S百大(600865)2007年年度报告摘要

百大集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 百大集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人董伟平，主管会计工作负责人杨成成及会计机构负责人（会计主管人员）谢芳玲声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 S 百大 股票代码 600865 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 杭州市延安路 546 号 邮政编码 310006 公司国际互联网网址 http://www.baidagroup.com 电子信箱 bdjt@baidagroup.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 何美云 徐强 联系地址 公司董事会办公室 公司董事会办公室 电话 0571-85823016 0571-85823016 传真 0571-85109129 0571-85109129 电子信箱 hmy@baidagroup.com xuqiang@mail.hzbaida.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 1,531,726,655.07 1,381,088,239.76 10.91 1,337,950,546.78 利润总额 123,353,334.43 60,022,024.04 105.51 42,299,037.48 归属于上市公司股东的净利润 75,176,647.54 40,198,976.88 87.01 28,553,363.15 归属于上市公司股东的扣除非经 71,379,502.19 33,651,027.66 112.12 27,830,526.72 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 90,020,284.25 82,692,728.93 8.86 74,957,931.12 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 1,102,294,127.93 1,032,496,989.17 6.76 963,359,060.37 所有者权益（或股东权益） 764,836,556.23 714,816,753.79 7.02 700,161,029.92 第 1 页 共 30 页 百大集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.28 0.15 86.67 0.11 稀释每股收益 0.28 0.15 86.67 0.11 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.26 0.12 116.67 0.10 全面摊薄净资产收益率 9.83 5.62 增加 4.21 个百分点 4.08 加权平均净资产收益率 10.26 5.71 增加 4.55 个百分点 4.11 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 9.33 4.71 3.97 增加 4.62 个百分点 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 9.74 4.78 4.01 增加 4.96 个百分点 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.33 0.31 6.45 0.28 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 2.84 2.65 7.17 2.60 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项 目 2007 年度 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 -604,627.68 期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 1,705,900.00 各项非经常性营业外收入、支出 -4,948,042.85 应付福利费余额冲回 6,381,267.12 小 计 2,534,496.59 减：企业所得税影响数（所得税减少以“-” 表示） -1,262,505.49 少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） -143.27 非经常性损益净额 3,797,145.35 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 2,351,280 26,513,790.65 24,162,510.65 27,701,978.10 可供出售金融资产 11,202,730.00 11,202,730 合计 2,351,280 37,716,520.65 35,365,240.65 27,701,978.10 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 第 2 页 共 30 页 百大集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 □适用 √不适用 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 19,059 前十名股东持股情况 持股比例 持有非流通股 股东名称 股东性质 持股总数 质押或冻结的股份数量 (%) 数量 境内非国有法 西子联合控股有限公司 29.93 80,730,000 80,730,000 人 境内非国有法 浙江银泰百货有限公司 21.50 58,000,000 人 杭州银泰奥特莱斯商业发 境内非国有法 5.86 15,816,287 15,816,287 展有限公司 人 境内非国有法 杭州企业产权交易所 3.02 8,158,288 8,158,288 人 境内非国有法 杭州华悦实业有限公司 2.80 7,565,226 4,455,750 人 浙江华睿投资管理有限公 境内非国有法 2.22 5,977,823 5,977,823 司 人 中国民生银行股份有限公 司－东方精选混合型开放 其他 1.76 4,759,824 式证券投资基金 境内非国有法 杭州股权管理中心 1.74 4,688,015 4,688,015 人 境内非国有法 上海中都投资有限公司 1.45 3,900,000 3,900,000 人 上海博翔投资管理有限公 境内非国有法 1.01 2,737,400 司 人 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 浙江银泰百货有限公司 58,000,000 人民币普通股 中国民生银行股份有限公司－东方精选混合 4,759,824 人民币普通股 型开放式证券投资基金 杭州华悦实业有限公司 3,109,476 人民币普通股 上海博翔投资管理有限公司 2,737,400 人民币普通股 杭州东华传动件进出口有限公司 2,599,281 人民币普通股 海宁红狮宝盛科技有限公司 1,497,283 人民币普通股 浙江瑞龙环保科技有限公司 1,493,265 人民币普通股 杭州卓盛物业管理有限公司 1,171,608 人民币普通股 袁建新 1,056,628 人民币普通股 郑敏 764,900 人民币普通股 （1）中国银泰投资有限公司和浙江银泰百货有限公司分别持有杭州银 泰奥特莱斯商业发展有限公司 65%和 35%的股权，浙江银泰百货有限公 司的控股股东是北山控股有限公司，中国银泰投资有限公司、北山控 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 股有限公司的实际控制人均为沈国军。因此，浙江银泰百货有限公司 和杭州银泰奥特莱斯商业发展有限公司为关联方，构成一致行动人。 （2）公司未知其余股东之间是否存在关联关系。 第 3 页 共 30 页 百大集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：西子联合控股有限公司 法人代表：王水福 注册资本：180,000,000 元 成立日期：2003 年 3 月 12 日 主要经营业务或管理活动：实业投资，含下属经营机构经营范围；其他无须报经审批的一切合法项目。 (2)自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：王水福 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:澳大利亚 最近五年内职业：西子联合控股有限公司董事长、总经理 最近五年内职务：西子联合控股有限公司董事长、总经理 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 王水福 90% 西子联合控股有限公司 29.93% 百大集团股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权激励情 是否 报告期 况 在股 变 内从公 东单 性 年 任期起止日 年初持 年末持 动 司领取 位或 姓名 职务 可行 已行 期末 别 龄 期 股数 股数 原 的报酬 行权 其他 权股 权数 股票 因 总额(万 价 关联 数 量 市价 元) 单位 领取 董事 2005 年 5 月 董伟 长、 女 53 20 日～2008 38,510 38,510 144.57 否 平 党委 年 5 月 20 日 书记 董 2005 年 5 月 李锦 事、 男 44 20 日～2008 33,246 33,246 144.57 否 荣 总经 年 5 月 20 日 理 董 事、 2005 年 5 月 顾灵 常务 男 44 20 日～2008 34,447 34,447 104.35 否 华 副总 年 5 月 20 日 经理 2006 年 10 袁维 月 31 日～ 董事 男 44 2.00 是 钢 2008 年 5 月 20 日 第 4 页 共 30 页 百大集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 2007 年 2 月 李喜 董事 男 45 15 日～2008 1.75 是 刚 年 5 月 20 日 2005 年 5 月 王瑞 独立 男 44 20 日～2008 3.00 否 飞 董事 年 5 月 20 日 2005 年 5 月 王竞 独立 男 47 20 日～2008 3.00 否 天 董事 年 5 月 20 日 2005 年 5 月 许建 独立 男 51 20 日～2008 3.00 否 明 董事 年 5 月 20 日 2005 年 5 月 黄建 董事 男 44 20 日～2008 2.00 否 新 年 5 月 20 日 董事 会秘 2005 年 5 月 何美 书、 女 43 20 日～2008 3,000 3,000 102.35 否 云 副总 年 5 月 20 日 经理 监事 2005 年 5 月 刘文 会主 男 51 20 日～2008 29,645 29,645 102.35 否 俊 席 年 5 月 20 日 2007 年 7 月 韩筠 监事 女 42 23 日～2008 47.20 否 玉 年 5 月 20 日 二 级 2005 年 5 月 林鲁 市 监事 女 49 20 日～2008 30,000 22,500 32.95 否 宁 场 年 5 月 20 日 卖 出 2005 年 5 月 陈余 监事 男 42 20 日～2008 14.37 否 年 5 月 20 日 2007 年 2 月 成谦 监事 女 38 15 日～2008 0.88 是 年 5 月 20 日 2005 年 5 月 副总 姚旭 女 51 20 日～2008 10,897 10,897 102.35 否 经理 年 5 月 20 日 2007 年 8 月 杨祖 副总 男 49 7 日～2008 84.48 否 德 经理 年 5 月 20 日 2007 年 3 月 杨成 财务 女 33 29 日～2008 67.96 否 成 总监 年 5 月 20 日 合计 / / / / 179,745 172,245 / 963.13 / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期总体经营情况 第 5 页 共 30 页 百大集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 公司主营业务包括百货业、旅游服务业。全年实现营业收入 15.32 亿元，同比增长 10.91％，实 现利润总额 1.23 亿元，同比增长 105.51％。 报告期内，杭州百货大楼合理配置场地资源，全力扶持优势经营项目，加快品牌升级步伐。深度 开发贵宾客户群体，开发各种新服务项目以满足顾客需求。整合营销，以争创“金鼎百货店”为契机， 不断提高商场品质。 杭州大酒店积极发展网络订房业务，精心维护贵宾卡客户，加强团队、会议市场的开发力度。通 过以上举措，客房和餐饮在 2007 年都取得了不错的业绩，特别是客房销售方面，出现了房价和用房量 双增长的局面。 2、占营业收入或营业利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 商品销售业务 1,474,779,968.66 1,267,483,624.64 7.79 旅游服务业务 55,042,288.73 8,889,597.76 35.52 3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 杭州百大广告公司 广告业 广告制作、传播 500,000.00 6,319,054.53 2,965,525.38 杭州旅游市场有限 旅游业 旅游市场建设 5,000,000.00 3,366,054.03 -7,926.45 公司 杭州大酒店旅行社 旅游业 旅游、商业 300,000.00 301,957.52 -3,544.15 有限公司 杭州百大胜道运动 零售业 运动商品销售 1,000,000.00 1,856,050.52 -224,306.24 用品有限公司 4、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 137,631,889.23 占采购总额比重 （%） 9.37 前五名销售客户销售金额合计 56,023,250.87 占销售总额比重 （%） 3.66 5、报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:万元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％） 总资产 110,229.41 103,249.70 6,979.71 6.76 营业利润 12,720.00 6,286.02 6,433.98 102.35 净利润 7,517.66 4,019.90 3,497.76 87.01 现金及现金等价物净增加额 6,628.83 8,575.86 -1,947.03 -22.70 股东权益 76,483.66 71,481.68 5,001.98 7.00 (1)总资产变化的主要原因是本期流动资产增加。 (2)营业利润变化的主要原因是商品销售收入增加。 (3)净利润变化的主要原因是营业利润增加。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是收回投资取得的现金减少。 (5)股东权益变化的主要原因是公司实现的盈利。 6、报告期财务数据同比发生重大变动的原因分析 单位:万元 币种:人民币 第 6 页 共 30 页 百大集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度% 交易性金融 2,651.38 235.13 2,416.25 1,027.62 资产 可供出售金 1,120.27 1,120.27 融资产 长期股权投 1,302.19 2,140.39 -838.20 -39.16 资 递延所得税 819.20 1,390.19 -570.99 41.07 资产 应付职工薪 3,258.29 4,702.89 -1,444.60 -30.72 酬 应交税费 3,494.51 1,734.49 1,760.02 101.47 递延所得税 271.35 271.35 负债 财务费用 384.04 -126.98 511.02 -402.44 公允价值变 1,085.42 1,085.42 动损益 投资收益 1,863.66 1,237.40 626.26 50.61 营业外收支 -384.66 -283.81 -100.85 35.53 净额 所得税 4,822.15 1,982.30 2,839.85 143.26 归属于母公 7,517.66 4,019.90 3,497.76 87.01 司净利润 （1）交易性金融资产和可供出售金融资产增加，主要系本期管理层增加了对股票和基金的投资力度。 （2）长期股权投资减少，主要系本期处置了对联营企业杭州新兰德资产管理投资有限公司的投资，投 资账面价值计 8,381,987.69 元。 （3）递延所得税资产减少，主要系本年引起暂时性差异的工效挂钩结余工资下降幅度较大。 （4）应付职工薪酬减少，主要系本期动用部分节余发放工资和辞退人员补偿金；以及因执行计税工资 政策，未计提工效工资所致。 （5）应交税费增加，主要系本期公司利润较上年有大幅度增加,使得公司应缴纳的企业所得税较上年 增加较多所致。 （6）递延所得税负债增加，系交易性金融资产公允价值变动引起的递延所得税负债增加。 （7）财务费用增加，主要原因系本期刷卡手续大幅增加以及存款利息收入减少（新股申购资金增加） 所致。 （8）公允价值变动损益增加，系本期交易性金融资产公允价值变动带来的收益。 （9）投资收益增加，主要系本期交易性金融资产投资收益增加。 （10）营业外收支净额增加，主要系本期提前终止与杭州贝里尼餐饮有限公司的租赁合同，补偿对方 提前终止租赁合同造成的装修等经济损失 330 万元。 （11）所得税费用增加，主要原因是利润总额增加影响所得税增加。 （12）综合（7）-（11）原因，公司净利润较去年同期增加 3497.76 万元。 7、报告期内现金流量情况分析 单位:万元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％） 投资活动现金净流量 593.90 2,899.53 -2,305.63 -79.52 第 7 页 共 30 页 百大集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 投资活动现金净流量减少的主要原因是收回投资取得的现金减少，而去年同期收回了前期基金投 资约 3000 万元。 8、对公司未来发展的展望 公司将杭州百货大楼等百货业资产委托给银泰百货管理，可以发挥银泰百货的商业经营优势。公 司依托大股东资源及发挥上市公司优势，发展包括百货业在内的现代服务业，可以促进公司稳步发展。 2008 年，杭州市零售业市场竞争将更加激烈，各大商场虽然都建立起了各自的品牌特色，具有了 相对稳定的客户群，但商品同质化现象依然严重，品牌争夺战、促销战依然会加剧，而随着太平洋和 百盛商业中心等大型购物中心的开业，行业态势也将面临着新的考验。杭州百货大楼将借助银泰百货 的品牌管理，积极探索新的业绩增长点，努力保持和扩大市场占有率，以提升行业地位。以重点商品 管理为核心，以提升平方效益为目标，以满足顾客需求为基点，进一步加强大楼“品牌化”建设。面 向目标顾客群，开展针对性、大力度的主题营销活动。 杭州大酒店的工作重点在营销，在分析客源结构的基础上，认准目标顾客群，开展有针对性的促 销活动。进一步提升服务和管理品质，做特色做品牌。 在抓好百货业和旅游服务业的同时，公司将继续研究、明确公司发展战略，着眼公司中长期发展， 根据“稳健改革，稳健发展”的原则，积极探索多种形式的投资模式，优化公司的投资结构；同时进 一步加强对外投资管理，规范投资管理程序，提高投资决策效率。 9、公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》，并对 2006 年的比较 财务报表进行了重新表述。2006 年年初运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累积影响数为 2,220,878.79 元。由于上述会计政策变更，调增 2006 年期初盈余公积 243,037.59 元，调增 2006 年 期初未分配利润 1,977,841.20 元，合计调增归属于母公司股东权益 2,220,878.79 元，不影响少数股 东权益，其中因确认解除职工劳动关系补偿调减归属于母公司股东权益 9,845,733.47 元、确认递延所 得税资产调增归属于母公司股东权益 12,066,612.26 元。上述会计政策变更对 2006 年度损益的影响为 增加归属于母公司股东的净利润 4,540,876.61 元，不影响少数股东损益。 根据财政部财会[2007 年]14 号《企业会计准则》解释第 1 号、《公开发行证券的公司信息披 露规范问答第 7 号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》及《企业会计准则解释 第 1 号》（财会[2007]14 号）的有关规定，对公司前期已披露的 2007 年期初资产负债表相关项目进 行调整，调整项目如下所示： 1、固定资产前期已披露 2007 年期初此科目金额为 261,327,742.53 元，现调整为 271,792,148.73 元，此项变更的影响数为-10,464,406.20 元。长期待摊费用前期已披露 2007 年期初此科目金额为 20,331,740.65 元，现调整为 9,867,334.45 元，此项变更的影响数为 10,464,406.20 元。以上变更系 固定资产装修调整入长期待摊费用。 2、盈余公积前期已披露 2007 年期初此科目金额为 89,260,770.21 元，现调整为 88,666,549.03 元，此项变更的影响数为 594,221.18 元。未分配利润前期已披露 2007 年期初此科目金额为 38,376,257.96 元，现调整为 38,970,479.14 元，此项变更的影响数为-594,221.18 元。以上变更系调 整 2005 年、2006 年净利润后重新厘定盈余公积；以及公司对纳入合并范围的子公司合并，采用先按 权益法调整对子公司的长期股权投资后，再编制合并报表，原合并报表按持股比例计提子公司盈余公 积调整期初数。 报告期内公司无重大会计估计变更和重大会计差错更正事项。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业 分行 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 利润 业 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 商品 增加 0.90 个百分 1,474,779,968.66 1,267,483,624.64 7.79 10.87 9.64 销售 点 第 8 页 共 30 页 百大集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 业务 旅游 增加 29.11 个百 服务 55,042,288.73 8,889,597.76 35.52 11.94 -6.53 分点 业务 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 内销收入 1,357,702,610.60 7.87 外销收入 174,024,044.47 42.10 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 （1）股票及基金投资 公司出资 3229.40 万元投资股票及基金，截至 2007 年 12 月 31 日，公司持有股票及基金市值计 3771.65 万元，所持股票均系新股中签。 （2）长期股权投资 公司出资 80 万元设立杭州百大胜道运动城有限公司。 （3）商场改造和玉石天地改造等基建设施项目 公司出资 565.13 万元建设该项目。 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 根据 2008 年 3 月 27 日公司董事会五届二十四次会议确定的 2007 年度利润分配预案，按 2007 年 度实现净利润提取 10%的法定盈余公积，每 10 股派发现金股利 1.80 元（含税），若公司股改方案实 施后，总股本扩张为 376,240,316 股后，则每 10 股发派现金股利 1.29 元（含税）。该分配预案须经 股东大会审议通过。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 第 9 页 共 30 页 百大集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 2008 年 2 月 28 日，公司召开 2008 年第一次临时股东大会，审议通过《关于将杭州百货大楼等百 货业资产委托给浙江银泰百货有限公司管理的议案》，同意公司与浙江银泰百货有限公司签订《委托 管理协议》，将杭州百货大楼等百货业资产委托给浙江银泰百货有限公司管理。 根据 2008 年 1 月 28 日公司与浙江银泰百货有限公司（以下简称银泰百货）签订的《委托管理协 议》，公司杭州百货大楼、杭州百货大楼家电商场、计算机分公司、（杭州）百货大楼维修公司及杭 州百大广告公司（不含该公司对外投资的企业）（以下简称分公司）委托给银泰百货管理，管理期限 自 2008 月 3 月 1 日至 2028 年 2 月 28 日，共 20 个管理年度。 分公司在前四个管理年度的委托管理利润基数为 8,150 万元，后十六个管理年度的委托管理利润 基数为 8,965 万元。分公司在完成向本公司上缴委托管理利润基数的基础上，银泰百货可获得一定的 管理报酬。 银泰百货保证公司从分公司在第一个管理年度分得的税前委托经营利润不低于 8,150 万元；在第 二个管理年度分得的税前委托经营利润不低于 9,128 万元；在第三个管理年度分得的税前委托经营利 润不低于 10,223.36 万元；第四个管理年度分得的税前委托经营利润不低于 11,450.1632 万元；此后 的十六个管理年度，每个管理年度公司从分公司分得的税前委托经营利润不低于 8,965 万元。若公司 从分公司在某个管理年度分得的委托经营利润达不到上述目标，银泰百货负责对差额部分以现金方式 进行补足。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 2004 年 5 月 28 日，公司 2003 年度股东大会审议通过《关于授权公司利用自有资金进行短期投资 的议案》，同意授权公司经营层利用自有资金进行短期投资，投资规模控制在 15000 万元以内，具体 投资品种包括参与增发申购、国债认购、国债逆回购、基金申购、新股申购、购买信托产品等。公司 将在保证资金安全性的前提下，综合运作好资金，以获得不低于 6%的预期年收益率。 2007 年公司的短期资金运作情况详见投资情况非募集资金项目情况的第一款。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √适用 □不适用 第 10 页 共 30 页 百大集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 证 占期末证 序 券 证券代 证券 初始投资金额 持有数 期末账面值 券总投资 报告期损益 号 品 码 简称 （元） 量 比例（％） 种 股 中国 1 601088 3,329,100 90,000 5,904,900 22.27 2,575,800 票 神华 股 建设 2 601939 3,096,000 480,000 4,728,000 17.83 1,632,000 票 银行 股 中国 3 601628 1,132,800 60,000 3,476,400 13.11 2,343,600 票 人寿 股 北京 4 601169 1,225,000 98,000 1,995,280 7.53 770,280 票 银行 股 中国 5 601919 381,600 45,000 1,919,700 7.24 1,538,100 票 远洋 股 交通 6 601328 750,500 95,000 1,483,900 5.60 733,400 票 银行 股 中国 7 601318 405,600 12,000 1,273,200 4.80 867,600 票 平安 股 中信 8 601998 174,000 30,000 304,500 1.15 130,500 票 银行 股 宁波 9 002142 92,000 10,000 219,300 0.83 127,300 票 银行 股 南京 10 601009 110,000 10,000 191,000 0.72 81,000 票 银行 期末持有的其他证券投资 4,963,017.46 - 5,017,610.65 18.92 54,593.19 报告期已出售证券投资损 - - - - 16,847,804.91 益 合计 15,659,617.46 - 26,513,790.65 100% 27,701,978.10 注：（1）期末持有的股票系公司进行新股申购中签而持有。 （2）期末持有的其他证券投资系开放式基金。 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 单位:元 证 报告 会计 证券代 券 初始投资 占该公司股 报告期所有 期末账面值 期损 核算 股份来源 码 简 金额 权比例（％） 者权益变动 益 科目 称 中 可供 公司进行 国 出售 新股申购 601857 3,022,700 0.0001 5,603,760 2,581,060 石 金融 中签而持 油 资产 有 中 可供 公司进行 国 出售 新股申购 601601 1,380,000 0.0006 2,274,700 894,700 太 金融 中签而持 保 资产 有 601390 中 830,400 0.0008 1,987,770 1,157,370 可供 公司进行 第 11 页 共 30 页 百大集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 国 出售 新股申购 中 金融 中签而持 铁 资产 有 中 可供 公司进行 海 出售 新股申购 601866 728,200 0.0009 1,336,500 608,300 集 金融 中签而持 运 资产 有 合计 5,961,300 - 11,202,730 5,241,430 - - 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 股 所持 会计 初始投资 占该公司 期末账面 报告期 报告期所有者 份 对象 持有数量 核算 金额 股权比例 值 损益 权益变动 来 名称 科目 源 杭州 股 市商 1，000， 长期 权 5,000,000 5,000,000 0.378 5,000,000 1,000,000 股权 业银 000 投 投资 行 资 1，000， 合计 5,000,000 5,000,000 － 5,000,000 1,000,000 － － 000 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 √适用 □不适用 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 16,847,804.91 元。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 第 12 页 共 30 页 百大集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 浙天会审[2008]第 716 号 百大集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的百大集团股份有限公司（以下简称百大集团）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2007 年度的现金流量表和合并现金流量表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是百大集团管理层的责任。这种责任 包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，百大集团财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重 大方面公允反映了百大集团 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 翁伟 中国·杭州 中国注册会计师 潘晶晶 报告日期：2008 年 3 月 27 日 第 13 页 共 30 页 百大集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 编制单位: 百大集团股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 589,784,154.40 526,939,823.21 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 2 26,513,790.65 2,351,280.00 应收票据 应收账款 3 40,046,821.02 33,512,292.05 预付款项 4 27,154,548.63 25,272,698.20 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 5 3,636,961.01 3,630,507.01 买入返售金融资产 存货 6 17,238,548.33 20,799,973.50 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 704,374,824.04 612,506,573.97 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 7 11,202,730.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 8 13,021,909.84 21,403,897.53 投资性房地产 9 73,143,268.30 76,160,135.87 固定资产 10 247,810,264.16 261,327,742.53 在建工程 11 1,085,911.91 748,210.11 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 12 24,897,709.96 26,016,818.36 开发支出 商誉 长期待摊费用 13 18,465,534.45 20,331,740.65 递延所得税资产 14 8,191,975.27 13,901,870.15 其他非流动资产 15 100,000.00 100,000.00 非流动资产合计 397,919,303.89 419,990,415.20 资产总计 1,102,294,127.93 1,032,496,989.17 第 14 页 共 30 页 百大集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 16 32,350,000.00 38,089,956.00 应付账款 17 129,338,395.50 120,130,153.01 预收款项 18 80,326,812.15 68,087,963.30 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 19 32,582,982.92 47,028,896.14 应交税费 20 34,945,079.82 17,344,875.84 应付利息 应付股利 其他应付款 21 19,652,382.33 22,132,448.19 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 22 3,513,290.92 2,985,942.90 流动负债合计 332,708,889.64 315,800,235.38 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 23 1,880,000.00 1,880,000.00 预计负债 递延所得税负债 24 2,713,543.30 其他非流动负债 非流动负债合计 4,593,543.30 1,880,000.00 负债合计 337,302,432.94 317,680,235.38 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 25 269,706,320.00 269,706,320.00 资本公积 26 321,984,255.72 317,473,405.62 减：库存股 盈余公积 27 96,500,696.31 89,260,770.21 一般风险准备 未分配利润 28 76,645,284.20 38,376,257.96 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 764,836,556.23 714,816,753.79 少数股东权益 155,138.76 所有者权益合计 764,991,694.99 714,816,753.79 负债和所有者权益总计 1,102,294,127.93 1,032,496,989.17 公司法定代表人:董伟平 主管会计工作负责人:杨成成 会计机构负责人:谢芳玲 第 15 页 共 30 页 百大集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 编制单位: 百大集团股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 579,291,679.53 521,566,032.23 交易性金融资产 26,513,790.65 2,351,280.00 应收票据 应收账款 1 39,906,400.79 33,301,110.85 预付款项 27,154,548.63 25,272,698.20 应收利息 应收股利 其他应收款 2 3,316,811.01 3,630,507.01 存货 17,233,760.33 20,795,185.50 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 693,416,990.94 606,916,813.79 非流动资产： 可供出售金融资产 11,202,730.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3 17,748,919.33 25,330,907.02 投资性房地产 73,143,268.30 76,160,135.87 固定资产 247,796,768.38 261,285,992.27 在建工程 1,085,911.91 748,210.11 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 24,897,709.96 26,016,818.36 开发支出 商誉 长期待摊费用 18,465,534.45 20,331,740.65 递延所得税资产 8,191,112.77 13,898,202.27 其他非流动资产 非流动资产合计 401,243,322.30 423,772,006.55 资产总计 1,095,948,946.04 1,030,688,820.34 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 32,350,000.00 38,089,956.00 应付账款 128,291,072.17 120,130,153.01 第 16 页 共 30 页 百大集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 预收款项 80,325,957.45 68,087,963.30 应付职工薪酬 32,582,928.92 47,028,896.14 应交税费 34,725,680.45 17,180,984.99 应付利息 应付股利 3,513,290.92 2,985,942.90 其他应付款 19,136,972.11 22,117,839.11 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 330,925,902.02 315,621,735.45 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,880,000.00 1,880,000.00 预计负债 递延所得税负债 2,713,543.30 其他非流动负债 非流动负债合计 4,593,543.30 1,880,000.00 负债合计 335,519,445.32 317,501,735.45 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 269,706,320.00 269,706,320.00 资本公积 321,984,255.72 317,473,405.62 减：库存股 盈余公积 96,500,696.31 89,260,770.21 未分配利润 72,238,228.69 36,746,589.06 所有者权益（或股东权益）合计 760,429,500.72 713,187,084.89 负债和所有者权益（或股东权益） 1,095,948,946.04 1,030,688,820.34 总计 公司法定代表人:董伟平 主管会计工作负责人:杨成成 会计机构负责人:谢芳玲 第 17 页 共 30 页 百大集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 百大集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,531,726,655.07 1,381,088,239.76 其中：营业收入 1 1,531,726,655.07 1,381,088,239.76 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,434,017,436.11 1,330,602,115.65 其中：营业成本 1 1,277,163,359.32 1,165,525,810.73 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2 13,604,011.50 13,032,017.01 销售费用 54,144,184.97 57,352,089.56 管理费用 85,145,179.46 95,803,215.57 财务费用 3 3,840,374.80 -1,269,790.67 资产减值损失 4 120,326.06 158,773.45 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 5 10,854,173.19 投资收益（损失以“－”号填列） 6 18,636,591.72 12,374,036.85 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 234,013.40 48,303.85 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 127,199,983.87 62,860,160.96 加：营业外收入 7 1,905,603.58 664,762.70 减：营业外支出 8 5,752,253.02 3,502,899.62 其中：非流动资产处置损失 604,506.59 1,904,042.85 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 123,353,334.43 60,022,024.04 减：所得税费用 48,221,548.13 19,823,047.16 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 75,131,786.30 40,198,976.88 归属于母公司所有者的净利润 75,176,647.54 40,198,976.88 少数股东损益 -44,861.24 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.28 0.15 （二）稀释每股收益 0.28 0.15 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元。 公司法定代表人:董伟平 主管会计工作负责人:杨成成 会计机构负责人:谢芳玲 第 18 页 共 30 页 百大集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 百大集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1 1,524,675,144.98 1,377,685,121.93 减：营业成本 1 1,275,105,248.00 1,164,824,945.23 营业税金及附加 13,321,547.57 12,934,347.13 销售费用 53,812,954.36 57,352,089.56 管理费用 84,919,475.46 95,706,453.42 财务费用 3,899,968.38 -1,228,826.13 资产减值损失 107,200.32 151,709.95 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 10,854,173.19 投资收益（损失以“－”号填列） 2 18,636,591.72 13,042,266.38 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 234,013.40 48,303.85 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 122,999,515.80 60,986,669.15 加：营业外收入 1,905,603.58 664,762.70 减：营业外支出 5,746,721.85 3,501,171.47 其中：非流动资产处置净损失 604,506.59 1,904,042.85 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 119,158,397.53 58,150,260.38 减：所得税费用 46,759,136.60 18,980,324.17 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 72,399,260.93 39,169,936.21 公司法定代表人:董伟平 主管会计工作负责人:杨成成 会计机构负责人:谢芳玲 第 19 页 共 30 页 百大集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 百大集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,733,807,328.49 1,541,460,658.72 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 18,118,222.49 12,210,990.48 收到其他与经营活动有关的现金 1 37,934,906.51 37,092,944.37 经营活动现金流入小计 1,789,860,457.49 1,590,764,593.57 购买商品、接受劳务支付的现金 1,470,606,001.39 1,306,398,707.43 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 78,847,362.16 57,852,129.28 支付的各项税费 81,052,404.19 67,570,283.38 支付其他与经营活动有关的现金 2 69,334,405.50 76,250,744.55 经营活动现金流出小计 1,699,840,173.24 1,508,071,864.64 经营活动产生的现金流量净额 90,020,284.25 82,692,728.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 29,872,124.91 45,524,507.09 取得投资收益收到的现金 1,554,894.40 10,948,475.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 2,173,586.90 73,511.50 的 金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 8,615,880.00 收到其他与投资活动有关的现金 3 4,932,029.73 8,158,441.02 投资活动现金流入小计 47,148,515.94 64,704,935.35 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 8,915,588.56 11,264,572.59 的 金 投资支付的现金 32,293,957.46 24,445,020.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 41,209,546.02 35,709,592.59 投资活动产生的现金流量净额 5,938,969.92 28,995,342.76 三、筹资活动产生的现金流量： 第 20 页 共 30 页 百大集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 吸收投资收到的现金 200,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 200,000.00 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 200,000.00 - 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 29,140,347.18 25,135,946.44 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 4 730,579.80 793,499.80 筹资活动现金流出小计 29,870,926.98 25,929,446.24 筹资活动产生的现金流量净额 -29,670,926.98 -25,929,446.24 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 66,288,327.19 85,758,625.45 加：期初现金及现金等价物余额 520,260,827.21 434,502,201.76 六、期末现金及现金等价物余额 586,549,154.40 520,260,827.21 公司法定代表人:董伟平 主管会计工作负责人:杨成成 会计机构负责人:谢芳玲 第 21 页 共 30 页 百大集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 编制单位: 百大集团股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,726,558,551.38 1,538,705,160.89 收到的税费返还 18,118,033.60 12,210,990.48 收到其他与经营活动有关的现金 38,271,906.51 37,092,857.19 经营活动现金流入小计 1,782,948,491.49 1,588,009,008.56 购买商品、接受劳务支付的现金 1,469,575,980.75 1,304,870,078.93 支付给职工以及为职工支付的现金 73,692,830.96 57,852,129.28 支付的各项税费 79,257,428.13 66,677,894.77 支付其他与经营活动有关的现金 74,491,334.16 76,239,095.55 经营活动现金流出小计 1,697,017,574.00 1,505,639,198.53 经营活动产生的现金流量净额 85,930,917.49 82,369,810.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 29,872,124.91 45,524,507.09 取得投资收益收到的现金 1,554,894.40 11,616,705.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 2,173,586.90 73,511.50 的 金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 8,615,880.00 - 收到其他与投资活动有关的现金 4,902,712.60 8,117,416.48 投资活动现金流入小计 47,119,198.81 65,332,140.34 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 8,915,588.56 11,264,572.59 的 金 投资支付的现金 32,293,957.46 24,445,020.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 800,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 42,009,546.02 35,709,592.59 投资活动产生的现金流量净额 5,109,652.79 29,622,547.75 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 29,140,347.18 25,135,946.44 支付其他与筹资活动有关的现金 730,579.80 793,499.80 筹资活动现金流出小计 29,870,926.98 25,929,446.24 筹资活动产生的现金流量净额 -29,870,926.98 -25,929,446.24 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 61,169,643.30 86,062,911.54 加：期初现金及现金等价物余额 514,887,036.23 428,824,124.69 六、期末现金及现金等价物余额 576,056,679.53 514,887,036.23 公司法定代表人:董伟平 主管会计工作负责人:杨成成 会计机构负责人:谢芳玲 第 22 页 共 30 页 百大集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 编制单位: 百大集团股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位: 元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 少数股东权 减： 所有者权益合计 实收资本(或股 风 其 益 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上 年年末 269,706,320.00 317,473,405.62 89,260,770.21 38,376,257.96 714,816,753.79 余额 加：会 计政策 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 269,706,320.00 317,473,405.62 89,260,770.21 38,376,257.96 714,816,753.79 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 4,510,850.10 7,239,926.10 38,269,026.24 155,138.76 50,174,941.20 少以 “－” 号填 列） （一） 75,176,647.54 -44,861.24 75,131,786.30 净利润 （二） 直接计 入所有 4,510,850.10 4,510,850.10 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 5,241,430.00 5,241,430.00 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 第 23 页 共 30 页 百大集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 -730,579.90 -730,579.90 上述 （一） 4,510,850.10 75,176,647.54 -44,861.24 79,642,636.40 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 200,000.00 200,000.00 减少资 本 1．所有 者投入 200,000.00 200,000.00 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分 7,239,926.10 -36,907,621.30 -29,667,695.20 配 1．提取 盈余公 7,239,926.10 -7,239,926.10 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 -29,667,695.20 -29,667,695.20 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 第 24 页 共 30 页 百大集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 4．其他 四、本 期期末 269,706,320.00 321,984,255.72 96,500,696.31 76,645,284.20 155,138.76 764,991,694.99 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少 一 数 般 项目 减： 股 实收资本(或股 风 其 所有者权益合计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 东 本) 险 他 股 权 准 益 备 一、上 年年末 269,706,320.00 318,266,905.42 85,100,739.00 27,087,065.50 700,161,029.92 余额 加：会 计政策 243,037.59 1,977,841.20 2,220,878.79 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 269,706,320.00 318,266,905.42 85,343,776.59 29,064,906.70 702,381,908.71 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 -793,499.80 3,916,993.62 9,311,351.26 12,434,845.08 少以 “－” 号填 列） （一） 40,198,976.88 40,198,976.88 净利润 （二） 直接计 入所有 -793,499.80 -793,499.80 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 第 25 页 共 30 页 百大集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 -793,499.80 -793,499.80 上述 （一） -793,499.80 40,198,976.88 39,405,477.08 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分 3,916,993.62 -30,887,625.62 -26,970,632.00 配 1．提取 盈余公 3,916,993.62 -3,916,993.62 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 -26,970,632.00 -26,970,632.00 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 第 26 页 共 30 页 百大集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 269,706,320.00 317,473,405.62 89,260,770.21 38,376,257.96 714,816,753.79 余额 公司法定代表人:董伟平 主管会计工作负责人:杨成成 会计机构负责人:谢芳玲 第 27 页 共 30 页 百大集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 百大集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 269,706,320.00 317,473,405.62 89,260,770.21 36,746,589.06 713,187,084.89 余额 加：会计政策 变更 前期差错更正 二、本年年初 269,706,320.00 317,473,405.62 89,260,770.21 36,746,589.06 713,187,084.89 余额 三、本年增减 变动金额（减 4,510,850.10 7,239,926.10 35,491,639.63 47,242,415.83 少以“－”号 填列） （一）净利润 72,399,260.93 72,399,260.93 （二）直接计 入所有者权益 4,510,850.10 4,510,850.10 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 5,241,430.00 5,241,430.00 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 -730,579.90 -730,579.90 上述（一）和 4,510,850.10 72,399,260.93 76,910,111.03 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 7,239,926.10 -36,907,621.30 -29,667,695.20 配 1．提取盈余公 7,239,926.10 -7,239,926.10 积 2．对所有者 -29,667,695.20 -29,667,695.20 （或股东）的 第 28 页 共 30 页 百大集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 269,706,320.00 321,984,255.72 96,500,696.31 72,238,228.69 760,429,500.72 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 269,706,320.00 318,266,905.42 85,100,739.00 27,087,065.50 700,161,029.92 余额 加：会计政策 243,037.59 1,377,212.97 1,620,250.56 变更 前期差错更正 二、本年年初 269,706,320.00 318,266,905.42 85,343,776.59 28,464,278.47 701,781,280.48 余额 三、本年增减 变动金额（减 -793,499.80 3,916,993.62 8,282,310.59 11,405,804.41 少以“－”号 填列） （一）净利润 39,169,936.21 39,169,936.21 （二）直接计 入所有者权益 -793,499.80 -793,499.80 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 -793,499.80 -793,499.80 上述（一）和 -793,499.80 39,169,936.21 38,376,436.41 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 第 29 页 共 30 页 百大集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 3,916,993.62 -30,887,625.62 -26,970,632.00 配 1．提取盈余公 3,916,993.62 -3,916,993.62 积 2．对所有者 （或股东）的 -26,970,632.00 -26,970,632.00 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 269,706,320.00 317,473,405.62 89,260,770.21 36,746,589.06 713,187,084.89 余额 公司法定代表人:董伟平 主管会计工作负责人:杨成成 会计机构负责人:谢芳玲 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 如本财务报表附注二所述，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会 计准则》，并对 2006 年的比较财务报表进行了重新表述。2006 年年初运用新会计政策追溯计算的会 计政策变更累积影响数为 2,220,878.79 元。由于上述会计政策变更，调增 2006 年期初盈余公积 243,037.59 元，调增 2006 年期初未分配利润 1,977,841.20 元，合计调增归属于母公司股东权益 2,220,878.79 元，不影响少数股东权益，其中因确认解除职工劳动关系补偿调减归属于母公司股东权 益 9,845,733.47 元、确认递延所得税资产调增归属于母公司股东权益 12,066,612.26 元。上述会计政 策变更对 2006 年度损益的影响为增加归属于母公司股东的净利润 4,540,876.61 元，不影响少数股东 损益。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 董事长：董伟平 百大集团股份有限公司 2008 年 3 月 27 日 第 30 页 共 30 页