永生数据(600613)2008年年度报告

上海永生数据科技股份有限公司 600613 2008 年年度报告 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况 ...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 7 六、公司治理结构 ..................................................................... 10 七、股东大会情况简介 ................................................................. 12 八、董事会报告....................................................................... 13 九、监事会报告....................................................................... 18 十、重要事项......................................................................... 19 十一、财务会计报告 ................................................................... 21 十二、备查文件目录 ................................................................... 65 1 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 董事 张芝庭 因身体原因，委托董事张涛涛代为表决。 (三) 中和正信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人卡先加、主管会计工作负责人郭传海及会计机构负责人（会计主管人员）王霞娟声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 上海永生数据科技股份有限公司 公司法定中文名称缩写 上海永生 公司法定英文名称 Shanghai Wingsung Data Technology Co., Ltd. 公司法定英文名称缩写 WingSung 公司法定代表人 卡先加 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 杨海泉 董事会秘书联系地址 上海市威海路 128 号长发大厦 613 室 董事会秘书电话 02153750009 董事会秘书传真 02153750012 董事会秘书电子信箱 yanghq02@163.com 公司注册地址 上海市浦东新区上川路 995 号 公司办公地址 上海市威海路 128 号长发大厦 613 室 公司办公地址邮政编码 200003 公司国际互联网网址 www.613904.com 公司电子信箱 shanghaiys@126.com 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、香港商报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 上海市威海路 128 号长发大厦 613 室 公司股票简况 股票上市交易 股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称 所 上海证券交易 A股 永生数据 600613 所 上海证券交易 B股 永生 B 股 900904 所 其他有关资料 公司首次注册日期 1992 年 7 月 22 日 公司首次注册地点 上海上川路 2501 号 公司变更注册地点 上海上川路 995 号 企业法人营业执照注册号 企股沪总副字第 019002 号（市局） 税务登记号码 310115607228626 组织机构代码 60722862-6 公司聘请的会计师事务所情况 2 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司聘请的境内会计师事务所名称 中和正信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 贵阳市瑞金南路 134 号宏资大厦 13 层 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 2,941,774.15 利润总额 5,339,979.12 归属于上市公司股东的净利润 4,384,434.39 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,166,126.87 经营活动产生的现金流量净额 25,264,703.97 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助，但与公 为贵阳国家高新技术产业开 司正常经营业务密切相关，符合国 2,425,890.87 发区财政局所拨的扶持资金 家政策规定、按照一定标准定额或 补贴 定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入 -27,685.90 和支出 少数股东权益影响额 -179,897.45 合计 2,218,307.52 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减(%) 营业收入 69,622,286.54 65,958,551.08 5.55 62,362,020.65 利润总额 5,339,979.12 15,196,384.54 -64.86 5,348,915.48 归属于上市公司股东的净 4,384,434.39 13,790,535.17 -68.21 3,714,851.75 利润 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利 2,166,126.87 3,632,943.63 -40.38 1,925,044.27 润 基本每股收益（元／股） 0.03 0.093 -67.74 0.025 稀释每股收益（元／股） 0.03 0.093 -67.74 0.025 扣除非经常性损益后的基 0.015 0.025 -40.00 0.013 本每股收益（元／股） 减少 5.13 个百 全面摊薄净资产收益率（%） 2.32 7.45 2.17 分点 减少 5.40 个百 加权平均净资产收益率（%） 2.34 7.74 2.20 分点 扣除非经常性损益后全面 减少 0.82 个百 1.14 1.96 1.13 摊薄净资产收益率（%） 分点 扣除非经常性损益后的加 减少 0.88 个百 1.16 2.04 1.14 权平均净资产收益率（%） 分点 经营活动产生的现金流量 25,264,703.97 16,007,521.71 57.83 -6,047,032.30 净额 3 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 每股经营活动产生的现金 0.17 0.11 54.55 -0.04 流量净额（元／股） 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减(%) 总资产 261,868,046.77 294,515,234.05 -11.09 294,569,839.82 所有者权益（或股东权益） 189,240,253.09 185,204,587.98 2.18 170,945,394.09 归属于上市公司股东的每 1.279 1.252 2.16 1.150 股净资产（元／股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 贵州神奇 2008 年 7 月 集团控股 64,726,204 7,395,250 57,330,954 股改 28 日 有限公司 合计 64,726,204 7,395,250 57,330,954 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 21,330 户 前十名股东持股情况 股东 持股比 报告期内 持有有限售条件 质押或冻结的股份 股东名称 持股总数 性质 例(%) 增减 股份数量 数量 境内 贵州神奇集 非国 质 团控股有限 47.78 70,666,204 -955,250 57,330,954 40,000,000 有法 押 公司 人 上海百联集 国有 团股份有限 1.15 1,694,274 0 0 无 法人 公司 境内 谌瑞奇 自然 0.91 1,350,000 296,734 0 无 人 浙江工业大 国有 0.83 1,229,616 -347,501 0 无 学 法人 上海南上海 国有 0.41 602,266 0 0 无 4 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 商业房地产 法人 有限公司 中国纺织机 国有 械股份有限 0.37 547,515 0 0 无 法人 公司 上海国际信 国有 0.28 411,014 0 0 无 托有限公司 法人 境内 何培晖 自然 0.23 339,700 339,700 0 无 人 上海轻工业 对外经济技 国有 0.19 282,883 0 0 无 术合作有限 法人 公司 境内 赵建华 自然 0.17 257,454 0 0 无 人 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 贵州神奇集团控股有限 13,335,250 人民币普通股 公司 上海百联集团股份有限 1,694,274 人民币普通股 公司 谌瑞奇 1,350,000 境内上市外资股 浙江工业大学 1,229,616 人民币普通股 上海南上海商业房地产 602,266 人民币普通股 有限公司 中国纺织机械股份有限 547,515 人民币普通股 公司 上海国际信托有限公司 411,014 人民币普通股 何培晖 339,700 人民币普通股 上海轻工业对外经济技 282,883 人民币普通股 术合作有限公司 赵建华 257,454 人民币普通股 上述股东关联关系或一 贵州神奇集团控股有限公司与其他股东之间无关联关系，其他股东之间 致行动的说明 的关联关系和一致行动情况不祥。 截至本报告出具之日，贵州神奇集团控股有限公司质押的股份累计达 6000 万股。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股东名 售条件股份 新增可上市交易 限售条件 号 称 可上市交易时间 数量 股份数量 股改限售股份在十 二个月内不上市交 易或者转让；在上 贵州神奇集团控股 1. 57,330,954 2009 年 7 月 28 日 57,330,954 述禁售期满后，通 有限公司 过上海证券交易所 挂牌交易出售股份 的数量占永生数据 5 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 的股份总数比例在 十二个月内不超过 5%，在二十四个月 内不超过 10%,三 十六个月后全流 通。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 贵州神奇集团控 2001 年 12 月 18 投资业务（国家限制 张芝庭 5,000 股有限公司 日 的除外） (2) 自然人实际控制人情况 是否取得其他国 最近五年内的职 姓名 国籍 最近五年内的职务 家或地区居留权 业 文邦英 中国 否 企业家 神奇集团董事 张芝庭 中国 否 企业家 神奇集团董事长 贵州神奇集团控股有限公司是公司的控股股东报告期末持有本公司 47.78％的股权。 公司实际控制人张芝庭、文邦英分别为公司控股股东贵州神奇集团控股有限公司的董事长、董事，同 时，分别持有贵州神奇集团控股有限公司 49％、51％的股权。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 6 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 报告 是否 期内 在股 从公 东单 是否 年 司领 位或 变 在公 初 年末 股份 取的 其他 姓 性 年 动 司领 职务 任期起止日期 持 持股 增减 报酬 关联 名 别 龄 原 取报 股 数 数 总额 单位 因 酬、 数 （万 领取 津贴 元） 报 （税 酬、 前） 津贴 卡 董事 2005 年 7 月 1 日～2011 年 6 先 男 48 0 0 是 3.6 是 长 月 30 日 加 张 2005 年 7 月 1 日～2011 年 6 芝 董事 男 65 0 0 是 2.4 是 月 30 日 庭 董 朱 事、 2005 年 9 月 1 日～2011 年 6 庆 男 33 0 0 是 27.4 否 总经 月 30 日 锋 理 张 2006 年 7 月 1 日～2011 年 6 涛 董事 男 29 0 0 是 2.4 是 月 30 日 涛 董 冯 事、 2005 年 7 月 1 日～2011 年 6 男 37 0 0 是 2.4 否 斌 副总 月 30 日 经理 二 级 夏 2008 年 7 月 1 日～2011 年 6 市 宇 董事 男 37 0 1,800 1,800 是 1.2 是 月 30 日 场 波 购 买 孙 独立 2005 年 7 月 1 日～2011 年 6 德 男 70 0 0 是 3 否 董事 月 30 日 生 张 独立 2008 年 7 月 1 日～2011 年 6 学 男 51 0 0 是 1.5 否 董事 月 30 日 明 董 独立 2008 年 7 月 1 日～2011 年 6 良 男 61 0 0 是 1.5 否 董事 月 30 日 善 郭 财务 2005 年 9 月 1 日～2011 年 6 传 男 33 0 0 是 17 否 总监 月 30 日 海 杨 董事 2005 年 9 月 15 日～2011 年 6 男 33 0 0 是 12 否 海 会秘 月 30 日 7 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 泉 书 张 2005 年 7 月 1 日～2008 年 6 黎 董事 女 33 0 0 是 1.2 是 月 30 日 黎 杨 独立 2005 年 7 月 1 日～2008 年 6 男 46 0 0 是 1.5 否 勇 董事 月 30 日 朱 独立 2005 年 7 月 1 日～2008 年 6 男 65 0 0 是 1.5 否 耘 董事 月 30 日 张 监事 2008 年 7 月 1 日～2011 年 6 黎 会召 女 33 0 0 是 1.2 是 月 30 日 黎 集人 李 2008 年 7 月 1 日～2011 年 6 撰 监事 男 30 0 0 是 0.3 是 月 30 日 江 胡 职工 2007 年 6 月 29 日～2011 年 6 女 40 0 0 是 4.8 否 岚 监事 月 30 日 监事 孙 2005 年 7 月 1 日～2008 年 6 会召 女 46 0 0 是 1.2 是 颖 月 30 日 集人 满 2005 年 7 月 1 日～2008 年 6 监事 女 29 0 0 是 0.3 否 慧 月 30 日 合 / / / / 0 1,800 1,800 / / 86.4 / 计 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.卡先加：2004－2008 年间在神奇集团工作，任贵州神奇集团控股有限公司董事、贵州神奇药业股份 有限公司董事、贵州神奇酒店管理有限公司董事、贵州金桥药业有限公司董事。现任公司董事长。 2.张芝庭：2004－2008 年间在神奇集团工作，任贵州神奇制药有限公司董事长、贵阳神奇药物研究所 负责人、贵州神奇药业股份有限公司董事长、贵州神奇集团控股有限公司董事长、贵州神奇假日酒店 董事长、贵州神奇酒店管理有限公司董事长、贵州金桥药业有限公司董事长。 3.朱庆锋：2004-2008 年间任闽发证券有限公司投资银行总部上海投行部总经理；上海永生数据科技 股份有限公司董事、总经理。 4.张涛涛：2004-2008 年间曾任贵阳神奇大酒店执行董事，贵州神奇集团控股有限公司董事长执行助 理，贵州神奇集团控股有限公司副总裁兼董事长执行助理、现任贵州神奇集团控股有限公司总裁。 5.冯斌：2004－2008 年间曾任贵州金桥药业有限公司总经理、上海永生数据科技股份有限公司总经理， 现任上海永生数据科技股份有限公司董事、副总经理。 6.夏宇波：2004－2008 年间在神奇集团工作，曾任上海永生数据科技股份有限公司董事、贵州明湖药 业股份有限公司董事、副总经理，现任贵州神奇集团控股有限公司行政总监。 7.孙德生：曾任贵州省税务局副局长、局长；贵州省国家税务局局长，现已退休。 8.张学明：2004－2008 年间任贵州赤天化集团有限责任公司资产财务部副部长、部长，现任贵州赤天 化集团有限责任公司副总会计师。 9.董良善：曾任贵州省高级人民法院高级法官审判员，贵州省法官协会秘书长、贵阳仲裁委员会仲裁 员，现已退休。 10.郭传海：2004－2008 年间曾任闽发有限公司投资银行部高级经理，第一证券有限公司投资银行部 高级经理，上海永生数据科技股份有限公司财务总监。 11.杨海泉：2004－2008 年间曾任闽发有限公司投资银行部高级经理，上海永生数据科技股份有限公 司董事会秘书。 12.张黎黎：2004－2008 年间在神奇集团工作，任贵州神奇制药有限公司广告部副经理、贵阳神奇假 日酒店总经理助理、美国 Silver Trading Co., Ltd.总经理，现任贵阳神奇金筑大酒店董事长、贵阳 神奇大酒店副董事长。2008 年 6 月 30 日，董事任期届满后被选为监事会召集人。 8 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 13.杨勇：曾任贵州省经济管理干部学院系主任及副院长,现任贵州工业大学副校长。2008 年 6 月 30 日，独立董事任期届满。 14.朱耘：曾任中国工商银行贵州省分行副行长，现已退休。2008 年 6 月 30 日，独立董事任期届满。 15.张黎黎：2004－2008 年间在神奇集团工作，任贵州神奇制药有限公司广告部副经理、贵阳神奇假 日酒店总经理助理、美国 Silver Trading Co., Ltd.总经理，现任贵阳神奇金筑大酒店董事长、贵阳 神奇大酒店副董事长。2008 年 6 月 30 日，董事任期届满后被选为监事会召集人。 16.李撰江：2004－2008 年间曾任职于贵州神奇投资有限公司、贵州世纪神奇产业投资有限公司。现 就职于贵州神奇集团控股有限公司法务部。 17.胡岚：近 5 年均在上海永生数据科技股份有限公司工作。 18.孙颖：2004－2008 年在神奇集团工作，任贵州神奇制药有限公司新资源医学部经理。 19.满慧：2003 年起贵州神奇制药有限公司法律事务部工作,现已离职。 (二) 在股东单位任职情况 股东单位名 是否领取报酬津 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 贴 贵州神奇集 2001 年 12 月 18 卡先加 团控股有限 董事 是 日 公司 贵州神奇集 2001 年 12 月 18 张芝庭 团控股有限 董事长 是 日 公司 贵州神奇集 张涛涛 团控股有限 总裁 2006 年 6 月 1 日 是 公司 贵州神奇集 夏宇波 团控股有限 行政总监 是 公司 贵州神奇集 李撰江 团控股有限 法务部 是 公司 在其他单位任职情况 其他单位名 是否领取报酬津 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 贴 贵州金桥药 业有限公 卡先加 司、贵州明 董事 是 湖药业股份 有限公司 贵州神奇制 药有限公 司、贵州金 桥药业有限 张芝庭 公司、贵阳 董事长 是 神奇大酒 店、贵州神 奇药业股份 有限公司 贵阳神奇大 张黎黎 副董事长 是 酒店 冯斌 贵州金桥药 总经理 是 9 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 业有限公司 贵州工业大 杨勇 副校长 是 学 贵州神奇制 孙颖 医学部经理 是 药有限公司 贵州赤天化 张学明 集团有限责 副总会计师 是 任公司 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董、监事津贴由董事会提出预案经股东大会审议通过。高管人员年薪自 2005 年确定以来未发生变化。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据市场基本水平。 董事长年津贴 3.6 万元、独立董事年津贴 3 万元、董事年津贴 2.4 万元，监事会召集人年津贴 2.4 万 元、监事年津贴 0.6 万元。总经理年薪 25 万元，财务总监年薪 17 万元，董事会秘书年薪 12 万元。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 张黎黎 董事 任期届满 杨勇 独立董事 任期届满 朱耘 独立董事 任期届满 孙颖 监事会召集人 任期届满 满慧 监事 任期届满 (五) 公司员工情况 在职员工总数 119 公司需承担费用的离退休职工人数 公司员工情况的说 目前公司员工合计 119 名，其中目公司 9 名，子公司贵州金桥药业有限公司 110 明 名。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 行政和技术人员 30 销售人员 6 生产人员 83 2、教育程度情况 教育类别 人数 本科以上 30 大专 31 中专及以下 58 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 1、报告期内公司规范运作及法人治理结构完善情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》及有关法律法规的要求，规范公司 运作。公司法人治理结构基本符合《上市公司治理准则》的要求。 10 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 （1）关于股东和股东大会 报告期内，公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的 规定召集、召开股东大会、建立健全了与股东有效沟通的渠道，确保平等对待所有股东，保证所有股 东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权，充分行使股东的权利。 （2）关于控股股东、实际控制人及关联交易 控股股东和实际控制人没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的生产经营，也未占用上市公 司资金；公司的关联交易严格按照规定的程序决策。 （3）关于董事与董事会 公司按照《公司章程》规定的程序来选举董事，公司董事的人数和人员构成均符合要求。报告期内， 董事会按照《公司章程》和《董事会议事规则》的有关规定召开董事会会议，各位董事能够以认真负 责、勤勉诚信的态度参与公司的决策。 （4）关于监事与监事会 公司按照《公司章程》规定的程序来选举监事，公司监事的人数和人员构成均符合要求。报告期内， 监事会按照《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定召开监事会会议，各位监事勤勉尽职，按 规定出席公司监事会，并能有效地行使对公司董事、高级管理人员和公司财务的监督和检查。 （5）关于信息披露和透明度 报告期内，公司能够按照有关规定，准确、完整、及时地披露相关信息，确保所有股东平等地获得信 息，同时公司按照《投资者关系管理办法》的要求，董事会秘书为公司投资者关系管理的负责人和对 外发言人，热情接待每一位来访的投资者，认真回答投资者的询问。 2、2008 年公司治理专项活动开展情况 根据中国证监会和上海证监局的总体部署和要求，公司在 2007 年开展的公司治理专项活动的基础上进 行了进一步改进。2008 年 7 月 17 日，公司六届二次董事会审议通过了《上海永生数据科技股份有限 公司公司治理专项活动整改情况说明》和《上海永生数据科技股份有限公司控股股东及其他关联方资 金占用情况自查报告》。 经过自查和改进，公司未发现在治理方面出现不规范的情形，公司治理已经初步符合相关规定的要求， 公司未发现控股股东及关联方占用资金情况。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 朱耘 4 3 1 杨勇 4 4 孙德生 8 8 张学明 4 4 董良善 4 4 本年度涉及董事会换届选举，朱耘、杨勇、孙德生为五届董事会独立董事；孙德生、张学明、董良善 为六届董事会独立董事。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 目前母公司无实际业务，唯一的控股子公司贵州金桥药业有限公司从事药 业务方面独立情况 品生产和销售，该公司拥有独立的产供销系统，不依赖于实际控制人或其 他关联方。 公司人员独立，设有行政人事部，独立对公司的人事、劳资进行管理，公 人员方面独立情况 司在人员的选拔和任免上与控股股东及其关联方完全分开。 资产方面独立情况 公司资产独立完整，拥有自已的生产设备及药品的药号及其他无形资产。 公司设立了健全的组织机构体系，公司股东大会、董事会、监事会、经营 机构方面独立情况 层职责明确，独立运作。 11 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 财务方面独立情况 独立开设帐户，依法独立纳税。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 共司根据《公司法》、《证券法》和国家相关法律、法规的规定，并参照《上海证券交易所股票上市 规则》和《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等规定，结合公司实际，制定了《内部控制制度》。 公司的内部控制在层次上主要包括：公司层面，公司下属部门及附属公司层面；公司各业务环节层面。 公司的内部控制主要包括：战略目标的设定、内部环境控制、风险评估、各项控制活动、信息沟通、 检查监督等要素。 公司董事会对公司内控制度的建立健全、有效实施及其检查监督负责，公司管理层在董事会的指导下 负责内部控制体系的建立、完善和持续有效运行。 公司的内部控制活动涵盖了公司所有营运环节，包括：销售及收款、采购及付款、生产管理、固定资 产管理、存货管理、资金管理、关联交易、担保与融资、投资、财务报告、信息披露、人力资源管理 和信息系统管理等。 报告期内，公司建立和完善了印章使用管理、票据领用管理、预算管理、资产管理、担保管理、资金 借贷管理、职务授权及代理人制度、信息披露管理、内部信息沟通、信息系统安全管理等专门管理制 度。 公司重点加强对附属公司的管理控制，加强对关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息 披露等活动的控制，按照《内部控制指引》及有关规定的要求建立相应控制政策和程序。 公司制定和完善了内部信息和外部信息的管理政策，确保信息能够准确传递，确保董事会、监事会、 高级管理人员及审计部及时了解公司及其附属公司的经营和风险状况，确保各类风险隐患和内部控制 缺陷得到妥善处理。 公司由人力资源部明确各部门、岗位的目标、职责和权限，建立相关部门之间、岗位之间的制衡和监 督机制。由公司审计部负责监督检查工作。 公司充分考虑宏观经济环境、自身的风险承受能力、风险偏好制定公司的战略目标，为公司抓住市场 机遇规避灾难性风险提供指导。促进了公司持续稳健增长，不断提高公司的运营质量。 公司不断完善了治理结构，确保董事会、监事会和股东大会等机构合法运作和科学决策。公司逐步建 立起有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培育良好的企业精神和内部控制文化，创造全体职工 充分了解并履行职责的环境。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司没有设立内部控制检查监督部门。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 截至报告期末，公司还未推出经理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的激励机制。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东 2008 年 6 月 30 日 上海证券报、香港商报 2008 年 7 月 1 日 大会 公司 2007 年度股东大会于 2008 年 6 月 30 日在上海市南京西路 1168 号中信泰富广场七楼第一会议室 召开。本次股东大会由董事会召集，由董事长卡先加先生主持，公司部分董事、监事和高管人员出席 了会议。本次会议以记名投票方式审议通过以下决议：1、董事会《关于上海永生数据科技股份有限公 12 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 司 2007 年度财务决算报告》；2、董事会《关于上海永生数据科技股份有限公司 2007 年利润分配方案》。 鉴于本公司 2007 年 12 月 31 日的可供股东分配利润仍为负数，根据《公司法》的相关规定，本年度不 进行利润分配，也不以资本公积转增股本；3、《上海永生数据科技股份有限公司 2007 年度独立董事 工作报告》；4、董事会《关于上海永生数据科技股份有限公司 2007 年度董事会工作报告》；5、《上 海永生数据科技股份有限公司 2007 年度报告及其摘要》；6、监事会《关于上海永生数据科技股份有 限公司 2007 年度监事会工作报告》；7、《关于续聘会计师事务所的议案》。同意续聘中和正信会计 师事务所为本公司 2008 年度审计机构，审计费用为人民币 30 万元；8、《关于确定董、监事津贴的议 案》，其中董事长年津贴 3.6 万元、独立董事年津贴 3 万元、董事年津贴 2.4 万元，监事会召集人年 津贴 2.4 万元、监事年津贴 0.6 万元；9、《关于公司第六届董事会董事候选人提名的议案》，选举张 芝庭先生、卡先加先生、张涛涛先生、朱庆锋先生、冯斌先生、夏宇波先生为第六届董事会董事；选 举孙德生先生、董良善先生、张学明先生为第六届董事会独立董事；10、《关于公司第六届监事会监 事候选人提名的议案》，选举张黎黎女士、李撰江先生为第六届监事会监事。 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次 2008 年 3 月 25 日 上海证券报、香港商报 2008 年 3 月 26 日 临时股东大会 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、2008 年公司经营回顾 （1）整体经营情况的讨论与分析 报告期内，母公司——上海永生仍然没有具体业务，主要业务依赖唯一的控股子公司——贵州金桥药 业有限公司。公司本部和控股子公司总体运转基本正常。由于销售市场拓展和新产品的投放两个方面 没有实质性的突破，公司经营业绩没有明显改善。根据合并会计报表，2008 年公司实现主营业务收入 6962.23 万元，较上年同期增加 5.51%；营业利润 294.18 万元，较上年同期下降 30.90%；净利润 488.69 万元，较上年同期下降 66.15%。根据以上财务数据可以看出，虽然销售收入较上年同期有一定的增加， 但是由于收入基数过小，随着销售费用增加超过 400 万元，营业利润呈大幅下降的趋势，同时必然导 致了净利润的下降。当然净利润的大幅度下降除了上述原因之外，更重要的因素是 2007 年公司获得了 因控股股东履行股改承诺为公司承担了 1000 万元的债务，从而使公司获得 1000 万元的营业外收入， 而本年度无此项收入。 纵观公司最近 3 年的经营记录，虽然公司的收入水平变化不大，但由于总额偏小，在扣除了非经常性 损益后（公司每年均能获得一定金额的政府补贴），净利润基数相对较小，长期处于微利状态。同时， 我们又看到公司产品的毛利率相对较高，近三年的平均毛利率分别为 51.05%、64.38%、64.05%，因此， 能否增加现有产品的销售收入是公司利润增长的关键，要解决公司销售收入的瓶颈问题，公司必须在 战略上进行调整，一方面必须扩大现有产品销售规模，另一方面同时发展市场前景好的新产品。 此外，涉及公司主要的固定资产和无形资产的丹香葡萄糖滴注液品种由于中药滴注液本身的不稳定性 和出于对用药安全的考虑，目前处于停产和技术升级阶段，能否在短期内顺利实现技术升级和复产尚 存在重大不确定性，该项业务的去留问题对公司发展影响深远。 （2）公司的主营业务及经营状况 A.报告期内，公司的主营业务收入均来自药品销售,按照产品分类的详细情况如下表： 主营业 主营业 主营业务 主营业务 务收入 务利润 主营业务收入 主营业务成本 成本比上 产 品 利润率 比上年 率比上 （元） （元） 年增减 （％） 增减 年增减 （％） （％） （％） 珊瑚癣净 55,158,333.43 21,832,004.29 60.42 0.89 4.84 －1.49 斑蝥酸钠注射液 12,318,419.52 478,903.09 96.11 48.68 －41.31 5.96 其 他 2,145,533.59 2,093,795.09 2.41 42.29 405.98 －70.15 合 计 69,622,286.54 24,404,702.47 64.95 5.55 3.86 0.57 13 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内，公司的所有主营业务收入均来源于药品的生产和销售，其中最主要的产品为“珊瑚癣净”， 报告期实现的销售收入为 55,158,333.43 元，占当期销售收入的比例为 79.23%,而斑蝥酸钠注射液收 入同比上升 48.68％。 B.报告期内，公司的主营业务收入按照地区分类的详细情况如下表： 地 区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年增减（％） 东北地区 3,510,021.08 47.16 华北地区 16,731,226.83 3.47 西北地区 2,254,819.14 8.30 西南地区 6,092,752.21 6.08 华东地区 20,354,384.42 10.32 华南地区 11,295,252.63 21.23 华中地区 9,383,830.23 -20.55 合 计 69,622,286.54 5.55 本期东北和华南地区销售出现明显增长，华中地区出现了一定下滑，其他地区变化不大。 C.公司向前 5 名供应商合计采购和向前 5 名客户销售情况如下表： 前五名供应商采购额（万元） 1058.06 比 例 55.92% 前五名客户销售合计（万元） 1744.03 比 例 25.05% D.报告期公司资产构成同比变动情况如下表： 报告期内公司的资产规模减少了约 3265 万元,但各项比例总体来说未发生重大变化，略有变化的项目 包括：期末其他应收款由期初 3592 万元减少至 1211 万元；期末应收票据由期初 1393 万元增加至 2940 万元；短期借款减少了 2000 万元。 此外，公司采用公允价值计量的金融工具仅包括公司持有的交通银行的 32056 股原始股，其价值变动 对公司利润没有影响。 E.报告期公司相关费用同比变动情况如下表： 科 目 本期数（万元） 上年同期数（万元） 增减额（万元） 增减幅度（%） 营业费用 2791.28 2389.39 401.89 16.82 管理费用 975.58 995.58 -20 -2.01 财务费用 275.42 307.47 -32.05 -10.42 所得税 45.31 76.00 -30.69 -40.38 报告期内营业费用略有上升，财务费用略有下降。 F.公司现金流构成情况如下表： 项 目 本 期（万元） 上年同期（万元） 经营活动产生的现金流量净额 2526.47 1600.75 投资活动产生的现金流量净额 －55.14 －86.25 筹资活动产生的现金流量净额 —2329.24 －2242.89 现金及现金等价物净增加额 142.07 －728.41 14 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额较去年同期大幅增加，主要原因本期销售回款增加了约 1600 万元，而同期购买商品和接受劳务支付现金减少了 2400 多万元；投资活动和筹资活动产生的现 金流量净额变化不大。 G.公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 目前公司唯一控股子公司——贵州金桥药业有限公司是一家药品生产企业，注册资本 1200 万元，截至 报告期末总资产 31292.70 万元，净资产 26392.56 万元，2008 年实现主营业务收入 6962.23 万元、营 业利润 480.04 万元、净利润 677.19 万元。与上年同期相比，金桥药业主营业务收入略有上升，利润 水平略有下降。 H.关于技术创新 报告期内，金桥药业对丹香葡萄糖滴注液产品进行技术升级，目前该项工作尚在进展之中，公司环保 符合国家相关规定；公司对丹香葡萄糖滴注液产品技术升级计划投入资金 20 万元，目前已投入 5 万元， 该项技术升级如果顺利完成，对增加公司产品销售有一定影响。 2、2009 年工作展望 总体而言，2009 年药品行业还是保持着较强竞争格局，这种竞争不仅体现在处方药市场，在 OTC 产品 市场同样存在。但就公司目前的情况和主要产品而言，要保持增长的态势，就必须调整策略。此外， 随着国家医改相关政策的出台、医药管理体制的变化对公司的发展产生不确定的影响。对于政策风险， 公司的应对策略是时刻关注相关政策的变化，能在政策变化的第一时间作出反应以降低风险。在新的 一年里董事会将着力做好以下工作： （1）进一步规范公司治理，建立健全法人治理结构。根据中国证监会的相关要求，从 2009 年开始所 有上市公司都应建立健全内部控制制度，披露内控报告和社会责任报告，为此，董事会要在有关内部 控制和社会责任方面进一步加强执行，有效提高内控效率。 （2）研究发展战略，明确公司定位 鉴于公司长期处于微利的现状，董事会在 2009 年一项主要工作之一就是研究公司发展战略问题，进一 步明确公司的定位，以期改变目前公司的困境。其中最主要的工作就是如何利用上市公司的地位，通 过资本运作，发挥资本市场的功能，实现公司跨越式的发展。 （3）继续加强子公司的生产经营，提高其盈利能力 我们清楚地看到，目前子公司金桥药业已经面临严重的发展瓶颈，因此如何通过改变业务结构增加销 售收入以实现大幅度提高盈利能力是董事会和经理层最重要的工作之一。此外，有关丹香葡萄糖滴注 液产品的去留问题必须在 2009 年有个明确的结论。 与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 1、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 2、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 15 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息披 决议刊登的信 会议届次 召开日期 决议内容 露报纸 息披露日期 2008 年 3 月 6 上海证券报、香港 2008 年 3 月 7 五届二十二次 日 商报 日 2008 年 3 月 25 上海证券报、香港 2008 年 3 月 26 五届二十三次 日 商报 日 2008 年 4 月 22 上海证券报、香港 2008 年 4 月 24 五届二十四次 日 商报 日 2008 年 6 月 5 上海证券报、香港 2008 年 6 月 6 五届二十五次 日 商报 日 2008 年 6 月 30 上海证券报、香港 2008 年 7 月 1 六届一次 日 商报 日 2008 年 7 月 17 上海证券报、香港 2008 年 7 月 18 六届二次 日 商报 日 会议审议通过《上海永生数 2008 年 8 月 27 六届三次 据科技股份有限公司 2008 日 年半年度报告全文和摘要》 会议审议通过《上海永生数 2008 年 10 月 据科技股份有限公司 2008 六届四次 29 日 年第三季度报告和全文和 正文》 2008 年度共召开了 8 次董事会，每次会议的组织和表决程序均符合《公司法》和《公司章程》的规定。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会严格执行股东大会决议，不存在不执行股东大会决议的情形。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 （1）审计委员会的成立 2008 年 6 月 30 日，公司 2007 年年度股东大会进行了董事换届选举，同日六届一次董事会审议通过《关 于调整董事会专门委员会组成人员的议案》，组成了新一届审计委员会，审计委员会由董良善、孙德 生和张涛涛组成，其中董良善和孙德生为独立董事，孙德生为审计委员会主任。 本公司审计委员会的产生及人员组成符合相关法律法规。 （2）审计计划 本公司 2008 年度财务报告的预约披露时间为 2009 年 4 月 29 日，为此，本公司审计委员会、财务部门 与负责本公司 2008 年度审计工作的中和正信会计师事务所共同制定了 2008 年度审计计划，该计划分 四个阶段： 第一阶段：2009 年 3 月 20 日—3 月 23 日：对贵公司进行风险评估，了解被审计单位及其环境、了解 内部控制、进行控制测试，制定实质性测试的审计方案。 第二阶段：3 月 24 日—4 月 7 日，对贵公司母公司、金桥公司本部、新资源部进行审计。 第三阶段：4 月 9 日—4 月 15 日，对审计结果进行汇总，编制会计报表附注，形成初步审计意见，并 与审计委员会、独立董事进行沟通。 第四阶段：4 月 16 日—4 月 27 日(以董事会召开时间为准)，关注期后事项对审计意见的影响，形成正 式审计意见，出具审计报告。 （3）审计委员会履职情况 本审计委员会严格按照证监会[2008]第 48 号公告及《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作 的通知》（证监公司字[2007]235 号）的相关规定履行监督职责，具体如下： A.2009 年 3 月 18 日，本审计委员会与公司财务部门及审计机构共同制定了《审计计划》，并对审计 计划出具了书面意见； B.2009 年 3 月 18 日，本审计委员会收到公司财务部门编制的公司审计前财务会计报表，按照相关法 16 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 律法规对上述财务报表进行了审阅，并于 2009 年 3 月 19 日出具了相关的审阅意见； C.督促会计师事务所按计划完成审计工作的情况 为了使公司审计工作按计划完成，根据证监会[2008]第 48 号公告及证监公司字[2007]235 号文的相关 规定，本审计委员会分别于 2009 年 4 月 6 日、2009 年 4 月 14 日和 2009 年 4 月 24 日，向中和正信会 计师事务所发了督促函，督促审计机构按照《审计计划》分别完成第二阶段、第三阶段和第四阶段的 工作。 D.与审计机构就初步审计意见进行沟通的情况 2009 年 4 月 14 日，审计机构出具了审计报告的初步意见。本审计委员会、公司相关财务负责人及审 计机构共同就审计报告的初步意见进行了沟通。沟通情况如下： a.2008 年公司总体经营情况 2008 年公司实现净利润 488.69 万元，经营利润主要来源于金桥公司龙里新资源部。 母公司 08 年仍没有主营业务，各项管理费用发生数 295 万元，取得投资收益 123 万元，净利润为－185 万元 。 b.主要审计调整事项： 子公司贵州金桥药业公司新资源部，通过产成品收发计价测试洁阴灵少结转成本（新资源）338,650.44 元； 子公司贵州金桥药业公司新资源部，通过对包装物/珊瑚癣净/彩盒收发计价测试结果为少转成本 150,743.45 元 子公司贵州金桥药业公司新资源部，税务针对 07 年所得税汇算后,与企业自行汇算形成差异，为企业 上年多测试所得税 241,411.27 元，考虑差异金额较小,视同本年差异进行调整，相应调减 08 年所得税 费用 241,411.27 元。 c.期初数调整情况： 无期初调整。 d.拟出具审计报告类型 审计中发现的应调整事项，公司均已调整，不存在未调整不符事项。审计机构出具无保留意见审计报 告 （4）审计工作的完成情况 截至 2009 年 4 月 27 日，审计机构按照《审计计划》完成了所有的审计工作，并出具了标准无保留意 见的中和正信审字(2009)第 4-153-1 号审计报告。 （5）总结 本审计委员会严格按照证监会[2008]第 48 号公告及证监公司字[2007]235 号文的相关规定履行了审计 监督职责。 本审计委员会认为，公司 2008 年度审计报告的审计程序符合相关法律法规，审计结果客观公正。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司六届董事会薪酬与考核委员会于 2008 年 6 月 30 日成立，薪酬与考核委员会由独立董事董良善、 孙德生，董事张芝庭组成，其中独立董事占多数，董良善任主任委员。 报告期内，委员会主要工作如下： 一、就高管人员薪酬情况进行了考察。 公司高管人员主要包括总经理、财务总监和董事会秘书，其现行的薪酬沿用了上届董事会确定的方式， 实行年薪制，其薪酬总额与确定方式是基本合理的，不存在违法违规的现象。但与大多数上海上市公 司相比，公司高管人员薪酬处于中下水平，并且由于公司的现状尚未实施考核和激励制度。 二、对董、监事津贴情况进行考察。 公司目前实施的董、监事津贴方案是经公司 2007 年度股东大会审议通过的，经过考察，我们认为与大 多数上市公司的水平基本相当，基本合理。 三、初步研究高管合理薪酬的形成机制和考核激励机制 报告期内，薪酬与考核委员会已经开始逐步研究高管薪酬的形成机制以及考核激励机制，希望最终形 成一套薪酬、考核、激励的制度。 总而言之，目前公司的董事、监事和高管人员的薪酬的确定方式符合相关法律法规的规定，薪酬总额 处于基本合理的范围之内，但是存在着提高和制度改进的空间。下一步薪酬与考核委员会将通过制定 一系列考核与激励的制度来指导建立更加科学的薪酬制度。 17 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 (五) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 鉴于本公司 2008 年 12 月 31 日母公司的可供股东分 配利润仍为负数，根据《公司法》的相关规定，本年 弥补往年亏损。 度不进行利润分配，也不以资本公积转增股本。 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 会议形成如下决议：1、审议通过了《上海永生数 据科技股份有限公司 2007 年度监事会工作报 告》，同意提交公司年度股东大会审议。2、审议 通过《上海永生数据科技股份有限公司 2007 年度 公司第五届监事会第十次会议于 2008 年 4 月 22 报告及其摘要》。3、审议通过了《上海永生数据 日以通讯方式召开。本次应参加表决的监事三名， 科技股份有限公司 2008 年第一季度报告》。4、 实际参加表决监事三名，符合《公司法》和《公 审议通过《关于 2007 年期初数会计差错调整的说 司章程》的要求。 明》。鉴于公司下属子公司金桥药业龙里新资源 部“在建工程-酊剂车间”于 2005 年末投入使用， 截止 2007 年末尚未办理竣工结算，暂估转固定资 产，并补提 2006 年折旧 97,417.09 元。 公司第五届监事会第十一次会议于 2008 年 6 月 5 会议审议通过了《关于公司第六届监事会监事候 日以通讯方式召开。本次应参加表决的监事三名， 选人提名的议案》，并同意提交公司年度股东大 实际参加表决监事三名，符合《公司法》和《公 会审议。 司章程》的要求。 公司第六届监事会第一次会议于 2008 年 6 月 30 日以通讯方式召开。本次应参加表决的监事三名， 会议选举张黎黎女士为公司监事会召集人。 实际参加表决监事三名，符合《公司法》和《公 司章程》的要求。 会议形成如下决议：1、审议通过《上海永生数据 科技股份有限公司 2008 年半年度报告全文及其 摘要》，认为：公司 2008 年半年度报告的编制和 公司第六届监事会第二次会议于 2008 年 8 月 27 审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部 日以通讯方式召开。本次应参加表决的监事三名， 管理制度的各项规定；内容和格式符合中国证监 实际参加表决监事三名，符合《公司法》和《公 会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能否 司章程》的要求。 从各个方面真实地反映出公司报告期的经营管理 和财务状况等事项；在提出本意见前，未发现参 与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行 为。 会议形成如下决议：1、审议通过《上海永生数据 科技股份有限公司 2008 年第三季度报告和全文 和正文》，认为：公司 2008 年第三季度报告的编 公司第六届监事会第三次会议于 2008 年 10 月 29 制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司 日以通讯方式召开。本次应参加表决的监事三名， 内部管理制度的各项规定；内容和格式符合中国 实际参加表决监事三名，符合《公司法》和《公 证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息 司章程》的要求。 能否从各个方面真实地反映出公司报告期的经营 管理和财务状况等事项；在提出本意见前，未发 现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的 行为。 18 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司能够严格按照《公司法》、《证券法》及公司章程及国家有关规定运作，公司决策程序合法，不 断健全内控制度，没有发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时存在违法违纪、损害公司利益 的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 本年度财务报告经中和正信会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留审计意见的审计报告，该财 务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 (四) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司相关关联交易依法公平进行，价格合理，没有发现损害中小股东的权益和公司利益或造成公司资 产流失的情况。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 占期末 初始投资 持有数 报告期 序 期末账面值 证券投 证券品种 证券代码 证券简称 金额 量 损益 号 （元） 资比例 （元） （股） （元） （％） 1. A股 601328 交通银行 32,056 32,056 151,945.44 100 0 合计 32,056 / 151,945.44 100% 0 2、持有其他上市公司股权情况 单位：元 占该公司 证券代 证券 初始投资 报告期 报告期所有 会计核 股份来 股权比例 期末账面值 码 简称 金额 损益 者权益变动 算科目 源 （％） 可供出 交通 原始投 601328 32,056 0 151,945.44 0 -348,769.28 售金融 银行 入 资产 合计 32,056 / 151,945.44 0 -348,769.28 / / 3、持有非上市金融企业股权情况 报告期 所持 占该公 报告期 初始投资 持有数量 期末账面 所有者 会计核 股份来 对象 司股权 损益 金额（元） （股） 值（元） 权益变 算科目 源 名称 比例（%） （元） 动（元） 申银 万国 证券 长期股 原始投 9,000,000 10,278,853 9,000,000 0 0 股份 权投资 入 有限 公司 合计 9,000,000 10,278,853 / 9,000,000 0 0 / / 19 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 公司第一大股东贵州神奇集团控股 有限公司承诺自股权分置改革方案 实施之日起，其所持有限售条件的流 通股在十二个月内不上市交易或者 贵州神奇集团控股有限公司切实履行了 股改承诺 转让；在前项规定期满后，通过证券 上述承诺。 交易所挂牌交易出售原非流通股股 份，出售数量占该公司股份总数的比 例在十二个月内不超过百分之五，在 二十四个月内不超过百分之十。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 中和正信会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 30 境内会计师事务所审计年限 6 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 20 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经中和正信会计师事务所有限公司注册会计师张再鸿、王琴珠审计，并出具 了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 中和正信审字(2009)第 4—153-1 号 上海永生数据科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海永生数据科技股份有限公司（以下简称“公司” ）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表，2008 年度的现金流 量表和合并现金流量表，208 年度的所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是黔源电力管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们守职业道德规范，计划和实施审计工作以 对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公 司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张再鸿、王琴珠 贵阳市瑞金南路 134 号宏资大厦 13 层 2009 年 4 月 27 日 21 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:上海永生数据科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 附注 1 4,857,499.95 3,436,819.79 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 附注 2 200,000.00 0 应收票据 附注 3 29,398,123.15 13,934,158.64 应收账款 附注 4 51,064,348.50 58,152,230.27 预付款项 附注 6 5,297,531.24 15,830,001.18 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 1,233,462.36 其他应收款 附注 5 12,111,341.03 35,916,118.64 买入返售金融资产 存货 附注 7 4,938,666.42 5,287,445.59 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 109,100,972.65 132,556,774.11 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 附注 8 151,945.44 500,714.72 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 附注 9 10,400,000.00 10,400,000.00 投资性房地产 固定资产 附注 10 108,237,250.70 117,452,203.48 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 附注 11 32,387,666.97 32,387,666.97 开发支出 商誉 22 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 长期待摊费用 递延所得税资产 附注 12 1,590,211.01 1,217,874.77 其他非流动资产 非流动资产合计 152,767,074.12 161,958,459.94 资产总计 261,868,046.77 294,515,234.05 流动负债： 短期借款 附注 14 20,000,000.00 40,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 附注 15 6,791,767.46 7,764,594.89 预收款项 附注 16 6,539,317.83 9,136,812.59 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 附注 17 580,682.24 458,686.68 应交税费 附注 18 9,388,245.72 11,338,966.46 应付利息 应付股利 附注 19 135,618.80 135,618.80 其他应付款 附注 20 9,608,881.16 21,395,158.76 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 53,044,513.21 90,229,838.18 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 53,044,513.21 90,229,838.18 股东权益： 股本 附注 21 147,904,998.00 147,904,998.00 资本公积 附注 22 23,981,062.20 24,329,831.48 23 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 减：库存股 盈余公积 附注 23 14,391,058.02 14,391,058.02 一般风险准备 未分配利润 附注 24 2,963,134.87 -1,421,299.52 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 189,240,253.09 185,204,587.98 权益合计 少数股东权益 19,583,280.47 19,080,807.89 股东权益合计 208,823,533.56 204,285,395.87 负债和股东权益合 261,868,046.77 294,515,234.05 计 公司法定代表人：卡先加 主管会计工作负责人：郭传海 会计机构负责人：王霞娟 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:上海永生数据科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1,055,401.83 315,823.52 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 1,233,462.36 其他应收款 4,114,973.12 16,286,961.40 存货 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 6,403,837.31 16,602,784.92 非流动资产： 可供出售金融资产 151,945.44 500,714.72 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 203,378,878.27 203,378,878.27 投资性房地产 固定资产 212,070.70 198,303.10 在建工程 工程物资 固定资产清理 24 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 203,742,894.41 204,077,896.09 资产总计 210,146,731.72 220,680,681.01 流动负债： 短期借款 10,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 96,539.83 89,260.83 应交税费 -34,355.90 -26,506.35 应付利息 应付股利 135,618.80 135,618.80 其他应付款 72,072,128.76 70,371,777.57 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 72,269,931.49 80,570,150.85 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 72,269,931.49 80,570,150.85 股东权益： 股本 147,904,998.00 147,904,998.00 资本公积 23,981,062.20 24,329,831.48 减：库存股 盈余公积 14,391,058.02 14,391,058.02 未分配利润 -48,400,317.99 -46,515,357.34 外币报表折算差额 25 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 股东权益合计 137,876,800.23 140,110,530.16 负债和股东权益合 210,146,731.72 220,680,681.01 计 公司法定代表人：卡先加 主管会计工作负责人：郭传海 会计机构负责人：王霞娟 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 69,622,286.54 65,958,551.08 其中：营业收入 附注 25 69,622,286.54 65,958,551.08 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 67,917,105.95 61,720,358.55 其中：营业成本 24,404,702.47 23,496,945.62 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 附注 26 621,041.60 545,304.82 销售费用 27,912,837.06 23,893,871.76 管理费用 9,755,836.41 9,955,768.80 财务费用 2,754,174.67 3,074,739.39 资产减值损失 附注 28 2,468,513.74 753,728.16 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 附注 27 1,236,593.56 19,062.04 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,941,774.15 4,257,254.57 加：营业外收入 附注 29 2,425,890.87 10,985,165.57 减：营业外支出 附注 30 27,685.90 46,035.60 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号 5,339,979.12 15,196,384.54 填列） 减：所得税费用 附注 31 453,072.15 759,992.82 26 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,886,906.97 14,436,391.72 归属于母公司所有者的净利润 4,384,434.39 13,790,535.17 少数股东损益 502,472.58 645,856.55 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.03 0.093 （二）稀释每股收益 0.03 0.093 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。 公司法定代表人：卡先加 主管会计工作负责人：郭传海 会计机构负责人：王霞娟 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 2,954,202.54 3,110,963.34 财务费用 151,659.19 1,157,081.16 资产减值损失 -13,727.72 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 1,233,462.36 3,205.60 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,858,671.65 -4,264,838.90 加：营业外收入 10,000,000.00 减：营业外支出 26,289.00 3,035.60 其中：非流动资产处置净损 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 -1,884,960.65 5,732,125.50 填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,884,960.65 5,732,125.50 公司法定代表人：卡先加 主管会计工作负责人：郭传海 会计机构负责人：王霞娟 27 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 56,180,491.42 40,361,770.62 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 收到其他与经营活动 附注 32 24,978,621.77 55,672,443.93 有关的现金 经营活动现金流入 81,159,113.19 96,034,214.55 小计 购买商品、接受劳务 13,969,574.39 38,632,349.90 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 28 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 支付给职工以及为职 4,029,301.75 7,047,597.01 工支付的现金 支付的各项税费 11,642,123.55 16,549,165.95 支付其他与经营活动 附注 33 26,253,409.53 17,797,579.98 有关的现金 经营活动现金流出 55,894,409.22 80,026,692.84 小计 经营活动产生的 25,264,703.97 16,007,521.71 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 3,131.20 19,062.04 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 25,275.00 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 3,131.20 44,337.04 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 354,572.30 906,839.27 的现金 投资支付的现金 200,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 554,572.30 906,839.27 小计 投资活动产生的 -551,441.10 -862,502.23 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 20,000,000.00 30,000,000.00 发行债券收到的现金 29 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 收到其他与筹资活动 4,174.72 6,553.63 有关的现金 筹资活动现金流入 20,004,174.72 30,006,553.63 小计 偿还债务支付的现金 40,000,000.00 49,300,000.00 分配股利、利润或偿 3,296,564.51 2,318,292.77 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 817,138.24 有关的现金 筹资活动现金流出 43,296,564.51 52,435,431.01 小计 筹资活动产生的 -23,292,389.79 -22,428,877.38 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -192.92 -205.42 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 1,420,680.16 -7,284,063.32 增加额 加：期初现金及现金 3,436,819.79 10,720,883.11 等价物余额 六、期末现金及现金等价 4,857,499.95 3,436,819.79 物余额 公司法定代表人：卡先加 主管会计工作负责人：郭传海 会计机构负责人：王霞娟 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动 25,299,789.13 24,284,647.49 有关的现金 经营活动现金流入 25,299,789.13 24,284,647.49 小计 购买商品、接受劳务 支付的现金 支付给职工以及为职 686,937.12 803,340.63 工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动 13,324,022.47 13,657,462.80 30 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 有关的现金 经营活动现金流出 14,010,959.59 14,460,803.43 小计 经营活动产生的 11,288,829.54 9,823,844.06 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 3,205.60 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 275.00 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 3,480.60 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 28,250.00 47,600.00 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 28,250.00 47,600.00 小计 投资活动产生的 -28,250.00 -44,119.40 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动 4,174.72 6,553.63 有关的现金 筹资活动现金流入 4,174.72 6,553.63 小计 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 9,300,000.00 分配股利、利润或偿 524,983.03 1,217,772.78 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 31 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 有关的现金 筹资活动现金流出 10,524,983.03 10,517,772.78 小计 筹资活动产生的 -10,520,808.31 -10,511,219.15 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -192.92 -205.42 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 739,578.31 -731,699.91 增加额 加：期初现金及现金 315,823.52 1,047,523.43 等价物余额 六、期末现金及现金等价 1,055,401.83 315,823.52 物余额 公司法定代表人：卡先加 主管会计工作负责人：郭传海 会计机构负责人：王霞娟 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 一 减 般 项目 ： 少数股东 所有者权 盈余公 风 未分配 其 股本 资本公积 库 权益 益合计 积 险 利润 他 存 准 股 备 一、上年年末余额 147,904,998.00 24,329,831.48 14,391,058.02 -1,421,299.52 19,080,807.89 204,285,395.87 加：同一控制下企业 合并产生的追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 147,904,998.00 24,329,831.48 14,391,058.02 -1,421,299.52 19,080,807.89 204,285,395.87 三、本年增减变动金额 -348,769.28 4,384,434.39 502,472.58 4,538,137.69 （减少以“－”号填列） （一）净利润 4,384,434.39 502,472.58 4,886,906.97 （二）直接计入所有者权 -348,769.28 -348,769.28 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 -348,769.28 -348,769.28 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 -348,769.28 4,384,434.39 502,472.58 4,538,137.69 32 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 147,904,998.00 23,981,062.20 14,391,058.02 2,963,134.87 19,583,280.47 208,823,533.56 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 一 减 般 项目 ： 少数股 所有者权 盈余公 风 未分配 其 股本 资本公积 库 东权益 益合计 积 险 利润 他 存 准 股 备 一、上年年末余额 147,904,998.00 23,861,172.76 14,391,058.02 -15,211,834.69 18,434,951.35 189,380,345.44 加：同一控制下企业 合并产生的追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 147,904,998.00 23,861,172.76 14,391,058.02 -15,211,834.69 18,434,951.35 189,380,345.44 三、本年增减变动金额 468,658.72 13,790,535.17 645,856.54 14,905,050.43 （减少以“－”号填列） （一）净利润 13,790,535.17 645,856.54 14,436,391.71 （二）直接计入所有者权 468,658.72 468,658.72 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 468,658.72 468,658.72 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 33 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 468,658.72 13,790,535.17 645,856.54 14,905,050.43 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 147,904,998.00 24,329,831.48 14,391,058.02 -1,421,299.52 19,080,807.89 204,285,395.87 公司法定代表人：卡先加 主管会计工作负责人：郭传海 会计机构负责人：王霞娟 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 减 ： 项目 股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存 股 一、上年年末余额 147,904,998.00 24,329,831.48 14,391,058.02 -46,515,357.34 140,110,530.16 加：会计政策变更 前期差错更 正 其他 二、本年年初余额 147,904,998.00 24,329,831.48 14,391,058.02 -46,515,357.34 140,110,530.16 三、本年增减变动金额 -348,769.28 -1,884,960.65 -2,233,729.93 （减少以“－”号填列） （一）净利润 -1,884,960.65 -1,884,960.65 （二）直接计入所有者 -348,769.28 -348,769.28 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 -348,769.28 -348,769.28 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 34 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二）小 -348,769.28 -1,884,960.65 -2,233,729.93 计 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 147,904,998.00 23,981,062.20 14,391,058.02 -48,400,317.99 137,876,800.23 单位:元 币种:人民币 上年金额 减： 项目 库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存 股 一、上年年末余额 147,904,998.00 23,861,172.76 14,391,058.02 -16,035,574.31 170,121,654.47 加：会计政策变更 -36,121,719.79 -36,121,719.79 前期差错更 -90,188.74 -90,188.74 正 其他 二、本年年初余额 147,904,998.00 23,861,172.76 14,391,058.02 -52,247,482.84 133,909,745.94 三、本年增减变动金额 468,658.72 5,732,125.50 6,200,784.22 （减少以“－”号填列） （一）净利润 5,732,125.50 5,732,125.50 （二）直接计入所有者 468,658.72 468,658.72 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 468,658.72 468,658.72 公允价值变动净额 35 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二）小 468,658.72 5,732,125.50 6,200,784.22 计 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 147,904,998.00 24,329,831.48 14,391,058.02 -46,515,357.34 140,110,530.16 公司法定代表人：卡先加 主管会计工作负责人：郭传海 会计机构负责人：王霞娟 36 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 公司基本情况 上海永生数据科技股份有限公司（以下简称：本公司或公司）为境内公开发行 A、B 股股票并在上海证 券交易所上市的股份有限公司。本公司于 1992 年 7 月 22 日经批准由原上海永生金笔厂改制成为股份 有限公司。截止 2008 年 12 月 31 日，公司的注册资本为壹亿肆仟柒佰玖拾万肆仟玖佰玖拾捌元。联系 地址：上海市威海路长发大厦 613 室。 本公司原第一大股东上海飞天投资有限责任公司（以下简称：上海飞天）在 2003 年 3 月与贵州神奇投 资有限公司（现已更名为贵州神奇集团控股有限公司）（以下简称：贵州神奇）签订《股权转让协议》， 协议约定，贵州神奇以其持有的贵州金桥药业有限公司（以下简称：金桥药业）92.58%股权和 3300 万元现金为支付方式，受让上海飞天持有的本公司 50.02%的股权（73,977,757 股法人股）。此协议已 于 2004 年 3 月 17 日获得中国证券监督管理委员会（证监公司字〔2004〕13 号）《关于同意豁免贵州 神奇要约收购“永生数据”股份义务的批复》的批准。 本公司分别于 2003 年 3 月和 12 月与上海飞天、贵州神奇签订了《资产置换协议》、《〈资产置换协 议〉之补充协议》、《资产置换协议Ⅱ》，协议约定，本公司将部分低效资产及负债与上海飞天依据 《股份转让协议》自贵州神奇受让的金桥药业 92.58%的股权进行置换。此协议已经本公司董事会和股 东大会审议通过。此置换行为已于 2004 年 3 月 3 日经中国证券监督管理委员会（证监公司字〔2004〕 9 号）审议通过。 本公司上述资产置换行为已于 2004 年 3 月和 4 月完成，贵州神奇集所收购本公司 50.02%股权已于 2005 年 12 月 29 日过户。本公司第一大股东现为贵州神奇。 本公司的所属行业已由信息行业变更为制药行业。 本公司经营范围：城市地理数据的采集、处理，开发与销售城市信息系统的软件及提供相关的咨询服 务；生产笔类及其配套产品与零配件；销售自产产品；投资符合国家鼓励外商投资产业项目；生产及 销售片剂、颗粒剂、胶囊剂、酊剂、大容量注射剂、小容量注射剂。 公司财务报表经公司第六届第五次董事会于 2009 年 4 月 27 日批准 2008 年度财务报告报出。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、 股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 计量属性 本公司采用借贷记账法，以权责发生制为记账基础，以历史成本计量为主，以公允价值计量且其变动 记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产和衍生金融工具等以公允价值计量；采购时 超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可 变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计 量。 本报告期各财务报表项目会计计量属性未发生变化。 (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 37 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法： 公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为本 位币记账。期末外币账户余额，均按期末市场汇价（中间价）折合本位币进行调整，由此产生的差额， 按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化. 8、金融资产和金融负债的核算方法： 1、金融工具的确认与终止确认 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已 转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。 2、金融资产的分类 金融资产在初始确认时以公允价值计量，划分为以下四类： (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍 生金融工具。此类金融资产采取公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 (2)持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的 非衍生金融资产，但已经被重分类为其他金融资产类别的非衍生金融资产除外。此类金融资产采用实 际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得和损失，均计入当 期损益。 (3)贷款和应收款项 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。此类金融 资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得和损失， 均计入当期损益。 (4)可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被分类为上述三 种类别的非衍生金融资产。此类金融资产采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行 摊销并确认为利息收入；其公允价值变动计入资本公积，在该投资终止确认或被认定发生减值时，将 原直接计入所有者权益的对应部分转出，计入当期损益。 3、金融负债的分类 金融负债于初始确认时以公允价值计量，划分为以下两类： (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。此类金融负债按照公允价值进行后续计量，所有已实现 和未实现的损益均计入当期损益。 (2)其他金融负债 此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 4、交易费用 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益； 其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入其初始确认金额。 5、金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值；金融工具不存在活跃 市场的，本公司采用合理的估值技术确定其公允价值，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权 定价模型等。 6、折现率的确认 38 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 在考虑金融资产或金融负债所有合同条款（包括提前还款权，看涨期权．类似期权等〕的基础上预计 未来现金流量来确认折现率，但不应当考虑未来信用损失。 金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于折现率组成部分的各项收费，交易费用及溢价 或折价等，在确定折现率时也予以考虑。金融资产或金融负债的未来现金流量或存续期间无法可靠预 计时，应当采用该金融资产或金融负债在整个合同期内的合同现金流量。 6、金融资产减值 本公司于资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观 证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够 对该影响进行可靠计量的事项。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计 入当期损益。 (1)以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不 包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融 资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与 确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的 账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 (2)以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场 收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损 失一经确认，不得转回。 (3)可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失， 予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金 和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值上升且客观上与确认原减值损 失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失可以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发 生的减值损失，不得通过损益转回。 7、金融资产转移 金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃 了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的， 按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 公司对应收款项进行减值测试，根据本公司的实 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 际情况分为单项金额重大和非重大的应收款项. 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测 试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 来现金流量现值低于账面价值的差额，确认减值 损失，计提坏账准备。 39 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的应收 款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组 信用风险特征组合的确定依据 合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准 备。 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含 1 年） 2 2 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3－4 年 50 50 4 年以上 100 100 考虑医药行业的销售收款期为六个月的特点，0－6 个月的应收账 计提坏账准备的说明 款不计提坏账准备，7-12 个月的应收账款计提 2％的坏账准备。 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、在产品、半成品、库存商品、委托加工 商品、包装物、低值易耗品等。 (2) 发出存货的计价方法 加权平均法 a 原材料购进采用实际进价核算，材料发出采用加权平均法核算； b 库存商品采用实际生产成本核算，发出采用加权平均法核算； c 低值易耗品按实际进价核算，领用时一次性摊销。 d 期末存货均按“成本与可变现净值孰低法”计价。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 如由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的， 按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。可变现净值的确定方法是参考现行市场价格， 同时考虑存货的品质状况。 (4) 存货的盘存制度 公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行盘点。 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 因合并形成的长期股权投资，按照下列方式确定初始投资成本： a 同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。 b 非同一控制下的企业合并，在合并日以取得股权付出的资产、发生或承担的负债的公允价值 作为长 期股权投资成本。 c 除合并形成的长期股权投资外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方式确定初始投资成本： d 以支付现金取得的长期股权投资，以实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资 成本包括与 取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未 领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 e 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 f 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约 40 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 定的价值不公允的除外。 g 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出 资产的公允价值能够可靠计量，以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，除非有确凿证 据表明换入资产的公允价值更加可靠；如非货币性资产交换不同时具备上述两个条件，以换出资产的 账面价值和相关税费作为初始投资成本。 h 以债务重组方式取得的长期股权投资，以取得长期股权投资的公允价值作为初始投资成本，初始投 资成本与债权账面价值的差额计入当期损益。 (2) 后续计量及收益确认方法 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整。公司对被 投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股 权投资，采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资，公司以被投资单位宣告分派的现金股利 或利润确认为当期投资收益，且所确认金额仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额， 超过部分作为初始投资成本的收回。 公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算，采用权益法核算的长期 股权投资，期末公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长 期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分回的部分，相应减少长期股 权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下， 按照持股比例计算公司应享有或承担的份额，调整长期股权投资账面价值并计入资本公积。 处置长期股权投资时，将长期股权投资的账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益 法核算的长期股权投资，原计入资本公积中的金额，在处置时亦进行结转，将与所出售股权相对应的 部分在处置时自资本公积转入当期损益。 12、投资性房地产的核算方法： 投资性房地产分类为：已出租的土地使用权、持有并准备升值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 投资性房地产的计量：投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量， 采用与公司固定资产、无形资产相同的折旧及摊销政策。 13、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法) 提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-40 年 3% 4.85%-2.425% 机器设备 5-10 年 3% 19.4%-9.7% 电子设备 5-10 年 3%-10% 19.4%-9.7% 运输设备 5年 3% 19.40% 其他 5年 3% 19.40% 购建的固定资产，按购建时实际成本计价；非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得 的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则——非货币性资产交换》、《企业会计准则——债务重 组》、《企业会计准则——企业合并》和《企业会计准则——租赁》确定。 固定资产折旧采用年限平均法计提,对于已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产 的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定 折旧率和折旧额。本公司至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核，必要时进行调整。 41 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 固定资产后续支出：与固定资产有关的后续支出，仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其 成本能够可靠地计量时才予以确认，如延长了使用寿命、使产品质量实质性提高、或使产品成本实质 性降低，计入固定资产的账面价值。 费用化后续支出：未达到资本化条件的固定资产后续支出，发生时计入当期费用。 14、在建工程核算方法： 按各项工程所发生的实际成本核算。工程达到预定可使用状态时，按工程项目的实际成本结转固定资 产；已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按暂估价值转入固定资产，并计提折旧， 待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值。工程完工交付使用前发生的允许资本化的借 款费用支出计入工程造价；交付使用后，其有关利息支出计入当期损益。 15、无形资产的核算方法： 无形资产的标准：是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产的计价：包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支 出。 无形资产的摊销：使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内系统合理摊销计入损益，摊 销方法应当反映该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式。无法可靠确定预期实现方式的，采用 直线法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： （1）除购建固定资产外，筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次 计入损益。 （2）长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内（不超过经营期限）分期平均摊销。 17、资产减值的核算方法： (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 期末公司对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等进行检查，判断上述资产是否存在可能 发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产， 无论是否存在减值迹象， 每年都进行减值测试。 (2) 计提依据： 存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产 预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价 值减记至可收回金额，减记的金额确认为损失，记入当期损益。长期股权投资、 采用成本模式计量的 投资性房地产、固定资产、无形资产的资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 18、借款费用资本化的核算方法： 借款费用，是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅 助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 1、借款费用资本化的确认原则：公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或 者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计 入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化期间 (1)开始资本化：资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所 必要的购 建或生产活动已经开始。 (2)暂停资本化：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资 产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件 的资产达到预定可使 用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 (3)停止资本化：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 42 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 3、借款费用资本化金额的确定： (1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，当期资本化金额以借入专门借款当期发 生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及其他辅助费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得 的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 (2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款，当期资本化金额根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定。 19、收入确认原则： 1、销售商品的收入，在下列条件均能满足时确认： (1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；； (2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； (3)收入的金额能够可靠地计量； (4)相关的经济利益很可能流入企业； (5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、提供劳务的收入的确认 (1) 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 (2)如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产 负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产 负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入。 3、让渡资产使用权收入确认 (1)与交易相关的经济利益很可能流入企业； (2)收入金额能够可靠地计量。 20、确认递延所得税资产的依据： 所得税的会计处理方法：本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。 所得税包括当期税项和递延税项，当期税项按应纳税所得及适用税率计算，递延税项根据财务报表中 资产和负债的账面价值与其用于计算应纳税所得的相应计税基础之间的差额产生的暂时性差异及适用 税率计算： (1)所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，除非应纳税暂时性差异是由商誉或在某一 既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、也不影响会计利润的交易中的其它资产和负债的初始确认 下（除在企业合并中取得资产和负债的初始确认外）产生的； (2)可抵税暂时性差异产生的递延所得税资产只在很可能取得用来抵扣可抵税暂时性差异的应纳税所 得额限度内予以确认，但是可抵税暂时性差异是由在某一既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、 也不影响会计利润的交易中的其它资产和负债的初始确认下（除在企业合并中取得资产和负债的初始 确认外）产生的时不确认递延所得税资产。 资产负债表日，递延所得税以预期于相关资产收回或相关负债清偿当期所使用的所得税率计量。与直 接记入权益的项目有关的递延所得税作为权益项目处理，其他递延所得税记入当期损益。 21、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入 17% 营业税 3-5% 43 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 应缴纳增值税、营业税、消费税 城建税 7% 总额 母公司的税率为 25%，子公司贵 企业所得税 应纳税所得额 州金桥药业有限公司的税率为 15%。 2、税收优惠及批文 根据“黔国税函（2004）161 号”文、“黔地税函 166 号”文，子公司贵州金桥药业有限公司按享受 西部大开发税收优惠政策，从 2003 年至 2010 年期间减按 15%税率征收企业所得税。 (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 生产及销售片剂、颗粒剂、 贵州金桥药 控股子公司 贵阳 制药 12,000,000.00 胶囊剂、酊剂、大容量注 业有限公司 射剂、小容量注射剂。 单位:元 币种:人民币 实质上构成对子公 表决权比 期末实际投资额 司的净投资的余额 子公司全称 持股比例（%） 例 是否合并报表 (分期出资适用) （资不抵债子公司 （%） 适用） 贵州金桥药业 192,978,878.27 92.58 92.58 是 有限公司 2、各重要子公司中少数股东权益情况 单位:元 币种:人民币 少数股东权益中用于冲 从归属母公司当期损益中扣减 子公司全称 少数股东权益 减少数股东损益的金额 少数股东承担的超额亏损 贵州金桥药业有限 19,583,280.38 公司 3、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司情况 单位:元 币种:人民币 商誉 子公司全称 子公司类型 （非同一控制下被合并方） 金额 确定方法 贵州金桥药业有限 控股子公司 公司 4、合并报表范围发生变更的内容和原因： 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 44 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： / / 94,229.81 / / 59,085.55 人民币 / / 94,229.81 / / 59,085.55 银行存款： / / 4,763,270.14 / / 2,361,877.80 人民币 / / 4,760,434.88 / / 2,358,882.70 美元 414.84 6.8346 2,835.26 410.03 7.30 2,995.10 其他货币资金： / / / / 1,015,856.44 人民币 / / / / 1,015,856.44 合计 / / 4,857,499.95 / / 3,436,819.79 货币资金期末比期初增加 1420680.16 元。 截至 2008 年 12 月 31 日，无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险货币资金。 2、交易性金融资产： 单位：元 币种：人民币 项目 期末公允价值 期初公允价值 1.交易性债券投资 200,000.00 0 2.交易性权益工具投资 3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 4.衍生金融资产 5.其他 合计 200,000.00 0 3、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 29,398,123.15 13,934,158.64 合计 29,398,123.15 13,934,158.64 截至 2008 年 12 月 31 日，无用于质押的银行承兑汇票。 4、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项 金额 重大 20,182,136.12 24.90 20,182,136.12 67.26 20,182,136.12 23.55 20,182,136.12 73.29 的应 收账 款 45 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 单项 金额 不重 大但 按信 用风 险特 征组 60,886,229.75 75.10 9,821,881.25 32.74 65,505,893.80 76.45 7,353,663.53 26.71 合后 该组 合的 风险 较大 的应 收账 款 合计 81,068,365.87 / 30,004,017.37 / 85,688,029.92 / 27,535,799.65 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 上海永生金笔厂 19,127,195.61 19,127,195.61 100 预计无法收回 上海英雄集团 1,054,940.51 1,054,940.51 100 预计无法收回 合计 20,182,136.12 20,182,136.12 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 坏账准备 比例 坏账准备 金额 比例(%) 金额 (%) 一年以内 27,191,313.89 44.66 155,270.58 31,834,746.60 48.60 159,846.20 其中： 1－6 月 19,427,785.06 31.91 17,842,436.29 27.24 7－12 月 7,763,528.83 12.75 155,270.58 13,992,310.31 21.36 159,846.20 一至二年 13,200,970.12 21.68 1,320,097.01 22,191,144.64 33.88 2,219,114.46 二至三年 14,473,727.51 23.77 4,342,118.25 4,754,669.00 7.25 1,426,400.70 三至四年 4,031,645.65 6.62 2,015,822.83 6,354,062.79 9.70 3,177,031.40 五年以上 1,988,572.58 3.27 1,988,572.58 371,270.77 0.57 371,270.77 合计 60,886,229.75 100 9,821,881.25 65,505,893.80 100 7,353,663.53 (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例（％） 上海永生金笔厂 非关联关系 19,127,195.61 5 年以上 23.59 河北东盛英华医 客户 3,868,275.60 2 年以内 4.77 46 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 药有限公司 邢台万邦医药有 客户 2,615,706.34 2 年以内 3.23 限责任公司 南宁神州医药有 客户 2,101,001.63 2 年以内 2.59 限责任公司 洋浦世通药业有 客户 1,794,082.84 2 年以内 2.21 限公司 合计 / 29,506,262.02 / 36.39 5、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项 金额 重大 的其 9,769,197.56 54.84 4,843,516.06 84.95 16,400,241.50 39.41 4,969,236.61 87.16 他应 收款 项 单项 金额 不重 大但 按信 用风 险特 征组 合后 8,043,640.42 45.16 857,980.89 15.05 25,217,078.07 60.59 731,964.32 12.84 该组 合的 风险 较大 的其 他应 收款 项 合计 17,812,837.98 / 5,701,496.95 / 41,617,319.57 / 5,701,200.93 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 容 上海金融学院 4,365,681.50 843,516.06 19.32 个别计提 上海永生办公自 4,000,000.00 4,000,000.00 100 预计无法收回 动化有限公司 合计 8,365,681.50 4,843,516.06 / / 47 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 5,778,818.75 71.85 111,211.16 17,456,212.59 69.22 238,628.51 一至二年 972,983.81 12.10 83,965.71 4,990,407.43 19.79 209,628.21 二至三年 849,726.10 10.56 265,036.39 330,471.63 1.31 99,141.49 三至四年 88,688.27 1.10 44,344.14 2,255,420.31 8.95 0 五年以上 353,423.49 4.39 353,423.49 184,566.11 0.73 184,566.11 合计 8,043,640.42 100 857,980.89 25,217,078.07 100 731,964.32 (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例（％） 上海金融学院 无关联关系 4,365,681.50 4 年以上 24.51 上海永生办公自 无关联关系 4,000,000.00 4 年以上 22.46 动化有限公司 贵阳国家高新技 术产业开发区财 无关联关系 800,000.00 2～3 年 4.49 政局 永生房产昭化路 无关联关系 603,516.06 4 年以上 3.39 销售费用 北京富裕房地产 无关联关系 117,400.97 4 年以上 0.66 开发有限公司 合计 / 9,886,598.53 / 55.51 6、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 3,601,011.73 67.97 14,915,421.18 94.22 一至二年 855,889.51 16.16 73,950.00 0.47 三年以上 840,630.00 15.87 840,630.00 5.31 合计 5,297,531.24 100 15,830,001.18 100 (2) 预付账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合 2,960,068.00 55.88 15,243,540.00 96.30 计及比例 48 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 预付账款主要单位 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 合众光华（北京） 非关联关系 1,585,438.00 1 年以内 预付广告款 国际广告公司 福州福尔特机械 非关联关系 478,630.00 1 年以内 预付设备款 设备公司 湖南祁阳中兴制 非关联关系 420,000.00 1 年以内 预付设备款 药机械 贵州迪鑫工业设 非关联关系 276,000.00 1 年以内 预付设备款 备有限公司 黑龙江视易盛广 告文化传播有限 非关联关系 200,000.00 1 年以内 预付广告款 公司 合计 / 2,960,068.00 / / (4) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 7、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 跌价准 跌价准 项目 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 备 备 原材料 1,584,220.97 1,584,220.97 2,599,320.03 2,599,320.03 在产品 11,257.36 11,257.36 826,076.53 826,076.53 库存商品 1,541,430.16 1,541,430.16 761,554.05 761,554.05 消耗性生物 1,801,757.93 1,801,757.93 1,100,494.98 1,100,494.98 资产 合计 4,938,666.42 4,938,666.42 5,287,445.59 5,287,445.59 8、可供出售金融资产： (1) 可供出售金融资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 151,945.44 500,714.72 合计 151,945.44 500,714.72 公司持有交通银行股票 32,056 股，成本价为 1.00 元／股， 2008 年 12 月 31 日市价为 4.74 元，确认 公允价值变动减少 348,769.28 元。 49 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 9、长期股权投资: 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 在被投 其中： 在被投 被投 资单位 增减 本期 减值 资单位 资单 初始投资成本 期初余额 期末余额 表决权 变动 减值 准备 持股比 位 比例 准备 例（％） （％） 申银 万国 证券 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 股份 有限 公司 长江 经济 联合 发展 （集 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00 团） 股份 有限 公司 公司长期股权投资本期末不存在减值情形，故未计提长期投资跌价准备。 10、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 168,930,197.81 354,572.30 0.00 169,284,770.11 其中：房屋及建筑 105,505,125.68 59,027.00 105,564,152.68 物 机器设备 58,551,316.50 222,200.00 58,773,516.50 运输工具 1,569,454.27 1,569,454.27 电子设备 3,304,301.36 73,345.30 3,377,646.66 二、累计折旧合 51,477,994.33 9,569,525.08 0.00 61,047,519.41 计： 其中：房屋及建筑 18,156,397.45 3,544,078.66 21,700,476.11 物 机器设备 30,252,773.40 5,652,435.25 35,905,208.65 运输工具 1,454,560.19 1,454,560.19 电子设备 1,614,263.29 373,011.17 1,987,274.46 三、固定资产净值 117,452,203.48 -9,214,952.78 108,237,250.70 合计 其中：房屋及建筑 87,348,728.23 -3,485,051.66 83,863,676.57 物 机器设备 28,298,543.10 -5,430,235.25 22,868,307.85 运输工具 114,894.08 114,894.08 电子设备 1,690,038.07 -299,665.87 1,390,372.20 50 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：房屋及建筑 物 机器设备 运输工具 电子设备 五、固定资产净额 117,452,203.48 -9,214,952.78 108,237,250.70 合计 其中：房屋及建筑 87,348,728.23 -3,485,051.66 83,863,676.57 物 机器设备 28,298,543.10 -5,430,235.25 22,868,307.85 运输工具 114,894.08 114,894.08 电子设备 1,690,038.07 -299,665.87 1,390,372.20 11、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 53,240,000.00 0.00 0.00 53,240,000.00 制药工艺流程 50,000.00 50,000.00 非专利技术 53,190,000.00 53,190,000.00 二、累计摊销合计 20,852,333.03 0.00 0.00 20,852,333.03 制药工艺流程 19,583.03 19,583.03 非专利技术 20,832,750.00 20,832,750.00 三、无形资产净值 32,387,666.97 0.00 0.00 32,387,666.97 合计 制药工艺流程 30,416.97 0.00 0.00 30,416.97 非专利技术 32,357,250.00 0.00 0.00 32,357,250.00 四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 制药工艺流程 0.00 0.00 0.00 0.00 非专利技术 0.00 0.00 0.00 0.00 五、无形资产净额 32,387,666.97 32,387,666.97 合计 制药工艺流程 30,416.97 0.00 0.00 30,416.97 非专利技术 32,357,250.00 0.00 0.00 32,357,250.00 12、递延所得税资产： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 资产减值损失 1,590,211.01 1,217,874.77 合计 1,590,211.01 1,217,874.77 13、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 合计 一、坏账准备 33,237,000.58 2,468,513.74 35,705,514.32 二、存货跌价准 51 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 备 三、可供出售金 融资产减值准 备 四、持有至到期 投资减值准备 五、长期股权投 资减值准备 六、投资性房地 产减值准备 七、固定资产减 0.00 0.00 0.00 0.00 值准备 八、工程物资减 值准备 九、在建工程减 值准备 十、生产性生物 资产减值准备 其中：成熟生产 性生物资产减 值准备 十一、油气资产 减值准备 十二、无形资产 0.00 0.00 0.00 0.00 减值准备 十三、商誉减值 准备 十四、其他 合计 33,237,000.58 2,468,513.74 35,705,514.32 14、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 30,000,000.00 保证借款 20,000,000.00 10,000,000.00 合计 20,000,000.00 40,000,000.00 15、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位： 元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 贵州神奇制药有限公司 8,183.99 8,183.99 贵州神奇彩印包装有限公司 712,974.47 842,714.88 合计 721,158.46 850,898.87 16、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 52 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 17、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 12,184.85 3,542,315.31 3,554,500.16 0 二、职工福利费 三、社会保险费 -43,871.21 494,274.88 452,398.95 -1,995.28 医疗保险费 -8,221.95 125,894.97 120,316.58 -2,643.56 基本养老保险费 -29,262.96 305,969.09 276,129.65 576.48 失业保险费 -5,447.50 33,777.63 28,258.33 71.80 工伤保险费 -938.8 20,550.22 19,611.42 生育保险费 8,082.97 8,082.97 四、住房公积金 -183.00 50,608.00 52,214.00 -1,789.00 五、其他 六、工会经费和职工教育经费 490,556.04 113,817.98 19,907.50 584,466.52 七、非货币性福利 1,312.50 1,312.50 八、因解除劳动关系给予的补偿 6,000.00 6,000.00 合计 458,686.68 4,208,328.67 4,086,333.11 580,682.24 18、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 279,880.62 447,845.14 销售收入 所得税 8,701,394.93 10,478,346.17 应纳税所得额 个人所得税 160,290.48 159,619.43 应缴纳增值税、营业税、 城建税 152,118.36 155,445.99 消费税总额 教育费附加 88,586.77 90,012.90 地方教育费附加 4,260.47 4,735.84 价格调节基金 1,714.09 2,960.99 合计 9,388,245.72 11,338,966.46 / 截止 2008 年末“应交税费--企业所得税”其中 5,402,677.40 元为原接受捐赠应缴所得税尚未缴清剩 余金额（金桥药业于 2003 年 2 月 28 日接受神奇制药无偿捐赠资产——贵州神奇制药有限公司龙里新 资源部的全部产权，经捐赠双方协商根据北京北方正事资产评估有限责任公司出具的《资产评估报告 书》（北方正事评报字（2003）第 012 号）评估值 230,002,233.49 元作为入账依据（评估基准日 2002 年 11 月 30 日），评估基准日至资产移交日 2003 年 2 月 28 日净资产增值 609,259.83 元，接受捐赠资 产价值合计 230,625,473.22 元，按 15%的所得税税率计算应交所得税为 34,593,820.98 元，又根据贵 阳市地方税务局高新区地方税务分局筑地税高新发［2004］1 号文《关于贵州金桥药业有限公司缴纳 企业所得税有关问题的通知》，同意分 5 年内缴纳此税款）。本期已缴纳 133 万元，累计已缴纳 2,919 万元。 19、应付股利： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 法人股股东 135,618.80 135,618.80 合计 135,618.80 135,618.80 / 53 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 20、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 贵州神奇集团控股有限公司 1,907,546.76 9,109,023.00 贵州神奇制药有限公司 348,626.05 1,876,032.78 贵州明湖药业股份有限公司 1,483,322.96 1,483,322.96 贵州神奇药业股份有限公司 55,256.26 1,082,179.10 合计 3,794,752.03 13,550,557.84 21、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 公积 比例 发行 比例 数量 送股 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 (%) 股 股份 147,904,998.00 100 147,904,998.00 100 总数 22、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他资本公积 468,658.72 348,769.28 119,889.44 外币资本折算差额 -9,216,448.47 -9,216,448.47 股权投资准备 33,077,621.23 33,077,621.23 合计 24,329,831.48 348,769.28 23,981,062.20 公司持有的交通银行股票 32,056 股，成本价为 1.00 元／股，2008 年 12 月 28 日市价为 4.74 元，确 认公允价值变动 348,769.28 元。 23、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 14,391,058.02 14,391,058.02 合计 14,391,058.02 14,391,058.02 24、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 -1,421,299.52 / （2007 年期末数） 调整后 年初未分配利润 -1,421,299.52 / 加：本期净利润 4,384,434.39 / 期末未分配利润 2,963,134.87 / 25、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 69,622,286.54 65,958,551.08 合计 69,622,286.54 65,958,551.08 54 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 制药业务 69,622,286.54 24,404,702.47 65,958,551.08 23,496,945.62 合计 69,622,286.54 24,404,702.47 65,958,551.08 23,496,945.62 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 珊瑚癣净 55,158,333.43 21,832,004.29 54,669,398.67 20,824,853.13 斑蝥酸钠注射液 12,318,419.52 478,903.09 8,285,183.19 815,976.35 其他 2,145,533.59 2,093,795.09 3,003,969.22 1,856,116.14 合计 69,622,286.54 24,404,702.47 65,958,551.08 23,496,945.62 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北地区 3,510,021.08 1,230,367.81 2,385,099.05 848,359.29 华北地区 16,731,226.83 5,864,797.51 16,169,463.17 5,450,314.91 西北地区 2,254,819.14 790,381.83 2,081,941.54 740,536.21 西南地区 6,092,752.21 2,135,692.64 5,743,661.88 2,083,184.84 华东地区 20,354,384.42 7,134,823.06 18,449,968.39 6,861,030.90 华南地区 11,295,252.63 3,959,325.29 9,316,916.07 3,313,207.52 华中地区 9,383,830.23 3,289,314.33 11,811,500.98 4,200,311.95 合计 69,622,286.54 24,404,702.47 65,958,551.08 23,496,945.62 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％） 广东省东莞国药集团 6,275,622.60 9.01 有限公司 河北东盛英华医药有 3,379,776.19 4.85 限公司 山东药山医药有限公 2,844,597.60 4.09 司 湖北九州通医药有限 2,551,716.77 3.67 公司 南京药业股份有限公 2,388,555.00 3.43 司 合计 17,440,268.16 25.05 55 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 26、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 应缴纳增值税、营业税、 城建税 350,903.19 305,039.16 消费税总额 教育费附加 200,516.11 174,307.10 其他 69,622.30 65,958.56 合计 621,041.60 545,304.82 / 27、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 1,236,593.56 处置交易性金融资产取得的投资收益 19,062.04 合计 1,236,593.56 19,062.04 (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 申银万国证券股份有限 0 1,236,593.56 公司 合计 0 1,236,593.56 / 28、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 2,468,513.74 753,728.16 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 2,468,513.74 753,728.16 29、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 5,165.57 其中：固定资产处置利得 5,165.57 政府补贴 2,425,890.87 980,000.00 其他 10,000,000.00 合计 2,425,890.87 10,985,165.57 56 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 补贴收入为贵阳国家高新技术产业开发区财政局所拨的扶持资金补贴。 2008 年营业外收入较 2007 年大幅度下降，主要原因是 2007 年大股东贵州神奇集团控股有限公司履行 股改承诺为公司无偿承担 1000 万元的债务，故 2007 年产生了 1000 万元的营业外收入。 30、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 其他 27,685.90 6,035.60 罚没支出 40,000.00 合计 27,685.90 46,035.60 31、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按《企业所得税法》等规定的当 837,219.47 990,690.70 期所得税 递延所得税调整 -384,147.32 -230,697.88 合计 453,072.15 759,992.82 32、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业外收入中补贴收入 2,425,890.87 收到上海金融学院土地转让款 11,012,600.00 收回上海飞天投资公司欠款 2,400,000.00 收神奇集团借款 5,150,000.00 其他 3,990,130.90 合计 24,978,621.77 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 归还神奇集团借款 9,600,000.00 付广告费 7,760,080.00 付上海飞天投资公司欠款 1,300,380.00 付会务费 2,461,457.93 差旅费 1,236,900.98 业务招待费 92,800.00 运输费 1,114,709.00 其他 2,687,081.62 合计 26,253,409.53 33、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,886,906.97 14,436,391.72 加：资产减值准备 2,468,513.74 753,728.16 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 9,569,525.08 9,494,819.98 57 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -2,129.97 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 2,923,240.67 3,074,739.39 投资损失（收益以“－”号填列） -1,236,593.56 -19,062.04 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -372,336.24 -230,697.88 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 348,779.17 719,913.33 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 12,512,651.07 -15,254,592.96 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -5,835,982.93 3,034,411.98 其他 经营活动产生的现金流量净额 25,264,703.97 16,007,521.71 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 4,857,499.95 3,436,819.79 减：现金的期初余额 3,436,819.79 10,720,883.11 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,420,680.16 -7,284,063.32 (八) 母公司会计报表附注 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 种 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单 项 金 额 重 大 20,182,136.12 100.00 20,182,136.12 100.00 20,182,136.12 100.00 20,182,136.12 100.00 的 应 收 账 款 合 20,182,136.12 / 20,182,136.12 / 20,182,136.12 / 20,182,136.12 / 计 58 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 上海永生金笔厂 19,127,195.61 19,127,195.61 100.00 预计无法收回 改制遗留款 上海英雄集团 1,054,940.51 1,054,940.51 100.00 预计无法收回 合计 20,182,136.12 20,182,136.12 / / (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 例 (%) (%) (%) (%) 单项 金额 重大 的其 8,969,197.56 98.88 4,895,819.89 98.80 16,400,241.50 77.16 4,969,236.61 100 他应 收款 项 单项 金额 不重 大但 按信 用风 险特 征组 合后 101,284.45 1.12 59,689.00 1.20 4,855,956.51 22.84 0 该组 合的 风险 较大 的其 他应 收款 项 合计 9,070,482.01 / 4,955,508.89 / 21,256,198.01 / 4,969,236.61 / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 29,303.25 28.93 2,600,536.20 53.55 0 59 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 一至二年 12,292.20 12.14 三至四年 2,255,420.31 46.45 0 五年以上 59,689.00 58.93 59,689.00 合计 101,284.45 100.00 59,689.00 4,855,956.51 100.00 0 (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收账款总额的比例(%) 上海金融学院 非关联关系 4,365,681.50 48.13 上海永生办公自动化有 非关联关系 4,000,000.00 44.10 限公司 永生房产昭化路销售费 非关联关系 603,516.06 6.65 用 合计 / 8,969,197.56 98.88 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 其 在被投 增 在被投 被投 中： 资单位 减 减值 资单位 资单 初始投资成本 期初余额 期末余额 本期 表决权 变 准备 持股比 位 减值 比例 动 例（％） 准备 （％） 贵州 金桥 药业 192,978,878.27 192,978,878.27 192,978,878.27 92.58 92.58 有限 公司 长江 经济 联合 发展 （集 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00 团） 股份 有限 公司 申银 万国 证券 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 股份 有限 公司 60 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 4、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -1,884,960.65 5,732,125.50 加：资产减值准备 -13,727.72 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 14,482.40 10,053.40 折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 3,035.60 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 151,659.19 1,157,081.16 投资损失（收益以“－”号填列） -1,233,462.36 -3,205.60 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 12,185,716.00 -2,600,536.20 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,069,122.68 5,525,290.20 其他 经营活动产生的现金流量净额 11,288,829.54 9,823,844.06 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,055,401.83 315,823.52 减：现金的期初余额 315,823.52 1,047,523.43 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 739,578.31 -731,699.91 (九) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 母公司对 母公司对 本企 母公 注 企业 法人 业务 本企业的 本企业的 业最 组织机构代 司名 册 注册资本 类型 代表 性质 持股比例 表决权比 终控 码 称 地 (%) 例(%) 制方 贵州 神奇 有限 集团 贵 张芝 张芝 责任 投资 50,000,000.00 47.78 47.78 73097564-3 控股 阳 庭 庭 公司 有限 公司 61 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 子公司 企业类 法人代 业务性 持股比 表决权 组织机构 注册地 注册资本 全称 型 表 质 例(%) 比例(%) 代码 贵州金 桥药业 有限责 74572764 贵阳 张芝庭 制药 12,000,000.00 92.58 92.58 有限公 任公司 －2 司 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 贵州神奇制药有限公司 母公司的控股子公司 62220390-2 贵州明湖药业股份有限公司 母公司的控股子公司 21465296-0 贵州神奇彩印包装有限责任公 母公司的控股子公司 62258562-1 司 贵州神奇药业股份有限公司 母公司的控股子公司 73660273-3 贵州黔南神奇药业配送中心 母公司的控股子公司 74573973-1 4、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 关联 关联 关联交易 关联交易 占同类交易 占同类交易 交易 方 内容 定价原则 金额 金额的比例 金额 金额的比例 类型 （%） （%） 贵州 神奇 彩印 购买 购买包装 包装 市场定价 34,944.99 0.23 311,569.88 4.13 商品 物 物有 限公 司 水电 贵州 汽等 神奇 其他 药业 公用 购买水电 市场定价 1,078,120.49 100.00 994,897.35 100.00 股份 事业 汽 有限 费用 公司 (购 买) 子公司贵州金桥药业有限公司与贵州神奇药业股份有限公司于 2008 年 6 月 1 日签订了《综合服务员协 议》贵州金桥药业有限公司按每月实际使用的热力、水、电向贵州神奇药业股份有限公司支付热力费、 水费、电费；2008 年热力费含税价格 186.45 元/吨,本年共购进 3157 吨，金额为 588,609.14 元。2008 年水费含税价格 1.77 元/吨，本年共购进 17,125 吨，金额为：30,242.62 元。2008 年电费含税价格 0.69 元/度，本年共购进 663,420 度，金额为：459,268.73 元. 62 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 关联租赁情况 单位：元 币种：人民币 租赁收 租赁收益 出租方名 承租方名 租赁资产情 租赁资产 租赁收 租赁期限 益确定 对公司影 称 称 况 涉及金额 益 依据 响 贵州金桥 2008 年 6 月 神奇制药 办公场所 160 药业有限 57,600.00 30 日～2013 有限公司 平方米 公司 年 6 月 30 日 2003 年 3 月 25 日贵州神奇制药有限公司与子公司贵州金桥药业有限公司签订《关于贵州金桥药业有 限公司过渡期间部分办公场所的安排意见》，从 2004 年 7 月 1 日起向贵州神奇制药有限公司租赁办公 场所，租赁面积 160 平方米，按月 30.00 元/平方米支付租赁费。2005 年 6 月 30 日续签合同，租赁期 延 2008 年 6 月 30 日。2008 年 6 月 30 日续签合同，租赁期延 2013 年 6 月 30 日。本年租金 57,600.00 元。 (3) 其他关联交易 商标许可使用：2003 年 3 月 27 日，子公司贵州金桥药业有限公司与贵州神奇制药有限公司签署了《商 标许可使用协议》，贵州金桥药业有限公司将在协议许可的期限（10 年）内无偿使用贵州神奇制药有 限公司的注册商标——“神奇”、“玛奇卡”。 5、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 贵州神奇制药有限公 应付帐款 8,183.99 8,183.99 司 贵州神奇彩印包装有 应付帐款 712,974.47 842,714.88 限公司 贵州神奇药业股份公 应付帐款 31,545.62 31,545.62 司 贵州神奇集团控股有 其他应付款 1,907,546.76 9,109,023.00 限公司 贵州神奇制药有限公 其他应付款 348,626.05 1,876,032.78 司 贵州明湖药业股份有 其他应付款 1,483,322.96 1,483,322.96 限公司 贵州神奇药业股份有 其他应付款 55,256.26 1,082,179.10 限公司 (十) 股份支付： 无 (十一) 或有事项： 1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 本公司报告期内无未决诉讼仲裁形成的或有负债 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 本公司报告期内无为其他单位提供担保形成的或有负债 3、其他或有负债及其财务影响： 本公司报告期内无其他或有负债 (十二) 承诺事项： 63 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 本公司控股股方贵州神奇集团控股有限公司履行股改特别承诺，自股权分置改革相关股东会议通过后 的一年内，向本公司提供 2000 万元资金支持，其中 1000 万元为本公司无偿承担债务，1000 万元为长 期无息借款。报告期内控股股东向本公司提供资金 1,612 万元，其中 1,000 万元是为本公司无偿承担 的债务，余款是为本公司提供的长期免息借款。截至 2007 年 6 月，本公司控股股东已履行完毕上述股 改特别承诺。 (十三) 资产负债表日后事项： 截至报告期末，本公司没有资产负债表日后事项 (十四) 其他重要事项： 截至本报告期末，本公司不存在其他重要事项 (十五) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》第 1 号的规 定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 为贵阳国家高新技术产业开发 2,425,890.87 按照一定标准定额或定量持续享受的政 区财政局所拨的扶持资金补贴 府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支 -27,685.90 出 少数股东权益影响额 -179,897.45 合计 2,218,307.52 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 2.32 2.34 0.03 0.03 东的净利润 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 1.14 1.16 0.015 0.015 东的净利润 3、境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 4,384,434.39 13,790,535.17 185,204,587.98 189,240,253.09 64 上海永生数据科技股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、中和正信会计师事务所有限公司出具的《审计报告》 2、其他公告原件 董事长：卡先加 上海永生数据科技股份有限公司 2009 年 4 月 29 日 65 上海永生数据科技股份有限公司 独立董事关于公司对外担保情况的专项说明和独立意见 按照《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发【2005】120 号） 的规定，我们经过审慎调查，发表如下独立意见：截至 2008 年 12 月 31 日，公 司及其控股子公司未为股东及其关联方、非法人单位、个人提供担保，也无其他 对外担保。 上海永生数据科技股份有限公司 独立董事：张学明 董良善 孙德生 二○○九年四月二十七日