得润电子(002055)2008年年度报告

深圳市得润电子股份有限公司 二○○八年年度报告 二○○九年四月二十三日 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 公司第三届董事会第三次会议，应到董事7名，实到董事7名。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人邱建民、主管会计工作负责人罗敏及会计机构负责人（会计主管人员）饶琦声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 目 录 一、公司基本情况简介............................................................................................................4 二、会计数据和业务数据摘要................................................................................................5 三、股本变动及股东情况........................................................................................................5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况......................................................................10 五、公司治理结构..................................................................................................................14 六、股东大会情况简介..........................................................................................................27 七、董事会报告......................................................................................................................27 八、监事会报告......................................................................................................................50 九、重要事项..........................................................................................................................50 十、财务报告..........................................................................................................................62 十一、备查文件目录..............................................................................................................62 3 一、公司基本情况简介 1、中文名称：深圳市得润电子股份有限公司 英文名称：SHENZHEN DEREN ELECTRONIC CO.，LTD. 中文简称：得润电子 英文简称：DEREN 2、公司法定代表人：邱建民 3、公司联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王少华 联系地址 深圳市福田区天安数码城数码时代大厦 A 座 1718 电话 0755-83476333 传真 0755-83476633 电子信箱 002055@deren.com.cn 4、公司注册地址：深圳市宝安区西乡镇铁岗村蚝业工业区 公司办公地址：深圳市福田区天安数码城数码时代大厦 A 座 1718 邮政编码：518041 公司国际互联网网址：http://www.deren.com.cn 电子信箱：002055@deren.com.cn 5、信息披露报纸名称：《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：得润电子 公司股票代码：002055 7、其他有关资料： 公司注册登记日期：1992 年 4 月 10 日 注册登记地点：深圳市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：440301103342160 税务登记号：440306618820326 组织机构代码：61882032-6 公司聘请会计师事务所名称：深圳市鹏城会计师事务所有限公司 会计师事务所工作地点：深圳市福田区滨海大道 5022 号联合广场 A 座 7 楼 4 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司2008年度主要财务数据和指标 单位：（人民币）元 项目 金额 营业收入 724,982,813.75 利润总额 37,206,829.41 净利润 31,510,578.44 归属于上市公司股东的净利润 26,475,104.77 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 21,687,330.65 经营活动产生的现金流量净额 -48,889,783.56 注：报告期内扣除非经常性损益项目及其涉及的金额如下： 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 899,570.97 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 2,161,733.31 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 3,151,100.00 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 134,477.24 所得税影响数 -609,139.15 归属于少数股东的非经常性损益净额 -949,968.25 合计 4,787,774.12 （二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 营业收入 724,982,813.75 723,645,130.05 0.18% 675,284,136.40 利润总额 37,206,829.41 55,323,420.50 -32.75% 35,245,487.98 归属于上市公司股东的净利润 26,475,104.77 36,014,643.50 -26.49% 29,017,789.97 归属于上市公司股东的扣除非经 21,687,330.65 30,978,191.25 -29.99% 19,483,255.76 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -48,889,783.56 17,370,632.39 -381.45% 7,211,939.29 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减（％） 2006 年末 总资产 832,782,127.64 773,237,182.81 7.70% 616,062,268.13 所有者权益（或股东权益） 294,639,387.67 279,913,118.93 5.26% 256,540,134.57 5 股本 103,306,040.00 79,466,185.00 30.00% 61,127,835.00 2、主要财务指标 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 基本每股收益（元/股） 0.2563 0.3486 -26.48% 0.3345 稀释每股收益（元/股） 0.2563 0.3486 -26.48% 0.3345 扣除非经常性损益后的基本 0.2099 0.2999 -30.00% 0.2246 每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率（%） 8.99% 12.87% -3.88% 11.31% 加权平均净资产收益率（%） 9.10% 13.47% -4.37% 23.52% 扣除非经常性损益后全面摊 7.36% 11.07% -3.71% 7.59% 薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权 7.46% 11.58% -4.12% 15.79% 平均净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流 -0.4733 0.2186 -316.50% 0.1180 量净额（元/股） 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减（％） 2006 年末 归属于上市公司股东的每股 2.8521 3.5224 -19.03% 4.1968 净资产（元/股） 注：经公司2008年5月17日召开的2007年股东大会决议通过2007年度分红派息方案：以资本公积转增股本，每10 股转增3股，转增股本23,839,855股，转增后公司总股本为103,306,040股。根据《企业会计准则第34 号-每股收益》 的相关规定，公司2006的每股收益按调整后的股本79,466,185股计算、2007年的每股收益按照调整后的股本 103,306,040股计算、2008年每股收益按2008年末股本103,306,040股计算。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况： 1、股份变动情况表（数量单位：股） 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 公积金转 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 新股 股 一、有限售条件股份 42,196,776 53.10% 12,659,032 42,140 12,701,172 54,897,948 53.14% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 42,067,116 52.94% 12,620,134 0 12,620,134 54,687,250 52.94% 6 其中：境内非国有法 39,762,068 50.04% 11,928,620 0 11,928,620 51,690,688 50.04% 人持股 境内自然人持股 2,305,048 2.90% 691,514 0 691,514 2,996,562 2.90% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 129,660 0.16% 38,898 42,140 81,038 210,698 0.20% 二、无限售条件股份 37,269,409 46.90% 11,180,823 -42,140 11,138,683 48,408,092 46.86% 1、人民币普通股 37,269,409 46.90% 11,180,823 -42,140 11,138,683 48,408,092 46.86% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 79,466,185 100.00% 23,839,855 23,839,855 103,306,040 100.00% 2、限售股份变动情况表（数量单位：股） 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 股东名称 限售原因 解除限售日期 数 售股数 售股数 数 深圳市宝安得胜电子 31,809,654 0 9,542,896 41,352,550 股东上市承诺 2009 年 7 月 25 日 器件有限公司 深圳市润三实业发展 7,952,414 0 2,385,724 10,338,138 股东上市承诺 2009 年 7 月 25 日 有限公司 邱建民 2,305,048 0 691,514 2,996,562 股东上市承诺 2009 年 7 月 25 日 离任 6 个月后的 陈杰 97,244 0 71,313 168,557 高管离任限售 12 个月内转让不 超过 50% 任职期间每年转 蓝裕平 32,416 0 9,725 42,141 高管股份 让不超过 25% 合计 42,196,776 0 12,701,172 54,897,948 － － （二）股票发行与上市情况： 经中国证监会证监发行字［2006］28 号文核准，本公司已于 2006 年 7 月 14 日采用网下向询价 对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行了人民币普通股（A 股）1680 万股，募集 资金于 2006 年 7 月 20 日到位。经深圳证券交易所同意，公司股票 1680 万股（A 股）已于 2006 年 7 月 25 日在深圳证券交易所挂牌上市，公司股份总数为 6112.7835 万股。 经公司2007年5月12日召开的2006年度股东大会决议通过2006年度分红派息方案：以资本公积转 增股本，每10股转增3股，转增股本1833.8350万股，转增后公司总股本为7946.6185万股；以公司2006 年末总股本6112.7835万股为基数，向全体股东每10股派2元（含税）人民币现金股利。 7 经公司2008年5月17日召开的2007年股东大会决议通过2007年度分红派息方案：以资本公积转增 股本，每10股转增3股，转增股本2383.9855万股，转增后公司总股本为103306.040万股；以公司2007 年末总股本7946.6185万股为基数，向全体股东每10股派0.5元（含税）人民币现金股利。 （三）股东和实际控制人情况： 1、前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表（单位：股） 股东总数 9,702 前 10 名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 件股份数量 的股份数量 深圳市宝安得胜电子器件有限公司 境内非国有法人 40.03% 41,352,550 41,352,550 0 深圳市润三实业发展有限公司 境内非国有法人 10.01% 10,338,138 10,338,138 0 深圳市佳泽森实业有限公司 境内非国有法人 8.54% 8,820,530 0 0 邱建民 境内自然人 2.90% 2,996,562 2,996,562 0 交通银行－长城久富核心成长股票型 境内非国有法人 2.52% 2,605,118 0 0 证券投资基金(LOF) 辛思红 境内自然人 2.08% 2,150,400 0 0 中国建设银行－长城久恒平衡型证券 境内非国有法人 0.77% 794,378 0 0 投资基金 中国农业银行－长城安心回报混合型 境内非国有法人 0.63% 649,059 0 0 证券投资基金 青岛东方盛隆实业公司 境内非国有法人 0.57% 587,237 0 0 洪小琦 境内自然人 0.31% 317,300 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 深圳市佳泽森实业有限公司 8,820,530 人民币普通股 交通银行－长城久富核心成长股票型证券投资基金(LOF) 2,605,118 人民币普通股 辛思红 2,150,400 人民币普通股 中国建设银行－长城久恒平衡型证券投资基金 794,378 人民币普通股 中国农业银行－长城安心回报混合型证券投资基金 649,059 人民币普通股 青岛东方盛隆实业公司 587,237 人民币普通股 洪小琦 317,300 人民币普通股 武充沛 274,000 人民币普通股 王晶 248,000 人民币普通股 刘勇 236,809 人民币普通股 8 上述股东中，深圳市宝安得胜电子器件有限公司、深圳市润三实业发展有限公 司、邱建民之间存在关联关系和一致行动的可能；未知其他无限售条件股东之 上述股东关联关系或一致行动的说明 间是否存在关联关系，也未知该无限售条件股股东之间是否属于《上市公司股 东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 2、公司控股股东及实际控制人情况： （1）报告期内，公司控股股东未发生变化，为深圳市宝安得胜电子器件有限公司，情况如下： 公司名称：深圳市宝安得胜电子器件有限公司 法定代表人：邱为民 注册资本：200 万元 注册地址：深圳市宝安区宝城二十三区创业路东侧 1 号 成立日期：1991 年 2 月 2 日 经营范围：电子元器件的销售（不含生产加工） ；兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业及 物资供销业（不含国家专营、专控、专卖商品） 。 （2）公司实际控制人： 报告期内，公司实际控制人未发生变化，邱建民先生持有深圳市宝安得胜电子 70%的股权，并 持有本公司 2.9%的股权；其兄弟邱为民先生持有深圳市宝安得胜电子 30%的股权，并通过深圳市润 三实业持有本公司 10.01%的股权，共为本公司的实际控制人。 邱建民先生，中国国籍，1962 年出生，大专学历，1989 年创建深圳市宝安得胜电子，曾任董 事长、总经理；1992 年创建本公司，先后担任董事长、总经理，现任本公司董事长，兼任公司全资 /控股子公司深圳市倍润电子科技有限公司、合肥得润电子器件有限公司、青岛海润电子有限公司、 青岛得润电子有限公司、青岛恩利旺精密工业有限公司、绵阳虹润电子有限公司、长春市金科迪汽 车电子有限公司、绵阳得润电子有限公司董事长，深圳得润精密零组件有限公司副董事长，深圳得 康电子有限公司、得润电子（香港）有限公司董事，珠海得润科技有限公司执行董事。无其他国家 或地区居住权。 邱为民先生，中国国籍，1968 年出生。1990 年起在深圳宝安得胜电子厂工作，现任该公司执 行董事；1992 年至今先后担任本公司董事、副总经理，现任本公司副董事长，兼任公司全资/控股 子公司深圳得康电子有限公司、深圳得润精密零组件有限公司董事长，深圳市倍润电子科技有限公 司、合肥得润电子器件有限公司、青岛海润电子有限公司、青岛得润电子有限公司、青岛恩利旺精 密工业有限公司、绵阳虹润电子有限公司、长春市金科迪汽车电子有限公司、得润电子（香港）有 限公司、绵阳得润电子有限公司董事。无其他国家或地区居住权。 9 （3）公司与实际控制人的产权和控制关系如下图： 邱建民 邱为民 70% 30% 60% 深圳市宝安得胜电 深圳市润三实业发 子器件有限公司 展有限公司 2.9% 40.03% 10.01% 深圳市得润电子股份有限公司 （4）报告期内控股股东变更情况： 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （5）其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东情况 截止本报告期末，其他持股在 10%以上的法人股东为深圳市润三实业发展有限公司，情况如下： 股东名称：深圳市润三实业发展有限公司 法定代表人：杨桦 注册资本：100 万元 成立日期：1999 年 11 月 11 日 经营范围：国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；兴办实业（具体项目另行 申报）。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、公司董事、监事和高级管理人员情况： 1、基本情况： 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 任期起始日 任期终止 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 变动原因 取的报酬 其他关联 期 日期 数 数 总额（万 单位领取 元） 薪酬 2008 年 11 2011 年 11 邱建民 董事长 男 47 2,305,048 2,996,562 公积金转股 30 否 月 20 日 月 20 日 2008 年 11 2011 年 11 邱为民 董事 男 41 0 0 20 否 月 20 日 月 20 日 高松大至 董事、总 男 52 2008 年 11 2011 年 11 0 0 48 否 10 朗 裁 月 20 日 月 20 日 2008 年 11 2011 年 11 金劲松 董事 男 43 0 0 5 否 月 20 日 月 20 日 2008 年 11 2011 年 11 蓝裕平 独立董事 男 46 43,221 56,188 公积金转股 5 否 月 20 日 月 20 日 2008 年 11 2011 年 11 虞熙春 独立董事 男 47 0 0 0.83 否 月 20 日 月 20 日 2008 年 11 2011 年 11 陈锁军 独立董事 男 39 0 0 3.33 否 月 20 日 月 20 日 监事会主 2008 年 11 2011 年 11 刁莲英 女 52 0 0 12.83 否 席 月 20 日 月 20 日 2008 年 11 2011 年 11 叶志荣 监事 男 45 0 0 15 否 月 20 日 月 20 日 2008 年 11 2011 年 11 王荣才 监事 男 39 0 0 5.3 否 月 20 日 月 20 日 2008 年 11 2011 年 11 徐建辉 副总裁 男 53 0 0 24 否 月 20 日 月 20 日 2008 年 11 2011 年 11 罗敏 财务总监 女 44 0 0 17 否 月 20 日 月 20 日 董事会秘 2008 年 11 2011 年 11 王少华 书、副总 男 34 0 0 16 否 裁 月 20 日 月 20 日 合计 - - - - - 2,348,269 3,052,750 - 202.29 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况： 期初持有 报告期新授 报告期股 股票期 期末持有 期初持有 报告期新授 限制性股 期末持有 姓名 职务 股票期权 予股票期权 票期权行 权行权 股票期权 限制性股 予限制性股 票的授予 限制性股 数量 数量(万份) 权数量 价格 数量 票数量 票数量 价格 票数量 高松大至 董事、总裁 0 52 0 12.66 52 0 0 - 0 朗 徐建辉 副总裁 0 39 0 12.66 39 0 0 - 0 罗敏 财务总监 0 50.7 0 12.66 50.7 0 0 - 0 董 事 会 秘 王少华 0 45.5 0 12.66 45.5 0 0 - 0 书、副总裁 合计 - 0 187.2 0 - 187.2 0 0 - 0 2、现任董事、监事和高级管理人员在股东单位任职情况 姓名 任职的股东单位 职务 任职期间 邱为民 深圳市宝安得胜电子器件有限公司 执行董事 2002 年 8 月起 邱为民 深圳市润三实业发展有限公司 董事 2002 年 9 月起 11 3、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼 职情况： （1）董事会成员 邱建民先生：董事长，简历见公司年报实际控制人部分。 邱为民先生：副董事长，简历见公司年报实际控制人部分。 高松大至朗先生（Takamatsu Daishiro） ：日本国籍，1957 年出生，大学学历，2000 年 4 月至 2007 年 5 月，任青岛安普泰科电子有限公司董事长、总经理（2004 年 5 月至 2006 年 6 月，兼任上海安 普泰科电子有限公司董事长、总经理）；2007 年 10 月起任本公司控股子公司青岛恩利旺精密工业有 限公司副董事长、总经理，并先后任公司副总裁、总裁、董事，现任公司董事、总裁。 金劲松先生：中国国籍，1966 年出生，研究生学历，工程师，经济师。曾在康佳集团工作，历 任集团发展部经理、经理办公室主任、企管部经理、集团发展总监等职，2002 年 11 月至 2008 年 12 月任公司董事、总裁，现任公司董事。 蓝裕平先生：中国国籍，1963 年出生，经济学硕士、商学硕士，于 2003 年 11 月取得深圳证券 交易所颁发的独立董事培训结业证。2002 年至 2004 年在北京当代投资集团公司任总裁助理，2005 年至今任北京师范大学（珠海）国际金融学院副教授，2004 年 1 月起任本公司独立董事，兼任香港 海景控股有限公司非执行董事、深圳晶辰电子科技股份有限公司独立董事。 陈锁军先生：中国国籍，1970 年出生，研究生学历，于 2008 年 5 月取得深圳证券交易所颁发 的独立董事培训结业证。2001 年 10 月至 2006 年 5 月任北京当代投资集团总裁助理，2006 年 5 月 至今任深圳市汇润投资有限公司投资总监，2008 年 4 月起任本公司独立董事。 虞熙春先生：中国国籍，1962 年出生，大专学历，高级会计师，具有中国注册会计师、中国注 册税务师执业资格，于 2008 年 5 月取得深圳证券交易所颁发的独立董事培训结业证。1994 年 12 月 至 2004 年 8 年在深圳市永明会计师事务所先后任部门经理、总审计师、合伙人，2004 年 9 月至 2005 年 8 月在深圳友信会计师事务所任合伙人，2005 年 8 月至今在深圳正大华明会计师事务所任主任会 计师、合伙人。2008 年 11 月起任本公司独立董事。 （2）监事会成员 刁莲英女士：中国国籍，1957 年出生，本科学历，会计师、经济师、内部审计师。1995 年至 2004 年 4 月在深圳一致集团及下属公司担任财务部长、总经理助理等，2004 年 4 月至今任本公司 内部审计机构负责人，现任公司监事会主席。无在其他单位任职或兼职情况。 叶志荣先生：中国国籍，1964 年出生，本科学历。2000 年 1 月至 2005 年 2 月先后任深圳铭逸 照明有限公司、深圳市明昌达实业发展有限公司总经理，2005 年 3 月至今任本公司工业园筹建处主 12 任，现任公司监事。无在其他单位任职或兼职情况。 王荣才先生：1970 年出生，大专学历。1994 年至 2008 年 7 月任艾礼富电子（深圳）有限公司 高级经理，2008 年 8 月起任本公司线束事业部副总经理，现任公司职工监事。无在其他单位任职或 兼职情况。 （3）高级管理人员 高松大至朗先生（Takamatsu Daishiro） ：简历见董事会成员部分。 徐建辉先生：中国台湾，1956 年出生，大专学历。2000 年至 2008 年 5 月，任深圳泰科电子有 限公司总经理；2008 年 5 月至今任本公司副总裁。无在其他单位任职或兼职情况。 罗敏女士：中国国籍，1965 年出生，本科学历。1992 年至 2007 年 4 月任凸版印刷（深圳）有 限公司财务科长，2007 年 4 月至 2007 年 9 月任深圳村田科技有限公司财务科长，2007 年 10 月至 今任本公司管理中心副总经理，现任公司财务总监。无在其他单位任职或兼职情况。 王少华先生：中国国籍，1975 年出生，本科学历。2002 年 5 月进入本公司从事企业管理、项 目管理和证券事务工作，并先后任公司证券事务代表、董事会秘书，现任公司董事会秘书、副总裁。 无在其他单位任职或兼职情况。 4、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况： （（1）报告期内，在公司领薪的董事、监事、高级管理人员报酬按公司统一的薪酬管理制度规 定的标准确定，其中独立董事的津贴标准为 5 万元（含税） 。 （2）报告期内，董事、监事和高级管理人员领取报酬情况见前述公司现任董事、监事、高级 管理人员基本情况表。 5、公司董事、监事和高级管理人员变动情况： （1）2008 年 4 月 28 日，公司 2008 年第一次临时股东大会增选高松大至朗先生（Takamatsu Daishiro）为公司第二届董事会非独立董事、陈锁军先生为公司第二届董事会独立董事。 （2）2008 年 4 月 24 日，公司第二届董事会第十九次会议聘任王少华先生为公司董事会秘书。 （3）2008 年 5 月 12 日，公司第二届董事会第二十一次会议聘任徐建辉先生为公司副总裁，王 立山先生因工作调动辞去财务总监职务，续聘罗敏女士为公司财务总监。 （4）2008 年 11 月 19 日，公司职工代表大会选举王荣才先生为公司第三届监事会职工代表监 事。 （5）2008 年 11 月 20 日，公司 2008 年第四次临时股东大会选举邱建民先生、邱为民先生、高 松大至朗先生、金劲松先生为公司第三届董事会非独立董事，蓝裕平先生、陈锁军先生、虞熙春先 13 生为公司第三届董事会独立董事；选举刁莲英女士、叶志荣先生为公司第三届监事会非职工代表担 任的监事。 （6）2008 年 11 月 20 日，公司第三届董事会第一次会议选举邱建民先生为公司第三届董事会 董事长，邱为民先生为副董事长；聘任高松大至朗先生为公司总裁，徐建辉先生为公司副总裁，罗 敏女士为公司财务总监，王少华先生为公司董事会秘书、副总裁。 （7）2008 年 11 月 20 日，公司第三届监事会第一次会议选举刁莲英女士为公司第三届监事会 主席。 6、员工情况 截止 2008 年 12 月 31 日，公司共有在职员工 2569 人，无离退休员工。其中各类人员构成如下： 分类类别 类别项目 员工人数 占员工总数比例(%) 管理人员 111 4.32% 技术人员 397 15.45% 专业构成 生产人员 1816 70.69% 销售人员 176 6.85% 后勤人员 69 2.69% 硕士以上 3 0.12% 本科 296 11.52% 学历构成 大专 476 18.53% 中专及以下 1794 69.83% 30 岁以下 2093 81.47% 年龄构成 30-50 岁 457 17.79% 50 岁以上 19 0.74% 公司按规定参加社会统筹养老保险，退休人员养老保险金由公司所在地社会保险机构承担。 公司没有需要承担费用的离退休职工。 五、公司治理结构 （一）公司治理结构的实际状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》、 《上市公司信息披露管 理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善公司内部法人治理结构， 健全内部控制制度，进一步提升公司规范化程度，各项经营管理决策的制定和执行履行了相应的程 序，截止本报告期末，公司治理结构的实际情况符合中国证监会发出的有关上市公司治理规范性文 14 件的要求。 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《股东大会议事规则》的要求，规范股东大会召集、 召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东能充分行使其权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为较为规范，能依法行使其权利，并承 担相应义务。没有直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立的经营能力和完备的产、 供、销系统，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的董事选聘程序选举董 事，董事会组成人数和人员符合法律、法规的要求，董事会严格按照《公司法》、 《董事会议事规则》 召开会议，依法行使职权，公司各位董事能够勤勉、尽责地履行权利、义务和责任。同时公司董事 会设立了董事会战略委员会、董事会薪酬与考核委员会、董事会审计委员会和董事会提名委员会， 并制定了相应的议事规则。 4、关于监事和监事会：公司监事会严格按照《公司章程》规定的监事选举程序选举，监事会 组成人数和人员符合法律、法规的要求，公司监事认真履行诚信、勤勉、尽责，对公司财务以及董 事、总经理及其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准与 激励约束机制，高级管理人员的聘任公开、公正。 6、关于信息披露与透明度：公司修订了《信息披露管理制度》，指定公司董事会秘书负责信息 披露工作、接待股东来访和咨询，指定《证券时报》、巨潮资讯网分别为公司信息披露的报纸和网 站，并严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保公司所有股东能够以平等 的机会获得信息。 7、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合 作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以推动公司持续、稳定、 健康地发展。 8、内部审计制度的建立和执行情况：公司按《公司章程》的规定设立了内部审计机构，并制 定了《内部审计制度》，现有专职审计人员 3 名，向董事会审计委员会负责并报告工作，不受其他 部门或者个人的干涉。内部审计机构负责对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参 股公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估，对本公司各内部机构、 控股子公司以及具有重大影响的参股公司的会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支 及有关的经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计，包括但不限于财务报告、业绩快 报、自愿披露的预测性财务信息等，协助建立健全反舞弊机制，确定反舞弊的重点领域、关键环节 15 和主要内容，并在内部审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为，并及时向审计委员会报告 内部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题。公司内部审计机构现已深入到企业的管 理和经营中，目前通过定期检查、不定期抽查和重点审计等措施对公司及下属各子公司进行检查， 工作富有成效。 （二）公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 1、报告期内，公司全体董事严格按照《深圳证券交易所上市规则》、《中小企业板块上市公司 董事行为指引》及其他有关法律法规和《公司章程》的规定和要求，诚实守信地履行职责，遵守董 事行为规范，积极参加监管部门组织的上市公司董事、监事、高级管理人员培训学习，提高规范运 作水平。董事在董事会会议投票表决重大事项或其他对公司有重大影响的事项时，严格遵循公司董 事会议事规则的有关审议规定，审慎决策，切实保护公司和投资者利益。 2、报告期内，公司董事长在履行职责时，严格按照《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板 块上市公司董事行为指引》和《公司章程》规定，行使董事长职权。在召集、主持董事会会议时， 带头执行董事会集体决策机制，并积极推动公司内部管理制度的制订和完善，确保公司规范运作。 3、报告期内，独立董事严格按照有关法律、法规及公司《章程》的规定履行职责，按时亲自 或委托其他独立董事，认真负责地参加董事会，诚实勤勉地履行独立董事职责，认真审议各项议案， 客观的发表自己的看法及观点，并利用自己的专业知识做出独立、公正的判断，对公司的健康发展 发挥了积极作用。 （1）独立董事对公司有关事项提出独立意见的情况 报告期内，公司独立董事对公司董事会议案及公司其他事项没有提出异议。对需独立董事发表 独立意见的重大事项均进行了认真的审核，并出具了书面的独立意见，不受公司和主要股东的影响， 切实维护了中小股东的利益。具体如下： ① 2008 年 4 月 11 日，对增选公司董事会人员事项发表独立意见； ② 2008 年 4 月 24 日，对公司聘任审计机构事项、对公司关联方资金往来及对外担保情况的专 项说明、对公司 2007 年度内部控制自我评价报告、对聘任董事会会秘书、调整公司董事、监事及 高管人员薪酬事项、公司为控股子公司合肥得润、青岛海润、绵阳虹润、深圳得润精密及得润电子 （香港）提供担保事项发表独立意见； ③ 2008 年 5 月 12 日，对公司聘任高管人员事项、公司股票期权与股票增值权激励计划发表独 立意见； ④ 2008 年 8 月 22 日，对公司关联方资金往来及对外担保情况专项说明发表独立意见； ⑤ 2008 年 9 月 8 日，对公司股票期权与股票增值权激励计划发表独立意见； 16 ⑥ 2008 年 10 月 30 日，对公司董事会换届选举、对公司为控股子公司提供担保事项发表独立 意见； ⑦ 2008 年 11 月 20 日，对公司聘任高管人员事项发表独立意见。 （2）公司已建立独立董事年报工作制度 在年报披露前，2009 年 1 月 14 日公司管理层向每位独立董事全面汇报了公司 2008 年度的生产 经营情况和重大事项的进展情况，安排独立董事对公司生产及项目建设现场进行实地考察，并对上 述事项形成书面记录，由当事人签字确认。 在年报审计的注册会计师（以下简称“年审注册会计师”）进场审计前，财务负责人向每位独 立董事书面提交了公司本年度审计工作安排及会计师事务所关于本年度审计工作的安排及公司财 务报表。 在年审注册会计师出具初步审计意见后，公司于 2009 年 4 月 17 日在公司会议室召开了独立董 事与年审注册会计师的见面会，沟通审计过程中发现的问题，独立董事提出了对审计工作中存在的 问题的意见，公司对见面会形成书面记录并由当事人签字确认。 4、公司董事出席董事会的情况： 现场出席 以通讯方式参 委托出席次 是否连续两次未 董事姓名 具体职务 应出席次数 缺席次数 次数 加会议次数 数 亲自出席会议 邱建民 董事长 14 13 1 0 0 否 邱为民 副董事长 14 13 1 0 0 否 高松大至朗 董事 10 9 1 0 0 否 金劲松 董事 14 13 1 0 0 否 蓝裕平 独立董事 14 13 1 0 0 否 陈锁军 独立董事 10 8 1 1 0 否 虞熙春 独立董事 2 2 0 0 0 否 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司与在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股东，具有独立完整的业务及 自主经营能力。 1、业务分开方面：本公司业务结构完整，自主独立经营，与控股股东之间不存在同业竞争情 况，控股股东不存在直接或间接干预公司经营运作的情形。 2、在人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等各方面均独立于控股股东。总裁、财务总监、 董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬。 3、在资产方面：公司拥有独立完整的生产、供应、销售系统及配套设施，拥有独立的工业产 17 权、商标、非专利技术等无形资产。 4、机构设置方面：本公司设置了健全的组织机构体系，董事会、监事会、经理层各司其职， 技术、业务、财务、采购、生产等各部门独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、在财务方面：公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体系，并独立 开设银行账户、纳税、做出财务决策。 （四）公司治理专项活动情况 根据《中华人民共和国证券法》和《上市公司检查办法》 （证监发【2001】46 号），中国证券监 督管理委员会深圳证监局于 2008 年 9 月起对本公司进行了现场检查。本次检查主要内容为公司 2006 年上市以来在公司治理、信息披露、募集资金使用、财务管理与会计核算等方面的情况，公司于 2008 年 12 月 19 日收到深圳证监局《关于要求深圳得润电子股份有限公司限期整改的通知》（深证局发 【2008】507 号，以下简称“《限期整改通知》” ）。 公司董事会、监事会接到上述《限期整改通知》后高度重视，立即召集有关部门和相关责任人， 认真学习通知要求，对照《公司法》 、《证券法》等法律法规以及本公司《章程》等规章制度，制定 了详尽可行的整改方案，并形成了相应的决议，履行了相关信息披露和报告义务，整改方案全文已 于 2008 年 12 月 27 日刊登于公司指定信息披露媒体《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 公司在现场检查和限期整改期间，根据《限期整改通知》的要求，切实落实整改方案，逐项加 以整改，在限期整改期间顺利完成相应整改工作，并于 2009 年 2 月 23 日向深圳证监局报送了《关 于深圳证监局〈限期整改通知〉的整改总结报告》。 限期整改事项及整改措施落实情况、整改效果如下： 1、公司治理方面存在的问题 （1）对外投资的决策程序未得到有效执行 《限期整改通知》中指出：2007 年 9 月 24 日，公司控股子公司绵阳虹润电子有限公司（以下 简称“虹润电子”）与绵阳高新技术产业开发区管理委员会签订投资合作协议，双方同意由虹润电 子投资 3 亿元在高新技术产业开发区内新建线束和连接器生产基地项目。根据《公司章程》的相关 规定，公司超过上一年度经审计净资产 30%以上的对外投资事项应由股东大会决策，上述合同金额 是公司上年经审计净资产的 117%，应提交股东大会批准，但公司在既未提交董事会、也未提交股 东大会审议的情况下，就由公司董事长兼虹润电子董事长邱建民代表公司签署了相关协议。尽管上 述协议目前并未实际执行，但显示公司对外投资的决策程序没有得到有效执行，存在较大风险隐患。 整改措施：a）公司进一步加强对董事、监事、高管人员的培训，认真学习各项法律法规、规范 性文件和公司内部规章制度，不断提高认识，努力增强其工作的责任感，从而忠实、勤勉地履行职 18 责。 b）公司将加强《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》 等规定的执行力度，督促管理层和经营层严格按照各自获授的权限和程序进行审批，并进一步加强 对控股/全资子公司的管理，确保公司的决策程序得到有效执行。 c）公司今后对于重大投资事项，须预先提交公司董事会战略委员会研究和审查，充分发挥各自 专业优势，集体决策，降低个人决策可能给公司带来的经营风险，保证公司决策的科学、高效。 整改落实情况：上述整改措施已落实执行。公司董事、监事、高管人员通过此次整改，进一步 加强了对各项法律法规、规范性文件和公司内部规章制度的学习，提高了认识，并将在后续的工作 中持续督导相关规则的有效执行。 （2）公司部分资产独立性不足 《限期整改通知》中指出：检查发现，公司在上市前曾购买了浪骑游艇会的会员证和游艇泊位 使用权两项资产，共计 128.78 万元。从实际使用情况看，上述两项资产主要与公司的实际控制人、 公司董事长邱建民个人拥有的一艘游艇配套使用，即会员证、游艇泊位使用权是游艇的配套资产， 公司上述游艇配套资产与游艇资产分离的做法，与《上市公司治理准则》中要求上市公司资产应独 立完整的规定不相符。 整改措施：公司尽快与浪骑游艇会所沟通确定，将购买的浪骑游艇会的会员证和游艇泊位使用 权两项资产按现行公允的市场价格转让给控股股东或董事长邱建民个人，确保上市公司资产的独立 完整。 整改落实情况：整改措施已落实完毕。公司与控股股东深圳市宝安得胜电子器件有限公司于 2008 年 12 月 26 日签署了《浪骑游艇会会籍及海上泊位转让协议书》，将购买的浪骑游艇会的会员 证和游艇泊位使用权两项资产按照浪骑游艇会公布的现行会籍价和租赁价格作价共计 160 万元转让 给深圳市宝安得胜电子器件有限公司，公司已于 2008 年 12 月 30 日收到上述转让款项。 （3）“三会”运作不规范 《限期整改通知》中指出：检查发现，公司募集资金使用存在决策程序倒置的情况。2006 年 11 月，公司以增资方式将 1,125 万元募集资金投入控股子公司合肥得润电子有限公司并置换该公司 先期投入的自有资金。2007 年 4 月 19 日，公司二届九次董事会追加审议通过了《关于募集资金置 换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，公司对上述事项的决策程序出现倒置。 整改措施：公司将按照《募集资金管理制度》和其他相关规定的要求，规范募集资金使用的决 策程序，严格管理、使用和存放募集资金，在使用募集资金时，严格履行申请和审批手续，确保募 集资金投资计划正常进行。同时，公司内部审计部门持续加强对募集资金的存放与使用情况的检查， 19 并及时向审计委员会报告检查结果。 整改落实情况：已整改落实。 2、信息披露方面存在的问题 （1）对土地权属存在法律风险的重大事项未披露 《限期整改通知》中指出：公司下属控股子公司青岛得润电子有限公司的工业用地因政府土地 政策变更的原因尚未取得土地使用权证书，另一下属子公司青岛恩利旺精密工业有限公司的工业用 地 14381 平方米因尚未达到项目约定投资额的原因暂未取得土地使用权证。公司未披露上述情况。 整改措施：a）公司已开始全力推动地方政府办理土地用地手续，从根本上解决土地权属存在的 法律风险。公司在深圳证监局现场检查过程中已开始整改，通过多次与相关部门进行沟通协调，青 岛得润电子有限公司已于 2008 年 11 月 13 日与胶州市国土局补签了工业用地的《挂牌出让成交书》， 公司将密切跟进土地使用权证书的后续办理；同时与青岛出口加工区管理委员会积极协商，争取妥 善处理青岛恩利旺精密工业有限公司的工业用地权属问题，确保项目用地手续的合法合规。 b）公司将在年度报告及其他相关公告中持续披露相关整改信息。 c）公司在以后的信息披露工作中，将及时、充分地披露公司及下属控股/全资子公司发生的重 大事件、法律风险或其他可能对公司证券交易价格产生较大影响的事件，以提醒广大投资者防范风 险。 整改落实情况：公司已落实整改措施。目前青岛恩利旺精密工业有限公司的用地手续已在办理 之中，经与当地政府部门协商，该土地使用权采用挂牌出让方式办理，青岛市国土资源和房屋管理 局于 2009 年 2 月 5 日通过青岛日报和中国国土资源网发布了《青岛市储备国有建设用地使用权挂 （青土资房告字[2009]202 号），挂牌截止日期为 2009 年 3 月 11 日。公司将继续密切跟 牌出让公告》 进相关土地使用权证书的后续办理工作，并在年度报告及其他相关公告中持续披露相关整改信息。 （2）对重大投资事项的披露不及时、不完整 《限期整改通知》中指出：2007 年 9 月 24 日，公司控股子公司虹润电子与四川绵阳高新技术 产业开发区管委会签订了总投资金额达 3 亿元的项目投资协议，但公司于 2007 年 10 月 9 日才以董 事会公告形式予以披露。同时，该项公告对上述项目投资协议的披露内容不完整，仅披露该项目需 用地 100 亩，购地款 1360 万元等内容，未披露项目投资总额及经济效益等重要内容。 整改措施：公司将进一步加强对信息披露规定的学习，认真落实执行公司《重大信息内部报告 制度》、《信息披露制度》相关要求和规定，准确掌握信息披露事项和标准，完善重大事件的报告、 传递、审核和披露程序，及时、准确、规范、完整地做好信息披露工作，保障投资者及时、公平的 了解公司信息。 20 整改落实情况：整改措施已落实。公司还将持续做好信息披露工作，保障投资者及时、公平的 了解公司信息。 3、财务管理和会计核算方面存在缺陷 （1）存货的管理和核算存在缺陷 《限期整改通知》中指出：公司对主要客户（如青岛海尔、合肥美菱、创维电子）采用寄存销 售模式，即你公司将货物发至客户指定仓库寄存，客户每月根据其生产计划领用货物并向你公司提 供寄售存货明细表、寄存物资出库清单等单据，你公司也可自行在客户的存货管理系统中查询当月 客户领用货物情况。经查，公司对寄存在客户仓库的商品缺乏有效管理，也没有定期对寄存商品实 施盘点程序，日常工作只能被动依赖客户提供的收发存数据进行账务记录，无法了解寄存货物的实 物状态，存在账实不符的风险。 检查还发现，公司的主要产品各类电子连接器及线束中，铜做为主要原材料被广泛应用，铜的 成本占产品总成本的比例超过 50%，同时，公司主要产品的销售价格也与铜价挂钩联动，铜价的变 动对公司存货的可变现净值有重大影响。2007 年以来，国内铜价出现大幅波动并呈持续下跌态势， 对公司存货的价值可能产生较大影响，但公司在 2007 年末及 2008 年中期报表中均未对存货可变现 净值受铜价下跌可能产生影响予以测算。 整改措施：a）公司将积极与客户沟通协商，同意我司定期进行资产盘点，及时跟进掌握货物的 实物状态，保证账实相符。同时，公司将通过与客户磋商，尽可能减少寄存销售模式，降低营业风 险，目前创维电子已改为发货确认收入模式。 b）公司将组织财务部门认真学习《新准则第 8 号-资产减值》等相关规则，并于年末对公司资 产进行减值测试，测算存货可变现净值受铜价下跌可能产生影响的情况。后续公司将严格按照新准 则的规定，在会计期末对资产进行减值测试。测试的相关信息将在年度报告及其他相关公告中予以 披露。 整改落实情况：整改措施已落实。目前客户已同意公司定期进行存货盘点，2008 年 12 月 31 日， 公司财务人员与年审会计师共同完成了对主要寄售客户仓库寄存商品的年末盘点工作。同时，公司 就主要资产已在年末进行减值测试。公司后续将持续加强对存货的管理，并做好关于资产减值测试 相关信息披露工作。 （2）在建工程未及时结转固定资产并计提折旧 《限期整改通知》中指出：2008 年 3 月底，公司下属子公司青岛恩利旺投资 531.19 万元的厂 房建造工程主体已完成并投入使用，但公司仍放在在建工程核算，未及时转入固定资产并计提相关 折旧。 21 整改措施：公司根据厂房的实际情况，已于 2008 年 9 月将厂房主体工程从在建工程转入固定 资产核算，并根据实际投入使用期间计提相应折旧。 整改落实情况：已落实执行。 （3）土地使用权的核算不准确 《限期整改通知》中指出：2007 年 6 月，公司向深圳是光明新区经济发展有限公司购入深圳市 光明高新技术产业园区 2.5 万平方米土地使用权，购买价格及相关税费合计 503.48 万元，公司以此 计入无形资产。检查发现，公司曾于 2005 年 3 月向该公司支付 250 万元，由于一直未取得相关发 票，公司暂挂预付账款核算，账龄已超过 3 年，经公司向深圳市光明新区经济发展公司确认，上述 250 万元为园区开发综合补偿金，主要用于园区配套开发建设，不在退还给入园企业。从上述情况 看，公司支付的 250 万元属于为使该土地达到预定用途所发生的其他支出，根据《企业会计准则第 6 号—无形资产》的相关规定，应计入无形资产初始成本并进行摊销。 整改措施：公司将于 2008 年 12 月将此款项支出与土地使用权一并计入无形资产并进行相应摊 销。由于深圳市光明新区经济发展有限公司的原因，公司目前仍未取得相关发票，公司将继续与其 沟通，督促其尽快提供。 整改落实情况：整改措施已落实。公司已于 2008 年 12 月将上述款项支出从预付账款转为无形 资产核算，并与原购入的土地使用权一起补做摊销。公司后续还将督促深圳市光明新区经济发展有 限公司提供相关发票。 （4）会计核算基础工作有待规范 《限期整改通知》中指出：公司会计基础工作存在不规范之处，如会计凭证的制作缺少相关责 任人签字，部分记账凭证仅有制证人签名，缺少复核人、会计主管签名；原始单据填写不规范，记 账凭证摘要填写不清晰等。 整改措施：公司将修订和完善《会计基础工作规范评价标准》，对会计基础工作规范进行自查 并纠正，不断强化相关人员的责任意识，并通过日常工作考核，提高工作质量和水平。内部审计部 门对财务部门的会计基础工作规范整改情况将做不定期检查，并及时向审计委员会报告检查结果， 切实监督整改措施的落实执行。 整改落实情况：整改措施已落实。公司已重新完善《会计基础工作规范评价标准》 ，修订了《财 务人员绩效考核管理制度》，纠正了会计基础工作中存在的不规范之处，并通过加强培训，内部检 查，强化了内部管理。公司将持续做好会计核算的基础工作，保证会计基础工作的规范、完备和扎 实。 通过此次深圳证监局现场检查和整改，推动了公司治理活动的持续进行，公司董事、监事和高 22 级管理人员的勤勉尽责和规范运作意识得到了进一步增强，公司治理水平得到了较大提升，财务管 理与会计核算更加严格，日常运作更趋规范，有效地控制了经营风险，有力地提高了工作质量和水 平，成效十分显著。 公司将继续以此次检查和整改活动为契机，按照《上市公司治理准则》等规章制度的要求，长 抓不懈，持续认真地做好公司治理工作，不断克服公司治理中的薄弱环节，构筑保障公司健康发展 的长效机制，以持续提高公司治理水平，促进公司健康稳定发展。 （五）公司存在的治理非规范情况 2008 年度，公司不存在向大股东、实际控制人提供未公开信息等公司治理非规范情况。 （六）公司对高级管理人员的考评和激励机制、相关奖励制度的建立及实施情况 报告期内，公司定期对高级管理人员进行业绩考核。同时，公司董事会下设了薪酬与考评委员 会，负责有关考评制度和对高级人员的绩效考核，公司内部已初步建立了对高级管理人员的考评及 激励机制和相关奖励制度，并取得了一定的效果。 （七）公司内部控制自我评价报告 根据《公司法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规和规章制度的要求及深圳 证券交易所《中小企业板上市公司内部审计工作指引》，公司董事会审计委员会及内部审计部门本 着客观、审慎原则对公司目前的内部控制及运行情况进行了认真深入的检查和评估，出具了《关于 2008 年度内部控制自我评价报告》，并获公司第三届董事会第三次会议审议通过。董事会审计委员 会认为：公司通过不断的建立健全和完善内部控制制度及对证监局《限期整改通知》相应整改、提 高，现行的内部控制体系符合国家法律法规的要求，在所有重大发面不存在重大缺陷和风险，符合 公司生产经营实际情况需要，在公司经营管理的各个过程和关键环节中得到充分有效的执行和实 施，起到了较好的控制和防范作用，保证了公司经营活动的有序开展。目前国际经济形势与公司经 营环境不断变化，公司应根据国家法律法规体系的逐步完善和内外部环境的变化情况，不断完善自 身内部控制制度，强化规范运作意识，加强内部监督机制，促进公司健康、稳定、快速地发展。 独立董事对公司 2008 年度内部控制自我评价报告的独立意见如下：公司《内部控制自我评价 报告》如实地反映了公司内部控制的真实情况，公司现有的内部控制制度在所有重大方面不存在重 大缺陷，符合国家法律法规的要求，符合当前公司生产经营实际情况需要，能够对公司各项生产经 营管理活动的健康运行提供保证。我们认同该报告。 公司第三届监事会第三次会议审议通过董事会审计委员会提交的《关于 2008 年度内部控制自 我评价报告》，认为该报告如实地反映了公司内部控制的真实情况，公司现有的内部控制制度在所 有重大方面不存在重大缺陷，符合国家法律法规的要求，符合当前公司生产经营实际情况需要，能 23 够对公司各项生产经营管理活动的健康运行提供保证。 公司保荐人长江证券承销保荐有限公司通过对公司内部控制制度的建立和实施情况的核查，认 为：得润电子通过不断建立健全和完善内部控制制度及对证监局《限期整改通知》相应整改、提高， 2008 年公司内部控制制度的执行基本符合我国有关法律法规和证券监管部门对上市公司内部控制 制度管理的规范要求，得润电子《关于 2008 年度内部控制自我评价报告》对内部控制的自我评价 是真实的、客观的，在所有重大方面反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司对公司截至 2008 年 12 月 31 日与会计报表相关的内部控制 有效性的认定报告进行了鉴证，并出具了深鹏所股专字[2009]215 号《内部控制鉴证报告》，认为公 司已根据财政部颁发的《内部会计控制规范》标准建立了与现时经营规模及业务性质相适应的内部 控制，截至 2008 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与会计报表相关的有效的内部控制，能够合 理保证会计报表的公允表达。 （八）公司内部审计制度的建立和执行情况 备注/说明 是/否/ 2008 年内部控制相关情况 （如选择否或不适用，请说明 不适用 具体原因） 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 1．内部审计制度建立 公司是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度，内部审计制度是否经 是 公司董事会审议通过 2．机构设置 公司董事会是否设立审计委员会，公司在股票上市后六个月内是否设立独 是 立于财务部门的内部审计部门，内部审计部门是否对审计委员会负责 3．人员安排 （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并担任 是 召集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内部审计 是 工作 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董事会任免 是 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1．审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料，对与 财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具年 是 度内部控制自我评价报告 2．本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： 24 （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2）内部控制存在的缺陷 和异常事项及其处理情况（如适用）；（3）改进和完善内部控制制度建立 是 及其实施的有关措施； （4）上一年度内部控制存在的缺陷和异常事项的改 进情况（如适用）； （5）本年度内部控制审查与评价工作完成情况的说明。 3．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部控制无效， 是 请说明内部控制存在的重大缺陷 4．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 是 5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结论鉴证报告。 是 如是，公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做出专项说明 6．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见，请说明） 是 7．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适用） 是 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 相关说明 1．审计委员会的主要工作内容与工作成效 一季度：2008 年 3 月 3 日召开会议审议通 过了内部审计机构 2007 年度工作报告和 2008 年度工作计划、审阅了公司 2007 年 度财务会计报表。 二季度：2008 年 4 月 11 日召开会议审议 通过了内部审计机构及审计委员会 2008 年 1 季度工作报告、关于 2007 年度内部 控制自我评价报告、关于募集资金 2007 年度使用情况的专项报告。 二季度：2008 年 4 月 18 日召开会议审议 通过了公司 2007 年度财务报告、关于会 计师事务所 2007 年度审计工作的总结报 告、关于续聘 2008 年度会计师事务所的 （1）说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提交的工作计划 议案、关于对前期已披露的 2007 年期初 和报告的具体情况 资产负债表进行调整的议案。 三季度：2008 年 7 月 12 日召开会议审议 通过了内部审计机构及审计委员会 2008 年第 2 季度工作报告。 三季度：2008 年 10 月 17 日召开会议审议 通过了内部审计机构及审计委员会 2008 年第 3 季度工作报告。 四季度：2008 年 12 月 26 日召开会议审议 通过了公司内部审计机构 2009 年度内部 审计工作计划报告、公司内部审计机构 2008 年内部审计年终审计工作计划报告、 关于公司 2008 年财务决算和接受外部审 计机构年度审计工作安排、关于加强公司 限期整改情况的报告。 每季度会议结束后，审计委员会向董事会 （2）说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具体情况 报告内部审计工作的进展和执行情况，以 及经审计委员会审核通过的各项报告。 （3）审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的，说明内 部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否及时向董事会报告，并提 不适用 请董事会及时向证券交易所报告并予以披露（如适用） （4）说明审计委员会所做的其他工作 按照《审计委员会年报工作规程》要求， 25 做好年报审计的相关工作，对财务报表出 具审核意见，对审计机构的审计工作进行 总结评价，并建议董事会续聘。 2．内部审计部门的主要工作内容与工作成效 一季度：内审部门认为公司财务报告的编 制符合新会计准则，会计核算基本上能够 反映公司的经济业务。存在的问题：会计 规范工作要加强，授权审批要严格执行， 加强费用报销的审批管理，内部控制制度 执行力度还需进一步加强。 二季度：内审部门认为在内部控制活动方 面不存在重大缺失，公司整体内部控制建 设和执行情况是合理有效的，固定资产管 理制度基本完整与合理，但执行力不够， 特别是在固定资产的保管，缺乏日常监 督；会计核算中个别税费计提存在不准确 的情况。 三季度：通过对各公司采购循环内部控 （1）说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计计划的执行情 制、销售循环内部控制以及生产循环内部 控制进行了检查，内部控制基本完善，未 况以及内部审计工作中发现的问题的具体情况 发现重大缺陷，但仍有部分需改进：生产 单位损耗率的监控需加强，有的物料损耗 率处于较高工，有的 BOM 系统的损耗与 实际损耗偏差较大，不利于成本控制；部 分物料摆放不整齐，7S 制度未能执行到 位，物料卡片登记不及时；个别产品生产 达成率与交货达成率偏低；部分采购订单 的采购价格未能严格执行；产品品质管理 需进一步加强；要提高货币资金管理水 平；持续做好公司会计基础工作。 四季度：会计基础工作得到加强，会计核 算中个别税费计提存在不准确的情况已 改正，还需继续严格执行公司日常业务审 批制度，做好特采采购单价波动时的审 批，加强应收账款的管理和风险控制。 内审部门每季度对募集资金的存放与使 用情况进行检查，并及时向审计委员会报 （2）说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要求对重要的对 告检查结果，提交内部审计报告。 外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用和信息披 对于公司收购控股子公司绵阳虹润电子 露事务管理等事项进行审计并出具内部审计报告的具体情况 有限公司股权、经营业绩快报、高管人员 及下属公司总经理离任等事项进行了审 计，并出具了内部审计报告。 （3 内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制存在重大缺陷或 重大风险的，说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否向审 不适用 计委员会报告（如适用） 内部审计部门按照有关规定对公司与财 （4）说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务报告和信息披 务报告和信息披露事务相关的内部控制 露事务相关的内部控制制度建立和实施的有效性，并向审计委员会提交内 制度建立和实施的有效性进行了检查和 部控制评价报告 评价，并向审计委员会提交内部控制评价 报告。 内部审计部门已向审计委员会会提交 （5）说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审计工作计划和 2009 年度内部审计工作计划和 2008 年度 本年度内部审计工作报告的具体情况 内部审计工作报告，并获审计委员会 2008 年 12 月 26 日召开的会议审议通过。 内部审计工作底稿和内部审计报告的编 （6）说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档是否符合相关 制和归档符合相关规定。 26 规定 对公司的资金运用及财产管理、对经营管 理人员离任工作移交等进行监督；组织内 （7）说明内部审计部门所做的其他工作 部审计人员对相关法规及审计技能的培 训和学习；建立内部考评制度，加强内部 考核。 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 无 六、股东大会情况简介 报告期内，公司共召开一次年度股东大会和四次临时股东大会，股东大会的通知、召集、召开 均严格按照《公司法》和《公司章程》规定的程序和要求进行。具体情况如下： 1、公司于 2008 年 4 月 28 日在公司会议室召开了 2008 年第一次临时股东大会，审议通过了《关 于增选公司董事会人员的议案》、 《关于修订公司章程的议案》、 《关于修订董事会议事规则的议案》。 该次会议决议刊登在 2008 年 4 月 29 日《证券时报》及指定信息披露网站（www.cninfo.com.cn）。 2、公司于 2008 年 5 月 17 日在公司会议室召开了 2007 年年度股东大会，审议通过了《2007 年 度董事会工作报告》、《2007 年度监事会工作报告》 、《2007 年度财务决算报告》、《2007 年度利润分 配及公积金转增股本的预案》、《2007 年年度报告及摘要》、《关于续聘公司 2008 年度审计机构的议 案》、 《关于调整公司董事、监事薪酬的议案》、 《关于公司向银行申请综合授信额度的议案》、 《关于 为控股子公司提供担保的议案》。该次会议决议刊登在 2008 年 5 月 20 日《证券时报》及指定信息 披露网站（www.cninfo.com.cn）。 3、公司于 2008 年 7 月 12 日在公司会议室召开了 2008 年第二次临时股东大会，审议通过了《关 。该次会议决议刊登在 2008 年 7 月 15 日《证券时报》及指定信息披露网 于修订公司章程的议案》 站（www.cninfo.com.cn）。 4、公司于 2008 年 9 月 26 日在公司会议室召开了 2008 年第三次临时股东大会，审议通过了《深 圳市得润电子股份有限公司股票期权与股票增值权激励计划(草案)修订稿》、《关于提请股东大会授 权董事会办理股票期权及股票增值权相关事宜议案》。该次会议决议刊登在 2008 年 9 月 27 日《证 券时报》及指定信息披露网站（www.cninfo.com.cn）。 5、公司于 2008 年 11 月 20 日在公司会议室召开了 2008 年第四次临时股东大会，审议通过了 《关于董事会换届选举的议案》、《关于监事会换届选举的议案》、《关于向银行申请融资额度的议 案》、《关于为控股子公司提供担保的议案》。该次会议决议刊登在 2008 年 11 月 21 日《证券时报》 及指定信息披露网站（www.cninfo.com.cn）。 27 七、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、总体经营情况； 2008 年度公司共实现合并主营业务收入 72,498 万元、营业利润 3,302 万元、净利润 2,647 万元， 分别比上一年同期增长 0.18%、-35.8%和-26.49%。 2008 年受汶川大地震及国际金融危机引发全球经济衰退的影响，国内外市场需求回落，面对困 难，公司管理层积极应对，一方面继续积极优化产品结构，加大高附加值产品的技术和市场投入， 拓展海内外市场；另一方面对内加强工艺改进，降低材料耗用，对外通过优化供应商、与供应商协 商降价和调整结算期，降低了材料成本，提升了公司盈利能力。但由于受国家宏观从紧货币资金政 策、劳动力成本大幅上升及自然灾害等因素影响，以及客户的结算期延长，占用资金增加，使得公 司财务费用、劳动力成本、研发费用等均有较大上升，使公司经营业绩出现下滑。 2、公司主营业务及经营情况 （1）公司主营业务的范围： 公司经营范围：生产经营电子连接器、光电连接器、汽车连接器及线束、电子元器件、精密组 件产品、（不含限制项目）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖品）、经营进出口业务 （具体按深贸管准证字第 2002-1468 号资格证书办理）。 （2）报告期内公司主营业务收入分行业、产品和地区的构成情况（单位：人民币万元） 1）公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 主营业务分行业情况 营业利润率 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 (%) 年增减（%） 年增减（%） 上年增减（%） 电子器件制造业 68,053.07 57,966.60 14.82% 5.09% 4.94% 0.12% 日用电子器具制造业 295.93 252.88 14.55% -59.95% -60.78% 1.80% 批发和零售贸易 3,555.54 3,127.28 12.04% -45.05% -43.56% -2.33% 其他 593.74 392.71 33.86% 48.71% 25.57% 12.19% 合计 72,498.28 61,739.47 14.84% 0.18% 0.00% 0.15% 主营业务分产品情况 电子连接器 71,608.61 61,093.88 14.68% 0.54% 0.52% 0.01% 汽车后视镜 295.93 252.88 14.55% -59.95% -60.78% 1.80% 其它 593.74 392.71 33.86% 48.71% 25.57% 12.19% 28 其中：报告期内，公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额为 0 元。 2）报告期内公司主营业务收入分地区的构成情况 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 广东省 19,875.30 -6.11% 安徽省 13,036.21 2.82% 山东省 24,158.50 -2.78% 吉林省 474.68 -35.76% 四川省 10,655.05 -10.00% 香港地区 4,298.54 294.59% 说明：报告期内，公司累计销售香港地区 4,298.54 万元，较去年同期增加 3,209.16 万元，增长 294.59%,主要是 开发的境外客户带来销售增加；销售吉林省较去年下降 264.24 万元，减少 35.76%，主要是轿车后视镜销量减少。 （3）订单签署和执行情况 公司的产品和销售模式决定了公司基本上是按订单安排生产计划。公司根据各客户下达的订单 确认生产和供货，基本上都能执行。因此，公司的各项产品订单数量以及金额与该产品的销售收入 基本一致。 （4）毛利率变动情况 2008 年 2007 年 本年比上年增加 2006 年 销售毛利率 14.84% 14.69% 0.15% 11.62% （5）主要供应商和客户情况 1）主要供应商情况（单位：人民币万元） 项目 2008 年 2007 年 本年比上年增加 2006 年 前五名供应商合计采购金额 14,963.03 15,604.88 -4.11% 14,593.51 前五名供应商合计采购金额占年度 26.45% 25.06% 1.39% 28.25% 采购总金额的比例 前五名供应商合计应付账款余额 2,607.96 2,662.98 -2.07% 2,803.45 前五名供应商合计应付账款余额占 22.86% 18.26% 4.60% 19.58% 公司应付账款余额的比例 说明：报告期公司前五大供应商未发生重大变化，与上市公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人 员、核心技术人员、持股 5%以上股东、实际控制人和其他关联方不直接或间接拥有其权益；公司不存在向单一供应 商采购产品金额超过年度采购总金额 30%的情况。 2）主要客户情况（单位：人民币万元） 项目 2008 年 2007 年 本年比上年增减 2006 年 前五名客户合计销售金额 42,757.73 51,419.25 -16.84% 47,688.87 29 前五名客户合计销售金额占年度销 58.98% 71.06% -12.08% 70.62% 售总金额的比例 前五名客户合计应收账款余额 9,956.57 8,913.37 11.70% 6,830.54 前五名客户合计应收账款余额占公 53.47% 50.43% 3.04% 54.40% 司应收账款余额的比例 说明：报告期公司前五大客户未发生重大变化，与上市公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、 核心技术人员、持股 5%以上股东、实际控制人和其他关联方不直接或间接拥有其权益；公司不存在向单一客户销售 产品金额超过年度销售总金额 30%的情况；公司应收账款的 97%账龄是在 1 年以内,不存在不能收回的风险。 （6）非经常性损益 1）非经常性损益项目及其涉及的金额如下：（单位：人民币万元） 非经常性损益项目 金额 占公司净利润比例 说明 主要为公司处置无形资产 非流动资产处置损益 89.96 3.40% 及模具设备的利得 为公司转厂出口销售免征 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收 216.17 8.17% 增值税额及子公司偶发的 返还、减免 税收减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 为公司收到固定资产投资 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 315.11 11.90% 奖励、贴息补助、信息化 定额或定量持续享受的政府补助除外 建设、财政税收返还等 除上述各项之外的其他营业外收支净额 13.45 0.51% 主要为公司捐赠支出 所得税影响数 -60.91 -2.30% 归属于少数股东的非经常性损益净额 -95.00 -3.59% 合计 478.78 18.08% 2）超过公司净利润 10%的非经常性损益项目（单位：人民币万元） 本年比上年 项目 2008 年 2007 年 2006 年 增减 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 315.11 319.88 -1.49% 395.61 量持续享受的政府补助除外 说明：①2008 年计入当期损益的政府补助较 2007 年减少 1.49%的主要原因：收到的上市补贴和贷款贴息减少 117 万元、收到工业固定资产投资奖励 98 万元和研发投入补助 10 万元。 ②报告期计入当期损益的政府补助项目都是为主营业务发展服务，占公司净利润的 11.90%。 3、经营环境分析 对 2008 年度业绩及财务状况影 对未来业绩及财务状况影 对公司承诺事项的影响情 响情况 响情况 况 由于国家拉动内需政策影 由于公司所处的家电行业市场 响，国内市场可能回暖，未 对公司募集资金项目效益 国内市场变化 增长速度减缓，对公司主营业务 来营业收入可能有一定增 有较大影响 产品的产销造成一定影响 长 30 前期开发的国外客户前三季度 公司精密模具及精密成型 业务量持续攀升，从第四季度开 加工技术产品主要面向国 受金融危机影响，订单需求 始，由于受金融危机影响，业务 际客户，受国际市场影响较 国外市场变化 降低，对未来业绩会造成一 量逐渐萎缩。由于出口业务占总 大，国际客户的需求减少， 定影响 体收入的比重较少，对公司整体 对公司承诺的该项目预期 经营业绩影响较小。 有较大的影响。 公司拥有良好的信誉，信贷政策 公司拥有良好的信誉，信贷 信贷政策调整 不影响 调整对公司影响不大 政策调整对公司影响不大 汇率变动 影响不大 对公司整体影响较小 不影响 影响较大，造成公司财务利息支 预计未来一年利率变动不 利率变动 不影响 出较上年增加 155%。 大，对公司影响不大 成本要素的价格 2008 年的原材料价格逐渐回落 主要原材料价格持续下降， 影响较小 变化 有利于降低公司生产成本。 有利降低生产成本 自然灾害 有一定影响 有一定影响 影响较小 通货膨胀或通货 未造成影响 没有直接影响 不影响 紧缩 4、报告期内公司资产构成、财务数据、财务指标变动情况（单位：人民币万元） （1）公司主要会计数据和财务指标变动情况 本年比上年增 增减幅度超过 主要财务数据 2008 年 2007 年 2006 年 减幅度（％） 30%的原因 营业收入 72,498.28 72,364.51 0.18% 67,528.41 营业利润 3,302.17 5,150.59 -35.89% 见说明① 3,126.65 利润总额 3,720.68 5,532.34 -32.75% 见说明① 3,524.55 归属于上市公司股东的净利润 2,647.51 3,601.46 -26.49% 2,901.78 归属于上市公司股东的扣除非 2,168.73 3,097.82 -29.99% 1,948.33 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -4,888.98 1,737.06 -381.45% 见说明② 721.19 本年末比上年 增减幅度超过 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减（％） 30%的原因 总资产 83,278.21 77,323.72 7.70% 61,606.23 所有者权益（或股东权益） 29,463.94 27,991.31 5.26% 25,654.01 股本 10,330.60 7,946.62 30.00% 见说明③ 6,112.78 说明：①报告期公司实现的营业利润、利润总额、经营活动产生的现金流量净额较上年同期分别减少 35.89%、 32.75%的主要原因：报告期公司总营业收入较上年基本持平，但由于受国家宏观从紧货币政策、劳动力成本上升和 持续开发高附加值产品影响，导致实现利润减少。 ②报告期公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少381.45%，主要是由于客户付款期延长，公司收到票 据增多，另外由于新劳动法实施，公司劳动力成本上升和持续开发高附加值产品影响，使得公司经营活动产生的现 金流量净额增加。 ③经公司2008年5月17日召开的2007年股东大会决议通过2007年度分红派息方案：以资本公积转增股本，每10 股转增3股，转增股本2,383.9855万股，转增后公司总股本为10,330.604万股；以公司2007年末总股本7,946.6185 31 万股为基数，向全体股东每10股派0.5元（含税）人民币现金股利。 （2）报告期内资产构成变化情况 2008 年 2007 年 比重同比增 项目 金额 占总资产比重 金额 占总资产比重 减 应收票据 18,411.53 22.11% 11,301.92 14.62% 7.49% 应收账款 17,990.35 21.60% 17,152.59 22.18% -0.58% 存货 8,832.17 10.61% 11,680.29 15.11% -4.50% 固定资产 16,567.48 19.89% 7,762.94 10.04% 9.85% 在建工程 6,817.71 8.19% 3,198.36 4.14% 4.05% 总资产 83,278.21 100.00% 77,323.72 100.00% 0.00% 报告期内公司主要资产采用的计量属性为历史成本。 1） 报告期，应收票据较上年同期增加 7109 万元，应收账款较去年同期增加 837 万元，占总资产比重上升的 主要原因是客户延长结算期的影响。 2） 报告期，存货较去年同期减少 2848 万，占总资产比重下降的主要原因是公司加强存货控制的影响。 3） 报告期，固定资产较上年同期增加 8804 万，占总资产比重上升的主要原因是青岛恩利旺精密工业有限公司、 合肥得润电子器件有限公司二期工程、青岛得润电子有限公司在建工程完工转入影响。 4） 报告期，在建工程较上年同期增加 3619 万元，占总资产比重上升的主要原因是深圳得润电子股份有限公司 光明工业园建设影响。 （3）公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 项目 2008 年 2007 年 同比增减 2006 年 一、经营活动产生的现金流量净额 -4,888.98 1,737.06 -381.45% 721.19 经营活动现金流入量 76,772.78 79,969.50 -4.00% 69,726.98 经营活动现金流出量 81,661.76 78,232.44 4.38% 69,005.79 二、投资活动产生的现金流量净额 -16,453.60 -7,070.99 -132.69% -723.61 投资活动现金流入量 79.07 11.00 619.06% 966.54 投资活动现金流出量 16,532.67 7,081.99 133.45% 1,690.15 三、筹资活动产生的现金流量净额 10,898.88 3,967.89 174.68% 15,126.10 筹资活动现金流入量 33,729.66 14,651.54 130.21% 20,312.31 筹资活动现金流出量 22,830.78 10,683.65 113.70% 5,186.21 四、现金及现金等价物净增加额 -10,460.04 -1,387.92 -653.65% 15,094.33 说明：经营活动产生的现金流量净额较上年减少 6,626 万，下降 381.45%,主要是因为劳动力成本上升和研发投 入增加及客户付款期延长影响；投资活动产生的现金流量净额较上年减少 9,383 万，下降 132.69%,主要是募集资金 项目土建工程投入和购建固定资产影响；筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 6,930 万，上升 174.68%主要是公 司募集资项目集中在本年度实施导致资金需求增加及应收票据贴现增加影响。 （4）主要费用情况 项目 2008 年 2007 年 2006 年 本年比上年增 占 2008 年营业收 32 减 入的比例 主营业务税金及附加 161.01 85.31 75.19 88.74% 0.22% 销售费用 1,382.72 1,289.16 1,048.67 7.26% 1.91% 管理费用 4,275.00 3,373.52 2,557.37 26.72% 5.90% 财务费用 1,473.10 553.36 546.88 166.21% 2.03% 所得税费用 164.80 747.40 300.69 -5.77% 0.23% 变动原因分析： 1） 主营业务税金及附加较上年增长主要是 2008 年度缴纳的增值税增加影响。 2） 销售费用、管理费用较上年增长主要是由于人工成本上升及研发投入大幅增加影响。 3） 财务费用较上年增长主要是客户结算期延长，应收票据贴现额增加及募投资金集中在本年度实施所致资 金需求量增加，且贷款利率上升使得利息支出上升影响。 4） 所得税较去年减少主要是因为部分控股子公司所得税优惠政策调整影响。 （5）偿债能力分析 项目 2008 年 2007 年 同比增减 2006 年 流动比率 1.22 1.49 -18.18% 1.69 速动比率 1.04 1.22 -15.34% 1.34 资产负债率 58.69% 56.53% 2.16% 51.50% 利息保障倍数 3.73 18.86 -80.22% 10.92 说明：公司利息保障倍数减少主要由于 2008 年较 2007 年利润总额下降及公司短期借款增加导致利息支出大 幅增加所致。公司在银行资信状况良好，报告期内，公司可通过贷款和承兑等方式从银行融资的授信额度 3.3 亿元， 通过票据贴现取得融资额度 7000 万。截止报告期末，公司已取得银行流动资金贷款 1.64 亿元，应收票据贴现融资 6,978.93 万元，长期借款 839.86 万元，已使用银行承兑额度 4,832.68 万元。 （6）资产营运能力分析 项目 2008 年 2007 年 同比增减 2006 年 应收账款周转率 4.13 4.93 -16.29% 5.22 存货周转率 6.02 5.45 10.41% 5.41 总资产周转率 0.90 1.04 -13.33% 1.28 说明：报告期内，应收账款周转率较上年下降 16.29%，主要是因为客户延长结算期，期末应收账款余额较上年 增加 838 万影响；存货周转率上升 10.441%，主要是因为期末存货较上年减少 2848 万影响。 5、报告期公司资产、负债分析 （1）重要资产情况 减值 相关担保、诉讼、 资产类别 存放状态 性 质 使用情况 盈利能力情况 情况 仲裁等情况 33 未出现替代资产或资产升 厂房 正常无风险 固定资产 正常使用 级换代导致公司核心资产 无 盈利能力降低 未出现替代资产或资产升 重要机器设备 正常无风险 固定资产 正常使用 级换代导致公司核心资产 无 盈利能力降低 见说明 未出现替代资产或资产升 土地使用权 正常无风险 无形资产 正常使用 级换代导致公司核心资产 无 盈利能力降低 未出现替代资产或资产升 其他重要资产 正常无风险 固定资产 正常使用 级换代导致公司核心资产 无 盈利能力降低 说明：1）公司控股子公司合肥得润电子器件有限公司以土地使用权及一期厂房、食堂及倒班宿舍房屋所有权(账 面价值 2267.08 万)抵押取得中信银行金寨路支行 2000 万综合授信额度贷款； 2）公司全资子公司得润电子(香港)有限公司以公司控股子公司青岛恩利旺精密工业有限公司的机器设备(账面价 值 HKD1451.24 万)及母公司担保取得香港永亨银行三年期设备融资 HKD998.57 万； 3）公司全资子公司青岛得润电子有限公司用地手续尚在办理之中，尚未取得土地使用权证书； 4）公司控股子公司青岛恩利旺精密工业有限公司用地手续尚在办理之中，尚未取得土地使用权证书。 （2）核心资产使用情况、盈利能力和减值情况 报告期内，公司厂房利用率 100%，重要设备利用率均在 70%以上。厂房和重要设备等核心资 产没有发生毁损和闲置现象，而且盈利能力良好，主要资产不存在减值情况，公司没有计提资产减 值准备。 （3）存货变动情况 2008 年末余 占 2008 年末 市场供 产品销售价格变动 原材料价格变 存货跌价准备的 项 目 额(万元) 总资产的% 求情况 情况 动趋势 计提金额(万元) 主要原材料价格前 原材料 3,090.61 3.71% 正常 三季度变化不大， 48.83 四季度价格下降 在产品 797.73 0.96% 正常 主要产品销售价格前三 产成品 2,739.81 3.29% 良好 季度变化不大，四季度 0.13 价格下降 在途商品 1,979.38 2.38% 良好 其他 224.64 0.27% 合计 8,832.17 10.61% 48.96 （4）债权债务变动情况 项目 2008 年 2007 年 同比增减 2006 年 短期借款 23,378.93 11,383.00 105.38% 5,000.00 长期应付款 839.86 - 100.00% - 应付票据 8,769.88 15,079.11 -41.84% 9,595.12 34 应收账款 17,990.35 17,152.59 4.88% 12,212.69 应付账款 11,502.51 14,585.07 -21.14% 14,321.48 预付账款 2,558.64 3,846.30 -33.48% 524.93 预收账款 22.63 111.24 -79.66% 70.39 说明：1）短期借款较上年增加 11996 万元，增长 105.38%的主要原因是公司募集资金项目集中在今年实施，资 金需求量增加及未到期应收票据 6,978.93 万元贴现的影响； 2）报告期内新增长期应付款是公司全资子公司得润电子（香港）有限公司的 3 年期设备融资款； 3）应付票据较上年减少 6309 万，下降 41.84%的主要原因是公司加强采购控制、积极与供应商协商调整结算期 影响； 4）应付账款较上年减少 3083 万，下降 21.14%的主要原因是公司材料价格下降及加强采购控制的影响； 5）预付账款较上年减少 1288 万，下降 33.48%的主要原因是上年度预付的工程进度款、土地费用、货款在本年 度转入在建工程、固定资产等相关科目。 6、控股子公司的经营情况及业绩（单位：人民币万元） 控股方 控股比 2008 年净 2007 年净 同比变动比 对合并净 公司名称 主要业务 注册资本 式 例% 利润 利润 例% 利润影响 深圳得康电子有限公司 连接器 1000 直接 70% -391.08 -138.00 -183.39% -10.34% 青岛海润电子有限公司 连接器 1000 直接 55% 596.19 846.50 -29.57% 12.39% 深圳得润精密零组件有限 连接器、精密组件 2000 直接 75% -171.33 400.52 -142.78% -4.85% 公司 深圳泰润五金制品有限公 精密组件 600 间接 75% - - - 0.00% 司 合肥得润电子器件有限公 连接器 2500 直接 75% 1,141.42 2,009.38 -43.20% 32.33% 司 绵阳虹润电子有限公司 连接器 2000 直接 100% 555.12 638.60 -13.07% 20.97% 珠海得润科技有限公司 连接器 1000 间接 100% -128.83 -193.96 33.58% -4.87% 绵阳得润电子有限公司 连接器 100 间接 100% - - - 0.00% 长春金科迪汽车电子有限 轿车后视镜 400 直接 100% 57.99 -0.80 7348.96% 2.19% 公司 得润电子（香港）有限公司 投资、商贸、物流 HKD50 直接 100% 108.01 121.14 -10.83% 4.08% 深圳市倍润电子科技有限 连接器 200 直接 70% 197.01 286.55 -31.25% 5.21% 公司 青岛得润电子有限公司 连接器 3580 直接 100% -19.17 - -100.00% -0.72% 青岛恩利旺精密工业有限 精密模具及精密 USD210 直接 65% 117.76 - 100.00% 2.89% 公司 成型加工技术产 1）深圳得康电子有限公司，注册资本 1000 万元，公司直接持有其 70%的股份，纳入合并报表 范围，经营范围为：生产经营各类电子连接器、电源线、继电器及新型电子元器件。截止 2008 年 35 12 月 31 日，该公司总资产为 4,368.31 万元，净资产为 2,738.64 万元，2008 年实现营业收入 4,525.26 万元，营业利润-3868.05 万元，净利润-391.08 万元，较上年减少 183.39%，对合并净利润的影响比 例为-10.34%，主要是因为劳动力成本上升、销售额减少影响。 （2）青岛海润电子有限公司，注册资本 1000 万元，公司直接持有其 55%的股份，纳入合并报 表范围，经营范围为：用于各种家电及其它产品配套的电源线、电线电缆、线束及其它各种电子连 接器、电器元件，配件等产品的开发、生产（产品 30%外销）。截止 2008 年 12 月 31 日，该公司总 资产为 11,383.25 万元，净资产为 4,387.16 万元，2008 年实现营业收入 15,179.94 万元，营业利润 668.43 万元，净利润 596.19 万元，较上年减少 29.57%，对合并净利润的影响比例为 12..39%， （3）深圳得润精密零组件有限公司，注册资本 2000 万元，公司直接持有其 75%的股份，纳入 合并报表范围，经营范围为：生产电子连接器、精密模具、精密组件产品、电子元器件、光电器件； 销售自产产品。增加：生产经营电子线束、电子零配件。截止 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产 为 8,601.85 万元，净资产为 1,307.16 万元，2008 年实现营业收入 8,838.54 万元，营业利润-249.21 万元，净利润-171.33 万元，较上年减少 142.78%，对合并净利润的影响比例为-4.85%。主要是因为 公司研发投入增加影响。 （4）深圳市泰润五金制品有限公司，注册资本 600 万人民币，是深圳得润精密零组件有限公 司于 2008 年 11 月以 600 万港币收购的艾礼富电子（深圳）有限公司全资子公司深圳市艾礼富五金 制品有限公司更名设立的，公司间接持有其 75%股份，纳入合并报表范围，公司经营范围为：继电 器、传感器、精密电子元件的生产和销售。截止 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产为 600 万元， 净资产为 600 万元，暂未营业。 （5）合肥得润电子器件有限公司，注册资本 2500 万元，公司直接持有其 75%的股份，纳入合 并报表范围，经营范围为：电子连接器、电线、线束、精密组件等各类电子器件的生产和销售；汽 车电子装置、汽车配套件及配套材料的生产和销售（涉及行政许可项目凭许可证经营）。截止 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产为 20,188.74 万元，净资产为 6,556.928 万元，2008 年实现营业收入 19,677.21 万元，营业利润 1,151.41 万元，净利润 1,141.42 万元，较上年减少 43.20%，对合并净利 润的影响比例为 32.33%，主要是因为劳动力成本上升、利息支出增加影响。 （6）绵阳虹润电子有限公司，注册资本 2000 万元，公司直接持有其 100%的股份，纳入合并 报表范围，经营范围为：电子连接器、电源线、线束、精密组件、电子元器件的研发、生产、销售； 电子产品销售；货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外，法律、行政法规限制 的项目取得许可证后方可经营）。截止 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产为 8,672.50 万元，净资产 为 3,314.06 万元，2008 年实现营业收入 11,314.19 万元，营业利润 544.84 万元，净利润 555.12 万元， 36 较上年减少 13.07%，对合并净利润的影响比例为 20.97%。 （7）绵阳得润电子有限公司，注册资本 100 万元，是绵阳虹润电子有限公司 2008 年 12 月 28 日投资设立的全资子公司，公司间接持有其 100%的股份，纳入合并报表范围，经营范围为：电子 连接器、电源线、线束、精密组件、电子元器件的研发、生产销售；电子产品销售。截止 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产为 100 万元，净资产为 100 万元，暂未开展业务。 7、报告期内，公司无金融资产投资情况。 8、报告期内，公司无 PE 投资情况。 9、研发收入与成果 （1）研发投入情况： 单位：人民币万元 项目 2008 年 2007 年 同比增减 2006 年 研发投入总额 5,910.59 1,497.59 294.67% 1,107.79 其中：资本化研发支出总额 10.00 100% 占营业收入的比重 8.15% 2.07% 6.08 1.64% （2）研发成果介绍： 公司自成立以来一直重视技术创新工作，建立和完善了技术创新管理体制，报告期内，公司进 一步加强自主创新工作，加大了研发力量和预算投入，在新品开发、产品设计、工艺技术，特别是 在高端电子连接器生产技术上取得较大进展，如精密连接器产品设计技术、精密冲压技术、精密注 塑技术等方面做了较大的技术改进和创新，目前已成功开发了电脑 CPU 连接器产品，取得了 2 项实 用新型专利技术；在模具开发技术、组装技术、生产工艺改进等方面，实施了多项创新改善，掌握 了多项产品研制的关键技术。 目前公司已经获得专利授权 2 项，具体如下： 序号 名称 类型 专利号 权利期限 1 刺破式端子 实用新型 ZL 2007 2 0171349.7 10 年 2 与方形针配合端子 实用新型 ZL 2007 2 0171348.2 10 年 10、董事、监事和高级管理人员薪酬情况 （1）报告期内，在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员报酬首先由董事会薪酬与考核 委员会根据公司统一的薪酬管理制度规定的标准制定议案，审议通过相关议案后，提交董事会、股 东大会审议并执行。 （2）报告期内董事、监事和高级管理人员薪酬情况表 37 2008 年度从公 2007 年度从公 公司净利润 薪酬总额同 薪酬同比变动与净利润同比 姓名 职务 司领取的报酬总司领取的报酬总 同比增减 比增减（%） 变动的比较说明 额（万元） 额（万元） （%） 邱建民 董事长 30 18 66.67 邱为民 副董事长 20 14.4 38.89 高松大至朗 董事、总裁 48 8.4 471.43 2007 年底任职总裁 金劲松 董事 5 14.4 -65.28 2007 年底离任总裁 蓝裕平 独立董事 5 4 25.00 陈锁军 独立董事 3.33 - - 2008 年任职 虞熙春 独立董事 0.83 - - 2008 年任职 邬筠春 独立董事 4.58 4 14.5 2008 年离任 -26.49 陈杰 监事会主席 12.53 14.4 -12.99 2008 年离任 刁莲英 监事会主席 12.83 12 6.92 叶志荣 监事 15 12 25.00 王荣才 监事 5.30 - - 2008 年任职 徐建辉 副总裁 24 - - 2008 年任职 罗敏 财务总监 17 - - 2008 年任职 王立山 财务总监 11 12 -8.33 2008 年离任 董事会秘书、 王少华 16 - - 2008 年任职 副总裁 合计 230.4 113.6 102.82 说明：第二届董事会第十九次会议及 2007 年度股东大会审议通过公司董事、监事、经理人员薪酬调整的相关议 案，董事、监事薪酬（税前）标准如下：董事长 30 万元/年，副董事长 20 万元/年，其他非独立董事 5 万元/年，独 立董事津贴 5 万元/年；监事会主席津贴 2 万元/年，监事津贴 1.8 万元/年；经理人员基本报酬标准为：总经理 48 万 元/年，副总经理 36 万元/年，财务总监 18 万元/年，董事会秘书 16 万元/年。以上薪酬按月发放，经理人员年度业 绩考核按年度经营目标完成情况，经董事会薪酬与考核委员会考核确定后，由董事会审核批准一次性发放。 11、经营计划完成情况（单位：人民币万元） 由于受金融危机影响，公司所处的家电行业市场增长速度减缓，同时高端连接器产品的国际需 求减少，对公司主营业务收入造成直接的影响，再者由于新劳动法的执行和募投项目研发和实施的 资金需求，造成人工成本增加、研发投入增加和财务费用增加，从而造成业绩下滑。 公司一方面通过加强工艺改进、生产效率的提升和内部管理，另一方面通过加大与供应商的战 略合作，降低采购成本，来消化不利因素。 12、主要会计政策、会计估计及核算方法变更情况和重大前期会计差错情况 报告期内,公司不存在主要会计政策、会计估计及核算方法变更情况和重大前期会计差错情况。 （二）公司未来业务展望 38 1、宏观经济形势和行业发展趋势 （1）宏观经济形势分析 由于旷日持久的美国次贷危机对全球实体经济产生了巨大的冲击，2008 年世界经济已明显放 缓，下行风险逐步加大，前景更加不确定。国内也面临较多的现实问题：外需不足、企业破产，失 业率上升等。为应对国际国内严峻的经济形势，国家适时出台了宏观调控政策，在中央经济工作会 议上明确提出，2009 年经济工作的首要任务是立足扩大内需（如家电下乡政策），保持经济平稳较 快的增长，制定了实施电子信息等十大产业振兴规划，同时，在出口、税收、融资政策方面给予企 业更多的支持，这些因素对公司的长远发展有着极有利的方面。 （2）公司所处行业的发展趋势 电子连接器是连接电气线路的元件之一，主要是在器件与组件、组件与机柜、系统与子系统之 间起电连接和信号传递的作用，并且保持系统与系统之间不发生信号失真和能量损失的变化。电子 连接器作为电子行业的重要分支，是用途最为广泛的电子元件之一，广泛运用于计算机、电信、网 络通讯、工业电子、交通运输、航空航天、医疗器材及汽车工业等领域。电子元器件行业是国家《电 子信息产业调整和振兴规划》中今后三年重点支持和发展的行业，其技术与市场前景较好，但目前 中国电子元器件产品以中低档为主，生产集中度低，竞争激烈，特别是近年来由于能源、原料、人 工费用大幅上涨，导致成本不断攀升，行业公司大都出现量增利降的状况。向高端市场进军和通过 产业整合做大做强，是国内有实力的企业面临的发展机会。 （3）面临的市场竞争格局和机遇 由于 2008 年全球金融市场大动荡，直接导致了消费市场的低迷，而消费市场占了元器件市场 的 70%以上，最终导致电子元器件需求下降，再者由于国外企业受影响的程度要大于国内企业，这 给了国内企业新的机遇和挑战。同时这也是全球电子连接器行业重新洗牌的过程，从国内竞争来看， 由于全球金融危机的影响，行业整体需求下降，行业内一些资金不足、业务量大幅下降的企业面临 生存危机，从而促进电子连接器行业集中度提高、整体竞争格局趋于改善，而公司作为电子连接器 行业的上市公司有着较充足的资金实力，连续五年被评为中国电子元件百强企业，行业优势明显， 特别是在家电领域的优势十分显著，行业的整合给公司做强做大带来极有利的机遇。 同时，公司在高端连接器产品方面已具备成熟的开发和生产能力，随着国际经济形势的好转和 复苏而获得较快增长。 2、公司发展战略 公司把握行业整合的契机，立足于现有家电连接器领域，加大家电产品的技术创新和高端消费 电子连接器产品的研制开发力度，通过引进专业人才，整合优化公司资源，通过高效、专业、科学 39 和系统的管理，提升产品品质和技术含量，巩固公司在行业中的国内领先地位。 3、公司 2009 年度经营计划 2009 年，由于国际金融危机处于持续发展中，国内外需求存在着较大的不确定性，2009 年公 司经营计划和经营目标与 2008 年增减变动幅度不大，其实际经营情况尚取决于市场状况变化、经 营团队的努力程度等诸多因素，公司将在继续保持和扩大传统家电连接器的基础上，全面推动高 端消费型电子连接器的生产和销售，以保证公司健康、稳定、持续的发展。 公司 2009 年度工作重点如下： （1）抓住危机中的机遇，促进主营业务收入增长 金融危机导致全球经济下滑或衰退，电子连接器需求也出现明显下降，公司主要客户家电制造 商受到较大冲击，为抵制金融危机影响，国家出台了 4 万亿扩大内需刺激经济的系列政策，家电下 乡、汽车下乡、电子信息产业振兴规划等措施有望拉动需求，公司将密切关注、跟进国家经济政策 变化，充分发挥和优化长期为大客户配套服务的经验和规模优势，整合资源，在行业的整合中积极 扩大市场，保持和扩大公司传统家电领域的领先优势，促进主营业务收入的稳定增长。同时，加大 国际市场的开发力度，拓展新客户，全面推动高端消费型电子连接器的开发和生产，形成公司新的 利润增长点。 （2）加大高端产品的研发，提升产品竞争力。 随着公司募集资金项目的逐步建成，将持续为公司产品的品质提升、工艺进步创造效应，特别 是公司在高端精密连接器制造，通过对模具的不断优化改善，其冲压技术已达业界领先水平，获得 众多国际大客户的认证和认可。2009 年公司将在稳定现有产品和服务的基础，继续增强自主研发， 提升制造技术，提高模具设计和自动化开发能力，开发高端、高附加值产品，重点在模具设计、高 端产品制造方面形成有竞争力的拳头产品，达到生产效率的最大化，充分降低材料成本，增强在客 户价值链制造环节的作用，提升产品竞争力，为市场开发打好坚实的基础。 （3）强化基础管理，加强内部控制 在严峻的经济环境下，公司将加强基础管理培训，围绕绩效考核为核心，开展各项管理工作， 狠抓内部管理，节能降耗，加强成本控制，不断完善流程，加大与供应商的战略合作，降低制造成 本。同时根据国家内控指引完善公司内部控制体系，加强内控制度的执行及检查，从而控制经营风 险和管理风险，提高公司盈利能力。 4、公司存在主要竞争优势 （1）客户优势 公司具有优质的客户群体，国内客户包括为海尔、康佳、长虹、美菱、创维等国内家电的龙 40 头企业，优质的客户群保证了公司业务的稳健、持续增长。公司注重与客户的长期战略合作关系， 努力成为客户供应链的重要一环，并积极参与客户产品的设计，通过不断降低生产成本来帮助客 户降低产品成本，增强客户终端产品的竞争力。 （2）规模优势 公司长年为大型客户提供配套生产，只有具备相当的生产规模，才能保证公司根据客户需求 快速反应，保证按期交货。而与优质客户良好而稳定的关系不仅为公司带来了稳定的市场，而且 有助于进一步开拓新的市场，巩固了公司的市场竞争地位。 （3）技术优势 近几年公司通过引进专业技术人才，大力研发高端高附加值产品，现开发的高端产品质量已 逐步接近国际先进水平，与国外同类产品相比，新开发的高端产品具有明显的价格优势，良好的 产品和信誉为公司在国际行业品牌客户中树立了良好的形象，为公司产品进一步走向国际化打下 稳定的基础。 （4）成本优势 随着公司生产规模的快速扩大，公司在材料采购上已颇具优势，公司通过集中采购降低了材 料采购成本，由于公司在国内多地设有生产基地，以就近配套降低制造成本。由于新劳动法的实 施，劳动成本全面上升，公司一方面持续推广提案制度，群策群力，提高工艺改进技术，另一方 面为提高劳动效率，公司单位产品核算成本控制明确至个人，从而消化部分劳动法实施带来人工 成本上升，进一步加强了成本的控制。 （5）管理优势 公司建立了严格的品质管理体系、高效的现场管理程序、健全的内控管理制度、积极的绩效考 核制度，通过上市几年的规范化运作，公司已全面执行制度化的规范管理。另外公司在进行规章 制度建设、工作程序的规范化的同时，积极应用信息技术改造内部业务流程和工作程序，应用 ERP 等信息技术支撑销售系统、生产管理系统、财务管理系统、质量控制系统、人力资源管理系统、 采购管理系统，促进了公司管理创新，运营效率得以大大提高。 5、存在的困难和风险 （1）市场风险：公司精密模具及精密成型加工技术产品具有周期性弱、高进入壁垒、进口替 代空间大的几个优质属性，主要面向国际客户，由于金融危机影响，使得国际市场开拓存在较多 风险。针对此风险，公司拟调整销售策略，增强市场应变能力；在巩固现有国际市场的基础上， 积极拓展国内新高精密连接器市场，以规避市场的风险。 （2）技术风险：公司随着电子信息产品技术的发展，连接器呈外型小、高精度多功能化的发 41 展特点，如果公司持续的技术开发能力和新产品研发速度不能满足客户要求，将会丧失市场机会。 针对此风险，公司采取的技术战略是：持续引进专业高级技术人才和加大公司内工程技术人才的 培养力度。同时加强与科研院校合作，增加研发投入，加强自主研发能力；加强同国际上有实力 的同行业公司之间的战略合作，吸取引进国际先进技术，从而建立公司可持续发展的技术能力。 （3）人工成本压力：新《劳动合同法》的实施导致人力成本上升，给公司成本造成较大压力。 公司拟继续通过调整产品结构，提高生产效率等有效方法来应对。 6、公司的研发投入及自主创新对公司核心竞争力和行业地位的影响 公司近几年的研发投入及自主创新的重点是高端消费电子产品，公司成功开发制造的 0.3mm 以上的精密模具制造技术对公司未来行业地位有着重大影响。 7、资金需求及使用计划 公司将结合发展战略目标，制定切实可行的发展规划和实施计划，合理安排、使用资金。目 前公司银行信贷信誉良好，将通过加强货款回收力度以及银行信贷等筹集资金，保证公司发展的 资金需求。 （三）公司投资情况： 1、募集资金使用情况： （1）募集资金使用情况表（单位：人民币万元） 募集资金总额 13,238.40 本年度投入募集资金总额 5,097.60 变更用途的募集资金总额 — 已累计投入募集资金总额 12,086.95 变更用途的募集资金总额比例 — 是否已 截至期末累 项目可 截至期末 变更项 募集资金 截至期末 截至期末累 计投入金额 项目达到预 是否达 行性是 调整后投 本年度投 投入进度 本年度实 承诺投资项目 目（含 承诺投资 承诺投入 计投入金额 与承诺投入 定可使用状 到预计 否发生 资总额 入金额 （%）(4) 现的效益 部分变 总额 金额(1) (2) 金额的差额 态日期 效益 重大变 ＝(2)/(1) 更） (3)＝(2)-(1) 化 精密模具及精密成型加 2008 年 12 否 8,980 8,980 8,980 3,633.71 6,508.55 -2,471.45 100% 308.05 是 否 工技术产品建设项目 月 31 日 精密电子连接器生产技 2008 年 12 否 2,981 2,981 2,981 661.85 1,988.53 -992.47 100% 0 是 否 术改造项目 月 31 日 深圳家电连接器生产技 2008 年 11 否 2,580 2,580 2,580 802.05 2,464.87 -115.13 95.54% 3.24 是 否 术改造项目 月 16 日 合肥家电连接器生产技 2007 年 7 否 2,000 2,000 2,000 0 1,125.00 -875.00 100% 717.75 是 否 术改造项目 月 合计 — 16,541 16,541 16,541 5,097.61 12,086.95 -4,454.05 — — 1029.04 — — 未达到计划进度原因（分具体项目） 无 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 经公司第二届董事会第十三次会议和 2007 年第二次临时股东大会决议通过，精密模具及 精密成型加工技术产品建设项目部分（投入募集资金 1030 万元）调整至控股子公司青岛 募集资金投资项目实施地点变更情况 恩利旺精密工业有限公司在青岛出口加工区同时实施；深圳家电连接器生产技术改造项 整体调整至全资子公司青岛得润电子有限公司在青岛胶州实施。 42 经公司第二届董事会第十三次会议和 2007 年第二次临时股东大会决议通过，精密模具及 精密成型加工技术产品建设项目部分（投入募集资金 1030 万元）调整至控股子公司青岛 募集资金投资项目实施方式调整情况 恩利旺精密工业有限公司在青岛出口加工区同时实施；深圳家电连接器生产技术改造项 整体调整至全资子公司青岛得润电子有限公司在青岛胶州实施。 公司以自筹资金先期投入募集资金项目共 28,845,674.60 元，其中精密模具及精密成型加 工技术产品建设项目 3,554,320.64 元， 精密电子连接器生产技术改造项目 3,030,749.28 元， 募集资金投资项目先期投入及置换情况 合肥家电连接器生产技术改造项目 22,260,604.68 元。2007 年 4 月 19 日，公司第二届董 事会第九次会议审议通过《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资 金的议案》，使用募集资金 17,835,069.92 元置换预先已投入的自筹资金。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无 募集资金其他使用情况 无 注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。 注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。 注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。 注 4：“精密模具及精密成型加工技术产品建设项目”由公司及控股子公司青岛恩利旺精密工业有限公司分别在 深圳和青岛出口加工区同时实施。截至 2008 年 12 月 31 日，该项目计划投资 8,980 万元，实际投入 9,937.41 万元(使 用募集资金 6508.56 万元,自筹资金 3,428.85 万元）。其中青岛部分实际投入 4,404.24 万元（使用募集资金 1,030.20 万元，自筹资金 3,374.04 万元），项目已于 2008 年 7 月底建成，2008 年度实现收益（利润总额）308.05 万元；深圳 部分实际投入 5,533.17 万元（使用募集资金 5,478.36 万元，自筹资金 54.81 万元），项目已于 2008 年底建成，尚未 产生效益。 注 5：“精密电子连接器生产技术改造项目”计划投资 2,981 万元，实际投入 4,939.27 万元（其中实际使用募集资 金 1,988.52 万元，自筹资金 1,108.05 万元，尚有未结清的项目尾款 1,842.70 万元） ，项目已于 2008 年底建成，尚未 产生效益。 注 6：“深圳家电连接器生产技术改造项目”由青岛得润电子有限公司负责实施，计划投资 2,580 万元，实际投入 3,122.33 万元（其中实际使用募集资金 2,464.87 万元，尚未结清项目尾款 657.46 万元）, 项目已于 2008 年 11 月建 成，2008 年度实现收益（利润总额）3.24 万元。该项目截止 2008 年 12 月 31 日的募集资金账户余额 126.14 万元， 用于支付未结清的工程款。截止 2009 年 2 月 18 日，该募集资金账户余额已支付完毕并销户。 注 7：“合肥家电连接器生产技术改造项目”计划投资 2000 万元（其中以募集资金投入 1,500 万元），实际投资 2,618.08 万元（使用募集资金 1,125 万元，自筹资金投入 1,493.08 万元），项目已于 2007 年 7 月全部完工并在当年实 现收益。2008 年度实现收益（利润总额）717.75 万元。 （2）募集资金专户存储制度的执行情况 公司严格执行《公司募集资金管理制度》，募集资金实行专户存储制度，募集资金的使用按照 公司资金使用审批规定办理手续。公司、保荐机构、商业银行还根据《中小企业板募集资金管理细 则》签订了三方监管协议，进一步规范了公司募集资金的存放、使用和监管。授权保荐机构指定的 保荐代表人可以随时到募集资金托管银行查询募集资金专用存款帐户资料。此外，公司还定期将募 43 集资金专户使用、存款余额情况向保荐机构及代表通报，在募集资金的使用和管理上主动接受保荐 机构及代表的持续督导。 募集资金到位后，公司于 2006 年 8 月与保荐机构长江证券承销保荐有限公司及托管银行深圳 发展银行深圳南头支行、深圳平安银行股份有限公司深圳天安支行分别签署了《募集资金三方监管 协议》，2007 年 11 月 12 日召开的第二次临时股东大会决议通过《关于募集资金项目实施方式及地 点调整的议案》后，与深圳发展银行青岛支行、中信银行股份有限公司青岛延安三路支行签署分别 签署了《募集资金三方监管协议》，约定三方共同对募集资金专用账户的使用进行监督和管理，该 协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。 截止 2008 年 12 月 31 日，募集资金专户的余额如下： 公司名称 存储银行名称 账号 期末余额（元） 备注 深圳市得润电子股份有 深圳发展银行南头支行 11003028274968 0 已销户 限公司 深圳平安银行天安支行 004-21002483-18 0 已销户 青岛得润电子有限公司 深圳发展银行青岛支行 11008345094301 1,261,384.76 活期存款 青岛恩利旺精密工业有 中信银行股份有限公司青 7371110182400019647 0 已销户 限公司 岛延安三路支行 合计 1,261,384.76 注：青岛得润电子有限公司负责实施的深圳家电连接器生产技术改造项目建设已于 2008 年 11 月完工，截止 2008 年 12 月 31 日待付项目款余额 6,574,590.20 元（含使用募集资金 1,261,384.76 元），其中募集资金余额已于 2009 年 2 月支付完毕，并已注销该专户。 （3）会计师事务所对年度募集资金存放与使用情况专项审核的结论性意见 深圳市鹏城会计师事务所有限公司对本公司 2008 年度募集资金存放与使用情况进行了专项审 核，并出具了深鹏所股专字[2009]214 号《2008 年度募集资金的存放与使用情况专项审核报告》 ，认 为：公司董事会《关于募集资金 2008 年度使用情况的专项报告》中关于募集资金使用情况的披露 与实际情况相符。募集资金专项报告的编制符合中国证监会《前次募集资金使用情况报告的规定》 （证监发行字[2007]500 号）、 《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》及《中小企业板上 市公司募集资金管理细则》，在所有重大方面反映了贵公司截至 2008 年 12 月 31 日止募集资金的使 用情况。 2、报告期内，非募集资金重大投资项目情况（单位：人民币万元） （1）经 2008 年 1 月 22 日第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于受让绵阳虹润电子有 限公司股权的议案》，同意公司以人民币 1950 万元的价格受让四川长虹创新投资有限公司所持有 的绵阳虹润电子有限公司 35%的股权。本次受让股权后，绵阳虹润电子有限公司变更为本公司的全 44 资子公司。2008 年度产生净利润 426.29 万元，项目收益 149.20 万元。 （2）经 2008 年 6 月 23 日第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于收购创维线束资产 的议案》，同意以不超过人民币 2500 万元的价格收购深圳创维-RGB 电子有限公司与线束生产有关 的固定资产及业务。截止报告期末，已预付款项 1000 万元，2008 年新增销售 1604 万元。本次收购 旨在巩固和扩大公司在家电领域的市场份额，符合公司的发展战略，有利于增加新的利润增长点， 提升公司的经营业绩，进一步做大、做强连接器产业。 （四）会计师事务所意见及会计政策、会计估计变更或重大差错更正的说明 1、公司财务报表及经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，审计意见如下：得润电子财务 报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了得润电子 2008 年 12 月 31 日 合并及公司的财务状况、2008 年度合并及公司的经营成果和合并及公司的现金流量。 2、报告期内无会计政策、会计估计变更或重大差错更正事项。 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会认真履行工作职责，审慎行使公司《章程》和股东大会赋予的职权，结合 公司经营需要，共召开 14 次董事会会议，会议的通知、召开、表决程序符合《公司法》、公司《章 程》、《董事会议事规则》等各项法律、法规及监管部门的要求，会议的主要情况如下： （1）公司第二届董事会第十六次会议于 2008 年 1 月 22 日在公司会议室召开，会议审议通过 《关于受让绵阳虹润电子有限公司股权的议案》 、《关于公司向银行申请融资贷款的议案》。 （2）公司第二届董事会第十七次会议于 2008 年 3 月 31 日在公司会议室召开，会议审议通过 《关于制定董事会审计委员会工作规程的议案》 、《关于制定独立董事年报工作制度的议案》、 《关于 制定董事、监事和高管人员所持公司股份及其变动管理制度的议案》。 （3）公司第二届董事会第十八次会议于 2008 年 4 月 11 日在公司会议室召开，会议审议通过 《关于增选公司董事会人员的议案》 、《关于修订公司章程的议案》、 《关于修订董事会议事规则的议 案》、 《关于修订董事会审计委员会议事规则的议案》、 《关于修订董事会薪酬与考核委员会议事规则 的议案》、《关于召开 2008 年第一次临时股东大会的议案》。 （4）公司第二届董事会第十九次会议于 2008 年 4 月 24 日在公司会议室召开，会议审议通过 《2007 年度董事会工作报告》、独立董事 2007 年度述职报告、 《2007 年度总经理工作报告》、 《2007 年度财务决算报告》、《2007 年度利润分配及公积金转增股本的预案》、《2007 年年度报告及摘要》、 《董事会关于募集资金 2007 年度存放与使用情况的专项说明》 、《关于前期已披露的 2007 年期初资 产负债表进行调整的议案》、《董事会审计委员会关于 2007 年度内部控制自我评价报告》、《关于续 聘公司 2008 年度审计机构的议案》 、《关于调整公司董事、监事薪酬的议案》、《关于调整经理人员 45 薪酬的议案》 、《关于聘任董事会秘书的议案》、 《关于公司向银行申请综合授信额度的议案》、 《关于 《公司 2008 年第一季度报告》、 为控股子公司提供担保的议案》、 《关于召开 2007 年度股东大会的议 案》。 （5）公司第二届董事会第二十次会议于 2008 年 4 月 28 日在公司会议室召开，会议审议通过 《关于修订战略委员会议事规则的议案》、《关于调整董事会专门委员会人员组成的议案》。 （6）公司第二届董事会第二十一次会议于 2008 年 5 月 12 日在公司会议室召开，会议审议通 过《关于聘任公司高管人员的议案》、《股票期权与股票增值权激励计划（草案）》、《股票期权与股 票增值权激励计划实施考核办法》、 《关于提请股东大会授权董事会办理股票期权及股票增值权相关 事宜的议案》 。 （7）公司第二届董事会第二十二次会议于 2008 年 6 月 23 日在公司会议室召开，会议审议通 过《关于修订公司章程的议案》、《关于收购创维线束资产的议案》、《关于召开 2008 年第二次临时 股东大会的议案》。 （8）公司第二届董事会第二十三次会议于 2008 年 7 月 19 日以通讯表决方式召开，会议审议 通过《公司治理专项活动自查总结报告》。 （9）公司第二届董事会第二十四次会议于 2008 年 8 月 22 日在公司会议室召开，会议审议通 过《2008 年半年度报告及其摘要》。 （10）公司第二届董事会第二十五次会议于 2008 年 9 月 8 日在公司会议室召开，会议审议通 过《深圳市得润电子股份有限公司股票期权与股票增值权激励计划(草案)修订稿》、《深圳市得润电 子股份有限公司股票期权与股票增值权激励计划实施考核办法》、 《关于提请股东大会授权董事会办 理股票期权及股票增值权相关事宜议案》。 （11）公司第二届董事会第二十六次会议于 2008 年 9 月 26 日在公司会议室召开，会议审议通 过《关于公司股票期权与股票增值权激励计划授予的议案》 。 （12）公司第二届董事会第二十七次会议于 2008 年 10 月 30 日在公司会议室召开，会议审议 通过《公司 2008 年第三季度报告》、 《关于董事会换届选举的议案》、《关于向银行申请融资额度的 《关于召开 2008 年第四次临时股东大会的议案》。 议案》、《关于为控股子公司提供担保的议案》、 （13）公司第三届董事会第一次会议于 2008 年 11 月 20 日在公司会议室召开，会议审议通过 《关于选举公司第三届董事会董事长、副董事长的议案》、 《关于选举公司第三届董事会专门委员会 委员的议案》 、《关于聘任公司高级管理人员的议案》。 （14）公司第三届董事会第二次会议于 2008 年 12 月 26 日在公司会议室召开，会议审议通过 《关于深圳证监局的整改方案》。 46 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 2007 年度利润分配及公积金转增股本方案执行情况： 公司 2007 年度股东大会通过了公司年度利润分配及公积金转增股本的方案：公司以 2007 年度 末总股本 7946.6185 万股为基数，向全体股东每 10 股分配现金股利 0.5 元（含税），同时以资本公 积金向全体股东每 10 股转增 3 股。公司已于 2008 年 6 月完成了上述利润分配及公积金转增股本方 案。 （六）董事会下设审计委员会的履职情况 1、2008 年，审计委员会共召开 6 次会议，会议情况如下： （1）2008 年 3 月 3 日以现场方式召开审计委员会第一次会议，审议通过了内部审计机构 2007 年度工作报告、审阅了公司 2007 年度财务会计报表。 （2）2008 年 4 月 11 日以现场方式召开审计委员会第二次会议，会议听取了公司财务部门及内 部审计部门关于公司 2007 年度审计工作安排，并对公司 2007 年度审计事项进行了讨论。 确定了 2007 年度审计工作时间的安排。会议审议通过了内部审计机构 2008 年 1 季度工作报告、审计委员会 2008 年 1 季度工作报告、以及关于 2007 年度内部控制自我评价报告和关于募集资金 2007 年度使用情况 的专项报告。 （3）2008 年 4 月 18 日以现场方式召开审计委员会第三次会议，审议通过了内部审计机构 2007 年度工作报告、审阅了公司 2007 年度财务会计报表。会议审阅了公司 2007 年度财务报告、关于会 计事务所 2007 年度审计工作的总结报告，审议通过了关于续聘 2008 年度会计事务所的议案、关于 对前期已披露的 2007 年期初资产负债表进行调整的议案。 （4）2008 年 7 月 12 日以现场方式召开审计委员会第四次会议，审议通过了内部审计机构 2008 年第 2 季度工作报告、审计委员会 2008 年第 2 季度工作报告。 2008 年 10 月 17 日以现场方式召开审计委员会第五次会议，审议通过了内部审计机构 2008 （5） 年第 3 季度工作报告、审计委员会 2008 年第 3 季度工作报告。 （6）2008 年 12 月 26 日以现场方式召开审计委员会第六次会议，会议听取了公司内部审计机 构 2009 年度内部审计工作计划报告、公司内部审计机构 2008 年内部审计年终审计工作计划报告； 制定了关于公司 2008 年财务决算和接受外部审计机构年度审计工作安排；审议通过了关于加强公 司限期整改情况的报告。 2、审计委员会开展年报工作的情况 根据中国证监会《关于做好上市公司 2008 年年报披露工作的通知》（证监会公告[2008]48 号） 47 以及《公司董事会审计委员会工作规程》的规定，审计委员会充分发挥了审核与监督作用： （1）2008 年 12 月 26 日，审计委员会委员成员与公司财务部门、内部审计部门以及年审注册 会计师就 2008 年年度报告审计工作的时间安排进行讨论，根据公司前期与会计师事务所初步沟通 的情况，结合公司和会计师事务所实际工作情况，确定了年报审计工作时间及计划安排。 （2）对公司财务报告的两次审计意见 在年审注册师进场前和出具初步审计意见后，审计委员会通过查阅公司相关资料、与公司财务 人员、年审注册会计师充分沟通，审计委员会分别对公司财务报告发表了审阅意见。 年审会计师进场前，审计委员会审阅了公司编制的财务会计报表后发表了如下意见：我们认为， 上述财务报表的编制符合我国新《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，反映了公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况和 2008 年度的经营成果和现金流量，公司会计政策选用恰当，会计估计 合理，未发现有重大错报、漏报情况，未发现有大股东占用公司资金情况，未发现公司有对外违规 担保情况及异常关联交易情况，同意以此财务报表为基础开展 2008 年度的财务审计工作。 年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会再一次审阅了公司财务会计报表，并发表如 “年审注册会计师”对公司 2008 年年度财务会计报告提出的初步意见，与公司送审的 下意见：1） 2008 年年度财务会计报表所反映的信息基本一致。该年报编制的基础、依据、原则和方法，符合国 家法律、法规、条例和本公司章程以及内部管理制度的有关规定。2）经“年审注册会计师”初步 审计的 2008 年财务会计报表的内容和格式符合中国证监会、深圳证券交易所以及《企业会计准则》 的有关规定，在所反映的重大方面公允的反映了本公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况和 2008 年经 营成果及现金流量。 （3）对会计师事务所审计工作的督促情况 审计委员会成员严格按照年度审计工作时间安排表会计师事务所的审计工作进行督促，分别在 不同的时间点与深圳市鹏城会计师事务所有限公司负责公司审计项目的负责人进行了多次沟通，内 容包括：审计计划、审计工作进展情况以及财务报表是否严格按照新企业会计准则及公司有关财务 制度规定编制等问题，沟通效果良好，审计委员会比较充分地行使了职权、履行了职责，有利于公 司审计工作的规范性和严谨性。 （4）向董事会提交的会计师事务所从事 2008 年度公司审计工作的总结报告情况 根据审计委员会年报工作规程，审计委员会向董事会提交了会计师事务所从事 2008 年度公司 审计工作的总结报告。报告认为：深圳市鹏城会计师事务所有限公司作为公司 2008 年度的审计机 构，在审计工作中遵守职业操守、勤勉尽职，能按照中国注册会计师审计准则要求，遵守会计师事 务所的职业道德规范，客观、公正的对公司会计报表发表了意见，较好地完成了 2008 年度财务报 48 告的审计工作，审计委员会对会计师事务所 2008 年度的审计工作表示满意。 （5）关于续聘 2009 年度会计师事务所的议案 审计委员会认为：深圳市鹏城会计师事务所有限公司多年来在为公司提供审计服务的过程中， 审计人员严格遵守职业道德规范，工作认真、严谨，具有较高的综合素质，出具的各项报告能够客 观、真实地反映公司的财务状况和经营成果。根据其服务意识、职业操守和履职能力，我们建议继 续聘请深圳市鹏城会计师事务所有限公司作为公司 2009 年度财务报告的审计机构。 （八）董事会薪酬与考核委员会的履职情况 1、2008 年，薪酬与考核委员会共召开 2 次会议，会议情况如下： （1）2008 年 4 月 11 日以现场方式召开会议，会议核查了 2007 年度董事、监事、高级管理人 员薪酬发放情况；审议通过了关于调整董事、监事及经理人员报酬的方案。 （2）2008 年 5 月 8 日以现场方式召开会议，审议通过了股票期权与股票增值权激励计划（草 案）及股票期权与股票增值权激励计划实施考核办法。 2、薪酬与考核委员会主要研究和审查工作 董事会薪酬与考核委员会对 2008 年度报告中披露的董事、监事、高级管理人员薪酬发放情况 进行了核查，并出具了核查意见，并就调整董事、监事和高级管理人员薪酬事项进行了讨论，同意 将薪酬调整方案提交董事会审议。 （九）利润分配情况 1、公司前三年现金分红情况如下： 单位：人民币元 合并报表中归属于母公司 占合并报表中归属于母公司所 现金分红金额（含税） 所有者的净利润 有者的净利润的比率 2007 年 3,973,309.25 36,014,643.50 11.03% 2006 年 12,225,567.00 29,017,789.97 42.13% 2005 年 2,216,391.75 23,338,801.09 9.50% 2、本年度利润分配预案 经深圳市鹏 城会计师事 务所有限公 司审计，2008 年公司实现归属母 公司股东的 净利 润 26,475,104.77 元，提取 10%的盈余公积 1,775,875.65 元后剩余利润 24,699,229.12 元，加上年初未分 配利润 106,825,969.91 元，减去 2008 年度已分配 2007 年度股利 3,973,309.25 元，截止 2008 年 12 月 31 日母公司股东可供分配利润为 127,551,889.78 元。 经公司董事会审议通过 2008 年度利润分配预案：以母公司报表 2008 年度的可供分配利润为依 49 据，以截止 2008 年 12 月 31 日总股本 103,306,040 股为基数，每 10 股分配现金股利 0.2 元（含税）， 同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股。上述分配预案须经股东大会审议通过。 （十）开展投资者关系管理的具体情况 公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，负责投资者关系管理的日常事务。 报告期内，公司重视投资者关系管理，公司通过指定信息披露报纸、网站及公司网站，准确、 及时、完整地披露公司应披露的信息，董事长、总裁、董事会秘书、证券事务代表还认真接待投资 者的来访和调研，在不违背中国证监会、深交所和公司信息披露管理制度规定的前提下，介绍公司 战略发展规划、生产经营等情况，同时利用召开年度报告说明会、公司治理网上交流会的机会与投 资者和新闻媒体进行充分的交流与沟通，最大限度地保障投资者的知情权，切实加强和巩固公司与 投资者的联系，增进相互间的信任和了解。 （十一）报告期内，公司选定的信息披露报纸为《证券时报》，没有发生变更。 八、监事会报告 2008 年度公司监事会严格按照《公司法》、 《证券法》、 《公司章程》及《监事会议事规则》等相 关规定，谨慎、认真地履行了自身职责，依法独立行使职权，以保证公司规范运作，维护公司利益 和投资者利益。监事会着重从推进公司法人治理、规范经营活动和财务运作，以及公司董事、高级 管理人员履职情况进行了监督，促进公司规范运作和健康发展。现就监事会 2008 年度主要工作内 容报告如下： （一）报告期内监事会共召开会议 8 次，会议主要情况如下： 1、公司第二届监事会第九次会议于 2008 年 4 月 24 日在公司会议室召开，会议审议通过了《2007 年度监事会工作报告》、 《2007 年度财务决算报告》 、《2007 年度利润分配及公积金转增股本的预案》 、 《2007 年年度报告及摘要》、《关于募集资金 2007 年度使用情况的专项报告》、《董事会审计委员会 关于 2007 年度内部控制自我评价报告》、 《关于续聘公司 2008 年度审计机构的议案》、 《关于调整公 司董事、监事薪酬的议案》、《关于为控股子公司提供担保的议案》、《公司 2008 年第一季度报告》。 2、公司第二届监事会第十次会议于 2008 年 5 月 12 日在公司会议室召开，会议审议通过了《股 票期权与股票增值权激励计划（草案）》 、《股票期权与股票增值权激励计划（草案） 》列明的激励对 象的资格。 3、公司第二届监事会第十一次会议于 2008 年 7 月 19 日以通讯方式召开，会议审议通过了《公 司治理专项活动自查总结报告》。 50 4、公司第二届监事会第十二次会议于 2008 年 8 月 22 日在公司会议室召开，会议审议通过了 《2008 年半年度报告及其摘要》。 5、公司第二届监事会第十三次会议于 2008 年 9 月 8 日在公司会议室召开，会议审议通过了《深 圳市得润电子股份有限公司股票期权与股票增值权激励计划（草案）修订稿》、 《深圳市得润电子股 份有限公司股票期权与股票增值权激励计划（草案）》修订稿列明的激励对象的资格。 6、公司第二届监事会第十四次会议于 2008 年 10 月 30 日在公司会议室召开，会议审议通过了 《公司 2008 年第三季度报告》、《关于监事会换届选举的议案》。 7、公司第三届监事会第一次会议于 2008 年 11 月 20 日在公司会议室召开，会议审议通过了《关 于选举公司第三届监事会主席的议案》。 8、公司第三届监事会第二次会议于 2008 年 12 月 26 日在公司会议室召开，会议审议通过了《关 于深圳证监局的整改方案》。 （二）监事会对报告期内有关事项的独立意见 1、监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会出席了公司股东大会，列席了历次董事会，对公司股东大会、董事会的 召集、召开程序及决议事项、董事对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况 以及公司内部管理制度进行了检查，公司监事参加了公司各种内部管理制度的建设。 监事会认为，本年度公司各项运作符合法律、法规及《公司章程》的规定，公司重大事项决策 程序合规合法，公司内部管理制度进一步完善，公司开展的上市公司治理专项整改活动切实改善和 提高了上市公司质量，公司高级管理人员能勤勉尽责，公司董事及高级管理人员在执行职务时没有 违反国家法律、法规和《公司章程》 ，没有损害股东和公司利益。 2、监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了细致、认真的检查，认为公司财务管理规范、 有序，报告期内的财务报告均客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。深圳市鹏城会计师 事务所有限公司为公司出具的标准无保留意见的财务审计报告是客观公正的，真实地反映了公司经 营成果和财务状况。 3、监事会募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，没有变更募集资金的投向。在募 集资金的使用和管理上，能严格按照承诺和深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细 则》、公司《募集资金管理制度》的规定执行。 4、监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 51 报告期内，公司不存在重大收购和出售资产的情况。 5、监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司监事会认为，2008 年度发生的关联交易履行了法定审批程序和信息披露义务，交易定价符 合市场定价原则，交易公平、公开、公允，没有损害上市公司和股东利益。 6、股东大会决议执行情况 公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的 有关决议。 7、监事会对公司对外担保及股权、资产置换情况的独立意见 本报告期内，公司除为控股子公司提供担保外，未发生对外担保，无债务重组、非货币性交易 事项、资产置换，也无其它损害公司股东利益或造成公司资产流失的情况。 8、监事会对公司非募集资金重大投资项目的独立意见 报告期内，公司其他非募集资金投资项目投资程序合法，符合公司的经营实际，没有发现内幕 交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情形。 9、对公司内部控制自我评价的意见 对董事会审计委员关于公司 2008 年度内部控制的自我评价报告、公司内部控制制度的建设和 运行情况进行了审核，认为：公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并能得到有效的执行。公 司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。 九、重要事项 （一）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）报告期内，公司无破产重组相关事项 （三）报告期内，公司无持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券、保险、信托、期货等 金融企业股权情况 （四）报告期内，公司无收购、出售资产及吸收合并事项 （五）报告期内，公司股权激励计划如下： 1、实施股权激励计划履行的相关程序： 公司第二届董事会第二十五次会议于 2008 年 9 月 8 日通过了《深圳市得润电子股份有限公司 股票期权与股票增值权激励计划(草案) 修订稿》及相关议案，修订后的股权激励计划已报中国证监 会备案无异议，并于 2008 年 9 月 26 日经公司 2008 年第三次临时股东大会审议通过。 52 公司监事会对股权激励计划中列明的激励对象进行核查后认为激励对象的主体资格合法、有 效。 根据股权激励计划及相关授权，第二届董事会第二十六次会议于 2008 年 9 月 26 日审议通过了 《关于公司股票期权与股票增值权激励计划授予的议案》，同意以 2008 年 9 月 26 日为授权日，授 予激励对象股票期权与股票增值权。公司于 2008 年 10 月 9 日完成股权激励计划的股票期权登记工 作，期权代码为：037510，期权简称为：得润 JLC１。 2、实施股权激励计划的总体情况： 本次授予激励对象为公司董事、高级管理人员、核心技术（业务）人员及其他特殊贡献员工共 计 53 人，授权日为 2008 年 9 月 26 日，授予激励对象权益工具总数 826.8 万份，其中股票期权 735.80 万份、股票增值权 91 万份，分别占公司股本总额的 7.12%和 0.88%，合计为 8.00%。行权价格为 12.66 元。 股票期权授予中国大陆居民，授予数量为 735.80 万份，其来源为公司向激励对象定向发行 735.80 万股股票；股票增值权授予非中国大陆居民，授予数量为 91 万份，不涉及到实际股票，以公司股 票作为虚拟股票标的。 股权激励计划的有效期为自权益工具授权日起的五年时间，自股权激励计划授权日一年后，满 足行权条件的激励对象可以分四期匀速行权。 主要行权条件：在本激励计划的有效期内，以 2007 年扣除非经常性损益后的净利润为固定基 数，每年净利润复合增长率不低于 20%，扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率不低于 10%。 3、股权激励费用费用的计算及对本报告期及以后年度财务状况和经营成果的影响 根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定，公司 选择布莱克－斯科尔期权定价模型分别对公司股票期权在授予日及股票增值权在等待期内的每个 资产负债表日的公允价值进行测算（注：股票增值权的公允价值需要在等待期内的每个资产负债表 日采用布莱克－斯科尔等期权定价模型估算重新确定）。 布莱克－斯科尔期权定价模型公允价值（c）计算公式： c = S 0 N ( d 1 ) − Xe − rT N ( d 2 ), p = Xe − rT N ( − d 2 ) − S 0 N ( − d 1 ) ln ( S 0 / X ) + ( r + σ 2 / 2 )T ln ( S 0 / X ) + ( r − σ 2 / 2 )T d1 = ,d2 = = d1 − σ T σ T σ T 相关参数取值如下： 参数 期权授予日 资产负债表日 取值说明 53 （2008 年 9 月 26 日） （2008 年 12 月 31 日） 行权价格（X） 12.66 元 12.66 元 标的股票现行价格（S） 5.50 元 5.89 元 当日收盘价 期权有效期（T） 5年 5年 股票波动率（σ） 62.90% 65.55% 根据公司上市以来计算 无风险利率（r） 4.14% 2.25% 取一年期定期存款基准利率 根据上述参数，分别计算得出公司股权激励计划一次授予、分四年行权的股票期权在授予日及 股票增值权在 2008 年 12 月 31 日的公允价值如下： 股票期权 股票增值权 行权期 份数 公允价值 平均剩余 公允价值 份数 公允价值 平均剩余 公允价值 （万份） （元/份） 期限（年） （万元） （万份） （元/份） 期限（年） （万元） 第一个行权期 183.95 0.49 1.50 90.14 22.75 0.49 1.25 11.21 第二个行权期 183.95 0.99 2.50 182.11 22.75 1.06 2.25 24.01 第三个行权期 183.95 1.44 3.50 264.89 22.75 1.55 3.25 35.24 第四个行权期 183.95 1.84 4.50 338.47 22.75 1.98 4.25 44.97 合计 735.8 875.60 91 115.43 公司以 2008 年 9 月 26 日为股权激励计划的授权日，在等待期内的每个资产负债表日，假设仅 当期股权激励的绩效考核指标可以顺利达标，因此在等待期内的每个资产负债表日将按当期可行权 权益工具数量及存续天数平均分摊股权激励成本，公司 2008 至 2012 年度各期相关资产成本或当期 费用影响数额如下（单位：万元、万份）： 权益份数 2008 年度 2009 年度 2010 年度 2011 年度 2012 年度 公允价值合计 第一个行权期 206.7 25.34 76.01 101.35 第二个行权期 206.7 51.53 154.59 206.12 第三个行权期 206.7 75.03 225.09 300.13 第四个行权期 206.7 95.86 287.58 383.44 业绩影响数 826.8 25.34 127.54 229.62 320.95 287.58 991.03 由于公司 2008 年度未能达到绩效考核目标，股权激励第一个行权期不具备行权条件，因此 2008 年度不存在分摊股权激励成本，也不需要进行相关会计处理。 如股权激励第二个行权期满足行权条件，预计对 2009 年经营成果的影响数为 51.53 万元。 （六）报告期内，公司无重大关联交易事项 1、报告期内公司与关联方之间无与日常经营相关的关联交易： 2、报告期内公司与关联方之间发生资产收购、出售的关联交易； 报告期内，根据深证局发【2008】507号《关于要求深圳得润电子股份有限公司限期整改的通知》， 本公司于2008年12月26日将公司所购浪骑游艇会会籍及泊位使用权以现行市场价格转让给控股股 东深圳市宝安得胜电子器件有限公司： 54 单位：人民币元 现行市场价 结算方 交易方 与公司关系 交易内容 账面原值 已摊销金额 账面净值 转让价格 格 式 深圳市宝安得 会籍 351,000.00 178,425.00 172,575.00 450,000.00 450,000.00 现金 胜电子器件有 控股股东 泊位费 1,045,000.00 116,386.15 928,613.85 1,150,000.00 1,150,000.00 现金 限公司 合计 1,396,000.00 289,409.85 1,101,188.85 1,600,000.00 1,600,000.00 以上交易使公司长期待摊费用减少 1,101,188.85 元，转让产生收益为 418,811.15 元。 3、报告期内，公司没有与关联方共同对外投资发生的关联交易； 4、报告期内，公司与关联方之间无债权债务往来、担保等事项； 5、报告期内，公司未发生控股股东及其他关联方占用公司资金的情况，也未有对外担 保事项。 （1）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的说明 深圳市鹏城会计师事务所有限公司根据中国证券监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要求，对公司 2008 年 度控股股东及其他关联方占用资金情况进行了专项审计，并出具了深鹏所股专字[2009]213 号《关于 深圳市得润电子股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》：经审核，截至 2008 年 12 月 31 日除子公司存在非经营性占用贵公司资金外，贵公司不存在控股股东占用资金及其他关 联方非经营性占用资金的情况。 截至 2008 年 12 月 31 日控股股东及其他关联方资金占用情况表如下：（单位：人民币万元） 占用方与上 上市公司核 2008 年期 2008 年度 2008 年度 2008 年期 占用形成原 资金占用方类别 资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 初占用资 占用累计 偿还累计 末占用资 占用性质 因 联关系 目 金余额 发生金额 发生金额 金余额 控股股东、实际控 无 制人及其附属企业 小计 - 关联自然人及其控 无 制的法人 小计 - 其他关联人及其附 无 属企业 小计 - 上市公司的子公司 得润电子（香港） 全资子公司 其他应收款 6.67 0.04 0.52 6.19 资金往来 非经营性占用 及其附属企业 有限公司 深圳得康电子有限 控股子公司 其他应收款 181.10 2,465.54 2,646.64 0 资金往来 非经营性占用 公司 青岛海润电子有限 控股子公司 其他应收款 76.30 1,396.10 1,472.40 0 资金往来 非经营性占用 公司 合肥得润电子器件 控股子公司 其他应收款 657.34 2,607.70 3,265.04 0 资金往来 非经营性占用 有限公司 深圳得润精密零组 控股子公司 其他应收款 2,545.44 8,395.59 8,564.17 2,376.86 资金往来 非经营性占用 件有限公司 长春金科迪汽车有 全资子公司 其他应收款 0.20 - 0.20 0 资金往来 非经营性占用 限公司 深圳市倍润电子科 控股子公司 其他应收款 467.24 3,058.57 3,065.12 460.69 资金往来 非经营性占用 技有限公司 55 绵阳虹润电子有限 全资子公司 其他应收款 - 2,455.95 2,455.95 0 资金往来 非经营性占用 公司 青岛恩利旺精密工 控股子公司 其他应收款 - 2,623.79 31.53 2,592.26 资金往来 非经营性占用 业有限公司 青岛得润电子有限 全资子公司 其他应收款 - 100.00 100.00 0 资金往来 非经营性占用 公司 小计 - - - 3,934.29 23,103.28 21,601.57 5,436.00 总计 - - - 3,934.29 23,103.28 21,601.57 5,436.00 资金往来 非经营性占用 （2）公司独立董事对公司累计和当期对外担保及关联方占用资金情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）及《公司 章程》的有关规定，作为深圳市得润电子股份有限公司的独立董事，我们本着对公司、全体股东及 投资者负责的态度，对公司进行仔细核查和问询后，发表独立意见如下： 一、关联方资金往来情况 报告期内公司不存在控股股东占用资金及其他关联方非经营性占用资金的情况。 二、公司累计和当期对外担保情况 截至 2008 年 12 月 31 日，公司为控股子公司累计对外担保额度为人民币 14,506 万元，其中报 告期内新增担保金额为 14,506 万元，解除担保金额为 7,600 万元，期末实际担保余额为 14,506 万元， 占公司期末经审计净资产的比例为 49.23%。具体情况如下： （1）2008 年 5 月 17 日召开的 2007 年度股东大会通过了《关于为控股子公司提供担保的议案》， 同意青岛海润电子有限公司 2008 年度申请总额不超过 5000 万元（其中续贷 3000 万元）的一年期 综合授信额度提供连带责任担保。截止 2008 年 12 月 31 日，累计担保余额为 4125 万元，其中报告 期为青岛海润电子有限公司向招商银行青岛分行续贷 3000 万元提供担保，担保期限为 2008 年 5 月 28 日至 2009 年 5 月 27 日，期末担保余额为 3000 万元；报告期为青岛海润电子有限公司向华夏银 行青岛分行申请融资额 2500 万中的 1125 万元提供担保，担保期限为 2008 年 9 月 25 日至 2009 年 8 月 8 日，期末担保余额为 1125 万元。以上担保债务尚未到期。 （2）2008 年 5 月 17 日召开的 2007 年度股东大会通过了《关于为控股子公司提供担保的议案》， 同意为合肥得润电子器件有限公司 2008 年度申请总额不超过 4000 万元的一年期综合授信额度提供 连带责任担保。截止 2008 年 12 月 31 日，累计担保余额为 3600 万元，其中报告期为合肥得润电子 器件有限公司向招商银行合肥分行续贷 1600 万元提供担保，担保期限为 2008 年 10 月 6 日至 2009 年 9 月 26 日，期末担保余额为 1600 万元；报告期为合肥得润电子器件有限公司向徽商银行合肥分 行申请综合授信额度 2000 万元提供担保，担保期限为 2008 年 6 月 11 日至 2009 年 6 月 11 日，期末 担保余额为 2000 万元。以上担保债务尚未到期。 56 （3）2008 年 5 月 17 日召开的 2007 年度股东大会通过了《关于为控股子公司提供担保的议案》， 同意为深圳得润精密零组件有限公司 2008 年度向建设银行深圳市宝安支行申请总额不超过 1500 万 元的一年期综合授信额度提供担保，担保期限为 2008 年 7 月 2 日至 2009 年 9 月 5 日。截止 2008 年 12 月 31 日，累计担保余额为 1400 万元。担保债务尚未到期。 （4）2008 年 5 月 17 日召开的 2007 年度股东大会通过了《关于为控股子公司提供担保的议案》， 同意为得润电子（香港）有限公司 2008 年度向永亨银行申请总额不超过港币 1000 万元的三年期设 备租赁融资额度提供连带责任担保，担保期限为 2008 年 9 月 1 日至 2011 年 9 月 1 日。截止 2008 年 12 月 31 日，累计担保余额为 998.5652 万元港币。担保债务尚未到期。 （5）2008年5月17日召开的2007年度股东大会通过了《关于为控股子公司提供担保的议案》，同 意为绵阳虹润电子有限公司2008年度向绵阳市商业银行申请总额不超过5800万元（其中续贷2500万 元）的一年期综合授信额度提供不超过3500万元连带责任担保，担保期限为2008年7月1日至2009年 7月1日。截止2008年12月31日，累计担保余额为3500万元。担保债务尚未到期。 （6）2008 年 11 月 20 日召开的 2008 年第四次临时股东大会通过了《关于为控股子公司提供担 保的议案》，同意为青岛海润电子有限公司向中信银行青岛延安三路支行融资额度不超过 2000 万元 （其中续贷 1000 万元）的一年期综合授信额度提供连带责任担保，担保期限为 2008 年 12 月 31 日 至 2009 年 12 月 31 日。截止 2008 年 12 月 31 日，累计担保余额为 1000 万元。担保债务尚未到期。 以上对控股子公司的担保均已按照法律法规、公司章程和其他制度规定履行了必要的审议程 序，充分揭示了对外担保存在的风险，公司能有效控制担保风险，没有明显迹象表明公司可能因被 担保方债务违约而承担担保责任。 公司能够严格控制对外担保事项，没有为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司 持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。除前述为控股子公司提供担保外， 2008 年度公司无其他任何形式的对外担保，也无以前期间发生但延续到报告期内的对外担保事项。 （七）公司重大合同及履行情况 1、报告期内，公司不存在重大托管、承包、租赁其他资产或其他公司托管、租赁、承包公司 资产的情况。 2、报告期内，公司未发生对外担保事项，也无以前期间发生但延续到本报告期的对外担 保事项。 3、报告期内，公司未发生委托现金资产管理事项，也无以前委托现金资产管理事项。 4、报告期内，公司综合授信额度使用情况 单位：人民币万元 57 截止报告日额度使用情况 序号 授信银行 授信额度 期限 担保单位及个人 备注 流动资金 银行承兑 商业承兑 青岛海润电子有限公司、 深圳发展银行 2008/3/5 至 合肥得润电子器件有限 1 6,000 3,000 1,079.74 0 深圳南头支行 2009/3/5 公司及得润光明新工业 园部分房产抵押承诺 深圳市平安银 2008/2/3 至 青岛海润电子有限公司、 2 5,000 合肥得润电子器件有限 2,000 2,216.59 0 行天安支行 2009/2/3 公司 青岛海润电子有限公司、 招商银行皇岗 2008/9/28 至 合肥得润电子器件有限 3 4,000 3,000 0 0 支行 2009/9/28 公司、绵阳虹润电子有限 公司 中国民生银行 青岛海润电子有限公司、 2008/8/28 至 合肥得润电子器件有限 4 股份有限公司 3,000 0 0 0 2009/8/28 公司、绵阳虹润电子有限 深圳分行 公司 合计 18,000 8,000 3,296.33 0 5、报告期内，公司除对控股子公司进行担保外，不存在其他对外担保事项，也不存在以前发 生的对外担保事项延续到报告期的对外担保事项： 截至 2008 年 12 月 31 日，公司为控股子公司累计对外担保额度为人民币 14,506 万元，占公司 年末经审计净资产的比例为 49.23%。具体情况如下： （1）本公司为控股子公司青岛海润电子有限公司取得招商银行综合授信额度人民币 30,000,000.00元提供担保，担保期限2008年5月28日至2009年5月27日。截止本报告期末，青岛海润 电子有限公司已开具招商银行承兑汇票11,000,000.00元。 （2）本公司为控股子公司青岛海润电子有限公司取得中信银行综合授信额度20,000,000.00元提 供担保（本公司实际担保金额为1000万元），担保期限2008年12月31日至2009年12月31日。截止本 报告期末，青岛海润电子有限公司尚无未结清贷款。 （3）本公司为控股子公司青岛海润电子有限公司取得华夏银行综合授信额度25,000,000.00元提 供担保（本公司实际担保金额为1125万元），担保期限2008年8月8日至2009年8月8日。截止本报告 期末，青岛海润电子有限公司尚有未结清银行承兑汇票金额为1,928,328.38元。 （4）本公司为控股子公司合肥得润电子器件有限公司取得招商银行综合授信额度人民币 16,000,000.00元提供担保，担保期限为2008年10月5日至2009年9月26日，截止本报告期末，合肥得 润电子器件有限公司尚有未结清流动资金贷款10,000,000.00元。 （5）本公司为控股子公司合肥得润电子器件有限公司取得徽商银行借款人民币20,000,000.00元 提供担保，担保期限为2008年6月11日至2009年6月11日，截止本报告期末，合肥得润电子器件有限 公司尚有未结清流动资金贷款10,000,000.00元。 （6）本公司为全资子公司绵阳虹润电子有限公司取得绵阳市商业银行综合授信额度提供担保人 58 民币35,000,000.00元，担保期限为2008年7月1日至2009年7月1日。截止本报告期末，绵阳虹润电子 有限公司尚有未结清银行承兑汇票13,435,156.71元。 （7）本公司为控股子公司深圳得润精密零组件有限公司取得中国建设银行股份有限公司深圳分 行综合授信额度人民币14,000,000.00元提供担保，担保期限为2008年7月2日至2009年9月5日（保证 期间按为债务人办理的单笔授信业务的主合同签订之日起至债务人在该主合同项的债务履行期限 届满日后两年止）。截止本报告期末，深圳得润精密零组件有限公司尚有未结清流动资金贷款 7,000,000.00元。 （8）本公司和控股子公司青岛恩利旺精密工业有限公司共同为全资子公司得润电子（香港）有 限公司取得永亨银行3年期固定资产融资贷款港币10,303,804.00元中的9,985,652.00元提供担保，担 保期限为2008年9月1日至2011年9月1日。截止本报告期末，得润电子（香港）有限公司尚有未结清 固定资产融资贷款港币9,523,428.96元。 报告期内，公司控股子公司除为母公司提供担保外，未发生其他对外担保的情况，本公司及控 股子公司亦未发生逾期对外担保的情况。 6、无其它重大合同事项。 （八）报告期或持续到报告期内公司或持股 5%以上股东承诺事项 1、公司首次公开发行股票前持有公司 5%以上股份股东作出承诺如下： 股东名称 承诺事项 是否履行承诺 深圳市宝安得胜电子器件有 自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次 是 限公司 发行前已持有的发行人股份，也不由发行人收购其持有的股份。 深圳市润三实业发展有限公 自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次 是 司 发行前已持有的发行人股份，也不由发行人收购其持有的股份。 2、限售股份持有人出售其所持股份及遵守相关规定的情况 2008 年 11 月 24 日，深圳市佳泽森实业有限公司及其实际控制人甘小红通过深圳证券交易所集 中竞价交易系统出售得润电子股份 4,977,814 股，占总股份的 5.25%，已按规定编制权益变动报告书 并予以公告。 上述限售股份持有人出售所持股份遵守了中国证监会《上市公司收购管理办法》、 《上市公司解 除限售存量股份转让指导意见》等规定并履行了其在首次公开发行股票前做出的承诺。 （九）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司聘任的会计师事务所没有发生变更，仍为深圳市鹏城会计师事务所有限公司。 该会计师事务所已为本公司提供审计服务的连续年限为 6 年，公司需支付该会计师事务所 2008 年 度审计费用 40 万元。根据中国证监会与财政部发布的《关于证券期货审计业务签字注册会计师定 59 期轮换的规定》中第三条规定：签字注册会计师连续为某一相关机构提供审计服务，不得超过五年。 签字注册会计师姚国勇提供审计服务的连续年限已达 5 年按规定应予以轮换，公司 2008 年度审计 报告签字会计师为陈松波、邹品爱。 （十）子公司土地使用权证办理进展情况 公司全资子公司青岛得润电子有限公司和控股子公司青岛恩利旺精密工业有限公司的工业用 地尚未取得土地使用权证，目前相关手续仍在办理之中。其中青岛得润电子有限公司已于 2008 年 11 月 13 日与胶州市国土局补签了工业用地的《挂牌出让成交书》，目前相关政府部门正在进行该批 挂牌出让产权的工作交接，公司安排专人持续跟进该土地使用权证书的后续办理；青岛恩利旺精密 工业有限公司的工业用地权属已于 2009 年 3 月 11 日通过国有建设用地使用权挂牌出让竞得该块项 目用地，并与青岛市国土局签订了《成交确认书》。目前公司正在办理后续手续。 （十一）其他 报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评； 也没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。 （十二）其他重要事项 披露日期 公告编号 主要内容 披露媒体 2008 年 1 月 23 日 2008-001 第二届董事会第十六次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008 年 2 月 23 日 2008-002 2007 年度业绩快报 《证券时报》、巨潮资讯网 2008 年 4 月 1 日 2008-003 第二届董事会第十七次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008 年 4 月 7 日 2008-004 澄清公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-005 第二届董事会第十八次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008 年 4 月 12 日 2008-006 关于召开 2008 年第一次临时股东大会的通知 《证券时报》、巨潮资讯网 关于《深圳证券交易所对陈锁军独立董事任职 2008 年 4 月 21 日 2008-007 《证券时报》、巨潮资讯网 资格关注函》公告 2008-008 第二届董事会第十九次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-009 第二届监事会第九次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-010 2007 年年度报告摘要 《证券时报》、巨潮资讯网 董事会关于募集资金 2007 年度使用情况的专 2008 年 4 月 26 日 2008-011 《证券时报》、巨潮资讯网 项报告 2008-012 关于为控股子公司提供担保的公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-013 2008 年第一季度报告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-014 关于召开 2007 年度股东大会的通知 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-015 2008 年第一次临时股东大会决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008 年 4 月 29 日 2008-016 第二届董事会第二十次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008 年 5 月 7 日 2008-017 关于举行 2007 年年度报告网上说明会的通知 《证券时报》、巨潮资讯网 2008 年 5 月 13 日 2008-018 第二届董事会第二十一次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-019 第二届监事会第十次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-020 股票期权与股票增值权激励计划（草案）摘要 《证券时报》、巨潮资讯网 60 2008-021 关于公司受地震影响的情况说明 《证券时报》、巨潮资讯网 2008 年 5 月 14 日 2008-022 关于公司营业执照注册号变更的公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008 年 5 月 20 日 2008-023 2007 年度股东大会决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008 年 5 月 22 日 2008-024 关于抗灾救助情况的公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2007 年度利润分配及资本公积金转增股本实 2008 年 6 月 13 日 2008-025 《证券时报》、巨潮资讯网 施公告 2008-026 第二届董事会第二十二次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008 年 6 月 25 日 2008-027 关于召开 2008 年第二次临时股东大会的通知 《证券时报》、巨潮资讯网 2008 年 7 月 15 日 2008-028 2008 年第二次临时股东大会决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-029 第二届董事会第二十三次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008 年 7 月 21 日 2008-030 第二届监事会第十一次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-031 公司治理专项活动自查总结报告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008 年 7 月 26 日 2008-032 2008 年半年度业绩快报 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-033 第二届董事会第二十四次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008 年 8 月 23 日 2008-034 第二届监事会第十二次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-035 2008 年半年度报告摘要 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-036 第二届董事会第二十五次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-037 第二届监事会第十三次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008 年 9 月 9 日 股票期权与股票增值权激励计划（草案）修订 2008-038 《证券时报》、巨潮资讯网 稿之摘要 2008-039 关于召开 2008 年第三次临时股东大会的通知 《证券时报》、巨潮资讯网 2008 年 9 月 11 日 2008-040 独立董事征集投票权报告书 《证券时报》、巨潮资讯网 关于召开 2008 年第三次临时股东大会的提示 2008 年 9 月 24 日 2008-041 《证券时报》、巨潮资讯网 性公告 2008-042 2008 年第三次临时股东大会会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-043 第二届董事会第二十六次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008 年 9 月 27 日 2008-044 关于股权激励计划授予的公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-045 关于股票期权与股票增值权授予的公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-046 第二届董事会第二十七次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-047 第二届监事会第十四次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-048 公司 2008 年第三季度报告正文 《证券时报》、巨潮资讯网 2008 年 10 月 31 日 2008-049 关于为控股子公司提供担保的公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-050 关于召开 2008 年第四次临时股东大会的通知 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-051 股票交易异常波动公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-052 职工代表大会决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-053 2008 年第四次临时股东大会决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008 年 11 月 21 日 2008-054 第三届董事会第一次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-055 第三届监事会第一次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-056 简式权益变动报告书 《证券时报》、巨潮资讯网 2008 年 11 月 25 日 2008-057 关于公司股东持股变化的提示性公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008-058 第三届董事会第二次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008 年 12 月 27 日 2008-059 第三届监事会第二次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网 61 十、财务报告 （一）审计报告（全文附后） 深圳市鹏城会计师事务所有限公司对公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报 告。 （二）经审计的会计报表及报表附注（全文附后） 十一、备查文件 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书处。 深圳市得润电子股份有限公司 董事长：邱建民 二○○九年四月二十三日 62 （一）审计报告 审计报告 深鹏所股审字[2009]089 号 深圳市得润电子股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市得润电子股份有限公司（以下简称得润电子）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日合并 及公司的资产负债表，2008 年度合并及公司的利润表、2008 年度合并及公司股东权益变动表和合并及公司现金流量 表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是得润电子管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财 务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计 政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执 行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存 在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师 的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编 制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，得润电子财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了得润电子 2008 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况、2008 年度合并及公司的经营成果和合并及公司的现金流量。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 y 深圳 2009 年４月 23 日 邹品爱 中国注册会计师 陈松波 63 （二）会计报表及附注 资产负债表 编制单位：深圳市得润电子股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 2008-12-31 2007-12-31 资 产 附注 合并 公司 合并 公司 流动资产： 货币资金 七.1 103,282,462.70 27,912,248.61 207,882,832.50 76,663,889.47 交易性金融资产 应收票据 七.2 184,115,260.41 39,562,084.58 113,019,192.00 7,850,583.57 应收账款 七.3 八.1 179,903,511.82 62,998,062.33 171,525,870.58 58,676,036.67 预付款项 七.4 25,586,443.34 16,200,929.21 38,463,019.38 6,699,515.11 其他应收款 七.5 八.2 5,182,255.40 55,924,394.48 4,490,569.10 41,413,802.65 应收利息 应收股利 7,500,000.00 存货 七.6 八.3 88,321,699.14 23,751,630.76 116,802,882.66 27,398,477.53 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 586,391,632.81 226,349,349.97 652,184,366.22 226,202,305.00 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八.4 130,148,821.71 110,585,473.18 投资性房地产 固定资产 七.7 八.5 165,674,774.11 18,067,627.49 77,629,433.74 17,204,643.35 在建工程 七.8 68,177,131.53 67,659,431.53 31,983,586.81 26,209,689.86 工程物资 112,184.16 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七.9 10,435,325.51 7,469,840.36 8,244,146.94 5,276,819.02 开发支出 100,000.00 商誉 长期待摊费用 七.10 1,007,131.92 89,031.04 2,598,857.79 1,274,741.44 递延所得税资产 七.11 996,131.76 553,557.47 484,607.15 88,759.33 其他非流动资产 非流动资产合计 246,390,494.83 223,988,309.60 121,052,816.59 160,640,126.18 资产总计 832,782,127.64 450,337,659.57 773,237,182.81 386,842,431.18 64 资产负债表（续） 编制单位：深圳市得润电子股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 2008-12-31 2007-12-31 负债及所有者权益 附注 合并 公司 合并 公司 流动负债： 短期借款 七.12 233,789,338.51 112,985,712.18 113,830,000.00 56,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 七.13 87,698,809.57 32,963,288.61 150,791,089.51 58,115,108.71 应付账款 七.14 115,025,141.49 47,628,409.35 145,850,701.65 45,231,469.94 预收款项 七.15 226,251.46 179,681.65 1,112,426.94 7,434,024.52 应付职工薪酬 七.16 7,771,377.31 1,830,077.88 11,278,363.80 2,424,395.25 应交税费 七.17 7,487,788.75 3,603,586.67 4,962,787.46 2,554,962.10 应付利息 应付股利 其他应付款 七.18 28,350,698.16 23,307,497.58 9,299,866.08 1,091,860.83 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 480,349,405.25 222,498,253.92 437,125,235.44 172,851,821.35 非流动负债 长期借款 应付债券 长期应付款 七.19 8,398,616.77 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 8,398,616.77 负债合计 488,748,022.02 222,498,253.92 437,125,235.44 172,851,821.35 股东权益： 股本 七.20 103,306,040.00 103,306,040.00 79,466,185.00 79,466,185.00 资本公积 七.21 八.6 53,467,386.46 61,655,190.75 84,870,198.02 85,431,697.22 减：库存股 盈余公积 七.22 八.7 10,769,473.12 10,769,473.12 8,993,597.47 8,993,597.47 未分配利润 七.23 八.8 127,551,889.78 52,108,701.78 106,825,969.91 40,099,130.14 外币报表折算差额 -455,401.69 -242,831.47 归属于母公司所有者权益合计 294,639,387.67 227,839,405.65 279,913,118.93 213,990,609.83 少数股东权益 49,394,717.95 56,198,828.44 所有者权益合计 344,034,105.62 227,839,405.65 336,111,947.37 213,990,609.83 负债及所有者权益总计 832,782,127.64 450,337,659.57 773,237,182.81 386,842,431.18 (附注系财务报表的组成部分) 公司法定代表人：邱建民 主管会计工作的公司负责人：罗敏 会计机构负责人：饶琦 65 合并利润表 编制单位：深圳市得润电子股份有限公司 2008 年度 金额单位：人民币元 2008 年度 2007 年度 项 目 附注 合并 公司 合并 公司 一、营业总收入 七.24 八.9 724,982,813.75 199,749,628.03 723,645,130.05 207,345,663.93 其中:营业收入 724,982,813.75 199,749,628.03 723,645,130.05 207,345,663.93 减:营业成本 七.24 八.9 617,394,720.46 163,707,828.59 617,376,877.00 181,927,764.70 营业税金及附加 七.25 1,610,148.18 674,835.68 853,053.96 310,182.68 销售费用 七.26 13,827,185.66 1,648,999.56 12,891,558.18 2,011,910.91 管理费用 七.27 42,750,037.70 13,906,933.19 33,735,231.02 11,834,279.54 财务费用 七.28 14,731,039.04 8,041,435.96 5,533,560.56 2,201,239.36 资产减值损失 七.29 1,648,001.51 960,227.41 1,748,927.42 857,812.04 加:公允价值变动收益(损失以“-” 号填列） 投资收益(损失以“-”号填列） 八.10 8,000,000.00 7,500,000.00 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益(损失以“-”号填列） 二、营业利润(亏损以“-”号填列） 33,021,681.20 18,809,367.64 51,505,921.91 15,702,474.70 加:营业外收入 七.30 5,949,265.50 1,461,344.61 4,465,945.45 1,938,824.15 减:营业外支出 七.31 1,764,117.29 745,192.05 648,446.86 191,657.93 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额(亏损以“-”号填列） 37,206,829.41 19,525,520.20 55,323,420.50 17,449,640.92 减:所得税费用 七.32 八.11 5,696,250.97 1,766,763.66 7,474,034.62 1,643,989.75 四、净利润(净亏损以“-”号填列） 31,510,578.44 17,758,756.54 47,849,385.88 15,805,651.17 归属于母公司所有者的净利润 26,475,104.77 17,758,756.54 36,014,643.50 15,805,651.17 少数股东损益 5,035,473.67 11,834,742.38 五、每股收益: （一）基本每股收益 0.2563 0.3486 （二）稀释每股收益 0.2563 0.3486 (附注系财务报表的组成部分) 公司法定代表人：邱建民 主管会计工作的公司负责人：罗敏 会计机构负责人：饶琦 66 合并现金流量表 编制单位：深圳市得润电子股份有限公司 2008年度 金额单位：人民币元 2008 年度 2007 年度 项 目 附注 合 并 公 司 合 并 公 司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 753,389,235.40 155,650,008.22 762,510,038.73 257,813,503.25 收到的税费返还 4,359,955.66 1,263,828.28 收到的其他与经营活动有关的现金 9,978,611.08 11,132,145.42 35,921,177.37 81,352,723.99 现金流入小计 767,727,802.14 166,782,153.64 799,695,044.38 339,166,227.24 购买商品、接受劳务支付的现金 619,009,302.45 148,446,702.35 618,179,220.70 167,064,423.97 支付给职工以及为职工支付的现金 104,093,838.34 28,137,675.59 78,399,843.74 21,721,658.95 支付的各项税费 42,619,837.34 10,599,929.64 33,370,528.13 8,273,576.76 支付的其他与经营活动有关的现金 七.33 50,894,607.57 14,668,982.20 52,374,819.42 125,108,891.06 现金流出小计 816,617,585.70 201,853,289.78 782,324,411.99 322,168,550.74 经营活动产生的现金流量净额 -48,889,783.56 -35,071,136.14 17,370,632.39 16,997,676.50 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 8,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 790,683.45 109,960.16 而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 790,683.45 8,000,000.00 109,960.16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 145,654,581.02 47,345,069.34 70,819,864.59 36,416,553.65 所支付的现金 投资所支付的现金 19,500,000.00 19,500,000.00 36,700,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 172,091.00 75,291.00 现金流出小计 165,326,672.02 66,920,360.34 70,819,864.59 73,116,553.65 投资活动产生的现金流量净额 -164,535,988.57 -58,920,360.34 -70,709,904.43 -73,116,553.65 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 97,459.28 5,344,971.20 借款所收到的现金 336,551,827.93 170,136,254.52 139,830,000.00 76,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 647,331.80 561,220.35 1,340,459.12 1,340,459.12 现金流入小计 337,296,619.01 170,697,474.87 146,515,430.32 77,340,459.12 偿还债务所支付的现金 208,193,872.65 113,150,542.34 86,000,000.00 66,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,688,193.64 11,967,598.00 20,836,519.27 14,301,996.16 支付的其他与筹资活动有关的现金 425,734.00 245,734.00 现金流出小计 228,307,800.29 125,363,874.34 106,836,519.27 80,301,996.16 筹资活动产生的现金流量净额 108,988,818.72 45,333,600.53 39,678,911.05 -2,961,537.04 四、汇率变动对现金的影响额 -163,416.39 -93,744.91 -218,812.80 -198,222.45 五、现金及现金等价物净增加额 -104,600,369.80 -48,751,640.86 -13,879,173.79 -59,278,636.64 加：期初现金及现金等价物余额 207,882,832.50 76,663,889.47 221,762,006.29 135,942,526.11 六：期末现金及现金等价物余额 103,282,462.70 27,912,248.61 207,882,832.50 76,663,889.47 公司法定代表人：邱建民 主管会计工作的公司负责人：罗敏 会计机构负责人：饶琦 67 合并所有者权益变动表 编制单位：深圳市得润电子股份有限公司 2008年度 金额单位：人民币元 2008年度 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本 减：库 一般风 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 存股 险准备 (或股本) 一、上年年末余额 79,466,185.00 84,870,198.02 8,993,597.47 106,825,969.91 -242,831.47 56,198,828.44 336,111,947.37 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 79,466,185.00 84,870,198.02 8,993,597.47 106,825,969.91 -242,831.47 56,198,828.44 336,111,947.37 三、本年增减变动金额（减少以 23,839,855.00 -31,402,811.56 1,775,875.65 20,725,919.87 -212,570.22 -6,804,110.49 7,922,158.25 “-”号填列） （一）净利润 26,475,104.77 5,035,473.67 31,510,578.44 （二）直接计入所有者权益的利 -7,626,305.09 -212,570.22 -11,873,694.91 -19,712,570.22 得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投资单位其他所有 者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的 所得税影响 4．其他 -7,626,305.09 -212,570.22 -11,873,694.91 -19,712,570.22 上述（一）和（二）小计 -7,626,305.09 26,475,104.77 -212,570.22 -6,838,221.24 11,798,008.22 （三）所有者投入和减少资本 63,348.53 34,110.75 97,459.28 1.所有者投入资本 63,348.53 34,110.75 97,459.28 2．股份支付计入所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 1,775,875.65 -5,749,184.90 -3,973,309.25 1．提取盈余公积 1,775,875.65 -1,775,875.65 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -3,973,309.25 -3,973,309.25 4．其他 （五）所有者权益内部结转 23,839,855.00 -23,839,855.00 1．资本公积转增资本（或股本） 23,839,855.00 -23,839,855.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 103,306,040.00 53,467,386.46 10,769,473.12 127,551,889.78 -455,401.69 49,394,717.95 344,034,105.62 68 合并所有者权益变动表（续） 编制单位：深圳市得润电子股份有限公司 2008年度 金额单位：人民币元 2007年度 归属于母公司所有者权益 项目 所有者权益合 实收资本 减：库 一般风险 少数股东权益 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 计 (或股本) 存股 准备 一、上年年末余额 61,127,835.00 103,408,041.08 7,413,032.35 84,617,458.53 -26,232.39 42,221,125.18 298,761,259.75 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 61,127,835.00 103,408,041.08 7,413,032.35 84,617,458.53 -26,232.39 42,221,125.18 298,761,259.75 三、本年增减变动金额（减少以 18,338,350.00 -18,537,843.06 1,580,565.12 22,208,511.38 13,977,703.26 37,567,286.70 “-”号填列） （一）净利润 36,014,643.50 11,834,742.38 47,849,385.88 （二）直接计入所有者权益的利 -199,493.06 - - -199,493.06 得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投资单位其他所有 者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的 所得税影响 4．其他 -199,493.06 -216,599.08 -416,092.14 上述（一）和（二）小计 -199,493.06 36,014,643.50 -216,599.08 11,834,742.38 47,433,293.74 （三）所有者投入和减少资本 2,142,960.88 2,142,960.88 1.所有者投入资本 2,142,960.88 2,142,960.88 2．股份支付计入所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 1,580,565.12 -13,806,132.12 -12,225,567.00 1．提取盈余公积 1,580,565.12 -1,580,565.12 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -12,225,567.00 -12,225,567.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 18,338,350.00 -18,338,350.00 1．资本公积转增资本（或股本） 18,338,350.00 -18,338,350.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 79,466,185.00 84,870,198.02 8,993,597.47 106,825,969.91 -242,831.47 56,198,828.44 336,111,947.37 法定代表人：邱建民 主管会计机构负责人：罗敏 会计机构负责人：饶琦 69 母公司所有者权益变动表 编制单位：深圳市得润电子股份有限公司 2008年度 金额单位：人民币元 2008年度 项 目 减:库 实收资本(股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末余额 79,466,185.00 85,431,697.22 8,993,597.47 40,099,130.14 213,990,609.83 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 79,466,185.00 85,431,697.22 8,993,597.47 40,099,130.14 213,990,609.83 三、本年增减变动金额(减少以"-" 23,839,855.00 -23,776,506.47 1,775,875.65 12,009,571.64 13,848,795.82 填列) (一)净利润 17,758,756.54 17,758,756.54 (二)直接计入所有者权益的利 得和损失 1、可供出售金融资产公允价 值变动净额 2、权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 3、与计入所有者权益项目相 关的所得税影响 4、其他 上述(一)和(二)小计 17,758,756.54 17,758,756.54 (三)所有者投入和减少资本 63,348.53 63,348.53 1、所有者投入资本 63,348.53 63,348.53 2、股份支付计入所有者权益 的金额 3、其他 (四)利润分配 1,775,875.65 -5,749,184.90 -3,973,309.25 1、提取盈余公积 1,775,875.65 -1,775,875.65 2、对所有者(或股东)的分配 -3,973,309.25 -3,973,309.25 3、其他 (五)所有者权益内部结转 23,839,855.00 -23,839,855.00 1、资本公积转增资本(或股本) 23,839,855.00 -23,839,855.00 2、盈余公积转增资本(或股本) 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年年末余额 103,306,040.00 61,655,190.75 10,769,473.12 52,108,701.78 227,839,405.65 70 母公司所有者权益变动表（续） 编制单位：深圳市得润电子股份有限公司 2008年度 金额单位：人民币元 2007年度 项 目 实收资本(股 减:库 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 存股 一、上年年末余额 61,127,835.00 104,519,419.25 7,413,032.35 38,099,611.09 211,159,897.69 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 61,127,835.00 104,519,419.25 7,413,032.35 38,099,611.09 211,159,897.69 三、本年增减变动金额(减少以"-" 18,338,350.00 -19,087,722.03 1,580,565.12 1,999,519.05 2,830,712.14 填列) (一)净利润 15,805,651.17 15,805,651.17 (二)直接计入所有者权益的利 -749,372.03 -749,372.03 得和损失 1、可供出售金融资产公允价 值变动净额 2、权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 3、与计入所有者权益项目相 关的所得税影响 4、其他 -749,372.03 -749,372.03 上述(一)和(二)小计 15,805,651.17 15,805,651.17 (三)所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入所有者权益 的金额 3、其他 (四)利润分配 1,580,565.12 -13,806,132.12 -12,225,567.00 1、提取盈余公积 1,580,565.12 -1,580,565.12 -12,225,567.00 -12,225,567.00 2、对所有者(或股东)的分配 3、其他 (五)所有者权益内部结转 18,338,350.00 -18,338,350.00 18,338,350.00 -18,338,350.00 1、资本公积转增资本(或股本) 2、盈余公积转增资本(或股本) 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年年末余额 79,466,185.00 85,431,697.22 8,993,597.47 40,099,130.14 213,990,609.83 法定代表人：邱建民 主管会计机构负责人：罗敏 会计机构负责人：饶琦 71 深圳市得润电子股份有限公司 2008 年度财务报表附注 金额单位：人民币元 一、公司简介 （一）公司概况 公司名称：深圳市得润电子股份有限公司 英文名称：SHENZHEN DEREN ELECTRONIC CO.，LTD. 股票代码及简称：002055 得润电子 注册地址：深圳市宝安区西乡镇铁岗村蚝业工业区 办公地址：深圳市福田区天安数码城数码时代大厦A座1718 注册资本：103,306,040元 法定代表人：邱建民 （二）公司设立情况 1、2002年11月20日，经深圳市人民政府以【深府股［2002］37号】文批准，深圳市得润电子器件有限公司以发 起方式整体变更为深圳市得润电子股份有限公司，并以经审计的账面净资产44,327,835元按1:1的比例折为股份 44,327,835 股 。 2002 年 11 月 29 日 ， 公 司 在 深 圳 市 工 商 行 政 管 理 局 取 得 变 更 登 记 后 的 营 业 执 照 ， 注 册 号 为 4403011095064，执照号为深司字N85562，法定代表人邱建民，注册资本44,327,835元。 2、公开发行人民币普通股及上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2006〕28号文核准，公司公开发行不超过人民币普通股2000万股。公 司实际发行股票数量：16,800,000.00股，发行价格：7.88元/股，募集资金总额：13,238.40万元，发行后股本总额 61,127,835.00元。 经深圳证券交易所《关于深圳市得润电子股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》(深证上［2006］82号) 同意，2006年7月25日，公司股票在深圳证券交易所上市。 3、2007年5月12日经公司2006年度股东大会审议通过2006年度分红派息方案，并于2007年5月18日公告实施，以 资本公积转增股本，每10股转增3股合计18,338,350股，转增后公司总股本增加至79,466,185股。 4、根据公司2008年5月17日召开的2007年股东大会决议和修改后的章程规定，公司以截止2007年12月31日总股 本79,466,185股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股，合计转增股份总额23,839,855股，每股面值1元， 相应增加股本23,839,855.00元，转增后公司总股本增加至103,306,040股。上述增资业经深圳市鹏城会计师事务所 有限公司深鹏所验字[2008]188号验资报告验证。 （三）公司所处行业：电子电器 （四）经营范围 经营范围：生产经营电子连接器、光连接器、汽车连接器及线束、电子元器件、精密组件产品（不含限制项目） ； 国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖品）；经营进出口业务（具体按深贸管准证字第2002-1468号资格证 书办理）。 72 （五）主要产品或提供的劳务： 各类电子连接器产品的生产和销售，包括家电连接器产品、精密电子接插件产品、精密模具及精密组件产品、 汽车连接器产品等。 （六）公司的实际控制人 邱建民、邱为民兄弟通过直接和间接方式合计持有公司52.94%股权，为公司的实际控制人。 （七）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日： 公司财务报告业经公司法定代表人邱建民、主管会计工作的公司负责人罗敏、会计机构负责人饶琦签署，经公 司2009年4月23日第三届董事会第三次会议批准。 二、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则、企业会计准则解释第1、 2号和企业会计准则实施问题专家工作组意见进行确认和计量，基于下列重要会计政策和会计估计进行财务报表的编 制。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 四、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 （一）会计制度 执行中华人民共和国企业会计准则（2006年版）及其补充规定。 （二）会计年度 自公历每年1月1日起至12月31日止。 （三）记账本位币 以人民币为记账本位币。 （四）记账基础 以权责发生制为记账基础。 （五）现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款。现金等价物是指本公司所持有的期限短 （一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。 （六）外币业务的核算 外币交易在初始确认时，采用交易当日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： 1、外币货币性项目，采用资产负债日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或迁移资产负债表 73 日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 2、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币。 与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，在资本化期间内，予以资本化，计入符 合资本化条件的资产成本。 （七）金融资产和金融负债的核算方法 1、金融资产和金融负债的确认和计量 (1) 交易性金融资产和金融负债 交易性金融资产和金融负债初始确认采用公允价值计量，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款 中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 企业在持有交易性金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，企业采用公允价值 计量交易性金融资产或金融负债，公允价值变动计入当期损益。 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 动损益。 （2）持有至到期投资 持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期 但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有 至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。实际利率与票面利率差别较 小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。 处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。企业收回或 处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产或持有至到期投资等金融资产的，归为此 类。 可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的 已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。 可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允 价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接 计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债采用摊余成本进行后续计量。 2、金融资产的减值损失 公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 1）金融资产发生减值的情形： （1）发行方或债务人发生严重财务困难； （2）债务人违反了合同条款； 74 （3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； （4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其总体评价后发现， 该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； （7）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使对权益工具的投资可能无法收回 投资成本； （8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； （9）其他表明金融资产发生减值的客观情形。 2）金融资产的减值处理 （1）以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金现值，减记的金额 确认为资产减值损失，计入当期损益。 （2）对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当前损 益。 （3）对单项测试未发生减值的金融资产，连同单项金额不重大的金融资产，一并在具有类似信用风险特征的金 融资产组合中进行减值测试。 （4）本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的损失予以转回，计入当期损益。但是，转回后的账面价值不能超过假 定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 3）金融资产转移 本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，或，已放弃对该金融资产的控制时，终止 确认该金融资产。 （八）应收款项坏账准备的确认标准、计提方法。 1、坏账确认标准 （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项; （2）债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 2、坏账损失核算方法：采用备抵法核算坏账损失。 3、坏账准备的确认标准：公司根据以往坏账损失发生额及其比例、债务单位的实际财务状况和现金流量情况等 相关信息合理的估计。 4、坏账准备的计提方法 本公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）单项金额重大的标准确定在100万元以上，期末除合并报表范 围内各公司之间往来不计提坏账准备外，对单项测试未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款 项）以及未作单项测试的应收款项，采用账龄分析法即按照应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）,分账龄按 比例提取一般性坏账准备，计入当期损益。 各账龄计提坏账准备比例如下： 账龄 计提比例 1年以内 2% 1至2年 10% 2至3年 20% 3至4年 50% 75 4年以上 100% 对个别有明显证据表明无法收回的应收款项，则不论其账龄长短，直接按其账面余额的100%计提坏账准备。 （九）存货核算方法 1、存货的分类 本公司存货分为：原材料、在产品、库存商品、包装物、低值易耗品、修理用配件等。 2、存货盘存制度及存货的计价方法 公司存货的采购与加工入库按实际成本计价。购入时，按购买价款、运输费、装卸费、保险费、包装费、仓储 费等费用及运输途中的合理损耗、入库前的挑选整理费用和按规定应计入成本得税金及其他费用作为存货的采购成 本。存货的加工成本，包括直接人工及按照一定方法分配的制造费用。存货发出时按加权平均法计价。低值易耗品、 包装物在领用时一次摊销。存货盘点除在产品采用实地盘存制外，其他存货采用永续盘存制确定数量。 3、确定不同类别存货可变现净值的依据 （1）公司的产品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估 计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 （2）公司需要加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时将要发生 的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 （3）公司在资产负债表日，同一项存货中一部分有合同约定价格、其他部分不存在合同约定价格的，分别确定 其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提和转回的金额。 4、存货跌价准备的计提方法 公司在资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低法计量，并按单个存货项目确定存货的可变现净值。存货 成本高于可变现净值的，按其差额计提存货跌价准备，计入当期损益。以后期间存货价值恢复的，在原已计提的存 货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 存货发生盘亏、毁损时，将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 （十）投资性房地产 投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。 1、本公司投资性房地产按照成本进行初始计量： （1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。 （2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 （3）以非货币资产交换方式取得的投资性房地产，如果该项资产具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价 值均能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的 差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投 资成本。 （4）以债务重组方式取得的投资性房地产，按取得的投资性房地产的公允价值作为初始投资成本，初始投资成 本与债权账面价值之间的计入当期损益。 （5）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 2、后续计量 与投资性房地产有关的后续支出，如与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业且该投资性房地产的成 本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本；否则在发生时计入当期损益。 公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 3、投资性房地产的转换与处置 76 有确凿证据标明房地产用途发生改变，应将投资性房地产与其他资产进行转换，以转换前的账面价值作为转换 后的入账价值。投资性房地产被处置时，以处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额入当期损益。 4、折旧及减值准备 比照本附注（十一）固定资产的折旧和减值准备执行。 （十一）固定资产的分类、计量、折旧及减值准备 1、固定资产标准及分类 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度房屋建筑 物、机器设备、运输工具、其他设备等有形资产。 本公司的固定资产分为：房屋建筑物、机械设备、运输设备、模具、固定资产装修、经营租入固定资产改良、 检测等其他设备。 2、固定资产的计量和折旧 公司在取得固定资产时，按取得成本进行初始计量。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费 用以及为使固定资产达到预定可使用状态所必要的支出。购买价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定，现值与实际支付价款之间的差额，除按借款费用原则予以资 本化外，在信用期内计入当期损益。固定资产的折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的类别、估计经济使用年 限和预计残值（原值的5%）确定其折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20年 4.75% 机器设备 10年 9.5% 运输设备 5-10年 9.5%-19% 模具 5年 19% 检测等其他设备 5年 19% 公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，预计数与原先估计数有差异 的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 3、固定资产后续支出 固定资产的后续支出，如与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业且该固定资产的成本能够可靠地计量， 则计入固定资产成本，如有被替换的部分，扣除其账面价值；否则，在发生时计入当期损益。 以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用在合理期间内摊销。 4、融资租入固定资产的确认、计量和折旧方法。 （1）融资租入固定资产的确认 公司对符合下列一项或数项标准的，认定为融资租入固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ②本公司有购买租赁资产的选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日的租赁资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 （2）融资租入固定资产的计量 公司融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产 的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租入资产过程中发生 的可归属租赁资产的初始直接费用，亦计入租入资产价值。 77 （3）融资租入固定资产的折旧方法 公司融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限 内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较 短的期间内计提折旧。 5、固定资产的减值准备 公司期末应对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产 存在减值迹象，应当估计其可收回金额。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量 的现值之间的高者确定。本公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额，若难以对单项资产的可收回金额进行估 计的，应以该项资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定见（十四）。固定资产减值准备一 经确认，在以后会计期间不得转回。 （十二）在建工程的计量、完工结转和减值准备 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术工程、技术改造工程、大修理工程等， 并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生 的支出结转，作为固定资产的入账价值。公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不 会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性或其他足以证明已 经发生减值情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在 建工程减值准备。在建工程减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。 （十三）无形资产的计量、摊销和减值准备 1、无形资产的计价、使用寿命和摊销 公司无形资产包括专利技术、非专利技术、商标权、土地使用权等，按照取得时实际成本进行初始计量，本公 司土地使用权采用直线法按预计使用年限50年摊销。 本公司无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均分摊，计入相关资产成本或当期损益。无形资产的摊 销方法按以下原则确定：a.使用寿命有限的无形，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的预期实现 方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；b.使用寿命不确定的无形资产不摊销。 公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整 原先估计数，并按会计估计变更处理。 2、无形资产的减值准备 公司期末对无形资产账面价值进行逐项检查，当存在市价大幅度下跌等表明资产可能发生减值的迹象时，计提 无形资产减值准备。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确 定。本公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应以该项资产 所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定见（十四）。无形资产减值准备一经确认，在以后会计 期间不得转回。 公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当 期损益。 3、研究阶段支出和开发阶段支出的划分标准： （1）研究阶段支出是指为获得并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出。 对涉及公司产品的研究成果或其他知识的应用研究、评价和最终选择等进行的研究活动，对公司生产产品所涉 及的材料、设备、工序、系统等进行的研究活动，新的或经改进的材料、设备、产品、工序、系统的试制、设计、 评价和最终选择等进行的研究活动，上述研究活动所发生的支出划入公司内部研究项目的研究阶段支出，于发生时 计入当期损益。 78 （2）开发阶段支出是在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等过程中所发生的开发支出。 公司将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，在此进行生产前或使用前的原型和模型的设计、建造和测 试，以及不具有商业性生产经济规模的试生产设施的设计、建造和运营等开发活动所发生的支出划入公司内部研究 项目的开发阶段支出，该等支出同时满足下列条件时才确认为无形资产，否则计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； ④有足够的技术、财务资源和其他资源条件支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 （十四）资产组的认定 资产组，是指企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组产生 的现金流入。 公司以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据作为资产组的认定标 准。同时，在认定资产组时，充分考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策 方式等。如果几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产品（或者 其他产出）均供内部使用，在符合资产组认定标准的前提下，可将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果资 产组的现金流入受内部转移价格的影响，则按照公司管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组 的未来现金流量。 资产组一经确定，各个会计期间均保持一致，不得随意变更。 （十五）长期股权投资核算方法 1、长期股权投资的初始计量 （1） 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按 照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付 的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股 权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之 间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 B.非同一控制下的企业合并，长期股权初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值和各项直接相关费用之和。初始投资成本与其账面价值的 差额，计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉。商誉不进行摊销，但至少每年年终进行减值测试。进行简直测试应当结合与其相关的资产组或者资产组合。商 誉减值准备一旦计提，不予转回。 购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对取得的被购买方各项可辨 认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核； 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 （2）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得 长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 79 （3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （4）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值 不公允的除外。 （5）非货币性资产交换取得长期股权投资如该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠 地计量，以公允价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的成本，公允价值与换出资产账面价值的差额计入 当期损益。如该项交换不具有商业实质或换入资产或换出资产的公允价值不能够可靠地计量，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资成本，不确认损益。 （6）债务重组取得的长期股权投资的成本按其公允价值和应支付的相关税费入账，重组债权的账面余额与受让 的非现金资产的公允价值之间的差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部分，计入当期损益。 2、长期股权投资的后续计量及收益确定方法 （1）能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 （2）对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股 权投资采用成本法核算。 （3）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单 位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净 利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担 的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利 润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 3、具有共同控制、重大影响的确定依据 （1）共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共同控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策 需要分享控制权的的投资方一致同意时存在。 （2）重大影响是指对一个企业的财务和经营决策有参与的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这 些政策的制定。 （3）在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可 转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 4、长期股权投资的减值准备 资产负债表日，采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资发生减 值时，公司将该长期股权投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之 间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。其他的长期股权投资，公司按长期投资的减值迹象逐项进行减值测试， 如资产的可收回金额低于其账面价值的，确认资产减值损失，计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。本公司一般以单项资产为基础估计其可收 回金额，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应以该项资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组的认定见（十四）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。 （十六）借款费用的资本化 1、借款费用资本化的确认原则 80 借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。符合资本 化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或生产活动才能道道预定可使用或者可销售的固定资产、投资性房地 产和存货等。在同时具备下列条件时，借款费用予以资本化： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建或生产资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以 资本化，若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 其他借款费用和辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 2、资本化期间 资本化期间是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化期间不包括在内。 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的 资本化。，将其确认为当期费用，直至资产购建或生产活动重新开始。 4、停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用 于发生时确认费用。 5、借款费用资本化金额确定 （1）公司为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减 去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 （2）公司为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的 资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予以资本化的利息金额。资本化率根据 一般借款加权平均利率计算确定。 （3）一般借款的加权平均利率计算 一般借款加权平均利率＝一般借款当期实际发生的利息之和÷一般借款本金加权平均数 （十七）政府补助的确认计量 1、政府补助的分类 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。 政府补助分为与资产有关的政府补助和与收益有关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额 计量。政府补助为非货币性资产的，按公允价值计量，公允价值不能可靠计量的，按名义金额计量。 2、政府补助的确认 （1）与资产相关的政府补助 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 企业取得与资产相关的政府补助，不能直接确认为当期损益，应当确认为递延收益，自相关资产达到预定可使 用状态时起，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益（营业外收入）。但是，按照名义金额计量 的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产 处置当期的损益（营业外收入）。 （2）与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费 81 用的期间计入当期损益（营业外收入）；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益（营 业外收入）。 3、政府补助的计量 （1）货币性资产形式的政府补助 根据本准则第六条规定，企业取得的各种政府补助为货币性资产的，如通过银行转账等方式拨付的补助，通常 按照实际收到的金额计量；存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，如按照实际销量或储备量与 单位补贴定额计算的补助等，可以按照应收的金额计量。 （2）非货币性资产形式的政府补助。 政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 政府补助为非货币性资产的，如该资产附带有关文件、协议、发票、报关单等凭证注明的价值与公允价值差异 不大的，应当以有关凭证中注明的价值作为公允价值；如没有注明价值或注明价值与公允价值差异较大、但有活跃 市场的，应当根据有确凿证据表明的同类或类似资产市场价格作为公允价值；如没有注明价值、且没有活跃市场、 不能可靠取得公允价值的，应当按照名义金额计量，名义金额为1元。 （十八）收入确认原则 1、销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相 关的经济利润很可能流入本公司；相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠 地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 2、提供劳务 对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和完成分属不同的会计年 度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 3、让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 （十九）所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。 本公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的部分确认为资产。存 在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的，按以下要求确认递延所得税资产或递延所得税负债： （1）除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： ① 商誉的初始确认； ② 不是企业合并，且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额的交易中产生的资产或负债的初始确 认； ③ 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，投资企业能够控制暂时性差异转回的时间， 且该暂时性差异在可预见的未来很可能不含转回。 （2）公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延 所得税资产。但同时具有以下特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： ① 该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）； ② 公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递 延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得 额。 （3）公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的 82 递延所得税资产： ① 暂时性差异在可预见的未来很可能转回 ② 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 公司期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣 递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，本公司以原 减记的金额为限，予以转回。 （二十）合并财务报表的编制方法及外币财务报表的折算方法 本公司对所有子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 以母公司及纳入合并范围的各子公司的财务报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、 往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东损益。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示；子 公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示。 子公司少数股东当期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时，如果子公司章程或协议 规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该超额亏损应当冲减该少数股东权益。否则该超额亏 损均应冲减母公司所有者权益，子公司在以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股 东损失之前，应全部归属于母公司所有者权益。 因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并 利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利 润表。 在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 对境外经营的财务报表进行折算时，对于资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算， 所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；对于利润表中的收入和费用项目， 采用交易发生日的即期汇率或与交易发生日即期汇率近似的汇率折算；按照上述折算产生的外币财务报表折算差额， 在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 五、税项 1、流转税及附加 税 项 计 税 基 础 税 率 增值税 销售收入，加工及修理修配劳务收入以及进口货物金额 17% 营业税 应税劳务收入、转让无形资产及销售不动产收入 5% 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 1%、7% 教育费附加 应纳增值税及营业税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 9%、17.5%、18%、25% 2、税收优惠: (1) 增值税 本公司控股子公司绵阳虹润电子有限公司位于四川省绵阳市安县，根据《财政部 国家税务总局关于印发的通知》(财税[2008]108号文件，自2008年7月1日起增值税转型, 购入和自制固定资产进项税额可以进行抵扣。 本公司控股子公司合肥得润电子器件有限公司位于安徽合肥，根据《财政部 国家税务总局关于印发的通知》 （财税[2007]75号）文件，自2007年7月1日起（含）实际发生，并取得2007 83 年7月1日(含)以后开具的增值税专用发票、交通运输发票以及海关进口增值税缴款书合法扣税凭证的进项税额可以 进行抵扣。 (2) 企业所得税 本公司按照《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的规定缴纳企业所得税。 本公司2007年起根据深府[1993]001号文《深圳市人民政府关于宝安龙岗两个市辖区有关税收政策问题的通知》， 执行15%的企业所得税率。2008年执行18%的企业所得税率。 本公司控股子公司深圳得康电子有限公司系中外合资企业，从2007年起开始根据《深圳市人民政府关于深圳特 区企业税收政策若干问题的规定》，执行15%的企业所得税率。2008年执行18%的企业所得税率。 本公司控股子公司青岛海润电子有限公司系沿海地区的中外合资企业，2007年度执行24%的企业所得税率。2008 年执行25%的企业所得税率。 本公司控股子公司合肥得润电子器件有限公司系中外合资企业，因搬迁至高新科技园区，从原执行的24%的企业 所得税率调整为15%的企业所得税率，并享受“二免三减”优惠政策，2007年是享受减半征收所得税的第二年，实际 执行7.5%的企业所得税率。2008年是享受减半征收所得税的第三年，实际执行9%的企业所得税率。 本公司控股子公司深圳得润精密零组件有限公司系中外合资企业，根据深府[1993]001号文《深圳市人民政府关 于宝安龙岗两个市辖区有关税收政策问题的通知》，执行15%的企业所得税率。并享受“二免三减半”的优惠政策。 本公司全资子公司长春市金科迪汽车电子有限公司企业所得税按税率25%计算。 本公司全资子公司绵阳虹润电子有限公司于2005年6月14日取得四川省科学技术厅颁发的证号为0551007A0733 的《高新技术企业认定证书》，根据2005年2月21日与绵阳高新区管委会签订的《投资协议书》，自获得高新技术企业 认定证书后，可享受国家优惠政策：有高新技术企业资格的，减按15%税率征收所得税；若出口产品的产值达到当年 产值的70%以上，减按10%的税率征收所得税。2007年是减半征收所得税的第一年。绵阳虹润电子有限公司位于四川 省 绵 阳 市 安 县 ， 2008 年 年 度 绵 阳 市 高 新 区 国 家 税 务 局 已 退 回 地 震 原 因 减 免 企 业 已 缴 纳 的 企 业 所 得 税 税 款 1,644,772.07元。 本公司全资子公司得润电子（香港）有限公司企业所得税按税率17.5%计算。 本公司控股子公司深圳市倍润电子科技有限公司根据《深圳市人民政府关于深圳特区企业税收政策若干问题的 规定》，2007年执行15%的企业所得税率，2008年执行18%的企业所得税率。 本公司控股子公司青岛恩利旺精密工业有限公司系中外合资企业，2008年执行25%的企业所得税率。 本公司全资子公司青岛得润电子有限公司2008年执行25%的企业所得税率。 本公司从2003年度开始直接出口销售增值税执行“免、抵、退”政策。 深圳市税务主管部门实行对转厂出口免征增值税政策。 六、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况 所控制的境内外子公司情况及合并范围： 注册资本 拥有股权 投资额 是否 公司名称 注册地 主营业务 (万元) 直接 间接 (万元) 合并 深圳得康电子有限公司 深圳市 1000 70% 537.53 电子连接器 是 深圳得润精密零组件有限公司 深圳市 2000 75% 1500 精密连接器 是 合肥得润电子器件有限公司 合肥市 2500 75% 1500 电子连接器 是 青岛海润电子有限公司 胶州市 1000 55% 550 电子连接器 是 *绵阳虹润电子有限公司 绵阳市 2000 100% 3250 电子连接器 是 84 长春市金科迪汽车电子有限公司 长春市 400 100% 292.14 轿车后视镜 是 得润电子（香港）有限公司 香港 HKD50 100% USD6.05 投资、商贸、物流 是 青岛得润电子有限公司 胶州市 1000 100% 1000 电子连接器 是 深圳市倍润电子科技有限公司 深圳市 200 70% 140 连接器 是 精密模具及精密成 青岛恩利旺精密工业有限公司 青岛市 USD210 65% 1030 是 型加工技术产品 *公司2007年持有绵阳虹润电子有限公司65%的股权，2008年收购其余35%的股权，收购后持有100%的股权。 根据公司2008年1月22日第二届董事会第十六次会议决议，公司2008年1月24日与四川长虹创新投资有限公司签 订股权转让协议，公司以人民币1950万元收购四川长虹创新投资有限公司持有的绵阳虹润电子有限公司的35%的股 权，公司从付清第一步股权转让价款之日(2008年2月1日)起，公司享有和承担四川长虹创新投资有限公司持有的绵 阳虹润电子有限公司的35%的股权的一切权利和义务；公司承诺，绵阳虹润电子有限公司将全部接收四川长虹创新投 资有限公司调派到绵阳虹润电子有限公司工作的现有员工(自动辞职或要求转回四川长虹创新投资有限公司工作除 外) ，按照已签订的劳动合同承担相关义务；公司承担现在绵阳虹润电子有限公司的上述在职员工买断国有工龄和 离职补偿所需的一切费用。经绵阳虹润电子有限公司确认，四川长虹创新投资有限公司调派到绵阳虹润电子有限公 司工作的现有员工均已返回长虹或离职，公司不存在需承担四川长虹创新投资有限公司调派到绵阳虹润电子有限公 司的在职员工买断国有工龄和离职补偿的费用情况。绵阳虹润电子有限公司2008年1月31日合并报表的净资产为 33,924,842.61元，(其中实收资本20,000,000.00元，盈余公积1,098,221.63元，未分配利润12,826,620.98元) ， 2008年1月合并净利润为269,981.82元。公司收购同一控制下被投资企业少数股东股权的收购成本大于享有的净资产 7,626,305.09元，冲减资本公积7,626,305.09元；2008年1月合并净利润269,981.82元中少数股东享有的35%即 94,493.64元合并时作为少数股东损益。 截止2008年12月31日，上述子公司主要财务指标如下： 公司名称 资产总额 负债总额 所有者权益 营业收入 净利润 合肥得润电子器件有限公司 201,887,379.98 136,320,147.22 65,567,232.76 196,772,054.13 11,414,228.26 青岛海润电子有限公司 113,832,527.38 69,960,908.20 43,871,619.18 151,799,393.44 5,961,881.70 绵阳虹润电子有限公司 86,725,007.50 53,584,415.29 33,140,592.21 113,141,948.30 5,551,217.50 深圳得康电子有限公司 43,683,124.46 16,296,698.26 27,386,426.20 45,252,599.77 -3,910,789.03 深圳得润精密零组件有限公司 86,018,528.27 72,946,973.31 13,071,554.96 88,385,375.83 -1,713,273.96 深圳市倍润电子科技有限公司 30,657,818.44 23,822,192.98 6,835,625.46 28,633,078.80 1,970,119.99 得润电子（香港）有限公司 18,271,444.67 13,914,321.72 4,357,122.95 17,304,702.36 1,080,145.83 长春市金科迪汽车电子有限公司 3,249,364.47 366,544.80 2,882,819.67 3,453,636.37 579,916.90 青岛得润电子有限公司 44,332,852.60 8,724,573.23 35,608,279.37 660,522.71 -191,720.63 青岛恩利旺精密工业有限公司 62,238,427.50 45,318,485.61 16,919,941.89 40,200,883.69 1,177,625.58 七、合并财务报表主要项目附注 1.货币资金 2008-12-31 2007-12-31 项 目 币种 原 币 汇率 折合人民币 原 币 汇率 折合人民币 现 金 RMB 267,869.30 1.00000 267,869.30 1.00000 1,202,861.35 HKD 34,996.74 0.88189 30,863.28 54,819.32 0.93638 51,331.71 USD 4,970.04 6.8346 33,968.22 28,212.11 7.3046 206,078.18 85 小计 332,700.80 1,460,271.24 银行存款 RMB 63,454,704.69 1.00000 63,454,704.69 1.00000 180,606,796.29 HKD 4,960,872.00 0.88189 4,374,943.41 7,570,561.10 0.93638 7,088,922.00 USD 299,130.25 6.8346 2,044,425.71 357,302.88 7.3046 2,609,594.87 JPY 41,706,637.00 0.07565 3,155,107.09 小计 73,029,180.90 190,305,313.16 其他货币资金 RMB 29,920,581.00 16,117,248.10 合 计 103,282,462.70 207,882,832.50 期末其他货币资金29,920,581.00元，其中短期借款保证金20,000,000.00元，应付票据保证金4,360,581.00元， 银行授信保证金5,560,000.00元。 期末货币资金比期初减少104,600,369.80元，减少50.31%，主要原因是使用募集资金购建固定资产和在建工程。 2.应收票据 应收票据列示如下： 票据种类 2008-12-31 2007-12-31 银行承兑汇票 179,874,369.85 85,417,139.78 信用证 4,240,890.56 27,602,052.22 合 计 184,115,260.41 113,019,192.00 截至2008年12月31日止，用于质押开具应付银行承兑汇票的应收票据为51,135,718.26元，期末未到期已贴现的 银行承兑汇票69,789,338.51元。未到期已背书的银行承兑汇票4,988,263.22元，到期区间为2009年3月3日至2009 年6月18日。 应收票据期末比期初增加71,096,068.41元，增加62.91%，主要原因是报告期内公司收到销售客户提供的应收票 据增加。 应收票据期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 3.应收账款 3.1 按金额和信用风险分类: 2008-12-31 类 别 金 额 比例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 148,353,189.23 79.67% 3,289,135.58 145,064,053.65 单项金额不重大但按信用风险特征组合 2,975,604.87 1.60% 2,296,583.63 679,021.24 的风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 34,873,878.87 18.73% 713,441.94 34,160,436.93 合 计 186,202,672.97 100.00% 6,299,161.15 179,903,511.82 2007-12-31 类 别 金 额 比例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 144,165,093.97 81.57% 2,949,152.84 141,215,941.13 单项金额不重大但按信用风险特征组合 4,476,797.31 2.53% 1,706,816.74 2,769,980.57 的风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 28,101,988.65 15.90% 562,039.77 27,539,948.88 合 计 176,743,879.93 100.00% 5,218,009.35 171,525,870.58 本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为 100 万元。单项金 86 额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，该组合的确定依据为账龄超过三年或有明显特征 表明该等款项难以收回。 3.2 按账龄分类 2008-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 178,694,766.27 95.97% 3,565,585.50 175,129,180.77 1-2 年 4,076,138.74 2.19% 341,091.11 3,735,047.63 2-3 年 1,513,813.01 0.81% 1,097,593.96 416,219.05 3-4 年 1,326,545.67 0.71% 878,849.87 447,695.81 4 年以上 591,409.28 0.32% 416,040.72 175,368.56 合 计 186,202,672.97 100.00% 6,299,161.15 179,903,511.82 2007-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 172,267,082.62 97.47% 3,445,341.65 168,821,740.97 1-2 年 2,642,411.90 1.50% 808,747.36 1,833,664.54 2-3 年 981,822.51 0.56% 196,364.50 785,458.01 3-4 年 501,825.77 0.27% 416,818.70 85,007.07 4 年以上 350,737.13 0.20% 350,737.13 - 合 计 176,743,879.93 100.00% 5,218,009.35 171,525,870.58 3.3 于 2008 年 12 月 31 日前五名欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 比例 欠款时间 内容 期初金额 青岛海尔零部件采购有限公司 38,074,252.03 20.45% 1 年以内 货款 44,966,960.89 四川长虹股份有限公司 17,949,468.98 9.64% 1 年以内 货款 - 合肥海尔物流有限公司 17,088,912.84 9.18% 1 年以内 货款 18,817,498.89 深圳创维-RGB 电子有限公司 13,902,113.17 7.47% 1 年以内 货款 3,659,571.72 泰科电子（青岛）有限公司 12,550,952.75 6.74% 1 年以内 货款 - 合 计 99,565,699.77 53.48% 67,444,031.50 3.4 截止报告期末卓贤科技(深圳)有限公司欠本公司货款港币1,126,602.18元，本公司于2007年3月27日向深圳 市宝安区人民法院起诉，此案已于2007年7月6日被判本公司胜诉；2008年4月法院以卓贤科技(深圳)有限公司已逃匿， 下落不明，裁定中止执行，此款按100%计提坏账准备港币1,126,602.18元折人民币993,539.19元。 3.5 应收青岛海尔零部件采购有限公司账款中有1870万元和应收合肥海尔物流有限公司账款中有1100万元用于 质押借款。 3.6 应收账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 3.7 公司应收账款期末余额较大，主要原因是公司与客户商定货款结算方式是每月双方核对一次货款金额，约 定一定时间后再收款而导致。 4.预付款项 账 龄 2008-12-31 2007-12-31 87 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 18,636,246.59 72.84% 35,962,019.38 93.50% 1-2年 6,949,196.75 27.16% 1,000.00 - 2-3年 1,000.00 - 2,500,000.00 6.50% 合 计 25,586,443.34 100.00% 38,463,019.38 100.00% 于2008年12月31日前五名的欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 比例 欠款时间 内容 深圳创维-RGB 电子有限公司 10,000,000.00 39.08% 1 年以内 预付项目合作款 胶州云溪街道办事处财政所 6,720,000.00 26.26% 1-2 年 预付购土地款 上海明鹏有限公司 1,527,750.00 5.97% 1 年以内 预付工程款 深圳市晶宫设计装饰工程有限公司 1,090,094.40 4.26% 1 年以内 预付工程款 深圳市中深建装饰设计工程有限公司 655,000.00 2.56% 1 年以内 预付工程款 合 计 19,992,844.40 78.13% 报告期预付款项减少12,876,576.04元，减少33.48%，原因主要是预付材料款与工程款结算减少。 预付胶州云溪街道办事处财政所6,720,000.00元是子公司青岛得润电子有限公司购土地款，因政府土地政策变 更的原因尚未取得土地使用权证，公司已于2008年11月13日与胶州市国土局补签了工业用地的《挂牌出让成交书》。 预付账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 5.其他应收款 5.1 按金额和信用风险分类: 2008-12-31 类 别 金 额 比例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 - - - - 单项金额不重大但按信用风险特征组合的 843,383.96 15.70% 16,867.68 826,516.28 风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 4,529,242.15 84.30% 173,503.03 4,355,739.12 合 计 5,372,626.11 100.00% 190,370.71 5,182,255.40 2007-12-31 类 别 金 额 比例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 - - - - 单项金额不重大但按信用风险特征组合的 460,674.66 9.91% 97,730.56 362,944.10 风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 4,188,937.21 90.09% 61,312.21 4,127,625.00 合 计 4,649,611.87 100% 159,042.77 4,490,569.10 本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款款标准为 50 万元。单项 金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，该组合的确定依据为账龄超过三年或有明显 特征表明该等款项难以收回。 5.2按账龄分类 2008-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 88 1 年以内 4,087,014.68 76.07% 49,144.88 4,037,869.80 1-2 年 1,166,884.42 21.72% 116,352.43 1,050,531.99 2-3 年 84,967.01 1.58% 16,993.40 67,973.61 3-4 年 33,760.00 0.63% 7,880.00 25,880.00 4 年以上 - - - - 合 计 5,372,626.11 100.00% 190,370.71 5,182,255.40 2007-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 4,254,939.75 91.51% 85,098.80 4,169,840.96 1-2 年 209,424.45 4.50% 20,942.45 188,482.01 2-3 年 165,307.67 3.56% 33,061.53 132,246.14 3-4 年 - - - - 4 年以上 19,940.00 0.43% 19,940.00 - 合 计 4,649,611.87 100.00% 159,042.77 4,490,569.10 于2008年12月31日前五名的欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 比例 欠款时间 内容 期初金额 青岛出口加工区管理委员会 604,000.00 11.24% 1 年以内 土地出让保证金 - 蚝业村委 350,000.00 6.51% 1 年以内 押金 300,000.00 市财政局 292,345.00 5.44% 1-2 年 预付建设规划费 292,345.00 深圳市供电局 215,174.83 4.01% 1 年以内 预付电费 338,455.92 康佳集团押金 210,000.00 3.91% 1-2 年 押金 210,000.00 合 计 1,671,519.83 31.11% 1,140,800.92 其他应收款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 6.存货及存货跌价准备 存货分项列示如下: 项 目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 原材料 35,037,959.02 644,321,159.71 647,964,692.20 31,394,426.53 在产品 7,494,973.78 666,338,697.48 665,856,420.80 7,977,250.46 库存商品 37,097,372.83 596,725,562.26 606,423,573.26 27,399,361.83 发出商品 34,826,922.52 454,886,025.29 469,919,100.17 19,793,847.64 委托加工材料 1,319,092.16 20,557,790.60 21,198,649.15 678,233.61 自制半成品 398,318.49 34,367,979.54 33,902,789.58 863,508.45 低值易耗品 673,403.05 2,269,409.39 2,238,124.32 704,688.12 小 计 116,848,041.85 2,419,466,624.27 2,447,503,349.48 88,811,316.64 减：存货跌价准备 45,159.19 444,458.31 - 489,617.50 其中: 原材料跌价准备 45,159.19 443,176.28 488,335.47 库存商品跌价准备 1,282.03 1,282.03 净 额 116,802,882.66 2,419,022,165.96 2,447,503,349.48 88,321,699.14 经检查，本期对原材料和库存商品计提跌价准备，其他存货不需计提存货跌价准备。 89 发出商品于2008年12月31日主要单位明细如下： 单位名称 金 额 青岛海尔零部件采购有限公司(合肥和青岛海润) 7,020,847.82 康佳集团股份有限公司(本部发出商品) 2,145,573.11 四川长虹电器股份有限公司 1,327,899.19 深圳市东润电子有限公司(本部) 1,200,000.00 大连保税区明华国际物流有限公司(青岛海润) 1,084,521.23 合肥美菱股份有限公司(合肥) 1,083,209.11 合 计 13,862,050.46 报告期内公司存货减少28,481,183.52元，减少24.38%，主要是库存商品与发出商品减少所致。 7.固定资产及累计折旧 类 别 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 固定资产原值： 房屋及建筑物 27,182,913.59 52,846,990.84 - 80,029,904.43 机器设备 59,047,525.13 46,325,376.79 4,432,310.18 100,940,591.74 运输工具 11,620,955.98 1,020,759.68 426,527.47 12,215,188.19 办公设备 6,878,589.65 3,666,374.65 1,523,332.72 9,021,631.58 模具 14,213,627.08 4,595,426.33 1,126,757.90 17,682,295.51 固定资产装修 983,929.00 763,929.00 1,747,858.00 经营租入固定资产改良 888,404.12 888,404.12 检测等其他设备 3,703,182.79 1,060,159.37 2,643,023.42 合计 124,519,127.34 109,218,857.29 11,205,349.76 222,532,634.87 累计折旧： 房屋及建筑物 3,180,238.76 1,688,013.36 - 4,868,252.12 机器设备 23,666,072.40 7,775,137.95 2,508,220.08 28,932,990.27 运输工具 5,685,373.83 1,152,221.07 347,139.09 6,490,455.81 办公设备 4,284,760.82 1,745,581.87 527,465.69 5,502,877.00 模具 6,384,914.06 2,684,566.26 9,069,480.32 固定资产装修 371,647.30 371,647.30 经营租入固定资产改良 513,570.72 513,570.72 检测等其他设备 2,803,115.71 250,848.90 1,060,159.37 1,993,805.24 合计 46,889,693.60 15,296,369.41 5,328,202.25 56,857,860.76 净 值 77,629,433.74 165,674,774.11 固定资产中有融资租入固定资产,其原值是12,798,485.56元，累计折旧是303,964.03元，净值是12,494,521.53 元。 有关固定资产抵押情况详见附注十二。 公司本期在建工程完工转入固定资产44,370,859.62元。 经检查，公司本期无需计提固定资产减值准备。 8.在建工程 工程项目名称 实际支付 资金来源 项目进度 本期转入固定 本期其他 2007-12-31 本期增加 2008-12-31 资产 减少 90 (其中:利息 (其中:利息资本 (其中:利息资本 (其中:利息资本 (其中:利息资本 资本化金 化金额) 化金额) 化金额) 化金额) 额) 募集资金及 深圳工业园 26,209,689.86 41,449,741.67 - - 67,659,431.53 基本完工 自筹 募集资金及 合肥厂房 3,056,708.00 17,417,966.37 20,474,674.37 - - 完工 自筹 其中:合肥厂房资本 664,209.59 664,209.59 化利息 青岛得润工业园 2,151,492.69 16,432,800.88 18,584,293.57 - - 募集资金 完工 募集资金及 一期完工 二期 青岛恩利旺工业园 515,696.26 5,263,895.42 5,311,891.68 - 467,700.00 自筹 建设中 虹润工业园 50,000.00 50,000.00 自筹 尚未开工 合计 31,983,586.81 80,564,404.34 44,370,859.62 - 68,177,131.53 公司本期在建工程完工转入固定资产44,370,859.62元。 公司在建工程资本化利息664,209.59元，是合肥厂房投入借款利息，资本化利率7.29%。 在建工程-深圳工业园已基本完工，因未竣工决算，于2009年3月预估转入固定资产。 经检查，公司本期无需计提在建工程减值准备。 9.无形资产 取得方 类 别 原始金额 2007-12-31 本期增加 本期摊销 累计摊销额 其他减少 2008-12-31 式 用友软件 购买 623,500.00 285,249.98 186,608.08 524,858.10 98,641.90 OA 系统 购买 190,915.75 52,788.09 7,737.12 145,864.78 45,050.97 中望计算机辅助 设计系统 购买 39,980.00 12,593.80 2,398.76 29,784.96 10,195.04 合肥土地使用权 转入 2,843,233.25 2,701,068.25 56,868.00 199,033.00 2,644,200.25 明基 BI 软件款 购买 127,356.00 97,639.60 15,825.20 45,541.60 22,260.00 59,554.40 用友外挂程序 购买 33,000.00 25,233.91 6,582.76 14,348.85 18,651.15 中望 CAD 软件 购买 136,280.00 87,958.00 32,800.00 25,616.07 41,138.07 95,141.93 深圳土地使用权 购买 7,534,795.26 4,981,615.31 2,500,000.00 177,925.42 231,105.37 7,303,689.89 SAP 系统 178,000.00 178,000.00 17,800.02 17,800.02 160,199.98 合 计 11,707,060.26 8,244,146.94 2,710,800.00 497,361.43 1,249,474.75 22,260.00 10,435,325.51 无形资产增加主要是因母公司深圳工业园土地使用权购入，土地使用权证正在办理。 经对公司无形资产逐项检查，公司本期无需计提减值准备。 10.长期待摊费用 剩余期 项 目 原始发生额 2007-12-31 本期增加 本期摊销 累计摊销 其他减少 2008-12-31 限（月） 装修费 524,161.00 453,761.00 9,029.17 119,076.09 182,553.01 344,794.08 85 租赁厂房设施费 79,249.68 44,249.68 - 44,249.68 79,249.68 - - 浪骑会员费 351,000.00 207,675.00 - 35,100.00 178,425.00 172,575.00 - - 浪骑游艇泊位使用费 1,045,000.00 958,329.45 - 29,715.60 116,386.15 928,613.85 - - 巴西插头认证证书费 114,460.00 108,736.99 - 22,892.04 28,615.05 - 85,844.95 45 工作台 485,805.17 330,105.17 46,685.04 244,638.32 353,653.28 - 132,151.89 12 开办费 846,294.65 406,497.31 439,797.34 846,294.65 846,294.65 - - - 91 其他 610,079.91 89,503.19 427,834.42 72,996.61 165,738.91 - 444,341.00 50 合 计 4,056,050.41 2,598,857.79 923,345.97 1,414,962.99 1,950,915.73 1,101,188.85 1,007,131.92 本期其他减少为2008年12月将浪骑游艇会会籍与游艇海上泊位之使用权以人民币160万元转让给深圳市宝安得 胜电子器件有限公司，转让收益418,811.15元。 11.递延所得税资产及资产减值准备 11.1 递延所得税资产 项 目 2008-12-31 2007-12-31 坏账准备引起应纳税暂时性差异 953,943.50 484,607.15 存货跌价准备引起应纳税暂时性差异 42,188.26 - 合 计 996,131.76 484,607.15 11.2 资产减值准备 项 目 2007-12-31 本期增加 本期转回 本期核销 2008-12-31 应收账款坏账准备 5,218,009.35 2,784,428.72 1,612,213.46 91,063.46 6,299,161.15 其他应收款坏账准备 159,042.77 122,918.71 91,590.77 - 190,370.71 存货跌价准备 45,159.19 444,458.31 - - 489,617.50 合 计 5,422,211.31 3,351,805.74 1,703,804.23 91,063.46 6,979,149.36 12.短期借款 2008-12-31 2007-12-31 借款类别 原币 折本位币 原币 折本位币 银行借款: 164,000,000.00 164,000,000.00 113,830,000.00 113,830,000.00 其中:担保借款 107,000,000.00 107,000,000.00 72,000,000.00 72,000,000.00 抵押借款 47,000,000.00 47,000,000.00 41,830,000.00 41,830,000.00 质押借款 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 票据贴现 69,789,338.51 69,789,338.51 - - 合计 233,789,338.51 233,789,338.51 113,830,000.00 113,830,000.00 本期短期借款比年初增加119,959,338.51元，增加105.38%，原因是公司募集资金项目建成投产，生产经营规模 扩大所需资金增加。 有关借款担保情况见附注十、十二。 13.应付票据 应付票据列示如下： 票据种类 2008-12-31 账 龄 2007-12-31 银行承兑汇票 87,698,809.57 半年期 142,718,849.13 商业承兑汇票 - 半年期 8,072,240.38 合计 87,698,809.57 150,791,089.51 应付票据期末余额比期初减少63,092,279.94元，减少41.84%，主要原因是本期短期借款增加，开具的应付票据 减少。 截至2008年12月31日止，应付票据期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 14.应付账款 2008-12-31 2007-12-31 账龄 金 额 比 例 金 额 比 例 92 1年以内 108,540,878.86 99.61% 145,284,360.63 99.61% 1-2年 6,465,075.68 0.29% 424,140.59 0.29% 2-3年 11,835.64 0.08% 111,262.55 0.08% 3-4年 7,351.31 0.02% 30,937.88 0.02% 合计 115,025,141.49 100.00% 145,850,701.65 100.00% 应付账款期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 15.预收款项 2008-12-31 2007-12-31 账龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1年以内 226,251.46 100.00% 1,112,426.94 100.00% 预收款项期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 16.应付职工薪酬 项 目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 工资、奖金、津贴和补贴 10,033,729.12 84,388,760.03 87,421,486.99 7,133,177.42 职工福利费 - 6,087,674.86 6,087,674.86 - 社会保险费 30,514.10 3,370,672.02 3,328,462.04 72,724.08 其中：(1)医疗保险费 -17,536.87 617,669.64 602,076.00 -1,943.23 (2)基本养老保险 46,277.20 2,304,586.63 2,283,457.48 67,406.35 (3)失业保险 82.45 143,762.65 142,971.62 873.48 (4)工伤保险费 1,625.36 203,549.23 199,314.16 5,860.43 (5)生育保险费 65.96 41,319.65 40,858.56 527.05 住房公积金 650.00 9,360.00 8,710.00 1,300.00 工会经费和职工教育经费 713,096.58 517,412.26 670,198.46 560,310.38 非货币性福利 - 3,336,261.08 3,336,261.08 - 因解除劳动关系给予补偿 - 265,917.00 265,917.00 - 其他 500,374.00 55,168.38 551,676.95 3,865.43 合 计 11,278,363.80 98,164,490.69 101,670,387.38 7,771,377.31 应付职工薪酬期末比期初减少，主要是应付工资、奖金、津贴和补贴减少，原因是去年年终奖于本年度发放影 响。 17.应交税费 税 种 2008-12-31 2007-12-31 增值税 4,463,431.54 2,315,863.99 城市维护建设税 42,682.36 38,318.26 企业所得税 2,787,704.58 2,480,173.21 个人所得税 56,182.86 67,517.52 教育费附加 75,997.92 2,326.66 地方教育费附加 3,241.56 50,484.06 水利建设基金 8,130.65 8,103.76 营业税 16,294.37 - 土地使用税 21,571.50 - 93 房产税 6,781.80 - 印花税 5495.51 - 河道工程管护费（堤围费） 274.10 - 合计 7,487,788.75 4,962,787.46 应交税费期末余额比期初增加2,525,001.29元，主要原因是应缴增值税增加，2008年12月应缴的增值税比2007年 12月应缴的增值税增加，2008年12月应缴的增值税已于2009年1月缴纳。 18.其他应付款 2008-12-31 2007-12-31 账龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1年以内 26,648,545.72 94.00% 7,896,553.09 84.91% 1-2年 1,683,412.64 5.94% 1,290,176.78 13.87% 2-3年 9,900.00 0.03% 11,100.00 0.12% 3年以上 8,839.80 0.03% 102,036.21 1.10% 合计 28,350,698.16 100.00% 9,299,866.08 100.00% 其他应付款期末余额中主要是青岛市胶州建设集团有限公司工程款7,230,163.02元，安徽华力建设集团有限公司 合肥经济技术开发区分公司2,263,021.72元，四川长虹电器有限公司1,180,431.62元，日本明成株式会社1,113,568.00 元，胶州市胶州湾热力有限公司962,000.00元。 其他应付款期末余额比期初增加18,889,287.57元，增加203.11%，原因是应付工程款和往来款增加。 其他应付款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 19.长期应付款 项 目 初始金额 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 永亨财务有限公司 原币港币 10,303,804.00 10,303,804.00 780,375.04 9,523,428.96 折人民币 9,086,924.75 - 9,086,924.75 688,212.71- 8,398,616.77 以后年度应支付及分摊额 租赁付款额 未确认融资费用 2009年度(港币) 3,817,824 386,227 2010年度(港币) 3,817,824 342,035 2011年度(港币) 2,863,368 247,325 合计(港币) 10,499,016 975,587 合计 折人民币 9,259,082.21 860,465.44 备注：公司子公司得润电子(香港)有限公司融资租赁借款，设备总价港币14,512,400元，2008年9月1日首期支付 港币4,208,596元余款,10,303,804.00港币，从2008年10月2日起分36个月等额以港币318,152元归还，到期可以港币300 元优先购回，并由深圳市得润电子股份有限公司和子公司青岛恩利旺精密工业有限公司担保。 20.股本 2007-12-31 公开发行股票增加 公积金转增股本 其他 2008-12-31 一、有限售条件股份 42,196,776 12,659,032 42,140 54,897,948 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 42,067,116 12,620,134 0 54,687,250 其中：境内非国有法人持股 39,762,068 11,928,620 0 51,690,688 94 境内自然人持股 2,305,048 691,514 0 2,996,562 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 129,660 38,898 42,140 210,698 二、无限售条件股份 37,269,409 11,180,823 -42,140 48,408,092 1、人民币普通股 37,269,409 11,180,823 -42,140 48,408,092 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 79,466,185 23,839,855 103,306,040 说明：根据公司2008年5月17日召开的2007年股东大会决议和修改后的章程规定，公司以截止2007年12月31日总 股本79,466,185股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股，合计转增股份总额23,839,855股，每股面值1元， 相应增加股本23,839,855.00元，转增后公司总股本增加至103,306,040股。上述增资业经深圳市鹏城会计师事务所有 限公司深鹏所验字[2008]188号验资报告验证。 21.资本公积 项 目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 股本溢价 83,300,017.85 - 31,466,160.09 51,833,857.76 其他资本公积 1,570,180.17 63,348.53 - 1,633,528.70 合计 84,870,198.02 63,348.53 31,466,160.09 53,467,386.46 说明： 21.1 本报告期资本公积-股本溢价减少31,466,160.09的原因是： (1)资本公积-股本溢价减少23,839,855.00元的原因是公司2008年5月17日召开的2007年股东大会决议和修改后的 章程规定，公司以截止2007年12月31日总股本79,466,185股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股，合计转 增股份总额23,839,855股，每股面值1元，相应减少资本公积23,839,855.00元,。(2)本报告期资本公积-股本溢价减少 7,626,305.09元的原因是公司以人民币1950万元收购四川长虹创新投资有限公司持有的绵阳虹润电子有限公司的35% 的股权，收购同一控制下被投资企业少数股东股权的收购成本大于享有的净资产7,626,305.09元冲减资本公积 7,626,305.09元。 21.2 本报告期资本公积-其他资本公积增加63,348.53元是子公司青岛恩利旺精密工业有限公司少数股东增加投 入公司享有的部份。 22.盈余公积 项 目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 法定盈余公积 8,993,597.47 1,775,875.65 - 10,769,473.12 本期增加系母公司按本年净利润10%提取盈余公积。 23.未分配利润 23.1 项目 2008 年度 2007 年度 期初未分配利润 106,825,969.91 84,617,458.53 加：本年利润 26,475,104.77 36,014,643.50 减：提取法定盈余公积 1,775,875.65 1,580,565.12 95 减：提取储备基金 - - 减：应付普通股股利 3,973,309.25 12,225,567.00 减：转作股本的普通股股利 - 期未分配利润 127,551,889.78 106,825,969.91 23.2 应付普通股股利详情如下： ①2007年5月根据公司2007年5月12日召开的2006年度股东大会决议：以公司现有总股本6112.7835万股为基数， 向全体股东每10股派2元（含税）人民币现金股利，合计分配股利12,225,567元。 ②2006年5月根据公司2006年5月20日召开的2005年度股东大会决议：以公司现有总股本4432.7835万股为基数， 向全体股东每10股派0.5元人民币现金股利，合计分配股利2,216,391.75元。 24.主营业务收入及成本 营业收入 营业成本 行业 2008年度 2007年度 2008年度 2007年度 一、主营业务 电子器件 680,530,657.35 647,556,823.68 579,666,003.69 552,391,556.68 其中：国内销售 566,668,085.45 581,747,472.38 479,378,988.66 499,787,560.33 直接出口销售 64,179,272.40 20,911,752.08 53,654,314.16 14,199,514.92 转厂销售 49,683,299.50 44,723,057.22 46,632,700.87 38,404,481.43 轿车后视镜 2,959,349.14 7,389,207.31 2,528,797.85 6,447,342.60 贸易 35,555,383.29 64,706,460.39 31,272,765.24 55,410,601.18 小计 719,045,389.78 719,652,491.38 613,467,566.78 614,249,500.46 二、其他业务 材料销售 4,071,147.10 3,065,529.29 3,927,153.68 3,050,792.21 废料收入 1,810,030.24 706,955.67 - - 其他 56,246.63 220,153.71 - 76,584.33 小计 5,937,423.97 3,992,638.67 3,927,153.68 3,127,376.54 合计 724,982,813.75 723,645,130.05 617,394,720.46 617,376,877.00 分地区列示如下（以产品销售地为基础确定）： 营业收入 营业成本 地区 2008年度 2007年度 2008年度 2007年度 广东省 198,752,962.42 211,687,224.47 164,785,245.62 171,810,348.62 安徽省 130,362,109.77 126,789,798.15 112,219,660.15 95,527,679.08 山东省 241,585,034.21 248,497,353.96 210,792,511.15 228,137,118.00 吉林省 4,746,791.37 7,389,207.31 4,023,212.11 6,447,342.60 四川省 106,550,466.86 118,387,779.93 90,348,449.55 106,580,277.11 香港 42,985,449.12 10,893,766.23 35,225,641.90 8,874,111.59 合计 724,982,813.75 723,645,130.05 617,394,720.46 617,376,877.00 本期向前五名客户销售所实现的收入总额为427,577,296.17元，占公司全部主营业务收入的58.58%。 25.主营业务税金及附加 项 目 2008 年度 2007 年度 城建税 562,194.36 331,062.77 96 教育费附加 172,528.25 134,674.90 地方教育费附加 362,148.03 262,219.07 水利建设基金 121,787.18 125,097.22 营业税 353,165.53 堤围费/河道维护费 38,324.83 合 计 1,610,148.18 853,053.96 26.销售费用 项 目 2008 年度 2007 年度 销售费用: 13,827,185.66 12,891,558.18 其中:职工薪酬 5,576,856.78 5,674,050.96 运输装卸费 1,994,948.57 2,001,397.21 汽车费用 1,424,574.65 1,382,878.22 业务招待费 585,105.83 877,154.35 办公费 836,465.12 845,741.90 租赁物管费 657,904.90 401,084.24 27.管理费用 项 目 2008 年度 2007 年度 管理费用: 42,750,037.70 33,735,231.02 其中：职工薪酬 17,918,215.51 14,949,823.64 研发费用 8,038,323.20 4,600,935.32 折旧费 3,000,615.54 2,630,626.85 办公费 1,681,275.12 1,953,424.25 汽车费用 1,988,537.07 1,756,264.29 业务招待费 657,170.82 1,256,684.67 管理费用本报告期较去年同期增加9,014,806.68元，主要是研发费用和人工成本上升影响。 28.财务费用 项 目 2008 年度 2007 年度 利息支出 15,714,884.39 6,110,952.27 减：利息收入 2,093,909.80 3,013,931.87 汇兑损失 1,109,398.66 3,182,577.06 减：汇兑收益 1,067,546.88 2,004,405.19 手续费 1,068,212.68 1,258,368.29 合 计 14,731,039.04 5,533,560.56 财务费用本报告期比上年同期增加了9,197,478.48元，主要原因是短期借款增加及贷款利率上升影响。 29.资产减值损失 项 目 2008 年度 2007 年度 应收账款坏账准备 1,116,744.06 1,773,196.98 其他应收款坏账准备 86,799.14 -69,428.75 存货跌价准备 444,458.31 45,159.19 97 合 计 1,648,001.51 1,748,927.42 30.营业外收入 项 目 2008 年度 2007 年度 非流动资产处置利得 1,097,360.92 54,274.17 其中：固定资产处置利得 678,549.77 54,274.17 长期待摊费用处置利得 418,811.15 - 政府补助 3,151,100.00 3,198,833.00 捐赠利得 120,521.57 381,359.09 罚款利得 158,032.25 137,361.66 流动资产盘盈利得 373,274.50 93,288.75 品质扣款 206,836.99 484,786.68 其他利得 842,139.27 116,042.10 合 计 5,949,265.50 4,465,945.45 政府补助主要是报告期内母公司收到政府贷款贴息480,000.00元；青岛海润电子有限公司收到2007年度增值税返 还614,000.00元，2007年所得税及2008年1-2季度增值税返还840,000.00元；合肥得润电子器件有限公司收到工业固定 资产投资奖励978,000.00元，研发投入补助100,000.00元，外贸补助74,000,.00元，贷款贴息15,000.00元；绵阳虹润电 子有限公司收到安县财政局划拨灾后重建资金50,000.00元。 非流动资产处置利得主要是母公司处置游艇会员费与泊位费用利得418,811.15元、长春市金科迪汽车电子有限公 司处置模具设备利得613,024.51元。 根据海尔集团公司与胶州市人民政府于2000年6月22日签定的《海尔集团公司在胶州经济技术开发区建设海尔配 套生产基地项目协议书》，坐落在胶州市胶州湾工业园二期东区的企业享受有关的政策优惠。本公司控股子公司青岛 海润电子有限公司享受此优惠政策。 根据合肥市人民政府文件合政[2007]18号文：关于调整完善加快新型工业化发展若干政策的通知，凡列入《合 肥市工业性固定资产投资项目库》的项目，在建设期内按申报期新增的固定资产实际投资额的５％给予一次性补助； 工业企业购买大专院校、科研院所科技成果，在本市实现产业化的，按照企业科技成果实际购买费用的３０－５０ ％给予专项补助。本公司控股子公司合肥得润电子器件有限公司享受此两项优惠政策。 根据合肥市人民政府文件合政[2008]67号文：关于推进中小企业振兴计划解决企业流动资金问题的若干政策， 为支持中小企业加快发展，由各县（区）、开发区负责向市经委推荐名单，凡企业当年上缴各项税收比上年同期增 长超过15%的，对自本政策实施之日起，其新增贷款部分给予财政贴息。本公司控股子公司合肥得润电子器件有限公 司享受此优惠政策。 31.营业外支出 项 目 2008 年度 2007 年度 非流动资产处置损失 197,789.95 90,750.42 其中：固定资产处置利得 152,032.65 15,850.62 无形资产处置利得 45,757.30 - 罚款滞纳金 373,105.19 70,758.24 捐赠赞助支出 620,940.50 114,000.96 材料报废支出 4,247.43 25,833.51 品质扣款 483,271.19 175,754.06 盘亏支出 69,463.86 38,765.18 其他 15,299.17 132,584.49 98 合 计 1,764,117.29 648,446.86 捐赠赞助支出主要是为地震捐赠的款项。 32.所得税 项 目 2008 年度 2007 年度 本期所得税费用 6,068,484.10 7,686,945.95 递延所得税费用 -372,233.13 -71,711.33 减：国产设备抵免的所得税 - 141,200.00 合 计 5,696,250.97 7,474,034.62 33.支付其他与经营活动有关的现金主要项目明细 项 目 2008 年度 2007 年度 支付其他与经营活动有关的现金 50,894,607.57 52,374,819.42 其中：租赁费 6,612,839.92 6,328,493.99 水电费 6,000,588.15 5,359,677.14 汽车费用 3,834,192.72 3,227,981.24 邮电办公费 3,000,116.71 3,162,458.53 修理费 2,308,232.35 2,887,018.83 运输费 3,334,656.24 2,538,770.34 交际费 1,622,594.97 2,472,043.55 差旅费 1,841,747.06 1,681,424.32 杂项购置 3,275,235.46 1,604,716.21 加工费 3,000,116.71 - 八、母公司财务报表主要项目注释(如无特别注明，货币单位均为人民币元) 1.应收账款 1.1 按金额和信用风险分类: 2008-12-31 类 别 金 额 比例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 52,094,241.25 79.52% 812,109.22 51,282,132.03 单项金额不重大但按信用风险特征组 1,823,784.08 2.78% 1,410,786.64 412,997.44 合的风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 11,595,365.96 17.70% 292,433.10 11,302,932.86 合 计 65,513,391.29 100.00% 2,515,328.96 62,998,062.33 2007-12-31 类 别 金 额 比例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 31,879,947.02 52.79% 637,598.95 31,242,348.07 单项金额不重大但按信用风险特征 2,636,822.98 4.37% 902,567.78 1,734,255.20 组合的风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 25,874,017.78 42.84% 174,584.38 25,699,433.40 合 计 60,390,787.78 100.00% 1,714,751.11 58,676,036.67 99 本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为 100 万元。单项金 额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，该组合的确定依据为账龄超过三年或有明显特征 表明该等款项难以收回。 1.2 按账龄分类 2008-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 63,174,765.55 96.43% 1,017,640.62 62,157,124.93 1-2 年 160,666.35 0.25% 16,066.64 144,599.71 2-3 年 1,347,714.50 2.06% 1,064,374.25 283,340.25 3-4 年 825,994.89 1.26% 412,997.45 412,997.45 4 年以上 4,250.00 0.00% 4,250.00 - 合 计 65,513,391.29 100.00% 2,515,328.96 62,998,062.33 2007-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 57,753,964.80 95.63% 812,183.33 56,941,781.47 1-2 年 1,781,378.53 2.95% 722,644.03 1,058,734.51 2-3 年 825,994.89 1.37% 165,198.98 660,795.91 3-4 年 29,449.56 0.05% 14,724.78 14,724.78 合 计 60,390,787.78 100.00% 1,714,751.11 58,676,036.67 1.3 以上应收账款余额中没有持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东的欠款。 1.4 应收账款中前5名的欠款单位金额合计31,399, 356.80元，占应收账款总额的51.99%。 2.其他应收款 2.1 按金额和信用风险分类: 2008-12-31 类 别 金 额 比例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 54,298,189.83 96.91% 0.00 54,298,189.83 单项金额不重大但按信用风险特征组合 - - - - 的风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 1,733,503.86 3.09% 107,299.21 1,626,204.65 合 计 56,031,693.69 100.00% 107,299.21 55,924,394.48 2007-12-31 类 别 金 额 比例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 38,511,301.03 92.88% - 38,511,301.03 单项金额不重大但按信用风险特征组合 63,165.12 0.15% 9,591.67 53,573.45 的风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 2,890,121.17 6.97% 41,183.00 2,848,938.17 合 计 41,464,587.32 100.00% 50,784.67 41,413,802.65 本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为 50 万元。单项金额 不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，该组合的确定依据为账龄超过三年或有明显特征表 100 明该等款项难以收回。 2.2 按账龄分类 2008-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 55,123,987.95 98.38% 15,278.64 55,108,709.31 1-2 年 895,205.74 1.60% 89,520.57 805,685.17 2-3 年 12,500.00 0.02% 2,500.00 10,000.00 合 计 56,031,693.69 100.00% 107,299.21 55,924,394.48 2007-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 41,401,422.20 99.85% 41,193.00 41,360,229.20 1-2 年 30,413.54 0.07% 3,041.35 27,372.19 2-3 年 32,751.58 0.08% 6,550.32 26,201.26 合 计 41,464,587.32 100.00% 50,784.67 41,413,802.65 ①以上其他应收账款余额中没有持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东的欠款。 ②其他应收款中前五名欠款单位金额合计39,274,302.64元，占其他应收款总额比例为94.72%。 3.存货及存货跌价准备 项 目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 原材料 8,549,501.19 147,023,153.78 149,339,228.20 6,233,426.77 在产品 1,014,932.10 149,424,128.47 149,188,094.71 1,250,965.86 库存商品 1,978,441.45 152,218,437.26 149,289,844.54 4,907,034.17 发出商品 15,336,005.69 162,243,400.93 166,878,482.17 10,700,924.45 委托加工材料 - 1,179,726.31 964,948.71 214,777.60 自制半成品 - - - - 低值易耗品 564,756.29 401,148.05 376,243.24 589,661.10 - - - - 小 计 27,443,636.72 612,489,994.80 616,036,841.57 23,896,789.95 减：原材料跌价准备 45,159.19 100,000.00 - 145,159.19 净 额 27,398,477.53 612,389,994.80 616,036,841.57 23,751,630.76 除对原材料计提跌价准备以外,其他存货经测试,不存在减值。 4.长期投资 (1)长期投资列示如下： 被投资单位 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 深圳得康电子有限公司 7,827,451.87 7,827,451.87 深圳得润精密零组件有限公司 15,099,129.50 15,099,129.50 青岛海润电子有限公司 5,712,836.75 5,712,836.75 合肥得润电子器件有限公司 18,754,175.40 18,754,175.40 绵阳虹润电子有限公司 13,000,000.00 19,500,000.00 32,500,000.00 长春金科迪汽车电子公司 2,302,902.77 2,302,902.77 得润电子(香港)有限公司 519,819.82 519,819.82 101 青岛得润电子有限公司 35,800,000.00 35,800,000.00 深圳市倍润电子科技有限公司 1,400,000.00 1,400,000.00 青岛恩利旺精密工业有限公司 10,169,157.07 63,348.53 10,232,505.60 合 计 110,585,473.18 19,563,348.53 130,148,821.71 长期投资本期增加是公司以人民币1950万元收购四川长虹创新投资有限公司持有的绵阳虹润电子有限公司的 35%的股权和子公司青岛恩利旺精密工业有限公司少数股东增加投入公司享有的部份63,348.53元。 5.固定资产及累计折旧 类 别 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 固定资产原值： 房屋及建筑物 7,321,965.80 1,652,333.12 - 8,974,298.92 机器设备 12,092,435.97 2,268,371.10 1,001,178.91 13,359,628.16 运输工具 3,869,245.60 92,000.00 - 3,961,245.60 办公设备 2,112,806.78 641,563.00 3,186.09- 2,751,183.69 模具 - 945,137.63 - 945,137.63 固定资产装修 983,929.00 763,929.00 1,747,858.00 - 经营租入固定资产改良 888,404.12 - 888,404.12 - 检测等其他设备 1,739,804.46 213,147.74 1,526,656.72 合计 29,008,591.73 6,143,333.85 3,633,774.86 30,632,932.69 累计折旧： 房屋及建筑物 2,050,435.57 496,413.97 2,546,849.54 机器设备 5,468,619.68 1,123,011.38 955,421.61 5,636,209.45 运输工具 1,295,890.05 300,690.24 - 1,596,580.29 办公设备 1,224,679.20 334,819.16 - 1,559,498.36 模具 - - - 固定资产装修 371,647.30 371,647.30 经营租入固定资产改良 513,570.72 513,570.72 检测等其他设备 879,105.86 347,061.71 1,226,167.57 合计 11,803,948.38 2,601,996.46 1,840,639.54 12,565,305.20 净 值 17,204,643.35 18,067,627.49 有关固定资产抵押情况详见附注十二。 6.资本公积 项 目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 股本溢价 83,924,627.97 - 23,839,855.00 60,084,772.97 其他资本公积 1,507,069.25 63,348.53 - 1,570,417.78 合 计 85,431,697.22 63,348.53 23,839,855.00 61,655,190.75 本报告期资本公积-股本溢价减少23,839,855.00元的原因是公司2008年5月17日召开的2007年股东大会决议和 修改后的章程规定，公司以截止2007年12月31日总股本79,466,185股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3 股，合计转增股份总额23,839,855股，每股面值1元，相应减少资本公积23,839,855.00元。 本报告期资本公积-其他资本公积增加63,348.53元是子公司青岛恩利旺精密工业有限公司少数股东增加投入公 司享有的部份。 102 7.盈余公积 项 目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 法定盈余公积 8,993,597.47 1,775,875.65 - 10,769,473.12 本期增加为按净利润17,758,756.54元的10％提取法定盈余公积。 8.未分配利润 项 目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 未分配利润 40,099,130.14 17,758,756.54 5,749,184.90 52,108,701.78 未分配利润本年减少5,749,184.90元，其中提取法盈余公积1,775,875.65元，分配普股股利 3,973,309.25元。 9.主营业务收入及成本 营业收入 营业成本 行业 2008年度 2007年度 2008年度 2007年度 一、主营业务 电子器件 188,179,990.43 164,433,306.05 158,444,021.87 145,433,310.29 其中：国内销售 115,916,790.24 119,174,323.03 94,683,802.33 106,856,503.98 直接出口销售 27,512,290.67 1,840,291.19 22,050,258.47 1,565,832.24 转厂销售 44,750,909.52 43,418,691.83 41,709,961.07 37,010,974.07 贸易 5,872,695.25 40,529,541.53 5,263,806.72 34,796,133.97 小计 194,052,685.68 204,962,847.58 163,707,828.59 180,229,444.26 二、其他业务 材料销售 - 1,757,816.35 - 1,698,320.44 废料收入 152,502.35 - - - 其他 5,544,440.00 625,000.00 - - 小计 5,696,942.35 2,382,816.35 - 1,698,320.44 合计 199,749,628.03 207,345,663.93 163,707,828.59 181,927,764.70 10.投资收益 项 目 2008 年度 2007 年度 分红收益 8,000,000.00 7,500,000.00 合 计 8,000,000.00 7,500,000.00 本公司 2008 年投资收益 8,000,000.00 元是子公司绵阳虹润电子有限公司分红收益。 本公司 2007 年投资收益 7,500,000.00 元是子公司合肥得润电子器件有限公司分红收益。 11.所得税 项 目 2008 年度 2007 年度 本期所得税费用 2,231,561.80 1,649,314.60 递延所得税费用 -464,798.14 -5,324.85 合 计 1,766,763.66 1,643,989.75 九、关联方关系及交易 (一)关联方概况 103 1.与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注六列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本 公司股东和不存在控制关系的关联各方。 存在控制关系的本公司股东 拥有本公司 与本公司 法定代表 企业名称 注册地址 注册资本 主营业务 经济性质 股份比例 关系 人 深圳市宝安得胜电子器 本公司控 深圳市 200 万 40.03% 电子元器件 私营 邱为民 件有限公司 股股东 说明：深圳市宝安得胜电子器件有限公司由邱建民、邱为民分别投资140万元、60万元设立。 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2007-12-31 本期增加(减少) 2008-12-31 深圳市宝安得胜电子器件有限公司 2,000,000.00 - 2,000,000.00 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 2008-1-1 比例 本期增加(减少) 2008-12-31 比例 深圳市宝安得胜电子器件有限公司 31,809,654.00 40.03% 9,542,896.00 41,352,550.00 40.03% (二)关联方交易事项 1.销售资产 公司 2008 年 12 月将浪骑游艇会会籍与游艇海上泊位之使用权以人民币 160 万元转让给控股股东深圳市宝安得 胜电子器件有限公司，转让收益 418,811.15 元。 (三)关联方担保情况 关联方为本公司担保情况详见附注十。 十、或有事项 截止2008年12月31日止，提供担保事项如下： 1.本公司控股子公司青岛海润电子有限公司、合肥得润电子器件有限公司共同为本公司取得深圳市平安银行天 安支行银行承兑授信额度人民币50,000,000.00元提供担保，担保期限为2008年2月3日至2009年2月3日。截止本报告 期末，本公司尚有未结清银行承兑汇票金额为22,165,928.21元，尚有未结清流动资金贷款20,000,000.00元。 2.本公司控股子公司青岛海润电子有限公司及合肥得润电子器件有限公司为本公司取得深圳发展银行深圳南头 支行综合授信额度人民币60,000,000.00元提供担保，担保期限为2008年3月5日至2009年3月5日。截止本报告期末， 本公司尚有未结清流动资金贷款30,000,000.00元，本公司尚有未结清银行承兑汇票金额为10,797,360.40元。公司 承诺在授信期内若光明高新技术产业园的新建工业园办妥房产证后以厂房及办公楼（约45000平方米）为本额度追加 抵押担保。 3.本公司控股子公司青岛海润电子有限公司、合肥得润电子器件有限公司、绵阳虹润电子有限公司共同为本公 司取得中国民生银行股份有限公司深圳分行综合授信额度人民币30,000,000.00元提供担保，担保期限自2008年8月 28日至2009年8月28日, 截止本报告期末，本公司尚无未结清贷款。 4.本公司控股子公司青岛海润电子有限公司、合肥得润电子器件有限公司、绵阳虹润电子有限公司共同为本公 司取得招商银行皇岗支行综合授信额度人民币40,000,000.00元提供担保，担保期限自于2008年9月28日至2009年9 月28日, 截止本报告期末，尚有未结清流动资金贷款30,000,000.00元。 5.本公司为控股子公司青岛海润电子有限公司取得招商银行综合授信额度人民币30,000,000.00元提供担保，担 保期限2008年5月28日至2009年5月27日。截止本报告期末，青岛海润电子有限公司已开具招商银行承兑汇票 11,000,000.00元。 104 6.本公司为控股子公司青岛海润电子有限公司取得中信银行综合授信额度20,000,000.00元提供担保（本公司实 际担保金额为1000万元），担保期限2008年12月31日至2009年12月31日。截止本报告期末，青岛海润电子有限公司尚 无未结清贷款。 7.本公司为控股子公司青岛海润电子有限公司取得华夏银行综合授信额度25,000,000.00元提供担保（本公司实 际担保金额为1125万元），担保期限2008年8月8日至2009年8月8日。截止本报告期末，青岛海润电子有限公司尚有未 结清银行承兑汇票金额为1,928,328.38元。 8.本公司为控股子公司合肥得润电子器件有限公司取得招商银行综合授信额度人民币16,000,000.00元提供但 保，担保期限为2008年10月5日至2009年9月26日，截止本报告期末，合肥得润电子器件有限公司尚有未结清流动资 金贷款10,000,000.00元。 9.本公司为控股子公司合肥得润电子器件有限公司取得徽商银行借款人民币20,000,000.00元提供但保，担保期 限为2008年6月11日至2009年6月11日，截止本报告期末，合肥得润电子器件有限公司尚有未结清流动资金贷款 10,000,000.00元。 10. 本 公 司 为 全 资 子 公 司 绵 阳 虹 润 电 子 有 限 公 司 取 得 绵 阳 市 商 业 银 行 综 合 授 信 额 度 提 供 但 保 人 民 币 35,000,000.00元，担保期限为2008年7月1日至2009年7月1日。截止本报告期末，绵阳虹润电子有限公司尚有未结清 银行承兑汇票13,435,156.71元。 11.本公司为控股子公司深圳得润精密零组件有限公司取得中国建设银行股份有限公司深圳分行综合授信额度 人民币14,000,000.00元提供但保，担保期限为2008年7月2日至2009年9月5日（保证期间按为债务人办理的单笔授信 业务的主合同签订之日起至债务人在该主合同项的债务履行期限届满日后两年止）。截止本报告期末，深圳得润精密 零组件有限公司尚有未结清流动资金贷款7,000,000.00元。 12.本公司和控股子公司青岛恩利旺精密工业有限公司共同为全资子公司得润电子（香港）有限公司取得永亨银 行固定资产抵押3年期贷款港币10,303,804.00元中的9,985,652.00元提供担保，担保期限为2008年9月1日至2011年9 月1日。截止本报告期末，得润电子（香港）有限公司尚有未结清固定资产抵押贷款港币9,523,428.96元。 十一、承诺事项 截止2008年12月31日，公司无需要披露的承诺事项。 十二、资产抵押质押情况 截至2008年12月31日止，本公司的资产抵押情况如下： 取得银行借款、授 截止报告期末 抵押质押物 账面金额 信额度金额 实际使用金额 合肥经济开发区土地使用权及一期厂房、食堂及倒班 22,670,778.88 10,000,000.00 10,000,000.00 宿舍房屋所有权 合肥得润电子器件有限公司应收账款 11,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 青岛海润电子有限公司应收账款 18,700,000.00 17,000,000.00 17,000,000.00 深圳得康电子有限公司其他货币资金 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 深圳市倍润电子科技有限公司其他货币资金 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 合肥得润电子器件有限公司应收账款为应收合肥海尔物流有限公司部分账款。 青岛海润电子有限公司应收账款为应收青岛海尔零部件采购有限公司部分账款。 十三、资产负债表日后事项 根据公司2009年4月23日第三届董事会第三次会议审议通过2008年度利润分配预案：以母公司报表2008年度的可 105 供分配利润为依据，在提取10%的盈余公积1,775,875.65元后，以截止2008年12月31日总股本10330.6040万股为基数， 每10股分配现金股利0.2元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增3股。 上述利润分配预案须经2008年年度股东大会审议批准后实施。 十四、其他重要事项 (一)公司股权激励计划的批准情况： 公司2008年9月26日召开的2008年第三次临时股东大会决议，审议通过实施股权激励计划。 (二)股权激励计划的主要内容： 1、激励对象包括公司的董事、高级管理人员及公司董事会认为应当激励的其他员工，但不包括独立董事、监事。 高级管理人员指公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书；公司董事会认为应当激励的其他员工包 括公司部分部门负责人、下属控股子公司主要管理人员、核心技术人员、经营骨干人员及本公司董事会认为对公司 有特殊贡献的其他员工。上述除董事以外的人员需在公司或公司控股子公司全职工作并在公司或公司控股子公司领 取薪酬。 激励对象具体包括公司的董事、高级管理人员及公司董事会认为应当激励的其他员工共计53人。 2、股权激励计划的股票数量:公司授予激励对象735.80万份股票期权，授予非中国大陆居民的激励对象91万份 股票增值权，行权价格为12.66元。股票期权及股票增值权对应的公司股票数量分别占本激励计划签署时得润电子股 本总额10,330.6040万股的7.12%及0.88%，合计为8.00%，不超过公司股本总额的10%。 3、每份股票期权拥有在本激励计划可行权日以行权价格12.66元和行权条件购买一股得润电子股票的权利。本 激励计划的股票来源为公司向激励对象定向发行735.80万股公司股票。 4、股票增值权不涉及到实际股份，以得润电子股票作为虚拟股票标的。每份股票增值权拥有在本激励计划可行 权日以行权价格12.66元和行权条件执行一次增值权收益的权利。如行权日公司股票收盘价格高于行权价格，每份股 票增值权可获得每股价差收益，公司将以现金方式支付行权日公司股票收盘价格与行权价格之间的差额。 5、股权激励计划的有效期为自权益工具授权日起的五年时间，自股权激励计划授权日一年后，满足行权条件的 激励对象可以分四期匀速行权。股权激励计划有效期内发生资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆细或缩股、 配股等事宜，股票期权数量、股票增值权数量、所涉及的标的股票总数和行权价格将做相应的调整。 6、主要行权条件：在本激励计划的有效期内，以2007年扣除非经常性损益后的净利润为固定基数，每年净利润 复合增长率不低于20%，扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率不低于10%。 7、公司承诺不为激励对象依据本股权激励计划获得有关权益工具提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括 为其贷款提供担保。 （三）股权激励费用及影响计算： 根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定，公司选择布莱克－斯科 尔期权定价模型分别对公司股票期权在授予日及股票增值权在等待期内的每个资产负债表日的公允价值进行测算 （注：股票增值权的公允价值需要在等待期内的每个资产负债表日采用布莱克－斯科尔等期权定价模型估算重新确 定）。 布莱克－斯科尔期权定价模型公允价值（c）计算公式： c = S 0 N ( d 1 ) − Xe − rT N ( d 2 ), p = Xe − rT N ( − d 2 ) − S 0 N ( − d 1 ) ln ( S 0 / X ) + ( r + σ 2 / 2 ) T ln ( S 0 / X ) + ( r − σ 2 / 2 ) T d1 = ,d2 = = d1 − σ T σ T σ T 相关参数取值如下： 期权授予日 资产负债表日 参数 取值说明 （2008 年 9 月 26 日） （2008 年 12 月 31 日） 106 行权价格（X） 12.66 元 12.66 元 标的股票现行价格（S） 5.50 元 5.89 元 当日收盘价 期权有效期（T） 5年 5年 股票波动率（σ） 62.90% 65.55% 根据公司上市以来计算 无风险利率（r） 4.14% 2.25% 取一年期定期存款基准利率 根据上述参数，分别计算得出公司股权激励计划一次授予、分四年行权的股票期权在授予日及股票增值权在 2008 年 12 月 31 日的公允价值如下： 股票期权 股票增值权 行权期 份数 公允价值 平均剩余 公允价值 份数 公允价值 平均剩余 公允价值 （万份） （元/份） 期限（年） （万元） （万份） （元/份） 期限（年） （万元） 第一个行权期 183.95 0.49 1.50 90.14 22.75 0.49 1.25 11.21 第二个行权期 183.95 0.99 2.50 182.11 22.75 1.06 2.25 24.01 第三个行权期 183.95 1.44 3.50 264.89 22.75 1.55 3.25 35.24 第四个行权期 183.95 1.84 4.50 338.47 22.75 1.98 4.25 44.97 合计 735.8 875.60 91 115.43 公司以 2008 年 9 月 26 日为股权激励计划的授权日，在等待期内的每个资产负债表日，假设仅当期股权激励的 绩效考核指标可以顺利达标，因此在等待期内的每个资产负债表日将按当期可行权权益工具数量及存续天数平均分 摊股权激励成本，公司 2008 至 2012 年度各期相关资产成本或当期费用影响数额如下（单位：万元、万份）： 权益份数 2008 年度 2009 年度 2010 年度 2011 年度 2012 年度 公允价值合计 第一个行权期 206.7 25.34 76.01 101.35 第二个行权期 206.7 51.53 154.59 206.12 第三个行权期 206.7 75.03 225.09 300.13 第四个行权期 206.7 95.86 287.58 383.44 业绩影响数 826.8 25.34 127.54 229.62 320.95 287.58 991.03 由于公司 2008 年度未能达到绩效考核目标，股权激励第一个行权期不具备行权条件，因此 2008 年度不存在分 摊股权激励成本，也不需要进行相关会计处理。 如股权激励第二个行权期满足行权条件，预计对 2009 年经营成果的影响数为 51.53 万元。 十五、补充资料 (一)现金流量表附表如下： 2008年度 2007年度 项目 合并金额 母公司金额 合并金额 母公司金额 补充资料 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 31,510,578.44 17,758,756.54 47,849,385.88 15,805,651.17 加：资产减值准备 1,648,001.51 960,227.41 1,748,927.42 857,812.04 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 15,296,369.42 2,601,996.46 11,597,044.30 2,512,697.96 折旧 无形资产摊销 479,561.41 284,718.66 380,362.69 132,756.09 长期待摊费用摊销 1,414,962.99 946,109.73 1,391,759.91 355,282.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 197,789.95 45,757.30 -46,122.55 - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - 7,699.00 - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - - - 107 2008年度 2007年度 项目 合并金额 母公司金额 合并金额 母公司金额 财务费用（收益以“－”号填列） 15,714,884.39 7,994,288.75 4,770,493.15 3,388,823.39 投资损失（收益以“－”号填列） - -8,000,000.00 - -7,500,000.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -511,524.61 -464,798.14 -55,193.46 -5,324.85 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - - 存货的减少（增加以“－”号填列） 28,481,183.52 3,646,846.77 -7,175,951.60 11,311,346.14 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -68,936,821.42 -53,505,760.01 -124,628,035.55 -4,020,850.09 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -74,184,769.16 -7,339,279.61 81,530,264.20 -5,840,517.70 其他 - - - - 经营活动产生的现金流量净额 -48,889,783.56 -35,071,136.14 17,370,633.39 16,997,676.50 (二) 本公司报告期内非经常性损益项目列示如下： 项 目 2008 年度 2007 年度 非流动资产处置损益 899,570.97 36,476.25 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 2,161,733.31 1,098,451.54 计入当期损益的政府补助 3,151,100.00 3,198,833.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 - 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 - 委托他人投资或管理资产的损益； - 因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 - 债务重组损益 - 企业重组费用 - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 - 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - 对外委托贷款取得的损益 - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损 - 益的影响； 受托经营取得的托管费收入 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 134,477.24 582,189.34 ﹡其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响 -609,139.15 -697,794.54 少数股东损益影响 -949,968.25 -577,292.42 非经常性损益合计 4,787,774.12 5,036,452.25 净利润（归属于母公司普通股股东的净利润）： 26,475,104.77 36,014,643.50 108 扣除非经营性损益后的净利润 21,687,330.65 30,978,191.25 计算方法 （1）全面摊薄净资产收益率的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E 为归属于 公司普通股股东的期末净资产。 （2）加权平均净资产收益率的计算公式如下： 加权平均净资产收益率=P/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0) 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润； NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股 等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资 产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告 期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告 期期末的月份数。 (三)本公司报告期内全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益情况如下： 2008年度 2007年度 净资产收益率(%) 每股收益(元) 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 基本每股收 稀释每股收 基本每股收 稀释每股收 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 益 益 益 益 归属于公司普通股股东的净 8.99% 9.10% 0.2563 0.2563 12.87% 13.47% 0.3486 0.3486 利润 扣除非经常性损益后归属于 7.36% 7.46% 0.2099 0.2099 11.07% 11.58% 0.2999 0.2999 公司普通股股东的净利润 计算过程如下： 1.每股收益 （1）基本每股收益 ①基本每股收益（归属于公司普通股股东的净利润）： 2008 年1-12月= 26,475,104.77 / 103,306,040.00 =0.2563 2007 年1-12月= 36,014,643.50 / 103,306,040.00 =0.3486 ②基本每股收益(扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润) ： 2008年1-12月=(26,475,104.77-4,787,774.12)/103,306,040.00=0.2099 2007 年1-12月=(36,014,643.50 -5,036,452.25)/ 103,306,040.00=0.2999 （2）稀释每股收益 ①稀释每股收益（归属于公司普通股股东的净利润）： 2008 年1-12月= 26,475,104.77 / 103,306,040.00 =0.2563 2007 年1-12月= 36,014,643.50 / 103,306,040.00 =0.3486 ②稀释每股收益(扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润) : 2008年1-12月=(26,475,104.77-4,787,774.12)/103,306,040.00=0.2099 2007 年1-12月=(36,014,643.50 -5,036,452.25)/ 103,306,040.00=0.2999 2、净资产收益率 （1）全面摊薄净资产收益率 109 ①全面摊薄净资产收益率（归属于公司普通股股东的净利润） 2008 年1-12月= 26,475,104.77 / 294,639,387.67 *100%=8.99% 2007 年1-12月=36,014,643.50 / 279,913,118.93 *100%=12.87% ②全面摊薄净资产收益率（扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润） 2008 年 1-12 月=(26,475,104.77-4,787,774.12)/294,639,387.67 *100%=7.36% 2007 年1-12月=(36,014,643.50-5,036,452.25)/ 279,913,118.93 *100%=11.07% （2）加权平均净资产收益率 ①加权平均净资产收益率（归属于公司普通股股东的净利润） 2008 年1-12月=26,475,104.77 /( 279,913,118.93 + 26,475,104.77/2- 3,973,309.25 *7/12) *100%=9.10% 2007 年1-12月=36,014,643.50/(256,540,134.57+ 36,014,643.50/2-12,225,567.00*7/12) *100%=13.47% ②加权平均净资产收益率（以扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计算） 2008 年1-12月=(26,475,104.77-4,787,774.12)/( 279,913,118.93 + 26,475,104.77/2- 3,973,309.25 *7/12)*100%=7.46% 2007 年1-12月=(36,014,643.50-5,036,452.25)/ (256,540,134.57+36,014,643.50/2-12,225,567.00*7/12) *100%=11.58% 公司法定 主管会计工作的 会计机构 代表人： 邱建民 公司负责人： 罗敏 负责人： 饶琦 日 期： 2009年4月23日 日 期： 2009年4月23日 日 期：2009年4月23日 110