中国卫星(600118)2003年年度报告

中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 2004 年 3 月 10 日 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记录、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司 2003 年度财务报告经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，注 册会计师陈荭女士、王全洲先生签字，出具了（2004）京会兴审字第 118 号标准 无保留意见的审计报告。 公司董事长芮晓武先生、总裁王彦广先生、副总裁兼财务总监金学生先生及 财务部总经理王黎女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 中国天地卫星股份有限公司董事会 董事长：芮晓武 2004 年 3 月 10 日 第 2 页 共 2 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介……………………………………4 二、会计数据和业务数据摘要……………………………5 三、股本变动及股东情况…………………………………8 四、董事、监事、高管人员和员工情况…………………10 五、公司治理结构…………………………………………12 六、股东大会情况简介……………………………………13 七、董事会报告……………………………………………14 八、监事会报告……………………………………………20 九、重要事项………………………………………………21 十、财务报告………………………………………………25 十一、备查文件目录………………………………………65 第 3 页 共 3 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：中国天地卫星股份有限公司 公司法定英文名称：China Spacesat Co., Ltd. 公司法定英文缩写：China Spacesat （二）公司法定代表人：芮晓武 （三）公司董事会秘书：李世锋 联系地址：北京市海淀区阜成路 16 号航天科技大厦 15 楼 联系电话：010—68768890，010—68371188 传 真：010—68768891 电子信箱：600118@spacesat.com.cn （四）公司注册地址：北京市海淀区阜成路 16 号 公司办公地址：北京市海淀区阜成路 16 号航天科技大厦 15 楼 邮政编码：100037 公司网址：http://www.spacesat.com.cn （五）信息披露网址：http://www.sse.com.cn 信息披露报刊名称：上海证券报 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：中国卫星 股票代码：600118 （七）公司首次注册登记日期：1997 年 8 月 21 日 公司首次注册登记地点：北京市东三环北路 1 号 公司变更注册登记日期：2002 年 8 月 6 日 公司变更注册登记地点：北京市海淀区阜成路 16 号 企业法人营业执照注册号：1000001002745 税务登记号码：110108100027454 公司聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：北京万通新世界广场 708 室 第 4 页 共 4 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据情况（单位：元） 项 目 金 额 1、利润总额 39,862,741.23 2、净利润 23,430,907.02 3、扣除非经营性损益后的净利润 22,781,041.17 4、主营业务利润 85,083,430.20 5、其他业务利润 165,209.56 6、营业利润 45,322,503.09 7、投资收益 -4,839,524.11 8、补贴收入 - 9、营业外收支净额 -620,237.75 10、经营活动产生的现金流量净额 136,445,614.16 11、现金及现金等价物净增加额 158,743,115.03 注：扣除的非经常性损益项目及金额 项 目 金 额 1、固定资产清理 -98,621.61 2、出售处置股权损益 1,541,168.77 3、股票投资收益 42,033.94 4、收取赔款 117,696.33 5、罚款支出 -600.00 6、捐款 -100,000.00 7、其他 16,238.73 小 计 1,517,916.16 减:所得税影响额 527,754.81 减:少数股东损益影响额 340,295.50 非经常性损益净额 649,865.85 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标情况 项 目 单位 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 元 414,606,247.01 346,190,720.97 280,738,271.62 净利润 元 23,430,907.02 25,080,050.10 10,312,489.17 摊 薄 元/股 0.10 0.13 0.05 每股收益 加 权 元/股 0.10 0.13 0.05 净资产 摊 薄 % 7.37 8.28 3.71 收益率 加 权 % 7.54 8.64 3.80 项 目 单位 2003 年12 月31 日 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 总资产 元 846,973,012.89 622,750,145.69 351,180,942.94 股东权益（不含少数股东权益） 元 317,979,631.47 303,039,102.42 277,828,395.36 每股净资产 元/股 1.40 1.60 1.47 调整后的每股净资产 元/股 1.36 1.57 1.44 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.60 0.001 0.070 变动原因说明： 1、报告期内，公司继续发展小卫星制造及卫星应用主营业务，并进行了相 第 5 页 共 5 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 关资产的重组和新项目的投资，使主营业务收入、资产规模和经营活动产生的现 金流量净额有大幅增长。总资产增加主要是由于公司绝对控股子公司航天东方红 卫星有限公司（以下简称东方红公司）的预收款增加所致。由于拓展新业务的投 入加大，加上非典疫情对公司部分业务的影响，使公司报告期的盈利水平有一定 下降。 2、报告期内，公司实施了 2002 年度利润分配方案：每 10 股送 2 股派送现 金红利 0.5 元，总股数由 18950.4 万股增为 22740.48 万股，致使本报告期的每 股收益和每股净资产有所下降。 （三）利润表附表： 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 项 目 金 额（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 85，083，430.20 26.76 27.38 0.37 0.37 营业利润 45，322，503.09 14.25 14.58 0.20 0.20 净利润 23，430，907.02 7.37 7.54 0.10 0.10 扣除非经常性损益的净利润 22,781,041.17 7.16 7.33 0.10 0.10 注：利润表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则 （第 9 号）》要求计算的。 （四）报告期内股东权益变动情况 单位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 189,504,000.00 37,900,800.00 - 227,404,800.00 资本公积 18,717,517.24 984,822.03 - 19,702,339.27 盈余公积 36,846,551.60 10,066,228.19 147,064.34 46,765,715.45 其中：公益金 18,205,375.81 4,922,192.07 73,532.17 23,054,035.71 应付股东的现金股利 9,475,200.00 - 9,475,200.00 - 未分配利润 48,495,833.58 23,577,971.36 47,967,028.19 24,106,776.75 股东权益合计 303,039,102.42 72,382,757.24 57,442,228.19 317,979,631.47 变动原因： 1、股本变动的原因：报告期内公司实施了 2002 年度利润分配方案，其中送 红股 37,900,800 元。 2、资本公积变动的原因：公司控股子公司北京航天中兴医疗系统有限公司 （以下简称“中兴医疗”）通过了科技部 “低剂量直接数字化医用 X 射线机”攻 关课题的专家验收评审，中兴医疗应计入资本公积 1,515,110.81 元，公司按照 持股比例 65%确认资本公积—股权投资准备 984,822.03 元。 3、盈余公积（其中公益金）变动的原因：①从净利润中提取 10,066,228.19 元增加盈余公积（其中公益金 4,922,192.07）；②公司于 2003 年 9 月注销了子 公司北京泛旅恒通旅游商品配送中心有限责任公司，根据重要性原则，2003 年 未将其纳入公司合并报表范围，盈余公积减少 147,064.34 元（其中公益金 73,532.17 元）。 4、根据财政部《企业会计准则-资产负债表日后事项》的规定，公司对比较 会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项进行了追溯调整，2002 年 12 月 31 日的资产负债表中的未分配利润调减 9,475,200.00 元、应付股东的现金股利调 增 9,475,200.00 元。报告期内支付了现金股利，应付股东的现金股利期末数为 0。 5、未分配利润变动的原因：①报告期内公司实现净利润 23,430,907.02 元； 第 6 页 共 6 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 ②公司于 2003 年 9 月注销了子公司北京泛旅恒通旅游商品配送中心有限责任公 司，根据重要性原则，2003 年未将其纳入公司合并报表范围，本年年初未分配 利润比 2002 年报公告的年末未分配利润增加 147,064.34 元；③报告期内公司实 施了 2002 年度利润分配方案：以公司 2002 年 12 月 31 日的总股本 189,504,000 股为基数，每 10 股送 2 股并派发现金红利 0.5 元(含税)，共计分配股利 47,376,000 元，其中送红股 37,900,800 元，分配现金股利 9,475,200 元。分配 现金股利 9,475,200 元按规定追溯调整期初未分配利润，送红股 37,900,800 元 相应减少报告期未分配利润；④按照公司章程规定提取盈余公积 10,066,228.19 元。 第 7 页 共 7 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 三、股本变动和主要股东持股情况 （一）股份变动情况表（截止到 2003 年 12 月 31 日） 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 公积金 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 117504000 23500800 23500800 141004800 其中：国家持有股份 107424000 21484800 21484800 128908800 境内法人持有股份 10080000 2016000 2016000 12096000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 117504000 23500800 23500800 141004800 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 72000000 14400000 14400000 86400000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 72000000 14400000 14400000 86400000 三、股份总数 189504000 37900800 37900800 227404800 （二）股票发行与上市情况 1、截止报告期末的前三年，公司没有发行股票及其他衍生证券。 2、报告期内，根据公司 2003 年 6 月 30 日召开的 2002 年度股东大会决议， 以公司 2002 年 12 月 31 日的总股本 189,504,000 股为基数，向全体股东每 10 股送 2 股并派发现金红利 0.5 元(含税)，共计分配股利 47,376,000.00 元，其中 股票股利 37,900,800.00 元，现金股利为 9,475,200.00 元。送股后公司的股本 为 227,404,800.00 元，业经北京兴华会计师事务所[2003]京会兴验字第 21 号验 资报告确认。 （三）股东情况介绍 1、截止到 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 11578 人。 2、截止到 2003 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东持股情况如下： 序号 股东名称 年末持股数量（股） 比例（％） 持股种类 股东性质 1 北京航天卫星应用总公司 94768965 41.67 A股 国有法人股 2 中国航天科技集团公司第五研究院 21207483 9.33 A股 国有法人股 3 中国旅游商贸服务总公司 9476352 4.17 A股 国有法人股 4 北京波菲特旅游礼品有限责任公司 6912000 3.04 A股 法人股 5 港旅建筑装饰工程有限公司 5184000 2.28 A股 法人股 6 北京万通达储运公司 3456000 1.52 A股 国有法人股 7 曲桂芝 780500 0.34 A股 流通股 8 李刚 544200 0.24 A股 流通股 9 贾微 400224 0.18 A股 流通股 10 于祥利 393800 0.17 A股 流通股 第 8 页 共 8 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 注：前十名股东中，第一股东和第二股东的实际控制人相同；第三股东是第 四、五、六名股东的控股股东。 3、截止到 2003 年 12 月 31 日，公司前 10 名流通股东持股情况如下： 序号 股东名称 年末持股数量（股） 比例（％） 股份类别 股东性质 1 曲桂芝 780500 0.343 A股 流通股 2 李刚 544200 0.239 A股 流通股 3 贾微 400224 0.176 A股 流通股 4 于祥利 393800 0.173 A股 流通股 5 张天杰 387120 0.170 A股 流通股 6 浙江嘉化实业股份有限公司 369800 0.163 A股 流通股 7 北京市博龙堂医药有限责任公司 319118 0.140 A股 流通股 8 罗志强 302926 0.133 A股 流通股 9 曹淑芬 299900 0.132 A股 流通股 10 北京公明药业有限责任公司 294190 0.129 A股 流通股 注：公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系。 4、公司股权变动情况 (1) 经财政部 2003 年 1 月 23 日财企〔2003〕45 号文《关于中国天地卫星股 份有限公司国有股划转的有关问题的批复》 ，同意黄山昱鑫旅游实业公司将其持 有的中国卫星 230.4 万股占总股本的 1.22%国有法人股划转给中国旅游商贸服务 总公司，划转后中国旅游商贸服务总公司持有中国卫星 789.696 万股，占总股本 的 4.17%，股份性质为国有法人股。 (2) 经国资委 2003 年 11 月 14 日国资产权函〔2003〕343 号文《关于中国 天地卫星股份有限公司部分国有股转让有关问题的批复》，同意北京航天卫星应 用总公司将持有本公司 11597.6448 万股国有法人股中的 2120.7483 万股转让给 中国航天科技集团公司第五研究院，转让完成后，北京航天卫星应用总公司持有 国有法人股 9476.8965 万股，占总股本的 41.67%；中国航天科技集团公司第五 研究院持有 2120.7483 万股，占总股本的 9.33%，股份性质仍为国有法人股。 5、公司第一大股东及实际控制人情况介绍 公司第一大股东北京航天卫星应用总公司是中国航天科技集团公司的全资 子公司，成立于 1990 年，注册资本为 22,392 万元人民币，法定代表人是胡鸿福， 公司主营业务为卫星应用技术、设备及系统工程、电子产品及通信设备的技术开 发、技术服务、销售；卫星电视广播地面接收设备。 公司的实际控制人中国航天科技集团公司，成立于 1999 年 7 月 1 日，注册 资本为 903,544 万元人民币，法定代表人是张庆伟。主营业务为国有资产的投资、 经营管理；主要承担运载火箭、卫星、载人飞船以及战略战术导弹和卫星应用系 统产品、卫星地面应用系统与设备、雷达、数控装置、工业自动化控制系统及设 备、保安器材、化工材料、建筑材料、金属制品、机械设备、电子及通讯设备、 医疗器械、汽车及零部件的研制、生产、销售；航天技术的科技开发、技术咨询； 专营国际商业卫星发射服务等。 第 9 页 共 9 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 持股数量 股东单位任职情况 2002 年 3 月起，任北京航天 芮晓武 董事长 男 44 2002.04.28-2005.04.28 0 卫星应用总公司副总经理 王彦广 董事、总裁 男 42 2002.04.28-2005.04.28 0 许世龙 董事 男 39 2002.04.28-2005.04.28 0 徐建华 董事 男 34 2002.04.28-2005.04.28 0 臧 伟 董事 男 34 2002.04.28-2005.04.28 0 2002 年 5 月起，任中国旅游 莫跃明 董事 男 39 2002.04.28-2005.04.28 0 商贸服务总公司财务总监 黄卫平 独立董事 男 52 2002.06.29-2005.04.28 0 崔利国 独立董事 男 34 2002.06.29-2005.04.28 0 汤谷良 独立董事 男 41 2003.06.30-2005.04.28 0 刘旭东 监事会主席 男 44 2002.04.28-2005.04.28 0 聂儒昌 监事 男 35 2002.04.28-2005.04.28 0 张志勇 监事 男 46 2002.04.28-2005.04.28 0 副总裁兼财 金学生 男 41 2002.04.28-2005.04.28 0 务总监 赵 栋 副总裁 男 42 2002.04.28-2005.04.28 0 王 莉 技术总监 女 41 2003.04.18-2005.04.28 0 李世锋 董事会秘书 男 37 2002.04.28-2005.04.28 0 （二）年度报酬情况 1、公司高级管理人员及员工报酬分配仍依据《公司薪酬和激励制度（暂行）》 执行。 2、独立董事津贴发放仍依据 2002 年第二次临时股东大会审议通过的《独立 董事薪酬议案》执行，独立董事津贴为每人每年 5 万元人民币（税前）。 3、公司董事、监事及高管人员年度报酬总额为 114.91 万元人民币(税前)， 其中前两名非独立董事的年报酬总额为 42 万元人民币（税前，仅两名非独立董 事在公司领取报酬），前三名高管人员的年报酬总额为 53.76 万元人民币（税前）。 4、公司董事、监事及高管人员年度报酬在 20 万元以上（税前）的有 2 人， 15-20 万元之间（税前）的有 2 人，10-15 万元之间（税前）的有 3 人。 5、未在公司领取报酬、津贴的董事、监事： 姓 名 职 务 领取薪酬单位 许世龙 董 事 中国航天科技集团公司 徐建华 董 事 中国航天科技集团公司 臧 伟 董 事 中国航天科技集团公司 莫跃明 董 事 中国旅游商贸服务总公司 刘旭东 监事会主席 中国航天科技集团公司 聂儒昌 监 事 中国航天科技集团公司 （三）报告期内离任、聘任的董事、监事、高级管理人员姓名及原因 1、离任情况： 经 2002 年度股东大会批准，王渊先生、靳剑生先生、张伯昊先生不再担任 公司董事，公司对他们在任职期间所做的工作给予肯定，并致以诚挚的谢意。 2、聘任情况： 公司 2002 年度股东大会决议，聘任汤谷良先生为公司独立董事。 公司第三届董事会第十二次会决议，聘任王莉女士为公司技术总监。 第 10 页 共 10 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 （四）公司员工数量、专业构成、教育程度及公司需承担的离退休职工人数 情况 公司总部及控股公司共有员工 531 人，其中研究生学历以上 90 人，大学本 科学历 184 人，大学专科学历 96 人，大学专科以下 161 人。 专业构成：管理人员 66 人，专业技术人员 340 人，行政人员 125 人。 公司无离退休人员。 第 11 页 共 11 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 1、报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规 的要求，积极推行现代企业制度，进一步完善公司法人治理结构，保证公司规范 运做。公司制定了《关联交易管理办法》，并对《公司章程》进行了修订。 2、报告期内,公司为建立良好的投资者关系，制定了《投资者关系管理办法》。 公司设立了证券事务与投资者关系管理部，由董事会秘书负责；设专线和专人随 时为投资者提供必要的服务；公司网站设立了投资者专栏,让投资者及时全面地 了解公司情况。 3、公司 2002 年度股东大会批准聘任汤谷良先生为公司的独立董事，公司独 立董事人数达到董事会总人数的三分之一，符合中国证监会的相关规定,使公司 董事会的决策更加科学、更加客观。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，独立董事依法履行了独立董事的权利和义务。出席或委托出席了 公司董事会和股东大会，对公司的关联交易及其他重要议案进行了认真审议，出 具了独立董事意见书，切实维护了公司及广大中小投资者的利益。 （三）公司与控股股东“五分开”情况 公司与控股股东在人员、资产、财务、经营、机构等方面做到了完全分开。 1、业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东之间 不存在同业竞争。 2、人员方面：公司与控股股东在人员的管理和使用上完全分开，公司人员 独立于控股股东。 3、资产方面：公司资产独立完整，产权明晰，资产独立登记、建帐、核算 和管理。 4、机构方面：公司拥有独立的决策机构和完整的生产单位，控股股东及其 职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系，各自的内部机构独立运作。 5、财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，并建立了独立会计核 算系统和财务管理制度，开设有独立的银行帐户，依法单独纳税。 （四）公司在报告期内对高管人员考评和激励制度的建立及实施情况 报告期内，公司对高管人员的考评和激励方面继续执行《公司薪酬和激励制 度（暂行）》和《公司董事会薪酬与考核委员会实施细则》 ，依据制度对公司全体 员工实行月度、季度、年度考评，按考评结果发放效益工资。 第 12 页 共 12 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 六、股东大会情况简介 报告期内公司共召开一次股东大会 （一）2002 年度股东大会 2002 年度股东大会于 2003 年 6 月 30 日在公司会议室召开，会议审议通过 了如下决议： 1、2002 年度董事会工作报告； 2、2002 年度监事会工作报告； 3、2002 年度利润分配预案； 4、2002 年度财务决算报告； 5、中国卫星前次募资使用情况及募资投向变更说明； 6、中国卫星拟续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司的议案； 7、关于中国卫星向航天科技财务公司申请免担保综合授信额度的议案； 8、关于调整公司董事会人数及人员结构的议案； 9、关于提名汤谷良先生为公司独立董事候选人的议案 10、关于修改公司章程的议案 11、中国卫星关联交易管理办法 本次股东大会的公告刊登在 2003 年 7 月 1 日的《上海证券报》上。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 1、公司 2002 年度股东大会审议通过了“关于调整公司董事会人数及人员结 构的议案”，靳剑生先生、王渊先生和张伯昊先生因工作原因辞去公司董事职务。 2、公司 2002 年度股东大会审议通过了“关于提名汤谷良先生为公司独立董 事候选人的议案”，独立董事的简历详见 2003 年 7 月 1 日的《上海证券报》。 第 13 页 共 13 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 七、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况讨论与分析 2003 年，公司为实现成为中国小卫星研制和卫星应用产业旗舰的发展目标， 确立了“市场为牵引、客户为中心、创新为手段、赢利为目标”的核心价值观， 继续构建以卫星应用业务为核心，发展与之相关的天地一体化的产业链。 报告期内，公司进一步巩固和发展了小卫星研制和卫星应用主业，通过组建、 并购等手段，加速完善公司的业务链，培育公司新的利润增长点。 公司与法国 Thales 公司共同投资组建了天泰雷兹科技（北京）有限公司， 有利于公司迅速、高起点地进入卫星导航定位综合信息服务市场。 公司收购了北京航天中兴医疗系统有限公司（以下简称：中兴医疗）65%的 股权，中兴医疗生产的数字化低剂量 X 光机，为公司搭建放射医学远程诊断网络 及提供相关服务奠定了基础。 报告期内，公司继续发展小卫星制造及卫星应用主营业务，并进行了相关资 产的重组和新项目的投资，使主营业务收入、资产规模和经营活动产生的现金流 量净额有大幅增长。由于拓展新业务的投入加大，加上非典疫情对公司部分业务 的影响，使公司报告期的盈利水平有一定下降。 报告期内，公司实现主营业务收入 41,461 万元，比上年增长 19.76%；实现 主营业务利润 8,508 万元，比上年增长 14.99 %；实现净利润 2,343 万元，比上 年下降 6.58%。 (二) 公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 （1）按行业列示 主营业务 主营业务 毛利率比 毛利率 收入比上 成本比上 行 业 主营业务收入 主营业务成本 上年绝对 (%) 年增减 年增减 增减（％） （％） （％） 卫星制造及其应用 281,715,334.21 226,060,173.8219.76 40.91 55.34 -7.45 商品设备销售 121,973,005.26 100,080,907.83 17.95 -8.70 -18.37 9.72 旅游服务 10,917,907.54 2,081,441.58 80.94 -13.86 3.27 -3.16 合 计 414,606,247.01 328,222,523.23 20.84 19.76 21.50 -1.13 其中：关联交易 81,026,333.12 62,962,707.18 22.29 -26.60 -28.98 2.61 关联交易的定价原则 市场价 由于公司控股子公司航天东方红卫星有限公司组建时有关业务的合同已由客户与 中国航天科技集团公司第五研究院签订，因此东方红与中国航天科技集团公司第五研 究院签订了将该等业务转由东方红承担的《小卫星研制合同》 ，由此在销售上产生了关 联交易。同时，由于东方红哑铃型业务模式的特点，以及航天产品特殊的技术要求， 关联交易必要性、 市场参与者大部分集中在中国航天科技集团公司系统内，因此，部分分系统的合作方 持续性的说明 属于关联单位。 根据航天科技集团和中国航天科技集团公司第五研究院的承诺，航天科技集团和 中国航天科技集团公司第五研究院都将保证避免同业竞争；同时，中国卫星也承诺东 方红今后新的销售合同将尽可能直接与客户签订，避免通过中国航天科技集团公司第 五研究院销售的情况。 （2）按地区列示 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 第 14 页 共 14 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 北 京 402,262,815.70 20.61 四 川 9,874,940.39 -10.80 江 西 919,985.00 -42.66 江 苏 1,548,505.92 - 2、公司主要控股公司基本情况介绍 (1) 航天东方红卫星有限公司 航天东方红卫星有限公司(以下简称：东方红公司) 成立于 2001 年 5 月 30 日，注册资本 5000 万元人民币，本公司持有东方红公司 70%的股权。东方红公 司主营业务为小卫星和微小卫星的开发研制、卫星应用工程系统设计和产品开发 研制、相关技术成果的对外交流与合作，是原国家计委批准的“小卫星及其应用 国家工程研究中心”的项目依托单位。经审计，至 2003 年 12 月 31 日，东方红 公司资产总额为 42091 万元，总负债 31398 万元，净资产 10693 万元。 (2) 航天四创科技有限责任公司 航天四创科技有限责任公司（以下简称：航天四创）成立于 1995 年，注册 资本 9000 万元人民币，本公司持有航天四创 70%的股权。航天四创主营业务为 卫星及卫星应用系统集成；电子产品及通信设备、办公自动化设备、遥感设备、 电子计算机软硬件及外围设备的技术开发。经审计，至 2003 年 12 月 31 日，航 天四创的资产总额为 16122 万元，总负债 4923 万元，少数股东权益 1102 万元, 净资产 10097 万元。 (3) 北京航天中兴医疗系统有限公司 中兴医疗成立于 1998 年，注册资本 815 万元人民币，本公司持有中兴医疗 65%的股权。中兴医疗主营业务为医疗设备及系统、生物医学工程、医用通讯设 备、电子计算机软硬件、光机电产品的技术开发、技术服务、技术咨询；医疗设 备维修；通讯设备（无线电发射设备除外） 、电子计算机及外部设备、机械电器 设备；医疗仪器设备制造。经审计，至 2003 年 12 月 31 日，中兴医疗的资产总 额为 2744 万元，总负债 1605 万元，净资产 1139 万元。 3、销售客户情况 前五名销售客户销 319,032,133.59 占销售总额比重 76.95% 售金额合计 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 经过近 2 年的重组整合，中国卫星已成功完成了由旅游产业向卫星及卫星应 用高科技产业的全面转型。但是，尽快实现天地一体化的产业链构建，成为卫星 应用产业的旗舰，还须在资金、人员、管理等多方面加强和保证。公司将按照总 体规划的要求，多渠道筹集资源，加强管理，保证总体目标的实现。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金使用。截止到 2000 年 10 月，公司前次募集资金 已全部使用完毕。 2、报告期内非募集资金的重大项目 单位：万元人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 收购北京航天中兴医疗系统有限公司 65%股份 722 完成 352 (四) 公司财务状况及经营成果 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减（%） 总资产 846,973,012.89 622,750,145.69 36.01 第 15 页 共 15 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 股东权益 317,979,631.47 303,039,102.42 4.93 2003 年 2002 年 增减（%） 主营业务收入 414,606,247.01 346,190,720.97 19.76 净利润 23,430,907.02 25,080,050.10 -6.58 现金及现金等价物净增加额 158,743,115.03 236,379,426.42 -32.84 变动原因说明： 1、由于收购中兴医疗股权、东方红公司主营业务收入和预收款的增加，公 司总资产和主营业务收入较上年有较大增长。 2、由于公司拓展新业务的投入加大，加上非典疫情对公司部分业务的影响， 使公司报告期的盈利水平有一定下降。 3、报告期现金及现金等价物净增加额减少的主要原因是，2002 年现金流量 表中，将航天四创和东方红公司购买日的现金余额 114,929,859.62 元列为“收 到的其他与投资活动有关的现金”，若剔除该因素，2002 年现金及现金等价物的 实际净增加额为 121,449,566.80 元。因此，报告期现金及现金等价物实际比上 年增加 30.70%。 （五）董事会日常工作情况 报告期内董事会共召开 7 次会议。 1、公司第三届董事会第十二次会议于 2003 年 4 月 18 日在公司会议室召开， 会议审议通过了以下议案： （1）中国卫星 2002 年度董事会工作报告； （2）中国卫星 2002 年度总裁工作报告； （3）中国卫星 2002 年度财务决算报告； （4）中国卫星 2002 年年度报告正文及摘要； （5）中国卫星 2002 年度利润分配预案； （6）中国卫星总裁工作细则； （7）中国卫星聘任王莉女士为公司技术总监的议案； （8）中国卫星拟续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司的议案； （9）中国卫星前次募资使用情况及募资投向变更说明。 本次决议公告详见 2003 年 4 月 22 日的《上海证券报》。 2、公司第三届董事会第十三次会议于 2003 年 4 月 25 日以通讯方式召开， 会议审议通过了中国卫星 2003 年第一季度报告。 3、公司第三届董事会第十四次会议于 2003 年 5 月 26 日在公司会议室召开， 会议审议通过了以下决议： （1）关于调整公司董事会人数及人员结构的议案； （2）关于提名汤谷良先生为公司独立董事候选人的议案； （3）关于修改公司章程的议案； （4）中国卫星关联交易管理办法； （5）中国卫星内控制度； （6）决定召开公司 2002 年度股东大会。 4、公司第三届董事会第十五次会议于 2003 年 7 月 4 日以通讯方式召开，审 议通过了关于公司绝对控股的航天四创科技有限责任公司与法国 THALES 公司成 立合资公司的议案。 本次决议公告详见 2003 年 7 月 8 日的《上海证券报》。 5、公司第三届董事会第十六次会议于 2003 年 7 月 31 日在公司会议室召开， 第 16 页 共 16 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 会议审议通过了以下决议： （1）中国卫星 2003 年半年报全文及摘要； （2）关于收购北京航天中兴医疗系统有限公司 65%股份的议案。 本次决议公告详见 2003 年 8 月 2 日的《上海证券报》。 6、公司第三届董事会第十七次会议于 2003 年 9 月 29 日以通讯方式召开， 会议审议通过了以下决议： （1）中国卫星加强投资者关系管理工作的安排； （2）中国卫星投资者关系管理办法 。 本次决议公告详见 2003 年 9 月 30 日的《上海证券报》。 7、公司第三届董事会第十八次会议于 2003 年 10 月 23 日以通讯方式召开， 会议审议通过了以下决议： （1）中国卫星 2003 年第三季度报告； （2）关于注销北京泛旅恒通旅游商品配送中心有限责任公司的议案。 本次决议公告详见 2003 年 10 月 27 日的《上海证券报》。 （六）本年度利润分配预案或资本公积金转增预案 公 司 年 初 未 分 配 利 润 48,642,897.92 元 ， 2003 年 度 实 现 净 利 润 23,430,907.02 元 ， 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 5,144,036.12 元 、 法 定 公 益 金 4,922,192.07 元后，2003 年可供股东分配的利润为 62,007,576.75 元。2003 年 实 施 2002 年 度 分 配 方 案 , 送 红 股 37,900,800 元 ， 2003 年 末 未 分 配 利 润 24,106,776.75 元。 由于公司目前仍处于业务整合阶段，构建天地一体化的卫星应用产业链需要 资金投入，因此，公司 2003 年度利润不分配，也不以公积金转增股本，未分配 利润结转下一年度。 （七）报告期内，公司需披露的其他事项 1、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 关于对中国天地卫星股份有限公司 2003 年度 控股股东及其他关联方资金占用和担保情况的专项意见 中国天地卫星股份有限公司董事会： 我们接受委托，对中国天地卫星股份有限公司（以下简称： “中国卫星”或 “上市公司”）2003 年度与控股股东及其他关联方资金占用和担保情况进行核 查，现将核查情况汇报如下： 一、资金占用及偿还情况 （1）2002 年 12 月 31 日中国卫星的控股股东和实际控制人占用上市公司资 金为：120.00 万元；2003 年 12 月 31 日中国卫星的控股股东和实际控制人占用 上市公司资金为：70.00 万元；2003 年度中国卫星的控股股东和实际控制人累计 占用上市公司资金 0 万元。 （2）2002 年 12 月 31 日中国卫星的其他关联方占用上市公司资金为： 2,267.84 万元；2003 年 12 月 31 日中国卫星的其他关联方占用上市公司资金为： 1,273.86 万元；2003 年度中国卫星的其他关联方累计占用上市公司资金为： 1,556.86 万元。 （3）中国卫星的控股股东和实际控制人 2003 年度新增占用上市公司的资金 第 17 页 共 17 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 为 0 万元；中国卫星的其他关联方 2003 年度新增占用上市公司的资金为：99.62 万元。 （4）2003 年度中国卫星的控股股东和实际控制人累计偿还上市公司资金 为： 50.00 万元；2003 年度中国卫星的其他关联方累计偿还上市公司资金为： 2,550.84 万元。 二、担保情况 （1）2003 年度中国卫星对其控股股东及其他关联方未提供担保。 （2）2003 年度中国卫星的控股子公司对中国卫星的控股股东及其他关联方 未提供担保。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 二零零四年三月十日 2、独立董事对公司关于对外担保情况的专项说明: 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》（证监发〔2003〕56 号）精神，独立董事对公司对外担保情况 进行了专项核查，独立董事认为：截止本报告期末，公司不存在为控股股东及其 他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。 3、报告期内公司选定的信息披露报纸仍为《上海证券报》。 第 18 页 共 18 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 八、监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开四次会议。 1、公司第三届监事会第七次会议于 2003 年 4 月 18 日在公司会议室召开， 会议审议通过了如下决议 （1）中国卫星 2002 年度监事会工作报告 （2）中国卫星 2002 年度总裁工作报告 （3）中国卫星 2002 年度财务决算报告 （4）中国卫星 2002 年年度报告正文及年报摘要 （5）中国卫星 2002 年度利润分配预案 （6）中国卫星总裁工作细则 （7）中国卫星续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司的议案 （8）中国卫星前次募资使用情况及募资投向变更说明 本次决议公告详见 2003 年 4 月 22 日的《上海证券报》。 2、公司第三届监事会第八次会议于 2002 年 4 月 25 日以通讯方式召开，会 议审议通过了中国卫星 2003 年第一季度报告。 3、公司第三届监事会第九次会议于 2002 年 5 月 26 日在公司会议室召开， 会议审议通过了如下决议： （1）关于调整公司董事会人数及人员结构的议案； （2）关于提名汤谷良先生为公司独立董事候选人的议案； （3）关于修改公司章程的议案； （4）中国卫星关联交易管理办法及公司内控制度汇编； （5）决定召开公司 2002 年度股东大会。 本次决议公告详见 2003 年 5 月 28 日的《上海证券报》。 4、公司第三届监事会第十次会议于 2003 年 7 月 31 日在公司会议室召开， 会议审议通过了如下决议： （1）中国卫星 2003 年半年报全文及摘要； （2）关于收购北京航天中兴医疗系统有限公司 65%股份的议案。 本次决议公告详见 2003 年 8 月 2 日的《上海证券报》。 （二）监事会履行职责情况 1、对公司各项经营决策进行监督 报告期内，公司监事出席或列席了历次董事会会议和股东大会，对董事会议 案和决议的合法合规性、会议召开的程序、各项决策的权限进行了严格审议和监 督。监事会认为，董事会严格履行了职责，切实执行了股东大会决议，其决策程 序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，未发现因决策失误而侵害股东权 益、公司利益和职工权益的行为，董事会成员在执行职务时未发现违反法律、法 规，公司章程或公司利益的行为。 2、对公司经理层重大经营活动进行监督 监事会认为，报告期内，公司经理层在执行职务时未发现违反法律、法规或 公司章程的行为。 3、对公司财务进行检查审核 监事会根据公司的实际情况，认真审核了年报、半年报和季报的财务报告， 第 19 页 共 19 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 并对会计师事务所出具的审计报告进行了审阅。监事会认为：报告期内，公司财 务状况良好，财务管理规范，保证了公司生产经营工作的顺利进行。 4、对公司重要经济业务审核把关 监事会认真关注公司重要的经济合同的履行，特别是公司与控股股东的关联 交易合同。对公司第三届董事会第十六次会议上关于收购北京航天中兴医疗系统 有限公司 65%股份的事宜进行了严格审查，认为此次收购有利于促进公司主营业 务的发展，符合公司及全体股东的根本利益。 第 20 页 共 20 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 九、重要事项 （一）报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内本公司收购事项 单位：元 交易对方及被收购资产 购买日 收购价格 自购买日起至本年末为公司贡献的净利润 收购中兴医疗65%股份 2003-07-31 7,220,000 3,517,872.87 （三）报告期内发生的重大关联交易事项 1、资产、股权转让发生的关联交易 单位：元 关联方名称 交易内容 定价原则 交易价格 结算方式 收购北京航天中兴医疗系统有限公 北京航天卫星应用总公司 以评估值为依据 3,890,000 现金支付 司 35%股份 2、其他的关联交易 单位：元 关联方名称 交易内容 定价原则 交易价格 结算方式 公司控股子公司东方红与中国航天科 技集团公司第五研究院签订卫星工程 市场价 81,026,300.00 现金支付 合同 公司控股子公司东方红向中国航天科 技集团公司第五研究院租赁生产经营 市场价 978,359.52 现金支付 用设备 公司控股子公司东方红应向中国航天 科技集团公司第五研究院支付综合服 协议价 5,375,447.48 现金支付 务费 中国航天科技集团公司 公司控股子公司东方红向北京天辰物 第五研究院 业集团（中国航天科技集团公司第五 市场价 1,500,158.00 现金支付 研究院下属单位）租赁房屋 公司控股子公司东方红向北京星宇物 业管理中心(中国航天科技集团公司 市场价 1,019,970.00 现金支付 第五研究院下属单位)租赁办公楼、实 验楼 公司控股子公司东方红向北京三益星 技贸开发中心(中国航天科技集团公 市场价 3,285,000.00 现金支付 司第五研究院下属单位)租赁厂房 获得中国航天科技财务有限责任公司 提供的壹亿元人民币免担保综合授信 --- --- --- 额度，期限壹年 航天科技财务有限责任 公司从航天科技财务有限责任公司借 公司 入资金3500万元，借款期限2003年12 市场价 35,000,000.00 现金支付 月 19 日 至 2004 年 6 月 19 日 ， 年 利 率 4.536%，同商业银行一致 3、关联债权债务往来 单位：元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 北京航天卫星应用总公司 700,000.00 71,280.70 3,671,280.70 中国旅游商贸服务总公司 北京港美综合服务大厦有限责任公司 312,080.25 312,080.25 第 21 页 共 21 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 长春净月潭游乐有限责任公司 20,000.00 中国航天科技集团第 710 研究所 100,000.00 500,000.00 中国航天科技进出口公司 740,000.00 490,000.00 北京天辰物业集团 1,500,158.00 1,500,158.00 北京星宇物业管理中心 898,508.03 870,403.31 北京三益星技贸开发中心 3,285,000.00 3,285,000.00 中国航天科技集团公司第五研究院 36,402,756.99 41,591,156.22 豁免披露关联方 14,657,288.00 8,077,289.89 23,912,000.00 31,035,000.00 合 计 15,568,568.70 13,438,570.59 66,310,503.27 78,613,797.78 （四）报告期内发生的重大合同及履行的情况 1、报告期内公司托管、承包、租赁其他公司资产的事项。 （1）公司向中国航天科技集团公司第 710 研究所租赁办公场所。 （2）公司控股子公司航天四创向中国航天科技集团公司第 710 研究所租赁 办公场所。 （3）公司控股子公司东方红向中国航天科技集团公司第五研究院租赁生产 经营用设备。 （4）公司控股子公司东方红向北京天辰物业集团、北京星宇物业管理中心 和北京三益星技贸开发中心（三家均为中国航天科技集团公司第五研究院下属单 位）租赁办公楼、实验楼和厂房。 2、报告期内公司重大担保事项。 公司控股子公司成都花水湾樱花宾馆有限责任公司 2001 年 12 月 26 日提供 对外担保金额 1000 万元（担保截止日期：2004 年 12 月 25 日） ，由于借款人提 前归还贷款，该笔担保已于 2003 年 9 月解除。 3、报告期内本公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 4、其他重大合同履行情况 序号 合同名称 合同方 签定日期 主要内容 履行情况 中国卫星 中国卫星受让航卫总持有的 1 股权转让协议 2003-07-31 航卫总 中兴医疗 35%股权 中国卫星受让北京科比亚创 三届董事会第十六次会议通过 中国卫星 2 股权转让协议 2003-07-31 新科技发展有限公司持有的 科比亚 中兴医疗 30%股权 中国卫星 借款 2000 万元作为流动资金 3 借款合同 与 2003-06-26 用于经营周转，年息 4.536%， 交通银行 借款期为 6 个月 中国卫星 借款 1000 万元作为流动资金 4 借款合同 与 2003-11-26 用于经营周转，年息 5.04%， 光大银行 借款期为 6 个月 中国卫星 借款 3500 万元作为流动资金 5 借款合同 与 2003-12-19 用于经营周转，年息 4.536%， 航天财务 借款期为 6 个月 航天四创 借款 3000 万元作为流动资金 6 借款合同 与 2003-9-26 用于经营周转，年息 4.779%， 交通银行 借款期为一年 第 22 页 共 22 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 （五）报告期内，公司续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司审计 机构。该事务所已为公司提供审计服务六年。报告期内，公司支付该事务所的 2002 年年报审计报酬为 55 万元人民币。 第 23 页 共 23 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 十、财务会计报告 （一）审计报告 审 计 报 告 （2004）京会兴审字第 118 号 中国天地卫星股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中国天地卫星股份有限公司（以下简称中国卫星公司） 2003年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2003年度的利润表及利润分配 表和合并利润表及利润分配表、2003年度现金流量表和合并现金流量表。这些会 计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上 对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003 年度的经营成果和现金流量。 中国·北京兴华会计师事务所 注册会计师：陈荭 有限责任公司 地址：北京市阜成门外大街2号 注册会计师：王全洲 万通新世界广场706室 二零零四年三月十日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 第 24 页 共 24 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 中国天地卫星股份有限公司 会计报表附注 一、公司简介 中国天地卫星股份有限公司（以下简称中国卫星或“公司”）的前身是中国泛旅实业发 展股份有限公司(以下简称“中国泛旅”)，中国泛旅是经国家体改委改生[1997]77 号文批准， 由中国旅游商贸服务总公司(以下简称“中旅贸”)作为主要发起人，联合北京波菲特旅游礼 品有限责任公司、港旅建筑装饰工程有限公司、北京万通达储运公司、黄山昱鑫旅游实业公 司共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。公司于 1997 年 8 月 21 日成立，领有 1000001002745 号营业执照。 2002 年 3 月 21 日,北京航天卫星应用总公司(以下简称“航卫总”)与中旅贸签署了《股 权转让协议》 ，根据协议条款，中旅贸将其所持有中国泛旅 53.95%股权中的 51%股权转让给 航卫总。2002 年 9 月 2 日双方在中国证券结算有限责任公司上海分公司办理了股份过户手 续。 2002 年 8 月 6 日，经国家工商局审核批准，公司名称由“中国泛旅实业发展股份有限公 司”变更为“中国天地卫星股份有限公司”。2002 年 8 月 12 日，公司简称由“中国泛旅” 变更为中国卫星。2002 年 9 月 28 日，经国家工商局审核批准，公司变更了经营范围。变更 后公司主营业务为：卫星及相关产品的研发、设计、制造、销售；卫星应用技术综合信息服 务；计算机系统集成、软件产品开发；旅游项目投资、经营；与上述业务相关的技术交流、 培训；信息咨询（以上国家有专项专营规定的除外）。 根据 2003 年 1 月 23 日财政部财企[2003]45 号文《财政部关于中国天地卫星股份有限 公司国有股划转有关问题的批复》，黄山昱鑫旅游实业公司将所持中国卫星 230.4 万股国有 法人股划转给中旅贸，划转后中旅贸共持有公司 4.17%的股权。 根据公司 2003 年 6 月 30 日召开的 2002 年度股东大会决议，以公司 2002 年 12 月 31 日 的总股本 189,504,000 股为基数，向全体股东每 10 股送 2 股并派发现金红利 0.5 元(含税)， 共 计 分 配 股 利 47,376,000.00 元 ， 其 中 股 票 股 利 37,900,800.00 元 ， 现 金 股 利 为 9,475,200.00 元。送股后公司的股本为 227,404,800.00 元。 2003 年 8 月 15 日，航卫总与中国航天科技集团公司第五研究院签署《股权转让协议》 ， 根据协议条款，航卫总将其持有本公司 11597.6448 万股中的 2120.7483 万股转让给中国航 天科技集团公司第五研究院。此次转让于 2003 年 11 月 14 日获得国资委批准，批准文号： 第 25 页 共 25 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 国资产权函[2003]343 号《关于中国天地卫星股份有限公司部分国有股转让有关问题给予批 复》。2003 年 12 月 10 日，航卫总与中国航天科技集团公司第五研究院在中国证券登记结算 有限责任公司上海分公司办理了股份过户登记手续。至此，北京航天卫星应用总公司持有本 公司股份 9476.8965 万股，占总股本的 41.67%；中国航天科技集团公司第五研究院持有本 公司股份 2,120.7483 万股，占总股本的 9.33%。航卫总与中国航天科技集团公司第五研究 院的实际控制人均为中国航天科技集团公司，二者为关联股东。 公司经济性质为股份有限公司，所属行业原系旅游行业，现为信息技术业。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币 记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日外汇市场汇价的中间价折合本位币入账， 期末将外币账户余额按月末外汇市场汇价的中间价进行调整，发生的差额，属于与购建固定 资产有关且在其达到预定可使用状态前的外币专门借款的本金及利息发生的部分予以资本 化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分作为汇兑损益计入当期损益。 6、现金等价物的确认标准 现金等价物的确认标准为企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流 动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、坏账核算方法 第 26 页 共 26 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 坏账的确认标准:债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的，或 因债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。坏账核算采用备抵 法，坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收款，坏账准备的计提方法为按账龄分析法结 合实际情况计提。具体比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3-4 年 40% 4-5 年 50% 5 年以上 100% 8、存货核算方法 存货包括库存商品、分期收款发出商品、卫星工程、系统集成工程、低值易耗品和物料 用品等。 存货按实际成本计价。存货发出采用加权平均法结转成本。低值易耗品采用五五摊销法。 存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。每年末(或者其他盘点时间)，公司对所有存 货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货账面记录相核对，对于实地盘点结 果与账面数量的差异，在查明原因后，并根据公司的管理权限报相关机构批准后，将盘盈、 盘亏的存货按不同的发生原因分别转入管理费用和营业外收支。 存货跌价损失准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，由 于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价低于成本等原因造成的存货成本不可收回的 部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法 (1)短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则—投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际 第 27 页 共 27 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未 领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息后入账。短期证券投资持有期间所收 到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的处置收 入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 (2)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在中期期末及年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌 价准备。具体计提方法为：按个别类别计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。 10、长期投资核算方法 (1)长期债权投资：按取得时的初始投资成本入账，初始投资成本减去已到付息期但尚 未领取的债券利息、未到期的债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的 差额，作为债券溢价或折价；溢价或折价在债券购入后至到期日的期间内按直线法摊销，同 时确认相关债券利息收入。 (2)长期股权投资：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按取得 时的初始投资成本入账，公司对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的，长期股 权投资按成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投 资按权益法核算。 对外长期投资采用成本法时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，确认为当期投资 收益。本公司确认投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受单位投资后产生的累计净利 润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初 始投资成本收回，冲减投资的账面价值。 对外长期股权投资采用权益法核算时，公司在取得股权投资后，按应享有或应分担的 被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额（法规或公司章程规定不属于投资企业 的净利润除外），调整投资的账面价值，并确认为当期的投资收益。公司按被投资单位宣告 分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少投资的账面价值。 公司取得股权成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股 权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按规定投资期限摊销；合 同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额， 按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者份额之间的差额， 第 28 页 共 28 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 计入资本公积。 (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司对被投资单 位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期股权投 资账面价值时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入 当期损益。 11、委托贷款计价及委托贷款减值准备的确认标准 公司委托贷款根据实际委托的金额确定，期末根据规定的利率计提应收利息。对于有迹 象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷 款减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产确认标准：使用期超过一年的房屋、建筑、机器设备、运输工具以及其他 与生产、经营有关的设备、器具、工具等；或单位价值在 2000 元以上，并且使用期超过两 年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产分类：房屋建筑物、专用设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产计价：按取得时的成本入账。其中：融资租入固定资产根据《企业会计准 则—租赁》的规定，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者，作为入账价值。如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于 30%的，在租赁 开始日，也可按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 （4）固定资产折旧采用直线法计算，并按固定资产的类别、预计使用年限和预计净残 值率（原值的 5%）确定其折旧年限和年折旧率。 （5）对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减 值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。已计提减值准备的固定资产在 计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧 额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照该项固定资产恢复后的账面价 值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 13、在建工程核算方法 在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认 第 29 页 共 29 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 为固定资产。每年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值， 则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。 14、无形资产计价和摊销方法 无形资产按实际发生额核算，按合同规定受益期、法律规定有效年限或十年期限分期平 均摊销。 对被其他新技术替代且丧失使用价值和转让价值、超过法律保护期且不能带来经济利 益、市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复及其他足以证明已丧失使用价值和转让 价值的无形资产，按无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准 备。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费根据具体内容按预计受益期限分期平均摊销。如长期待摊费用项目不能使以后会 计期间带来受益，则长期待摊费用全部转入当期损益。 公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月 一次计入开始生产经营当月的损益。 16、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则—借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款和发生的 利息、折价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件的情况下予以资 本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到 预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑 差额，计入发生当期的损益。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用 的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费 用于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生 的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小， 第 30 页 共 30 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和 资本化率的乘积计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实 际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 17、收入确认原则 (1) 商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实 际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可 靠地计量，确认营业收入的实现。 (2) 提供劳务（不包括长期合同） 公司向受益方提供劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳 务收入。 (3) 让渡他人使用本企业资产 利息收入按他人使用本企业现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关 合同或协议规定的时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足： ①与交易相关的经济利益能够流入公司； ②收入的金额能够可靠地计量。 18、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 19、利润分配 公司章程规定税后利润按以下顺序分配：（1）弥补亏损；（2）提取 10%法定盈余公积； （3）提取 10%法定公益金； （4）提取任意盈余公积金； （5）分红：由董事会按法律规定和 公司经营状况决定,提交股东大会审议通过。 公司控股子公司航天四创科技有限责任公司、成都花水湾樱花宾馆有限责任公司按照 第 31 页 共 31 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 税后利润的 5%提取法定公益金。 20、合并报表的编制方法 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财 会工字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入 合并范围的子公司 2003 年 12 月 31 日的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目编 制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。对合营企业的合并，根据《企 业会计制度》的规定，将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司 对合营企业的投资比例进行合并。合并时，对公司与合营企业之间的内部交易事项，均按比 例予以抵消，但不抵消内部未实现的亏损。当子公司资产总额、销售收入及当期净利润按照 规定的资产标准、销售收入和利润标准计算公式计算得出的比率均在 10%以下时，根据重 要性原则，该子公司可以不纳入合并范围，但本年度有累计未弥补亏损或本年度发生亏损的 子公司除外。 21、会计政策变更说明 根据财政部关于印发《企业会计准则-资产负债表日后事项》的通知，公司对比较会计 报表所属期间涉及现金股利分配的事项进行了追溯调整。调整了 2002 年 12 月 31 日资产负 债表的相关数据，其中：2002 年 12 月 31 日的资产负债表中的未分配利润调减 9,475,200.00 元、应付股东的现金股利调增 9,475,200.00 元。 三、税项 （一）、适用税率 1、增值税：按 17%税率计缴增值税； 2、营业税：税率为 3%、5%、20%； 3、城市维护建设税：按应交流转税额的 1%、7%计算缴纳； 4、教育费附加：按应交流转税额的 3%计算缴纳； 5、所得税：所得税税率 15%、33%。 （二）、公司及公司下属子公司享受的税收优惠政策 1、中国卫星 第 32 页 共 32 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 经北京市海淀区国家税务局海国税批复[2003]字第 04177 号文批准，公司自 2003 年 1 月 1 日起减按 15%征收所得税。 2、航天东方红卫星有限公司(以下简称“东方红”) 增值税：根据北京市海淀区国家税务局海国税批复 [2003]00120 号《关于航天东方红 卫星有限责任公司申请享受军工产品免征增值税的批复》，免征增值税。 所得税：根据北京市国家税务局[94]京国税务号文《关于企业所得税若干优惠政策的通 知》的规定及京国税函[2002]256 号的批复、北京市海淀区国家税务局[2002]海国税二（所） 字第 47 号《关于减税、免税批复通知》，该公司自 2001 年 12 月 1 日起至 2003 年 12 月 31 日免征所得税。 3、航天四创科技有限责任公司(以下简称“航天四创”) 该公司为北京市高新技术企业，所得税税率为 15%。 4、北京航天中兴医疗系统有限公司(以下简称“中兴医疗”) 该公司为北京市高新技术企业，所得税税率为 15%。根据北京市国家税务局[94]京国税 务号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定及北京市海淀区国家税务局[2002]海 国税三（所）字第 375 号《关于减税、免税批复通知》，该公司自 2001 年 1 月 1 日起至 2003 年 12 月 31 日减半征收所得税（所得税税率为 7.5%）。 四、控股子公司及合营企业 (一)公司所控制的所有子公司和合营企业情况，公司合并报表的合并范围： 单位：万元 业务性 本公司对其 占权益比 是否 公司名称 注册资本 主营范围 质 投资额 例 合并 北京天地恒泰技术 科技服 1,300.00 技术开发转让 1,300.00 100% 是 开发有限责任公司 务业 北京天地恒丰科技 科技服 50.00 技术开发转让 2,064.66 100% 是 有限公司 务业 江西庐山秀峰客运 旅游业 380.00 索道客运 800.00 80% 是 索道有限公司 成都花水湾泛旅游 旅游业 600.00 旅游滑道 868.00 70% 是 乐有限责任公司 第 33 页 共 33 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 成都花水湾樱花宾 服务业 2,154.72 客房服务 1,142.00 53% 是 馆有限责任公司 航天四创科技有限 信息服 9,000.00 计算机系统集 6,298.593 70% 是 责任公司 务业 成和软件开发 航天东方红卫星有 制造业 5,000.00 卫星工程 8,750.00 70% 是 限公司 北京歌华网络文化 信息服 200.00 组织文化艺术 100.00 50% 是 资讯有限公司 务业 交流 北京航天中兴医疗 制造业 815.00 医疗设备及系 722.00 65% 是 系统有限公司 统、光机电产品 的技术开发 注 1：北京天地恒泰技术开发有限责任公司原名为北京泛旅恒泰酒店用品配送中心有限 责任公司。 注 2：北京天地恒丰科技有限公司原名为北京恒丰科工贸有限公司。 (二)合并报表范围的变动 1、公司于 2002 年 11 月 15 日召开第三届董事会第九次会议，会议审议通过了关于出售 免税店全部股权的议案，出售价格以免税店 2002 年 6 月 30 日净资产评估值为依据确定。公 司已收到出售股权款项。根据财会[2002]18 号财政部《关于印发执行和相关 会计准则有关问题解答》的通知规定，免税店纳入 2002 年合并期报表为 2002 年 1-11 月利 润表和现金流量表。2003 年不再纳入合并报表范围。 2、公司于 2003 年 9 月注销了子公司北京泛旅恒通旅游商品配送中心有限责任公司，且 该公司年初资产总额为 1559 万元，注销时资产总额为 1567 万元，2003 年销售收入为 0，根 据重要性原则，2003 年不再将其纳入合并报表范围。 3、公司于 2003 年 7 月 31 日召开第三届董事会第十六次会议，会议审议通过了关于收 购北京航天中兴医疗系统有限公司 65%股份的议案，收购价格以中兴医疗 2003 年 5 月 31 日净资产评估值为依据确定。公司已支付购买股权款项 722 万元。根据财会[2002]18 号财政 部《关于印发执行和相关会计准则有关问题解答》的通知规定，中兴医疗 纳入合并期报表为 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和 2003 年 9-12 月的利润表和现金流量 表。其 9-12 月份的主营业务收入为 16,215,189.20 元，主营业务利润为 8,070,550.92 元，利 润总额为 5,807,725.04 元， 所得税费用为 166,407.16 元，净利润为 5,641,317.88 元。2003 年 8 月 31 日，中兴医疗的资产总额为 18,585,401.11 元，负债总额为 14,290,592.36 元，净资 第 34 页 共 34 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 产为 4,294,808.75 元。 4、公司于 2003 年 9 月与北京歌华文化发展集团共同投资成立北京歌华网络文化资讯有 限公司，双方各投资 100 万元，各占 50%比例。2003 年将其纳入合并范围，按照比例合并。 5、公司控股子公司航天四创之合营子公司常州常天有线电视网络数字视讯有限公司（以 下简称“常州常天”），航天四创持有常州常天 50%的股权。常州常天 2003 年的资产总额、 销售收入及当年净利润按照规定的资产标准、销售收入和利润标准计算公式计算得出的比率 均在 10%以下，但 2003 年为亏损，因此本年纳入航天四创合并会计报表范围。 6、公司控股子公司航天四创于 2003 年 4 月与唯亿思科技亚洲有限公司共同投资成立深 圳智能航天技术有限公司（以下简称“深圳航天智能”），航天四创投资 195 万元，持有 65% 股权。截止 2003 年 12 月 31 日，该公司尚未正式营业。2003 年深圳航天智能纳入航天四创 合并报表范围。 7、公司控股子公司航天四创于 2003 年 9 月与法国 Thales 共同投资成立天泰雷兹科技（北 京）有限公司（以下简称“天泰雷兹”），航天四创应投资 2040 万元，持有 51%股权。截止 2003 年 12 月 31 日，该公司尚未正式营业。2003 年天泰雷兹纳入航天四创合并报表范围。 五、会计报表主要项目注释( 货币单位:人民币元) （一） 合并报表主要项目注释： 1、货币资金 2003.12.31 2002.12.31 项 目 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 现金 339,568.93 191,404.46 银行存款 466,878,791.09 333,482,717.35 银行存款（欧元） 1,060,570.09 10.3383 10,964,491.76 其他货币资金 4,742,064.84 1,406,873.82 合 计 482,924,916.62 335,080,995.63 注：期末数比期初数增加14,784.39万元，增长44.12%，主要是东方红本年预收款增加 所致。 第 35 页 共 35 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 2、短期投资 2002.12.31 本期增加 本期减少 市价 计提跌价准 资金投入 类别 2003.12.31 投资收益 资料来源 2003.12.31 备 时间 金信证券 恒泰公司 朝阳门北 1,005,096.84 1,005,096.84 878,410.00 126,686.84 2003年9月 股票投资 大街营业 部 国信证券 恒丰公司 76,720.00 638,471.48 76,720.00 638,471.48 663,000.00 2003年9月 42,033.94 三里河营 股票投资 业部 债券投资 其中：国 债投资 其他债券 投资 其他投资 30,000,000.00 30,000,000.00 小 计 30,076,720.00 1,643,568.32 30,076,720.00 1,643,568.32 126,686.84 42,033.94 注1：2002年短期投资中其他投资为公司委托中介机构代理理财购买3000万元国债，2002 年12月18日公司与上海金威数码信息技术有限公司(以下简称“金威公司”)签定了投资权益 转让协议，协议约定转让价格3000万元。公司已在2003年收到金威公司3000万元。 注2：短期投资的初始投资成本按照购买时实际支付的价款确定，期末各子公司以投资 类别按照成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备。 3、应收股利 单位名称 2003.12.31 2002.12.31 长春净月潭游乐有限责任公司 300,233.05 合 计 300,233.05 4、应收账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 坏账准 坏账准 金额 比例(%) 备计提 坏账准备 金 额 比例(%) 备计提 坏账准备 比例(%) 比例(%) 一年以内 37,974,707.29 66.12 5 1,898,735.36 35,800,216.95 72.94 5 1,790,010.85 第 36 页 共 36 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 一至二年 9,851,300.11 17.15 10 985,130.01 12,281,786.82 25.02 10 1,228,178.68 二至三年 8,605,368.15 14.98 20 1,721,073.63 313,781.95 0.64 20 62,756.39 三至四年 313,781.95 0.55 40 125,512.78 656,690.10 1.34 40 262,676.04 四至五年 656,690.10 1.14 50 328,345.05 28,900.00 0.06 50 14,450.00 五年以上 28,900.00 0.05 100 28,900.00 100 合计 57,430,747.60 100 5,087,696.83 49,081,375.82 100.00 3,358,071.96 注1： 应收账款中，无应收持有公司5%以上股份的股东单位账款。 注2：本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计24,611,911.12元，占应收账款 总额的比例为42.85%。 5、其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 坏账准 坏账准备 备计提 比例 金额 比例 （%） 坏账准备 金额 计提比例 坏账准备 比例 (%) (%) （%） 一年以内 5,911,578.89 46.02 5 295,578.93 7,140,163.05 74.70 5 357,008.15 一至二年 5,186,270.66 40.37 10 518,627.07 1,224,804.86 12.82 10 122,480.49 二至三年 742,218.66 5.78 20 148,443.73 1,022,583.45 10.70 20 204,516.69 三至四年 890,175.42 6.93 40 356,070.16 112,455.88 1.18 40 44,982.35 四至五年 58,255.88 0.45 50 29,127.94 50 五年以上 57,359.00 0.45 100 57,359.00 57,359.00 0.60 100 57,359.00 合 计 12,845,858.51 100 1,405,206.83 9,557,366.24 100.00 786,346.68 注1：其他应收款中，应收持有公司5%以上股份的股东单位明细如下: 第 37 页 共 37 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 北京航天卫星应用总公司 700,000.00 1-2 年 往来款 注2：本项目期末余额中前五名的欠款金额合计5,704,669.01元，占其他应收款总额的 比例为44.41%。 注3：其他应收款中其他欠款金额较大明细如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 占其他应收款总额的比例 主要是出 中国旅游商贸服务总公司 3,609,006.20 2 年以内 售固定资 28.09% 产尾款 成都花水湾旅游股份公司 644,669.01 3 年以内 往来款 5.02% 注4：期末比期初增加266.96万元（30.44%）主要是由于合并报表范围增加。 6、预付账款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 一年以内 52,867,047.29 94.00 23,141,268.65 99.71 一至二年 3,376,815.48 6.00 33,333.33 0.14 二至三年 0.00 12,925.36 0.06 三年以上 547.10 0.00 21,600.00 0.09 合 计 56,244,409.87 100.00 23,209,127.34 100.00 注1：预付账款中，持有公司5%以上股份的股东单位款: 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 未收回的原因 中国航天科技集团公 2002 年 4 月 2,423,777.30 购货订金 产品未交付 司第五研究院 注2：预付账款中，账龄超过1年的预付款项如下： 第 38 页 共 38 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 未收回的原因 中国航天科技集团公 2002 年 4 月 2,423,777.30 购货订金 产品未交付 司第五研究院 注3：期末比期初增加3303.53万元（142.34%）主要是由于①合并范围增加；②采购设 备及货物等预付未结货款增加。 7、存货 存货 存货跌价准备 项目 2003.12.31 2002.12.31 年初数 本期计提 本期转回 期末数 卫星及应用未完工 50,954,624.09 3,581,186.08 程 库存商品 21,826,417.36 7,908,821.02 原材料 7,821,709.70 3,705,488.25 在产品 3,029,839.96 低值易耗品 128,959.70 132,774.95 分期收款发出商品 983,823.60 合计 84,745,374.41 15,328,270.30 注：期末比期初增加6941.71万元（452.87%）主要是由于①合并范围增加；②东方红 多颗卫星投产研制存货增加。 8、待摊费用 费用类别 2003.12.31 2002.12.31 2003.12.31余额结存原因 待转增值税进项税 1,326,543.70 1,856,494.35 未抵扣增值税进项税 租赁费 183,874.40 194,766.69 按受益期未摊销完 保险费 2,067.51 26,367.11 按受益期未摊销完 报刊费 922.20 15,499.99 按受益期未摊销完 其他 109,229.96 77,140.85 按受益期未摊销完 合计 1,622,637.77 2,170,268.99 第 39 页 共 39 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 9、长期投资 （1）项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 类 别 减值 减值 减值 减值 金额 金额 金额 金额 准备 准备 准备 准备 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 104,282,882.55 4,700,641.26 21,972,038.30 87,011,485.51 其他股权投资 合 计 104,282,882.55 4,700,641.26 21,972,038.30 87,011,485.51 （2）长期股权投资 占被 损益调整额 投资准备 投资 初始 与母 被投资 投资 公司 累计追加 公司 期末余额 注册 投资 累计 单位名称 期限 资本 投资额 分的现金红利 关系 本期增减额 累计增减额 本期增加额 (12)=(5)+(6)+(9) 的比 额 额 增加 +(11) （1） （3） 例 （6） 额 （2） （7） (9) (10) （5） (8) （4） (11) 长春净月 潭游乐有 联 营 8,600,000.00 231,128.85 290,000.00 670,695.70 9,270,695.70 限 责 任 公 公司 司 50年 30% 北京港美 综合服务 联 营 10,031,647.51 -615,668.29 -1,604,813.17 8,426,834.34 大 厦 有 限 公司 公司 40年 25% 泛 旅 成 都 联 营 7.5 3,019,263.67 -4,532.44 8,617.33 3,027,881.00 网络公司 公司 年 25% 小 计 21,650,911.18 -389,071.88 290,000.00 -925,500.14 20,725,411.04 ①长期股权投资(权益法核算) 第 40 页 共 40 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 ②股权投资差额期末余额为59,758,541.95元，其明细内容为： 被投资 形成 摊销 本期转 初始金额 2002.12.31 本期增加 本期摊销额 摊销余额 单位名称 原因 期限 出 北京港美综 评估 合服务大厦 1,939,754.12 20 年 1,454,815.56 96,987.72 1,357,827.84 增值 有限公司 溢价 5,214,255.35 10年 4,953,542.58 521,425.55 4,432,117.03 航天四创 收购 溢价 55,680,076.74 10年 55,216,076.10 5,568,007.68 49,648,068.42 东方红 收购 溢价 4,469,512.41 10年 0.00 4,469,512.41 148,983.75 4,320,528.66 中兴医疗 收购 小计 67,303,598.62 61,624,434.24 4,469,512.41 6,335,404.70 0.00 59,758,541.95 ③长期股权投资(成本法核算) 占被投资单位注册资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 本的比例 中外合资南岳索道客运索道运输有限公司 25年 6,527,532.52 17% 10、固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 原 值 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 房屋建筑物 18,676,963.41 531,851.28 123,516.26 19,085,298.43 机器设备 16,486,480.04 2,857,265.70 19,343,745.74 电子设备 11,051,849.77 2,462,215.91 468,079.42 13,045,986.26 运输设备 4,981,310.92 3,041,568.43 1,156,328.70 6,866,550.65 其他设备 7,871,090.30 1,953,242.36 9,824,332.66 合计 59,067,694.44 10,846,143.68 1,747,924.38 68,165,913.74 (2)累计折旧 累 计 折 旧 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 第 41 页 共 41 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 房屋建筑物 1,469,658.99 596,455.55 23,975.60 2,042,138.94 机器设备 3,886,636.20 1,526,211.86 5,412,848.06 电子设备 3,190,800.76 2,920,981.36 228,824.09 5,882,958.03 运输设备 2,438,099.23 768,030.90 841,851.20 2,364,278.93 其他设备 1,180,222.90 1,466,590.56 330,988.44 2,315,825.02 合 计 12,165,418.08 7,278,270.23 1,425,639.33 18,018,048.98 (3)固定资产净值 净值 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 房屋建筑物 17,207,304.42 17,043,159.49 机器设备 12,599,843.84 13,930,897.68 电子设备 7,861,049.01 7,163,028.23 运输设备 2,543,211.69 4,502,271.72 其他设备 6,690,867.40 7,508,507.64 合计 46,902,276.36 50,147,864.76 (4)固定资产减值准备 减值准备 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 房屋建筑物 机器设备 536,844.10 536,844.10 电子设备 运输设备 105,735,12 53,640.16 52,094.96 其他设备 合计 105,735.12 536,844.10 53,640.16 588,939.06 (5)固定资产净额 净额 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 第 42 页 共 42 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 合计 46,796,541.24 49,558,925.70 注1：本期固定资产增加数中包括从在建工程转入的固定资产657,440.28元。 注2：本期减少的固定资产中包括出售车辆原值1,156,328.70元，累计折旧841,851.20元。 注3：由于出售减少固定资产减值准备53,640.16元。本期增加的固定资产资产减值准备 系由于固定资产发生损坏，将固定资产可收回金额低于账面价值的差额按照单项资产计提。 注4：公司无融资租入的固定资产，无担保、置换的固定资产。公司的控股子公司成 都花水湾樱花宾馆有限责任公司提供对外担保1000万元，由于借款人提前归还贷款，该笔担 保已于2003年9月解除。 注5：固定资产原价期末比期初增加909.82万元(15.40%)主要是由于合并报表范围增加。 11、在建工程 预 借款费 工程 本期转入 其他 资金 算 2002.12.31 本期增加数 2003.12.31 用资本 名称 固定资产 减少数 来源 数 化金额 樱花宾馆 自 88,000.00 576,456.76 653,840.28 10,616.48 无 工程 有 庐山索道 自 6,922.40 53,230.00 3,600.00 49,630.00 6,922.40 无 附属工程 有 中兴医疗 自 701 库厂房 512,516.57 512,516.57 无 有 装修 合 计 94,922.40 1,142,203.33 657,440.28 49,630.00 530,055.45 注：上述在建工程无利息资本化。 12、无形资产 取 本期 本期 本期 累计 得 剩余摊销 项 目 原始金额 2002.12.31 转出 2003.12.31 增加数 摊销数 摊销数 方 年限 数 式 股 土地使用权 东 7,014,500.00 6,488,425.50 175,356.00 701,430.50 6,313,069.50 36年 -樱花宾馆 投 入 第 43 页 共 43 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 股 土地使用权 东 1,914,525.50 1,723,072.76 47,863.20 239,315.94 1,675,209.56 35年 -秀峰 投 入 购 40-56个 软件 205,394.00 34,229.04 166,398.00 14,838.32 19,605.28 185,788.72 买 月 专有技术- 购 1,246,031.85 1,246,031.85 623,015.96 623,015.96 623,015.96 5年 中兴医疗 买 DVB-C 系 购 23年3个 640,000.00 620,799.99 25,600.01 44,800.02 595,199.89 统 买 月 购 23年3个 4,500,000.00 4,365,000.01 180,000.02 315,000.01 4,184,999.99 频道使用权 买 月 合计 15,520,451.35 8,245,727.30 6,398,229.85 1,066,673.51 1,943,167.71 13,577,283.64 注1：2003年合并会计报表范围新增的中兴医疗的专有技术和常州常天的DVB-C系统、 频道使用权在“本年增加数”栏列示。 注2:DVB-C系统、频道使用权由常州常申会计师事务所常申评（2001）第115号评估报 告确认。其中: DVB-C系统采用重置成本法评估，频道使用权采用收益现值法评估。 13、长期待摊费用 剩余摊销 项 目 原始发生数 2002.12.31 本期增加数 本期摊销数 累计摊销数 2003.12.31 年限 绿化工程费 222,469.99 148,307.66 44,516.04 118,678.37 103,791.62 2年零4个月 一个月至4年5个 装修费 3,564,624.50 2,347,214.60 926,500.89 953,034.36 1,243,943.37 2,320,681.13 月 搬迁费 202,955.14 101,772.47 101,772.47 202,955.14 1年 经营当月一次摊 开办费 2,975,614.39 2,975,614.39 2,975,614.39 销 其他 148,825.23 72,838.74 33,626.64 49,212.53 91,572.38 57,252.85 6个月 合计 7,114,489.25 2,670,133.47 3,935,741.92 1,148,535.40 1,657,149.26 5,457,339.99 注：期末比期初增加278.72万元（104.38%）主要是由于公司控股子公司航天四创的控 股子公司深圳航天智能和天泰雷兹尚未正式营业，相关开办费增加。 14、短期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 第 44 页 共 44 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 信用借款 75,000,000.00 83,000,000.00 担保借款 3,000,000.00 合计 78,000,000.00 83,000,000.00 注：公司股东航卫总为公司控股子公司中兴医疗提供贷款担保，担保金额为300万元， 担保期限为2003年2月21日-2004年2月20日。截止审计报告日，中兴医疗已归还该笔贷款。 15、应付票据 票据类别 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 3,400,000.00 合计 3,400,000.00 注：该银行承兑汇票到期日为2004年4月2日。 16、应付账款 应付账款期末余额45,408,240.58元。 应付账款中，应付持有公司5%以上股份的股东单位明细如下: 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 中国航天科技集团公司第五 5,753,807.00 一年以内 设备租赁费等 研究院 中国航天科技集团公司第五 9,850,000.00 一年以内 卫星制造外协合同款 研究院 17、预收账款 预收账款中，无账龄超过1年的预收款项。 预收账款期末余额272,832,478.02元，预收持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位 款项明细如下： 单位名称 预收金额 预收时间 预收原因 未结转的原因 中国航天科技集团公司 一年以内 预收工程款 产品未交付 34,524,294.32 第五研究院 合 计 34,524,294.32 第 45 页 共 45 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 注：期末比期初增加19,274.66万元（240.68%）主要是由于东方红预收卫星研制款增加。 18、应交税金 税 种 2003.12.31 2002.12.31 法定税率 增值税 -1,468,357.54 1,018,126.45 17% 营业税 138,902.75 596,166.17 3%、5%、20% 城建税 107,654.69 100,339.75 1%、7% 个人所得税 79,437.08 83,948.04 企业所得税 4,241,965.42 3,648,470.63 15%、33% 土地使用税 27,612.60 18,408.12 房产税 171,397.01 100,458.15 1.2% 合计 3,298,612.01 5,565,917.31 注：无分公司（分厂）异地独立缴纳所得税。 19、其他应交款 项目 2003.12.31 2002.12.31 计缴标准 教育费附加 95,361.67 98,014.72 3% 合计 95,361.67 98,014.72 20、其他应付款 其他应付款期末余额12,076,460.17元，其中应付持公司5%（含5%）以上股份的股东单 位款项明细如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 中国航天科技集团公司第五 1,313,054.90 2 年以内 往来款 研究院 21、预提费用 项 目 2003.12.31 2002.12.31 期末结存原因 第 46 页 共 46 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 借款利息 455,855.81 116,023.50 预提的2003年贷款利息 奖金 40,000.00 环卫费 4,000.00 光纤费 1,700.00 其他 64,859.50 9,065.76 受益期内 合 计 520,715.31 170,789.26 22、长期应付款 单位 2003.12.31 2002.12.31 成都花水湾旅游股份公司 1,600,000.00 1,600,000.00 合 计 1,600,000.00 1,600,000.00 注：公司控股子公司成都花水湾泛旅游乐有限责任公司将股东投入超过注册资本款列 入长期应付款。 23、专项应付款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 国防科工委项目 2,000,000.00 2,000,000.00 卫星导航项目 8,000,000.00 6,500,000.00 国家发改委拨款 5,600,000.00 合 计 15,600,000.00 8,500,000.00 注1：根据科工民[2001]473号文件，公司控股子公司航天四创2001年收到国防科工委 下拨 “基于策略的人机协同式网络安全管理平台” 开发经费200万元，该项目尚未验收。 注2：根据计高技[2002]2486号文件，截止2003年12月31日公司控股子公司航天四创收 到国家计委、财政部下拨“卫星导航综合应用高技术产业化示范工程”开发经费800万元。 注3：根据京计工文[2003]722号文件，公司控股子公司中兴医疗于2003年12月收到国 家发改委下拨“低剂量数字化医用诊断X射线机扩建项目”开发经费560万元。 第 47 页 共 47 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 24、股本 单位：股 本次变动增减（＋，－） 项 目 2002.12.31 公积 2003.12.31 分配股 送股 金转 小计 利 股 一、尚未流通股份 1.发起人股份 117,504,000 23,500,800 23,500,800 141,004,800 其中：国家拥有股份 107,424,000 21,484,800 21,484,800 128,908,800 境内法人持有股份 10,080,000 2,016,000 2,016,000 12,096,000 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 117,504,000 23,500,800 23,500,800 141,004,800 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 72,000,000 14,400,000 14,400,000 86,400,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 72,000,000 14,400,000 14,400,000 86,400,000 三、股份总数 189,504,000 37,900,800 37,900,800 227,404,800 注：根据公司2003年6月30日召开的2002年度股东大会决议，以公司2002年12月31日 的总股本189,504,000股为基数，向全体股东每10股送2股并派发现金红利0.5元(含税)，共计 分配股利47,376,000.00元，其中股票股利37,900,800.00元，现金股利为9,475,200.00元。送股 后公司的股本为227,404,800.00元，业经北京兴华会计师事务所[2003]京会兴验字第21号验资 报告确认。 第 48 页 共 48 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 25、资本公积 项 目 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.12．31 股本溢价 16,724,067.94 16,724,067.94 股权投资准备 1,492,832.28 984,822.03 2,477,654.31 其他资本公积 500,617.02 500,617.02 合 计 18,717,517.24 984,822.03 19,702,339.27 注：2001年11月，科技部向本公司控股子公司中兴医疗下达关于“低剂量直接数字化 医用X射线机”攻关课题任务书，项目拨款200万元。2003年12月，该课题通过专家验收评 审。根据财会(2002)18号文《关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答一》，中 兴医疗应计入资本公积1,515,110.81元,公司按照持股比例65%确认资本公积—股权投资准备 984,822.03元。 26、盈余公积 项 目 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.12.31 法定盈余公积 18,641,175.79 5,144,036.12 73,532.17 23,711,679.74 法定公益金 18,205,375.81 4,922,192.07 73,532.17 23,054,035.71 合 计 36,846,551.60 10,066,228.19 147,064.34 46,765,715.45 注 1:盈余公积减少的原因是公司于 2003 年 9 月注销了子公司北京泛旅恒通旅游商品配 送中心有限责任公司，2003 年不再将其纳入公司合并报表范围，因此，恒通公司报表期初 的盈余公积减少。 注2：公司控股子公司航天四创、樱花宾馆按照税后利润的5%提取法定公益金。 27、未分配利润 项 目 2003.12.31 2002.12.31 年初未分配利润 48,642,897.92 49,169,255.81 加：本年度净利润 23,430,907.02 25,080,050.10 减：提取10%法定盈余公积金 5,144,036.12 8,293,336.71 第 49 页 共 49 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 提取10%(5%)法定公益金 4,922,192.07 7,984,935.62 提取任意盈余公积金 减：分配的普通股股利 9,475,200.00 转作股本的普通股股利 37,900,800.00 年末未分配利润 24,106,776.75 48,495,833.58 注 1：本年年初未分配利润数比 2002 年年末未分配利润数增加了 147,064.34 元，原因是 公司控股子公司北京泛旅恒通旅游商品配送中心有限责任公司于 2003 年 9 月注销，2003 年 不再将其纳入公司合并报表范围所致。 注 2：公司 2003 年 6 月 30 日召开了 2002 年度股东大会，会议审议通过了公司 2002 年 度利润分配方案：以公司 2002 年 12 月 31 日的总股本 189,504,000 股为基数，每 10 股送 2 股派发现金红利 0.5 元(含税)，共计分配股利 47,376,000 元，其中:送红股 37,900,800 元，分 配现金股利 9,475,200 元；未分配利润 10,595,033.58 元结转下年度。 注 3：根据公司 2004 年 3 月 10 日召开的第三届第十九次董事会决议，公司 2003 年度 利润不分配，也不以公积金转增股本，未分配利润结转下一年度。 28、主营业务收入和主营业务成本 第 50 页 共 50 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 公司向前五名销售商销售金额为319,032,133.59元，占公司全部销售收入的76.95%. 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 卫星制造 281,715,334.21 199,920,679.35 226,060,173.82 145,525,170.43 55,655,160.39 54,395,508.92 及应用 商品销售 121,973,005.26 133,595,078.97 100,080,907.83 122,606,732.38 21,892,097.43 10,988,346.59 门票收入 1,103,383.00 2,139,205.00 1,118,006.43 1,082,378.00 -14,623.43 1,056,827.00 宾馆收入 9,814,524.54 10,535,757.65 963,435.15 933,065.06 8,851,089.39 9,602,692.59 合计 414,606,247.01 346,190,720.97 328,222,523.23 270,147,345.87 86,383,723.78 76,043,375.10 地区 北京 402,262,815.70 333,515,758.32 325,003,123.74 268,131,896.81 77,259,691.96 65,383,861.51 四川 9,874,940.39 11,070,582.65 1,599,485.15 1,580,287.70 8,275,455.24 9,490,294.95 江西 919,985.00 1,604,380.00 430,256.43 435,161.36 489,728.57 1,169,218.64 江苏 1,548,505.92 1,189,657.91 358,848.01 合计 414,606,247.01 346,190,720.97 328,222,523.23 270,147,345.87 86,383,723.78 76,043,375.10 29、主营业务税金及附加 项目 2003年度 2002年度 计缴标准 营业税 790,339.70 1,438,479.73 3%、5%、20% 城建税 349,624.30 415,985.42 7%、1% 交通费附加 5,145.23 3% 教育费附加 160,329.58 193,677.49 3% 合计 1,300,293.58 2,053,287.87 注：本年比上年减少75.30万元，下降36.67%，是由于应税业务收入下降所致。 30、其他业务利润 业务种类 2003年度 2002年度 第 51 页 共 51 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 收入金额 成本金额 利润 收入金额 成本金额 利润 租金收入 4,334.00 225.37 4,108.63 1,616,232.62 79,580.92 1,536,651.70 其他 169,329.80 8,228.87 161,100.93 18,899.10 18,899.10 合计 173,663.80 8,454.24 165,209.56 1,635,131.72 79,580.92 1,555,550.80 31、财务费用 项 目 2003年度 2002年度 利息支出 2,798,740.53 250,101.00 减：利息收入 4,818,873.11 1,534,640.81 手续费 40,976.34 35,667.28 汇兑损失 24,125.42 减：汇兑收益 600.57 合计 -1,979,156.24 -1,225,347.68 32、投资收益 项 目 2003年度 2002年度 股票投资收益 -84,652.90 630,188.21 债权投资收益 0 其中：债券收益 0 委托贷款收益 0 长期股权投资收益(权益法) -99,135.81 -1,140,181.51 长期股权投资收益(成本法) 138,500.53 93,039.47 股权投资差额摊销 -6,335,404.70 -1,221,463.53 出售处置股权损益 1,541,168.77 3,320,404.08 合 计 -4,839,524.11 1,681,986.72 被投资单位与公司的会计政策无重大差异，投资收益收回不存在重大限制。 注: 本年比上年减少652.15万元(387.73%)主要是由于公司摊销的股权投资差额增加。 33、营业外收入 第 52 页 共 52 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 明细项目 2003年度 2002年度 固定资产清理 33,428.79 48,061.86 赔偿收入 117,696.33 82,582.42 罚款收入 1,900.10 663.70 其它 230.00 8,680.45 合计 153,255.22 139,988.43 34、营业外支出 明细项目 2003年度 2002年度 固定资产清理 132,050.40 4,594,811.61 罚款支出 600.00 3,032.55 捐款 100,000.00 其它 540,842.57 16,963.49 合 计 773,492.97 4,614,807.65 注：本年比上年减少384.13万元（83.24%）主要是由于公司2002年固定资产清理造成的 营业外支出金额较大。 35、收到的与其他经营活动有关的现金7,687,797.74元，其中金额较大的项目如下： 项目名称 2003年度 利息收入 4,818,873.11 收到往来款 1,620,000.00 36、支付的其他与经营活动有关的现金22,987,964.33 元, 其中金额较大的项目如下： 项目名称 2003年度 公务费 6,259,032.34 第 53 页 共 53 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 租赁费 3,655,552.20 开办费 3,077,960.98 中介费 2,256,117.86 业务招待费 1,208,302.98 支付投标保证金 601,000.00 支付往来款 1,500,000.00 37、收到的其他与筹资活动有关的现金7,100,000.00元。其中：报告期内子公司航天四 创收到的国家计委、财政部下拨“卫星导航综合应用高技术产业化示范工程”开发经费 1,500,000.00元；子公司中兴医疗收到国家发改委下拨“低剂量数字化医用诊断X射线机扩建 项目”开发经费5,600,000.00元。 38、现金的期初余额为320,082,540.57元，与上年年末数的差异为14,998,455.06元,差异 原因是： （1）恒通公司在2003年注销，2003年未合并其报表，因此，2003年合并现金流量表 中合并现金期初数不含其2002年年末数15,593,623.56元； （2）本年度合并会计报表范围新增 常州常天有线电视网络数字视讯有限公司，其现金期初数为595,168.50元。购买日现金余额 4,099,261.02元，为本年购入的中兴医疗货币资金期初余额。 （二） 母公司报表主要项目注释： 4、应收账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 坏账准 坏账准备 金 额 比例(%) 备计提 坏账准备 金 额 比例(%) 计提比例 坏账准备 比例(%) (%) 一年以内 1,579,343.00 15.45 5.00 78,967.15 9,733,585.80 86.39 5.00 486,679.29 一至二年 7,192,343.99 70.34 10.00 719,234.40 579,580.12 5.15 10.00 57,958.01 二至三年 499,580.12 4.89 20.00 99,916.02 313,781.95 2.78 20.00 62,756.39 三至四年 313,781.95 3.07 40.00 125,512.78 640,290.10 5.68 40.00 256,116.04 四至五年 640,290.10 6.26 50.00 320,145.05 五年以上 合 计 10,225,339.16 100.00 1,343,775.40 11,267,237.97 100.00 863,509.73 第 54 页 共 54 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为9,401,235.27元，占应收账款总额的 比例为91.94%。 应收账款中，无应收持有公司5%以上股份的股东单位款项。 5、其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 坏账准 坏账准 金 额 比例(%) 备计提 坏账准备 金 额 比 例(%) 备计提 坏账准备 比例(%) 比例(%) 一年以内 4,028,532.34 52.60 5.00 201,426.62 7,384,333.34 99.99 2.47 182,550.00 一至二年 3,630,200.00 47.40 10.00 363,020.00 200.00 0.01 10.00 20.00 二至三年 三至四年 四至五年 五年以上 合 计 7,658,732.34 100 564,446.62 7,384,533.34 100.00 182,570.00 其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人金额7,633,333.34元，占其他应收款 总额的99.67%。 其他应收款中，无应收持有公司5%以上股份的股东单位款项。 9、长期投资 (1) 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 类 别 金额 减 金额 减 金额 减 金额 减 值 值 值 值 准 准 准 准 备 备 备 备 对子公司投资 243,514,172.67 43,687,535.45 25,948,174.31 261,253,533.81 对合营企业投资 1,000,000.00 117,637.14 882,362.86 对联营企业投资 29,905,330.53 67,128.85 1,361,687.92 28,610,771.46 其他股权投资 第 55 页 共 55 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 合 计 273,419,503.20 44,754,664.30 27,427,499.37 290,746,668.13 （2）长期股权投资 ①长期股权投资(权益法核算) 占被 损益调整额 投资准备 投资 与母 公司 被投资 投资 期末余额 公司 注册 初始投资额 累计追加投资额 单位名称 期限 (12)=(5)+(6) 关系 资本 （5） （6） 本期增减额 分的现金红利额 累计增减额 本期增加额 累计增加额 （1） （3） +(9)+(11) （2） 的比 （7） (8) (9) (10) (11) 例 （4） 江西星子 庐山秀峰 子公 40 年 80% 8,000,000.00 89,021.00 172,009.53 442,717.91 8,442,717.91 客运索道 司 有限公司 成都花水 湾泛旅游 子公 20 年 70% 8,680,000.00 -4,480,000.00 -1,116,094.38 -1,995,212.92 2,204,787.08 乐有限责 司 任公司 北京泛旅 恒通旅游 子公 商品配送 50 年 80% 12,000,000.00 -12,000,000.00 60,041.37 0.00 司 中心有限 责任公司 北京天地 恒泰技术 子公 50 年 80% 10,400,000.00 -313,623.40 142,298.74 7,739.28 10,550,038.02 开发有限 司 责任公司 成都花水 湾泛旅樱 子公 花宾馆有 40 年 53% 10,540,000.00 880,000.00 1,071,358.84 1,413,500.00 1,129,568.01 12,549,568.01 司 限责任公 司 北京天地 子公 恒丰科技 80% 16,451,369.38 -242,098.49 -277,191.83 16,174,177.55 司 有限公司 子公 航天四创 70% 57,771,674.65 3,365,512.45 12,907,567.22 70,679,241.87 司 子公 东方红 70% 31,819,923.26 23,572,572.95 43,030,199.76 74,850,123.02 司 子公 中兴医疗 65% 2,750,487.59 3,666,856.62 3,666,856.62 984,822.03 984,822.03 7,402,166.24 司 合营 歌华网络 50% 1,000,000.00 -117,637.14 -117,637.14 882,362.86 公司 长春净月 潭游乐有 联营 50 年 30% 8,600,000.00 231,128.85 290,000.00 670,695.70 9,270,695.70 限责任公 公司 司 北京港美 综合服务 联营 40 年 25% 10,031,647.51 -615,668.29 -1,604,813.11 8,426,834.40 大厦有限 公司 公司 泛旅成都 联营 7.5 年 25% 3,019,263.67 -4,532.44 8,617.33 3,027,881.00 网络公司 公司 第 56 页 共 56 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 小 计 181,064,366.06 -15,600,000.00 29,646,837.94 1,875,509.53 46,003,666.29 984,822.03 992,561.31 224,460,593.66 ②股权投资差额期末余额为59,758,541.95元，其明细内容为： 形成原 摊销期 被投资单位名称 初始金额 2002.12.31 本期增加额 本期摊销额 本期转出额 摊销余额 因 限 北京港美综 评估 合服务大厦 1,939,754.12 20 年 1,454,815.56 96,987.72 1,357,827.84 增值 有限公司 溢价 航天四创 5,214,255.35 10 年 4,953,542.58 521,425.55 4,432,117.03 收购 溢价 东方红 55,680,076.74 10 年 55,216,076.10 5,568,007.68 49,648,068.42 收购 溢价 中兴医疗 4,469,512.41 10 年 0.00 4,469,512.41 148,983.75 4,320,528.66 收购 小计 67,303,598.62 61,624,434.24 4,469,512.41 6,335,404.70 0.00 59,758,541.95 ③长期股权投资(成本法核算) 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本的比例 中外合资南岳索道客运索道运输有限公司 25年 6,527,532.52 17% 28、主营业务收入、主营业务成本、主营业务毛利 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 商品销售 44,541,165.74 131,631,468.45 32,555,437.22 121,267,191.81 11,985,728.52 10,364,276.64 合计 44,541,165.74 131,631,468.45 32,555,437.22 121,267,191.81 11,985,728.52 10,364,276.64 地区 北京 44,541,165.74 131,631,468.45 32,555,437.22 121,267,191.81 11,985,728.52 10,364,276.64 合计 44,541,165.74 131,631,468.45 32,555,437.22 121,267,191.81 11,985,728.52 10,364,276.64 公司向前五名销售商销售金额为44,137,132.04元，占公司全部销售收入的99.09%. 注：主营业务收入本年比上年减少8709.03万元（66.16%），主营业务成本本年比上年 减少8871.18万元（73.15%）。 第 57 页 共 57 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 32、投资收益 项 目 2003年度 2002年度 委托贷款收益 730,111.72 长期股权投资收益(权益法) 29,646,837.94 28,962,961.76 长期股权投资收益(成本法) 138,500.53 93,039.47 股权投资差额 -6,335,404.70 -1,046,452.13 出售股权损益 3,233,065.65 小 计 24,180,045.49 31,242,614.75 六、关联方关系及交易 （一） 关联方关系 1、 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 中国航天科技集团公 北京市海淀区阜成 投资、管理、研制等 母公司之母公司 全民所有制 张庆伟 司 路八号 北京航天卫星应用总 北京市海淀区北三 卫星应用技术、设备及 母公司 全民所有制 胡鸿福 公司 环西路甲 49 号 系统工程等 北京泛旅恒通旅游商 朝阳区南湖渠中心 品配送中心有限责任 技术开发转让 子公司 有限责任 金学生 路 公司 北京天地恒泰技术开 北京市东三环北路 1 技术开发转让 子公司 有限责任 金学生 发有限责任公司 号 北京天地恒丰科技有 北京市平谷区兴谷 计算机技术的开发及 子公司 有限责任 金学生 限公司 经济开发区 转让等 江西庐山秀峰客运索 江西省星子县秀峰 索道客运 子公司 有限责任 金学生 道有限公司 成都花水湾泛旅游乐 四川省成都市大邑 旅游滑道 子公司 有限责任 金学生 有限责任公司 县天宫庙镇 成都花水湾樱花宾馆 四川省成都市大邑 客房服务 子公司 有限责任 金学生 有限责任公司 县天宫庙镇 航天四创科技有限责 北京市海淀区阜成 计算机系统集成和软 子公司 有限责任 芮晓武 任公司 路 16 号六层 件开发 航天东方红卫星有限 北京市海淀区白石 卫星工程 子公司 有限责任 袁家军 公司 桥路 31 号 第 58 页 共 58 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 公司 桥路 31 号 北京歌华网络文化资 北京市东城区青龙 组织文化艺术交流 子公司 有限责任 马里平 讯有限公司 胡同 1 号 北京航天中兴医疗系 北京市海滨区永定 医疗设备及系统、光机 子公司 有限责任 芮晓武 统有限公司 路 52 号 电产品的技术开发。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：万元) 企业名称 2002.12.31 本年增加数 本年减少数 2003.12.31 中国航天科技集团公司 903,550.00 903,550.00 北京航天卫星应用总公司 22,392.00 22,392.00 北京泛旅恒通旅游商品配送中心有限责任公司 1,500.00 1,500.00 - 北京天地恒泰技术开发有限责任公司 1,300.00 1,300.00 北京天地恒丰科技有限公司 50.00 50.00 江西庐山秀峰客运索道有限公司 380.00 380.00 成都花水湾泛旅游乐有限责任公司 600.00 600.00 成都花水湾樱花宾馆有限责任公司 2,154.72 2,154.72 航天四创科技有限责任公司 9,000.00 9,000.00 航天东方红卫星有限公司 5,000.00 5,000.00 北京歌华网络文化资讯有限公司 200.00 200.00 北京航天中兴医疗系统有限公司 815.00 815.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位：万元) 2002.12.31 本年增加数 本年减少数 2003.12.31 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 北京航天卫星应用总公司 15,453.07 51 2,202.86 9.33 13,250.21 41.67 北京天地恒泰技术开发有限 1,356.99 100 38.24 100 1,318.75 100 责任公司 北京天地恒丰技术有限公司 2,049.63 100 27.86 100 2,021.77 100 第 59 页 共 59 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 江西庐山秀峰客运索道有限 875.68 80 31.41 80 844.27 80 公司 成都花水湾泛旅游乐有限责 332.09 70 111.61 70 220.48 70 任公司 成都花水湾樱花宾馆有限责 1,289.17 53 34.21 53 1,254.96 53 任公司 航天四创科技有限责任公司 6,731.37 70 336.55 70 7,067.92 70 航天东方红卫星有限公司 5,127.76 70 2,357.26 70 7,485.01 70 北京歌华网络文化资讯有 100.00 50 11.76 50 88.24 50 限公司 北京航天中兴医疗系统有 740.22 65 740.22 65 限公司 (二）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司关系 中国旅游商贸服务总公司 本公司参股股东 北京港美综合服务大厦有限责任公司 本公司参股子公司 长春净月潭游乐有限责任公司 本公司参股子公司 航天科技财务有限责任公司 同一实际控制人 中国航天科技进出口公司 同一实际控制人 中国航天科技集团第1院14所 同一实际控制人 中国航天科技集团710所 同一实际控制人 中国航天科技集团公司第五研究院 本公司参股股东、同一实际控制人 北京天辰物业集团 同一实际控制人 北京星宇物业管理中心 同一实际控制人 北京三益星技贸开发中心 同一实际控制人 （三） 关联交易 1、北京航天卫星应用总公司 （1）公司控股子公司航天四创于 2002 年 5 月 20 日召开第二届董事会第七次会议，会 第 60 页 共 60 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 议审议通过了关于将持有中兴医疗 70%的股权转让给航卫总的议案，转让价格为 760 万元， 转让款已于 2003 年 4 月 16 日前全部收到。航天四创因此次股权转让产生投资收益 152.50 万元。 （2）公司于 2003 年 7 月 31 日召开了第三届董事会第十六次会议，会议通过了关于收 购中兴医疗 65%股份的议案。以 389 万元受让航卫总持有的中兴医疗 35%股权，以 333 万 元受让科比亚持有的中兴医疗 30%股权。2003 年 9 月，公司已支付全部购买股权款项。 （3）公司股东航卫总为公司控股子公司中兴医疗提供贷款担保，担保金额为300万元， 担保期限为2003年2月21日至2004年2月20日。截止审计报告日，中兴医疗已归还该笔贷款。 2、中国旅游商贸服务总公司 报告期内向中国旅游商贸总公司销售汽车产生毛利 27.42 万元。 3、航天科技财务有限责任公司（以下简称“航天财务公司”） （1）报告期内公司获得航天财务公司提供的壹亿元人民币免担保综合授信额度，期限 壹年，贷款利息同商业银行一致。 （2）报告期内公司从航天财务公司借入资金 3500 万元，借款期限 2003 年 12 月 19 日 至 2004 年 6 月 19 日,贷款年利率为 4.536%。 （3）报告期内公司归还航天财务公司贷款 1300 万元，借款期限 2002 年 12 月 24 日至 2003 年 12 月 24 日,贷款年利率为 4.779%。 4、中国航天科技进出口公司（以下简称“航天进出口公司”） （1）报告期内公司控股子公司航天四创向航天进出口公司采购发电机组，采购金额 25 万元，销售产生毛利 0.73 万元。定价原则为市场价。 （2）报告期内公司控股子公司航天四创向航天进出口公司采购光纤转发器，预付 32 万 元，尚未到货。 （3）报告期内公司向航天进出口公司预付海关押保金 17 万元。 5、中国航天科技集团公司一院 14 所 报告期内公司控股子公司航天四创向中国航天科技集团一院 14 所提供计算机综合技术 服务，销售金额为 43.6 万元。该交易按照一般的商业交易条件进行。 第 61 页 共 61 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 6、中国航天科技集团公司第 710 研究所 (1)报告期内公司与中国航天科技集团公司第 710 研究所签订房屋租赁合同， 2003 年支 付租金 148.79 万元。该交易按照一般的商业交易条件进行。 (2)报告期内公司控股子公司航天四创与中国航天科技集团公司第 710 研究所签订房屋 租赁合同，2003 年支付租金 100 万元。该交易按照一般的商业交易条件进行。 7、中国航天科技集团公司第五研究院 (1)公司控股子公司东方红与中国航天科技集团公司第五研究院签订卫星工程合同，定 价原则为市场价。报告期内结转收入金额为 8102.63 万元。 （2）报告期内公司控股子公司东方红向中国航天科技集团公司第五研究院租赁生产经 营用设备，根据双方签订的《设备租赁合同》， 2003 年东方红应向中国航天科技集团公司 第五研究院支付设备租赁费 978,359.52 元。该交易按照一般的商业交易条件进行。 (3) 报告期内公司控股子公司东方红应向中国航天科技集团公司第五研究院支付综合 服务费 5,375,447.48 元。该交易按照协议价进行。 (4) 报告期内公司控股子公司东方红与北京天辰物业集团(中国航天科技集团公司第五 研究院下属单位)签订合同，根据双方签订的《房屋租赁合同》，2003 年应向其支付 1,500,158.00 元。该交易按照一般的商业交易条件进行。 (5) 报告期内公司控股子公司东方红向北京星宇物业管理中心(中国航天科技集团公司 第五研究院下属单位)租赁办公楼、实验楼，根据双方签订的《房屋租赁合同》，2003 年东 方红应向其支付租赁费 1,019,970.00 元。该交易按照一般的商业交易条件进行。 (6) 报告期内公司控股子公司东方红向北京三益星技贸开发中心(中国航天科技集团公 司第五研究院下属单位)租赁厂房，根据双方签订的《房屋租赁合同》，2003 年向其支付租 赁费 3,285,000.00 元。 8、报告期内公司控股子公司东方红从关联方购货，金额共计 14,427.78 万元。该交易按 照一般的商业交易条件进行。 （四）关联方应收应付款项余额 单位名称 报表项目 2003.12.31 性质和内容 北京航天卫星应用总公司 其他应收款 700,000.00 往来款 第 62 页 共 62 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 出售固定 中国旅游商贸服务总公司 其他应收款 3,600,000.00 资产尾款 中国旅游商贸服务总公司 其他应收款 9,006.20 往来款 中国旅游商贸服务总公司 应收账款 62,274.50 代垫款 北京港美综合服务大厦有限责任公司 其他应付款 312,080.25 往来款 长春净月潭游乐有限责任公司 其他应付款 20,000.00 往来款 中国航天科技进出口公司 预付账款 320,000.00 货款 中国航天科技进出口公司 其他应收款 170,000.00 押金 中国航天科技集团第 710 研究所 其他应收款 500,000.00 房租押金及 往来款 中国航天科技集团公司第五研究院 预收账款 34,524,294.32 预收工程款 中国航天科技集团公司第五研究院 应付账款 5,753,807.00 设备租赁费 等 中国航天科技集团公司第五研究院 其他应付款 1,313,054.90 往来款 北京天辰物业集团 应付账款 1,500,158.00 房租费 北京星宇物业管理中心 应付账款 870,403.31 租赁款 北京三益星技贸开发中心 应付账款 3,285,000.00 租赁款 中国航天科技集团公司第五研究院 应付账款 9,850,000.00 货款 中国航天科技集团公司第五研究院 预付账款 3,075,296.34 货款 豁免披露关联方 应付账款 24,903,000.00 货款 豁免披露关联方 预付账款 8,077,289.89 货款 豁免披露关联方 预收账款 6,132,000.00 货款 七、或有事项 公司控股子公司航天四创于2000年12月29日与枣庄有线电视网络数据有限公司(以下 简称枣庄有线公司)签订了由航天四创负责完成枣庄有线公司宽带数据网络一期工程总体设 计、系统集成工程、计费软件系统、技术培训及集成服务的合同。由于枣庄有线公司未按合 同履行付款义务，航天四创向枣庄仲裁委员会提出仲裁申请,枣庄仲裁委员会作出(2003)枣仲 裁字第16号裁定。截止审计报告日，尚有人民币1,864,643.18元裁定款未收到。 八、资产负债表日后事项中的非调整事项 第 63 页 共 63 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 无。 九、承诺事项 无。 十、其他重要事项 无。 中国天地卫星股份有限公司 二零零四年三月十日 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务总监、财务部总经理签名并盖章的会计报表。 （二）载有北京兴华会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签名并盖 章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 中国天地卫星股份有限公司 董事会 2004 年 3 月 10 日 第 64 页 共 64 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表 编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元 2003.12.31 2002.12.31 资 产 附注 母公司数 合并数 母公司数 合并数 流动资产： 货币资 金 1 19,994,046.52 482,924,916.62 45,743,482.26 335,080,995.63 短期投 资 2 - 1,516,881.48 50,000,000.00 30,076,720.00 应收票 据 - - 应收股 利 3 - - 300,233.05 300,233.05 应收利 息 - - 应收帐 款 4 8,881,563.76 52,343,050.77 10,403,728.24 45,723,303.86 其他应 收 款 5 7,094,285.72 11,440,651.68 7,201,963.34 8,771,019.56 预付帐 款 6 30,949,983.84 56,244,409.87 1,437,565.80 23,209,127.34 应收补 贴 款 - - 存货 7 9,900,570.76 84,745,374.41 584,854.02 15,328,270.30 待摊费 用 8 1,307,503.70 1,622,637.77 136,351.42 2,170,268.99 一年内到期长 期 债 券 投 资 - - 其他流 动 资 产 - - 流动资产合计 78,127,954.30 690,837,922.60 115,808,178.13 460,659,938.73 长期投资： 长期股 权 投 资 9 290,746,668.13 87,011,485.51 273,419,503.20 104,282,882.55 长期债 券 投 资 长期投资合计 290,746,668.13 87,011,485.51 273,419,503.20 104,282,882.55 固定资产： 固定资 产 原 价 10 8,010,105.37 68,165,913.74 8,639,194.07 59,067,694.44 减：累计折旧 10 2,146,998.32 18,018,048.98 2,207,700.55 12,165,418.08 固定资 产 净 值 10 5,863,107.05 50,147,864.76 6,431,493.52 46,902,276.36 减：固定资 产 减 值 准 备 10 52,094.96 588,939.06 105,735.12 105,735.12 固定资 产 净 额 10 5,811,012.09 49,558,925.70 6,325,758.40 46,796,541.24 工程物 资 - - 在建工 程 11 - 530,055.45 94,922.40 固定资 产 清 理 - - 固定资产合计 5,811,012.09 50,088,981.15 6,325,758.40 46,891,463.64 无形资产及其他资产： - 无形资 产 12 26,400.36 13,577,283.64 34,229.04 8,245,727.30 长期待 摊 费 用 13 - 5,457,339.99 2,670,133.47 其他长 期 资 产 - - 无形资产及其他资产合计 26,400.36 19,034,623.63 34,229.04 10,915,860.77 递延税款： 递延税 款 借 项 - - 资产总计 374,712,034.88 846,973,012.89 395,587,668.77 622,750,145.69 公司负责人：芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人：王黎 第 65 页 共 65 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表 （续） 编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元 2003.12.31 2002.12.31 负债及股东权益 附注 母公司数 合并数 母公司数 合并数 流动负债: 短期借款 14 45,000,000.00 78,000,000.00 83,000,000.00 83,000,000.00 应付票据 15 3,400,000.00 3,400,000.00 应付帐款 16 300,838.76 45,408,240.58 860,776.62 61,588,128.93 预收帐款 17 34,200.00 272,832,478.02 8,786.40 80,085,847.76 应付工资 - 98,303.36 1,585.88 应付福利费 234,353.53 4,502,825.68 64,953.31 2,744,715.82 应付股利 - - 应交税金 18 -559,325.45 3,298,612.01 -704,943.53 5,565,917.31 其他应交款 19 - 95,361.67 159.73 98,014.72 其他应付款 20 8,414,092.43 12,076,460.17 9,202,810.32 10,271,986.16 预提费用 21 94,910.81 520,715.31 116,023.50 170,789.26 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 56,919,070.08 420,232,996.80 92,548,566.35 243,526,985.84 长期负债: - 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 22 - 1,600,000.00 1,600,000.00 专项应付款 23 - 15,600,000.00 8,500,000.00 其他长期负债 - - - 长期负债合计 - 17,200,000.00 10,100,000.00 递延税项： - 递延税款贷项 - - 负债合计 56,919,070.08 437,432,996.80 92,548,566.35 253,626,985.84 少数股东权益 - 91,560,384.62 66,084,057.43 股东权益: - 股本 24 227,404,800.00 227,404,800.00 189,504,000.00 189,504,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 227,404,800.00 227,404,800.00 189,504,000.00 189,504,000.00 资本公积 25 19,702,339.27 19,702,339.27 18,717,517.24 18,717,517.24 盈余公积 26 28,862,452.32 46,765,715.45 24,176,270.92 36,846,551.60 其中：法定公益金 14,431,226.16 23,054,035.71 12,088,135.46 18,205,375.81 应付股东的现金股利 27 9,475,200.00 9,475,200.00 未分配利润 27 41,823,373.21 24,106,776.75 61,166,114.26 48,495,833.58 股东权益合计 317,792,964.80 317,979,631.47 303,039,102.42 303,039,102.42 负债及股东权益总计 374,712,034.88 846,973,012.89 395,587,668.77 622,750,145.69 公司负责人：芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人：王黎 第 66 页 共 66 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元 2003年度 2002年度 项 目 附注 母公司数 合并数 母公司数 合并数 一、主营业务收入 28 44,541,165.74 414,606,247.01 131,631,468.45 346,190,720.97 减：主营业务成本 28 32,555,437.22 328,222,523.23 121,267,191.81 270,147,345.87 主营业务税金及附加 29 201,497.91 1,300,293.58 73,727.10 2,053,287.87 二、主营业务利润 11,784,230.61 85,083,430.20 10,290,549.54 73,990,087.23 加：其他业务利润 30 142,500.00 165,209.56 1,536,651.70 1,555,550.80 减：营业费用 424,792.44 8,457,601.19 2,548,778.05 8,339,400.27 管理费用 10,108,330.25 33,447,691.72 11,300,380.23 22,972,179.01 财务费用 31 2,153,842.78 -1,979,156.24 -417,122.65 -1,225,347.68 二、营业利润 -760,234.86 45,322,503.09 -1,604,834.39 45,459,406.43 加：投资收益 32 24,180,045.49 -4,839,524.11 31,242,614.75 1,681,986.72 补贴收入 - - 营业外收入 33 33,278.79 153,255.22 48,061.86 139,988.43 减：营业外支出 34 208,849.07 773,492.97 4,605,287.22 4,614,807.65 四、利润总额 23,244,240.35 39,862,741.23 25,080,555.00 42,666,573.93 减：所得税 - 2,515,674.73 504.90 4,225,308.11 少数股东损益 - 13,916,159.48 13,361,215.72 五、净利润 23,244,240.35 23,430,907.02 25,080,050.10 25,080,050.10 加：年初未分配利润 61,166,114.26 48,642,897.92 50,577,274.18 49,169,255.81 其他转入 - - 六、可分配利润 84,410,354.61 72,073,804.94 75,657,324.28 74,249,305.91 减：提取法定盈余公积 2,343,090.70 5,144,036.12 2,508,005.01 8,293,336.71 提取法定公益金 2,343,090.70 4,922,192.07 2,508,005.01 7,984,935.62 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 79,724,173.21 62,007,576.75 70,641,314.26 57,971,033.58 减：已分配优先股股利 - - 提取任意公积金 - - 应分配普通股股利 9,475,200.00 9,475,200.00 应转增股本普通股股利 37,900,800.00 37,900,800.00 八、未分配利润 41,823,373.21 24,106,776.75 61,166,114.26 48,495,833.58 公司负责人：芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人：王黎 第 67 页 共 67 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位： 中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元 2003年度 2002年度 项 目 附注 母公 司 合并数 母公司 合 并数 一 、经 营 活动 产生 的 现金 流量 : 销售商品、提供劳务收到的现金 53,330,477.53 604,657,126.36 146,892,744.59 244,191,184.96 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 35 186,931.15 7,687,797.74 2,492,482.88 11,781,573.32 现金 流 入小 计 53,517,408.68 612,344,924.10 149,385,227.47 255,972,758.28 购买商品、接受劳务支付的现金 61,902,367.28 420,098,727.94 123,352,643.55 210,534,092.51 支付给职工以及为职工支付的现金 3,239,252.65 25,492,472.07 7,048,363.29 14,266,237.22 支付的各项税费 1,706,701.99 7,320,145.60 3,661,738.85 11,834,810.74 支付的其他与经营活动有关的现金 36 6,355,578.69 22,987,964.33 11,146,265.05 19,151,028.26 现金 流 出小 计 73,203,900.61 475,899,309.94 145,209,010.74 255,786,168.73 经营 活 动产 生的 现 金流 量 净额 -19,686,491.93 136,445,614.16 4,176,216.73 186,589.55 二 、投 资 活动 产生 的 现金 流量 : 收回投资所收到的现金 63,294,094.42 74,169,544.04 79,946,061.87 20,615,748.28 取得投资收益所收到的现金 2,832,742.58 1,252,228.19 7,106,227.50 30,125,503.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 189,578.63 343,922.19 20,462,509.82 20,466,159.82 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 114,929,859.62 现金 流 入小 计 66,316,415.63 75,765,694.42 107,514,799.19 186,137,270.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 14,327,960.00 21,355,048.95 1,673,546.89 11,524,429.08 投资所支付的现金 8,220,000.00 8,879,268.32 190,089,076.38 19,845,402.49 其中：购买子公司所支付的现金 7,220,000.00 7,220,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金 流出 小 计 22,547,960.00 30,234,317.27 191,762,623.27 31,369,831.57 投资 活 动产 生的 现 金流 量 净额 43,768,455.63 45,531,377.15 -84,247,824.08 154,767,439.22 三 、筹 资 活动 产生 的 现金 流量 : 吸收投资所收到的现金 - 10,845,339.52 100,000.00 借款所收到的现金 65,000,000.00 95,000,000.00 83,000,000.00 83,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 37 - 7,100,000.00 0.00 - 现金 流入 小 计 65,000,000.00 112,945,339.52 83,000,000.00 83,100,000.00 偿还债务所支付的现金 103,000,000.00 123,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,831,399.44 14,340,786.96 134,077.50 1,651,077.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金 流 出小 计 114,831,399.44 137,340,786.96 134,077.50 1,651,077.50 筹资 活 动产 生的 现 金流 量 净额 -49,831,399.44 -24,395,447.44 82,865,922.50 81,448,922.50 四 、汇 率 变动 对现 金 的影 响 - 1,161,571.16 -23,524.85 五 、现 金 流量 净增 加 额 -25,749,435.74 158,743,115.03 2,794,315.15 236,379,426.42 公司负责人：芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人：王黎 第 68 页 共 68 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 现 金 流 量 表（续） 编制单位： 中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元 2003年度 2002年度 项 目 附注 母公司 合并数 母公司 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 23,244,240.35 23,430,907.02 25,080,050.10 25,080,050.10 加:少数股东损益 - 13,916,159.48 13,361,215.72 加:计提的资产减值准备 862,142.29 2,866,859.53 -502,551.76 219,871.34 固定资产折旧 776,937.40 6,350,338.05 1,565,422.43 4,704,189.12 无形资产摊销 8,548.68 547,221.71 34,480.96 256,033.49 长期待摊费用摊销 - 1,014,482.89 100,426.80 537,200.28 待摊费用减少（减：增加） -1,171,152.28 91,350.16 3,655,350.02 4,724,288.98 预提费用增加（减：增加） 49,590.56 383,498.30 116,023.50 139,008.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 75,470.28 64,835.41 4,557,225.36 4,557,225.36 固定资产报废损失 - - 财务费用 2,285,496.19 1,561,723.36 134,077.50 157,602.35 投资损失(减：收益) -24,180,045.49 4,839,524.11 -31,242,614.75 -1,681,986.72 递延税款贷项(减：借项) - - 160,362.95 存货的减少(减：增加) -9,315,716.74 -63,122,392.33 16,423,453.81 22,113,337.41 经营性应收项目的减少(减：增加) -14,944,708.23 -13,532,456.85 30,986,712.50 47,205,443.60 经营性应付项目的增加(减：减少) 2,622,705.06 160,449,204.88 -47,407,359.73 -122,031,463.25 其他 - -2,415,641.56 675,519.99 684,210.32 经营活动产生的现金流量净额 -19,686,491.93 136,445,614.16 4,176,216.73 186,589.55 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物的净增加情况 现金的期末余额 19,994,046.52 482,924,916.62 45,743,482.26 335,080,995.63 加:出售日现金期末余额 减：现金的期初余额 38 45,743,482.26 320,082,540.57 42,949,167.11 98,701,569.21 减:购买日现金余额 38 4,099,261.02 加：现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物的净增加额 -25,749,435.74 158,743,115.03 2,794,315.15 236,379,426.42 公司负责人：芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人：王黎 第 69 页 共 69 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 利 润 表 附 表 （一） 2003年度 编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26.76 27.38 0.37 0.37 营业利润 14.25 14.58 0.20 0.20 净利润 7.37 7.54 0.10 0.10 扣除非经常性损益后的净利润 7.16 7.33 0.10 0.10 公司负责人:芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人:王黎 利 润 表 附 表 （二） 编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：元 2003年度 2002年度 项目 母公司 合并 母公司 合并 1、出售处置部门或投资单位所得收益 13,045.78 1,541,168.77 3,233,065.65 3,233,065.65 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人:芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人:王黎 第 70 页 共 70 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值回 其他原因转出数 合 计 升转回数 一、坏帐准备合计 4,144,418.64 2,348,485.02 - - 6,492,903.66 其中：应收帐款 3,358,071.96 1,729,624.87 - 5,087,696.83 其他应收款 786,346.68 618,860.15 - - 1,405,206.83 二、短期投资跌价准备合计 - 126,686.84 - - 126,686.84 其中：股票投资 126,686.84 126,686.84 债券投资 三、存货跌价准备合计 - - - - 其中：库存商品 - 原材料 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 105,735.12 536,844.10 53,640.16 53,640.16 588,939.06 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 536,844.10 - 536,844.10 运输设备 105,735.12 53,640.16 53,640.16 52,094.96 其他设备 - - 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人：王黎 第 71 页 共 71 页 中国天地卫星股份有限公司 2003 年年度报告 股东权益增减变动表 编制单位：中国天地卫星股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 2003.12.31 2002.12.31 一、实收资本（或股本）： 年初余额 1 189,504,000.00 189,504,000.00 本年增加数 2 37,900,800.00 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 37,900,800.00 新增资本（或股本） 6 本年减少数 10 年末余额 15 227,404,800.00 189,504,000.00 二、资本公积： 年初余额 16 18,717,517.24 18,586,860.28 本年增加数 17 984,822.03 173,291.56 其中：资本（或股本溢价） 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 984,822.03 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 173,291.56 本年减少数 40 42,634.60 其中：转增资本（或股本） 41 年末余额 45 19,702,339.27 18,717,517.24 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 18,641,175.79 16,822,640.72 本年增加数 47 5,144,036.12 8,293,336.71 其中：从净利润中提取数 48 5,144,036.12 8,293,336.71 其中：法定盈余公积 49 5,144,036.12 8,293,336.71 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 73,532.17 6,474,801.64 其中：弥补亏损 55 转增资本（或股本） 56 分派现金股利或利润 57 其他 58 73,532.17 6,474,801.64 年末余额 62 23,711,679.74 18,641,175.79 其中：法定盈余公积 63 23,711,679.74 18,641,175.79 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 18,205,375.81 16,695,241.83 本年增加数 67 4,922,192.07 7,984,935.62 其中：从净利润中提取数 68 4,922,192.07 7,984,935.62 本年减少数 70 73,532.17 6,474,801.64 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 23,054,035.71 18,205,375.81 五、未分配利润 年初未分配利润 76 48,642,897.92 49,169,255.81 本 年 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “ -” 号 填 列 ） 77 23,430,907.02 25,080,050.10 本年利润分配 78 47,967,028.19 25,753,472.33 年 末 未 分 配 利 润 （ 未 弥 补 亏 损 以 “ -” 号 填 列 80 24,106,776.75 48,495,833.58 公司负责人：芮晓武 财务负责人：金学生 会计机构负责人：王黎 第 72 页 共 72 页