西山煤电(000983)2007年年度报告摘要

山西西山煤电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：000983 证券简称：西山煤电 公告编号：2008-001 山西西山煤电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 夏苏萍 因公出差 宁志华 1.4 北京立信会计师事务所有限公司为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 本公司董事长车树春先生、主管会计工作负责人李群先生、会计机构负责人黄振山先生声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 西山煤电 股票代码 000983 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 山西省太原市西矿街 318 号 注册地址的邮政编码 030053 办公地址 山西省太原市西矿街 318 号 办公地址的邮政编码 030053 公司国际互联网网址 - 电子信箱 xsstock@public.ty.sx.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 宁志华 王晶莹 联系地址 山西省太原市西矿街 318 号 山西省太原市西矿街 318 号 电话 0351-6137052 0351-6217295 传真 0351-6127434 0351-6127434 电子信箱 xsstock@public.ty.sx.cn xsstock@public.ty.sx.cn 1 山西西山煤电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 5,710,292,999.3 营业收入 7,802,826,918.69 6,975,590,474.72 6,977,383,419.58 11.83% 5,710,292,999.36 6 1,422,796,729.8 利润总额 1,585,639,627.34 1,434,312,146.86 1,432,893,095.18 10.66% 1,427,709,669.77 3 归属于上市公司 1,051,464,912.21 974,438,366.22 964,326,806.38 9.04% 974,893,169.86 1,002,411,990.04 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 1,060,231,402.98 974,952,635.09 964,841,075.25 9.89% 975,586,046.02 1,003,104,866.20 常性损益的净利 润 经营活动产生的 1,236,828,284.4 2,082,788,813.13 1,021,038,327.12 1,021,038,327.12 103.99% 1,236,828,284.48 现金流量净额 8 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 9,357,832,474.8 总资产 11,735,144,783.88 10,455,918,837.84 10,483,729,226.07 11.94% 9,396,433,499.54 1 所有者权益（或股 4,610,808,024.1 5,900,654,338.29 5,153,322,510.65 5,178,165,440.51 13.95% 4,645,762,513.85 东权益） 5 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.868 0.804 0.80 8.50% 0.804 0.827 稀释每股收益 0.87 0.804 0.80 8.75% 0.804 0.827 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.875 0.804 0.796 9.92% 0.805 0.828 收益 全面摊薄净资产 17.82% 18.91% 18.62% -0.80% 21.14% 21.58% 收益率 加权平均净资产 19.48% 20.13% 19.80% -0.32% 23.30% 23.72% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 17.97% 18.92% 18.63% -0.66% 21.16% 21.59% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 19.64% 20.14% 19.81% -0.17% 23.31% 23.74% 净资产收益率 2 山西西山煤电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 每股经营活动产 生的现金流量净 1.718 0.842 0.842 104.04% 1.020 1.020 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 4.869 4.252 4.272 13.97% 3.804 3.833 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -5,171,713.15 其他营业外收支净额 -3,594,777.62 合计 -8,766,490.77 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 645,789,89 645,785,04 一、有限售条件股份 53.28% 0 0 0 -4,848 -4,848 53.28% 2 4 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 645,770,50 645,770,50 2、国有法人持股 53.28% 0 0 0 0 0 53.28% 0 0 3、其他内资持股 19,392 0.00% 0 0 0 -4,848 -4,848 14,544 0.00% 其中：境内非国有 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 法人持股 境内自然人持 19,392 0.00% 0 0 0 -4,848 -4,848 14,544 0.00% 股 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 境外自然人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 二、无限售条件股份 566,210,10 46.72% 0 0 0 4,848 4,848 566,214,95 46.72% 3 山西西山煤电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 8 6 566,210,10 566,214,95 1、人民币普通股 46.72% 0 0 0 4,848 4,848 46.72% 8 6 2、境内上市的外资 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 3、境外上市的外资 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 1,212,000, 1,212,000, 三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00% 000 000 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 山西焦煤集团有 2010 年 12 月 31 645,770,500 0 0 645,770,500 股改 限责任公司 日 2000 年 01 月 01 李群 19,392 4,848 0 14,544 高管持股 日 合计 645,789,892 4,848 0 645,785,044 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 54,625 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 山西焦煤集团有限责任公司 国有法人 53.28% 645,770,500 645,770,500 0 易方达价值成长混合型证券 境内非国有法 1.94% 23,526,019 0 未知 投资基金 人 华夏红利混合型开放式证券 境内非国有法 1.56% 18,902,972 0 未知 投资基金 人 境内非国有法 融通新蓝筹证券投资基金 1.54% 18,619,483 0 未知 人 广发策略优选混合型证券投 境内非国有法 1.10% 13,289,816 0 未知 资基金 人 华夏蓝筹核心混合型证券投 境内非国有法 1.08% 13,068,679 0 未知 资基金 人 境内非国有法 宝钢集团有限公司 1.03% 12,451,677 0 未知 人 汇添富均衡增长股票型证券 境内非国有法 1.02% 12,336,052 0 未知 投资基金 人 境内非国有法 诺安股票证券投资基金 0.97% 11,780,999 0 未知 人 汇添富成长焦点股票型证券 境内非国有法 0.82% 9,930,441 0 未知 投资基金 人 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 4 山西西山煤电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 易方达价值成长混合型证券投资基金 23,526,019 人民币普通股 华夏红利混合型开放式证券投资基金 18,902,972 人民币普通股 融通新蓝筹证券投资基金 18,619,483 人民币普通股 广发策略优选混合型证券投资基金 13,289,816 人民币普通股 华夏蓝筹核心混合型证券投资基金 13,068,679 人民币普通股 宝钢集团有限公司 12,451,677 人民币普通股 汇添富均衡增长股票型证券投资基金 12,336,052 人民币普通股 诺安股票证券投资基金 11,780,999 人民币普通股 汇添富成长焦点股票型证券投资基金 9,930,441 人民币普通股 华夏优势增长股票型证券投资基金 7,730,890 人民币普通股 前十名股东及前十名无限售条件股东中，第三大股东华夏红利混合型开放式证券投资基金、第 六大股东华夏蓝筹核心混合型证券投资基金、第十一大股东华夏优势增长股票型证券投资基金 上述股东关联关系或一致行 存在关联关系，同属华夏基金管理有限公司管理；第八大股东汇添富均衡增长股票型证券投资 动的说明 基金、第十大股东汇添富成长焦点股票型证券投资基金存在关联关系，同属汇添富基金管理有 限公司管理。未知其余股东之间有无关联关系，也未知其相互间是否属于《上市公司持股变动 信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司控股股东：山西焦煤集团有限责任公司 法定代表人：杜复新 成立日期：2001 年 10 月 12 日 注册资本：397172 万元 公司类别：国有独资公司，授权经营 经营范围：煤炭开采、煤炭加工、煤炭销售、机械修造、批发零售钢材、轧制和锻造产品、化工（易燃、易爆、易腐蚀除外）、 建材、公路货运、汽车修理、种植业、养殖业、煤炭技术开发与服务。 2005 年 12 月 11 日，根据国家债转股政策，公司的控股股东山西焦煤集团有限责任公司与中国信达资产管理公司等三家公司 签订《关于共同出资设立西山煤电集团有限责任公司之出资人协议》，将所持西山煤电的股权与原西山煤电（集团）公司的其 他资产一起作为出资，设立山西焦煤西山煤电集团有限责任公司。该公司成立后，将拥有本公司的控股权，公司实际控制人 不变，仍为山西省国资委。截止报告期末，有关采矿权转增国家资本金、工商登记手续仍在办理中，控股股东还未发生变化。 相关披露信息详见 2005 年 12 月 15 日《证券时报》、《上海证券报》 、《中国证券报》。 5 山西西山煤电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 报告期被授予的股权激励情 是否在股 年初 年末 从公司领 况 东单位或 任期起始 任期终止 变动 姓名 职务 性别 年龄 持股 持股 取的报酬 可行 已行 期末 其他关联 日期 日期 原因 数 数 总额（万 权股 权数 行权 股票 单位领取 元） 价 薪酬 数 量 市价 2007 年 2008 年 车树春 董事长 男 57 03 月 06 03 月 28 0 0 6.48 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2007 年 2008 年 李建胜 董事 男 47 03 月 28 03 月 28 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2007 年 2008 年 胡文强 董事 男 39 03 月 28 03 月 28 0 0 53.51 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 张能虎 董事 男 45 03 月 28 03 月 28 0 0 0.88 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2005 年 2008 年 刘志安 董事 男 50 03 月 28 03 月 28 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2005 年 2008 年 夏苏萍 董事 女 45 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 03 月 28 03 月 28 6 山西西山煤电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 日 日 2005 年 2008 年 宁志华 董事 男 54 03 月 28 03 月 28 0 0 48.52 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 王森 独立董事 男 48 03 月 28 03 月 28 0 0 4.50 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 张翼 独立董事 男 37 03 月 28 03 月 28 0 0 4.50 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 赵利新 独立董事 男 40 03 月 28 03 月 28 0 0 4.50 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 崔民选 独立董事 男 47 03 月 28 03 月 28 0 0 4.50 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 徐俊明 监事 男 43 03 月 28 03 月 28 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2005 年 2008 年 刘成祥 监事 男 59 03 月 28 03 月 28 0 0 7.50 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 陈俊昌 监事 男 47 03 月 28 03 月 28 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2005 年 2008 年 王建祥 监事 男 60 03 月 28 03 月 28 0 0 4.88 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 王永信 监事 男 47 03 月 28 03 月 28 0 0 31.12 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 闫子光 监事 男 60 03 月 28 03 月 28 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2005 年 2008 年 亢龙田 监事 男 53 03 月 28 03 月 28 0 0 28.14 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 刘福喜 副总经理 男 55 07 月 01 03 月 28 0 0 43.58 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 闫福元 副总经理 男 50 03 月 28 03 月 28 0 0 3.55 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 王克军 副总经理 男 44 03 月 28 03 月 28 0 0 48.48 0 0 0.00 0.00 否 日 日 李群_ 总会 2005 年 2008 年 计师 李群 总会计师 男 50 03 月 28 03 月 28 19,392 14,544 _1939 46.34 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2股 _1454 4 股_ 7 山西西山煤电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 报告 期内 解除 限售 减持 2007 年 2008 年 张国祥 副总经理 男 45 08 月 06 03 月 28 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 合计 - - - - - 19,392 14,544 - 340.98 0 0 - - - 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 □ 适用 √ 不适用 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、总体经营情况 2007 年，公司围绕发展战略及年度经营计划，抓住煤炭市场需求旺盛的有利时机，以提高经济运行质量为主题，克服政策性成本 不断上升，运力紧张等不利因素，在安全生产、经营管理、技术改造、推进重点工程建设进展等方面，采取了一系列有力措施，圆 满完成了各项生产经营指标。 （1）完成各项经营指标 报告期公司原煤产量 1612 万吨，比上年增长 6.31%；煤炭销售量 1640 万吨,比上年增长 11.78%，其中洗精煤 885 万吨，比上年增 长 1.82%；煤炭出口量 27 吨，比上年下降 42.55%；综合煤价 404.89 元/吨，同比增加 1.42%。公司分品种煤炭产品售价为：焦精煤 平均售价 628.87 元/吨，同比上升 6.80%；肥精煤平均售价 634.02 元/吨，同比上升 7.82%；瘦精煤平均售价 506.53 元/吨，同比上 升 4.41%；原煤平均售价 211.16 元/吨，同比下降 1.11%。发电量 47.57 亿度，售电量 42.86 亿度。报告期实现营业收入 780282.69 万元，比上年增长 11.83%；归属于母公司所有者的净利润 105146.49 万元，比上年增长 8.88%。 （2）利用焦煤龙头地位，推动炼焦煤价格稳步提升 报告期公司准确研判煤炭市场变化及走势，利用国内炼焦煤市场紧张形势及焦煤龙头地位，推动公司产品价格稳步上涨。同时，不 失时机地进一步巩固和扩大与国内重点用户的战略合作伙伴关系，稳固公司产品的主体市场地位，提高主体市场占有率，实现煤炭 销售的持续稳定。 （3）加强基础管理，充分挖潜，应对成本增支因素增多的挑战。 报告期公司把加强财务预算管理，提高经济运行质量，加强技术改造，充分挖潜做为贯穿全年工作的主线，以积极应对成本增支因 素增多的挑战。重点强化现金流量、成本工程和安全费用支出预算编审，严格资金计划管理。积极稳妥推进物资集中采购，降低采 购成本。引进和推广应用先进的装备和技术改造洗选系统，使各选煤厂精煤回收率明显提高。 （4）围绕公司战略发展规划，稳步推进重点项目的审批建设工作。 报告期，围绕公司壮大煤炭主业，打造“煤-电”、 “煤-焦化”产业链的发展战略，积极推进重点工程项目的审批建设工作。2007 年 12 月 19 日，备受关注的古交电厂二期 2*60 万千瓦工程项目被国家发改委核准；兴县矿区总体规划正式通过国家发改委审批，矿 业权设置方案获得国土资源部批复；岢瓦铁路累计完成投资 6.38 亿元，完成投资的 55%；受让山西国际电力华光有限责任公司 10% 的股权，增加公司权益装机容量 12 万千瓦；投资 4800 万元组建和瑞能源公司，此举将丰富公司业务构成，增加未来的利润增长点。 2、主营业务及经营状况 （1）公司营业构成情况 主营业务分行业、产品情况： 单位：万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 煤炭采选业 663,935.64 385,334.02 41.96% 13.36% 9.86% 1.85% 电力及供热 105,488.32 73,106.06 30.70% 1.78% 0.75% 0.71% 主营业务分产品情况 洗精煤 508,816.74 290,267.49 42.95% 9.48% -4.26% 8.19% 8 山西西山煤电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其中：出口 20,512.55 9,544.02 53.47% -48.98% -46.60% -2.07% 国内 488,304.19 280,723.47 42.51% 15.02% -1.61% 9.71% 洗混煤 32,607.14 26,013.20 20.22% 14.10% -79.78% 煤泥 552.66 296.42 46.36% -34.89% -53.64% 原煤 121,959.10 68,756.91 43.62% 33.28% 44.54% 4.39% 电力 105,488.32 73,106.06 30.70% 1.78% 0.75% 0.71% 主营业务分地区情况： 单位：万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 出口 20,512.55 -48.98% 华北地区 556,227.18 11.26% 东北地区 91,198.53 20.98% 南方地区 112,294.43 36.66% （2）主要供应商、客户情况： 公司前五名供应商的情况： 公司前五名供应商采购金额合计 68,195,802.73 元，占公司年度采购总额的比例为 10.45%。 单位：元 供应商名称 本期采购总额 占本期材料采购的比例 太原市独山子润滑油加工厂 17,397,455.09 2.67% 太原市万柏林区欣欣机电加工厂 16,755,817.70 2.57% 沈阳利铁贸易有限公司 12,488,437.09 1.91% 白家庄矿多种经营公司 11,318,146.86 1.73% 山西焦煤国际发展有限公司 10,235,945.99 1.57% 公司前五名的客户的情况： 公司前五名客户销售额合计为 2,857,832,062.19 元，占公司销售总额的比例为 36.63%。 单位：元 客户名称 本期销售总额 占本期销售收入的比例 山西省电力公司 1,000,679,337.33 12.83% 宝山钢铁股份有限公司 700,724,511.67 8.98% 鞍钢股份有限公司 570,976,844.11 7.32% 北京首钢股份有限公司 296,032,295.65 3.79% 沈阳利铁贸易有限公司 289,419,073.43 3.71% （3）公司资产构成情况 单位：元 项 目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 增减幅度（%） 资产总额 11,735,144,783.88 10,483,729,226.07 11.94% 货币资金及应收票据 3,303,457,985.85 3,100,694,305.54 6.54% 应收款项净额 395,888,333.47 440,644,494.83 -10.16% 存货净额 359,514,841.90 278,073,787.21 29.29% 长期投资净额 484,788,569.79 255,693,722.13 89.60% 固定资产 5,291,623,759.92 4,992,297,508.10 6.00% 非流动负债 2,497,896,632.32 2,586,319,008.49 -3.42% 股东权益 5,900,654,338.29 5,178,165,440.51 13.95% 注：①公司资产总额增加的主要原因：一是货币及应收票据资金增加；二是固定资产额及在建工程增加；三是长期股权投资增加。 9 山西西山煤电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 ②货币资金及应收票据增加的主要原因是货款回收好，经营活动现金流入增加。 ③应收款项减少的主要原因是应收煤款减少。 ④存货增加的主要原因是原材料及子公司电厂燃料煤库存增加。 ⑤长期投资净额增加的主要原因一是本年新增对外投资，二是被投资单位山西焦化增发增加股本溢价及股权分置改革流通权转入。 ⑥固定资产增加的原因是公司投资的基建项目完工转增资产所致。 ⑦非流动负债减少的主要原因是控股子公司长期借款减少。 ⑧股东权益增加的主要原因是公司经营利润、维简费和股本溢价增加。 （4）营业费用、管理费用、财务费用及所得税情况 单位：元 项 目 2007 年度 2006 年度 增减幅度（%） 营业费用 457,900,076.97 431,219,360.35 6.19% 管理费用 918,392,308.71 634,418,356.47 44.76% 财务费用 113,871,207.95 104,595,554.57 8.87% 所得税 492,238,260.64 423,111,710.54 16.34% 注：①营业费用增加的主要原因是港口煤运费及港杂费支出增加。 ②管理费用增加的主要原因一是执行新准则，修理费用全部列入管理费用核算使支出增加，二是报告期其他可比项目中研究费用、 工资、运输费、租赁费等支出同比增加。 ③财务费用增加的主要原因是银行贷款利息支出增加。 ④所得税增加的主要原因一是上年存在国产设备抵免所得税；二是实现利润总额增加。 （5）现金流量相关数据 单位：元 项 目 2007 年度 2006 年度 增减幅度（%） 经营活动产生的现金流量净额 2,082,788,813.13 1,021,038,327.12 103.99% 投资活动产生的现金流量净额 -903,002,704.42 -962,795,681.07 6.21% 筹资活动产生的现金流量净额 -270,013,827.84 -475,837,243.00 43.26% 注：①经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因是货款回收较好，销售商品收到的现金增加。 ②投资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是购建固定资产投资金额减少。 ③筹资活动产生的现金流量净额减少的原因是归还贷款金额减少。 3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （1）山西兴能发电有限责任公司（控股子公司） 。该控股子公司由本公司与山西和信电力发展有限责任公司共同出资设立，注册资 本 52585 万元，本公司占出资比例的 55%。经营范围：电力开发，生产，发、供用电设备的经营与维修技术咨询服务，技术人员培 训，发电副产品综合利用的建筑材料及机电设备配件。截止报告期末，该公司总资产 275838.09 万元，净资产 62038.98 万元，报告 期内完成发电量 40.19 亿千瓦时，完成售电量 36.52 亿千瓦时，实现营业收入 85993.08 万元，营业利润 12116.36 万元，净利润 7827.21 万元。 （2）山西西山热电有限责任公司（控股子公司） 。该控股子公司由本公司与母公司山西焦煤集团有限责任公司共同出资设立，注册 资本 43929 万元，本公司占出资比例的 90.89%。经营范围：电力开发、生产及销售（按国家及有关部门批准文件经营）；发、供电 设备的经营与维修、技术咨询服务；发电副产品综合利用；建筑材料、普通机械产品及配件的批发、零售。截止报告期末，该公司 总资产 92152.74 万元，净资产 40856.33 万元，报告期内完成发电量 6.95 亿千瓦时，完成售电量 5.98 亿千瓦时，销售热力 166.83 万吉焦，实现营业收入 17982.58 万元，营业利润-274.44 万元，净利润 17.07 万元。报告期该公司 266.37 万元供暖增值税减免计入 营业外收入。 该公司 3#机组线路塔基用地工作一直无进展，目前尚有五个线路塔未能完工。致使 3#机组至今未能投产，效率不能充分发挥。预 计该机组投产时间推迟至 2008 年 4 月。 （3）山西晋兴能源有限责任公司（控股子公司） 。2007 年 9 月 14 日，公司三届十六次董事会审议通过了《关于控股子公司山西西 山晋兴能源有限公司吸收新股东并增资的议案》，同意晋兴公司吸收华能国际电力股份有限公司及山西国际电力集团有限公司两家 新股东合作开发兴县矿区。增资后，山西西山晋兴能源有限责任公司注册资本为 87125 万元，公司占注册资本的比例为 80%。经营 范围：煤炭销售、洗选加工、发供电、矿山开发及设计施工、矿用及电力器材生产、经营、铁路运营等。截止报告期末，该公司总 资产 186002.69 万元，净资产 98041.27 万元，报告期内完成原煤产量 303 万吨，煤炭销量 298.25 万吨，实现营业收入 53467.26 万 元，营业利润 4440.70 万元，净利润 3349.23 万元。 （4）山西焦化股份有限公司（参股公司） 。该公司注册资本：28285 万元，公司占山西焦化总股本的 13.64%。经营范围：主要从事 焦炭及相关化工产品的生产和销售。截止报告期末，该公司总资产 408438.21 万元，净资产 210247.80 万元，实现净利润 9348.63 10 山西西山煤电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 万元。 （5）山西国际电力华光有限责任公司（参股公司） 。2007 年 3 月 6 日，经公司三届十一次董事会审议通过，公司出资 9860 万元受 让焦煤集团持有的山西国际电力华光有限责任公司 10%的股权。该公司注册资本：98600 万元，经营范围：建设、经营、管理电厂； 开发和经营为电力行业服务的机电设备、燃料及灰渣的综合利用。该公司两台 2*60 万千瓦机组分别于 2007 年 12 月 30 日、2008 年 2 月 7 日建成并投产发电，截止报告期未，该公司累计完成投资 44.5 亿元。 （6）太原和瑞实业有限公司（相对控股子公司）。2007 年 11 月 21 日，经公司三届十八次董事会审议通过，公司出资 4800 万元与 郝占元、郝东、山西大鑫汇投资有限公司共同发起设立太原和瑞能源股份有限公司，合作开发 HRS 复合解堵剂及其应用技术项目。 该公司注册资本：12000 万元，公司占注册资本的比例为 40%。经营范围：HRS 复合解堵剂的开发及应用。公司经理层在执行设立 登记过程中，根据登记部门建议将原有发起设立方式变更为在保持出资额不变的前提下，采用先对原太原和瑞实业有限公司进行增 资，再变更设立为股份有限公司的方式进行变更登记，目前增资变更登记注册事宜已结束。 （二）公司发展思路及 2008 年度经营计划 1、公司发展思路： 公司今后的发展将着重于以下几个方面：一是提升煤炭产业规模和生产效率，加大对现有矿井、选煤厂技术改造，加快兴县新矿区 的开发，实现煤炭生产的规模化、集约化和现代化，“十一五”期末，兴县斜沟矿区将形成 1500 万吨/年生产规模；二是延伸煤－ 电产业链，积极推进古交电厂二期项目及兴县 2*30 万千瓦坑口电厂的建设工作，使公司“十一五”期末电力权益装机容量接近 370 万千瓦；三是加快实施资源战略，在充分挖掘现有矿井资源潜力的同时，依据山西省整合地方煤炭资源的方案，在条件成熟时，积 极参与整合小煤矿资源，选择资源条件优越，潜力大的煤矿进行购并，进一步强化公司资源优势；四是推动煤－焦化产业链的延伸， 加快煤化工产业发展步伐。除参股山西焦化外，还计划通过资本运作的形式，投资一些成型的焦化项目，实现焦炭产业生产规模的 扩大。 2、2008 年度经营计划 2008 年公司的主要生产经营目标是：原煤产量 1595 万吨，洗精煤产量 880 万吨，商品煤销量 1463 万吨，发电量 46.38 亿度。为完 成这一目标，我们将着重做好以下工作： 第一、落实责任，保障企业安全生产。新一年要贯彻“安全第一，预防为主、综合治理”的方针，以“两型三化”矿井为目标，强 化管理责任，夯实安全基础。 第二、深入挖潜，提高经济运行质量。2008 年，公司面临的有利因素有国际国内煤炭供应趋紧态势没有明显改变，煤炭价格仍将 高位运行；所得税由 33%调整为 25%。不利因素有成本增支因素大幅增加，可持续发展基金、环保基金、转产基金全面开征、资源 税从价收取及职工工资、安全费用提取增加，电厂燃料煤、入洗原料煤价格上涨；同时随着山西省发电装机规模增长速度加快，发 电设备利用小时可能回落，发电行业内部竞争逐步显现。上述不利因素使得公司绝对成本大幅上升，利润空间受到挤压，经营压力 进一步加大。2008 年度公司将进一步加强生产技术管理，优化商品煤结构，强化财务预算管理、资金调控管理、成本费用管理， 苦练内功，从严治企，向管理要效益，提高公司经济运行质量。 第三、抓好重点工程建设 1、古交电厂二期 2*60 万千瓦项目：总投资 44.63 亿元，计划 2008 年 4 月开工建设，2010 年 11 月竣工，2008 年计划投资 20 亿元。 2、岢瓦铁路在建项目：2008 年计划投资 5.03 亿元，争取 2008 年 7 月竣工。 3、HRS 复合解堵剂及应用技术项目（2 万吨/年）：总投资 4524 万元，计划 2008 年 3 月开工建设，年底竣工。 第四、启动再融资工作 以上工程开工后，需要很大建设资金，公司将在兴县斜沟煤矿及选煤厂项目获得发改委核准后，启动再融资工作。预计融资额 30-40 亿元。 第五、积极参与资源整合，加大公司资源储备 积极寻求参与资源整合的机会。根据山西省整合地方煤炭资源方案，由西山煤电集团公司整合古交矿区的小煤矿资源，公司在充分 考虑技术经济条件和经营风险的前提下，寻求投资机遇。 第六、适时启动煤化工项目 在国际油价不断上涨的大趋势下，公司通过参股山西焦化介入焦炭化工领域，同时充分利用自身的资源优势，适时启动焦炭化工项 目，完善公司产业链，提高公司核心竞争力。 2、_资金需求及使用计划 2008 年公司重点工程投资项目： 项目总投资 08 年投资金额 拟投资项目 （亿元） （亿元） 资金来源 1、续建工程 岢瓦铁路在建项目 11.76 5.03 自有资金 2、新建工程 古交电厂二期 2*60 万千瓦项目 44.63 20 合作投资、项目融资 兴县斜沟煤矿（1500 万吨/年）及选煤厂项 目 33.8 待定 募集资金 11 山西西山煤电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 HRS 复合解堵剂及应用技术项目（2 万吨/年） 0.45 0.45 自有资金 合 计 90.64 25.48 以上工程开工后，需要很大启动资金，公司董事会将充分利用直接融资和间接融资的渠道优势，制定切实可行的融资方案，合理安 排融资比例，以满足生产经营和项目建设的资金需求，保证项目的顺利进展。 二、公司投资情况 截止 2007 年 12 月 31 日，公司长期投资余额为 48478.86 万元，比上年同期增加 22909.49 万元，增幅 90%。主要原因是新增对 山西国际电力华光发电有限责任公司的投资 6141 万元，对太原和瑞实业有限公司投资 4800 万元，及控股子公司晋兴公司对山西兴 光输电有限公司投资增加 829 万元。 1、募集资金使用情况 报告期内公司未募集资金，延续至报告期内募集资金使用情况如下： （1）延续至报告期的变更募集资金项目进度及收益 A、煤矸石综合利用电厂项目。 报告期煤矸石综合利用电厂项目 3#机组已具备投产运行条件，目前由于输电线路塔基用地工作无进展，造成 3#机组并网接入点工 程不能按期完工，该机组并网发电时间预计推迟至 2008 年 4 月底。 报告期完成项目投资 8365.64 万元，累计完成投资 94427.10 万元，其中：建安工程 38325.45 万元，设备完成 37508.36 万元，其它 费用 18593.29 万元。 B、西铭矿选煤厂洗选系统技术改造项目 西铭矿选煤厂洗选系统技术改造项目（210 万吨/年入洗能力）已按期于 2007 年 8 月底竣工投产，10 月 1 日进入试生产阶段。截止 报告期末，累计生产精煤 4.97 万吨，销售精煤 4.01 万吨，实现销售收入 1202.97 万元，实现利润-2237.72 万元。亏损原因为投产期 短，产销量小，前期费用摊销大及新产品有被市场了解与接受的过程。 报告期该项目累计完成投资 12365.40 万元，其中：建安工程 7280.60 万元，设备完成 3838.20 万元，其它费用 1246.60 万元。 （2）尚未使用的募集资金去向 转让予沈阳凯联物资有限公司的 5000 万元债权，已收回 1000 万元。 公司尚未使用的 10874.42 万元募集资金，按规定存于银行。 2、本年度非募集资金投资的重大项目 （1）斜沟矿改扩建工程。报告期内进展情况： A、岢瓦铁路项目： 截止报告期末，岢瓦铁路项目累计完成投资 63873 万元，完成铁路投资的 55%，其中征地拆迁投资 12627 万元，工程投资 44734 万元，其它投资 6512 万元。预计 2008 年 7 月完工。 B、《离柳矿区（兴县区）总体规划》及 1500 万吨煤矿改扩建及配套选煤厂立项批复工作进展情况： 斜沟煤矿（1500 万吨/年）已被列为国家“十一五”重点建设的 10 个千万吨级矿井之一，是国家 2008 年新开工煤矿备选项目，也 是山西省重点预备项目。 报告期初， 《斜沟煤矿（1500 万吨）矿井及选煤厂环境影响报告》已通过国家环保总局的评审。2007 年 7 月 6 日，国家发改委以发 改能源[2007]1256 号文件，对山西离柳矿区兴县区总体规划进行了批复，矿区建设总规模 1500-2500 万吨/年。目前，该项目《可行 性研究报告》已编制完成，待资源划界批复后组织评审；矿业权设置方案已被国土资源部批复，其他专项报告正在编制及上报过程 中。 （2）古交电厂二期（2*60 万千瓦）扩建工程： 报告期，古交电厂二期（2*60 万千瓦）扩建工程被国家发改委列为年度备选项目，2007 年 9 月，项目接入系统获国家电网公司批 复，10 月项目建设用地预审获国土资源部批复，工程选址获省建设厅批复，12 月 19 日，项目获得国家发改委核准。该项目概算总 投资 44.63 亿元，预计 2008 年 4 月开工建设，建设总工期 31 个月，3#机组预计 2010 年 8 月投产发电，4#机组预计 2010 年 11 月 投产发电。预计 2008 年需投入建设资金 20 亿元。 （3）HRS 复合解堵剂及其应用技术项目：2007 年 11 月 21 日，经公司三届十八次董事会审议通过，公司拟用自有资金出资与郝占 元、郝东、山西大鑫汇投资有限公司共同发起设立太原和瑞能源股份有限公司，合作开发 HRS 复合解堵剂及其应用技术项目。公 司已出资 4800 万元，占总股本的 40%。目前该公司变更登计注册事宜正在办理中。 12 山西西山煤电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表（见 6.1） 6.3 主营业务分地区情况（见 6.1） 6.4 募集资金使用情况（见 6.1） 6.5 非募集资金项目情况（见 6.1） 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 经北京立信会计师事务所审计，期初未分配利润 1,942,774,159.36 元，2007 年已分配股利 484,800,000.00 元，公司 2007 年度 实现净利润 1,051,464,912.21 元，提取法定盈余公积金共计 102,685,101.37 元，期末留存可供分配的利润 2,406,753,970.20 元， 其中本次拟分配股利 545,400,000.00 元。剩余留存以后年度分配。 董事会拟以 2007 年 12 月 31 日的总股本 121200 万股为基数，向全体股东每 10 股派现金股利人民币 4.5 元（含税），共计 54540 万元。 2007 年度无资本公积金转增股本预案。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初至本年 是否为 所涉及 所涉及 自购买日起 末为公司贡献 关联交 的资产 的债权 交易对方或最 至本年末为 的净利润（适 易（如 定价原则说 被收购资产 购买日 收购价格 产权是 债务是 终控制方 公司贡献的 用于同一控制 是，说明 明 否已全 否已全 净利润 下的企业合 定价原 部过户 部转移 并） 则） 以山西焦煤 集团有限公 山西国际电力 司对山西国 山西焦煤集团 华光有限责任 2007 年 03 月 9,860.00 0.00 0.00 是 际电力华光 是 否 有限责任公司 公司 10%的股 06 日 有限责任公 权 司的出资额 确定。 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 该收购事项不影响公司业务连续性及管理层稳定性。 13 山西西山煤电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 山西兴光输电有限 2007 年 06 月 15 日 2,291.20 连带责任担保 60 个月 否 否 公司 报告期内担保发生额合计 2,291.20 报告期末担保余额合计 2,291.20 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 12,000.00 报告期末对子公司担保余额合计 175,000.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 177,291.20 担保总额占公司净资产的比例 30.05% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 88,000.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 88,000.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 山西焦煤集团西山煤矿总公司 16,728.78 2.52% 215,356.62 34.73% 山西焦煤集团国际贸易公司 24,774.82 3.73% 0.00 0.00% 山西焦化集团有限公司 13,217.27 1.99% 0.00 0.00% 合计 54,720.87 8.24% 215,356.62 34.73% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 215,356.62 万元 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 14 山西西山煤电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 公司控股股东山西焦煤集团有限责任公司承诺：公司股权分置改革方案实施后，山西焦煤集团有限责任公司所持有的非流通 股股份自取得流通权之日起，在 12 个月内不上市交易或者转让；在前述承诺期期满后，截至 2010 年 12 月 31 日之前，所持 非流通股份均不上市交易（但不包括山西焦煤集团如实施股份增持计划在二级市场购入的西山煤电股票）；从 2006 年度开始 连续三年现金分红比例将不低于当年实现可分配利润的 50%，公司将提出分红预案，并保证在相关股东会议表决时对该议案 投赞成票。 履行情况： 2007 年 5 月 25 日，公司以 2006 年 12 月 31 日的总股本 121200 万股为基数，向全体股东每 10 股派现金股利人民币 4 元（含 税），共计 484,800,000 元。履行了承诺。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 占该公司股 报告期损 报告期所有 会计核算科 证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 股份来源 权比例 益 者权益变动 目 356,282,069. 15,772,981. 69,988,891.7 长期股权投 600740 山西焦化 237,942,548.62 13.64% 现金购入 79 65 3资 356,282,069. 15,772,981. 69,988,891.7 合计 237,942,548.62 - - - 79 65 3 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 15 山西西山煤电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 所持对象名 占该公司股 报告期损 报告期所有 会计核算科 初始投资金额 持有数量 期末账面值 股份来源 称 权比例 益 者权益变动 目 山西证券有 长期股权投 30,000,000.00 30,000,000 2.93% 0.00 0.00 0.00 购入 限责任公司 资 合计 30,000,000.00 30,000,000 - 0.00 0.00 0.00 - - 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审计报告 京信审字 [2008] 484 号 山西西山煤电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山西西山煤电股份有限公司（以下简称“西山煤电公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产 负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表，2007 年度的现金流量表和合并现金流量表，2007 年度的股东权 益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是西山煤电公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报 表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作 出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，西山煤电公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了西山煤电公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 16 山西西山煤电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 北京立信会计师事务所_ 中国注册会计师：刘志红 有限公司_ 中国注册会计师：张新发 中国●北京_ 二〇〇八年三月十八日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：山西西山煤电股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 2,113,743,123.23 1,758,339,831.58 1,203,970,842.36 878,955,406.40 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 1,189,714,862.62 1,037,581,556.44 1,896,723,463.18 1,767,243,463.18 应收账款 345,288,286.99 254,153,253.63 357,243,181.97 264,948,265.48 预付款项 265,406,641.78 14,885,997.21 200,018,780.58 13,663,452.25 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 50,600,046.48 44,760,804.27 83,401,312.86 61,328,188.45 买入返售金融资产 存货 359,514,841.90 277,814,321.65 278,073,787.21 225,164,264.68 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 425,000.00 425,000.00 425,000.00 425,000.00 流动资产合计 4,324,692,803.00 3,387,960,764.78 4,019,856,368.16 3,211,728,040.44 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 484,788,569.79 1,851,206,569.79 255,693,722.13 1,380,403,722.13 投资性房地产 固定资产 5,291,623,759.92 2,104,910,260.29 4,992,297,508.10 1,844,732,587.25 在建工程 1,380,326,930.34 176,811,793.54 714,731,536.51 133,336,873.07 工程物资 26,944,583.55 196,925,643.22 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 200,973,250.32 57,951,275.44 210,000,074.52 59,696,888.03 17 山西西山煤电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 开发支出 商誉 长期待摊费用 10,252,315.20 10,252,315.20 12,521,589.87 12,521,589.87 递延所得税资产 15,542,571.76 11,331,814.15 24,316,499.97 17,702,173.06 其他非流动资产 57,386,283.59 57,386,283.59 非流动资产合计 7,410,451,980.88 4,212,464,028.41 6,463,872,857.91 3,505,780,117.00 资产总计 11,735,144,783.88 7,600,424,793.19 10,483,729,226.07 6,717,508,157.44 流动负债： 短期借款 120,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 18,975,800.00 应付账款 1,545,992,335.78 756,059,303.05 775,092,766.40 314,593,230.82 预收款项 439,961,429.71 363,137,890.90 340,241,264.21 315,480,155.22 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 118,175,993.85 107,753,164.96 177,493,335.04 153,088,789.64 应交税费 256,565,957.12 208,274,812.12 184,101,595.99 148,726,441.60 应付利息 其他应付款 163,106,221.46 117,113,907.29 771,206,425.87 503,691,469.15 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 其他流动负债 151,875,631.16 141,766,581.71 90,549,953.06 89,746,868.61 流动负债合计 2,835,677,569.08 1,694,105,660.03 2,397,661,140.57 1,565,326,955.04 非流动负债： 长期借款 2,368,000,000.00 2,520,000,000.00 应付债券 长期应付款 83,825,614.32 83,632,384.48 55,999,008.49 19,310,479.12 专项应付款 45,171,018.00 45,171,018.00 10,320,000.00 10,320,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 900,000.00 非流动负债合计 2,497,896,632.32 128,803,402.48 2,586,319,008.49 29,630,479.12 负债合计 5,333,574,201.40 1,822,909,062.51 4,983,980,149.06 1,594,957,434.16 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,212,000,000.00 1,212,000,000.00 1,212,000,000.00 1,212,000,000.00 资本公积 1,679,256,322.43 1,618,490,524.80 1,523,432,336.86 1,505,576,531.07 18 山西西山煤电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 减：库存股 盈余公积 602,644,045.66 602,644,045.66 499,958,944.29 499,958,944.29 一般风险准备 未分配利润 2,406,753,970.20 2,344,381,160.22 1,942,774,159.36 1,905,015,247.92 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 5,900,654,338.29 5,777,515,730.68 5,178,165,440.51 5,122,550,723.28 少数股东权益 500,916,244.19 321,583,636.50 所有者权益合计 6,401,570,582.48 5,777,515,730.68 5,499,749,077.01 5,122,550,723.28 负债和所有者权益总计 11,735,144,783.88 7,600,424,793.19 10,483,729,226.07 6,717,508,157.44 9.2.2 利润表 编制单位：山西西山煤电股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 7,802,826,918.69 6,469,077,224.12 6,977,383,419.58 5,793,145,865.45 其中：营业收入 7,802,826,918.69 6,469,077,224.12 6,977,383,419.58 5,793,145,865.45 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 6,218,729,720.31 5,047,950,722.97 5,547,128,420.01 4,517,219,363.92 其中：营业成本 4,637,026,911.38 3,921,571,171.86 4,295,239,113.37 3,678,993,335.32 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 83,253,289.77 58,449,494.41 73,423,164.22 50,699,665.20 销售费用 457,900,076.97 267,829,734.93 431,219,360.35 234,447,330.71 管理费用 918,392,308.71 803,116,598.87 634,418,356.47 562,580,666.05 财务费用 113,871,207.95 -12,313,636.40 104,595,554.57 -17,173,682.65 资产减值损失 8,285,925.53 9,297,359.30 8,232,871.03 7,672,049.29 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 14,013,172.34 59,542,404.52 5,860,891.84 5,860,891.84 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 1,598,110,370.72 1,480,668,905.67 1,436,115,891.41 1,281,787,393.37 19 山西西山煤电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 列） 加：营业外收入 6,180,385.09 2,297,862.60 1,823,575.10 1,785,420.10 减：营业外支出 18,651,128.47 14,760,739.37 5,046,371.33 1,789,910.00 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 1,585,639,627.34 1,468,206,028.90 1,432,893,095.18 1,281,782,903.47 号填列） 减：所得税费用 492,238,260.64 441,355,015.23 423,111,710.54 367,715,316.84 五、净利润（净亏损以“-”号填 1,093,401,366.70 1,026,851,013.67 1,009,781,384.64 914,067,586.63 列） 归属于母公司所有者的净 1,051,464,912.21 1,026,851,013.67 964,326,806.38 914,067,586.63 利润 少数股东损益 41,936,454.49 45,454,578.26 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.87 0.85 0.80 0.75 （二）稀释每股收益 0.87 0.85 0.80 0.75 9.2.3 现金流量表 编制单位：山西西山煤电股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 7,934,071,180.47 6,685,172,793.72 6,443,444,335.81 4,969,584,384.94 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 914,326.23 914,326.23 收到其他与经营活动有关 27,682,754.80 14,246,684.81 24,620,139.89 20,313,626.09 的现金 经营活动现金流入小计 7,961,753,935.27 6,699,419,478.53 6,468,978,801.93 4,990,812,337.26 购买商品、接受劳务支付的 1,593,875,060.34 1,019,585,179.04 1,812,678,902.63 1,249,031,706.29 现金 20 山西西山煤电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 1,148,566,761.61 1,011,460,552.00 884,697,770.13 798,800,496.63 付的现金 支付的各项税费 1,486,907,381.88 1,221,179,633.32 1,118,235,215.95 919,338,381.55 支付其他与经营活动有关 1,649,615,918.31 1,555,878,783.84 1,632,328,586.10 1,462,296,282.47 的现金 经营活动现金流出小计 5,878,965,122.14 4,808,104,148.20 5,447,940,474.81 4,429,466,866.94 经营活动产生的现金 2,082,788,813.13 1,891,315,330.33 1,021,038,327.12 561,345,470.32 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 30,000,000.00 30,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 取得投资收益收到的现金 3,856,637.90 49,385,870.08 5,455,540.74 5,455,540.74 处置固定资产、无形资产和 623,106.60 623,106.60 378,007.00 378,007.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 991,060.29 106,345.60 的现金 投资活动现金流入小计 35,470,804.79 80,008,976.68 55,939,893.34 55,833,547.74 购建固定资产、无形资产和 818,615,262.39 451,205,381.83 1,006,672,610.49 277,430,346.99 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 117,706,500.00 359,414,500.00 10,800,000.00 300,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 2,151,746.82 1,262,963.92 的现金 投资活动现金流出小计 938,473,509.21 810,619,881.83 1,018,735,574.41 577,430,346.99 投资活动产生的现金 -903,002,704.42 -730,610,905.15 -962,795,681.07 -521,596,799.25 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 208,077,300.00 其中：子公司吸收少数股东 208,077,300.00 投资收到的现金 取得借款收到的现金 160,000,000.00 560,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 45,480,000.00 45,480,000.00 的现金 筹资活动现金流入小计 413,557,300.00 45,480,000.00 560,000,000.00 21 山西西山煤电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 偿还债务支付的现金 152,000,000.00 413,600,000.00 133,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息 531,571,127.84 326,800,000.00 622,237,243.00 486,449,469.10 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 37,251,189.96 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 683,571,127.84 326,800,000.00 1,035,837,243.00 620,049,469.10 筹资活动产生的现金 -270,013,827.84 -281,320,000.00 -475,837,243.00 -620,049,469.10 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 909,772,280.87 879,384,425.18 -417,594,596.95 -580,300,798.03 加：期初现金及现金等价物 1,203,970,842.36 878,955,406.40 1,621,565,439.31 1,459,256,204.43 余额 六、期末现金及现金等价物余额 2,113,743,123.23 1,758,339,831.58 1,203,970,842.36 878,955,406.40 22 山 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：山西西山煤电股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 1,212,00 1,523,43 499,958, 1,942,77 321,583, 5,499,74 1,212,00 1,470,55 40 一、上年年末余额 0,000.00 2,336.86 944.29 4,159.36 636.50 9,077.01 0,000.00 6,216.58 7 4,7 加：会计政策变更 前期差错更正 1,212,00 1,523,43 499,958, 1,942,77 321,583, 5,499,74 1,212,00 1,470,55 40 二、本年年初余额 0,000.00 2,336.86 944.29 4,159.36 636.50 9,077.01 0,000.00 6,216.58 1 三、本年增减变动金额（减 155,823, 102,685, 463,979, 179,332, 901,821, 52,876,1 91 少以“-”号填列） 985.57 101.37 810.84 607.69 505.47 20.28 1,051,46 41,936,4 1,093,40 （一）净利润 4,912.21 54.49 1,366.70 （二）直接计入所有者权 155,823, 17,822,3 173,646, 52,876,1 益的利得和损失 985.57 43.16 328.73 20.28 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 山 2．权益法下被投资单位 116,755, 17,822,3 134,577, 12,392,9 其他所有者权益变动的影响 521.47 43.16 864.63 92.82 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 39,068,4 39,068,4 40,483,1 4．其他 64.10 64.10 27.46 155,823, 1,051,46 59,758,7 1,267,04 52,876,1 上述（一）和（二）小计 985.57 4,912.21 97.65 7,695.43 20.28 （三）所有者投入和减少 156,825, 156,825, 资本 000.00 000.00 156,825, 156,825, 1.所有者投入资本 000.00 000.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 102,685, -587,48 -37,251, -522,05 91 （四）利润分配 101.37 5,101.37 189.96 1,189.96 102,685, -102,68 91 1．提取盈余公积 101.37 5,101.37 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -484,80 -37,251, -522,05 的分配 0,000.00 189.96 1,189.96 4．其他 山 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 1,212,00 1,679,25 602,644, 2,406,75 500,916, 6,401,57 1,212,00 1,523,43 49 四、本期期末余额 0,000.00 6,322.43 045.66 3,970.20 244.19 0,582.48 0,000.00 2,336.86 9 山西西山煤电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 1、本公司所产混煤原不负担生产成本，随着煤炭市场的变化和铁路运力的提升，混煤有了较好的销路，为准确反映各 种产品的销售利润，本公司自 2007 年 1 月 1 日起，对混煤按一定的系数分摊生产成本，此会计估计变更影响本公司 2007 年 利润总额减少 919,816.55 元。 2、根据以前年度应收款项的实际收款情况及坏账损失情况，本公司自 2007 年 1 月 1 日起，对坏账准备计提坏账比例进 行变更，即对 5 年以上应收款项由原来按 100%的比例计提坏账准备变更为按 70%的比例计提坏账准备，其他账龄应收款项计 提比例不变。此会计估计变更影响 2007 年利润总额增加 4,066,492.38 元。 3、根据财政部第 38 号令和《关于印发〈企业会计准则第 1 号——存货〉等 38 项具体准则的通知》 （财会[2006]3 号）等规 定，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年发布的企业会计准则。公司财务报表按照《企业会计准则第 38 号—— 首次执行企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会 计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）和《企业会计准则解释第 1 号》等规定，对要求追溯调整的项目在相关会 计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。 合并报表主要调整项目是： 单位：元 项目 审定数 已披露数 差 额 备注 长期股权投资 255,693,722.13 252,199,833.87 3,493,888.26 1 资产总计 10,483,729,226.07 10,480,235,337.81 3,493,888.26 盈余公积 499,958,944.29 503,015,303.49 -3,056,359.20 2 未分配利润 1,942,774,159.36 1,936,223,911.90 6,550,247.46 3 归属于母公司所有者 5,178,165,440.51 5,174,671,552.25 3,493,888.26 权益 负债及股东权益合计 10,483,729,226.07 10,480,235,337.81 3,493,888.26 （1）长期股权投资：最新确定的 2007 年期初数比已披露的 2007 年期初数增加 3,493,888.26 元，系对山西焦化股份有限公司 长期投资追溯调整增加 3,493,888.26 元。 （2）盈余公积：最新确定的 2007 年期初数比已披露的 2007 年期初数减少 3,056,359.20 元，系对控股子公司长期投资进行追 溯调整减少 3,405,748.03 元;对山西焦化股份有限公司长期投资追溯调整增加 349,388.83 元。 （3）未分配利润: 最新确定的 2007 年期初数比已披露的 2007 年期初数增加 6,550,247.46 元，系对控股子公司长期投资进行 追溯调整增加 3,405,748.03 元;对山西焦化股份有限公司长期投资追溯调整增加 3,144,499.43 元。 母公司报表主要调整项目是： 单位：元 项目 审定数 已披露数 差 额 备注 长期股权投资 1,380,403,722.13 1,428,823,119.91 -48,419,397.78 1 资产总计 6,717,508,157.44 6,765,927,555.22 -48,419,397.78 资本公积 1,505,576,531.07 1,523,432,336.86 -17,855,805.79 2 盈余公积 499,958,944.29 503,015,303.49 -3,056,359.20 3 未分配利润 1,905,015,247.92 1,932,522,480.71 -27,507,232.79 4 归属于母公司所有者 5,122,550,723.28 5,170,970,121.06 -48,419,397.78 26 山西西山煤电股份有限公司 2007 年年度报告摘要 权益 负债及股东权益合计 6,717,508,157.44 6,765,927,555.22 -48,419,397.78 （1）长期股权投资：最新确定的 2007 年期初数比已披露的 2007 年期初数减少 48,419,397.78 元，系对控股子公司长期投资进 行追溯调整减少 51,913,286.04 元;对山西焦化股份有限公司长期投资追溯调整增加 3,493,888.26 元。 （2）资本公积：最新确定的 2007 年期初数比已披露的 2007 年期初数减少 17,855,805.79 元，系对控股子公司长期投资进行追 溯调整减少 17,855,805.79 元。 （3）盈余公积：最新确定的 2007 年期初数比已披露的 2007 年期初数减少 3,056,359.20 元，系对控股子公司长期投资进行追 溯调整减少 3,405,748.03 元;对山西焦化股份有限公司长期投资追溯调整增加 349,388.83 元。 （4）未分配利润: 最新确定的 2007 年期初数比已披露的 2007 年期初数减少 27,507,232.79 元，系对控股子公司长期投资进行 追溯调整减少 30,651,732.22 元;对山西焦化股份有限公司长期投资追溯调整增加 3,144,499.43 元。 上述相关数据调整事项对公司当期经营成果不产生影响。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 山西西山煤电股份有限公司董事会 二○○八年三月十八日 27