广安爱众(600979)2008年年度报告

四川广安爱众股份有限公司 600979 2008 年年度报告 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况 ...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 8 六、公司治理结构 ..................................................................... 12 七、股东大会情况简介 ................................................................. 15 八、董事会报告....................................................................... 15 九、监事会报告....................................................................... 23 十、重要事项......................................................................... 24 十一、财务会计报告 ................................................................... 31 十二、备查文件目录 ................................................................... 99 1 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 中瑞岳华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人罗庆红、主管会计工作负责人隋红及会计机构负责人（会计主管人员）孙小刚声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 四川广安爱众股份有限公司 公司法定中文名称缩写 广安爱众 公司法定英文名称 SICHUAN GUANGAN AAA PUBLIC CO.,LTD. 公司法定代表人 罗庆红 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 余正军 董事会秘书联系地址 四川省广安市广安区渠江北路 86# 董事会秘书电话 0826-2983059 董事会秘书传真 0826-2983358 董事会秘书电子信箱 yzj3059@sc-aaa.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 刘雪林 证券事务代表联系地址 四川省广安市广安区渠江北路 86# 证券事务代表电话 0826-2983049 证券事务代表传真 0826-2983358 证券事务代表电子信箱 lxl@sc-aaa.com 公司注册地址 四川省广安市广安区渠江北路 86# 公司办公地址 四川省广安市广安区渠江北路 86# 公司办公地址邮政编码 638000 公司国际互联网网址 HTTP://WWW.SC-AAA.COM 公司电子信箱 AAA@SC-AAA.COM 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 上海证券报 证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 HTTP://WWW.SSE.COM.CN 公司年度报告备置地点 上海证券交易所 四川广安爱众股份有限公司 公司股票简况 股票上市交易 股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称 所 上海证券交易 A股 广安爱众 600979 所 其他有关资料 公司首次注册日期 1999 年 3 月 23 日 公司首次注册地点 四川省广安市广安区渠江北路 86# 2004 年 9 月 10 日 公司变更注册日期 2008 年 9 月 27 日 公司变更注册地点 四川省广安市广安区渠江北路 86# 企业法人营业执照注册号 510000000006202 2 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 税务登记号码 511602711816831 组织机构代码 71181683-1 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 中瑞岳华会计师事务所有限公司 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 8 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 层 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 49,182,701.53 利润总额 49,659,853.44 归属于上市公司股东的净利润 36,505,371.05 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 36,424,329.26 经营活动产生的现金流量净额 132,245,323.22 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -2,375,495.69 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 1,763,588.03 量持续享受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 13,207.74 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 5,503.84 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,088,179.57 少数股东权益影响额 -280,889.82 所得税影响额 -133,051.88 合计 81,041.79 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 569,901,461.10 461,193,661.28 23.57 392,458,412.49 利润总额 49,659,853.44 22,867,969.80 117.16 42,334,062.07 归属于上市公司股东 36,505,371.05 15,475,091.91 135.90 29,535,494.38 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 36,424,329.26 14,829,888.29 145.61 33,141,788.18 的净利润 基本每股收益（元／ 0.15 0.08 87.50 0.15 股） 稀释每股收益（元／ 0.15 0.08 87.50 0.15 股） 3 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 扣除非经常性损益后 的基本每股收益（元／ 0.15 0.07 114.29 0.17 股） 全面摊薄净资产收益 增加 5.04 个 9.48 4.44 6.67 率（%） 百分点 加权平均净资产收益 增加 6.35 个 9.95 3.60 6.83 率（%） 百分点 扣除非经常性损益后 增加 5.22 个 全面摊薄净资产收益 9.46 4.24 7.49 百分点 率（%） 扣除非经常性损益后 增加 6.49 个 的加权平均净资产收 9.93 3.44 7.66 百分点 益率（%） 经营活动产生的现金 132,245,323.22 95,781,360.02 38.07 119,446,797.42 流量净额 每股经营活动产生的 现金流量净额（元／ 0.5560 0.4808 15.64 0.7232 股） 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 (%) 总资产 1,369,207,044.47 1,279,056,561.30 7.05 1,270,932,901.25 所有者权益（或股东权 385,211,075.93 348,705,704.88 10.47 442,773,333.97 益） 归属于上市公司股东 的每股净资产（元／ 1.62 1.76 -7.95 2.68 股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比例 行 送 比例 数量 公积金转股 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 股 一、有限 售条件股 份 1、国家持 股 2、国有法 53,048,330 26.76 10,609,666 -13,810,455 -3,200,789 49,847,541 20.96 人持股 3、其他内 资持股 其中：境 内非国有 法人持股 境 内自然人 4 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 持股 ４、外资 持股 其中：境 外法人持 股 境 外自然人 持股 有限售条 件股份合 53,048,330 26.76 10,609,666 -13,810,455 -3,200,789 49,847,541 20.96 计 二、无限 售条件流 通股份 1、人民币 145,156,731 73.24 29,031,346 13,810,455 42,841,801 187,998,532 79.04 普通股 2、境内上 市的外资 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 无限售条 件流通股 145,156,731 73.24 29,031,346 13,810,455 42,841,801 187,998,532 79.04 份合计 三、股份 198,205,061 100 39,641,012 39,641,012 237,846,073 100 总数 股份变动的批准情况 四川广安爱众股份有限公司 2008 年度第二次临时股东大会审议通过了《2007 年度利润分配及资 本公积金转增股本的议案》。 经中瑞岳华会计师事务所有限责任公司审计，截止 2007 年 12 月 31 日，公司（指母公司）累计未 分配利润-10,830,248.75 元，资本公积金为 145，473，733.50 元。由于公司董事会提出的“2007 年 度利润不分配也不实施资本公积金转增股本的方案”未获得 2008 年 5 月 23 日召开的 2007 年年度股东 大会通过，董事会现对 2007 年度利润分配及资本公积金转增方案提出如下调整：拟以 2007 年 12 月 31 日的总股本 198，205，061 股为基数，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股，共计转增 39， 641，012 股。 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 四川爱众 投资控股 2008 年 9 月 51,449,871 11,892,304 10,289,974 49,847,541 股改承诺 集团有限 28 日 公司 四川省电 1,598,459 1,918,151 319,692 0 股改承诺 2008 年 9 月 5 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 力开发公 28 日 司 合计 53,048,330 13,810,455 10,609,666 49,847,541 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 单位：股 币种:人民币 股票及其 发行价格 获准上市交 衍生证券 发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期 （元） 易数量 的种类 2004 年 8 月 2004 年 9 月 A股 4.00 65,000,000 65,000,000 20 日 6日 2、公司股份总数及结构的变动情况 根据 2008 年 8 月 15 日公司 2008 年第二次临时股东大会，以 2007 年 12 月 31 日的总股本 198,205,061 股为基数，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股，共计转增 39,641,012 股，因此 截止到 2008 年 12 月 31 日公司总股本为 237,846,073 股。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 34,669 户 前十名股东持股情况 股 股东名 东 持股比 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 持股总数 报告期内增减 称 性 例(%) 股份数量 量 质 四川爱 国 众投资 有 控股集 30.96 73,632,149 12,272,025 49,847,541 质押 29,000,000 法 团有限 人 公司 国 四川省 有 电力开 5.81 13,810,455 2,301,743 未知 法 发公司 人 四川省 岳池银 国 泰投资 有 3.27 7,775,830 -54,028 质押 3,914,929 （控股） 法 有限公 人 司 未 许丽卿 2.34 5,582,656 未知 知 未 吴惠强 2.22 5,269,507 未知 知 四川广 国 0.46 1,098,689 -3,790,055 未知 6 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 安花园 有 制水有 法 限公司 人 未 王树盛 0.46 1,097,900 未知 知 未 章桦 0.34 801,064 未知 知 未 虞兰贞 0.34 800,313 未知 知 未 王荣平 0.31 746,448 未知 知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 四川爱众投资控股 23,784,608 人民币普通股 集团有限公司 四川省电力开发公 13,810,455 人民币普通股 司 四川省岳池银泰投 资（控股）有限公 7,775,830 人民币普通股 司 许丽卿 5,582,656 人民币普通股 吴惠强 5,269,507 人民币普通股 四川广安花园制水 1,098,689 人民币普通股 有限公司 王树盛 1,097,900 人民币普通股 章桦 801,064 人民币普通股 虞兰贞 800,313 人民币普通股 王荣平 746,448 人民币普通股 四川广安花园制水有限公司为四川爱众投资控股集团有限公司的全资子公 上述股东关联关系 司，未知其他股东是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理 或一致行动的说明 办法》中规定的一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股东名 售条件股份 新增可上市交易 限售条件 号 称 可上市交易时间 数量 股份数量 四川爱众投资控股 所持股可全部上市 1. 49,847,541 2009 年 9 月 28 日 49,847,541 集团有限公司 流通 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 资产经营、资产管理， 四川爱众投资控 李明平 25,600 1989 年 7 月 3 日 对外投资，城市公用 股集团有限公司 基础设施经营。 (2) 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 7 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 广安市广安区人 民政府 广安市广安区人民政府持有集团公司 100%的股权，为本公司的实际控制人。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 报告 是否 期内 在股 从公 东单 是否 年 年 股 司领 位或 变 在公 初 末 份 取的 其他 姓 职 性 年 动 司领 任期起止日期 持 持 增 报酬 关联 名 务 别 龄 原 取报 股 股 减 总额 单位 因 酬、津 数 数 数 （万 领取 贴 元） 报 （税 酬、 前） 津贴 罗 董 2008 年 10 月 28 日～2011 年 庆 事 男 40 是 14.92 否 10 月 28 日 红 长 8 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 李 董 2008 年 10 月 28 日～2011 年 明 男 46 否 是 事 10 月 28 日 平 陈 董 2008 年 10 月 28 日～2011 年 运 男 45 是 13.48 否 事 10 月 28 日 海 余 董 2008 年 10 月 28 日～2011 年 正 男 41 是 12.04 否 事 10 月 28 日 军 隋 董 2008 年 10 月 28 日～2011 年 女 44 是 12.03 否 红 事 10 月 28 日 邱 董 2008 年 10 月 28 日～2011 年 煜 男 56 否 是 事 10 月 28 日 功 毛 董 2005 年 10 月 25 日～2008 年 传 男 45 是 12.15 否 事 10 月 25 日 平 独 谭 立 2008 年 10 月 28 日～2011 年 焕 男 40 是 3 否 董 10 月 28 日 珠 事 独 李 立 2008 年 10 月 28 日～2011 年 光 男 44 是 3 否 董 10 月 28 日 金 事 独 陈 立 2008 年 10 月 28 日～2011 年 志 男 44 是 0.5 否 董 10 月 28 日 坚 事 独 樊 立 2005 年 10 月 25 日～2008 年 行 男 64 是 2.5 否 董 10 月 25 日 健 事 监 王 事 2008 年 10 月 28 日～2011 年 小 会 男 50 是 12.03 否 10 月 28 日 林 主 席 袁 监 2008 年 10 月 28 日～2011 年 晓 男 46 否 是 事 10 月 28 日 林 文 监 2008 年 10 月 28 日～2011 年 汇 男 45 否 是 事 10 月 28 日 锋 副 毛 总 2008 年 10 月 28 日～2011 年 传 男 45 是 12.15 否 经 10 月 28 日 平 理 副 曾 2008 年 10 月 28 日～2011 年 总 男 46 是 12.41 否 义 10 月 28 日 经 9 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 理 财 贺 务 2008 年 10 月 28 日～2011 年 图 男 38 是 12.03 否 总 10 月 28 日 林 监 总 金 工 2008 年 10 月 28 日～2011 年 男 40 是 12.51 否 晟 程 10 月 28 日 师 副 杜 总 2005 年 10 月 25 日～2008 年 全 男 44 是 12.03 否 经 10 月 25 日 虎 理 副 李 总 2005 年 10 月 25 日～2008 年 成 男 54 是 12.51 否 经 10 月 25 日 林 理 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.罗庆红：2002 年 11 月至 2004 年 5 月任四川广安爱众股份有限公司总经理;2004 年 5 月至今任四川 广安爱众股份有限公司董事长 2.李明平：2004 年 5 月至今任四川爱众投资（控股）集团有限公司董事长、党委书记，四川广安爱众 股份有限公司董事、党委书记 3.陈运海：2003 年至 2004 年 5 月任公司董事、常务副总经理；2004 年 5 月至今任公司董事、总经理 4.余正军：2004 年 5 月至今任公司董事、董事会秘书、常务副总经理,2008 年 4 月至今任云南省德宏 州爱众燃气有限公司董事长 5.隋红：2005 年 9 月任四川爱众投资控股集团有限公司副总经理；2005 年 9 月至今任四川广安爱众股 份有限公司副总经理；2008 年 10 月至今任四川广安爱众股份有限公司董事 6.邱煜功：2002 年 1 月年至今任四川省电力开发公司总经理和四川广安爱众股份有限公司董事 7.毛传平：2002 年 11 月至 2008 年 10 月任四川广安爱众股份有限公司董事,2002 年 11 月至今任四川 广安爱众股份有限公司副总经理 8.谭焕珠：曾在中国证监会发行监管处工作，天同证券公司投资银行部副总经理，国方律师事务所律 师、合伙人，东吴证券公司投资银行部总经理，云南文山电力股份有限公司副总经理。2005 年 10 月 至今任四川广安爱众股份有限公司独立董事 9.李光金：曾任四川轻化工学院教学讲师、科研室副主任，西南交通大学经济管理学院教学讲师。现 任四川大学工商管理学院教授、副院长，2005 年 10 月至今任四川广安爱众股份有限公司独立董事 10.陈志坚：曾任西南交通大学经济管理学院助教、讲师，西南交通大学计划财务处处长助理、副处长、 处长，校长助理。现任西南交通大学副校长，攀钢集团四川长城特殊钢股份有限公司独立董事,2008 年 10 月至今任四川广安爱众股份有限公司独立董事 11.樊行健：曾任湖南财经学院工业经济系财务教研室主任，会计系副主任，科研处处长，研究生部主 任，教务处处长，成人教育学院院长，湖南财经学院副院长。现任西南财经大学教授，2005 年 10 月 至 2008 年 10 月任四川广安爱众股份有限公司独立董事 12.王小林：2005 年 9 月任四川爱众投资控股集团有限公司董事、工会主席；2005 年 9 月至 2008 年 10 月任四川广安爱众股份有限公司工会主席；2005 年 10 月至今任四川广安爱众股份有限公司监事会 主席,2008 年 10 月至今任四川广安爱众股份有限公司纪委书记 13.袁晓林：2004 年 5 月至今任四川爱众投资控股集团公司总经理，2005 年 10 月至今任四川广安爱众 股份有限公司监事 14.文汇锋：2004 年 4 月至今任四川电力开发公司副总经理；2005 年 10 月至今任四川广安爱众股份有 限公司监事 15.毛传平：2002 年 11 月至 2008 年 10 月任四川广安爱众股份有限公司董事,2002 年 11 月至今任四川 广安爱众股份有限公司副总经理 10 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 16.曾义：2002 年 11 月至今任四川广安爱众股份有限公司副总经理；2005 年 7 月至 2008 年 10 月兼任 四川岳池爱众电力有限公司总经理 17.贺图林：2002 年 11 月至今任四川广安爱众股份有限公司财务总监 18.金晟：2005 年 10 月任四川广安爱众股份有限公司监会召集人、工会主席；2005 年 11 月至今任四 川广安爱众股份有限公司总工程师,2007 年 4 月至今任广安爱众电力工程有限公司董事长 19.杜全虎：2002 年 4 月至 2008 年 10 任四川广安爱众股份有限公司副总经理,2008 年 10 月任四川广 安爱众股份有限公司工会主席 20.李成林：2004 年 12 月至 2005 年 7 月任岳池爱众发电有限公司董事长；2005 年 8 月至 2008 年 10 月任四川广安爱众股份有限公司副总经理 (二) 在股东单位任职情况 股东单位名 是否领取报酬津 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 贴 四川爱众投 李明平 资控股集团 董事长 是 有限公司 四川爱众投 袁晓林 资控股集团 总经理 是 有限公司 四川省电力 邱煜功 总经理 是 开发公司 四川省电力 文汇锋 副总经理 是 开发公司 四川省岳池 毛传平 银泰投资(控 董事长 否 股)有限公司 在其他单位任职情况 其他单位名 是否领取报酬津 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 贴 山东施可丰 2006 年 12 月 1 谭焕珠 化工股份有 独立董事 日 限公司 云南绿大地 2007 年 4 月 1 生物科技股 独立董事 日 份有限公司 濮阳蔚林化 2007 年 8 月 1 工股份有限 董事 日 公司 四川大学工 李光金 教授、副院长 商管理学院 西南交通大 2002 年 8 月 1 陈志坚 副校长 学 日 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司高级管理人员报酬按照董事会制定的《公司高级管理人员绩效考核办法及年薪管理制度》的 规定，公司根据年度生产经营完成情况，制定高级管理人员奖惩兑现方案，并报董事会审议和股东大 会通过后执行。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 11 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 公司高级管理人员报酬按照董事会制定的《公司高级管理人员绩效考核办法及年薪管理制度》的 规定，根据董事会审议通过的年度决算方案，确定年度报酬，并报董事会审议和股东大会通过后执行。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 李明平 是 邱煜功 是 袁晓林 是 文汇锋 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 樊行健 独立董事 任期届满 毛传平 董事 任期届满 杜全虎 副总经理 任期届满 李成林 副总经理 任期届满 公司原副总经理隋红同志新担任公司董事、副总经理，公司原董事、副总经理毛传平同志、原副总经 理杜全虎同志因任期届满现分别任公司副总经理、工会主席，原独立董事樊行健同志、原副总经理李 成林同志因任期届满离任。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 2,258 公司需承担费用的离退休职工人数 0 公司员工情况的说明 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 1,260 研究及技术人员 350 采购及销售人员 320 财务人员 70 行政人员 200 后勤及其他人员 58 合计 2,258 2、教育程度情况 教育类别 人数 本科及以上 326 大专 442 中专及高中 960 高中以下 530 合计 2,258 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 自 2007 年 4 月启动了公司治理专项活动，按相关要求完成了组织学习、自查、公众交流、整改、 接受现场检查、进一步整改等各个阶段，并根据中国证券监督管理委员会公告[2008]27 号《关于公司 治理专项活动公告的通知》和四川证监局川证监上市[2007]12 号《关于贯彻落实上市公司治理专项活 动有关工作的通知》文件精神和要求，公司完成了公司治理整改报告中所列事项的整改情况逐项进行 自查，并于 2008 年 7 月 17 日在《证券时报》、《上海证券报》上刊登了《四川广安爱众股份有限 12 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 公司关于公司治理专项活动整改事项整改情况的公告》。 报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》及相关法律规章的要求，持 续完善公司治理结构，规范公司运作。具体情况如下： 1、关于股东和股东大会 公司严格按照《公司章程》《股东大会议事规则》的有关规定和要求，规范股东大会召开的程序， 确保所有股东的合法权益和平等地位；公司所有关联交易严格遵循公平合理的原则，定价依据公开披 露，关联董事、关联股东回避表决。 2、关于董事和董事会 公司严格按照法定程序组织、召开董事会会议，公司董事能认真履行职责，按《公司章程》和《董 事会议事规则》等要求认真负责的出席董事会和股东大会，并积极认真的审阅每次议案，并提出有益 的建议，为公司科学决策提供强有力的支持。公司修订和完善了《独立董事工作制度》、《独立董事 年报工作制度》和《审计委员会年报工作规程》。公司董事会下设的战略委员会、审计委员会、薪酬 与考核委员会三个专门委员会，在召开董事会会议前对各自职责范围内的事项都进行认真审阅和讨论， 均形成一致意见后再报董事会会议审议。 3、关于监事和监事会 公司严格按照法定程序组织、召开监事会会议。所有监事熟悉有关法律、法规，了解责任权力、 义务，能以认真负责的态度出席监事会会议，对所议事项充分表达明确的意见，本着对股东负责的态 度，对公司财务及公司董事、总经理和其他高管人员履行职责的合法、合规性进行监督。 4、关于控股子公司管理 公司修订和完善了《控股子公司管理办法》和《控股子公司薪酬与综合绩效考核管理办法》。同 时通过人力预算、财务预算、半年度审计和年末审计、现场检查和沟通、人员的培训等一系列措施加 强了对控股子公司的管理，取得了较好效果。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司正建立和完善公正、透明的董事、监事、高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制。 6、关于信息披露 公司指定董事会秘书、证券事务代表和证券投资部负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，指 定《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》为公司信息披露报纸。公司严格按照有关法律法 规的要求，修订了《信息披露事务管理制度》，真实、准确、完整、及时披露有关信息，并确保所有 股东有平等的机会获得信息。 7、关于投资者关系工作 公司修订和完善了《重大事项报告制度》，有效保证了每次重大信息都能按照有关规定进行保密， 使所有投资者均可以同时获取同样的信息；同时设立了投资者热线电话和互联网平台，并由专人负责 投资者关系工作，实现了公司与投资者的良性互动，进一步改善了公司的投资者关系管理工作。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 谭焕珠 7 7 0 0 李光金 7 7 0 0 樊行健 6 6 0 0 因工作原因无 陈志坚 1 0 1 0 法参会 除因工作原因无法参会委托其他独立董事代为表决外，全体独立董事均亲自参加了董事会会议。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 本公司独立董事能认真履行法律、法规、公司《章程》和《独立董事年报工作制度》赋予的职责 和义务，以求真、务实的科学态度关心公司的生产经营和依法运作情况，积极参加股东大会、董事会 的工作，认真审议各项议案，听取公司管理层对公司各项业务发展状况的汇报，积极参与公司重大事 项的调研、讨论，对公司的关联交易发表公正、客观、独立的意见，为公司的重大决策提供了专业及 建设性的意见；在公司年报编制过程中勤勉尽责，切实履行其责任和义务。公司独立董事发挥了自己 13 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 的专业才能和工作经验，对公司董事会的规范运作和保持公司持续、健康发展起到了积极的作用，提 高了公司的治理水平，维护了广大股东的合法权益。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司具有独立完整的业务及自主经营体系，经营独立于控股股东，且 业务方面独立情况 与控股股东在业务上不存在任何竞争。 公司在人事管理、劳动、工资方面完全独立。公司董事长、总经理、 人员方面独立情况 副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员都属专职人员，未在 控股股东方面兼任职务。 公司在电力、天然气、自来水及所有重要业务都拥有独立的生产体系、 资产方面独立情况 辅助生产系统和配套设施，资产完整、权属明确，与控股股东严格分开。 本公司有健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构依法按照 机构方面独立情况 各自的职权、职责独立运作，与控股股东的相关部门不存在从属关系。 公司拥有独立的财务核算体系，制定了本公司的财务管理制度，有独 财务方面独立情况 立的银行账户，依法独立纳税。财务方面的决策完全由公司管理层依法做 出。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司按照《公司法》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》、《上市公司治理准则》、《企 业会计制度》等法律法规，针对所处行业的特性，制定了完善的内控制度。并在公司经营管理的各个 层面得到了有效的贯彻和执行。随着公司不断发展，公司将进一步完善和细化内部控制制度，强化公 司业务流程、规范管理，提升公司内控制度实施效果。 1、公司先后建立了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经 理工作条例》、《独立董事管理办法》，明确了股东会、董事会、监事会、总经理的相关责任和义务。 股东会是公司最高的权利机关；董事会对股东会负责，目前下设有薪酬与考核委员会、战略委员会和 审计委员会，上述专门委员会的建立，为董事会决策提供了有效的意见和建议；监事会负责检查公司 的财务，对董事、高管人员执行公司职务的行为进行监督；总经理对董事会负责，全面主持公司的日 常经营管理。 2、公司会计核算体系按照《企业会计制度》、《企业会计准则》等的有关规定建立健全；根据新 《企业会计准则》，公司进一步细化和完善了会计核算体系。 3、货币资金管理环节：为了保护公司货币资金的安全完整，防止舞弊行为，促进货币资金的有效 使用和合理调度，公司制定了《货币资金内部控制制度》。根据公司资金集中管理的原则，公司对资 金实行“收支分离、收入足额上划、日常支出分批下拨、特殊支出个案审批”的管理模式。 4、采购及付款环节：公司制定了《采购业务内部控制制度》，明确了采购的管理体制，业务流程， 采购的预算管理，审批程序和权限。 5、工程项目：公司制定了《工程项目管理制度》，加强了公司工程项目的内部控制、规范了工程 项目管理行为。 6、担保与融资环节：公司制定了《担保业务内部控制制度》，建立了担保决策程序和责任制度， 明确了担保原则、担保标准、担保条件和担保责任等。根据公司《章程》规定，明确了董事会和股东 会的担保权限。 7、关联交易环节：按照公司《章程》的有关规定，根据关联交易的金额和比例，分别提交股东会 和董事会审议表决，关联股东和关联董事在表决过程中严格履行回避制度。 8、投资环节：公司建立了《募集资金管理制度》，规范了募集资金的存放与使用。对外投资方面， 公司建立了《对外投资管理制度》，明确了对外投资的管理部门和投资的决策程序。 9、人事管理环节：公司严格遵循国家有关劳动人事用工方面的法律法规，全员签定了《劳动用工 合同》，制定了《福利管理制度》、《薪资管理制度》、《绩效管理制度》等制度。 10、信息系统环节：公司根据自身特点和行业特性，建设了办公自动化系统、营销管理信息系统 和人力资源学习系统。由公司信息部对系统的开发，程序的修改，程序及资料的存取、数据的处理进 行统一的控制。 11、对控股子公司环节：公司对控股子公司的管理采取战略管控的模式，先后制订了《控股子公 司管理办法》、《控股子公司薪酬与综合绩效考核管理办法》、《重大事项报告制度》。通过上述制 度的建立，公司能及时、准确、完整地掌握异地子公司的重大事项和日常生产经营管理信息。 14 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构的核实评价意见：详见年报附件。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 为建立符合现代企业制度要求的有效的激励和约束机制，公司建立和完善了高级管理人员的绩效 评价标准与激励约束机制，以每年的公司经营业绩来考评、决定高级管理人员的薪资报酬。 (七) 公司披露了履行社会责任的报告：详见年报附件。 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 四川广安爱众 股份有限公司 2008 年 5 月 23 日 上海证券报,证券日报 2008 年 5 月 24 日 2007 年度股东 大会 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 四川广安爱众 股份有限公司 2008 年 3 月 20 日 上海证券报,证券日报 2008 年 3 月 21 日 2008 年第一次 临时股东大会 四川广安爱众 股份有限公司 2008 年 8 月 15 日 上海证券报,证券日报 2008 年 8 月 16 日 2008 年第二次 临时股东大会 四川广安爱众 股份有限公司 2008 年 10 月 28 日 上海证券报,证券日报 2008 年 10 月 29 日 2008 年第三次 临时股东大会 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 一、报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期公司的总体经营情况 2008 年，面对特大冰雪地震自然灾害相继发生、国际金融危机加速蔓延、宏观经济不确定性因 素增加的严峻考验，公司深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕“打造西部一流、全国知名的公用事业 品牌，成为中国有影响力的上市公司”的战略目标及年度工作计划，在修订完善发展战略的基础上， 全力加大项目储备和收购、兼并力度，逐步调整电力、城市燃气、城市水务三大主营业务的比重，努 力开拓新的市场和利润增长来源，提高盈利能力和抗风险能力。同时，公司以推进集团战略管控转型 和精细化管理为突破口，提高总部管理能力和分子公司专业化经营水平，加快业务流程再造和整合， 构建以执行力为核心、以精细化管理为重点的经营管理模式，公司资源配置能力和竞争能力日益增强， 安全管理水平和优质服务水平进一步提升。公司经过一年的不懈努力，加之公司募集资金项目凉滩二 期 2 万千瓦水电机组投产发电，所在渠江流域来水较为丰富而均衡，电力业务毛利增加，从而克服了 外部自然经济因素造成的不利影响，取得了较好的经营成果。 15 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内公司共完成发电量 4.92 亿 KWH，同比增长 48.64%；售电量 7.15 亿 KWH，同比增长 14.40%； 售水量 1975 万吨，同比增长 67.38%；售气量 4870 万 M3，同比增长 70.22%。实现合并营业收入 5.70 亿元，同比增长 23.57%，净利润总额 3650.54 万元，同比增长 135.90% 。 2、公司主要客户情况 前五名客户供水销售的收入总额 146.35 万元,占供水销售的收入总额的比例为 9%；前五名客户供 电销售的收入总额 3163.22 万元,占供电销售的收入总额的比例为 25.26%；前五名客户供气销售的收 入总额 289.17 万元,占供气销售的收入总额的比例为 7.9%。 3、公司资产和利润及费用变动情况表及其说明 1）资产负债表项目变动情况分析（单位：元） 资 产 年末数 年初数 增减额度 增减比率 应收票据 803,000.00 6,858,000.00 -6,055,000.00 -88.29% 应收账款 30,461,564.84 15,969,336.18 14,492,228.66 90.75% 在建工程 80,609,902.47 193,085,226.69 -112,475,324.22 -58.25% 工程物资 2,177,502.34 8,352,791.28 -6,175,288.94 -73.93% 无形资产 60,686,771.35 39,200,418.39 21,486,352.96 54.81% 应付票据 63,660,000.00 28,000,000.00 35,660,000.00 127.36% 应付利息 533,391.06 283,555.90 249,835.16 88.11% 一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 138,670,813.24 -108,670,813.24 -78.37% 递延所得税负债 202,443.81 355,162.97 -152,719.16 -43.00% 未分配利润 24,658,652.71 -10,830,248.75 35,488,901.46 327.68% 说明：1、应收票据减少系公司为了减少资金占用积极票据背书所致；2、应收账款增加系母公司 应收电费增加和爱众工程公司业务大幅增加，相应的应收款增加所致；3、在建工程减少系公司募集资 金建设项目本年度完工转固所致；4、工程物资减少系公司主要在建工程完工，相应的工程物资储备量 下降所致；5、无形资产增加系公司购买德宏傣族景颇族自治州城市管道天然气特许经营权所致；6、 应付票据增加系岳池电力公司本年大量使用票据结算所致；7、应付利息增加系计提国债利息延期支付 所致；8、一年内到期的非流动负债减少系一年内到期的长期借款已归还所致；9、递延所得税负债减 少系因负债的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税负债减少所致；10、未分配利润增加系本 年度利润增加所致。 2）、营业收入与利润变动情况分析(单位：元) 项 目 2008 年 2007 年 增加幅度 营业收入 569,901,461.10 461,193,661.28 23.57% 营业利润 49,182,701.54 21,326,526.14 130.62% 利润总额 49,659,853.45 22,867,969.80 117.16% 说明：1、营业收入增加系公司所属区域经济的发展,水、电、气用量增加，以及公司大力发展安装业 务所致；2、营业利润及利润总额增长主要是公司营业收入增加。 3）主要费用情况（单位：元） 项 目 2008 年 2007 年 增加幅度 占营业收入比例 2008 年 2007 年 营业费用 38,239,536.98 32,991,374.81 15.91% 6.71% 7.15% 管理费用 78,053,597.07 66,528,276.84 17.32% 13.70% 14.43% 财务费用 46,487,839.51 36,040,877.33 28.99% 8.16% 7.81% 所得税费用 9,619,641.37 6,216,541.12 54.74% 1.69% 1.35% 说明：1、营业费用上升主要是报告期内营业收入增长使得销售费用相应增加所致；2、管理费用上升 主要是报告期内公司业务增长、社保规范以及合并范围增加使得管理费用相应增加所致；3、财务费用 上升主要是报告期内公司业务拓展，银行借款增加以及利率上升所致。 3）、现金流量构成情况（单位：元） 项 目 2008 年度 2007 年度 同比增减 一、经营活动产生的现金流量： 经营活动现金流入 612,825,830.58 534,499,617.01 14.65% 经营活动现金流出 480,580,507.36 438,718,256.99 9.54% 经营活动产生的现金流量净额 132,245,323.22 95,781,360.02 38.07% 二、投资活动产生的现金流量： 16 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 投资活动现金流入 1,128,204.47 1,034,449.00 9.06% 投资活动现金流出 108,956,116.22 135,549,695.32 -19.62% 投资活动产生的现金流量净额 -107,827,911.75 -134,515,246.32 19.84% 三、筹资活动产生的现金流量： 筹资活动现金流入 548,557,789.41 501,350,000.00 9.42% 筹资活动现金流出 589,952,566.30 507,872,323.34 16.16% 筹资活动产生的现金流量净额 -41,394,776.89 -6,522,323.34 -534.66% 四、现金及现金等价物净增加额 -16,977,365.42 -45,256,209.64 62.49% 说明：1、经营活动：现金流量增加系业务正常增长所致；2、投资活动：现金流量增加系投资减少 所致；3、筹资活动：现金流量减少系偿还银行借款增加所致。 4、主要控股公司生产经营情况及业绩 （1）四川岳池爱众电力有限公司，注册资本 13,000 万元，公司所占权益比例为 70%,主营业务为 电力的生产和供应。2008 年营业收入为 15616.77 万元,实现净利润 1152.31 万元； （2）四川华蓥爱众发电有限公司注册资本为 500 万元，公司所占权益比例为 70%，主营业务为电 力的生产。2008 年主营业务收入为 385.35 万元，实现净利润 102.47 万元； （3）四川省岳池爱众水务有限责任公司注册资本为 1,300 万元，公司所占权益比例为 70%，主营 业务为自来水的生产和供应。2008 年主营业务收入为 1488.54 万元，实现净利润 171.43 万元； （4）四川西充爱众燃气有限公司，注册资本 1,600 万元，公司所占权益比例为 70%，主营业务为 天然气、CNG 的供应。2008 年主营业务收入为 2454.27 万元，实现净利润 321.46 万元； （5）广安爱众电力工程有限公司，注册资本 2,600 万元，公司所占权益比例为 70%，主营业务为 电力工程施工与发电机组设备安装。2008 年主营业务收入为 2617.26 万元，实现净利润-159.40 万元； （6）邻水县燃气有限责任公司，注册资本 434 万元，公司所占权益比例为 100%，为公司的全资子 公司，主营业务为输入、储存、供应天然气。2008 年主营业务收入为 2410 万元，实现净利润 249 万 元； （7）四川省邻水县爱众水务有限责任公司，注册资本 300 万元，公司所占权益比例为 100%，为公 司的全资子公司，主营为生产、供应自来水。2008 年主营业务收入为 1621.54 万元，实现净利润 53.29 万元； （8）四川省武胜爱众燃气有限公司，注册资本 500 万元，公司所占权益比例为 100%，为公司的全 资子公司，主营为民用、商业及工业用天然气供应。2008 年主营业务收入为 1940.41 万元，实现净利 润 140.23 万元； （9）四川省武胜爱众水务有限责任公司，注册资本 267 万元，公司所占权益比例为 100%，为公司 的全资子公司，主营生产、销售自来水。2008 年主营业务收入为 1569.16 万元，实现净利润 87.94 万 元； （10）云南省德宏州爱众燃气有限公司，注册资本 3000 万元，公司所占权益比例为 65%，主营液 化天然气、天然气（含 CNG 和 LNG）、车用 CNG 天然气的输入、储存和供应。2008 年云南省德宏州爱 众燃气有限公司处于工程建设期，截止 2008 年 12 月底,德宏爱众燃气投入燃气项目工程建设资金约 130 万元，净利润为-67.92 万元。 二、对公司未来发展的展望 1、所处行业发展趋势及面临的市场竞争格局 受当前国际国内经济金融多种因素的冲击和影响，电力、城市燃气、城市供水行业的发展不可避 免受到波及。全国电力消费需求明显减弱，特别是工业用电量大幅下滑，电力需求从供需基本平衡转 为局部过剩，发电利用小时数下降，部分地区电力销售出现困难。受房地产市场低迷的影响，城市燃 气、城市供水业务发展速度明显放缓，安装业务减少，旺盛的市场需求受到一定程度的遏制。但从总 体上看，全国仍处在重要的战略机遇期，国家经济发展的基本面和长期趋势没有改变，市场长期向好 的趋势没有改变。随着中央“保增长、扩内需、调结构”政策措施的落实到位，国家可能尽快迎来经 济复苏和振兴。积极的财政政策和宽松的货币政策的实施，也将为公司利用财务杠杆、降低财务费用、 拓展新的市场和业务提供了良好的机遇。随着广安市委、市政府“奋起三次创业”战略的推进和实施， 广安经济社会掀起新一轮的发展热潮，相信电力、城市燃气、城市水务在本轮工业化、城市化发展过 程中也将受益。当然，受宏观经济形势等不确定因素影响，2009 年市场需求特别是电力需求难以准确 预测，可能出现多年不遇的用电量低速增长甚至负增长的局面，公司经营存在不确定性因素，对现有 市场的稳定和外部市场拓展受到一定程度的限制。公司将按照董事会确定的年度目标，以科学发展观 统领全局，坚定信心，变危机为机遇，在电力、城市燃气、城市水务等业务的市场拓展上有新突破， 17 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 在经营管理上有新举措，在改革创新上有新亮点，推动公司平稳较快发展。 2、公司的发展战略 愿景：成为国内知名、中西部一流的能源供应商和公用事业服务商。 核心价值观：为股东积累财富，为员工提供机会，为客户创造价值。 宗旨（历史使命）：为客户提供优质、高效、安全的能源和公用服务产品。 战略定位：能源资源开发、公用事业服务。 核心业务：电力生产及销售、城市燃气、城市水务。 3、公司 2009 年工作计划 2009 年公司将围绕“控制风险，以人为本，精细管理，科学发展”的总体目标，力争实现以下经 营目标： 发电量 4.73 亿千瓦时，供电量 7.15 亿千瓦时，售电量 6.68 亿千瓦时，售水量 2040 万吨，售气 量 5680 万立方米；力争营业收入和利润总额保持稳定增长。 2009 年主要工作措施： 1）积极发展主营业务。根据公司发展战略，立足能源资源开发和公用事业领域，合理调配人才、 资金、品牌等资源要素，瞄准中西部水电、燃气市场，选好选优项目，努力做大、做强主营业务，推 动公司持续健康发展。 2）完善集团管控体系。加强集团战略型为主导的管控体系的研究和实践，明确总部和分、子公司 职能定位，提高总部管控能力，抓好分、子公司绩效考评和激励机制的建立，确保战略目标的实现。 3）全力增供扩销。认真做好市场调研，拓展水、电、气市场，努力降低损耗，积极争取产品价格 和服务收费政策。提高安全生产水平，改进服务方式，提升服务效率，完善服务体制，满足客户需求， 增加客户价值。 4）完善激励约束机制。加大改革创新力度，完善高管考核激励机制，进一步优化薪酬结构体系， 充分调动全体员工的积极性和创造性。推进人才强企业强战略，加强职业生涯管理，坚持赛马机制， 大力培养选拔优秀年轻管理人员，加大岗位交流和轮岗培训力度，建设人才梯队，增加人才储备。 5）切实加强风险管理。根据《企业内部控制基本规范》的要求，完善内部控制体系，加强内控制 度建设，创建符合公司实际和特点的风险管理模式。完善监督控制手段，全面加快财务、营销、人力 资源管理信息系统和 OA 办公自动化系统的推广工作，提高工作效率和管理水平。实施全面预算管理， 建立集团财务中心，强化现金流管理和调度，提高资金效率，降低财务风险。 6）努力建设和谐企业。完善企业文化体系，加大核心价值观的宣传、渗透力度，切实转变各级员 工的理念，树立起良好的发展人文环境。加强精神文明建设，用积极、健康、向上的活动丰富员工的 文化生活。推进民主管理，维护员工合法权益。注重社会责任，搞好扶贫济困，注重环保，降低资源 消耗，打造环境友好型企业。 4、公司面临的经营风险及对策 经营风险：受国际国内经济金融多种因素的冲击和影响，从 2008 年四季度开始，作为公司重要电 力客户的铁合金、高碳烙铁等高耗能企业停产、减产，工业用电量下降，公司电力销售出现一定困难， 应收帐款回收难度加大。城市建设减速，房地产市场陷入低谷，城市燃气、供水业扩受到影响。2009 年， 金融危机影响将进一步显现，对公司的电力、城市燃气、城市水务业务来说，困难会进一步加大，市 场形势较为严峻，公司发展的任务十分艰巨。 对策：公司将积极调整负荷结构，加快市场拓展，发展新的大宗工业电力客户，分散经营风险； 加强市场调研，针对不同客户群，实施户表改造工程，增加安装业务收入；加大内部管理和控制力度， 努力降低损耗。同时，积极与地方政府沟通，及时掌握地方政府拉动内需的相关政策和具体措施，争 取地方政府的政策优惠和支持。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：否 18 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 分行业或 营业利润率比 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 分产品 上年增减（%） (%) 减（％） 减（％） 分行业 增加 1.95 个 天然气 74,187,879.54 46,778,570.20 36.95 15.44 11.98 百分点 增加 4.88 个 电力 325,065,934.05 203,859,480.68 37.29 20.68 11.98 百分点 减少 0.27 个 安装 87,925,327.70 47,109,230.74 46.42 60.33 61.33 百分点 分产品 增加 1.95 个 天然气 74,187,879.54 46,778,570.20 36.95 15.44 11.98 百分点 增加 4.88 个 电力 325,065,934.05 203,859,480.68 37.29 20.68 11.98 百分点 减少 0.27 个 安装 87,925,327.70 47,109,230.74 46.42 60.33 61.33 百分点 (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 广安市 509,841,657.48 24.84 南充市 15,549,072.13 14.22 与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 2、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 3、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 6,859.62 报告期内公司投资额比上年增减数 -4,885.94 报告期内公司投资额增减幅度(%) -49.90 2008 年公司对外投资总额较 2007 年下降 35.55%,主要原因是公司募集资金项目进度已近尾声，资金投 入减少。 19 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 被投资的公司情况 占被投资公司权益的比例 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 (%) 液化石油气、人工煤 气、天然气（CNG 和 云南省德宏州爱众燃气 LNG）、车用 CNG 天 65 有限公司 然气等的输入、储 存、供应。。 1、募集资金总体使用情况 单位:万元 币种:人民币 尚未使用募集 募集年 募集方 募集资金 本年度已使用募 已累计使用募 尚未使用募 资金用途及去 份 式 总额 集资金总额 集资金总额 集资金总额 向 首次发 2004 24,427.56 2,821.30 24,394.30 417.57 支付工程余款 行 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否 是否 变更原因 是否 未达到计划 承诺项 拟投入金 实际投入 符合 项目 产生收 符合 及募集资 变更 预计收益 进度和收益 目名称 额 金额 计划 进度 益情况 预计 金变更程 项目 说明 进度 收益 序说明 该工程于 广安凉 2008 年 3 月 滩电站 底竣工,未运 否 16,774.32 16,423.35 是 100% 2,147.48 1,273 否 二期工 行一个完整 程 年度,数据不 可比。 广安市 城区给 水管网 否 3,506.07 2,116.21 否 100% 399.89 395 是 改扩建 工程 广安区 前锋 110 千 否 1,812.80 2,169.61 是 100% 435.51 428.55 是 伏输变 电工程 详见公司 该项 2006 年 3 目已 月 21 日 广安市 终 刊登于 城区天 止， 《中国证 变更募集资 然气改 是 3,685.13 584 否 剩余 300.80 否 券报》、 金项目 扩建工 资金 《证券日 程 补充 报》的 流动 2006 临 资金 007 号公 告。 合计 / 25,778.32 21,293.17 / / 3,283.68 / / / / 20 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 3、募集资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币 变更投资 项目资金 3,101.13 总额 变更 是否 是否 变更项目 项目 产生 未达到计 变更后的 对应的原 实际投入 符合 项目 符合 拟投入金 的预 收益 划进度和 项目名称 承诺项目 金额 计划 进度 预计 额 计收 情况 收益说明 进度 收益 益 广安市城 补充流动 区天然气 3,101.13 3,101.13 是 资金 改扩建工 程 合计 / 3,101.13 3,101.13 / / / / / 4、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 截止 2008 年 12 月底,德宏爱众燃气投入燃气项目工 程建设资金约 130 万元，主要包括完成了德宏州瑞 投资设立云南 丽市、潞西市城市燃气管道工程一期的可行性研究 省德宏州爱众 1,950 和项目立项报批；完成了瑞丽市和潞西市城市燃气 燃气有限公司 专项规划的编制和评审工作；预埋新建城市道路的 PE160 天然气管道 600 米，完成了瑞丽市和潞西市燃 气站场的选址和征地工作。 技改投资 2,088.32 已完工。 合计 4,038.32 / / (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息披 决议刊登的信 会议届次 召开日期 决议内容 露报纸 息披露日期 四川广安爱众 股份有限公司 2008 年 1 月 16 上海证券报,证券 2008 年 1 月 18 第二届董事会 日 日报 日 第二十一次会 议 四川广安爱众 股份有限公司 2008 年 2 月 29 上海证券报,证券 2008 年 3 月 1 第二届董事会 日 日报 日 第二十二次会 议 四川广安爱众 股份有限公司 2008 年 4 月 23 上海证券报,证券 2008 年 4 月 26 第二届董事会 日 日报 日 第二十三次会 议 21 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 四川广安爱众 股份有限公司 2008 年 7 月 17 上海证券报,证券 2008 年 7 月 19 第二届董事会 日 日报 日 第二十四次会 议 四川广安爱众 股份有限公司 2008 年 7 月 23 上海证券报,证券 2008 年 7 月 25 第二届董事会 日 日报 日 第二十五次会 议 四川广安爱众 股份有限公司 2008 年 10 月 7 上海证券报,证券 2008 年 10 月 8 第二届董事会 日 日报 日 第二十六次会 议 四川广安爱众 股份有限公司 2008 年 10 月 上海证券报,证券 2008 年 10 月 29 第三届董事会 28 日 日报 日 第一次会议 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会勤勉尽职，认真执行股东大会的各项决议。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司审计委员会自从 2009 年 1 月 20 日经第三届董事会第二次会审议通过设立以来，各位委员利 用专业知识，在公司 2008 年年度报告编制和披露过程中认真履行了监督、核查职能。 1、2009 年 2 月 1 日，公司审计委员会与中瑞岳华会计师事务所有限公司就公司 2008 年年度审计 问题进行了沟通，听取了会计师事务所的审计工作计划，商定了审计时间安排。本次年度审计的重点 主要集中在：收入的真实性与完整性；存货的存在性和计价的公允性；固定资产的存在性及计价的合 理性；长期投资的核算方法及核算的正确性；相关税项的计提和缴纳等。 2、在年审注册会师进场前，审计委员会认真审查了公司出具的 2008 年年度财务报表，认为： （1）公司所有交易均已记录，交易事项真实，资料完整，会计政策选用恰当，会计估计合理，未 发现有重大错报、漏报情况； （2）公司财务报表纳入合并范围的单位和报表内容完整，报表合并基础准确。 同意以此财务报表提交年审注册会计师开展审计工作，提请公司财务部重点关注并严格按照新企 业会计准则处理好资产负债日期后事项，以保证财务报表的公允性、真实性及完整性。 3、年审注册会计师进场后加强了与年审注册会计师的沟通，对审计进度和审计报告提交时间进行 了督促，在年审注册会计师出具初步意见后，审计委员会再一次审阅了公司 2008 年年度财务报表，保 持原有的审查意见，并认为： （1）公司在审计前编制的财务报表与审计后的财务报表没有重大差异，经审计的财务报表如实地 反映了公司的财务状况。 （2）经审计公司财务报表符合新企业会计准则的相关规定，能够如实地反映企业的生产经营状况， 财务数据准确无误，不存在重大遗漏。同意以中瑞岳华会计师事务所有限公司初步审定的 2008 年年度 财务报表为基础编制公司 2008 年年度报告，并提交董事会审核。 同时，审计委员会还向公司董事会提交了中瑞岳华会计师事务所有限公司从事本公司审计工作的 总结报告和下年度续聘会计师事务所的意见,审计委员会认为:中瑞岳华会计师事务所有限公司在对公 司 2008 年年度财务报表审计过程中认真尽责,以公允、客观的态度进行独立审计，圆满地完成了年度 审计工作，特向董事会提议，在 2009 年度续聘中瑞岳华会计师事务所有限公司作为我公司的审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 报告期内，董事会薪酬与考核委员会依据法律、法规以及公司《章程》、公司《薪酬与考核委员 会工作细则》的规定，对 2008 年年度报告中披露的关于公司董事、监事和高级管理人员发放的薪酬情 22 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 况进行了审核。经评审，薪酬与考核委员会认为：公司董事、监事和高级管理人员发放的报酬符合薪 酬体系规定，披露的薪酬数据真实、准确、无虚假。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 (六) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 1、由于受金融危机的影响，加上国内经济增长滑坡 的原因，公司的经营发展也面临着严峻的考验,企业 发展面临着竞争的压力，为了进一步提升公司的技术 提升公司的技术实力和产业规模 实力和产业规模，公司需要利用自有资金拓展后续业 务； 2、积累可供股东分配利润较少。 (七) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 0 33,109,155.10 0 2006 41,292,721 34,153,758.55 121.0 2007 0 15,475,091.91 0 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 审议了《公司 2007 年年度报告及摘要》、《公司 2008 年 4 月 23 日召开第二届监事会第八次会议 2008 年一季度报告及摘要》、《监事会 2007 年 度工作报告》 2008 年 7 月 23 日召开第二届监事会第九次会议 审议了公司 2008 年度中期报告 审议了《关于审查公司第三届监事会监事候选人 2008 年 10 月 7 日召开第二届监事会第十次会议 任职资格的议案》。 审议了《关于选举公司第三届监事会主席的议 2008 年 10 月 28 日召开第三届监事会第一次会议 案》、 《关于公司第三届监事会工作意见的议案》、 《关于公司 2008 年第三季度报告的议案》 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 2008 年公司董事会和经营层严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求 及《公司章程》的有关规定进行经营决策，依法规范运作，决策程序符合《公司章程》的有关规定， 公司高管执行公司职务时无违返法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司 2008 年度财务报表公允的反映了公司本年度的财务状况和经营成果。经中瑞岳华会计师事务 有限公司注册会计师审计的《四川广安爱众股份有限公司 2008 年度审计报告》是实事求是，客观公正 的。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 在募集资金的管理上，公司严格按照《募集资金管理办法》的要求执行，募集资金的使用及变 更符合公司项目计划和决策审批程序，未发现违规占用募集资金行为。 (五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易决策程序合法,定价依据客观、公正、合理，没有发现损害全体股东和公司整体利益 的行为。 23 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 (六) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 公司财务报告未被出具非标意见。 (七) 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司是否披露过盈利预测或经营计划：是 未存在较大差异。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 单位:万元 币种:人民币 诉讼 诉讼(仲 诉讼(仲 起诉(申 应诉(被申 承担连带 诉讼仲裁 诉讼(仲裁) (仲裁) 诉讼(仲 裁)审理结 裁)判决执 请)方 请)方 责任方 类型 基本情况 涉及金 裁)进展 果及影响 行情况 额 在广安市城 南新区等地 四川爱众 原告与被告 投资控股 分别获得了 华蓥市天 集团有限 政府主管部 然气有限 公司、四川 仲裁 5,000 尚未判决 门同意立项 责任公司 广安爱众 建设批复,但 股份有限 原告认为被 公司 告侵犯了其 合法权益 四川华蓥 爱众发电 有限公司 （公司控 驳回原告 广安顶安 股比例 广安顶安 相邻用水、排 水泥有限 70%）、四 诉讼 300 审理终结 水泥有限 水纠纷 公司 川爱众投 公司的起 资控股集 诉 团公司、华 蓥市人民 政府 1、根据 1991 年四川省计委川计[1991]能 1005 号、原广安地区行署（广署发[1994]19 号文）、 原广安地委《会议记要》（广委纪[1994]16 号）及四川省建设厅相关批复，原广安区天然气公司（广 安区天然气公司后被广安市广安区人民政府行政划拨到四川爱众投资控股集团公司，2002 年集团公司 又将广安区天然气公司注销，将其经营性资产增资注入到四川广安爱众股份有限公司，故本案被告为 四川爱众投资控股集团有限公司，第三人为四川广安爱众股份有限公司。）已经取得了广安市城区供 气资质和相应的投资立项批复，并已在广安城南新区、代市镇、前锋镇等城镇区域内（以下简称“争 议区域”）建成天然气管网，于 1995 年开始供气。但华蓥天然气有限责任公司又于 1999 年向广安市 计委报请立项，申请在上述争议区域内进行管网建设，四川省计委在 1999 年以川计能源（1999）1353 号文，对华蓥天然气有限责任公司在上述争议区域内建设天然气管网工程的立项和可行性研究报告作 出了同意实施的批复，双方争议由此产生。2001 年 11 月，华蓥市天然气有限责任公司向四川省高级 人民法院提出诉讼，其诉讼请求为：1、判令被告停止侵权行为，消除影响，恢复原状；2、判令被告 赔偿因侵权行为给其造成的各种经济损失 5000 万元；3、判令被告承担本案的诉讼费用。集团公司及 爱众股份公司认为，从 1992 年开始，广安天然气公司及后来爱众股份的建设、经营管道天然气行为均 得到有权部门的批准，在供区范围内的供气属于合法有效的经营行为。华蓥市天然气有限责任公司所 述损害事实与集团公司及爱众股份公司不存在法律上的因果关系。该案至今尚未判决。目前在省高院 的组织下，诉讼双方拟以调解方式结案。但是据悉华蓥天然气公司的实际控制人在 2006 年发生了变更， 公司正积极主动与华蓥天然气公司的新实际控制人联系协商解决此诉讼。 2、原告广安顶安水泥有限公司与四川华蓥爱众发电有限公司、四川爱众投资控股集团公司、华蓥 市人民政府因相邻取水纠纷一案，于 2005 年 8 月向四川省广安市中级人民法院提起诉讼（由于公司于 24 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 2004 年 3 月 31 日收购并增资华蓥爱众发电有限公司,公司所占权益比例为 70％,因此本项诉讼也涉及 到公司）。广安顶安水泥有限公司诉讼请求为：1、爱众发电公司停止对原告的截水行为，排除对原告 的取水妨碍，恢复龙洞河水电站取水发电原状；2、确认爱众集团公司与华蓥市政府签定的《天池湖电 站建设合同书》无效；3、判令被告共同赔偿损失 300 万元。被告爱众发电公司和爱众集团公司认为： 原告与被告爱众发电公司取水发点各异，不具有相邻取水关系；原告的经营范围没有生产电力的职能； 爱众集团公司与华蓥市政府签合同前就已进行了天池湖水利工程改造并已修建了拦水坝；二被告没有 实施任何侵权行为，不应承担责任。四川省广安市中级人民法院驳回原告诉讼请求，原告不服一审判 决，上诉至四川省高级人民法院后,四川省高级人民法院现已发回广安市中级人民法院重审。2008 年 12 月 1 日，广安中院驳回原告的起诉，并由原告广安顶安水泥有限公司承担本案受理费和诉讼费。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 资产交易事项 1、收购资产情况 单位:万元 币种:人民币 自本年 交 初至本 易 该资产 年末为 对 是否为 为上市 被 自收购日 上市公 所涉及 所涉及 方 关联交 公司贡 收 资产 起至本年 司贡献 资产收 的资产 的债权 或 购买 易（如 献的净 关联关 购 收购 末为上市 的净利 购定价 产权是 债务是 最 日 是，说明 利润占 系 资 价格 公司贡献 润（适用 原则 否已全 否已全 终 定价原 利润总 产 的净利润 于同一 部过户 部转移 控 则） 额的比 控制下 制 例(%) 的企业 方 合并） 城 云 市 南 管 省 道 2008 德 燃 年3 宏 协商定 气 月 2,000 否 是 州 价 特 28 人 许 日 民 经 政 营 府 权 25 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 交易 价格 占同 与市 关联 类交 关联 关联 关联 关联 关联 场参 关联 交易 易金 交易 市场 交易 交易 交易 交易 关联交易金额 考价 关系 定价 额的 结算 价格 方 类型 内容 价格 格差 原则 比例 方式 异较 (%) 大的 原因 四川 母公 按物 广安 司的 价局 花园 购买 全资 核定 8,444,216.20 26.84 制水 商品 子公 价格 有限 司 执行 公司 四川 母公 按物 广安 司的 价局 花园 销售 全资 核定 2,897,922.00 0.89 制水 商品 子公 价格 有限 司 执行 公司 2、关联债权债务往来 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 华蓥爱众水 母公司的控股 -8 0 务有限公司 子公司 四川岳池爱 众电力有限 控股子公司 -92.19 842.7 公司 四川省邻水 县爱众水务 全资子公司 853.97 1,342.97 有限责任公 司 四川华蓥爱 众发电有限 控股子公司 -177.55 81.88 公司 四川西充爱 众燃气有限 控股子公司 -157.82 15.55 公司 邻水县燃气 有限责任公 全资子公司 -109.48 10.52 司 广安爱众电 力工程有限 控股子公司 20.82 113.49 公司 26 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 武胜县天然 全资子公司 559.62 559.62 气有限公司 四川省武胜 爱众水务有 全资子公司 9.37 9.37 限责任公司 四川省岳池 爱众水务有 控股子公司 -59.2 1,421.48 限责任公司 云南省德宏 州爱众燃气 控股子公司 500 500 有限公司 四川爱众投 资控股集团 母公司 372.61 372.61 有限公司 合计 898.74 2,976.1 813.41 2,294.09 报告期内公司向控股股东及其 -80,000 子公司提供资金的发生额（元） 公司向控股股东及其子公司提 0 供资金的余额（元） 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金的余额（万元） 报告期清欠总额（万元） 期初 期末 8 0 8 清欠方式 清欠金额（万元） 清欠时间（月份） 现金清偿 8 2008 年 4 月 3、其他重大关联交易 （1）向母公司租赁资产 2008 年，本公司与母公司四川爱众投资控股集团有限公司签订《租赁协议》，约定本公司租赁母公司 位于广安市广安区渠江北路 86 号四九滩的船闸及与四九滩电站经营有关的土地（证号广北国用（2004） 字第 1737 号，面积为 35921.64M2 的土地）；租赁期间为 2008 年 1 月 1 日到 2008 年 12 月 31 日；租 金 150 万元人民币。 （2）关联方担保 ①母公司为本公司担保 2008 年 11 月 12 日，爱众集团公司与深圳发展银行成都分行签订深发蓉分保 081112001 号《最高 额保证担保合同》。由爱众集团公司为本公司在深圳发展银行成都分行最高 5,000.00 万元贷款综合授 信额度提供担保。截止 2008 年 12 月 31 日，爱众集团为本公司在深圳发展银行成都分行贷款提供担保 明细如下： 借款银行 借款类型 本金 担保方 期限 利率 备注 深圳发展银行成都分行 保证担保借款 15,000,000.00 爱众集团公司 2008-11-14 至 2009-11-14 6.03% 深圳发展银行成都分行 保证担保借款 10,000,000.00 爱众集团公司 2008-11-12 至 2009-11-12 6.66% ②关联方为本公司子公司担保 2007 年 11 月 17 日， 爱众集团公司与武胜县农村信用合作联社签订农信保借字[2007]第 058 号《保 证担保借款合同》，由爱众集团公司为本公司之子公司武胜天然气公司在武胜县农村信用合作联社 1,800.00 万元贷款提供保证担保。 2007 年 9 月 20 日，爱众集团公司与四川省武胜县农村信用合作联社签订 2007 年保字 125 号《保 证担保借款合同》，由爱众集团公司为本公司之子公司武胜天然气公司在武胜县农村信用合作联社 200 27 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 万元贷款提供保证担保。 借款银行 借款类型 本金 担保方 期限 利率 备注 武胜县农村信用合作联社 保证借款 18,000,000.00 爱众集团公司 2007-4-19 至 2010,3-21 7.235‰ 武胜天然 气公司 武胜县农村信用合作联社 保证借款 2,000,000.00 爱众集团公司 2007-9-21 至 2010-9-21 8.787‰ 武胜天然 气公司 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 单位:元 币种:人民币 租赁 租赁 出租 承租 租赁 租赁 收益 租赁资产情 租赁资产涉及 租赁 收益 是否关 关联 方名 方名 起始 终止 对公 况 金额 收益 确定 联交易 关系 称 称 日 日 司影 依据 响 租赁母公司 位于广安市 广安区渠江 北路 86 号四 四川 九滩的船闸 广安 及与四九滩 2008 2008 爱众 爱众 电站经营有 年1 年 12 母公 集团 1,500,000.00 是 股份 关的土地 月1 月 31 司 公司 有限 （证号广北 日 日 公司 国用（2004） 字第 1737 号，面积为 35921.64M2 的土地） 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 2,500 报告期末对子公司担保余额合计 2,500 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 2,500 担保总额占公司净资产的比例(%) 5.6 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 28 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 (七) 承诺事项履行情况 1、本年度或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 中瑞岳华会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 65 万元 境内会计师事务所审计年限 6年 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 四川广安爱众股份有 限公司第二届董事会 上海证券报,证券日报 2008 年 1 月 18 日 http://www.sse.com.cn 第二十一次会议决议 公告 四川广安爱众股份有 限公司第二届董事会 上海证券报,证券日报 2008 年 3 月 1 日 http://www.sse.com.cn 第二十二次会议决议 公告 四川广安爱众股份有 限公司关于召开 2008 上海证券报,证券日报 2008 年 3 月 1 日 http://www.sse.com.cn 年度第一次临时股东 大会的通知 四川广安爱众股份有 限公司 2008 年度第一 上海证券报,证券日报 2008 年 3 月 20 日 http://www.sse.com.cn 次临时股东大会决议 公告 四川广安爱众股份有 限公司 2008 年度第一 上海证券报,证券日报 2008 年 3 月 22 日 http://www.sse.com.cn 次临时股东大会决议 更正公告 四川广安爱众股份有 限公司关于购买德宏 傣景颇族自治州城市 上海证券报,证券日报 2008 年 3 月 31 日 http://www.sse.com.cn 管道天然气特许经营 权公告 四川广安爱众股份有 限公司 2008 年一季度 上海证券报,证券日报 2008 年 4 月 11 日 http://www.sse.com.cn 业绩预亏公告 四川广安爱众股份有 限公司 2007 年年报业 上海证券报,证券日报 2008 年 4 月 11 日 http://www.sse.com.cn 绩快报 四川广安爱众股份有 限公司第二届董事会 上海证券报,证券日报 2008 年 4 月 26 日 http://www.sse.com.cn 第二十三次会议决议 公告 四川广安爱众股份有 上海证券报,证券日报 2008 年 4 月 26 日 http://www.sse.com.cn 限公司为控股子公司 29 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 担保公告 四川广安爱众股份有 上海证券报,证券日报 2008 年 4 月 26 日 http://www.sse.com.cn 限公司对外投资公告 四川广安爱众股份有 限公司关于召开 2007 上海证券报,证券日报 2008 年 4 月 26 日 http://www.sse.com.cn 年年度股东大会的通 知 四川广安爱众股份有 限公司第二届监事会 上海证券报,证券日报 2008 年 4 月 26 日 http://www.sse.com.cn 第八次会议决议公告 四川广安爱众股份有 限公司关于四川省发 上海证券报,证券日报 2008 年 5 月 14 日 http://www.sse.com.cn 生地震对公司影响的 公告 四川广安爱众股份有 限公司 2007 年年度股 上海证券报,证券日报 2008 年 5 月 24 日 http://www.sse.com.cn 东大会决议公告 四川广安爱众股份有 上海证券报,证券日报 2008 年 5 月 24 日 http://www.sse.com.cn 限公司特别事项公告 四川广安爱众股份有 限公司第二届董事会 上海证券报,证券日报 2008 年 7 月 19 日 http://www.sse.com.cn 第二十四次会议决议 公告 四川广安爱众股份有 限公司关于召开 2008 上海证券报,证券日报 2008 年 7 月 19 日 http://www.sse.com.cn 年度第二次临时股东 大会的通知 四川广安爱众股份有 限公司第二届董事会 上海证券报,证券日报 2008 年 7 月 25 日 http://www.sse.com.cn 第二十五次会议决议 公告 四川广安爱众股份有 限公司第二届监事会 上海证券报,证券日报 2008 年 7 月 25 日 http://www.sse.com.cn 第九次会议决议公告 四川广安爱众股份有 限公司 2008 年第二次 上海证券报,证券日报 2008 年 8 月 15 日 http://www.sse.com.cn 临时股东大会决议公 告 四川广安爱众股份有 限公司 2007 年资本公 上海证券报,证券日报 2008 年 8 月 22 日 http://www.sse.com.cn 积金转增股本实施公 告 四川广安爱众股份有 限公司董事会换届选 上海证券报,证券日报 2008 年 9 月 13 日 http://www.sse.com.cn 举公告 四川广安爱众股份有 限公司有限售条件的 上海证券报,证券日报 2008 年 9 月 24 日 http://www.sse.com.cn 流通股上市公告 四川广安爱众股份有 限公司享有提名第三 届董事会候选人资格 上海证券报,证券日报 2008 年 9 月 25 日 http://www.sse.com.cn 的股东名单的提示性 公告 四川广安爱众股份有 限公司第二届董事会 上海证券报,证券日报 2008 年 10 月 8 日 http://www.sse.com.cn 第二十六次董事会会 议决议公告 四川广安爱众股份有 上海证券报,证券日报 2008 年 10 月 8 日 http://www.sse.com.cn 限公司关于召开 2008 30 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 年第三次临时股东大 会的通知 四川广安爱众股份有 限公司第二届监事会 上海证券报,证券日报 2008 年 10 月 8 日 http://www.sse.com.cn 第十次会议决议公告 四川广安爱众股份有 2008 年 10 月 10 限公司 2008 年三季度 上海证券报,证券日报 http://www.sse.com.cn 日 业绩预增公告 四川广安爱众股份有 限公司 2008 年第三次 2008 年 10 月 29 上海证券报,证券日报 http://www.sse.com.cn 临时股东大会决议公 日 告 四川广安爱众股份有 2008 年 10 月 29 限公司第三届董事会 上海证券报,证券日报 http://www.sse.com.cn 日 第一次会议决议公告 四川广安爱众股份有 2008 年 10 月 29 限公司第三届监事会 上海证券报,证券日报 http://www.sse.com.cn 日 会议决议公告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经中瑞岳华会计师事务所有限公司注册会计师张卓、崔腾审计，并出具了标 准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 中瑞岳华审字[2009]第 04448 号 四川广安爱众股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川广安爱众股份有限公司（以下简称“广安爱众”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和 合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是广安爱众管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和 维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，广安爱众财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了广 安爱众 2008 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张卓、崔腾 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 8-9 层 2009 年 4 月 22 日 31 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:四川广安爱众股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 94,498,464.63 82,202,830.05 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 803,000.00 6,858,000.00 应收账款 30,461,564.84 15,969,336.18 预付款项 22,701,208.08 28,863,760.85 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准 备金 应收利息 应收股利 其他应收款 14,656,584.41 15,263,519.52 买入返售金融资 产 存货 21,024,191.55 21,456,761.66 一年内到期的非 流动资产 其他流动资产 流动资产合计 184,145,013.51 170,614,208.26 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资 产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 16,636,783.53 13,658,891.72 投资性房地产 固定资产 977,111,906.37 803,028,988.09 在建工程 80,609,902.47 193,085,226.69 工程物资 2,177,502.34 8,352,791.28 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 60,686,771.35 39,200,418.39 32 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 开发支出 商誉 13,328,421.30 13,328,421.30 长期待摊费用 26,881,396.25 29,759,400.29 递延所得税资产 7,629,347.35 8,028,215.28 其他非流动资产 非流动资产合 1,185,062,030.96 1,108,442,353.04 计 资产总计 1,369,207,044.47 1,279,056,561.30 流动负债： 短期借款 253,200,000.00 218,200,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业 存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 63,660,000.00 28,000,000.00 应付账款 36,750,658.83 48,948,006.77 预收款项 16,811,244.56 16,953,921.34 卖出回购金融资 产款 应付手续费及佣 金 应付职工薪酬 8,628,339.44 8,666,864.52 应交税费 -1,940,743.79 -2,722,642.74 应付利息 533,391.06 283,555.90 应付股利 其他应付款 98,391,152.82 88,024,522.11 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非 30,000,000.00 138,670,813.24 流动负债 其他流动负债 125,835,124.46 99,325,650.99 流动负债合计 631,869,167.38 644,350,692.13 非流动负债： 长期借款 280,790,000.00 228,390,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 9,600,000.00 9,600,000.00 预计负债 递延所得税负债 202,443.81 355,162.97 其他非流动负债 33 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 非流动负债合 290,592,443.81 238,345,162.97 计 负债合计 922,461,611.19 882,695,855.10 股东权益： 股本 237,846,073.00 198,205,061.00 资本公积 105,832,721.50 145,473,733.50 减：库存股 盈余公积 16,873,628.72 15,857,159.13 一般风险准备 未分配利润 24,658,652.71 -10,830,248.75 外币报表折算差 额 归属于母公司所 385,211,075.93 348,705,704.88 有者权益合计 少数股东权益 61,534,357.35 47,655,001.32 股东权益合 446,745,433.28 396,360,706.20 计 负债和股东权 1,369,207,044.47 1,279,056,561.30 益合计 公司法定代表人：罗庆红 主管会计工作负责人：隋红 会计机构负责人：孙小刚 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:四川广安爱众股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 21,790,223.63 56,132,176.54 交易性金融资产 应收票据 803,000.00 6,558,000.00 应收账款 13,239,946.59 10,682,493.67 预付款项 13,801,875.53 15,426,728.34 应收利息 应收股利 3,070,443.24 其他应收款 37,228,877.40 28,767,334.26 存货 7,285,691.52 6,160,186.79 一年内到期的非 流动资产 其他流动资产 流动资产合计 97,220,057.91 123,726,919.60 非流动资产： 可供出售金融资 产 34 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 205,944,522.39 183,803,069.76 投资性房地产 固定资产 476,895,770.45 295,047,080.10 在建工程 20,851,973.47 164,815,277.41 工程物资 256,789.75 7,151,046.68 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 13,512,211.90 14,277,400.66 开发支出 商誉 长期待摊费用 21,075,702.86 22,521,682.76 递延所得税资产 598,815.03 389,106.61 其他非流动资产 非流动资产合 739,135,785.85 688,004,663.98 计 资产总计 836,355,843.76 811,731,583.58 流动负债： 短期借款 179,500,000.00 156,500,000.00 交易性金融负债 应付票据 11,950,000.00 28,000,000.00 应付账款 18,300,158.22 34,935,256.64 预收款项 5,724,359.27 7,042,936.33 应付职工薪酬 4,737,345.51 1,505,102.26 应交税费 -6,848,585.73 -5,727,693.87 应付利息 533,391.06 应付股利 其他应付款 57,617,770.65 50,198,217.27 一年内到期的非 30,000,000.00 流动负债 其他流动负债 39,764,302.74 34,504,104.14 流动负债合计 341,278,741.72 306,957,922.77 非流动负债： 长期借款 142,070,000.00 172,070,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 136,883.50 其他非流动负债 非流动负债合 142,070,000.00 172,206,883.50 35 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 计 负债合计 483,348,741.72 479,164,806.27 股东权益： 股本 237,846,073.00 198,205,061.00 资本公积 94,970,127.02 134,611,139.02 减：库存股 盈余公积 14,575,978.09 13,952,097.65 未分配利润 5,614,923.93 -14,201,520.36 外币报表折算差 额 股东权益合计 353,007,102.04 332,566,777.31 负债和股东权 836,355,843.76 811,731,583.58 益合计 公司法定代表人：罗庆红 主管会计工作负责人：隋红 会计机构负责人：孙小刚 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 569,901,461.10 461,193,661.28 其中：营业收入 569,901,461.10 461,193,661.28 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 524,713,867.29 440,619,833.38 其中：营业成本 353,386,644.23 300,036,116.76 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 6,297,940.61 4,328,518.83 销售费用 38,239,536.98 32,991,374.81 管理费用 78,053,597.07 66,528,276.84 财务费用 46,487,839.51 36,040,877.33 资产减值损失 2,248,308.89 694,668.81 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－” 3,995,107.72 752,698.24 号填列） 36 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“－” 号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号 49,182,701.53 21,326,526.14 填列） 加：营业外收入 4,590,724.53 2,673,668.50 减：营业外支出 4,113,572.62 1,132,224.84 其中：非流动资产处置净 2,382,180.42 159,469.39 损失 四、利润总额（亏损总额以“－” 49,659,853.44 22,867,969.80 号填列） 减：所得税费用 9,619,641.36 6,216,541.12 五、净利润（净亏损以“－”号 40,040,212.08 16,651,428.68 填列） 归属于母公司所有者的净利 36,505,371.05 15,475,091.91 润 少数股东损益 3,534,841.03 1,176,336.77 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.15 0.08 （二）稀释每股收益 0.15 0.08 公司法定代表人：罗庆红 主管会计工作负责人：隋红 会计机构负责人：孙小刚 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 274,333,910.54 234,337,400.66 减：营业成本 165,994,060.57 152,744,805.04 营业税金及附加 2,484,951.58 1,774,556.82 销售费用 22,620,652.15 21,606,852.83 管理费用 40,854,054.56 30,572,942.20 财务费用 25,032,502.88 17,480,784.48 资产减值损失 971,299.09 782,652.02 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－” 7,058,804.04 603,790.29 号填列） 其中：对联营企业和 合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号 23,435,193.75 9,978,597.56 填列） 加：营业外收入 2,191,580.18 1,313,020.77 37 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 减：营业外支出 2,272,376.04 158,244.32 其中：非流动资产处置 1,392,023.65 23,585.05 净损失 三、利润总额（亏损总额以“－” 23,354,397.89 11,133,374.01 号填列） 减：所得税费用 2,914,073.16 2,058,984.12 四、净利润（净亏损以“－”号 20,440,324.73 9,074,389.89 填列） 公司法定代表人：罗庆红 主管会计工作负责人：隋红 会计机构负责人：孙小刚 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现 金流量： 销售商品、提供劳 589,260,418.28 521,137,184.90 务收到的现金 客户存款和同业 存放款项净增加额 向中央银行借款 净增加额 向其他金融机构 拆入资金净增加额 收到原保险合同 保费取得的现金 收到再保险业务 现金净额 保户储金及投资 款净增加额 处置交易性金融 资产净增加额 收取利息、手续费 及佣金的现金 拆入资金净增加 额 回购业务资金净 增加额 收到的税费返还 收到其他与经营 23,565,412.30 13,362,432.11 活动有关的现金 经营活动现金 612,825,830.58 534,499,617.01 流入小计 购买商品、接受劳 288,911,840.97 251,186,348.12 38 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 务支付的现金 客户贷款及垫款 净增加额 存放中央银行和 同业款项净增加额 支付原保险合同 赔付款项的现金 支付利息、手续费 及佣金的现金 支付保单红利的 现金 支付给职工以及 88,524,688.93 74,553,521.36 为职工支付的现金 支付的各项税费 50,156,508.00 44,409,038.85 支付其他与经营 52,987,469.46 68,569,348.66 活动有关的现金 经营活动现金 480,580,507.36 438,718,256.99 流出小计 经营活动产 132,245,323.22 95,781,360.02 生的现金流量净额 二、投资活动产生的现 金流量： 收回投资收到的 现金 取得投资收益收 1,017,215.91 251,020.00 到的现金 处置固定资产、无 形资产和其他长期资 110,988.56 783,429.00 产收回的现金净额 处置子公司及其 他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资 活动有关的现金 投资活动现金 1,128,204.47 1,034,449.00 流入小计 购建固定资产、无 形资产和其他长期资 106,656,116.22 113,043,195.32 产支付的现金 投资支付的现金 2,300,000.00 22,506,500.00 质押贷款净增加 额 取得子公司及其 他营业单位支付的现 39 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 金净额 支付其他与投资 活动有关的现金 投资活动现金 108,956,116.22 135,549,695.32 流出小计 投资活动产 -107,827,911.75 -134,515,246.32 生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现 金流量： 吸收投资收到的 10,500,000.00 现金 其中：子公司吸收 少数股东投资收到的 现金 取得借款收到的 514,910,000.00 489,600,000.00 现金 发行债券收到的 现金 收到其他与筹资 23,147,789.41 11,750,000.00 活动有关的现金 筹资活动现金 548,557,789.41 501,350,000.00 流入小计 偿还债务支付的 514,910,813.24 431,809,186.76 现金 分配股利、利润或 48,289,112.05 76,063,136.58 偿付利息支付的现金 其中：子公司支付 给少数股东的股利、利 润 支付其他与筹资 26,752,641.01 活动有关的现金 筹资活动现金 589,952,566.30 507,872,323.34 流出小计 筹资活动产 -41,394,776.89 -6,522,323.34 生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及 现金等价物的影响 五、现金及现金等价物 -16,977,365.42 -45,256,209.64 净增加额 加：期初现金及现 82,202,830.05 127,459,039.69 金等价物余额 六、期末现金及现金等 65,225,464.63 82,202,830.05 价物余额 公司法定代表人：罗庆红 主管会计工作负责人：隋红 会计机构负责人：孙小刚 40 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现 金流量： 销售商品、提供劳 260,156,902.34 258,954,033.06 务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营 12,805,297.68 25,844,133.01 活动有关的现金 经营活动现金 272,962,200.02 284,798,166.07 流入小计 购买商品、接受劳 120,388,116.23 130,223,716.83 务支付的现金 支付给职工以及 37,996,979.58 32,317,183.06 为职工支付的现金 支付的各项税费 24,092,544.20 20,273,917.28 支付其他与经营 39,765,100.93 33,270,572.03 活动有关的现金 经营活动现金 222,242,740.94 216,085,389.20 流出小计 经营活动产 50,719,459.08 68,712,776.87 生的现金流量净额 二、投资活动产生的现 金流量： 收回投资收到的 现金 取得投资收益收 996,908.17 175,900.00 到的现金 处置固定资产、无 形资产和其他长期资 1,380.00 596,020.00 产收回的现金净额 处置子公司及其 他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资 活动有关的现金 投资活动现金 998,288.17 771,920.00 流入小计 购建固定资产、无 形资产和其他长期资 38,620,940.56 84,570,198.21 产支付的现金 41 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 投资支付的现金 21,800,000.00 36,284,500.00 取得子公司及其 他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资 活动有关的现金 投资活动现金 60,420,940.56 120,854,698.21 流出小计 投资活动产 -59,422,652.39 -120,082,778.21 生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现 金流量： 吸收投资收到的 现金 取得借款收到的 281,500,000.00 405,900,000.00 现金 收到其他与筹资 1,781,331.20 2,600,000.00 活动有关的现金 筹资活动现金 283,281,331.20 408,500,000.00 流入小计 偿还债务支付的 286,500,000.00 342,500,000.00 现金 分配股利、利润或 24,940,449.79 57,428,794.67 偿付利息支付的现金 支付其他与筹资 39,641.01 活动有关的现金 筹资活动现金 311,480,090.80 399,928,794.67 流出小计 筹资活动产 -28,198,759.60 8,571,205.33 生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及 现金等价物的影响 五、现金及现金等价物 -36,901,952.91 -42,798,796.01 净增加额 加：期初现金及现 56,132,176.54 98,930,972.55 金等价物余额 六、期末现金及现金等 19,230,223.63 56,132,176.54 价物余额 公司法定代表人：罗庆红 主管会计工作负责人：隋红 会计机构负责人：孙小刚 42 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险 他 股 准 备 一、上年年末 198,205,061.00 145,473,733.50 15,857,159.13 -10,830,248.75 47,655,001.32 396,360,706.20 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 198,205,061.00 145,473,733.50 15,857,159.13 -10,830,248.75 47,655,001.32 396,360,706.20 余额 三、本年增减 变动金额（减 39,641,012.00 -39,641,012.00 1,016,469.59 35,488,901.46 13,879,356.03 50,384,727.08 少以“－”号 填列） （一）净利润 36,505,371.05 3,534,841.03 40,040,212.08 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 36,505,371.05 3,534,841.03 40,040,212.08 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 10,500,000.00 10,500,000.00 资本 1．所有者投 10,500,000.00 10,500,000.00 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 1,016,469.59 -1,016,469.59 -155,485.00 -155,485.00 配 1．提取盈余 623,880.44 -623,880.44 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 -155,485.00 -155,485.00 分配 4．其他 392,589.15 -392,589.15 43 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 237,846,073.00 105,832,721.50 16,873,628.72 24,658,652.71 61,534,357.35 446,745,433.28 余额 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险 他 股 准 备 一、上年年末 165,170,884.00 179,764,327.01 16,581,587.00 76,689,525.15 438,206,323.16 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 33,959,406.49 -1,631,866.86 -27,760,528.82 46,499,409.47 51,066,420.28 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 165,170,884.00 213,723,733.50 14,949,720.14 48,928,996.33 46,499,409.47 489,272,743.44 余额 三、本年增减 变动金额（减 33,034,177.00 -68,250,000.00 907,438.99 -59,759,245.08 1,155,591.85 -92,912,037.24 少以“－”号 填列） （一）净利润 15,475,091.91 1,176,336.77 16,651,428.68 （二）直接计 入所有者权 -68,250,000.00 -68,250,000.00 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 -68,250,000.00 -68,250,000.00 上述（一）和 -68,250,000.00 15,475,091.91 1,176,336.77 -51,598,571.32 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 56,997.58 56,997.58 资本 1．所有者投 54,850.00 54,850.00 入资本 44 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 2,147.58 2,147.58 （四）利润分 907,438.99 -42,200,159.99 -77,742.50 -41,370,463.50 配 1．提取盈余 907,438.99 -907,438.99 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 -41,292,721.00 -77,742.50 -41,370,463.50 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 33,034,177.00 -33,034,177.00 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 33,034,177.00 -33,034,177.00 四、本期期末 198,205,061.00 145,473,733.50 15,857,159.13 -10,830,248.75 47,655,001.32 396,360,706.20 余额 公司法定代表人：罗庆红 主管会计工作负责人：隋红 会计机构负责人：孙小刚 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 减： 项目 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末余 198,205,061.00 134,611,139.02 13,952,097.65 -14,201,520.36 332,566,777.31 额 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初余 198,205,061.00 134,611,139.02 13,952,097.65 -14,201,520.36 332,566,777.31 额 三、本年增减变 动金额（减少以 39,641,012.00 -39,641,012.00 623,880.44 19,816,444.29 20,440,324.73 “－”号填列） （一）净利润 20,440,324.73 20,440,324.73 （二）直接计入 所有者权益的 利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 45 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 响 4．其他 上述（一）和 20,440,324.73 20,440,324.73 （二）小计 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 623,880.44 -623,880.44 1．提取盈余公 623,880.44 -623,880.44 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权 39,641,012.00 -39,641,012.00 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 39,641,012.00 -39,641,012.00 四、本期期末余 237,846,073.00 94,970,127.02 14,575,978.09 5,614,923.93 353,007,102.04 额 单位:元 币种:人民币 上年金额 减： 项目 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年 165,170,884.00 180,562,207.72 15,706,460.51 75,612,229.70 437,051,781.93 末余额 加：会 -590,243.85 -2,661,801.85 -23,653,802.96 -26,905,848.66 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年 165,170,884.00 179,971,963.87 13,044,658.66 51,958,426.74 410,145,933.27 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 33,034,177.00 -45,360,824.85 907,438.99 -66,159,947.10 -77,579,155.96 “－”号填 列） （一）净利 9,074,389.89 9,074,389.89 润 （二）直接 -45,360,824.85 -45,360,824.85 计入所有者 46 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 -45,360,824.85 -45,360,824.85 上述（一） 和（二）小 -45,360,824.85 9,074,389.89 -36,286,434.96 计 （三）所有 者投入和减 少资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 907,438.99 -42,200,159.99 -41,292,721.00 分配 1．提取盈余 907,438.99 -907,438.99 公积 2．对所有者 （或股东） -41,292,721.00 -41,292,721.00 的分配 3．其他 （五）所有 者权益内部 33,034,177.00 -33,034,177.00 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 33,034,177.00 -33,034,177.00 四、本期期 198,205,061.00 134,611,139.02 13,952,097.65 -14,201,520.36 332,566,777.31 末余额 公司法定代表人：罗庆红 主管会计工作负责人：隋红 会计机构负责人：孙小刚 47 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 公司基本情况 四川广安爱众股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身系四川渠江电力有限公司，经中国 证券监督管理委员会证监发行字[2004]136 号文核准，于 2004 年 8 月 20 日通过上海证券交易所及深 圳证券交易所系统，采用全部向二级市场投资者定价配售的方式，公开发行人民币普通股（A 股） 65,000,000 股，每股发行价人民币 4.00 元，注册资本为人民币 165,170,884.00 元。 2006 年 9 月 26 日，本公司发布股权分置改革实施公告。以 2006 年 9 月 26 日为股权分置改革实施日， 由非流通股股东向流通股股东每 10 股送 2.8 股作为非流通股获得流通权的对价。 根据本公司 2008 年第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定，本公司按每 10 股转增 2 股的比例， 以资本公积向全体股东转增股份总额 39,641,012.00 股，变更后注册资本为人民币 237,846,073.00 元。 截止 2008 年 12 月 31 日，各股东持股数量及比例如下： 股东名称 出资额(万股) 比例（%） 四川爱众投资控股集团有限公司 7,363.21 30.958% 四川省电力开发公司 1,381.05 5.806% 四川省岳池银泰投资（控股）有限公司 777.58 3.269% 四川省广安花园制水有限公司 109.87 0.462% 四川省广安神龙茧丝绸有限公司 72.00 0.303% 南充通力贸易有限公司 15.60 0.066% 社会公众股 14,065.30 59.136% 合计 23,784.61 100.00% 四川爱众投资控股集团有限公司为本公司之母公司。（以下简称：“爱众集团公司”） 四川省工商行政管理局核发了本公司《企业法人营业执照》，注册号 5100001814993（1-1），住所： 四川广安市广安区渠江北路 86 号，法定代表人：罗庆红，注册资本为人民币贰亿叁仟柒佰捌拾肆万陆 仟零柒拾叁元，经营范围：水力发电、供电、天然气供应、自来水生产及供应；水、电、气仪表校验、 安装、调试；销售高低压电器材料、燃气炉具、建筑材料、五金、交电、钢材、管材、消毒剂。 本公司现下设发变电分公司、天然气分公司、供电分公司、供排水分公司、物资分公司、安装分公司。 本公司现拥有子公司： （1）四川岳池爱众电力有限公司[原名为四川渠江电力(岳池)有限责任公司]（以下简称“岳池电力公 司”），注册资本 13,000 万元，其中：本公司出资 9,100 万元，占注册资本的 70％，四川省岳池银 泰投资（控股）有限公司（以下简称：“银泰投资公司”）出资 3,900 万元，占注册资本的 30％。 （2）四川华蓥爱众发电有限公司（原四川华蓥天池湖发电有限公司，以下简称“华蓥发电公司”）注 册资本为 500 万元，其中：本公司投资 350 万元，占注册资本的 70%，罗建国投资 70 万元，占注册资 本的 14%，苟明灿投资 80 万元，占注册资本的 16%。 （3）四川省岳池爱众水务有限责任公司（原四川岳池供排水有限责任公司，以下简称“岳池水务公司”） 注册资本为 1,300 万元，其中：本公司投资 910 万元，占注册资本的 70%，华蓥发电公司投资 390 万 元，占注册资本的 30%。 （4）四川西充爱众燃气有限公司（以下简称：“西充燃气公司”），注册资本 1,600 万元，其中：本 公司投资 1,520 万元，占注册资本的 95%，华蓥发电公司投资 80 万元，占注册资本的 5%。 （5）广安爱众电力工程有限公司（以下简称：“爱众工程公司”），注册资本 2,600 万元，其中：本 公司投资 1,820 万元，占注册资本的 70%，岳池电力公司投资 780 万元，占注册资本的 30%。 （6）邻水县燃气有限责任公司（以下简称：“邻水燃气公司”），注册资本 434 万元，本公司投资 434 万元，占注册资本的 100%。 （7）四川省邻水县爱众水务有限责任公司（以下简称：“邻水水务公司”），注册资本 300 万元，本 公司投资 300 万元，占注册资本的 100%。 （8）武胜县天然气有限责任公司（以下简称：“武胜天然气公司”），注册资本 500 万元，本公司投 资 500 万元，占注册资本的 100%。 （9）四川省武胜爱众水务有限责任公司（以下简称：“武胜水务公司”），注册资本 267 万元，本公 司投资 267 万元，占注册资本的 100%。 （10）云南省德宏州爱众燃气公司（以下简称：“德宏爱众燃气”），注册资本 3000 万元，本公司投 资 1950 万元，占注册资本的 65%；瑞丽市通源商贸有限责任公司投资 1050 万元，占注册资本的 35%。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 48 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 1、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、 股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 计量属性 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，一般采用历史成本作为计量属性，当所确定的会计要素金 额符合企业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时，可采用重置成本、可变现净值、现值、公允价 值计量。 (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法： 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌 价的中间价，下同）】折算为记账本位币金额。 在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除了 按照《企业会计准则第 17 号-借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借 款产生的汇兑差额予以资本化外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交 易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公 允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 8、金融资产和金融负债的核算方法： （1）金融资产和金融负债的分类 本公司结合自身业务特点和风险管理要求，将取得的金融资产或承担的金融负债在初始确认时分为以 下几类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；②持有至到期投资；③贷 款和应收款项；④可供出售金融资产；⑤其他金融负债。 （2）金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 本公司成为金融工具合同的一方时，即确认一项金融资产或金融负债。对金融资产或金融负债初始确 认按照公允价值计量。 本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债， 相关交易费用计入初始确认金额。 金融资产和金融负债的后续计量方法主要包括： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有 已实现和未实现的损益均计入当期损益。 ②持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。其终止确认、发生减值或摊销产 生的利得或损失，均计入当期损益。 ③可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外 49 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当 期损益。 ④在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 ⑤其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外： A.与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融负债，按照成本计量。 B.不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两 项金额之中的较高者进行后续计量： a.《企业会计准则第 13 号-或有事项》确定的金额； b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号-收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。】 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，通常以活跃市场中的报价确定公允价值。 金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。 （4）金融资产转移的确认和计量 本公司对于已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确 认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留与金融资产所有权有关的所有风险和报酬的，分别 下列情况处理： ①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； ②未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：① 所转移金融资产的 账面价值；② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终 止确认部分的账面价值；② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中 对应终止确认部分的金额之和。 （5）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法 ①金融资产计提减值的范围及减值的客观证据 本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观 证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够 对该影响进行可靠计量的事项。 ②金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 A.以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包 括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产 原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大（100 万元及以上）的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值， 确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大（100 万元以下）的金融资产，包括在具有类似信 用风险特征的金融资产组合中进行减值测试或单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包 括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值 测试,对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客 观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后 的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。应收款项减值测试及 计提方法见“附注四、应收款项”。 B.以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场 收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损 50 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 失一经确认，不再转回。 按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》规定的以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允 价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值也按照上述原则处理。 C.可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失， 予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金 和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行 检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减 值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本 金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或 进行其他财务重组； ④其他表明应收款项发生减 值的客观依据 。 在资产负债表日，本公司对单项金额重大（100 万元及以上）的应收款项和单项金额不重大但按 信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款 项的应收款项，单独进行减值测试,有客观证据表 明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低 于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准 备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值 相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预 计未来现金流量进行折现。对单项金额不重大 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 (100 万元以下)的应收款项及经单独测试后未发 生减值的应收款项,按账龄划分为若干组合, 根 据应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损 失，计提坏账准备。坏账准备计提比例一般为： 年末应收款项的 5%。 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客 观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的 减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转 回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况 下该应收款项在转回日的摊余成本。 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 本公司存货主要包括原材料、库存商品、低值易耗品等 (2) 发出存货的计价方法 加权平均法 在资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。 可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税费后的金 额。其中：①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，其可 变现净值为该存货估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额；②需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中，其可变现净值为所生产的产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额；③为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，可变现净值以 合同价格为基础计算。公司持有的存货数量多于销售合同订购数量的，超过部分的存货的可变现净值 以一般销售价格为基础计算。 本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。 51 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。如果以 前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内 转回，转回的金额计入当期损益。 (3) 存货的盘存制度 永续盘存制 (4) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 五五摊销法 2) 包装物 一次摊销法 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 本公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资按照取得的被合并方所有者权益账面价值的份 额做为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资按照确定的合并成本进行初 始计量。其他方式取得的长期股权投资，区分不同的取得方式以实际支付的现金、发行权益性证券的 公允价值、投资合同或协议约定的价值等确定初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资 直接相关的费用、税金及其他必要支出。 本公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值 (或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行 企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益，为企业合并发行的债券或承担其他债务支付 的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额，企业合并中发行权益性证券发生的 手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 本公司通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以购买日确定的合并成本作为长期股权投 资的初始投资成本，合并成本为购买日本公司为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担 的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交 换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本 的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计 量的，也计入合并成本。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行 债券及其他债务的初始计量金额，企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益 性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 本公司以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本 包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 本公司以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 本公司投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协 议约定价值不公允的除外。 本公司通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号-非货 币性资产交换》确定。 本公司通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号-债务重组》 确定。 本公司进行公司制改建，对资产、负债的账面价值按照评估价值进行了调整，则长期股权投资的初始 投资成本以评估价值确认。 除企业合并发生的各项直接费用外，本公司以其他方式取得的长期股权投资的初始投资成本包括与取 得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 取得投资时，对于支付的对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，确认为应收项目，不构 成长期股权投资的初始投资成本。 (2) 后续计量及收益确认方法 52 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 ①本公司对被投资单位能够实施控制，以及不具有共同控制或重大影响的，且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资 单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始 投资成本的收回。 ②本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算的。长期股权投资的 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初 始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认 投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时 被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营 企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分（但内部交易损失 属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前 已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应 扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。按照被投资单位宣告分派的利润或 现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏 损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限， 本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长 期股权投资的账面价值并计入所有者权益，待处置该项投资时按相应比例转入当期损益。 长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资， 或者对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的权益性投资。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ①共同控制的确定依据主要包括：任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合 营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。 ②重大影响的确定依据主要包括：当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但 低于 50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不 形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20％（不含）以下的表 决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响。 但符合下列情况的，也确定为对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的董事会或类似的权力机 构中派有代表；B.参与被投资单位的政策制定过程；C.与被投资单位之间发生重要交易；D.向被投资 单位派出管理人员；E.向被投资单位提供关键技术资料。 12、投资性房地产的核算方法： 本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑 物。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，其 折旧政策和摊销方法与相同或同类固定资产、无形资产的折旧政策或摊销方法一致。其减值准备依据 和方法见“附注四、资产减值”。 13、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法) 提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 53 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-55 3% 1.76-4.85 机器设备 9-30 3% 3.23-10.78 电子设备 5-21 3% 4.62-19.40 运输设备 5-12 3% 8.08-19.40 电气线路及设备 13-35 3% 2.77-7.46 其他 3-6 3% 16.17-32.33 已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额 和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值 确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原 已计提的折旧额。 本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进 行调整。 融资租入固定资产认定依据、计价方法及折旧方法见“附注四、租赁” 14、在建工程核算方法： 本公司在建工程包括施工前期准备工程、正在施工中的建筑工程、安装工程、大修理工程等。在建工 程按实际成本计价。 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚 未办理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，再进行调整。 15、无形资产的核算方法： （1）无形资产的初始计量 无形资产按照成本进行初始计量。 （2）无形资产的后续计量 ①无形资产使用寿命的估计 本公司拥有或者控制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利 或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明公司续约 不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命；合同或法律没有规定使用寿命的，无形资产的使用寿 命参考历史经验或聘请相关专家进行论证等确定。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来 经济利益期限的，本公司将该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。 ②无形资产使用寿命的复核 本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。必要时进行调整。 ③无形资产的摊销 本公司对于使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法分期摊销。使用寿 命不确定的无形资产不摊销，每年末均进行减值测试。 16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上(不含一年)的各项 费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内按直线法进行摊销。 17、资产减值的核算方法： (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： （1）适用范围 本附注所述资产减值主要包括长期股权投资（不含对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在 活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资）、投资性房地产（不含以公允价值模 式计量的投资性房地产）、固定资产、在建工程、工程物资；无形资产（包括资本化的开发支出）、 资产组和资产组组合、商誉等 （2）可能发生减值资产的认定 在资产负债表日，本公司判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿 54 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可 能发生了减值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变 化，从而对本公司产生不利影响； ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未来现金流量现 值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑥本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量 或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （3）资产可收回金额的计量 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与 资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 （4）资产减值损失的确定 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回 金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损 失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系 统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再 转回。 (2) 计提依据： （5）资产组的认定及减值处理 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。本公司难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的 认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资产组 组合的，该资产组或者资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认相应的 减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者 资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 （6）商誉减值 本公司因企业合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。对于因合并形成的商誉的账面 价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相 关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资 产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合 存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并 与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试， 比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金 额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失，并按照本 附注所述资产组减值的规定进行处理。 18、借款费用资本化的核算方法： （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公 司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关 资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生 产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；②借款 费用已经发生;③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 55 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 为购建或者生产符合资本化条件的资产而发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状态 前计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的借款费用计入当期损益。符 合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借 款费用的资本化。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确 定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确 定。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借 款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息 金额。 （4）利率的确定方法 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、股份支付及权益工具的处理方法： (1) 股份支付的种类： （1）股份支付的种类 本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）以权益结算的股份支付 ①以权益结算的股份支付换取职工提供服务或其他方提供类似服务的，以授予职工和其他方权益工具 的公允价值计量。 ②授予后立即可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付，在授予日按权益工 具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 ③公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 ④在行权日，公司根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入实收资本或股本的金额，将其转入 实收资本或股本。 （3）以现金结算的股份支付 ①以现金结算的股份支付，以承担负债的公允价值计量。 ②授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用， 相应增加负债。 ③完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每 个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值金额，将当期取得的 服务计入成本或费用和负债。 ④后续计量 A.在资产负债表日，后续信息表明当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，需要进行调整；在可 行权日，调整至实际可行权水平。 B.公司应当在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量、其变动 计入当期损益。 20、收入确认原则： （1）销售商品收入的确认方法 ①销售商品收入同时满足下列条件时，才能予以确认：①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 有效控制；③收入的金额能够可靠计量；④相关经济利益很可能流入本公司；⑤相关的、已发生的或 将发生的成本能够可靠计量。 ②建造合同（工程合同）收入确认方法 本公司在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和费用。 本公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。在合同竣工决算后， 本公司根据竣工决算金额与原累计确认的收入金额之间的差额进行调整，计入当期损益。 固定造价合同的结果能够可靠估计确定依据为：A.合同总收入能够可靠地计量；B.与合同相关的经济 56 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 利益很可能流入本公司；C.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；D.合同完工进度和为 完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 成本加成合同的结果能够可靠估计确定依据为：A.与合同相关的经济利益很可能流入本公司；B.实际 发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 ②建造合同的结果不能可靠估计的，分别情况进行处理：A.合同成本能够收回的，合同收入根据能够 收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；B.合同成本不可能收回的， 在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 本公司之子公司爱众工程公司，工程项目合同收入在 100 万元以上，工期在 6 个月以上的项目，按建 造合同确认收入。 （2）提供劳务收入的确认方法 本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认提供劳务收入。 本公司按照已完工作的计量/已经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进 度。 本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同 金额结转劳务成本；②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损 益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入的确认方法 ①让渡资产使用权收入的确认原则 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时，才能予以确认：A.与交 易相关的经济利益能够流入公司；B.收入的金额能够可靠地计量。 ②具体确认方法 A.利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 B.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 21、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 单位：万元 币种：人民币 会计估计变更的内容和理由 变更影响数 2008 年 4 月 23 日，本公司召开第二届董事会第二十 三次会议，会议通过了关于变更公司会计估计的议 案。本公司从 2008 年起，变更天然气入网费及供水 配套费递延收益摊销年限，即服务合同中没有明确规 632.01 定服务期限的，天然气入网费自收取之日起由原按 30 年平均摊销改为按 10 年平均摊销，供水配套费自 收取之日起按 10 年平均摊销记入各期收益。 (3) 会计差错更正 无 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 销售电力、水、天然气及管道煤 增值税 6%、13%、17% 气初装费、手续费和代收款 安装、工程施工收入、校表劳务 营业税 收入、仓储收入、租赁收入、手 3%、5% 续费收入 57 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 城建税 按流转税计缴 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、33% 教育费附加 按流转税计缴 3% 地方教育费附加 按流转税计缴 1% 2、税收优惠及批文 1、增值税 本公司销售电力、水等商品和提供应税劳务（除电力安装、水管道安装劳务外）按 6%计缴；水管 道安装按 17%计缴；销售天然气按 13%计缴，根据国家税务局财税[2003]16 号《关于营业税若干政策 问题的通知》之规定，本公司向购买方收取的管道手续费和代收款按增值税 13%、17%计缴。 岳池电力公司为增值税一般纳税人，增值税应纳税额为当期销项税额抵减可以抵扣的进项税额后的 余额，销售商品和提供应税劳务（除电力安装、水管道安装劳务外）按 17%计缴； 岳池水务公司自来水销售收入按 6%计缴； 华蓥发电公司电力销售收入按 6%计缴； 西充燃气公司由于新成立，从成立之日到 2006 年 5 月 31 日按小规模纳税人 4%计缴，经当地税务部门 认定，从 2006 年 6 月 1 日起为一般纳税人，销售天然气按 13%计缴； 邻水燃气公司销售天然气按 13%计缴，销售自来水按 6%计缴； 邻水水务公司销售自来水按 6%计缴； 武胜天然气公司销售天然气按 13%计缴； 武胜水务公司销售自来水按 17%计缴。 2、营业税 安装、工程施工收收入按 3%计缴；校表劳务收入按 5％计缴；仓储收入按 5%计缴；租赁收入按 5%计缴； 手续费收入按 3%计缴。 3、城市维护建设税、教育费附加 城市维护建设税：本公司、华蓥发电公司、爱众工程公司按流转税额的 7％计缴；岳池电力公司、岳 池水务公司、西充燃气公司、邻水燃气公司、邻水水务公司、武胜天然气公司、武胜水务公司按流转 税额的 5％计缴。 教育费附加按流转税额的 3％计缴。 4、企业所得税 根据四川省地方税务局（川地税函[2003]117 号）《关于同意四川广安爱众股份有限公司享受西部大 开发企业所得税优惠政策的批复》之规定，本公司 2002 年度企业所得税减按 15%税率征收。其次年或 以后年度在月末或季末进行企业所得税申报时，可按 15%税率计算预征税额，经主管税务机关审核批 准后，可按 15%税率汇算清缴；根据四川省广安市地方税务局（广市地税函(2009)28 号）《四川省广 安市地方税务局关于四川广安爱众股份有限公司 2008 年享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》 同意本公司 2008 年度企业所得税减按 15%税率征收。 岳池电力公司根据广安市地方税务局（广市地税函[2003]105 号）《关于同意四川岳池爱众电力有限 公司享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》之规定，同意岳池电力公司 2003 年度企业所得税减 按 15%税率征收，其次年或以后年度在月末或季末进行企业所得税申报时，可按 15%税率计算预征税额。 经四川省广安市地方税务局（广市地税函[2009]26 号）《四川省广安市地方税务局关于岳池爱众电力 有限公司 2008 年度享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》同意岳池电力公司 2008 年度企业所 得税减按 15%税率征收。 岳池水务公司根据四川省广安市地方税务局（广市地税函[2009]25 号）《四川省广安市地方税务 局关于四川省岳池爱众水务有限责任公司 2008 年享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》同意岳 池水务公司 2008 年度企业所得税减按 15%税率征收。 根据四川省华蓥市国家税务局（华国税免字[2006]第 01 号）《减、免税批准通知书》之规定，华 蓥发电公司企业所得税免二减三同时执行 15%的税率的所得税优惠。即从 2005 年 1 月 1 日起至 2006 年 12 月 31 日止免征企业所得税，2007 年至 2009 年执行 15%的税率减半征收企业所得税。 根据四川省地方税务局（川地税函[2007]190 号《四川省地方税务局关于四川西充爱众燃气有限 公司享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》同意西充燃气公司 2006 年度企业所得税减按 15%税 率征收。2008 年度公司继续享受西部大开发企业所得税优惠政策正在四川省南充市地方税务局审批之 中，2008 年度暂按 15%缴纳企业所得税。 58 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 邻水燃气公司、邻水水务公司、武胜天然气公司、武胜水务公司、德宏爱众燃气、爱众工程公司按 应纳税所得额的 25%计缴。 3、其他说明 按国家的有关具体规定计缴。 (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:万元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 输入、储 存、供应天 然气、人工 煤气、瓦斯 气、液化 气。设计燃 邻水县鼎 气管道及 邻水燃气公司 全资子公司 屏镇胜利 434.00 天然气供应和安装 燃气器具 街 69 号 的安装维 修和管理。 零售：建筑 建材、日用 百货、日用 杂品。 邻水县鼎 生产、供应 屏镇人民 自来水；安 邻水水务公司 全资子公司 300.00 自来水供应和安装 路北段 98 装、维修供 号 水管道。 民用、商业 及工业用 天然气供 应、燃气设 施、燃气器 武胜县沿 具、压力容 武胜天然气公 全资子公司 口镇振兴 器、日用百 500.00 天然气供应和安装 司 路 货、五金交 电、化工建 材销售；气 体流量表 计量检定 及维修。 生产、销售 自来水。安 装、经营给 武胜县沿 排水管道、 武胜水务公司 全资子公司 口镇汇丰 热水器、卫 267.00 自来水供应和安装 街 生洁具。批 发、零售民 用建材、五 金交电产 59 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 品、化工 （不含危 险品）、日 用杂品（烟 花爆竹除 外）。 华蓥市禄 电力供应， 华蓥发电公司 控股子公司 市镇月亮 机电设备 500.00 电力供应及生产 坡村 修校。 西充县晋 天然气、 城镇晋城 CNG 供应、 西充燃气公司 全资子公司 1,600.00 天然气供应和安装 大道四段 燃气具零 86 号 售。 生产供应 自来水、纯 净水；安 装、维修、 销售给排 水管、饮水 机、热水 器；批发、 岳池县九 零售建筑 岳池水务公司 全资子公司 龙镇建设 1,300.00 自来水供应和安装 材料、五 路 19 号 金、交电、 化工（不含 危险化学 品）、副食 品、制水消 毒剂；制 造、自销给 排水管件。 电力生产、 电力供应； 35 千伏及 以下输变 电工程和 3000 千瓦 及以下的 电站工程 勘测设计、 岳池县九 安装、调 岳池电力公司 控股子公司 龙镇新东 试；销售电 13,000.00 电力供应及生产 街1号 器设备、电 器仪表、五 金、交电、 其他食品、 副食品、日 用杂品、百 货、建筑材 料；加工水 泥制品、铁 附件；电器 60 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 设备；仪器 仪表维修、 校对。 电力生产 （限分公 司经营）， 电力工程 施工与发 电机组设 备安装，架 线和管道 工程建筑； 水处理系 统的安装 施工；燃 气、热力供 应设施的 施工；工程 勘察设计， 工程管理 广安市广 服务（上述 爱众工程公司 控股子公司 安区渠江 经营范围 2,600.00 电力工程安装及施工 北路 44 号 中，国家有 禁止性规 定的除外， 须取得相 关资质方 可经营的， 凭有关合 法有效的 资质证经 营）；销售 高低压电 器材料、建 筑材料（不 含危险化 学品）、五 金、交电、 钢材、管 材。 液化石油 气、人工煤 气、天然气 （含 CNG 和 德宏州潞 LNG）、车 西市芒市 用 CNG 天然 德宏爱众燃气 控股子公司 3,000.00 天然气供应和安装 镇白象路 气、瓦斯气 49 号 的输入、储 存、供应； 燃气管道 设计、安装 和维护，燃 61 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 气器具销 售、安装； 气体流量 表零售、校 验、安装、 调试和维 护。（以上 经营范围 中涉及国 家法律、行 政法规规 定的专项 审批，按审 批的项目 和时限开 展经营活 动）。 单位:万元 币种:人民币 期末实际投 实质上构成对子公司 表决权比 资额 的净投资的余额 子公司全称 持股比例（%） 例 是否合并报表 (分期出资适 （资不抵债子公司适 （%） 用) 用） 邻水燃气公司 2,330.00 100.00 100.00 是 邻水水务公司 1,460.00 100.00 100.00 是 武胜天然气公 515.00 100.00 100.00 是 司 武胜水务公司 2,520.00 100.00 100.00 是 华蓥发电公司 350.00 69.24 69.24 是 西充燃气公司 2,589.49 100.00 100.00 是 岳池水务公司 1,711.05 100.00 100.00 是 岳池电力公司 8,823.06 70.00 70.00 是 爱众工程公司 1,820.00 70.00 70.00 是 德宏爱众燃气 1,950.00 65.00 65.00 是 2、企业合并及合并财务报表的说明： ①合并财务报表基本编制方法 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调 整对子公司的长期股权投资,在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份 额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项 目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东收益” 项目列示。 ②报告期内增加或处置子公司的处理方法 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产 负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产 负债表的期初数。母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的 期初数。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、 费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的 收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、 费用、利润纳入合并利润表。 62 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金 流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的现 金流量纳入合并现金流量表。母公司在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入 合并现金流量表。 ③母公司与子公司的会计政策与会计期间不同的处理方法 本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一致的，需要按 照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会 计政策和会计期间另行编报财务报表。 ④外币财务报表折算 本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配 利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报 表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。以外币表示的现金流量表采用现金流量发 生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 3、少数股东权益 ①各子公司少数股东权益 子公司名称 年末数 年初数 岳池电力公司 49,356,285.60 45,898,927.85 华蓥发电公司 1,915,779.53 1,756,073.47 德宏爱众燃气 10,262,292.22 - 合 计 61,534,357.35 47,655,001.32 ②少数股东权益冲减少数股东损益情况 子公司名称 本年数 上年数 岳池电力公司 3,457,357.75 983,471.59 华蓥发电公司 315,191.06 192,865.18 德宏爱众燃气 -237,707.78 - 合 计 3,534,841.03 1,176,336.77 ③母公司承担超额亏损情况 子公司名称 本年数 上年数 武胜天然气公司 -12,715,150.71 -14,117,472.38 合 计 -12,715,150.71 -14,117,472.38 3、合并报表范围发生变更的内容和原因： 本年度增加合并的子公司德宏爱众燃气，系 2008 年 3 月 29 日本公司与瑞丽市通源商贸有限责任公司 共同出资组建。德宏爱众燃气公司注册资本 3000 万元，本公司出资 1950 万元，占注册资本的 65%， 瑞丽市通源商贸有限责任公司出资 1050 万元，占注册资本的 35%。 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 人民币 122,917.99 99,248.85 银行存款： 人民币 62,875,377.93 68,103,581.20 其他货币资金： 人民币 31,500,168.71 14,000,000.00 合计 94,498,464.63 82,202,830.05 63 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 803,000.00 6,858,000.00 商业承兑汇票 合计 803,000.00 6,858,000.00 (2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票 据情况 单位：元 币种：人民币 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 重庆御捷汽车部 2008 年 7 月 21 日 2009 年 1 月 21 日 200,000.00 银行承兑汇票 件有限公司 重庆泰利福汽车 2008 年 9 月 26 日 2009 年 3 月 26 日 200,000.00 银行承兑汇票 零部件有限公司 兰溪市一鸣织造 2008 年 7 月 14 日 2009 年 1 月 14 日 200,000.00 银行承兑汇票 有限公司 广州百胜行物流 2008 年 8 月 5 日 2009 年 2 月 5 日 50,000.00 银行承兑汇票 服务有限公司 重庆泰利福汽车 2008 年 9 月 26 日 2009 年 3 月 26 日 80,000.00 银行承兑汇票 零部件有限公司 重庆御捷汽车部 2008 年 7 月 21 日 2009 年 1 月 21 日 190,000.00 银行承兑汇票 件有限公司 渝生车辆有限责 2008 年 9 月 17 日 2009 年 3 月 17 日 70,000.00 银行承兑汇票 任公司 重庆御捷汽车部 2008 年 8 月 18 日 2009 年 2 月 18 日 300,000.00 银行承兑汇票 件有限公司 哈尔滨广宇摩托 2008 年 10 月 7 日 2009 年 3 月 11 日 50,000.00 银行承兑汇票 车销售有限公司 中国嘉陵工业股 2008 年 9 月 5 日 2009 年 3 月 5 日 53,000.00 银行承兑汇票 份有限公司 重庆建设.雅马哈 2008 年 10 月 9 日 2009 年 1 月 9 日 120,000.00 银行承兑汇票 摩托车有限公司 广安市华通钢缆 2008 年 11 月 26 2009 年 3 月 26 日 200,000.00 银行承兑汇票 有限责任公司 日 无锡金霸王摩托 2008 年 7 月 23 日 2009 年 1 月 23 日 30,000.00 银行承兑汇票 车商行 重庆美的通用制 2008 年 7 月 3 日 2009 年 1 月 3 日 50,000.00 银行承兑汇票 冷设备有限公司 重庆佳劲摩托车 2008 年 7 月 8 日 2009 年 1 月 8 日 50,000.00 银行承兑汇票 销售有限公司 64 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 3、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金 额重大 16,305,981.22 49.30 815,299.06 5.00 10,635,415.76 60.87 531,770.78 5.00 的应收 账款 单项金 额不重 大但按 信用风 险特征 组合后 1,009,892.21 3.05 1,009,892.21 100.00 662,539.16 3.79 662,539.16 100.00 该组合 的风险 较大的 应收账 款 其他不 重大应 15,758,823.87 47.65 787,941.19 5.00 6,174,411.80 35.34 308,720.60 5.00 收账款 合计 33,074,697.30 / 2,613,132.46 / 17,472,366.72 / 1,503,030.54 / (2) 本报告期实际核销的应收款项情况 单位：元 币种：人民币 是否因关联交易 单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 产生 停业，多次催收未 广安市俊林铁厂 222,769.25 还 供区调整，多次催 广安会展中心 165,746.80 收未还 经营困难，多次催 广安华通钢缆厂 100,000.00 收未还 机构调整，催收未 广安市市稽征处 78,178.51 还 更换业务，催收未 广安世纪大饭店 70,026.33 还 浓洄镇开发区集 32,893.00 经营困难 资房 停业，多次催收未 广安金鑫铸造厂 22,567.29 还 停业，多次催收未 广安虎城砖厂 10,018.25 还 无法找到用户等 其他零星用户 307,692.78 原因 合计 / 1,009,892.21 / / 65 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例（％） 四川广安华强冶 10,159,998.87 30.72 金有限公司 四川省广安电力 6,145,982.35 18.58 公司 重庆元方实业（集 2,500,000.00 7.56 团）有限公司 广安市思源大酒 1,309,358.06 3.96 店 广安区建委（路灯 760,963.93 2.30 及光彩工程照明） 合计 / 20,876,303.21 / 63.12 (5) 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 5,503.84 元。 4、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金 额重大 的其他 3,225,686.63 20.64 161,284.34 5.00 6,065,029.37 37.51 303,251.46 5.00 应收款 项 单项金 额不重 大但按 信用风 险特征 组合后 201,584.38 1.29 201,584.38 100.00 102,262.90 0.63 102,262.90 100.00 该组合 的风险 较大的 其他应 收款项 其他不 重大的 12,202,296.98 78.07 610,114.86 5.00 10,001,833.29 61.86 500,091.68 5.00 其他应 收款项 合计 15,629,567.99 / 972,983.58 / 16,169,125.56 / 905,606.04 / 66 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 本报告期实际核销的其他应收款项情况 单位：元 币种：人民币 是否因关联交易 单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 产生 广安市城南管委 5,000.00 多年催收未还 否 会 广安市管委会 22,400.00 多年催收未还 否 广安区城市监察 10,000.00 多年催收未还 否 大队 胡廷海 53,756.34 多年催收未还 否 其他零星欠款 110,428.04 多年催收未还 否 合计 / 201,584.38 / / (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例（％） 1-2 年 75000 元； 岳池县电力安装 2-3 年 1741000 3,325,686.63 21.28 公司 元；3-4 年 1509686.63 1 年以内 537000 张春莲 765,239.00 元，1-2 年 228239 4.90 元。 雅江县电力公司 690,000.00 1-2 年 4.41 共管户 1 年以内：447700 叶红霞 548,700.00 元,1-2 年：101000 3.51 元 王代林 500,000.00 1 年以内 3.20 合计 / 5,829,625.63 / 37.30 5、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 19,810,637.82 87.27 18,847,696.83 65.30 一至二年 2,157,893.11 9.51 8,493,057.39 29.42 二至三年 727,357.15 3.20 1,517,686.63 5.26 三年以上 5,320.00 0.02 5,320.00 0.02 合计 22,701,208.08 100.00 28,863,760.85 100.00 账龄超过 1 年的预付款项，主要是预付的工程款，尚未最终结算所致。 67 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 预付账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合 17,133,359.61 75.47 19,213,651.44 66.57 计及比例 (3) 预付账款主要单位 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 西南油气田分公 6,589,255.52 预付购气款 司川中油气矿 广安电业局 4,624,913.11 预付购电款 重庆气矿 2,694,645.60 预付购气款 四川广安花园制 1,924,545.38 预付购水费 水有限公司 云南德宏州潞西 1,300,000.00 预付土地款 市国土局 合计 / 17,133,359.61 / / (4) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 6、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材 14,025,924.48 240,914.24 13,785,010.24 11,010,880.98 240,914.24 10,769,966.74 料 在产 79,768.28 79,768.28 品 库存 1,649,879.86 1,649,879.86 1,769,737.40 1,769,737.40 商品 低值 易耗 1,799,805.88 1,799,805.88 1,350,587.36 1,350,587.36 品 已完 工未 3,789,495.57 3,789,495.57 7,486,701.88 7,486,701.88 结算 工程 合计 21,265,105.79 240,914.24 21,024,191.55 21,697,675.90 240,914.24 21,456,761.66 (2) 存货跌价准备情况 计提存货跌价准备的 本期转回存货跌价准备的 本期转回金额占该项存货期 项目 依据 原因 末余额的比例（％） 系原材料中已存放多 原材料 年，被淘汰已无使用 价值的材料。 68 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 7、对合营企业投资和联营企业投资: 单位：元 币种：人民币 本企业 在被投 被投资 本企业 业务性 资单位 期末净资产总 本期营业收入 本期 单位名 注册地 持股比 质 表决权 额 总额 净利润 称 例(%) 比例 (%) 一、合营企业 广安爱 众压缩 压缩天 天然气 广安市 然气供 50.00 50.00 20,121,603.44 29,050,625.63 7,081,721.60 有限责 应 任公司 二、联营企业 武胜创 新压缩 压缩天 天然气 武胜县 然气供 30.00 30.00 5,293,750.63 6,534,637.11 139,602.73 有限公 应 司 邻水乡 镇燃气 天然气 邻水县 20.00 20.00 4,046,836.94 8,204,666.50 1,472,791.86 有限公 供应 司 8、长期股权投资: 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 增 其中： 减 在被投资 在被投资 被投资 减 本期 值 单位表决 初始投资成本 期初余额 期末余额 单位持股 单位 变 减值 准 权比例 比例（％） 动 准备 备 （％） 濮阳蔚 林化工 3,800,000.00 3,800,000.00 3,800,000.00 股份有 限公司 华蓥爱 众水务 260,000.00 260,000.00 260,000.00 有限公 司 武胜县 农村信 用合作 100,000.00 100,000.00 100,000.00 社联合 社 邻水县 农村信 用合作 20,000.00 20,000.00 20,000.00 社联合 社 69 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 按权益法核算： 单位：元 币种：人民币 其 在被投 增 减 现 在被投 中： 资单位 被投资 减 值 金 资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额 本期 表决权 单位 变 准 红 持股比 减值 比例 动 备 利 例（％） 准备 （％） 广安爱 众压缩 天然气 6,688,436.16 7,417,838.32 10,059,290.95 50.00 50.00 有限责 任公司 武胜创 新压缩 天然气 1,500,000.00 1,546,244.37 1,588,125.19 30.00 30.00 有限公 司 邻水乡 镇燃气 380,000.00 514,809.03 809,367.39 20.00 20.00 有限公 司 9、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 1,168,283,828.90 229,704,309.73 7,053,255.23 1,390,934,883.40 其中：房屋及建筑 467,939,924.11 6,301,282.02 4,496,399.24 469,744,806.89 物 机器设备 302,564,658.80 2,810,034.32 1,874,085.97 303,500,607.15 运输工具 13,213,159.54 1,317,936.44 135,575.00 14,395,520.98 线路、管道及 367,187,373.48 214,731,721.51 519,991.42 581,399,103.57 设备 电子及通讯 7,878,328.02 3,842,486.30 11,720,814.32 设备 其他设备 9,500,384.95 700,849.14 27,203.60 10,174,030.49 二、累计折旧合 365,184,636.99 52,105,048.22 4,593,982.15 412,695,703.06 计： 其中：房屋及建筑 105,192,328.84 12,890,102.89 3,001,150.27 115,081,281.46 物 机器设备 159,666,805.41 14,766,650.72 1,254,357.35 173,179,098.78 运输工具 4,551,949.25 1,302,226.99 101,350.17 5,752,826.07 线路、管道及 87,434,319.08 20,867,337.17 215,588.40 108,086,067.85 设备 电子及通讯 2,731,593.17 1,303,039.19 4,034,632.36 设备 其他设备 5,607,641.24 975,691.26 21,535.96 6,561,796.54 三、固定资产净值 803,099,191.91 177,599,261.51 2,459,273.08 978,239,180.34 合计 其中：房屋及建筑 362,747,595.27 -6,588,820.87 1,495,248.97 354,663,525.43 物 70 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 机器设备 142,897,853.39 -11,956,616.40 619,728.62 130,321,508.37 运输工具 8,661,210.29 15,709.45 34,224.83 8,642,694.91 线路、管道及 279,753,054.40 193,864,384.34 304,403.02 473,313,035.72 设备 电子及通讯 5,146,734.85 2,539,447.11 0.00 7,686,181.96 设备 其他设备 3,892,743.71 -274,842.12 5,667.64 3,612,233.95 四、减值准备合计 70,203.82 1,057,070.15 1,127,273.97 其中：房屋及建筑 70,203.82 70,203.82 物 机器设备 运输工具 线路、管道及 1,057,070.15 1,057,070.15 设备 电子及通讯 设备 其他设备 五、固定资产净额 803,028,988.09 176,542,191.36 2,459,273.08 977,111,906.37 合计 其中：房屋及建筑 362,677,391.45 -6,588,820.87 1,495,248.97 354,593,321.61 物 机器设备 142,897,853.39 -11,956,616.40 619,728.62 130,321,508.37 运输工具 8,661,210.29 15,709.45 34,224.83 8,642,694.91 线路、管道及 279,753,054.40 192,807,314.19 304,403.02 472,255,965.57 设备 电子及通讯 5,146,734.85 2,539,447.11 0.00 7,686,181.96 设备 其他设备 3,892,743.71 -274,842.12 5,667.64 3,612,233.95 (2) 暂时闲置的固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 房屋及建筑物 299,592.00 229,388.18 70,203.82 10、在建工程： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 跌价准 跌价准 账面余额 账面净额 账面余额 账面净额 备 备 在建工 80,609,902.47 80,609,902.47 193,085,226.69 193,085,226.69 程 (1) 在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币 本期利 其中：本期利 利息资本化金 息资本 资金 项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 息资本化金 期末数 额 化率 来源 额 （％） 岳池水务 其他 1,712,079.92 6,296,613.67 2,089,794.62 5,918,898.97 管网工程 来源 邻水污水 其他 处理厂工 22,182,354.75 21,689,649.50 43,872,004.25 来源 程 71 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 邻水新办 其他 195,740.00 200,000.00 395,740.00 公楼工程 来源 西充燃气 其他 环城管网 32,250.00 3,735,995.54 670,233.37 3,098,012.17 来源 工程 邻水水管 其他 管网改造 2,575,035.59 2,373,777.12 1,887,137.82 3,061,674.89 来源 工程 岳池电力 其他 系统通讯 1,300,000.00 1,300,000.00 来源 工程 岳池电力 其他 城网改造 120,489.02 2,141,328.43 1,503,137.45 758,680.00 来源 工程 云南德宏 芒市天然 其他 1,289,735.87 1,289,735.87 气管道工 来源 程 武胜城内 其他 天然气管 2,607,532.21 2,334,889.21 272,643.00 来源 网工程 武胜燃气 其他 办公楼装 1,210,256.60 1,210,256.60 来源 修 武胜水管 其他 管网改造 1,043,804.15 388,651.20 655,152.95 来源 工程 武胜水务 其他 办公楼工 304,594.26 59,878.00 244,716.26 来源 程 天然气管 其他 1,635,367.10 10,898,732.24 10,954,146.34 1,579,953.00 网工程 来源 凉滩一期 其他 6,270.00 3,204,380.00 3,210,650.00 改造工程 来源 广安供水 其他 城网改造 2,054,206.11 8,220,080.42 5,480,205.97 4,794,080.56 来源 工程 广安供水 其他 管网国债 6,292,023.34 1,977,362.94 8,269,386.28 来源 工程 广安供水 募股 管网募集 2,173,775.40 3,562,314.21 5,736,089.61 资金 资金工程 凉滩电站 其他 2,106,742.12 100,000.00 2,206,742.12 护坡工程 来源 CNG 三站工 其他 190,079.25 1,142,881.50 1,332,960.75 程 来源 凉滩电站 二期护岸 其他 工程(鱼嘴 628,725.00 144,771.00 773,496.00 来源 239.5 以下 部位) 募股 资金 凉滩二期 和金 149,440,526.71 25,599,841.48 175,040,368.19 2,618,808.00 972,974.67 7.83 工程 融机 构贷 款 其他零星 其他 439,562.38 2,176,876.98 760,825.84 1,855,613.52 工程 来源 合计 193,085,226.69 99,920,528.12 212,395,852.34 / / 80,609,902.47 在建工程年末数比年初数减少 58.25%，其主要原因系本公司募集资金建设项目本年度完工转固所致。 11、工程物资： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 工程材料 8,352,791.28 2,974,217.05 9,149,505.99 2,177,502.34 合计 8,352,791.28 2,974,217.05 9,149,505.99 2,177,502.34 72 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 12、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 47,163,578.87 23,673,422.65136,905.00 70,700,096.52 土地使用权 34,117,514.15 3,003,422.65136,905.00 36,984,031.80 商标权 89,478.00 89,478.00 软件系统 3,688,348.32 670,000.00 4,358,348.32 地下管网系统 268,238.40 268,238.40 特许经营权 9,000,000.00 20,000,000.00 29,000,000.00 二、累计摊销合计 7,963,160.48 2,050,164.69 10,013,325.17 土地使用权 5,380,037.12 928,881.39 6,308,918.51 商标权 30,505.67 8,947.80 39,453.47 软件系统 1,727,261.85 794,452.94 2,521,714.79 地下管网系统 250,355.84 17,882.56 268,238.40 特许经营权 575,000.00 300,000.00 875,000.00 三、无形资产净值 39,200,418.39 21,623,257.96 136,905.00 60,686,771.35 合计 土地使用权 28,737,477.03 2,074,541.26 136,905.00 30,675,113.29 商标权 58,972.33 -8,947.80 50,024.53 软件系统 1,961,086.47 -124,452.94 1,836,633.53 地下管网系统 17,882.56 -17,882.56 0.00 特许经营权 8,425,000.00 19,700,000.00 28,125,000.00 四、减值准备合计 五、无形资产净额 39,200,418.39 21,623,257.96 136,905.00 60,686,771.35 合计 土地使用权 28,737,477.03 2,074,541.26 136,905.00 30,675,113.29 商标权 58,972.33 -8,947.80 50,024.53 软件系统 1,961,086.47 -124,452.94 1,836,633.53 地下管网系统 17,882.56 -17,882.56 0.00 特许经营权 8,425,000.00 19,700,000.00 28,125,000.00 2008 年 3 月 28 日，本公司与云南德宏傣族景颇族自治州人民政府，签订了《德宏傣族景颇族自治州 城市管道天然气特许经营权出让协议书》，本公司以 2000 万元的价格取得了德宏傣族景颇族自治州城 市管道天然气项目特许经营权，有效期限为 30 年（特许许经营年限中扣除规定的建设期），由于目前 正在项目建设期中，故该特许经营权未进行摊销。 无形资产年末数比年初数增加 54.81%，其主要原因系本公司购买德宏傣族景颇族自治州城市管道 天然气特许经营权所致。 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司无形资产无账面价值高于可收回金额的情况。 13、商誉: 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 对岳池电力公司商誉 1,168,989.04 1,168,989.04 对岳池水务公司商誉 3,757,731.31 3,757,731.31 对西充燃气公司商誉 8,401,700.95 8,401,700.95 合计 13,328,421.30 13,328,421.30 注 1：2005 年 9 月 23 日，本公司通过金欣拍卖公司向岳池银泰投资(控股)有限公司购得岳池电力公司 19%的股权，成交价为 2,470 万，并支付拍卖佣金 10 万元。拍卖完成后本公司共持有岳池电力公司股 份 70%，账面投资成本大于本公司享有岳池电力公司净资产份额 1,168,989.04 元，形成商誉。 73 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 注 2：2004 年 6 月 24 日，本公司通过拍卖的方式，拍得岳池水务公司（原：四川岳池供排水有限责任 公司）产权及城市供水特许经营权。并与四川省岳池县人民政府签定的《四川岳池供排水有限责任公 司产权及城市供水特许经营权转让协议》，本公司以 2,201 万元购买四川省岳池爱众水务有限责任公 司（原四川岳池供排水有限责任公司）全部产权和该公司经营区域范围内三十年的城市供水特许经营 权。2005 年 6 月支付岳池财政局 04 年岳池爱众水务公司拍卖佣金 1,100,500.00 元。收购完成后，本 公司账面投资成本大于岳池水务公司净资产 3,757,731.31 元，形成商誉。 注 3：2006 年 1 月 18 日，本公司通过四川省国投产权交易中心，以 3,050 万元竞得四川省西充县天然 气公司 30 年特许经营权及全部经营性资产。2006 年 3 月 29 日，本公司与西充县财政局签订《资产交 接协议》共应支付 25,892,284.56 元，并支付佣金及鉴证费 274,500.00 元。支付价款大于移交净资产 8,401,700.95 元，形成商誉。 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司商誉无账面价值高于可收回金额的情况。 14、长期待摊费用: 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 广场冠名费 * 265,000.00 325,000.00 装修费用 2,722,170.21 2,893,085.47 税务顾问费 ** 66,666.61 土地租赁费 111,700.50 117,906.08 线路改造费设计费 ** 678,916.66 897,916.66 全电上网改造设计费** 2,572,416.43 3,176,416.51 天池湖堵漏工程费用 255,052.73 371,167.23 航道清淤积弃渣转运 353,471.91 959,423.91 球罐防腐 232,420.00 咨询费 79,999.96 243,332.00 源水费 **** 19,153,846.09 20,430,769.22 天然气开发补偿费 90,000.00 210,000.00 租金 115,651.76 67,716.60 燃气管网吹扫工程 250,750.00 合计 26,881,396.25 29,759,400.29 （1）*2003 年 6 月 10 日，本公司与广安市广安区经营城市领导小组办公室签订《广场冠名权出让协 议》，本公司出价人民币 60 万元，长期冠名爱众广场，广场所有权、经营权仍归广安市安区经营城市 领导小组办公室所有，本公司经批准后有权在广场设置本公司广告。本公司按 10 年进行摊销。 （2）**线路改造费设计费，主要是本公司之子公司岳池电力公司为向四川省电力公司销售电力，而向 四川省电力公司一次性支出的相关费用支出，由于形成的相关资产产权不属于岳池发电公司，故列长 期待摊费用按 10 年进行摊销。 （3）***2005 年 12 月 22 日，本公司与四川兴安税务师事务所签定《税务代理协议书》约定四川兴安 税务师事务所从 2006 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日，依法代理本公司有关税务事项，落实本公司 应享受的各项税收优惠政策 。 （4）****2007 年 10 月 19 日，本公司与爱众集团公司签订了关于《邻水县关门石水库之原水使用权 转让协议》，以 2,075.00 万元的价格，购买了邻水县关门石水库原水使用权，使用权截止期限为 2023 年 12 月 31 日。 15、递延所得税资产： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 因资产的账面价值与计税基础不 516,948.73 329,347.40 同而形成的递延所得税资产 因负债的账面价值与计税基础不 6,898,312.62 7,032,744.83 同而形成的递延所得税资产 74 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 其他原因形成（可税前弥补亏损） 214,086.00 666,123.05 合计 7,629,347.35 8,028,215.28 (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 应收款项 1,702,302.43 资产减值准备 1,368,188.21 递延收益 29,559,757.76 其他应付款（水资源费、配套费） 635,050.07 可税前弥补亏损 856,343.99 合计 34,121,642.46 16、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 合计 一、坏账准备 2,408,636.58 1,202,912.44 11,732.00 13,700.98 25,432.98 3,586,116.04 二、存货跌价 240,914.24 240,914.24 准备 三、可供出售 金融资产减 值准备 四、持有至到 期投资减值 准备 五、长期股权 投资减值准 备 六、投资性房 地产减值准 备 七、固定资产 70,203.82 1,057,070.15 1,127,273.97 减值准备 八、工程物资 减值准备 九、在建工程 减值准备 十、生产性生 物资产减值 准备 其中：成熟生 产性生物资 产减值准备 十一、油气资 产减值准备 十二、无形资 产减值准备 十三、商誉减 值准备 十四、其他 合计 2,719,754.64 2,259,982.59 11,732.00 13,700.98 25,432.98 4,954,304.25 75 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 17、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 68,700,000.00 72,700,000.00 保证借款 67,500,000.00 9,000,000.00 信用借款 117,000,000.00 136,500,000.00 合计 253,200,000.00 218,200,000.00 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司无逾期的短期借款。 18、应付票据： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 63,660,000.00 28,000,000.00 合计 63,660,000.00 28,000,000.00 应付票据末数比年初数增加 127.36%，其主要原因系岳池电力公司本年大量使用票据结算所致。 19、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还 四川东风电机厂 1,983,189.20 对方未催收 否 四川水利电力工程局 1,944,753.26 对方未催收 否 天阳房地产公司 1,208,700.00 对方未催收 否 四川省水利水电勘察设计院第二测绘分院 570,000.00 对方未催收 否 川东石油开发公司 550,400.00 对方未催收 否 川东石油钻探公司 522,380.45 对方未催收 否 悦变综合自动化改造 418,251.89 对方未催收 否 岳池银大建筑公司 394,100.79 对方未催收 否 广安安琪有限公司 359,480.92 对方未催收 否 武汉四创自动化控制公司 307,400.00 对方未催收 否 德重机械制造公司 299,911.00 对方未催收 否 宁波塑料厂 265,000.00 对方未催收 否 广安星河水电建筑工程公司 257,688.64 对方未催收 否 水电七局 231,856.76 对方未催收 否 平桥电站 226,804.48 对方未催收 否 上海大力神起重运输机械公司 191,700.00 对方未催收 否 上海华通开关厂 127,680.00 对方未催收 否 龙滩电站 125,278.01 对方未催收 否 四川省岳池富胜建筑总公司 110,512.50 对方未催收 否 四川蓝普电力工程设计咨询有限公司 105,000.00 对方未催收 否 合 计 10,200,087.90 20、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 76 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明 债权人名称 金额 未结转的原因 雅江 35KV 输变电工程（线路） 1,082,052.00 工程尚未完工结算 御临香岸房地产 400,000.00 尚完安装 西溪尚品配电工程 210,000.00 工程尚未完工结算 金都花园 200,000.00 尚完安装 广安杰宇平安苑工程（低压） 185,000.00 工程尚未完工结算 平安片区慈竹苑小区 150,000.00 尚完安装 岳池东南线路工程 100,000.00 工程尚未完工结算 平安苑二期低压配电工程 65,000.00 工程尚未完工结算 春天花圆 61,540.00 尚完安装 前锋建筑公司新型小区 BC 幢 50,000.00 尚完安装 合 计 2,503,592.00 21、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 64,932.77 61,001,615.74 57,695,521.00 3,371,027.51 二、职工福利费 6,276,732.16 6,276,732.16 三、社会保险费 4,743,981.35 15,219,791.65 16,987,046.15 2,976,726.85 四、住房公积金 3,568,707.45 4,121,978.27 5,985,500.33 1,705,185.39 五、其他 289,242.95 2,430,243.22 2,144,086.48 575,399.69 合计 8,666,864.52 89,050,361.04 89,088,886.12 8,628,339.44 22、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 销售电力、水、天然气 增值税 6,028,895.69 5,265,702.95 及管道煤气初装费、手 续费和代收款 安装、工程施工收入、 校表劳务收入、仓储收 营业税 -475,092.95 -889,156.45 入、租赁收入、手续费 收入 所得税 -8,153,896.83 -7,243,289.43 应纳税所得额 个人所得税 -133,079.07 -142,560.43 城建税 199,149.17 -148,529.75 按流转税计缴 教育费附加 51,460.63 47,085.31 按流转税计缴 地方教育费附加 25,093.79 23,764.55 按流转税计缴 其他 516,725.78 364,340.51 合计 -1,940,743.79 -2,722,642.74 / 所得税为负数，主要系本公司以前年度实际支付税金大于应交数所致 23、其他应付款： (1) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 债权人名称 年末数 未偿还的原因 报表日后是否归还 四川水利电力产业集团有限公司 9,600,000.00 工程借款对方未催收 否 农网还贷资金 7,320,709.54 代收款，尚未支付 否 武胜金易管业有限公司 2,500,000.00 对方未催收 否 职工集资款（邻水水务公司） 1,860,000.00 暂借款 否 77 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 岳池县财政局企财股 1,380,100.00 改制遗留 否 邻水县财政局 1,133,500.00 改制遗留 否 水资源费(水利局) 620,390.37 代收款，尚未支付 否 库区移民基金 231,586.65 代收款，尚未支付 否 天河金属制品公司 200,000.00 对方未催收 否 广安光明公司 181,586.96 对方未催收 否 客户中心保证金 168,640.00 未到期 否 代收手续费 154,063.40 代收款，尚未支付 否 四川广安建设建设集团 147,502.60 质保期未到 否 退休职工医保（西充爱众公司） 106,994.00 改制预留款 否 再生能源基金 106,314.22 代收款，尚未支付 否 四川华威建材有限公司 100,000.00 保证期未到 否 合 计 25,811,387.74 合 计 25,811,387.74 24、一年到期的长期负债： (1) 一年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 30,000,000.00 138,670,813.24 合计 30,000,000.00 138,670,813.24 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 贷款单位 币种 本币金额 币种 本币金额 中国农业银行岳池支行 人民币 人民币 138,670,813.24 中国建设银行广安市分行 人民币 30,000,000.00 人民币 合计 / 30,000,000.00 / 138,670,813.24 25、长期借款： (1) 长期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 206,000,000.00 152,000,000.00 保证借款 19,400,000.00 20,000,000.00 信用借款 55,390,000.00 56,390,000.00 合计 280,790,000.00 228,390,000.00 (2) 长期借款情况： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 借款单位 币种 本币金额 币种 本币金额 邻水县财政局 人民币 3,000,000.00 人民币 邻水县财政局 人民币 人民币 4,000,000.00 工行岳池分行 人民币 25,000,000.00 人民币 25,000,000.00 岳池县财政局 人民币 6,320,000.00 人民币 6,320,000.00 岳池农行大东街支行 人民币 84,000,000.00 人民币 武胜县农村信用合作社 人民币 19,400,000.00 人民币 20,000,000.00 武胜县财政局 人民币 1,000,000.00 人民币 1,000,000.00 中国工商银行广安市分行 人民币 17,000,000.00 人民币 17,000,000.00 78 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 中国农业银行广安市广安 人民币 80,000,000.00 人民币 80,000,000.00 区支行 中国工商银行广安市分行 人民币 40,000,000.00 人民币 40,000,000.00 广安市财政局 人民币 5,070,000.00 人民币 5,070,000.00 中国建设银行广安市分行 人民币 人民币 30,000,000.00 人民币 人民币 合计 / 280,790,000.00 / 228,390,000.00 26、专项应付款： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期结转数 期末数 备注说明 小水电代燃料试 点工程中央预算 9,600,000.00 9,600,000.00 内专项资金 合计 9,600,000.00 9,600,000.00 / 根据《广安区发展计划局关于下达 2003 年小水电代燃料试点工程中央预算内专项资金投资计划的通 知》（广市计区农经[2004]229 号），广安市广安区发展计划局转拨给本公司之子公司华蓥发电公司 广安区月亮坡代燃料试点项目中央预算内专项资金 1,780 万元，截止 2007 年 12 月 31 日，该工程已经 完工，本公司已收到拨款 960 万元。 根据《四川省小水电代燃料工程项目管理办法(试行)》规定“小水电代燃料工程国家投资部分所形成 的资产的所有权属于国家，暂定由四川省水利电力产业集团有限责任公司作为国家投资出资人代表负 责监管。项目业主依法行使经营权，负责电站的经营管理。”故该拨款仍在专项应付款核算。 27、递延所得税负债： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 因负债的账面价值与计税基础 202,443.81 355,162.97 不同而形成的递延所得税负债 合计 202,443.81 355,162.97 (2) 引起暂时性差异的负债项目对应的暂时性差异金额 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 应交税费 890,163.43 合计 890,163.43 28、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 比 比 发行 其 数量 例 送股 公积金转股 小计 数量 例 新股 他 (%) (%) 股份 198,205,061 100 39,641,012 39,641,012 237,846,073 100 总数 根据 2008 年 8 月 15 日公司 2008 年第二次临时股东大会，以 2007 年 12 月 31 日的总股本 198,205,061 股为基数，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股，共计转增 39,641,012 股，因此 截止到 2008 年 12 月 31 日公司总股本为 237,846,073 股。 29、资本公积： 单位：元 币种：人民币 79 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 139,720,364.65 39,641,012.00 100,079,352.65 其他资本公积 5,753,368.85 5,753,368.85 合计 145,473,733.50 39,641,012.00 105,832,721.50 本期资本公积减少，系根据本公司 2008 年第二次临时股东大会决议，本公司按每 10 股转增 2 股的比 例，以资本公积向全体股东转增股份总额 39,641,012.00 股所致。 30、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 15,857,159.13 623,880.44 16,481,039.57 储备基金 392,589.15 392,589.15 合计 15,857,159.13 1,016,469.59 16,873,628.72 盈余公积-储备资金 392,589.15 元系公司计提高危行业安全费尚未使用部分。 31、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 -10,830,248.75 / （2007 年期末数） 调整后 年初未分配利润 -10,830,248.75 / 加：本期净利润 36,505,371.05 / 减：提取法定盈余公积 623,880.44 提取储备基金 392,589.15 期末未分配利润 24,658,652.71 / （1） 本公司法定盈余公积按照税后利润的 10%提取； （2） 根据《企业会计准则讲解》2008 版规定，本年计提安全费 392,589.15 元，计入利润分配-提 取专项储备。 （3）子公司当年提取盈余公积的情况 公司名称 2008 年度提取盈余公积 其中归属于母公司的金额 武胜水务公司 87,946.43 87,946.43 岳池电力公司 1,152,452.58 806,716.81 邻水水务公司 53,286.02 53,286.02 西充燃气公司 321,457.68 321,457.68 岳池水务公司 171,428.83 171,428.83 华蓥发电公司 102,468.55 70,949.22 小计 1,889,040.09 1,511,784.99 32、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 525,390,729.61 422,021,992.18 其他业务收入 44,510,731.49 39,171,669.10 合计 569,901,461.10 461,193,661.28 80 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 售水收入 38,211,588.32 31,447,854.82 33,554,782.43 27,863,397.32 售电收入 325,065,934.05 203,859,480.68 269,363,604.53 182,052,905.23 售气收入 74,187,879.54 46,778,570.20 64,263,899.58 41,774,488.04 安装及其他收入 87,925,327.70 47,109,230.74 54,839,705.64 29,236,314.32 合计 525,390,729.61 329,195,136.44 422,021,992.18 280,927,104.91 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 自来水 38,211,588.32 31,447,854.82 33,554,782.43 27,863,397.32 天然气 325,065,934.05 203,859,480.68 269,363,604.53 182,052,905.23 电力 74,187,879.54 46,778,570.20 64,263,899.58 41,774,488.04 安装及其他业务 87,925,327.70 47,109,230.74 54,839,705.64 29,236,314.32 合计 525,390,729.61 329,195,136.44 422,021,992.18 280,927,104.91 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 广安市 509,841,657.48 408,408,982.23 271,353,185.08 南充市西充县 15,549,072.13 13,613,009.95 9,573,919.83 合计 525,390,729.61 329,195,136.44 422,021,992.18 280,927,104.91 33、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 安装、工程施工收入、 校表劳务收入、仓储收 营业税 2,621,377.41 970,878.82 入、租赁收入、手续费 收入 城建税 2,193,070.18 1,992,968.34 按流转税计缴 教育费附加 1,064,892.21 953,783.06 按流转税计缴 地方教育费附加 413,160.81 369,287.36 按流转税计缴 其他 5,440.00 41,601.25 合计 6,297,940.61 4,328,518.83 / 营业税金及附加 2008 年度发生数比 2007 年度发生数增加 45.50%，其主要原因是本年度营业收入大幅 增加所致。 34、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 104,600.00 1,020.00 权益法核算的长期股权投资收益 3,877,299.98 751,678.24 81 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 处置交易性金融资产取得的投资收益 13,207.74 合计 3,995,107.72 752,698.24 (2) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 广安爱众压缩天然气有 427,890.29 3,540,860.80 限责任公司 合计 427,890.29 3,540,860.80 / （1）本年投资收益比上年增加 430.77%，主要原因系本公司投资的广安爱众压缩天然气有限责任公司 本年度受 CNG 售价上调的影响，利润大幅增长，相应本公司权益法核算投资收益也大幅增加所致； （2）交易性金融资产收益为本公司之子公司德宏爱众燃气买卖新股收益； （3）本公司投资收益汇回不存在重大限制。 35、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,191,238.74 694,668.81 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 1,057,070.15 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 2,248,308.89 694,668.81 36、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 7,564.73 333,783.21 其中：固定资产处置利得 7,564.73 333,783.21 债务重组利得 350,000.00 政府补助 1,763,588.03 10,543.45 其他 2,819,571.77 1,979,341.84 合计 4,590,724.53 2,673,668.50 营业外收入 2008 年度发生数比 2007 年度发生数增加 71.70%，其主要原因是本年度收到政府补助增加 所致。 政府补助 项 目 本年数 上年数 金额 其中:计入当期损益的金额 金额 其中:计入当期损益的金额 雪灾专项资金 600,000.00 600,000.00 82 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 雪灾恢复重建资金 1,000,000.00 1,000,000.00 武胜县自来水配套费 2,101,222.56 163,588.03 1,225,866.08 10,543.45 合 计 3,701,222.56 1,763,588.03 1,225,866.08 10,543.45 ①根据邻水县发展和改革局《关于转下达 2008 年城镇供水和污水处理设施灾后恢复重建中央预算内投 资计划的通知》（邻发改[2008]60 号），邻水水务公司收到城市供水管网恢复重建中央预算内投资 60 万元，供水管网维修恢复已经完成。 ②经岳池县政府批复，岳池电力公司收到岳池县雨雪冰冻灾害恢复重建电力项目拨款 100 万元，电力 线路维修恢复已经完成。 ③武胜县自来水配套费收入详见附注七、24、（4） 37、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 2,382,180.42 159,469.39 其中：固定资产处置损失 2,382,180.42 159,469.39 公益性捐赠支出 206,500.00 125,360.00 非常损失 205,020.73 432,101.48 盘亏损失 49,329.16 842.02 其他 1,270,542.31 414,451.95 合计 4,113,572.62 1,132,224.84 38、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按《企业所得税法》等规定的当 9,373,492.58 6,849,435.79 期所得税 递延所得税调整 246,148.78 -632,894.67 合计 9,619,641.36 6,216,541.12 39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 项 目 本年度 上年度 基本每股收益 0.15 0.08 稀释每股收益 0.15 0.08 相关计算过程如下： 基本每股收益=36,505,371.04÷（198,205,061.00 + 39,641,012.00）=0.15 稀释每股收益=36,505,371.04÷（198,205,061.00 + 39,641,012.00）=0.15 注：（1）基本每股收益的计算 基本每股收益=归属于普通股股东的净利润÷发行在外的普通股加权平均数 发行在外的普通股加权平均数=S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk 其中，S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告 期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报 告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期 末的月份数。 （2）稀释每股收益的计算 稀释每股收益=[归属于普通股股东的净利润+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）× （1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的 普通股加权平均数） 其中，S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告 期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报 告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期 末的月份数。 83 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 40、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 乡镇燃气往来 3,050,000.00 利息收入 495,873.23 履约保证金 4,434,981.50 其他 1,150,774.29 保证金 864,784.00 罚款收入 69,543.19 垃圾处理费 249,366.67 城市附加与价调基金 503,920.87 污水处理费 1,579,476.15 扶持基金 145,957.49 出售标书 50,500.00 集团公司往来 2,430,000.00 废旧物资处理 46,952.40 补偿赔款 1,386,527.46 收回欠款 232,630.00 农网维护费 6,692,036.50 滞纳金,租金 41,900.00 三峡基金 140,188.55 合计 23,565,412.30 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 支付爱众集团公司往来款 6,652,504.47 职工借款 2,388,920.05 修理费 4,761,172.58 业务招待费 5,470,021.40 汽车费用 4,263,074.74 差旅费 3,534,617.79 办公费 2,579,620.39 其他付现费用 1,741,737.35 咨询费 3,719,408.80 邮电费通讯费 1,409,775.17 财产保险费 1,432,650.07 广告费 1,878,674.33 审计费 883,731.20 押金保证金 859,703.00 劳务费 1,690,210.46 租赁费 344,638.50 会务费 577,423.50 低值易耗品 772,683.82 水电费 391,800.61 劳动保护费 792,756.69 电费发票 200,215.88 84 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 手续费 346,087.08 董事会经费 152,266.50 信息披露费 290,000.00 防暑降温费 45,029.80 评估费 160,730.00 价格调节基金 109,649.59 离退休人员费用 227,675.34 捐赠、赞助支出 214,800.00 赔偿款 534,067.70 年检费 57,018.00 绿化费 75,965.00 营销费用 136,121.00 报刊费 21,960.84 罚款支出 338,622.14 还贷基金 300,000.00 其他 67,883.86 残疾人就业保证金 100,000.00 独立董事津贴 90,000.00 三个月以上存款保证金 2,560,000.00 技术鉴定费 754,302.00 库区后期基金 59,949.81 合计 52,987,469.46 (3) 收到的其他与筹资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 污水处理厂修建拔款 14,950,000.00 管网改造拔款 1,500,000.00 银行承兑保证金利息 1,617,789.41 雪灾恢复重建资金 400,000.00 岳池现场水网改造国债拨款 3,680,000.00 邻水城网改造拨款 1,000,000.00 合计 23,147,789.41 (4) 支付的其他与筹资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 银行承兑保证金 26,713,000.00 送股手续费 39,641.01 合计 26,752,641.01 41、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 40,040,212.08 16,651,428.68 加：资产减值准备 2,248,308.88 694,668.81 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 52,105,048.22 46,717,117.64 折旧 85 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 无形资产摊销 2,050,164.69 1,772,677.33 长期待摊费用摊销 4,224,033.91 3,056,723.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 6,883.19 -174,313.82 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,367,732.50 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 48,255,787.07 37,312,628.33 投资损失（收益以“－”号填列） -3,995,107.72 -752,698.24 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 398,867.94 -721,911.81 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -152,719.16 89,017.14 存货的减少（增加以“－”号填列） 432,570.11 -8,826,270.06 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -8,713,848.67 -30,487,655.01 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -4,462,609.82 30,449,947.43 其他 -2,560,000.00 经营活动产生的现金流量净额 132,245,323.22 95,781,360.02 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 65,225,464.63 82,202,830.05 减：现金的期初余额 82,202,830.05 127,459,039.69 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -16,977,365.42 -45,256,209.64 其他系本公司开具银行承兑汇票存入银行票据保证金 256 万元，由于保证期在 3 个以上，故未作为现 金及现金等价物列示。 现金及现金等价物的信息 项 目 本年数 上年数 一、现金 65,225,464.63 82,202,830.05 其中：库存现金 122,917.99 99,248.85 可随时用于支付的银行存款 62,875,377.93 68,103,581.20 可随时用于支付的其他货币资金 2,227,168.71 14,000,000.00 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 65,225,464.63 82,202,830.05 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 注：其他货币资金期末余额中， 本公司开具银行承兑汇票存入银行票据保证金 256 万元，和子公司岳池电力公司开具银行承兑汇票存 入银行票据保证金 2671.30 万元，由于保证期均在 3 个月以上，故不作为现金及现金等价物。 86 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 (八) 母公司会计报表附注 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金 额重大 10,159,998.87 68.07 507,999.94 5.00 6,360,853.27 53.51 318,042.66 5.00 的应收 账款 单项金 额不重 大但按 信用风 险特征 组合后 988,966.09 6.63 988,966.09 100.00 641,613.04 5.40 641,613.04 100.00 该组合 的风险 较大的 应收账 款 其他不 重大应 3,776,787.01 25.30 188,839.35 5.00 4,883,876.92 41.09 244,193.86 5.00 收账款 合计 14,925,751.97 / 1,685,805.38 / 11,886,343.23 / 1,203,849.56 / (2) 本报告期实际核销的应收款项情况 单位：元 币种：人民币 是否因关联交易产 单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 生 停业，多次催收未 广安市俊林铁厂 222,769.25 否 还 供区调整，多次催 广安会展中心 165,746.80 否 收未还 经营困难，多次催 广安华通钢缆厂 100,000.00 否 收未还 机构调整，催收未 广安市市稽征处 78,178.51 否 还 更换业务，催收未 广安世纪大饭店 70,026.33 否 还 浓洄镇开发区集 32,893.00 经营困难 否 资房 停业，多次催收未 广安金鑫铸造厂 22,567.29 否 还 停业，多次催收未 广安虎城砖厂 10,018.25 否 还 无法找到用户等原 其他零星用户 286,766.66 否 因 否 合计 / 988,966.09 / / 87 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例(%) 四川广安华强冶金 10,159,998.87 1 年以内 68.07 有限公司 1 年以内 899,571,63 元， 广安市思源大酒店 1,309,358.06 8.77 1-2 年 409,786.43 元。 广安区建委（路灯 760,963.93 1 年以内 5.10 及光彩工程照明） 广安市恒丰电冶有 300,229.69 1 年以内 2.01 限责任公司 广安市俊林铁厂 222,769.25 4-5 年 1.49 合计 / 12,753,319.80 / 85.44 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额 重大的其 31,813,539.32 80.96 1,590,676.98 5.00 21,766,989.60 71.68 1,088,349.48 5.00 他应收款 项 单项金额 不重大但 按信用风 险特征组 合后该组 105,965.90 0.27 105,965.90 100.00 87,400.00 0.29 87,400.00 100.00 合的风险 较大的其 他应收款 项 其他不重 大的其他 7,374,752.70 18.77 368,737.64 5.00 8,514,414.89 28.04 425,720.75 5.00 应收款项 合计 39,294,257.92 / 2,065,380.52 / 30,368,804.49 / 1,601,470.23 / (2) 本报告期实际核销的其他应收款项情况 单位：元 币种：人民币 是否因关联交易产 单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 生 广安市城南管委 5,000.00 多年催收未还 否 会 广安市管委会 22,400.00 多年催收未还 否 广安区城市监察 10,000.00 多年催收未还 否 88 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 大队 其他零星欠款 68,565.90 多年催收未还 否 否 合计 / 105,965.90 / / (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例(%) 邻水水务公司 13,429,715.86 34.18 岳池电力公司 8,426,980.64 21.45 武胜天然气公司 5,596,217.75 14.24 岳池电力安装公司 3,325,686.63 8.46 爱众工程公司 1,034,938.44 2.63 合计 / 31,813,539.32 / 80.96 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 被 其 在被投 减 在被投 投 中： 资单位 值 资单位 资 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 本期 表决权 准 持股比 单 减值 比例 备 例（％） 位 准备 （％） 邻 水 水 14,900,000.00 4,247,944.13 4,247,944.13 100.00 100.00 务 公 司 邻 水 燃 23,300,000.00 9,959,779.82 9,959,779.82 100.00 100.00 气 公 司 武 胜 水 25,200,000.00 8,981,451.20 8,981,451.20 100.00 100.00 务 公 司 武 胜 5,150,000.00 100.00 100.00 天 然 89 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 气 公 司 岳 池 电 88,230,608.38 88,230,608.38 88,230,608.38 70.00 70.00 力 公 司 岳 池 水 17,110,500.00 17,110,500.00 17,110,500.00 100.00 100.00 务 公 司 西 充 燃 25,894,947.91 25,894,947.91 25,894,947.91 100.00 100.00 气 公 司 华 蓥 发 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 69.24 69.24 电 公 司 爱 众 工 18,200,000.00 18,200,000.00 18,200,000.00 70.00 70.00 程 公 司 德 宏 爱 19,500,000.00 19,500,000.00 19,500,000.00 65.00 65.00 众 燃 气 华 蓥 爱 众 水 260,000.00 260,000.00 260,000.00 10.00 10.00 务 有 限 公 司 90 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 按权益法核算 单位：元 币种：人民币 被 其 在被投 减 在被投 投 中： 资单位 值 资单位 资 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 本期 现金红利 表决权 准 持股比 单 减值 比例 备 例（％） 位 准备 （％） 广 安 爱 众 压 缩 天 然 6,688,436.16 7,417,838.32 2,641,452.63 10,059,290.95 899,408.17 50.00 50.00 气 有 限 责 任 公 司 4、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 272,100,619.99 229,158,146.42 其他业务收入 2,233,290.55 5,179,254.24 合计 274,333,910.54 234,337,400.66 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 售水收入 15,446,945.73 14,454,618.18 14,854,034.74 14,107,830.94 售电收入 174,259,415.07 109,278,183.17 147,186,664.57 98,639,995.96 售气收入 32,313,760.33 19,363,698.95 27,949,196.51 16,673,266.72 安装及其他收入 50,080,498.86 21,472,564.25 39,168,250.60 19,060,781.27 合计 272,100,619.99 164,569,064.55 229,158,146.42 148,481,874.89 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 自来水 15,446,945.73 14,454,618.18 14,854,034.74 14,107,830.94 电力 174,259,415.07 109,278,183.17 147,186,664.57 98,639,995.96 天然气 32,313,760.33 19,363,698.95 27,949,196.51 16,673,266.72 安装及其他业务 50,080,498.86 21,472,564.25 39,168,250.60 19,060,781.27 合计 272,100,619.99 164,569,064.55 229,158,146.42 148,481,874.89 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 91 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 广安市广安区 272,100,619.99 164,569,064.55 229,158,146.42 148,481,874.89 合计 272,100,619.99 164,569,064.55 229,158,146.42 148,481,874.89 5、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 3,517,943.24 175,900.00 权益法核算的长期股权投资收益 3,540,860.80 427,890.29 合计 7,058,804.04 603,790.29 (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 西充燃气公司 2,100,000.00 合计 2,100,000.00 / (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 广安爱众压 主要原因系本公司投资的广安爱众压缩天然气有限责 缩天然气有 427,890.29 3,540,860.80 任公司本年度受 CNG 售价上调的影响，利润大幅增长， 限责任公司 相应本公司权益法核算投资收益也大幅增加所致。 合计 427,890.29 3,540,860.80 / 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 20,440,324.73 9,074,389.89 加：资产减值准备 971,299.09 782,652.02 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 24,003,381.76 20,738,690.96 折旧 无形资产摊销 1,045,188.76 1,026,540.03 长期待摊费用摊销 2,094,319.30 1,020,863.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -880.00 -118,996.88 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,392,023.65 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 25,473,835.85 18,678,286.42 投资损失（收益以“－”号填列） -7,058,804.04 -603,790.29 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -209,708.42 -108,310.36 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -136,883.50 37,376.14 存货的减少（增加以“－”号填列） -1,125,504.73 -859,235.03 92 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,628,263.97 -8,588,839.97 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -9,980,869.40 27,633,150.35 其他 -2,560,000.00 经营活动产生的现金流量净额 50,719,459.08 68,712,776.87 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 19,230,223.63 56,132,176.54 减：现金的期初余额 56,132,176.54 98,930,972.55 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -36,901,952.91 -42,798,796.01 (九) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 母 母公司 企 法 母公司对 本企 公 对本企 业 注册 人 本企业的 业最 组织机构 司 业务性质 注册资本 业的持 类 地 代 表决权比 终控 代码 名 股比例 型 表 例(%) 制方 称 (%) 广安 爱 国 资产经营、 城南 广安 众 有 资产管理、 望江 李 广安 集 独 对外投资、 路市 明 256,000,000.00 30.95 30.95 区人 711815505 团 资 城市公用基 地税 平 民政 公 公 础设施经 局十 府 司 司 营。 楼 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 子 企 法 公 表决权 业 注册 人 持股比 组织机构代 司 业务性质 注册资本 比例 类 地 代 例(%) 码 全 (%) 型 表 称 邻水 邻 有 县鼎 输入、储存、供应天然气、人 水 限 屏镇 工煤气、瓦斯气、液化气。设 燃 责 胜利 计燃气管道及燃气器具的安 4,340,000 100.00 100.00 709133126 气 任 街 装维修和管理。零售：建筑建 公 公 69 材、日用百货、日用杂品。 司 司 号 邻 有 邻水 生产、供应自来水；安装、维 3,000,000 100.00 100.00 746921447 水 限 县鼎 修供水管道。 93 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 水 责 屏镇 务 任 人民 公 公 路北 司 司 段 98 号 武 有 胜 武胜 民用、商业及工业用天然气供 限 天 县沿 应、燃气设施、燃气器具、压 责 然 口镇 力容器、日用百货、五金交电、 5,000,000 100.00 100.00 210049611 任 气 振兴 化工建材销售；气体流量表计 公 公 路 量检定及维修。 司 司 武 有 生产、销售自来水。安装、经 武胜 胜 限 营给排水管道、热水器、卫生 县沿 水 责 洁具。批发、零售民用建材、 口镇 2,670,000 100.00 100.00 210001036 务 任 五金交电产品、化工（不含危 汇丰 公 公 险品）、日用杂品（烟花爆竹 街 司 司 除外）。 华 有 华蓥 蓥 限 市禄 发 责 市镇 电力供应，机电设备修校。 5,000,000 69.24 69.24 728317936 电 任 月亮 公 公 坡村 司 司 西充 西 有 县晋 充 限 城镇 燃 责 晋城 天然气、CNG 供应、燃气具零 16,000,000 100.00 100.00 786670590 气 任 大道 售。 公 公 四段 司 司 86 号 岳池 生产供应自来水、纯净水；安 岳 有 县九 装、维修、销售给排水管、饮 池 限 龙镇 水机、热水器；批发、零售建 水 责 建设 筑材料、五金、交电、化工（不 13,000,000 100.00 100.00 209750013 务 任 路 含危险化学品）、副食品、制 公 公 19 水消毒剂；制造、自销给排水 司 司 号 管件。 电力生产、电力供应；35 千 伏及以下输变电工程和 3000 岳 有 岳池 千瓦及以下的电站工程勘测 池 限 县九 设计、安装、调试；销售电器 电 责 龙镇 设备、电器仪表、五金、交电、 130,000,000 70.00 70.00 714440462 力 任 新东 其他食品、副食品、日用杂品、 公 公 街1 百货、建筑材料；加工水泥制 司 司 号 品、铁附件；电器设备；仪器 仪表维修、校对。 爱 有 广安 电力生产（限分公司经营）， 26,000,000 70.00 70.00 66028891-9 众 限 市广 电力工程施工与发电机组设 94 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 工 责 安区 备安装，架线和管道工程建 程 任 渠江 筑；水处理系统的安装施工； 公 公 北路 燃气、热力供应设施的施工； 司 司 44 工程勘察设计，工程管理服务 号 （上述经营范围中，国家有禁 止性规定的除外，须取得相关 资质方可经营的，凭有关合法 有效的资质证经营）；销售高 低压电器材料、建筑材料（不 含危险化学品）、五金、交电、 钢材、管材。 液化石油气、人工煤气、天然 德宏 气（含 CNG 和 LNG）、车用 CNG 德 有 州潞 天然气、瓦斯气的输入、储存、 宏 限 西市 供应；燃气管道设计、安装和 爱 责 芒市 维护，燃气器具销售、安装； 30,000,000 65.00 65.00 67360689-1 众 任 镇白 气体流量表零售、校验、 安装、 燃 公 象路 调试和维护。 （以上经营范围 气 司 49 中涉及国家法律、行政法规规 号 定的专项审批，按审批的项目 和时限开展经营活动）。 3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:元 币种:人民币 注 本企业在被投 组织 被投资单位 企业 法人 业务性 本企业持 册 注册资本 资单位表决权 机构 名称 类型 代表 质 股比例(%) 地 比例(%) 代码 一、合营企业 广安爱众压 广 压缩天 缩天然气有 安 然气供 13,000,000.00 50.00 50.00 限责任公司 市 应 二、联营企业 武胜创新压 武 压缩天 缩天然气有 胜 然气供 5,000,000.00 30.00 30.00 限公司 县 应 邻 邻水乡镇燃 天然气 水 2,000,000.00 20.00 20.00 气有限公司 供应 县 单位:元 币种:人民币 被投资单位 期末资产总 期末负债总 期末净资产总 本期营业收入 本期净利润 名称 额 额 额 总额 一、合营企业 广安爱众压 缩天然气有 20,121,603.44 29,050,625.63 7,081,721.60 限责任公司 二、联营企业 武胜创新压 缩天然气有 5,293,750.63 6,534,637.11 139,602.73 限公司 95 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 邻水乡镇燃 4,046,836.94 8,204,666.50 1,472,791.86 气有限公司 4、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 关联 关联 关联交 占同类交易 占同类交易 关联方 交易 交易 易定价 金额 金额的比例 金额 金额的比例 类型 内容 原则 （%） （%） 四川广安 购买 物价局 花园制水 8,444,216.20 26.84 7,493,042.43 26.89 商品 定价 有限公司 四川广安 销售 物价局 花园制水 2,897,922.00 0.89 2,879,214.00 1.07 商品 定价 有限公司 (2) 关联租赁情况 单位：元 币种：人民币 出 租赁 租 租赁 租 承租 收益 租赁资产涉及 赁 收益 方 方名 租赁资产情况 租赁期限 对公 金额 收 确定 名 称 司影 益 依据 称 响 爱 四川 租赁母公司位于广安市广安区渠江 众 广安 2008 年 1 北路 86 号四九滩的船闸及与四九滩 集 爱众 月 1 日～ 电站经营有关的土地（证号广北国 1,500,000.00 团 股份 2008 年 12 用（2004）字第 1737 号，面积为 公 有限 月 31 日 35921.64M2 的土地） 司 公司 (3) 关联担保情况 单位：元 币种：人民币 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否经履行完毕 四川广安爱众股 2008 年 11 月 14 日～ 爱众集团公司 15,000,000.00 否 份有限公司 2009 年 11 月 14 日 四川广安爱众股 2008 年 11 月 12 日～ 爱众集团公司 10,000,000.00 否 份有限公司 2009 年 11 月 12 日 2007 年 4 月 19 日～ 爱众集团公司 武胜天然气公司 18,000,000.00 否 2010 年 3 月 21 日 2007 年 9 月 21 日～ 爱众集团公司 武胜天然气公司 2,000,000.00 否 2010 年 9 月 21 日 2008 年 11 月 12 日，爱众集团公司与深圳发展银行成都分行签订深发蓉分保 081112001 号《最高额保 证担保合同》。由爱众集团公司为本公司在深圳发展银行成都分行最高 5,000.00 万元贷款综合授信额 度提供担保。 2007 年 11 月 17 日，爱众集团公司与武胜县农村信用合作联社签订农信保借字[2007]第 058 号《保证 担保借款合同》，由爱众集团公司为本公司之子公司武胜天然气公司在武胜县农村信用合作联社 96 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 1,800.00 万元贷款提供保证担保。 2007 年 9 月 20 日，爱众集团公司与四川省武胜县农村信用合作联社签订 2007 年保字 125 号《保 证担保借款合同》，由爱众集团公司为本公司之子公司武胜天然气公司在武胜县农村信用合作联社 200 万元贷款提供保证担保。 5、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 四川广安花制水有限 预付帐款 1,924,545.38 2,830,837.58 公司 其他应收款 爱众集团公司 235,017.73 华蓥爱众水务有限公 其他应收款 80,000.00 司 四川朴通实业有限公 应付帐款 133,377.59 77,967.76 司 四川岳池银大建筑建 应付帐款 394,100.79 394,100.79 材工程有限公司 其他应付款 爱众集团公司 20,848,641.49 23,669,466.80 其他应付款 岳池银泰投资公司 10,371,060.18 7,740,757.26 (十) 股份支付： 无 (十一) 或有事项： 1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 1991 年四川省计划发展委员会以川计经[1991]能 1005 号文批准原广安县城发展民用天然气，广安县 天然气公司（广安市广安区天然气公司的前身）承担天然气的工程建设和经营。1994 年 1 月 9 日，原 广安地区行署以广署发[1994]19 号文和 1994 年 7 月 8 日原广安地委《会议记要》（广委纪[1994]16 号）均明确，广安县城南新区为广安县天然气公司的供气区域。同年 7 月 15 日，广安县计委以广计基 字[1994]第 91 号文向广安县天然气公司下达了城南新区天然气基建计划。2001 年 12 月，四川省建设 厅向广安市广安区天然气公司颁发了燃气资质证书，并明确了广安市广安区天然气公司的供气区域为 广安市的城南新区、城北等区域。 由于广安市广安区天然气公司的生产经营性净资产已按广安市广安区人民政府的广安区府发[2002]47 号文之规定划拨给了爱众集团公司，爱众集团公司将其生产经营性净资产增资投入本公司，故本公司 现从事经营的天然气供气区域为原广安市广安区天然气公司的天然气供气区域。 由于华蓥天然气有限责任公司认为其供气区域与原广安市广安区天然气公司的供气区域重合，遂于 2001 年 10 月 30 日向四川省高级人民法院提出民事诉讼，诉原广安市广安区天然气公司在未经任何法 定审批程序的情形下，私设输气设施，抢夺性建设天然气输气管线，并擅自大量开发经营天然气用户， 要求赔偿损失人民币 5,000 万元。2002 年 4 月，华蓥市天然气公司又向四川省人民政府提出行政复议， 要求省政府撤销省建设厅向广安市广安区天然气公司颁发的燃气资质。 2001 年 11 月 21 日，四川省高级人民法院以（2001）川经初字第 51-12 号《民事裁定书》裁定实施了 财产保全（保全范围：广安区天然气公司在广安区北辰街道办事处岔路口村 8 社配气站及北辰街道办 事处、浓洄街道办事处城区广安区天然气公司的城区天然气管网的设备，保全资产金额：950 万元）。 2002 年 6 月 24 日，四川省建设厅向广安市人民政府发出《关于请协调广安区天然气公司、华蓥市天 然气公司供气区域的函》（川建函[2002]95 号），并明确了原广安市广安区天然气公司的供气区域包 括了城南新区、城北区等区域。 2002 年 12 月 20 日，广安市人民政府以广安府（2002）60 号《关于同意原广安区天然气公司资质变更 的批复》，同意广安区天然气公司维持原供区不变，其城市燃气企业资质变更到本公司。 2003 年 1 月 10 日，四川省建设厅以川建城发（2003）7 号《关于同意天然气资质变更的批复》，同意 原广安市广安区天然气公司燃气经营企业资质和供气区域范围一并划到本公司。 截止 2008 年 12 月 31 日，四川省高级人民法院尚未判决。 97 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 (十二) 承诺事项： 无 (十三) 资产负债表日后事项： 二 00 九年一月二十日，本公司第三届董事会第二次会议审议通过了关于四川省武胜爱众燃气有限 公司、四川省武胜爱众水务有限责任公司、四川省邻水县爱众水务有限责任公司三公司增资扩股的议 案。 四川省武胜爱众燃气有限公司原注册资本 500 万元，本次通过资本公积转增 200 万元、公司债转 股 300 万元的方式增资 500 万元，增资后该公司注册资本为 1000 万元； 四川省武胜爱众水务有限责任公司原注册资本 267 万元，本次通过资本公积转增 400 万元、未分 配利润折算入股 131.23 万元，公司现金 201.77 万元的方式增资 733 万元，增资后该公司注册资本为 1000 万元； 四川省邻水县爱众水务有限责任公司原注册资本 300 万元，本次通过资本公积转增 19.98 万元、 未分配利润折算入股 74.02 万元，公司债转股 606 万元的方式增资 700 万元，增资后该公司注册资本 为 1000 万元。 (十四) 其他重要事项： 无 (十五) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》第 1 号的规 定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -2,375,495.69 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 1,763,588.03 补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 13,207.74 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 5,503.84 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,088,179.57 少数股东权益影响额 -280,889.82 所得税影响额 -133,051.88 合计 81,041.79 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 9.48 9.95 0.15 0.15 东的净利润 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 9.46 9.93 0.15 0.15 东的净利润 3、境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 36,505,371.05 15,475,091.91 348,705,704.88 385,211,075.93 98 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、会计负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表原件 2、载有会计师事务所、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿 董事长：罗庆红 四川广安爱众股份有限公司 2009 年 4 月 25 日 附件一 公司内部控制的自我评估报告 四川广安爱众股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评估报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 为了加强和规范公司内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，公司 根据财政部等五部委《企业内部控制基本规范》和《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的要求， 结合公司自身经营特点，2008 年开展了一系列内部控制活动，取得了较好的成效。公司董事会特编 2008 年度公司内部控制自我评估报告如下： 一、公司内部控制的目标和基本原则 （一）内部控制目标 合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效 果，促进公司实现发展战略。 （二） 内部控制基本原则 1、全面性原则。内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事 项。 2、重要性原则。在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。 3、制衡性原则。在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督， 同时兼顾运营效率。 4、适应性原则。内部控制与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情 况的变化及时加以调整。 5、成本效益原则。权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。 二、公司内部控制体系 （一）内部环境 1、治理结构 根据《公司法》等相关法律法规的相关规定和《公司章程》，公司建立了股东大会、董事会、监 事会和经理层的法人治理结构，制定了议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科 学有效的职责分工和制衡机制。董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会三个专门委 员会，提高董事会决策能力，促进董事会科学、高效决策。 2、组织机构 根据公司资产规模、业务特点和内部控制要求，公司采取运营控制型与战略控制型相结合的集团 管控模式。公司总部设立了行政部、人力资源部、财务部、技术安全部、证券投资部、审计部、信息 部、客户服务部、党群部等职能部门，分别负责战略、投资、财务、人力资源、业绩、技术、安全、 市场营销、审计监督、企业文化等职能管理，各职能部门职责明确、各司其责，相互协作、相互监督。 公司下设发变电、供电、供排水、天然气、安装、物资 6 个分公司，实施运营控制型管理模式。公司 投资控股 10 个子公司，实施以战略控制型为主导的管理模式，对合营公司和参股公司，实施财务控制 型管理模式。 3、内部审计 公司审计部在董事会审计委员会的指导下，独立行使审计职权，不受任何部门和个人的干涉。审 计部设置了基建审计、财务审计、经济责任审计等岗位，配备了 7 名专职审计人员。审计事务覆盖到 公司及下属分、子公司所有经营管理、财务状况、内控执行等方面，对其经济效益的真实性、合理性、 99 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 合法性做出客观公正的评价。审计部门负责人在任何时候都能直接与董事会审计委员会成员进行沟通； 在适当情况下，可以直接向董事长及董事会、监事会报告工作情况。 4、人力资源政策 公司积极倡导以人为本的管理理念，大力实施人才兴企战略，在企业规模不断壮大、业绩不断提 升的同时，为员工规划更好的职业发展前景。严格遵循国家有关劳动人事用工方面的法律法规，全员 签订了《劳动合同》，制定并严格执行了《薪资管理制度》、《福利管理制度》、《绩效管理制度》 等制度，对人员录用、培训、工资薪酬、福利保障、内部异动、岗位轮换等进行了详细规定，并建立 了一套较为完善的绩效考核体系。坚持实施赛马机制和竞争上岗机制，为优秀人才脱颖而出创造良好 的环境。2008 年，为培养、吸引、用好人才，在全公司范围内进行了人才选拔，建立了战略人才储备 库，为公司发展培养了后备力量。 5、企业文化 公司高度重视企业文化建设，培育积极向上的价值观和社会责任感，倡导诚实守信、爱岗敬业、 开拓创新和团队协作精神，树立现代管理理念，强化风险意识，增强企业凝聚力和向心力。公司聘请 专家设计了自己的 VI(形象识别系统)，办公场所、服务窗口、员工服装、车辆等均统一了“爱众”标 识。公司制定了覆盖行政事务、人力资源、财务、市场营销、技术安全、子公司管理等一系列的规章 制度，完善了岗位职责和业务流程，约束全体员工的行为。公司积极组织开展了一系列有益于身心健 康、陶冶情操的文体活动，丰富员工业余生活，加强沟通和交流，增强了公司凝聚力和向心力。经过 多年的积淀，公司逐步形成了一套涵盖核心价值观、行为准则和形象的企业文化体系，强化了企业核 心竞争力，并成为公司实施发展战略的重要动力。 （二）风险评估 公司全面评估所处环境以及自身经营所存在的风险，并对存在的风险提出具体的应对措施。 1、政策性风险。公司面临的政策风险主要来自以“厂网分开、输配分开”为目标的电力体制改革 和以实施特许经营权制度为重点的市政公用事业改革对公司业务、市场带来的影响。对此，公司积极 关注和研究电力体制改革和市政公用事业改革的相关政策，提高发电端竞争能力和配电端盈利能力， 提高产品质量、服务质量和品牌美誉度，努力实现客户价值最大化，以此稳定客户群体，确保公司持 续经营和发展。 2、经营风险。包括旱洪灾害、成本上升、价格政府管制、坏帐损失等风险。对此，公司一是积极 扩大燃气、水务在主营业务中的比重，降低对水力发电业务的依赖，减少业绩波动。二是积极推行精 细化管理，优化工程设计、大宗物资招标采购、施工管理等业务流程，增强财务预算刚性，千方百计 降低生产成本和管理费用，提高盈利能力。三是积极关注国家价格政策，做好与政府相关部门的衔接， 争取出台有利于公司的价格政策。四是在抓好增供扩销的同时，切实加大应收帐款管理力度，实行责 任到人，严格奖惩，减少坏帐损失。 3、市场风险。包括经济行业周期影响、经营区域限制等风险。对此，公司根据发展战略，立足能 源资源开发和公用事业领域，瞄准中西部水电、燃气市场，选好选优项目，努力做大、做强主营业务， 推动公司持续健康发展。 4、财务风险。包括短期偿债能力、资产抵押等风险。对此，公司一是加强了现金和应收帐款管理， 加速资金的回收、利用，资金实行集中统一调度，逐月审批资金计划，提高资金的使用效率。二是积 极拓宽融资渠道，与银行保持良好的信贷关系，实施“还高贷低”，降低筹资成本。 （三）控制活动 公司根据风险评估结果，采用一系列行之有效的控制措施，努力将风险控制在可承受度以内。 1、建立健全内部控制制度 公司按照《公司法》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》、《上市公司治理准则》、《企 业会计制度》等法律法规，针对所处行业的特性，制定了较为完善的内控制度。 公司先后制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作 条例》、《独立董事管理办法》、《工程项目管理制度》、《内部审计制度》、《募集资金管理办法》、 《投资管理制度》、《合同管理办法》、《财务支出审批管理办法》、《费用报销管理制度》等一系 列重要规章制度，以保证公司规范运作，促进公司健康发展。 2、一般控制活动 （1）日常经营管理以公司基本制度为基础，确保各项工作都有章可循，管理有序。各职能部门根 据职责划分，向分管副总或者总经理负责。 （2）公司按照《企业会计制度》、《企业会计准则》等有关规定建立健全了会计核算体系。新《企 业会计准则》颁布实施后，公司及时调整和完善了会计核算体系，统一了会计核算的单据格式，对所 100 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 有经济业务往来和操作过程实行严格控制。 （3）根据公司制定的《货币资金管理制度》，采用“收支分离、收入足额上划、日常支出分批下 拨、特殊支出个案审批”的管理模式，对公司资金进行集中管理，统一调度使用，有效地保护了货币 资金的安全完整，提高了资金的使用效率。 （4）对固定资产与存货的管理。根据不相容职务相分立原则，公司行政部设立档案室，确定专人 保管会计凭证和重要业务记录；公司技安部负责对固定资产进行实物管理；存货由公司下属的物资分 公司进行保管、调配。对存货和固定资产采用定期盘点和抽查相结合的方式对其真实性、完整性进行 测试。 3、重点控制 （1）对控股子公司的管理 公司对控股子公司采取战略控制型为主的母子公司管控模式。公司先后制定了《控股子公司管理办法》、 《控股子公司经营层年薪及综合绩效考核管理办法》、《重大事项报告制度》、《交流委派人员管理 办法》等制度，出台了母子公司管理流程，实施了控股子公司经营管理报表制度。通过上述制度的建 立，公司能及时、准确、完整地掌握异地子公司的重大事项和日常生产经营管理信息。对控股或全资 子公司的战略、投资、人力资源、财务、业绩等重大管理事项，按照法律法规及其公司章程的规定， 通过战略审查、投资报批、人力成本控制、财务预算、业绩考核和内部审计等工作进行有效的监督和 管理。。 （2）采购及付款的管理 公司根据内控制度的要求，专门成立了物资分公司对材料物资进行统一管理。各业务单位在年初上报 所需材料、设备等采购计划，由公司进行审批。公司派出询价小组，到各生产厂家去实地调查，以获 取所需材料的质量、价格、工艺等方面的相关信息，然后以邀请招标、议标方式统一进行订货采购。 对货款支付实行预算管理，物资分公司财务部门根据到货情况上报付款计划，由公司统一下拨资金进 行支付。 （3）内部工程项目的管理 根据公司《工程项目管理制度》的规定，各分、子公司对拟新建与改造的工程项目上报工程投资计划， 由技安部汇总后，统一由公司审批。只有获得批准的计划，才能进行施工。小型工程项目由各施工单 位报公司审计部审计，大中型工程项目聘请中介机构进行审计。审计部配合其他职能部门对工程实施 验收，以及基础数据的收集。为确保工程质量，公司技安部、审计部等部门对部分工程进行抽查，加 强了工程施工过程中的管理监督。 （4）对外担保的内部控制 为保障公司资产安全，维护公司及投资者的合法权益，促进公司健康稳定地发展，依据《公司法》、 《担保法》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）等有关法律、法规 文件的规定，公司《章程》对对外担保行为进行了规定。公司所有担保，均需履行必要的公司内部审 批程序，并按照权限提请公司董事会或股东大会审议通过后，方予以实施。公司一般不提供对外担保， 特殊情况下，因公司经营活动的需要且不违反公司《章程》有关担保的禁止性规定时，采取切实可行 的风险防范措施且履行相应审批程序后提供担保，被担保对象必须具有良好的商誉和债务支付能力且 提供有效的反担保，以规避由担保可能给公司带来的损失。在报告期内，公司为控股子公司岳池爱众 电力有限公司提供 2500 万元银行贷款担保，除此之外，公司不存在任何对外担保。 （5）关联交易控制 按照公司《章程》的有关规定，根据关联交易的金额和比例，分别提交股东会和董事会审议表决，关 联股东和关联董事在表决过程中严格履行回避制度，力求遵循诚实信用、公正、公平、公开的原则， 保护公司及中小股东的利益。公司与控股股东在财务、人员、业务等方面完全独立。 （6）重大投资的管理 公司《投资管理制度》对重大投资类别、投资对象、决策程序、决策权限等方面作了明确规定。在进 行重大投资决策时，采取谨慎性原则。对投资项目的可行性进行充分的论证，在必要时聘请技术、经 济、法律等方面的专家和机构进行咨询、评估，不仅要考虑投资报酬率，还要充分考虑投资项目存在 的风险，并提出风险应对措施。 （7）信息披露的内部控制 公司制定了《信息披露事务管理制度》，对信息披露机构、人员、事务管理、信息报告、保密措施、 档案管理、责任追究等方面作了详细规定。公司董事会秘书、证券事务代表和证券投资部负责信息披 露事务工作。各分，子公司按照公司规定，每月按时向证券投资部报送会计信息及相关业务信息，内 部信息沟通较为畅通。 101 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 （8）对募集资金的管理 公司《募集资金管理制度》对募集资金专户存储、使用及审批程序、用途调整与变更、管理监督和责 任追究等方面进行明确规定，以保证募集资金专款专用。公司对使用募集资金的业务项目，进行定期 与不定期检查，并聘请中介机构进行审计监督。 （9）突发事件的内部控制 公司建立了预警机制和应急指挥机构，组织修订了《电网黑启动方案》、《防洪预案》、《消防预案》、 《两会及高考期间水电气保障方案》、《水质安全公共卫生预案》等突发性安全生产应急管理预案， 明确了突发事件应急处理工作程序，并强化预案演练，取得了明显效果，确保了奥运火炬广安传递等 重大活动的水、电、气保障。2008 年 5 月，面对冰雪灾害、特大地震灾害的袭击，公司积极抗灾自救， 全力组织管网巡查和抢修维护，最大限度减少了经济损失。 （四）信息与沟通 公司根据自身特点和行业特性，成立了信息调度部，请专业机构开发建设了了 OA 办公系统、集团 财务管理信息系统、营销管理信息系统、物流管理信息系统和人力资源管理信息系统。由公司信息部 对资料的存取、数据的处理、信息收集、网络维护及系统安全等方面进行控制，对各操作人员进行分 别授权管理。利用内部局域网等现代化信息平台，使得各管理层级、各部门、各业务单位以及员工与 管理层之间信息传递迅速、顺畅，沟通更便捷、有效。通过市场调查、网络传媒等渠道，及时获取外 部信息。 公司领导经常到各个分、子公司进行调研，听取各种意见，并将公司管理理念和企业精神等传达到各 基层单位，与员工之间形成了良好的互动，交流沟通渠道畅通。 （五）公司内部控制检查监督工作情况 股东会是公司最高的权利机关；董事会是股东会决策的执行机关，对股东会负责并报告工作；监 事会负责对董事、经理及其他高管人员的履职情形及公司依法运作情况进行监督，并对股东大会负责。 审计委员会是董事会的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，确保董 事会对经理层的有效监督。独立董事发挥其专业才能，对公司的生产经营和依法运作进行监督，对公 司披露的会计信息等发表意见。 公司设有专门的审计部门，对公司及下属分、子公司的各项业务活动进行监督与评价。主要工作有： （1）对公司本部的小型工程项目进行验收、审计，对工程投资成本和工程管理进行监督；（2）定 期或者不定期检查公司内控制度的执行情况，对检查中发现的问题，及时提出整改意见；（3）对分公 司的经营负责人、子公司的法人和经营负责人进行离任审计；（4）对子公司进行效益审计，检查公司 董事会下达的目标任务的进展情况；（5）对公司的招投标工作进行监督；（6）配合政府审计机关、 中介审计机构进行工作；（7）对分公司的财务收支及经营活动进行检查。 三、2009 年内部控制工作计划 2009 年，公司的内控工作拟围绕以下重点展开： 1、根据《企业内部控制基本规范》的要求，全面加强公司内部控制工作，提高公司经营管理水平 和风险防范能力，促进公司可持续发展。 2、加强控股子公司的内控制度建设，提出合理化建议，对其生产经营、财务收支等活动的合法性， 合规性进行重点监督。 3、加大监督管控力度，开展以内控制度执行情况为主要内容的内部审计，定期、定向监督、检查 公司内控制度执行情况。 四、内部控制自我评价结论 本公司董事会认为，在 2008 年度，本公司已经建立起的内部控制体系符合《企业内部控制基本规 范》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》和相关监管部门的要求，内部控制机制和内部控制 制度在完整性、合理性等方面不存在重大缺陷；实际执行过程中亦不存在重大偏差，在有效性方面不 存在重大缺陷。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控 制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制， 内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 四川广安爱众股份有限公司董事会 二〇〇九年四月二十二日 102 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 审计机构的核实评价意见： 中瑞岳华专审字[2009]第 1120 号 四川广安爱众股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计四川广安爱众股份有限公司（以下简称“广安爱众”）2008 年 12 月 31 日的 资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变 动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注，并于 2009 年 4 月 23 日出具了标准无保留意 见的审计报告。我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。在审计过程中，我 们研究和评价了广安爱众与上述财务报表编制相关的内部控制，以确定我们实施财务报表审计的审计 程序的性质、时间和范围。建立健全内部控制制度是广安爱众管理层的责任。我们的研究和评价是在 《中国注册会计师审计准则》的基础上，并结合财务报表审计目的而进行的，而不是对内部控制的专 门审核，并不是专为发现内部控制缺陷、欺诈及舞弊而进行的。在研究和评价过程中，我们结合广安 爱众的实际情况，实施了包括询问、检查、观察及抽查测试等我们认为必要的研究和评价程序。 由于任何内部控制均具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，因此， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们阅读了由广安爱众管理层编写并后附的《关于内部控制有关事项的说明》。根据我们的研究 和评价，我们未发现广安爱众编写的《关于内部控制有关事项的说明》中与财务报表编制相关的内容 与我们对广安爱从公司就上述财务报表的审计发现存在重大的不一致。 本报告仅为针对广安爱众 2008 年度年审而出具，不得用作任何其他用途。 中瑞岳华会计师事务所有限公司 张卓 崔腾 附件二. 公司披露履行社会责任的报告 四川广安爱众股份有限公司 2008 年度社会责任报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 为贯彻落实以人为本的科学发展观，积极承担社会责任，构建和谐社会，推进经济社会环境可持 续发展，根据上海证券交易所《关于做好上市公司 2008 年履行社会责任的报告及内部控制自我评估 报告披露工作的通知》、《公司履行社会责任的报告编制指引》的要求，四川广安爱众股份有限公司 特编制 2008 年度社会责任报告。本报告系统总结和反映了公司及各控股公司 2008 年度在生产经营管 理过程中，在追求经济效益、保护股东利益的同时，对维护员工、客户、供应商、社区等利益相关者 的利益所采取的行动，在从事环境保护、生态建设等方面所做出的努力，并提出了公司 2009 年社会责 任工作展望。 一、综述 随着经济全球化的加速到来和我国经济实力的不断增强，为公司的发展和企业价值的增长带来了 持续不断的、前所未有的机会。社会的前进，能给企业注入无限的生机。上市公司作为现代社会的一 个重要成员，应积极承担社会责任，这是科学发展观、构建和谐社会的要求。公司应在追求经济效益、 保护股东利益的同时，积极保护员工的合法权益，诚信对待供应商、客户，积极从事环境保护、生态 建设等公益事业，从而促进公司本身与全社会的协调、和谐发展。 四川广安爱众股份有限公司成立于 2002 年 10 月，是经四川省人民政府批准设立的一家国有控股的股 份有限公司，主要经营水力发电、供电、天然气供应、自来水生产及供应，注册资本 2.38 亿元，截至 2008 年底总资产 13.69 亿元，净资产 4.47 亿元，拥有水电装机容量 10 万余千瓦，年发电能力 5 亿千 瓦时，年供电能力 15 亿千瓦时，年供水能力 6000 万立方米，年供气能力 1.2 亿立方米。公司投资控 股 10 个子公司，下设 6 个分公司，合营 1 家公司，员工总数约 2300 人。2007 年，公司成为上海证券 交易所公司治理指数板块样本公司之一。 公司历史使命：为客户提供优质、高效、安全的能源和公用服务产品。 公司愿景：成为国内知名、中西部一流的能源供应商和公用事业服务商。 公司经营理念：爱心起搏生活，管网情连大众。 公司核心价值观：为股东积累财富，为员工提供机会，为客户创造价值。 103 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年，面对国际金融危机加速蔓延、宏观经济不确定性因素增加、特大自然灾害相继发生等严 峻挑战，公司始终坚持科学发展观，紧紧围绕“打造西部一流、全国知名的公用事业品牌，成为中国 有影响力的上市公司”的战略目标，不动摇、不懈怠、不畏难，团结一心，克难攻坚，圆满完成了各 项任务，取得了可喜的成效，实现了可持续发展的目标。在努力创造股东价值的同时，公司还积极保 护员工的合法权益，真诚对待供应商和客户，妥善处理好政府关系，关心环境保护和生态建设，热心 社区活动和公益事业，促进了公司与经济、社会、环境和谐发展。 据初步统计，2008 年，公司实现营业收入 5.70 亿元，同比增长 23.57%万元；净利润 3650.54 万元， 同比增长 135.90％；基本每股收益 0.15 元。 二、牢记重托，切实维护股东权益 （一）完善公司治理。一是公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规 的要求，不断完善公司治理，建立了由股东大会、董事会、监事会、经理层所构成的各司其职、相互 制衡的组织结构。二是制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《总经理工作条例》，各项制度完善，形成了科学、规范的公司治理结构。董事会还成立了战略、薪 酬与考核、审计三个专门委员会，制定了《董事会战略委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员 会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会审计委员会年报工作规程》、《独立董事 年报工作制度》。三是公司依法召集、召开股东大会，历次股东大会的召集、召开程序均符合《上海 证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的有关规定。公司股东大会提案 审议均符合程序，积极采用网络投票形式和董监事选举累计投票制，平等对待所有股东，保障股东能 够充分行使自己的权利。四是在 2007 年开展“上市公司治理专项活动”的基础上，2008 年开展了“上 市公司专项治理活动回头看”，持续深入开展治理专项活动，通过全面深入自查，及时发现公司治理 过程中存在的问题，分析原因并积极整改，不断完善公司治理结构，提升公司治理水平，提高公司质 量。目前，公司治理的实际情况做到了与上市公司治理的有关规范性文件要求基本一致。 （二）加强内部控制。公司制定并实施了内部控制系列制度，保证了在日常经营活动中，公司及下 属企业均能遵纪守法，恪守职业道德，2008 年公司没发生对社会产生重大不利影响的事件。 （三）改善投资者关系。根据《上海证券交易所上市公司投资者关系管理指引》的有关规定，公司 制定了《投资者关系管理制度》，明确了投资者关系管理职能部门，设立投资者关系工作人员和投资 者咨询热线，建立了互联网站和投资者关系专栏，专门负责维护对股东、尤其是广大公众投资者的关 系，在日常工作中接待大量投资者现场调研和电话咨询服务，采纳投资者的建议和意见，与投资者保 持了良好的沟通关系。 （四）提高信息披露质量。根据《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所信息披露指引》 等法律法规和公司章程的有关规定，制定了本公司的《信息披露事务管理制度》、《重大事项报告制 度》，明确了信息披露事务管理职能部门和工作人员，加强信息披露人员和相关人员专题培训，有效 规范公司信息披露行为，通过上海证券交易所网站、《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 和公司网站进行发布，确保信息披露的公平性，保护投资者的合法权益。2008 年，公司共发布定期报 告 4 次，临时报告 32 次，充分披露了涉及公司经营、发展等的重要信息，无一漏报、错报和虚报，树 立了良好的上市公司形象。 三、以人为本，谋求员工与公司共同发展 （一）搭建职业发展平台。公司成立以来，一直秉承以人为本的原则，实施人才兴企战略，在企业 规模不断壮大、业绩不断提升的同时，为员工规划了更好的职业发展前景。通过内部考试等选拔活动， 公司建立了 280 余人的人才储备库。坚持实施赛马机制和竞争上岗机制，为优秀人才脱颖而出创造良 好的环境。2008 年，一批年轻优秀人才在中层管理干部竞争上岗中脱颖而出，走上了管理岗位。 （二）提高员工业务素质。公司以建设学习型组织为目标，坚持员工培训与生产需要相结合，通过 聘请专家授课、技术人员讲解、组织技术比武等形式，开展多层次、多主题的培训，提高了员工专业 知识和业务技能。通过建立一套完备的培训制度和培训管理体系，完善培训计划的拟定、实施，重视 培训成本投入的效果，加大对职工培训方面的投入，为每位职工成才创造机会。 （三）保障员工薪酬福利待遇。公司已根据国家《劳动法》的要求制定了包括招聘、培训、考核、 奖惩、待遇、晋升等方面的《人力资源管理制度》，贯彻以人为本的现代管理理念，建立激励与约束 并重的人力资源管理机制。公司建立了员工利润分享计划，每年按照效益增长情况适当提高员工薪酬 待遇，让员工分享公司发展的成果，调动员工的工作积极性。按照 2008 年 1 月 1 日起实施的《劳动合 同法》，公司切实做好新一轮劳动合同的签订工作，按要求分别签订了无固定期限劳动合同、固定期 限劳动合同和以完成一定工作任务为期限的劳动合同，建立了规范的新型劳动合同，维护了员工与企 业的合法权益。公司每月按时足额发放工资、奖金，从未出现过拖欠职工工资的情况。公司为每位员 104 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 工缴纳了基本养老保险、基本医疗保险、补充医疗保险、工伤保险、失业保险以及住房公积金，参加 了四川省工会开展的“大病互助保险”，并做到按时足额缴纳，保障了员工的合法权益，解决员工的 后顾之忧。2008 年四季度，面对全球金融危机的袭击，公司主动郑重承诺“不裁员、不降薪”的，为 稳定员工队伍起到了重要作用。 （四）保障员工休息休假权利。公司严格遵守《劳动法》的相关规定，在组织设计过程中，考虑员 工休息休假的需要，合理安排岗位编制人员，保障员工休息休假权利。2008 年，结合国务院《职工带 薪年休假条例》实施的要求，及时制定了员工年休假工作计划，贯彻落实员工带薪休假制度。 （五）创造安全健康工作环境。公司通过签定安全生产目标责任书，加强安全生产管理，加强安全 生产监督与检查，严格执行劳动安全卫生规程与标准，注重强化全员安全意识，加强员工劳动安全卫 生教育，投资改善生产工作环境，为员工提供健康安全的工作环境。同时，按照国家有关规定对女性 员工采取特殊劳动保护。2008 年，公司无一例员工劳动安全事故发生。公司建立了员工生日祝福制度， 每两年均定期组织员工体检。关心困难员工生活，建立了困难补助、“三必访”等制度，对家庭负担 较重、子女读书费用高、身患重病或辞世的员工，公司尽最大努力给予经济援助，帮助员工及家庭度 过难关。 （六）保障员工民主管理权利。公司依据《公司法》和公司章程的规定，选举了职工监事，确保了 员工在公司治理中享有话语权。同时，公司积极支持工会按照《工会法》开展工作，参与民主决策、 民主管理和民主监督。实施职工代表大会制度，公司生产经营、安全生产、重组改制等重大决策，通 过职代会听取员工的意见和建议，对改制安置方案、重要规章制度、员工工资、社会保险、福利待遇、 劳动保护等涉及员工切身利益的重要问题，经职代会讨论通过后实施，充分尊重员工的意愿和要求， 保护员工的合法权益。 （七）丰富员工精神生活。2008 年，公司积极组织开展一系列有益于身心健康、陶冶情操的文体 活动，如春节游园活动、登山郊游活动、篮球比赛、改革开放三十周年纪念活动等，丰富员工业余生 活，加强沟通和交流，增强了公司凝聚力和向心力。 四、精益求精，为客户提供优质产品和服务 （一）狠抓网络安全。公司坚持打造“精品网络”的生产理念，按照网络建设总体规划，多渠道筹 集资金，不断加大投入力度，实施电网、水网、气网建设与改造，打通网络“瓶颈”，提高自动化水 平，增强电力、自来水、天然气输配、供应能力，网络质量有效提升。据统计，公司电网供电可靠率 达到 99.5％以上，水网、气网可靠性均达到 99％以上。公司建立了预警机制和应急指挥机构，组织修 订了《电网黑启动方案》、《防洪预案》、《消防预案》、《两会及高考期间水电气保障方案》、《水 质安全公共卫生预案》等突发性安全生产应急管理预案，明确了突发事件应急处理工作程序，并强化 预案演练，取得了明显效果，确保了奥运火炬广安传递等重大活动的水、电、气保障。面对冰雪灾害、 特大地震灾害的袭击，公司积极抗灾自救，全力组织管网巡查和抢修维护，最大限度减少了经济损失。 （二）狠抓产品质量安全。公司以对人民群众生命和财产安全高度负责的责任感，严格按照《电能 质量》、《生活饮用水卫生规范》（2006）、《天然气》（GB17820）等国家质量和技术监督标准，建 立了分层分级管理的质量控制体系，配备必须的检测设备和人员，进行电力、自来水及燃气产品的质 量控制，做到所有产品均符合国家相应标准，保证了产品质量。重点加强了水质安全管理，实施了从 源头到龙头的水质监测控制措施，建立了严格的供水安全危机处置预案，确保了居民饮用水卫生安全。 2008 年，公司未发生一起产品质量事故。 （三）提高服务水平。公司坚持“客户价值最大化”的营销理念，实施客户满意工程，提高业务处 理质量和效率，优化、美化服务窗口形象，规范服务礼仪和标准，公示业务流程、收费标准，优化户 表工程设计，客户满意度保持了较高的水平，得到了社会各界的广泛赞誉。公司坚持客户定期拜访制 度和大客户座谈制度，加强沟通与了解，增强互信和合作。同时，公司以各分、子公司为单位，开展 水、电、气义务维修及安全使用知识宣传等活动，提高了客户安全用电、用气意识。 （四）处理好供应商关系。公司按照《合同法》等法律法规的有关规定，积极与国家电网、中石油等 上游供应商和材料供应商建立“诚信经营、相互信任、互惠互利、精诚合作”的业务关系，严格按合 同办事，妥善处理合同争议，不故意拖延付款，维护公司的自身利益和供应商的合法利益，实现了与 供应商合作共赢、共同发展的目标。 五、主动参与，积极投身社会公益事业 （一）积极抗震救灾。四川“5.12 ”汶川大地震发生后，公司在组织抗灾自救、恢复水电气正常 供应的同时，不忘灾区群众的困难，第一时间派出了吊车等救援车辆奔赴灾区参加人员抢救工作。5 月 14 日，公司又组织 20 名志愿者将近 10 万元的救灾物资送往灾区，其中天然气分公司将 3 万多元的燃 气管件材料运送到重灾区四川省江油市，供排水分公司派出了 6 名业务骨干组成了应急抢险队奔赴四 105 四川广安爱众股份有限公司 2008 年年度报告 川省成都市大邑县，帮助开展灾后供水抢修工作。为灾区捐款捐物工作同时进行，在“一方有难、八 方支援”的感召下，公司和员工踊跃捐款捐物，“特殊党费”、“再献爱心”、“送寒衣”等活动也 得到大力支持。据统计，公司总共计为地震灾区捐款 44.07 万元，捐赠救灾帐篷 50 顶、燃气管件材料 一批、衣物一批。 （二）热心公益事业。在保持公司发展的同时，公司始终不忘公民责任，注重社区利益，关心支持 公益事业，用实际行动回报社会。公司坚持开展扶贫济困送温暖、金秋助学等活动，为贫困山区群众、 失学儿童和老弱病残群众送去爱心和祝福。公司专门成立了爱众志愿者服务队，义务开展志愿者活动， 多次到敬老院和农村走访、慰问、服务孤寡老人、残疾人士等弱势群体。2008 年 7 月，公司还收到四 川省广安市广安区肢体残疾人协会的感谢信，信中说：“公司能想市民之所想，急市民之所急，千方 百计为市民排忧解难，热情为用户服务，特别是为社会弱势群体残疾人服务，更是非常周到，我们特 表示万分感谢”。 六、重视环境及生态保护，促进社会可持续发展 （一）坚持可持续发展战略。公司将可持续发展的理念融入公司发展战略，坚持发展水电等清洁能 源和可再生能源的道路，努力提高天然气综合利用水平，致力于减少对生态的影响，着力打造资源节 约型、环境友好型企业。 （二）践行环境保护承诺。公司及下属企业在生产和开发的过程中一向重视遵守国家环境保护相关 法律法规，并根据有关法律法规的要求采取了系列环境保护的措施。在工程建设论证中，尽可能节约 用地，开展环境保护、水土保持专项论证，尽可能选用环保节能材料，工程实施过程中严格采取环境 保护和水土保持措施，如城区管网施工时采取必要的封闭施工措施，努力将工程建设对环境和生态的 影响降低到最小程度。公司及下属企业在报告期及过去三年内，未发生对环境产生重大不利影响的事 件，也无因污染、破坏自然环境等事项而受到相关政府部门处罚事项发生。 （三）提高员工环保意识。在日常工作中，公司也非常重视节能减排、废物利用的工作，遵照当地 政府的相关规定和公司精细化管理的理念，公司办公场所的空气调节系统、照明系统做到了尽可能节 约能源，员工均能自觉循环使用纸张等可循环使用的办公用品，对办公、清洁用品的采购也遵循可循 环利用、对自然环境影响小的原则进行采购。公司充分利用现代科学技术，建立了内部局域网和 OAB 办公系统，优化办公流程，提高了工作效率，减少了纸张、油墨消耗。 七、总结与展望 2008 年，公司尽管在股东权益保护、员工权益保护、客户服务、环境保护、社会公益事业等方面 均积极履行了社会责任，做出了一定成绩，但与相关规定相比还有很大的差距，主要体现在投资者沟 通不够、服务意识不强、员工待遇不高等。为此，公司将在今后的工作中，更加主动地加强与投资者 地沟通，及时披露投资者关心的各类公司信息；坚持“客户价值最大化”的营销理念，提高服务意识， 创新服务方式，在提高客户效用、降低客户成本上狠下功夫，提高客户满意度和客户价值；切实加快 公司发展，强化集团管控，提高公司经营效率和盈利能力，兼顾股东和员工的利益，提高员工收入水 平。同时，遵守社会公德和商业道德，接受政府和公众的监督，积极保护环境，热心公益事业，为公 司与社会、环境协调发展做出更大的贡献。 四川广安爱众股份有限公司董事会 二 00 九年四月二十二日 106