长城电工(600192)2007年年度报告摘要（修订版）

兰州长城电工股份有限公司 2007 年度报告摘要 兰州长城电工股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内 容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 北京五联方圆会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人张晓喜，主管会计工作负责人袁恒涛及会计机构负责人（会计主管人员）费秋菊声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 长城电工 股票代码 600192 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 兰州市城关区农民巷 215 号 邮政编码 730000 公司国际互联网网址 www.lz-gwe.com.cn 电子信箱 lz-gwe@lz-gwe.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张晓喜（代） 穆成利 联系地址 兰州市城关区农民巷 215 号 兰州市城关区农民巷 215 号 电话 0931-8415501 0931-8415762 传真 0931-8414606 0931-8414606 电子信箱 600192@gmail.com 600192@gmail.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 1,422,541,157.00 1,388,111,661.03 2.48 1,245,752,987.86 利润总额 78,075,923.43 37,834,504.47 106.36 26,523,149.87 归属于上市公司股东的净利润 61,184,224.19 26,082,118.60 134.58 17,252,136.59 归属于上市公司股东的扣除非经 48,354,245.20 18,876,972.23 156.15 14,879,453.53 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -43,754,265.44 11,149,381.48 -492.44 118,637,090.86 第 1 页 共 29 页 兰州长城电工股份有限公司 2007 年度报告摘要 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 2,323,319,163.25 2,017,050,936.51 15.18 2,285,765,389.20 所有者权益（或股东权益） 1,029,728,423.86 968,544,199.67 6.32 1,098,880,491.54 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.2148 0.0821 161.63 0.0538 稀释每股收益 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.1698 0.0595 185.38 0.0464 全面摊薄净资产收益率 5.94 2.69 增加 3.25 个百分点 1.57 加权平均净资产收益率 6.12 2.37 增加 3.75 个百分点 1.58 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 4.70 1.95 增加 2.75 个百分点 1.35 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 4.84 1.71 增加 3.13 个百分点 1.37 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.15 0.04 -475 0.37 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减(%) 2005 年末 归属于上市公司股东的每股净资产 3.62 3.40 6.47 3.43 注：由于公司在 2006 年 8 月实施了定向回购，总股本减少了 3571 万股，按加权平均计算的每股收益为 0.0821 元。 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 733,055.98 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或 8,657,055.00 定量享受的政府补助除外 债务重组损益 6,723,435.36 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -676,082.19 其他非经常性损益项目 -2,607,485.16 合计 12,829,978.99 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 基金银丰 678,500.00 -678,500.00 911,407.86 合计 678,500.00 -678,500.00 911,407.86 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 第 2 页 共 29 页 兰州长城电工股份有限公司 2007 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 送 公积金转 其 小 比例 数量 数量 (%) 股 股 股 他 计 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 140,035,000 49.17 140,035,000 49.17 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 140,035,000 49.17 140,035,000 49.17 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 144,755,000 50.83 144,755,000 50.83 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份 144,755,000 50.83 144,755,000 50.83 合计 三、股份总数 284,790,000 100.00 284,790,000 100.00 限售股份变动情况表 □适用 √不适用 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 46,539 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 条件股份数量 股份数量 甘肃长城电工集团有限 国有法人 49.17 140,035,000 140,035,000 责任公司 申银万国－汇丰－ MERRILL LYNCH 境外法人 2.13 6,063,132 未知 INTERNATIONAL 国际金融－花旗－ MARTIN CURRIE 境外法人 0.87 2,484,740 未知 INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED 国泰君安－建行－香港 境外法人 0.71 2,032,099 未知 上海汇丰银行有限公司 新昌纺器投资基金协会 境内非国有法人 0.68 1,948,344 未知 第 3 页 共 29 页 兰州长城电工股份有限公司 2007 年度报告摘要 UBS AG 境外法人 0.33 940,960 托管 吴良定 境内自然人 0.30 852,473 未知 邓翔凌 境内自然人 0.25 723,773 未知 中国建设银行－诺德价 值优势股票型证券投资 境内非国有法人 0.24 697,670 未知 基金 沈友成 境内自然人 0.21 600,000 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 申银万国－汇丰－MERRILL LYNCH 6,063,132 人民币普通股 INTERNATIONAL 国际金融－花旗－MARTIN CURRIE 2,484,740 人民币普通股 INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED 国泰君安－建行－香港上海汇丰银行有限 2,032,099 人民币普通股 公司 新昌纺器投资基金协会 1,948,344 人民币普通股 UBS AG 940,960 人民币普通股 吴良定 852,473 人民币普通股 邓翔凌 723,773 人民币普通股 中国建设银行－诺德价值优势股票型证券 697,670 人民币普通股 投资基金 沈友成 600,000 人民币普通股 黄钰 585,400 人民币普通股 公司未知上述无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于《上市公 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 司收购管理办法》规定的一致行动人的。公司未知前十名无限售条件 股东和前十名股东之间是否存在关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：甘肃长城电工集团有限责任公司 法人代表：孙忠仁 注册资本：20,386 万元 成立日期：1997 年 10 月 27 日 主要经营业务或管理活动：电器机械及器材、电工专用设备、仪器仪表、净化水设备及配件、模具的 生产加工、批发零售；电器机械及器材试验、技术开发、服务。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 4 页 共 29 页 兰州长城电工股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 被 报告期被授予的 持 是否 授 股权激励情况 有 报告期 在股 予 本 内从公 东单 的 股 公 变 司领取 位或 限 份 可 已 性 年 任期起 任期终 年初持 年末持 司 动 的报酬 其他 姓名 职务 制 增 行 行 行 期末 别 龄 始日期 止日期 股数 股数 的 原 总额 关联 性 减 权 权 权 股票 股 因 (万元) 单位 股 数 股 数 价 市价 票 （税 领取 票 数 量 期 前） 报酬、 数 权 津贴 量 2006 年 4 2009 年 4 张晓喜 董事长 男 58 2,620 2,620 20 否 月 18 日 月 18 日 2006 年 4 2009 年 4 杨 林 董事、总经理 男 46 20 否 月 18 日 月 18 日 董事、副总经 2006 年 4 2009 年 4 张希泰 男 45 18 否 理 月 18 日 月 18 日 2006 年 4 2009 年 4 隋 威 董事 男 50 18 否 月 18 日 月 18 日 2006 年 4 2009 年 4 白天洪 董事 男 49 8,515 8,515 18 否 月 18 日 月 18 日 2007 年 董事、董事会 2006 年 4 阮 英 男 36 11 月 7 0 否 秘书 月 18 日 日 2007 年 2009 年 4 郭满元 董事 男 41 6.55 否 11 月 7 日 月 18 日 2006 年 4 2009 年 4 张乐乐 独立董事 男 37 1.8 否 月 18 日 月 18 日 2006 年 4 2009 年 4 付德印 独立董事 男 42 1.8 否 月 18 日 月 18 日 2006 年 4 2009 年 4 魏彦珩 独立董事 男 38 1.8 否 月 18 日 月 18 日 2006 年 4 2009 年 4 张福胜 监事会主席 男 60 0 否 月 18 日 月 18 日 2006 年 4 2009 年 4 刘广明 监事 男 44 16 否 月 18 日 月 18 日 2006 年 4 2009 年 4 倪筱仁 监事 男 50 16 否 月 18 日 月 18 日 第 5 页 共 29 页 兰州长城电工股份有限公司 2007 年度报告摘要 2006 年 4 2009 年 4 袁恒涛 总会计师 男 41 0 是 月 18 日 月 18 日 2006 年 4 2009 年 4 陈根六 副总经理 男 45 16 否 月 18 日 月 18 日 2006 年 4 2009 年 4 王秀华 副总经理 女 46 16 否 月 18 日 月 18 日 2006 年 4 2009 年 4 毛建光 副总经理 男 50 16 否 月 18 日 月 18 日 2006 年 4 2009 年 4 马炳烈 总工程师 男 42 16 否 月 18 日 月 18 日 合计 / / / / / 11,135 11,135 / / 201.95 / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内经营情况的回顾 （1）公司报告期内总体经营情况概述 2007 年，面对日趋激烈的市场竞争环境，公司及时采取有效的措施，通过转变市场营销策略，大力开 展技术创新，不断强化内部管理，持续推进改革改制，企业核心竞争力不断提升，公司继续保持稳健 快速的良好发展势头。面对新的市场竞争形势，公司及时调整营销策略，建立和完善更加灵活的销售 体制和机制，调整订货结构，增加新产品的市场份额，不断适应市场需求，产品订货继续保持增长。 坚持自主创新，以新产品开发为核心、以技术改造为推动的技术创新速度不断加快，126kVGIS、EVH1 高可靠性真空断路器、i－AX 小型智能化中压开关柜、GSC3 新一代交流接触器、超导磁铁电源装置等 一大批技术含量高的新产品相继研发成功并推向市场，全年共完成新产品研制开发项目 21 项，增强了 公司发展后劲。针对铜材、银材价格居高不下以及钢材价格持续上涨的不利形势，公司采取了改进产 品设计和工艺、调整产品报价策略、提高采购集中度、严格控制各项费用等一系列措施，达到了增收 节支、内部挖潜、消化原材料涨价因素的目的。坚持管理创新、深化公司内部改革改制，在公司治理、 内部管控、提高执行力方面出台了一系列措施，公司管理水平再上新台阶，为公司进一步发展提供了 保障。 报告期内，公司完成营业收入 14.22 亿元，同比增长 2.48％，实现利润总额 7807.59 万元，同比 增长 106.36％，归属于母公司股东的净利润为 6118.42 万元，同比增长 134.58％。 （2）公司主营业务及其经营状况 公司主营业务属机械工业中的电工电器行业，主要从事高低压开关设备、高低压电器元件、电气传动 控制装置、大中型交流电动机、一般小型交流发电机等产品的开发、生产和销售。 ①占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业和产品情况 营业收入比 营业成本 营业利润率比 营业利润率 分行业和产品 营业收入(元) 营业成本(元) 上年增减 比上年增 上年增减百分 (%) (%) 减(%) 点 分行业 电工电器 1,146,135,988.99 949,570,517.05 17.15 -5.14 -0.05. -4.22 分产品 中压开关柜 596,023,813.17 519,613,763.58 12.82 6.27 5.63 0.54 工业控制与配 279,258,432.98 211,294,920.09 24.33 54.65 66.48 -5.38 电电器元件 自动化装置 152,329,488.99 120,267,119.70 21.05 29.85 31.03 -0.71 浓缩苹果汁 230,760,514.89 177,354,615.03 23.14 101.30 119.39 -6.34 ②主营业务分地区情况 地 区 营业收入(元) 营业收入比上年增减(%) 国 内 1,173,871,360.08 -5.15 国 外 230,760,514.89 101.30 合 计 1,404,631,874.97 3.87 第 6 页 共 29 页 兰州长城电工股份有限公司 2007 年度报告摘要 ③主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计（万元） 19226.93 占采购总额比重 19.64% 前五名销售客户销金额合计（万元） 21929.57 占销售总额比重 15.61% （3）报告期内公司资产构成、主要财务数据发生重大变化的说明 报告期末，公司预付款项为 211,112,488.82 元，比去年同期增长了 99.85%，占资产总额的比重 为 9.08%，去年同期为 5.24%，主要原因是公司控股子公司天水长城果汁饮料有限公司预付苹果采购款 和本公司预付工程款增加所致。 报告期末，公司存货为 485,747,861.43 元，比去年同期增长了 27.08%，占资产总额的比重为 20.91%，去年同期为 18.95％，主要是公司部分产成品还未到向客户交货的时间。 报告期末，公司长期借款为 181,256,099.13 元，比去年同期增长了 240.34%，占资产总额的比重为 7.80%，去年同期为 2.64%，主要原因是公司加大了在建工程项目的投资力度，相应的项目借款增加。 报告期内，公司管理费用为 114,238,711.30 元，同比降低 33.52％，主要是公司 2006 年 11 月资 产置换重组后，公司本年度管理费用同比大幅下降所致。 报告期内，公司营业外收入 28,328,951.22 元，比去年同期增长了 296.14%，主要是公司所属 3 户全资子公司自 2007 年起享受“三线企业”增值税返还，以及甘肃省政府加大了对公司技术创新补助 资金的投入所致。 （4）报告期内公司现金流量变化情况说明 2007 年，公司经营活动产生的现金流量净额为-43,754,265.44 元，比 2006 年减少 54,903,646.92 元，主要是 2007 年钢材、铜材、榨汁苹果等主要原材料价格持续上涨，相应的采购资金增长所致。 2007 年，公司投资活动产生的现金流量净额为-92,052,707.83 元，比 2006 年减少 114,819,485.45 元，主要原因是公司 2006 年有资产置换收到现金 1.2 亿元。 2007 年，公司筹资活动产生的现金流量净额为 139,888,144.52 元，比 2006 年增加 17,389,412.42 元，主要原因是 2007 年公司借款增加。 （5）主要控股及参股公司经营情况 ①主要控股及参股公司的经营情况和业绩 主要产品 注册资本 资产规模 净利润 公司名称 业务性质 或服务 （万元） （万元） （万元） 天水长城果汁 产品生产、销售 浓缩苹果汁 4000 49196.09 1556.66 饮料有限公司 兰州长城工贸 机电产品和原 贸易 480 7497.52 21.23 发展有限公司 材料销售 天水天力特种管 大口径直缝焊 产品生产、销售 6647 9138.16 119.97 有限公司 管 ②投资收益对公司净利润影响达 10%以上的单个控股子公司或参股公司经营情况 公司名称 营业收入(万元) 营业利润(万元) 净利润(万元) 天水长城果汁饮料有限公司 23077.92 1239.08 1556.66 2、公司未来发展的展望 （1）所处行业发展趋势 公司主营业务属机械工业中的电工电器行业。从行业形势来看，2008 年国内电工行业有利因素多 于不利因素，经济形势仍然比较乐观：发电设备行业景气向后推移，国内发电设备产量仍在高位，预 计 2008 年发电设备产量仍可达 1.1 亿千瓦；国家计划“十一五”期间前三年完成电网改造总投资的 75％，2008 年仍是电网投资的高峰期；随着能源、金属材料价格的连续上涨以及振兴装备制造业行动 的全面开展，石化、钢铁、有色冶炼、机械等行业内在投资冲动仍十分强劲。但由于国家为防止经济 由偏快转为过热，宏观调控力度将持续加强，货币政策基调从“适度从紧”转为鲜明的“从紧”，行 业整体增速将有所降低。作为电工行业龙头产业的发电、输变电设备产业 2008 年的产销旺势必将带动 电控配电、继电保护、电机、电器元件等基础电工产业的发展。 （2）公司 2008 年度经营计划 根据国内电工行业的运行形势以及公司自身发展的需要，公司 2008 年营业收入计划为 14.5 亿元， 第 7 页 共 29 页 兰州长城电工股份有限公司 2007 年度报告摘要 费用成本控制在 14 亿左右。 （3）未来发展所需资金及使用计划 根据公司发展规划，围绕公司主业，拓展业务领域，计划通过非公开定向增发股票的方式募集资 金 3.55 亿元，按项目投资进度计划投资四大项目，即：基于全数字控制技术的风力发电传动控制系统 与电源产品开发及产业化项目、高压开关设备产业化项目、EVH1 系列高可靠性真空断路器及 i－AX 系 列小型智能化开关设备技术创新及产业化项目、新型智能低压控制电器生产线建设项目。通过四个项 目的实施，使公司主业产品由中压向高压方向拓展，实现低压、中压、高压开关设备系列化成套生产 经营的目标；完成现有主导产品更新换代和技术升级，向智能化和高可靠性方向发展。达到进一步提 高公司产品市场竞争能力，增强发展后劲，实现公司快速发展的目标。 （4）公司发展面临的主要风险 ①电工行业市场竞争日益加剧的风险 由于近几年国内电力建设以及宏观经济的高速发展，为电工电器行业带来较大的市场容量，吸引 了国内外大批制造商。跨国公司通过国内设立办事处、独资、合资等方式，挟品牌、技术、资本优势 大力开拓国内市场，加上国内电力企业在设备选型上存在较强的路径依赖，部分投资重点区域对外资 产品明显偏好，使得跨国公司在国内的市场份额迅速扩大。加入此行业的许多民营企业，凭借灵活的 经营机制、低成本优势、便捷的融资渠道轻装上阵，发展势头迅猛。公司面临越来越激烈的市场竞争。 ②主要原材料价格上涨风险 2008 年，中国经济保持稳步快速增长的势头不会改变，因此钢材、有色金属材料的市场需求仍将 保持上升趋势。受铁矿石、焦炭等上游产品价格上涨的影响，成本支撑将导致钢材价格 2008 年仍将保 持上升趋势。铜材、银材、铝材等有色金属受需求增长的影响，价格预计呈高位震荡的走势，不排除 反复上涨的可能。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 募集资金总额 已累计使用募集资金总额 实际投 产生收益 承诺项目 是否变更项目 拟投入金额 是否符合计划进度 预计收益 入金额 情况 合计 / / 未达到计划进度和预计收益的说明 （分具体项目） 变更原因及变更程序说明(分具体项 目) 尚未使用的募集资金用途及去向 1、专户储存 变更项目情况 √适用 □不适用 第 8 页 共 29 页 兰州长城电工股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:万元 币种:人民币 变更投资项目的资金总额 对应的原 变更项目拟 实际投入金 是否符合 变更项目的预 产生收益 变更后的项目 承诺项目 投入金额 额 计划进度 计收益 情况 兰州市城 市垃圾无 新型智能低压控制电器关键制 害化综合 造工序及企业信息化系统改造 5,500 2,000 是 2,549.42 处理项目 项目 一期工程 进行变更 合计 / 5,500 2,000 / 25,494,200 未达到计划进度和预计收益的 说明（分具体项目） 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 石油钻采装备电气传动自动化系 主体完成，项目进展顺 6,000 统高技术产业化示范工程项目 利。 项目完成，达到预期目 信息化项目 2,760 标。 项目完成，2007 年 12 月 两河口水电站项目 2,400 并网发电。 合计 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 1、保证石油钻采装备电气传动自动化系统高技术产业化示 根据公司以技术创新为龙头，全面提升企业竞争力的快速 范工程项目后续投入、加大秦安万吨浓缩果蔬汁生产线项 发展目标，公司计划在 2008 年加大科研开发投入，抓好技 目和新型智能低压控制电器生产线项目数的建设投入。 术改造和装备上等级，迅速提升公司整体装备水平。为此， 2、加大高可靠性中压断路器研发投入，保证科研开发和技 公司董事会决定 2007 年度不进行利润分配，也不进行资本 术改造资金投入，提高技术创新能力。 公积转增股本。 3、用于补充公司流动资金。 第 9 页 共 29 页 兰州长城电工股份有限公司 2007 年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 为关 是否 担保对象名 发生日期 联方 担保金额 担保类型 担保期 履行 称 （协议签署日） 担保 完毕 （是 或否） 陇南市颐隆 2007 年 1 月 20 2007 年 1 月 20 日 水电发展有 20,000,000.00 连带责任担保 否 否 日 ～2016 年 1 月 20 日 限公司 报告期内担保发生额合计 20,000,000.00 报告期末担保余额合计 20,000,000.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 230,000,000.00 报告期末对子公司担保余额合计 256,150,000.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 276,150,000.00 担保总额占公司净资产的比例 25.43 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 256,150,000.00 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 256,150,000.00 第 10 页 共 29 页 兰州长城电工股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 天水天传自动化工程有限 -137.65 232.39 公司 乐都湟润水电有限公司 1,313.12 1,313.12 享堂峡水电开发有限公司 326.06 326.06 舟曲县两河口水电站 117.48 117.48 北京天瑞明达电气传动有 3,031.22 3,465.4 限公司 合计 4,650.23 5,454.45 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 46,502,301.97 元，余额 54,544,465.69 元。 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 甘肃长城电工集团有限责任公司承诺公司非流通股股份自获得上市流通权之日起，除为解决资金 占用问题所需回购并注销股份外，24 个月内不通过交易所挂牌出售，通过交易所挂牌出售股份数量占 公司股份总数 36 个月内不超过 10％。 报告期内，未有违反承诺事项发生。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 第 11 页 共 29 页 兰州长城电工股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用□不适用 最初投资金 持有数 占该公司股 期末账面价 报告期损 累计损益 会计核算 所持对象名称 股份来源 额（元） 量（股） 权比例（%） 值（元） 益（元） （元） 科目 天水麦积农村 450,000.00 450,000 0.9 450,000.00 29,947.50 72,000.00 长期投资 自有资金 信用合作联社 天水科技 50,000.00 50,000 0.2 50,000.00 6,105.50 长期投资 自有资金 城市信用社 合计 500,000.00 500,000 500,000.00 29,947.50 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 第 12 页 共 29 页 兰州长城电工股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 五联方圆审字[2008]05009 号 兰州长城电工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的兰州长城电工股份有限公司（以下简称“长城电工公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2007 年度的合并及母公司利润表和合并及母公司现金流量 表和股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是长城电工公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大 错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，长城电工公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了长城电工公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 北京五联方圆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：宫岩 中国注册会计师：赵燕 中国 . 北京 2008 年 1 月 30 日 第 13 页 共 29 页 兰州长城电工股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 兰州长城电工股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 6.1 305,057,644.77 300,982,139.08 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 6.2 678,500.00 应收票据 6.3 14,176,232.01 9,234,799.60 应收账款 6.4 550,785,499.93 523,152,226.41 预付款项 6.6 211,112,488.82 105,633,283.64 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 6.5 70,167,962.90 63,177,467.16 买入返售金融资产 存货 6.7 485,747,861.43 382,227,176.05 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,637,047,689.86 1,385,085,591.94 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 6.8、9 188,322,488.27 182,452,043.47 投资性房地产 固定资产 6.10 302,855,891.81 267,346,434.42 在建工程 6.11 67,738,947.23 50,945,540.51 工程物资 6.12 29,333.04 24,275.89 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 6.13 117,549,548.18 119,790,076.21 开发支出 商誉 长期待摊费用 916,039.64 2,016,226.86 递延所得税资产 6.14 8,859,225.22 9,390,747.21 其他非流动资产 非流动资产合计 686,271,473.39 631,965,344.57 资产总计 2,323,319,163.25 2,017,050,936.51 公司法定代表人:张晓喜 主管会计工作负责人:袁恒涛 会计机构负责人:费秋菊 第 14 页 共 29 页 兰州长城电工股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并资产负债表（续） 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 兰州长城电工股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 6.16 470,880,000.00 424,370,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 6.17 10,000,000.00 2,800,000.00 应付账款 6.18 331,383,928.19 231,733,120.56 预收款项 6.19 107,774,832.70 119,145,465.02 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 6.20 23,353,853.70 37,445,264.07 应交税费 6.21 -15,260,196.57 -7,556,592.50 应付利息 612,210.76 762,620.63 应付股利 6.22 247,340.86 247,340.86 其他应付款 6.23 50,205,452.68 56,015,897.30 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 6.24 23,250,000.00 35,460,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,002,447,422.32 900,423,115.94 非流动负债： 长期借款 6.25 181,256,099.13 53,256,099.13 应付债券 长期应付款 6.26 7,710,000.00 7,710,000.00 专项应付款 6.27 35,277,911.79 37,813,411.79 预计负债 递延所得税负债 6.28 1,014,236.75 1,197,672.32 递延收益 9,580,000.00 其他非流动负债 非流动负债合计 234,838,247.67 99,977,183.24 负债合计 1,237,285,669.99 1,000,400,299.18 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 6.29 284,790,000.00 284,790,000.00 资本公积 6.30 503,773,874.28 503,773,874.28 减：库存股 盈余公积 6.31 46,800,924.36 42,110,284.02 一般风险准备 未分配利润 6.32 194,363,625.22 137,870,041.37 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,029,728,423.86 968,544,199.67 少数股东权益 56,305,069.40 48,106,437.66 所有者权益合计 1,086,033,493.26 1,016,650,637.33 负债和所有者权益总计 2,323,319,163.25 2,017,050,936.51 公司法定代表人:张晓喜 主管会计工作负责人:袁恒涛 会计机构负责人:费秋菊 第 15 页 共 29 页 兰州长城电工股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 兰州长城电工股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 233,558,850.82 227,095,906.83 交易性金融资产 678,500.00 应收票据 8,488,026.49 5,586,824.50 应收账款 7.1 450,424,559.90 388,940,935.95 预付款项 110,857,168.76 75,544,476.40 应收利息 应收股利 371,011.30 371,011.30 其他应收款 7.2 169,615,588.36 141,111,585.00 存货 219,813,615.79 211,022,759.64 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,193,128,821.42 1,050,351,999.62 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 7.4 386,487,291.13 387,960,356.25 投资性房地产 固定资产 132,710,452.77 136,553,976.66 在建工程 13,052,324.57 7,862,937.13 工程物资 29,333.04 24,275.89 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 96,500,228.35 97,761,319.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 8,307,997.98 8,387,301.99 其他非流动资产 非流动资产合计 637,087,627.84 638,550,166.92 资产总计 1,830,216,449.26 1,688,902,166.54 公司法定代表人:张晓喜 主管会计工作负责人:袁恒涛 会计机构负责人:费秋菊 第 16 页 共 29 页 兰州长城电工股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表（续） 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 兰州长城电工股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 220,300,000.00 261,590,000.00 交易性金融负债 应付票据 10,000,000.00 2,800,000.00 应付账款 256,963,172.24 198,146,375.04 预收款项 100,670,297.32 116,705,662.32 应付职工薪酬 21,743,384.63 34,558,714.39 应交税费 2,064,738.08 -2,348,020.69 应付利息 433,435.36 应付股利 其他应付款 40,858,335.48 46,302,129.28 一年内到期的非流动负债 18,250,000.00 35,460,000.00 其他流动负债 流动负债合计 670,849,927.75 693,648,295.70 非流动负债： 长期借款 135,618,099.13 24,618,099.13 应付债券 长期应付款 专项应付款 25,370,196.65 27,170,196.65 预计负债 递延所得税负债 599,842.93 673,595.65 递延收益 8,080,000.00 其他非流动负债 非流动负债合计 169,668,138.71 52,461,891.43 负债合计 840,518,066.46 746,110,187.13 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 284,790,000.00 284,790,000.00 资本公积 501,190,914.21 501,190,914.21 减：库存股 盈余公积 46,800,924.36 42,110,284.02 未分配利润 156,916,544.23 114,700,781.18 所有者权益（或股东权益）合计 989,698,382.80 942,791,979.41 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,830,216,449.26 1,688,902,166.54 公司法定代表人:张晓喜 主管会计工作负责人:袁恒涛 会计机构负责人:费秋菊 第 17 页 共 29 页 兰州长城电工股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 兰州长城电工股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 6.33 1,422,541,157.00 1,388,111,661.03 其中：营业收入 1,422,541,157.00 1,388,111,661.03 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,374,810,369.68 1,354,916,992.93 其中：营业成本 6.33 1,157,778,472.45 1,078,066,339.46 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 6.34 5,477,570.82 5,039,176.41 销售费用 66,940,934.48 68,809,023.79 管理费用 114,238,711.30 171,850,633.53 财务费用 29,080,633.41 18,912,118.02 资产减值损失 6.37 1,294,047.22 12,239,701.72 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 6.35 -213,500.00 178,000.00 投资收益（损失以“－”号填列） 6.36 3,189,600.08 -1,220,262.66 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,174,041.03 -1,956,406.24 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 50,706,887.40 32,152,405.44 加：营业外收入 6.38 28,328,951.22 7,151,385.52 减：营业外支出 6.39 959,915.19 1,469,286.49 其中：非流动资产处置损失 3,652.87 760,653.34 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 78,075,923.43 37,834,504.47 减：所得税费用 6.40 8,292,645.58 5,519,345.59 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 69,783,277.85 32,315,158.88 归属于母公司所有者的净利润 61,184,224.19 26,082,118.60 少数股东损益 8,599,053.66 6,233,040.28 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.2148 0.0821 （二）稀释每股收益 公司法定代表人:张晓喜 主管会计工作负责人:袁恒涛 会计机构负责人:费秋菊 第 18 页 共 29 页 兰州长城电工股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 兰州长城电工股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 7.11 1,021,569,783.51 1,202,782,295.71 减：营业成本 7.11 856,602,418.82 953,582,085.79 营业税金及附加 4,557,271.07 4,426,474.67 销售费用 46,737,609.69 57,046,271.46 管理费用 74,785,286.67 152,695,097.93 财务费用 11,559,152.11 10,327,406.98 资产减值损失 1,919,595.62 10,334,216.39 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -213,500.00 178,000.00 投资收益（损失以“－”号填列） 7.12 3,025,635.92 -1,551,359.29 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,104,576.87 -1,956,406.24 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,220,585.45 12,997,383.20 加：营业外收入 24,334,889.43 6,980,434.58 减：营业外支出 716,978.22 1,075,483.68 其中：非流动资产处置净损失 3,652.87 760,653.34 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 51,838,496.66 18,902,334.10 减：所得税费用 4,932,093.27 3,534,253.94 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 46,906,403.39 15,368,080.16 公司法定代表人:张晓喜 主管会计工作负责人:袁恒涛 会计机构负责人:费秋菊 第 19 页 共 29 页 兰州长城电工股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 兰州长城电工股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,206,699,419.08 1,165,450,126.73 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 31,387,362.97 3,634,072.24 收到其他与经营活动有关的现金 6.43 21,500,911.29 38,216,943.38 经营活动现金流入小计 1,259,587,693.34 1,207,301,142.35 购买商品、接受劳务支付的现金 991,054,275.38 861,654,442.74 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 122,543,887.87 153,884,378.08 支付的各项税费 71,037,134.17 70,227,817.72 支付其他与经营活动有关的现金 6.44 118,706,661.36 110,385,122.33 经营活动现金流出小计 1,303,341,958.78 1,196,151,760.87 经营活动产生的现金流量净额 -43,754,265.44 11,149,381.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,365,000.00 26,819,495.80 取得投资收益收到的现金 1,869,407.86 384,244.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 154,093.21 1,606,527.60 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 646,151.19 123,287,945.27 第 20 页 共 29 页 兰州长城电工股份有限公司 2007 年度报告摘要 项目 附注 本期金额 上期金额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 4,034,652.26 152,098,213.05 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 96,087,360.09 83,646,233.69 的现金 投资支付的现金 7,284,257.27 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 38,400,944.47 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 96,087,360.09 129,331,435.43 投资活动产生的现金流量净额 -92,052,707.83 22,766,777.62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,355,337.80 6,423,320.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 3,355,337.80 4,423,320.00 取得借款收到的现金 619,300,000.00 429,962,545.23 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 17,183,299.48 筹资活动现金流入小计 622,655,337.80 453,569,164.71 偿还债务支付的现金 450,710,000.00 307,528,980.16 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32,057,193.28 18,769,907.79 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 3,495,740.94 支付其他与筹资活动有关的现金 4,771,544.66 筹资活动现金流出小计 482,767,193.28 331,070,432.61 筹资活动产生的现金流量净额 139,888,144.52 122,498,732.10 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -5,665.56 五、现金及现金等价物净增加额 4,075,505.69 156,414,891.20 加：期初现金及现金等价物余额 300,982,139.08 144,567,247.88 六、期末现金及现金等价物余额 305,057,644.77 300,982,139.08 公司法定代表人:张晓喜 主管会计工作负责人:袁恒涛 会计机构负责人:费秋菊 第 21 页 共 29 页 兰州长城电工股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 兰州长城电工股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 704,939,143.58 948,188,744.45 收到的税费返还 11,992,861.01 收到其他与经营活动有关的现金 15,113,033.62 31,725,527.50 经营活动现金流入小计 732,045,038.21 979,914,271.95 购买商品、接受劳务支付的现金 509,286,485.05 647,656,293.95 支付给职工以及为职工支付的现金 99,754,744.19 140,539,544.03 支付的各项税费 50,719,537.74 59,890,299.93 支付其他与经营活动有关的现金 85,292,808.93 91,291,548.58 经营活动现金流出小计 745,053,575.91 939,377,686.49 经营活动产生的现金流量净额 -13,008,537.70 40,536,585.46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,365,000.00 23,819,495.80 取得投资收益收到的现金 2,935,689.11 305,844.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 89,005.00 1,563,727.60 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 646,151.19 123,287,945.27 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 5,035,845.30 148,977,013.05 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 31,709,029.93 35,901,925.52 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 57,523,578.09 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 31,709,029.93 93,425,503.61 投资活动产生的现金流量净额 -26,673,184.63 55,551,509.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 336,300,000.00 238,962,545.23 收到其他与筹资活动有关的现金 8,590,000.00 筹资活动现金流入小计 336,300,000.00 247,552,545.23 偿还债务支付的现金 277,510,000.00 231,118,400.13 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,645,333.68 10,107,999.59 支付其他与筹资活动有关的现金 4,771,544.66 筹资活动现金流出小计 290,155,333.68 245,997,944.38 筹资活动产生的现金流量净额 46,144,666.32 1,554,600.85 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 6,462,943.99 97,642,695.75 加：期初现金及现金等价物余额 227,095,906.83 129,453,211.08 六、期末现金及现金等价物余额 233,558,850.82 227,095,906.83 公司法定代表人:张晓喜 主管会计工作负责人:袁恒涛 会计机构负责人:费秋菊 第 22 页 共 29 页 兰州长城电工股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 兰州长城电工股份有限公司 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般 其 实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 他 股 准备 一、上年年末余额 284,790,000.00 503,773,874.28 44,231,533.04 133,770,632.53 4 加：会计政策变更 -2,121,249.02 4,099,408.84 前期差错更正 二、本年年初余额 284,790,000.00 503,773,874.28 42,110,284.02 137,870,041.37 4 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 4,690,640.34 56,493,583.85 （一）净利润 61,184,224.19 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 61,184,224.19 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 4,690,640.34 -4,690,640.34 - 1．提取盈余公积 4,690,640.34 -4,690,640.34 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 - 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 284,790,000.00 503,773,874.28 46,800,924.36 194,363,625.22 5 公司法定代表人:张晓喜 主管会计工作负责人:袁恒涛 会计 第 22 页 共 29 页 兰州长城电工股份有限公司 2007 年度报告摘要 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 实收资本 减：库 一般风 其 少数 资本公积 盈余公积 未分配利润 (或股本) 存股 险准备 他 一、上年年末余额 320,500,000.00 629,312,867.06 41,403,400.24 108,338,827.55 19, 加：会计政策变更 -880,805.56 4,527,971.34 前期差错更正 二、本年年初余额 320,500,000.00 629,312,867.06 40,522,594.68 112,866,798.89 19, 三、本年增减变动金额（减少以“－”号 -35,710,000.00 -125,538,992.78 1,587,689.34 25,003,242.48 28, 填列） （一）净利润 26,082,118.60 6, （二）直接计入所有者权益的利得和损失 563,291.81 50,881.32 457,931.90 22, 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益 变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税 563,291.81 50,881.32 457,931.90 影响 4．其他 22, 上述（一）和（二）小计 563,291.81 50,881.32 26,540,050.50 28, （三）所有者投入和减少资本 -35,710,000.00 -126,102,284.59 1．所有者投入资本 -35,710,000.00 2,582,960.07 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 -128,685,244.66 （四）利润分配 1,536,808.02 -1,536,808.02 1．提取盈余公积 1,536,808.02 -1,536,808.02 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 284,790,000.00 503,773,874.28 42,110,284.02 137,870,041.37 48, 公司法定代表人:张晓喜 主管会计工作负责人:袁恒涛 会计 第 23 页 共 29 页 兰州长城电工股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 兰州长城电工股份有限公司 本期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配 一、上年年末余额 284,790,000.00 503,773,874.28 44,231,533.04 133,792, 加：会计政策变更 -2,582,960.07 -2,121,249.02 -19,091, 前期差错更正 二、本年年初余额 284,790,000.00 501,190,914.21 42,110,284.02 114,700, 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 4,690,640.34 42,215, （一）净利润 46,906, （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 46,906, （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 4,690,640.34 -4,690, 1．提取盈余公积 4,690,640.34 -4,690, 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 284,790,000.00 501,190,914.21 46,800,924.36 156,916, 公司法定代表人:张晓喜 主管会计工作负责人:袁恒涛 会计 第 24 页 共 29 页 兰州长城电工股份有限公司 2007 年度报告摘要 上年同期金额 项目 实收资本(或股 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 本) 一、上年年末余额 320,500,000.00 629,312,867.06 41,403,400.24 108,338,827 加：会计政策变更 -880,805.56 -7,927,250 前期差错更正 二、本年年初余额 320,500,000.00 629,312,867.06 40,522,594.68 100,411,577 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -35,710,000.00 -128,121,952.85 1,587,689.34 14,289,204 （一）净利润 15,368,080 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 563,291.81 50,881.32 457,931 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 563,291.81 4．其他 50,881.32 457,931 上述（一）和（二）小计 563,291.81 50,881.32 15,826,012 （三）所有者投入和减少资本 -35,710,000.00 -128,685,244.66 1．所有者投入资本 -35,710,000.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 -128,685,244.66 （四）利润分配 1,536,808.02 -1,536,808 1．提取盈余公积 1,536,808.02 -1,536,808 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 284,790,000.00 501,190,914.21 42,110,284.02 114,700,781 公司法定代表人:张晓喜 主管会计工作负责人:袁恒涛 会计 第 25 页 共 29 页 兰州长城电工股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部于 2006 年 2 月 15 日以财会[2006]3 号文发布的新的企业 会计准则，按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》、《关于做好与新会计准则相关 财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号）、《公开发行证券的公司信息披露规范问答 第 7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）以及 《企业会计准则解释第 1 号》（财会[2007]14 号）的要求，本公司对与首次执行企业会计准则相关的 企业合并、长期股权投资、所得税、以公允价值计量且其变动计入当期损益或可供出售金融资产、合 并财务报表等会计政策的变更进行了追溯调整，对其他会计政策变更采用未来适用法进行处理。 上述会计政策变更追溯调整累积影响数为调增公司 2006 年 12 月 31 日归属于母公司股东权益 1,978,159.82 元，其中：调减盈余公积 2,121,249.02 元，调增未分配利润 4,099,408.84 元.上述会 计政策变更对本公司 2006 年末的财务状况及 2006 年度经营成果形成的影响如下表所示： 项目 变更前金额 变更影响额 变更后金额 盈余公积 44,231,533.04 -2,121,249.02 42,110,284.02 未分配利润 133,770,632.53 4,099,408.84 137,870,041.37 归属于母公司股东权益 966,566,039.85 1,978,159.82 968,544,199.67 少数股东权益 48,029,181.67 77,255.99 48,106,437.66 净利润 28,259,937.78 4,055,221.10 32,315,158.88 根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》、中国证监会发布的《关于做好与新会 计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号）以及《公开发行证券的公司信息 披露规范问答第 7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字 [2007]10 号）的要求，本公司对 2006 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表和 2006 年度的合并及 母公司利润表按照新会计准则进行了追溯重述。 上述追溯重述对本公司 2006 年 12 月 31 日的合并资产负债表及 2006 年度的合并利润表项目的具 体影响如下表所示： 项 目 追溯重述前金额 重述金额 追溯重述后金额 短期投资 465,000.00 -465,000.00 交易性金融资产 678,500.00 678,500.00 待摊费用 2,304,043.51 -2,304,043.51 预付账款 102,379,240.13 3,254,043.51 105,633,283.64 在建工程 53,315,540.51 -2,370,000.00 50,945,540.51 无形资产 117,761,639.72 2,028,436.49 119,790,076.21 递延所得税资产 9,390,747.21 9,390,747.21 应付账款 231,124,684.06 608,436.50 231,733,120.56 预收账款 119,053,875.02 91,590.00 119,145,465.02 预提费用 91,590.00 -91,590.00 应付工资 5,445,526.82 -5,445,526.82 应付福利费 20,040,822.36 -20,040,822.36 应付职工薪酬 37,445,264.07 37,445,264.07 其他应付款 60,690,829.19 -4,674,931.89 56,015,897.30 递延所得税负债 1,197,672.32 1,197,672.32 第 26 页 共 29 页 兰州长城电工股份有限公司 2007 年度报告摘要 盈余公积 44,231,533.04 -2,121,249.02 42,110,284.02 未分配利润 133,770,632.53 4,099,408.84 137,870,041.37 归属于母公司股东权益 966,566,039.85 1,978,159.82 968,544,199.67 管理费用 164,933,804.01 6,916,829.52 171,850,633.53 资产减值损失 12,239,701.72 12,239,701.72 公允价值变动损益 178,000.00 178,000.00 投资收益 -8,416,112.96 7,195,850.30 -1,220,262.66 补贴收入 201,308.80 -201,308.80 营业外收入 6,972,089.76 179,295.76 7,151,385.52 营业外支出 1,508,059.81 38,773.32 1,469,286.49 所得税费用 6,500,475.01 -981,129.42 5,519,345.59 少数股东损益 1,675,609.39 4,557,430.89 6,233,040.28 上述会计政策变更影响数中包含了因合并报表准则变化将西安天水二一三电器有限公司、深圳天 庆电器实业有限公司、上海天健电气有限公司、天水长扬电气传动有限公司自期初进行合并。 根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》、中国证监会发布的《关于做好与新会 计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号）以及《公开发行证券的公司信息 披露规范问答第 7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字 [2007]10 号）的要求，本公司对 2006 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表和 2006 年度的合并及 母公司利润表按照新会计准则进行了追溯重述。 上述追溯重述对本公司 2006 年 12 月 31 日的母公司资产负债表及 2006 年度的母公司利润表项目 的具体影响如下表所示： 项 目 追溯重述前金额 重述金额 追溯重述后金额 短期投资 465,000.00 -465,000.00 交易性金融资产 678,500.00 678,500.00 待摊费用 1,908,342.52 -1,908,342.52 预付账款 72,686,133.88 2,858,342.52 75,544,476.40 长期股权投资 413,331,854.46 -25,371,498.21 387,960,356.25 在建工程 8,812,937.13 -950,000.00 7,862,937.13 递延所得税资产 8,387,301.99 8,387,301.99 应付工资 5,274,642.25 -5,274,642.25 应付福利费 17,374,746.94 -17,374,746.94 应付职工薪酬 34,558,714.39 34,558,714.39 其他应付款 50,927,471.48 -4,625,342.20 46,302,129.28 递延所得税负债 673,595.65 673,595.65 资本公积 503,773,874.28 -2,582,960.07 501,190,914.21 盈余公积 44,231,533.04 -2,121,249.02 42,110,284.02 未分配利润 133,792,022.72 -19,091,241.55 114,700,781.17 管理费用 147,923,645.27 4,771,452.66 152,695,097.93 第 27 页 共 29 页 兰州长城电工股份有限公司 2007 年度报告摘要 公允价值变动损益 178,000.00 178,000.00 减值损失 10,334,266.39 10,334,266.39 投资收益 -1,996,060.16 447,500.87 -1,551,359.29 补贴收入 50,000.00 -50,000.00 营业外收入 6,930,434.58 50,000.00 6,980,434.58 所得税费用 5,103,974.31 -1,569,720.37 3,534,253.94 根据公司上市以来应收款项的实际周转情况，参照同行业应收款项坏账准备提取比例， 2007 年 3 月 14 日，经公司第三届董事会第六次会议批准，公司对坏账准备提取比例的会计估计进行了变更，变 更前后的计提比例如下： 账 龄 变更前计提比例（%） 变更后计提比例（%） 1 年以内 5 3 1-2 年 7 7 2-3 年 10 10 3-4 年 50 30 4-5 年 80 50 5 年以上 100 100 本公司期末根据应收款项期末余额与变更后的坏账计提比例计算应收款项坏账准备金额，并与期 初坏账余额比较，大于期初坏账余额，本期补提坏账，小于期初坏账余额的不冲回。上述会计估计变 更，对本期净利润的影响数为 7,168,534.86 元。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 本期本公司合并范围未发生变化 兰州长城电工股份有限公司 法人代表：张晓喜 二〇〇八年一月三十一日 第 28 页 共 29 页