航天晨光(600501)2008年年度报告摘要

航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司董事吴启宏因工作原因未出席董事会，委托郭兆海代为行使表决权，其他董事亲自参加董事 会会议。 1.3 中和正信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人杜尧，主管会计工作负责人邓在春及会计机构负责人（会计主管人员）施起声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 航天晨光 股票代码 600501 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 江苏南京江宁经济技术开发区天元中路 188 号 邮政编码 211100 公司国际互联网网址 http://www.aerosun.cn 电子信箱 stock@aerosun.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 邓在春 张智秀 江苏南京江宁经济技术开发区天元 江苏南京江宁经济技术开发区天元 联系地址 中路 188 号 中路 188 号 电话 025-52826005 025-52826030 传真 025-52826039 025-52826039 电子信箱 cfo@aerosun.cn zt@aerosun.cn §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年 主要会计数据 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 1,895,636,262.80 1,516,528,151.14 25.00 1,215,269,393.41 利润总额 53,134,046.11 24,348,058.31 118.23 68,503,889.98 归属于上市公司股东的净利润 37,151,634.42 26,987,123.86 37.66 59,608,939.80 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 33,419,802.52 26,551,352.88 25.87 58,843,260.10 1 航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 经营活动产生的现金流量净额 64,075,552.35 90,200,599.10 -28.96 102,803,929.23 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减(%) 总资产 3,006,602,426.68 2,527,851,411.79 18.94 1,934,279,884.41 所有者权益（或股东权益） 1,016,636,420.15 1,033,710,259.43 -1.65 569,090,393.66 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益 0.1145 0.0848 35.02 0.1989 稀释每股收益 0.1145 0.0848 35.02 0.1989 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 0.1030 0.0834 23.50 0.1963 全面摊薄净资产收益率（%） 3.65 2.61 增加 1.04 个百分点 10.28 加权平均净资产收益率（%） 3.53 4.62 减少 1.09 个百分点 10.49 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 3.29 2.57 增加 0.72 个百分点 10.14 扣除非经常性损益后的加权 3.18 4.55 减少 1.37 个百分点 10.35 平均净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.20 0.28 -28.57 0.34 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 (%) 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.13 3.19 -1.88 1.90 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -319,956.69 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,998,976.97 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 2,853,724.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -150,008.45 少数股东权益影响额 -2,227,032.00 所得税影响额 -423,871.93 合计 3,731,831.90 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 2 航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 送 比例 数量 发行新股 金转 其他 小计 数量 (%) 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 152,494,810 47.01 152,494,810 47.01 3、其他内资持股 264.387 0.08 -264.387 -264.387 0 0 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 264.387 0.08 -264.387 -264.387 0 0 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 152,759,197 47.09 -264.387 -264.387 152,494,810 47.01 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 171,643,803 52.91 264.387 264.387 171,908,190 52.99 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份 171,643,803 52.91 264.387 264.387 171,908,190 52.99 合计 三、股份总数 324,403,000 100 324,403,000 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本年增 年初限售 本年解除 年末限售 股东名称 加限售 限售原因 解除限售日期 股数 限售股数 股数 股数 南京晨光集团有限责任公司 152,494,810 0 0 152,494,810 股改限售 2011-2-15 杜尧 240,351 240,351 0 0 股改限售 2008-7-18 李英德 24,036 24,036 0 0 股改限售 2008-7-18 合计 152,759,197 264.387 0 152,494,810 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 46,354 前十名股东持股情况 3 航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 持股 质押或冻 报告期内 持有有限售条件 股东名称 股东性质 比例 持股总数 结的股份 增减 股份数量 (%) 数量 南京晨光集团有限责任公司 国有法人 47.01 152,494,810 0 152,494,810 无 李岱江 境内自然人 0.42 1,348,272 -216,710 0 未知 张莉霞 境内自然人 0.37 1,199,000 -54,500 0 未知 詹国太 境内自然人 0.29 934,200 934,200 0 未知 宣美珍 境内自然人 0.23 750,000 108,000 0 未知 南京南瑞集团公司 境内国有法人 0.22 701,170 0 0 无 袁源 境内自然人 0.18 596,900 596,900 0 未知 海南和君实业投资有限公司 境内非国有法人 0.17 550,000 60,000 0 未知 程旭 境内自然人 0.17 537,260 537,260 0 未知 苏州天瑞迅腾信息科技有限 境内非国有法人 0.16 531,700 531,700 0 未知 公司 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件 股东名称 股份种类 股份数量 李岱江 1,348,272 人民币普通股 张莉霞 1,199,000 人民币普通股 詹国太 934,200 人民币普通股 宣美珍 750,000 人民币普通股 南京南瑞集团公司 701,170 人民币普通股 袁源 596,900 人民币普通股 海南和君实业投资有限公司 550,000 人民币普通股 程旭 537,260 人民币普通股 苏州天瑞迅腾信息科技有限公司 531,700 人民币普通股 周婉雯 457,710 人民币普通股 上述股东未发现有关联关系或《上市公司股东持股变动信息披 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 露管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：南京晨光集团有限责任公司 法人代表：杨少华 注册资本：22,900 万元 成立日期：1996 年 6 月 5 日 主要经营业务或管理活动：航天型号产品及其他地面设备生产、销售；普通机械设备及配件；电器 机械及器材；电子产品及通信设备；仪器仪表；金属制品；汽车配件；体育器材；建筑材料；塑料 4 航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 制品制造、改装、维修、销售；金属材料；化工产品及原料；石油及制品销售；工艺美术品；古玩 及珍藏品仿制；经国家（1993）外经贸政审函字第 1529 号文件批准经营进出口业务。环境、物理、 化学特性测试分析；货物运输、仓储服务、房地产开发、物业管理；科技开发、咨询服务；提供劳 务服务。（下设分支机构，其经营范围中已取得专项审批的，由取得专项审批的分支机构经营） (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：中国航天科工集团公司 法人代表：许达哲 注册资本：720,326 万元 成立日期：2001 年 8 月 27 日 主要经营业务或管理活动：国有资产投资、经营管理，航天产品、卫星地面应用系统与设备、雷达、 数控装置、工业控制自动化系统及设备、保安器材、化工材料、建筑材料、金属制品、机械设备、 电子及通讯设备、计量器具、医疗器械、汽车及零配件的研制、生产、销售，航天技术的科技开发、 技术咨询，建筑工程设计、监理、勘察，工程承包，物业管理、自有房屋租赁，货物仓储。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国有资产监督管理委员会 持股比例：100％ 中国航天科工集团公司 持股比例：100％ 南京晨光集团有限责任公司 持股比例：47.01％ 航天晨光股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期内从 是否在股东 性 年 任期起始日 任期终止日 年初 年末 股份 公司领取的 单位或其他 姓名 职务 别 龄 期 期 持股数 持股数 增减数 报酬总额 关联单位领 （万/税前） 取津贴、报酬 杜 尧 董事长 男 45 2007-11-28 2010-11-28 240,351 240,351 - 33.98 否 郭 勇 副董事长 男 47 2007-11-28 2010-11-28 - - - - 是 吴启宏 总经理、董事 男 46 2007-11-28 2010-11-28 - - - 36.97 否 陈加武 董事 男 38 2007-11-28 2008-12-15 - - - - 是 王厚勇 董事 男 45 2008-12-15 2010-11-28 - - - - 是 5 航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 董事、董事会 邓在春 秘书、财务负 男 45 2007-11-28 2010-11-28 - - - 29.98 否 责人 董事、副总经 郭兆海 男 45 2007-11-28 2010-11-28 - - - 31.17 否 理 黄伟民 独立董事 男 45 2007-11-28 2010-11-28 - - - 5 是 李英德 独立董事 男 68 2007-11-28 2010-11-28 24,036 24,036 - 5 否 陈 良 独立董事 男 43 2007-11-28 2010-11-28 - - - 5 否 吴德永 监事会主席 男 45 2007-11-28 2008-12-15 - - - - 是 孙兰克 监事会主席 男 35 2008-12-15 2010-11-28 - - - - 是 柳一兵 监事 男 47 2007-11-28 2010-11-28 - - - - 否 陈翠兰 监事 女 45 2007-11-28 2010-11-28 - - - - 是 朱 涛 监事 男 45 2007-11-28 2010-11-28 - - - 21.81 否 孟雪彦 监事 女 51 2007-11-28 2010-11-28 - - - 17.16 否 胡宁生 常务副总经理 男 57 2007-11-28 2010-11-28 - - - 31.99 否 刘灿荣 副总经理 男 51 2007-11-28 2010-11-28 - - - 25.40 否 合计 / / / / / 264,387 264,387 - / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内公司整体经营情况回顾 （1）报告期内公司总体经营情况概述 2008 年是公司第三个“三年发展规划”的收官之年，面对国内外经济环境恶化和政策调整的双重压 力，公司董事会按照公司总体发展战略以及年初制定的工作计划，带领全体员工锐意进取、克服重难， 稳步推进了公司各项业务的发展，圆满完成了第三个三年规划的目标和任务，成功实现了公司董事会于 年初制定的 2008 年度经营计划。 报告期内，公司实现总订货为 221,992 万元，完成年计划的 124.02 %，与去年同期相比增长 18.48 %。回款为 194,572 万元，完成年计划的 115.13 %，与去年同期相比增长 12.22 %。全年实现营业总 收入 189,563.63 万元，较上年增长 25%；实现利润总额 5,313.40 万元，较上年增长 118.23%。截止 2008 年 12 月 31 日，公司总资产规模达到 300,660.24 万元，较年初增加 18.94%；净资产规模达 101,663.64 万元，较年初减少 1.65%。2008 年度，公司每股收益为 0.11 元，每股净资产为 3.13 元， 加权平均净资产收益率为 3.53%。 （2）报告期内公司主要经营成果和经营业绩 ①专精化营销有了新突破。2008 年，公司采用“地域+行业”的模式对销售机构进行重新调整，不断 完善行业销售体制和机制，细分市场，形成了军品、民航、市政、物流、油运、船舶、电力、冶金、石 化、采掘等十大重点行业市场。围绕主力行业，开展专精营销，培育了一大批忠诚客户和重点客户，在 6 航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 2008 年宏观经济环境恶化等极端不利的情况下，仍然取得了订货和回款的双丰收，产品订货首次突破 20 亿元大关，货款回收首次大于营业收入。 ②主导产品稳步发展。2008 年度公司主导产品实现销售收入 18.71 亿元，比上年增长 25,16%。其 中，车类产品通过技术创新、产品开发以及市场机遇，实现销售收入 8.42 亿元，比上年增长 22.13%； 公司管类产品在国内的龙头地位依然稳固，实现销售收入 5.66 亿元，比上年增长 24.53%；公司容器 类产品经过多年市场培育取得了长足发展，公司的品牌效应和技术优势发挥显著，获得了较高的市场份 额，实现销售收入 2.03 亿元，比上年增长 7.59%；工程机械类产品抓住国内基础设施建设和国内煤炭 企业兼并重组的机遇，实现销售收入 0.31 元；制像类产品依靠独特的专有技术、良好的品牌度与信誉 度，2008 年实现销售收入 0.73 亿元；贸易类业务利用晨光利源达的销售平台和营销网络，报告期实现 收入 1.56 亿，比上年增长 25.16%。 ③产品创新取得新成果。2008 年公司新产品开发计划共 46 项，截止到 12 月底，已完成项目研制 并实现销售的项目有 36 项，占项目总数的 78%；全年新产品营业收入达到 87963 万元，占公司总营 业收入的 54%。报告期申报的移动式油库智能防爆监控装置、手动旋转式多功能转换空气分配器、移 动式油库智能防爆监控装置等 8 项获得国家实用新型专利；CGJ9406GDY 型低温液体运输半挂车、汽 车空调专用金属软管获得江苏省科技厅认定的高新技术产品称号；120 掘进机获得南京市科技进步二等 奖。有 79 种型号车型完成了技术开发、样车研制并获得国家发展和改革委员会的公告。2008 年，公 司完成了地面传递火炬关键技术研究、珠峰火炬关键技术研究、主火炬塔关键技术研究 3 项科技攻关课 题，以航天技术保障了奥运圣火的成功点燃和顺利传递，取得了 7 项国家专利。 ④质量管理水平有了新提高。2008 年公司通过开展质量管理体系内部审核，实施质量目标管理， 加强关键过程、产品外包和检验试验过程控制，深入推进质量标杆管理，公司质量管理体系有效运行， 质量管理整体水平提高，顺利通过了中国新时代认证中心的军民品质量管理体系监督审核和 3C 产品强 制性认证监督检查。公司《产品质量标杆管理》获得南京市管理创新一等奖，《通过管理创新强化企业 制度执行力》获得南京市企业管理现代化创新成果二等奖。 ⑤信息化建设取得新成绩。全面完成信息化二期工程，ERP 和 PDM 在全公司范围内得到了实施并 正式运行，在试点单位实现了 ERP 和 PDM 的有效集成。OA 覆盖公司六大园区和各驻外办事处。通过 实施信息化，规范和优化了经营生产的流程，提高了产品数据管理和开发设计的效率，搭建了公司内部 协同办公，知识共享的平台。公司信息化工作走在了科工集团民用产品企业的前列。 （3）公司主营业务及其经营状况 公司主营业务以专用汽车、波纹管类产品、压力容器类产品、艺术制像产品和掘进机产品的研究开 发、生产制造、经营销售为主，广泛应用于冶金、石化、电力、环保、物流、市政、高等级公路及机场、 建筑建材及房地产、煤炭、船舶、航空航天、汽车等领域。 ①主营业务分行业、产品情况 单位：元 币种：人民币 7 航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 主营 主营业 主营业 业务 务收入 务成本 主营业务利润率 主营业务收入 主营业务成本 分产品 利润率 同比增 同比增 比上年增减(%) (%) 减(%) 减(%) 改装车 842,429,159.17 678,558,640.77 19.45 22.13 19.24 增加1.95个百分点 管类 566,147,957.98 391,998,866.30 30.76 24.53 23.95 增加0.32个百分点 容器类 203,186,578.29 163,917,892.14 19.33 7.59 -0.22 增加6.32个百分点 艺术制像 72,505,581.18 49,620,724.68 31.56 -3.29 -20.79 增加15.11个百分点 工程机械 31,091,962.08 24,124,922.01 22.41 -9.46 -8.51 减少0.81个百分点 汽车贸易 156,218,230.64 149,976,909.24 4.00 25.16 22.53 增加1.51个百分点 合 计 1,871,579,469.34 1,458,197,955.14 22.09 25.16 22.53 增加1.67个百分点 ②占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位：元 币种：人民币 主营 主营业 主营业 业务 务收入 务成本 主营业务利润率 主营业务收入 主营业务成本 产品 利润率 同比增 同比增 比上年增减(%) (%) 减(%) 减(%) 改装车 842,429,159.17 678,558,640.77 19.45 22.13 19.24 增加1.95个百分点 管类 566,147,957.98 391,998,866.30 30.76 24.53 23.95 增加0.32个百分点 容器类 203,186,578.29 163,917,892.14 19.33 7.59 -0.22 增加6.32个百分点 ③主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增(%) 华北地区 759,861,264.55 13.98% 华东地区 576,820,792.45 25.40% 华中地区 217,477,534.34 33.11% 境内其他地区 203,481,804.13 37.16% 境外 113,938,073.87 100.03% 合计 1,871,579,469.34 25.16% ④主要供应商和销售客户情况 单位：万元 币种：人民币 前五名供应商采购金额合计 36,457.25 占采购总额比重 32.78% 前五名销售客户销售金额合计 28,674.44 占销售总额比重 15.13% （4）报告期末公司总资产的构成情况 单位：元 币种：人民币 8 航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 项 目 2008年12月31日 2007年12月31日 增减额 增减率 总资产 3,006,602,426.68 2,527,851,411.79 478,751,014.89 18.94% 其中：货币资金 500,840,284.73 368,958,879.17 131,881,405.56 35.74% 应收票据 14,252,312.22 18,129,887.72 -3,877,575.50 -21.39% 应收账款 596,075,317.92 514,062,946.37 82,012,371.55 15.95% 预付账款 66,825,094.25 44,996,128.99 21,828,965.26 48.51% 存货 614,641,159.09 452,482,617.33 162,158,541.76 35.84% 长期股权投资 270,892,718.48 227,815,726.73 43,076,991.75 18.91% 在建工程 95,659,549.23 164,944,417.69 -69,284,868.46 -42.00% 无形资产 85,670,464.77 56,555,321.03 29,115,143.74 51.48% 商誉 5,149,634.22 240,245.63 4,909,388.59 2043.49% 负债总额 1,880,409,858.56 1,422,193,042.75 458,216,815.81 32.22% 其中：短期借款 572,000,000.00 469,000,000.00 103,000,000.00 21.96% 应付票据 120,893,150.00 97,972,100.00 22,921,050.00 23.40% 预收账款 340,026,608.37 207,744,137.46 132,282,470.91 63.68% 应付利息 11,185,883.17 790,826.99 10,395,056.18 1314.45% 应付股利 1,163,440.64 5,381,723.34 -4,218,282.70 -78.38% 其他流动负债 201,607,353.27 2,728,589.33 198,878,763.94 7288.70% 股东权益（归属于母公司） 1,016,636,420.15 1,033,710,259.43 -17,073,839.28 -1.65% 其中：资本公积 569,599,613.84 590,881,367.78 -21,281,753.94 -3.60% 盈余公积 56,851,471.57 52,983,658.95 3,867,812.62 7.30% (1) 货币资金：期末比期初增长 18.94%。主要原因：一是报告期内公司贷款规模扩大及发行短期融 资券；二是报告期内公司回款比上年度增长 21.47%； (2) 应收票据：期末比期初减少 21.39%。主要原因是截止报告期末公司收到的银行承兑汇票有所减 少。 (3) 应收账款：期末比期初增长 15.95%。主要原因是销售收入增长导致一年内应收账款增加。 (4) 预付账款：期末比期初增长 48.51%。主要是公司经营过程中生产前期预付及常规技改投入所致。 (5) 存货：期末比期初增长 35.84%。主要原因：一是报告期间订单增加，导致前期投入加大；二是 公司为节约成本适时在低位采购备料，增加了原材料占用；三是合并范围增加所致。 (6) 长期股权投资：期末比期初增长 18.91%。主要是因为报告期内公司对外投资以及按权益法核算 被投资单位的净资产增加。 (7) 在建工程：期末比期初减少 42.00%。主要是报告期内各工业园厂房完成竣工决算转入固定资产 所致。 (8) 无形资产：期末比期初增长 51.48%。主要是报告期内公司将各工业园区的土地使用权重分类调 整至无形资产科目。 (9) 商誉：期末比期初增加 490.94 万元。主要是由报告期内公司发生的非同一控制下的企业合并（沈 阳弹性元件厂）形成。 (10) 短期借款：期末比期初增长 21.96%。主要是因为报告期内公司为满足生产经营需要增加的贷款。 (11) 应付票据：期末比期初增长 23.40%。主要是因为报告期内公司在生产投入中较多的采用了商业 票据方式结算。 (12) 预收账款：期末比期初增长 63.68%。主要是由于报告期内公司收到客户的大合同预付款增加所 致。 (13) 应付利息：期末比期初增加 1,039.51 万元。主要是报告期内公司计提的短期融资券的债券利息。 (14) 应付股利：期末比期初减少 78.38%。主要是报告期内公司支付了江苏晨鑫波纹管有限公司原个 9 航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 人股股东的股利。 (15) 其他流动负债：期末比期初增长，主要是 2008 年 4 月 3 日公司发行了总额为人民币 2 亿元的 短期融资券。 (16) 资本公积：期末比期初减少 3.60%。主要是公司为取得同一控制下的企业并购（重庆新世纪） 的长期股权投资，所支付的现金与长期股权投资初始投资成本之间的差额冲减了资本公积。 (17) 盈余公积：期末比期初增长 7.30%。主要是报告期内公司根据会计政策提取法定盈余公积、企 业发展基金和企业储备基金。 （5）报告期公司利润表主要项目分析 单位：元 币种：人民币 项 目 本年数 上年数 增减额 增减率 销售费用 193,361,691.37 153,042,447.55 40,319,243.82 26.35% 管理费用 135,450,925.23 107,594,254.20 27,856,671.03 25.89% 财务费用 37,880,271.88 32,258,062.49 5,622,209.39 17.43% 投资收益 12,459,769.62 23,943,829.96 -11,484,060.34 -47.96% 所得税费用 6,774,949.96 4,526,950.53 2,247,999.43 49.66% (1) 销售费用：比上年同期增长 26.35%。主要原因：一是合并范围增加；二是报告期内公司订货、 回款较上年有大幅增长，导致公司为开拓市场发生的业务经费也随之增长。 (2) 管理费用：比上年同期增长 25.89%。主要原因：一是合并范围增加；二是折旧及园区运行成本 增大所致。 (3) 财务费用：比上年同期增长 17.43%，主要是因为报告期内公司贷款规模增长，以及利率波动的 滞后影响导致资金使用成本增加。 (4) 投资收益：比上年同期下降 47.96%，主要是因为受金融危机影响，报告期内公司权益法核算的 被投资单位中国航天汽车有限责任公司的经营收益大幅下降所致。 (5) 所得税费用：比上年同期增长 46.99%，主要是因为报告期内公司主营业务产品盈利能力增强， 经营收益增加所致。 （6）报告期公司现金流量表主要项目分析 单位：元 币种：人民币 项 目 本年数 上年数 增减额 增减率 经营活动产生的现金流量净额 64,075,552.35 90,200,599.10 -26,125,046.75 -28.96% 投资活动产生的现金流量净额 -143,135,602.22 -164,947,733.13 21,812,130.91 -13.22% 筹资活动产生的现金流量净额 202,304,585.72 247,460,914.05 -45,156,328.33 -18.25% 现金及现金等价物净增加额 123,481,650.57 172,229,901.58 -48,748,251.01 -28.30% (1) 经营活动产生的现金流量净额比上年减少的主要原因：报告期内公司订单大幅增加，同比增长 17.43%。为保证其中大项目、大工程用产品的生产，公司本期适当加大了生产资金的前期投入。考虑到 该部分产品生产周期较长，产出、回款滞后于经营投入，因而导致报告期内经营活动产生的现金净额同 比减少。 (2) 投资活动产生的现金流量净额同比增加，主要原因是：随着晨光工业园项目的陆续完工，公司 固定资产投入大大减少，本期投入主要是车业园、溧水园厂房扩建以及部分基建尾款的支付。固定资产 投入项目的减少是报告期内公司投资活动产生的净现金流量得以改善的主要原因。 10 航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 (3) 筹资活动产生的现金流量净额同比减少，主要原因是报告期内公司实施了 2007 年度的分红计 划，以现金方式每 10 股派发红利 1.00 元（含税）。 （7）报告期公司主要控股公司及参股公司的经营情况 ①公司主要控股公司的经营情况及业绩：（除特别表明的外，单位均为人民币万元） 公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净利润 南京晨光东螺波纹管有限公司 波纹管及配套件等生产销售 631.24万美元 26,169.68 1,189.83 南京晨光森田环保科技有限公司 环卫系列专用车开发生产销售 375万美元 7,249.46 488.23 南京晨光水山电液特装有限公司 高空作业车系列及平台生产等 500万美元 6,254.25 187.99 北京晨光天云特种车辆有限公司 厢式等改装车的开发生产销售 4250万元人民币 5,657.79 -246.81 武汉航天晨光机电销售有限公司 专用车、软管等产品销售 200万元人民币 1,331.40 -18.18 江苏晨鑫波纹管有限公司 低端补偿器的研制生产销售 2700万元人民币 5,508.50 965.36 黑龙江晨光利源达汽车销售有限公司 汽车、配件的销售与售后服务 2300万元人民币 4,856.36 7.91 激光陀螺、惯性测量组合系统及 重庆航天新世纪卫星应用技术有限责任公司 7,381.51 -76.35 动中通产品的开发生产销售 6900万元人民币 煤矿用掘进机及大断面岩石 南京晨光三井三池机械公司 4,555.11 -608.74 掘进机的研发生产销售 4000万元人民币 ②投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩（单位为人民币万元） 参股公司贡献的 占上市公司 公司名称 主要产品或服务 净利润 投资收益 净利润的比重 中国航天汽车有限责任公司 汽车及相关零部件的投资 4,156.51 1,137.39 30.61% （8）同公允价值相关的项目 报告期内，公司无公允价值相关的项目。 （9）持有外币金融资产、金融负债情况 报告期内，公司无持有外币金融资产、金融负债情况。 2、对公司未来发展的展望 （1）公司所处行业发展趋势及面临的竞争格局 ①车类产品 随着城市化和工业化的不断发展，交通运输、市政、环卫投入不断加大，我国专用汽车面临快 速发展的大好机遇，高技术、高附加值以及节能环保型专用汽车将得到快速发展。从国内排名靠前 的企业来看，主机厂凭借整车的改装和底盘自配的优势，在专用汽车市场逐渐占据重要地位。而外 购底盘的专用汽车企业更应该走“高技术含量、高附加值”的专业化、差异化发展道路，公司“动中通” 产品拥有自主知识产权，获得国防发明专利，该产品的核心部件——激光陀螺已国产化。重大、突 发事件给动中通产品带来了巨大的商机，同时更大的国际市场还有待开发，达到国内行业领先是其 规划期目标。 ②管类产品 公司涉足的管类产品行业存在趋于分散的特点，集中度不高。由于行业进入门槛较低，众多的竞 争对手逐渐形成了市场瓜分的格局。国际上金属波纹管产品在高端市场上，与中国企业形成竞争态 势。在中低端波纹管方面，中国的品种和规格已与国外相当，国外企业产品无竞争优势，作为国内 金属波纹管产品和非金属增强复合塑料管的最大生产厂家，公司管类产品在制造技术、生产设备、 研发能力和市场占有率等方面均占有明显优势，部分产品关键技术达到了国际先进水平。 11 航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 ③容器类产品 国家能源政策的调整、石油化工企业节能技术改造等为压力容器带来了新的商机。经过多年市场 培育，公司容器类产品取得了长足发展，公司的品牌效应和技术优势发挥显著，获得了较高的市场 份额，压力容器业务逐步成长为公司重要利润来源。但是实力雄厚的企业通过不断兼并和重组，形 成了行业和规模重叠的几大行业企业和重点加工地区，市场竞争趋于激烈。 ④艺术制像产品 公司作为著名的青铜艺术制像研究生产基地，在青铜铸造、艺术造型、电子放样、结构分析和表 面着色等领域具有独特的专业技术，公司制像产品品牌知名度与信誉度保持同行业前列。但是面对 不规范企业的竞争、复杂的客户群体及竞争对手，公司在市场竞争有诸多不利因素。 ⑤工程机械（掘进机）产品 在国家加快推进煤炭企业兼并重组的过程中，大型煤矿比重和机械化比例将会提高，这一趋势将 推动煤矿掘进设备的需求上升。公司有 30 多年生产掘进机的经验，拥有振动技术专利，通过合资引 进三井三池的先进技术和管理方法，为产品未来的发展打下良好的基础。 （2）公司发展战略以及新年度的经营计划 2009 年是公司第四个“三年发展规划”开局之年，公司将力争实现营业总收入增长 15%以上，同 时严格控制营业成本和费用的增长。为确保经营计划的实现，公司将在 2009 年努力做好以下工作： ——加强营销管理和营销队伍建设，增强风险控制能力 根据行业专精化营销的需要对销售机构进行进一步调整，成立行业办事处。细化公司营销人员 引进和淘汰政策，组建业务能力强、对企业忠诚度高的营销队伍，培养更多优秀营销人员。规范公 司营销行为，完善代理、经销等各项营销管理制度，严格控制费用使用和提高使用效率。设立风险 控制管理机构，负责合同评审、风险货款回收的预测与催收等工作。 ——建立完善的、实时的情报网络管理系统，加强客户资信管理 建立竞争情报的分析与反馈系统为公司高层市场战略决策提供市场、竞争对手的数据资料，逐 步建立竞争对手企业信息档案；通过梳理公司忠诚客户与不良客户，建立完善的忠诚及重点客户、 行业大客户档案，实现客户的差异化服务标准；加强客户资信评价以及赊销管理，减少不良货款， 促进应收帐款回收。 ——加大技术创新力度，增强企业核心竞争力 公司的新产品研究开发工作将紧密围绕新三年发展规划目标，以进一步提升公司核心技术竞争 力为重点，加强公司各单位的技术需求分析，规划和组织好各项新产品开发项目，保证飞机加油车 系列化开发项目、补偿器系列化开发项目、高空作业平台系列化项目、300KW 和 220KW 掘进机、 相控阵天线动中通通信车和光纤陀螺惯性组合等重点项目的顺利实施，不断增强企业技术创新水平 与核心竞争力。 ——建立健全公司信息化保障体系，提高经营和管理效率 随着公司 ERP、PDM 及 OA 系统的全面实施与运行，逐步建立符合实际、操作性强的信息化绩 效评价机制和激励约束机制。采取技术手段或管理手段，探索建立 ERP 和 PDM 系统的运行监控机 制。以完善制度和队伍建设为重点，从广度和深度上推进信息化与公司业务以及公司各项制度的融 合，规范和优化经营生产和日常管理的流程，提高工作效率。 ——加强人力资源管理制度建设，解决人才供需矛盾的问题 12 航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 进一步健全完善公司人力资源管理制度体系，通过人才培养的建设，不断提升员工综合素质， 发挥专业技术带头人的传帮带作用，实现公司持续发展对人才的需求。加强公司核心员工队伍管理， 进一步建立健全核心员工的动态考核机制，促使核心队伍中技术、工艺、营销、质量、财务、信息、 管理、操作工人人员配比进一步趋于合理，使核心员工在各自的岗位上发挥出核心作用。提高效率， 实施完善人力资源管理信息化（eHR），进一步推进公司人力资源管理的系统化、规范化和精细化， 稳步推进公司人力资源管理信息化建设。 （3）公司未来资金需求及使用计划 为保证公司技术改造及项目投入、业务拓展等资金需求，新年度公司经营计划实施的资金来源主 要为募集资金、银行贷款和公司自有资金。为此，一方面公司将积极与金融机构建立良好合作关系， 通过银行贷款等措施筹措资金；另一方面在经营活动中加强应收账款管理，加快存货周转速度，保 持稳定的现金流，提高资金使用效率。 （4）公司面临的风险因素及应对措施 ①市场风险：2008 年是中国宏观经济由快速增长期向平稳增长期转变的一年，尤其十月份以 后，全球金融危机的爆发直接影响到国内外经济的增长，我公司产品所涉及的行业领域也受到较 大的影响。在这种宏观形势下，公司将进一步深入研究国家经济政策和宏观经济发展动态，加强 对经济信息的收集和分析，探求经济发展和业务发展规律，适时调整营销策略。在客户相对集中 的国内市场，积极发挥行业龙头的优势和品牌效应，稳固并逐渐扩大市场份额。在国际市场上， 在保持与原有客户合作的基础上，逐步扩大营销规模，扩大市场辐射范围。 ②汇率风险：2008 年下半年开始人民币名义汇率升值步伐明显加快，导致出口报价不断提高， 无形中削弱了公司产品的竞争力，对公司出口产品未来收益造成很多不确定性。公司将进一步完善 公司外贸工作体系和职能，在开展外贸业务签订外贸合同时，将充分考虑汇率变动因素对盈利的影 响，在出口价格及交货条件中作出相关规定，对于外汇收入除用于进口付汇外，及时进行结售汇， 尽力消除汇率变动对公司的负面影响。 ③成本上升风险：由于原材料价格的波动，以及劳动力和环保成本上升，导致产品成本上涨， 盈利能力下降。公司将加强对钢铁、铜等原材料价格走势的跟踪分析，巩固和发展现有原材料供应 渠道，加强采购成本和生产过程控制，化解成本上升带来的压力。 ④人力资源风险： 人才供需矛盾突出，人才流失风险加剧，已成为制约公司高速发展的重要矛 盾。为吸引人才、留住人才，促进人才快速成长，公司正逐步建立以目标激励为先导、竞争激励为 核心、利益激励为后盾的人才培养机制，通过能级评定、核心员工队伍和专业技术带头人队伍聘任 等人才激励措施，不断加强公司人才队伍建设。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况表 请见前述 6.1 13 航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 2007 年度公司通过公开增发股票募集资金 456,703,000 元，扣除发行费用实际募集资金净额共 计 436,863,377 元，截至本报告期共计使用 387,159,954.52 元，其中用于航天发射地面设备及车载 机动特种装备生产线技术改造项目 32,014.88 万元，用于掘进机等主营机电产品出口技术改造项目 6,701.12 万元。以上募集资金使用情况符合计划进度，项目建设正常有序，符合公司募集资金使用 的有关承诺。截至 2008 年底其他尚未使用的募集资金 49,703,422.48 元单独存储在专项账户中。 是否符 是否符 承诺 是否变 拟投入金额 实际投入金额 预计收益 产生收益情况 合计划 合预计 项目名称 更项目 进度 收益 航天项目 38,000万元 否 320,148,790.22 8,936万元 注1 是 是 出口项目 7,810万元 否 67,011,164.30 2,229万元 注2 是 是 合 计 45,810万元 -- 387,159,954.52 -- -- -- -- 注 1、航天发射地面设备及车载机动特种装备生产线技术改造项目报告期内实现订货 3.59 亿元， 实现销售收入 23,850.51 万元，实现销售毛利 3,068.69 万元。 注 2：掘进机等主营机电产品出口技术改造项目报告期内实现出口销售收入 11,393.81 万元，实 现出口销售毛利 2,052.04 万元。 ⑴ 航天发射地面设备及车载机动特种装备生产线技术改造项目 该项目总投资为 38,000 万元人民币。其中固定资产投资 32,560 万元，流动资金 5,440 万元， 在固定资产投资中，土建费用 19,700 万元人民币，设备费用 12,860 万元人民币。项目建设期 1 年 半，主要是完成罐体加工生产线改造、大容量绝热容器生产线改造、管路加工生产线改造、航天金 属波纹管生产线改造，重点采购大型数控剪板机、数控折弯机、纵缝自动拼焊机（不锈钢、碳钢）、 封头成型机、300T 龙门吊、热处理炉、洁净高压气压试压装置等大型设备。同时将分别在南京江宁 和溧水两个工业园区新建航天发射地面设备和车载机动特种装备联合生产厂房以扩大生产所需面 积。截至本年年底累计已完成固定资产投资 32,014.88 万元，项目正在按计划有序进行。 ⑵ 掘进机等主营机电产品出口技术改造项目 该项目总投资 7,810 万元。其中固定资产投资 6,810 万元，流动资金 1,000 万元，其中设备投 资 3,270 万元，厂房基建投资 3,540 万元。项目建设期 2 年半，将新建厂房 10,000 平方米，同时新 增部分大型机械加工设备。该等机器设备情况主要包括落地铣镗床、龙门铣床、数控卧车、数显立 车等，将主要采用外购方式取得，截至本年年底已累计完成固定资产投资 6,701.12 万元，投资主要 用于新厂房的建设和关键设备的采购。 变更项目情况 □适用 √不适用 6.3 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 （1）特种管类产品生产线技术改造项目 即芳纶增强热塑料复合管（RTP 管）项目，总投 12,500 万元，是经国防科工委批准的国债项目， 截至 2008 年底末投资已经完成 10,592.88 万元。本项目 2004 年末开始调研、采购设备，截至报告 期末主要生产设备从外国进口的制带线和制管线设备已经完成安装调试和最终验收，其他国外进口 和国内采购的配套设备也已经陆续到位，安装调试完成，厂房及科研用房的建设也已完成，并验收 14 航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 投入使用。该项目已于 2006 年下半年进行了新产品的试生产，取得圆满的效果，项目注重自主知识 产权拥有，已获得产品接头的国家发明专利，为新产品迅速在国内外市场占领有利的制高点打下了 良好的基础。2008 年已提前实现国内销售收入 2073 万元，目前公司长期关注 RTP 管产品在国外市 场的应用情况，争取早日实现国际订单。预计 2009 年项目完成国家验收。 （2）投资设立合资公司 ①合资成立沈阳晨光弗泰波纹管有限公司 为进一步拓展公司管类产品在东北地区的市场，提高公司产品在东北市场的占有率，公司出资 1686万元收购沈阳弹性元件厂整体产权，其中包含原沈阳弹性元件厂剩余产权和弗莱希波·泰格金属 波纹管有限公司（以下简称弗·泰）50%股权。收购后完成后，公司出资1300万元对弗·泰进行增资扩 股，成立沈阳晨光弗泰波纹管有限公司（以下简称晨光弗泰），增资扩股后公司持有晨光弗泰65% 股权。晨光弗泰的成立进一步扩大了公司产品的经营范围，提高了公司产品的盈利能力。同时也在 东北地区形成了公司高压开关行业补偿器产品的生产基地，降低了产品的运输费用。 ②合资成立上海舒室环境科技有限公司 为了便于家用燃气锅炉项目的开展，航天晨光与上海银湖投资管理有限公司、昆山市华望投资 有限公司等股东共同出资组建了上海航天舒室环境科技有限公司。公司的注册资本为 700 万元人民 币，其中航天晨光出资额为 49 万元，所占股权比例为 7%。公司的经营范围为：家庭舒室采暖集成 系统、干湿节能地暖系统、干湿地暖模块系统等。 （3）对中国航天汽车有限责任公司增资 2004年公司收购了中国航天科工集团公司所持有的中国航天汽车有限责任公司（以下简称航天 汽车）34%的股权。为了进一步扩大产能，提升企业竞争能力，经航天汽车股东充分协商，一致同 意对航天汽车进行同比例增资。公司三届四次董事会通过了《关于对中国航天汽车有限责任公司进 行增资扩股的议案》，同意对航天汽车增资23,055,600元人民币。增资完成后，公司的持股比例仍 为34%，出资总额增加到174,365,600元人民币。 6.4 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司本年度实现净利润 46,359,096.15 元，其中母公司本期实现净利润 38,678,126.23 元，根据 公司章程的规定，以本期实现净利润为基数，提取法定公积金 3,867,812.62 元，本年度支付 2007 年度现金分红 32,440,300.00 元，加母公司期初未分配利润 94,054,202.79 元，报告期末可供股东分 配的利润为 96,424,216.40 元。 公司拟以 2008 年 12 月 31 日的总股本 324,403,000 股为基数，每 10 股派发现金红利 1.00 元 （含税），现金红利为 32,440,300.00 元，尚余可供股东分配利润 63,983,916.40 元，转入以后年 度参与分配。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 15 航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 弗莱希波·泰格金属波纹管有限公司（以下简称弗泰公司）是由沈阳弹性元件厂与美国金属软管制 造公司于 1986 年共同出资组建的中外合资企业，注册资金 420 万美元，双方各占 50%股份，其主营产 品为“高压开关补偿器”， 近年随着电力行业的迅猛发展，其相应配套产品的市场需求也在不断的提 高，这在一定程度上加大了该产品的盈利能力。 因其主营产品与航天晨光产品形成一定的互补性，收购该公司可以进一步扩大公司产品的经营范 围，提高公司产品的盈利能力。鉴于上述，经三届九次董事会审议通过，公司出资 1,686 万元收购沈 阳弹性元件厂整体产权，即取得弗泰公司 50%股份。收购完成后，公司对弗泰公司增资 1300 万元进行 技术改造，使其成为在高压开关行业补偿器产品生产基地，增资完成后航天晨光将持有弗泰公司 65% 的股权。 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 是否履行 是否为关联方 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 完毕 担保 - - - - - - - 报告期内担保发生额合计（不包括对控股子公司的担保） 0 报告期末担保余额合计（A）（不包括对控股子公司的担保） 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 9,700.00 报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 9,700.00 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额（A+B） 9,700.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 9.54 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债 0 务担保金额（D） 担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 16 航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额 交易金额 占同类交易金额 的比率% 的比率% 南京晨光集团有限责任公司 186.61 0.10 1335.08 0.31 南京晨光集团实业有限公司 227.96 0.08 科技开发分公司 南京晨光迪峰机电设备有限公司 207.28 0.15 南京晨光高新科技有限责任公司 83.19 27.65 航天科工海鹰集团有限公司 361.80 0.19 合计 548.41 1853.51 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易金额 186.61 万元。 7.4.2 共同对外投资的重大关联交易 2004 年公司收购了原中国航天科工集团公司所拥有的中国航天汽车有限责任公司（以下简称航天汽 车）34%的股权。为了进一步扩大产能，提升企业竞争能力，经航天汽车股东充分协商，一致同意 对航天汽车进行同比例增资扩股。公司三届四次董事会通过了《关于对中国航天汽车有限责任公司 进行增资扩股》的议案，同意对航天汽车增资 23,055,600 元人民币。增资后，公司的持股比例仍为 34%，出资总额增加到 174,365,600 元人民币；航天汽车的注册资本由 445,000,000 元人民币元增 至 512,840,000 元人民币。独立董事对此次增资事项发表了独立意见。该事项已公告于 2008 年 4 月 30 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 7.4.3 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 南京昊晨投资开发有限公司 成本法核算的被投资企业 582.52 13.15 合计 / 582.52 13.15 7.4.4 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 17 航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 1、股改承诺事项 承诺事项 承诺内容 承诺履行情况 南京晨光集团有限责任公司股改特殊承诺：股改 股改承诺 完成后三十六个月内不上市交易或转让。 报告期内严格履行承诺事项 2008 年追加承诺：在股改限售期基础上追加承 诺在 24 个月内不上市交易或转让。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈 利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司 2008 年年 度报告附件。 7.10 公司披露了履行社会责任报告，详见公司 2008 年年度报告附件。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 18 航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 8.1 监事会对公司依法运作的独立意见 公司监事会根据有关法律、法规以及《公司章程》的规定，对公司依法经营情况、内控制度建设 情况、高管人员履职尽责情况进行了检查监督，认为：公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》 及其有关法律法规规范运作，严格执行股东大会的各项决议，建立并逐步完善内部管理和内控制度， 决策程序符合法律法规的要求，公司董事及高级管理人员在履行职责时，忠于职守，勤勉尽责，没有 违反法律法规和《公司章程》的有关规定，没有滥用职权而损害公司和股东权益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会检查了公司的财务制度和财务管理情况，通过对公司财务报告、会计账目资料的检查 监督，认为：公司财务制度完善，管理规范，财务报告客观、真实地反映了公司财务状况和经营成果。 同意中和正信会计师事务所出具的无保留意见的审计报告。同时，监事会认为公司在关联资金往来以 及对外担保等方面能够依法运作，决策程序规范有效，同意中和正信会计师事务所出具的相关专项说 明以及公司独立董事发表的独立意见。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司监事会对公司 2007 年 3 月公开增发募集资金的使用情况进行了严格核查：2007 年度公司实 际募集资金净额共计 436,863,377 万元，截止本报告期共计使用 387,159,954.52 元，其中用于航天 发射地面设备及车载机动特种装备生产线技术改造项目 32,014.88 万元，用于掘进机等主营机电产品 出口技术改造项目 6,701.12 万元。以上募集资金使用情况符合计划进度，项目建设正常有序，符合 公司募集资金使用的有关承诺。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期公司三届九次董事会审议通过《关于收购沈阳弹性元件厂整体产权即对弗泰公司增资扩股 的议案》，监事会认为该项股权收购的决策程序合法有效，交易价格按照审计、评估价格确定，不存 在内幕交易，也没有损害股东权益和公司利益的情况发生。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期公司三届四次董事会审议通过《关于对中国航天汽车有限公司进行增资扩股的议案》，该 事项属于关联交易。监事会认为，该关联交易决策的内容及程序均符合中国证监会、上海证券交易所 的相关规定，董事会成员在对关联交易的判断和审查方面履行了诚信义务，维护了全体股东及公司的 利益，保障了重大关联交易的公允性和透明度。同时公司在日常生产经营中过程中与控股股东发生的 关联交易符合公司实际发展的需要，定价原则明确，作价依据合理，不存在损害公司及股东利益的行 为。 19 航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 中和正信审字(2009)第 1—522 号 航天晨光股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的航天晨光股份有限公司（以下简称“航天晨光” ）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表，2008 年度的利润表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则（2006）编制财务报表是航天晨光管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则（2006）编制，在所有重大方面公允反映了航 天晨光 2008 年 12 月 31 日的财务状况及 2008 年度的经营成果和现金流量。 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：廖家河 中国•北京 中国注册会计师：张静 2009 年 4 月 23 日 20 航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位: 航天晨光股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 500,840,284.73 368,958,879.17 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 14,252,312.22 18,129,887.72 应收账款 596,075,317.92 514,062,946.37 预付款项 66,825,094.25 44,996,128.99 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 31,997,014.77 35,753,764.61 买入返售金融资产 存货 614,641,159.09 452,482,617.33 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,824,631,182.98 1,434,384,224.19 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 270,892,718.48 227,815,726.73 投资性房地产 固定资产 703,432,916.07 623,915,617.77 在建工程 95,659,549.23 164,944,417.69 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 85,670,464.77 56,555,321.03 开发支出 商誉 5,149,634.22 240,245.63 长期待摊费用 8,549,133.40 10,051,093.48 递延所得税资产 12,616,827.53 9,944,765.27 其他非流动资产 非流动资产合计 1,181,971,243.70 1,093,467,187.60 资产总计 3,006,602,426.68 2,527,851,411.79 企业法定代表人：杜尧 主管会计工作负责人：邓在春 会计机构负责人：施起 21 航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 合并资产负债表(续) 2008 年 12 月 31 日 编制单位：航天晨光股份有限公司 单位： 元 币种：人民币 项目 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 572,000,000.00 469,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 120,893,150.00 97,972,100.00 应付账款 550,166,229.14 487,550,205.32 预收款项 340,026,608.37 207,744,137.46 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 36,529,144.57 31,902,054.85 应交税费 10,103,470.06 12,745,107.93 应付利息 11,185,883.17 790,826.99 应付股利 1,163,440.64 5,381,723.34 其他应付款 35,556,106.76 50,609,910.31 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 55,000,000.00 其他流动负债 201,607,353.27 2,728,589.33 流动负债合计 1,879,231,385.98 1,421,424,655.53 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 1,178,472.58 其他非流动负债 768,387.22 非流动负债合计 1,178,472.58 768,387.22 负债合计 1,880,409,858.56 1,422,193,042.75 所有者权益（或股东权益）： 股本 324,403,000.00 324,403,000.00 资本公积 569,599,613.84 590,881,367.78 减：库存股 盈余公积 56,851,471.57 52,983,658.95 一般风险准备 未分配利润 65,782,334.74 65,442,232.70 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,016,636,420.15 1,033,710,259.43 少数股东权益 109,556,147.97 71,948,109.61 所有者权益合计 1,126,192,568.12 1,105,658,369.04 负债和所有者权益总计 3,006,602,426.68 2,527,851,411.79 负债和所有者权益总计 3,006,602,426.68 2,527,851,411.79 企业法定代表人：杜尧 主管会计工作负责人：邓在春 会计机构负责人：施起 22 航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位：航天晨光股份有限公司 单位： 元 币种：人民币 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 441,574,817.40 335,980,186.27 交易性金融资产 应收票据 5,723,807.04 15,600,672.49 应收账款 486,543,689.55 420,611,645.71 预付款项 37,415,119.28 23,776,680.18 应收利息 应收股利 其他应收款 60,374,554.11 57,335,313.98 存货 402,105,675.67 290,727,765.21 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,433,737,663.05 1,144,032,263.84 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 426,550,069.82 340,554,839.65 投资性房地产 固定资产 599,607,216.78 524,967,451.89 在建工程 95,659,549.23 164,944,417.69 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 69,871,366.59 45,525,853.34 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 8,135,763.48 6,542,821.64 其他非流动资产 非流动资产合计 1,199,823,965.90 1,082,535,384.21 资产总计 2,633,561,628.95 2,226,567,648.05 企业法定代表人：杜尧 主管会计工作负责人：邓在春 会计机构负责人：施起 23 航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 母公司资产负债表(续) 2008 年 12 月 31 日 编制单位：航天晨光股份有限公司 单位： 元 币种：人民币 项目 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 475,000,000.00 367,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 119,874,900.00 94,245,800.00 应付账款 428,937,865.46 398,789,573.68 预收款项 307,422,150.12 182,423,813.65 应付职工薪酬 30,525,691.03 27,014,390.76 应交税费 4,344,426.08 6,298,964.08 应付利息 11,029,989.17 应付股利 其他应付款 46,038,104.07 56,971,808.37 一年内到期的非流动负债 55,000,000.00 其他流动负债 200,920,570.00 2,497,661.33 流动负债合计 1,624,093,695.93 1,190,242,011.87 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 768,387.22 非流动负债合计 768,387.22 负债合计 1,624,093,695.93 1,191,010,399.09 所有者权益（或股东权益）： 股本 324,403,000.00 324,403,000.00 资本公积 537,903,631.25 570,230,773.42 减：库存股 盈余公积 50,737,085.37 46,869,272.75 未分配利润 96,424,216.40 94,054,202.79 所有者权益（或股东权益）合计 1,009,467,933.02 1,035,557,248.96 负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,633,561,628.95 2,226,567,648.05 企业法定代表人：杜尧 主管会计工作负责人：邓在春 会计机构负责人：施起 24 航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 合并利润表 2008 年 1-12 月 编制单位: 航天晨光股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,895,636,262.80 1,516,528,151.14 其中：营业收入 1,895,636,262.80 1,516,528,151.14 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,858,490,998.14 1,517,293,175.93 其中：营业成本 1,473,055,398.62 1,203,490,310.03 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,916,182.60 1,491,626.75 销售费用 193,361,691.37 153,042,447.55 管理费用 135,450,925.23 107,594,254.20 财务费用 37,880,271.88 32,258,062.49 资产减值损失 14,826,528.44 19,416,474.91 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 12,459,769.62 23,943,829.96 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 11,721,964.96 23,943,829.96 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 49,605,034.28 23,178,805.17 加：营业外收入 5,918,588.47 4,259,433.92 减：营业外支出 2,389,576.64 3,090,180.78 其中：非流动资产处置损失 600,177.64 906,682.53 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 53,134,046.11 24,348,058.31 减：所得税费用 6,774,949.96 4,526,950.53 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 46,359,096.15 19,821,107.78 归属于母公司所有者的净利润 37,151,634.42 26,987,123.86 少数股东损益 9,207,461.73 -7,166,016.08 六、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.1145 0.0848 （二）稀释每股收益（元/股） 0.1145 0.0848 企业法定代表人：杜尧 主管会计工作负责人：邓在春 会计机构负责人：施起 25 航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 母公司利润表 2008 年 1-12 月 编制单位: 航天晨光股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,523,999,059.48 1,307,218,687.08 减：营业成本 1,255,393,815.15 1,097,961,441.46 营业税金及附加 3,165,830.40 952,519.52 销售费用 128,664,177.47 106,298,320.02 管理费用 78,708,931.36 60,757,838.81 财务费用 29,661,162.86 23,679,848.27 资产减值损失 8,336,449.35 4,595,286.94 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 18,407,610.44 25,929,587.70 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 11,721,964.96 23,943,829.96 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 38,476,303.33 38,903,019.76 加：营业外收入 4,651,621.00 2,498,000.93 减：营业外支出 1,657,441.40 2,827,852.75 其中：非流动资产处置净损失 567,265.57 902,733.87 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 41,470,482.93 38,573,167.94 减：所得税费用 2,792,356.70 1,869,959.57 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 38,678,126.23 36,703,208.37 企业法定代表人：杜尧 主管会计工作负责人：邓在春 会计机构负责人：施起 26 航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 合并现金流量表 2008 年 1-12 月 编制单位: 航天晨光股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,978,480,614.90 1,585,569,788.81 收到的税费返还 8,901,552.38 8,938,530.35 收到其他与经营活动有关的现金 103,325,608.47 95,440,029.44 经营活动现金流入小计 2,090,707,775.75 1,689,948,348.60 购买商品、接受劳务支付的现金 1,425,645,154.52 1,134,140,418.28 支付给职工以及为职工支付的现金 201,081,940.17 153,612,003.75 支付的各项税费 75,420,163.59 42,290,379.76 支付其他与经营活动有关的现金 324,484,965.12 269,704,947.71 经营活动现金流出小计 2,026,632,223.40 1,599,747,749.50 经营活动产生的现金流量净额 64,075,552.35 90,200,599.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 3,400,000.00 3,400,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 613,030.00 827,673.35 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 4,013,030.00 4,227,673.35 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 106,358,426.02 169,175,406.48 投资支付的现金 23,555,600.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 16,774,606.20 支付其他与投资活动有关的现金 460,000.00 投资活动现金流出小计 147,148,632.22 169,175,406.48 投资活动产生的现金流量净额 -143,135,602.22 -164,947,733.13 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 17,444,824.64 453,866,210.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 17,444,824.64 12,890,000.00 取得借款收到的现金 894,500,000.00 637,000,000.00 发行债券收到的现金 199,400,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,111,344,824.64 1,090,866,210.00 偿还债务支付的现金 846,500,000.00 808,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 62,540,238.92 35,405,295.95 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 2,608,261.39 1,233,477.73 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 909,040,238.92 843,405,295.95 筹资活动产生的现金流量净额 202,304,585.72 247,460,914.05 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 237,114.72 -483,878.44 五、现金及现金等价物净增加额 123,481,650.57 172,229,901.58 加：期初现金及现金等价物余额 317,305,232.55 145,075,330.97 六、期末现金及现金等价物余额 440,786,883.12 317,305,232.55 企业法定代表人：杜尧 主管会计工作负责人：邓在春 会计机构负责人：施起 27 航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 母公司现金流量表 2008 年 1-12 月 编制单位: 航天晨光股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,378,086,073.97 1,040,431,900.30 收到的税费返还 5,859,905.17 7,861,545.28 收到其他与经营活动有关的现金 330,368,009.95 81,794,754.23 经营活动现金流入小计 1,714,313,989.09 1,130,088,199.81 购买商品、接受劳务支付的现金 895,772,364.65 696,860,731.43 支付给职工以及为职工支付的现金 154,907,238.69 121,393,409.21 支付的各项税费 39,741,192.37 20,360,539.94 支付其他与经营活动有关的现金 562,727,690.79 218,309,752.78 经营活动现金流出小计 1,653,148,486.50 1,056,924,433.36 经营活动产生的现金流量净额 61,165,502.59 73,163,766.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 3,400,000.00 3,400,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 99,790.00 566,767.46 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,499,790.00 3,966,767.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 94,146,568.03 127,108,374.94 投资支付的现金 23,555,600.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 50,748,627.93 支付其他与投资活动有关的现金 460,000.00 投资活动现金流出小计 168,910,795.96 127,108,374.94 投资活动产生的现金流量净额 -165,411,005.96 -123,141,607.48 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 440,976,210.00 取得借款收到的现金 729,000,000.00 517,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 199,400,000.00 筹资活动现金流入小计 928,400,000.00 957,976,210.00 偿还债务支付的现金 676,000,000.00 695,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 52,894,452.44 47,544,120.51 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 728,894,452.44 742,544,120.51 筹资活动产生的现金流量净额 199,505,547.56 215,432,089.49 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -103,701.72 -109,816.18 五、现金及现金等价物净增加额 95,156,342.47 165,344,432.28 加：期初现金及现金等价物余额 294,466,415.95 129,121,983.67 六、期末现金及现金等价物余额 389,622,758.42 294,466,415.95 企业法定代表人：杜尧 主管会计工作负责人：邓在春 会计机构负责人：施起 28 航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 所有者权益变动表(合并) 2008 年 1-12 月 编制单位: 航天晨光股份有限公司 单位：元 币种：人民币 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 324,403,000.00 570,230,867.78 52,983,658.95 98,378,212.98 83,668,126.01 1,129,663,865.72 加：同一控制下企业合 并产生的追溯调整 20,650,500.00 -32,935,980.28 -11,720,016.40 -24,005,496.68 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 324,403,000.00 590,881,367.78 52,983,658.95 65,442,232.70 71,948,109.61 1,105,658,369.04 三、本年增减变动金额 （减少以“－”号填列） -21,281,753.94 3,867,812.62 340,102.04 37,608,038.36 20,534,199.08 （一）净利润 37,151,634.42 9,207,461.73 46,359,096.15 （二）直接计入所有者 权益的利得和损失 -21,281,753.94 -21,281,753.94 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变动 的影响 2,453.52 2,453.52 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影响 4．其他 -21,284,207.46 -21,284,207.46 上述（一）和（二）小 计 -21,281,753.94 37,151,634.42 9,207,461.73 25,077,342.21 （三）所有者投入和减 少资本 32,193,009.77 32,193,009.77 1．所有者投入资本 32,193,009.77 32,193,009.77 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 3,867,812.62 -36,811,532.38 -3,792,433.14 -36,736,152.90 1．提取盈余公积 3,867,812.62 -3,867,812.62 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股 东）的分配 -32,440,300.00 -3,792,433.14 -36,232,733.14 4．其他 -503,419.76 -503,419.76 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 324,403,000.00 569,599,613.84 56,851,471.57 65,782,334.74 109,556,147.97 1,126,192,568.12 企业法定代表人：杜尧 主管会计工作负责人：邓在春 会计机构负责人：施起 29 航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 所有者权益变动表(合并) （上年同期数 2007 年 1-12 月） 编制单位: 航天晨光股份有限公司 单位：元 币种：人民币 上年同期金额 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 299,703,000.00 158,030,795.38 48,662,123.38 56,182,327.62 52,469,498.24 615,047,744.62 加：同一控制下企业合 并产生的追溯调整 20,650,500.00 -19,608,360.76 925,923.62 1,968,062.86 会计政策变更 651,214.72 5,860,932.56 1,061,270.41 7,573,417.69 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 299,703,000.00 178,681,295.38 49,313,338.10 42,434,899.42 54,456,692.27 624,589,225.17 三、本年增减变动金额 （减少以“－”号填列） 24,700,000.00 412,200,072.40 3,670,320.85 23,007,333.28 17,491,417.34 481,069,143.87 （一）净利润 26,987,123.86 -7,166,016.08 19,821,107.78 （二）直接计入所有者 权益的利得和损失 36,695.40 36,695.40 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变动 的影响 36,695.40 36,695.40 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小 计 36,695.40 26,987,123.86 -7,166,016.08 19,857,803.18 （三）所有者投入和减 少资本 24,700,000.00 412,163,377.00 25,890,911.15 462,754,288.15 1．所有者投入资本 24,700,000.00 412,163,377.00 26,120,000.00 462,983,377.00 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 -229,088.85 -229,088.85 （四）利润分配 3,670,320.85 -3,979,790.58 -1,233,477.73 -1,542,947.46 1．提取盈余公积 3,670,320.85 -3,670,320.85 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股 东）的分配 -1,233,477.73 -1,233,477.73 4．其他 -309,469.73 -309,469.73 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 324,403,000.00 590,881,367.78 52,983,658.95 65,442,232.70 71,948,109.61 1,105,658,369.04 企业法定代表人：杜尧 主管会计工作负责人：邓在春 会计机构负责人：施起 30 航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 所有者权益变动表(母公司) 2008 年 1-12 月 编制单位: 航天晨光股份有限公司 单位：元 币种：人民币 本期金额 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 324,403,000.00 570,230,773.42 46,869,272.75 94,054,202.79 1,035,557,248.96 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 324,403,000.00 570,230,773.42 46,869,272.75 94,054,202.79 1,035,557,248.96 三、本年增减变动金额 （减少以“－”号填列） -32,327,142.17 3,867,812.62 2,370,013.61 -26,089,315.94 （一）净利润 38,678,126.23 38,678,126.23 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 -32,327,142.17 -32,327,142.17 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影 响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 -32,327,142.17 -32,327,142.17 上述（一）和（二）小计 -32,327,142.17 38,678,126.23 6,350,984.06 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 3,867,812.62 -36,308,112.62 -32,440,300.00 1．提取盈余公积 3,867,812.62 -3,867,812.62 2．对所有者（或股东） 的分配 -32,440,300.00 -32,440,300.00 3．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 324,403,000.00 537,903,631.25 50,737,085.37 96,424,216.40 1,009,467,933.02 企业法定代表人：杜尧 主管会计工作负责人：邓在春 会计机构负责人：施起 31 航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 所有者权益变动表(母公司) （上年同期数 2007 年 1-12 月） 编制单位: 航天晨光股份有限公司 单位：元 币种：人民币 上年同期金额 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 299,703,000.00 158,030,795.38 43,042,862.36 59,616,509.32 560,393,167.06 加：会计政策变更 -94.36 156,089.54 1,404,805.95 1,560,801.13 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 299,703,000.00 158,030,701.02 43,198,951.90 61,021,315.27 561,953,968.19 三、本年增减变动金额 （减少以“－”号填列） 24,700,000.00 412,200,072.40 3,670,320.85 33,032,887.52 473,603,280.77 （一）净利润 36,703,208.37 36,703,208.37 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 36,695.40 36,695.40 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影 响 36,695.40 36,695.40 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 36,695.40 36,703,208.37 36,739,903.77 （三）所有者投入和减少 资本 24,700,000.00 412,163,377.00 436,863,377.00 1．所有者投入资本 24,700,000.00 412,163,377.00 436,863,377.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 3,670,320.85 -3,670,320.85 1．提取盈余公积 3,670,320.85 -3,670,320.85 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 324,403,000.00 570,230,773.42 46,869,272.75 94,054,202.79 1,035,557,248.96 企业法定代表人：杜尧 主管会计工作负责人：邓在春 会计机构负责人：施起 32 航天晨光股份有限公司 2008 年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更情况。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司新增了三家并表子公司，分别为南京晨光三井三池机械有限公司、重庆航天新 世纪卫星应用技术有限责任公司和沈阳弹性元件厂。 董事长： 杜 尧 航天晨光股份有限公司 2009 年 4 月 25 日 33