伊立浦(002260)2008年年度报告

广东伊立浦电器股份有限公司 Guangdong Elecpro Electric Appliance Holding Co., Ltd. 2008年年度报告 二○○九年四月八日 目 录 第一节 重要提示..............................................................................1 第二节 公司基本情况简介…..........................................................2 第三节 会计数据和业务数据摘要..................................................4 第四节 股本变动及股东情况…......................................................6 第五节 董事、监事及高级管理人员和员工情况..........................11 第六节 公司治理结构......................................................................18 第七节 股东大会情况简介..............................................................28 第八节 董事会报告…......................................................................30 第九节 监事会报告………..............................................................58 第十节 重要事项…………..............................................................60 第十一节 财务报告……..................................................................76 第十二节 备查文件目录..................................................................132 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 第一节 重要提示 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保 证或存在异议。 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。 广东大华德律会计师事务所为本公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留的审计报 告。 公司负责人简伟文、主管会计工作负责人阙海辉及会计机构负责人(会计主管人员)何迺 铿声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 一、公司名称 中文名称：广东伊立浦电器股份有限公司 英文名称：Guangdong Elecpro Electric Appliance Holding Co.,Ltd. 中文简称：伊立浦 英文简称：ELECPRO 二、公司法定代表人：简伟文 三、公司董事会秘书：周伯添 联系地址：佛山市南海区松岗松夏工业园工业大道西 电 话：0757-88374384 传 真：0757-88374990 电子信箱：elecpro@elecpro.cn 证券事务代表：陈国辉 联系地址：佛山市南海区松岗松夏工业园工业大道西 电 话：0757-88374384 传 真：0757-88374990 电子信箱：elecpro@elecpro.cn 四、公司注册地址：广东省佛山市南海区松岗松夏工业园工业大道西 邮政编码： 528234 互联网网址：http://www.elecpro.com 电子信箱： elecpro@elecpro.cn 五、公司选定的信息披露报纸名称： 《证券时报》 、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站网址：http://cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 2 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 股票简称：伊立浦 股票代码：002260 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：2006年8月30日 公司最近一次变更注册登记日期：2008年11月13日 公司注册登记地点：佛山市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：440600400008932 税务登记号码：440682617646215 组织机构代码：61764621-5 公司聘请的会计师事务所名称：广东大华德律会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：深圳市滨海大道5022号联合广场B座11楼 3 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要利润指标情况 单位：人民币元 项目 2008 年度 营业总收入 727,665,886.40 利润总额 26,523,457.87 归属于上市公司股东的净利润 21,694,646.98 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 19,891,783.80 的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -43,638,329.61 非经常性损益项目 单位：人民币元 非经常性损益项目 金额 附注(如适用) 非流动资产处置损益 -103,748.99 处置长期资产支出 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 3,557,528.38 公司上市扶持奖励等 续享受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 对未交割的远期合约 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 -1,123,996.93 以公允价值计量产生 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 的亏损 可供出售金融资产取得的投资收益 捐赠支出、盘亏损失 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -209,357.63 的等 所得税影响额 -317,561.65 合计 1,802,863.18 - 二、公司本年度主要会计数据及财务指标 (一) 主要会计数据 单位：人民币元 2008 年 2007 年 本年比上年增减(％) 2006 年 营业收入 727,665,886.40 792,968,703.28 -8.24% 619,781,058.40 利润总额 26,523,457.87 45,764,649.25 -42.04% 38,298,502.06 归属于上市公司 21,694,646.98 41,136,268.60 -47.26% 30,290,889.42 股东的净利润 归属于上市公司 19,891,783.80 41,266,870.06 -51.80% 31,688,851.97 4 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 经营活动产生的 -43,638,329.61 79,387,501.67 -154.97% 5,876,260.77 现金流量净额 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 (％) 总资产 696,237,991.64 529,951,560.73 31.38% 418,061,346.34 所有者权益(或股 353,909,236.41 151,549,719.75 133.53% 110,679,476.62 东权益) 股本 120,000,000.00 90,000,000.00 33.33% 90,000,000.00 (二) 主要财务指标 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 (％) 基本每股收益(元/股) 0.21 0.46 -54.35% 0.36 稀释每股收益(元/股) 0.21 0.46 -54.35% 0.36 扣除非经常性损益后的基 0.19 0.46 -58.70% 0.34 本每股收益(元/股) 全面摊薄净资产收益率 6.13% 27.14% -21.01% 27.37% (%) 加权平均净资产收益率 9.13% 31.40% -22.27% 32.39% (%) 扣除非经常性损益后全面 5.62% 27.23% -21.61% 28.63% 摊薄净资产收益率(%) 扣除非经常性损益后的加 8.37% 31.50% -23.13% 33.89% 权平均净资产收益率(%) 每股经营活动产生的现金 -0.36 0.88 -140.91% 0.07 流量净额(元/股) 本年末比上年末增 2008 年末 2007 年末 2006 年末 减(％) 归属于上市公司股东的每 2.95 1.68 75.60% 1.23 股净资产(元/股) 5 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减(+，-) 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股 90,000,00 90,000,00 100.00% 75.00% 份 0 0 1、国家持股 2、国有法人持股 42,075,00 42,075,00 3、其他内资持股 46.75% 35.06% 0 0 其中：境内非国 42,075,00 42,075,00 46.75% 35.06% 有法人持股 0 0 境内自然人 持股 47,925,00 47,925,00 4、外资持股 53.25% 39.94% 0 0 其中：境外法人 47,925,00 47,925,00 53.25% 39.94% 持股 0 0 境外自然人 持股 5、高管股份 二、无限售条件股 30,000,00 30,000,00 30,000,00 25.00% 份 0 0 0 30,000,00 30,000,00 30,000,00 1、人民币普通股 25.00% 0 0 0 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 90,000,00 30,000,00 30,000,00 120,000,0 三、股份总数 100.00% 100.00% 0 0 0 00 (二) 限售股份变动情况表 单位：股 6 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 本年解除限售 本年增加限售 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 股数 股数 立邦(香港)实 2011 年 07 月 47,925,000 0 0 47,925,000 股份锁定 业有限公司 16 日 佛山市南海伊 2011 年 07 月 林实业投资有 23,850,000 0 0 23,850,000 股份锁定 16 日 限公司 佛山市南海伊 2011 年 07 月 拓投资有限公 18,225,000 0 0 18,225,000 股份锁定 16 日 司 合计 90,000,000 0 0 90,000,000 － － 二、股票发行与上市情况 经中国证监会证监许可[2008]834号文核准，公司首次公开公司民币普通股不超过3,000 万股。根据询价的结果，经公司与民生证券有限责任公司协商，最终确定发行的数量为3,000 万股，发行价格为6.66元/股。本次发行采用网下向询价对象询价配售与网上定价发行相结合 方式。其中，网下向配售对象配售数量为600万股，于2008年7月4日网下配售；网上定价发 行数量为2,400万股，于2008年7月7日发行。 经深圳证券交易所《关于广东伊立浦电器股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》 (深证上［2008］103号)同意，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市。其中， 网上定价发行的2,400万股于2008年7月16日在深圳证券交易所中小企业板挂牌交易，网下向 询价对象询价配售的600万股锁定三个月后于2008年10月16日上市流通。 公司无内部职工股。 三、股东及实际控制人情况 (一) 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 11,425 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 份数量 数量 立邦(香港)实业有限公司 境外法人 39.94% 47,925,000 47,925,000 0 佛山市南海伊林实业投 境内非国有 19.87% 23,850,000 23,850,000 0 资有限公司 法人 佛山市南海伊拓投资有 境内非国有 15.19% 18,225,000 18,225,000 0 限公司 法人 张华 境内自然人 0.19% 233,101 0 0 彭松华 境内自然人 0.15% 180,100 0 0 李佩芳 境内自然人 0.13% 154,900 0 0 7 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 朱春兴 境内自然人 0.12% 144,500 0 0 钟秀屏 境内自然人 0.10% 125,541 0 0 岑国新 境内自然人 0.10% 119,909 0 0 戴玉树 境内自然人 0.10% 116,200 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 张华 233,101 人民币普通股 彭松华 180,100 人民币普通股 李佩芳 154,900 人民币普通股 朱春兴 144,500 人民币普通股 钟秀屏 125,541 人民币普通股 岑国新 119,909 人民币普通股 戴玉树 116,200 人民币普通股 李汉如 107,200 人民币普通股 陈红 106,500 人民币普通股 马建国 101,900 人民币普通股 上述股东关联关系或一 公司前三大股东均为有限售条件股东，不存在关联关系；未知其他股东相互之间 致行动的说明 是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 (二) 控股股东及实际控制人情况介绍 1、公司控股股东情况 报告期内，公司控股股东未发生变化，为立邦(香港)实业有限公司(以下简称“立邦(香 港)”)，其所持有的公司股份无质押、冻结或托管等情况。 立邦(香港)为依据香港公司条例在香港注册成立的有限责任公司，注册地址为香港德辅 道中 161 号香港贸易中心 14 字楼，法定股本为 500,000 港币；法定代表人为简伟文，持有 其 100%股权。立邦(香港)主要业务为投资管理，目前没有从事制造或贸易业务。 2、实际控制人情况 公司实际控制人为简伟文先生，中国国籍，男，1962 年生，1998 年 5 月成为加拿大永 久居民，硕士，工程师。1983 年 7 月毕业于华南工学院锻压专业，取得学士学位；1988 年 6 月取得华南理工大学工学硕士学位；1983 年 8 月至 1985 年 8 月任广东省机械研究所助理 工程师；1993 年 6 月起担任公司董事长；2006 年 8 月当选为公司第一届董事会董事，现任 本公司董事长，任期为 2006 年 8 月至 2009 年 8 月。 3、报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 4、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 8 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 5、持股在10%以上的法人股东情况 截止报告期末，持有公司10%以上(含10%)的法人股东有佛山市南海伊林实业投资有限 公司、佛山市南海伊拓投资有限公司。 (1) 佛山市南海伊林实业投资有限公司 佛山市南海伊林实业投资有限公司为注册在广东省佛山市南海区的有限责任公司，成立 于 2006 年 3 月 31 日；注册资本为 8,235,601 元人民币，法定代表人为曾雁；注册地址为佛 山市南海区盐步环镇路南井路段。 该公司目前经营范围为：以自有资金对实业投资；国内贸易(不得设商场经营)(法律、行 政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营)。该公司没有 从事制造或贸易业务，主要业务为投资管理。 (2) 佛山市南海伊拓投资有限公司 佛山市南海伊拓投资有限公司为注册在广东省佛山市南海区的有限责任公司，成立于 2006 年 3 月 31 日；目前该公司注册资本及实收资本均为 6,293,242 元人民币，法定代表人 为章胜；注册地址为佛山市南海区盐步康乐西 1 号。 该公司目前经营范围为：以自有资金对实业投资；国内贸易(不得设商场经营)(法律、行 政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营)。该公司没有 9 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 从事制造或贸易业务，主要业务为投资管理。 10 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 第五节 董事、监事及高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动情况及报酬情况 11 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 1、 年初 年末 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 持股数 持股数 简伟文 董事长 男 47 2006 年 08 月 21 日 2009 年 08 月 20 日 0 0 - 曾雁 副董事长 男 47 2006 年 08 月 21 日 2009 年 08 月 20 日 0 0 - 董事、总 邹邦明 男 41 2006 年 08 月 21 日 2009 年 08 月 20 日 0 0 - 经理 董事、董 事 会 秘 周伯添 男 55 2006 年 08 月 21 日 2009 年 08 月 20 日 0 0 - 书、副总 经理 何应平 董事 男 46 2006 年 08 月 21 日 2009 年 08 月 20 日 0 0 - 李雄 董事 男 47 2007 年 03 月 26 日 2009 年 08 月 20 日 0 0 - 涂健 独立董事 男 54 2006 年 08 月 21 日 2009 年 08 月 20 日 0 0 - 刘国常 独立董事 男 46 2006 年 08 月 21 日 2009 年 08 月 20 日 0 0 - 郑伟文 独立董事 男 52 2006 年 08 月 21 日 2009 年 08 月 20 日 0 0 - 章胜 监事 男 48 2006 年 08 月 21 日 2009 年 08 月 20 日 0 0 - 郑德智 监事 男 43 2006 年 08 月 21 日 2009 年 08 月 20 日 0 0 - 王启连 监事 男 30 2006 年 08 月 21 日 2009 年 08 月 20 日 0 0 - 董守才 副总经理 男 42 2007 年 07 月 26 日 2009 年 08 月 20 日 0 0 - 阙海辉 财务总监 男 35 2007 年 07 月 26 日 2009 年 08 月 20 日 0 0 - 合计 - - - - - 0 0 - 注：独立董事不存在直接或间接持有公司股份，其他董事、监事及高级管理人员均为间接持有公司股份。 12 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 2、现任董事、监事和高级管理人员在股东单位任职情况 姓名 任职的股东单位 职务 任职期间 简伟文 立邦(香港)实业有限公司 董事 2003年12月至今 曾雁 佛山市南海伊林实业投资有限公司 董事长 2006年3月至今 何应平 佛山市南海伊拓投资有限公司 董事 2006年3月至今 周伯添 佛山市南海伊拓投资有限公司 董事 2006年3月至今 周伯添 广州清水银禾锻造有限公司 董事 2005年8月至今 (二) 董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和任职情况以及在除股东单位的其他 单位的任职或兼职情况 1、董事会成员 简伟文先生：中国国籍，男，1962 年生，1998 年 5 月成为加拿大永久居民，硕士，工 程师。1983 年 7 月毕业于华南工学院锻压专业，取得学士学位；1988 年 6 月取得华南理工 大学工学硕士学位；1983 年 8 月至 1985 年 8 月任广东省机械研究所助理工程师；1993 年 6 月起担任公司董事长；2006 年 8 月当选为公司第一届董事会董事，现任本公司董事长，任 期为 2006 年 8 月至 2009 年 8 月。 曾雁先生：中国国籍，男，1962 年生，无永久境外居留权，工商管理硕士。1983 年 7 月毕业于华南工学院锻压专业，取得学士学位；2001 年 1 月取得华南理工大学工商管理硕 士学位；1983 年 8 月至 1988 年 2 月在国营天津纺织机械厂任助理工程师；1988 年 2 月至 1993 年 10 月在河北机电学院任助教、讲师；1994 年 3 月至今在本公司工作，历任执行经理、 总经理、副董事长；2006 年 8 月当选为公司第一届董事会董事，现任公司副董事长，任期 为 2006 年 8 月至 2009 年 8 月。 邹邦明先生：中国国籍，男，1968 年生，无永久境外居留权，工学学士。1990 年 7 月 毕业于武汉工学院；1990 年至 1994 年在湖北省襄樊汉丹电器厂工作；1994 年至今在本公司 工作，历任公司工程部部长、总工程师、副总经理职务，现任公司总经理。2005 年被评为 佛山市南海区优秀科技工作者。2006 年 8 月当选为公司第一届董事会董事，任期为 2006 年 8 月至 2009 年 8 月。 何应平先生：中国国籍，男，1963 年生，无永久境外居留权，工学学士、机械工程师； 1983 年 7 月毕业于武汉地质学院；曾在广东省 760 探矿工程大队、广东省七一九地质大队、 广东省南海中南铝合金轮毂有限公司、河南三门峡佳适铝合金轮毂有限责任公司工作；2000 年至今在本公司工作，历任副总经理、董事职务，现任 MC5 执行经理；1992 年参加美国诺 信(Nordson)等公司的表面处理学习培训；1994 年参加“汽车铝合金车轮”项目获广东省重大 13 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 科学技术研究成果奖；2006 年 8 月当选为公司第一届董事会董事，任期为 2006 年 8 月至 2009 年 7 月。 周伯添先生：中国国籍，男，1954 年生，无永久境外居留权，助理会计师。1979 年 5 月至 1982 年 3 月在南海市盐步五金制品厂担任会计，期间参加了南海乡镇局委派的暨南大 学会计师资格培训班；1982 年 4 月调任南海市粤海包装二厂担任副厂长兼会计；1988 年至 1995 年 4 月任南海市粤海包装二厂厂长；1995 年 4 月至 1997 年 6 月任南海市南丰工程塑料 有限公司副总经理；1997 年 6 月至 2006 年 7 月任本公司副总经理、财务负责人、董事等职 务，现任公司副总经理、董事会秘书；2006 年 8 月当选为公司第一届董事会董事，任期为 2006 年 8 月至 2009 年 8 月。 李雄先生：中国国籍，男，1962 年生，无永久境外居留权，工学硕士。1982 年 7 月毕 业于山东化工学院，取得工学学士学位；1986 年 6 月取得北京理工大学工学硕士学位；1986 年 7 月至 1991 年 10 月在重庆工学院任讲师，期间 1988 年 7 月至 1989 年 6 月赴日本国九州 工业大学做访问学者；1991 年 11 月至 2006 年 8 月在东芝(中国)有限公司广州分公司工作， 历任该分公司副经理、经理、总经理。目前在公司工作，任 MC2 执行经理。2007 年 3 月当 选为公司第一届董事会董事，任期为 2007 年 3 月至 2009 年 8 月。 涂健先生：中国国籍，男，1955 年生，无永久境外居留权，MBA。1980 年华南工学院 本科毕业；1985 年华侨大学工商管理研究生班进修；1993 年香港中文大学管理学院访问学 者；2004 年取得澳门科技大学 MBA 学位；2005 年至今澳门科技大学在读博士。1980 年 8 至 1986 年 2 月任华侨大学有机化学系助教；1986 年 3 月至今任华南理工大学工商管理学院 助教、讲师，主讲教授(2000-2005 年)，长期为各界企业、政府部门培训授课，从事企业管 理咨询工作近 20 年。2006 年 8 月当选为公司第一届董事会独立董事，任期为 2006 年 8 月 至 2009 年 8 月。 刘国常先生：中国国籍，男，1963 年生，无永久境外居留权，管理学(会计学)博士，暨 南大学会计学系教授、博士研究生导师。1983 年 7 月毕业于郑州航空工业管理学院财务管 理系会计学专业，此后一直从事会计、审计专业的教学和科研工作。1983 年 7 月至 1995 年 3 月在郑州航空工业管理学院会计学系任教；1990 年 9 月至 1995 年 2 月任郑州航空工业管 理学院会计学系审计教研室主任；1995 年 3 月调入暨南大学会计学系任教，1997 年 9 月任 暨南大学会计学系系主任助理；1998 年 9 月至 2002 年 10 月任暨南大学会计学系副主任。 现兼任广东省审计学会副会长，广州市审计学会常务理事，中山大学达安基因股份有限公司 独立董事。2006 年 8 月当选为公司第一届董事会独立董事，任期为 2006 年 8 月至 2009 年 8 14 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 月。 郑伟文先生：中国国籍，男，1957 年生，无永久境外居留权，工学学士，电器工程师。 1982 年毕业于华南工学院无线电器件专业；1986 年 1 月至 1988 年 4 月在中国轻工业部工程 师进修刊授大学自动化专业进修；1976 年至 1978 年在广东大埔陶瓷研究所工作；1982 年至 今在广东省五金家用电器工业总公司工作，历任工程师、所长，多年来一直从事家电检测及 自动化检测设备研究工作，为广东省家用电器行业协会副秘书长。2006 年 8 月当选为公司 第一届董事会独立董事，任期为 2006 年 8 月至 2009 年 8 月。 2、监事会成员 章胜先生：中国国籍，男，1961 年生，无永久境外居留权。1989 年 7 月毕业于武汉华 中理工大学管理学院企业管理专业；1992 年 4 月就职于佛山市南海中南铝加工有限公司， 任助理总经理；1995 年 5 月至 1997 年 7 月，在本公司工作，任副总经理；1997 年 8 月至今， 就职于佛山市南海奔达模具有限公司，任总经理；2006 年 8 月当选为公司第一届监事会监 事、监事会主席，任期为 2006 年 8 月至 2009 年 8 月。 郑德智先生：中国国籍，男，1966 年生，无永久境外居留权，本科。1985 年毕业于华 南农业大学园艺系农产品储藏与加工专业；1985 年 10 月至 1989 年 8 月在广西梧州市肉类 联合加工厂工作，任副厂长；1995 年 10 月至今在本公司工作，历任车间主任、人事行政部 长、营销部部长等职务；2006 年 8 月当选为公司第一届监事会监事，任期为 2006 年 8 月至 2009 年 8 月。 王启连先生：中国国籍，男，1979 年生，无永久境外居留权。1999 年毕业于广西桂林 商业学校。1999 年 10 月至今在公司从事车间生产管理工作，历任装配车间生产主管、装配 一车间主任等职。2006 年 8 月当选为公司第一届监事会职工代表监事，任期为 2006 年 8 月 至 2009 年 8 月。 3、高级管理人员简介 邹邦明先生：公司董事、总经理，其他情况见上。 周伯添先生：公司副总经理和董事会秘书，其他情况见上。 阙海辉先生：中国国籍，男，1974 年出生，无永久境外居留权，管理学硕士，工商管 理经济师。2000 年 7 月毕业于南京农业大学，2000 年 7 月至 2006 年 7 月在广东科龙电器股 份有限公司工作，历任经营管理科科长、管理会计处经理、经营计划处经理、计划财务部部 长等职务。2006 年 8 月至今在本公司工作，现任本公司财务总监，为公司财务负责人，任 期为 2007 年 7 月至 2009 年 8 月。 15 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 董守才先生：中国国籍，男，1967 年生，无永久境外居留权，工学学士；1990 年 7 月 毕业于武汉工学院。1990 年至 1992 年在许昌机器制造厂工作；1993 年至 1998 年期间在台 塑厦门分公司、顺德裕华电器公司、许昌继电器股份有限公司任工程师；1999 至今在本公 司工作，历任工程师、研发部部长、总工程师、MC3 执行经理；2004 年被评为佛山市南海 区优秀科技工作者；现任本公司副总经理，研发中心负责人，任期为 2007 年 7 月至 2009 年 8 月。 4、董事、监事、高级管理人员兼职情况 公司董事、监事、高级管理人员具体兼职情况如下： 姓名 除股东单位的其他单位的任职或兼职情况 职务 佛山市南海奔达模具有限公司 奔达(香港)实业有限公司 佛山市奔达-阿康德模具有限公司 秦皇岛奔达模具有限公司 简伟文 上海奔达模具有限公司 董事长 昆山奔德模具有限公司 佛山市南海区银禾发展有限公司 香港银禾有限公司 广州清水银禾锻造有限公司 周伯添 广州清水银禾锻造有限公司 董事 奔达(香港)实业有限公司 董事 章胜 佛山市南海奔达模具有限公司 总经理 (三) 报酬的决定程序和报酬确定的依据 公司按照《公司章程》的规定确定董事、监事和高级管理人员的报酬。董事会和监事会 成员的报酬和支付方法由股东大会确定；高级管理人员的报酬和支付方法由董事会确定。公 司以行业薪酬水平、特区发展状况、整体生活水平、岗位职责要求等作为依据，在充分协商 的前提下确定董事、监事及高管人员的年度报酬。 (四) 董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员未发生聘任、解聘或离任等变动情况。 二、公司员工情况 截止 2008 年 12 月 31 日，公司在职员工总数为 2100 人，其中各类员工构成如下： 分类类别 类别项目 员工数(人) 占员工总数比例(％) 专业构成 管理人员 455 21.67% 技术人员 89 4.23% 16 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 生产人员 1556 74.10% 研究生及以上 6 0.29% 教育程度 本 科 106 5.05% 专科及以下 1988 94.66% 公司没有需承担费用的离退休职工。 17 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 第六节 公司治理结构 一、公司治理结构 报告期内，公司严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》、 《上市公司信息 披露管理办法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的要求，不断完善公司内 部法人治理结构，进一步提升公司的规范化程度。截止报告期末，公司治理结构的实际情况 符合中国证监会发出的有关上市公司治理规范性文件的要求。 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《股东大会议事规则》、《上市公司股东大会规 范意见》的规定和要求，召集、召开股东大会，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等 地位，充分行使自己的权力。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东严格按照《上市公司治理准则》、《公司 章程》规范自己的行为，能够依法行使其权利，并承担相应义务。公司的控股股东为法人股 东，不存在其他投资项目。公司董事会、监事会和相应部门能够正常运作，具有独立性。 3、关于董事和董事会：公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作细 则》、 《中小企业板块上市公司董事行为指引》开展工作，认真出席相关会议，积极参加培训， 熟悉有关法律法规。公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司目前有独立 董事 3 名，占全体董事的三分之一，董事会的人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。 4、关于监事与监事会：公司监事会严格按照《公司法》、 《公司章程》等有关规定产生。 公司监事能够按照《监事会议事规则》的要求认真履行职责，诚信、尽责的对公司财务状况、 重大事项的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正在逐步细化董事、监事及高级管理人员绩效 评价体系，经理人员的聘任公开、透明，符合有关法律法规的要求。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，与利益相关者 积极合作，共同推动公司持续健康的发展。 7、关于信息披露与透明度：公司根据《公司章程》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《信息披露管理办法》等法律法规的相关规定，认真履行信息披露义务。公司指定《证券时 报》、 《中国证券报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，保证公司信息披露的及时、 准确。 二、公司董事履行职责情况 18 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内，公司董事长及全体董事严格按照《公司法》、 《中小企业板上市公司董事行为 指引》、 《公司章程》及其他有关法律法规的要求履行职责，积极参加有关部门组织的培训学 习，提高公司规范运作水平，切实维护公司股东特别是社会公众股股东的利益。公司 3 名独 立董事依法履行职责，积极参加公司召开的董事会会议，定期了解和听取公司经营状况的汇 报，关注外部环境变化对公司造成的影响，对公司的重大经营决策提供专业意见，提高了决 策的科学性。报告期内，独立董事对公司关联交易、对外担保事项、募集资金使用情况、续 聘审计机构等相关事项发表独立意见。 报告期内，董事出席董事会会议情况： 是否连续 董事 具体 应出席 亲自出席 委托出席 缺席 两次未亲 姓名 职务 次数 次数 次数 次数 自出席会 议 简伟文 董事长 6 6 0 0 否 曾 雁 副董事长 6 6 0 0 否 董事、总经 邹邦明 6 6 0 0 否 理 何应平 董事 6 6 0 0 否 董事、董事 周伯添 会秘书、副 6 6 0 0 否 总经理 李 雄 董事 6 6 0 0 否 涂健 独立董事 6 6 0 0 否 刘国常 独立董事 6 6 0 0 否 郑伟文 独立董事 6 6 0 0 否 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、财务等方面做到了完全分开，公司生 产经营稳定，能够独立规范的运作。 19 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 1、业务独立：公司业务独立于控股股东，拥有完整、独立的产、供、销体系，不依赖 于股东或其他任何关联方。 2、人员独立：公司拥有独立的员工队伍，并已建立完善的人事管理制度。公司的董事 长、总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员专职在本公司工作并领取薪 酬，未在持有本公司 5%以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职 务，也未在与本公司业务相同或相近的其他企业任职。人员管理独立。 3、资产独立：公司拥有独立的生产经营场所，生产系统、配套设施、土地使用权、房 屋所有权独立于股东单位。 4、机构独立：公司设立了健全的组织机构体系，能够独立运作。不存在与控股股东或 其职能部门间的从属关系。 5、财务独立：公司设置了独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管 理制度，在有关会计制度的要求下，独立进行财务运作。公司拥有独立的银行账户，并依法 独立进行纳税申报和履行缴纳义务。 四、公司内部控制制度的建立健全情况 截至报告期末，公司已按照相关法律法规建立内部控制制度，形成了较为完善的法人治 理结构，各项制度得到了有效执行并对企业的生产经营发挥了积极的作用。 (一) 内部控制制度建立健全情况 1、管理控制：公司有较为健全的法人治理结构和完善的管理制度，主要包括《公司章 程》、三会议事规则、 《董事会审计委员会实施细则》、 《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、 《董事会战略委员会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》《内部审计制度》、《重大生 产经营、重大投资及重大财务决策程序与规则》、 《关联交易管理办法》、 《募集资金管理办法》、 《投资者关系管理制度》、《信息披露管理办法》、各体系经营管理手册等。公司各项管理制 度建立之后均能得到有效地贯彻执行。 2、经营控制：公司针对每个岗位，制定了明确的工作职责和岗位说明书及工作流程。 公司还会不定期对各项制度、流程的执行情况进行检查和评估，对公司正常经营和规范运作 起到了较好的监督、控制作用。公司不断进行营销创新、技术创新、管理创新，促进工作及 生产效率全面提升，最大限度地降低了经营风险。 3、财务控制：公司按照企业会计制度、会计法、税法、经济法等国家有关法律法规的 规定，建立了较为完善的财务管理制度和内部控制体系；公司财务部在财务管理和会计核算 方面设有较为合理的岗位和职责权限，并配备相应的财务人员以保证财会工作的顺利进行。 20 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 对货币资金、采购与付款、销售与收款、固定资产存货等建立了内部审批程序，规定了相应 的审批权限，并实施有效控制管理。会计系统能确认并记录所有真实交易，及时、充分描述 交易，并在会计报表和附注中适当的进行表达和披露。 4、投资决策控制：公司制定《重大生产经营、重大投资及重大财务决策程序与规则》， 按照符合公司发展战略、合理配置企业资源、促进要素优化组合、创造良好经济效益的原则， 就公司购买资产、对外投资、对外担保、银行借款等进行了规范和科学决策。 ，在制度中规定了信息披露 5、信息披露控制：公司已制订严格的《信息披露管理办法》 事务管理部门、责任人及义务人职责；信息披露的内容和标准；信息披露的报告、流转、审 核、披露程序；信息披露相关文件、资料的档案管理；信息披露的保密与处罚措施等等，特 别是对定期报告、临时报告、重大事项的流转程序作了严格规定。公司能够按照相关制度认 真执行。 6、内部审计制度：公司内部审计部按照公司《内部审计制度》的规定，以企业经济效 益为中心，企业规章制度为依据，采用必审和抽审，事前控制和事后审计相结合的内审工作 方式，充分发挥了内审的检查监督职能。通过内部审计，公司及时发现有关经营活动中存在 的问题，提出整改建议，落实整改措施，促进公司强化管理，提高内部控制、内部监督的有 效性，进一步防范企业经营风险和财务风险。 (二) 内部控制检查监督部门的设置及检查监督情况 公司董事会下设的审计委员会是公司内部控制监督机构，审计委员会由5名董事组成， 其中3名为独立董事，其中1名独立董事任召集人；审计委员会下设审计部，独立于公司其他 部门，直接对审计委员会负责。审计部配备一位负责人，两位内审员，在董事会审计委员会 的领导下执行日常内部控制的监督和检查工作。 报告期内，审计部开展内部控制的主要工作情况主要有以下内容：公司内部审计机构在 公司董事会的监督与指导下，负责公司财务审计及管理公司内部稽核与内控系统，定期与不 定期的对公司下属职能部门及分支机构的财务、内部控制、重大项目及其他业务进行审计和 例行检查，以有效监控公司整体经营风险。 (三)董事会对公司内部控制自我评价的意见 公司目前拥有良好和健全的内部控制体系，内部控制活动是完整、合理及有效的，基本 能够适应公司现行管理的要求和公司发展的需要；公司的各项内部控制在生产经营等公司营 运的各个环节中得到了一贯的、顺畅的和严格的执行，基本达到了内部控制的整体目标；能 够较好地保证公司会计资料的真实性、合法性、完整性；能够确保公司所属财产物资的安全、 21 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 完整；能够按照法律、法规和公司章程规定的信息披露的内容和格式要求，真实、准确、完 整、及时地报送和披露信息，确保公开、公平、公正地对待所有投资者，切实保护公司和投 资者的利益。我们确信公司按照《企业内部控制基本规范》的控制标准，在所有重大方面保 持了对截至2008年12月31日的会计报表有效的内部控制。 随着国家法律法规的逐步深化完善和公司不断发展的需要，以及经营环境、情 况的可能改变，内部控制的有效性可能随之改变，公司将继续强化和细化内部控制 制度，并加强制度的执行和检查工作，杜绝因为管理不到位等原因造成损失。 五、公司对高级管理人员的考核和激励机制、相关奖励制度的建立及实施情况 公司对经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。为建立和完善公司内部激励 机制和约束机制，充分发挥和调动公司高级管理人员的工作积极性和创造性，更好的提高企 业的营运能力和经济效益，进一步提高公司管理水平，公司将结合公司的实际情况，进一步 完善董事、监事及高级管理人员的激励和约束机制，建立完善的董事、监事及高级管理人员 绩效考核机制。 六、公司内部审计制度的建立和执行情况 备注/说明 (如选择否或不 是/否/不适用 适用，请说明具 体原因) 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 - - 1．内部审计制度建立 - - 公司是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度，内部审计制度是否 上市前，公司已 建立了内部审 经公司董事会审议通过 否 计制度，并经董 事会审议通过。 2．机构设置 - - 22 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 公司董事会是否设立审计委员会，公司在股票上市后六个月内是否设立 公司董事会设 立了审计委员 独立于财务部门的内部审计部门，内部审计部门是否对审计委员会负责 会；上市前已设 立了独立于财 否 务部门的内部 审计部门，并对 审计委员会负 责。 3．人员安排 - - (1)审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并担任召 是 集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士 (2)内部审计部门是否配置三名以上(含三名)专职人员从事内部审计工作 是 (3)内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董事会任免 内部审计部门 负责人为专职 人员，但尚未经 过审计委员会 否 提名、董事会任 免程序，公司将 尽快履行上述 程序。 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 - - 1．审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料，对与 财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具年 是 度内部控制自我评价报告 2．本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： (1)内部控制制度是否建立健全和有效实施；(2)内部控制存在的缺陷和异 常事项及其处理情况(如适用)；(3)改进和完善内部控制制度建立及其实 是 施的有关措施；(4)上一年度内部控制存在的缺陷和异常事项的改进情况 (如适用)；(5)本年度内部控制审查与评价工作完成情况的说明。 3．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部控制无效， 是 请说明内部控制存在的重大缺陷 4．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 深交所相关规 定：至少两年一 否 次，计划聘请会 计师出具 2009 年内部控制鉴 23 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 证报告。 5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结论鉴证报 本年度会计师 事务所没有出 告。如是，公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做出专项说 不适用 具内部控制鉴 明 报告。 6．独立董事、监事会是否出具明确同意意见(如为异议意见，请说明) 是 7．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见(如适用) 是 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 相关说明 1．审计委员会的主要工作内容与工作成效 - (1)说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提交的工作计划 一季度：审议通过了审计部《2007 年度内部审计工作报告》、《关于 和报告的具体情况 公司内部控制自我评价的报告》； 二季度：审议通过了审计部《2008 年第一季度内部审计工作报告》； 三季度：审议通过了审计部《关 于公司 2008 年上半年财务报表的 审计工作报告》、《关于公司 2008 年上半年审计工作总结》 ； 四季度：审议通过了审计部《2008 年第三季度募集资金使用情况的 专项审计报告》。 (2)说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具体情况 会议结束向董事会报告内部审计 工作的进展和执行情况，以及专 项审计的结果。 (3)审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的，说明内部 控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否及时向董事会报告，并提 不适用 请董事会及时向证券交易所报告并予以披露(如适用) (4)说明审计委员会所做的其他工作 按照《审计委员会年报工作规 程》，做好 2008 年年报审计的相 关工作，对财务报表出具审核意 见，对外部审计机构的审计工作 进行监督评价，并提出续聘建议。 2．内部审计部门的主要工作内容与工作成效 - (1)说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计计划的执行情 一季度：提交了《2007 年度内部 审计工作报告》、《关于公司内部 况以及内部审计工作中发现的问题的具体情况 控制自我评价的报告》； 24 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 二季度：提交了《2008 年第一季 度内部审计工作报告》； 三季度：提交了《关于公司 2008 年上半年财务报表的审计工作报 告》、 《关于公司 2008 年上半年审 计工作总结》 ； 四季度：《2008 年第三季度募集资 金使用情况的专项审计报告》。 (2)说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要求对重要的对 每季度结束后出具募集资金使用 外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用和信息 情况报告并提交审计委员会审 议。 披露事务管理等事项进行审计并出具内部审计报告的具体情况 (3)内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制存在重大缺陷 或重大风险的，说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否 不适用 向审计委员会报告(如适用) (4)说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务报告和信息披 露事务相关的内部控制制度建立和实施的有效性，并向审计委员会提交 是 内部控制评价报告 (5)说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审计工作计划和 已提交 2008 年度内部审计工作 本年度内部审计工作报告的具体情况 总结和 2009 年度审计工作计划。 (6)说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档是否符合相关 内部审计工作底稿和内部审计报 告的编制和归档符合《内部审计 规定 制度》的规定。 (7)说明内部审计部门所做的其他工作 对公司的存货进行监盘，对应收 账款进行审计并和客户对账，对 固定资产进行审计，对生产流程 及物流管理进行审计。 四、公司认为需要说明的其他情况(如有) 无 七、公司治理专项活动情况 为加强资本市场基础性制度建设，推进上市公司适应新修订的《公司法》、《证券法》 实施后新的形势和要求，中国证监会和广东证监局分别于2007年发布了《关于开展加强上市 公司治理专项活动有关事项的通知》(证监公司字[2007]28号)和《关于做好上市公司治理专 项活动有关工作的通知》(广东证监[2007]48号)的要求，公司根据文件精神于2008年对公司 的治理结构进行了全面、深入的自查，并于2009年1月9日第一届董事会第十六次会议审议通 25 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 过并公告了《关于加强治理专项活动自查报告和整改计划》 。 (一) 公司治理方面存在的有待改进的问题 1、公司董事会设有薪酬与考核委员会、审计、提名、战略等委员会，公司拥有在各领 域颇有专业权威的独董，但还没有充分发挥好独董的专家作用。 2、公司尚未建立起合同管理制度，签订合同的内控存在风险。 3、内部审计部门仅有两名审计员，审计力量稍显不足。 4、公司尚未建立起独立董事年报工作制度和审计委员会年报工作规程。 5、公司投资者关系管理工作有待于进一步规范和加强。 6、公司章程未按照中国证监会《关于进一步加快推进清欠工作的通知》的要求制订制 止股东或实际控制人侵占上市公司资产的具体措施及对相关责任人的追究制度，未建立对大 股东所持股份“占用即冻结”的机制。 (二) 整改措施、整改时间及责任人 问题一：公司董事会设有薪酬与考核委员会、审计、提名、战略等委员会，公司拥有在 各领域颇有专业权威的独董，但还没有充分发挥好独董的专家作用。 整改措施：随着市场经济条件下企业竞争的加剧，公司意识到要提高管理和决策水平需 要依靠各行各业的专家。公司在日常经营过程中，会将公司各重大事项及时报告独立董事， 在第一时间召集专门委员会会议，推动各委员会的有效运作，及时听取独立董事意见，并将 专门委员会意见以及独立董事独立意见作为董事会决策的重要依据，让独立董事在各自擅长 的领域发挥决策参考的作用，提高董事会的决策效率和决策水平。 整改时间：日常经营过程中 责任人：董事长、董事会秘书 问题二：公司尚未建立起合同管理制度，签订合同的内控存在风险。 整改措施：公司将建立起合同管理制度，梳理、规范合同审批流程。 整改时间：2009 年 3 月 责任人：董事长、总经理及董事会秘书 问题三：内部审计部门仅有两名审计人员，审计力量稍显不足。 整改措施：公司董事会一直重视审计部门的工作，近期公司刚招聘了一名审计人员。根 据实际需要公司将继续充实内部审计部门的力量。 整改时间：2009 年 4 月 责任人：董事长及审计部部长 问题四：公司尚未建立起独立董事年报工作制度和审计委员会年报工作规程。 整改措施：公司将在年报披露工作开展之前根据监管部门的要求建立起独立董事年报工 26 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 作制度和审计委员会年报工作规程。 整改时间：2009 年 3 月 责任人：董事会秘书 问题五：公司投资者关系管理工作有待于进一步规范和加强。 整改措施：公司将加强对公司董事、监事、高级管理人员等相关人员的培训，建立起投 资者关系管理制度，不断增强投资者关系管理工作水平，并在公司网站开设投资者关系管理 专栏，通过各种方式促进广大投资者对公司的全面了解，为公司治理提供建议和意见，满足 资本市场对上市公司透明度和规范性的要求。 整改时间：日常经营过程中 责任人：董事长、董事会秘书 问题六：公司章程未按照中国证监会《关于进一步加快推进清欠工作的通知》的要求制 订制止股东或实际控制人侵占上市公司资产的具体措施及对相关责任人的追究制度，未建立 对大股东所持股份“占用即冻结”的机制。 整改措施：公司将按照监管部门的要求，择时对公司章程进行修改，建立起大股东所持 股份“占用即冻结”的机制。 整改时间：2009 年 4 月 责任人：董事长、董事会秘书 公司经过自查，确认2008年度不存在公司治理非规范情况的，公司控股股东为个人，2008 年度公司不存在向大股东、实际控制人提供未公开信息等公司治理非规范情况。 27 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开一次年度股东大会和三次临时股东大会。其有关情况如下： 一、2007 年年度股东大会 公司于 2008 年 3 月 28 日在公司三楼会议室召开 2007 年年度股东大会。本次会议审议 并通过了以下议案： 1、《关于的议案》； 2、《关于的议案》； 3、《关于的议案》； 4、《关于的议案》 5、《关于 2007 年度利润分配预案的议案》； 6、《关于公司 2007 年度关联交易执行情况的报告的议案》； 7、《关于提请公司股东大会同意公司 2008 年发生关联交易额度的议案》 ； 8、《关于 2008 年度续聘深圳大华天诚会计师事务所的议案》。 二、2008 年第一次临时股东大会 公司于 2008 年 4 月 30 日在公司三楼会议室召开 2008 年第一次临时股东大会。本次会 议审议并通过了以下议案： 1、《关于向中国建设银行股份有限公司佛山分行申请不超过 15,000 万元授信额度的议 案》； 2、《关于向交通银行股份有限公司佛山分行申请不超过 12,000 万元授信额度的议案》； 3、《关于确认并授权公司进行远期结汇业务的议案》。 三、2008 年第二次临时股东大会 公司于 2008 年 9 月 6 日在公司一楼会议室召开 2008 年第二次临时股东大会。本次会议 审议并通过了以下议案： 1、《关于修订〈公司章程〉的议案》 ； 2、《关于向广东发展银行股份有限公司佛山分行申请不超过 10,000 万元授信额度的议 案》； 3、《关于向中国银行股份有限公司佛山分行申请不超过 16,000 万元授信额度的议案》。 《关于向招商银行银行股份有限公司佛山分行申请不超过 4,000 万元授信额度的议案》 4、 28 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 《关于蓝海实业有限公司向南洋商业银行有限公司申请不超过 5,000 万港元授信额度 5、 的议案》 本次会议决议公告刊登在 2008 年 9 月 9 日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn)上。 四、2008 年第三次临时股东大会 公司于 2008 年 10 月 6 日在公司一楼会议室召开 2008 年第三次临时股东大会，本次股 东大会采取现场投票与网络投票相结合的方式召开，会议审议并通过了以下议案： 1、《关于用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》； 2、《关于与印尼星宇集团有限公司签订的议案》； 本次会议决议公告刊登在 2008 年 10 月 7 日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn)上。 29 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 第八节 董事会报告 一、公司首次公开发行股票情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]834 号文核准，公司首次公开公司民币 普通股不超过 3,000 万股(以下简称“本次发行”)。本次发行采用网下向询价对象询价 配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，其中，网下配售 600 万股，网上定价发行 2,400 万股，发行价格 6.66 元/股，共募集资金人民币 19,980 万元，扣除与发行有关的 费用 18,999,900.05 元，公司实际募集资金净额为 180,800,099.95 元。公司于 2008 年 7 月 16 日在深圳证券交易所中小企业板上市。 经广东大华德律会计师事务所(原“深圳大华天诚会计师事务所”)深华验字[2008]79 号验资报告验证，此次公开发行股票募集资金已于 2008 年 7 月 11 日全部到位。 经深圳证券交易所《关于广东伊立浦电器股份有限公司人民币普通股股票上市的通 知》(深证上[2008]103 号文)同意，本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上 市，股票简称“伊立浦”，股票代码“002260” ，其中本次发行中网上定价发行的 2,400 万股股票已于 2008 年 7 月 16 日起上市交易，网下配售的 600 万股股票亦于 2008 年 10 月 16 日起上市交易。 本次募集资金用于投资以下项目：扩大小家电生产技术改造项目，项目总投资 6,262 万元；商用智能厨房电器生产技术改造项目，项目总投资 2,868 万元；研发中心扩建技术 改造项目，项目总投资 3,283 万元；扩大小家电模具生产技术改造项目，项目总投资 3,424 万元；扩大小家电零部件生产技术改造项目，项目总投资 3,573 万元。 二、管理层讨论与分析 (一)报告期内公司经营情况 1、公司报告期内总体经营情况 2008 年，公司管理层班子在进一步构造完整的产业链、完善内部管理机制、整合资 源、成本控制等方面都采取了一定措施，但受美国金融危机对全球经济进一步恶化的影 响，主要发达国家的消费者购买力下降，公司销往美国市场的电烤炉订单下滑、销往日 本市场的订单达不到预期的增长，同时受原材料价格波动，劳动力成本上升，人民币兑 30 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 美元升值等因素的影响，造成了公司业绩的下滑。 2008 年度，公司实现实现营业总收入 72,766.59 万元，营业利润 2,327.90 万元，利 润总额 2,652.35 万元， 净利润 2,169.46 万元， 分别较上年同期下降 8.24%、49.31%、 42.04% 和 47.26%，公司第一次出现了收入、净利润同比有所下降的情况。 2、主营业务及其经营情况 (1) 分行业、分产品经营情况 单位：人民币万元 主营业务分行业情况 营业收入 营业成本 营业利润 营业利 分行业或分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 率比上年 润率 减(%) 减(%) 增减(%) 下降 0.77 电器机械及器材制造业 72,766.59 59,491.84 18.24% -8.24% -7.36% 个百分点 主营业务分产品情况 营 业 收入 营 业 成本 营业利润 营业利 分行业或分产品 营业收入 营业成本 比 上 年增 比 上 年增 率比上年 润率 减(%) 减(%) 增减(%) 电饭煲系列 37,128.66 30,328.43 18.32% 0.58% 2.16% -6.47% 电烤炉系列 9,587.37 7,914.28 17.45% -37.20% -36.63% -4.07% 电煎板系列 8,273.89 7,275.93 12.06% -4.42% -2.01% -15.18% 电磁炉系列 3,269.39 2,772.08 15.21% -27.10% -23.48% -20.86% 空气改善器系列 3,959.16 3,253.57 17.82% 6.34% 8.80% -9.43% 蒸汽熨斗系列 2,164.20 1,759.50 18.70% -19.50% -21.61% 13.32% 电压力煲系列 3,261.88 2,726.71 16.41% -30.55% -27.38% -18.18% 商用厨房系列 768.14 512.94 33.22% - - - 其他 4,353.90 2,948.41 32.28% 52.00% 46.94% 7.78% 合计 72,766.59 59,491.84 18.24% -8.24% -7.36% -4.04% 分析：营业利润率同期对比略有下降，主要由于原材料价格波动，劳动力成本上升，人 民币兑美元升值，美国次贷危机导致全球经济危机对公司的影响等因素，造成了公司综合营 业利润率下降。 (2) 分地区经营情况 单位：人民币万元 地 区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 美国 27,047.92 -16.04% 31 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 日本 28,747.44 -5.79% 其他国外市场 7,546.56 -4.72% 国内市场 9,424.66 8.98% 合 计 72,766.58 -8.24% 分析：1) 由于美国次贷危机导致全球经济的不景气，主要发达国家的消费者购买力下 降，公司销往美国市场的电烤炉订单下滑、销往日本市场的订单达不到预期的增长，导致公 司营业收入对比同期有一定的下滑；3) 国内市场的增长主要来源于商用厨房电器市场业务 的增长。 (3)近三年主要财务指标变动情况及变动原因 单位：人民币元 本年比上年增 2008 年度 2007 年度 2006 年度 减幅度(％) 营业总收入 727,665,886.40 792,968,703.28 -8.24% 619,781,058.40 营业利润 23,279,036.11 45,928,788.83 -49.31% 34,821,087.51 利润总额 26,523,457.87 45,764,649.25 -42.04% 38,298,502.06 归属于上市公司股 21,694,646.98 41,136,268.60 -47.26% 30,290,889.42 东的净利润 经营活动产生的现 -43,638,329.61 79,387,501.67 -154.97% 5,876,260.77 金流量净额 基本每股收益 0.21 0.46 -54.35% 0.36 净资产收益率 6.13% 27.14% -21.01% 27.37% 本年比上年增 2006 年末 2008 年末 2007 年末 减幅度(％) 总 资 产 696,237,991.64 529,951,560.73 31.38% 418,061,346.34 股东权益 353,909,236.41 151,549,719.75 133.53% 110,679,476.62 股 本 120,000,000.00 90,000,000.00 33.33% 90,000,000.00 每股净资产 2.95 1.68 75.60% 1.23 变动原因说明： 报告期内公司总资产较上年末增长31.38%、股东权益较上年末增长133.53%、股本较上 年末增长33.33%，每股净资产较上年末增长75.60%，主要原因是公司于2008年7月公开发行 3,000万股人民币普通股，收到募集资金净额18,080.009995万元，以及本年度实现净利润 2,169.46万元。 报告期内公司基本每股收益与上年同期相比减少54.35%，主要原因是本年度公司于 2008年7月4日和2008年7月7日公开发行3,000万股人民币普通股，相应股本增加，同时净利 润下降所致。另募集资金到位时间不久，各投资项目尚处于建设期，募投项目的效益尚未体 32 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 现。 营业利润和利润总额分别下降49.31%、42.04%，主要原因是：1) 由于原材料价格波动， 劳动力成本上升，人民币兑美元升值，美国次贷危机导致全球经济危机对公司的影响等因素， 造成了公司综合毛利率下降；2) 东芝技术使用费支付及长期技术培训费的摊销增加了管理 费用；3) 短期借款的增加导致财务费用中的利息支出增加；4) 公司远期结汇业务计提的公 允价值变动损益。 报告期内经营活动产生的现金流量净额同比下降154.97%，主要原因是：1) 公司的销售 和利润下降；2) 公司调整部分客户信用政策导致应收款增加；3) 通过增加票据的结算方式 大幅减少应付账款；4) 出口退税应收款增加；5) 公司产品存货增加。 (4) 报告期内，公司主营业务及其结构未发生重大变化。 (5) 报告期内，公司主营业务市场、主营业务成本结构未发生重大变化。 (6) 主要产品、原材料价格变动分析 报告期内，公司主要产品的价格未有较大变动。 报告期内，公司采购比重超过10%的原材料有电器元件、铝材、塑料和钢材四类。电器 元件种类规格繁多、单价差异较大、采购价格涨多跌少；钢材的采购价格上涨，铝材和塑料 的采购价格下降。 单位：元/千克 本年度比上年度 项目 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 铝材 15.180 17.020 -10.81% 17.799 塑料 15.365 15.830 -2.94% 16.146 钢材 6.92 5.890 17.54% 5.603 (7) 订单的签署和执行情况 公司的产品和销售模式决定了公司基本上是以销定产，即按订单安排生产计划。公司与 主要客户签订框架性协议，落实总采购数量及价格，协议的时间跨度可为1-3年。协议通过 每月下具体的订单进行生产，基本上都能执行。因此，公司的各项产品订单数量以及金额和 该产品的销售收入基本一致。报告期内，受全球金融危机的影响，国外消费者的购买力、信 心下降，造成了客户对下达订单的推迟，存在跨期执行的情况。同时，公司大力拓展除欧美、 日本市场以外的国外市场，成功开拓了东南亚市场，与印尼星宇集团签订了《产品销售协议 书》，为公司未来3年的销售收入和利润提供了支持。 33 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 (8) 毛利率的变动情况 本年度比上年度 项 目 2008年 2007年 2006 增减(％) 销售毛利率(%) 18.24% 19.01% 下降0.77个百分点 18.26% 分析：销售毛利率对比同期下降了0.77个百分点，主要由于公司销往美国市场的电烤炉 订单下滑导致电烤炉系列产品的毛利率贡献减少影响所致。 (9) 主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额为7,680.63万元，占年度采购总额的 14.26%；向前五名客户合计销售金额为48,697.88万元，占公司销售总额的66.92%。 单位：人民币万元 供应商 2008年度 2007年度 本年度比上年度增减(％) 2006年度 前五名供应商合计采购金额占 14.26% 18.73% 下降4.47个百分点 20.74% 年度采购总金额的比例 前五名供应商应付账款余额 1220.62 2402.44 -49.19% 2674.78 前五名供应商应付账款余额占 13.04% 14.03% 下降个0.99百分点 19.50% 公司应付账款总余额的比重(%) 客 户 2008年度 2007年度 本年度比上年度增减(％) 2006年度 前五名客户合计销售金额占年 66.92% 72.65% 下降5.73个百分点 72.68% 度销售总金额的比例 前五名客户应收账款余额 6,373.13 5,188.26 22.84% 3,265.44 前五名客户应收账款余额占公 53.04% 58.54% 下降5.5个百分点 61.74% 司应收账款总余额的比重(%) (10) 非经常性损益情况 单位：人民币元 扣除所得税影响前金额 扣除所得税影响后金额 性质或内容 本年数 上年数 本年数 上年数 1.非流动性资产处置损益(包括 已计提资产减值准备的冲销部 分) (1)处置长期资产收入 --- --- --- --- 其中：固定资产清理收入 --- --- --- --- 小 计 --- --- --- --- (2)处置长期资产支出 103,748.99 337,546.82 88,186.64 297,041.20 34 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 其中：处理固定资产净损失 103,748.99 337,546.82 88,186.64 297,041.20 小 计 103,748.99 337,546.82 88,186.64 297,041.20 非流动资产处置损益净额 (103,748.99) (337,546.82) (88,186.64) (297,041.20) 2.计入当期损益的政府补助(与 公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定，按照一定 3,557,528.38 45,462.00 3,023,501.20 40,087.44 标准定额或定量持续享受的政 府补助除外) 3.购买少数股权享有的净资产 --- 115,344.79 --- 115,344.79 大于投资成本的收益 4．除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，持有 交易性金融资产、交易性金融 负 债 产 生 的 公 允 价 值 变 动 损 (1,123,996.93) --- (955,397.39) --- 益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金 融资产取得的投资收益 5.除上述各项之外的其他营业 外收入和支出 (1)营业外收入： 其中：其他 170,959.85 12,722.31 145,315.87 11,089.16 小 计 170,959.85 12,722.31 145,315.87 11,089.16 (2)营业外支出： 其中：捐赠支出 100,000.00 --- 85,000.00 --- 盘亏损失 271,317.48 --- 230,619.86 --- 其他 9,000.00 121.86 6,750.00 81.65 小 计 380,317.48 121.86 322,369.86 81.65 营业外收支净额 (209,357.63) 12,600.45 (177,053.99) 11,007.51 扣除少数股东损益前非经常性 2,120,424.83 (164,139.58) 1,802,863.18 (130,601.46) 损益合计 减：少数股东损益影响金额 --- --- --- --- 扣除少数股东损益后非经常性 2,120,424.83 (164,139.58) 1,802,863.18 (130,601.46) 损益合计 (11) 报告期内资产的构成说明 单位：人民币元 项目 2008 年 2007 年 同比增减 35 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 占总资产 百分点 占总资产的 金额 金额 的比重 比重(%) (%) 货币资金 232,076,443.63 33.33% 140,761,600.02 26.56% 6.77 应收票据 3,663,429.70 0.53% 2,145,458.06 0.40% 0.12 应收账款 118,330,605.49 17.00% 86,641,979.01 16.35% 0.65 预付账款 8,192,818.44 1.18% 2,649,494.17 0.50% 0.68 其他应收款 15,319,546.23 2.20% 11,062,130.31 2.09% 0.11 存货 126,600,508.30 18.18% 104,006,005.84 19.63% -1.44 固定资产 134,368,724.25 19.30% 129,868,467.76 24.51% -5.21 在建工程 2,315,720.89 0.33% 5,106,988.18 0.96% -0.63 长期待摊费用 13,869,994.00 1.99% - - 1.99 总金额占资产比重较大且变动幅度较大的项目说明： 1) 货币资金年末数比年初数增加 91,314,843.61 元，增长 64.87%，主要系本期公开发 行股票收到募集资金所致。 2) 应收票据年末数比年初数增加 1,517,971.64 元，增长 70.75%，主要系本期部分 客户采用票据结算方式所致。 3) 应收账款年末数比年初数增加 31,525,296.35 元，增长 35.57%，主要系本期对部 分客户调整信用政策所致。 4) 预付账款年末数比年初数增加 5,543,324.27 元，增长 209.22%，主要系本期预付 模具和工程设备款增加；本期预付广告费。 5) 其他应收款年末数比年初数增加 4,620,033.46 元，增长 40.06%，主要系期末应 收出口退税款增加所致。 6) 存货期末数比年初数增加 22,594,502.46 元，增长 21.72%，主要是 a、内销加大 零售终端销售、库存增加；b、部分出口客户订单提前生产。 7) 在建工程期末数比年初数减少-2,791,267.29 元，降低 54.66%，主要系本期完工模 具转入固定资产所致。 8) 长期待摊费用期末数比期初数增加 13,869,994.00 元，主要是根据公司与东芝电器 营销株式会社(简称“TCM”)签订的《烹饪家电技术使用许可合同》及补充协议，公司在 5 年内可以使用该等技术。同时，公司需达到 TCM 对 ODM 企业的标准要求，包括研发、零 部件测试及制造、模具制造、生产装配、产品质量，在合同期间承担从 TCM 派遣技术专家 发生的技术指导和技术培训的费用，本年度支付技术指导和培训服务费 254.40 万美元所致。 36 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 (12) 报告期内费用构成情况 单位：人民币元 项 目 2008 年 2007 年 同比增减(%) 营业总成本 703,262,853.36 747,039,914.45 -5.86% 销售费用 25,794,564.90 25,612,441.63 0.71% 管理费用 64,361,586.58 63,943,443.09 0.65% 财务费用 17,744,252.49 14,230,299.58 24.69% 所得税费用 4,828,810.89 4,619,806.38 4.52% 费用构成比重变动幅度较大的项目说明： 1、营业总成本比上年同期减少 5.86%，主要是报告期内主营业务收入减少所致。 2、销售费用比上年同期增加 0.71%，主要是公司拓展国内商用厨房销售，相应的 有关费用增加。 3、管理费用比上年同期增加 0.65%，主要是随着劳动力成本上升，相应的人工费 用支出增加；东芝技术使用费用摊销的新增所致。 4、财务费用增加 24.69%主要是短期借款增加导致利息支出增加。 (12) 报告期内现金流量构成情况 单位：人民币元 37 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 2008 年 2007 年 同比增减(%) 一、经营活动产生的现金流量净 -43,638,329.61 79,387,501.67 -154.97% 额 经营活动现金流入量 780,354,624.79 840,660,093.07 -7.17% 经营活动现金流出量 823,992,954.40 761,272,591.40 8.24% 二、投资活动产生的现金流量净 -45,057,474.24 -66,383,483.21 -32.13% 额 投资活动现金流入量 0.00 0.00 0.00 投资活动现金流出量 45,057,474.24 66,383,483.21 -32.13% 三、筹资活动产生的现金流量净 183,198,753.72 50,691,959.23 261.40% 额 筹资活动现金流入量 456,926,402.58 171,969,658.68 165.70% 筹资活动现金流出量 273,727,648.86 121,277,699.45 125.70% 四、现金及现金等价物增加额 91,314,843.61 62,315,229.91 46.54% 1) 经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少 154.79%，主要是 a、公司的销售 和利润下降；b、公司调整部分客户信用政策导致应收款增加；c、通过增加票据的结算方式 大幅减少应付账款；d、出口退税应收款增加；e、公司产品存货增加。 2) 投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 32.13%，主要是由于公司支付固 定资产支付的资金减少。 3) 筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增长 261.40%，主要原因是公司于 2008 年 7 月公开发行 3,000 万股人民币普通股获得的资本溢价，同时报告期内公司扩大银行信贷 规模，短期借款增加所致。 4) 报告期内，公司现金及现金等价物净增加额 28,999,613.7 元，较上年同期增加 46.54%，主要是筹资活动现金净流入大幅增加的影响。 (13) 存货情况 单位：人民币元 项 目 期末账面余额 跌价准备 期末账面价值 占 2008 年 末 总 资 产的% 1．原材料 45,017,236.10 - 45,017,236.10 6.47% 2．产成品 39,535,366.92 202,139.42 39,333,227.50 5.65% 3．半成品 14,257,099.64 - 14,257,099.64 2.05% 4．其他 27,992,945.06 - 27,992,945.06 4.02% 合 计 126,802,647.72 202,139.42 126,600,508.30 18.18% 公司存货主要由原材料、产成品和半产品构成，其中原材料、产成品占比相对比较大， 38 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 但均属于正常范围内。 (14) 主要会计政策、会计估计及核算方法变更情况和重大前期会计差错情况 报告期内，公司无重大会计政策变更事项发生。 报告期内，公司无重大会计估计变更事项发生。 报告期内，公司无重大核算方法变更事项发生。 报告期内，公司无重大前期会计差错发生的情况。 (15) 金融资产投资情况 公司目前销售区域结构是以美国、日本等国外市场为主，以美元作为结算货币。鉴 于人民币不断升值，为了规避汇率波动带来的公司损失，锁定汇率风险，保持公司的合 理结汇收入，经公司第一届董事会第十一次会议及2008年第一次临时股东大会审议《关 于确认并授权公司进行远期结汇业务的议案》，同意公司在保证谨慎原则前提下，根据 外汇收支情况进行远期结汇业务，金额不超过外汇预期收入。 对远期结汇的认定：根据《企业会计准则》定义，远期结汇属于衍生金融工具(满 足其价值随着特定汇率、不要求初始净投资、在未来某一日期结算三个条件)，但其不 满足套期保值会计方法的条件，故适用交易性金融资产或金融负债的会计处理，按公允 价值进行计量。 截至报告期末，公司共办理远期结汇业务10,350万美元、7,800万港币，尚有6475万美元 未交割；报告期内确认已交割部分损益约55万元。 (16) 主要资产计量 报告期内公司主要资产采用实际成本计量，主要资产计量属性在报告期内未发生重大 变化。 (17) 董事、监事和高管年度报酬情况 2008年度从公 2007年度从公 姓名 职务 司领取的报酬 司领取的报酬 同比增减(%) 总额(万元) 总额(万元) 简伟文 董事长 45.12 47.28 -4.57% 39 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 曾雁 副董事长 19.31 22.69 -14.90% 邹邦明 董事、总经理 15.08 17.38 -13.23% 董事、董事会秘 周伯添 13.63 15.98 -14.71% 书、副总经理 何应平 董事 12.70 13.18 -3.64% 李雄 董事 11.75 12.82 -8.35% 涂健 独立董事 5.06 4.8 5.42% 刘国常 独立董事 5.06 4.8 5.42% 郑伟文 独立董事 5.06 4.8 5.42% 章胜 监事会主席 0 0 -- 郑德智 监事 9.00 9.75 -7.69% 王启连 监事 7.13 6.07 17.46% 阙海辉 财务总监 13.00 13.38 -2.84% 董守才 副总经理 12.69 13.18 -3.72% 合 计 174.59 186.11 -6.19% 归属于上市公司股东净利润 2,169.46 4,113.63 -47.26% 注：以上薪酬为税前数 报告期内，董事、监事和高级管理人员薪酬同比变动增减幅度属于业务发展的 合理区间范围。 报告期内，公司未实行实施股权激励。 (18) 经营环境分析 对 2008 年度业绩及财务 对未来业绩及财务状况 对公司承诺事项的 状况影响情况 影响情况 影响情况 国家对“节能、环保”产 品的扶持以及扩大内需 的措施如家电下乡等，可 国内市场变化 无影响 无影响 能会对公司国内市场有 利，对未来业绩及财务状 况起到正面影响 如金融危机持续，可能会 第四季度因金融危机存 影响到未来的海外销售， 国外市场变化 无影响 在一定负面影响 使公司未来 业绩增长速 度放缓 如信贷政策的适度下 信贷政策调整 调，可缓解公司现金流 无影响 无影响 紧张的情况 40 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 人民币升值以及销售地 如金融危机持续，可能会 国家的汇率变动对 2008 影响到未来的海外销售， 汇率变动 年的业绩有一定影响， 无影响 使公司未来业绩增长速 主要表现为未达到预期 度放缓。 的增长速度 主要对财务费用的利息 预计利率下降可降低财 利率变动 无影响 支出影响 务费用的利息支出 成本要素的价 价格波动影响成本的波 不确定 无影响 格变化 动 自然灾害 无影响 无影响 无影响 通货膨胀或通 无影响 无影响 无影响 货紧缩 3、公司主要控股公司及参股公司的经营情况 报告期内，本公司合并报表范围内控股子公司为：蓝海实业有限公司、立邦(美国) 有限公司、广州邦芝家用电器有限公司。 报告期内，本公司不存在其他参股公司。公司不存在来源于单个参股公司的投资收 益对公司净利润影响达到 10％以上的情况。 公司控股子公司经营和业绩情况： (1) 蓝海实业有限公司 蓝海实业为注册在香港的有限责任公司，2006 年 9 月 4 日在香港公司注册处注册登记， 登记证号码为 37145039－000－09－06－8。目前该公司注册资本及实收资本均为 78 万港元， 为本公司全资子公司，注册地址为香港九龙荔枝角长顺街 7 号西顿中心 12 楼 1204 室。2008 年实现销售收入 625,309,220.67 元，实现营业利润 13,704,378.72 元，实现净利润 11,396,830.86 元，截止 2008 年 12 月 31 日总资产 88,995,857.87 元，净资产为 13,755,559.57 元。 蓝海实业的设立已取得广东省对外贸易经济合作厅《关于核准南海立邦电器有限公 司在香港设立蓝海实业有限公司的复函》(粤外经贸合函[2006]225 号文)核准，注册资本 为 10 万美元，经营范围为家用电器贸易及售后服务。 (2) 立邦(美国)有限公司 立邦(美国)为注册在美国的有限责任公司，英文名称为 ELECPRO(USA),INC.，成立于 2000 年 12 月 18 日。目前该公司注册资本及实收资本均为 5 万美元，为本公司全资子公司。 注册地址为美国加利福尼亚州旧金山市。2008 年实现销售收入 10,003,517.55 元，实现营业 利润 129,639.10 元，实现净利润 124,080.72 元，截止 2008 年 12 月 31 日总资产 1,011,809.42 41 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 元，净资产为-1,110,039.65 元。 立邦(美国)设立已取得国家商务部《商务部关于同意设立立邦(美国)有限公司的批 复》(商合批[2006]653 号)、国家外汇管理局佛山市中心支局《国家外汇管理局佛山市中 心支局境外投资外汇资金来源审查的批复》(060004 号文)批准公司前身立邦电器在美国 旧金山设立全资子公司，注册资本和投资总额均为 5 万美元，经营范围为从事家用电器 贸易及售后服务业务。立邦(美国)已经中国驻旧金山领事馆经济商务室备案登记。 (3) 广州邦芝家用电器有限公司 广州邦芝为注册在广东省广州市的有限责任公司，成立于 2005 年 4 月 28 日；目前该公 司注册资本及实收资本均为人民币 300 万元，为本公司全资子公司。注册地址为广州市越秀 区先烈中路 76 号 15B 房。经营范围为：批发、零售、维修、技术服务：家用电器。2008 年 实现销售收入 62,034,073.63 元，实现营业利润-5,708,167.50 元，实现净利润-5,790,872.98 元，截止 2008 年 12 月 31 日总资产 57,834,024.72 元，净资产为-3,190,256.61 元。 4、主要债权债务分析 单位：人民币元 项目 2008年 2007年 本年度末比上年 2006年 度末增减(％) 主要债权 1、应收账款 118,330,605.49 86,641,979.01 36.57% 51,632,255.16 2、其他应收款 15,319,546.23 11,062,130.31 38.49% 17,307,792.32 应收款项小计 133,650,151.72 97,704,109.32 36.79% 68,940,047.48 主要债务 1、短期借款 137,443,870.55 104,357,318.68 31.71% 45,227434.05 2、长期借款 2,740,033.21 11,305,829.48 -75.76% 9,840,088.25 3、应付帐款 93,598,967.87 171,184,983.37 -45.32% 137,196,639.89 负债小计 342,328,755.23 378,401,840.98 -9.53% 307,381,869.72 (1) 应收账款年末数比年初数增加 31,688,626.48 元，增长 36.57%，主要系本期对部 分客户调整信用政策所致。 (2) 其他应收款年末数比年初数增加 4,620,033.46 元，增长 40.06%，主要系期末应 收出口退税款增加所致。 (3) 短期借款期末余额较期初余额增加 33,086,551.87 元，增长 31.71%，主要系本 42 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 公司根据资金安排增加流动资金借款所致。 (4) 长期借款年末数比年初数减少 8,565,796.27 元，降低 75.76%，主要系重分类至 一年内到期的非流动负债核算所致。 (5) 应付帐款年末数比年初数减少 77,586,015.50 元，降低 45.32%，主要系本公司本年 度增加票据结算所致。 5、偿债能力分析 项目 2008年 2007年 同比增减 2006年 流动比率 1.48 0.95 55.79% 0.90 速动比率 1.11 0.66 68.18% 0.54 下降23.11个百分 资产负债率(母公司) 46.83% 69.94% 73.53% 点 利息保障倍数 3.25 7.71 -57.85% 6.94 (1) 公司流动比率提升主要由于货币资金和应收账款及存货增加而导致流动资产增加， 同时由于应付账款的减少而导致流动负债的减少。 (2) 公司速动比率提升主要由于货币资金和应收账款增加而导致流动资产增加，同时由 于应付账款的减少而导致流动负债的减少。 (3) 资产负债率的大幅减少主要由于公司的股本和资本公积大幅增加，同时负债减少。 (4) 利润保障倍数减少主要由于 2008 年对比 2007 年利润下降 47.3%，同时由于公司短 期借款增加导致财务费用中的利息支出大幅增加。 6、资产营运能力分析 项目 2008年 2007年 同比增减 2006年 应收账款周转率 7.10 11.21 -36.66% 13.30 存货周转率 5.16 6.14 -15.96% 5.67 总资产周转率 1.19 1.67 -28.74% 1.59 (1) 应收账款周转率下降，主要系本期对部分客户调整信用政策所致应收账款增加， 同时主营业务收入减少所致。 (2) 存货周转率下降，主要系本期末存货增加，同时主营业务成本减少所致。 (3) 总资产周转率下降，主要由于公司的总资产增加而主营业务收入减少。 7、研发费用投入及成果分析 43 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 多年来，公司一直注重研发投入力度，以支持新产品、新技术的开发。 项目 2008年 2007年 2006年 研发费用 2,394.59 3,726.40 2,955.11 营业收入 72,766.59 79,296.87 62,531.42 占营业收入比重(%) 3.29% 4.70% 4.73% 2008年，公司产品专利取得了良好的成效，获得12项目专利授权，其中发明专 利3项，实用新型7项，外观专利2项，并获得10万多元的政府资助资金。同时，新增 专利申请33项，其中结构专利12项，外观专利21项。 (二) 公司的优势和面临的风险 1、主要优势 (1) 技术创新能力 在小家电产业链整合的过程中，小家电制造商之间的竞争焦点正在从价格向技术创 新能力转移，技术创新能力体现在企业的产品战略以及技术驱动的成本战略的实施上， 技术创新能力强的企业实施自主创新产品战略，走在行业前列，否则只能采用模仿战略。 公司的研发能力在国内小家电制造商中处于前列位置，被认定为高新技术企业、外 商投资先进技术企业，同时成立了“广东省家用电热器具工程技术研究开发中心”、 “广 东省省级企业技术中心”，凭借着较为强大的研发能力，公司正在实施自主创新产品战 略，立志成为国内外小家电细分产品的领导者。 (2) 客户资源 公司产品远销北美、日本及欧洲、东南亚及南美地区，在国际小家电市场上，公司 拥有很好的客户资源区域优势，大客户集中于北美和日本，拥有这些品牌及销售渠道就 拥有市场。目前，公司是 Applica、GE、QVC、JCS 等国际著名品牌的主要供应商，是 Toshiba、Sanyo 的战略合作伙伴。同时，公司与主要的下游客户形成了长期合作关系， 从四年到十年不等，这种长期形成的合作关系有利于保证公司订单的稳定和增长；另外， 由于日本法律要求品牌商在产品停止销售后再提供 5-7 年的售后服务，这进一步强化了 制造商和品牌商长期合作的重要性。在小家电产业链整合的过程中，这种重要性将更加 明显。 公司成立以来，一直处于与国际小家电品牌商以及销售商的整合过程，正是与客户 良好的紧密合作关系实现了主营业务收入保持快速增长的良好势头。目前公司正加大对 美国及日本市场以外，尤其是国内市场的开拓力度，寻求更大的市场空间。 44 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 2、面临的风险 (1) 人民币升值 公司主要销售收入为海外市场业务且进出口结算主要以美元为主，自 2007 年以来， 人民币升值速度明显加快，2008 年人民币对美元汇率保持了稳定的上升势头，人民币累 计升值 10%，这对公司的直接影响很大。从目前情况看，人民币汇率在未来较长的一段 时期内，有可能保持持续升值的趋势，将对公司预估盈利和业绩造成持续性的影响。 应对措施：公司正在实施加大进口原材料采购比例、调整市场结构开拓国内市场、 改善产品结构、采用短期外汇借款对冲等多项金融工具、提升内部管理实效等一系列综 合性措施，弱化人民币汇率风险对公司的不利影响。 (2) 主要原材料价格波动 2008 年下半年，大宗原材料价格增长虽有所下降，但相对来说仍处于高位，对公司 的经营业绩产生了很大的影响。随着国际政治环境的不确定性及国内通货膨胀等因素的 不断出现，2009 年，主要原材料价格仍可能出现大幅波动，这将给公司控制成本带来困 难。 应对措施：公司密切关注原材料市场价格的走势，采用更加合理的采购手段，优化 供应商体系结构，降低原材料成本。 (3) 生产配套能力 随着公司经营规模的不断扩充，销售订单的增多，生产配套能力紧张的问题日益明 显，包括车间员工、场地、生产设备等的需求，以上因素对企业的运作有着重要的影响， 特别是车间员工的需求，作为生产密集型企业，拥有稳定并有一定熟练操作程度的员工 队伍是十分必要的。 应对措施：目前在工人工资水平快速上涨的情况下，公司的车间员工流动性较大， 通过提高福利待遇、奖励机制留住现有人员；另一方面实施人才战略储备，在社会上引 进一批新生力量进行培养、发现，两者相互相承。 (4) 品牌知名度 作为国内上市的小家电企业，公司前期的品牌保护、品牌战略措施做的不够。目前 公司拥有的自主品牌“伊立浦”在国内的知名度不够，对企业运作有一定的影响。 应对措施：对前期所作的品牌工作进行梳理，制定严密的品牌保护及拓展战略制度， 从单纯的商标注册使用的保护角度向更高层次延伸、提高，达到该商标所代表的品牌价 值为企业服务，增强企业公众形象。 45 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 (5) 募集资金项目实施未达到预期的风险 本次募集资金投资项目前期经过了充分的可行性研究论证，预期能够产生良好的经 济效益和社会效益，但在项目实施过程中，仍可能面临较多不确定性因素。因此，如果 投资项目不能顺利实施，或实施后由于市场开拓不力无法消化新增的产能，公司将会面 临投资项目部分失败的风险，使公司无法按照既定计划实现预期的经济效益，达到进一 步做强做大公司的目的。 (三) 公司对未来发展的展望 1、小家电行业发展趋势分析 在发达国家，小家电是居民家庭中不可或缺的重要用品，目前，发达国家小家电品 种超过 1000 种，平均每户拥有 20-30 件小家电。随着全球产业的不断转移，中国目前 凭借制造技术、物流配套和成本优势成为全球小家电制造中心，2001-2007 年我国小家 电出口年复合增长率达到 18%。根据有关组织的预测，虽然由于美国次贷危机导致全球 经济不景气，主要发达国家的消费者购买力下降，同时全球大宗商品价格高涨对需求有 所抑制，但在未来 5 年中，我国小家电出口预计将依然能够保持 10%的增长率。 根据国家统计局数据显示，过去 5 年中，居民收入稳定增长，城镇居民人均可支配 收入复合增长率达到 8.83%，随着居民对生活品质要求的不断提高，以“灵巧、便利、 安全”为导向的小家电逐渐走入中国家庭。目前，我国市场上销售的小家电只有 200 多 种，相当于发达国家市场品种数量的 20%，人均拥有量不足 10 件。随着居民生活、消 费的快捷化和全球化，小家电的需求持续走高。 另外，由于小家电产品单价低，消费者对产品价格的敏感性不是非常强，这导致小 家电的需求增长速度相对于其他家电产品来说更加稳定。 2、公司未来发展机遇、挑战与发展战略 2008 年，公司迎来了发展道路上的重要机遇--首次公开发行股票并上市。公司的成 功上市，募集资金投资项目的顺利实施，对未来整个企业的经营规模、业绩、行业地位 及抗风险能力都有一个质的飞跃。另外，在全球经济不景气下，对小家电行业等实体经 济造成了较大冲击的影响，行业景气周期的下调，但随着国家“十一五”规划中提出推 动我国工业结构优化升级，鼓励包括家用电器在内的轻工行业调整优化产品结构和产业布 局，继续发挥劳动密集型产业的竞争优势，同时增强自主创新能力，逐步提高技术产品比重， 向国际化发展，做大做强成为知名品牌企业集团，以及国内生活水平的不断提高，产品需 46 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 求和更新换代速度正逐步加大，存在较大的发展机遇，推动企业的可持续发展。 (1) 公司面临的挑战 1) 公司规范治理 作为上市公司，通过前期改制辅导、IPO 申报、发行、上市等过程中的逐步完善， 公司管理层基本具备了进入资本市场所必需的相关知识及必要的诚信、规范运作和信息 披露意识，公司建立并逐步健全了法人治理结构，制定了各项内控制度，并在公司内部 开始执行。但我们的管理水平与一个优秀公众公司的管治仍有较大的差距，各项内控制 度的制定是否结合了公司的实际、是否落到了实处、是否得到了认真的贯彻需要公司各 个具体职能部门认真思考。如公司上市成功，在资产规模、销售收入会有很大的提升， 这对公司的规范管理提出了更大的挑战，需要我们在制度管理、信息透明度方面做出更 大的努力。 2) 外部经营环境 2008年下半年以来，受全球金融海啸的影响和消费者信心下降的影响，使得原 本已经在2008年增速下降的全球小家电业进一步放缓甚至出现低迷状态。欧美等发 达国家需求出现停滞，甚至下降，汇率的剧烈变化及不确定性使得新兴市场的成长 受到极大的影响。市场需求不旺，甚至下降，使得小家电业本已白热化的竞争进一 步推向残酷。金融海啸己对实体经济已经产生了实质性严重的影响，并且影响仅仅 是开始，己出现了众多企业限产、降库存、裁员，甚至倒闭现象，小家电业的严冬 已经开始，寒气正在向小家电业的各个产业扩散，未来的市场需求尚难以预测。 另外出口退税政策的调整变化势必影响产品出口销售方面，公司生产经营业绩上升带来 一定的压力。 (2) 公司发展战略 公司将秉承“励精图治、永续经营”的经营理念，以创意、品质、速度、服务在中国小 家电行业中，成为细分市场最有竞争力的 MDM 供应商和国内市场优秀的 ESA 企业，并逐 步以创新产品开拓 OBM 业务。公司将通过持续创新不断加强和提高产品研发、制造方面的 核心竞争力，同时在国内外市场继续向高附加值业务延伸，把创新、服务作为企业长远发展 的基础和战略。 3、2009 年经营规划 预计在2009年小家电行业有所回暖的市场前提下，公司保持销售规模的稳定性， 经营成果与2008年基本持平。公司将继续努力提高产品合格率，降低单位成本，持 47 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 续进行新产品开发，为公司的长期发展打下良好的基础。2009年是公司进一步迈向 规范化、标准化、国际化和创新型企业重要的一年，为实现上述经营计划，公司将着 重抓好以下几个方面的工作： (1)需要在企业管理、经营、技术等方面有创新的理念和方法，需要通过持续完 善的人才培养、考核和选拔体系，满足企业不断创新的需要。新的组织结构应该进 一步增强各机构职能；加强各机构之间的沟通和互动；提高各机构的规划能力、管 理效率和执行能力。 (2)需要建立健全考核制度，加强管理层的自我学习能力，提高管理能力；进一 步完善多层次员工培训、考核和选拔制度；系统培训员工的基础知识、基本技能和 工作态度，尤其是培养员工认真、自觉做好每一件事的态度；进一步完善员工考核 制度，及时选拔优秀的管理人员。 (3)需要加强研究队伍的建设，加大技术开发的投入，加快技术管理人才和技术 创新人才的培养；建立研究、开发、量产科学管理系统，加快新产品的开发和量产 进程；建立技术创新激励制度，鼓励员工开展自主创新活动；根据市场的需求，不 断开展新项目、新产品的研究和开发。 (4) 需要加强全球化市场营销网络建设，建立多层次的市场开拓、产品销售模 式，制定相应的管理制度。提高企业市场开拓和产品销售策划能力，加强营销队伍 建设，培养和引进全球化营销人才，提高公司营销队伍的综合素质，进一步提升公 司市场开拓和产品销售能力。加快全球化开拓的步伐，加强南美、东南亚、欧洲等 地区的市场开拓，实现当地化开拓和服务。同时加大在国内市场的开拓力度；扩大 市场覆盖区域；扩大产品线、应用领域，提高市场份额，为实现全球化市场发展目 标打下良好的基础。 三、公司投资情况 (一) 募集资金投资情况 1、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]834 号文核准，并经深圳证券交易所同 意，公司由主承销商民生证券有限责任公司于 2008 年 7 月 7 日向社会公众公开发行普 通股(A 股)股票 3,000 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价人民币 6.66 元。截至 2008 年 7 月 11 日止，本公司共募集资金人民币 199,800,000.00 元，扣除与发行有关的费用人 48 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 民币 18,999,900.05 元，本公司实际募集资金净额为人民币 180,800,099.95 元。 截至 2008 年 7 月 11 日止，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经广东大华 德律会计师事务所(原“深圳大华天诚会计师事务所”)以 2008 年 7 月 11 日出具的“深 华验字[2008]79 号”验资报告验证确认。 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司募集资金使用合计 53,711,540.00 元，其中：资 金到位后直接投入募集资金项目 3,711,540.00 元，利用闲置募集资金补充流动资金 50,000,000.00 元。 截至 2008 年 12 月 31 日止，募集资金账户应有余额 136,588,460.00 元(含未置换预 先已通过非募集资金账户支付与发行有关的费用人民币 9,499,900.05 元)，实际余额为 72,109,340.63 元，差额系两部分组成：1) 募集资金账户产生利息收入 520,880.63 元； 2) 2008 年 10 月 28 日，从募集资金账户中国建设银行股份有限公司佛山松岗支行转出 6,500 万元，存入非募集资金账户，存款期限为三个月。 2、募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、 《证券 法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、 《中小企业板上市公司募集资金管理细则》(2008 年修订)等法律法规，结合公司实际情况，制定了《广东伊立浦电器股份有限公司募集 资金管理办法》(以下简称“管理办法”)，该《管理办法》经本公司第一届董事会第十 三次会议审议通过。根据《管理办法》的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资 金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。公司进 行募集资金项目投资时，资金支出必须严格遵守公司资金管理办法的规定，履行审批手 续。所有募集资金项目资金的支出，均首先由资金使用部门提出资金使用计划，经该部 门主管领导签字后，报财务负责人审核，并由总经理签字后，方可予以付款；超过董事 会授权范围的，应报董事会审批。 本公司、民生证券有限责任公司分别与中国建设银行股份有限公司佛山松岗支行、 中国银行股份有限公司佛山南海盐步支行、交通银行股份有限公司佛山南海支行、广东 发展银行股份有限公司佛山文华支行(以下简称“商业银行”)签订《募集资金三方监管 协议》，与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。 根据上述三方监管协议，本公司单次或12个月以内累计从专户中支取的金额超过人 民币1,000万元(按照孰低原则在1,000万元或募集资金净额的5%之间确定)的，银行应及 时以传真方式通知保荐机构，并提供专户的支出清单。商业银行连续三次未及时向保荐 49 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 机构出具对账单或通知专户大额支取情况，以及存在未配合保荐机构调查专户情形的， 公司可以单方面终止协议并注销募集资金专户。 报告期内，在募集资金的使用过程中能按照《三方监管协议》的规定履行职责，不 存在不履行义务的情形。 截止2008年12月31日，募集资金专用账户的存储情况列示如下： 单位：人民币元 开户银行 银行帐号 初时存放金额* 截止日余额 存储方式 中国建设银行股份有限公司 44001667246059003138 70,000,000.00 1,451,590.86 活期 佛山松岗支行 中国银行股份有限公司佛山 884132953408094001 56,000,000.00 26,141,862.62 活期 南海盐步支行 交通银行股份有限公司佛山 482264153018170023307 37,300,000.00 17,412,215.78 活期 南海支行 广东发展银行股份有限公司 104023505010000031 27,000,000.00 27,103,671.37 活期 佛山文华支行 合 计 190,300,000.00 72,109,340.63 *初始存放金额中包含未扣除的发行费用9,499,900.05元，该费用本公司已通过非募集资 金账户全部支付，截至2008年12月31日止未从募集资金专户中置换。 50 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 3、报告期内募集资金实际使用情况 募集资金总额 18,080.01 本年度投入募集资 变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资 变更用途的募集资金总额比例 0 截至期末累计 截至期 截至期 是 否 已 变 更 募集资金承 调 整 后 本年度 投入金额与承 末承诺 末累计 承诺投资项目 项目(含部分 诺投资总额 投 资 总 投入金 诺投入金额的 投入金 投入金 变更) (1) 额 额 差额(3)＝ 额 额(2) (2)-(1) 扩大小家电生产技术改造项目 否 6,262 6,262 注1 85.92 85.92 (6,176.08 商用智能厨房电器生产技术改造项目 否 2,868 2,868 注1 48.68 48.68 (2,819.32 研发中心扩建技术改造项目 否 3,283 3,283 注1 16.81 16.81 (3,266.19 扩大小家电模具生产技术改造项目 否 3,424 3,424 注1 54.81 54.81 (3,369.19 扩大小家电零部件生产技术改造项目 否 3,573 3,573 注1 164.93 164.93 (3,408.07 合计 — 19,410 19,410 - 371.15 371.15 (19,038.85 由于 2008 年下半年开始全球经济形势恶化，公司受此影响，经营情况出现下 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 目的实际投入进度比计划投入进度要慢。商用智能厨房电器生产技术改造项目 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 无 公司已根据募集资金投资项目的建设进度，在报告期内使用募集资金 5000 万 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 董事会第十四次会议、2008 年第三次临时股东大会及保荐代表人的核准和同 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 51 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 注1：招股说明书中未有按会计年度投入金额的披露，故无截至期末承诺投入金额。 注2：根据本公司首次公开发行股票招股说明书披露的“商用智能厨房电器生产技术改造 项目”, 该项目建设期为1年，达产期为3年。项目达产后，将实现年销售收入11,043万元，税 后净利润883万元。该项目正按计划进度建设中，本年度试产产生效益，新增销售收入768.14 万元，新增税后利润13.00万元。 4、本年度公司未变更募集资金投资项目的资金使用。 5、会计师事务所对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见 广东大华德律会计师事务所出具了华德专审字[2009]217号《募集资金2008年度使用情 况的鉴证报告》，认为公司管理层编制的《募集资金2008年度使用情况的专项报告》符合深 圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的规定，如实反映了公司2008年度 募集资金实际存放与使用情况。 (二) 报告期内无重大非募集资金投资情况。 四、董事会日常工作情况 (一)报告期内董事会的会议情况及决议情况 报告期内，董事会共召开了六次会议 1、第一届第十次董事会 于2008年2月22日在公司会议室召开，应参加会议董事9人，实际参加会议董事9人， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。与会董事审议通过了如下议案： 1)《公司总经理2007年度业务工作报告》 2)《公司董事会2007年度工作报告》 3)《公司2007年度财务决算报告》 4)《公司2008年度财务预算报告》 5)《公司2007年度利润分配预案》 6)《公司2007年度关联交易执行情况的报告》 7)《关于提请公司股东大会同意公司2008年发生关联交易额度的议案》 8)《关于审议公司2007年1月1日至12月31日财务报表的议案》 52 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 9)《关于2008年度续聘深圳大华天诚会计师事务所的议案》 10)《关于的议案》 11)《关于的议案》 12)《关于的议 案》 13)《关于的议案》 14)《关于的议案》 15)《关于召开公司2007年度股东大会的议案》 2、第一届第十一次董事会 于2008年4月12在公司会议室召开，应参加会议董事9人，实际参加会议董事9人， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。与会董事审议通过了如下议案： 1)《关于向交通银行股份有限公司佛山分行申请不超过12,000万元综合授信额度的 议案》 2)《关于向中国建设银行股份有限公司佛山分行申请不超过15,000万元综合授信额 度的议案》 3)《关于确认并授权公司进行远期结汇业务的议案》 4)《关于召开公司2008年第一次临时股东大会的议案》 3、第一届第十二次董事会 于2008年7月13在公司会议室召开，应参加会议董事9人，实际参加会议董事9人， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。与会董事审议通过了如下议案： 1)《关于2008年半年度财务报表的议案》 2)《关于与中国银行股份有限公司佛山分行签订300万元的议案》 4、第一届第十三次董事会 于2008年8月15在公司会议室召开，应参加会议董事9人，实际参加会议董事9人， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。与会董事审议通过了如下议案： 1)《关于修订的议案》 2)《关于修订的议案》 53 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 3)《关于签订的议案》 4)《关于向广东发展银行股份有限公司佛山分行申请不超过10,000万元授信额度的 议案》 5)《关于向中国银行股份有限公司佛山分行申请不超过16,000万元授信额度的议案》 6)《关于向招商银行银行股份有限公司佛山分行申请不超过4,000万元授信额度的议 案》 7)《关于蓝海实业有限公司向南洋商业银行有限公司申请不超过5,000万港元授信额 度的议案》 8)《关于提议召开公司2008年第二次临时股东大会的议案》 该次董事会会议决议公告刊登在2008年8月16日的《证券时报》、 《中国证券报》和 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上。 5、第一届第十四次董事会 于2008年9月19在公司会议室召开，应参加会议董事9人，实际参加会议董事9人， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。与会董事审议通过了如下议案： 1)《关于用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》 2)《关关于与印尼星宇集团有限公司签订的议案》 3)《关于召开公司2008年第三次临时股东大会的议案》 该次董事会会议决议公告刊登在2008年9月20日的《证券时报》、 《中国证券报》和 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上。 6、第一届第十五次董事会 于2008年10月27在公司会议室召开，应参加会议董事9人，实际参加会议董事9人， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。与会董事审议通过了如下议案： 1)《关于2008年第三季度报告及财务报表的议案》 2008年第三季度报告刊登在2008年10月28日的巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上。 (二) 董事会执行股东大会决议的情况 报告期内，公司董事会严格按照《公司法》等法律法规和《公司章程》的有关规 定履行职责，认真执行股东大会通过的各项决议。 54 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 董事会专门委员会的履职情况 1、提名委员会 2008年，提名委员会召开了1 次会议，于2008年3月14日审议通过了《关于公司现任董 事、高级管理人员任职资格审查的议案》，认为：公司现任董事、高级管理人员均符合《公 司法》、《证券法》等法律法规以及《公司章程》关于董事、高级管理人员任职资格的规定， 并具有担任相应职务的经验和能力。 2、战略委员会 2008年，战略委员会召开了1次会议，于2008年9月10日审议通过了《关于使用闲置募集 资金暂时补充流动资金的议案》。 3、薪酬与考核委员会 2008年，薪酬与考核委员会召开了1次会议，于2008年3月10审议通过了《关于2007年度 公司高管履行职责与薪酬情况的报告》，认为：公司董事及高级管理人员能认真履行各自的 职责，工作认真、积极主动，较为圆满地完成了公司2007年度的工作与经营计划，其领取的 薪酬、奖金与其工作能力及为公司作出的贡献相适应。 4、审计委员会 公司董事会审计委员会成员均能够勤勉尽责，根据《审计委员会工作细则》及中国证监 会的相关要求，公司2008年度审计委员会具体的履职情况如下： (1) 于2008年3月3日，召开了审计委员会2008年第1次会议，一致通过了《2007年度内 部审计工作报告》、《关于公司内部控制自我评价的报告》。 (2) 于2008年6月20日，召开了审计委员会2008年第2次会议，一致通过了《2008年第一 季度内部审计工作报告》 。 (3) 于2008年9月15日，召开了审计委员会2008年第3次会议，一致通过了《关于公司2008 年上半年财务报表的审计工作报告》 、《关于公司2008年上半年审计工作总结》。 (4) 于2008年12月26日，召开了审计委员会2008年第4次会议，一致通过了《2008年第 三季度募集资金使用情况的专项审计报告》。 五、2008年年度利润分配预案 55 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 公司2007年第一次临时股东大会作出关于首次公开发行前滚存利润分配方案的决 议： “如果本次股票发行成功，公司自2006年4月30日改制基准日后所形成的利润全部由 首次公开发行后的新老股东共同享有” 。 经广东大华德律会计师事务所有限公司审计，2008 年度公司实现合并净利润 21,694,646.99 元，母公司净利润 15,735,774.02 元。根据《公司法》和《公司章程》的 规定，按母公司净利润分配原则，提取 10%法定盈余公积金 1,573,577.40 元，加上年 初未分配利润 55,961,785.56 元，年末未分配利润为 70,123,982.18 元。 鉴于目前宏观经济下调的影响，2009年公司面临的生产经营不确定性较大，预计资 金需求将出现较大缺口。为了保证公司长远发展的需要，给广大股东创造持续稳定的收 益，同时结合2009年公司生产经营需要，公司公司拟以2008年12月31日公司总股本12,000 万股为基数，向公司全体股东每10股派发现金红利1元(含税) ，余下未分配利润将用于 补充公司流动资金；同时，以资本公积金转增股本的方式向公司全体股东每10股转增3 股，每股价格1元，本年资本公积金余额为150,800,099.95元，转增股本36,000,000.00元 后，资本公积余额为114,800,099.95元。 前三年利润分配情况如下： 单位：人民币万元 项 目 2007年度 2006年 2005年 是否进行利润分配 否 否 否 现金分红 - - - 现金分红情况 - - - 净利润 4,113.63 3,029.09 1,633.39 前三年(2005、2006、2007年) 2,925.37 平均净利润 现金分红与平均净利润的比 0.00 0.00 0.00 率(%) 公司前三年现金分红情况 单位：人民币元 合并报表中归属于母公司 占合并报表中归属于母公司所 现金分红金额（含税） 所有者的净利润 有者的净利润的比率 2007 年 0.00 41,136,268.60 0.00% 2006 年 0.00 30,290,889.42 0.00% 2005 年 0.00 16,333,946.75 0.00% 56 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 六、其它需要披露的事项 1、公司投资者关系管理 公司董事会秘书周伯添先生为投资者关系管理负责人，公司董事会秘书办公室负责投资 者关系管理的日常事务。 2008年公司成功上市，公司领导对投资者关系工作重要性统一了意见，以见面会、沟通 会等多种形式加强与投资者特别是机构投资者的联系和沟通。同时积极做好投资者关系活动 档案的建立和保管，做好日常电话记录并定期整理汇报相关领导；合理、妥善地安排机构投 资者、分析师、新闻媒体等特定对象到公司现场参观、座谈、调研等的接待和活动建档工作， 并切实做好相关信息的保密工作。 公司把投资者关系管理作为一项长期、持续的工作来开展，不断学习、不断创新，以更 多的方式和途径，使广大投资者能够更多地接触和了解公司的生产经营、未来发展，参与公 司的经营管理，力求维护与投资者的顺畅关系，树立公司良好的市场形象。 公司将继续认真做好信息披露工作，确保披露信息的真实、准确、及时、完整，以便于 投资者及时、全面地了解公司的经营状况和各项重大事项的进展情况。 公司在报告期内共接待实地调研及采访的人员二批次，具体情况如下： 有无向特定 有否提供 时间 地点 投资者名称 主要沟通问题 对象披露未 书面材料 公开信息 上海申银万国证券研 公司基本情况，产 1 10月16日 公司 无 无 究所有限公司 品情况 公司基本情况，产 东方证券股份有限公 2 8月29日 公司 品情况，参观公司 无 无 司 厂房、生产线 2、报告期，公司指定信息披露报纸为《证券时报》、《中国证券报》，未发生变更。 57 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 第九节 监事会报告 一、监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开 4 次会议，会议情况如下： 1、2008 年 2 月 22 日，第一届监事会第五次会议在公司会议室召开，会议审议通过了 《关于的议案》、《关于公司 2007 年度财务决算报告》、《关于 公司 2008 年度财务预算报告》、 《关于公司 2007 年度利润分配预案》、 《关于公司 2007 年度 关联交易执行情况的报告》、 《关于提请公司股东大会同意公司 2008 年发生关联交易额度的 议案》、《关于 2008 年度续聘深圳大华天诚会计师事务所的议案》。 2、2008 年 7 月 13 日，第一届监事会第六次会议在公司会议室召开，会议审议通过了 《关于 2008 年半年度财务报表的议案》。 3、2008 年 9 月 19 日，第一届监事会第七次会议在公司会议室召开，会议审议通过了 《关于用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。 4、2008 年 10 月 27 日，第一届监事会第八次会议在公司会议室召开，会议审议通过 了《关于 2008 年第三季度季度报告及财务报表的议案》。 二、监事会对有关事项的意见 1、公司依法运作情况 根据《公司法》、《公司章程》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规的 有关规定，监事会对 2008 年召开的股东大会召集召开程序的合法性、审议事项的合法性、 董事会对股东大会决议事项的执行情况、内控制度的建立情况、高层管理人员各项职权的 履行情况进行了监督。监事会认为：董事会能够认真履行《公司法》和《公司章程》、《深 圳证券交易所股票上市规则》所赋予的各项职权，全面落实股东大会的各项决议，公司已 经建立了较为完善的内部控制制度，公司高层管理人员认真履行各自的职权，认真贯彻董 事会决议，公司董事、经理忠于职守，勤勉尽责，没有违反国家法律法规、 《公司章程》及 58 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 损害公司利益和中小投资者利益的行为。 2、检查公司财务状况 监事会认真细致地检查和审核了公司的财务状况及财务监管体系，认为公司的财务体 系较为完善，制度健全；公司 2008 年度财务报告能够真实的反映公司的财务状况，广东 大华德律会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。 3、监事会对董事会关于公司 2008 年度内部控制自我评价报告、公司内部控制制度的 建设和运行情况进行了审核，认为：公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并能得到 有效的执行。公司内部控制的自我评价报告真实地反映了公司内部控制制度的建设及运行 情况。 4、公司募集资金实际投入项目情况 报告期内公司按照各项法律法规严格管理和使用募集资金，经董事会通过 2008 年 9 月将部分闲置募集资金暂时补充流动资金，监事会认为以上事项的决策程序有效，且符合 公司的实际情况，有利于公司发展。 2008 下半年以来，由于美国次贷危机导致全球宏观经济的不景气，主要发达国家的消 费者购买力下降，公司销往美国市场的电烤炉订单下滑、销往日本市场的订单达不到预期 的增长。为保护投资者权益和谨慎起见，公司对募集资金投资项目的投资节奏有所减缓， 使得项目的投资进程与投资计划有一定差异。 5、报告期内，公司未发生收购资产和出售重大资产行为。 6、报告期内，公司重大关联交易行为的情况。 经审查公司 2008 年度审计报告及有关资料，公司与关联方发生的关联交易体现了交易 的必要性、公允性和合理性，没有出现对股份公司的生产经营造成不利或有损于公司全体 股东利益的情形。 报告期内，公司与关联方的资金往来情况正常。 报告期内，公司没有其他重大关联交易行为。 7、报告期内，公司对外担保及关联方占用资金情况。 经审查广东大华德律会计师事务所出具的《关于广东伊立浦电器股份有限公司控股股 东及其他关联方资金占用情况的专项说明》及其有关资料，报告期内公司不存在控股股东 及其它关联方非正常占用公司资金的情况，也不存在以前年度发生并累计至 2008 年 12 月 31 日的违规关联方占用资金情况。 报告期内，公司未进行任何对外担保行为。 59 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 8、本年度会计师事务所没有出具保留意见或解释性说明的审计报告。 第十节 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 与立邦涂料(中国)有限公司诉讼情况的说明 (一) 商标使用权方面的纠纷 1、2007年11月16日，立邦涂料(中国)有限公司(以下简称：“立邦涂料”或“原告”) 以商标侵权为由向上海市第一中级人民法院起诉广东伊立浦电器股份有限公司(被告一，以 下简称“公司”)及上海长宁苏宁电器有限公司(被告二，以下简称“被告二”)，诉讼请求为： (1)请求判令伊立浦电器停止生产带有“立邦”、“立邦电器”字样的家电产品，并停止在 产品装潢和广告宣传品上使用“立邦”、“立邦电器”字样；(2)请求判令被告二立即停止 销售带有“立邦”、“立邦电器”字样的家电产品，停止在店堂装潢中使用带有“立邦”、 “立邦电器”字样的广告宣传品；(3)判令伊立浦电器赔偿原告损失含合理费用人民币1200 万元(暂定，最终以本案查明的相关证据为准主张赔偿)；(4)判令被告二对伊立浦电器赔偿款 中的20 万元承担连带赔偿责任；(5)判令两名被告承担本案诉讼费用。 原告在向上海市第一中级人民法院提交的《民事起诉状》中诉称，原告为“立邦”系列 文字商标专用权人，并且该系列注册商标核定使用商品类别广泛，覆盖了国际商品分类表中 的44个类别，其中包括国际商品分类表中的第2类(第1692156号注册商标)和第11类(第 1698083号注册商标)。2003年1月，立时集团国际有限公司与武汉立邦涂料有限公司商标侵 权及不正当竞争纠纷一案中，“立邦”商标被湖北省高级人民法院终审认定为驰名商标、后 于2005年被湖州市中级人民法院认定为驰名商标，2006年5月在原告与重庆罗利达商贸有限 公司商标侵权纠纷一案中被重庆市第一中级人民法院认定为驰名商标。该“立邦”文字商标 分别于2005年被杭州市工商行政管理局、2006年被临澧工商行政管理局作为驰名商标给予保 护。原告认为两被告的行为，既构成对原告在第2类商品上注册的第1692156号“立邦”驰名 商标的侵权，也构成了对其在第11类商品上注册的第1698083号“立邦”注册商标的侵权。 60 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 企业名称、姓名使用方面的纠纷 2008年8月11日，公司收到上海市第二中级人民法院送达的《民事起诉状》、《应诉通 知书》((2008)沪二中民五(知)初字第188号)、《传票》、《调解征求意见书》、《民事裁定 书》((2008)沪二中民五(知)初字第188号)等文书，通知公司到上海市第二中级人民法院就立 邦涂料起诉公司及上海苏宁电器有限公司一案进行开庭审理。 立邦涂料诉讼请求：(1)请求判令确认被告一先后使用“南海立邦电器有限公司”、“佛 山市南海立邦电器有限公司”作为其企业名称侵害了原告的在先的企业名称权、第11类商品 的注册商标专用权及第2类商品的驰名商标权；(2)请求判令被告一立即停止生产销售带有佛 山市南海立邦电器有限公司企业名称的家电产品，并停止在产品装潢、广告宣传品、《广东 伊立浦电器股份有限公司首发招股说明书(申报稿)》及其后的上市文件中使用南海立邦电器 有限公司、佛山市南海立邦电器很有限公司等企业名称；(3)请求判令被告一销毁带有“立 邦”字号企业名称的库存产品、产品包装及宣传材料；(4)请求判令被告一赔偿两原告损失 人民币2100万元(暂定，最终以本案查明的相关证据为准主张赔偿)；(5)请求判令被告二立即 停止销售带有“佛山市南海立邦电器有限公司”企业名称的家电产品；(6)请求判令两被告 承担本案诉讼费用。 诉讼理由：原告以被告一侵犯“原告的在先的企业名称权”、“第11类商品的注册商标 专用权”、“第2类商品的驰名商标权”；被告二销售带有“佛山市南海立邦电器有限公司” 企业名称家电产品为由向法院提起诉讼。 (三) 和解 2008 年 9 月 1 日，公司与立邦涂料双方就立邦涂料诉公司：1、商标使用侵权；2、擅 自使用他人企业名称、姓名两案进行了协商，达成了一致共识并签署了和解协议。 1、协议主要内容 甲方：立邦涂料(中国)有限公司 立邦涂料(广东)有限公司 乙方：广东伊立浦电器股份有限公司 为一揽子解决就分别将“立邦”、“立邦电器”作为字号、企业名称、商标和产品包 装等使用而产生的权利冲突问题(以下统称“权利冲突”)，甲、乙双方进行了本次磋商，达 成以下共识： (1) 甲方同意，签署本和解协议之日起十个工作日内向上海市第一中级人民法院就 (2007)沪一中民五(知)初字第399号案件和上海市第二中级人民法院就(2008)沪二中民五(知) 61 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 初字第188号案件申请撤诉。诉讼费用，一中院的费用由甲乙双方各承担50%，乙方在本协 议签署之日起十天内支付甲方；二中院的费用由甲方负责。 (2) 乙方同意，自签署本和解协议起十日内，将乙方持有的全部“立邦”和“立邦电器” 商标专用权或申请权有偿转让给甲方，转让费用总额合计为人民币1元(大写：壹元整)，转 让费在本协议签署之日起十日内支付。 (3) 乙方同意，自签署本和解协议时起，不再在任何地方试图或谋求申请注册“立邦” 和“立邦电器”商标；甲方同意，自签署本和解协议时起，不再在任何地方试图或谋求申请 注册“伊立浦”商标。 (4) 乙方同意，自签署本和解协议时起，除为了合理说明乙方企业的历史沿革等非商业 通途之外，乙方不再在其企业名称、字号、上市的股票名称、产品或广告宣传中等使用“立 邦”和“立邦电器”字样。 (5) 同时本和解协议适用于双方的参股或控股等形式的关联企业(立邦(香港)实业有限 公司和立邦(美国)有限公司可以保留企业字号)。只要双方履行本协议义务，双方及关联企业 均不就前述“权利冲突”再向对方及对方关联企业追究法律责任。 (6) 甲乙双方违反本协议，应向对方赔偿违约金人民币 1000 万元(大写：壹千万元) (四) 其他相关信息 截至报告期末，公司已分别收到上海市第一中级人民法院及上海市第二中级人民法院 出具的关于立邦涂料申请案件撤诉的民事裁定书，公司对和解协议的主要条款亦履行完毕。 从 2007 年 7 月开始，为保持产品商标和公司字号的一致性，公司对国内产品销售全部 使用“伊立浦”商标。2008 年 3 月 14 日，公司取得了中华人民共和国工商行政管理总局商 标局核发的“伊立浦”商标注册证。上述关于公司持有的全部“立邦”和“立邦电器”商标 专用权或申请权转让不会对公司的生产经营造成影响，也不会给公司带来损失。 二、报告期内公司未发生重整、购并等相关事项。 三、报告期内公司未持有其他上市公司股权，未参股商业银行、证券公司、保险公司、 信托公司和期货公司等金融企业股权。 四、报告期内公司无重大收购及出售、吸收合并资产事项。 五、报告期内公司未实施股权激励计划。 六、报告期内公司发生的关联交易事项。 (一) 与日常经营相关的关联交易 62 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 关联方 交易项目 采购金额(万元) 占 2008 年同类采购金额比重(%) 佛山市南海奔达 铝合金压铸零配件采 1090.86 2.03 模具有限公司 购 佛山市南海奔达 模具采购 83.92 17.75 模具有限公司 公司与上述关联方发生的各项关联交易，均遵循公开、公平、公正的原则，并严格按照 《公司章程》等规定履行相关审批程序。 定价方法为：通过框架性关联交易协议分别对年度采购数量、定价原则进行约定；当关 联方供应的铝合金压铸零配件、模具价格高于市场价、质量不能满足公司的要求时，公司有 权根据价格、质量、供应条件等方面因素选择关联方以外的其他供应商。 结算方式：原则上每月结算一次。 鉴于关联方专业人才充沛，具有铝合金压铸件的设备和技术优势，毗邻公司，交货方便 开发速度快，制造效率高，良品率高，供应及时等因素，公司为降低采购成本，通过与关联 方的关联交易，将保持双方之间优势互补、取长补短，保证公司的正常稳定的经营，确保公 司的整体经济效益。交易符合公开、公平、公正的原则，不会损害到公司利益和广大股东的 利益，也不会对公司的独立性有任何影响。公司的主要业务不会因此类交易而对关联方产生 依赖或被控制。 (二) 报告期内，公司不存在与关联方共同对外投资的情况。 (三) 报告期内，公司不存在资产收购、出售的关联交易。 (四) 报告期内，公司与关联方债权债务往来、担保等事项。 1、接受关联方担保 截至报告期末，关联方为公司提供担保情况如下： 担保数额 借款人 提供担保方名称 贷款银行 授信额度 借款性质 (截止 2008.12.31) 简伟文、佛山市南 海伊林实业投资有 中国建设银行 公司 限公司和佛山市南 15,000 万元 贸易融资 16,000.00 万元 佛山分行 海伊拓投资有限公 司(注 1) 简伟文、佛山市南 16,000 万元(14,000 海伊林实业投资有 中国银行佛山 万元授信额度 贸易融资、中 限公司和佛山市南 13,000.00 万元 分行 +2000 万元中长期 长期贷款 海伊拓投资有限公 贷款) 司(注 2) 63 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 16,000 万元(14,000 佛山市南海区银禾 中国银行佛山 万元授信额度 贸易融资、中 发展有限公司(注 1170.415 万元 分行 +2000 万元中长期 长期贷款 3) 贷款) 简伟文等 5 名自然 招商银行佛山 700 万元 贸易融资 700 万元 人(注 4) 分行 简伟文等 21 名自 交通银行佛山 11,428 万元 贸易融资 10,000 万元 然人(注 5) 分行 立邦(香港)实业有 蓝海实业 限 公 司 和 简 伟 文 南洋商业银行 55,266,968.15 港元 贸易融资 55,266,968.15 港元 有限公司 (注 6) 注 1：2008 年 7 月 7 日，公司与中国建设银行佛山市分行签订贸易融资额度合同，授 信额度为人民币 15,000 万元。该贸易融资额度由简伟文、佛山市南海伊林实业投资有限公 司和佛山市南海伊拓投资有限公司提供保证担保。 注 2-3：2008 年 10 月 29 日，公司与中国银行佛山分行签订了授信额度协议，授信额 度为人民币 14,000 万元的。该授信额度由简伟文、佛山市南海伊林实业投资有限公司和佛 山市南海伊拓投资有限公司提供保证担保，佛山市南海区银禾发展有限公司以房产和土地 使用权为公司提供抵押。 注 4：2007 年 12 月 28 日，公司与招商银行股份有限公司佛山分行签订授信协议，授 信额度为人民币 700 万元。该授信由简伟文等 5 名董事提供保证担保。 注 5：2008 年 5 月 19 日，公司与交通银行佛山分行签订了综合授信额度合同，授信额 度为人民币 11,428 万元。该综合授信额度由简伟文等 21 名自然人提供保证担保。 注6：2008年8月14日，蓝海实业有限公司向南洋商业银行有限公司申请港币 55,266,968.15元授信额度，由立邦(香港)实业有限公司和简伟文提供担保。 2、关联方资金往来余额 单位：元 往来项目 关联方 经济内容 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 佛山市南海奔达模具有 预付账款 采购模具款 96,000.00 98,880.00 限公司 64 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 佛山市南海奔达模具有 应付票据 采购货款 2,129,871.18 0.00 限公司 佛山市南海奔达模具有 应付账款 采购货款 804,425.73 0.00 限公司 立邦(香港)实业有限公 其他应付款 往来款 0.00 4,184,588.90 司 其他应付款 简伟文 往来款 0.00 1,850,569.28 3、支付利息 根据子公司蓝海实业有限公司与立邦(香港)实业有限公司2007年2月6日签订的《借款合 同》及2007年7月30日签订的补充协议，2008年10月30日蓝海实业有限公司向香立邦(香港) 实业有限公司支付借款利息162,486.81元，该笔借款本金蓝海实业有限公司已于2007年11月 归还。 4、返还代收款 2008年3月10日，蓝海实业有限公司代公司支付立邦(香港)实业有限公司再投资退税款 4,032,436.25元。 5、收到诉讼补偿款 2008年11月25日，公司收到简伟文支付的有关“立邦”商标诉讼所产生的损失补偿款 3,757,722.88元。 七、报告期内，公司控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情况及公司对外担 保事项。 (一) 会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 2009 年 4 月 8 日，广东大华德律会计师事务所出具了华德专审字[2009]216 号《关于 广东伊立浦电器股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》。全文如 下： 广东伊立浦电器股份有限公司董事会： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了广东伊立浦电器股份有限公 司(以下简称“贵公司”)截止 2008 年 12 月 31 日的年度财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日公司及合并资产负债表，2008 年度的公司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表和 公司及合并现金流量表，并于 2009 年 4 月 8 日签发了华德股审字[2009]42 号无保留意见的 65 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 审计报告。 我所作为贵公司 2008 年度财务报表审计的注册会计师，根据中国证监会《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56 号)和 深圳证券交易所《中小企业板信息披露业务备忘录第 4 号—年度报告披露相关事项》的规 定，就贵公司编制的 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“汇 总表”)出具专项说明。 如实编制和对外披露该汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是 贵公司的责任。我 们对汇总表所载资料与我所审计 贵公司截止 2008 年 12 月 31 日的年度财务报表时所复核 的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。 除了对贵公司实施截止 2008 年 12 月 31 日的年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有 关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。 贵公司与贵公司关联方在 2008 年期间发生了一系列关联交易及非经常性的现金流入 流出。上述交易与资金的非经常性的流入流出，形成了截止 2008 年 12 月 31 日的关联应收、 应付款项。为完整地反映交易实质，贵公司将与上述关联方的资金往来并入汇总表。 本专项说明是本所根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不 得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务 所无关。 附件一： 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年度控股股东及其他关联方占用情况汇总表 广东大华德律会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：方建新 中国 深圳 中国注册会计师：康跃华 2009 年 4 月 8 日 66 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 广东伊立浦电器股份有限公司2008年度控股股东及其他关联方占用情况汇总 2008 年度 2008 年 占用方与上 上市公司 占用累计发 2008 年度 2008 年度 2008 年 期初占 资金占用方类别 资金占用方名称 市公司的关 核算的会 生金额(不 占用资金 偿还累计发 末占用 用资金 联关系 计科目 含占用资金 的利息 生金额 金余 余额 利息) 立邦(香港)实业 其他应收 控股股东 - 68.37 - 68.37 - 有限公司 款 控股股东、实际控 立邦(香港)实业 其他应付 制人及其附属企 控股股东 (418.46) - - (418.46) - 有限公司 款 业 其他应付 简伟文 控股股东 (185.06) - - (185.06) - 款 小计 – – – (603.52) 68.37 - (535.15) - 佛山市南海奔达 同一实际控 应付票据 - (360.89) - (147.90) (212. 模具有限公司 制人 佛山市南海奔达 同一实际控 预付账款 9.89 83.63 - 83.92 9.6 其他关联人及其 模具有限公司 制人 附属企业 佛山市南海奔达 同一实际控 应付账款 - (1,276.31) - (1,195.87) (80.4 模具有限公司 制人 奔达(香港)实业 同一实际控 其他应付 - (2.59) - (2.59) - 有限公司 制人 款 小计 – – – 9.89 (1,556.16) - (1,262.44) (283. 总计 – – – (593.63) (1,487.79) - (1,797.59) (283 67 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 报告期内，公司未发生对外担保情况。 (三) 公司独立董事关于累计和当期对外担保情况及关联方占用资金情况发表的独立意 见 根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》 、深圳证券交易所《股票上市规则》和中国证监会深圳监管局的要 求，作为公司的独立董事，本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，对公司累计和当期 对外担保情况和资金占用情况进行了仔细的核查，并发表以下独立意见： 1、公司能严格遵循《公司法》、 《证券法》、 《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证 监发[2005]120号)及《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》(证监发[2003]56 号)等法律法规和《公司章程》的有关规定，严格控制对外担保风险。 2、公司不存在控股股东及其它关联方非正常占用公司资金的情况，也不存在以前年度 发生并累计至2008年12月31日的违规关联方占用资金情况。 3、截至2008年12月31日，公司未进行任何对外担保行为。 八、重大合同 报告期内，公司已履行完毕、正在履行或将要履行的交易金额在人民币500万元以上， 及其他对公司生产经营活动、未来发展或财务状况有重大影响的重要合同如下： (一) 借款、银行/商业承兑汇票综合授信额度合同 1、招商银行佛山分行 (1) 2007年12月28日，公司与招商银行佛山分行签订了编号为2008年佛字第0008060001 号的《授信协议》。该协议由简伟文、曾雁、邹邦明、周伯添、何应平提供连带责任保证担 保。该合同详细情况请查阅公司于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《招股说明书》第 十五章“其他重要事项”之“二、重大合同 (一)借款、银行/商业承兑汇票综合授信额度合 同”。 (2) 2007年12月28日，公司连同招商银行佛山分行分别与何应平、简伟文、曾雁、周伯 添、邹邦明签订了授信编号为2008年佛字第0008060001-BC01~05号《授信补充协议》(商业 承兑汇票承兑人保贴业务专用)。该合同详细情况请查阅公司于巨潮资讯网 (www.cninfo.com.cn)披露的《招股说明书》第十五章“其他重要事项”之“二、重大合同 (一) 借款、银行/商业承兑汇票综合授信额度合同”。 2、中国银行佛山分行 (1) 2007年11月8日，公司与中国银行佛山分行签订了编号为GED476630120071238的《授 68 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 信额度协议》。该合同详细情况请查阅公司于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《招股 说明书》第十五章“其他重要事项”之“二、重大合同 (一)借款、银行/商业承兑汇票综合 授信额度合同”。 (2) 2007年10月26日，公司与中国银行佛山分行签订了编号为GDK476631420071028的 《外币借款合同》(中长期)。该合同详细情况请查阅公司于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 披露的《招股说明书》第十五章“其他重要事项”之“二、重大合同 (一)借款、银行/商业 承兑汇票综合授信额度合同”。 (3) 2008年3月13日，公司与中国银行佛山分行签订了编号为GDK476630120081056的 《人民币借款合同》(中长期)，借款总额为人民币16,289,817.12元，借款期限为24个月，自 提款日起计算。 (4) 2008年10月29日，公司与中国银行佛山分行签订了编号为GED476630120081243的 《授信额度协议》，合同约定：自2008年10月29日起至2009年10月26日止，该行向公司提供 人民币14,000万元授信额度。其中，贸易融资综合额度总计等值人民币11,000万元；资金业 务额度等值人民币3,000万元。该授信额度由董事简伟文、公司股东佛山市南海伊林实业投 资有限公司、公司股东佛山市南海伊拓投资有限公司提供连带责任保证担保 (GBZ476630120082353、GBZ476630120082351、GBZ476630120082352《最高额保证合同》)， 公司提供房地产、机器设备及定期存单进行抵押担保及质押担保(GDY476630120072065号 《最高额抵押合同》、GDY476630120072066号《最高额抵押合同》、GZY476630120081018 号《最高额质押合同》)，并由关联方佛山市南海区银禾发展有限公司提供抵押担保 (GDY476630120072118号《最高额抵押合同》)。 3、中国建设银行佛山分行 (1) 2007年9月5日，公司与中国建设银行股份有限公司佛山市分行签订了2007年贸字第 16号《贸易融资额度合同》。该合同详细情况请查阅公司于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 披露的《招股说明书》第十五章“其他重要事项”之“二、重大合同 (一)借款、银行/商业 承兑汇票综合授信额度合同”。 (2) 2008年7月7日，公司与中国建设银行股份有限公司佛山市分行签订了编号为2008年 贸字第12号《贸易融资额度合同》，合同约定：自2008年7月7日至2009年6月6日止，该行向 公司提供最高不超过人民币15,000万元整(含等值外币)的贸易融资总额度。该额度由公司股 东佛山市南海南海伊拓投资有限公司、公司股东佛山市南海伊林实业投资有限公司、简伟文 提供连带责任保证担保(2008年最高外保字第12、13、14号《最高额保证合同》)，并由公司 69 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 提供出口债权转让。 4、广东发展银行佛山分行 (1) 2007年8月24日，公司与广东发展银行佛山分行签订了编号为1040230970083的《综 合授信额度合同》。该合同详细情况请查阅公司于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《招 股说明书》第十五章“其他重要事项”之“二、重大合同 (一)借款、银行/商业承兑汇票综 合授信额度合同”。 (2) 2008年10月7日，公司与广东发展银行佛山分行签订了编号为2008佛银综授字第 090082号的《综合授信额度合同》，合同约定：自2008年10月7日至2009年10月7日止，该行 向公司提供2,600万元的授信额度，用途为流动资金贷款、银行承兑汇票、进口开立信用证 及进口押汇，该授信额度由公司提供房产、土地抵押担保(2008佛银最抵字第090082D1号《最 高额抵押合同》)。 5、交通银行佛山分行 (1) 2007年6月8日，公司与交通银行佛山分行签订了编号为佛交银综字20070990608号的 《综合授信合同》。该合同详细情况请查阅公司于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《招 股说明书》第十五章“其他重要事项”之“二、重大合同 (一)借款、银行/商业承兑汇票综 合授信额度合同”。 (2) 2008年5月19日，公司与交通银行佛山分行签订了编号为佛交银综字20080990519号 的《综合授信额度合同》，合同约定：自2008年5月19日起至2009年5月19日止，该行向公司 提供11,428万元人民币的授信额度，用途为流动资金贷款、银行承兑汇票、开立信用证和进 口押汇、打包贷款，该合同由公司提供房产、土地抵押担保(佛交银最抵额字20080990519 《最高额抵押合同》)并由简伟文、曾雁、邹邦明、周伯添、何应平、章胜、卢旺山、董守 才等人提供连带责任保证担保(佛交银最保额字20080990519《最高额保证合同》)。 6、南洋商业银行 (1) 2007年9月19日，公司全资子公司蓝海实业有限公司与南洋商业银行签订了合同编号 LO-47707003770《授信合同》。该合同详细情况请查阅公司于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 披露的《招股说明书》第十五章“其他重要事项”之“二、重大合同 (一)借款、银行/商业 承兑汇票综合授信额度合同”。 (2) 2008年8月14日，蓝海实业有限公司与南洋商业银行就上述授信合同进行了修订，重 新签订了编号为LO/65108002180《授信合同》，授信额度为55,266,968.15港元。该合同由立 邦(香港)提供担保(担保最高限额为55,266,968.15港元)、简伟文提供保证担保(担保最高限额 70 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 为55,266,968.15港元) 、蓝海实业有限公司提供60万美元存款担保。 (二) 抵押合同 1、中国银行佛山分行 (1) 2007年7月10日，公司与中国银行佛山分行签订了合同编号分别为 GDY476630120072065、GDY476630120072066的《最高额抵押合同》，签订了合同编号为 GZY476630120071010《权利质押合同》。上述合同详细情况请查阅公司于巨潮资讯网 (www.cninfo.com.cn)披露的《招股说明书》第十五章“其他重要事项”之“二、重大合同 (二) 抵押合同”。 (2) 2008年7月1日，公司与中国银行佛山分行签订了合同编号为GZY476630120081018 《最高额质押合同》，合同约定：公司对2008年7月1日至2010年3月31日期间，公司与中国 银行佛山分行签订的一系列融资合同提供担保，被担保的债权本金金额为人民币300万元， 质押物为面值300万元的单位定期存单。 2、广东发展银行佛山分行 2008年10月7日，公司与广发银行佛山分行签订了合同编号为2008佛银最抵字第 090082D1号《最高额抵押合同》，合同约定：公司对2008年10月7日至2010年10月7日期间， 公司与广发银行佛山分行签订的一系列合同提供担保，被担保债权的最高限额本金为(不含 保证金)4,469.38万元；抵押物为土地使用权(土地证书编号：佛府南国用(2007)第0601602号， 土地抵押面积：51,416.82平方米)以及房产(房地产权证书编号：粤房地证字第C 4834928号、 粤房地证字第C 4834930号、粤房地证字第C 4834932号、粤房地证字第C 4834933号，房产 抵押面积：25,088平方米)。 3、交通银行佛山分行 2008年5月19日，公司与交通银行佛山分行签订了合同编号为佛交银最抵额字 20080990519《最高额抵押合同》，合同约定：公司对2008年5月19日至2009年5月19日期间， 公司与交通银行佛山分行签订的一系列合同提供担保，被担保债权的最高限额本金为(不含 保证金)5,013.624万元；抵押物为土地使用权(土地证书编号：佛府南国用(2007)第0601602 号，土地抵押面积：41,795.37平方米)以及房产(房地产权证书编号：粤房地证字第C 4834925 号、粤房地证字第C 4834926号、粤房地证字第C 4834929号，房产抵押面积：37,818.18平方 米)。 (三) 远期结汇合同 公司与中国建设银行股份有限公司佛山市分行(以下简称“建行佛山分行”)签订《远 71 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 期结汇/售汇总协议书》(以下简称“协议书”)及《人民币与外币掉期交易总协议》。根据协 议书，本公司向建行佛山支行申请办理5000万美元的人民币与美元远期结汇业务。截至2008 年12月31日止，该笔远期结汇尚未交割。因本公司有权选择对公司有利的结汇方式并可申请 展期，该笔远期结汇是否会给公司带来损失或收益无法估计，期末未确认交易性资产(或负 债)。 公司与中国银行股份有限公司黄岐支行(以下简称“中行黄岐支行”)签订《远期结汇/ 售汇、人民币与外币掉期总协议》(以下简称“中行总协议”)。根据中行总协议，公司向中 行黄岐支行申请了人民币与美元远期结汇业务。截至2008年12月31日止，公司尚有1,475万 美元的远期结汇合约尚未交割。根据中国银行股份有限公司佛山分行2008年12月31日远期结 售汇报价作为远期结汇公允价值计算依据，上述未交割的远期结汇合约产生公允价值变动损 失1,144,275.00元人民币。 (四) 重大销售合同 公司主要销售模式为OEM/ODM/MDM/ESA，公司的客户主要为国际知名的家电品牌 商。公司在与大客户签订框架性合同后，在合同期限内根据合同签订的条款，通过面议、 E-Mail、电话和传真等方式确定具体的产品订单，订单内容包括产品名称、型号、订单金额、 数量、交货方式、结算方式、履行期限、文件要求等项目。 目前公司正在履行的大客户框架性合同如下： 1、三洋 (1) 2000年4月28日，公司与鸟取三洋电机株式会社、三洋电机贸易株式会社签订《生产 委托合同书》，向三洋销售电饭煲等厨房家电。该合同详细情况请查阅公司于巨潮资讯网 (www.cninfo.com.cn)披露的《招股说明书》第十五章“其他重要事项”之“二、重大合同 (三) 重要销售合同”。 2、东芝 (1) 2004年3月29日，公司与日本东芝属下子公司日本东芝电器营销株式会社(TCM)签订 Master Purchase Agreement(《采购总协议》)，向TCM销售电饭煲和其他厨房电器。该合同 详细情况请查阅公司于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《招股说明书》第十五章“其 他重要事项”之“二、重大合同 (三)重大销售合同”。 (2) 2007年3月25日，公司在以上Master Purchase Agreement(《采购总协议》)的基础上， 和TCM进一步加强合作，与TCM签订《关于产品销售的协议书》，向其销售电饭煲、铁板 烧等厨房家电产品，并就未来三年公司向TCM销售的各年最低产品数量做出了约定；同时 72 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 与TCM签订了《烹饪家电技术使用许可合同》。该合同详细情况请查阅公司于巨潮资讯网 (www.cninfo.com.cn)披露的《招股说明书》第十五章“其他重要事项”之“二、重大合同 (三) 重大销售合同”。 3、佐敦(Jarden) 2006年12月4日，公司与佐敦(Jarden)属下子公司Sunbeam签订《供货协议》，向Jarden 销售电饭锅等厨房家电用品。该合同详细情况请查阅公司于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 披露的《招股说明书》第十五章“其他重要事项”之“二、重大合同 (三)重大销售合同”。 (五) 其他重大销售合同 1、关于与印尼星宇集团签订《关于产品销售的协议书》 2008年9月19日公司第一届董事会第十四次会议审议通过《关于与印尼星宇集团有限公 司签订的议案》：公司与印度尼西亚星宇集团有限公司就进一步 加强双方的合作进行了论证，并对公司电饭煲、保温锅等小家电产品出口销售的事宜达成了 一致共识，双方拟签署合同总金额为3年3000万美元的《关于产品销售的协议书》，协议中 涉及的产品型号、销售数量及具体条款以与星宇集团签订的合同及收到的订单为准。该议案 已经2008年10月6日召开的公司2008年第三次临时股东大会审议通过。 以协议最低购入数量计算，相比2007年度公司营业收入(2007年度公司营业收入为 79296.87万元)，公司2009年-2011年营业收入分别可增加4.80%、9.09%、11.83%(假设美元兑 人民币汇率为1:6.8)。详见刊登在2008年9月20日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯 网(http://www.cninfo.com.cn)上的公告。 (六) 重大商务合同 1、2007年1月19日，公司与鸟取三洋电机株式会社签订《战略合作伙伴协议》。该合同 详细情况请查阅公司于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《招股说明书》第十五章“其 他重要事项”之“二、重大合同 (四)其他重大商务合同”。 2、2007年3月25日，公司与东芝电器营销株式会社(东芝TCM)签订《烹饪家电技术使用 许可合同》。2007年11月1日，双方签署《补充协议》对《烹饪家电技术使用许可合同》作出 补充规定。该合同详细情况请查阅公司于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《招股说明 书》第十五章“其他重要事项”之“二、重大合同 (四) 其他重大商务合同”。 3、2005年11月21日，公司子公司广州邦芝与上海东芝签订《特约代理店合同》。上海东 芝指定广州邦芝为在香港、澳门及台湾以外的中国境内的东芝牌电饭煲、桌上式电磁炉的特 约代理商。该合同详细情况请查阅公司于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《招股说明 73 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 书》第十五章“其他重要事项”之“二、重大合同 (四) 其他重大商务合同”。 ，该协议是关 4、2007年10月25日，公司与Cheer Master公司签订了《包销及制造协议》 于电压力锅等产品的包销权的协议。该合同详细情况请查阅公司于巨潮资讯网 (www.cninfo.com.cn)披露的《招股说明书》第十五章“其他重要事项”之“二、重大合同 (四) 其 他重大商务合同”。 (七) 报告期内，公司无其他应披露而未披露的重大合同。 九、公司或持股5%以上股东或持续到报告期的承诺事项 1、股份限售的承诺 公司控股股东立邦(香港)实业有限公司(持股 4,792.5 万股)、股东佛山市南海伊林实业投 资有限公司(持股 2,385 万股)、股东佛山市南海伊拓投资有限公司(持股 1,822.5 万股)承诺： 自伊立浦电器首次公开发行股票并上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理持有 的伊立浦电器股份，也不由伊立浦电器回购该等股份。 公司实际控制人暨立邦(香港)的控股股东简伟文先生承诺：自伊立浦电器首次公开发行 股票并上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人所持有的立邦(香港)的股 权；在前述限售期满后，本人在立邦(香港)间接持有的伊立浦电器的股份在本人任职期间每 年转让的比例不超过所持股份总数的百分之二十五，在离职后半年内不转让。 2、避免同业竞争的承诺 为避免在以后的经营中产生同业竞争，公司控股股东立邦(香港)实业有限公司、股东佛 山市南海伊林实业投资有限公司、股东佛山市南海伊拓投资有限公司和实际控制人简伟文出 具了《关于避免同业竞争的承诺函》 ，承诺其以后不从事与本公司业务相同或相近的业务。 3、实际控制人对诉讼有关损失赔偿的承诺 公司实际控制人简伟文2008年2月28日签署了关于“立邦”商标诉讼或有赔偿款的《承 诺函》，承诺：若因该诉讼给伊立浦电器造成的一切损失由简伟文对伊立浦电器足额补偿。 报告期内，公司股东、实际控制人及董事、监事、高级管理人员均遵守了其所做的承诺， 上述承诺事项仍在严格履行中。 十、 公司聘任会计师事务所情况 报告期内聘任广东大华德律会计师事务所有限公司为公司的审计机构，未发生变更。 2008 年度应支付 45 万元审计费用。 根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》(证监会计字[2003]13 号)规定，会计师事务所进行了签字会计师轮换，2008 年度公司审计报告的签字会计师为方 74 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 建新、康跃华。 十一、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责及巡检整改情况 报告期内，公司、公司董事、监事、高级管理人员、发起人股东、实际控制人均未受到 有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会 稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及 证券交易所公开谴责的情形。 报告期内，监管部门未对公司进行现场巡检。 75 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 第十一节 财务报告 审 计 报 告 华德股审字[2009]42 号 广东伊立浦电器股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东伊立浦电器股份有限公司及其子公司(以下简称“贵公司”)的财 务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的合并和公司资产负债表，2008 年度的合并和公司利润表、 合并和公司股东权益变动表、合并和公司现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是 贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 76 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 三、审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反 映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况及 2008 年的经营成果和现金流量。 广东大华德律会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：方建新 中国 深圳 中国注册会计师：康跃华 2009 年 4 月 8 日 77 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 78 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 79 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 80 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 81 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 82 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 83 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 84 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 85 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 广东伊立浦电器股份有限公司 财务报表附注 2008 年 1 月 1 日-2008 年 12 月 31 日 除特别说明，以人民币元表述 附注 1. 公司简介 1993 年 6 月 3 日，根据南海市对外经济贸易委员会南外经合字(93)第 215 号《关于合资 经营南海迅达模具有限公司可行性报告、合同、章程的批复》批准，南海市盐步奔达模具五 金厂(后名称变更为佛山市南海奔达模具有限公司，简称“南海奔达”)与香港强迅实业有限公 司(后名称变更为立邦(香港)实业有限公司，简称“香港立邦”)以合资经营方式设立“南海 迅达模具有限公司”即本公司前身，注册资本为港币 515 万元。 1994 年 3 月 22 日，经南海市对外经济贸易委员会“南外经合补字(94)第 016 号” 《关于 南海迅达模具有限公司增资可行性报告、补充合同的批复》批准，本公司新增股东广东省医 药联合总公司物资站(简称“物资站”)，公司注册资本从 515 万港元增资至 1562.5 万港元。 公司名称变更为“南海迅达金属制品有限公司”。 1995 年 8 月 21 日，根据南海市对外经济贸易委员会“南外经合补字(95)第 121 号” 《关 于南海迅达金属制品有限公司补充合同的批复》，物资站退出合营公司，同时本公司注册资 本调整为港币 981 万元。公司名称变更为“南海立邦电器有限公司”。 1999 年 2 月 22 日，根据南海市对外经济贸易委员会“南外经合补字(99)第 022 号” 《关 于南海立邦电器有限公司补充合同的批复》，南海奔达将其在本公司的全部股权(占注册资本 的 55%)转让给香港立邦并退出合营公司。本公司变更为外资公司，由香港立邦独资经营。 2000 年 5 月 26 日，根据南海市对外经济贸易委员会“南外经合补字(2000)第 124 号” 《关于南海立邦电器有限公司补充章程的批复》 ，本公司注册资本由港币 981 万元增至港币 1,601 万元。 2004 年 3 月，本公司名称变更为“佛山市南海立邦电器有限公司”。 2006 年 4 月 18 日，根据佛山市南海区对外贸易经济合作局“南外经合补字[2006]91 号” 《关于外资企业佛山市南海立邦电器有限公司增资、增加投资方并转变企业性质的批复》： 佛山市南海伊林实业投资有限公司(以下简称“伊林公司”)、佛山市南海伊拓投资有限公司 (以下简称“伊拓公司”)对本公司进行增资，本公司性质变更为中外合资；注册资本由港币 86 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 16,010,000.00 元增至港币 30,065,728.00 元。 2006 年 7 月 15 日，根据中华人民共和国商务部商资批[2006]1525 号《关于同意佛山市 南海立邦电器有限公司变更为外商投资股份制公司的批复》，本公司整体变更为外商投资股 份有限公司，名称变更为“广东伊立浦电器股份有限公司” ，注册资本为人民币 9,000 万元。 2008 年，经中国证券监督管理委员会证监许可［2008］834 号文《关于核准广东伊立 浦电器股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，本公司向社会公开发行人民币普通 股(A 股)3,000 万股，本公司注册资本变更为 12,000 万元，已领取 440600400008932 号企业 法人营业执照。本公司股票于 2008 年 7 月 16 日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属于家电制造行业：生产经营电饭煲、电开水器等家用小电器、模具及金属模压 制品、商用厨房电器及设备。产品内外销售。 本公司的主要产品为电饭煲、电烤炉、电奶锅、铁板烧、电压力锅等家用小电器及商用 厨房电器及设备。 本公司母公司为立邦(香港)实业有限公司，最终控制人为简伟文。 附注 2.财务报表的编制基准和遵循企业会计准则的声明 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基 本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符 合中国会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告 日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。本公司编制的财务报表 符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量等 有关信息。 附注 3.企业合并及合并财务报表 1． 控股子公司： 实质上构 表决 期末实际 成对子公 控股子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 权比 投资额 司的净投 例 资余额 直接 间接 一、非企业合并的子公司 立邦(美国)有限公司 美国加利 批发、零售家 USD5万 USD5万 USD5万元 100% --- 100% (ELECPRO(USA)，INC.) 福尼亚州 电产品 元 元 87 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 (简称“美国立邦”) *1 旧金山市 家用电器贸 蓝海实业有限公司 HK78万 HK78万 香港 易及售后服 HK78万元 100% --- 100% (简称“蓝海实业”) *2 元 元 务 二、企业合并的子公司 同一控制下的子公司 批发、零售、 广州邦芝家用电器有限公 RMB300 RMB300 RMB300万 广州市 维修、技术服 100% --- 100% 司 (简称“广州邦芝”) *3 万元 万元 元 务：家用电器 *1 该公司于 2000 年 12 月 18 日成立，为本公司之全资子公司。 *2 该公司于 2006 年 9 月 4 日成立，为本公司之全资子公司。 *3 该公司于 2005 年 4 月 28 日成立，注册资本为人民币 300 万元，由简伟文、曾雁、 何应平、邹邦明、周伯添、董守才、卢旺山、章胜、陈霜及张辉共同出资成立，持股比例分 别为 50.8152%、13.8586%、3.6956%、3.6956%、1.8478%、1.8478%、1.8478%、7.3913%、 5%和 10%。 2006 年 6 月 27 日根据本公司与简伟文、曾雁、何应平、邹邦明、周伯添、董守才、卢 旺山、章胜等自然人签订的《股权转让协议》，本公司受让上述该等自然人持有的该公司合 计 85%的股权，股权收购日确定为该公司工商变更完成日即 2006 年 9 月 12 日。 根据 2007 年 3 月 27 日本公司与陈霜、张辉签订的《股权转让协议》，本公司受让上述 自然人持有的该公司 15%的股权，股权交易日确定为该公司工商变更完成日即 2007 年 6 月 27 日。 本公司与该公司的最终控制人均为简伟文，故该公司系同一控制下取得的子公司。 附注 4. 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 (1)本公司执行《企业会计准则》和财政部的相关规定。 (2)会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 (3)记账本位币： 本公司母公司和广州邦芝以人民币为记账本位币，子公司美国立邦以美元为记账本位 币，子公司蓝海实业以港币为记账本位币。 (4)记账基础和计价原则： 本公司采用权责发生制记账基础，除在附注中特别说明的计价基础外，一般以实际成本 88 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 为计价原则。资产于取得时按实际成本入账，如果以后发生资产减值的情形，则计提相应的 资产减值准备。 (5)外币业务核算方法： 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金 额。在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表 日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期 损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其 记账本位币金额。 (6)外币财务报表的折算方法： 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生年度的平均汇率作为近似汇率折算，折算产 生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，对资产负债表项目运用一般物价指 数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资产负债表日的即 期汇率进行折算。在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的 价格水平重述的财务报表进行折算。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用交易发生年度的平均汇率作为近似汇率 折算。 (7)计量属性发生变化的报表项目： 本年度无计量属性发生变化的报表项目。 (8)现金及现金等价物的确定标准： 本公司的现金是指：库存现金、银行存款及其他货币资金；现金等价物是指：持有的期 限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 (9)交易性金融资产： 交易性金融资产分为交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产。 交易性金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计 入当期损益。 在资产负债表日，交易性金融资产按照公允价值进行后续计量且不扣除将来处置该金融 89 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 资产时可能发生的交易费用，交易性金融资产的公允价值变动计入当期损益。 (10)应收款项及坏账准备核算： 应收款项指应收账款及其他应收款。本公司按照实际发生的成本初始确认应收款项。采 用实际利率法，按摊余成本对应收款项进行后续计量。 本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。 本公司按单项对金额重大和非重大的应收款项进行减值测试，对于单项金额重大的应收 款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备。 除此而外，对于单项金额非重大的应收款项以及单独测试后未发生减值的单项金额重大 的应收款项，按以下比例计提坏账准备： 账龄 计提比例 一年以内(含一年) 2% 一至二年(含二年) 8% 二至三年(含三年) 15% 三至四年(含四年) 30% 四至五年(含五年) 50% 五年以上 100% 本公司确认坏账的标准是：①因债务人撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后， 仍不能收回、现金流量严重不足等；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无 法收回的。对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，确认为坏账损失，冲销已提取的坏 账准备。 (11)存货： 本公司存货分为原材料、在产品、产成品、委托加工材料、自制半成品、低值易耗品等。 产成品和在产品成本包括原材料、直接人工、其他直接成本以及按正常生产能力下适当 比例分摊的间接生产成本。各类存货的购入与入库按历史成本计价,发出按加权平均法计价； 存货采用永续盘存制。 存货按照成本进行初始计量。对接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的存货,按 公允价值计量。以非货币性交易取得的存货的核算方法详见货币性资产交换。投资者投入存 货的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。 90 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 低值易耗品采用一次摊销法摊销。 年末，存货按成本与可变现净值孰低计价。如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或 销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按单个存货项目可变现净值低于 成本的差额计提存货跌价损失准备。可变现净值按正常经营过程中，以估计售价减去估计至 完工成本及销售所必须的估计费用的价值确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存 货，其可变现净值以合同价格为基础计算。本公司持有的多于销售合同订购数量的存货的可 变现净值以一般销售价格为基础计算。本期末对“存货-产成品”计提了 202,139.42 元的跌价 准备，详见附注 6.注释 6。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转 回的金额计入当期损益。 (12)长期股权投资： 同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。为企业合并发生的直接相关费用计入当期 损益。 非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方 的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。因企业合并 发生的直接相关费用计入合并成本。 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，和对被投资单位不具有共同控制或 重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法 核算。 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。确认 被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及实质上构成对被投资单位净投资 的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权 投资的成本。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等 的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 年末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况 91 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单 项计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现 金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。本 期末未计提长期股权投资减值准备。 (13)持有至到期的投资： 对于持有至到期投资，本公司按照取得时的公允价值进行初始计量，相关的交易费用计 入初始确认金额。采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 年末，按照金融资产的实际利率折现计算预计未来现金流量现值，如未来现金流量现值 小于金融资产的账面价值，则将减记金融资产的账面价值至预计未来现金流量(不包括尚未 发生的未来信用损失)现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。当有客观证 据表明持有至到期的投资的价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认 的减值损失予以转回，计入当期损益。 (14)可供出售金融资产： 对于可供出售金融资产，本公司按照取得时的公允价值进行初始计量，相关的交易费用 计入初始确认金额。 在活跃市场有报价且其公允价值能够持续可靠计量的可供出售金融资产采用公允价值 进行后续计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产 形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，转入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融 资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间 的差额，确认为减值损失，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转 回。 可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损 失，应当予以转出，计入当期损益。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会 计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值 损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 (15)固定资产及累计折旧： 92 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 a.本公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的资产确认为固定资产。 b.固定资产按照成本进行初始计量。对弃置时预计将产生较大费用的固定资产，预计弃 置费用，并将其现值记入固定资产成本。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付， 实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与 购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损 益。 c.固定资产折旧采用年限平均法。按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率(原值 的 5%)确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋建筑物 15－20 4.75%-6.33% 机器设备 10 9.50% 运输工具 5-10 9.50%-19.00% 模具 2 47.50% 电子及其他设备 5 19.00% 年末，逐项检查预计的使用年限和净残值率，若与原先预计有差异，则做调整。由于市 价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于 账面价值的，按单项或资产组预计可收回金额，并按其与账面价值的差额提取减值准备。资 产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。若固定资产处于处置状态，并且通过使用或 处置不能产生经济利益，则停止折旧和计提减值，同时调整预计净残值。 (16)在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇 兑损益核算反映工程成本。本年度已将相关工程应承担的利息资本化，以所购建的固定资产 达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。 年末，对在建工程进行全面检查，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减 值准备，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。 (17)借款及借款费用： 借款初始取得时按成本入账，取得后采用实际利率法，以摊余成本计量。借款费用应同 93 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的 购建活动已经开始的条件下才允许资本化。除此之外，借款费用确认为当期费用。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发 生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累计资产支 出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般 借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。按照至当 期末止购建符合资本化条件资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积并以不超过实际 发生的利息进行计算。 (18)无形资产与研究开发费用： 无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。购买无形资产的价款超过正常信用条件 延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支 付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内 计入当期损益。 使用寿命有限的无形资产，以其成本扣除预计残值后的金额，在预计的使用年限内采用 直线法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 a. 土地使用权按使用年限 50 年摊销； b. ERP 系统软件、管理信息系统按预计使用寿命 5 年摊销。 c. 东芝烹饪家电技术使用许可费按受益期 5 年摊销。 在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出 新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等的支出为开发阶段支出。除同时满足下列条件 的开发阶段支出确认为无形资产外，其余确认为费用： a. 完成该无形资产以使其能够使用或出售，并在技术上具有可行性； b. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c. 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； d. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； e. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 94 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 研究阶段的支出在发生时计入当期费用。 年末，逐项检查无形资产，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到 更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可 收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转 回。本年度未计提无形资产减值准备。 (19)商誉： 在非同一控制下企业合并时，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的差额，确认为商誉。 本公司于年末，将商誉分摊至相关的资产组进行减值测试，计提的减值准备计入当期损 益，减值准备一经计提，在以后的会计期间不转回。 (20)长期待摊费用： 长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用的摊销期如下： a.东芝专利技术指导和培训服务费按 5 年摊销。 (21)交易性金融负债： 交易性金融负债分为交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债。 交易性金融负债按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计 入当期损益。 在资产负债表日，交易性金融负债按照公允价值进行后续计量且不扣除将来处置该金融 资产时可能发生的交易费用，交易性金融负债的公允价值变动计入当期损益。 (22)收入确认： 商品销售收入的确认依据：企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企 业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收 入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本 能够可靠地计量。 本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应 收的合同或协议价款不公允的除外。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资 性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议 价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损 益。 95 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 提供劳务收入的确认依据：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企 业；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 年末，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提 供劳务交易的完工进度，本公司选用已完工作已经发生的成本占估计总成本的比例确定完工 进度。 让渡资产使用权收入的确认依据：相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可 靠地计量。 本公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： a.利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 b.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (23)职工薪酬： 于会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，按受益对象分别计入产品或劳务成本、当 期费用或固定资产或无形资产成本。根据有关规定，本公司按照月工资额的一定比例提取保 险费和公积金，并按月向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期成本或费用。 (24)预计负债的确认： 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是企业承担的现 时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足上述条件的，确认为预计负债。 本公司承担的其他义务(如承担超额亏损、重组义务、弃置费用等)满足上述条件，确认 为预计负债。 (25)所得税的会计处理方法： 本公司所得税采用资产负债表债务法的会计处理方法。 (26)合并财务报表的编制基础： 本公司将能够实施控制的全部子公司纳入合并范围。子公司采取的会计政策与本公司不 一致时，按照本公司的会计政策调整后进行合并。若子公司的会计期间与本公司不一致，按 照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整。 本公司并购同一控制人的子公司采用权益结合法处理，将期初至合并日所发生的收入、 费用和利润纳入合并利润表，按被合并方在合并日的资产和负债的账面价值作为取得的资产 和负债的计量属性。并购非同一控制下的子公司，采用购买法进行会计处理，自控制子公司 之日起合并该子公司的财务报表，按公允价值计量购买子公司的可辨认资产、负债。 96 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易 的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本 公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。对下属的 合营公司，采用权益法核算。 本公司下属纳入合并范围的美国立邦、蓝海实业所采用的会计政策与本公司不一致，已 经作了调整。 (27)每股收益： 基本每股收益 本公司按照归属于普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算基 本每股收益。发行在外普通股加权平均数按下列公式计算： 发行在外普通股加权平均数＝期初发行在外普通股股数＋当期新发行普通股股数×已发 行时间÷报告期时间－当期回购普通股股数×已回购时间÷报告期时间 稀释每股收益 本公司存在稀释性潜在普通股的，分别调整归属于普通股股东的当期净利润和发行在外 普通股的加权平均数，并据以计算稀释每股收益。稀释性潜在普通股，是指假设当期转换为 普通股会减少每股收益的潜在普通股。计算稀释每股收益，应当根据下列事项对归属于普通 股股东的当期净利润进行调整，并考虑相关所得税的影响： a.当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息； b.稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用。 计算稀释每股收益时，当期发行在外普通股的加权平均数应当为计算基本每股收益时普 通股的加权平均数与假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加 权平均数之和。 计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前 期间发行的稀释性潜在普通股，应当假设在当期期初转换；当期发行的稀释性潜在普通股， 应当假设在发行日转换。 认股权证和股份期权等的行权价格低于当期普通股平均市场价格时，应当考虑其稀释 性。企业承诺将回购其股份的合同中规定的回购价格高于当期普通股平均市场价格时，应当 考虑其稀释性。 稀释性潜在普通股应当按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每 股收益达到最小值。 97 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 重新计算 发行在外普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或 因并股而减少，但不影响所有者权益金额的，应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每 股收益。 上述变化发生于资产负债表日至财务报告批准报出日之间的，应当以调整后的股数重新 计算各列报期间的每股收益。 按照《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定对以前 年度损益进行追溯调整或追溯重述的，应当重新计算各列报期间的每股收益。 (28)分部报告： 本公司以业务分部或地区分部为基础确定报告分部。业务分部，是指企业内可区分的、 能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分。该组成部分承担了不同于其他组成部分的 风险和报酬。地区分部，是指企业内可区分的、能够在一个特定的经济环境内提供产品或劳 务的组成部分。该组成部分承担了不同于在其他经济环境内提供产品或劳务的组成部分的风 险和报酬。 业务分部或地区分部的大部分收入是对外交易收入，且满足下列条件之一的，应当将其 确定为报告分部： a.该分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上。 b.该分部的分部利润(亏损)的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏 损合计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上。 c.该分部的分部资产占所有分部资产合计额的 10%或者以上。 本公司根据风险和报酬的不同确定主要报告形式和次要报告形式披露分部信息。 (29)会计政策与会计估计的变更： 本公司本年度无会计政策与会计估计的变更。 附注 5. 税项 公司适用主要税种包括：增值税、企业所得税等。 1、增值税：本公司销售产品增值税税率为 17%，本公司出口销售增值税执行“免、抵、 退”政策，2008 年 1 月 1 日至 2008 年 11 月 30 日出口退税率为 13%； 2008 年 12 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日出口退税率为 14%。 98 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 本公司之子公司广州邦芝增值税税率为 17%。 2、所得税：本年度本公司按 25%税率预缴企业所得税。根据 2008 年 1 月 1 日起实施 的《中华人民共和国企业所得税法》(以下简称“新税法”)第二十八条规定：“国家需要重 点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税” ，及广东省科学技术厅、广东省 财政局、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合下发的粤科高字[2009]28 号文件，认定 本公司为高新技术企业，企业所得税优惠期为 2008 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日。本年 度本公司所得税汇算清缴税率为 15%。 广州邦芝本年度所得税税率为 25%。 蓝海实业在香港注册，本年度所得税税率为 16.5%。 美国立邦在美国加利福尼亚州旧金山市注册，本年度所得税税率根据美国联邦政府和加 利福尼亚州政府的有关规定执行。 附注 6. 主要财务报表项目注释(除非特别说明，以下数据是合并数) 注释 1.货币资金 种 类 币种 原币金额 折算汇率 年末数 年初数 现金 RMB 7,377.87 1.0000 7,377.87 3,870.72 USD 163.00 6.8346 1,114.04 --- JPY 6,465.00 0.0757 489.40 156.84 小计 8,981.31 4,027.56 银行存款 RMB 189,071,783.46 1.0000 189,071,783.46 76,196,928.34 USD 3,200,468.95 6.8346 21,873,925.09 35,317,613.04 HKD 16,350,852.50 0.8819 14,419,816.82 307,156.28 小计 225,365,525.37 111,821,697.66 其他货币资金 RMB 6,420,753.21 1.0000 6,420,753.21 19,573,830.71 USD 30,097.86 6.8346 205,706.83 8,013,593.77 JPY 997,053.00 0.0757 75,476.91 1,348,450.32 小计 6,701,936.95 28,935,874.80 合计 232,076,443.63 140,761,600.02 年末数比年初数增加 91,314,843.61 元，增长 64.87%，主要系本期公开发行股票收到募 集资金所致。 99 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 银行存款质押的情况见附注 9。 其他货币资金系信用证及银行承兑汇票保证金。 注释 2.应收票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 2,663,429.70 1,821,348.06 本票 1,000,000.00 --- 支票 --- 324,110.00 合计 3,663,429.70 2,145,458.06 年末数比年初数增加 1,517,971.64 元，增长 70.75%，主要系本期部分客户采用票据结 算方式所致。 注释 3.应收账款 (1)按风险组合分析 年末数 年初数 占总额 占总额 类别 金额 坏账准备 金额 坏账准备 比例 比例 RMB % RMB RMB % RMB 一、单项金额重大 50,439,604.40 41.98 --- 44,281,721.20 49.97 885,634.42 二、单项金额不重大但 按信用风险特征组合后 --- --- --- --- --- --- 该组合的风险较大 三、其他不重大 69,709,920.99 58.02 1,818,919.90 44,342,507.84 50.03 1,096,615.61 合计 120,149,525.39 100.00 1,818,919.90 88,624,229.04 100.00 1,982,250.03 前5名合计金额 63,731,272.18 53.04 1,275,417.53 51,882,630.27 58.54 1,037,652.61 关联方占用应收款金额 --- --- --- --- --- --- 年末数比年初数增加 31,525,296.35 元，增长 35.57%，主要系本期对部分客户调整信用 政策所致。 100 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 单项金额重大的应收款项，确定该组合的依据为年末数占总额 10%(含 10%)以上的款 项，具体情况如下： 类别 金额 计提的比例 理由 TOSHIBA HOME TECHNOLOGY 22,172,362.65 --- 收回有保障，未计提坏账准备 CORPORATION SANYO ELECTRIC CO.,LTD 16,771,876.55 --- 收回有保障，未计提坏账准备 APPLICA ASIA LIMITED 11,495,365.20 --- 收回有保障，未计提坏账准备 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，确定该组合的 依据为根据公司个别认定，需要计提专项坏账准备的项目。 期末无持股 5%以上(含 5%)表决权股东欠款。 (2)按账龄分析 年末数 年初数 占总额 占总额 金额 坏账准备 金额 坏账准备 比例 比例 账龄 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内(含一年) 115,411,916.10 96.06 1,409,919.75 88,153,065.23 99.47 1,944,556.92 一年以上至二年以内 4,309,160.48 3.59 344,732.83 471,163.81 0.53 37,693.11 (含二年) 二年以上至三年以内 428,448.81 0.35 64,267.32 --- --- --- (含三年) 合计 120,149,525.39 100.00 1,818,919.90 88,624,229.04 100.00 1,982,250.03 应收账款公司数明细列示如下： (1)按风险组合分析 年末数 年初数 占总额比 类别 金额 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 例 RMB % RMB RMB % RMB 一、单项金额重大 32,314,968.72 48.33 -- 74,899,466.39 81.51 217,595.08 二、单项金额不重大但 按信用风险特征组合后 --- --- --- --- --- --- 该组合的风险较大 三、其他不重大 34,550,010.94 51.67 834,303.32 16,989,562.78 18.49 280,433.74 合计 66,864,979.66 100.00 834,303.32 91,889,029.17 100.00 498,028.82 前5名合计金额 43,233,869.82 64.66 150,460.27 64,034,115.04 69.69 318,793.32 关联方占用应收款金额 34,863,053.32 52.14 --- 66,987,588.12 72.90 --- 101 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 单项金额重大的应收款项，确定该组合的依据为年末数占总额 10%(含 10%)以上的款 项，具体情况如下： 类别 金额 计提的比例 理由 蓝海实业 32,314,968.72 --- 收回有保障，未计提坏账准备 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，确定该组合的 依据为根据公司个别认定，需要计提专项坏账准备的项目。 期末无持股 5%以上(含 5%)表决权股东欠款。 (2)按账龄分析 年末数 年初数 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 账龄 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内(含一年) 63,179,533.35 94.49 539,467.62 91,889,029.17 100.00 498,028.82 一年以上至二年以内(含 3,685,446.31 5.51 294,835.70 --- --- --- 二年) 合计 66,864,979.66 100.00 834,303.32 91,889,029.17 100.00 498,028.82 注释 4.预付款项 年末数 年初数 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 RMB % RMB % 一年以内(含一年) 5,794,498.69 70.73 2,137,825.10 80.69 一年以上至二年以内(含二年) 1,908,194.92 23.29 511,669.07 19.31 二年以上至三年以内(含三年) 490,124.83 5.98 --- --- 合计 8,192,818.44 100.00 2,649,494.17 100.00 年末数比年初数增加 5,543,324.27 元，增长 209.22%，主要系：1)预付模具和工程设备 款增加；2)本期预付广告费。 102 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 期末无持股 5%以上(含 5%)表决权股东欠款。 一年以上账龄的预付款项，主要系尚未结算的货款及广告费。 注释 5.其他应收款 (1)按风险组合分析 年末数 年初数 占总额比 类别 金额 占总额比例 坏账准备 金额 坏账准备 例 RMB % RMB RMB % RMB 一、单项金额重大 10,076,985.96 62.39 --- 6,386,049.21 55.38 339,297.15 二、单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该组合 501,965.98 3.11 497,965.98 --- --- --- 的风险较大 三、其他不重大 5,572,844.59 34.50 334,284.32 5,145,713.86 44.62 130,335.61 合计 16,151,796.53 100.00 832,250.30 11,531,763.07 100.00 469,632.76 前5名合计金额 11,679,807.55 72.31 343,411.17 7,060,206.71 61.22 352,780.30 关联方占用应收款金额 --- --- --- --- --- --- 年末数比年初数增加 4,620,033.46 元，增长 40.06%，主要系期末应收出口退税款增加 所致。 单项金额重大的应收款项，确定该组合的依据为年末数占总额 10%(含 10%)以上的款 项，具体情况如下： 类 别 金额 计提坏账准备的比例 原因 应收出口退税 10,076,985.96 --- 收回有保证，未计提坏账准备 期末无持股 5%以上(含 5%)表决权股东欠款。 (2)按账龄列示如下： 年末数 年初数 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 账龄 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内(含一年) 15,173,467.87 93.94 589,854.44 6,310,014.36 54.72 134,354.32 一年以上至二年以内(含二年) 602,886.52 3.73 48,230.93 3,945,748.71 34.22 138,628.44 二年以上至三年以内(含三年) 359,442.14 2.23 178,864.93 1,261,000.00 10.94 189,150.00 三年至四年(含四年) 1,000.00 0.01 300.00 --- --- --- 103 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 四年至五年(含五年) --- --- --- 15,000.00 0.12 7,500.00 五年以上 15,000.00 0.09 15,000.00 --- --- --- 合计 16,151,796.53 100.00 832,250.30 11,531,763.07 100.00 469,632.76 其他应收款公司数如下： (1)按风险组合分析 年末数 年初数 类 别 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 RMB % RMB RMB % RMB 单项金额重大 63,835,726.34 91.97 --- 13,666,928.89 73.24 150,297.15 单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该组 501,965.98 0.72 497,965.98 --- --- --- 合的风险较大 其他不重大 5,071,668.02 7.31 102,760.35 4,994,782.14 26.76 238,603.66 合计 69,409,360.34 100.00 600,726.33 18,661,711.03 100.00 388,900.81 前5名合计金额 56,561,797.47 81.49 343,411.17 17,156,277.88 91.93 347,780.30 关联方占用应收款金额 55,490,238.11 79.95 --- 10,346,071.17 55.44 --- 年末数比年初数增加 50,747,649.31 元，增长 271.93%，主要系期末应收出口退税款增 加所致。 单项金额重大的应收款项，确定该组合的依据为年末数占总额 10%(含 10%)以上的款 项，具体情况如下： 类 别 金额 计提坏账准备的比例 原因 广州邦芝 53,758,740.38 --- 子公司资金往来，未计提坏账准备 应收出口退税 10,076,985.96 --- 收回有保证，未计提坏账准备 期末无持股 5%以上(含 5%)表决权股东欠款。 104 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 (2)按账龄列示如下： 年末数 年初数 占总额 金额 占总额比例 坏账准备 金额 坏账准备 比例 账龄 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内(含一年) 69,144,374.25 99.63 559,469.66 10,926,884.90 58.55 75,501.69 一年以上至二年以内(含二 162,732.09 0.23 13,018.57 6,458,826.13 34.61 116,749.12 年) 二年以上至三年以内(含三 86,254.00 0.12 12,938.10 1,261,000.00 6.76 189,150.00 年) 三年至四年(含四年) 1,000.00 0.00 300.00 --- --- --- 四年至五年(含五年) --- --- --- 15,000.00 0.08 7,500.00 五年以上 15,000.00 0.02 15,000.00 --- --- --- 合计 69,409,360.34 100.00 600,726.33 18,661,711.03 100.00 388,900.81 注释 6.存货及存货跌价准备 (1)明细列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原材料 37,164,330.21 1,007,343,745.34 999,490,839.45 45,017,236.10 委托加工材料 19,464,415.57 277,122,891.69 272,188,557.56 24,398,749.70 产成品 24,239,993.02 672,939,891.97 657,644,518.07 39,535,366.92 自制半成品 17,370,060.66 756,109,750.49 759,222,711.51 14,257,099.64 在产品 5,767,206.38 1,224,659,237.38 1,226,832,248.40 3,594,195.36 合计 104,006,005.84 3,938,175,516.87 3,915,378,874.99 126,802,647.72 其中：借款费用资本化金额 --- --- --- --- (2)存货跌价准备 本年减少 项目 年初数 本年增加 因资产价值回 其他原因 占期末余额 年末数 合计 升转回 转出 的比例 产成品 --- 202,139.42 --- --- --- --- 202,139.42 合计 --- 202,139.42 --- --- --- --- 202,139.42 注释 7.长期股权投资 105 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 长期股权投资公司数明细列示如下： 明细列示如下： 项目 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 3,271,165.57 --- 3,271,165.57 3,271,165.57 --- 3,271,165.57 其中：对子公司投资 3,271,165.57 --- 3,271,165.57 3,271,165.57 --- 3,271,165.57 其他股权投资 --- --- --- --- --- --- 合计 3,271,165.57 --- 3,271,165.57 3,271,165.57 --- 3,271,165.57 (1)成本法核算的投资 占被投资 被投资 投资 单位注册 初始投资成本 年初数 本年增加 本年减少 年末数 单位名称 期限 资本比例 美国立邦 无限期 100% 413,850.00 413,850.00 --- --- 413,850.00 蓝海实业 无限期 100% 782,400.00 782,400.00 --- --- 782,400.00 广州邦芝 无限期 100% 2,074,915.57 2,074,915.57 --- --- 2,074,915.57 小计 3,271,165.57 3,271,165.57 --- --- 3,271,165.57 期末，本公司上述长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情形,故未计提减值 准备。 本公司的投资变现及投资收益汇回没有受到重大限制。 注释 8.固定资产及累计折旧 固定资产原值 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋建筑物 82,036,462.03 5,344,471.88 --- 87,380,933.91 机器设备 65,672,648.55 5,714,075.67 129,736.50 71,256,987.72 模具 41,704,419.41 14,119,820.00 464,208.05 55,360,031.36 电子及其他设备 11,647,271.64 679,369.08 170,145.00 12,156,495.72 运输设备 2,176,414.51 7,295.92 --- 2,183,710.43 其中：暂时闲置的固定资产 --- --- --- --- 合计 203,237,216.14 25,865,032.55 764,089.55 228,338,159.14 累计折旧 年初数 本年增加 本年减少 年末数 106 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 房屋建筑物 16,237,569.46 5,868,570.60 --- 22,106,140.06 机器设备 21,073,398.01 6,672,958.15 107,311.18 27,639,044.98 模具 31,206,579.62 7,160,353.66 415,925.68 37,951,007.60 电子及其他设备 3,732,169.44 1,393,108.82 137,103.70 4,988,174.56 运输设备 1,119,031.85 166,035.84 --- 1,285,067.69 其中：暂时闲置的固定资产 --- --- --- --- 合计 73,368,748.38 21,261,027.07 660,340.56 93,969,434.89 账面价值 年初数 年末数 房屋建筑物 65,798,892.57 65,274,793.85 机器设备 44,599,250.54 43,617,942.74 模具 10,497,839.79 17,409,023.76 电子及其他设备 7,915,102.20 7,168,321.16 运输设备 1,057,382.66 898,642.74 其中：暂时闲置的固定资产 --- --- 合计 129,868,467.76 134,368,724.25 固定资产本年增加额中有在建工程转入 9,267,579.00 元。 固定资产中有账面价值 76,735,202.76 元的资产用于抵押，详见附注 9。 期末，不存在固定资产可收回金额低于账面价值的情况，故无需计提减值准备。 注释 9.在建工程 本期转入 本期其他 工程项目名称 年初数 本年增加 年末数 资金来源 固定资产 减少 模具 5,106,988.18 6,226,102.29 9,267,579.00 --- 2,065,511.47 自筹 其他 --- 250,209.42 --- --- 250,209.42 自筹 合计 5,106,988.18 6,476,311.71 9,267,579.00 --- 2,315,720.89 年末数比年初数减少 2,791,267.29 元，降低 54.66%，主要系本期完工模具转入固定资 产所致。 在建工程本年无资本化利息。 本公司期末逐项检查表明，在建工程未出现可收回金额低于账面价值的情形，因此未计 提减值准备。 注释 10.无形资产 107 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 剩余摊 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 销年限 一、原价合计 49,972,362.51 619,512.98 --- 50,591,875.49 1、土地使用权 18,759,824.00 --- --- 18,759,824.00 44 年 2、ERP 系统软件及实施服务项目 2,133,318.51 204,512.98 --- 2,337,831.49 3年 3、东芝烹饪家电技术使用许可费 29,030,220.00 --- --- 29,030,220.00 43 个月 4、人力资源管理信息系统 49,000.00 --- --- 49,000.00 43 个月 5、3D 软件及服务 --- 400,000.00 --- 400,000.00 51 个月 6、CORELDRAWX3 中文版本软 --- 15,000.00 --- 15,000.00 50 个月 件 二、累计摊销额 4,143,713.00 6,725,941.56 --- 10,869,654.56 1、土地使用权 1,293,780.97 388,134.29 --- 1,681,915.26 2、ERP 系统软件及实施服务项目 426,663.70 459,463.20 --- 886,126.90 3、东芝烹饪家电技术使用许可费 2,419,185.00 5,806,044.00 --- 8,225,229.00 4、人力资源管理信息系统 4,083.33 9,800.04 --- 13,883.37 5、3D 软件及服务 --- 60,000.03 --- 60,000.03 6、CORELDRAWX3 中文版本软 --- 2,500.00 --- 2,500.00 件 三、无形资产账面价值合计 45,828,649.51 --- --- 39,722,220.93 1、土地使用权 17,466,043.03 17,077,908.74 2、ERP 系统软件及实施服务项目 1,706,654.81 1,451,704.59 3、东芝烹饪家电技术使用许可费 26,611,035.00 20,804,991.00 4、人力资源管理信息系统 44,916.67 35,116.63 5、3D 软件及服务 --- 339,999.97 6、CORELDRAWX3 中文版本软 --- 12,500.00 件 期末，本公司无形资产不存在成本高于可变现净值的情形，因此无需计提减值准备。 期末用于抵押的土地使用权账面净值17,077,908.74元，详见附注9。 其中土地使用权情况如下： 土地面积 土地位置 取得方式 土地使用权原值 累计摊销 年末数 是否抵押 (平方米) 南海市松岗镇松夏工业园 购入 109,392.20 18,759,824.00 1,681,915.26 17,077,908.74 是 注释 11.长期待摊费用 类别 原始发生额 年初数 本年增加 本期摊销 累计摊销 年末数 剩余摊 108 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 销年限 东芝专利技术指 17,740,690.0 13,869,994.0 19,353,480.00 --- 3,870,696.00 5,483,486.00 43 个月 导和培训服务费 0 0 17,740,690.0 13,869,994.0 合计 19,353,480.00 --- 3,870,696.00 5,483,486.00 0 0 根据本公司与东芝电器营销株式会社(简称“TCM”)签订的《烹饪家电技术使用许可合 同》及补充协议，本公司在 5 年内可以使用该等技术。同时，本公司需达到 TCM 对 ODM 企业的标准要求，包括研发、零部件测试及制造、模具制造、生产装配、产品质量，在合同 期间承担从 TCM 派遣技术专家发生的技术指导和技术培训的费用。本年度支付技术指导和 培训服务费 254.40 万美元。 注释 12.递延所得税资产 (1)已确认的递延所得税资产： 项 目 年末数 年初数 坏账准备产生递延所得税资产 291,795.65 634,514.69 存货减值准备产生递延所得税资产 18,771.32 --- 固定资产折旧产生递延所得税资产 819,504.92 743,868.08 公允价值变动产生递延所得税资产 171,641.25 -- 同一控制下企业合并产生递延所得税资产 86,379.93 70,739.72 抵消内部未实现销售损益产生递延所得税资产 389,886.71 431,665.38 合计 1,777,979.78 1,880,787.87 (2)未确认为递延所得税资产的项目： 项目 年末数 年初数 累计税务亏损 7,883,787.42 1,880,142.47 合计 7,883,787.42 1,880,142.47 注释 13.资产减值准备 项目 年初数 本期计提 本年减少 年末数 转回 转销 109 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 1、坏账准备 2,451,882.79 1,038,240.77 838,953.36 --- 2,651,170.20 2、存货跌价准备 --- 202,139.42 --- --- 202,139.42 合 计 2,451,882.79 1,240,380.19 838,953.36 --- 2,853,309.62 注释 14.短期借款 年末数 年初数 借款类型 原币 人民币 备注 人民币 担保借款 订单融资借款 38,000,000.00 38,000,000.00 *1 57,000,000.00 小计 38,000,000.00 57,000,000.00 抵押借款 流动资金借款—人民币 20,000,000.00 20,000,000.00 *2 --- 押汇借款—美元 176,503.18 1,206,328.64 *2 --- 押汇借款—日元 816,410.00 61,761.42 *2 --- 小计 21,268,090.06 --- 抵(质)押+担保借款 押汇借款—美元 3,467,672.24 23,700,586.16 *3 4,812,907.15 押汇借款—港币 578,765.00 510,412.85 *3 2,111,723.93 押汇借款—日元 34,588,596.00 2,620,010.12 *3 5,388,893.80 远期信用证借款-人民币 2,744,076.15 2,744,076.15 *4 5,117,841.99 融易达借款-人民币 3,086,597.34 3,086,597.34 *4 6,041,927.27 押汇借款—人民币 25,514,097.87 25,514,097.87 *4 15,704,999.00 押汇借款—美元 --- --- 6,383,452.25 押汇借款—日元 --- --- 1,795,573.29 流动资金借款—人民币 20,000,000.00 20,000,000.00 *5 --- 小计 78,175,780.49 47,357,318.68 合计 137,443,870.55 104,357,318.68 短期借款期末余额较期初余额增加 33,086,551.87 元，增长 31.71%，主要系本公司根据 资金安排增加流动资金借款所致。 *1 系本公司向中国建设银行佛山松岗支行借入，属于本公司和该银行签订的人民币 15,000 万元贸易融资额度合同项下的订单融资借款。伊林公司、伊拓公司和简伟文为该借款 110 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 提供了保证。 *2 系本公司向广东发展银行佛山分行借入，属于本公司与该银行签订的人民币 2,600 万元综合授信额度项下的借款。本公司以 A、B、F 厂房、机电楼及对应的土地使用权证为 抵押，详见附注 9。 *3 系本公司之子公司蓝海实业向南洋商业银行申请的港币 55,266,968.15 元授信额度项 下的借款。该公司以美元 60 万元的定期存单作为质押，同时香港立邦和简伟文为该借款提 供担保。 *4 系本公司向中国银行佛山南海黄岐支行借入，属于本公司和该银行签订的人民币 14,000 万元授信额度项下的借款。本公司以办公楼及对应土地使用权证、部分机器设备作为 抵押，详见附注 9，同时以人民币 300 万元定期存单作为质押，佛山市南海区银禾发展有限 公司(简称“南海银禾)以厂房和土地使用权为本公司提供抵押，同时伊林公司、伊拓公司和 简伟文为该借款提供了担保。 *5 系本公司向交通银行佛山分行借入，属于本公司与该银行签订的人民币 11,428 万元 综合授信额度项下的借款。本公司以 C、D、E 厂房及对应的土地使用权证为抵押，详见附 注 9，同时简伟文等 21 位自然人为该借款提供了保证。 以上借款均无逾期。 注释15.交易性金融负债 项目 年末数 年初数 以公允价值计量的远期合约*1 1,144,275.00 --- 合计 1,144,275.00 --- *1系本公司期末对未交割的远期合约以公允价值计量产生的亏损,详见附注15。 注释 16.应付票据 种 类 年末数 年初数 商业承兑汇票 --- 10,653,729.18 银行承兑汇票 58,687,702.27 28,498,734.46 111 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 合 计 58,687,702.27 39,152,463.64 年末数明细如下： 种类 出票日期 金额 一年内将到期的金额 银行承兑汇票 2008-10-14 1,928,829.31 1,928,829.31 银行承兑汇票 2008-10-29 7,219,585.79 7,219,585.79 银行承兑汇票 2008-10-31 12,943,984.37 12,943,984.37 银行承兑汇票 2008-11-12 5,731,033.59 5,731,033.59 银行承兑汇票 2008-11-19 2,727,348.53 2,727,348.53 银行承兑汇票 2008-12-09 12,698,773.84 12,698,773.84 银行承兑汇票 2008-12-10 9,565,958.12 9,565,958.12 银行承兑汇票 2008-12-19 5,872,188.72 5,872,188.72 合 计 58,687,702.27 年末数比年初数增加 19,535,238.63 元，增长 49.90%，主要原因系本公司本年度公司增 加票据结算支付货款。 期末无欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款。 注释 17.应付账款 年末数 年初数 账 龄 金额 占总额比例% 金额 占总额比例% 一年以内(含一年) 91,458,413.42 97.72 170,571,502.31 99.64 一年以上至二年以内(含二年) 1,714,447.43 1.83 450,786.45 0.27 二年以上至三年以内(含三年) 331,940.70 0.35 69,711.31 0.04 三年以上者 94,166.32 0.10 92,983.30 0.05 合计 93,598,967.87 100.00 171,184,983.37 100.00 期末无欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款。 年末数比年初数减少 77,586,015.50 元，降低 45.32%，主要系本公司本年度增加票据结 算所致。 注释 18.预收款项 年末数 年初数 112 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 账 龄 金额 占总额比例% 金额 占总额比例% 一年以内(含一年) 2,781,352.51 73.01 1,464,570.60 71.04 一年以上至二年以内(含二年) 432,169.28 11.35 597,014.65 28.96 二年以上至三年以内(含三年) 595,704.65 15.64 --- --- 合计 3,809,226.44 100.00 2,061,585.25 100.00 年末数比年初数增加 1,747,641.19 元，增长 84.77%，主要系本年度新增国内客户，收取 其预付货款所致。 期末无欠持有 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款。 注释 19.应付职工薪酬 项 目 年初数 本期发生 本期支付 年末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 6,248,929.05 62,259,630.28 63,297,770.46 5,210,788.87 二、职工福利费 --- 1,326,416.89 1,326,416.89 --- 三、社会保险费 --- 5,172,231.05 5,172,231.05 --- 四、工会经费和职工教育经费 --- 510,729.50 510,729.50 --- 合计 6,248,929.05 69,269,007.72 70,307,147.90 5,210,788.87 注释 20.应交税费 税 项 年末数 年初数 增值税 102,908.41 (195,283.82) 企业所得税 2,470,762.66 (3,654,922.80) 营业税 1,403.03 --- 城建税 98.21 11,255.30 教育费附加 42.09 4,823.70 印花税 4,355.80 1,800.56 个人所得税 8,737.47 40,961.47 合计 2,588,307.67 (3,791,365.59) 年末数比年初数增加 6,379,673.26 元，增长 168.27%，主要系：1)本公司预缴企业所得 税较上年度减少，期末汇算清缴后应补交金额增加；2)子公司蓝海实业期末应付所得税款增 加。 注释 21.其他应付款 年末数 年初数 账龄 金额 占总额比例% 金额 占总额比例% 一年以内(含一年) 14,011,066.83 73.43 30,128,909.02 93.47 113 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 一年以上至二年以内(含二年) 3,286,890.30 17.23 254,324.83 0.79 二年以上至三年以内(含三年) 52,495.71 0.27 --- --- 三年以上者 1,731,497.73 9.07 1,850,569.28 5.74 合计 19,081,950.57 100.00 32,233,803.13 100.00 年末数比年初数减少 13,151,852.56 元，降低 40.80%，主要原因系：1)根据委托加工情 况，预提加工费减少；2)退回代收的香港立邦再投资退税款。 占其他应付款总额 10%以上(含 10%)项目的具体内容如下： 欠款单位 年末数 年初数 性质 加工费 17,118,353.02 19,722,648.51 预提加工费 合计 17,118,353.02 19,722,648.51 注释 22.一年内到期的非流动负债 年末数 年初数 借款类型 原币 人民币 借款期限 备注 人民币 抵(质)押+担保借款 专项贷款—美元 715,500.00 4,890,156.30 2007.10.31-2009.10.28 *1 6,271,729.56 专项贷款—人民币 8,144,908.56 8,144,908.56 2008.03.13-2010.03.12 *2 --- 定期贷款—港币 588,144.23 518,684.40 2006.12.15-2009.09.29 *3 689,197.22 定期贷款—港币 2,357,982.68 2,079,504.93 2006.12.15-2009.11.12 *3 2,243,990.08 定期贷款—港币 223,669.52 197,254.15 2006.12.15-2009.03.30 *3 808,514.48 定期贷款—港币 388,038.22 342,210.90 2006.12.15-2009.03.31 *3 1,402,669.99 定期贷款—港币 294,807.24 259,990.50 2006.12.15-2009.08.17 *3 393,810.47 定期贷款—港币 1,315,199.01 1,159,874.01 2007.07.04-2010.07.04 *3 2,686,882.84 利得税贷款—港币 488,773.14 431,049.03 2007.02.12-2009.02.12 *3 1,151,499.33 合计 18,023,632.78 15,648,293.97 *1 系本公司向中国银行股份有限公司佛山分行(以下简称“中行佛山分行”)借入，属于本 公司和该银行签订的美元 171.72 万元外币借款合同项下的借款，用于支付专有技术进口使 用费。本公司以办公楼及对应土地使用权证、部分机器设备作为抵押，详见附注 9，同时伊 林公司、伊拓公司和简伟文为该借款提供了担保。本公司分月等本归还借款。 *2 系本公司向中行佛山分行借入，属于本公司和该银行签订的 14,000 万元综合授信额 度项下的借款，用于支付东芝专有技术进口使用费。本公司以办公楼及对应土地使用权证、 部分机器设备作为抵押，同时伊林公司、伊拓公司和简伟文为该借款提供了担保。本公司分 114 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 月等本归还借款。 *3 系本公司之子公司蓝海实业向南洋商业银行申请的港币 55,266,968.15 元授信额度项 下的借款。该公司以美元 60 万元的定期存单作为质押，同时香港立邦和简伟文为该借款提 供担保。本公司分月等额归还借款。 注释 23.长期借款 年末数 年初数 借款类型 原币 人民币 借款期限 备注 人民币 抵(质)押+担保借款 专项贷款—美元 --- --- 5,226,441.30 专项贷款—人民币 2,036,227.14 2,036,227.14 2008.03.13-2010.03.12 *1 --- 定期贷款—港币 --- --- 554,315.96 定期贷款—港币 --- --- 2,220,671.30 定期贷款—港币 --- --- 210,776.07 定期贷款—港币 --- --- 365,669.84 定期贷款—港币 --- --- 277,658.59 定期贷款—港币 798,056.55 703,806.07 2007.02.12-2009.02.12 *2 1,989,913.09 利得税贷款—港币 --- --- 460,383.33 合计 2,740,033.21 11,305,829.48 年末数比年初数减少 8,565,796.27 元，降低 75.76%，主要系重分类至一年内到期的非 流动负债核算所致。 *1 系本公司向中行佛山分行借入，属于本公司和该银行签订的 14,000 万元综合授信额 度项下的借款，用于支付东芝专有技术进口使用费。本公司以办公楼及对应土地使用权证、 部分机器设备作为抵押，同时伊林公司、伊拓公司和简伟文为该借款提供了担保。本公司分 月等本归还借款。 *2 系本公司之子公司蓝海实业向南洋商业银行申请的港币 55,266,968.15 元授信额度项 下的借款。该公司以美元 60 万元的定期存单作为质押，同时香港立邦和简伟文为该借款提 供担保。本公司分月等额归还借款。 以上借款均为 1-2 年内到期。 注释 24.股本 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 115 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 一、有限售条件的流通股份 1.发起人股份 其中：境内法人持有股份 42,075,000.00 --- --- 42,075,000.00 境外法人持有股份 47,925,000.00 --- --- 47,925,000.00 2.非发起人股份 其中： 一般法人配售股份 --- --- --- ---- 有限售条件的流通股份合计 90,000,000.00 --- --- 90,000,000.00 二、无限售条件的流通股份 1.境内上市的人民币普通股 --- 30,000,000.00 --- 30,000,000.00 无限售条件的股份合计 --- 30,000,000.00 --- 30,000,000.00 三、股份总数 90,000,000.00 30,000,000.00 --- 120,000,000.00 本公司股本变更情况详见附注 1。 本次注册资本变更业经广东大华德律会计师事务所(原“深圳大华天诚会计师事务所”)深 华验字[2008]79 号验资报告验证。 注释 25.资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 --- 150,800,099.95 --- 150,800,099.95 合计 --- 150,800,099.95 --- 150,800,099.95 本年增加系本公司本年向社会公开发行人民币普通股(A 股)时形成的溢价。 注释 26.盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 6,485,944.65 1,573,577.40 --- 8,059,522.05 合计 6,485,944.65 1,573,577.40 --- 8,059,522.05 本年增加系根据公司章程的规定，按母公司净利润的 10%提取法定盈余公积。 注释 27.未分配利润 116 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 年初数 本年增加 本年减少 年末数 55,072,747.67 21,694,646.98 1,573,577.40 75,193,817.25 本年增加系本年归属于母公司所有者净利润转入，本年减少系根据公司章程的规定，按 母公司净利润的 10%提取法定公积金。 注释 28.营业收入和营业成本 (1)营业收入与营业成本明细如下： 本年数 上年数 项目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 1．主营业务收入 727,665,886.40 594,918,387.73 792,968,703.28 642,215,379.76 合计 727,665,886.40 594,918,387.73 792,968,703.28 642,215,379.76 (2)本公司前五名客户销售收入总额占全部销售收入的比例为明细如下： 项 目 本年数 上年数 销售额前五名合计金额 486,978,792.38 576,111,236.75 占销售收入比例 66.92% 72.65% (3)主要报告形式-产品类型 本年数 上年数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电饭煲系列 721,392,054.58 656,492,026.06 541,848,834.11 460,052,528.23 电烤炉系列 188,972,839.10 173,013,233.79 249,571,462.28 217,020,361.74 电煎板系列 160,874,038.88 149,828,326.39 128,423,789.50 113,426,555.08 电磁炉系列 62,686,164.80 59,120,259.81 61,867,720.21 52,203,813.44 空气改善器系列 77,637,398.24 70,615,955.50 54,293,660.54 45,860,462.59 蒸汽熨斗系列 42,738,824.37 38,857,054.92 40,125,083.07 34,855,584.79 电压力煲系列 63,504,294.35 55,183,508.29 67,651,293.54 56,817,024.38 商用 7,681,446.10 5,569,179.44 --- --- 其他 63,830,968.85 48,058,101.10 38,953,879.88 29,921,633.58 小计 1,389,318,029.27 1,256,737,645.30 1,182,735,723.13 1,010,157,963.83 117 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 公司内各业务分部互相抵销 (661,652,142.87) (661,819,257.57) (389,767,019.85) (367,942,584.07) 合计 727,665,886.40 594,918,387.73 792,968,703.28 642,215,379.76 (4)次要报告形式—按销售地区 本年数 上年数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 美国 270,479,197.66 231,703,264.46 322,135,449.97 274,185,512.03 日本 287,474,449.91 233,259,068.23 305,152,285.69 243,999,750.17 其它国外市场 75,465,642.98 62,542,159.14 79,201,089.08 64,010,943.46 国内市场 94,246,595.85 67,413,895.90 86,479,878.54 60,019,174.10 合计 727,665,886.40 594,918,387.73 792,968,703.28 642,215,379.76 营业收入与营业成本公司数明细如下： (1)营业收入与营业成本明细如下： 本年数 上年数 项目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 1．主营业务收入 691,971,217.42 599,610,527.28 760,572,304.46 637,035,356.97 合计 691,971,217.42 599,610,527.28 760,572,304.46 637,035,356.97 (2)本公司前五名客户销售收入总额占全部销售收入的比例为明细如下： 项 目 本年数 上年数 销售额前五名合计金额 660,514,112.11 588,786,266.29 占销售收入比例 95.45% 77.41% (3)主要报告形式-产品类型 本年数 上年数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电饭煲系列 353,162,766.66 311,679,794.32 344,223,709.64 291,117,330.73 电烤炉系列 92,893,173.60 78,939,002.19 151,175,335.16 125,386,376.06 电煎板系列 78,120,789.40 71,709,605.02 85,050,242.56 74,202,918.17 电磁炉系列 30,977,999.89 28,898,082.93 42,291,948.04 37,521,143.88 空气改善器系列 37,950,650.45 32,928,069.97 36,775,588.71 29,905,678.30 蒸汽熨斗系列 20,709,936.99 17,824,854.32 26,373,163.45 22,402,390.25 118 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 电压力煲系列 30,923,519.21 26,410,553.69 46,348,138.57 37,636,937.92 商用 7,681,446.10 5,129,382.37 --- --- 其他 39,550,935.12 26,091,182.47 28,334,178.33 18,862,581.66 合计 691,971,217.42 599,610,527.28 760,572,304.46 637,035,356.97 (4)次要报告形式—按销售地区 本年数 上年数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 美国 254,331,573.23 227,376,172.72 317,714,942.52 274,038,428.39 日本 277,489,570.37 238,345,325.53 296,580,970.69 244,276,457.51 其它国外市场 69,997,677.77 61,564,234.53 77,402,768.97 64,825,831.33 国内市场 90,152,396.05 72,324,794.50 68,873,622.28 53,894,639.74 合计 691,971,217.42 599,610,527.28 760,572,304.46 637,035,356.97 注释 29.营业税金及附加 税种 本年数 上年数 营业税 2,929.42 207.50 城市维护建设税 27,793.80 20,992.13 教育费附加 11,911.61 8,996.63 合计 42,634.83 30,196.26 注释 30.财务费用 项目 本年数 上年数 利息支出 11,786,425.20 6,134,865.05 减:利息收入 1,577,511.36 877,970.49 汇兑损失 3,180,634.21 6,471,768.54 减:汇兑收益 --- --- 其他 4,354,704.44 2,501,636.48 合计 17,744,252.49 14,230,299.58 注释 31.资产减值损失 项目 本年数 上年数 一、坏账损失 199,287.41 1,008,154.13 二、存货跌价损失 202,139.42 --- 合计 401,426.83 1,008,154.13 119 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 本年数比上年数减少 606,727.30 元，降低 60.18%，主要系本公司本年度对单项金额重大 的应收款项根据期后回款情况未计提坏账准备所致。 注释 32.公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本年数 上年数 远期合约公允价值变动收益*1 (1,144,275.00) --- 合计 (1,144,275.00) --- *1 详见附注 15.1。 注释 33.投资收益 类别 本年数 上年数 持有期间的收益： 交易性金融资产出售 20,278.07 --- 合计 20,278.07 --- 注释 34.营业外收支 1．营业外收入 项目 本年数 上年数 1．与收益相关的政府补助*1 3,557,528.38 --- 2．购买子公司少数股权贷差 --- 115,344.79 3．其他 170,959.85 58,184.31 合计 3,728,488.23 173,529.10 *1 详见附注 7。 本年数比上年数增加 3,554,959.13 元，增长 2,048.62%，主要系本期收到与收益相关的政 府补助所致。 2.营业外支出 项目 本年数 上年数 1、非流动资产处置损失 103,748.99 337,546.82 其中:固定资产处置损失 103,748.99 337,546.82 2、公益性捐赠支出 100,000.00 --- 120 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 3、盘亏损失 271,317.48 --- 4、其他 9,000.00 121.86 合计 484,066.47 337,668.68 注释 35.所得税 (1)所得税费用的组成 项目 本年数 上年数 当期所得税费用 4,726,002.80 5,831,636.93 其中：当年产生的所得税费用 3,939,142.57 5,831,636.93 本期调整以前年度所得税金额 786,860.23 --- 递延所得税费用 102,808.09 (1,211,830.55) 其中：当期产生的递延所得税 (314,197.46) (1,211,830.55) 本期调整以前年度递延所得税金 --- --- 额 税率变动的影响 417,005.55 --- 合计 4,828,810.89 4,619,806.38 注释 36.其他与经营活动有关的现金 项 目 本年数 上年数 收到其他与经营活动有关的现金： 收到往来款 2,199,652.57 9,280,805.36 补贴收入 3,557,528.38 --- 诉讼赔偿款 3,757,722.88 --- 利息收入 1,056,631.13 --- 其他 105,159.85 936,155.10 小 计 10,676,694.81 10,216,960.46 支付的其他与经营活动有关的现金： 支付往来款 13,130,557.93 5,159,499.44 管理费用 34,520,273.02 31,734,865.43 销售费用 23,692,887.51 22,860,416.21 公益性捐赠 100,000.00 --- 其他 2,135,129.85 2,501,636.48 121 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 小 计 73,578,848.31 62,256,417.56 注释 37.其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年数 上年数 收到的其他与筹资活动有关的现金 募集资金利息收入 520,880.23 --- 小 计 520,880.23 --- 支付的其他与筹资活动有关的现金 上市费用 5,933,042.33 --- 手续费及其他 4,424,734.57 --- 小 计 10,357,776.90 --- 注释 38.现金及现金等价物 项目 本年数 上年数 一、现金 其中：库存现金 8,981.31 4,027.56 可随时用于支付的银行存款 225,365,525.37 111,821,697.66 可随时用于支付的其他货币资金 6,701,936.95 28,935,874.80 二、现金等价物 --- --- 其中：三个月内到期的债券投资 --- --- 三、期末现金及现金等价物余额 232,076,443.63 140,761,600.02 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的 --- --- 现金和现金等价物 附注 7. 政府补助 政府补助的种类、计入当期损益的相关金额的情况如下： 以前年度计入损益的 计入当期损益的 尚需递延的金 政府补助的种类 总额 备注 金额 金额 额 与收益相关的政府补助 122 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 1．出口贴息 330,265.00 --- --- 330,265.00 3．中小企业市场推广基金 28,662.00 26,528.38 --- 55,190.38 3,000,000.0 4．上市奖励 --- 3,000,000.00 --- *1 0 5．省级工程技术研究开发中心 --- 500,000.00 --- 500,000.00 *1 补助 6.其他政府奖励金 16,800.00 31,000.00 --- 47,800.00 3,933,255.3 合计 375,727.00 3,557,528.38 --- 8 *1根据2008年8月25日佛山市南海区人民政府南府复[2008]593号《关于对2008年第二批 实施自主创新品牌带动及企业上市扶持奖励的批复》，本公司获得300万元的上市奖励和50 万元的省级工程技术研究开发中心补助。 附注 8. 费用性质的补充披露 项目 本年数 上年数 1．发生的职工薪酬费用 69,269,007.72 67,638,614.87 2．计提的折旧(折耗) 21,261,027.07 21,102,263.63 3．无形资产、长期待摊费用等的摊销 10,596,637.56 3,238,066.32 4．计提的资产减值准备 401,426.83 1,008,154.13 5．发生的利息 11,786,425.20 6,134,865.05 合计 113,314,524.38 99,121,964.00 附注 9. 所有权受到限制的资产 所有权受到限制的资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 用于抵押的资产 1．土地使用权 10,792,809.19 6,285,099.55 --- 17,077,908.74 2．房屋建筑物 33,021,548.69 33,734,430.46 --- 66,755,979.15 3. 机器设备 12,549,386.22 --- 2,570,162.61 9,979,223.61 4．定期存单 6,016,849.42 7,100,760.00 6,016,849.42 7,100,760.00 合计 62,380,593.52 47,120,290.01 8,587,012.03 100,913,871.50 附注 10. 现金流量表补充资料 123 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 补充资料 本年数 上年数 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 21,694,646.98 41,144,842.86 加：资产减值准备 401,426.83 1,008,154.13 固定资产折旧 21,261,027.07 21,102,263.63 无形资产摊销 6,725,941.56 3,238,066.32 长期待摊费用摊销 3,870,696.00 --- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 --- 337,546.82 固定资产报废损失 103,748.99 --- 公允价值变动损失 1,144,275.00 --- 财务费用 18,557,377.42 12,606,633.59 补充资料 本年数 上年数 投资损失 (20,278.07) --- 递延所得税资产减少 102,808.09 (1,211,830.55) 递延所得税负债增加 --- --- 存货的减少 (22,796,642.15) 1,194,714.60 经营性应收项目的减少 (38,459,497.12) (23,500,691.35) 经营性应付项目的增加 (56,223,860.21) 23,467,801.62 其他 --- --- 经营活动产生的现金流量净额 (43,638,329.61) 79,387,501.67 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 --- --- 一年内到期的可转换公司债券 --- --- 融资租入固定资产 --- --- 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 232,076,443.63 140,761,600.02 减：现金的期初余额 140,761,600.02 78,446,370.11 加：现金等价物的期末余额 --- --- 减：现金等价物的期初余额 --- --- 现金及现金等价物净增加额 91,314,843.61 62,315,229.91 附注 11. 关联方关系及其交易 1、本公司母公司的情况 124 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 母公司名称及组织机构代码 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 香港立邦 香港 投资管理 HK500,000.00 39.94% 39.94% 本公司实际控制人为简伟文。 (1)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下: 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 香港立邦 HK500,000.00 --- --- HK500,000.00 (2)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 香港立邦 47,925,000.00 53.25% --- --- --- 13.31% 47,925,000.00 39.94% 2、本公司的子公司、联营企业和合营企业的相关信息见附注 3。 3、本公司的其他关联方的情况如下： 公司名称 与本公司的关系 伊拓公司 股东之一 伊林公司 股东之一 南海奔达 同一实际控制人 南海银禾 同一实际控制人 简伟文等21名自然人 关键管理人员 4、关联公司交易 (1)材料采购 本年数 上年数 公司名称 项目 金额 占该项目百分比 金额 占该项目百分比 南海奔达 采购货物 10,908,611.89 2.03% 10,765,143.09 1.65% 南海奔达 采购模具 839,200.00 17.75% --- --- 125 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 (2)担保情况 关联方为本公司提供担保情况如下： 提供担保方名称 与本公司的关系 借款性质 年末数 年初数 香港立邦、伊林公司和伊拓公司 本公司之股东 短期借款 --- 57,000,000.00 一年内到期的非 13,035,064.86 --- 流动负债 伊林公司、伊拓公司和简伟文 本公司之股东 短期借款 69,344,771.36 --- 长期借款 2,036,227.14 --- 同一实际控制人和本 南海银禾和简伟文等 5 名自然人 短期借款 --- 26,864,768.26 公司关键管理人员 提供担保方名称 与本公司的关系 借款性质 年末数 年初数 一年内到期的非 --- 6,271,729.56 流动负债 简伟文等 5 名自然人 本公司关键管理人员 短期借款 --- 8,179,025.54 长期借款 --- 5,226,441.30 简伟文等 5 名自然人 本公司关键管理人员 短期借款 --- 8,179,025.54 简伟文等 21 名自然人 本公司关键管理人员 短期借款 20,000,000.00 --- 一年内到期的非 4,988,567.92 9,376,564.41 流动负债 香港立邦和简伟文 本公司控股股东 短期借款 26,831,009.13 12,313,524.88 长期借款 703,806.07 6,079,388.18 (3)支付利息 根据子公司蓝海实业与香港立邦 2007 年 2 月 6 日签订的《借款合同》及 2007 年 7 月 30 日签订的补充协议，2008 年 10 月 30 日蓝海实业向香港立邦支付借款利息 162,486.81 元， 该笔借款本金蓝海实业已于 2007 年 11 月归还。 (4)返还代收款 2008 年 3 月 10 日，蓝海实业代本公司支付香港立邦再投资退税款 4,032,436.25 元。 (5)收到诉讼补偿款 2008 年 11 月 25 日，本公司收到简伟文支付的有关“立邦”商标诉讼所产生的损失补偿 款 3,757,722.88 元。详见附注 15.2。 126 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 5.关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 年末数 年初数 预付账款 南海奔达 采购模具款 96,000.00 98,880.00 应付票据 南海奔达 采购货款 2,129,871.18 --- 应付账款 南海奔达 采购货款 804,425.73 --- 其他应付款 香港立邦 往来款 --- 4,184,588.90 其他应付款 简伟文 往来款 --- 1,850,569.28 附注 12. 或有事项 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司不存在需要披露的重大或有事项。 附注 13. 承诺事项 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司尚有不可撤销跟单信用证折合人民币 12,461,891.05 元。 附注 14. 资产负债表日后事项中的非调整事项 2009 年 4 月 8 日本公司董事会通过 2008 年度利润分配预案: 附注 15.其他重要事项 1、本公司与中国银行股份有限公司黄岐支行(以下简称：“中行黄岐支行”)签订《远期结 汇/售汇、人民币与外币掉期总协议》(以下简称“中行总协议”)。根据中行总协议，本公司向 中行黄岐支行申请了人民币与美元远期结汇业务。截至 2008 年 12 月 31 日止，公司尚有 1,475 万美元的远期结汇合约尚未交割。根据中国银行股份有限公司佛山分行 2008 年 12 月 31 日 远期结售汇报价作为远期结汇公允价值计算依据，上述未交割的远期结汇合约产生公允价值 变动损失 1,144,275.00 元人民币。 本公司与中国建设银行股份有限公司佛山市分行(以下简称：“建行佛山分行”)签订《远 期结汇/售汇总协议书》(以下简称“协议书”)及《人民币与外币掉期交易总协议》。根据协议 127 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 书，本公司向建行佛山支行申请办理 5000 万美元的人民币与美元远期结汇业务。截至 2008 年 12 月 31 日止，该笔远期结汇尚未交割。因本公司有权选择对公司有利的结汇方式并可申 请展期，该笔远期结汇是否会给公司带来损失或收益无法估计，期末未确认交易性资产(或 负债)。 2、2007 年 11 月 16 日，立邦涂料(中国)有限公司(简称“立邦涂料”)以商标侵权为由向上 海市第一中级人民法院(以下简称“上海第一中院”)起诉本公司及上海长宁苏宁电器有限公 司。立邦涂料认为本公司生产销售的电饭煲等家电产品在产品包装装潢上多处突出使用“立 邦”和“立邦电器”商标，侵犯了立邦涂料的商标专用权，要求法院判令本公司停止生产带有 “立邦”和“立邦电器”字样的家电产品，停止在产品装潢和广告宣传品上使用相关字样，并要 求本公司赔偿损失人民币 1,200 万元。 2008年9月1日，本公司与立邦涂料达成了一致共识并签署和解协议，并向上海第一中院 撤销诉讼。根据和解协议，本公司持有的全部“立邦”和“立邦电器”商标专用权或申请权有偿 转让给立邦涂料，转让费用总额合计为人民币1元。 根据2008年3月3日本公司实际控制人简伟文出具的承诺函，因上述诉讼给本公司造成的 一切损失由简伟文足额补偿。2008年11月25日，本公司收到简伟文补偿款3,757,722.88元。 3、根据《企业会计准则解释第 1 号》的规定，企业在首次执行日前已经持有的对子公 司的长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算， 并对财务报表相关项目进行追溯调整，公司根据上述规定，对长期股权投资 2008 年期初数 作了追溯调整。调整长期股权投资影响数如下： 母公司报表影响数： 资产负债表项目 2007 年 12 月 31 日调整前 2007 年 12 月 31 日调整后 差异 流动资产 313,662,932.28 313,662,932.28 --- 非流动资产 183,574,604.36 184,951,386.40 (1,376,782.04) 其中：长期股权投资 1,894,383.53 3,271,165.57 (1,376,782.04) 流动负债 341,132,450.90 341,132,450.90 --- 非流动负债 6,616,664.87 5,226,441.30 1,390,223.57 股东权益 149,488,420.87 152,255,426.48 (2,767,005.61) 其中：未分配利润 53,464,548.08 55,961,785.56 (2,497,237.48) 盈余公积 6,016,170.09 6,293,640.92 (277,470.83) 资本公积 7,702.70 --- 7,702.70 损益表项目 2007 年度调整前 2007 年度调整后 差异 128 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 营业利润 41,885,441.41 43,275,664.98 (1,390,223.57) 其中：投资收益 (1,390,223.57) --- (1,390,223.57) 净利润 36,654,105.73 38,044,329.30 (1,390,223.57) 合并报表影响数： 资产负债表项目 2007 年 12 月 31 日调整前 2007 年 12 月 31 日调整后 差异 未分配利润 55,350,218.50 55,072,747.67 277,470.83 盈余公积 6,208,473.82 6,485,944.65 (277,470.83) 附注 16. 非经常损益 扣除所得税影响前金额 扣除所得税影响后金额 性质或内容 本年数 上年数 本年数 上年数 1.非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值 准备的冲销部分) (1)处置长期资产收入 --- --- --- --- 其中：固定资产清理收入 --- --- --- --- 小 计 --- --- --- --- (2)处置长期资产支出 103,748.99 337,546.82 88,186.64 297,041.20 其中：处理固定资产净损失 103,748.99 337,546.82 88,186.64 297,041.20 小 计 103,748.99 337,546.82 88,186.64 297,041.20 非流动资产处置损益净额 (103,748.99) (337,546.82) (88,186.64) (297,041.20) 2.计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准 3,557,528.38 45,462.00 3,023,501.20 40,087.44 定额或定量持续享受的政府补助除外) 3.购买少数股权享有的净资产大于投资成本的 --- 115,344.79 --- 115,344.79 收益 4．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融 (1,123,996.93) --- (955,397.39) --- 资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得 的投资收益 5.除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (1)营业外收入： 其中：其他 170,959.85 12,722.31 145,315.87 11,089.16 小 计 170,959.85 12,722.31 145,315.87 11,089.16 (2)营业外支出： 其中：捐赠支出 100,000.00 --- 85,000.00 --- 盘亏损失 271,317.48 --- 230,619.86 --- 其他 9,000.00 121.86 6,750.00 81.65 129 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 小 计 380,317.48 121.86 322,369.86 81.65 营业外收支净额 (209,357.63) 12,600.45 (177,053.99) 11,007.51 扣除少数股东损益前非经常性损益合计 2,120,424.83 (164,139.58) 1,802,863.18 (130,601.46) 减：少数股东损益影响金额 --- --- --- --- 扣除少数股东损益后非经常性损益合计 2,120,424.83 (164,139.58) 1,802,863.18 (130,601.46) 附注 17. 净资产收益率 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 本年数 上年数 本年数 上年数 归属于公司普通股股东的净利润 6.13% 27.14% 9.13% 31.40% 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 5.62% 27.23% 8.37% 31.50% 附注 18.每股收益 每股收益 报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益 本年数 上年数 本年数 上年数 归属于公司普通股股东的净利润 0.21 0.46 0.21 0.46 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.19 0.46 0.19 0.46 项目 本年数 上年数 基本每股收益和稀释每股收益计算 (一)分子： 税后净利润 21,694,646.98 41,136,268.60 调整：优先股股利及其它工具影响 --- --- 基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 21,694,646.98 41,136,268.60 项目 本年数 上年数 调整： --- --- 与稀释性潜在普通股股相关的股利和利息 因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 --- --- 130 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 21,694,646.98 41,136,268.60 (二)分母： 基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 102,500,000.00 90,000,000.00 加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 --- --- 稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 102,500,000.00 90,000,000.00 (三)每股收益 基本每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.21 0.46 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.19 0.46 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.21 0.46 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.19 0.46 附注 19.财务报表的批准 本公司的财务报表已于 2009 年 4 月 8 日获得本公司董事会批准。 131 广东伊立浦电器股份有限公司 2008 年年度报告 第十二节 备查文件目录 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报 2、载有会计师事务所盖章，中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本。 4、载有公司董事长签名的公司2008年年度报告文本。 5、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。 广东伊立浦电器股份有限公司 董事长： 简伟文 二〇〇九年四月八日 132