好当家(600467)2008年年度报告摘要

山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 山东汇德会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人李鹏程、主管会计工作负责人冯永东及会计机构负责人（会计主管人员）宋荣超声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 好当家 股票代码 600467 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 山东省威海荣成市虎山镇沙咀子 山东省威海荣成市虎山镇沙咀子 邮政编码 264305 公司国际互联网网址 http://www.sdhaodangjia.com 电子信箱 ehaodangjia@sdhaodangjia.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 戚燕 宋荣超 联系地址 山东省威海荣成市虎山镇沙咀子 山东省威海荣成市虎山镇沙咀子 电话 0631-7438073 0631-7438533 传真 0631-7438073 0631-7438073 电子信箱 hdj_600467@sina.com syc20070809@sina.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 474,956,113.94 773,877,230.91 -38.63 660,278,030.17 利润总额 129,966,797.21 211,341,633.16 -38.50 100,663,351.87 归属于上市公司股东 124,457,082.66 201,579,547.58 -38.26 93,494,064.90 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 117,376,221.17 202,382,822.78 -42.00 92,313,301.20 的净利润 经营活动产生的现金 135,209,184.11 189,873,356.14 -28.79 158,105,075.64 流量净额 1 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减(%) 总资产 1,568,360,558.12 1,516,469,264.09 3.42 1,371,207,249.78 所有者权益（或股东 1,209,351,554.30 1,084,894,471.64 11.47 916,974,924.06 权益） 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.20 0.32 -37.5 0.24 稀释每股收益（元／股） 0.20 0.32 -37.5 0.24 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 0.19 0.32 -40.63 0.24 ／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 10.29 18.58 减少 8.29 个百分点 10.20 加权平均净资产收益率（%） 10.85 20.10 减少 9.25 个百分点 12.15 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 9.71 18.69 减少 8.98 个百分点 10.18 率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 10.23 20.22 减少 9.99 个百分点 12.13 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 0.21 0.30 -30.00 0.25 股） 2008 年 2007 年 本年末比上年末增 2006 年 末 末 减(%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 1.91 1.71 11.70 2.31 股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -886,724.13 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 9,796,394.40 量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 814,554.43 少数股东权益影响额 -101,570.40 所得税影响额 -2,541,792.81 合计 7,080,861.49 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 2 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限售 条件股份 1、国家持股 2、国有法人 持股 3、其他内资 287,964,800 45.45 -31,680,000 -31,680,000 256,284,800 40.45 持股 其中： 境内 非国有法人 287,964,800 45.45 -31,680,000 -31,680,000 256,284,800 40.45 持股 境内 自然人持股 ４、外资持 股 其中： 境外 法人持股 境外 自然人持股 有限售条件 287,964,800 45.45 -31,680,000 -31,680,000 256,284,800 40.45 股份合计 二、无限售 条件流通股 份 1、人民币普 345,635,200 54.55 31,680,000 31,680,000 377,315,200 59.55 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 345,635,200 54.55 31,680,000 31,680,000 377,315,200 59.55 计 三、股份总 633,600,000 100 633,600,000 100 数 3 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 好当家集 股权分置改 2009 年 6 月 团有限公 287,964,800 31,680,000 256,284,800 革 6日 司 合计 287,964,800 31,680,000 256,284,800 / / 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 115,794 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 数量 好当家集团有限公 境内非国 47.76 302,624,800 256,284,800 托管 256,284,800 司 有法人 中国建设银行－工 银瑞信红利股票型 未知 1.24 7,979,722 未知 证券投资基金 中国建设银行－海 富通风格优势股票 未知 0.95 6,000,000 未知 型证券投资基金 中国银行－泰信优 质生活股票型证券 未知 0.64 4,036,326 未知 投资基金 中国银行－景顺长 城动力平衡证券投 未知 0.55 3,474,664 未知 资基金 中国光大银行股份 有限公司－巨田资 未知 0.51 3,203,001 未知 源优选混合型证券 投资基金 中国建设银行－工 银瑞信稳健成长股 其他 0.50 3,146,168 未知 票型证券投资基金 中国银行－易方达 策略成长证券投资 其他 0.36 2,300,000 未知 基金 中国银行－易方达 策略成长二号混合 未知 0.36 2,299,937 托管 型证券投资基金 中国银行－华宝兴 业动力组合股票型 未知 0.27 1,716,610 未知 证券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 好当家集团有限公司 46,340,000 人民币普通股 中国建设银行－工银瑞信红利 7,979,722 人民币普通股 4 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 股票型证券投资基金 中国建设银行－海富通风格优 6,000,000 人民币普通股 势股票型证券投资基金 中国银行－泰信优质生活股票 4,036,326 人民币普通股 型证券投资基金 中国银行－景顺长城动力平衡 3,474,664 人民币普通股 证券投资基金 中国光大银行股份有限公司－ 巨田资源优选混合型证券投资 3,203,001 人民币普通股 基金 中国建设银行－工银瑞信稳健 3,146,168 人民币普通股 成长股票型证券投资基金 中国银行－易方达策略成长证 2,300,000 人民币普通股 券投资基金 中国银行－易方达策略成长二 2,299,937 人民币普通股 号混合型证券投资基金 中国银行－华宝兴业动力组合 1,716,610 人民币普通股 股票型证券投资基金 上述股东关联关系或一致行动 前十名无限售条件股东中未知其是否有关联关系或属于《上市 的说明 公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 水产品加工销售；批发零售金 属材料、五金交电化工（不含 化学危险品）、百货；经营进 好当家集 出口业务（凭进出口企业资格 团有限公 唐传勤 862,769,000 2000 年 2 月 23 日 证书经营）；纸制品生产销售； 司 零售石油制品（含铅汽油除 外）；污水处理；煤灰砖加工 销售；普通货物装卸、驳运。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 唐传勤(28.23%) 山东邱家实业公司(57.25%) 好当家集团有限公司(47.76%) 山东好当家海洋发展股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权激励 是否在 报告期 情况 股东单 变 内从公 可 已 位或其 姓 性 年 任期 年初持 年末持 动 司领取 职务 行 行 期末股 他关联 名 别 龄 起止日期 股数 股数 原 的报酬 行权价 权 权 票市价 单位领 因 总额（万 （元） 股 数 （元） 取报酬、 元） 数 量 津贴 李 董事 3 2008 年 5 月 9 日～ 鹏 男 0 0 180,000 否 长 6 2011 年 5 月 9 日 程 副董 张 事长 4 2008 年 5 月 9 日～ 术 男 268,800 268,800 180,000 否 兼总 0 2011 年 5 月 9 日 森 经理 董事 冯 兼财 4 2008 年 5 月 9 日～ 永 男 224,000 224,000 90,000 否 务总 3 2011 年 5 月 9 日 东 监 唐 4 2008 年 5 月 9 日～ 聚 董事 男 0 0 是 6 2011 年 5 月 9 日 德 宋 4 2008 年 5 月 9 日～ 俊 董事 女 0 0 是 6 2011 年 5 月 9 日 芳 唐 4 2008 年 5 月 9 日～ 建 董事 男 0 0 33,000 否 5 2011 年 5 月 9 日 华 唐 3 2006 年 4 月 3 日～ 爱 董事 男 0 0 30,000 否 4 2008 年 5 月 9 日 国 6 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 岳 独立 6 2008 年 5 月 9 日～ 颂 男 0 0 20,000 否 董事 2 2011 年 5 月 9 日 东 王 独立 5 2008 年 5 月 9 日～ 清 男 0 0 20,000 否 董事 6 2011 年 5 月 9 日 印 侯 独立 4 2008 年 5 月 9 日～ 建 男 0 0 20,000 否 董事 9 2011 年 5 月 9 日 厂 董事 戚 4 2008 年 5 月 9 日～ 会秘 女 0 0 90,000 否 燕 3 2011 年 5 月 9 日 书 孙 监事 3 2008 年 5 月 9 日～ 宗 会主 男 0 0 36,000 否 5 2011 年 5 月 9 日 辉 席 王 3 2008 年 5 月 9 日～ 道 监事 男 0 0 是 9 2011 年 5 月 9 日 刚 王 5 2008 年 5 月 9 日～ 国 监事 男 0 0 32,000 否 4 2011 年 5 月 9 日 震 王 4 2005 年 2 月 9 日～ 玉 监事 男 0 0 是 0 2008 年 5 月 9 日 法 合 / / / / / 731,000 / / / 计 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司报告期内总体经营情况： （1）总体情况 报告期内，受金融危机影响，公司养殖产业与食品加工业都受到了比较严重的冲击，公司管理层 根据董事会的统一安排和部署，坚持以经济效益为重点，加强成本节约管理，强化食品安全管理,在困 难面前逆势进取，主动适应国际国内社会经济发展的新形势，努力克服汇率不稳定、消费市场不稳定 等不利因素造成的影响，开拓创新，扎实工作，依托完整的产业链和资源优势，体现了较强的市场竞 争力。 报告期内实现营业收入 474,956,113.94 元，同比下降 38.63%；实现营业利润 120,242,572.51 元， 同比下降 43.43%；实现归属于母公司所有者净利润 124,457,082.66 元,同比下降 38.26%。2007 年度 海参累计捕捞 1290 吨，年平均销售价格 170 元/公斤，海蛰累计捕捞 4168 吨，年平均销售价格 10.40 元/公斤;2008 年度海参累计捕捞 1145 吨，比去年同期降 11.24％，年平均销售价格 155 元/公斤，比 去年同期降 8.82％;海蛰累计捕捞 4977 吨，比去年同期增 19.41％，年平均销售价格 9.89 元/公斤， 比去年同期降 4.9％。 （2）主要优势 自然优势：公司地处黄海之滨，养殖区域营养盐类丰富，海水理化因子稳定，水质肥沃，水温、 流速、盐度适中，具有发展名优海珍品最得天独厚的自然条件。2008 年 3 月，公司新增确权海域 10 万亩，本次海域扩大为公司未来持续发展提供资源保障。具有重要的战略意义。到 2008 年末，公司的 养殖海域增加到了 24 万多亩，实现了海参、海蜇、杂色蛤等名优特海产品的规模化养殖。 区位优势：公司生产基地交通便利，距威海机场 30 公里，距烟台机场 120 公里，距威海火车站 50 公里，周围与青威、烟威高速相连接，同时公司临近石岛港和龙眼港两个国家级一类开放港，对日 本、韩国及东南亚各国的海陆空交通发达。 7 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 技术优势：公司现为山东省高新技术企业，建有水产研究所、食品研究所，技术创新系完善，同 时与中科院海洋研究所、中国水产科学院黄海水产研究所、青岛海洋大学等 10 多家重点海洋研究院校 建立长期的技术协作关系，具备很强的科研能力和持续创新能力。 （3）经营和盈利能力的连续性和稳定性 公司主要从事海水鲜活产品的养殖与销售、海洋捕捞、加工与销售和冷冻食品的加工与销售，是 农业产业化国家重点龙头企业，具有海域资源、质量技术、规模等核心竞争优势。随着人们对海洋食 品的越发青睐，市场对水产品的需求在不断增加，水产品的消费量也在逐年提高，公司主营业务相关 的政策支持、海域资源优势等保证了公司海水养殖和海洋捕捞经营的连续性和可持续发展的稳定性。 2、主要控股公司经营情况及业绩分析分析 单位名称 经营范围 注册资本 总资产 净利润 荣成荣东食品有限公司 食品加工销售 200 万美元 4204.4 -450.3 荣成荣山食品有限公司 食品加工销售 200 万美元 2865.5 -25.9 荣成荣康食品有限公司 食品加工销售 1200 万美元 10715.5 -403.1 荣成荣健食品有限公司 食品加工销售 80 万美元 5107.1 408.4 山东好当家海洋捕捞有限公司 海洋捕捞 1000 万人民币 15756.6 1359.5 山东好当家海洋食品销售有限公 食品销售 500 万人民币 925.9 -694.9 司 3、报告期公司主要财务数据同比发生较大变动说明 会计科目 注释 报告期 同期 增减(%) 货币资金 注1 43,576,872.00 74,516,341.78 -41.52 应收票据 850,000.00 应收账款 注2 10,651,887.26 17,643,377.34 -39.63 预付款项 注3 9,879,920.86 4,383,570.25 125.39 其他应收款 注4 7,594,907.46 13,740,973.91 -44.73 应收补贴款 注5 1,344,323.67 4,608,222.27 -70.83 存货 352,504,273.05 281,043,127.12 25.43 其他流动资产 170,566.49 -100.00 长期股权投资 43,000,000.00 43,000,000.00 固定资产 1,011,329,947.26 1,014,216,607.42 -0.28 在建工程 注6 25,786,046.75 2,038,108.38 1165.20 无形资产 58,957,898.46 58,764,125.71 0.33 长期待摊费用 注7 681,700.69 339,925.21 100.54 8 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 递延所得税资产 2,202,780.66 2,004,318.21 9.90 短期借款 注8 149,000,000.00 207,000,000.00 -28.02 应付票据 注8 24,000,000.00 37,000,000.00 -35.14 应付账款 29,808,784.50 39,442,245.91 -24.42 预收款项 注9 8,267,395.95 6,136,701.94 34.72 应付职工薪酬 注 10 43,804,634.33 32,939,556.70 32.98 应交税费 注 11 1,199,098.58 525,636.47 128.12 应付利息 293,289.25 589,798.75 -50.27 应付股利 注 12 6,976,957.10 4,648,903.60 50.08 其他应付款 注 13 3,970,386.19 1,182,785.96 235.68 一年内到期的非流动负债 注8 18,000,000.00 17,000,000.00 5.88 其他流动负债 注 14 6,252,248.50 1,847,114.80 238.49 长期借款 注8 10,000,000.00 28,000,000.00 -64.29 长期应付款 6,605,018.00 6,605,018.00 递延收益 注 15 6,096,350.00 股本 633,600,000.00 633,600,000.00 资本公积 135,595,226.43 135,595,226.43 盈余公积 106,416,221.60 91,083,014.93 16.83 未分配利润 注 16 333,740,106.27 224,616,230.28 48.58 少数股东权益 44,734,841.42 48,657,030.32 -8.06 营业收入 注 17 474,956,113.94 773,877,230.91 -38.63 营业成本 注 18 273,024,932.15 514,414,840.02 -46.93 营业税金及附加 1,631,473.61 1,808,003.96 -9.76 销售费用 7,112,360.73 6,210,643.22 14.52 管理费用 注 19 36,887,240.13 18,636,343.13 97.93 财务费用 注 20 12,255,786.79 18,817,949.93 -34.87 9 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 资产减值损失 注 21 23,801,748.02 1,448,899.28 1542.75 营业外收入 注 22 11,148,040.61 614,235.04 1714.95 营业外支出 1,423,815.91 1,813,153.25 -21.47 所得税费用 7,045,849.94 7,046,341.56 -0.01 归属于母公司所有者的净 利润 124,457,082.66 201,579,547.58 -38.26 少数股东损益 -1,536,135.39 2,715,744.02 -156.56 经营活动产生的现金流量 净额 注 23 135,209,184.11 189,873,356.14 -28.79 投资活动产生的现金流量 净额 -69,552,809.04 -62,861,987.51 10.64 筹资活动产生的现金流量 净额 -90,273,540.70 -109,406,985.87 -17.49 注 1：货币资金报告期比同期降 41.52％，主要原因报告期内国际市场不景气，出口受抑制，国内 消费市场疲软，消费能力下降，导致产品价格下降（公司主导产品海参价格比同期降 8.82％），产量 下降（公司主导产品海参产量比同期减少 145 吨），影响销售收入，造成现金流净流出所致; 注 2：应收帐款报告期比同期下降 39.63％，因报告期内收回赊销货款所致; 注 3：预付帐款报告期比同期增 125.39％，因报告期内公司展厅工程预付设备工程款 524.5 万元， 及控股子公司（捕捞公司）预付购燃油款所致; 注 4：其他应收款比同期下降 44.73％，因报告期内个人性质借款清还所致; 注 5：应收补贴款比同期下降 70.83％，因控股子公司报告期内收到出口退税补贴款所致; 注 6：在建工程比同期增 1165.2％，因报告期内有参池改造、防潮堤项目工程、金海湾大坝工程、 展厅工程发生，部分工程未完工或继续发生，期间内累计发生 100,424,638.53 元，在建工程转固定资 产 76,676,700.16 元所致; 注 7：长期待摊费用比同期增 100.54％，因报告期内控股子公司山东好当家海洋食品销售有限公 司开专卖店而发生的装修费用三年待摊所致; 注 8：短期借款、应付票据、一年内到期的非流动负债、长期借款根据报告期内银行贷款利率变 动情况而进行不同种类的借贷; 注 9：预收帐款比同期增 34.72％，系控股子公司山东好当家海洋食品销售有限公司报告期内对外 销售货物卡款扣减消费后余款所致; 注 10：应付职工薪酬比同期增 32.98％，系报告期内计提职工工资未全部支付所致; 注 11：应交税费比同期增 128.12％，因报告期内计提各项税费与上缴税款后增加余额所致; 注 12：应付股利比同期增 50.08％，系报告期内对 2007 年度的未分配进行分配，尚欠少数股东的 股利所致; 注 13：其他应付款比同期增 235.68％，系报告期内在建工程欠付工程设备款及欠付的部分专项资 金所致; 注 14：其他流动负债比同期增 238.49％，系报告期内依据荣成市人民政府“荣政发[2005]24 号” 文件>的征收标准计提的 2008 年度尚未缴纳的海 域使用费用所致; 注 15：递延收益比同期增 6,096,350.00 元，系报告期内收到的 3 个未完工项目资金所致（详见 审计报告附注）; 注 16：未分配利润比同期增 48.58％，系报告期内形成未分配利润所致; 注 17：营业收入比同期下降 38.63％，主要原因是：第一：受国际市场影响，出口企业对外销售 收入大幅下降; 第二：受国内消费市场影响，海产品价格下降，产量减少，导致销售收入减少; 注 18：营业成本比同期下降 46.93％，因销售收入减少，产量下降，其直接成本、间接成本也随 之下降; 10 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 注 19：管理费用比同期增 97.93％，因报告期内办公费、管理人员的工资有所增加以及 2007 年度 按照会计准则的要求转回无列支计划的职工福利费所致; 注 20：财务费用比同期降 34.87％，系报告期内银行借款总额减少，银行贷款利率调整所致; 注 21：资产减值损失比同期增 1542.75％，系报告期内对荣兴食品厂、荣华食品厂、荣泰食品厂 多年不盈利而计提固定资产减值准备所致; 注 22：营业外收入比同期增 1714.95％，系报告期内控股子公司（好当家捕捞公司）收到的燃油 补贴款（558.9 万元）和捞浒苔补助款（420.7 万元）所致; 注 23：经营活动产生的现金净流量比同期减少 28.79％，主要因为受经济危机影响，收入减少， 现金流入减少，但原材料、人工等支出费用上升，现金流出增加，从而导致现金净额的流出。 4、主要供应商、客户情况 公司 2008 年度营业收入前五名单位金额合计为 131,919,034.02 元，占 2008 年度营业收入总额的 比例为 27.77%。; 公司 2008 年度前五名供应商采购累计金额 90,328,683.83 元，占公司全部采购总额的 18.16%; （二）对公司未来发展的展望 1、分析公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能造成 的影响程度 公司所属行业为农业，属于国家重点扶持和鼓励发展的行业，而公司主要从事海水养殖、海洋捕 捞和冷冻食品的加工。市场对水产品的需求空间一直很大，其产品的市场消费份额也在不断增加。冷 冻食品加工也是利用国内的农副资源进行加工出口，随着国内食品加工企业的增多，市场竞争激烈。 公司会利用国家给予的各项优惠政策，充分发挥自身优势，增强竞争力。 2、未来的发展机遇和挑战，发展战略等以及各项业务的发展规划 （1）未来的发展机遇 一是行业政策环境 。国家确定海洋渔业发展的战略重点为海水养殖和水产品精深加工，制订了" 压缩近海捕捞，大力发展养殖，拓展水产加工"的渔业产业结构调整思路。《全国海洋经济发展规划纲 要》确立的海洋渔业发展方向为：积极推进渔业和渔区经济结构的战略性调整，推动传统渔业向现代 渔业转变，实现数量型渔业向质量型渔业转变。加快发展养殖业，养护和合理利用近海渔业资源，积 极发展远洋渔业，发展水产品深加工及配套服务产业，努力增加渔民收入，实现海洋渔业可持续发展。 行业宏观政策为公司发展海水养殖业务和水产品加工业务提供了良好的外部环境。 二是市场空间广阔，消费环境良好。 随着居民收入水平的不断提高，水产品在食品消费中的地位 总体上逐步上升。2004 年城镇居民家中购买的食品中水产品大约占到 9%，较 2000 年提高了近一个百 分点。2000 年至 2004 年，城镇居民人均家中购买的水产品数量和人均消费量年均增长约 8%，同期农 村居民人均消费的水产品数量年均增长约 5%。人们对水产品的消费需求越来越多。近年来，国际上禽 流感、疯牛病、口蹄疫等牲畜家禽传染病时有发生，受其影响，人们对水产品的需求增长，使水产品 成为餐桌上的"主角"。这对公司的水产养殖业再发展形成了一个良好的契机。 （一）水产品：联合国粮农组织、美国国际食品政策研究会和世界渔业中心发表的《2020 年世界 渔业展望》称，至 2020 年世界水产品消量将达到 12780 万吨，比 1997 年的 9080 万吨增长高达近 41%， 其中发展中国家的消费量将从 6270 万吨增长到 9860 万吨，增幅高达 57%。从国内情况来看，国家公 布的《2010 年食物发展纲要》中指出，至 2010 年全国水产品人均占有量将还要增加 10 公斤。因此无 论从全球而言还是从国内形势来看，未来 10 年到 20 年内，中国水产业仍将快速稳定发展，其前景和 空间非常广阔。作为公司主要养殖品种之一的海参，自古以来一直被认为是海珍上品，市场十分广阔。 我国是海参生产大国，也是海参消费大国，刺参消费在我国尤其是在我国北方有着悠久的历史，作为 名贵海珍品，刺参养殖发展前景极为可观。 （二）冷冻食品加工业：在国际市场上，以冷冻食品为主的方便食品如今在美国、日本及欧盟国 家占整个食品类 89%的份额。全美餐馆协会的调查显示，96%的餐馆业主将会长期使用冷冻食品，而快 餐业者则表示百分之百会使用冷冻食品。美国食品界人士预测，从 1995 至 2010 年，美国的西语裔人 口将增长 96%，亚裔则预期增长 110%，人口结构的转变有助于各族裔冷冻食品的普及。在日本，随着 日本冷冻食品消费需求的持续增长，冷冻食品进口增多。整个国际市场对冷冻食品的需求量在不断增 加，也增加了市场空间。就国内市场面而言，由于城镇居民消费水平和消费观念的提升，生活水平提 高和生活节奏加快为速冻食品提供巨大的市场空间；城市超市化的转变，加速了速冻产业的发展。随 着城市超市化进程的加速，特别是大中城市生活观念转变和生活节奏的加快，同时为配餐提供广阔的 市场前景。 11 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （2）面临的挑战 公司属于劳动密集型产业，持续高速的发展，对公司的运营管理、资金和技术提出了更高的要求， 这将是公司以后发展面临的主要挑战。 捕捞业属于自然资源依赖型产业，近海资源的枯竭将直接对公司的捕捞业的发展构成挑战。 （3）总体发展战略 海水养殖业：充分利用公司有利的海域环境，大力发展海水养殖业务，优化产业结构和海水养殖 产品结构，扩大利润空间大的产品的养殖规模，提高主导产品的核心竞争力；加大技术投入，不断开 发新产品，实现产品利润最大化。 冷冻食品业：开拓国内国际市场，以量补价，加强内部管理，提高原材料利用率，降低生产成本。 海洋捕捞业：降低成本，开拓新海域资源，进行精深加工增值。 （4）各项业务的发展规划 为落实公司总体发展战略，公司今后将进行以下具体项目的投入： 一是利用现有资源加大对海参、海蛰等高利润产品的资源投入、技术投入，实现从育苗至销售一 体化，提高产量，同时加大对市场终端销售的开发，实现利润最大化。 二是加大对海水养殖产品的精深加工增值及市场开发，即食海参、海参口服液等各种即食产品将 是公司重点发展的项目。 三是冷冻食品加工业要继续加强与外商的合作，开发新产品，提高原材料利用率，合理利用现有 资源，满足国际市场需求。为了顺应目前国家刺激经济增长、拉动内需的要求，加大对国内市场的销 售力度，从新产品研发到品牌建设以内销为主。 四是海洋捕捞将不断开拓新的鱼场，进行精深加工增值，同时面对各项资源成本上升，要充分利 用市场调控时机，降低成本。 3、新年度经营计划 2009 年，围绕公司的发展战略，公司全体员工都更要加倍努力，我们将力争实现整体经营业绩的 全面提升，在实现主营业务收入和主营业务利润增长的同时，继续保持公司在海水养殖领域的竞争优 势，努力开拓新的经济领域和发展空间，在 2009 年取得令广大股东满意的成绩！ 2009 年公司将重点做好以下几方面工作： （1）加强公司内部的经营管理，保证产品的产量与质量，保质保量地完成生产任务，使产品能够 100%达到合格标准。 （2）面向国内市场，全面拓展销售渠道，形成辐射全国的销售网络。要通过扩大加盟商队伍及商 超代理业务，继续开拓新市场。在国际市场方面，要继续扩大在国外市场的销售量，并开辟出新的市 场空间，增加出口创汇额。 （3）创造品牌效应，优化产品结构，提高产品档次，提高市场占有率。2009 年，公司继续把“名 牌经营”作为食品加工业的重点工作，公司将加强产品广告的宣传力度，深化“好当家”品牌在投资 者心目中的形象，提高品牌知名度。 （4）积极做好技术创新工作。科技是第一生产力，企业要想继续发展下去，必须走科技创新之路。 2009 年将通过科技创新、产品创新、管理创新来增加经济效益；我们要加大科技投入力度，引进高新 技术人才，优化人才知识结构，完善科研设施，充分发挥科研技术人员的作用，向科技要效益。 （5）进一步做好企业文化建设，使公司的经营效率和员工的精神风貌再上新台阶。 4、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及采取的对策和措施 （1）行业内部竞争风险 山东省及周边地区都是水产养殖发达之地，行业壁垒较低，造成行业内企业众多，竞争较为激烈。 若公司养殖的各种产品在质量、品种、价格上不能保持较强的市场竞争力，将影响公司的持续稳定发 展，进而影响公司的收益。 对策：公司多年从事海水养殖，现已成为全国最大的海珍品养殖基地，形成了规模经济。公司目 前已拥有多项养殖新技术，建立了"育苗－养成－加工－销售"一体化体系，已形成了规模、技术、区 域、成本、营销等核心竞争优势，利用现有的养殖资源进行产品的精深加工，生产以海参为主的高效 无副作用的海洋保健食品，提高产品附加值，使公司在同行业中始终保持领先地位。另外，公司将断 续扩大增养殖海域面积，使公司的海水产品不断更新，为公司可持续发展提供保障。 （2）汇率风险 公司冷冻食品大部分出口日本，用日元结算，因此，汇率的波动将影响到公司的盈利水平。 对策：密切关注和研究国际外汇市场的发展动态，并据此选择最有力的货款结算币种和结算方式； 进一步增强外汇风险意识，提高对外汇市场的研究和预测能力，加强进出口的业务管理，尽量开展远 12 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 期结汇、售汇业务，以规避人民币升值和汇率变动风险。 （3）融资风险 公司快速发展需要强大的资金支持，如果融资能力不足，将极大地影响公司各项业务的开展。 对策：一是通过各种手段提高资金的使用效率和周转速度，减轻资金使用上的压力；二是继续保 持与各银行间的良好合作关系，加强与外资银行间的合作，拓宽银行贷款融资渠道；三是通过证券市 场融资渠道，促进公司稳步发展。 （4）自然资源风险 我国是沿海大国，海域辽阔，浅海渔场占世界浅海渔场的四分之一，其中生物种类繁多，渔业资 源丰富。然而海洋渔业资源并非是取之不尽，用之不竭的。由于沿海各地过分强调发展海洋捕捞业， 导致海洋渔业资源逐年严重衰退，并严重威胁着我国海洋渔业的可持续发展。 对策：1995 年我国在东海、黄海开始实行伏季休渔制度，1999 年我国南海也开始实行了伏季休 渔制度，这为鱼类生长繁育提供了时间和空间，有效地保护了主要经济鱼类资源。在开展保护的同时， 政府还不断加强水生生物资源增殖和生态环境修复工作。除了休渔制度，我国还采用了规定捕捞定额， 控制捕捞强度，发展远洋捕捞等手段，使我国渔业资源量明显增加。这一系列政策有利于公司海洋捕 捞业的发展，而且能促进公司养殖业的进一步发展。 （5）税收政策变更的风险 公司是农业产业化国家重点龙头企业，目前享受所得税减免优惠政策。若未来公司执行的税收政 策发生变动，将对公司经营业绩产生影响。 拟采取的对策和措施： 目前，根据《农业产业化国家重点龙头企业认定和运行监测管理暂行办法》的有关规定：对农业 产业化国家重点龙头企业实行两年一次的监测评价制度。动态监测合格的国家重点龙头企业，将继续 享受有关优惠政策；对检测不合格者，收回证书，取消其国家重点龙头企业资格，不再享受有关优惠 政策。因此，本公司将严格按照农业产业化国家重点龙头企业的标准进一步提高公司的经营和管理水 平，力争两年一次的动态监测获得合格，从而可以继续获得农业产业化国家重点龙头企业享受的税收 优惠政策。 另外，公司还将进一步关注国家税收政策的变化，通过节能降耗等措施降低运营成本，以抵消可 能发生的税收优惠政策变化对公司经营业绩产生的不良影响。 与公允价值计量相关的项目 □适用 √不适用 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 分行业或 营业利润率比 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 分产品 上年增减（%） (%) 减（％） 减（％） 分行业 增加 2.12 个 养殖业 248,799,312.57 83,143,775.46 66.58 -26.55 -39.24 百分点 食品加工 减少 2.54 个 155,418,800.13 153,242,556.98 1.40 -58.45 -57.68 业 百分点 增加 5.17 个 捕捞业 66,957,807.00 55,938,023.20 16.45 16.59 28.06 百分点 分产品 减少 0.76 个 海参 140,800,342.06 53,564,129.98 61.95 -37.63 -36.38 百分点 减少 3.37 个 海蜇 49,243,024.66 10,803,465.43 78.06 13.26 33.82 百分点 13 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国际 86,478,345.06 -78.55 国内 384,697,574.64 4.84 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 是否 实际投入金 是否符合 承诺项目 变更 拟投入金额 预计收益 产生收益情况 额 计划进度 项目 全雌牙鲆鱼工 是 17,508.10 厂化养殖项目 本报告期内累计 实现销售收入 海湾投礁鲍参 否 17,058.90 19,968.96 是 6699 万元，实现 混养项目 主营业务利润 5051 万元 本报告期内累计 实现销售收入 食品综合加工 否 9,847.00 10,099.94 是 1987.9 万元，实 项目 现主营业务利润 -2238.9 万元 合计 / 44,414.00 30,068.90 / / 变更项目情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 变更项 变更后的 对应的原承诺项 变更项目拟 实际投入金 是否符合 目的预 产生收益情况 项目 目 投入金额 额 计划进度 计收益 本报告期内累 收购荣成 计实现销售收 荣康食品 全雌牙鲆鱼工厂 入 1469.3 万 8,393.96 8,393.96 是 有限公司 化养殖项目 元，累计实现 75％股权 利润-403.1 万元 合计 / 8,393.96 8,393.96 / / 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 14 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 为保持公司可持续发展，提高公司竞争能力，谋 用于生产经营，补充公司流动资金。 求更大的经营利润。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种：人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 比例(%) 比例(%) 荣成邱家水产 2698.6 42.90 有限公司 荣成加荣食品 533.9 8.49 有限公司 荣成荣盛包装 616.4 9.80 材料有限公司 好当家集团有 911.9 14.50 限公司 荣成宇洲水产 197.9 3.15 食品有限公司 荣成荣安建筑 1231.0 19.57 工程有限公司 荣成东保汽车 维修服务有限 100.0 1.59 公司 荣成荣茂水产 664.2 51.25 开发有限公司 荣成加荣食品 171.8 13.26 有限公司 荣成荣研食品 134.2 10.36 有限公司 好当家集团有 172.8 13.34 限公司 山东邱家实业 95.1 7.34 公司 威海好当家闻 涛度假旅游服 57.7 4.45 务有限公司 合计 1295.8 100 6289.7 100 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 12,958,940.59 元。 15 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 报告期 所持 占该公 期末账 报告期 所有者 会计核 股份来 对象 初始投资金额 持有数量 司股权 面值 损益 权益变 算科目 源 名称 比例 动 威海 市商 业银 行股 43,000,000.00 43,000,000 3.31 份有 限公 司 合计 43,000,000.00 43,000,000 / / / 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，详见公司 2008 年年度报告全文。 7.10 公司披露了履行社会责任报告，详见年报全文。 16 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会对公司董事会成员和高级管理人员履行职责情况进行监督，认为公司董事会成员、公 司总经理和其他高管人员在执行公司职务时，本着对全体股东负责及为股东争取更大回报的态度，真 诚地以公司最大利益为出发点，忠实履行《公司章程》规定的职责，认真贯彻公司股东大会和董事会、 监事会的各项决议，严格公司规范运作，未发现有损害股东利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会听取了公司董事会关于 2008 年度经营情况的工作报告，并认真审核了公司 2008 年度 财务决算报告和 2008 年度财务报告，认为财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司募集资金使用严格按照国家相关规定和公司制定的《募集资金管理办法》来执行运作，各募 集资金项目实施顺利，均已完成并投入生产。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司监事会未发现公司有重大收购、出售资产的行为；未发现公司有内幕交易的行为； 无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情形。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司的关联交易均遵循市场公允原则，关联交易价格公平合理，没有损害公司和股东的 利益,也无违反法规或董事会、股东大会决议的情况发生。 8.6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 山东汇德会计师事务所对公司出具的 2008 年度无保留意见审计报告，真实、客观、准确地反映了 公司 2008 年度的财务状况、经营成果、资产负债等情况。 17 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 （2009）汇所审字第 6-038 号 山东好当家海洋发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东好当家海洋发展股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2008 年度的利润表及合并利润表， 2008 年度 所有者权益变动表及合并所有者权益变动表，2008 年度现金流量表及合并现金流量表以及财务报表 附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对备考财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关备考财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合 理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。我们认为，贵 公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果、股东权益的变动以及现金流量。 山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师：谭正嘉、张青雷 山东青岛东海西路 39 号世纪大厦 26-27 层 2009 年 4 月 27 日 18 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:山东好当家海洋发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 43,576,872.00 74,516,341.78 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 850,000.00 应收账款 10,651,887.26 17,643,377.34 预付款项 9,879,920.86 4,383,570.25 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 8,939,231.13 18,349,196.18 买入返售金融资产 存货 352,504,273.05 281,043,127.12 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 170,566.49 流动资产合计 426,402,184.30 396,106,179.16 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 43,000,000.00 43,000,000.00 投资性房地产 固定资产 1,011,329,947.26 1,014,216,607.42 在建工程 25,786,046.75 2,038,108.38 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 58,957,898.46 58,764,125.71 开发支出 商誉 19 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 长期待摊费用 681,700.69 339,925.21 递延所得税资产 2,202,780.66 2,004,318.21 其他非流动资产 非流动资产合计 1,141,958,373.82 1,120,363,084.93 资产总计 1,568,360,558.12 1,516,469,264.09 流动负债： 短期借款 149,000,000.00 207,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 24,000,000.00 37,000,000.00 应付账款 29,808,784.50 39,442,245.91 预收款项 8,267,395.95 6,136,701.94 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 43,804,634.33 32,939,556.70 应交税费 1,199,098.58 525,636.47 应付利息 293,289.25 589,798.75 应付股利 6,976,957.10 4,648,903.60 其他应付款 3,970,386.19 1,182,785.96 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 18,000,000.00 17,000,000.00 负债 其他流动负债 6,252,248.50 1,847,114.80 流动负债合计 291,572,794.40 348,312,744.13 非流动负债： 长期借款 10,000,000.00 28,000,000.00 应付债券 长期应付款 6,605,018.00 6,605,018.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 6,096,350.00 其他非流动负债 非流动负债合计 22,701,368.00 34,605,018.00 负债合计 314,274,162.40 382,917,762.13 股东权益： 股本 633,600,000.00 633,600,000.00 资本公积 135,595,226.43 135,595,226.43 20 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 减：库存股 盈余公积 106,416,221.60 91,083,014.93 一般风险准备 未分配利润 333,740,106.27 224,616,230.28 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 1,209,351,554.30 1,084,894,471.64 权益合计 少数股东权益 44,734,841.42 48,657,030.32 股东权益合计 1,254,086,395.72 1,133,551,501.96 负债和股东权益合 1,568,360,558.12 1,516,469,264.09 计 公司法定代表人：李鹏程 主管会计工作负责人：冯永东 会计机构负责人：宋荣超 21 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:山东好当家海洋发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 17,231,464.50 43,492,239.35 交易性金融资产 应收票据 应收账款 911,991.80 1,761,529.33 预付款项 7,072,777.53 1,981,948.90 应收利息 应收股利 478,221.11 2,752,878.55 其他应收款 61,386,861.97 73,730,355.53 存货 292,565,884.34 222,687,621.56 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 170,566.49 流动资产合计 379,647,201.25 346,577,139.71 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 266,978,185.99 266,978,185.99 投资性房地产 固定资产 797,062,019.47 790,174,106.71 在建工程 25,560,060.81 1,269,034.03 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 54,584,764.69 54,294,448.46 开发支出 商誉 长期待摊费用 431,400.00 递延所得税资产 1,524,087.50 1,024,826.71 其他非流动资产 非流动资产合计 1,146,140,518.46 1,113,740,601.90 资产总计 1,525,787,719.71 1,460,317,741.61 流动负债： 短期借款 149,000,000.00 207,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 24,000,000.00 37,000,000.00 22 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 应付账款 13,226,262.17 23,624,556.38 预收款项 387,283.04 325,774.43 应付职工薪酬 9,238,680.37 9,657,339.38 应交税费 1,591,737.47 3,076,269.01 应付利息 293,289.25 589,798.75 应付股利 其他应付款 62,525,467.12 60,513,499.30 一年内到期的非流动 18,000,000.00 17,000,000.00 负债 其他流动负债 5,383,119.52 817,040.30 流动负债合计 283,645,838.94 359,604,277.55 非流动负债： 长期借款 10,000,000.00 28,000,000.00 应付债券 长期应付款 6,605,018.00 6,605,018.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 6,096,350.00 其他非流动负债 非流动负债合计 22,701,368.00 34,605,018.00 负债合计 306,347,206.94 394,209,295.55 股东权益： 股本 633,600,000.00 633,600,000.00 资本公积 135,595,226.43 135,595,226.43 减：库存股 盈余公积 101,262,223.00 85,929,016.33 未分配利润 348,983,063.34 210,984,203.30 外币报表折算差额 股东权益合计 1,219,440,512.77 1,066,108,446.06 负债和股东权益合 1,525,787,719.71 1,460,317,741.61 计 公司法定代表人：李鹏程 主管会计工作负责人：冯永东 会计机构负责人：宋荣超 23 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 474,956,113.94 773,877,230.91 其中：营业收入 474,956,113.94 773,877,230.91 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 354,713,541.43 561,336,679.54 其中：营业成本 273,024,932.15 514,414,840.02 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,631,473.61 1,808,003.96 销售费用 7,112,360.73 6,210,643.22 管理费用 36,887,240.13 18,636,343.13 财务费用 12,255,786.79 18,817,949.93 资产减值损失 23,801,748.02 1,448,899.28 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 120,242,572.51 212,540,551.37 加：营业外收入 11,148,040.61 614,235.04 减：营业外支出 1,423,815.91 1,813,153.25 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 129,966,797.21 211,341,633.16 减：所得税费用 7,045,849.94 7,046,341.56 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 122,920,947.27 204,295,291.60 归属于母公司所有者的净利润 124,457,082.66 201,579,547.58 少数股东损益 -1,536,135.39 2,715,744.02 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.20 0.32 （二）稀释每股收益 0.20 0.32 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:1,936,112.50 元. 公司法定代表人：李鹏程 主管会计工作负责人：冯永东 会计机构负责人：宋荣超 24 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 305,397,466.39 366,950,604.63 减：营业成本 110,931,078.80 144,646,345.25 营业税金及附加 1,294,696.95 1,490,295.79 销售费用 990,628.26 1,359,375.26 管理费用 16,847,311.07 7,354,300.17 财务费用 14,452,204.84 19,316,065.95 资产减值损失 22,970,955.99 2,837,805.91 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 18,156,487.77 2,752,878.55 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 156,067,078.25 192,699,294.85 加：营业外收入 705,531.76 326,333.83 减：营业外支出 1,232,090.43 1,402,387.26 其中：非流动资产处置净损 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 155,540,519.58 191,623,241.42 填列） 减：所得税费用 2,208,452.87 25,347.25 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 153,332,066.71 191,597,894.17 公司法定代表人：李鹏程 主管会计工作负责人：冯永东 会计机构负责人：宋荣超 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 512,273,230.15 754,745,583.14 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 25 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 14,863,842.52 26,541,283.54 收到其他与经营活动 20,580,653.80 5,599,636.33 有关的现金 经营活动现金流入 547,717,726.47 786,886,503.01 小计 购买商品、接受劳务 303,987,813.59 476,941,947.94 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 74,750,733.49 85,015,882.48 工支付的现金 支付的各项税费 16,987,247.49 16,342,233.69 支付其他与经营活动 16,782,747.79 18,713,082.76 有关的现金 经营活动现金流出 412,508,542.36 597,013,146.87 小计 经营活动产生的 135,209,184.11 189,873,356.14 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 5,697,494.77 1,000,000.00 26 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 5,697,494.77 1,000,000.00 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 75,250,303.81 63,861,987.51 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 75,250,303.81 63,861,987.51 小计 投资活动产生的 -69,552,809.04 -62,861,987.51 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少 276,000,000.00 342,000,000.00 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 276,000,000.00 342,000,000.00 小计 偿还债务支付的现金 351,000,000.00 395,000,000.00 分配股利、利润或偿 15,273,540.70 56,406,985.87 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 58,001.01 539,509.61 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 366,273,540.70 451,406,985.87 小计 筹资活动产生的 -90,273,540.70 -109,406,985.87 27 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 336,720.34 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -24,280,445.29 17,604,382.76 增加额 加：期初现金及现金 59,400,905.44 41,796,522.68 等价物余额 六、期末现金及现金等价 35,120,460.15 59,400,905.44 物余额 公司法定代表人：李鹏程 主管会计工作负责人：冯永东 会计机构负责人：宋荣超 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 331,375,618.22 367,160,464.61 收到的现金 收到的税费返还 91,149.09 124,610.58 收到其他与经营活动 6,504,649.20 2,831,032.26 有关的现金 经营活动现金流入 337,971,416.51 370,116,107.45 小计 购买商品、接受劳务 170,596,839.16 138,350,820.97 支付的现金 支付给职工以及为职 37,424,816.11 39,544,088.38 工支付的现金 支付的各项税费 7,722,621.06 3,513,789.98 支付其他与经营活动 12,433,260.08 7,014,192.61 有关的现金 经营活动现金流出 228,177,536.41 188,422,891.94 小计 经营活动产生的 109,793,880.10 181,693,215.51 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 17,678,266.66 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 404,661.37 的现金净额 处置子公司及其他营 28 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 18,082,928.03 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 57,153,797.48 57,665,284.11 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 57,153,797.48 57,665,284.11 小计 投资活动产生的 -39,070,869.45 -57,665,284.11 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 276,000,000.00 342,000,000.00 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 276,000,000.00 342,000,000.00 小计 偿还债务支付的现金 351,000,000.00 395,000,000.00 分配股利、利润或偿 15,273,540.70 55,867,476.26 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 9,506,072.79 有关的现金 筹资活动现金流出 366,273,540.70 460,373,549.05 小计 筹资活动产生的 -90,273,540.70 -118,373,549.05 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -51,220.31 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -19,601,750.36 5,654,382.35 增加额 加：期初现金及现金 28,376,803.01 22,722,420.66 等价物余额 六、期末现金及现金等价 8,775,052.65 28,376,803.01 物余额 公司法定代表人：李鹏程 主管会计工作负责人：冯永东 会计机构负责人：宋荣超 29 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 减： 项目 一般 库 其 股本 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 存 他 准备 股 一、上年年末余额 633,600,000.00 135,595,226.43 91,083,014.93 224,616,230.28 4 加：同一控制下企业 合并产生的追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 633,600,000.00 135,595,226.43 91,083,014.93 224,616,230.28 4 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 15,333,206.67 109,123,875.99 - 填列） （一）净利润 124,457,082.66 - （二）直接计入所有 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） 124,457,082.66 - 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 15,333,206.67 -15,333,206.67 - 1．提取盈余公积 15,333,206.67 -15,333,206.67 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 - 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 633,600,000.00 135,595,226.43 106,416,221.60 333,740,106.27 4 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般 其 股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 他 股 准备 一、上年年末余额 396,000,000.00 254,395,226.43 72,867,376.18 192,611,161.90 加：同一控制 下企业合并产生 的追溯调整 会计政策变更 -944,150.67 2,045,310.22 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 396,000,000.00 254,395,226.43 71,923,225.51 194,656,472.12 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 237,600,000.00 -118,800,000.00 19,159,789.42 29,959,758.16 号填列） （一）净利润 201,579,547.58 （二）直接计入所 有者权益的利得 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二） 201,579,547.58 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 118,800,000.00 19,159,789.42 -171,619,789.42 1．提取盈余公积 19,159,789.42 -19,159,789.42 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 118,800,000.00 -152,460,000.00 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益 118,800,000.00 -118,800,000.00 内部结转 1．资本公积转增 118,800,000.00 -118,800,000.00 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 633,600,000.00 135,595,226.43 91,083,014.93 224,616,230.28 公司法定代表人：李鹏程 主管会计工作负责人：冯永东 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末 633,600,000.00 135,595,226.43 85,929,016.33 210,984,203.30 1,066,108,446.06 余额 加：会计 政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初 633,600,000.00 135,595,226.43 85,929,016.33 210,984,203.30 1,066,108,446.06 余额 三、本年增减 变动金额（减 15,333,206.67 137,998,860.04 153,332,066.71 少以“－”号 填列） （一）净利润 153,332,066.71 153,332,066.71 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 153,332,066.71 153,332,066.71 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 15,333,206.67 -15,333,206.67 配 1．提取盈余公 15,333,206.67 -15,333,206.67 34 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 633,600,000.00 135,595,226.43 101,262,223.00 348,983,063.34 1,219,440,512.77 余额 单位:元 币种:人民币 上年金额 减： 项目 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末 396,000,000.00 254,395,226.43 67,713,377.58 199,503,454.53 917,612,058.54 余额 加：会计 -944,150.67 -8,497,355.98 -9,441,506.65 政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初 396,000,000.00 254,395,226.43 66,769,226.91 191,006,098.55 908,170,551.89 余额 三、本年增减 变动金额（减 237,600,000.00 -118,800,000.00 19,159,789.42 19,978,104.75 157,937,894.17 少以“－”号 填列） （一）净利润 191,597,894.17 191,597,894.17 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 35 山东好当家海洋发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 191,597,894.17 191,597,894.17 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 118,800,000.00 19,159,789.42 -171,619,789.42 -33,660,000.00 配 1．提取盈余公 19,159,789.42 -19,159,789.42 积 2．对所有者 （或股东）的 118,800,000.00 -152,460,000.00 -33,660,000.00 分配 3．其他 （五）所有者 118,800,000.00 -118,800,000.00 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 118,800,000.00 -118,800,000.00 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 633,600,000.00 135,595,226.43 85,929,016.33 210,984,203.30 1,066,108,446.06 余额 公司法定代表人：李鹏程 主管会计工作负责人：冯永东 会计机构负责人：宋荣超 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 董事长：李鹏程 山东好当家海洋发展股份有限公司 2009 年 4 月 29 日 36