圳宝安国际机场航站四路的面积为 86,986.29 平方米的场 地（不包括保税仓的用地）用于物流和办公，每月土地使用费共计人民币 434,931.00 元，使用期限 自 2007 年 1 月 1 日起至 2008 年 12 月 31 日止。其中的一块土地“国内货运村一期土地”面积为 38,938.56 ， 平方米,该块土地集团于 2008 年 1 月定向增发至股份公司，该块土地本年仅需支付 1 月份的土地使用 费 194,692.80 元。机场物流园发展有限公司本年向机场集团支付土地使用费计人民币 3,077,556.60 元， 上年度同期土地使用费计人民币 5,219,172.00 元。 *3.1、2008 年 1 月 29 日，机场集团与本公司签订《房地产租赁合同》 ，本公司继续租赁机场集 团的第一办公楼作为办公用房，建筑面积 2,494.00 平方米，月租赁费 124,700.00 元，合同约定租赁期 限自 2008 年 1 月 1 日起至 2008 年 6 月 30 日止，本公司于本年 8 月搬迁至信息大厦办公楼，本公司 本年承担第一办公楼自 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 8 月 17 日的租金，计人民币 968,800.00 元。2008 年 8 月 6 日，机场集团与本公司签订《房地产租赁合同》，本公司租赁机场集团位于机场路信息大厦 的房屋作为办公用房，租赁面积 7,316.82 平方米，月租金及管理费 643,907.00 元，合同约定租赁期限 自 2008 年 8 月 1 日起至 2010 年 7 月 31 日止，本年承担信息大厦自 2008 年 8 月 18 日至 2008 年 12 月 31 日的租金计人民币 2,838,788.05 元。 *3.2、2007 年 8 月 2 日，本公司与机场集团续签《房屋租赁合同》 ，继续租赁机场集团深圳机场 宾馆 60 间即第二、三、四层作为办公用房及值班住房，年租金计 388,000.00 元，合同约定租赁期限 自 2007 年 8 月 1 日起至 2008 年 7 月 31 日止（合同期满后，如合同条款无变更，无需重新签订房屋 租赁合同，使用期限延期至 2009 年 7 月 31 日） ，本公司本年度承担该房屋租金计人民币 388,000.00 元。上年度同期租赁费计人民币 388,000.00 元。 *3.3、本年度，机场集团与本公司签定《房屋租赁合同》，本公司继续租赁机场集团机场培训中 心大楼第三层房屋作为职业培训，建筑面积 422.30 平方米，月租金计人民币 12,669.00 元，合同约定 租赁期限自 2007 年 4 月 1 日起至 2008 年 3 月 31 日止（合同期满后，如合同条款无变更，无需重新 签订房屋租赁合同，使用期限延期至 2009 年 3 月 31 日）；本公司本年度承担租金计人民币 152,028.00 元。上年度同期租赁费计人民币 152,028.00 元。 *3.4、2006 年度，机场集团与本公司签订《房屋租赁合同书》，将机场公安分局对面原急救中心 房屋共计 608 平方米租给本公司作为仓库使用，月租金为 18,240.00 元，租赁期限自 2006 年 5 月 1 日至 2007 年 4 月 30 日止，根据合同约定，本年合同条款无变更，双方无须重新签订租赁合同，使 用期限延期到 2008 年 4 月 30 日止，合同到期后，本年没有续签合同，继续按原合同约定条款租赁 该仓库，本公司本年度实际租赁该仓库 12 个月，租赁费计人民币 218,880.00 元，上年度承担租赁费 126 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 218,880.00 元。 *3.5、2008 年 6 月 10 日，机场集团与本公司签订《场地租赁合同》，将位于深圳机场综合服务 区西北侧的场地（面积为 3,000.00 平方米）出租给本公司作为堆放货架场地（临时用地）使用，租 赁期限自 2008 年 4 月 1 日起至 2009 年 3 月 31 日止，月租金为人民币 15,000.00 元；本公司本年度承 担该场地使用费 135,000.00 元。 *3.6、2008 年 7 月 18 日，机场集团与深圳市机场物流园发展有限公司签定《房地产租赁合同》， 机场集团将位于航站四路物流园国内货运村二期 A 栋 301-303、322-334 房（建筑面积 1,706.96 平方 米）出租给机场物流园公司作为办公用房，月租金为 61,451.00 元，物业管理费为 8,535.00 元/月,租 赁期限自 2008 年 3 月 1 日至 2009 年 2 月 28 日。 本年向机场集团支付 3-12 月的租金计人民币 699,860.00 元。 *3.7、2007 年 8 月 21 日, 机场集团与深圳市机场广告有限公司（以下简称“机场广告公司”）签 订《房屋租赁合同》，机场广告公司租赁机场集团位于深圳市福田区深南中路 1099 号商业银行大厦 二十层 C 处的房产（建筑面积 273.7 平方米)作为办公楼，租赁期限自 2007 年 9 月 1 日起至 2009 年 8 月 31 日止，月租金为 12,317.00 人民币元，机场广告公司本年度实际租赁一个半月，本年承担租赁 费计人民币 18,475.00 元。该合同于 2008 年 1 月份终止。广告公司上年度支付机场集团商业大厦租 赁费计人民币 290,172.00 元。 *3.8、2008 年 10 月 8 日，机场集团与深圳市机场航空货运有限公司签定了《房地产租赁合同》， 机场集团将位于航站四路物流园国内货运村二期 B 栋一、二层及物流园国内货运村二期 B 栋三层 （建 筑面积分别为 5,965.38 平方米、2,478.11 平方米）出租给深圳市机场航空货运有限公司分别作为库房 和办公使用,单位租金分别为 45 元/平方米、36 元/平方米，月租金分别为 268,442.00 元、89,212.00 元，物业管理费分别为 29,827.00 元/月、12,391.00 元/月，租赁期限均自 2008 年 5 月 8 日起至 2009 年 5 月 7 日止，本年实际支付物流园国内货运村二期 B 栋一、二、三层租金及管理费 2,660,888.80 元。 *3.9、2008 年 9 月 26 日，机场集团与深圳市机场飞悦贵宾服务有限公司签订《房地产租赁合同》， 机场集团将位于机场航站五路原货运办公楼房地产（建筑面积 919.50 平方米）出租给机场飞悦贵宾 服务有限公司作为办公用房，月租金为 45,975.00 元，租赁期限自 2008 年 6 月 1 日至 2011 年 5 月 31 日止。本年度支付该办公楼 6-12 月份的租金 321,825.00 元。 *4、本年度，本公司与机场物业服务有限公司签定《候机楼绿化摆花养护协议》，合同金额为 2,300,000.00 元/年，协议期限自 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日止，协议规定由机场物业公司 承担深圳机场 A、B 号候机楼内外及 A 号、B 号候机楼内连廊绿化摆花及其日常养护、更新，本年 支付绿化费用 2,300,000.00 元，上年度同期相关费计人民币 2,062,400.00 元。 127 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 *5、根据 1999 年 4 月 10 日机场集团与本公司之子公司深圳机场广告有限公司签订的《广告用 ，机场广告公司利用机场集团提供的场地和设施经营广告业务，按营业收入的 8%支付 地租赁协议》 使用费予机场集团。机场集团根据实际情况，核定本年度收取机场广告公司广告场地和设施使用费 计人民币 3,480,000.00 元。上年度同期相关费用计人民币 3,000,000.00 元。 *6、主要是绿化、环卫消杀、警卫消防等综合费用。 *7、深圳市机场国际快件海关监管中心有限公司本年度向深圳市机场航空货运有限公司收取快 件处理及快件仓储费 1,312,075.72 元和房屋租赁费 156,827.40 元，上年同期收取快件处理及快件仓储 费 2,995,808.00 元和房屋租赁费 142,761.60 元。 *8、本公司本年度支付民航凯亚公司离港前端系统维护服务费计人民币 1,000,000.00 元。上年度 同期相关服务费计人民币 1,000,000.00 元。 *9、本年度本公司向机场集团之间接子公司深圳市中油空港贸易发展有限公司支付购买油料费 用计人民币 292,116.57 元。 *10、2008 年 6 月 25 日，本公司与深圳机场国际旅行社有限公司签订《深圳机场客户服务中心 合作协议》 ，合作范围主要包括业务信息查询：深圳机场航班计划信息和动态信息查询、机场航空货 运信息查询、福永码头船班船期信息查询、贵宾厅预订服务、机场指引查询等问询功能及网站回复 服务、投诉受理服务。合作期限自 2008 年 7 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日，合同约定本公司第一年 （即 2008 年 7 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日）费用为人民币 670,000.00 元，第二年、第三年及第四年 费用分别为人民币 2,020,000.00 元 1,820,000.00 元和 1,620,000.00 元。本公司本年向机场国旅支付第一 年费用计人民币 670,000.00 元。 4） 机场集团免收使用费 ①、本公司综合服务区项目于 2002 年 10 月建成并投入使用，综合服务区无偿占用机场集团的 土地面积约计 35,000 平方米，本公司尚未与机场集团签订免费使用土地的协议。 ②、由机场集团投资建设的深圳机场停机坪扩建工程于本年度完工，并陆续投入使用。其中， 南停机坪 12 个停机位占地面积约为 323,703 平方米于 2008 年 6 月投入使用，北停机坪 4 个停机位占 地面积约为 85,280 平方米于于 2008 年 2 月投入使用。本公司尚未与机场集团签订使用停机坪的相关 协议。 5）融资租赁资产 本年度本公司及下属子公司深圳机场航空货运有限公司向机场集团以融资租赁方式租入安检设 备一批，租赁期自 2007 年 4 月起至 2022 年 4 月止，租金总额 689.20 万元，租金在本年度一次性支 付完毕；租赁期满，三方协商解决租赁设备的处置办法。 128 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 6）工程代建 本公司出资建设的 B 号候机楼、B 号候机楼远机位候机厅、新国际候机楼、国际货站二期等较 大基建工程项目均由机场集团代建，并陆续投入使用，尚未办理竣工决算。相关代建费用最终确定 待本公司履行关联交易程序后确定。 7） 收购资产业务 经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]130 号文核准，本公司于 2008 年 1 月 25 日向机场集 团定向发行人民币普通股 250,560,000 股，用以购买机场集团拥有的飞行区资产（包括跑道和滑行道 资产、A 号候机楼停机坪资产、B 号候机楼停机坪资产及土地使用权、货站停机坪资产及土地使用 权、相关助航设备和设施）、航站楼停车场及站前交通设施、深圳市机场物流园发展有限公司 30% 的股权以及相关土地使用权和相关业务，并签署了《定向增发资产移交汇总表》 ，机场集团向本公司 移交了上述实物资产、并办妥股权过户手续；土地使用权的过户手续已于 2008 年 8 月 14 日办理完 毕。其他情况详见附注七.(二)所述。 8） 业务出售与委托管理 根据机场集团和深圳市机场国家航空销售有限公司（以下简称“销售公司” ）会议纪要，销售公 司将原经营的航空售票业务自 2006 年 11 月 14 日全部移交给机场集团下属的深圳机场国际旅行社有 限公司（以下简称“机场国旅” ），包括移交资产暂作价 122,736.61 元，相关从业人员 46 人。 2007 年 6 月 27 日，公司第四届董事会第三次临时会议决定，由本公司与机场集团拟设立的深 圳市机场飞悦贵宾服务有限公司收购销售公司与贵宾服务有关之资产、业务，并接收与贵宾服务有 关的员工；在资产评估的基础上，按公允价格将销售公司（只留存与航空客票销售有关的业务、资 产及人员）股权转让予机场国旅。 2008 年 9 月，本公司及深圳市机场港务有限公司作为销售公司的股东（以下简称“转让方” ） 与机场国旅签订《深圳市机场国际航空销售有限公司委托经营管理合同》，鉴于机场国旅有意经营并 最终受让销售公司，转让方将销售公司委托给机场国旅经营管理，包括公司的全部资产及航空客票 销售代理资质等；机场国旅对授权委托的资产、资质行使经营权和管理权，与机票销售资质相关的 业务由机场国旅自行组织，相对应的经营收入归机场国旅所有，为满足委托管理业务经营所需的成 本费用支出均由机场国旅承担；转让方拥有对委托管理资产及资质的转让、转移权和处置权；委托 管理期限自 2008 年 9 月 1 日起至 2009 年 2 月 28 日止。在委托管理期间，双方将同步进行销售公司 的转让工作。截至 2009 年 4 月 8 日，上述股权转让尚未完成。 129 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 9） 关键管理人员报酬 公司 2008 年度的关联交易主要包括公司向高级管理人员支付薪酬，有关情况如下： 项目 2008 年度 2007 年度 向关键管理人员支付报酬总额 3,692,599.00 3,696,186.00 支付报酬前三名合计 1,334,158.00 1,404,941.00 5、 关联方应收应付款项余额 金额 占各项目款项余额比例(%) 项目 2008-12-31 2007-12-31 2008-12-31 2007-12-31 应收账款 深圳市机场（集团）有限公司 50,117.17 50,117.17 0.02 0.03 深圳天虎国际货运有限公司 195,885.37 157,889.03 0.09 0.09 深圳机场国际货站有限公司 15,557.00 163,965.42 0.01 0.10 深圳机场国际旅行社有限公司 7,870.00 7,870.00 0.00 0.00 深圳机场商贸发展公司 -- 17,630.00 0.00 0.01 深圳民航凯亚有限公司 -- -- 0.00 -- 深圳航空食品有限公司 -- 540.00 0.00 0.00 其他应收款 深圳市机场（集团）有限公司 1,113,250.49 4,133,327.12 11.95 26.74 深圳机场国际货站有限公司 205,530.19 343,799.47 2.21 2.22 深圳机场国际旅行社有限公司 15,942.77 1,516.48 0.17 0.01 深圳市机场国际快件 10,672.34 9,425.78 0.11 0.06 海关监管中心有限公司 深圳机场综合开发有限公司 -- 122,803.00 0.00 0.79 应付账款 深圳市机场（集团）有限公司 1,562,560.55 615,493.82 3.60 0.73 深圳机场国际货站有限公司 1,134.50 597,096.87 0.00 0.59 深圳市机场国际快件 22,848.90 218,452.68 0.05 0.22 海关监管中心有限公司 深圳航空食品有限公司 2,258.86 837.77 0.01 0.00 深圳机场酒店有限公司 53.50 15,300.00 0.00 0.02 其他应付款 深圳市机场（集团）有限公司 83,891,607.63 9,798,589.51 37.44 9.76 深圳天虎国际货运有限公司 117,347.25 125,612.00 0.05 0.13 深圳机场国际货站有限公司 13,537.71 13,537.71 0.01 0.01 深圳机场商贸发展公司 66,800.00 64,800.00 0.03 0.06 深圳机场国际旅行社有限公司 5,292,950.57 6,067,428.82 2.36 6.04 深圳民航凯亚有限公司 22,500.00 22,500.00 0.01 0.02 深圳航空食品有限公司 1,341,881.50 1,335,734.00 0.60 1.33 深圳市机场国际快件 14,530.35 11,896.80 0.01 0.01 海关监管中心有限公司 深圳广泰空港设备维修有限公司 1,166,666.66 -- 0.52 -- 预收账款 深圳航空食品有限公司 447,200.00 -- 1.88 -- 深圳民航凯亚有限公司 74,649.82 -- 0.31 -- 130 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 附注十一、 非货币性资产交换 本公司 2008 年度无需要披露的非货币性资产交换。 附注十二、 债务重组 本公司 2008 年度无需要披露的债务重组的事项。 附注十三、 分部报告 2008 年度 项目 航空主业 航空增值 航空物流 航空广告 抵销 合计 一、营业收入 969,066,100.37 185,648,104.41 233,165,668.74 138,163,770.20 (16,453,871.79) 1,509,589,771.93 其中：对外交易收入 960,177,488.71 185,648,104.41 225,600,408.61 138,163,770.20 -- 1,509,589,771.93 分部间交易收入 8,888,611.66 -- 7,565,260.13 -- (16,453,871.79) -- 二、营业费用 593,545,252.34 107,309,894.08 150,373,835.44 20,166,147.02 (16,803,716.32) 854,591,412.56 三、营业利润（亏损） 375,520,848.03 78,338,210.33 82,791,833.30 117,997,623.18 349,844.53 654,998,359.37 四、资产总额 5,184,747,702.74 465,584,978.44 730,179,339.68 286,925,949.82 (1,306,816,378.26) 5,360,621,592.42 五、负债总额 1,273,343,856.83 119,889,811.40 59,901,343.51 59,555,818.52 (780,798,912.86) 731,891,917.40 2007 年度 项目 航空主业 航空增值 航空物流 航空广告 抵销 合计 一、营业收入 893,162,505.16 185,643,735.14 252,609,259.35 97,669,925.97 (18,616,144.15) 1,410,469,281.47 其中：对外交易收入 882,842,171.56 185,643,735.14 244,313,448.80 97,669,925.97 -- 1,410,469,281.47 分部间交易收入 10,320,333.60 -- 8,295,810.55 -- (18,616,144.15) -- 二、营业费用 508,445,681.58 100,085,044.29 156,842,078.31 26,180,366.51 (18,622,489.32) 772,930,681.37 三、营业利润（亏损） 384,716,823.58 85,558,690.85 95,767,181.04 71,489,559.46 6,345.17 637,538,600.10 四、资产总额 4,684,852,073.98 426,023,777.50 552,504,334.93 180,196,110.73 (896,008,493.20) 4,947,567,803.94 五、负债总额 755,636,591.43 32,816,708.08 70,351,743.45 49,692,665.20 (549,669,578.72) 358,828,129.44 附注十四、 承诺事项 本公司为控股子公司深圳市机场航空货运有限公司担保金额累计不超过 7,000 万元人民币，担 保期限自 2008 年 2 月 29 日起至 2009 年 2 月 29 日并可循环使用。2008 年度共新增 9 笔担保共 26,519,911.00 元。截止 2008 年 12 月 31 日，尚未到期的履约保函余额为人民币 27,919,911.00 元。具 131 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 体情况如下： 被担保公司 担保事项 担保期限 受益人名称 担保金额 深圳市机场航空货运有限公司 一般关税保函 2007.07.25-2010.06.26 梅林海关 1,000,000.00 深圳市机场航空货运有限公司 履约保函 2007.08.06-2009.08.06 山东航空股份有限公司 150,000.00 深圳市机场航空货运有限公司 银行付款保函 2007.10.31-2009.10.20 深圳市深航货运有限公司 250,000.00 深圳市机场航空货运有限公司 履约保函 2008.03.01-2009.02.28 新加坡胜安航空公司 500,000.00 深圳市机场航空货运有限公司 履约保函 2008.03.01-2009.02.28 澳门航空股份有限公司 22,500,000.00 深圳市机场航空货运有限公司 银行付款保函 2008.03.27-2009.01.31 深圳市深航货运有限公司 750,000.00 深圳市机场航空货运有限公司 银行付款保函 2008.03.27-2009.1.31 四川航空股份有限公司 100,000.00 深圳市机场航空货运有限公司 银行付款保函 2008.02.01-2009.04.14 中国南方航空股份有限公司 169,911.00 深圳市机场航空货运有限公司 银行付款保函 2008.01.01-2009.12.31 中国南方航空股份有限公司 1,500,000.00 深圳市机场航空货运有限公司 银行付款保函 2008.06.19-2009.06.19 梅林海关 200,000.00 深圳市机场航空货运有限公司 银行付款保函 2008.11.12-2009.12.31 韩国大韩航空公司 300,000.00 深圳市机场航空货运有限公司 银行付款保函 2008.11.14-2009.12.31 Jade Cargo International Company 500,000.00 合计 27,919,911.00 附注十五、 资产负债表日后事项 1、本公司董事会于 2009 年 4 月 8 日通过 2008 年度利润分配预案，每 10 股拟分派现金股利 0.30 元（含税），该利润分配预案尚须本公司股东大会批准。 2、重大经营合同解除 本公司子公司深圳市机场广告有限公司（以下简称“机场广告公司”）于 2008 年 6 月 27 日与北 ）就深圳机场候机楼户内 198 项广告媒体的经营权 京天骏广告有限公司（以下简称“天骏广告公司” ，合同的履行期限自 2008 年 7 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日，天骏广告公司在 签订《广告经营合同》 合同期内向机场广告公司支付的广告费总额为人民币 495,124,864.00 元。天骏广告公司应于本合同签 订之日起 10 个工作日内支付 2008 年度全部广告费至机场广告公司指定的银行账户，从 2009 年起， 天骏广告公司应于每年一月份的前 10 个工作日内向机场广告公司支付当年度的全部广告费。合同已 经双方签字盖章、天骏广告公司第一年和第二年的履约保证金及提交第一年担保函后经本公司股东 大会批准生效。 2009 年 1 月 23 日，本公司控股子公司深圳市机场广告有限公司（以下简称“机场广告公司”） 与北京天骏广告有限公司（以下简称“北京天骏公司” ）就终止双方前期签订的深圳机场候机楼户内 广告《广告经营合同》一事协商达成一致，签订《终止协议书》，该事项已经本公司第四届董事会第 132 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 十三次临时会议表决通过，尚需本公司股东大会批准后生效。 3、诉讼事项 2009 年 1 月 4 日，中华人民共和国最高人民法院以（2008）民二终字第 124 号民事判决，终审 判决本公司应赔偿兴业银行股份有限公司广州分行贷款 19,250 万元之本息，截至 2009 年 4 月 8 日 止，本公司已向兴业银行股份有限公司广州分行支付人民币 6,000 万元，余款的支付时间及方式双 方正在协商（本诉讼案件的具体情况描述见附注十六）。 附注十六、 或有事项 经本公司报案，本公司原总经理崔绍先涉嫌贷款诈骗犯罪被深圳市公安局经济犯罪侦查局于 2005 年 1 月 24 日立案侦查,并经深圳市人民检察院批准于 2005 年 3 月 1 日被深圳市公安局逮捕。深 圳市公安局侦察上述案件结束后，已移送深圳市人民检察院并由其提起公诉。2006 年 4 月 25 日和 5 月 11 日，深圳市中级人民法院先后两次开庭审理崔绍先等四人涉嫌贷款诈骗案件，并于 2007 年 8 月 6 日作出判决：被告人张玉明犯贷款诈骗罪和合同诈骗罪，执行无期徒刑，剥夺政治权利终身， 并处没收个人全部财产；被告人田其伟犯贷款诈骗罪和合同诈骗罪，执行有期徒刑十七年，并处罚 金人民币 3 万元；被告人李振海犯贷款诈骗罪，判处有期徒刑十五年，并处罚金人民币 2 万元；被 告人崔绍先犯贷款诈骗罪，判处有期徒刑六年，并处罚金 1 万元。 相关贷款银行起诉本公司的情况如下： 1、2005 年 1 月 24 日，兴业银行广州分行起诉本公司至广东省高级人民法院，要求：解除原被 告双方签署的共计人民币 225,000,000.00 元的借款合同，并返还借款本金、利息及罚息共计 227,125,929.36 人民币元（暂计至 2005 年 1 月 24 日）以及原告为实现债权而支付的所有费用。 2005 年 12 月 19 日，广东省高级人民法院下达（2005）粤高法民二初字第 1 号《民事裁定书》， 由于本案与深圳市公安局立案侦查案件属同一借款合同事实，且该案现仍在侦查之中未结案，故裁 定：中止本案诉讼，待深圳市公安局侦查崔绍先等人利用本案借款合同涉嫌犯罪一案的相关事实确 认之后继续审理。 2006 年 6 月 9 日，广东省高级人民法院认为深圳市公安局的侦察已终结遂通知本公司恢复民事 诉讼，并于 2006 年 6 月 27 日重新开庭审理上述借款纠纷一案，本公司相应提交了答辩状。庭审结 束后，广东省高级人民法院要求对涉案的贷款合同等资料进行司法鉴定。2006 年 11 月 15 日，中华 人民共和国公安部物证鉴定中心出具了公物证鉴字（2006）5410 号《物证鉴定书》，鉴定结论为：涉 案材料中的本公司公章、财务专用章、崔绍先私人印章、本公司董事会决议中的董事签名均是虚假 的。 133 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 5 月 23 日，广东省高级人民法院以（2005）粤高法民二初字第 1 号民事判决书判决，判 决如下： “（一）确认本案所涉的授信合同、贷款合同无效。 （二）深圳机场公司于本判决生效之日起 十五日内赔偿兴业银行广州分行贷款损失 19,250 万元本息（利息从 2004 年 11 月 25 日起按中国人 民银行规定的同期贷款利率计至还款之日）。逾期付款按中国人民银行规定的同期贷款利率双倍计付 利息。 ” 本案一审案件受理费 1,145,640.00 元，鉴定 （三）驳回兴业银行广州分行的其他诉讼请求。 费 480,000.00 元，共计 1,625,640.00 元，深圳机场公司承担 1,137,948.00 元；由兴业银行广州分行承 担 487,692.00 元。 双方不服广东省高级人民法院的判决，上诉至中华人民共和国最高人民法院。最高人民法院 2009 年 1 月 4 日以（2008）民二终字第 124 号民事判决书，判决如下： “驳回上诉，维持原判。” 本案二 审案件受理费 1,177,429.65 元，由兴业银行广州分行承担 588,714.825 元；深圳市机场股份有限公司 承担 588,714.825 元。本判决为终审判决。 2、2005 年 2 月 21 日，上海浦东发展银行广州流花支行起诉本公司至广东省广州市中级人民法 院，要求：1）、判令第一被告（即本公司）返还借款本金计人民币 30,000,000.00 元、支付其还清全 部借款之日止的利息，计至起诉之日利息计人民币 283,200.00 元；2）、判令第一被告支付原告实现 债权的律师费计人民币 379,066.00 元；3） 、判令第二、三被告（即公司和个人担保人）对第一被告 的上述债务承担连带清偿责任；4）、本案诉讼费全部由被告承担。 2006 年 1 月 11 日，中华人民共和国公安部受广东省广州市中级人民法院委托，就本案涉及的送 检物证作出[2005]公物证鉴字第 8086 号《物证鉴定书》 ，鉴定主要结论是送检材料上部分印章与本公 司自有印章不符，送检材料上崔绍先个人签名是其本人亲自书写。 2006 年 5 月 12 日，广州市中级人民法院认为，崔绍先等人涉嫌犯罪的刑事案件对相关事实的认 定，直接影响到上海浦东发展银行广州流花支行诉本公司 3,000 万元借款纠纷一案的审理；该案应 在崔绍先等人涉嫌犯罪的刑事案件的相关事实确认之后继续审理。广州市中级人民法院遂下达 （2005）穗中法民二初字第 79 号《民事裁定书》，裁定中止该案诉讼。 截至 2009 年 4 月 8 日，广州市中级人民法院尚未恢复审理。 附注十七、 其他重要事项 本年度无其他需要披露的重要事项 134 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 附注十八、 非经常性损益和财务指标 （一） 非经常性损益 本公司本报告期发生的非经常性损益如下： 项目 2008年度 2007年度 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 (180,881.47) (1,053,599.95) 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国 3,042,223.53 1,098,716.60 家政策规定、按照统一标准定额或定量享受的政府补助除外 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 7,611,650.68 98,675,150.75 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 (280,931,293.75) -- 根据税收、会计等法律法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 -- 2,426,008.37 损益的影响 受托经营取得的托管费收入 -- -- 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 124,282.87 (1,279,169.52) 其他 -- -- 合计 (270,334,018.14) 99,867,106.25 减：所得税影响数 (684,988.18) (178,793.34) 少数股东损益影响数 (150,812.89) (29,673.65) 扣除所得税、少数股东损益后非经常性损益合计 (271,169,819.21) 99,658,639.26 （二）、净资产收益率和每股收益 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 项目 报告期利润 全面 加权 基本 稀释 摊薄 平均 2008 年度 归属于公司普通股股东的净利润 240,013,008.92 5.23 5.26 0.1420 0.1420 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 511,182,828.13 11.13 11.19 0.3024 0.3024 的净利润 2007 年度 归属于公司普通股股东的净利润 574,080,010.82 12.60 13.00 0.3396 0.3396 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 474,421,371.56 10.41 10.75 0.2807 0.2807 的净利润 附注十九、 比较数据 财务报表中 2007 年度的比较数据已根据附注七.（二） 所述进行了适当的调整，此外，部分比 较数据已按 2008 年度的列报方式进行了重分类。 135 深圳市机场股份有限公司 2008 年年度报告 第十一节 备查文件 1、载有本公司法人代表、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报刊上披露的所有文件的正文及公告原稿。 4、载有公司法人代表签字、公司盖章的年度报告。 5、上述文件存放在公司董事会秘书处。 深圳市机场股份有限公司 二零零九年四月八日 法人代表签名： 136