金地集团(600383)2008年年度报告

金地（集团）股份有限公司 （600383） 2008 年度报告 0 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 致股东 2008 年，中国房地产开发企业，无一例外地被市场上了一堂生动而深刻的大课。金 地也是这个课堂的学生之一。如果说智慧地寻求发展，是我们 20 年来的一贯坚守，那么， 经过 2008 年的市场历练，金地更加坚信——尊重创新、把握发展、理解客户，是逆风决 胜的法宝，是百年老店的基石。 尊重创新 财富的创造，来自于汗水，更来自于智慧。金地认为：智慧型企业的创富，核心在于 创新。 智慧成长的可靠标志，就是能够在艰苦的比赛中赢得胜利。在跌宕起伏的 2008 年， 是创新，让我们赢得了市场，让我们赢得了弱市里胜过黄金的信心：这一年，金地的多个 项目在所在城市跻身销售面积或者销售金额的前三甲，我们在上海、北京、武汉等城市的 市场占有率大幅提升，在逆势里实现了整体业绩的进一步增长。 “客户价值决定资源配置”，这是金地在“为谁创新”和“如何创新”这两个方向 性的问题上的一贯主张。金地正是通过产品与营销的创新，将房子演绎为一种客户渴望的 生活方式，实现了客户的居住理想，引领着居住方式的变革。 精确价值的创新、精细持久的品质、精心无缝的服务——经过 20 年的积淀，金地“科 学筑家”的创新体系日益完善。2008 年，金地能在中国房地产市场十年未遇的弱市中有 所收获，制胜的关键就是创新——更准确的说法，就是更深刻地坚定了“以人为本，创新 为魂”的原则，更坚决地执行了“开拓创新，勇于超越”的思想。 当然，我们看到，在充满竞争的房地产市场上，许多同行有一鸣惊人的创新与不同寻 常的突破，这是非常值得金地去借鉴、去学习的。对于追求有智慧地成长的金地来说，创 新是我们每天工作的习惯，是我们智慧成长的标签。 创新，是我们金地不可丢失的灵魂。 作为一家上市公司，金地创新的目标不仅仅是为公司发展、为股东创利，还要为客户 创造价值，为员工创造空间。我们创新的终极目标是为了推动社会进步，使金地能走得更 强更远。 1 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 稳健发展 在金融危机爆发前，大多数企业都在做高速成长的梦。快速拿地、快速开发、快速销 售，成为房地产企业不二的选择。“速度”也曾是金地当时最为重要的策略之一：2007 年，我们在投资节奏和投资时点的判断上，就犯了过分追求速度的错误。 2008 年，市场给包括金地在内所有的房地产开发企业，上了深刻的一课，引起我们 的痛彻反思：激烈竞争的最终胜出者，一定是那些善于把握节奏、快慢得法、张驰有度的 公司。 F1 车王舒马赫也许是当之无愧的“速度之王”，但正是在他的眼里，赛车决胜的关 键除了激情、速度，还要“懂得刹车”。逆风中的竞赛，真正的竞争是速度表象背后的方 向、信心、耐力和智慧的较量——在快的时候，时刻思考慢的必要；在慢的时候，时刻分 析快的可能。 因此，2008 年我们体会尤深：速度是战略发展的自然结果，而不应成为金地唯一的 追求。加强对行业发展趋势的洞察，把握“直道相持、弯道超越”的节奏，才是制胜关键。 当然，我们清晰地知道，要在风起云涌的环境变幻中把握节奏，必须有前瞻的思考， 有果敢决策的定力，以及整个组织体系的专业水准和执行能力。 为此，我们从 2008 年开始加强自身在宏观经济以及房地产行业走势方面的的研究与 判断能力，着力进行投资决策体系的提升与完善，并重点对投资决策流程进行了优化与梳 理。我们相信：立足现在，锤炼战略判断和决策能力，并高效落实、持续改进，金地就一 定能够走得更快、走得更远。 我们一直认为，金地的核心竞争力不是建一栋楼，而是创造一个公司。正如冰山运动 之所以雄伟、壮观，是因为它只有八分之一在水面上。掠过冰山一角，沉默在海平面之下， 是金地坚守 20 年的冰山之根——这个不断强大的能力体系，其根底是企业的战略远见、 创新精神、协同能力、内省意识等核心要素，这些买不走、搬不动的能力，才是金地真正 为股东创造价值的源泉。 坚守超越 2008 年我们用激情走过了寒冬，赢得了信心，积聚了定力，这场难忘的洗礼让我们 看到了广阔的未来： 2 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 截至 2008 年年底，我国城市人口占比正以每年 1%的速度在增长，城市化所带来的集 聚效应将带动包括长三角、珠三角在内的 11 个城市群的快速发展。同时不断增长的中产 阶层，将成为未来房地产的消费主力，而国内住宅市场目前整合程度低，也为优秀的地产 企业提供了外延式发展的空间。 基于这样的认识，金地坚定地认为中国的住宅市场仍然具有长远的发展空间。 我们也深知，企业之间的竞争其实是人的竞争，在辉煌业绩的背后，必然是强大的团 队智慧，在创造奇迹的背后，必然有更为奇迹的定力。对于金地，这个更为奇迹的定力就 是对核心价值观的坚守。 我们将坚守企业发展的战略定位：坚定地以住宅开发业务为主业，专注于中高端住宅 产品市场，并将房地产金融业作为公司住宅业务的支持平台，不断优化公司的投资决策体 系，提高投资决策能力。 我们将坚守以品质提升客户价值的创新导向：明确基于市场细分和客户体验的产品创 新与竞争策略，规划和实践金地产品线体系，优化项目系统开发流程建设。 我们更坚守具有敬畏精神的金地文化：用心做事，诚信为人。金地因为对“人”的尊 重而心存敬畏，为股东、为客户、为员工、为社会持续创造价值，是金地责无旁贷的责任， 也是我们成就智慧的源泉和智慧成长的方向。 坚守，不是固步自封，不是自我欣赏，而是坚韧内省，是在动态中对自我的超越。因 为坚守，我们赢过；因为坚守，我们也痛过。但也正是坚守，让我们收获成长的智慧，我 们还要带着这份执着的赢和真诚的痛，准备着山高水长，准备着勇攀高峰。 2009 年，是金地成长的崭新起点，金地将以极大的好胜心战胜困难，以强烈的创造 心发现机遇，以更有智慧的成长，给股东持续丰盛的回报。 十年风雨路，百年老店心。 董事长：凌克 二○○九年四月十六日 3 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 目 录 目 录 ...................................................................... 4 一、重要提示 ............................................................... 5 二、公司基本情况简介 ....................................................... 5 三、主要财务数据和指标 ..................................................... 7 四、股本变动及股东情况 ..................................................... 9 五、董事、监事和高级管理人员 .............................................. 13 六、公司治理结构 .......................................................... 19 七、股东大会情况简介 ...................................................... 23 八、董事会报告 ............................................................ 24 九、监事会报告 ............................................................ 43 十、重要事项 .............................................................. 45 十一、财务报表及审计报告 .................................................. 50 十二、备查文件目录 ........................................................ 50 4 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司董事十五人，其中董事蒋跃敏因公务未能亲自出席会议，均委托董事长凌克出席会议并行使表决权；董 事郑栩燕因公务未能亲自出席会议，委托董事张奕晓出席会议并行使表决权；独立董事赵令欢和独立董事黄晶 生因公务未能亲自出席会议，均委托独立董事孙聚义出席会议并行使表决权。其他 11 名董事和独立董事均亲自 出席会议。 3、德勤华永会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司董事长凌克，财务总监黄俊灿，计划财务部总经理韦传军声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完 整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：金地（集团）股份有限公司 公司法定中文名称缩写：金地集团 公司英文名称：Gemdale Corporation 公司英文名称缩写：Gemdale 2、 公司法定代表人：凌克 3、 公司董事会秘书：徐家俊 电话：0755-82039999、83844828 传真：0755-82039900 E-mail：ir@gemdale.com 联系地址：深圳市福田区福强路金地商业大楼 公司证券事务代表：尹芳 电话：0755-82039999、83844828 传真：0755-82039900 E-mail：ir@gemdale.com 联系地址：深圳市福田区福强路金地商业大楼 4、 公司注册地址：深圳市福田区福强路金地商业大楼 公司办公地址：深圳市福田区福强路金地商业大楼 邮政编码：518048 公司国际互联网网址：www.gemdale.com 公司电子信箱：ir@gemdale.com 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 5 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：金地集团 公司 A 股代码：600383 7、 其他有关资料 公司组织机构代码：19218163-4 公司法人营业执照注册号：440301103379518 公司税务登记号码：地税：深地税字 440300192181634 号； 国税：深国税登字 440300192181634 号 公司聘请的境内会计师事务所名称：德勤华永会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市延安东路 222 号 30 楼 6 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 三、主要财务数据和指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 1,532,983,700.10 利润总额 1,541,715,232.50 归属于上市公司股东的净利润 840,859,892.38 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 822,376,259.14 经营活动产生的现金流量净额 -1,751,285,843.14 (二) 非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 14,212.23 政府补助 20,242,548.85 金信双龙房地产投资信托处置收益 15,841,174.33 理财产品投资收益 1,527,611.44 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,525,228.68 少数股东权益影响额 -1,886,025.18 所得税影响额 -5,730,659.75 合计 18,483,633.24 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2006 年 2008 年 2007 年 增减(%) 调整后 调整前 营业收入 9,762,026,451.14 7,487,480,074.56 30.38 3,563,841,773.46 3,554,412,231.90 利润总额 1,541,715,232.50 1,797,269,648.18 -14.22 674,680,986.08 673,338,183.25 归属于上市公司股东的 净利润 840,859,892.38 964,969,816.03 -12.86 474,552,478.65 445,285,578.72 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润 822,376,259.14 959,397,908.45 -14.28 454,140,707.24 424,873,807.31 基本每股收益（元／股） 0.50 0.65 -23.08 0.36 0.33 稀释每股收益（元／股） 0.50 0.65 -23.08 0.36 0.33 扣除非经常性损益后的 0.34 0.32 基本每股收益（元／股） 0.49 0.65 -24.62 全面摊薄净资产收益率 减少 2.39 个 （%） 9.04 11.43 百分点 15.13 14.42 加权平均净资产收益率 减少 8.45 个 （%） 9.49 17.94 百分点 16.18 15.36 扣除非经常性损益后全 面摊薄净资产收益率 减少 2.52 个 （%） 8.84 11.36 百分点 14.48 13.76 扣除非经常性损益后的 减少 8.56 个 加权平均净资产收益率 9.28 17.84 百分点 15.49 14.66 7 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （%） 经营活动产生的现金流 量净额 -1,751,285,843.14 -6,309,103,105.05 72.24 -1,471,189,451.55 -1,471,189,451.55 每股经营活动产生的现 金流量净额（元／股） -1.04 -7.52 86.17 -2.21 -2.21 本年末比上 2006 年末 2008 年末 2007 年末 年末增减(%) 调整后 调整前 总资产 35,101,596,643.65 25,314,964,946.93 38.66% 10,822,486,954.86 10,717,758,110.20 所有者权益（或股东权 益） 9,302,726,303.95 8,442,207,803.17 10.19 3,135,970,869.76 3,087,852,801.94 归属于上市公司股东的 每股净资产（元／股） 5.54 10.06 -44.93 4.71 4.64 8 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 送 比例 数量 公积金转股 其他 小计 数量 (%) 股 股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 51,713,003 6.16 51,713,003 -66,600,000 -14,886,997 36,826,006 2.19 2、国有法人持股 3、其他内资持股 188,363,423 22.45 188,363,423 -376,726,846 -188,363,423 0 0.00 其中： 境内非国有法人持股 188,363,423 22.45 188,363,423 -376,726,846 -188,363,423 0 0.00 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 240,076,426 28.61 240,076,426 -443,326,846 -203,250,420 36,826,006 2.19 二、无限售条件流通 股份 1、人民币普通股 599,000,497 71.39 599,000,497 443,326,846 1,042,327,343 1,641,327,840 97.81 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份 599,000,497 71.39 599,000,497 443,326,846 1,042,327,343 1,641,327,840 97.81 合计 三、股份总数 839,076,923 100.00 839,076,923 0 839,076,923 1,678,153,846 100.00 （1）有限售条件股份可上市交易时间 单位:股 限售期满新增可 有限售条件股份 无限售条件股份 时 间 上市交易股份数 说明 数量余额 数量余额 量 2009 年 8 月 24 日，原非流通股东所持股票 2009 年 8 月 24 日 36,826,006 0 1,678,153,846 36 个月的限售期满，新增可上市交易股份数 量共计 36,826,006 股。 （2）公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 无 （3）限售股份变动情况表 9 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 本年增加限售股 本年解除限售 解除限 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 数 股数 售日期 深圳市福田投资发展公 2009 年 8 103,426,006 0 66,600,000 36,826,006 股改限售 司 月 24 日 深圳市福田建设股份有 30,573,000 0 30,573,000 0 股改限售 限公司 其他有限售条件流通股 346,153,846 0 346,153,846 0 定向增发限售 合计 480,152,852 0 443,326,846 36,826,006 注：此表中的年初限售股数系按照 2007 年度股东大会决议以资本公积金每 10 股转增 10 股后的股数 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 发行价格 交易终 种类 发行日期 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 （元） 止日期 A股 2007 年 7 月 2 日 26.00 173,076,923 2008 年 7 月 4 日 173,076,923 (2) 公司股份总数及结构的变动、公司资产负债结构的变动情况 经德勤华永会计师事务所有限公司审计，公司 2007 年度的母公司报表利润总额 360,143,639.85 元，净利 润 379,273,281.49 元，按 10%计提法定盈余公积金，加上年初未分配利润，公司 2007 年末可供分配利润为 478,102,500.78 元。以截止至 2007 年 12 月 31 日公司 839,076,923 股总股本为基数，每 10 股派发现金股利 0.5 元（含税，扣税后，A 股个人股东、投资基金实际每 10 股派现金人民币 0.45 元），共计分配现金股利 41,953,846.15 元，同时以资本公积金每 10 股转增 10 股，报告期末公司股份总数为 1,678,153,846 股。 资本公积金转增股份由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通过计算机网络，根据股权登记日在册 的股东持股数，按每 10 股转增 10 股的转股比例自动计入股东帐户，转增股本过程中产生的不足 1 股的零碎股 份，由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司按照数量大小顺序排列，零碎股份数量相同的，由电子结算 系统随机排列，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司按照排列顺序，依次均登记为 1 股，直至完成全部 转增股本方案。公司确定 2008 年 4 月 1 日为该次资本公积金转增股份的股权登记日，并确定 2008 年 4 月 3 日 为新增可流通股份上市流通日。 本报告期末与上期末相比，公司净资产由 844,220.78 万元增加到 930,272.63 万元，公司合并报表口径的 资产负债率由 63.65%增加为 70.34%。母公司口径的资产负债率由 57.12%增加为 65.68%。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二) 股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 10 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 报告期末股东总数 80,857 持股 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 年度内增减 持股总数 股东性质 比例(%) 件股份数量 的股份数量 深圳市福田投资发展公司 75,013,003 150,026,006 8.94 36,826,006 国有股东 深圳市福田建设股份有限公司 35,406,713 70,813,426 4.22 0 其他 中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投 48,840,892 55,477,745 3.31 0 其他 资基金 交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基 43,052,828 44,402,697 2.65 0 其他 金 中国工商银行－广发策略优选混合型证券投 19,785,513 40,571,026 2.42 0 其他 资基金 中国工商银行－广发大盘成长混合型证券投 18,764,733 39,529,466 2.36 0 其他 资基金 中国建设银行－华宝兴业行业精选股票型证 39,061,567 39,061,567 2.33 0 其他 券投资基金 中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券 10,609,177 35,186,100 2.10 0 其他 投资基金 深圳市通产实业有限公司 14,342,685 28,685,370 1.71 0 其他 泰康人寿保险股份有限公司－投连－个险投 26,607,231 28,240,499 1.68 0 其他 连 前十名无限售条件股东持股情况 单位：股 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 深圳市福田投资发展公司 113,200,000 人民币普通股 深圳市福田建设股份有限公司 70,813,426 人民币普通股 中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投 55,477,745 人民币普通股 资基金 交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基 44,402,697 人民币普通股 金 中国工商银行－广发策略优选混合型证券投 40,571,026 人民币普通股 资基金 中国工商银行－广发大盘成长混合型证券投 39,529,466 人民币普通股 资基金 中国建设银行－华宝兴业行业精选股票型证 39,061,567 人民币普通股 券投资基金 中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券 35,186,100 人民币普通股 投资基金 深圳市通产实业有限公司 28,685,370 人民币普通股 泰康人寿保险股份有限公司－投连－个险投 28,240,499 人民币普通股 连 广发大盘成长混合型证券投资基金、广发策略优选混合型证券投资基金为广发基金管理有限 公司所管理基金。 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 除以上股东间关系外，本公司未知前十名股东之间，前十名流通股股东之间，以及前十名流 通股股东与前十名股东之间有关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 11 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 有限售条件股份 有限售条件 序 持有的有限售条件 可上市交易情况 股东名称 限售条件 号 股份数量 新增可上市交易 可上市交易时间 股份数量 2009 年 8 月 24 日，新增可上 1 深圳市福田投资发展公司 36,826,006 2009 年 8 月 24 日 36,826,006 市流通股份 36,826,006 股。 2、控股股东及实际控制人简介 截止本报告期末公司无控股股东及实际控制人。公司的单一第一大股东是深圳市福田投资发展公司，持有公司 股份 150,026,006 股，占公司总股份的 8.94%。 12 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 年初 年末 股份 性 年 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 持股 持股 增减 变动原因 别 龄 数 数 数 凌 克 董事长 男 50 2008 年 4 月 30 日 2011 年 4 月 29 日 0 0 0 蒋跃敏 董事 男 44 2008 年 4 月 30 日 2011 年 4 月 29 日 0 0 0 张华纲 董事、总裁 男 47 2008 年 4 月 30 日 2011 年 4 月 29 日 0 0 0 赵汉忠 董事、高级副总裁 男 52 2008 年 4 月 30 日 2011 年 4 月 29 日 0 0 0 陈志升 董事 男 48 2008 年 4 月 30 日 2011 年 4 月 29 日 0 0 0 Bill 2008 年 4 月 30 日 董事 男 47 2011 年 4 月 29 日 0 0 0 Huang 张奕晓 董事 男 34 2008 年 4 月 30 日 2011 年 4 月 29 日 0 0 0 郑栩燕 董事 女 36 2008 年 4 月 30 日 2011 年 4 月 29 日 0 0 0 董事、高级副总 2008 年 4 月 30 日 黄俊灿 男 38 2011 年 4 月 29 日 0 0 0 裁、财务总监 郭国强 董事、董事会秘书 男 46 2008 年 4 月 30 日 2011 年 4 月 29 日 0 0 0 孙聚义 独立董事 男 57 2008 年 4 月 30 日 2010 年 4 月 29 日 0 0 0 黄晶生 独立董事 男 52 2008 年 4 月 30 日 2009 年 4 月 29 日 0 0 0 麦建光 独立董事 男 48 2008 年 4 月 30 日 2009 年 4 月 29 日 0 0 0 赵令欢 独立董事 男 46 2008 年 4 月 30 日 2011 年 4 月 29 日 0 0 0 李绪富 独立董事 男 43 2008 年 4 月 30 日 2011 年 4 月 29 日 0 0 0 王培洲 监事长 男 47 2008 年 4 月 30 日 2011 年 4 月 29 日 0 0 0 夏桂英 监事 女 46 2008 年 4 月 30 日 2011 年 4 月 29 日 0 0 0 翁明君 监事 女 36 2008 年 4 月 30 日 2011 年 4 月 29 日 0 0 0 徐家俊 职工代表监事 男 31 2008 年 4 月 30 日 2009 年 1 月 21 日 0 0 0 孙静 职工代表监事 女 34 2008 年 4 月 30 日 2011 年 4 月 29 日 0 0 0 陈必安 高级副总裁 男 47 2008 年 4 月 30 日 2011 年 4 月 29 日 0 0 0 杨伟民 总裁助理 男 47 2008 年 4 月 30 日 2011 年 4 月 29 日 0 0 0 严家荣 总裁助理 男 46 2008 年 4 月 30 日 2011 年 4 月 29 日 0 0 0 李刚 总裁助理 男 48 2008 年 4 月 30 日 2011 年 4 月 29 日 0 0 0 合计 / / / / / 0 0 0 / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1) 凌克，男，1959 年 12 月生。浙江大学管理工程硕士，高级经济师。曾任本公司常务副总经理、总经理，第 四届董事会董事、董事长。现任本公司第五届董事会董事长。 (2) 蒋跃敏，男，1965 年 5 月生。美国旧金山大学 MBA。历任深圳华润万方超级市场有限公司总经理、香港华 润超级市场有限公司总经理、华润万佳有限公司副总裁、北京物美控股集团副总裁，本公司第四届董事会 董事。现任深圳市福田投资发展公司总裁（法定代表人），本公司第五届董事会董事。 (3) 张华纲，男，1962 年 10 月生。美国纽约州立大学布法罗管理学院工商管理硕士（MBA），高级经济师。曾 任本公司总经理助理、财务总监、常务副总经理、总经理，第四届董事会董事、总裁。现任本公司第五届 董事会董事、总裁。 (4) 赵汉忠，男，1957 年 4 月生。复旦大学 EMBA，高级工程师。曾任本公司企业发展部经理、总经理助理兼总 经理办公室主任、党总支副书记、本公司监事会监事长，第四届董事会董事、常务副总裁。现任本公司第 13 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 五届董事会董事、高级副总裁、金地集团上海公司董事长。 (5) 陈志升，男，1961 年 2 月生。厦门大学会计专业博士，高级会计师。先后任深圳市投资管理公司财务部副 部长、财务部部长、副总会计师、计划财务部部长等职，本公司第四届董事会董事。2004 年 9 月始任深圳 市通产实业有限公司总经理，现任本公司第五届董事会董事。 (6) Bill Huang，男，1962 年 9 月生。美国伊利诺依斯大学电子工程与计算机科学硕士。曾任美国 UT 斯达康有 限公司高级副总裁兼首席技术执行官，本公司第四届董事会董事。现任中国移动通信研究院院长，本公司 第五届董事会董事。 (7) 张奕晓，男，1975 年 5 月生。广东工业大学毕业后赴美国 Northern Marians College(北玛星来纳大学)学 习工商管理。曾任汕头市潮阳建筑工程总公司广州开发区分公司项目副经理、经理，本公司第四届董事会 董事。现任深圳市福田建设股份有限公司副总经理，本公司第五届董事会董事。 (8) 郑栩燕，女，1973 年 8 月生。本科学历。曾任广东嘉信会计师事务所有限公司审计部经理、广东雅嘉集团 有限公司财务总监、汕头市金泓会计咨询服务有限公司总经理，本公司第四届董事会董事。现任深圳市方 兴达建筑工程有限公司副总经理，本公司第五届董事会董事。 (9) 黄俊灿，男，1971 年 2 月生。同济大学工民建专业工学学士，英国威尔士大学新港学院（深圳）MBA，在清 华大学经济管理学院研修财务管理，在中欧国际工商学院研修 CFO 模块课程。曾任本公司工程部副经理、 金地北京公司副总经理、金地深圳公司总经理、监事会职工代表监事、总裁助理、财务总监。现任本公司 第五届董事会董事、高级副总裁、财务总监、金地集团深圳公司董事长。 (10)郭国强，男，1963 年 4 月生。浙江大学理学硕士、金融学博士。曾任中国化工建设深圳公司进出口三部经 理、党总支委员，海通证券有限公司投资银行（深圳）总部融资四部副总经理，第四届董事会董事、董事 会秘书。本报告期末任本公司第五届董事会董事、董事会秘书，2009 年 1 月辞去董事会秘书，现任本公司 董事、资本管理部总经理。 (11)孙聚义，男，1952 年 4 月生，天津财经学院经济学硕士，高级会计师。曾任本公司董事、副董事长，第四 届董事会独立董事。2002 年至 2005 年任骏豪集团副董事长兼财务总裁。现任本公司第五届董事会独立董事。 (12)黄晶生，男，1957 年生。哈佛商学院工商管理硕士 (MBA)，斯坦福大学硕士。曾任英特尔公司战略投资部 (Intel Capital) 高级经理、美通无线公司 (Mtone Wireless) 共同创始人和市场部副总裁、GartnerGroup 公司亚太区市场研究部总监，本公司第四届董事会独立董事。现任贝恩投资有限公司（Baincapital）董事 总经理，本公司第五届董事会独立董事。 (13)麦建光，男，1961 年生。香港居民。香港理工大学会计系学士，拥有香港注册会计师、英国特许公认会计 师公会资深会员、香港会计师公会资深会员等专业资格。曾任任香港安达信公司深圳及广州分公司的主管 合伙人，安达信国际组织的合伙人，本公司第四届董事会独立董事。麦先生在企业招股上市、收购合并及 公司融资等方面，有十多年的经验。现任华隽创业投资管理（深圳）有限公司董事总经理，本公司第五届 董事会独立董事。 (14)赵令欢，男，1963 年生。1984 年毕业于南京大学物理系，1987 年赴美留学，先后获美国北伊利诺依州大学 电子工程硕士和物理学硕士学位，美国西北大学凯洛格商学院工商管理硕士学位。南京大学商学院顾问教 授。曾任 U.S. Robotics Inc. (NASDAQ, USRX)副总裁兼总经理、美国 Shure Brothers, Inc.的核心领导、 eGarden 风险投资公司董事总经理、Infolio, Inc.和 Vadem 的董事长兼 CEO。现任弘毅投资（Hony Capital） 总裁，联想控股有限公司副总裁，本公司第五届董事会独立董事。 14 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 (15)李绪富，男，1966 年生。复旦大学经济学博士、经济学硕士，上海外国语大学文学学士。曾任南京汽车制 造厂德文翻译、国泰证券有限公司投资银行部高级经理、南方证券股份有限公司投资银行业务总部（上海） 总经理、长江巴黎百富勤证券有限公司企业融资部总经理、法国巴黎融资（亚洲）有限公司企业融资董事。 现任雄牛资本（bull capital）有限公司合伙人，本公司第五届董事会独立董事。 (16)王培洲，男，1962 年 6 月生。中南财经大学经济学学士，会计师。曾任本公司副总会计师、财务部经理、 财务总监。现任本公司第五届监事会监事长。 (17)夏桂英，女，1963 年 3 月生，中国政法大学法律专业硕士研究生，高级经济师。曾任深圳市投资控股有限 公司发展研究部、法律事务部业务经理、总裁秘书、办公室副主任、总法律顾问、法律事务部部长等职， 本公司第四届监事会监事。现任深圳市投资管理公司法律事务部部长，本公司第五届监事会监事。 (18)徐家俊，男，1978 年 6 月生，上海财经大学管理学硕士。历任 AMT－企业资源管理研究中心合伙人、专家 顾问、业务线总监，金地（集团）股份有限公司行政管理部副总经理，本公司第四届监事会职工代表监事。 本报告期末任本公司人力资源部总经理、第五届监事会职工代表监事，2009 年 1 月辞去第五届监事会职工 代表监事，现任公司董事会秘书。 (19)孙静，女，1974 年 8 月生，南京建工学院工民建专业工学学士。1996 年毕业至今在本公司工作，曾任北京 金地鸿业房地产开发有限公司成本部经理，本公司第四届监事会职工监事。现任本公司计划财务部副总经 理，本公司第五届监事会职工代表监事。 (20)翁明君，女，1973 年 4 月生，大专学历。曾任本公司第四届监事会监事。现任深圳市福田建设股份有限公 司行政人事部副经理。本公司第五届监事会监事。 (21)陈必安，男，1962 年 6 月生。湖南大学工学硕士，天津大学管理科学与工程专业博士，工程师。曾任本公 司常务副总经理，董事、常务副总裁，第四届监事会监事长。现任本公司高级副总裁、金地集团武汉公司 董事长。 (22)杨伟民，男，1962 年 3 月生。南京建筑工程学院学士，英国威尔士大学新港学院（深圳）MBA，高级工程师， 国际注册商业房地产投资师。曾任本公司规划设计部副经理，工程部经理，深圳地产部总经理、金地集团 北京公司总经理、董事长，总裁助理。现任本公司总裁助理。 (23)严家荣，男，1963 年 10 月生。华中理工大学管理学硕士，经济师。曾任猴王集团副总经理、深圳开物科技 公司总经理，金地物业公司副总经理、金地集团总经理办公室主任、金地集团北京公司副总经理，金地集 团武汉公司董事长、总经理，总裁助理。现任本公司总裁助理、金地集团北京公司董事长、总经理。 (24)李刚，男，1961 年 4 月生。华中理工大学管理学硕士，高级经济师。曾任湖北省经委企业管理处副主任科 员，广东核电合营有限公司总经理秘书，深圳市原野实业股份有限公司副总经济师，金地（集团）股份有 限公司总经理，深圳市广通实业总公司总经理，烟台华联发展集团股份有限公司总经理，四通集团高科技 股份有限公司总经理，UT 斯达康通讯有限公司深圳分公司副总经理，雅致集成房屋股份有限公司副总经理， 本公司总裁助理。现任本公司总裁助理。 (二) 在股东单位任职情况 任期终止 是否在股东 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 日期 单位领取报 15 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 酬津贴 蒋跃敏 深圳市福田投资发展公司 总裁 2006 年 12 月 是 张奕晓 深圳市福田建设股份有限公司 副总经理 2004 年 1 月 是 郑栩燕 深圳市方兴达建筑工程有限公司 副总经理 2005 年 5 月 是 陈志升 深圳市通产实业有限公司 总经理 2004 年 9 月 是 行政人事部 翁明君 深圳市福田建设股份有限公司 2005 年 3 月 是 副经理 在其他单位任职情况 是否在其 任期 他单位领 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 终止 取报酬津 日期 贴 BILL HUANG 中国移动通信研究院 院长 2007 年 1 月 是 黄晶生 贝恩投资顾问（中国）有限公司 董事总经理 2005 年 10 月 是 麦建光 华隽创业投资管理（深圳）有限公司 董事总经理 2002 年 3 月 是 是 弘毅投资（Hony Capital) 总裁 2004 年 4 月 赵令欢 是 联想控股有限公司 副总裁 2003 年 1 月 是 李绪富 雄牛资本（bull capital）有限公司 合伙人 2007 年 12 月 夏桂英 深圳市投资控股有限公司 法律事务部部长 2004 年 10 月 是 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 本公司独立董事津贴由董事会拟定初步方案，最终由股东大会决议确定。 本公司高级管理人员年薪及其考核办法由董事会研究决定。公司董事会下设的薪酬与考核委员会根据公司 董事会通过的年薪方案和绩效考核办法，考核高级管理人员的年度绩效情况，根据绩效情况，决定年度报酬。 2、董事、监事、高级管理人员报酬情况 本公司遵循对外富竞争性，对内“高绩效、高贡献、高收入”的付薪理念，根据各位高管的年度考评结果， 参考同行业、具有可比性企业的报酬情况，确定他们的薪酬。 根据 2006 年第三次临时股东大会的会议决议，公司 2008 年的独立董事津贴为人民币 10 万元。报告期内， 除独立董事外，其余董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬情况如下： 姓名 报告期内职务 在公司领取的报酬（万元） 凌 克 董事长 204.3 蒋跃敏 董事 0 16 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 张华纲 董事、总裁 182.8 赵汉忠 董事、高级副总裁 160.8 陈志升 董事 0 Bill Huang 董事 0 张奕晓 董事 0 郑栩燕 董事 0 黄俊灿 董事、高级副总裁、财务总监 150.6 郭国强 董事、董事会秘书 107.9 王培洲 监事长 137 夏桂英 监事 0 翁明君 监事 0 徐家俊 职工代表监事 46.6 孙静 职工代表监事 34.5 陈必安 高级副总裁 152.1 杨伟民 总裁助理 90.6 严家荣 总裁助理 80.9 李刚 总裁助理 73.9 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动原因 于韶光 独立董事 任期届满 陈劲 独立董事 任期届满 赵令欢 独立董事 新任 李绪富 独立董事 新任 严家荣 总裁助理 新任 李刚 总裁助理 新任 (五) 公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 6361 人,需承担费用的离退休职工为 6 人 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 营销人员 489 专业技术人员 578 17 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 财务管理人员 128 行政及管理人员（含物业系列管理人员） 985 其他（指物管员、保洁、保安、司机等）人员 4181 2、教育程度情况 教育类别 人数 专科及以下 4889 本科 1184 硕士及以上 288 18 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理情况 1、公司治理专项活动情况 为巩固 2007 年公司治理专项活动成果，进一步提高公司治理水平，不断完善公司的法人治理结构，公司 依据中国证券监督管理委员会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 （证监公司字[2007]28 号）以及深圳证监局《关于做好深圳辖区上市公司治理专项活动有关工作的通知》（深证局公司字〔2007〕 14 号）的相关要求和指导意见对公司治理情况进行再次自查，自查结果为公司不存在任何违反中国证监会及 深圳证监局关于公司治理要求的情况。同时，公司根据中国证券监督管理委员会公告[2008]27 号和深圳证 监局颁发的《关于做好深入推进公司治理专项活动相关工作的通知》（深证局公司字[2008]62 号）全面开展 大股东及其关联方资金占用的自查自纠工作，并将《关于深入开展公司治理专项活动的自查报告》、《关于 全面开展大股东及其关联方资金占用自查的总结报告》上报董事会审议，经董事会审议通过后形成相关决议， 并对外披露。公司监事会也对自查总结报告发表了审核意见。 为进一步防范大股东及其关联方占用公司资金、侵害公司利益，公司定期对关联交易和与关联方往来情 况进行自查，并于每季度结束后 10 日内，向证监局上报截止各季度末的“上市公司关联方资金往来情况统 计表”。 报告期内，公司进一步强化敏感信息内部排查、归集、披露机制，进一步规范公司信息披露行为。 公司不存在向大股东、实际控制人提供未公开信息等公司治理上非规范的情况。 2、公司制度完善情况 为了进一步完善公司的治理结构，夯实公司内部控制基础，公司根据《公司章程》、《上市公司治理准则》 的相关要求，对原《薪酬与考核委员会议事规则》、《审计委员会工作制度》进行了修订。 3、法人治理结构 （1）关于股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，平等对待 所有股东，保证股东能够依法充分行使权利。 （2）关于董事与董事会：报告期内，公司完成了第五届董事会的换届工作。公司按照《公司法》、《公司 章程》的规定，严格董事的选聘工作，确保公司董事选聘公开、公平、公正、独立。公司严格按照《董事 会议事规则》的要求召集、召开董事会，确保了董事会对公司重大决策的指导。 （3）关于监事与监事会：报告期内，公司完成了第五届监事会的换届工作，确保了监事会对公司财务以及 公司董事、总裁和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法利益。 （4）关于信息披露与透明度：公司注重与投资者的沟通，采用电话、传真、网络、电子邮件、手机短信等 形式与投资者交流，报告期内公司组织了 13 次大型投资者关系活动，接待了 82 批次共计 873 人次的投资 者来访和交流，参加了境内外主流证券公司举办的 22 场投资策略会和投资者交流会，与约 935 名投资者进 行了沟通和交流，并举办了 1 次在上海、北京举办的业绩推介会和投资者沟通会。公司严格按照有关法律 法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 19 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 公司荣膺“2007 年度中国 A 股上市公司投资者关系管理百强”并名列房地产上市公司投资者关系管理第一 名。 （5）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会、客户等 各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康、稳定的发展。 （二） 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 孙聚义 23 23 0 0 黄晶生 23 21 2 0 麦建光 23 23 0 0 赵令欢 15 14 1 0 李绪富 15 15 0 0 8 2008 年 4 月 28 陈劲 7 1 0 日任期届满 8 2008 年 4 月 28 于韶光 7 1 0 日任期届满 本公司独立董事按照《公司章程》、《独立董事制度》及《上市公司治理准则》等规定和要求，恪尽职守， 通过公司董事会及两个专门委员会积极履行职责，对各项议案发表自己的意见。 目前，公司已在董事会下设立了由独立董事占多数并担任召集人的薪酬与考核委员会和审计委员会。报告 期内，独立董事通过两个委员会对公司聘请审计机构、支付审计机构报酬及 2007 年的长期激励基金的提取等重 要事项发表了独立意见。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司全部业务都由公司自主经营，独立运作，第一大股东行使投资者的管理职能，无干涉公司经 营的行为。 2、人员方面：公司建立了完全独立的劳动、人事和工资制度，与全体员工签订了劳动合同，并在劳动部门备案， 独立为员工缴纳社会保险；公司董事会成员、监事会成员依据合法程序产生，公司总裁、副总裁、财务负责人 等高管人员由董事会聘任。公司董事长及高管人员全部在公司领取薪酬，均不在股东单位任职。 3、资产方面：公司拥有独立完整的公司财产，没有为股东提供担保的情况，也不存在第一大股东占用、支配公 司资金、其他资产或资源的行为。 4、机构方面：公司具有健全的组织机构，公司董事会和监事会独立运作。公司设立各个职能部门和业务子公司， 20 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 对经理层和董事会负责，与第一大股东不存在上下级关系，无第一大股东干预公司的机构设置或代行公司职能 的情形。公司办公机构和生产经营场所与第一大股东清楚分开，不存在混合经营、合署办公的情况。 5、财务方面：公司设立独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，对各部门及子公司实 行有效的监督与控制。公司除法定的会计帐册外，不另立会计帐册。公司财务人员与各控股子公司财务人员各 司其职，并对下属子公司实行定期和不定期内部审计制度；公司独立开设银行帐户、独立纳税、独立制定财务 管理方面的制度，不存在第一大股东干预公司资金使用的情况。 （四） 高级管理人员的考评及激励情况 公司按照平衡计分卡的方法对高级管理人员进行业绩考核。董事会负责制定高级管理人员的绩效考核办法 和当年度的绩效考核目标。绩效目标一般包括财务类、客户类、内部流程类、学习与发展类等四个维度。每个 维度下有若干具体的考核项目，每个项目分别占不同的权重。考核年度结束后，高级管理人员应总结自己在财 务指标、客户满意度、员工满意度、内部管理等方面的工作完成情况，公司绩效考核小组对完成情况进行核查， 并出具独立意见。董事会薪酬与考核委员会复核绩效考核小组的考核数据，并依据考核数据以及年初制定的绩 效目标，确定高级管理人员的考核结果。在此基础上，依据绩效考核办法和《长期激励管理办法》确定其具体 激励情况。其中，长期激励提取由董事会审批后及时对外披露。 （五） 内部控制制度建立和健全情况 公司致力于建立完善的内部控制体系，目前已建立起较为健全的内部控制制度，整套内部控制制度包括法 人治理、生产经营、财务管理、行政及人力资源管理、信息披露等方面，基本涵盖公司经营管理的各层面和各 主要业务环节。 1、法人治理方面： 公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总裁工作细则》。这些制度 对完善公司治理结构，规范公司决策和运作发挥着重要的作用。 2、经营管理方面： 为规范经营管理，公司制定了《投资管理程序》、《重大交易管理制度 》、《集团与地产子公司管理责权 划分的规定》、《地产子公司组织管理规范》等一系列经营管理制度。在具体业务管理方面，公司制定了《工 程质量管理程序》、《工程管理巡检制度》、《工程成本管理与监控程序》、《产品创新研发程序》、《技术 应用程序》、《项目设计管理监控细则》、《地产子公司工程招标工作原则》、《品牌管理手册》、《媒体关 系管理制度》等一系列规范文件，保证各项业务有章可循，规范操作。 3、财务管理方面： 公司在严格执行国家财经法规和会计准则的前提下，根据具体情况制定了《财务管理制度》、《税务管理 制度》、《会计管理制度》、《固定资产和低值易耗品管理程序》、《内部审计工作程序》、《集团下派财务 负责人管理办法》、《合同管理办法》等一套较为完善的会计核算及财务管理制度。 21 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 4、信息披露方面： 公司制订了《信息披露事务管理制度》、《信息敏感岗位控制程序 》等信息披露制度，本年公司还对该等 制度进行修订和完善。 为对公司内部控制制度的健全及有效性进行检查、评估和提出修订完善意见，公司每年均会实施两次全面 的内部审计工作，以确保公司内部控制制度能够在集团及各子公司得以贯彻执行。 (六)董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 见附件《内部控制自我评估报告》及审核意见 22 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 会议届数 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东大会 2008 年 3 月 18 日 《中国证券报》、《证券时 2008 年 3 月 19 日 报》、《上海证券报》 年度股东大会情况说明 公司于 2008 年 3 月 18 日召开了 2007 年度股东大会，经与会股东代表逐项审议表决，以记名投票方式通 过了以下各项议案：2007 年度董事会工作报告、2007 年度监事会工作报告、2007 年度报告正文和摘要、2007 年度财务决算报告、2007 年利润分配预案。 （二） 临时股东大会情况 会议届数 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第 1 次临时股东大会 2008 年 2 月 21 日 《中国证券报》、《证券时 2008 年 2 月 22 日 2008 年第 2 次临时股东大会 2008 年 4 月 30 日 报》、《上海证券报》 2008 年 5 月 5 日 2008 年第 3 次临时股东大会 2008 年 12 月 26 日 2008 年 12 月 27 日 临时股东大会情况说明 1. 2008 年第 1 次临时股东大会审议通过了：《关于成立深圳市金地工业区改造开发有限公司并承接金地工 业区升级改造工作》、《关于聘请 2007 年度会计师事务所的议案》、《关于公司内控审核聘请会计师 事务所的议案》、《关于与 UBS（瑞银）在境外共同发起设立房地产投资合伙企业（以下简称“合伙企 业”）的议案》。 2. 2008 年第 2 次临时股东大会审议通过了：《关于逐项表决第五届董事会董事的议案》、《关于逐项表决 第五届监事会监事的议案》。 3. 2008 年第 3 次临时股东大会审议通过了：《关于聘请 2008 年度会计师事务所的议案》 23 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内经营情况的回顾 (1) 主要政策和市场变化 在经历了 2007 年的市场过度膨胀之后，中国房地产市场在 2008 年以较深幅度的调整对之前的行业整体冒 进行为进行了修正。这种修正主要体现为交易量的下滑。国家统计局发布的官方数据显示，2008 年全国商品住 宅销售面积同比下降 20.3%，而在一线城市和主要的二线城市，成交量同比 2007 年平均下滑了 40%左右。 同时，席卷全球的国际金融危机也拖慢了中国经济前进的步伐，宏观经济由上半年的高增长高通胀转为下 半年双双下降的局面，可谓一半是火焰，一半是海水。相应地，宏观经济政策呈现出前紧后松的态势。房地产 行业政策也在经历数年从紧之后，从 08 年第四季度开始，在财政税收和信贷政策方面转为适度宽松，通过税收 减免和住房贷款利率优惠为购房者减负，刺激消费者购房愿望。这也使得第四季度房地产市场成交量有了一定 程度的回升。 但我们依然认为，政策能在一定程度上促进市场的恢复，但并不能替代行业自身的调整。虽然经过 2008 年 的深幅下滑，市场下行风险已得到一定程度的释放，但由于宏观经济基本面在 2009 年还难以彻底好转，市场并 不能迅速重返上升通道，还需要经历一个底部震荡阶段。而在这个筑底的过程中，伴随的是房价的进一步回归 理性，消费者信心的逐步恢复和市场秩序的重塑。 公司一直坚持以理性的态度看待市场，并以积极的措施应对市场。2008 年，公司面对市场形势的急转直下， 及时调整经营策略，通过多种措施优先保证销售回款，加强现金储备，降低财务杠杆，从而在确保公司财务安 全的同时，业绩也基本跑赢大市。展望 2009 年，公司首先看到的是在市场底部中孕育的机遇。因为随着经济下 行和房价回归理性，将涌现出更多的优质土地资源和发展机会，市场秩序的重塑也将带来行业集中度的提升， 这势必为优势企业留下了更为开阔的发展空间。而公司也将尽可能地争取发展资源，力争在市场重回正常轨道 之前获得行业发展的先机。但另一方面，我们也对目前市场面临的调整压力抱有清醒的认识。为此，我们将对 公司的管理能力和运营效率提出更高要求，把切实有效地提升公司软实力作为公司在 2009 年的重要课题。 （2）公司战略实施 报告期内，公司针对发展战略和竞争战略开展了专题战略研究工作，明确了公司的目标体系、产业布局和 竞争战略，并对公司的组织绩效进行评估。确立了战略型管控模式，清晰了总部与子公司的职责分配，并提出 公司总部组织架构调整方案。对于投资决策体系、宏观环境判断能力等也进行专题研究，并形成可操作的方案。 产品战略方面，报告期内公司也开展了专项的产品战略研究，通过 9 个领先企业成果案例和公司内部能力 研究，明确了公司基于大众市场细分的系统化产品创新竞争策略，用以指导公司未来产品发展方向。同时，公 司还通过大量调研，完成了房地产市场细分，规划出产品线体系，并借鉴先进企业产品开发体系，结合公司能 力优势，构建公司产品研发、管理体系，完成系统性的流程建设。在此基础上，公司还通过整合业务链各个环 节及内容，使先期展开的四条产品线初具雏形，为区域项目产品线研究、应用提供了参考标准。 报告期内，公司压缩新项目投资规模，年内仅进行了一项投资。 24 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 规划可售面积 项目名称 位置 权益 地价（百万元）占地面积（平方米） 项目进度 （平方米） 西安南湖曲江池项目 曲江 70% 1802.40 462,152 884,924 前期 （3）公司各项目开发成果 报告期内，为降低公司经营风险，公司对各项目开发节奏进行了有效控制。报告期内新开工面积 138 万平 方米，比上年同期减少 43%；竣工面积 134 万平方米，比上年增加 18%。在开发项目（包括处于前期规划的项目） 32 个。报告期内，公司完成营业收入共计人民币 97.62 亿元，较上年增长 30.38%，其中：房地产结算收入为 94.33 亿元，较上年增长 29.56%。报告期实现权益净利润人民币 8.41 亿元，较上年下降 12.86%；基本每股收益 0.50 元，较上年下降 23.08%。到本年度报告披露时，公司未结算的项目资源约 1133 万平方米（其中公司权益部分约 为 982 万平方米）。 注：本报告“项目资源”指公司获取后、尚未结算的项目可结算面积，为可售建筑面积口径。 2008 年主要在建房地产项目一览表 单位：平方米 序 项目 位置 权益 规划可售面积 2008 新开工面积 2008 竣工面积 号 1 深圳梅陇镇 宝安区 80% 418,617 0 116,007 2 深圳上塘道 宝安区 100% 125,739 57,439 0 3 深圳名座（104 项目） 福田区 100% 26,479 0 0 4 佛山九珑璧 禅城区 51% 217,311 0 0 5 广州荔湖城 增城区 80% 2,382,000 0 48745 6 东莞格林庭院（大岭山项目） 大岭山镇 100% 189,316 0 64,839 7 珠海工业园 香州区 100% 847,710 0 0 8 东莞博登湖（新世纪塘厦项目） 塘厦镇 51% 315,991 123,531 69,306 9 北京格林小镇 6 通州区 100% 159,299 0 106,654 10 北京名京（四惠项目） 朝阳区 100% 102,527 0 0 11 天津格林世界 津南区 100% 711,328 111,397 109,369 12 上海格林世界 嘉定区 70% 861,073 268,303 109,383 25 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 13 上海格林郡 青浦区 75% 238,337 0 97,312 14 上海未未来（高行项目） 浦东新区 100% 154,950 0 0 15 上海湾流域（三林项目） 浦东新区 85% 188,413 0 51230 16 宁波国际花园 鄞州区 100% 124,696 0 69,419 17 南京名京（所街项目） 建邺区 100% 152,604 152,604 0 18 杭州自在城（三墩 24、25 地块） 西湖区 60% 406,454 122,845 0 19 武汉格林小城 洪山区 100% 652,191 0 253,770 20 武汉国际花园 武昌区 18.4% 196,500 0 0 21 西安曲江尚林苑 雁塔区 100% 79,867 0 48,111 22 西安芙蓉湖畔 雁塔区 100% 164,404 164,404 49505 23 沈阳国际花园 浑南区 100% 218,172 70,635 147,537 24 沈阳滨河国际（长青项目） 浑南区 100% 1,393,575 308,097 0 合计 10,327,553 1,379,255 1,341,187 注：1）报告期内，天津格林世界项目规划方案局部调整，可租售面积提高到 71 万平方米，比 2007 年增加 18.71 万平方米；2）其它项目中部分项目可租售面积也略有变化，是因为规划设计方案与政府批复之间的差异调整或 根据 2008 年实测结果进行调整；3）本表不包含处于前期设计阶段的未开工项目。 在销售方面，报告期内公司实现销售面积 110 万平方米，销售金额 114 亿元，比 2007 年同期增长 17%。 2007 年 10 月以来，宏观经济环境和行业环境发生了对房地产市场不利的急剧变化。在国家宏观调控政策、 雪灾、5.12 地震、美国金融危机等一系列因素影响之下，房地产市场深度下挫。其中深圳、北京、上海 2008 年 的销售量大幅下滑。成交价格在 08 年年中开始也持续向下调整。2008 年无疑是中国大多数房地产企业近年来最 为困难的一年。 然而在此环境下，公司仍然取得了主营业务收入增长 31%，销售金额增长 17%的较好成绩。公司在建项目在 2008 年的市场表现仍然十分突出，销售速度领先于市场同类竞争项目。 2008 年，公司销售面积超过 10 万平方米的项目共 3 个，分别是深圳梅陇镇、上海格林世界、武汉格林小城。 2008 年，销售金额在 10 亿元以上的项目有上海格林世界、上海湾流域、上海未未来（高行）、深圳梅陇镇等 4 个项目。 2008 年，深圳梅陇镇项目销售面积 11 万平方米，销售金额 11.6 亿元，在 2008 年深圳楼市销售榜位列前三 甲。梅陇镇获得这一销售业绩，是在最先进入深度调整阶段的深圳区域获得的。 2008 年上海格林世界销售面积 11.58 万平方米，销售金额达到 16.6 亿元，一举获得上海市 2008 年单盘销 售面积第一名。 26 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 7 月 6 日，上海湾流域盛大开盘，开盘后连续三月蝉联上海市单盘销售量第一名，开盘后 5 个月即 实现销售面积 7.6 万平方米，销售金额突破 13 亿元的优秀成绩。 上海未未来项目 2008 年 6 月开盘，开盘 7 个月后，销售金额达 14 亿元，位列上海年度楼盘销售套数榜第三 名。 2008 年，武汉格林小城销售面积超过 10 万平方米，位列 2008 年武汉市楼市销售排行榜第三名；而公司在 武汉的另一个项目金地国际花园也名列销售排行榜 TOP10 内。 西安芙蓉世家项目仅用了一个多月施工就实现售楼处开放，在销售价格保持区域内标杆水平的情况下，开盘 4 个月销售金额即达 5.2 亿元，位列西安市楼盘同期销售第二名。 （4）社会认同度 公司综合能力，尤其是在公司治理方面的能力，赢得了较为广泛的社会认同和赞誉。报告期内，公司连续第 五届荣获经济观察报评选的“蓝筹地产”殊荣，连续第六年跻身国务院发展研究中心企业研究所、清华大学房地 产研究所和中国指数研究院三家机构共同评选的“中国房地产上市公司综合实力 10 强”之列。公司荣获第十届 中国上市公司金牛奖百强称号，以及“中国投资者关系管理百强”企业称号。在中国房地产测评中心正式对外发 布的《2008 年中国房地产上市公司测评报告》中，金地集团凭借良好的业绩荣获 08 年沪深地产上市公司综合实 力的第四名，同时还荣获盈利能力 10 强之第三名。 报告期内，公司还获得国际人力资源协会颁发的“2008 年行业十佳雇主”奖，公司综合治理能力得到社会 认同。2008 年是改革开放 30 周年，伴随社会飞速发展浪潮，金地公司在行业中的重要作用也得到了肯定。在《京 华时报》、北京大学、中国人民大学联合组办的《中国房地产行业 30 年成果展》中，金地集团董事长凌克荣获 “中国地产 30 年十大杰出领袖”奖；由联合国交流合作与协调委员会、联合国经济和社会事务部、中国社科院 城市发展研究会、中国城博会等联合发起举办的第四届全球人居环境论坛表彰典礼上，金地集团喜获“深圳地产 30 年十大功勋品牌”称号；凌克董事长还荣获新地产评选的“改革开放三十周年地产英雄之影响力人物”奖。 公司产品通过实现客户价值创新产品价值，以“人性化的高品质空间”获得市场和行业的广泛认可。由《第 一财经》举办的首届“第一地产品质奖”评选中，经过权威第三方专家团评审和观众参评，金地·湾流域项目以 其因地制宜的美丽景观和绝不雷同的新潮房型获得市场开拓奖，上海金地·格林世界项目开创了一个独立的、融 多层次住宅与商业于一体的美丽世界，并以其 2008 年全市销量第一的业绩，毫无争议地获得品质综合奖金奖。 金地·荔湖城以其稀缺资源保护利用、居家舒适体验和一站式区域共享商业配套，荣获“2008 影响中国的典范社 区”殊荣。金地·梅陇镇获得了“深圳地产 30 年十大经典楼盘”称号、天津金地·格林世界荣获“中国地产 30 年人居成就奖”，西安金地·芙蓉世家更是获得“2008 年度陕西十大名盘”等十几项殊荣。在新浪乐居携手权威 媒体《中国国家地理》推出的“寻找中国最美的 100 个楼盘”大型评选活动中，北京金地·格林小镇、广州金地·荔 湖城、深圳金地·香蜜山、上海金地·格林世界以其独特建筑内外环境之美和社区人文之美，征服了权威评委和 2.73 亿网民，成功入选“中国最美的 100 个楼盘”。这些殊荣不仅全面展现了金地的产品实力，也诠释了金地集 团一直倡导的“科学筑家”理念。在报告期内，通过权威第三方满意度调查研究，金地产品在小区环境与规划等 方面的客户满意度达到行业标杆水平。 公司积极承担企业社会责任，通过捐款、捐物及定点援建等方式支持四川地震灾区灾后重建工作，为此企业 荣获广东省房协授予的“感动广东房地产模范企业”称号。 27 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 2、公司主营业务及其经营状况 公司为专业化房地产公司，主要产品为商品住宅，2008 年公司销售面积 110.76 万平方米，销售金额 114.03 亿元，分别较 07 年增加 2.40%和 17.00%。 报告期内，公司房地产项目结算面积 106.4 万平方米，同比增长 19.23%，结算收入 94.33 亿元，同比增长 29.56%；房地产业务的营业利润率约为 31.75%，比上年减少 1.74 个百分点。营业收入上升而营业利润率出现下 降，主要原因是结转项目结构变化所致。 (1) 主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 营业利润率 营业收入比上 营业成本比上年 营业利润率比上 分行业 营业收入 营业成本 (%) 年增减（％） 增减（％） 年增减（%） 房地产销售 9,432,957,166.60 5,263,991,836.03 31.75 31.01 32.21 减少 1.74 个百分点 ① 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 广东 2,136,669,957.20 -38.30 上海 3,386,027,832.64 43.27 武汉 1,115,251,052.00 57.89 北京 1,750,698,794.22 171.04 西安 773,917,222.00 169.84 沈阳 584,468,577.00 N/A 合计 9,747,033,435.06 30.56 ② 房地产销售业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 分地区 主营业务收入 比例(%) 主营业务毛利 比例(%) 结算面积(万 M²) 比例(%) 广东 1,940,231,623.74 20.57 867,433,627.08 20.81 22.26 20.92 上海 3,364,240,619.66 35.66 1,787,469,952.79 42.88 26.96 25.34 武汉 1,114,779,617.00 11.82 597,007,364.41 14.32 18.41 17.30 北京 1,655,319,507.20 17.55 434,106,076.43 10.41 21.33 20.05 西安 773,917,222.00 8.20 301,345,626.08 7.23 7.84 7.37 沈阳 584,468,577.00 6.20 181,602,683.78 4.36 9.60 9.02 合计 9,432,957,166.60 100.00 4,168,965,330.57 100.00 106.40 100.00 ③ 报告期内各主要项目楼盘结算情况和销售如下表： 楼盘项目(2008 年) 结算面积(万 M2) 结算金额(万元) 销售面积(万 M2) 销售金额(万元) 北京格林小镇 6 10.36 88,519 4.14 35,047 北京名京 0.00 0 4.59 92,246 天津格林世界 10.94 75,998 9.94 63,674 东莞格林庭院 4.44 23,110 3.31 14,942 东莞新世纪塘厦（博登 2.67 14,145 2.96 15,575 湖） 28 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 广州荔湖城 5.81 52,920 3.37 23,136 深圳梅陇镇 8.13 92,648 11.03 116,312 深圳金地名津（渔农 0.40 7,706 0.33 6,321 村） 佛山九珑璧 0.00 0 4.03 33,796 上海格林世界 8.98 150,054 11.58 166,301 上海格林郡 8.85 74,213 5.48 47,734 宁波国际花园 7.06 69,159 0.30 5,927 上海未未来 0.00 0 9.41 139,041 上海湾流域 1.84 40,372 7.58 132,298 武汉格林小城 18.41 111,478 10.61 63,539 武汉国际花园（注） 0.00 0 4.48 31,812 西安曲江尚林苑 4.89 37,998 2.80 23,356 西安金地芙蓉湖畔 2.95 39,394 4.17 51,654 沈阳国际花园 9.60 58,447 6.85 40,731 其他 1.07 7,135 3.80 36,819 合计 106.40 943,296 110.76 1,140,261 注：武汉国际花园(积玉桥)系公司的联营公司开发的项目，未纳入会计报表合并范围。 （2）报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为零。 （3）主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 公司名称(包含下属项目公司) 主要产品或服务 权益 期末资产规模 本期营业收入 本期净利润 深圳市金地住宅开发有限公司 深圳梅陇镇 80% 1,373,611,327.26 926,479,599.00 225,794,042.55 深圳市金地新城房地产开发有限公司 深圳上塘道 100% 856,588,752.49 0 -250,363,418.24 广州市东凌房地产开发有限公司 广州荔湖城 80% 1,673,247,711.95 529,200,387.60 99,456,412.57 东莞市金地房地产投资有限公司 东莞格林庭园 100% 415,121,443.78 241,951,697.24 -12,126,606.14 东莞市新世纪润城实业投资有限公司 东莞博登湖 51% 533,770,458.25 141,445,563.00 -4,733,865.26 金地(佛山)房地产开发有限公司 佛山九珑壁 51% 1,378,168,092.08 0 -17,938,307.47 北京金地兴业房地产有限公司 北京格林小镇 6 100% 823,045,158.96 885,221,907.00 105,097,941.29 北京国际花园和金 北京金地鸿业房地产开发有限公司 地中心 70% 1,336,071,210.67 68,304,101.94 -16,019,393.85 北京金地伟盛房地产开发有限公司 北京名京 100% 1,396,887,630.61 0 -18,591,931.29 金地(集团)天津投资发展有限公司 天津国际广场 100% 2,415,652,567.42 0 -71,116,124.87 金地(集团)天津房地产开发有限公司 天津格林世界 100% 1,258,493,573.68 759,982,599.20 89,998,030.68 上海深金房地产发展有限公司 上海格林郡 75% 586,953,354.73 742,132,665.30 121,132,594.38 上海格林风范房地产发展有限公司 上海格林世界 70% 2,302,794,197.86 1,509,143,423.38 441,477,700.42 上海金地经久房地产发展有限公司 上海湾流域 85% 1,644,560,891.50 403,721,892.00 97,500,135.37 上海未未来（原高行 上海深翔房地产发展有限公司 项目） 100% 1,943,620,489.76 0 -22,708,781.16 宁波金杰房地产发展有限公司 宁波国际花园 100% 652,124,466.58 691,585,250.00 147,736,484.36 杭州自在城（三墩 杭州金地中天房地产发展有限公司 24#、25#地块） 60% 3,428,685,585.06 0 -8,870,828.61 杭州自在城（41#地 杭州金地自在城房地产发展有限公司 块） 100% 1,636,282,190.97 0 -720,059.03 金地集团南京置业发展有限公司 南京板桥 100% 2,500,644,282.20 0 -2,659,437.30 金地集团南京房地产发展有限公司 南京所街 100% 1,338,011,211.72 0 -8,205,518.12 29 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 金地集团武汉房地产开发有限公司 武汉格林小城 100% 784,077,664.46 1,115,251,052.00 207,583,919.74 西安曲江尚林苑项 西安金地置业投资有限公司 目、芙蓉湖畔项目 100% 1,601,841,602.10 774,260,286.00 115,505,598.59 陕西金地佳和置业有限公司 西安南湖项目 70% 2,660,101,752.01 0 -26,526,309.05 沈阳长青项目（滨河 沈阳金地长青房地产开发有限公司 国际） 100% 1,479,951,734.71 0 -16,426,116.89 金地集团(沈阳)房地产置业有限公司 沈阳国际花园 100% 532,129,066.14 584,468,577.00 93,485,700.76 （4）主要供应商、客户情况 1）公司向前5名供应商合计的采购额占报告期采购总额的百分比 2008 年前 5 位供应商的采购金额约为 7,777 万元，占报告期公司采购总额的 13.24%。公司以房地产为核心 业务，项目开发以招标方式总包给建筑公司，因此主要建筑材料由承建商提供。由供应商提供给本公司的商品或 劳务主要包括精装修工程，供电及采暖、电梯等机电设备，玻璃幕墙和门窗等外装和内装材料。公司采购上述设 备和材料均采用了招标的方式，公司还为此建立了战略供应商体系，保证工程及材料的质量，达到控制成本的目 的。 2）公司前5 名客户销售额合计占报告期销售总额的百分比 公司房地产开发以商品房为主，其主力客户群一般为个人购房者，客户比较多而且分散在各项目所在城市。 因此，主要客户的销售额占报告期销售额的比例较低。经统计前 5 名客户的销售额约为 6,773 万元，占公司销售 总额的比例为 0.69%。 （5）主要财务状况、经营成果指标及现金流量比较情况 报告期内，公司经营业务稳定，财务状况健康，资金实力进一步增强。 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 增减额 增减幅度 原因分析 总资产 35,101,596,643.65 25,314,964,946.93 9,786,631,696.72 38.66% 规模增长 本期售楼款增加、借款增加、发 货币资金 2,510,694,476.52 77.24% 4,449,995,745.41 1,939,301,268.89 行债券 应收账款 6,964,045.38 3,856,997.07 55.38% 应收租金增加 10,821,042.45 预付款项 2,166,656,083.81 -84.03% 购地支出转为存货 346,016,080.09 -1,820,640,003.72 存货 18,624,486,840.34 52.70% 开发规模增长 28,440,351,007.50 9,815,864,167.16 投资性房地产 -110,632,057.10 -57.51% 转为存货 81,751,430.84 192,383,487.94 长期待摊费用 3,473,370.89 1056.05% 预付的财务顾问费、保函费增加 40,153,902.68 36,680,531.79 可抵扣亏损及可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 146,815,380.18 168.28% 234,060,075.67 87,244,695.49 增加 委托贷款一年内到期，转为其他 其他非流动资产 -100.00% - 237,019,320.67 -237,019,320.67 流动资产 应付账款 1,414,993,688.43 51.66% 公司开发规模扩大 2,145,912,704.45 730,919,016.02 预收款项 3,793,158,808.26 41.86% 预收房款增加 5,381,127,145.18 1,587,968,336.92 按权责计提的尚未支付的人工费 应付职工薪酬 196,497,232.85 35.98% 267,202,806.13 70,705,573.28 增加 30 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 应付利息 52,616,700.00 - 52,616,700.00 N/A 计提利息 少数股东借款及预提土地增值税 其他应付款 2,011,481,517.58 83.98% 3,700,636,628.81 1,689,155,111.23 增加 一年内到期的非流 1,100,000,000.00 118.52% 一年内到期借款增加 动负债 2,403,667,829.81 1,303,667,829.81 公司开发规模扩大，外部融资增 长期借款 5,404,671,714.29 44.27% 7,797,286,094.11 2,392,614,379.82 加 应付债券 1,186,494,791.67 - 1,186,494,791.67 N/A 发行公司债 股本 839,076,923.00 100.00% 公积金转增股本 1,678,153,846.00 839,076,923.00 外币报表折算差额 44,709,322.17 137.81% 汇率变动幅度大 106,321,776.72 61,612,454.55 少数股东权益 759,615,697.01 45.75% 少数股东投入增加 1,107,135,847.80 347,520,150.79 项目 本期数 上年同期 增减额 增减幅度 原因分析 营业收入 30.38% 结算面积增加 9,762,026,451.14 7,487,480,074.56 2,274,546,376.58 营业成本 32.02% 结算面积增加 5,550,896,816.64 4,204,447,548.04 1,346,449,268.60 营业税金及附加 823,594,366.98 44.61% 结算收入增加 1,191,039,196.07 367,444,829.09 销售费用 212,202,894.92 92.32% 销售增加，广告推广投入加大 408,098,754.57 195,895,859.65 管理费用 478,671,781.27 400,443,133.73 78,228,647.54 19.54% 业务规模增加 财务费用 58,999,872.25 329.39% 筹资费用增加 253,342,201.22 194,342,328.97 资产减值损失 38673.90% 计提存货跌价准备 358,483,792.51 924,549.15 357,559,243.36 金信双龙房地产投资信托处置收 投资收益 1,569,195.67 632.21% 11,489,791.24 9,920,595.57 益 营业外收入 11,654,229.79 104.31% 政府补助增加 23,810,418.48 12,156,188.69 营业外支出 2,821,486.77 434.43% 捐赠支出增加 15,078,886.08 12,257,399.31 项目 本期数 上年同期 增减额 增减幅度 原因分析 经营活动产生的现 -1,751,285,843.14 -6,309,103,105.05 4,557,817,261.91 72.24% 项目投入较上年减少 金流量净额 投资活动产生的现 13,553,606.43 -371,186,755.15 384,740,361.58 103.65% 投资支出减少 金流量净额 筹资活动产生的现 主要是 07 年有非公开发行股票募 3,513,131,017.13 8,267,913,249.75 -4,754,782,232.62 -57.51% 金流量净额 集资金流入 （6）重大资产减值准备 报告期末，公司按照企业会计准则及公司会计政策的相关规定及要求，对存货逐项进行减值测试，并按照成 本与可变现净值孰低原则计提跌价准备。根据测试结果，2008 年公司有三个项目的可变现净值低于其成本需提 取存货跌价准备（单位：万元）。 项目名称 权益比例 提取存货跌价准备 影响净利润 备注 该可抵扣暂时性差异未 深圳龙华新城项目（上塘道） 100% 24,620.90 24,620.90 确认递延所得税资产 东莞金地格林庭园项目 100% 4,081.06 3,060.80 武汉京汉大道项目 100% 7,025.50 5,269.13 合计 35,727.46 32,950.83 31 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （7）持有外币金融资产、金融负债情况 单位：万元 币种:人民币 本期公允价值 计入权益的累计 本期计提 项目 期初金额 期末金额 变动损益 公允价值变动 的减值 （1） （2） （6） （3） （4） （5） 金融资产 其中：1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 2.贷款和应收款 2.99 13,676.03 3.可供出售金融资产 4.持有至到期投资 金融资产小计 2.99 13,676.03 金融负债 135,216.45 175,469.71 3、对公司未来发展的展望 (1) 公司未来战略规划及 09 年经营策略 随着中国居民收入水平的提高和城市化进程的推进，公司坚定地认为中国的住宅市场仍然具有长远的发展空 间。未来公司将坚定地以住宅开发业务为主业，以社区综合运营为特色，并将房地产金融业务作为住宅业务的支 持平台。公司将定位于中高端住宅产品市场，聚焦于现有城市群的深耕细作，并在中期内着力于提高公司的核心 能力，包括提高公司的投资管理能力和产品竞争力。 具体到 2009 年，公司结合战略规划的要求和对市场形势的判断制定 09 年的经营策略为：争取资源谋求发展， 加强管理锤炼能力。 2009 年公司将尽可能地争取发展的资源，包括加快对存货的消化，提高现有项目去化率，改善资产质量， 最大化地增加经营现金流；在市场条件合适的时候寻求多渠道融资机会。此外，公司也将努力使房地产基金业务 在 2009 年发挥融资造血的功能，成为住宅业务真正的支持平台。 在新项目投资方面，公司强调研究先行和因地制宜。公司将在 2009 年加强对宏观经济和市场环境的分析， 对市场趋势进行科学地解读和预判。公司将聚焦于现已进入的城市寻找投资机会，并根据不同市场所处的不同调 整阶段，因地制宜地采取相应的策略。对于市场已经相对调整到位的区域，公司将考虑加大投资力度。 2009 年公司的管理提升工作将从产品战略的实施，管理和营销费用的有效控制，组织系统的优化等几个方 面展开。 2009 年，公司将开始实施系统性的差异化的产品战略，提高公司产品竞争能力。公司将运用业内领先的客 户价值研究工具进一步提高公司精准的、前瞻的客户需求把握能力，提高满足并引领客户需求的产品实现能力， 同时公司还将对通用的创新元素进行整理和挖掘，形成标准化的创新模块，打造公司系统化的创新能力。 2009 年，公司将更加注重控制管理和营销费用。进一步提升人工效能，缩减行政成本，同时对营销工作展 开研究，合理选择营销媒介和方法，在保障营销费用高效使用的前提下，着重做好营销模式创新，提升营销工作 的效率。 32 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 2009 年，公司将进一步对组织系统进行优化，强调各组织系统的资源与价值创造的匹配性，提高战略一致 性与组织协同性；同时，2009 年公司还将实施新的考核和激励体系，建立奖惩鲜明的业绩文化，提高组织执行力； 并对关键的业务流程进行深入梳理，使各个业务流程更为合理和完善，从而提升组织的运行效率。 （2）风险和对策 企业每时每刻都在面对风险，保持公司面对风险的准备与弹性是与谋求发展一样重要的主题。 2009 年房地产市场可能还会经历一定程度的动荡，公司将在争资源谋发展的思路下，采用灵活和审慎的策 略应对市场波动。公司将在每季度末对市场环境进行审视和评估，并据此来调整公司的总体投资额度和区域分配， 并力求实现所投资项目的风险和收益之间的匹配，做到对投资风险的有效管理。 融资方面，公司一是积极努力，实现非公开增发计划；二是继续保持在债务融资方面的良好信誉，为公司资 金计划提供有力保障；三是积极扩大和拓展新的融资渠道，在项目融资方面继续创新，在基金业务方面有所突破。 09 年融资形势仍将是动荡的，公司的根本应对仍是一方面扩展融资渠道以分散风险，更重要的是将公司经营好。 我们相信，只要我们始终坚持以“用心做事，诚信为人”的态度对待每一分资金，就能始终保持我们融资渠道的 畅通。 投资与运营方面，2009 年，公司将紧紧抓住房地产行业短期调整带来的难得机会，加快已有项目的开发速 度，快速销售，快速回款，以增加现金储备。在经营性现金流、公司外部融资支持的情况下，积极通过各类方式 进行项目拓展。不仅通过参与政府的土地招拍挂方式，同时也将寻找合作、购并等方式，善用市场外部资源，做 大公司规模，增强公司抵抗市场风险的能力。在具体项目投资决策方面也将以严格的标准追求更高的安全边际。 公司管理方面，公司将继续致力于提升金地的产品品质，强化品牌优势，加强投资管理体系优化、项目开发 流程优化和经营管理平台建设，构建支持战略的人力资源体系，积极探索新的盈利模式，加强战略协同性，加强 风险控制，持续、稳定地提高公司的经营业绩。 （3）2009 年经营计划 公司 2009 年度经营计划包括：主要开发项目共 26 个，计划开工面积 135 万平方米、计划竣工面积 170 万平 方米。 新年度计划开发房地产项目如下： 序号 规划可售面 09 计划开工面积 09 计划竣工 项目 位置 权益 项目资源（平米） 积（平米） （平米） 面积（平米） 1 深圳梅陇镇 宝安区 80% 418,617 107,861 0 40,200 2 深圳上塘道 宝安区 100% 125,739 125,739 0 68,300 3 深圳名座 福田区 100% 26,479 26,479 0 26,479 （104 项目） 4 佛山九珑璧 禅城区 51% 217,311 217,311 0 139,969 5 广州荔湖城 增城区 80% 2,382,000 2,237,222 0 0 6 东莞格林庭 院（大岭山项 大岭山镇 100% 189,316 144,960 0 67,390 目） 7 珠海工业园 香州区 100% 847,710 780,336 26,557 0 33 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 8 东莞博登湖 （新世纪塘 塘厦镇 51% 315,991 289,328 0 30,276 厦项目） 9 珠海红山楼 香州区 100% 31,522 31,522 31,522 0 项目 10 北京格林小 通州区 100% 159,299 55,667 0 52,645 镇6 11 北京名京（四 朝阳区 100% 102,527 102,527 0 56，211 惠项目） 12 天津格林世 津南区 100% 711,328 488,232 158,543 154,743 界 13 上海格林世 嘉定区 70% 861,073 526,468 149,955 153,714 界 14 上海格林郡 青浦区 75% 238,337 44,471 0 31,580 15 上海未未来 浦东新区 100% 154,950 154,950 0 154950 （高行项目） 16 上海湾流域 浦东新区 100% 188,413 169,993 48783 81,482 （三林项目） 17 南京名京（所 建邺区 100% 152,604 152,604 0 99，623 街项目） 18 南京板桥项 雨花台区 100% 1,023,003 1,023,003 339,488 0 目 19 杭州自在城 （三墩 24、 西湖区 60% 406,454 406,454 54,216 0 25 地块） 20 武汉国际花 武昌区 18.4% 196,500 196,500 0 182,406 园 21 武汉金银湖 东西湖区 100% 239,111 239,111 178,295 0 项目 22 西安芙蓉湖 雁塔区 100% 164,404 135,682 0 114,899 畔 23 西安南湖曲 雁塔区 70% 884,924 884,924 0 0 江池项目 24 西安南湖项 雁塔区 100% 315,600 315,600 274,455 0 目 25 沈阳国际花 浑南区 100% 218,172 122,185 0 70,635 园 26 沈阳滨河国 际（长青项 浑南区 100% 1,393,575 1,393,575 92,870 176,581 目） 合计 11,964,959 10,372,704 1,354,684 1,702,096 注：上表中的开竣工计划可能会根据市场的变化做出调整； （二）公司投资情况 1、募集资金总体使用情况 公司于 2007 年 7 月 2 日以非公开发行新股的方式募集资金人民币 445,659 万元，已累计使用 445,659 万元， 其中本期已使用 4,443.5 万元，截至 2008 年 12 月 31 日无尚未使用募集资金。 34 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 公司以“非公开发行 A 股股票发行结果暨股份变动公告”公告了拟投入项目及投资金额，本次募集资金中 的 388,000 万元用于北京金地中心项目等 11 个项目的开发建设投资和偿还项目借款，其余 57,658.78 万元的募 集资金用于补充公司项目开发流动资金，包括用于项目拓展及项目开发。 2、募集资金承诺项目 单位:万元 币种:人民币 是否变更 是否符合计 承诺项目名称 拟投入金额 实际投入金额 产生收益情况 项目 划进度 北京金地中心 28,276 否 28,276 -5,431.79 是 北京四惠 57,438 否 57,438 -2,825.79 是 北京格林小镇 6 42,547 否 42,547 8,143.07 是 深圳梅陇镇 23,200 否 23,200 77,731.10 是 深圳名津 9,600 否 9,600 56,782.64 是 广州荔湖城 50,000 否 50,000 12,299.39 是 武汉格林小城 36,336 否 36,336 43,612.43 是 上海格林郡 11,753 否 11,753 21,403.44 是 上海格林世界 38,500 否 38,500 83,690.53 是 上海高行 60,850 否 60,850 -2,706.88 是 宁波国际花园 29,500 否 29,500 16,686.98 是 补充流动资金 57,659 57,659 合计 445,659 / 445,659 309,385.12 / 注：1、公司非公开发行 A 股股票发行结果暨股份变动公告未列示预计收益。 2、产生收益情况系项目整体产生的收益。 德勤华永会计师事务所有限公司对公司非公开发行股票的募集资金使用情况进行了审阅，出具了德师报（核） 字（09）第E0015 号审核报告。审核意见认为：公司募集资金使用情况报告已经按照中国证券监督管理委员会证 监发行字[2007]500号《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定编制，在所有重大方面真实反映了金地 公司非公开发行股票及公开发行债券募集资金的实际使用情况。 3、非募集资金项目情况 （1)主要权益投资 报告期内，公司权益投资净增加人民币 112,790.8 万元，比上年增加 19,470.17 万元，增加 20.86%。 ①报告期内，公司因项目发展需要新设控股公司 6 家，合计投入注册资金人民币 66,010 万元（详见下表）。 单位：万元 币种：人民币 公司投入注册 被投资的公司名称 主要经营活动 注册资本 资本 上海金地经久房地产发展有限公司 房地产开发经营，物业管理，货物 1,000 850 与技术的进出口业务 陕西金地佳和置业有限公司 房地产开发；商品房销售；物业管 78,000 54,600 理。 杭州金地自在城房地产发展有限公 房地产开发经营，物业管理，货物 10,000 10,000 司 进出口 深圳睿金同德投资有限公司 投资兴办实业 10 10 35 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 睿金房融（北京）投资顾问有限公司 投资咨询 50 50 深圳市金地楼宇工程有限公司 楼宇智能化系统工程设计、安装、 500 500 维修、房屋维修、建筑装饰工程、 绿化工程（以上各项须取得相应资 质后方可经营）；楼宇机电设备的 销售 ②报告期内，公司因业务需要，对控股子公司注册资本进行增减，合计增加注册资本 46,774 万元（详见下表）。 单位：万元 币种：人民币 公司投入注册 公司名称 主营业务 原注册资本 变更后注册资本 备注 资本 按出资比例收 上海深金房地产发展有限公司 房地产开发 37,497.34 10,000 -20,623.01 回投资 沈阳金地长青房地产开发有限 房地产开发 6,600 14,997 8,397 公司 金地(集团)天津投资发展有限 房地产开发 1,000 60,000 59,000 公司 合计 46,774 ③报告期内，公司新增合营公司 1 家，投入注册资金美元 1 万元，折合人民币 6.8 万元。（详见下表）。 单位：万元 币种：美元 公司投入注册 被投资的公司名称 主要经营活动 注册资本 资本 UBS/Gemdale Investment 经营和管理合伙基金，包括但不限于投资 2 1 Management Limited 管理、促使第三方投资合伙基金，以及其 他功能。 （三） 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 公司本年发生了下述重要的会计估计变更，并采用未来适用法进行会计处理，具体如下： 固定资产 根据公司固定资产目前使用情况，自 2008 年 1 月 1 日起对固定资产折旧年限进行变更。变更之前，房屋建筑物 折旧年限是 20－25 年，电子设备折旧年限是 5 年，运输设备折旧年限是 8 年；变更之后，房屋及建筑物折旧年 限是 20 年，电子设备折旧年限是 3 年，运输设备折旧年限是 4 年。 该项会计估计变更减少本年度的净利润计人民币 8,945,903.72 元。 （四） 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 序 决议刊登的信息 会议届数 召开时间 决议内容 号 披露日期 36 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 1、《关于审议的议案》 2、《关于聘请 2007 年度会计师事务所 的议案》 1 2008 年第 1 次临时董事会 2008 年 1 月 10 日 2008 年 1 月 11 日 3、《关于公司内控审核聘请会计师事务 所的议案》 4、《关于向招商银行申请 20 亿授信的 议案》 1、《关于聘请李刚为金地集团总裁助理 的议案》 2 2008 年第 2 次临时董事会 2008 年 1 月 18 日 2、《关于聘请严家荣为金地集团总裁助 2008 年 1 月 19 日 理的议案》 3、《关于固定资产折旧年限变更的议案》 1、《关于与东阳市中天房地产开发有限 公司签署杭政储（2007）41 号地块项目 合作开发协议的议案》 2、《关于西安公司申请 100 万元资金赞 助秦腔艺术重大活动的议案》 3、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》 3 2008 年第 3 次临时董事会 2008 年 1 月 30 日 2008 年 1 月 31 日 4、《关于与 UBS（瑞银）在境外共同发 起设立房地产投资合伙企业（以下简称 “合伙企业”）的议案》 5、《公司股票期权激励计划》 6、《关于召开 2008 年第一次临时股东 大会的议案》 1、《2007 年度总裁工作报告》 2、《2007 年度董事会工作报告》 3、2007 年度报告正文和摘要 4、《2007 年度财务决算报告》 5、《关于 2007 年度利润分配预案的议 案》 6、《关于对前期已披露的 2007 年期初 资产负债表相关项目及其金额做出变更 或调整的议案》 4 第四届董事会第六次会议 2008 年 2 月 21 日 2008 年 2 月 23 日 7、《关于公司内部控制自我评估报告的 议案》 8、《关于公司内部控制审核报告》 9、《审计委员会关于德勤华永会计师事 务所从事本年度公司审计工作的总结报 告》 10、《独立董事年报工作制度》 11、《审计委员会年报工作规程》 12、关于召开 2007 年度股东大会的议案 1、《关于收购辉煌商务有限公司所持武 汉房地产开发有限公司 25%的股权的议 案》 2、《关于收购辉煌商务有限公司所持东 莞市金地房地产投资有限公司 34.90%的 5 2008 年第 4 次临时董事会 2008 年 3 月 28 日 2008 年 3 月 29 日 股权的议案》 3、《关于收购辉煌商务有限公司所持宁 波金杰房地产发展有限公司 25%的股权 的议案》 4、《关于成立西安南湖项目公司的议案》 1、 《关于选举第五届董事会董事的议案》 2、《关于王培洲先生申请辞去公司财务 6 第四届董事会第七次会议 2008 年 4 月 8 日 2008 年 4 月 9 日 总监职务的议案》 3、《关于聘请黄俊灿先生为公司财务总 37 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 监的议案》 4、《关于召开 2008 年第 2 次临时股东 大会的议案》 1、《关于向中国银行深圳分行单笔借款 不超过 8 亿人民币的议案》 7 2008 年第 5 次临时董事会 2008 年 4 月 21 日 2、《关于同意撤销上海市浦东新区三林 2008 年 4 月 23 日 镇 5 街坊 90-3、90-4 宗地块委托贷款抵 押担保的议案》 1、《2008 年第 1 季度报告全文和正文》 2、《关于同意金地集团上海房地产发展 8 2008 年第 6 次临时董事会 2008 年 4 月 25 日 有限公司持有的委托贷款债权冲抵公司 2008 年 4 月 28 日 提供融资支付上海中房置业股份有限公 司项目转让款的议案》 1、《关于选举凌克先生为公司董事长的 议案》 2、《关于聘请张华纲先生为公司总裁的 议案》 3、《关于聘请赵汉忠先生为公司高级副 总裁的议案》 4、《关于聘请陈必安先生为公司高级副 总裁的议案》 5、《关于聘请黄俊灿先生为公司高级副 总裁的议案》 6、《关于聘请黄俊灿先生兼任公司财务 总监的议案》 9 第五届董事会第 1 次会议 2008 年 4 月 30 日 2008 年 5 月 5 日 7、《关于聘请杨伟民先生为公司总裁助 理的议案》 8、《关于聘请严家荣先生为公司总裁助 理的议案》 9、《关于聘请李刚先生为公司总裁助理 的议案》 10、《关于聘请郭国强先生为公司董事 会秘书的议案》 11、《关于聘请尹芳女士为公司证券事 务代表的议案》 12、《关于成立杭州金地自在城房地产 发展有限公司的议案》 《关于捐助 100 万人民币给四川省地震 10 2008 年第 7 次临时董事会 2008 年 5 月 14 日 ____ 灾区的议案》 《关于追加捐赠 1000 万元人民币用于四 11 2008 年第 8 次临时董事会 2008 年 5 月 27 日 2008 年 5 月 28 日 川省地震灾民过渡安置房建设的议案》 1、《关于购买票据类理财产品的议案》 12 2008 年第 9 次临时董事会 2008 年 6 月 30 日 2、《关于限定募集资金总额及其相应调 2008 年 7 月 1 日 整投资项目金额的议案》 《关于终止执行公司 2008 年第 3 次临时 董事会决议审议通过的的议案>并暂停公司股权激励计划 有关事宜的议案》 1、《关于深入开展公司治理专项活动的 自查报告》 14 2008 年第 11 次临时董事会 2008 年 7 月 18 日 2008 年 7 月 19 日 2、《关于全面开展大股东及其关联方资 金占用自查的总结报告》 38 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 1、《关于对上海中房置业股份有限公司 5400 万元委托贷款展期的议案》 15 2008 年第 12 次临时董事会 2008 年 7 月 24 日 2008 年 7 月 25 日 2、《关于上海深金房地产发展有限公司 注册资本金减资的议案》 16 2008 年第 13 次临时董事会 2008 年 7 月 29 日 《2008 中期报告全文及摘要》 2008 年 7 月 30 日 1、《关于签署与 UBS 在境外共同发起设 立房地产投资合伙企业相关法律文件的 17 2008 年第 14 次临时董事会 2008 年 8 月 26 日 议案》 ____ 2、《关于同意向瑞银/金地基金转让沈 阳国际花园项目部分股权的议案》 1、《设立董事会专业委员会的议案》 （1）设立薪酬与考核委员会的议案 （2）设立审计委员会的议案 18 2008 年第 15 次临时董事会 2008 年 9 月 5 日 2008 年 9 月 6 日 2、《薪酬与考核委员会议事规则》（修 订稿） 3、《审计委员会工作制度》（修订稿） 1、《关于赞助西安曲江管委会举办的音 19 2008 年第 16 次临时董事会 2008 年 9 月 26 日 乐剧的议案》 2008 年 9 月 27 日 2、《2007 年长期激励基金提取的议案》 2008 年 10 月 28 20 第五届董事会第 2 次会议 2008 年 10 月 27 日 《2008 年第三季度报告全文及摘要》 日 《关于成立深圳市金地楼宇科技工程有 21 2008 年第 17 次临时董事会 2008 年 11 月 7 日 ____ 限公司的议案》 1、《关于聘请 2008 年度会计师事务所 的议案》 2、《关于金地（集团）天津投资发展有 2008 年 12 月 11 22 2008 年第 18 次临时董事会 2008 年 12 月 10 日 限公司股权转让及增资事宜》 日 3、《关于召开 2008 年第 3 次临时股东 大会的议案》 《关于对上海市浦东新区三林镇 5 街坊 23 2008 年第 19 次临时董事会 2008 年 12 月 25 日 ____ 90－2 宗地块委托贷款展期的议案》 以上决议除豁免披露的内容外，均刊登在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会在本年度严格执行了股东大会的各项决议，其中包括执行 2007 年利润分配方案决议。 2008 年 3 月 18 日召开的 2007 年度股东大会审议通过了《2007 年利润分配预案》，公司于 2008 年 3 月 27 日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》刊登了《2007 年度利润分派及资本公积金转增股本方案 实施公告》，确定股权登记日为 2008 年 4 月 1 日，除权除息日为 2008 年 4 月 2 日，现金红利发放日为 2008 年 4 月 8 日。报告期内，本公司已完成分红派息工作。 39 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 3、专业委员会履职情况 董事会下设两个专业委员会，即审计委员会、薪酬与考核委员会。2003 年 3 月 4 日第三届董事会第三次会 议上设立了董事会薪酬与考核委员会。2005 年 6 月 23 日公司第 5 次临时董事会上设立了审计委员会。自成立以 来，审计委员会和薪酬与考核委员会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》、《董事会议事规则》以及各 专业委员会工作制度，严格履行相应职责。 （1）、董事会审计委员会的履职情况 2008 年 9 月 5 日公司召开 2008 年第 15 次临时董事会，审议通过了《设立新一届审计委员会的议案》，并 根据《公司章程》、《上市公司治理准则》等的相关要求，对原《审计委员会工作制度》做了进一步地完善和 修订。根据该次会议决议，公司新一届审计委员会设 5 名委员，由独立董事孙聚义先生、董事蒋跃敏先生、独 立董事麦建光先生、董事张奕晓先生、独立董事李绪富先生担任，其中独立董事孙聚义先生担任主任委员。 在年度报告编制过程中，为进一步完善公司内部控制体系建设，提高公司信息披露质量，加强对财务报告 编制的监控，公司审计委员会根据中国证券监督管理委员会公告〔2008〕48 号，结合公司年度报告编制和披露 工作的实际情况，对第四届董事会第六次会议上审议通过的《董事会审计委员会年度审计工作规程》进行了修 订，完善了审计委员会对公司在改聘、续聘会计师事务所等方面的规定要求，进一步加强审计委员会的监督作 用，进一步维护审计的独立性。 2008 年审计工作开展以来，审计委员会认真履行相关职责，并积极参与公司年度审计的各项工作事项。在 与年度财务报告审计机构、公司内部审计机构进行充分磋商后，确认并批准年度财务报告审计的工作计划。在 年度审计过程中，多次与外部审计机构沟通，督促其严格按照审计计划完成审计工作，确保审计工作顺利完成。 同时，认真审阅公司财务报表和外部审计机构出具的审计意见，客观公正的予以评议，并形成相关决议或书面 记录，呈报董事会审核。 关于德勤华永会计师事务所有限公司 对公司 2008 年度审计工作的总结报告 按照中国证券监督管理委员会公告[2008]48 号文的规定，现对德勤华永会计师事务所有限公司（以下简称 “DTT”）从事本年度公司审计工作总结如下： 一、 审计前的准备工作 （一） 审计计划的确定 2008 年 12 月 26 日，审计委员会确认并批准 DTT 对公司 2008 年报审计的工作计划。审计工作时间安排为： 2009 年 1 月 12 日 DTT 开始进驻公司进行审计，4 月 6 日出具 2008 年度审计报告初稿提交审计委员会审阅。在 DTT 进场审计前，公司对审计人员的独立性进行了审核，并向审计委员会提交了本年度审计工作的具体安排。 （二） 未审财务报表的审阅 审计进场前，审计委员会对公司编制的财务会计报表进行了认真的审阅，形成书面意见认为：公司编制的 财务会计报表基本上公允反映了公司 2008 年 12 月 31 日的公司及合并财务状况以及 2008 年度的公司及合并经 营成果和现金流量，同意在此财务会计报表的基础上进行 2008 年度的财务审计工作。 二、 审计过程 40 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 2009 年 1 月 12 日—23 日，DTT 先对北京、天津地区进行审计，2 月 16 日开始对上海地区的审计，2 月 23 日又派出 3 个审计小组对公司总部和其他子公司全面开展审计。 审计过程中，DTT 定期向审计委员会汇报审计进展情况，审计委员会根据审计进度，严格要求 DTT 按照审 计计划安排审计工作，确保在预定时间顺利完成审计工作。审计期间，审计委员会分别采取了短信方式、电子 邮件以及电话沟通方式跟进审计工作计划的进程，督促次数 3 次，其反馈结果均为外部审计机构严格按照批准的 公司财务报告审计工作的计划进行相关审计工作。 2009 年 4 月 5 日，DTT 对公司 2008 年度财务审计的现场审计工作结束。 三、审计报告初稿的审阅 2009 年 4 月 6 日，DTT 向审计委员会提交 2008 年度审计报告（初稿，下同），同时提交《金地（集团）股 份有限公司内部控制审核报告》、《关于金地（集团）股份有限公司截止 2008 年 12 月 31 日前次募集资金使用 情况的鉴证报告》和《金地（集团）股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》。 2009 年 4 月 14 日，审计委员会召开审计委员会 2009 年第 1 次会议，审阅 DTT 提交的审计报告和其他相关 报告初稿。经表决，审计委员会一致通过上述报告初稿，同意将其提交公司董事会审议。 至此，公司 2008 年度审计工作圆满结束。 金地（集团）股份有限公司 董事会审计委员会 二○○九年四月十五日 （2）、董事会薪酬与考核委员会的履职情况 2008 年 9 月 5 日公司召开了 2008 年第 15 次临时董事会，审议通过了《设立新一届薪酬与考核委员会的议 案》，并根据《公司章程》、《上市公司治理准则》等的相关要求，对原《薪酬与考核委员会议事规则》做了 进一步地完善和修订。根据该次会议决议，公司新一届薪酬与考核委员会设 5 名委员，由独立董事黄晶生先生、 董事 Bill Huang 先生、独立董事孙聚义先生、独立董事赵令欢先生、独立董事李绪富先生担任，其中独立董事 黄晶生先生担任主任委员。 2008 年公司薪酬与考核委员会审核了 2008 年度公司高级管理人员的业绩考核体系与业绩考核指标；并根据 公司《长期激励制度管理办法》审核通过了《2007 年度延期支付激励计划》。 （五）利润分配及资本公积金转增预案 按照国家有关法律、法规及《金地（集团）股份有限公司章程》的规定， 2008 年度利润分配及资本公积转 增预案如下： 公司 2008 年度经审计的母公司净利润为 364,146,407.17 元，按 10%计提法定盈余公积 36,414,640.72 元， 加上年初可分配利润 436,148,654.62 元，公司 2008 年末可分配利润为 763,880,421.07 元。拟以 2008 年 12 月 31 日公司总股本 1,678,153,846 股为基数，每 10 股派发现金股利 1 元（含税），同时以资本公积每 10 股转增 3 股，剩余未分配利润留转以后分配。 41 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年度公司可分配利润情况如下： 公司数 占本年母公司净利润比例 2008 年度净利润 364,146,407.17 100.00% 计提法定公积金 36,414,640.72 10.00% 年初可分配利润 436,148,654.62 分配 2008 年度现金股利 167,815,384.60 46.08% 留转以后年度分配利润 596,065,036.47 公司前三年现金分红情况 现金分红数额 合并报表归属于母公 占母公司净利 占合并报表归属于母公司 分红年度 母公司净利润 （含税） 司股东的净利润 润的比例 股东的净利润的比例 2007 年 41,953,846.15 379,273,281.49 964,969,816.03 11.06% 4.35% 2006 年 158,508,000.00 474,552,478.65 474,552,478.65 33.40% 33.40% 2005 年 99,900,000.00 331,167,782.69 331,167,782.69 30.17% 30.17% 42 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 序号 会议召开情况 会议议题内容 《关于股票期权激励计划（草案）的核查 1 2008 年 1 月 30 日召开第四届监事会第 11 次会议 意见》 1、监事会 2007 年工作报告；2、2007 年 2 2008 年 2 月 21 日召开第四届监事会第 12 次会议 度报告全文和摘要 3 2008 年 4 月 8 日召开第四届监事会第 13 次会议 《关于选举第五届监事会监事的议案》 4 2008 年 4 月 25 日召开第四届监事会第 14 次会议 《2008 年第 1 季度报告全文和正文》 《关于选举王培洲先生为第五届监事会 5 2008 年 4 月 30 日召开第五届监事会第 1 次会议 监事长的议案》 1、《关于深入开展公司治理专项活动的 6 2008 年 7 月 18 日召开第五届监事会第 2 次会议 自查报告》；2、《关于全面开展大股东 及其关联方资金占用自查的总结报告》 7 2008 年 7 月 29 日召开第五届监事会第 3 次会议 《2008 年中期报告全文和正文》 8 2008 年 10 月 27 日召开第五届监事会第 4 次会议 《2008 年第 3 季度报告全文和正文》 2008 年第 1 次职工代表大会于 2008 年 4 月 7 日召开，会议审议通过了《关于选举徐家俊先生为公司 第五届监事会职工监事的议案》、《关于选举孙静女士为公司第五届监事会职工监事的议案》。 （二） 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他法律法规规范运作，公司决策程序合法，并 且公司已建立了完善的内部控制制度，公司董事、高级管理人员执行公司职务时无违反法律法规、公司章程及 损害公司利益的行为，公司在报告期内无违法违规事件发生。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务账目清楚，会计档案及财务管理符合公司财务管理制度的要求。德勤华永会计师事务所有限公司 出具的无保留意见的审计报告如实反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 2009年4月8日，公司针对2007年非公开发行股票及2008年公开发行债券募集资金使用情况，出具了《非公 开发行股票及公开发行债券募集资金使用情况报告》，德勤华永会计师事务所有限公司出具了《非公开发行股 票及公开发行债券募集资金使用情况的审核报告》（德师报（核）字（09）第0015号）。 43 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 监事会认为公司2007年非公开发行股票及2008年公开发行债券募集资金实际投入项目与承诺投入项目是一 致的。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司无重大收购及出售资产的行为发生，所发生的标的金额较小的收购及出售资产事项皆按照公 平市场原则进行，监事会认为不存在损害股东利益或造成公司资产流失的行为。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司无重大关联交易行为发生，所发生的标的金额较小的关联交易遵循公平、公正、公开的原则 进行，监事会认为没有损害公司利益或其他损害股东特别是中小股东利益的情况。 44 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度无公司收购及出售资产、吸收合并事项 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度无重大关联交易事项 （四） 托管情况 本年度公司无托管事项。 （五） 承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无重大租赁事项。 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 -55,000 报告期末对子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 0 担保总额占公司净资产的比例(%) 0 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 0 供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 （八） 委托理财 本年度公司无委托理财事项。 45 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十） 承诺事项履行情况 1、深圳市福田投资发展公司（以下称“福田投资”）承诺，如福田投资下属房地产公司未来从事可能与本公司 构成实质性同业竞争的业务时，福田投资将在下属房地产公司的股东会上对该等业务的决策持不支持态度，福 田投资将促使其提名或委派到下属房地产公司的董事在董事会对该等业务作出决策时持不支持态度；如福田投 资下属房地产公司未来从事可能与本公司构成实质性同业竞争的业务时，福田投资将不利用自身影响为其下属 房地产公司在获取资金、土地或其他资源等方面提供帮助；在福田投资拟与从事房地产业务的公司合作时，福 田投资将根据拟合作方的综合实力、品牌效应、市场份额等因素，采取市场化方式确定合作方。 2、通和投资控股有限公司承诺，其下属企业与公司出现竞争时，将不偏袒任何一方，且不会利用主要股东之地 位干涉本公司的正常经营。 3、非流通股东严格履行了各自股改时的承诺。 报告期内，未发生股东违背其承诺事项。 （十一） 聘任、解聘会计师事务所情况 本公司自 2005 年度开始聘请德勤华永会计师事务所有限公司为公司审计机构。2008 年 12 月 26 日，本公 司 2008 年第三次临时股东大会通过了继续聘请德勤华永会计师事务所有限公司为 2008 年度审计机构的相关议 案，审计报酬为人民币 290 万元，包括公司年度合并报表审计、内部控制制度审核、非公开发行股票及公开发 行债券募集资金使用情况的审核，公司不另支付差旅费等其他费用。 截止报告期末，德勤华永会计师事务所有限公司已为公司提供了 4 年审计服务。 （十二）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处 罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 （十三）其它重大事项 2008 年 1 月 30 日召开 2008 年第 3 次临时董事会，审议通过《公司股票期权激励计划》，并随后上报中国 证监会审批。 根据中国证监会发布的《股权激励有关事项备忘录》的有关规定，2008 年 7 月 3 日公司召开 2008 年第 10 次临时董事会，审议通过《关于终止执行公司 2008 年第 3 次临时董事会决议审议通过的的议案>并暂停公司股权激励计划有关事宜的议案》，公司决定终止执行此 前董事会审议通过的《公司股票期权激励计划》。 46 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 （十四）信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 上海证券报 D11、证券时报 C13、 2008 年第 1 次临时董事会决议公告 2008 年 1 月 11 日 中国证券报 A16 上海证券报 43、证券时报 C4、 2008 年第 2 次临时董事会决议公告 2008 年 1 月 19 日 中国证券报 C005 上海证券报 D24、证券时报 C5、 关于临时停牌的公告 2008 年 1 月 30 日 中国证券报 D012 上海证券报 D11、证券时报 C7、 2008 年第 3 次临时董事会决议公告 2008 年 1 月 31 日 中国证券报 D012 上海证券报 D11、证券时报 C7、 关于召开 2008 年第一次临时股东大会的通知 2008 年 1 月 31 日 中国证券报 D012 上海证券报 D11、证券时报 C7、 第四届监事会第十一次会议决议公告 2008 年 1 月 31 日 中国证券报 D012 上海证券报 D11、证券时报 C7、 关于 2007 年年度业绩预增的公告 2008 年 1 月 31 日 中国证券报 D012 上海证券报 D28、证券时报 C4、 2008 年第一次临时股东大会决议公告 2008 年 2 月 22 日 中国证券报 D013 上海证券报 22、证券时报 C17、 第四届董事会第六次会议决议公告 2008 年 2 月 23 日 中国证券报 C017 上海证券报 22、证券时报 C17、 关于召开 2007 年度股东大会的通知 2008 年 2 月 23 日 中国证券报 C017 上海证券报 22、证券时报 C17、 第四届监事会第十二次会议决议公告 2008 年 2 月 23 日 中国证券报 C017 上海证券报封十一、证券时报 公开发行公司债券募集说明书摘要 2008 年 3 月 6 日 A13、中国证券报 A17 上海证券报封十一、证券时报 公司债券发行公告 2008 年 3 月 6 日 A13、中国证券报 A17 上海证券报封十一、证券时报 公司债券网上路演公告 2008 年 3 月 6 日 A13、中国证券报 A17 上海证券报 A9、证券时报 C5、 公司债券票面利率公告 2008 年 3 月 10 日 中国证券报 B08 上海证券报 D4、证券时报 A4、 公司债券发行结果公告 2008 年 3 月 14 日 中国证券报 D004 上海证券报 D17、证券时报 B8、 2007 年度股东大会决议公告 2008 年 3 月 19 日 中国证券报 A24 上海证券报 D17、证券时报 B8、 2007 年度利润分配及资本公积金转增股本方案实施公告 2008 年 3 月 27 日 中国证券报 A24 上海证券报 80、证券时报 C194、 2008 年第 4 次临时董事会决议公告 2008 年 3 月 29 日 中国证券报 C185 上海证券报 D44、证券时报 C44、 第四届董事会第七次会议决议公告 2008 年 4 月 8 日 中国证券报 D012 上海证券报 D44、证券时报 C44、 关于召开 2008 年第 2 次临时股东大会的通知 2008 年 4 月 8 日 中国证券报 D012 上海证券报 D44、证券时报 C44、 第四届监事会第十三次会议决议公告 2008 年 4 月 8 日 中国证券报 D012 上海证券报 D8、证券时报 A4、 二○○八年三月份及一季度销售情况简报 2008 年 4 月 16 日 中国证券报 C12 上海证券报 D73、证券时报 C81、 2008 年第 5 次临时董事会决议公告 2008 年 4 月 23 日 中国证券报 D053 上海证券报 A25、证券时报 C32、 2008 年第 6 次临时董事会决议公告 2008 年 4 月 28 日 中国证券报 D030 47 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 上海证券报 A24、证券时报 C17、 2008 年第 2 次临时股东大会决议公告 2008 年 5 月 5 日 中国证券报 A32 上海证券报 A24、证券时报 C17、 第五届董事会第一次会议决议公告 2008 年 5 月 5 日 中国证券报 A32 上海证券报 A24、证券时报 C17、 第五届监事会第一次会议决议公告 2008 年 5 月 5 日 中国证券报 A32 上海证券报 25、证券时报 C12、 关于公司 2007 年报的补充公告 2008 年 5 月 10 日 中国证券报 A20 关于 2008 年 4 月份销售情况简报和 5、6 月份计划开盘和 上海证券报 25、证券时报 C12、 2008 年 5 月 10 日 加推项目的安排 中国证券报 A20 上海证券报 D14、证券时报 C12、 2008 年第 8 次临时董事会决议公告 2008 年 5 月 28 日 中国证券报 B04 二○○八年五月份销售情况简报及六月份、七月份计划开 上海证券报 D8、证券时报 B10、 2008 年 6 月 12 日 盘和加推项目的安排 中国证券报 C12 上海证券报 D16、证券时报 B12、 2008 年第 9 次临时董事会决议公告 2008 年 7 月 1 日 中国证券报 C16 关于非公开发行有限售条件流通股解除股份限售的提示性 上海证券报 D16、证券时报 B12、 2008 年 7 月 1 日 公告 中国证券报 C16 上海证券报 D6、证券时报 A5、 2008 年第 10 次临时董事会决议公告 2008 年 7 月 4 日 中国证券报 C12 二○○八年六月份销售情况简报及七月份、八月份计划开 上海证券报 C24、证券时报 B20、 2008 年 7 月 11 日 盘和加推项目的安排 中国证券报 D005 上海证券报 81、证券时报 B18、 2008 年第 11 次临时董事会决议公告 2008 年 7 月 19 日 中国证券报 C089 上海证券报 C25、证券时报 D20、 2008 年第 12 次临时董事会决议公告 2008 年 7 月 25 日 中国证券报 C12 上海证券报 C17、证券时报 D20、 关于公开发行 A 股股票申请审核未通过的公告 2008 年 7 月 29 日 中国证券报 D037 上海证券报 C32、证券时报 D48、 2008 年中期报告摘要 2008 年 7 月 30 日 中国证券报 D009 二○○八年七月份销售情况简报及八月份、九月份计划开 上海证券报 48、证券时报 B28、 2008 年 8 月 9 日 盘和加推项目的安排 中国证券报 B16 上海证券报 C72、证券时报 D62、 有限售条件流通股上市公告 2008 年 8 月 19 日 中国证券报 B04 上海证券报 14、证券时报 B8、 2008 年第 15 次临时董事会决议公告 2008 年 9 月 6 日 中国证券报 C004 二○○八年八月份销售情况简报及九月份、十月份计划开 上海证券报 C14、证券时报 B7、 2008 年 9 月 10 日 盘和加推项目的安排 中国证券报 B08 上海证券报 25、证券时报 B6、 2008 年第 16 次临时董事会决议公告 2008 年 9 月 27 日 中国证券报 C012 上海证券报 C9、证券时报 D7、 关于股票交易异常波动的公告 2008 年 10 月 8 日 中国证券报 D004 二○○八年九月份销售情况简报及十一月份、十二月份计 上海证券报 C8、证券时报 D2、 2008 年 10 月 10 日 划开盘和加推项目的安排 中国证券报 A12 上海证券报 C9、证券时报 D21、 2008 年第三季度报告 2008 年 10 月 28 日 中国证券报 D044 二○○八年十月份销售情况简报及十一月份、十二月份计 上海证券报 C14、证券时报 B5、 2008 年 11 月 12 日 划开盘和加推项目的安排 中国证券报 D004 二○○八年十一月份销售情况简报及十二月份、2009 年一 上海证券报 C9、证券时报 B12、 2008 年 12 月 11 日 月份计划开盘和加推项目的安排 中国证券报 B08 上海证券报 C9、证券时报 B12、 2008 年第 18 次临时董事会决议公告 2008 年 12 月 11 日 中国证券报 B08 上海证券报 C9、证券时报 B12、 2008 年第 3 次临时股东大会大会通知 2008 年 12 月 11 日 中国证券报 B08 关于拟委托中国结算上海分公司代理债券兑付兑息相关事 上海证券报 C9、证券时报 C7、 2008 年 12 月 23 日 宜的公告 中国证券报 D005 48 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 上海证券报 24、证券时报 B2、 2008 年第 3 次临时股东大会决议公告 2008 年 12 月 27 日 中国证券报 C005 以上信息均刊载在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和公司网站（www.gemdale.com）。 49 金地（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务报表及审计报告 十二、备查文件目录 (一）载有董事长、财务总监、计划财务部总经理签名并盖章的会计报表。 (二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：凌克 金地（集团）股份有限公司 2009 年 4 月 16 日 50 金地(集团)股份有限公司 财务报表及审计报告 2008 年 12 月 31 日止年度 金地(集团)股份有限公司 财务报表及审计报告 2008 年 12 月 31 日止年度 内容 页码 审计报告 1 公司及合并资产负债表 2-3 公司及合并利润表 4 公司及合并现金流量表 5 公司及合并股东权益变动表 6-7 财务报表附注 8 - 79 审计报告 德师报(审)字(09)第 P0512 号 金地(集团)股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的金地(集团)股份有限公司(以下简称“金地公司”)的财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表、2008 年度的公司及合并利润表、公司及合并股 东权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是金地公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导 致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程 序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的 恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，金地公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了金地公司 2008 年 12 月 31 日的公司及合并财务状况以及 2008 年度的公司及合并经营 成果和现金流量。 德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国·上海 中国注册会计师 2009 年 4 月 16 日 -1- 金地(集团)股份有限公司 公司及合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 合并 公司 附注 年末数 年初数 年末数 年初数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 资产 流动资产： 货币资金 8 4,449,995,745.41 2,510,694,476.52 3,616,339,203.12 1,255,845,852.89 应收账款 9 10,821,042.45 6,964,045.38 158,815.58 158,815.58 预付款项 10 346,016,080.09 2,166,656,083.81 15,777,238.14 317,843.34 应收股利 - - 182,704,810.48 321,233,324.28 其他应收款 11 659,489,906.69 712,146,578.42 15,123,129,110.07 12,585,713,230.53 存货 12 28,440,351,007.50 18,624,486,840.34 68,052,431.51 26,482,856.37 其他流动资产 13 509,561,636.04 440,694,516.37 344,076.44 ________________ ________________ ________________ ________________ - 流动资产合计 34,416,235,418.18 ________________ ________________ 24,461,642,540.84 ________________ 19,006,505,685.34 ________________ 14,189,751,922.99 非流动资产： 长期股权投资 14 240,767,418.60 246,576,745.57 2,621,581,948.64 2,393,485,744.28 投资性房地产 15 81,751,430.84 192,383,487.94 78,871,430.84 84,260,646.80 固定资产 16 80,984,466.71 78,980,854.56 37,319,032.47 40,825,677.57 商誉 17 7,643,930.97 7,643,930.97 - - 长期待摊费用 18 40,153,902.68 3,473,370.89 38,452,907.42 - 递延所得税资产 19 234,060,075.67 87,244,695.49 86,122,228.55 26,565,188.77 其他非流动资产 20 - 237,019,320.67 - 15,019,320.67 ________________ ________________ ________________ ________________ 非流动资产合计 685,361,225.47 ________________ ________________ 853,322,406.09 ________________ 2,862,347,547.92 ________________ 2,560,156,578.09 资产总计 35,101,596,643.65 ________________ ________________ 25,314,964,946.93 ________________ 21,868,853,233.26 ________________ 16,749,908,501.08 -2- 金地(集团)股份有限公司 公司及合并资产负债表 - 续 2008 年 12 月 31 日 合并 公司 附注 年末数 年初数 年末数 年初数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 22 1,483,675,000.00 1,943,275,000.00 1,483,675,000.00 1,943,275,000.00 应付账款 23 2,145,912,704.45 1,414,993,688.43 6,951,395.18 2,082,011.28 预收款项 24 5,381,127,145.18 3,793,158,808.26 33,290,299.67 3,128,635.34 应付职工薪酬 25 267,202,806.13 196,497,232.85 205,888,370.51 170,245,766.81 应交税费 26 217,646,035.50 193,594,729.10 1,856,234.27 2,363,973.62 应付利息 52,616,700.00 - 52,616,700.00 - 应付股利 27 43,440,000.00 43,440,000.00 - - 其他应付款 28 3,700,636,628.81 2,011,481,517.58 2,933,231,178.96 2,827,156,412.05 一年内到期的非流动负债 29 2,403,667,829.81 1,100,000,000.00 2,220,000,000.00 800,000,000.00 其他流动负债 30 4,384,825.27 4,384,825.27 49,311.07 49,311.07 ________________ ________________ ________________ ________________ 流动负债合计 15,700,309,675.15 ________________ ________________ 10,700,825,801.49 ________________ 6,937,558,489.66 ________________ 5,748,301,110.17 非流动负债： 长期借款 31 7,797,286,094.11 5,404,671,714.29 6,240,000,000.00 3,819,000,000.00 应付债券 32 1,186,494,791.67 - 1,186,494,791.67 - 递延所得税负债 33 7,643,930.97 7,643,930.97 - - ________________ ________________ ________________ ________________ 非流动负债合计 8,991,424,816.75 ________________ ________________ 5,412,315,645.26 ________________ 7,426,494,791.67 ________________ 3,819,000,000.00 负债合计 24,691,734,491.90 ________________ ________________ 16,113,141,446.75 ________________ 14,364,053,281.33 ________________ 9,567,301,110.17 股东权益： 股本 34 1,678,153,846.00 839,076,923.00 1,678,153,846.00 839,076,923.00 资本公积 35 4,703,858,209.23 5,542,935,132.23 4,703,858,209.23 5,542,935,132.23 盈余公积 36 358,907,475.63 322,492,834.91 358,907,475.63 322,492,834.91 未分配利润 37 2,455,484,996.37 1,692,993,590.86 763,880,421.07 478,102,500.77 外币报表折算差额 106,321,776.72 ________________ ________________ 44,709,322.17 ________________ - - ________________ 归属于母公司 股东权益合计 9,302,726,303.95 ________________ ________________ 8,442,207,803.17 ________________ 7,504,799,951.93 ________________ 7,182,607,390.91 少数股东权益 38 1,107,135,847.80 ________________ ________________ 759,615,697.01 ________________ - - ________________ 股东权益合计 10,409,862,151.75 ________________ ________________ 9,201,823,500.18 ________________ 7,504,799,951.93 ________________ 7,182,607,390.91 负债及股东权益总计 35,101,596,643.65 ________________ ________________ 25,314,964,946.93 ________________ 21,868,853,233.26 ________________ 16,749,908,501.08 附注为财务报表的组成部分 第 2 页至第 79 页的财务报表由下列负责人签署： 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： _____________________ _____________________ _____________________ -3- 金地(集团)股份有限公司 公司及合并利润表 2008 年 12 月 31 日止年度 合并 公司 附注 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 一、营业收入 39 9,762,026,451.14 7,487,480,074.56 37,557,206.67 46,696,940.56 减：营业成本 40 5,550,896,816.64 4,204,447,548.04 8,915,271.04 9,594,323.70 营业税金及附加 41 1,191,039,196.07 823,594,366.98 2,048,288.63 2,539,003.46 销售费用 408,098,754.57 212,202,894.92 7,229,733.14 390,993.19 管理费用 478,671,781.27 400,443,133.73 239,405,916.23 191,070,755.42 财务费用 42 253,342,201.22 58,999,872.25 35,690,811.36 (45,672,352.71) 资产减值损失 43 358,483,792.51 924,549.15 (282,281.99) 129,711.23 加：投资收益 44 11,489,791.24 1,569,195.67 561,475,388.80 471,592,249.79 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 (5,878,994.53) _______________ _______________ 1,569,195.67 (4,943,451.56) _____________ 3,139,528.78 _____________ 二、营业利润 1,532,983,700.10 _______________ 1,788,436,905.16 _______________ 306,024,857.06 _____________ 360,236,756.06 _____________ 加：营业外收入 45 23,810,418.48 11,654,229.79 400,903.67 170,909.30 减：营业外支出 46 15,078,886.08 2,821,486.77 1,836,393.34 264,025.51 其中：非流动资产处置损失 124,755.77 _______________ 536,442.45 _______________ 32,419.47 _____________ 264,025.51 _____________ 三、利润总额 1,541,715,232.50 _______________ 1,797,269,648.18 _______________ 304,589,367.39 _____________ 360,143,639.85 _____________ 减：所得税费用 47 447,407,717.29 _______________ 474,457,311.10 _______________ (59,557,039.78) _____________ (19,129,641.64) _____________ 四、净利润 1,094,307,515.21 _______________ 1,322,812,337.08 _______________ 364,146,407.17 _____________ 379,273,281.49 _____________ 归属于母公司股东的净利润 840,859,892.38 964,969,816.03 少数股东损益 253,447,622.83 _______________ 357,842,521.05 _______________ 五、每股收益 (一)基本每股收益 49 0.50 0.65 附注为财务报表的组成部分 -4- 金地(集团)股份有限公司 公司及合并现金流量表 2008 年 12 月 31 日止年度 合并 公司 附注 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 11,348,202,926.24 9,677,605,131.49 67,718,871.00 45,776,902.06 收到的税费返还 8,532,007.00 5,867,928.40 - - 收到其他与经营活动有关的现金 54 792,953,566.20 ________________ 372,414,423.62 ________________ 106,848,445.56 ________________ 43,122,567.43 ________________ 经营活动现金流入小计 12,149,688,499.44 ________________ 10,055,887,483.51 ________________ 174,567,316.56 ________________ 88,899,469.49 ________________ 购买商品、接受劳务支付的现金 10,979,790,302.00 14,485,800,625.65 40,120,409.95 2,402,801.18 支付给职工以及为职工支付的现金 317,215,849.28 161,532,436.61 96,929,818.69 65,787,115.82 支付的各项税费 1,663,805,704.58 1,161,286,918.74 65,518,770.53 69,532,310.59 支付其他与经营活动有关的现金 54 940,162,486.72 ________________ 556,370,607.56 ________________ 2,682,507,868.84 ________________ 7,269,164,453.09 ________________ 经营活动现金流出小计 13,900,974,342.58 ________________ 16,364,990,588.56 ________________ 2,885,076,868.01 ________________ 7,406,886,680.68 ________________ 经营活动产生的现金流量净额 (1,751,285,843.14) ________________ ________________ (6,309,103,105.05) ________________ (2,710,509,551.45) ________________ (7,317,987,211.19) 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 223,555,000.00 137,220,000.00 233,555,000.00 137,220,000.00 取得投资收益收到的现金 3,012,919.44 88,200,000.00 690,591,487.83 336,779,396.73 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 681,845.23 ________________ 990,578.80 ________________ 101,592.63 ________________ 166,272.26 ________________ 投资活动现金流入小计 227,249,764.67 ________________ 226,410,578.80 ________________ 924,248,080.46 ________________ 474,165,668.99 ________________ 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 13,627,799.47 18,597,276.95 1,468,666.00 405,600.00 投资支付的现金 200,068,358.77 378,410,858.58 409,100,000.00 571,756,080.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 - ________________ 200,589,198.42 ________________ - ________________ - ________________ 投资活动现金流出小计 213,696,158.24 ________________ 597,597,333.95 ________________ 410,568,666.00 ________________ 572,161,680.00 ________________ 投资活动产生的现金流量净额 13,553,606.43 ________________ (371,186,755.15) ________________ ________________ 513,679,414.46 (97,996,011.01) ________________ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 299,500,000.00 4,516,687,821.08 - 4,456,687,821.08 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 299,500,000.00 60,000,000.00 - - 取得借款收到的现金 10,860,273,178.52 ________________ 8,283,740,091.00 ________________ 10,286,400,000.00 ________________ 6,532,275,000.00 ________________ 筹资活动现金流入小计 11,159,773,178.52 ________________ 12,800,427,912.08 ________________ 10,286,400,000.00 ________________ 10,988,962,821.08 ________________ 偿还债务支付的现金 6,386,859,116.96 3,854,278,954.68 5,720,000,000.00 2,630,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,050,810,074.45 675,017,045.98 41,953,846.15 194,083,630.31 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 145,896,230.50 156,000,000.00 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 55 208,972,969.98 3,218,661.67 140,229,619.98 - 其中：子公司减少注册资本向 少数股东支付的现金 68,743,350.00 - - - ________________ ________________ ________________ ________________ 筹资活动现金流出小计 7,646,642,161.39 ________________ 4,532,514,662.33 ________________ 5,902,183,466.13 ________________ 2,824,083,630.31 ________________ 筹资活动产生的现金流量净额 3,513,131,017.13 ________________ 8,267,913,249.75 ________________ 4,384,216,533.87 ________________ 8,164,879,190.77 ________________ 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 11,804,580.39 ________________ (580,365.34) ________________ ________________ 215,908.30 (354,374.74) ________________ 五、现金及现金等价物净增加额 1,787,203,360.81 ________________ 1,587,043,024.21 ________________ 2,187,602,305.18 ________________ 748,541,593.83 ________________ 加：期初现金及现金等价物余额 52 2,486,175,232.33 ________________ 899,132,208.12 ________________ 1,255,454,848.15 ________________ 506,913,254.32 ________________ 六、期末现金及现金等价物余额 52 4,273,378,593.14 ________________ 2,486,175,232.33 ________________ 3,443,057,153.33 ________________ 1,255,454,848.15 ________________ 附注为财务报表的组成部分。 -5- 金地(集团)股份有限公司 公司及合并股东权益变动表 2008 年 12 月 31 日止年度 合并 未分配 外币报表 归属于母公司 少数 股东权益 股本 资本公积 盈余公积 利润 折算差额 股东权益 股东权益 合计 股本 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 一、2007 年 12 月 31 日余额 839,076,923.00 5,542,935,132.23 322,492,834.91 1,692,993,590.86 44,709,322.17 8,442,207,803.17 759,615,697.01 9,201,823,500.18 839,076,923.00 1．会计政策变更 - - - - - - - - - 2．前期差错更正 - - - - - - - - - 二、2008 年 1 月 1 日余额 839,076,923.00 5,542,935,132.23 322,492,834.91 1,692,993,590.86 44,709,322.17 8,442,207,803.17 759,615,697.01 9,201,823,500.18 839,076,923.00 三、本年增减变动金额 839,076,923.00 (839,076,923.00) 36,414,640.72 762,491,405.51 61,612,454.55 860,518,500.78 347,520,150.79 1,208,038,651.57 839,076,923.00 (一) 净利润 - - - 840,859,892.38 - 840,859,892.38 253,447,622.83 1,094,307,515.21 - (二) 直接计入股东权益的 利得和损失 - - - - 61,612,454.55 61,612,454.55 9,212,108.46 70,824,563.01 - 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 - - - - - - - - - 2．权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 - - - - - - - - - 3．与计入股东权益项目相关的 所得税影响 - - - - - - - - - 4．其他 - _______________ - _______________ - _____________ - _______________ 61,612,454.55 _____________ 61,612,454.55 _______________ _______________ 9,212,108.46 70,824,563.01 _______________ ________________ - (一)和(二)小计 - _______________ - _______________ - _____________ 840,859,892.38 _______________ 61,612,454.55 _____________ 902,472,346.93 _______________ _______________ 262,659,731.29 1,165,132,078.22 _______________ ________________ - (三) 所有者投入和减少资本 - - - - - - 230,756,650.00 230,756,650.00 - 1．所有者投入资本 - - - - - - 230,756,650.00 230,756,650.00 - 2．股份支付计入股东权益金额 3．其他 - - - - - - - - - (四) 利润分配 - - 36,414,640.72 (78,368,486.87) - (41,953,846.15) (145,896,230.50) (187,850,076.65) - 1．提取盈余公积 - - 36,414,640.72 (36,414,640.72) - - - - - 2．对股东的分配 - - - (41,953,846.15) - (41,953,846.15) (145,896,230.50) (187,850,076.65) - 3．其他 - - - - - - - - - (五) 股东权益内部结转 839,076,923.00 (839,076,923.00) - - - - - - 839,076,923.00 1．资本公积转增股本 839,076,923.00 (839,076,923.00) - - - - - - 839,076,923.00 2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - 4．其他 - _______________ - _______________ - _____________ - _______________ - _____________ - _______________ - _______________ - ________________ - _______________ 四、2008 年 12 月 31 日余额 1,678,153,846.00 _______________ 4,703,858,209.23 _______________ 358,907,475.63 _____________ 2,455,484,996.37 _______________ 106,321,776.72 _____________ 9,302,726,303.95 _______________ _______________ 1,107,135,847.80 10,409,862,151.75 _______________ ________________ 1,678,153,846.00 金地(集团)股份有限公司 公司及合并股东权益变动表 - 续 2008 年 12 月 31 日止年度 合并 未分配 外币报表 归属于母公司 少数 股东权益 股本 资本公积 盈余公积 利润 折算差额 股东权益 股东权益 合计 股本 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 一、2006 年 12 月 31 日余额 666,000,000.00 1,259,324,234.15 345,395,632.42 815,510,909.50 1,622,025.87 3,087,852,801.94 - 3,087,852,801.94 666,000,000.00 1．会计政策变更 - - (60,830,125.66) 108,948,193.48 - 48,118,067.82 477,805,250.84 525,923,318.66 - 2．前期差错更正 - - - - - - - - - 二、2007 年 1 月 1 日余额 666,000,000.00 1,259,324,234.15 284,565,506.76 924,459,102.98 1,622,025.87 3,135,970,869.76 477,805,250.84 3,613,776,120.60 666,000,000.00 三、本年增减变动金额 173,076,923.00 4,283,610,898.08 37,927,328.15 768,534,487.88 43,087,296.30 5,306,236,933.41 281,810,446.17 5,588,047,379.58 173,076,923.00 (一) 净利润 - - - 964,969,816.03 - 964,969,816.03 357,842,521.05 1,322,812,337.08 - (二) 直接计入股东权益的 利得和损失 - - - - 43,087,296.30 43,087,296.30 8,693,025.12 51,780,321.42 - 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 - - - - - - - - - 2．权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 - - - - - - - - - 3．与计入股东权益项目相关的 所得税影响 - - - - - - - - - 4．其他 - _______________ - _______________ - _____________ - _______________ 43,087,296.30 _____________ 43,087,296.30 _______________ _______________ 8,693,025.12 51,780,321.42 _______________ ________________ - (一)和(二)小计 - _______________ - _______________ - _____________ 964,969,816.03 _______________ 43,087,296.30 _____________ 1,008,057,112.33 _______________ _______________ 366,535,546.17 1,374,592,658.50 _______________ ________________ - (三) 所有者投入和减少资本 173,076,923.00 4,283,610,898.08 - - - 4,456,687,821.08 71,274,900.00 4,527,962,721.08 173,076,923.00 1．所有者投入资本 173,076,923.00 4,283,610,898.08 - - - 4,456,687,821.08 71,274,900.00 4,527,962,721.08 173,076,923.00 2．股份支付计入股东权益金额 - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - (四) 利润分配 - - 37,927,328.15 (196,435,328.15) - (158,508,000.00) (156,000,000.00) (314,508,000.00) - 1．提取盈余公积 - - 37,927,328.15 (37,927,328.15) - - - - - 2．对股东的分配 - - - (158,508,000.00) - (158,508,000.00) (156,000,000.00) (314,508,000.00) - 3．其他 - - - - - - - - - (五) 股东权益内部结转 1．资本公积转增股本 - - - - - - - - - 2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - 4．其他 - _______________ - _______________ - _____________ - _______________ - _____________ - _______________ - _______________ - ________________ - _______________ 四、2007 年 12 月 31 日余额 839,076,923.00 _______________ 5,542,935,132.23 _______________ 322,492,834.91 _____________ 1,692,993,590.86 _______________ 44,709,322.17 _____________ 8,442,207,803.17 _______________ _______________ 759,615,697.01 9,201,823,500.18 _______________ ________________ 839,076,923.00 附注为财务报表的组成部分 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 1. 基本情况 金地(集团)股份有限公司(以下简称“公司”)是经深圳市企业制度改革领导小组办公室以深企 改办(1996)02 号文批准，由深圳市福田区国有资产管理局、深圳市投资管理公司、美国 UT 斯达康有限公司、深圳市方兴达建筑工程有限公司和金地实业开发总公司工会委员会 (后更名为金地(集团)股份有限公司工会委员会)五家单位作为发起人，以发起设立方式设立 的股份有限公司。公司于 1996 年 2 月 8 日正式成立，注册资本为人民币 11,000 万元。 1998 年经深圳市企业制度改革领导小组办公室《关于金地(集团)股份有限公司申请增资扩 股的批复》(深企改办[1998]3 号文)和深圳市证券管理办公室《关于金地(集团)股份有限公 司申请增资扩股的函复》(深证办函[1998]48 号文)的批准，公司以每股人民币 1.66 元的价 格增发新股 7,000 万股。 1998 年 11 月 5 日，经深圳市福田区国有资产管理委员会福国资委(1998)8 号文件批准，深 圳市福田区国有资产管理局将所持有的国家股 5,400 万股，全部转由深圳市福田投资发展 公司持有。2000 年 7 月，经深圳市人民政府经济体制改革办公室以深改字[2000]63 号文批 准，金地(集团)股份有限公司工会委员会将其持有公司的股份全部转让给深圳市中科讯实 业有限公司、深圳市福田投资发展公司和深圳市深业投资开发有限公司。 2001 年 1 月 15 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]2 号文核准，公司向社会 公开发行人民币普通股(A 股)9000 万股，发行价格为每股人民币 9.42 元。2001 年 4 月 12 日，公司股票在上海证券交易所上市交易。 2004 年 12 月 20 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]163 号文核准，公司向 社会公众增发人民币普通股(A 股)10,000 万股，发行价格每股人民币 8.98 元。2005 年 1 月 6 日，上述公司增发的股票在上海证券交易所上市交易。 2005 年 4 月 29 日，经公司 2004 年度股东大会决议，公司以 2004 年 12 月 31 日的股份为基 数，每 10 股转增 8 股，共转增股份 29,600 万股。经本次资本公积金转增股本方案实施 后，公司注册资本变更为人民币 66,600 万元。 2006 年 8 月 24 日，公司完成股权分置改革，流通股股东每 10 股获得非流通股股东支付 2.5 股股票的对价。 2007 年 6 月 25 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]151 号文核准，公司以非 公开发行方式向 10 名特定对象发行人民币普通股票(A 股)173,076,923 股，发行价格每股人 民币 26 元。 2007 年 7 月 24 日，公司办理了工商变更登记手续，变更后注册资本为人民币 839,076,923 元。 2008 年 3 月 18 日，经公司 2007 年度股东大会决议，公司以 2007 年 12 月 31 日的股份为基 数，每 10 股转增 10 股，共转增股份 839,076,923 股。经本次资本公积金转增股本方案实施 后，公司注册资本变更为人民币 1,678,153,846 元。 公司总部位于深圳。公司及子公司主要从事房地产开发经营、自有物业管理、兴办各类实 体、经营进出口业务。 -8- 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 2. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合新会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于 2008 年 12 月 31 日的公司及合并财务状况以及 2008 年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流 量。 3. 重要会计政策、会计估计 下列重要会计政策和会计估计系根据新会计准则厘定。 会计年度 本公司的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以 人民币为记账本位币。港币为本公司境外子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公 司境外子公司采用港币为记账本位币。 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报 表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 现金等价物 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资。 外币业务折算 外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。 于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与 初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了符合资本化条件 的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本、为了规避外汇 风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理、可供出售外币非货币性项目(如 股票)产生的汇兑差额以及可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的 汇兑差额计入资本公积外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计 量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后 的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计 入当期损益或股东权益。 -9- 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 3. 重要会计政策、会计估计 - 续 外币业务折算 - 续 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项 目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入股东权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经 营时，计入处置当期损益。 金融工具的公允价值确定方法 公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。 金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的 报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了 在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值 技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易 中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权 定价模型等。 金融资产的确认及计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。金融资产在初始确认时划 分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款 项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金 融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是为 了近期内出售或回购；(2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证 据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是，被指定 且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价 且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具 除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的 相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；(2)本公司风险管理或投资策略的正式书 面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值 为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值 变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 - 10 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 3. 重要会计政策、会计估计 - 续 金融资产的确认及计量 - 续 - 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍 生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊 销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其 摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续 期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所 使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来 现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付 或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 - 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷 款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊 销时产生的利得或损失，计入当期损益。 - 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值 损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，直接计入股东权 益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收 益。 - 11 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 3. 重要会计政策、会计估计 - 续 金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对 其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准 备。 金融资产发生减值的客观情况，包括下列可观察到的各项事项： (1) 发行方或债务人发生严重财务困难； (2) 债务人违反合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； (3) 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； (4) 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； (5) 因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； (6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对 其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少 且可计量，包括： －该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； －债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； (7) 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投 资人可能无法收回投资成本； (8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； (9) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单 独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，应包括在具有类似信 用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不应包 括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 - 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额 确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转 回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在 转回日的摊余成本。 - 12 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 3. 重要会计政策、会计估计 - 续 金融资产减值 - 续 - 可供出售金融资产减值 可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失 予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已 摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损 失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转 回计入权益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 金融资产的终止确认 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； (3)该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 存货 存货按成本进行初始计量。存货主要包括开发成本、开发产品、库存商品、材料物资及其 他等。库存商品及材料物资的实际成本包括购买价款、运输费、保险费、应缴纳的税金及 其他相关费用等，发出时均采用加权平均法确定其实际成本。开发产品的实际成本包括土 地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用 及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。 存货盘存制度为永续盘存制。 存货跌价准备 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取 存货跌价准备。存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净 值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期 损益。 - 13 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 3. 重要会计政策、会计估计 - 续 存货跌价准备 - 续 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基 础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土 地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司 持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且 持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关 的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支 出，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并参照房屋及建筑物或土地使用权的 政策进行折旧或摊销。 自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的 账面价值作为转换后的入账价值。 投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计 入当期损益。 长期股权投资 对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在 合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本；通过非同一控制 下的企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。除 企业合并形成的长期股权投资外的其他长期投资投资，按成本进行初始计量。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股 权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值 能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。 此外，公司财务报表对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利 益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关 的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企 业的财务和经营政策有参与决策的权力，并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政 策的制定。 - 14 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 3. 重要会计政策、会计估计 - 续 长期股权投资 - 续 - 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，当期投资收益仅限于所获得的被 投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润 或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 - 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权 投资的成本。 采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份 额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产 等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行 调整后确认。对于本公司与联营公司及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，按照持 股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单 位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号――资产减值》等规定属于所 转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动， 相应调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额 外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后 期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享 额。 - 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应 享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积， 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 - 处置长期股权投资 处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核 算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。 - 15 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 3. 重要会计政策、会计估计 - 续 固定资产及折旧 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使 用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预 计净残值和年折旧率如下： 类别 使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 年 5% 4.75% 电子设备、器具及家具 3年 5% 31.67% 运输设备 4年 5% 23.75% 其他设备 5年 5% 19% 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公 司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可 靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值，除此以外的其他后 续支出，在发生时计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生 改变则作为会计估计变更处理。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当 期损益。 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。 - 16 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 3. 重要会计政策、会计估计 - 续 非金融资产减值 本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资、投资性房地产、固定资产是否存在可能 发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回 金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属 的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其 差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。对商誉进行减值 测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值 按照合理的方法分摊到相关的资产组，难以分摊到相关的资产组的，分摊到相关的资产组 组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相 应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值， 再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵 减其他各项资产的账面价值。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 之中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存 在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市 场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关 的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 金融负债 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金 融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计 入初始确认金额。 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值 的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 - 17 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 3. 重要会计政策、会计估计 - 续 金融负债 - 续 - 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余 成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 - 财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允 价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则—或有事项》确定的金额和初始确 认金额扣除按照《企业会计准则—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者 进行后续计量。 职工薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、 住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予 补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实 施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动 关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至 正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条 件时，计入当期损益(辞退福利)。 股份支付 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确 定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 - 以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价 值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况 下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本 或费用，相应增加资本公积。 - 18 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 3. 重要会计政策、会计估计 - 续 股份支付 - 续 - 以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公 允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日， 以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的 服务计入成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动 计入当期损益。 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：(1)该义务是本公司承担的 现时义务；(2)履行该义务很可能导致经济利益流出；(3)该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履 行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收 到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 金融资产与金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融 负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予相互抵销。 权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并 中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存 收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。回购自身权益 工具支付的对价和交易费用减少股东权益。发行、回购、出售或注销权益工具时，不确认 利得或损失。 本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权 益工具的公允价值变动额。 - 19 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 3. 重要会计政策、会计估计 - 续 维修基金 对于深圳地区房地产项目，公司执行《深圳市房屋公用设施专用基金管理规定》；对于非 深圳地区房地产项目，公司执行当地的有关规定。 收入确认 - 商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继 续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利 益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入 的实现。 对于房地产开发产品销售收入，在买卖双方签订销售合同并在国土部门备案；房地产开发 产品已建造完工并达到预期可使用状态，经相关主管部门验收合格并办妥备案手续；买方 按销售合同付款条款支付了约定的购房款项并取得销售合同约定的入伙资格，即卖方收到 全部购房款或取得收取全部购房款权利，相关经济利益能全部流入公司时，确认销售收 入。 - 提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提 供的劳务收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：(1)收入的金额能够可靠地计量；(2)相关 的经济利益很可能流入企业；(3)交易的完工程度能够可靠地确定；(4)交易中已发生和将发 生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本 金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如 预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供 劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品 部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销 售商品处理。 -物业出租收入 按合同或者协议的约定应收租金金额在租赁期内各个期间按直线法确认为营业收入。 - 使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 - 20 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 3. 重要会计政策、会计估计 - 续 收入确认 - 续 - 利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者 投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按 照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的 政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期 损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收 益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直 接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额 等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发 生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动 已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或 者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资 本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入 当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 - 21 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 3. 重要会计政策、会计估计 - 续 所得税 - 当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计 算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额 系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 - 递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但 按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性 差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得 额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予 确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税 暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的 未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认 其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产 生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。 此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异 在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得 用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延 所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税 款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相 关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 - 22 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 3. 重要会计政策、会计估计 - 续 所得税 - 续 - 所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除与直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入所有者权益， 以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费 用或收益计入当期损益。 - 所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本 公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递 延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳 税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递 延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 企业合并 企业合并指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并 分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 本公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债。合并日或购买日为实际取得 对被合并方或被购买方控制权的日期，即被合并方或被购买方的净资产或生产经营决策的 控制权转移给本公司的日期。 - 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参 与合并的其他企业为被合并方。 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取 得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资 本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 - 23 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 3. 重要会计政策、会计估计 - 续 企业合并 - 续 - 非同一控制下的企业合并及商誉 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合 并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买 方，参与合并的其他企业为被购买方。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性工具的公允价值，以及为企业合并而发生的各项 直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之 和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项 很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债 在购买日以公允价值计量。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合 并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方 各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并 成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。 非货币性资产交换 非货币性资产交换是指交易双方主要以存货、固定资产、无形资产和长期股权投资等非货 币性资产进行的交换，该交换不涉及或只涉及少量的货币性资产(即补价)。 如果非货币性资产交换具有商业实质，并且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠地计 量，以换出资产的公允价值(如果有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠除外)和应 支付的相关税费作为换入资产的成本，公允价值与换出资产账面价值的差额计入当期损 益。如果非货币性资产交换不具备上述条件，则按照换出资产的账面价值和应支付的相关 税费作为换入资产的成本，不确认损益。 债务重组 债务重组是指在债务人发生财务困难的情况下，债权人按照其与债务人达成的协议或者法 院的裁定作出让步的事项。 - 24 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 3. 重要会计政策、会计估计 - 续 债务重组 - 续 - 作为债务人记录债务重组义务 以现金清偿债务的，将重组债务的账面价值与实际支付金额之间的差额计入当期损益。以 非现金资产清偿债务时，将重组债务的账面价值与转让的非现金资产公允价值之间的差 额，计入当期损益。转让的非现金资产公允价值与其账面价值之间的差额，计入当期损 益。将债务转为资本的，重组债务的账面价值与债权人放弃债权而享有股份的公允价值之 间的差额，计入当期损益。修改其他债务条件的，将修改其他债务条件后债务的公允价值 作为重组后债务的入账价值，重组前债务的账面价值与重组后债务的账面价值之间的差 额，计入当期损益。采用多种方式的组合进行债务重组的，依次以支付的现金、转让的非 现金资产的公允价值、债权人享有股份的公允价值冲减重组债务的账面价值，然后再按照 前述修改其他债务条件的方式进行处理。 - 作为债权人记录债务重组义务 以现金清偿债务的，将重组债权的账面余额与收到的现金之间的差额计入当期损益。以非 现金资产清偿债务的，将重组债权的账面余额与收到的非现金资产公允价值之间的差额， 计入当期损益。将债务转为资本的，将享有债务人股份的公允价值与重组债权的账面余额 之间的差额，计入当期损益。修改其他债务条件的，将修改其他债务条件后债权的公允价 值作为重组后债权的账面价值，重组前债权的账面余额与重组后债权的账面价值之间的差 额，计入当期损益。采用多种方式的组合进行债务重组的，依次以收到的现金、接受的非 现金资产的公允价值、债权人享有股份的公允价值冲减重组债权的账面余额，然后再按照 前述修改其他债务条件的方式进行处理。 重组债权已计提减值准备的，则先将上述差额冲减已计提的减值准备，不足冲减的部分， 计入当期损益。 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能 转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 - 本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始 直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 - 25 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 3. 重要会计政策、会计估计 - 续 租赁 - 续 - 本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始 直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计 入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生 时计入当期损益。 - 本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未 确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初 始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期 负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发 生时计入当期损益。 - 本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款 的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和 与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余 额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发 生时计入当期损益。 - 26 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 3. 重要会计政策、会计估计 - 续 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定另一个企业 的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权力。 本公司将取得或失去对子公司控制权的日期作为购买日和处置日。对于处置的子公司，处 置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处 置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其 购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不 调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期 期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中， 并且同时调整合并财务报表的对比数。 子公司采用的主要会计政策和会计期间按照公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。 公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权 益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在 合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超 过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，如果公司章程或协议规定少数 股东有义务承担并且有能力予以弥补的，冲减少数股东权益，否则冲减归属于本公司母公 司股东权益。该子公司以后期间实现的利润，在弥补了本公司母公司承担的属于少数股东 的损失之前，全部归属于本公司母公司的股东权益。 外币财务报表折算 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有资产、负债 类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除“未分配利润”项目外的股东权益项目按发生时 的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按合并财务报表的会 计期间的平均汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配 利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类 项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在资产负债表中股东权益项目下单独列示。 处置境外经营时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表 折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，按合并财务报表的会计期间的平均汇率折算， 汇率变动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对 现金及现金等价物的影响”单独列示。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 - 27 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 3. 重要会计政策、会计估计 - 续 关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控 制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 4. 运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素 本公司在运用附注 3 所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需 要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设 是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结 果可能与本公司的估计存在差异。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影 响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影 响数在变更当期和未来期间予以确认。 资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值做出重大调整的关键 假设和不确定性主要有： 本公司的存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货的可变现净值是指日常活动中，存货 的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 如果管理层对存货的估计售价、至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关 税费进行重新修订，修订后的估计售价低于目前采用的估计售价，或修订后的至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费高于目前采用的估计，本公司需对存货 增加计提跌价准备。 如实际售价、至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费高于或低于管理层的估 计，则本公司将于相应的会计期间将相关影响在合并利润表中予以确认。 5. 会计估计变更 根据公司固定资产目前使用情况，经董事会批准，本公司自 2008 年 1 月 1 日起对固定资产 折旧年限进行变更。变更之前，房屋及建筑物折旧年限是 20－25 年，电子设备折旧年限 是 5 年，运输设备折旧年限是 8 年；变更之后，房屋及建筑物折旧年限是 20 年，电子设备 折旧年限是 3 年，运输设备折旧年限是 4 年。对于上述会计估计变更，本公司采用未来适 用法进行处理。该项会计估计变更减少本年度的净利润计人民币 8,945,903.72 元。 - 28 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 6. 税项 所得税 公司在香港注册的子公司所得税税率 2008 年 1 月 1 日至 3 月 31 日期间为 17.5%，2008 年 4 月 1 日至 12 月 31 日期间为 16.5%； 公司及公司之其他子公司所得税税率为 18%或 25%。 其他主要税项及附加 税项 计税基础 税率 营业税 房地产销售收入 5% 物业出租收入 5% 物业管理收入 5% 城市维护建设税 已交营业税、增值税 1%-7% 教育费附加 已交营业税、增值税 3%-4% 土地增值税 房地产销售增值额(注 1) 按超率累进税率 30%-60% 房产税 房屋原值的 70%(注 2) 1.2% 城镇土地使用税 实际占用的土地面积(注 3) - 注 1：公司及子公司按照各地税务机关规定的预缴比例预缴土地增值税，并按照有关规定 按项目实际增值额和规定税率进行清算，对预缴的土地增值税款多退少补。 注 2：公司及深圳地区子公司的固定资产房屋、出租物业按账面资产原值的 70%及规定税 率计缴房产税，其中新建房屋经税务机关备案后三年内免缴房产税。 异地子公司的房产税执行当地的有关规定。 注 3：公司及子公司按照当地人民政府制定的适用税额标准缴纳城镇土地使用税。 - 29 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 7. 合并财务报表范围 注册 名称 地点 业务性质 经营范围 币种 上年末及本年末本公司均持有之子公司 －本公司设立的子公司 深圳市金地物业管理有限公司 深圳 物业管理 物业管理 人民 深圳市储得商贸发展有限公司 深圳 商业贸易 国内商业、物资供销业、进出口业务 人民 深圳市金地宾馆有限公司 深圳 服务业 客房、中西餐 人民 深圳市金地建材有限公司 深圳 建材销售 建筑材料购销 人民 深圳市思创设计顾问有限公司 深圳 设计咨询服务 设计咨询服务 人民 深圳市金地置业顾问有限公司 深圳 房地产中介 房地产经纪、评估、信息咨询 人民 深圳市国际网球俱乐部有限公司 深圳 房地产开发 经营网球训练场馆和康体训练设施，房地产开发经营 人民 深圳市金地住宅开发有限公司 深圳 房地产开发 房地产开发及配套服务设施的建设经营 人民 深圳市金地网球中心有限公司 深圳 体育用品销售 网球、体育用品销售 人民 深圳市金地旧城改造开发有限公司 深圳 房地产开发 旧城改造；在合法取得的土地使用权范围内从事房地产开发经营 人民 辉煌商务有限公司 香港 房地产开发 房地产项目销售推广与服务 港币 广州市东凌房地产开发有限公司 广州 房地产开发 房地产开发销售、物业租赁、建材销售 人民 东莞市金地房地产投资有限公司 东莞 房地产开发 开发、建设、经营普通住宅 人民 金地集团珠海投资有限公司 珠海 房地产开发 房地产实业投资 人民 北京金地兴业房地产有限公司 北京 房地产开发 房地产开发销售 人民 北京金地远景房地产开发有限公司 北京 房地产开发 房地产开发销售 人民 北京金地鸿业房地产开发有限公司 北京 房地产开发 房地产开发销售 人民 北京金地格林物业管理有限公司 北京 物业管理 物业管理 人民 上海南翔花园房地产发展有限公司 上海 房地产开发 房地产开发经营、房屋租赁、物业管理 人民 金地集团上海房地产发展有限公司 上海 房地产开发 房地产开发经营、自有物业管理 人民 上海深金房地产发展有限公司(注 1) 上海 房地产开发 房地产开发经营、物业管理等 人民 上海格林风范房地产发展有限公司 上海 房地产开发 房地产开发销售、房屋租赁、物业管理等 人民 上海金地物业服务有限公司 上海 物业管理 物业管理 人民 金地集团武汉房地产开发有限公司 武汉 房地产开发 房地产开发经营、房屋租赁、物业管理等 人民 武汉市金地宏业房地产开发有限公司 武汉 房地产开发 房地产开发经营、房屋租赁、物业管理等 人民 金地(集团)天津房地产开发有限公司 天津 房地产开发 房地产开发 人民 宁波金杰房地产发展有限公司 宁波 房地产开发 房地产开发销售、房屋租赁、物业管理等 人民 北京金地伟盛房地产开发有限公司 北京 房地产开发 房地产开发销售 人民 深圳市金地房地产项目管理有限公司 深圳 房地产开发 房地产开发及配套服务设施的建设经营 人民 西安金地置业投资有限公司 西安 房地产开发 房地产开发销售、物业管理及中介服务 人民 金地劳瑞特有限公司 香港 投资 投资 港币 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 7. 合并财务报表范围 - 续 注册 名称 地点 业务性质 经营范围 币种 上年末及本年末本公司均持有之子公司 - 续 －本公司设立的子公司 - 续 金地(佛山)房地产开发有限公司 佛山 房地产开发 房地产开发经营及物业管理项目 美元 上海深翔房地产发展有限公司 上海 房地产开发 房地产开发经营、物业管理等 人民 深圳市金地新城房地产开发有限公司 深圳 房地产开发 在合法取得土地使用权范围内从事房地产开发经营 人民 拓瑞斯国际有限公司 香港 投资 投资 港币 长青商务有限公司 香港 投资 投资 港币 库德斯国际有限公司 香港 投资 投资 港币 美元 沈阳金地长青房地产开发有限公司(注 2) 沈阳 房地产开发 房地产开发、销售，自有房产的租赁 美元 金地集团(沈阳)房地产置业有限公司 沈阳 房地产开发 房地产开发 美元 武汉金地怡家物业管理有限公司 武汉 物业管理 物业管理；体育用品销售 人民 广州市江岸房地产开发有限公司 广州 房地产开发 房地产开发经营 人民 杭州金地中天房地产发展有限公司 杭州 房地产开发 房地产开发、经营、物业管理、货物进出口等 人民 深圳市金地工业区改造开发有限公司 深圳 房地产开发 工业区改造；在合法取得使用权的土地上从事房地产开发经营 人民 金地集团南京置业发展有限公司 南京 房地产开发 房地产开发、销售；自有房屋租赁、物业管理 人民 金地集团南京房地产发展有限公司 南京 房地产开发 房地产开发、销售、租赁；物业管理 人民 金地(集团)天津投资发展有限公司(注 3) 天津 房地产开发 以自有资金对外投资、房地产开发、销售、物业管理等 人民 珠海市格林投资有限公司 珠海 房地产项目投资 房地产项目投资 人民 帝格商务有限公司 香港 投资 投资 港币 －通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 武汉澳强房地产开发有限公司 武汉 房地产开发 房地产开发、商品房销售 人民 东莞市新世纪润城实业投资有限公司 东莞 房地产开发 实业投资；房地产开发(凭有效资质经营) 人民 本年度新设立的子公司 上海金地经久房地产发展有限公司(注 4) 上海 房地产开发 房地产开发经营、物业管理等 人民 陕西金地佳和置业有限公司(注 5) 西安 房地产开发 房地产开发、商品房销售；物业管理 人民 杭州金地自在城房地产发展有限公司(注 6) 杭州 房地产开发 房地产开发经营、物业管理等 人民 深圳睿金同德投资有限公司(注 7) 深圳 投资 投资 人民 睿金房融(北京)投资顾问有限公司(注 8) 北京 投资 投资 人民 深圳市金地楼宇工程有限公司(注 9) 深圳 资产管理 楼宇机电设备维修保养 人民 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 7. 合并财务报表范围 - 续 注1：上海深金房地产发展有限公司系公司之子公司金地集团上海房地产发展有限公司之子公司， 册资本金进行减资，注册资本由原人民币374,973,400.00元变更为人民币100,000,000.00元。股 本金，公司收回资本金计人民币206,230,050.00元。 注2：沈阳金地长青房地产开发有限公司系公司之子公司长青商务有限公司设立的全资子公司，于 加注册资本金33,980,000.00美元和49,990,000.00美元，注册资本由原66,000,000.00美元变更为 注3：金地(集团)天津投资发展有限公司于2008年12月1日增加注册资本金人民币590,000,000.00元， 更为人民币600,000,000.00元。 注 4：上海金地经久房地产发展有限公司为 2008 年 3 月 4 日设立的子公司，本报告期已纳入合并财 注 5：陕西金地佳和置业有限公司为 2008 年 4 月 1 日设立的子公司，本报告期已纳入合并财务报表 注 6：杭州金地自在城房地产发展有限公司系公司设立的全资子公司，成立于 2008 年 5 月 8 日，本 围。 注 7：深圳睿金同德投资有限公司系公司设立的全资子公司，成立于 2008 年 9 月 3 日，本报告期已 注 8：睿金房融(北京)投资顾问有限公司系公司设立的全资子公司，成立于 2008 年 8 月 1 日，本报 注 9：深圳市金地楼宇工程有限公司系公司设立的全资子公司，成立于 2008 年 12 月 16 日，本报告 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 8. 货币资金 年末数 年初数 原币金额 折算汇率 人民币元 原币金额 折算汇率 人民币元 现金 人民币 2,589,195.82 1.0000 2,589,195.82 2,215,205.20 1.0000 2,215,205.20 港币 333,226.42 0.8819 293,872.38 348,239.20 0.9364 326,091.19 美元 35,329.12 6.8346 241,460.41 108,451.76 7.3046 792,196.70 欧元 3,455.00 9.6590 33,371.84 5,543.95 10.6669 59,136.76 银行存款 人民币 4,225,604,250.04 1.0000 4,225,604,250.04 2,164,503,914.30 1.0000 2,164,503,914.30 港币 4,234,259.67 0.8819 3,734,193.60 4,368,899.80 0.9364 4,091,037.77 美元 5,981,659.56 6.8346 40,882,249.05 43,012,300.52 7.3046 314,187,650.41 其他货币资金 人民币 176,617,152.27 1.0000 _______________ 176,617,152.27 24,519,244.19 1.0000 _______________ 24,519,244.19 合计 4,449,995,745.41 _______________ 2,510,694,476.52 _______________ 注：其他货币资金主要系提供按揭担保的保证金和向金融机构借款存入的保证金。 9. 应收账款 应收账款账龄分析如下： 年末数 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 1 年以内 6,587,563.62 57.83 329,378.20 6,258,185.42 6,664,977.31 93.73 124,748.87 6,540,228.44 1至2年 4,381,672.00 38.47 219,083.60 4,162,588.40 24,787.70 0.35 1,239.39 23,548.31 2至3年 - - - - - - - - 3 年以上 421,335.40 ____________ 3.70 _______ 21,066.77 __________ 400,268.63 ____________ 421,335.40 __________ 5.92 ______ 21,066.77 _________ 400,268.63 ___________ 合计 11,390,571.02 ____________ 100.00 _______ 569,528.57 __________ 10,821,042.45 ____________ 7,111,100.41 __________ 100.00 ______ 147,055.03 _________ 6,964,045.38 ___________ 应收账款按客户类别分析如下： 年末数 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 单项金额重大的款项 - - - - - - - - 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后风险 较大的款项 - - - - - - - - 其他不重大的款项 11,390,571.02 ____________ 100.00 ______ 569,528.57 ____________ __________ 10,821,042.45 ___________ 7,111,100.41 100.00 __________ ______ 147,055.03 ____________ 6,964,045.38 合计 11,390,571.02 100.00 569,528.57 10,821,042.45 7,111,100.41 100.00 147,055.03 6,964,045.38 ____________ ______ __________ ____________ ___________ ______ __________ ____________ 单项金额重大的款项为单项金额在人民币 500 万元以上(含人民币 500 万元)的应收账款。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的款项主要为单项金额不重大但账龄在 5 年以上的应收账款。本公司根据对应收客户的还款情况及信用风险的评估计提坏账准 备。 - 33 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 9. 应收账款 - 续 应收账款坏账准备的变动如下： 2008 2007 人民币元 人民币元 年初数 147,055.03 28,022.29 本年计提额 463,030.81 119,032.74 本年转回数 40,557.27 - 本年转销数 - __________ - __________ 年末数 569,528.57 __________ 147,055.03 __________ 前五名欠款总额人民币 10,210,442.72 元，情况如下： 前五名欠款总额 账龄 占应收账款总额比例 % 6,248,942.72 1 年以内 54.86 3,961,500.00 1-2 年 34.78 应收账款中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东的款项。 10. 预付款项 预付款项账龄分析如下： 年末数 年初数 金额 比例 金额 比例 人民币元 % 人民币元 % 1年以内 43,650,295.52 12.62 2,165,984,435.01 99.97 1至2年 302,263,550.67 87.35 671,648.80 0.03 2至3年 102,233.90 _____________ 0.03 ______ - _______________ - ______ 合计 346,016,080.09 _____________ 100.00 ______ 2,166,656,083.81 _______________ 100.00 ______ 注：本年预付款项减少系上年预付土地款本年转入存货。 - 34 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 10. 预付款项 - 续 预付款项按客户类别披露如下： 类别 年末数 年初数 人民币元 人民币元 单项金额重大的款项 300,000,000.00(注)2,141,970,000.00 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后风险较大的款项 - - 其他不重大的款项 46,016,080.09 _____________ 24,686,083.81 ______________ 合计 346,016,080.09 _____________ 2,166,656,083.81 ______________ 注：系根据广州市国有土地使用权出让合同(440113－2007－000111)向广州市土地开发中 心预付的番禺南区 4－2 地块土地价款，因部分土地存在遗留问题，广州市土地开发 中心未按照合同约定的时间交付土地。现公司正在积极与其进行协商，以便达成双方 认可的方案。 单项金额重大的款项为单项金额在人民币 500 万元以上(含人民币 500 万元)的预付款项。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的款项主要为单项金额不重大但账龄在 5 年以上预付款项。 预付款项中无预付持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东的款项。 11. 其他应收款 其他应收款账龄分析如下： 年末数 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 1 年以内 648,685,382.49 97.85 2,716,209.27 645,969,173.22 704,387,201.60 98.55 2,150,998.57 702,236,203.03 1至2年 11,583,028.19 1.75 541,676.70 11,041,351.49 3,592,890.81 0.50 170,251.57 3,422,639.24 2至3年 1,398,378.02 0.21 67,790.46 1,330,587.56 5,144,105.46 0.72 191,058.35 4,953,047.11 3 年以上 1,237,000.12 _____________ 0.19 ______ 88,205.70 _____________ ___________ 1,148,794.42 _____________ 1,649,519.87 0.23 ___________ ______ 114,830.83 _____________ 1,534,689.04 合计 662,903,788.82 _____________ 100.00 ______ 3,413,882.13 _____________ ___________ 659,489,906.69 _____________ 714,773,717.74 100.00 ___________ ______ 2,627,139.32 _____________ 712,146,578.42 - 35 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 11 其他应收款 - 续 其他应收款按客户类别分析如下： 年末数 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 单项金额重大的款项 594,433,420.09 89.67 - 594,433,420.09 663,000,000.00 92.76 - 663,000,000.00 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后风险 较大的款项 - - - - - - - - 其他不重大的款项 68,470,368.73 10.33 3,413,882.13 65,056,486.60 51,773,717.74 7.24 2,627,139.32 49,146,578.42 _____________ ______ ___________ _____________ _____________ ______ ___________ _____________ 合计 662,903,788.82 ______ _____________ 100.00 ___________ 3,413,882.13 _____________ 659,489,906.69 _____________ 714,773,717.74 ______ 100.00 ___________ 2,627,139.32 _____________ 712,146,578.42 单项金额重大的款项为单项金额在人民币 500 万元以上(含人民币 500 万元)的其他应收 款。单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的款项主要为单项金额不重大但账 龄在 5 年以上的其他应收款。 其他应收款坏账准备的变动如下： 2008 2007 人民币元 人民币元 年初数 2,627,139.32 1,821,622.91 本年计提额 1,628,596.29 951,071.49 本年转回数 841,853.48 145,555.08 本年转销数 - ___________ - ___________ 年末数 3,413,882.13 ___________ 2,627,139.32 ___________ 其他应收款主要明细如下： 欠款单位 金额 款项性质 人民币元 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 306,444,554.80 预付股利 深圳市金地大百汇房地产开发有限公司 140,388,916.15 联营公司往来款 诺伯商务有限公司 136,760,341.40 购地保证金 金信信托投资股份有限公司 5,820,187.00 应收双龙信托分配款 上海中房置业股份有限公司 5,019,420.74 代垫款项 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 账龄 占其他应收款总额的比例 594,433,420.09 1 年以内 89.67% 其他应收款余额中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东的欠款。 - 36 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 12. 存货 年末数 年初数 成本 跌价准备 账面价值 成本 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 开发成本 24,822,168,768.32 357,274,576.16 24,464,894,192.16 16,544,531,148.37 - 16,544,531,148.37 开发产品 3,973,570,725.39 - 3,973,570,725.39 2,078,219,089.98 - 2,078,219,089.98 库存商品 51,440.22 - 51,440.22 - - - 材料物资及其他 1,834,649.73 ________________ - _____________ 1,834,649.73 ________________ ________________ 1,736,601.99 - ___________ 1,736,601.99 ________________ 合计 28,797,625,583.66 357,274,576.16 28,440,351,007.50 ________________ ________________ 18,624,486,840.34 - ___________ 18,624,486,840.34 ________________ ________________ _____________ 本年度借款费用资本化金额为人民币 760,028,600.25 元，资本化率为 6.9991%。 存货跌价准备的变动如下： 年初数 本年计提数 本年转回数 本年转销数 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 存货－开发成本 - __________ 357,274,576.16 _________ ______________ - - __________ 357,274,576.16 _____________ - 37 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 12. 存货 - 续 (1) 开发成本 预计 项目名称 开工时间 竣工时间 预计总投资额 人民币亿元 上海格林世界(原名：格林风范)3、4期 2007年9月 2009年8月至2011年12月 35.43 上海格林郡(原青浦项目)2期 2007年4月 2009年5月 7.21 上海未未来(原上海高行镇项目) 2007年6月 2009年12月 14.75 上海湾流域 2007年12月 2009年10月至2010年12月 19.45 北京格林小镇6项目 2006年7月 2009年6月至2009年11月 11.31 北京金地名京(原北京四惠项目) 2007年6月 2009年6月至2010年3月 16.36 天津格林世界(原名：双港项目)3期 2008年1月 2010年12月至2013年12月 19.10 西安曲江尚林苑2期 2007年2月 2008年12月 - 广州荔湖城(原名：增城项目)2期、3期 2007年3月 2009年9月至2010年8月 13.00 东莞金地格林庭园项目2、3期 2007年11月 2期2009年6月 5.30 东莞新世纪塘厦项目2期 2008年8月 2期部分2009年12月 6.58 佛山九珑壁项目 2007年2月 1期2009年3月 18.45 武汉金地格林小城(原名：武汉南湖项目)C地块 2006年12月 2008年3月至12月 - 武汉格林春岸 2009年3月 1期2010年12月 9.58 武汉京汉大道项目 2009年11月 2012年12月 8.82 深圳金地梅陇镇(即：龙华项目)4期 2007年7月 2009年9月 2.93 深圳龙华新城项目(即：上塘道项目) 2007年10月 1期2009年12月，2期2010年12月 16.18 深圳金地名座 2007年11月 2009年12月 2.00 宁波金地国际花园2期 2006年7月 2008年12月 4.52 富卓金地珠海科技园(原名：珠海香洲项目) 2005年8月 1期部分2009年12月 1.96 沈阳金地国际花园项目 (原名：沈阳浑南乐府中学项目)2期 2008年4月 2009年12月 3.00 南京所街项目 2008年1月 2009年9月至2010年5月 18.49 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 12. 存货 - 续 (1) 开发成本-续 预计 项目名称 开工时间 竣工时间 预计总投资额 人民币亿元 西安金地芙蓉湖畔项目2期 2008年11月 2009年12月 7.02 西安金地南湖项目 2009年5月 1期2010年11月 80.00 天津中外建项目(国际广场项目) 2009年9月 1期2011年12月 45.44 南京板桥项目 2009年4月 1期2010年12月 74.14 杭州24#25#地块 2008年7月 1期2010年6月至12月 60.60 杭州41#地块 2009年8月 1期2011年5月 35.20 沈阳长青项目(即：滨河国际社区)1-3期 2008年4月 1期2009年12月 17.91 珠海红山楼项目 2009年6月 2011年5月 2.66 其他(金地工业区) - ______ _ 小计 557.39 ______ _2 减：跌价准备 其中：东莞金地格林庭园项目 武汉京汉大道项目 深圳龙华新城项目(即：上塘道项目) ______ _ 合计 557.39 ______ _2 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 12. 存货 - 续 (2) 开发产品 项目名称 竣工时间 年初数 本 人民币元 人 深圳金海湾花园 2001 年 9 月 7,454,625.56 海景 21 栋单身公寓 2002 年 10 月 3,237,499.76 深圳金地网球花园(即：金地香蜜山) 1 期 2004 年 12 月、2 期 2005 年 9 月 90,990,377.16 深圳金地名津(原名：渔农村项目) 2007 年 11 月 137,027,327.99 深圳金地梅陇镇 1、2、3 期 1 期 2006 年 12 月、2 期 2007 年 12 月 3 期 2008 年 12 月 141,624,636.15 695, 广州荔湖城(原名：增城项目)1 期部分 2007 年 12 月至 2008 年 12 月 53,313,462.50 354, 上海格林春晓(原名：南翔花园) 3 期 2005 年 3 月 11,294,697.44 8, 上海格林春岸 1 期 2004 年 3 月、2 期 2005 年 6 月 22,634,561.43 上海格林郡(原青浦项目)1、2 期 1 期 2007 年 7 月、2 期 2008 年 12 月 15,305,022.58 550, 上海格林世界(原名：格林风范)1、2、3 期 1 期 2006 年 6 月至 12 月 2 期 2007 年 6 月至 2008 年 12 月 3 期部分 2008 年 12 月 214,637,486.04 747, 上海湾流域 1 期 2008 年 12 月 - 485, 北京国际花园南区(即：金地中心) 2007 年 9 月 1,249,688,268.23 宁波金地国际花园 1 期、2 期 1 期 2007 年 12 月、2 期 2008 年 12 月 25,769,631.50 432, 北京国际花园北区 2004 年 12 月 3,464,671.37 北京金地格林小镇 2004 年 6 月 1,137,011.86 3, 天津格林世界(原名：双港项目)1、2 期 1 期 2007 年 6 月至 9 月、2 期 2008 年 6 月至 12 月 13,969,350.06 628, 西安曲江尚林苑 1 期、2 期 1 期 2007 年 12 月、2 期 2008 年 12 月 28,106,803.85 202, 武汉金地格林小城(原名：武汉南湖项目) A 地块 2 期 2006 年 12 月 B 地块 2006 年 12 月至 2007 年 9 月 C 地块 2008 年 3 月至 12 月 30,633,907.86 732, 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 12. 存货 - 续 (2) 开发产品 - 续 项目名称 竣工时间 年初数 本 人民币元 人 东莞金地格林小城－花园 (原名：东莞新中银项目) 2 期 2006 年 3 月、3 期 2007 年 1 月 27,929,748.64 东莞金地格林庭园项目 1 期 2008 年 12 月 - 260, 东莞新世纪塘厦项目 1 期 2008 年 12 月 - 327, 富卓金地珠海科技园(原名：珠海香洲项目) 1 期部分 2008 年 6 月 - 28, 北京格林小镇 6 项目南区 2008 年 7 月至 12 月 - 703, 沈阳金地国际花园项目 (原名：沈阳浑南乐府中学项目)1 期 2008 年 12 月 - 597, 西安金地芙蓉湖畔项目 1 期 2008 年 12 月 - 438, _______________ _____ 合计 2,078,219,089.98 _____ _______________ 7,197, 注：本年开发产品增加中有净额为人民币 103,079,709.51 元系由投资性房地产转入，准备用于房 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 13. 其他流动资产 年末数 年初数 人民币元 人民币元 预缴税金形成的其他流动资产 330,481,636.04 133,464,516.37 一年内到期的其他非流动资产(注) 179,080,000.00 _____________ 307,230,000.00 _____________ 合计 509,561,636.04 _____________ 440,694,516.37 _____________ 注：详见附注 20 注 2 - 42 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 14. 长期股权投资 (1) 长期股权投资详细情况如下： 初始 本年 本年 被投资公司名称 投资额 年初数 新增投资 权益调整 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 按权益法核算 上海浦发金地房地产发展有限公司 142,119,980.00 29,375,514.15 - 359,388.92 上海合建资产管理有限公司 85,249,600.00 58,382,219.56 - 3,663,114.24 深圳市金地商业经营管理有限公司 1,000,000.00 279,278.56 - 271,823.15 深圳市金地大百汇房地产开发有限公司 10,500,000.00 32,113,357.89 - (1,163,700.71) 武汉金地辉煌房地产开发有限公司 129,696,080.00 126,426,375.41 - (8,965,954.72) UBS/Gemdale Investment Management Limited(注1) 68,358.77 ______________ - ______________ 68,358.77 __________ (42,356.62) ____________ _ 合计 368,634,018.77 ______________ 246,576,745.57 ______________ 68,358.77 __________ (5,877,685.74) ____________ _ 注 1：UBS/Gemdale Investment Management Limited 是公司之子公司辉煌商务有限公司与 UB 斯共同设立的房地产投资咨询有限责任公司，预计将在未来为境外房地产基金就投资 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 14. 长期股权投资 - 续 (2) 合营企业及联营企业清单及其主要财务信息 占被投资公司 被投资公 被投资公司名称 注册地 业务性质 币种 注册资本 注册资本比例 年末资产 人民币 联营企业 上海浦发金地房地产发展有限公司 上海 房地产开发 人民币 10,000,000.00 49% 88,274,9 上海合建资产管理有限公司 上海 资产管理 人民币 372,988,600.00 22.86% 274,350,2 深圳市金地商业经营管理有限公司 深圳 商业 人民币 5,000,000.00 20% 11,484,7 深圳市金地大百汇房地产开发有限公司 深圳 房地产开发 人民币 100,000,000.00 35% 362,394,2 武汉金地辉煌房地产开发有限公司(注1) 武汉 房地产开发 人民币 704,870,000.00 18.4% 992,739,5 合营公司 UBS/Gemdale Investment Management Limited 毛里求斯 投资 美元 20,000.00 50% 51,9 注 1：武汉金地辉煌房地产开发有限公司是公司与沃德商务有限公司于 2007 年 2 月 15 日设 有 18.4%与 81.6%股权。根据双方约定及公司章程规定，公司对武汉金地辉煌房地产 地辉煌房地产开发有限公司为公司的联营企业，按权益法核算。武汉金地辉煌房地产 例由投资双方享有或承担。该公司主要开发武汉积玉桥项目。 (3) 本公司于 2008 年 12 月 31 日持有的长期股权投资之被投资单位向本公司转移资金的能力未受 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 15. 投资性房地产 房屋及建筑物 土地使用权 合计 人民币元 人民币元 人民币元 原值 年初数 248,976,262.74 - 248,976,262.74 本年增加数 3,200,000.00 - 3,200,000.00 本年减少数(注) 109,182,469.51 _____________ - _____________ 109,182,469.51 _____________ 年末数 142,993,793.23 _____________ - _____________ 142,993,793.23 _____________ 累计折旧及累计摊销 年初数 56,592,774.80 - 56,592,774.80 本年计提额 10,752,347.59 - 10,752,347.59 本年减少数(注) 6,102,760.00 _____________ - _____________ 6,102,760.00 _____________ 年末数 61,242,362.39 _____________ - _____________ 61,242,362.39 _____________ 减值准备 年初数 - _____________ - _____________ - _____________ 年末数 - _____________ - _____________ - _____________ 净额 年初数 192,383,487.94 _____________ - _____________ 192,383,487.94 _____________ 年末数 81,751,430.84 _____________ - _____________ 81,751,430.84 _____________ 其中： 年末已抵押之资产净额 - _____________ - _____________ - _____________ 注：投资性房地产减少系转入开发产品，详见附注 12。 截至 2008 年 12 月 31 日止，净值人民币 5,112,778.54 元的投资性房地产尚未办理产权证 明。 - 45 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 16. 固定资产 (1) 固定资产本年变动情况如下： 房屋及建筑物 运输设备 电子设备、器具及家具 其他设备 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 原值 年初数 57,068,561.14 32,003,333.11 33,299,417.63 14,036,385.81 136,407,697.69 本年购置 14,803,500.00 3,492,067.84 7,174,494.52 273,068.72 25,743,131.08 本年处置 - _____________ 946,326.59 ____________ 1,713,667.64 _____________ 410,208.02 _____________ 3,070,202.25 _____________ 年末数 71,872,061.14 _____________ 34,549,074.36 ____________ 38,760,244.51 _____________ 13,899,246.51 _____________ 159,080,626.52 _____________ 累计折旧 年初数 16,324,714.95 16,023,022.17 16,623,923.65 8,455,182.36 57,426,843.13 本年计提额 4,365,780.02 7,196,028.44 10,453,953.87 1,056,123.60 23,071,885.93 本年减少额 - _____________ 661,215.58 ____________ 1,358,589.83 _____________ 382,763.84 _____________ 2,402,569.25 _____________ 年末数 20,690,494.97 _____________ 22,557,835.03 ____________ 25,719,287.69 _____________ 9,128,542.12 _____________ 78,096,159.81 _____________ 减值准备 年初数 - _____________ - ____________ - _____________ - _____________ - _____________ 年末数 - _____________ - ____________ - _____________ - _____________ - _____________ 净值 年初数 40,743,846.19 _____________ 15,980,310.94 ____________ 16,675,493.98 _____________ 5,581,203.45 _____________ 78,980,854.56 _____________ 年末数 51,181,566.17 _____________ 11,991,239.33 ____________ 13,040,956.82 _____________ 4,770,704.39 _____________ 80,984,466.71 _____________ 其中： 年末已抵押之资产净额 - _____________ - ____________ - _____________ - _____________ - _____________ 年末已质押之资产净额 - _____________ - ____________ - _____________ - _____________ - _____________ 年末以经营租赁方式租出的资产净额： 年初数 - _____________ - ____________ - _____________ - _____________ - _____________ 年末数 - _____________ - ____________ - _____________ - _____________ - _____________ 暂时闲置的固定资产净额： 年初数 - _____________ - ____________ - _____________ - _____________ - _____________ 年末数 - _____________ - ____________ - _____________ - _____________ - _____________ 截至 2008 年 12 月 31 日止，净值人民币 814,996.10 元的房屋及建筑物尚未办理产权证 明。 17. 商誉 项目 年末数 年初数 人民币元 人民币元 企业合并增加的金额 7,643,930.97 ___________ 7,643,930.97 ___________ 注：为公司于上年度合并武汉澳强房地产开发有限公司产生，年末商誉不存在减值。 - 46 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 18. 长期待摊费用 项目 年末数 年初数 人民币元 人民币元 财务顾问费等 38,452,907.42 - 装饰费 849,621.72 2,599,462.41 其他 851,373.54 ____________ 873,908.48 ____________ 合计 40,153,902.68 ____________ 3,473,370.89 ____________ 19. 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 及可抵扣亏损 递延所得税资产 项目 年初数 年末数 年初数 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 各项资产减值准备 10,512,233.75 114,037,267.22 2,013,547.68 28,466,947.78 可抵扣亏损(注) 131,986,980.38 616,613,514.52 49,148,238.39 140,684,249.08 应付职工薪酬 83,787,556.38 205,250,429.09 15,358,085.16 41,235,870.09 尚未支付的款项 34,583,650.55 - 4,996,575.78 - 存货中未实现利润 54,000,581.47 93,801,866.95 13,496,855.93 23,161,054.17 长期待摊费用 3,741,223.01 - 1,234,603.59 - 其他 2,681,526.66 ______________ _____________ 2,559,772.75 996,788.96 ____________ 511,954.55 _____________ 合计 321,293,752.20 1,032,262,850.53 _____________ ______________ 87,244,695.49 ____________ 234,060,075.67 _____________ 注：公司在确认该部分递延所得税资产时，认为在税法规定的亏损弥补有效期内，能够实 现足够的应纳税所得额以转回上述暂时性差异。 以下可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损未确认递延所得税资产： 年末数 年初数 人民币元 人民币元 可抵扣亏损 37,290,750.49 - 可抵扣暂时性差异 251,143,901.10 _____________ - ____________ 合计 288,434,651.59 _____________ - ____________ 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将不迟于 2013 年到期。 - 47 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 20. 其他非流动资产 类别 年末数 年初数 人民币元 人民币元 其他债权投资(注 1) - 23,555,000.00 委托贷款(注 2) 179,080,000.00 529,230,000.00 减：其他债权投资减值准备 - _____________ 8,535,679.33 _____________ 合计 179,080,000.00 544,249,320.67 减：一年内到期的其他非流动资产 179,080,000.00 _____________ 307,230,000.00 _____________ 一年后到期的其他非流动资产 - _____________ 237,019,320.67 _____________ 注 1： 被投资项目名称 初始金额 年初数 本年增减 减值准备 年末账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 金信双龙房地产 投资信托计划 25,000,000.00 ____________ 15,019,320.67 (23,555,000.00) (8,535,679.33) ____________ - ____________ ___________ _____________ 注 1： 2003 年 9 月，公司联合通和置业投资有限公司和绿城房地产集团有限公司作为发起委托 人，参与发起设立金信双龙房地产投资信托计划项目(以下称“信托计划”)，并担任投资管 理顾问。2003 年 12 月 10 日，公司与原第二大股东金信信托投资股份有限公司签署金信双 龙房地产投资资金信托合同。根据信托计划及信托合同，公司为特别委托人和受益人，金 信信托投资股份有限公司为受托人和管理人，公司投资金额为人民币 2,500 万元。 2005 年 12 月 30 日，公司得知信托计划的受托人和管理人－金信信托投资股份有限公司由 于违规经营和经营不善造成较大损失被中国银行业监督管理委员会勒令停业整顿，其停业 整顿将对信托计划的管理与运营产生重大影响。惟根据《信托法》，信托财产和金信信托 投资股份有限公司自身的财产将被严格隔离。公司根据托管人－中国建设银行股份有限公 司出具的截止最近期间的托管报告，对信托计划投资的单个项目逐个分析其可收回性，对 估计可收回金额低于账面价值的金额计人民币 8,535,679.33 元计提减值准备。 2008 年 10 月，金信信托投资股份有限公司管理人披露金信双龙房地产投资信托计划到期 处理意见：先行支付信托受益人现有的信托资金，剩余未支付的信托权益部分，根据信托 财产处置情况以现金形式支付给全体受益人。而后金信信托投资股份有限公司管理人发布 信托计划清算报告，向受益人返还本金及收益，信托计划终止。 - 48 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 20. 其他非流动资产 - 续 注 2： 2006 年 12 月 18 日，公司与上海中房置业股份有限公司签订合作开发上海市浦东新区三林 镇 5 街坊 90-2 宗、90-3 宗、90-4 宗地块的合作开发协议，双方合作方式为上海中房置业股 份有限公司提供已合法取得的上述三宗的土地使用权，双方共同提供所有建设资金，待上 述三幅地块分别达到“在建工程转让”条件后，双方成立项目公司承继上述开发项目，在 项目公司成立之前，由双方共同负责对项目建设进行投资。 在合作开发协议前提下，合作双方陆续签订补充协议，协定项目公司成立之前项目所需资 金由公司以委托贷款的形式支付和投入。公司同意通过其全资子公司金地集团上海房地产 发展有限公司向上海中房置业股份有限公司提供委托贷款。 2006 及 2007 年度，公司之子公司金地集团上海房地产发展有限公司委托兴业银行股份有 限公司上海嘉定支行发放借款给上海中房置业股份有限公司，截至 2007 年 12 月 31 日止， 委托贷款金额为人民币 52,923 万元。上海中房置业股份有限公司以上述土地使用权作为抵 押取得该委托贷款，并根据协议将其用于上海市浦东新区三林镇 5 街坊 90-2 宗、90-3 宗、 90-4 宗土地开发与建设。 2008 年 3 月 4 日，公司与上海中房置业股份有限公司共同出资设立上海金地经久房地产发 展有限公司，公司持有 85%的股权。上海中房置业股份有限公司根据合作开发协议将达到 在建工程转让条件的在建 90-3 宗、90-4 宗地块转入上海金地经久房地产发展有限公司名 下，惟 90-2 宗地块因未达到转让条件，尚未转让。 2008 年 7 月 17 日，公司与上海中房置业股份有限公司、金地集团上海房地产发展有限公 司、上海金地经久房地产发展有限公司签订协议，金地集团上海房地产发展有限公司将其 委托贷款债权作为公司提供给上海金地经久房地产发展有限公司的借款用以冲抵上海金地 经久房地产发展有限公司向上海中房置业股份有限公司支付 90-3、90-4 地块的项目转让 款，剩余委托贷款余额计人民币 17,908 万元，公司拟于 90-2 宗地块过户时冲抵，该等款 项于一年内到期。 其他非流动资产减值准备的变动如下： 2008 2007 人民币元 人民币元 年初数 8,535,679.33 8,535,679.33 本年计提额 - - 本年转回数 - - 本年转销数 8,535,679.33 ___________ - ____________ 年末数 - ___________ 8,535,679.33 ____________ - 49 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 21. 资产减值准备 本年减少数 年初数 本年计提数 本年转回数 本年转销数 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 坏账准备 2,774,194.35 2,091,627.10 882,410.75 - 3,983,410.70 存货跌价准备 - 357,274,576.16 - - 357,274,576.16 其他非流动资产减值准备 8,535,679.33 ____________ _____________ 8,535,679.33 __________ ___________ - _____________ 合计 11,309,873.68 ____________ 359,366,203.26 _____________ 882,410.75 ___________ __________ 8,535,679.33 361,257,986.86 _____________ 22. 短期借款 类别 年末数 年初数 人民币元 人民币元 信用借款 53,275,000.00 1,943,275,000.00 保证借款(注) 1,430,400,000.00 ______________ - ______________ 合计 1,483,675,000.00 ______________ 1,943,275,000.00 ______________ 注：该保证借款由金融机构提供担保。 23. 应付账款 应付账款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 24. 预收款项 年末数 年初数 账龄 人民币元 % 人民币元 % 1年以内 5,264,958,793.69 97.84 3,788,337,690.25 99.87 1至2年 112,338,960.12 2.09 4,102,640.53 0.11 2至3年 3,110,913.89 0.06 6,369.40 - 3年以上 718,477.48 ______________ 0.01 ______ 712,108.08 ______________ 0.02 ______ 合计 5,381,127,145.18 ______________ 100.00 ______ 3,793,158,808.26 ______________ 100.00 ______ - 50 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 24. 预收款项 - 续 其中，主要预收售楼款列示如下： 项目名称 年末数 年初数 预计竣工时间 预售比例 人民币元 人民币元 % 宁波金地国际花园2期 2,134,599.00 539,260,963.00 已竣工 98.55 上海格林世界(原名：格林风范)1期 8,709,328.00 18,121,351.00 已竣工 96.00 上海格林世界(原名：格林风范)2期 442,056.12 480,094,879.00 已竣工 93.13 上海格林世界(原名：格林风范)3期 715,698,252.04 - 2008年12月至2009年12月 40.99 上海格林郡(原青浦项目)2期 22,874,326.00 287,872,349.08 2008年12月至2009年5月 70.05 北京格林小镇6项目南区 3,586,923.00 524,692,515.00 已竣工 99.35 北京格林小镇6项目北区 164,163,375.00 77,000,349.00 2008年12月至2009年11月 59.61 天津格林世界(原名：双港项目)2期 317,010,991.00 433,696,975.00 2008年6月至2009年12月 76.70 武汉金地格林小城(原名：武汉南湖项目)C地块 13,864,347.00 501,560,151.00 已竣工 72.10 广州荔湖城(原名：增城项目)A地块1期 7,658,880.13 192,239,028.00 已竣工 86.82 广州荔湖城(原名：增城项目)A地块2期 26,715,243.00 102,395,182.00 2008年12月至2010年8月 16.01 深圳金地梅陇镇(即：龙华项目)2期 3,060,324.50 18,152,554.80 已竣工 81.84 深圳金地梅陇镇(即：龙华项目)4期 215,005,465.00 - 2009年9月 67.90 深圳金地名津(原名：渔农村项目) 1,212,705.53 20,617,872.56 已竣工 85.49 东莞金地格林庭园1期 8,793,782.00 155,212,439.00 已竣工 71.26 东莞金地格林庭园2期 63,481,852.00 - 2009年6月 23.28 佛山九珑壁项目1期 444,724,945.00 103,949,218.00 2009年3月 21.23 西安曲江尚林苑 3,342,499.89 2,510,450.60 已竣工 95.76 西安金地芙蓉湖畔项目1期 114,041,786.00 125,211,694.29 2008年12月至2009年7月 62.72 沈阳金地国际花园项目 (原名：沈阳浑南乐府中学项目)1期 28,716,386.00 193,167,221.00 已竣工 71.10 深圳金地名座 30,248,366.00 - 2009年12月 10.28 沈阳长青项目(即：滨河国际社区)1期 44,289,603.00 - 2009年12月 2.53 沈阳长青项目(即：滨河国际社区)2期 14,059,676.00 - 2010年6月 3.22 上海未未来(原上海高行镇项目) 1,311,667,707.00 - 2009年12月 60.69 上海湾流域 877,052,916.36 - 2008年12月至2010年12月 40.23 南京所街 155,413,587.38 - 2009年9月至2010年5月 17.11 北京金地名京(原北京四惠项目) 742,078,389.09 - 2009年6月至2010年3月 44.73 25. 应付职工薪酬 项目 年初数 本年计提 本年支付 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 工资、奖金、津贴、补贴 182,856,405.38 499,690,487.50 432,440,899.46 250,105,993.42 职工福利费 592,311.65 17,592,865.66 17,639,453.94 545,723.37 社会保险费 238,521.51 23,796,316.37 23,719,919.07 314,918.81 其中：医疗保险费 86,569.22 6,407,187.03 6,357,997.52 135,758.73 基本养老保险费 132,709.33 15,531,062.51 15,523,200.56 140,571.28 失业保险费 8,125.73 1,012,892.59 993,850.54 27,167.78 工伤保险费 3,549.46 533,801.41 531,640.96 5,709.91 生育保险费 7,567.77 311,372.83 313,229.49 5,711.11 住房公积金 5,264.00 5,739,164.24 5,732,842.83 11,585.41 工会经费和职工教育经费 12,804,730.31 12,844,048.97 9,424,194.16 16,224,585.12 因解除劳动关系给予的补偿 - 139,846.62 139,846.62 - 其他 - _____________ 92,200.93 _____________ _____________ 92,200.93 _____________ - 合计 196,497,232.85 559,894,930.29 489,189,357.01 267,202,806.13 _____________ _____________ _____________ _____________ - 51 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 26. 应交税费 税种 年末数 年初数 人民币元 人民币元 所得税 157,211,943.47 136,121,969.07 增值税 (171,997.00) (124,037.98) 营业税 40,600,197.54 22,125,918.88 土地增值税 9,244,692.66 31,591,777.23 房产税 1,280,465.49 809,617.97 其他 9,480,733.34 _____________ 3,069,483.93 _____________ 合计 217,646,035.50 _____________ 193,594,729.10 _____________ 27. 应付股利 投资者名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 北京鸿运置业股份有限公司(注) 43,440,000.00 _____________ 43,440,000.00 _____________ 注：尚未办理股利支付手续。 28. 其他应付款 (1) 其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 (2) 大额其他应付款明细列示如下： 公司名称及项目 年末数 账龄 性质 人民币元 人民币元 东阳市中天房地产开发有限公司 570,028,562.42 1 年以内 少数股东对项目公司的借款 682,318,000.00 ____________ 1-2 年 少数股东对项目公司的借款 小计 1,252,346,562.42 ____________ 东莞市新世纪房地产开发有限公司 15,000,000.00 1 年以内 少数股东对项目公司的借款 176,795,611.50 ____________ 1-2 年 少数股东对项目公司的借款 小计 191,795,611.50 ____________ 深圳市浩利达投资有限公司 546,000,000.00 1 年以内 少数股东对项目公司的借款 ING REAL ESTATE CHINA OPP FD CO. 277,621,442.67 1-2 年 少数股东对项目公司的借款 土地增值税(注) 1,080,955,955.69 - 52 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 28. 其他应付款 - 续 (2) 大额其他应付款明细列示如下 - 续： 注：公司根据国家税务总局国税发[2006]187 号《关于房地产开发企业土地增值税清算管理 有关问题的通知》及其他有关规定计提了土地增值税，计入了当期损益，并在计算本 期所得税费用时，在应纳税所得额中扣除。 29. 一年内到期的非流动负债 类别 年末数 年初数 人民币元 人民币元 一年内到期的长期借款 2,403,667,829.81 _______________ _______________ 1,100,000,000.00 30. 其他流动负债 类别 年末数 年初数 人民币元 人民币元 财务担保合同(注) 4,384,825.27 ___________ 4,384,825.27 ____________ 注：2008年12月31日，公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保的余额为人民币 740,696千元，公司按银行平均担保费率计提了上述其他流动负债。 31. 长期借款 年末数 年初数 类别 外币金额 折算汇率 人民币元 外币金额 折算汇率 人民币元 信用借款 人民币 8,160,000,000.00 1.0000 8,160,000,000.00 4,619,000,000.00 1.0000 4,619,000,000.00 保证借款(注 1) 人民币 300,000,000.00 1.0000 300,000,000.00 550,000,000.00 1.0000 550,000,000.00 美元 202,581,600.00 6.8346 1,384,564,156.80 133,109,600.00 7.3046 972,312,361.05 质押借款(注 2) 美元 52,145,238.52 6.8346 356,389,767.12 _______________ 49,744,052.00 7.3046 _______________ 363,359,353.24 10,200,953,923.92 6,504,671,714.29 减：一年内到期的长期借款 2,403,667,829.81 1,100,000,000.00 其中：信用借款 1,920,000,000.00 800,000,000.00 保证借款 300,000,000.00 300,000,000.00 质押借款 183,667,829.81 - _______________ _______________ 一年后到期的长期借款 7,797,286,094.11 _______________ 5,404,671,714.29 _______________ 其中：违约借款 - _______________ - _______________ 上述借款年利率为从 3.909%至 8.677%。 - 53 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 31. 长期借款 - 续 注 1：保证借款由金融机构提供担保。 注 2：质押借款以本公司控股子公司的股权作为质押。 32. 应付债券 债券种类 年初数 本年发生额 本年支付额 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 公司债券(注) - _____________ 1,186,494,791.67 _____________ _____________ - 1,186,494,791.67 _____________ 减：一年内到期的应付债券 - - - - 一年后到期的应付债券 - 1,186,494,791.67 - 1,186,494,791.67 _____________ _____________ _____________ _____________ 应付债券详细信息列示如下： 债券 溢(折) 年末 种类 年利率 发行日 到期日 面值 价额 余额 人民币元 人民币元 人民币元 公司债券 5.5% 2008 年 3 月 10 日 2016 年 3 月 10 日 1,200,000,000.00 _______________ (13,505,208.33) 1,186,494,791.67 _______________ _____________ 注：公司经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]457 号文核准，于 2008 年 3 月 10 日采取网上面向社会公众投资者公开发行和网下面向机构投资者协议发行相结合的方 式发行债券 1,200 万张，每张面值为人民币 100 元，共计人民币 12 亿元。该债券期限 为 8 年，票面利率为 5.5%，在债券存续期内固定不变，采取单利按年计提，不计复 利，由中国建设银行股份有限公司授权其深圳市分行提供不可撤销连带责任保证担 保。该债券于 2008 年 3 月 20 日起在上海证券交易所挂牌交易，发行债券募集资金用 于偿还商业银行贷款的金额为人民币 3 亿元，剩余募集资金用于补充公司流动资金。 33. 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 年初数 年末数 年初数 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 对子公司投资 30,575,723.89 ____________ 30,575,723.89 ____________ 7,643,930.97 ___________ 7,643,930.97 ___________ - 54 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 34. 股本 2008 年： 年初数 本年增(减)(注 1) 年末数 (股) (股) (股) 一、有限售条件的流通股份 1. 国家持股 51,713,003 (14,886,997) 36,826,006 2. 国有法人持股 - - - 3. 其他内资持股 188,363,423 (188,363,423) - 其中：境内法人持股 188,363,423 (188,363,423) - 境内自然人持股 - - - 4. 外资持股 - - - 其中：境外法人持股 - - - 境外自然人持股 - ___________ - ____________ - ____________ 有限售条件的流通股份合计 240,076,426 ____________ ___________ (203,250,420) 36,826,006 ____________ 二、无限售条件股份 1. 人民币普通股 599,000,497 1,042,327,343 1,641,327,840 2. 境内上市外资股(B 股) - - - 3. 境外上市外资股 - - - 4. 其他 - ___________ - ____________ - ____________ 无限售条件股份合计 599,000,497 ___________ 1,042,327,343 ____________ 1,641,327,840 ____________ 三、股份总数 839,076,923 839,076,923 1,678,153,846 ___________ ____________ ____________ 注 1：2008 年 3 月 18 日，经公司 2007 年度股东大会决议，公司以 2007 年 12 月 31 日的股 份为基数，每 10 股转增 10 股，共转增股份 839,076,923 股。经本次资本公积金转增 股本方案实施后，公司注册资本变更为人民币 1,678,153,846 元。 本年减少是转入无限售条件股份。 公司 2008 年度新增股本业经深圳大华天诚会计师事务所深华验字(2008)38 号验资报 告验证。 上述股份每股面值为人民币 1 元。 - 55 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 34. 股本 - 续 2007 年： 年初数 本年增(减)(注 2) 年末数 (股) (股) (股) 一、有限售条件的流通股份 1. 国家持股 95,918,933 (44,205,930) 51,713,003 2. 国有法人持股 - - - 3. 其他内资持股 128,734,502 59,628,921 188,363,423 其中：境内法人持股 128,734,502 59,628,921 188,363,423 境内自然人持股 - - - 4. 外资持股 13,846,565 (13,846,565) - 其中：境外法人持股 13,846,565 (13,846,565) - 境外自然人持股 - ___________ - ___________ - ___________ 有限售条件的流通股份合计 238,500,000 ___________ 1,576,426 ___________ 240,076,426 ___________ 二、无限售条件股份 1. 人民币普通股 427,500,000 171,500,497 599,000,497 2. 境内上市外资股(B 股) - - - 3. 境外上市外资股 - - - 4. 其他 - ___________ - ___________ - ___________ 无限售条件股份合计 427,500,000 ___________ 171,500,497 ___________ 599,000,497 ___________ 三、股份总数 666,000,000 ___________ 173,076,923 ___________ 839,076,923 ___________ 注 2：经公司 2006 年 12 月 27 日 2006 年第四次临时股东大会审议，并经中国证券监督管 理委员会证监发行字[2007]151 号文核准，公司以非公开发行方式向 10 名特定对象 发行人民币普通股票(A 股)173,076,923 股，面值为每股人民币 1.00 元，发行价格每 股人民币 26 元。本次非公开发行股票募集资金净额为人民币 4,456,687,821.08 元， 其中增加股本人民币 173,076,923 元，增加资本公积计人民币 4,283,610,898.08 元。 本年减少是转入无限售条件股份。 公司 2007 年度新增股本业经深圳大华天诚会计师事务所深华验字(2007)60 号验资报 告验证。 - 56 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 35. 资本公积 2008年： 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 股本溢价 5,543,701,959.23 - (839,076,923.00)(注) 4,704,625,036.23 其中：投资者投入的资本 5,543,701,959.23 - (839,076,923.00) 4,704,625,036.23 其他资本公积 (766,827.00) _____________ _______________ - - ______________ (766,827.00) _______________ 合计 5,542,935,132.23 _____________ _______________ - (839,076,923.00) ______________ 4,703,858,209.23 _______________ 注：详见附注 34 注 1。 2007年： 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 股本溢价 1,260,091,061.15 4,283,610,898.08(注) - 5,543,701,959.23 其中：投资者投入的资本 1,260,091,061.15 4,283,610,898.08 - 5,543,701,959.23 其他资本公积 (766,827.00) _______________ _______________ - - ____________ (766,827.00) _______________ 合计 1,259,324,234.15 _______________ _______________ 4,283,610,898.08 ____________ - 5,542,935,132.23 _______________ 注：系公司非公开发行股票增加的股本溢价，详见附注 34 注 2。 36. 盈余公积 法定 任意 盈余公积金 盈余公积金 合计 人民币元 人民币元 人民币元 2008 年： 年初余额 231,128,294.21 91,364,540.70 322,492,834.91 本年计提 36,414,640.72 - 36,414,640.72 本年减少 - _____________ - ____________ - _____________ 年末余额 267,542,934.93 _____________ 91,364,540.70 ____________ 358,907,475.63 _____________ 2007 年： 年初余额 193,200,966.06 91,364,540.70 284,565,506.76 本年计提 37,927,328.15 - 37,927,328.15 本年减少 - _____________ - ____________ - _____________ 年末余额 231,128,294.21 _____________ 91,364,540.70 ____________ 322,492,834.91 _____________ - 57 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 法定公积金可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转增公司资本。 - 58 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 37. 未分配利润 2008 年 2007 年 人民币元 人民币元 年初未分配利润 1,692,993,590.86 924,459,102.98 加：本年净利润 840,859,892.38 964,969,816.03 减：提取法定盈余公积 (1) 36,414,640.72 _______________ _______________ 37,927,328.15 可供股东分配的利润 2,497,438,842.52 1,851,501,590.86 减：应付股利 - 股东大会已批准的 上年度现金股利 (2) 41,953,846.15 _______________ _______________ 158,508,000.00 年末未分配利润 2,455,484,996.37 _______________ _______________ 1,692,993,590.86 其中：资产负债表日后决议分配的现金股利 (3) 167,815,384.60 41,953,846.15 (1) 提取法定盈余公积 根据公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之 10%提取。公司法定盈余公积金累计 额为公司注册资本百分之五十以上的，可不再提取。 (2) 本年度股东大会已批准的现金股利 2007 年度按已发行之股份 839,076,923 股(每股面值人民币 1.00 元)计算，以每十股向 全体股东派发现金红利人民币 0.5 元(含税)。 (3) 资本负债表日后决议的利润分配情况 根据董事会的提议，2008 年度按已发行之股份 1,678,153,846 股(每股面值人民币 1.00 元)计算，拟以每 10 股向全体股东派发现金红利 1.00 元(含税)，同时以资本公积每 10 股转增 3 股，剩余未分配利润全部结转以后年度分配。上述股利分配方案尚待股东大 会批准。 - 59 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 38. 少数股东权益 年末数 年初数 人民币元 人民币元 深圳市储得商贸发展有限公司 548,646.35 549,467.35 深圳市金地住宅开发有限公司 54,862,200.74 116,703,392.23 深圳市金地旧城改造开发有限公司 61,570,549.75 50,063,934.87 北京金地鸿业房地产开发有限公司 95,154,374.71 99,960,192.88 上海南翔花园房地产发展有限公司 1,509,684.70 1,280,739.68 上海格林风范房地产发展有限公司 311,071,600.48 178,628,290.35 广州市东凌房地产开发有限公司 150,598,781.97 130,719,061.46 金地劳瑞特有限公司 2,985,659.14 1,575,355.49 东莞市新世纪润城实业投资有限公司 8,335,688.93 10,655,282.91 杭州金地中天房地产发展有限公司 116,439,410.54 55,987,741.99 深圳市金地工业区改造开发有限公司 3,995,752.80 3,999,435.80 上海深金房地产发展有限公司 57,896,370.10 109,492,802.00 上海金地经久房地产发展有限公司 16,125,020.31 - 陕西金地佳和置业有限公司 226,042,107.28 _______________ - _____________ 合计 1,107,135,847.80 _______________ 759,615,697.01 _____________ 39. 营业收入 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 主营业务 9,747,033,435.06 7,465,441,704.34 其中：房地产销售收入 9,432,957,166.60 7,200,093,687.40 物业出租收入 86,636,933.13 32,420,010.77 物业管理收入 203,741,384.10 186,252,864.79 其他 23,697,951.23 46,675,141.38 其他业务 14,993,016.08 _______________ _______________ 22,038,370.22 合计 9,762,026,451.14 _______________ _______________ 7,487,480,074.56 前五名客户营业收入总额为人民币 6,773 万元(上年度：人民币 4,646 万元)，占全部营业收 入的比例为 0.69%(上年度：0.62%)。 - 60 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 40. 营业成本 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 主营业务 5,550,705,002.00 4,203,876,624.14 其中：房地产销售成本 5,263,991,836.03 3,981,585,184.49 物业出租成本 22,656,374.31 18,829,041.91 物业管理成本 232,110,996.60 154,812,166.03 其他 31,945,795.06 48,650,231.71 其他业务 191,814.64 _______________ _______________ 570,923.90 合计 5,550,896,816.64 4,204,447,548.04 _______________ _______________ 41. 营业税金及附加 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 营业税 493,025,960.05 396,508,921.75 城市维护建设税 13,622,755.78 8,040,443.30 教育费附加 12,645,903.39 11,141,221.78 土地增值税 665,508,345.39 404,117,484.14 其他 6,236,231.46 _______________ 3,786,296.01 _____________ 合计 1,191,039,196.07 _______________ 823,594,366.98 _____________ 42. 财务费用 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 利息支出 1,010,681,347.26 324,933,415.67 减：已资本化的利息费用 773,756,204.63 269,165,315.91 减：利息收入 61,343,863.11 37,206,202.49 汇兑差额 (28,853,974.41) 580,365.34 减：已资本化的汇兑差额 (13,727,604.38) - 其他 92,887,291.73 _____________ ______________ 39,857,609.64 合计 253,342,201.22 _____________ ______________ 58,999,872.25 - 61 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 43. 资产减值损失 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 坏账准备 1,209,216.35 924,549.15 存货跌价损失 357,274,576.16 ______________ - __________ 合计 358,483,792.51 _____________ 924,549.15 __________ 44. 投资收益 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 长期股权投资收益 (5,878,994.53) 1,569,195.67 其中：按权益法确认收益 (5,878,994.53) 1,569,195.67 金信双龙房地产投资信托处置收益 15,841,174.33 - 理财产品投资收益 1,527,611.44 ____________ - ____________ 合计 11,489,791.24 ____________ 1,569,195.67 ____________ 公司的投资收益汇回不存在重大限制。 45. 营业外收入 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 非流动资产处置收益 138,968.00 86,971.27 政府补助 20,242,548.85 6,888,035.40 处罚收入 2,406,644.73 2,059,737.27 其他 1,022,256.90 ____________ 2,619,485.85 ____________ 合计 23,810,418.48 ____________ 11,654,229.79 ____________ 46. 营业外支出 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 非流动资产处置损失 124,755.77 536,442.45 罚没支出 2,272,586.55 1,019,978.80 捐赠支出 12,341,676.00 562,793.49 其他 339,867.76 ____________ 702,272.03 ____________ 合计 15,078,886.08 ____________ 2,821,486.77 ____________ - 62 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 47. 所得税费用 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 当期所得税费用 594,223,097.47 506,318,533.57 递延所得税费用 (146,815,380.18) (31,861,222.47) _____________ _____________ 447,407,717.29 _____________ _____________ 474,457,311.10 所得税费用与会计利润的调节表如下： 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 会计利润 1,541,715,232.50 1,797,269,648.18 按 18%的税率计算的所得税费用(上年度：15%) 277,508,741.85 269,590,447.23 不可抵扣费用的纳税影响 12,061,038.75 4,039,205.59 免税收入的纳税影响 (553,424.46) (235,379.35) 未确认的可抵扣亏损和可抵扣 暂时性差异的纳税影响 69,496,161.56 - 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 (11,460,567.25) 5,983,122.34 在其他地区的子公司税率不一致的影响 100,355,766.84 _____________ _____________ 195,079,915.29 所得税费用 447,407,717.29 _____________ _____________ 474,457,311.10 48. 政府补助 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 收到的与收益相关的政府补助 税费返还 8,532,007.00 5,867,928.40 财政奖励及补贴 11,706,414.00 996,607.00 其他 4,127.85 ____________ 23,500.00 ___________ 合计 20,242,548.85 ____________ 6,888,035.40 ___________ - 63 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 49. 每股收益 (1)计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为： 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 归属于普通股股东的当期净利润 840,859,892.38 _____________ 964,969,816.03 _____________ (2)计算基本每股收益时，分母为发行在外的普通股加权平均数，计算过程如下： 本年累计数 上年累计数 年初发行在外的普通股股数 1,678,153,846 1,332,000,000 加：本期发行的普通股加权数 - 144,230,770 减：本期回购的普通股加权数 ____________- ____________- 年末发行在外的普通股股数 1,678,153,846 ____________ 1,476,230,770(注) ____________ 注：按照 2008 年资本公积金转增股本的事项重述 2007 年末发行在外普通股的加权平均 数。 50. 借款费用 项目 当期借款费用金额 资本化率 人民币元 计入存货的借款利息 773,756,204.63 6.9991% 计入存货的汇兑差额 (13,727,604.38) _______________ 小计 760,028,600.25 _______________ 计入当期损益的借款利息 236,925,142.63 计入当期损益的汇兑差额 (15,126,370.03) 其他-财务顾问费、保函费等 92,887,291.73 _______________ 小计 314,686,064.33 _______________ 当期借款费用合计 1,074,714,664.58 _______________ - 64 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 51. 扣除非经常性损益后的净利润 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 净利润 1,094,307,515.21 1,322,812,337.08 加(减)：非经常性损益项目 非流动资产处置损益 (14,212.23) 449,471.18 计入当期损益的政府补助 (20,242,548.85) (6,888,035.40) 收取的资金占用费 - (2,410,000.00) 转回的应付福利费 - (2,109,257.34) 理财产品投资收益 (1,527,611.44) - 金信双龙房地产投资信托处置收益 (15,841,174.33) - 其他应扣除的营业外收入、支出 11,525,228.68 15,821.20 非经常性损益的所得税影响数 5,730,659.75 _______________ _______________ 3,766,299.82 合计 (20,369,658.42) _______________ _______________ (7,175,700.54) 扣除非经常性损益后的净利润 1,073,937,856.79 _______________ 1,315,636,636.54 _______________ 其中： 归属于母公司股东的净利润 822,376,259.14 959,397,908.45 归属于少数股东的净利润 251,561,597.65 356,238,728.09 52. 现金及现金等价物 年末数 年初数 人民币元 人民币元 现金 4,273,378,593.14 2,486,175,232.33 其中：库存现金 3,157,900.45 3,392,629.85 可随时用于支付的银行存款 4,270,220,692.69 2,482,782,602.48 可随时用于支付的其他货币资金 - - 现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 现金及现金等价物余额 4,273,378,593.14 _______________ 2,486,175,232.33 _______________ 本公司和子公司受限制的现金和现金等价物 176,617,152.27 _______________ 24,519,244.19 _______________ - 65 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 53. 现金流量表补充资料 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 (1) 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 1,094,307,515.21 1,322,812,337.08 加：计提的资产减值准备 358,483,792.51 924,549.15 固定资产折旧 23,071,885.93 12,030,858.34 投资性房地产折旧 10,752,347.59 7,289,215.77 长期待摊费用摊销 2,357,044.02 3,947,223.91 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失(减：收益) (14,212.23) 449,471.18 财务费用 1,087,259,202.96 360,258,072.99 投资损失(减:收益) (11,489,791.24) (1,569,195.67) 递延所得税资产减少(减：增加) (146,815,380.18) (31,861,222.47) 递延所得税负债增加(减：减少) - 7,643,930.97 存货的减少(减：增加) (10,085,959,033.81) (9,623,486,845.07) 经营性应收项目的减少(减：增加) 1,889,974,689.42 (2,512,417,629.88) 经营性应付项目的增加(减：减少) 4,026,786,096.68 _______________ _______________ 4,144,876,128.65 经营活动产生的现金流量净额 (1,751,285,843.14) _______________ _______________ (6,309,103,105.05) (2) 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 52 4,273,378,593.14 2,486,175,232.33 减：现金的期初余额 52 2,486,175,232.33 _______________ _______________ 899,132,208.12 现金及现金等价物净增加额 1,787,203,360.81 _______________ _______________ 1,587,043,024.21 54. 其他与经营活动有关的现金流量 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 收到其他与经营活动有关的现金 往来款项 692,369,142.19 253,605,303.08 按揭担保保证金 5,155,373.36 12,083,182.87 暂收维修基金 2,001,281.92 39,971,190.53 银行存款利息收入 61,343,863.11 37,206,202.49 定金、押金 14,644,929.40 23,849,214.53 罚款、违约金收入 2,406,644.73 2,059,737.27 其他 15,032,331.49 ______________ ______________ 3,639,592.85 合计 792,953,566.20 ______________ ______________ 372,414,423.62 - 66 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 54. 其他与经营活动有关的现金流量 - 续 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 支付其他与经营活动有关的现金 管理费用支付的现金 91,778,316.96 75,175,465.60 营业费用支付的现金 377,032,884.73 128,693,788.44 押金、保证金、维修金支出 420,333,737.62 332,421,498.31 员工备用金 4,425,067.11 6,403,812.79 捐赠支出 12,341,676.00 562,793.49 代垫费用 24,947,240.06 6,211,684.00 违约金、罚款支出 2,272,586.55 1,019,978.80 手续费等 4,504,855.64 5,113,317.66 其他 2,526,122.05 768,268.47 ______________ ______________ 合计 940,162,486.72 ______________ ______________ 556,370,607.56 55. 其他与筹资活动有关的现金流量 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 支付其他与筹资活动有关的现金 子公司减少注册资本向少数股东支付的现金 68,743,350.00 - 支付的财务顾问费、保函费等 140,229,619.98 ______________ 3,218,661.67 ____________ 合计 208,972,969.98 ______________ 3,218,661.67 ____________ - 67 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 56. 分部报告 2008 年度 珠三角地区 长三角地区 环渤海地区 其他地区 未分配项目 分部间相互抵减 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 对外交易收入 2,149,569,957.20 3,386,027,832.64 1,752,448,746.30 2,473,979,915.00 - - 9,762,026,451.14 分部间交易收入 76,662,257.29 ________________ ________________ 16,901,104.51 _______________ - - _______________ - _______________ (93,563,361.80) ________________ - ________________ 营业收入合计 2,226,232,214.49 ________________ ________________ 3,402,928,937.15 _______________ 1,752,448,746.30 _______________ 2,473,979,915.00 _______________ - (93,563,361.80) ________________ 9,762,026,451.14 ________________ 营业费用 1,388,268,686.59 ________________ ________________ 2,375,993,111.65 _______________ 1,632,726,536.14 _______________ 1,977,397,396.62 _______________ 920,682,537.83 (54,535,726.55) ________________ 8,240,532,542.28 ________________ 营业利润 837,963,527.90 ________________ ________________ 1,026,935,825.50 _______________ 119,722,210.16 _______________ 496,582,518.38 _______________ (909,192,746.59) ________________ (39,027,635.25) 1,532,983,700.10 ________________ 资产总额 29,070,627,026.25 ________________ ________________ 16,486,367,123.13 _______________ 6,686,402,251.70 _______________ 6,723,138,361.26 _______________ 482,471,425.24 (24,347,409,543.93) ________________ 35,101,596,643.65 ________________ 负债总额 11,602,650,131.52 ________________ ________________ 14,406,571,694.74 _______________ 5,720,826,751.67 _______________ 4,272,815,756.51 _______________ 12,974,824,346.56 (24,285,954,189.10) ________________ 24,691,734,491.90 ________________ 折旧和摊销费用 20,516,069.00 7,787,068.04 3,705,138.46 4,173,002.04 - - 36,181,277.54 当期确认的减值损失 286,930,793.12 776,273.90 190,550.24 70,586,175.25 - - 358,483,792.51 资本性支出 其中：购置固定资产支出 5,822,306.72 2,876,731.30 3,139,658.91 1,789,102.54 - - 13,627,799.47 2007 年度 珠三角地区 长三角地区 环渤海地区 其他地区 未分配项目 分部间相互抵减 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 对外交易收入 3,466,399,960.01 2,363,431,222.75 664,490,481.30 993,158,410.50 - - 7,487,480,074.56 分部间交易收入 50,342,114.78 ________________ ________________ - - _______________ - _______________ - _______________ (50,342,114.78) ________________ - ________________ 营业收入合计 3,516,742,074.79 ________________ ________________ 2,363,431,222.75 _______________ 664,490,481.30 _______________ 993,158,410.50 _______________ - (50,342,114.78) ________________ 7,487,480,074.56 ________________ 营业费用 2,282,672,766.74 ________________ ________________ 1,836,553,749.11 _______________ 609,257,232.37 _______________ 733,511,745.92 _______________ 258,079,519.42 (19,462,648.49) ________________ 5,700,612,365.07 ________________ 营业利润 1,234,069,308.05 ________________ ________________ 526,877,473.64 _______________ 55,233,248.93 _______________ 259,646,664.58 _______________ (256,510,323.75) ________________ (30,879,466.29) 1,788,436,905.16 ________________ 资产总额 24,623,347,607.29 ________________ ________________ 9,632,652,552.30 _______________ 6,387,772,610.51 _______________ 4,455,740,946.05 _______________ 341,465,372.03 (20,126,014,141.25) ________________ 25,314,964,946.93 ________________ 负债总额 11,274,470,086.66 ________________ ________________ 8,494,880,066.59 _______________ 5,471,048,536.21 _______________ 3,027,669,429.11 _______________ 8,499,030,645.26 (20,653,957,317.08) ________________ 16,113,141,446.75 ________________ 折旧和摊销费用 16,766,970.99 3,359,061.22 1,682,085.32 1,459,180.49 - - 23,267,298.02 当期确认的减值损失 500,089.39 203,346.18 166,457.60 54,655.98 - - 924,549.15 资本性支出 其中：购置固定资产支出 9,806,795.69 4,042,609.71 2,676,567.99 2,071,303.56 - - 18,597,276.95 57. 关联方关系及其交易 (1) 本公司无存在控制关系的关联方。 (2) 子公司相关信息详见附注 7 所述。 (3) 与本公司发生交易但不存在控制关系的其他关联方如下： 关联方名称 组织机构代码 关联方关系 上海合建资产管理有限公司 71785477-5 联营公司 武汉金地辉煌房地产开发有限公司 79634257-4 联营公司 深圳市金地大百汇房地产开发有限公司 78831624-5 联营公司 公司董事、总经理及副总经理等 关键管理人员 - 68 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 57. 关联方关系及其交易 - 续 (4) 公司与关联方在本年度发生了如下重大关联交易： (a) 咨询收入 公司本年度向深圳市金地大百汇房地产开发有限公司提供咨询服务，收入计 人民币 2,000,000.00 元。 以上交易按协议价格进行。 (b) 收取品牌使用费 公司本年度向武汉金地辉煌房地产开发有限公司提供品牌，收取品牌使用费 计人民币 6,300,000.00 元。 以上交易按协议价格进行。 (c) 委托贷款 公司 2007 年度收到上海合建资产管理有限公司委托中国建设银行股份有限公 司上海市第二支行贷款人民币 53,275,000.00 元。其中人民币 38,275,000.00 元 期限自 2007 年 5 月 17 日至 2008 年 5 月 16 日止，年利率 5%；人民币 15,000,000.00 元期限自 2007 年 7 月 27 日至 2008 年 7 月 26 日止，年利率 5%。合同已到期，双方尚未签订展期协议。 (d) 债权债务往来余额 科目 关联方名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 其他应收款 深圳市金地大百汇房地产 开发有限公司 140,388,916.15 _____________ - ____________ 其他应付款 武汉金地辉煌房地产 开发有限公司 10,397,704.00 _____________ 16,697,704.00 ____________ (e) 关键管理人员报酬 本年累计数 上年累计数 人民币千元 人民币千元 关键管理人员报酬 13,409 ______ 13,531 ______ - 69 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 58. 金融工具及风险管理 本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详 细情况说明见上述各项目附注。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险 所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将 上述风险控制在限定的范围之内。 风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业 绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管 理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的 风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的 范围之内。 1.1 市场风险 1.1.1 外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、港币有关，除 本公司的几个下属子公司以美元进行借款外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结 算。于 2008 年 12 月 31 日，除下表所述资产为美元、港币余额外，本公司的资产及负债均 为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生 影响。 币种 年末数 年初数 人民币元 人民币元 现金及现金等价物 港币 4,028,065.98 4,417,128.96 现金及现金等价物 美元 41,123,709.46 314,979,847.11 其他应收款 港币 - 29,925.47 其他应收款 美元 136,760,341.40 - 其他应付款 港币 - 18,728.00 其他应付款 美元 13,743,166.70 16,474,081.84 长期借款 美元 1,740,953,923.92 1,335,671,714.29 本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前未采取任何措施规避外汇 风险。 1.1.2 利率风险－现金流量变动风险 公司借款以人民币借款为主，同时辅以外币借款。外币借款主要为美元浮动利率借款，借 款利率不受人民银行调整贷款基准利率的影响。人民币借款方面，公司考虑合理安排短期 和中长期借款的比例。 - 70 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 58. 金融工具及风险管理 - 续 1.3 流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满 足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行贷款的使用情况进 行监控并确保遵守贷款协议。 本公司将银行贷款作为重要资金来源。2008 年 12 月 31 日，本公司尚未使用的长短期银行 借款额度为人民币 96 亿元(2007 年 12 月 31 日：人民币 83.25 亿元)。 本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 账面价值 总值 1 年以内 1－5 年 5 年以上 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 金融资产 货币资金 4,449,995,745.41 4,452,408,505.00 4,452,408,505.00 - - 应收账款 10,821,042.45 10,821,042.45 10,821,042.45 - - 其他应收款 659,489,906.69 ______________ _______________ 659,489,906.69 ___________________________________________ 659,489,906.69 - - 合计 5,120,306,694.55 5,122,719,454.14 ______________ _____________ 5,122,719,454.14 - - _______________________________________ 金融负债 短期借款 1,483,675,000.00 1,516,739,848.33 1,516,739,848.33 - - 应付账款 2,145,912,704.45 2,145,912,704.45 2,145,912,704.45 - - 其他应付款 2,619,680,673.12 2,619,680,673.12 2,619,680,673.12 - - 应付利息 52,616,700.00 52,616,700.00 52,616,700.00 - - 应付股利 43,440,000.00 43,440,000.00 43,440,000.00 - - 长期借款 10,200,953,923.92 10,979,899,564.81 2,678,408,034.86 8,301,491,529.94 - 应付债券 1,186,494,791.67 _______________ ________________ 1,675,383,300.00 13,383,300.00 ______________ _______________ 264,000,000.00 _______________ 1,398,000,000.00 合计 17,732,773,793.16 19,033,672,790.71 ________________ 9,070,181,260.76 8,565,491,529.94 _______________ _______________ 1,398,000,000.00 ______________ _______________ 公允价值 金融资产和金融负债的公允价值按照下述方法确定： 具有标准条款及条件并存在活跃市场的金融资产及金融负债的公允价值分别参照相应的活 跃市场现行出价及现行要价确定。 其他金融资产及金融负债(不包括衍生工具)的公允价值按照未来现金流量折现法为基础的 通用定价模型确定或采用可观察的现行市场交易价格确认。 本公司管理层认为，按摊余成本计量的金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产及负 债的公允价值。 - 71 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 59. 承诺事项 (1) 资本承诺 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 已签约但尚未于财务报表中确认的 - 购建长期资产承诺 3,589,239 _________ 4,116,135 _________ (2) 经营租赁承诺 至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 资产负债表日后第 1 年 2,086 3,544 资产负债表日后第 2 年 613 1,003 资产负债表日后第 3 年 - 498 以后年度 - _____ 1,177 _____ 合计 2,699 _____ 6,222 _____ 60. 资产负债表日后事项 2009 年 1 月 20 日，公司第五届第三次董事会决议通过《关于本公司受让上海中房置业股 份有限公司持有上海金地经久房地产发展有限公司 15%股权的议案》，同意公司受让上海 中房置业股份有限公司持有上海金地经久房地产发展有限公司 15%股权，股权转让价格为 人民币 150 万元。 2009 年 1 月 20 日，公司第五届第三次董事会决议通过《关于本公司控股子公司上海金地 经久房地产发展有限公司受让上海市浦东新区三林镇 5 街坊 90-2 宗地块土地使用权及在建 工程的议案》，同意公司在 90-2 宗地块完成拆迁、达到在建工程转让条件时，由公司的控 股子公司上海金地经久房地产发展有限公司受让上海中房置业股份有限公司转让的上海市 浦东新区三林镇 5 街坊 90-2 宗地块土地使用权及在建工程，其中土地使用权价格为人民币 30,601 万元，在建工程(不包括土地使用权)价格以截止到签署 90-2 宗地块在建工程转让合 同时实际投入额据实计算。 2009 年 3 月 3 日公司公告，根据《金地(集团)股份有限公司公开发行公司债券募集说明 书》的规定，公司将于 2009 年 3 月 10 日支付 2008 年 3 月 10 日至 2009 年 3 月 9 日期间的 利息。 - 72 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 60. 资产负债表日后事项 - 续 2009 年 4 月 8 日，公司第五届第四次董事会决议审议通过拟向特定对象非公开发行境内上 市人民币普通股(A 股)的具体方案，面值为人民币 1.00 元/股，发行对象不超过 10 名，发 行股票数量不超过 40,000 万股(含 40,000 万股)，发行股票价格不低于定价基准日前 20 个 交易日股票交易均价的百分之九十，所募集资金在扣除发行费用后预计将不超过人民币 41 亿元，所募集资金将用于上海格林世界四期、西安南湖、西安曲江池、天津格林世界三 期、沈阳长青、武汉金银湖等六个项目的房地产开发。 2009 年 4 月 8 日，为了支持深圳市岗厦旧城改造项目的发展，公司第五届第四次董事会决 议审议通过拟按 35%股权比例为公司之联营公司深圳市金地大百汇房地产开发有限公司提 供贷款担保或有偿提供资金，两项累计额不超过人民币 6 亿元。公司提供资金或提供贷款 担保须与深圳市金地大百汇房地产开发有限公司其他股东按照同步同股权比例方式处理。 深圳市俊唯置业开发有限公司以持有深圳市金地旧城改造开发有限公司股份为质押为公司 提供反担保。 61. 母公司财务报表主要项目注释 (1)其他应收款 其他应收款账龄分析如下： 年末数 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 1 年以内 15,122,139,966.31 99.99 73,675.87 15,122,066,290.44 12,584,406,884.22 99.98 325,983.63 12,584,080,900.59 1至2年 222.37 - 11.12 211.25 698,083.94 0.01 34,904.19 663,179.75 2至3年 184,680.94 - 9,234.04 175,446.90 - - - - 3 年以上 933,854.19 ________________ 0.01 ______ 46,692.71 ________________ __________ 887,161.48 ________________ 1,020,158.10 ______ 0.01 51,007.91 ________________ ___________ 969,150.19 合计 15,123,258,723.81 ________________ 100.00 ______ 129,613.74 ________________ __________ 15,123,129,110.07 ________________ 12,586,125,126.26 ______ 100.00 411,895.73 ________________ ___________ 12,585,713,230.53 其他应收款按客户类别分析如下： 年末数 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 单项金额重大的款项 15,120,652,366.91 99.98 - 15,120,652,366.91 12,562,061,966.06 99.81 - 12,562,061,966.06 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后风险 较大的款项 - - - - - - - - 其他不重大的款项 2,606,356.90 ________________ 0.02 ______ 129,613.74 ________________ __________ 2,476,743.16 ________________ 24,063,160.20 ______ 0.19 ___________ 411,895.73 23,651,264.47 _______________ 合计 15,123,258,723.81 100.00 129,613.74 15,123,129,110.07 12,586,125,126.26 100.00 411,895.73 12,585,713,230.53 ________________ ______ __________ ________________ ________________ ______ ___________ _______________ 单项金额重大的款项为单项金额在人民币 500 万元以上(含人民币 500 万元)的其他应收 款。单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的款项主要为单项金额不重大但账 龄在 5 年以上的其他应收款。 其他应收款余额中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东的欠款。 - 73 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 61. 母公司财务报表主要项目注释 - 续 (2) 长期股权投资 (a)长期股权投资详细情况如下： 按权益法核算 初始 本年 本年 被投资公司名称 投资额 年初数 新增投资 权益调整 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 按权益法核算 上海浦发金地房地产发展有限公司 142,119,980.00 29,375,514.15 - 359,388.92 上海合建资产管理有限公司 85,249,600.00 58,382,219.56 - 3,663,114.24 武汉金地辉煌房地产开发有限公司 129,696,080.00 _______________ 126,426,375.41 _______________ - ______________ (8,965,954.72) _____________ ___ 小计 357,065,660.00 _______________ 214,184,109.12 _______________ - ______________ (4,943,451.56) _____________ ___ 按成本法核算 北京金地鸿业房地产开发有限公司 148,000,000.00 148,000,000.00 - - 北京金地兴业房地产有限公司 64,000,000.00 64,000,000.00 - - 北京金地远景房地产开发有限公司 96,000,000.00 96,000,000.00 - - 北京金地伟盛房地产开发有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 深圳市金地物业管理有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 - - 深圳市金地置业顾问有限公司 1,250,000.00 1,250,000.00 - - 深圳市金地宾馆有限公司 4,800,000.00 4,800,000.00 - - 深圳市金地建材有限公司 900,000.00 900,000.00 - - 深圳市思创设计顾问有限公司 900,000.00 900,000.00 - - 金地集团上海房地产发展有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00 - - 上海南翔花园房地产发展有限公司 14,006,666.81 14,006,666.81 - - 深圳市国际网球俱乐部有限公司 111,213,950.35 111,213,950.35 - - 上海格林风范房地产发展有限公司 140,000,000.00 140,000,000.00 - - 深圳市金地住宅开发有限公司 25,600,000.00 25,600,000.00 - - 金地集团武汉房地产开发有限公司 59,961,322.16 39,000,000.00 20,961,322.16 - 武汉市金地宏业房地产开发有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 - - 金地集团珠海投资有限公司 27,000,000.00 27,000,000.00 - - 金地(集团)天津房地产开发有限公司 197,200,000.00 197,200,000.00 - - 深圳市金地网球中心有限公司 800,000.00 800,000.00 - - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 61. 母公司财务报表主要项目注释 - 续 (2) 长期股权投资 - 续 (a) 长期股权投资详细情况如下 - 续： 初始 本年 本年 被投资公司名称 投资额 年初数 新增投资 权益调整 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 辉煌商务有限公司 1,060,900.00 1,060,900.00 - - 广州市东凌房地产开发有限公司 504,000,000.00 504,000,000.00 - - 西安金地置业投资有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00 - - 东莞市金地房地产投资有限公司 61,710,118.00 61,710,118.00 - - 宁波金杰房地产发展有限公司 50,478,333.76 37,500,000.00 12,978,333.76 - 深圳市金地房地产项目管理有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 - - 深圳市金地旧城改造开发有限公司 24,300,000.00 24,300,000.00 - - 上海深翔房地产发展有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 - - 深圳市金地新城房地产开发有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 金地集团南京房地产发展有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 - - 珠海市格林投资有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 武汉澳强房地产开发有限公司 240,330,000.00 240,330,000.00 - - 金地(集团)天津投资发展有限公司(注) - 10,000,000.00 (10,000,000.00) - 金地集团南京置业发展有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 - - 东莞市新世纪润城实业投资有限公司 11,730,000.00 11,730,000.00 - - 广州市江岸房地产开发有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 深圳市金地工业区改造开发有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 - - 杭州金地中天房地产发展有限公司 180,000,000.00 84,000,000.00 96,000,000.00 - 上海金地经久房地产发展有限公司 8,500,000.00 - 8,500,000.00 - 杭州金地自在城房地产发展有限公司 100,000,000.00 - 100,000,000.00 - 睿金房融(北京)投资顾问有限公司 500,000.00 - 500,000.00 - 深圳睿金同德投资有限公司 100,000.00 - 100,000.00 - 深圳市金地楼宇工程有限公司 4,000,000.00 _______________ - _______________ 4,000,000.00 ______________ - _____________ ___ 小计 2,412,341,291.08 _______________ 2,179,301,635.16 _______________ 233,039,655.92 ______________ - _____________ ___ 合计 2,769,406,951.08 _______________ 2,393,485,744.28 _______________ 233,039,655.92 ______________ (4,943,451.56) _____________ ___ 注：公司持有的金地(集团)天津投资发展有限公司100%股权以人民币1000万元的价格转让给公 产开发有限公司。 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 61. 母公司财务报表主要项目注释 - 续 (2) 长期股权投资 - 续 (b) 合营企业及联营企业清单及其主要财务信息 占被投资公司 被投资公司 被投资公司名称 注册地 业务性质 注册资本 注册资本比例 年末资产总额 人民币元 人民币元 联营企业 上海浦发金地房地产发展有限公司 上海 房地产开发 10,000,000.00 49% 88,274,916.08 上海合建资产管理有限公司 上海 资产管理 372,988,600.00 22.86% 274,350,241.54 武汉金地辉煌房地产开发有限公司(注1) 武汉 房地产开发 704,870,000.00 18.4% 992,739,591.12 注 1：详见附注 14。 (c) 本公司于 2008 年 12 月 31 日持有的长期股权投资之被投资单位向本公司转移资金的能力未受 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 61. 母公司财务报表主要项目注释 - 续 (3) 其他非流动资产 年末数 年初数 人民币元 人民币元 其他债权投资 - 23,555,000.00 减：其他债权投资减值准备 - ____________ 8,535,679.33 ____________ 其他债权投资净值 - ____________ 15,019,320.67 ____________ 被投资项目名称 初始金额 年初数 本年增减 减值准备 年末账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 金信双龙房地产 投资信托计划 25,000,000.00 15,019,320.67 (23,555,000.00) (8,535,679.33) - ____________ ____________ _____________ ___________ __________ 注：如附注 20 注 1 所述，该债权投资已到期并处置。 (4) 营业收入 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 房地产销售收入 2,557,260.00 4,458,059.70 物业出租收入 22,099,946.67 20,730,752.85 其他 12,900,000.00 ____________ 21,508,128.01 ____________ 合计 37,557,206.67 ____________ 46,696,940.56 ____________ (5) 营业成本 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 房地产销售成本 2,170,561.75 1,253,593.82 物业出租成本 6,562,550.57 7,790,425.28 其他 182,158.72 ____________ 550,304.60 ____________ 合计 8,915,271.04 ____________ 9,594,323.70 ____________ - 76 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 61. 母公司财务报表主要项目注释 - 续 (6) 投资收益 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 按权益法确认收益 (4,943,451.56) 3,139,528.78 子公司分配股利 549,050,054.59 468,452,721.01 理财产品投资收益 1,527,611.44 - 金信信托投资处置收益 15,841,174.33 _____________ _____________ - 合计 561,475,388.80 _____________ _____________ 471,592,249.79 (7) 公司与上述关联方在本年发生了如下重大关联交易： a. 资金拆借 本公司设有资金结算中心，统一管理与调度集团内资金。各子公司根据开发项目 进展情况，向母公司拆借项目开发所需资金，母公司向其收取一定的资金占用 费。 b. 债权债务往来余额 科目 关联方名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 其他应收款 深圳市思创设计顾问有限公司 5,943,319.90 5,305,415.80 深圳市金地网球中心有限公司 105,243.60 74,986.14 深圳市金地房地产项目管理有限公司 32,780.00 326,898.18 深圳市金地置业顾问有限公司 17,186,487.55 10,506,592.89 深圳市金地旧城改造开发有限公司 28,765,910.48 - 深圳市金地工业区改造开发有限公司 - 864,542.00 深圳市金地新城房地产开发有限公司 1,086,800,463.62 883,295,885.26 深圳睿金同德投资有限公司 2,250.00 - 广州市东凌房地产开发有限公司 190,435,087.66 130,360,080.50 广州市江岸房地产开发有限公司 315,629,842.13 301,081,625.00 东莞市金地房地产投资有限公司 115,774,696.34 - 东莞市新世纪润城实业投资有限公司 205,440,000.00 195,840,000.00 金地集团珠海投资有限公司 62,798,313.48 29,696,981.03 珠海市格林投资有限公司 88,678,145.12 82,112,772.09 金地(佛山)房地产开发有限公司 436,878,713.97 350,198,586.19 - 77 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 61. 母公司财务报表主要项目注释 - 续 (7) 公司与上述关联方在本年发生了如下重大关联交易 - 续： b. 债权债务往来余额 - 续 科目 关联方名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 北京金地兴业房地产有限公司 - 34,078,363.86 北京金地格林物业管理有限公司 - 510,000.00 北京金地鸿业房地产开发有限公司 603,579,953.96 484,306,812.63 北京金地伟盛房地产开发有限公司 451,018,187.39 829,821,292.78 金地(集团)天津房地产开发有限公司 362,163,542.21 - 金地(集团)天津投资发展有限公司 1,886,720,039.43 2,239,101,973.21 金地集团上海房地产发展有限公司 84,765,698.28 728,417,431.79 上海金地物业服务有限公司 - 640,000.00 上海南翔花园房地产发展有限公司 7,195,404.04 - 上海深翔房地产发展有限公司 - 577,785,565.26 金地集团南京房地产发展有限公司 1,117,185,711.76 846,822,824.59 金地集团南京置业发展有限公司 2,482,879,630.87 2,243,262,238.00 杭州金地中天房地产发展有限公司 1,867,511,733.91 1,036,400,547.09 杭州金地自在城房地产发展有限公司 1,536,565,009.72 - 金地集团武汉房地产开发有限公司 117,548,975.05 56,059,730.50 武汉金地怡家物业管理有限公司 - 100,000.00 武汉澳强房地产开发有限公司 18,947,117.98 5,063,142.37 沈阳金地长青房地产开发有限公司 303,004,537.36 - 金地集团(沈阳)房地产置业有限公司 - 30,074,625.00 西安金地置业投资有限公司 397,897,092.43 1,140,344,631.28 陕西金地佳和置业有限公司 1,323,328,291.67 - 上海浦发金地房地产发展有限公司 - 14,082.13 深圳市金地大百汇房地产开发有限公司 50,000.00 _______________ ________________ - 合计 15,114,832,179.91 12,242,467,625.57 ________________ _______________ 其他应付款 深圳市储得商贸发展有限公司 1,885,679.17 1,890,030.87 深圳市金地宾馆有限公司 4,217,625.69 4,071,220.49 深圳市金地建材有限公司 758,833.86 758,833.86 深圳市国际网球俱乐部有限公司 99,920,036.65 80,856,010.51 深圳市金地住宅开发有限公司 575,909,580.55 856,640,621.55 深圳市金地旧城改造开发有限公司 - 501,802,971.04 深圳市金地物业管理有限公司 20,629,275.25 7,172,740.27 深圳市金地工业区改造开发有限公司 8,670,618.06 - 东莞市金地房地产投资有限公司 - 122,103,049.60 辉煌商务有限公司 42,074,630.30 6,925,918.93 北京金地兴业房地产有限公司 121,495,485.58 - 北京金地远景房地产开发有限公司 106,709,934.16 99,596,939.16 金地(集团)天津房地产开发有限公司 - 300,444,837.74 - 78 - 金地(集团)股份有限公司 财务报表附注 2008 年 12 月 31 日止年度 61. 母公司财务报表主要项目注释 - 续 (7) 公司与上述关联方在本年发生了如下重大关联交易 - 续： b. 债权债务往来余额 - 续 科目 关联方名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 上海深金房地产发展有限公司 226,470,279.05 419,044,708.47 上海南翔花园房地产发展有限公司 - 14,968,722.00 上海格林风范房地产发展有限公司 713,911,739.82 80,313,943.49 上海金地经久房地产发展有限公司 418,514,731.95 - 上海深翔房地产发展有限公司 247,414,213.59 - 宁波金杰房地产发展有限公司 306,341,002.83 292,877,804.47 金地集团(沈阳)房地产置业有限公司 35,630.71 - 武汉金地辉煌房地产开发有限公司 10,397,704.00 _______________ ________________ 16,697,704.00 合计 2,905,357,001.22 2,806,166,056.45 ________________ _______________ 62. 财务报表之批准 本公司及合并财务报表于 2009 年 4 月 16 日已经本公司董事会批准。 - 79 - 金地(集团)股份有限公司 2008 年度 管理层提供的补充信息 金地(集团)股份有限公司 2008 年度 管理层提供的补充信息 一. 全面摊薄和加权平均计算后净资产收益率及每股收益 本净资产收益率和每股收益计算表是金地(集团)股份有限公司按照中国证券监督管理委员 会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 09 号 – 净资产收益率和每股收益的计 算及披露》(2007 年修订)的有关规定而编制的。 报告期利润 按照归属于公司普通 按照扣除非经常性损益后归属于 股股东的净利润计算 公司普通股股东的净利润计算 净资产收益率 全面摊薄 9.04% 8.84% 加权平均 9.49% 9.28% 每股收益(元) 基本每股收益 0.50 0.49 计算公式 全面摊薄净资产收益率的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率 = P÷E 其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。 上述“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司 非经常性损益(应考虑所得税影响)、各子公司非经常性损益(应考虑所得税影响)中母公司普 通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。 加权平均净资产收益率的计算公式如下： P 加权平均净资产收益率 = E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润； NP 为归属于公司普通股股东的净利润； E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产； Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产； Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产； M0 为报告期月份数； Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数； Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数； -1- 金地(集团)股份有限公司 2008 年度 管理层提供的补充信息 一. 全面摊薄和加权平均计算后净资产收益率及每股收益 - 续 Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动； Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 基本每股收益的计算公式如下: P P 基本每股收益 = = S S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净 利润； S 为发行在外的普通股加权平均数； S0 为期初股份总数； S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数； Sj 为报告期因回购等减少股份数； Sk 为报告期缩股数； M0 报告期月份数； Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数； Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 -2- 金地(集团)股份有限公司 2008 年度 管理层提供的补充信息 二. 财务报表项目变动情况分析 本财务报表项目变动情况分析是金地(集团)股份有限公司(以下简称“金地公司”)按照中国证 券监督管理委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 15 号 – 财务报告的一 般规定》(2007 年修订)的有关规定而编制的。 报表项目 6 2008 年度 64 2007 年度 6 变动幅度 66 差异原因 1 货币资金 4,449,995,745.41 2,510,694,476.52 77.24% 本期售楼款增加、借款增 加、发行债券； 2 应收账款 10,821,042.45 6,964,045.38 55.38% 应收代建款和面积补差款增 加； 3 预付款项 346,016,080.09 2,166,656,083.81 -84.03% 上期预付土地款本期转入存 货； 4 存货 28,440,351,007.50 18,624,486,840.34 52.70% 本期开发规模增长迅速； 5 投资性房地产 81,751,430.84 192,383,487.94 -57.51% 投资性房地产转为存货； 6 长期待摊费用 40,153,902.68 3,473,370.89 1056.05% 预付的财务顾问费增加； 7 递延所得税资产 234,060,075.67 87,244,695.49 168.28% 本期可转回的可抵扣暂时性 差异及可弥补亏损增加； 8 其他非流动资产 - 237,019,320.67 -100.00% 委托贷款一年内到期，转为 其他流动资产； 9 应付账款 2,145,912,704.45 1,414,993,688.43 51.66% 公司开发规模增加； 10 预收款项 5,381,127,145.18 3,793,158,808.26 41.86% 公司预售房地产增加； 11 应付职工薪酬 267,202,806.13 196,497,232.85 35.98% 按权责发生制计提尚未支付 的人工费用增加； 12 其他应付款 3,700,636,628.81 2,011,481,517.58 83.98% 预提土地增值税及应付第三 方代付款项增长； 13 应付利息 52,616,700.00 - 不适用 公开发行债券计提利息； 14 一年内到期的非流动 2,403,667,829.81 1,100,000,000.00 118.52% 公司开发规模扩大，外部融 负债 资增加； 15 长期借款 7,797,286,094.11 5,404,671,714.29 44.27% 公司开发规模扩大，外部融 资增加； 16 应付债券 1,186,494,791.67 - 不适用 公开发行债券用于补充流动 资金； 17 股本 1,678,153,846.00 839,076,923.00 100.00% 资本公积转增股本； 18 资本公积 4,703,858,209.23 5,542,935,132.23 -15.14% 资本公积转增股本； 19 外币报表折算差额 106,321,776.72 44,709,322.17 137.81% 汇率变动幅度大； 20 少数股东权益 1,107,135,847.80 759,615,697.01 45.75% 权益法确认少数股东损益， 追加少数股东投资； 21 营业收入 9,762,026,451.14 7,487,480,074.56 30.38% 本年结算面积增加； -3- 金地(集团)股份有限公司 2008 年度 管理层提供的补充信息 22 营业成本 5,550,896,816.64 4,204,447,548.04 32.02% 本年结算面积增加； 23 营业税金及附加 1,191,039,196.07 823,594,366.98 44.61% 本年结算面积增加； 24 销售费用 408,098,754.57 212,202,894.92 92.32% 广告营销费用增加； 25 财务费用 253,342,201.22 58,999,872.25 329.39% 金融机构借款增加，发行债 券计提利息； 26 资产减值损失 358,483,792.51 924,549.15 38673.90% 本年计提存货跌价准备； 27 投资收益 11,489,791.24 1,569,195.67 632.21% 金信双龙房地产投资信托处 置收益等； 28 营业外收入 23,810,418.48 11,654,229.79 104.31% 财政补助增加； 29 营业外支出 15,078,886.08 2,821,486.77 434.43% 向四川地震灾区捐赠等。 -4- 金地(集团)股份有限公司 2008 年度 管理层提供的补充信息 三. 资产减值准备明细表 编制单位：金地(集团)股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期减少数 项目 年初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 一、坏账准备 2,774,194.35 2,091,627.10 882,410.75 - 3,983,410.70 二、存货跌价准备 - 357,274,576.16 - - 357,274,576.16 三、可供出售金融资产减值准 - - - - - 备 四、持有至到期投资减值准备 - - - - - 五、长期股权投资减值准备 - - - - - 六、投资性房地产减值准备 - - - - - 七、固定资产减值准备 - - - - - 八、工程物资减值准备 - - - - - 九、在建工程减值准备 - - - - - 十、生产性生物资产减值准备 - - - - - 其中：成熟性生产性生物资产 - - - - - 减 值准备 - - - - - 十一、油气资产减值准备 - - - - - 十二、无形资产减值准备 - - - - - 十三、商誉减值准备 - - - - - 十四、其他 8,535,679.33 - - 8,535,679.33 - 合计 11,309,873.68 359,366,203.26 882,410.75 8,535,679.33 361,257,986.86 管理层提供的补充信息由金地(集团)股份有限公司下列负责人签署： 企业法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 2009 年 4 月 16 日 -5- 金地(集团)股份有限公司 内部控制审核报告 内部控制审核报告 德师报(核)字(09)第 E0022 号 金地(集团)股份有限公司董事会： 我们接受委托，审核了金地(集团)股份有限公司(以下简称“金地公司”)于后附的《金地(集 团)股份有限公司关于 2008 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制的评估报告》 (以下简称“评 估报告”)中所述的金地公司 2008 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制的设计及其执行情 况。建立健全并合理设计内部控制并保持其执行的有效性，以及确保评估报告真实、完整地 反映金地公司 2008 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制是金地公司管理层的责任，我们 的责任是对评估报告中所述的与金地公司财务报表有关的内部控制的执行情况发表意见。 我们的审核是按照中国注册会计师协会发布的《内部控制审核指导意见》进行的。在审 核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价评估报告中所述的金地公司于 2008 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制的设计和执行情况，以及我们认为必要的其他程序。我们相信， 我们的审核为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生而未被发现的可能性。此 外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 我们认为，金地公司于 2008 年 12 月 31 日在所有重大方面有效地保持了评估报告所述的 按照财政部颁发的《内部会计控制规范 – 基本规范(试行)》及其具体规范建立的与财务报表 相关的内部控制。 德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国·上海 中国注册会计师 2009 年 4 月 16 日 -1- 金地(集团)股份有限公司 关于 2008 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制的评估报告 金地(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)自 1996 年成立至今，已有十多年历史。本公司及 子公司主要从事房地产开发经营，自有物业管理，兴办各类实体，经营进出口业务。在本公司的 管理当局领导下和全体员工共同努力下，内部控制制度得到了不断的发展和完善，这为本公司的 经营发展打下了坚实的基础，使得本公司的工作高效，各部门互相协调、互相制约。 一、 控制环境 控制环境的好坏直接决定着企业其他控制能否实施以及实施的效果。公司的控制环境反映 了管理当局和董事会关于控制对公司重要性的态度。本公司作为上市公司，本着规范运作 的基本思想，积极地创造良好的控制环境，主要表现在以下几个方面： (一) 经营管理观念、方式和风格 1、 本公司经营宗旨、经营目标 本公司为房地产企业，以“科学筑家”为使命，以“做中国最有价值的国际化地产企业”为愿景， 以“用心做事，诚信为人”为核心价值观。公司精神是“竞争决定存亡，速度提升价值，客户 满意是企业成熟的标志，创新是价值创造的灵魂，一切因激情而精彩，执行决定效率，激 励产生效能，常怀感激之心”。为实现本公司的经营宗旨及经营目标，公司管理层对内部控 制的实施环境非常重视，制定了完整的内部控制制度，并营造良好的实施环境。公司执行 较为稳键的经营风格，规避较高的经营风险，在风险可控的情况下，保持公司快速发展。 2、 风险控制 本公司主要面临经营风险、行业风险、市场风险、政策性风险、管理风险。针对上述风险 因素，本公司将采取以下对策： (1) 经营风险对策 ① 依赖土地和重要原材料风险的对策 本公司将积极实施土地储备计划，大力开拓土地储备渠道，提高获取项目资源的效率和质 量，充分发挥品牌、资本市场信用、专业开发能力等方面的优势，强化市场影响力。一方 面，拓宽土地储备区域，继续向全国部分大中城市寻找土地资源；另一方面增加土地储备 的方式，通过购买土地、合作开发、项目整体购买、参股、参与旧城改造等多种方式增加 土地储备。 本公司制定了战略采购制度，并据此规定采购重要原材料；同时，在工程招标过程中普遍 采用甲定乙购的原材料供应办法，以上措施对降低原材料成本有着显著的效果。 -2- 一、控制环境 - 续 (一) 经营管理观念、方式和风格 - 续 2、 风险控制 - 续 (1) 经营风险对策 - 续 ② 项目开发风险的对策 针对房地产项目开发的风险，公司将依托在房地产开发上的丰富经验，通过周密调查、科 学决策、精心规划设计、准确的市场定位，开发适合市场需求的项目；采取包括通过分期、 滚动开发等措施，及时根据市场变化对项目开发作出调整；完善项目管理体系，以事前计 划、事中控制、事后分析为关键点加强成本控制力度，优化项目施工方案；通过科学严密 的施工组织，进一步降低成本，降低项目开发的风险。 ③ 销售风险的对策 房地产销售主要面临项目定位、销售价格波动、竞争楼盘供应情况等因素影响。针对上述 风险，公司把市场研究、营销和策划作为贯穿项目开发每个环节的重要因素，进行项目前 期周密的市场研究和竞争对手分析，针对不同客户群体的市场细分，针对目标市场的项目 定位和总体规划，针对不同客户需求设计相应的主体风格和户型结构以及配套商业服务设 施；根据项目地理位置、竞争对手相关物业的销售情况、竞争楼盘供应情况等因素，制定 相应的营销策略并根据市场销售情况进行销售价格的动态调整；根据公司制定的项目计划， 严格控制项目进度，保证项目按期完成，避免项目延期对销售造成的不利影响。 ④ 产品质量风险的对策 针对产品质量风险，公司在项目的前期就非常注重市场调查和目标顾客群体的分析、项目 主题策划，使公司能够开发出适销对路的物业。公司严格选择设计、施工合作单位，采用 公开招标的方式选择施工单位，并且在投标资格的审查中严格把关。在确保参加投标企业 的质量的基础上，公司从中选出最优的施工企业，并与中标的施工单位签订质量“保证书”， 从而保证承包合同条款的履行和施工质量，降低公司直接的质量风险。公司加强本身的设 计、施工监理力量，强化对设计环节的控制力，确保设计、施工的质量。目前公司拥有技 术力量雄厚的监理队伍，严格质量把关。同时，在开发项目的过程中不选择出包项目的开 发模式，坚持走自我发展、自我完善的经营道路，坚持本公司对项目开发全过程的监管， 保证开发质量。 ⑤ 投资决策风险对策 针对投资决策所带来的风险，公司一方面加强市场调研和行业研究力度，充分研究对外投 资可能出现的各种不确定因素，加强对外投资的可行性分析；另一方面继续严格执行股东 大会和董事会的投资决策程序，建立健全公司投资决策体系。同时，加强对被投资企业的 生产管理和财务管理，提高企业的管理水平和集约化生产程度，实施财务管理人员的委派 制度，加强内部审计力度。 -3- 一、控制环境 - 续 (一) 经营管理观念、方式和风格 - 续 2、 风险控制 - 续 (2) 行业风险的对策 针对行业竞争日益激烈的现状，本公司采取的措施包括：首先，进一步强化公司的核心竞 争力。本公司在项目及营销策划、规划设计、工程监理、广告推广及物业管理服务等方面 有较强的优势。针对房地产业竞争进一步加强的态势，将进一步加强公司的核心竞争力， 特别是在资源整合、计划管理、成本管理三方面竞争优势，为优质中档住宅的大规模开发 打下坚实基础。其次，进一步加强公司的市场研究力量。本公司已经建立了强大的房地产 市场研究机构。一方面，公司将进一步加强与政府机构的联系，及时获取各项政策的变化 和动向，研究各项政策带来的市场变化；另一方面积极争取与政府机构合作进行市场研究。 通过这种方式，取得政策对市场影响研究的领先地位。在公司内，加强市场研究人员与项 目开发人员的合作，使公司在项目储备、项目评估和策划阶段即接受市场研究的成果，避 免因政府规划方案、政策变化带来的市场变动的风险。第三，进一步贯彻全程策划思想， 使市场意识深入项目开发的每一个阶段，并且建立项目开发对市场变化作出快速反应的机 制。公司还将在项目开发中注重研究柔性产品，使产品具有更强的抗市场风险的能力。第 四，实施品牌战略，进一步提升公司的品牌知名度和美誉度。 (3) 市场风险的对策 ① 国民经济发展周期影响的风险对策 为了避免经济周期给公司带来的负面影响，公司一方面将在保持以住宅开发为主导的基础 上，探讨增加房地产开发品种，稳定公司的收益。另一方面，拓展投资领域，积极寻找合 适的高科技投资领域，从而减少单一品种和单一经营方式受市场波动的影响，增强公司抗 风险能力。 ② 市场集中化的风险对策 针对公司产品和业务结构较为单一的特点，公司一方面将及时调整市场定位和产品定位， 适应房地产购买力趋向大众化的趋势，进一步发挥已取得的优势，进行审慎的产品延伸， 把产品扩大到以优质中档产品为主导，高、中、低价产品兼顾的精品路线，以适应市场变 化，缩小开发风险，扩大市场占有率，减少对价格的依赖。另一方面公司积极在全国大中 城市开展业务，降低业务过度集中的风险。 (4) 政策性风险的对策 公司面临的政策性风险主要有与城市建设规划不同步的风险、土地供应政策变化的风险、 房地产业税收变化的风险及购房贷款政策变化的风险。 针对与城市建设规划不同步的风险，公司在进行项目策划时，一直充分研究和关注城市建 设总体规划、市政规划及市政建设进度，使开发项目的进度与市政建设步伐充分结合，既 保持一定的前瞻性，又使开发项目与市政规划不脱节，保证开发完成的项目都有良好的市 政配套。 -4- 一、控制环境 - 续 (一) 经营管理观念、方式和风格 - 续 2、 风险控制 - 续 (4) 政策性风险的对策 - 续 针对土地供应政策变化的风险，公司认为，随着中国城市化进程的推进，每年将有相当数 量的土地投入市场，与此同时土地市场日趋规范，拍卖和招投标将成为土地交易的主要形 式，公司凭现在的资金实力、成熟的市场操作能力，在土地交易中能够获取一定的优势。 同时，公司不断完善土地储备布局，扩大有效土地储备，及时按有关规定对拟开发项目用 地展开申请和报批工作，以尽快取得用地权，不影响项目开发建设。 针对房地产业税收变化的风险，公司主要措施是加强对国家各项目产业政策和相关税收政 策的研究，及早预见政策的可能变化，制定相应的策略，降低税收变化风险。 针对购房贷款政策可能的变化，公司采取各种措施加快项目开发和销售进度，缩短资金回 收期；继续加强与银行等金融机构的沟通与合作，争取获得金融机构包括授信额度在内的 多种支持，减少购房贷款政策变化可能带来的风险。 (5) 管理风险的对策 经过多年的发展，公司已有完善的管理、监控制度，对重大事项均报董事会或股东大会决 议通过，各子公司重大投资决策均由集团总部负责。为应对人力资源管理方面的风险，本 公司在现已形成的成熟职业经理层和稳定的管理队伍的基础上，逐步扩充公司人员，尤其 注重吸收专家型人才，不断完善人才激励机制；同时加强企业文化建设，增强公司凝聚力。 另外，本公司也将进一步健全公司治理结构，做到管理科学、规范运作，有效降低管理风 险。 3、 实现经营目标的主要制度、方法 本公司充分认识到良好、完善的运行机制对实现经营目标的重要性，为此本公司建立了相 关的制度、规章以确保公司的高效运作，保证会计资料真实、完整，保护单位资产的安全 和完整。 本公司建立的规章、制度覆盖了经营管理的基本环节，具体情况如下： (1) 计划管理 为了对公司的各项工作的进度进行控制，并保证公司计划的完成，本公司制定了完善的、 包含各个工作环节的计划控制程序。包括《地产项目投资评价工作程序》 、《投资决策控制 程序》、《计划管理程序》、《项目施工管理程序》、《成本管理程序》、《销售控制工作程序》。 (2) 信息管理 本公司用以生成、记录、处理和报告交易、事项的财务核算软件及其报表系统，依据公司 制定的《计算机应用管理标准》、《网络机房管理标准》、《网络管理标准》、《数据备份管理 标准》等内部管理制度，对财务信息系统职责分工、财务信息的使用规范等有关内容做出 了规定。 -5- 一、控制环境 - 续 (一) 经营管理观念、方式和风格 - 续 3、 实现经营目标的主要制度、方法 - 续 (3) 人事管理 本公司根据《中华人民共和国劳动法》等法规政策制定了《人力资源战略及规划程序》 、《招 聘与录用管理程序》、《员工培训管理程序》、《绩效考核与管理程序》、《员工薪酬福利管理 程序规定》、《奖惩工作程序》、《劳动合同管理程序》等制度，对组织机构设置、竞争上岗、 下岗分流、薪酬管理以及员工劳动合同的签订、变更、解除、终止等手续均作了详尽的规 范，在机构设置上，责权明确、管理科学；人员配备上，精干高效、合理分工。 (4) 货币资金管理 本公司依据《现金管理暂行条例》、《支付结算办法》、《内部会计控制规范──货币资金(试 行)》等有关规定，并结合自身实际情况制定了货币资金管理办法、银行票据及印鉴管理办 法等内部制度，就货币资金的岗位分工、管理与控制、会计核算及相关实物管理等有关内 容做出了规定，同时对货币资金收支和保管业务建立了严格的授权批准程序，办理货币资 金业务的不相容岗位必须分离，相关机构和人员相互制约，加强款项收付稽核，确保货币 资金的安全。 (5) 销售及收款控制 本公司依据《内部会计控制规范——销售与收款(试行)》等有关规定，并结合本公司以房地 产产品销售为主的特点，制定了《项目策划及营销管理程序》、《销售管理程序》 、《购房合 同管理事务处理办法》、《楼款催收管理细则》、《明源售楼系统管理办法》、《按揭银行管理 办法》等内部制度，就楼盘开发过程中各部门职责分工、营销策划、合同的签订、销售记 录以及售房款的催收等做出了规定，保证了销售业务真实完整地进行记录，避免或减少了 公司坏账的发生。 (6) 工程施工及采购、付款业务控制 本公司依据《内部会计控制规范——采购与付款(试行)》等有关规定，并结合本公司主要以 房地产项目开发为主的业务特点，制定了《金地(集团)项目初判审批报告成果标准 》、《工 程成本管理与监控程序》、《地产子公司工程招标工作原则》、《地产子公司工程合同管理原 则》、《成本调研作业指导书》、《成本信息系统工作原则》以及《集团战略采购流程》等内 部制度，就相关部门职责分工、地产项目投资决策、重要原材料战略采购程序、合同订立 等有关内容做出了规定，使公司在项目立项、工程成本控制等方面有章可循，有效地保证 了项目投资决策的科学性、工程成本的真实可信和公司资产的安全。 (7) 固定资产管理 本公司结合自身实际情况制定了《固定资产及低值易耗品管理程序》、《采购工作程序》，就 固定资产标准、有关各部门职责、固定资产采购流程等以及固定资产计价及折旧年限、固 定资产维护、固定资产处置等有关内容做出了规定，以确保设备寿命周期费用最经济、设 备综合效能最高，达到降低消耗和延长设备使用寿命的目的，同时确保固定资产账、卡、 物相符。 -6- 一、控制环境 - 续 (一) 经营管理观念、方式和风格 - 续 3、 实现经营目标的主要制度、方法 - 续 (8) 担保与融资业务控制 本公司依据中国证券监督管理委员会、中国银行业监督管理委员会证监发[2005]120 号文 《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的规定制定了《贷款及担保程序》，就贷款及担 保业务定义、权限、审批、办理程序、管理等有关内容做出了规定。 本公司依据国家有关规定，并结合自身实际情况制定了《募集资金管理办法》等内部管理 制度，对募集资金使用程序统一下发文件，规范了公司的融资行为，防范融资风险。 (9) 投资业务控制 本公司依据《中华人民共和国公司法》及公司章程制定了《金地集团投资管理程序》，就投 资方向与范围、资金来源、投资决策权限、投资管理程序、投资计划和统一管理、财务管 理及审计监督等有关内容做出了规定，保证了公司对外投资的资金安全，确保了投资回报 效果。 (10) 对子公司的管理 本公司制定了《集团下派财务负责人管理办法》、《集团下派成本负责人管理办法》、《金地 集团地产公司设计总监管理办法》等制度，保证了集团战略在子公司的贯彻实施，促进各 子公司良好地执行集团所制定的重大制度，并保证各子公司及时、准确、真实和完整地提 供相关信息，促进集团内各子公司工作成果、经验的交流、共享和应用，强化了对区域公 司及城市公司的管理。 (11) 关联方交易内部控制 本公司依据中国证券监督管理委员会的有关规定制定了《关联交易管理制度》，就关联方认 定、关联方交易类型、关联交易的审批程序、关联方交易披露等有关内容做出了规定，保 证公司与关联方之间订立的关联交易合同符合公平、公开、公正的原则。 (12) 财务预算内部控制 根据公司的发展战略及经营目标，公司制定了《财务预算管理程序》 ，就预算的职责分工、 预算编制基础、预算编制审批、预算指标分解、预算考核分析等有关内容做出了规定，为 年度经营目标的实现及经营业绩考核提供了基础。 (13) 财务报告和信息披露内部控制 本公司根据中国证券监督管理委员会有关信息披露的要求，制订了《金地(集团)信息披露管 理办法》，并结合国务院国有资产监督管理委员会的有关政策，制定了财务报告管理办法， 就财务报告的一般原则、财务报告编制基础、财务报告的编制依据、财务报告的编制原则、 财务报告的编制方法、财务报告的批准等有关内容做出了规定。 -7- 一、控制环境 - 续 (二) 公司治理结构及各部门的运作 1、 组织结构框架 -8- 一、控制环境 - 续 (二) 公司治理结构及各部门的运作 - 续 1、 组织结构框架 - 续 注：本公司拥有金地劳瑞特有限公司 51%股权，金地劳瑞特有限公司拥有金地(佛山)房地产 开发有限公司 100％股权。 2、 “三会”运作及“五分开”情况 本公司已经按《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法规的要求建立了股东 大会、董事会、监事会以及在董事会领导下的经营班子；已经制订了《金地(集团)独立董事 工作制度》、《金地(集团)股东大会议事规则》、《金地(集团)董事会议事规则》、《金地(集团) 监事会议事规则》、《董事会审计委员会工作制度》 ，建立了董事、监事、经理人员的绩效评 价与激励约束机制。公司无实际控股股东及实际控制人。公司的单一第一大股东行为规范， 没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与第一大股东在业务、人 员、资产、机构和财务方面做到 “五分开”。 3、 业务部门职责及运作情况 公司集团总部主要部门有行政管理部、人力资源部、计划财务部、资本管理部、经营管理 部、技术管理部；从事房地产开发与销售的地产公司的业务部门有行政人事部、营运中心、 财务管理部、项目开发部、设计管理部、工程管理部、市场营销部、成本管理部、品牌客 户部等。公司部门职责文件规定了各部门职责及工作程序。上述主要部门的职责、工作程 序及运行情况概述如下： (1) 行政管理部 负责组织公司经营管理和业务制度的建立、完善，总结、优化和推进公司开发业务流程， 根据需要对公司组织结构、部门职责、业务重组提出建议，改进企业管理方式；制定公司 远景规划和年度投资开发计划以及各项目开发计划，组织公司年中和年度工作总结；进行 集团行政管理、信息管理、法务管理、物品采购管理、后勤保障管理。 (2) 人力资源部 负责制定并执行人力资源中长期发展规划和年度人力资源计划；制定并执行公司考勤、劳 保、劳动合同管理政策；负责员工招聘、调入、任用、轮岗、调动、奖惩、培训工作；负 责制定员工职业发展规划方案；组织年度绩效考评、员工满意度调查；组织并检查子公司 建立与集团相对应的人力资源管理体系；负责公司品牌、企业文化发展战略；集团组织架 构(包括子公司)研究课题。 (3) 计划财务部 负责制定并执行集团中、长期财务发展规划及年度预、决算财务计划；制定集团财务管理 政策，定期分析集团财务运营状况；管理集团资金；初审公司对外担保、质押项目；执行 集团非资本市场、资本市场融资计划；完善集团税务管理制度，组织税务研究及新项目税 务论证；监控成本管理，组织参与集团重大招、投标；定期组织集团内财务管理经验分享 等形式的培训交流；对新项目进行财务论证。 (4) 资本管理部 负责制定并执行集团资本运作中长期规划；制定并执行集团再融资方案(增发新股、配股、 发行可转换公司债券、公司债等以及海外上市)；制定并执行集团企业购并业务方案；负责 制定并执行集团房地产基金业务和战略合作；负责非地产二级企业的股权管理；负责集团 与监管部门的沟通；负责集团投资者关系管理；负责集团董事会日常事务、筹备股东大会 及董事会等相关会议 。 -9- 一、控制环境 - 续 (二) 公司治理结构及各部门的运作 3、 业务部门职责及运作情况 - 续 (5) 经营管理部 负责制定并执行集团地产中、长期发展战略，指导子公司、集团职能部门统一执行集团发 展战略；组织集团新区域地产投资项目的市场调查，提出可行性报告；组织地产项目投资 收益论证，为集团公司领导决定重大投资项目提供决策依据；督导、监控集团地产子公司 落实月度、季度、年度生产经营计划，必要时向集团领导提出调整建议；负责地产子公司 股权管理；建立并执行集团处理经营管理和各种突发事件的危机管理机制；总结集团范围 内的经营管理经验。 (6) 技术管理部 负责制定并执行集团地产产品研究系列年度计划、中长期发展规划；制定并执行集团地产 项目规划设计、工程管理技术标准化制度；组织住宅发展、新材料、新技术、新工艺、产 品系列化研究；监控集团地产项目设计、工程质量，给予指导和技术支持；组织开展集团 地产子公司房地产设计、施工等各项技术攻关活动；定期组织集团设计、工程经验分享交 流会。 (7) 各地产子公司负责房地产开发业务，均已建立了完善的职能部门。各子公司主要部门的职 责、工作程序及运行情况基本相同。以下以子公司深圳地产公司为例，介绍主要部门的职 责、工作程序及运行情况： 营运中心 负责项目总体计划的编制、实施控制、各项目之间的资源配置，负责深圳地产公司的流程 管理，推动和保障深圳地产公司整体经营、计划的完成。 行政人事部 负责深圳地产公司的人力资源管理与行政管理工作。 成本管理部 负责工程项目投资匡算、概算、预算、结算工作；负责工程项目技术、经济指标分析；负 责投资控制；参与设计、施工、建材招标。 财务管理部 负责制定并执行深圳地产公司中、长期财务发展规划及年度预、决算财务计划；制定深圳 地产公司财务管理政策，定期分析深圳地产公司财务运营状况；深圳地产公司资金管理； 深圳地产公司新项目财务论证。 项目开发部 负责项目可行性分析；负责办理项目外部立项手续；负责寻找土地及办理用地手续；负责 设计、施工、销售阶段报批、报建；负责办理竣工资料的移交。 - 10 - 一、控制环境 - 续 (二) 公司治理结构及各部门的运作 3、 业务部门职责及运作情况 - 续 设计管理部 负责项目的规划与建筑设计，负责项目的结构/水电/景观/室内等其他建筑专业，负责深圳公 司的产品研发与产品标准化管理，同时负责建筑材料的设备选型与定版。 工程管理部 负责工程开工各项准备工作；负责组织监理、施工单位的选择；负责项目施工各阶段质量、 进度、投资监控，设置定期、不定期检查及诸多控制点；负责组织项目验收及办理墙改及 水泥基金退还手续、监控项目移交工作。 市场营销部 负责项目前期市场调研；负责组织项目策划小组，完成项目策划；负责广告、销售代理公 司选择和组织项目销售的策划；负责销售过程的监控，协助客户办理购房手续。 品牌客服部 负责项目品牌管理，负责客户投诉的接受和处理；负责调查客户满意度；负责客户会的日 常管理。 (三) 授权、分配责任及管理控制的方法 本公司制定的《金地(集团)股份有限公司质量手册》较明确规定了部门及人员的职责、权限 和沟通；也为相关部门和人员行使权限、履行职责、建立沟通提供了规范性指南，公司其 他制度也有相应的授权和分配责任的方法，实现了交易的授权以及相关信息传递的及时、 有效。管理当局对其他人的授权使用情况也建立了必要的控制方法。 公司的财务管理制度等其他相关的制度都包含了关于内部牵制的方法，主要规定了相关岗 位的职责和权限及不相容职务的分离控制：授权进行某项业务的职务应与执行该项业务的 职务分离；执行某项业务的职务与复核该项业务的职务分离；执行某项业务的职务与记录 该项业务的职务分离；保管某项资产的职务与记录该资产的职务分离；保管与记录某项资 产的职务与账实核对的职务分离以及建立严格的审批、复核、盘点和对账制度。 本公司内部审计主要负责组织、实施内部审计。公司已制定《内部审计工作程序》 ，并已配 备相应的人员以保证相关控制及相关职责的有效执行。内部审计每年 12 月 31 日前编制下 一年度《内审计划》，经业务领导、集团总裁审批后执行。对内部审计中发现的各种严重违 反法纪、严重损失浪费的行为，经集团总裁、董事长批准，作出临时制止决定，并提出追 究有关责任人的建议。提出改进经营管理、提高经济效益的建议及纠正、处理违反财经法 规行为的意见。内审人员对内部审计的执行情况通过后续审计或审计回访进行检查落实。 - 11 - 一、控制环境 - 续 (四) 人事政策与实际运作 公司管理当局更加认识到人力资源对公司发展的巨大作用，制定了《金地(集团)股份有限公 司员工任用管理程序》、《金地(集团)股份有限公司员工手册》及《金地(集团)股份有限公司 员工招聘、报到、调动与离职管理制度》、《金地(集团)股份有限公司考核程序》 、《金地(集 团)股份有限公司员工培训管理程序》等文件，强调了人员的胜任能力、评价标准及培训措 施，规定了人力资源招聘、配置、培训及考核等程序。公司人力资源部有具体的人力资源 管理制度。公司目前拥有一个学历层次较高、专业技术水平高、年富力强的团队，这种结 构有助于公司目标的实现。 (五) 外部影响 作为一家房地产业上市公司，本公司受到中国证券监管部门、社会公众的监督，经营运作 规范，信息披露真实、客观、及时，同时本公司及子公司与当地政府、工商、税务、银行 等部门沟通顺畅，信誉较高。 二、会计系统 本公司认为良好、有效的会计系统能够确保资产的安全、完整，可以规范财务会计管理行 为，强化财务和会计核算，由此在制度规范建设、财务人员、各主要会计处理程序等诸多 方面做了大量工作。 1、 在制度规范建设方面 本公司在贯彻执行《企业会计准则》和国家其他规定前提下，制定了《金地(集团)股份有限 公司财务管理制度》、《金地(集团)股份有限公司会计管理制度》等一系列规定，从制度上完 善和加强了会计核算、财务管理的职能和权限。《金地(集团)股份有限公司费用报销与借支 管理程序》和《金地(集团)股份有限公司差旅费报销标准》、《金地(集团)股份有限公司项目 地价款支付审批程序》、《金地(集团)股份有限公司工程款支付程序》等制度，有效地加强了 各种款项的审批管理。另外，计划财务部制订了各个岗位的职责，总的来看，公司在制度 规范建设方面做了大量富有成效的工作。 2、 岗位编制人员结构及主要会计处理程序 岗位设置图 财务总监 计划财务部 财务管理 财务核算 资金管理 成本造价 战略采购 - 12 - 二、会计系统 - 续 2、 岗位编制人员结构及主要会计处理程序 - 续 从结构图可见，根据不相容职责相分离的原则，本公司已合理设置财务管理、财务核算、 资金管理、成本造价、战略采购等岗位，明确职责权限，形成相互制衡机制。财务管理组 负责制定集团财务管理政策，定期分析集团财务运营状况，制定并执行集团中长期财务发 展规划及年度预、决算财务计划，负责集团及各子公司的核算及税务指导；财务核算组主 要负责集团本部的会计核算和财务分析；资金管理组主要负责集团资金管理，动态监控资 金，集团筹资融资；成本造价及战略采购组主要负责推行成本管理监控，组织参与集团重 大招、投标。 本公司就主要的会计处理程序做了明确而具体的规定，从工程用款的审核、批准及支付， 开发成本的归集、分配及结转，房地产的销售与收款，各种费用的发生与归集，以及投资 与收购、筹资与信贷等特殊业务都有相应的规定与制度。 公司内审通过实施穿行测试、抽查有关凭证等必要的程序，确保本公司的会计系统能够确 认并记录所有真实的交易；能够及时、充分详细地描述交易，并且计量交易的价值；能够 在适当的会计期间记录交易，并且在会计报表中适当地进行表达与披露。 三、 控制程序 本公司为了保证目标的实现而建立的政策和程序在经营管理中起到至关重要的作用。本公 司在交易授权审批、职责分工、凭证与记录控制、资产接触与记录使用以及独立稽核方面 做出了很大的努力。 1、 交易授权。本公司在交易授权上区分交易的不同性质采用了不同的授权审批方式。对于一 般性交易如支付施工单位的工程进度款、费用报销业务采用了各职能部门审核、分管领导 审批、财务部与财务总监、总裁及董事长审批制度；对于非常规性交易，如收购、投资、 发行股票等重大交易需报经股东大会或董事会批准。 现就本公司的实际情况，将有关的交易授权情况加以评价。 (1) 一般授权。在房地产开发业务中，本公司一直采用招标与审批相结合的制度。达到招投标 准的，工程勘测、设计、施工及监理单位的选择采用招标方式；标准以下的工程项目，供 方选择采用部门评审和领导批准方式，同时坚持多家供应商报价制；在销售业务中，营销 部根据公司制定的房地产销售服务控制程序办理；在费用开支方面，由公司规定不同金额 起点的审批权限，具体由部门经理、公司总裁、董事长执行。从内部审核的情况看，费用 的审批程序达到了有效遵循。 (2) 特别授权。对于重大经营活动，需由股东大会或董事会做出批准。 - 13 - 三、控制程序 - 续 2、 职责划分。本公司在经营管理中，为防止错误或舞弊的发生，在房地产开发与付款、销售 与收款、财务管理等环节均进行了职责划分。对各个环节的不相容职务如授权批准、业务 经办、会计记录、财产保管、稽核检查等均由不同的人员担任。 3、 凭证和记录控制。凭证是证明交易发生和交易内容的证据，常见的凭证有发票、支票、合 同等。记录包括员工薪酬记录、永续存货记录等。凭证和记录控制程序有助于真实、完整、 正确处理交易。本公司在程序文件和会计核算管理制度方面，均有相应的凭证和记录控制 程序，并已得到有效执行。 4、 资产接触与记录使用。本公司在资产安全和记录的使用采用了安全防护措施。对于资产的 管理建立了完善的机制和方法，如《固定资产及低值易耗品管理程序》。对于重要的工程技 术资料，制定了《金地(集团)股份有限公司保密工作管理规定》 。对于其他重要的会计凭证、 现金及有价证券也有相关的措施保证其安全和完整。 5、 独立稽核。本公司对发生的经济业务及其产生的信息和数据进行稽核，不仅包括通常在企 业采用的凭证审核、各种账目的核对、实物资产的盘点等等，还包括由职能部门承担的房 地产开发各个程序的独立审核。 四、 管理层对内部控制的完整性、合理性及有效性的自我评估意见 本公司管理层认为，公司现有的内部控制已覆盖了公司运营的各层面和各环节，形成了规 范的管理体系，能够预防和及时发现、纠正公司运营过程可能出现的重要错误和舞弊，保 护公司资产的安全和完整，保证会计记录和会计信息的真实性、准确性和及时性，在完整 性、合理性及有效性方面不存在重大缺陷。随着本公司的业务职能的调整、外部环境的变 化和管理要求的提高，内部控制还需不断修订和完善。 编制单位：金地(集团)股份有限公司 公司法定代表人： 主管会计工作负责人 会计机构负责人 ______________________ ______________________ ______________________ - 14 - 社会责任报告 序言 企业应不应该承担社会责任？ 如果一百年前提出这个问题，你会听到这样的声音：“Business`s business is business”。英国著名经济学家亚当·斯密就是这种论点的积极倡导者，他会告诉你，“企 业是一个超道德的实体，它只管盈利。”履行社会责任？那是政府的工作！ 如果四十年前提出这个问题，你会听到这样的声音，“企业有且只有一个社会责任—— 利用资源并在游戏规则许可的范围内提高盈利能力。”在米尔顿·弗里德曼身处的时代，这 位自由主义经济学大师、诺贝尔经济学奖获得者的观点拥有大批的拥趸。 如果今天提出这个问题，你会发现几乎没有企业会给出否定的答案。这是时代进步的标 志、是道德水准提高使然，更是我们更加深刻的认识了企业社会责任内涵的必然结果。 “天之道，损有余而补不足”，保持基本的平衡是一个社会和谐的前提。企业作为社会 资源的主要占有者，社会财富的主要创造者，作为社会的优势群体都理应承担起对于环境、 员工、客户、股东等各方面的责任，成为和谐社会的推动力量。 作为中国企业大家庭中的一份子，作为以住宅为主要产品的地产开发商，金地在自己 20 余年的发展历程中，从来没像今天一样与整个社会息息相关。我们清楚，国泰方有民安， 乐业才能安居，没有社会经济的持续发展，没有城市化进程的不断推进，没有每个普通人对 于家的渴望，就没有对于住宅产品的持续需求。追根溯源，国家的强大，社会的和谐，人民 的富足，才是驱动整个行业持续发展的动力之源。 同时，承担必要的社会责任，在今天已经成为一家致力于长远发展的企业的必然选择。 对于一家志存高远的企业，承担责任不仅代表着付出，同样意味着从社会的认可中获得难以 估量的发展空间。位列伦敦证券交易所“道德指数”、日本证券交易所社会责任投资指数、 美国道·琼斯可持续发展指数的上市公司，都是各行业中履行社会责任的表率，而从这些公 司的实际经营效果看，无论是公司的盈利能力，资本市场上的运作能力，受投资者欢迎程度 都有大大超过普通企业。 “既以为人己愈有，既以与人己愈多”，赠人玫瑰，手有余香，何乐而不为！ 正是因为看清了社会发展的趋势，洞悉了付出与收获的奥妙，我们把承担责任看成一项 使命，一种信任，一份荣耀，一个机遇。在地产开发业务中，我们努力为客户提供卓越的产 品与服务，同时把保护环境，节约能源的理念贯穿始终；在企业发展的过程中，我们坚持为 股东和合作伙伴创造持续稳定的收益，同时致力于与合作伙伴共同发展，互利双赢；面对员 工，我们希望为他们提供广阔的发展空间，并能健康快乐的工作； “鹰可以飞多高，靠的不是翅膀，而是信念。”作为社会肌体中一个微小的细胞，我们 希望因为我们的存在，而让这个社会变的更加美好，哪怕只是一点点。这就是我们的信念。 信言不美，唯愿笃行不辍。 金地与环境：因为敬畏 所以尊重 引言：《人类环境宣言》的序言中说：“地球不是我们从父辈那里继承来的，而是从子 孙后代那里借用的。”我们不仅借来了巨大的资源和财富，同样借来了保护自然，善待地球 的责任。这是一份大到让我们心存敬畏的责任。面对这份责任，除了尊重自然，爱护环境， 我们别无选择。 在现代社会产业结构中，建筑是消耗自然资源的主要行业之一。有关统计表明，我国住 宅使用能耗占全国总能耗的 20%左右。由此可见，建筑节能对于环境保护的重要意义。为此， 金地在所有项目的运作当中，都把节能放在重点关注的位置。不仅致力于先进节能技术的尝 试，通过设计中的细致、用心，不断提高建筑节能效果。 在深圳金地梅陇镇项目上，我们将专业节能咨询机构引入设计环节，借助专业机构的计 算机模拟软件 PKPM，对梅陇镇建筑单体节能进行系统分析。得出小区整体热辐射分析结果。 以此为依据，我们对建筑开窗率、门窗型材、保温构造、遮阳措施等事关节能的关键环节进 行修改，最大程度降低了建筑能耗。 在上海格林世界项目中，我们首次采用先进的地源热泵技术，通过与地下土壤、水体进 行热交换，充分利用自然能源，为住宅建筑制冷与采暖提供能源，大大降低了业主居住过程 中的能量消耗。 “仁者乐山，智者乐水”，山与水是自然对于人类的无私馈赠。如何在新的建筑生命诞 生的同时，保持山水的原生态，这是在很多项目开发中都面临的问题。在这方面，金地做了 很多积极的尝试，并体现在金地广州荔湖城、上海格林春岸等项目中。 金地荔湖城项目围绕在一座水质良好的水库周围，拥有非常良好的水资源景观。但是作 为以场地雨水为主要补充水源的水库，随着社区的建成，人口增加，流经社区广场、路面、 屋顶等建筑设施的雨水极易破坏水库水体质量。为此，我们在荔湖城项目中采用了先进的生 态砾石床污水处理技术。即在污水流入水库的通道内，设置专门的净水槽，槽体内按照适当 比例添加生态砾石作为接触氧化填料，在生态砾石层上覆盖通透性土壤，并种植生态草坪。 应用这一技术后，污水流入水库前分别经过植被的物理过滤、 生态砾石层的化学、生物过 滤，有效保证流入水库的水质量达标。从社区入住后的水库水体采样检测可以看出，水库的 水质没有受到任何影响。 金地格林春岸项目位于上海嘉定老西门地区，该地区历史悠久，片区内有始建于明代的 古桥——聚善桥；有平均树龄超百年的古银杏树群。在项目设计过程中，金地的设计人员将 “尊重自然”、“可持续发展”这两个思路贯穿项目设计的始终。不仅将明代的古桥完整保 留并融入社区景观，还将社区内所有古树名木一一编号，以便长期跟踪保护。甚至为了一棵 广玉兰，设计人员将原本图纸中完整的建筑一分为二，为这片土地原来的主人留下了适宜的 生存空间。如今的金地格林春岸社区内，小桥流水，古树环绕，一片郁郁葱葱，成为上海地 区的生态保护典范社区。 金地对于自然的尊重，环境保护的重视不仅落实在具体的项目上，也体现在对于环境可 持续发展的思考之中。 中国人口基数大，土地资源相对稀缺。如何利用有限的土地资源满足人口居住需要，已 经成为亟待解决的问题。作为开发企业中的一员，金地始终没有停止这方面的思考。为此， 我们一直致力于高容积率、户均面积较小住宅的研究，从开发企业的角度寻找提高土地使用 效率的方法早在 2006 年我们就与建设部合作，对中小户型有效提升使用空间等课题展开研 究，并与建设部联手在全国发起《中国创新 90 中小户型住宅设计竞赛》。通过这一活动， 不仅为市场提供了大量可供参考选用的优秀中小户型设计方案，也向全社会传递了保护土地 资源、加强集约化使用的观念。 在保护环境的道路上，金地始终不遗余力。目前，我们还参与、承担了国家科技支撑子 课题——《绿色建筑全生命周期设计关键技术研究》——的研究任务，这一课题从全寿命周 期的角度，通过居住实态和住宅状况的调查，探索并建立适合我国国情的高集成度、高耐久 性住宅体系，相信随着这一课题在 2010 年的完成，金地对于环境保护的贡献与理解也将进 一步提升。 金地与业主：感谢选择 不负所托 引言：保守估计，全国有五万多家地产开发企业。这就意味着，在每一个金地业主的眼 中，我们都是经过无数次的比较、选择，最终脱颖而出。这是对金地产品的认同，对金地品 牌的认同，是一份沉甸甸的信任。对于这份信任，我们将竭尽所能，不负所托。 产品质量是企业安身立命的根本，我们深谙其中的奥妙。20 余年间，在提高工程质量 的道路上我们不敢稍有停歇。一系列工程质量管理，巡检体系的建立使金地产品质量有了切 实的保证。不过我们清醒的认识到，质量过硬的产品并不完全等同于满足客户需求的产品。 随着社会进步，生活水平提高，对于住宅产品舒适、安静、健康、方便等方面的关注正日益 提高。为此，我们在保证建筑质量的基础上，从细节入手，为提升客户的居住感受而不断努 力。 根据一项测算，人的一生中约有 80%以上的时间在室内度过，因此室内空气环境的好坏 将直接影响到居住感受和身体健康。在金地住宅产品建造过程中，我们引入“空气龄”概念 （指空气进入房间滞留的时间，它主要作为衡量室内空气新鲜度和换气能力的指标），对建 筑内部空气流通程度进行精准测算。同时，采用各种方法提高室内空气新鲜程度。在金地香 蜜山项目中，我们抛弃了传统正南正北的朝向结构，而是采取南偏东 25 度的错落行列布局， 迎合城市主导风向，借助自然力量，提高室内换气通风的能力；在梅陇镇等项目中，我们采 用置换式全新风系统。经处理后的室外空气通过新风系统的风道以缓慢的速度(0.2-0.3 m/s) 从地面新风口送入房间，其温度略低于室温，在地面形成一个新鲜空气层，缓缓的溢满房间 每个角落，使室内空气质量得到明显改善。 目前精装修交房是地产行业发展的趋势。如何让我们为业主做的装修高效、实用直接关 系到业主的居住感受。为此，金地从 07 年开始与清华大学专业学者联手，对室内储藏空间 进行专题研究，结合人体功效学分析，使我们在精装修过程中可以科学的设置储藏空间，方 便业主使用。比如根据研究结果，将厨房内柜架的高度设定为中部 600—1800 毫米；下部高 度 600 毫米以下；上部高度为 1800 毫米以上，只有这样才能符合人体实际操作中的方便性 与舒适性。 为了尽可能满足业主实际居住的需求。金地的工程设计人员在某些项目设计前期，专门 以 1：1 的比例建造模拟住宅，并深入其中设身处地了解的实际居住感受。正是靠着这种脚 踏实地的研究，我们的产品中增加了许多贴心的改进。比如，在马桶边预留插座，以方便客 户入住后安装“卫洗丽”；在阳台、露台增设水龙头——方便业主浇灌花草，设置插座—— 方便业主在露台上读书；在大户型住宅的厨房内，设双门冰箱位。正是这些看似微不足道的 改进，却切实提升了客户满意度。 社区是一个社会的基础细胞，一个环境优美、关系融洽的社区，不仅能够提升业主的居 住感受，更可以促进社会的和谐。出于对社区价值的独特理解，我们在为业主精心打造完美 家居环境的同时，也始终致力于给业主一个温馨和谐的社区环境。 和谐社区首先离不开安全保障，因此社区安全一直是金地关注的重点。通过安装使用闭 路电视监控系统和自动报警系统，提高小区管理水平和安全防范水平；通过与社区警务室、 公安派出所等实现联网互动，提高科技含量。同时，金地物业也建立了一支素质过硬的保安 员队伍，并坚持每年度举行物业安全服务技能大赛。2009 年 2 月，当金地香蜜山社区一位 业主从自家阳台坠落的危急时刻，金地物业保安员韩宗伟义无反顾地冲上去，把业主接在怀 里，却造成自己腿部多处粉碎性骨折，赢得社区居民的交口称赞。2007 年 10 月，北京金地 国际花园收到世界卫生组织社区安全协进中心的确认报告：经过系统评估，国际花园成为世 界第 120 家，亚洲第 19 家“国际安全社区示范单位”，成为北京市首批获此殊荣的小区。 这些鲜活的事例都体现出金地在社区安全方面所取得的成绩。 在社区文化建设方面，我们把关注点放在拉近邻里关系上。在北京的金地格林小镇，我 们为业主设置了棋牌室、篮球馆、乒乓室，为适应北方寒冷的冬天，社区内还特设室内恒温 泳池；在梅陇镇以年轻人为主的社区中，我们规划了适合年轻人运动的攀岩区、瑜伽馆，适 合年轻人交流的户外烧烤区、公共创意厨房；在上海金地格林世界，我们开辟了具有普罗旺 斯风情的商业街。这些都为业主彼此沟通，交流提供了丰富的场所。以这些硬件为依托，我 们本着提升能力，服务业主的理念，组织开展丰富多彩的业主文化活动，像梅陇镇的不插电 音乐会，上海格林世界一年一度的趣味运动会、狗狗秀、社区烧烤节，北京金地国际花园的 魔卡亲子活动，深圳金地社区文化节，业主免费体检等活动，都已经形成规模，并实实在在 的体现在业主关系的融洽、社区氛围的改善上。北京金地格林小镇的社区文化所带来的社区 变化，甚至被冠以“小镇现象”并引起媒体的广泛关注，央视《社会纪录》、《人民日报》、 《中国建设报》、新华社、新浪网均进行过专门的报道。 为客户服务的道路是永远没有终点的，为持续改进产品与服务，真正做到让客户满意。 我们每年聘请国际著名第三方调研公司盖洛普进行客户满意度调查。从实际调查中发现问 题，寻找改善途径。也正是有了这种精神，金地的客户满意度才能逐年提升。 金地与员工：贴心关怀 共同成长 引言：“找人胜过找地，树人胜过树楼”，这是金地董事长凌克经常提起的一句话。因 为在金地看来，与土地拓展、项目开发相比，人才的获取才是一个企业得以持续发展的根本。 为此，我们把关心员工作为重点工作，设身处地，贴心关怀，我们的愿望是让企业与员工共 同成长。 “快乐工作，健康生活”，这是金地一直倡导的工作观、生活观。为此，我们从许多基 础工作入手，把这种理念一步步引向深入。 在金地除遵照相关规定为员工购买五险一金外，为避免意外事故对员工造成的伤害，还 专门为所有员工购买人身意外伤害商业保险；针对遇到困难的员工，工会也制定了关爱、扶 助制度，最大限度上解决了员工的后顾之忧。 在员工身体健康保障方面，我们除提供定期的健康体检，还推出新颖的员工健康保障计 划，比如金地上海公司，为员工午餐中增加水果、粗粮等食品的比重，改善膳食结构；在金 地北京公司，提出明确的禁烟计划，鼓励禁烟的同时也避免了二手烟的危害。针对当今社会 普遍存在的心理问题频发的现状，上海公司还为员工开设了心理问题咨询室，聘请心理咨询 专家为员工答疑解惑，确保心理健康。 户外活动也是保证员工身体健康的有效措施。在金地，除公司、各职能部门组织的旅游、 徒步活动，还开设了丰富的兴趣活动小组。内部的年度足球、篮球联赛进行的如火如荼，定 期举行的网球、游泳、保龄球比赛也是应者云集。如今徒步文化、网球文化已经成为业内津 津乐道的金地名片。 每一个员工的背后都联系着一个家庭，关心员工就是关心一个家庭，就是对社会和谐的 一种贡献。这是金地对于员工、家庭、社会三者关系的思考。在实际工作中我们也同样重视 员工家庭的关系。对于内部调往不同城市工作的员工，公司都会积极协调当地学校，为员工 子女就学提供帮助。为单身员工提供每年一次的探亲假期。日常生活中，我们也会利用合适 的机会，邀请员工家属到公司举行联欢活动。比如金地佛山公司就利用端午节，邀请员工家 属参观公司，向员工家属展现各位员工的劳动成果及工作环境，使员工家属增加了对公司认 同，这些都起到非常积极的效果。 对于员工个人能力的培养、个人发展空间的创造，我们同样不遗余力。为保证新员工可 以迅速融入企业并寻找到合适的发展空间，毕业生入司后，可以在不同部门轮岗实习，公司 指定经验丰富的员工作为专职导师，帮助毕业生找到合适的岗位；同时，公司还推出为期三 年，针对新入职毕业生的“金鹰计划”，对他们进行重点培养和持续关注。对于老员工，同 样有根据自身能力特点调整岗位的机会。以内部招聘制度来说，当内部职位出现空缺的时候， 相关部门都会在内部发出竞聘通知，所有对这个职位感兴趣，又有能力的员工都可以参与公 开透明的职位竞聘。 今天，越来越多的年轻人走上了各级领导岗位上，“人才是金，胸怀是地”这八个字， 在金地有了最鲜活的体现。 金地与社会：相伴相生 共存共荣 引言：如果说每个人都是社会的人，那么每个企业也都是社会的企业。我们清楚的认识 到，金地的发展离不开社会的进步，金地的稳定离不开社会的和谐，金地的收获离不开社会 的繁荣。我们与社会共存共荣，相伴相生。 2008 年 5 月 12 日的地震灾害，牵动了每一个金地人。金地集团第一时间捐款 1100 万 为灾区购置 1000 套活动板及支持灾区学校重建。金地员工也行动起来，短短半个月的时间， 累计捐款超过 160 万，把金地的关爱送到灾区。 不过，突发性的自然灾害毕竟是极端的个案。今天，金地希望能以更加长效、持久，更 加多元化的方式，为社会做出我们的贡献。 为支援偏远地区教育，金地上海公司和西安公司分别在当地援建一所希望小学。不仅如 此，上海公司还充分利用自身的资源，把工程总包单位，原材料供应商等合作伙伴以及业主 也引入到援建体系中，直接参与校舍规划、建设，这样不仅保证希望小学的建筑质量，同时 也让更多的人关注公益事业，并实际参与其中。 在提供就业机会方面，我们每年都积极安排复转军人家属就业，帮助政府部门分忧解难。 2008 年，金地的人力资源部门还与驻港部队建立联系，为驻港部队优秀的复转战士提供就 业机会，并借此形成长效机制。 2009 年 3 月，当大学生就业难成为社会关注的焦点的时候，金地上海公司正式推出大 学生就业促进平台计划。该计划包括个人成长及培训平台、勤工助学平台、社会实践平台、 就业平台四大方面内容。为大学毕业生提供免费培训、实习、就业机会。目前该计划已经正 式开始实施，赢得各方面广泛赞誉。 除此之外，我们还把对于产业链上下游的合作，当成重要的社会责任来履行。从传统的 角度来看，开发商与建筑单位、部品供应企业，建筑设计单位都是都合同关系，开发商付款， 承包商做事，双方关系相对简单。但是，金地却从互助合作，协同共赢的角度重新审视这种 关系，建立起全新的战略合作关系。比如与部品供应商，金地选择的标准不是单纯看价格的 高低，而是综合考虑供应商的产品质量，对于质量过硬的供应商，我们力争与对方签订长期 合作协议。这样首先可以保证提供给金地住宅中相关部品质量稳定；其次，通过长期合作， 减少了彼此磨合的时间成本，有效提高双方的效率；同时，在与长期供应商的合作过程中， 我们可以不断提出改进意见，促进供应商产品质量的进一步提高，最后，供应商有了长期稳 定的供货渠道，销售和利润都得到稳定的保障。可谓是真正的多赢。如今，为鼓励供应商与 金地的长期稳定合作，公司为优秀的供应商设置了专门的奖项。每年年度表彰大会，金地总 裁都会亲自为优秀供应商颁奖，而这也成为我们与供应商之间最为温馨、难忘的一幕。 结语： 这是金地的第一份社会责任报告，它记录了一个企业在承担社会责任的道路上，留下的 串串足迹。这足迹或许有些蹒跚，有些凌乱，因为对于一个刚刚起步不久的行业来说，这是 一条我们并不熟悉的路；但是，所有足迹的方向始终是向前的，正如我们从未放弃过对于责 任的承担。 今年是金地成立的第二十一个年头，对我们来说，这是新的二十年的起点，在这个起点 上，我们写下这份报告，不是为了回顾过去，而是为了展望未来；不是为了展示成果，而是 为了引发思考；它不是一份成绩单，而是一块重新起步的基石。 不积跬步无以至千里，踏着这块基石，我们希望明天走的更好。 金地（集团）股份有限公司董事会 二○○九年四月十六日