新乡化纤(000949)2008年年度报告

新乡化纤股份有限公司 2008 年年度报告 2009 年 4 月 27 日 目 录 第一节 重要提示 2 第二节 公司基本情况简介 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 4 第四节 股本变动及股东情况 8 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 14 第六节 公司治理结构 18 第七节 股东大会情况 24 第八节 董事会报告 26 第九节 监事会报告 40 第十节 重要事项 42 第十一节 财务报告 52 第十二节 备查文件目录 116 1 第一节 重要提示 重要提示：本公司董事会、监事会、董事、监事及高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 深圳鹏城会计师事务所有限公司有限公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长陈玉林先生、总经理邵长金先生、主管会计工作负责人王文新先生、会 计机构负责人周学莉女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 第二节、公司基本情况简介 （一）公司名称 中文：新乡化纤股份有限公司 英文：XINXIANG CHEMICAL FIBER CO., LTD （二）公司法定代表人：陈玉林 （三）公司董事会秘书：王文新 联系地址：河南省新乡市凤泉区锦园路 1 号 电 话：（0373）3978813 传 真：（0373）3911359 电子信箱：xxbailu@263.net 证券事务代表：肖树彬 电子信箱：Xiaoqj2333@163.com 联系地址：河南省新乡市凤泉区锦园路 1 号 电 话：（0373）3978966 传 真：（0373）3911359 （四）公司注册地址及办公地址：河南省新乡市凤泉区锦园路 1 号 邮政编码：453011 网 址：http:// www.bailu.com 电子信箱：Bailu@public.xxptt.ha.cn （五）公司指定信息披露报刊：《中国证券报》 、《证券时报》 中国证监会指定网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）股票上市地点：深圳证券交易所 股票简称：新乡化纤 股票代码：000949 （七）公司其他资料 公司首次注册登记日期：1993 年 3 月 公司首次注册地址：新乡市工商行政管理局 3 企业法人营业执照注册号：4100001003004 税务登记号码：410704170001428 组织机构代码：17000142—8 公司聘请的会计师事务所：深圳市鹏城会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦 5 楼 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度实现的利润总额及构成（单位：人民币元） 营业利润 -392,206,675.30 利润总额 -376,916,133.86 净利润 -286,803,894.29 归属于上市公司股东的净利润 -286,803,894.29 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -298,271,800.37 经营活动产生的现金流量净额 506,831,459.34 扣除的非经常性损益项目明细如下（单位：人民币元）： 非经常性损益项目 金 额 计入当期损益的政府补助 16,236,413.65 非流动资产处置损益 -1,031,520.39 除上述各项之外的其他营业外收支净额 85,648.18 以上项目的所得税影响数 -3,822,635.36 合 计 11,467,906.08 4 （二）主要会计数据（单位：人民币元） 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减（％） 营业收入 2,041,319,556.59 2,629,682,191.01 -22.37 2,120,377,907.29 利润总额 -376,916,133.86 344,525,811.02 -209.40 109,337,071.38 归属于上市 公司股东的 -286,803,894.29 260,582,584.78 -210.06 72,729,038.34 净利润 归属于上市 公司股东的 扣除非经常 -298,271,800.37 257,909,181.40 -215.65 70,389,300.31 性损益的净 利润 经营活动产 生的现金流 506,831,459.34 72,067,106.08 603.28 51,210,701.08 量净额 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 （％） 总资产 3,427,912,597.68 3,641,390,904.40 -5.86 3,164,034,925.69 所有者权益 （或股东权 1,322,997,245.74 1,618,888,268.84 -18.28 1,358,305,684.06 益） 股本 588,685,694.00 490,571,412.00 20.00 490,571,412.00 （三）主要财务指标（单位：人民币元） 本年比上 2008 年 2007 年 年增减 2006 年 （％） 基本每股收益 -0.4872 0.4427 -210.05 0.1235 稀释每股收益 -0.4872 0.4427 -210.05 0.1235 扣除非经常性损 益后的基本每股 -0.5067 0.4381 -215.66 0.1196 收益 全面摊薄净资产 -21.68% 16.10% -37.78 5.35% 收益率 加权平均净资产 -19.57% 17.51% -37.08 5.51% 收益率 扣除非经常性损 -22.55% 15.93% -38.48 5.18% 5 益后全面摊薄净 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 -20.35% 17.33% -37.68 5.33% 净资产收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.8610 0.1469 486.11 0.1044 额 本年末比 2008 年末 2007 年末 上年末增 2006 年末 减（％） 归属于上市公司 股东的每股净资 2.2474 3.3000 -31.90 2.7688 产 注：报告期内股本因送红股而发生变化，由年初的 490,571,412 股变为年末 588,685,694 股。 2006-2008 年三年的基本每股收益和稀释每股收益以及扣除非经常性损益后的基本每股收益均按最 新股本 588,685,694 计算。 （四）净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益(人民币元/股) 期间 财务指标 基本每股 稀释每股 全面摊薄 加权平均 收益 收益 归属于公司普通股股东 -0.4872 -0.4872 -21.68% -19.57% 的净利润 2008 年度 扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东的 -22.55% -20.35% -0.5067 -0.5067 净利润 归属于公司普通股股东 0.4427 0.4427 16.10% 17.51% 的净利润 2007 年度 扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东的 15.93% 17.33% 0.4381 0.4381 净利润 注： 计算辅助指标 项 目 2008 年度 2007 年度 基本每股收益和稀释每股收益计算 （一）分子 归属于公司普通股股东的净利润 -286,803,894.29 260,582,584.78 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -298,271,800.37 257,909,181.40 6 基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 -286,803,894.29 260,582,584.78 稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 -286,803,894.29 260,582,584.78 （二）分母 基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 588,685,694 588,685,694 加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 - 稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 588,685,694 588,685,694 期初净资产 1,618,888,268.84 1,358,305,684.06 当年派发现金红利 14,717,128.81 - 当年派发现金红利实施月份 2008.4.25 - 7 第四节、 股本变动及股东情况 （一）、公司股份变动情况表 股份变动情况表： 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发 公积 行 数量 比例 送股 金转 其他 小计 数量 比例 新 股 股 一、有限售条件 241,696,897 49.27% 48,338,877 -18,493 48,320,384 290,017,281 49.27% 股份 1、国家持股 73,487,247 14.98% 2,000,000 -63,487,247 -61,487,247 12,000,000 2.04% 2、国有法人持 161,104,025 32.84% 44,918,254 63,487,247 108,405,501 269,509,526 45.78% 股 3、其他内资持 7,105,625 1.45% 1,420,623 -18,493 1,402,130 8,507,755 1.45% 股 其中：境内非 国有法人持股 境内自然 7,105,625 1.45% 1,420,623 -18,493 1,402,130 8,507,755 1.45% 人持股 4、外资持股 其中：境外法 人持股 境外自然 人持股 5、高管股份 二、无限售条件 248,874,515 50.73% 49,775,405 18,493 49,793,898 298,668,413 50.73% 股份 1、人民币普通 248,874,515 50.73% 49,775,405 18,493 49,793,898 298,668,413 50.73% 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 三、股份总数 490,571,412 100.00% 98,114,282 98,114,282 588,685,694 100.00% 8 （二）股票发行及上市情况 1．经中国证券监督管理委员会证监发字(1999)87 号文批准,于 1999 年 8 月 18 日向 社会公开发行 7,500 万股社会公众股,每股面值 1 元 ,发行价 7.80 元 ,发行后总股本为 245,285,706 股。 经深交所深圳上字(1999)92 号《上市通知书》核准，公司 6，750 万股可流通股票 于 1999 年 10 月 21 日在深圳交易所挂牌上市；配售给基金的 750 万股股票已于 1999 年 12 月 23 日经深交所上市部批准上市流通。 2．公司内部职工股 17，910，500 股，于 1993 年 1 月 8 日，经河南省经济体制改 革委员会批准每股按面值 1 元向内部职工发行。2001 年 4 月 19 日公司第九次股东大会 审议通过，以 2000 年年末总股本 245,285,706 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1 股，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 9 股。经过送股、转增后,内部职工股为 35,821,000 股。根据中国证监会《关于证券发行工作若干规定的通知》 “原定向募集 公司经批准转为公开募集公司的，其内部职工股从新股发行之日起，期满三年方可上市 流通”的规定，截止 2002 年 8 月 18 日，公司内部职工股距公司向社会公开发行股票之 日已满三年，8 月 19 日深圳证券交易所安排公司内部职工股上市流通。 3．2006 年 1 月 10 日经国务院国有资产监督管理委员会《关于新乡化纤股份有限公 司国有法人股转让及划转有关问题的批复》（国资产权[2006]27 号）的批准，新乡白鹭 化纤集团有限责任公司将其持有的新乡化纤 102,136,968 股股份无偿划转给新乡市国有 资产经营公司， 2006 年 3 月在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份 过户手续。 4．根据国务院国资委等五部委《关于上市公司股权分置改革的指导意见》、中国 证监会《上市公司股权分置改革管理办法》及相关法律法规的规定,公司于2006年6月8 日实施了股权分置改革。经河南省人民政府国有资产监督管理委员会批准和公司股权分 置改革相关股东会议表决通过，非流通股股东为其持有的非流通股获得流通权对流通股 股东进行对价安排，流通股股东每10股获送3.4股，公司非流通股股东向流通股股东送 出股份总数为63,179,140股。公司实施股权分置改革方案的股份变更登记日为2006年6 月7日，流通股股东获得对价股份的到账日期及对价股份上市交易日为2006年6月8日。 5. 新乡化纤股份有限公司2008 年2月26日召开的公司第十六次股东大会审议通 过了2007年度利润分配方案，即以公司现有总股本490,571,412股为基数，向全体股东 9 每10 股送红股2 股，2008年4月25日公司实施了上述方案。利润分配后总股本增至 588,685,694股。 （三）股东情况简介 1． 报告期末公司前十名股东、前十名无限售条件流通股股东持股情况： 单位：股 股东总户数为： 86,012 前十名股东持股情况 持有有限售条 股东性 持股比 质押或冻结的股 股东名称（全称） 持股总数（股） 件 股 份 数 量 股份种类 质 例（%） 份数量（股） （股） 新乡白鹭化纤集团有限责任 国 有 45.78 269,509,526 269,509,526 131,107,950 限售流通 公司 新乡市国有资产经营公司 国 有 2.04 12,000,000 12,000,000 限售流通 潘爱钗 其他 0.79 4,660,000 - 未知 已流通 王志英 其他 0.70 4,128,000 4,128,000 未知 限售流通 郝铭里 其他 0.70 4,128,000 4,128,000 未知 限售流通 吴文栋 其他 0.14 837,947 - 未知 已流通 张宏宇 其他 0.14 815,080 - 未知 已流通 沃亚洁 其他 0.13 756654 - 未知 已流通 李卫民 其他 0.10 609,600 - 未知 已流通 刘广生 其他 0.10 585,824 - 未知 已流通 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称（全称） 持有无限售条件股份数量（股） 股份种类 潘爱钗 4,660,000 人民币普通股 吴文栋 837,947 人民币普通股 张宏宇 815,080 人民币普通股 沃亚洁 756,654 人民币普通股 李卫民 609,600 人民币普通股 刘广生 585,824 人民币普通股 张卉蓓 517500 人民币普通股 王 敏 500200 人民币普通股 董 屹 462700 人民币普通股 李洪涛 459020 人民币普通股 上述股东中，国有法人股股东新乡白鹭化纤集团有限责任公司与其他前 9 名股 东及前 10 名无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变 上述股东关联关系或一致行动的说明 动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知以上无限售条件股东之间是 否存在关联关系，也未知以上无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》中规定的一致行动人。 10 2．前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 持有的有限售条 序号 有限售条件股东名称 可上市交易时间 限售条件 件股份数量 所持有的有限售条件股 新乡白鹭化纤集 份自获得上市流通权之日 1 269,509,526 2009年6月8日 团有限责任公司 起，在 36 个月内不通过交易 所上市交易出售。 所持有的有限售条件股 份自获得上市流通权之日 2 新乡市国有资产经营公司 12,000,000 2009 年 6 月 8 日 起，在 36 个月内不通过交易 所上市交易出售。 所持有的有限售条件股 份自获得上市流通权之日 3 王志英 4,128,000 2009 年 6 月 8 日 起，在 36 个月内不通过交易 所上市交易出售。 所持有的有限售条件股 份自获得上市流通权之日 4 郝铭里 4,128,000 2009 年 6 月 8 日 起，在 36 个月内不通过交易 所上市交易出售。 所持有的有限售条件股 份自获得上市流通权之日 5 张盼盼 120,000 2009 年 6 月 8 日 起，在 36 个月内不通过交易 所上市交易出售。 6 陈玉林 44,622 不再担任公司董事 6 个月 - 不再担任公司董事、高管 6 7 邵长金 22,914 个月 - 8 文秀江 22,914 不再担任公司监事 6 个月 - 9 周建华 12,060 不再担任公司监事 6 个月 - 10 付 涛 12,060 不再担任公司监事 6 个月 - 2．报告期内，深圳证券交易所根据有关法律法规对公司董事、监事、高级管理人员持有的部分公司股票解除限售而变动。 1．报告期内，持有本公司股份的股东总户数为 86,012 户。 2．本公司控股股东——新乡白鹭化纤集团有限责任公司持有公司股份由 161,104,025 股，持股比例 32.84%，变更为现持有本公司股份 269,509,526 股，持股比 例 45.78；其原因为：（1）2008 年 4 月 22 日，新乡市国有资产经营公司无偿划转给新 乡白鹭化纤集团有限责任公司 63,487,247 股； （2）2008 年 4 月 25 日，公司实施每 10 股 送红股 2 股的分配方案所致。 3．公司股东——新乡市国有资产经营公司持有公司股份 73,487,247 股，持股比例 14.98%，变更为现持有本公司股份 12,000,000 股，持股比例 2.04％；其原因为： （1）2008 年 4 月 22 日，新乡市国有资产经营公司无偿划转给新乡白鹭化纤集团有 11 限责任公司 63,487,247 股； （2）2008 年 4 月 25 日，公司实施每 10 股送红股 2 股的分 配方案所致。 注： （1）本公司控股股东——新乡白鹭化纤集团公司于 2006 年 12 月 29 日在中国 证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份质押登记手续，将其持有本公司的限 售流通股 77,589,959 股，向质权人广东发展银行新乡支行作出质押，贷款金额 110,000,000 元人民币，2008 年 4 月 25 日公司实施了每 10 股送红股 2 股，现质押数额 为：93,107,950 股。报告期内该部分股份尚未解除。 （2）本公司控股股东——新乡白鹭化纤集团有限责任公司因向河南百瑞信托投资 有限责任公司信托融资 70,000,000 元人民币（大写：柒仟万元整人民币），2008 年 6 月 27 日，白鹭集团以其持有本公司的限售流通股 38,000,000 股（大写：叁仟捌佰万股） 为其信托融资进行担保。集团公司于 2008 年 6 月 27 日在中国证券登记结算有限责任公 司深圳分公司办理了股份质押登记手续，将其持有本公司的限售流通股 38,000,000 股 （大写：叁仟捌佰万股）向质权人河南百瑞信托投资有限责任公司作出质押，质押期限 自 2008 年 6 月 27 日始。 新乡白鹭化纤集团有限责任公司与其他前 9 名股东之间不存在关联关系。公司前十 名股东中的第 3-10 位股东，本公司未知其在报告期内是否发生质押、冻结、托管等情 况及其之间的关联关系。 12 3、本公司控股股东情况： （1）控股股东名称：新乡白鹭化纤集团有限责任公司 （2）法定代表人： 陈玉林 （3）公司注册资本：301,360,000 元 （4）公司成立日期：1997 年 5 月 （5）主要业务及产品： 合成纤维的生产与销售 （6）公司股权结构：国有独资 （7）控股股东的实际控制人为：新乡市国有资产监督管理委员会。 报告期内公司控股股东未发生变更。 河南省新乡市国有资产监督管理委员会 100% 100% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 新乡市国有资产经营公司 45.78% 2.04% 新乡化纤股份有限公司 13 第五节、 董事、监事、高级管理人员及员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况： 单 位： 股 报告期内从 是否在股东 年初 性 年 任职起始 任职终 公司领取的 单位或其他 姓 名 职 务 持股 年末持股数 别 龄 日期 止日期 报酬总额（单 关联单位领 数 位）元（税前） 取报酬、津贴 1 陈玉林 男 董事长 64 2008.6. 2011.6 49580 59496 272,500 否 副董事长 2 邵长金 男 47 2008.6. 2011.6 25460 30552 233,750 否 总经理 董事、副总经 3 王文新 男 理、董事会秘 43 2008.6. 2011.6 9380 8442 199,000 否 书、财务负责人 4 李云生 男 董事 副总经理 47 2008.6. 2011.6 12060 14472 199,000 否 5 贾保良 男 董事 副总经理 44 2008.6. 2011.6 0 0 199,000 否 6 朱学新 男 董 事 43 2008.6. 2011.6 0 0 77,380 否 7 叶永茂 男 独立董事 67 2008.6. 2011.6 0 0 0 否 8 张复生 男 独立董事 47 2008.6. 2011.6 0 0 0 否 9 尚 贤 女 独立董事 39 2008.6. 2011.6 0 0 0 否 10 文秀江 男 监事会主席 56 2008.6. 2011.6 25460 30552 20,000 是 11 周建华 男 监事 52 2008.6. 2011.6 13400 16080 97,380 否 12 付 涛 男 监事 48 2008.6. 2011.6 13400 16080 20,000 是 13 宋德顺 男 副总经理 45 2008.6. 2011.6 0 0 179,000 否 14 韩书发 男 总工程师 48 2008.6. 2011.6 0 0 179,000 否 注： 1.报告期内，董事、监事、高级管理人员股份变动的原因是：部分董事出售解禁的限售流通股。 2.报告期内，由于公司董事换届原独立董事 郑植艺先生、李春彦先生、康建斌先生分别在公司 领取独立董事津贴 30,000 元；现任独立董事 叶永茂先生、张复生先生、尚 贤女士未在公司领取津 贴。 14 （二）现任公司董事、监事及高级管理人员最近五年的主要工作经历 陈玉林先生，1945 年出生，大学学历，教授级高级工程师。曾任集团公司董事长、 总经理、党委书记、本公司董事长、北京双鹭药业股份有限公司董事长，现任集团公司 董事长、总经理、党委书记、本公司董事长、兼任北京双鹭药业股份有限公司董事。 邵长金先生，1962 出生，研究生学历，高级工程师。曾任公司董事、副总经理，现 任本公司副董事长、总经理。 王文新先生，1966 年出生，经济学硕士，高级经济师。曾任公司证券事务代表、董 事会秘书，现任公司董事、副总经理、董事会秘书、财务负责人、兼任民生证券有限责 任公司董事。 李云生先生，1962 年出生，大学学历，高级工程师，曾任公司副总工程师，现任本 公司董事、副总经理。 贾保良先生，1965 年出生，大学学历，高级工程师，曾任设备动力处处长、总经理助 理，现任本公司董事、副总经理。 朱学新先生，1966 年出生，大学学历，历任公司车间主任、企业管理处处长、现任本 公司董事、总经理助理。 叶永茂先生，1942 年出生，汉族，大学学历，教授级高级工程师。历任中国化学纤 维工业协会副理事长、副会长；兼任中国纺织工程学会化纤专业委员会常务副主任及中 国化纤标准化工作委员会主任；还兼任中国纺织工业协会科技奖励委员会委员及国家科 技部、发改委、国资委、纺织工业协会、纺织工业设计院规划院等专家委员。本公司独 立董事。 张复生先生，1962 年出生，汉族，大学学历，会计学副教授，先后在郑州大学经济 系任教、郑州大学商学院任教，现任郑州大学商学院会计系主任，长期从事会计学教学 工作。本公司独立董事。 尚 贤女士，1970 年出生，汉族，2007 年 6 月毕业于上海政法大学，法学硕士， 副高级律师，先后在郑州昭法律师事务所、河南醒世律师事务所任职，现任河南世纪通 律师事务所律师，长期从事律师工作。本公司独立董事。 文秀江先生，1952 年出生，大专学历，高级政工师，任本公司监事会主席、集团 公司董事、党委副书记、副总经理、兼任北京双鹭药业股份有限公司监事。 15 周建华先生，1956 年出生，大专学历，经济师。任本公司监事，曾任集团公司总 经理助理、监察室主任，2008 年 1 月起任法制办主任。 付 涛先生，1960 年出生，大学学历，高级政工师，曾任集团公司总经理助理， 现任本公司监事、集团公司总经理助理。 宋德顺先生，1963 年出生，大专学历，高级工程师，曾任集团公司副总工程师、副 总经理，现任本公司副总经理、集团公司董事，兼任北京双鹭药业股份有限公司董事。 韩书发先生， 1960 年出生，大学学历，高级工程师，曾任公司生产技术处处长、 副总工程师，现任本公司总工程师。 （三）现任公司董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况 姓 名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 陈玉林 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 党委书记、董事长、总经理 1992 年至今 董事、党委副书记 1998 年至今 文秀江 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 副总经理 2002 年至今 付 涛 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 总经理助理 2002 年至今 宋德顺 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 董 事 2002 年至今 （四）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 1．董事、监事、高级管理人员年度报酬的决策程序、报酬确定依据：本公司建立 了完善的薪酬体系和奖励办法。根据《公司章程》的有关规定，董事、监事的报酬由股 东大会决定，高管人员的报酬由董事会决定。公司董事会对高管人员进行考核，监事会 对其工作情况进行监督，公司劳动人事部门进行管理。 2．现任董事、监事、高级管理人员 2008 年度在本公司领取报酬总额 1,766,010 元。 3．公司现任独立董事叶永茂先生、张复生先生、尚 贤女士出席董事会、股东大会 的旅差费，在公司据实报销。 4．监事文秀江、付 涛仅在公司领取监事津贴。 （五）公司董事、监事及高管人员变动情况 报告期内公司换届，公司董事、监事及高管人员发生变化。 1．2008 年 6 月 23 日，公司 2008 年第二次临时股东大会审议通过了公司董事会、 监事会换届，选举陈玉林先生、邵长金先生、王文新先生、李云生先生、贾保良先生、 16 朱学新先生、叶永茂先生、张复生先生、尚 贤女士为公司第六届董事会董事，其中叶 永茂先生、张复生先生、尚 贤女士为公司独立董事。 2．2008 年 6 月 23 日，公司第六届一次董事会选举： 陈玉林先生为公司第六届董事会董事长 邵长金先生为公司第六届董事会副董事长 3．经公司董事长提名，公司董事会决定聘任邵长金先生为公司总经理，聘任王文 新先生为公司董事会秘书。 4．经总经理提名，公司董事会决定，聘任宋德顺先生、王文新先生、李云生先生、 贾保良先生为公司副总经理；王文新先生为公司财务负责人；韩书发先生为公司总工程 师。 17 （六）公司员工构成情况： 公司现有在职员工 8526 人，其具体构成如下： 类 别 人 数 占总人数的比例% 生产人员 7793 91.39 销售人员 29 0.34 技术人员 381 4.47 按职能分类 财务人员 19 0.22 行政人员 305 3.58 总 计 8526 100 本科以上（含本科） 269 3.16 大 专 1310 15.36 按学历分类 中 专 342 4.01 其 他 6605 77.47 总 计 8526 100 高级职称 26 0.30 中级职称 230 2.70 按职称分类 初级职称 251 2.94 其 他 8019 94.06 总 计 8526 100 报告期内公司无需承担费用的退休人员。 第六节、公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内公司根据《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求， 不断完善公司法人治理结构，公司按照《股东大会议事规则》 、《董事会议事规则》、 《监 事会议事规则》 、《总经理工作细则》规范运作。公司治理符合《上市公司治理准则》的 18 要求。具体内容如下： 1．股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》股东大 会规范意见的要求通知、召开股东大会，保证股东行使表决权；公司与关联人之间的关 联交易公平合理，重大关联交易均请有关机构出具独立财务报告，表决时控股股东均予 以回避，并按要求进行了充分披露。确保所有股东、特别是中小股东的合法权利和平等 地位。 2．控股股东与上市公司：本公司的控股股东行为规范，没有超越股东大会和董事 会直接或间接干预公司的决策及生产经营活动；公司董事会、监事会和内部机构能够独 立运作，在人员、资产、业务、财务和机构方面与控股股东做到了分开。 3．董事与董事会：董事会现由9人组成，其中独立董事3人,公司董事会的人数及人 员构成符合国家法律、法规和《公司章程》的有关规定。各位董事能够忠实、诚信、勤 勉地履行职责。公司董事会按照《董事会议事规则》进行运作，确保了董事会高效运作 和科学决策。公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会、股东大会，能够积极参 加有关培训，熟悉有关法律法规，了解董事的权利、义务和责任。公司董事会始终贯彻 对股东大会负责的方针，依法行使职权，平等对待所有股东；公司章程中已明确制定了 了独立董事制度，公司法人治理结构完善。 4．监事与监事会：公司监事会由3人组成，其中周建华先生是由职工代表大会推选 的监事。监事会的人员及结构符合有关法律、法规的有关规定，公司监事会按照《监事 会议事规则》和《公司章程》进行运作，各位监事认真履行自己的职责，能够本着对股 东负责的精神，独立有效地行使监督和检查职能。 5．利益相关者：公司与银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者 的关系是相辅相承、共同促进和共同发展的关系；公司能够充分尊重并维护利益相关者 的合法权利，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 6．信息披露与透明度：公司严格按照有关法律、法规及《公司信息披露制度》真 实、准确、完整、及时地披露有关信息，保证所有股东有平等的机会获得信息，公司积 极开展投资者关系管理工作，切实保护公司和投资者的合法权益。 （二）、独立董事履行职责情况 1．与会情况 2008年6月23日公司第二次临时股东大会选举了新的董事会，新任独立董事与会情 19 况： 报告期内应参加 姓 名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺 席（次） 董事会次数 叶永茂 5 5 0 0 张复生 5 5 0 0 尚 贤 5 5 0 0 2．报告期内，三位独立董事未对公司有关事项提出异议。 3．本公司独立董事任职以来，按照有关规定认真履行独立董事的职责，按照规定 参加公司董事会，积极了解公司的运作情况，对公司高管人员的聘任、关联交易等事项 均能发表独立意见；董事会上能提出合理化建议，对公司科学决策起到了积极作用，切 实维护了公司的利益和广大投资者的合法权益。 （三）、与控股股东分开情况 公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规及相关规定，做到与控股股东之间业 务、人员、资产、机构、财务“五分开”。具体包括以下方面： 1．业务独立方面：公司拥有独立的生产经营系统，具有独立完整的业务及自主经 营能力。 2．人员分开方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理方面是独立的，设有 独立的劳动人事职能部门，有独立健全的劳动人事管理制度及工资管理制度。公司总经 理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均未在控股股东单位担任任何 职务； 3．资产完整方面：本公司与控股股东之间产权关系清晰，不存在控股股东占用公 司资产、资金的情况。 4．机构独立方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，本公司实行董事 会领导下的总经理负责制，公司职能部门已完全分开独立运行。各部门职责清晰，业务 明确，管理制度严格，与集团公司没有从属关系，不存在与控股股东合署办公的情况。 5．财务分开方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度，有独立的银行帐户，依法独立纳税。 综上所述，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到完全独 立，完全具备独立完整的业务及自主经营能力。 20 （四）根据中国证监会的有关要求对《公司章程》部分条款进行了修改。 （五）根据中国证监会要求成立了公司董事会“战略委员会”、 “提名委员会” 、“薪 酬与考核委员会”、“审计委员会” 。并按要求选举了各委员会成员；根据中国证监会的 有关要求制定了各委员会《实施细则》。 （六）对高管人员的考核、激励制度 公司不断研究改进高级管理人员的绩效评价标准、程序和相关激励与约束机制，经 理人员的聘任严格按照有关法律法规、公司《章程》的规定进行，建立健全薪酬与考核 制度及激励与约束制度，使公司高级管理人员的聘任、考评和激励标准化、程序化、制 度化。报告期内，公司高级管理人员的聘任、考核与激励按《公司法》、 《公司章程》和 股东大会通过的《公司高级管理人员薪酬激励办法》规定，根据公司审计后效益情况及 考核结果，决定2008年度各高级管理人员应得薪酬，并予以兑现。 （七）公司内部控制自我评价 1．公司内部控制综述 公司一直致力于公司内部控制制度的建立和完善工作。目前公司已构建了有效的内 部控制机制，包括财务管理、行政管理、内部沟通管理、原始记录管理、统计工作管理、 安全生产管理、环境保护管理、信息披露等整个经营过程，涵盖公司内部各个部室，确 保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。公司监事会、独立董事履行各自职责， 对公司内部控制活动进行监督。 （1）第五届十四次董事会审议通过了公司《内部控制制度》、《信息披露管理制 度》等一系列公司管理制度，与公司其他管理制度一起，构成了以公司《章程》为总则、 以公司《内部控制制度》为纲要、以公司环境控制制度、业务控制制度、会计系统控制 制度、信息系统控制制度、信息传递控制制度、内部审计控制制度为基础的、完整严密 的公司内部控制制度体系。 （2）公司审计部设部长一名及内部审计员共计5人。在公司董事会的领导下，审计 部独立承担监督检查内部控制制度的执行情况、评价内部控制的科学性和有效性、提出 完善内部控制和纠正错弊的建议等工作。报告期内，公司内部控制活动及各项内部控制 制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求，保证了公司的经营管理的正常进行， 具有合理性、完整性和有效性。 21 2．公司内部控制重点活动 （1）公司关联交易的内部控制情况 公司董事会根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，对公司关联交易的 原则、关联人和关联关系、关联交易、关联交易的决策程序、关联交易的披露等进行有 效控制，公司发生的关联交易严格依照《深圳证券交易所股票上市规则》的规定执行。 公司对关联交易的内部控制严格、充分、有效，未有违反《内部控制指引》、公司《关 联交易管理制度》的情形发生。 （2）公司对外担保的内部控制情况 按照《公司法》、《证券法》以及公司章程的规定严格对外担保事项的控制，报告 期内公司未发生重大对外担保的情形。 （3）公司重大投资的内部控制情况 《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》《内部控制制度》严 格规定了公司投资的基本原则、投资的审批权限及审议程序。报告期内，公司投资建设、 技改项目均在股东大会、董事会的审批权限内履行审批程序及信息披露义务。对照深交 所《内部控制指引》的有关规定，公司对投资的内部控制严格、充分、有效，报告期内， 未有违反《内部控制指引》的情形发生。 （4）公司信息披露的内部控制情况 第五届十四次董事会审议通过了《信息披露管理制度》，对公司公开信息披露和重 大内部信息沟通进行全程、有效的控制。依据《信息披露管理制度》，公司实施信息披 露责任制，将信息披露的责任明确到人，确保信息披露责任人知悉公司各类信息并及时、 准确、完整、公平地对外披露。对照深交所《内部控制指引》的有关规定，公司对信息 披露的内部控制严格、充分、有效，报告期内，未有违反《内部控制指引》、公司《信 息披露管理制度》的情形发生。 3．公司内部控制存在的问题及整改计划 在目前新的形势下，对公司科学管理提出了新的课题，公司应对突发事件的能力还 需加强。公司将严格遵守中国证监会的有关规定及深交所《内部控制指引》的要求，按 照公司《内部控制制度》的规定，一方面不断加大公司董事、监事、高级管理人员及员 工培训学习的力度，一方面持续加强公司内部控制，持续规范运作，进一步完善公司治 22 理结构，提高公司规范治理的水平。 4．公司内部控制情况的总体评价 公司内部控制遵循以下基本原则： （1）内部控制涵盖公司内部的各项经济业务、各个部门和各个岗位，并针对业务 处理过程中的关键控制点，将内部控制落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节； （2）内部控制符合国家有关的法律法规和公司的实际情况，要求全体员工必须遵 照执行，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权力； （3）内部控制保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持不相容 职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督； （4）内部控制的制定兼顾考虑成本与效益的关系，尽量以合理的控制成本达到最 佳的控制效果。 公司遵循内部控制的基本原则，根据自身的实际情况，建立了覆盖公司各环节的内 部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，确保了公司资产的安全和完整。 公司的内部控制基本达到以下目标： （1）已经建立和完善符合现代管理要求的法人治理结构及内部组织结构，形成科 学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现； （2）已经建立健全的风险控制系统行之有效，保证公司各项业务活动的健康运行； （3）堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保护公 司财产的安全完整； （4）规范公司会计行为，保证会计资料真实完整，提高会计信息质量； （5）确保公司信息披露的及时、准确、完整和公平； （6）确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 对照深交所《内部控制指引》，公司内部控制在内部环境、目标设定、事项识别、 风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等各个方面规范、严格、充分、 有效，总体上符合中国证监会、深交所的相关要求。 5．公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的有关规定，公司监事会对公司内 部控制自我评价发表意见如下： 23 （1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原 则，按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业 务活动的正常进行，确保了公司资产的安全和完整。 （2）公司内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司内部控制重点活动的执 行及监督充分有效。 （3）2008年，公司未有违反深圳证券交易所《内部控制指引》及公司内部控制制 度的情形发生。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内 部控制的实际情况。 6．公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 报告期内，公司董事会审议并通过了公司《内部控制制度》等一系列公司管理制度， 公司内部控制制度较为健全完善，形成了以公司环境控制制度、业务控制制度、会计系 统控制制度、信息系统控制制度、信息传递控制制度、内部审计控制制度为基础的、完 整严密的公司内部控制制度体系。上述建立健全完善的各项内部控制制度符合国家有关 法律、法规和监管部门的要求。公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定 进行，公司对关联交易、重大投资、信息披露的内部控制严格、充分、有效，保证了公 司的经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。 综上所述，公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。 第七节、 股东大会情况 报告期内，公司共召开了三次股东大会，即公司第十六次股东大会（2007 年年度股 东大会）、2008 年第一次临时股东大会、2008 年第二次临时股东大会。 （一）公司第十六次股东大会（2007 年年度股东大会） 大会基本情况： 本次股东大会于 2008 年 2 月 26 日在白鹭宾馆召开，2008 年 2 月 5 日在《中国证 券报》、 《证券时报》上刊登大会通知和会议事项。本次股东大会按照深交所的要求采用 了网络投票与现场投票相结合采用网络投票与现场投票相结合的表决方式。 大会审议通过了： 24 1．公司 2007 年年度报告及报告摘要； 2．公司 2007 年度董事会工作报告； 3．公司 2007 年度监事会工作报告； 4．公司 2007 年度财务决算报告； 5．公司 2007 年度利润分配方案； 6．审议通过了公司修改公司章程的议案 7．公司续聘深圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司财务审计机构的议案 8．审议通过了《公司募集资金管理办法》 9．审议通过了《公司关联交易管理办法》 10．审议通过了《关于公司符合公开发行股票（增发）条件的议案》 11．审议通过了《关于公司2008年度公开发行股票（增发）方案的议案》 12．审议通过了《关于本次募集资金使用可行性报告的议案》 13．审议通过了关于提请股东大会授权董事会办理本次公开发行股票（增发）相关 事宜的议案 ● 本次大会决议公告刊登于 2008 年 2 月 27 日的《中国证券报》和《证券时报》 及深圳“巨潮资讯网” 。 （二）2008 年第一次临时股东大会 大会基本情况： 本次股东大会于 2008 年 2 月 1 日在白鹭宾馆召开，2008 年 1 月 16 日在《中国证 券报》、《证券时报》上刊登大会通知和会议事项。 大会审议通过了新乡化纤股份有限公司设立董事会审计委员会的议案。 ● 本次大会决议公告刊登于 2008 年 2 月 2 日的《中国证券报》和《证券时报》及 深圳“巨潮资讯网”。 （三）2008 年第二次临时股东大会 大会基本情况： 本次股东大会于 2008 年 6 月 23 日在白鹭宾馆召开，2008 年 5 月 23 日在《中国证 券报》、《证券时报》上刊登大会通知和会议事项。大会审议通过了以下事项： 1．审议通过了《董事会换届选举暨推举第六届董事会成员候选人的议案》 25 2．审议通过了设立公司董事会战略委员会的议案 3．审议通过了设立公司董事会提名委员会的议案 4．审议通过了设立公司董事会薪酬与考核委员会的议案 5．审议通过了《监事会换届选举暨推举第六届监事会成员候选人的议案》 6．审议通过了关于修改公司章程的议案 ● 本次大会决议公告刊登于 2008 年 6 月 24 日的《中国证券报》和《证券时报》 及深圳“巨潮资讯网”。 第八节 董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务的范围及整体经营状况： 本公司是我国生产化纤纺织原材料的大型一类企业。主营业务为粘胶纤维的生产与 销售，其生产规模居全国同行业前列。 2008年是公司生产经营最为困难的一年，是粘胶纤维市场形势最严峻的一年。世界 经济危机对我国纺织行业造成了严重的冲击。从国内市场看，下游企业对粘胶纤维的需 求急剧萎缩。再加上人民币升值，出口退税率的波动等一系列因素，进一步恶化了纺织 企业的出口环境。此外，产品价格下滑，产品销售不畅，公司出现亏损。 2008 年生产粘胶纤维 85,133 吨，其中，粘胶长丝 36,305 吨，粘胶短纤维 48,828 吨；生产氨纶纤维 5,400 吨。全年实现营业收入 204,132 万元，比去年同期减少 22.37%； 营业利润-39,221 万元，比上年同期减少 215.17%；利润总额-37,692 万元，比上年同期 减少 209.40%；净利润-28,680 万元，比上年同期减少 210.06%。 2．报告期主营业务分行业、产品以及地区分布情况 表一 主营业务分行业、产品情况 单位： 人民币元 主营业务分行业情况 营业利 营业利润 营业收入比 营业成本比上 润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 率(%) 上年增减(%) 年增减(%) 上年增 减(%) 化纤行业 1,999,929,626.83 2,112,527,766.91 -5.63 -22.69 3.27 -26.55 26 主营业务分产品情况 粘胶长丝 1,061,496,411.58 1,140,481,946.72 -7.44 -26.79 -5.39 -24.30 粘胶短纤维 -6.78 -23.04 5.10 -28.59 693,666,938.34 740,719,578.27 氨纶纤维 239,678,717.90 5.80 6.37 79.09 -38.25 225,766,670.02 报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品及提供劳务的关联交易总金额为 62,771,866.05 元。 注： 报告期内主营业务收入与上年同期相比减少较多，主要系报告期内粘胶长丝、粘 胶短纤维销量减少和粘胶短纤维、氨纶纤维售价降低所致； 报告期内主营业务成本与上年同期相比增幅较大, 主要系报告期内原材料上涨使 得产品成本增加所致； 报告期内营业利润与上年同期相比减少较多，营业利润率大幅降低，主要系产品 销量减少、售价降低和成本增加所致。 表二 主营业务分地区情况 单位：人民币元 地 区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 海外地区 439,005,565.66 -45.70% 华北区 19,501,074.46 -5.94% 华中区 859,839,177.61 -16.20% 华东区 554,432,185.50 0.49% 华南区 127,151,623.60 -29.23% 合 计 1,999,929,626.83 -22.69% 3、主要供应商、客户情况 本期公司向前五名供应商采购的总金额为人民币 431,387,021.01 元，占年度采购 总额的 23.77%；向前五名客户销售的收入总额为人民币 290,557,223.68 元，占公司主 营业务收入的 14.53%。 4、报告期内公司主营业务及其结构未发生较大变化。 27 5、报告期资产构成变动分析 单位：人民币元 占总资产比例 占总资产比例 项目 2008 年 2007 年 比例增减% ％ ％ 预付帐款 91,948,861.89 2.68 222,170,131.70 6.10 -3.42 存货 354,442,466.75 10.34 559,058,220.01 15.35 -5.01 在建工程 181,359,444.50 5.29 88,493,380.39 2.43 2.86 递延所得税资产 95,828,368.01 2.80 1,629,304.16 0.04 2.75 短期借款 798,000,000.00 23.28 1,153,004,817.14 31.66 -8.38 应付票据 646,110,000.00 18.85 226,000,000.00 6.21 12.64 股本 588,685,694.00 17.17 490,571,412.00 13.47 3.70 未分配利润 180,274,197.03 5.26 579,909,502.13 15.93 -10.67 资产项目变动原因说明： （1） 预付帐款占总资产的比重比期初减少较多，主要系年初预付的设备款设备已购 回验收入库和本年预付原材料款减少所致； （2） 存货所占比重比期初减少较多，主要系原材料和库存商品减少以及计提存货跌价 准备所致； （3） 在建工程所占比重比期初增加，主要系报告期年产 40,000 吨高品质差别化粘胶 短纤维项目和新区差别化粘胶长丝技改项目等工程增加投资所致； （4） 递延所得税资产所占比重比期初大幅增加，主要系报告期经营亏损及计提存货 跌价准备导致递延所得税资产增加所致； （5） 短期借款所占比重较期初减少较多，主要系报告期短期借款到期归还所致； （6） 应付票据所占比重比期初增加较多，主要系报告期为采购原材料而增加银行承 兑汇票所致； （7） 股本所占比重比期初增加，主要系实施 2007 年利润分配方案派送红股，增加股 本所致； （8）未分配利润所占比重比期初减少较多，主要原因是： 28 a、报告期经营净亏损 286,803,894.29 元； b、根据 2007 年利润分配方案，报告期内以未分配利润派送红股并派现金计 112,831,410.81 元。 注：报告期公司资产以历史成本计量，发生减值的，按规定计提减值准备。 6、报告期费用指标变动分析 单位：人民币元 项 目 2008 年 2007 年 增减比例（%） 销售费用 16,015,090.23 22,668,629.42 -29.35 管理费用 123,915,348.93 90,449,291.54 37.00 财务费用 113,669,679.14 96,625,357.57 17.64 资产减值损失 38,649,285.50 435,016.53 8,784.56 所得税费用 -90,112,239.57 83,943,226.24 -207.35 注： （1）销售费用比上年同期减少较多，主要原因是：报告期产品销量降低，尤其是 出口量减少较多，导致运输费、港杂费等费用相应减少； （2）管理费用比上年同期增加较多，主要原因是：报告期公司部分车间停产，停 产期间车间发生的费用支出计入管理费用； （3）财务费用比上年同期有所增加，主要原因是：报告期利息支出增加； （4）资产减值损失较上年同期大幅增加，主要原因是：计提的存货跌价准备和坏 帐准备增加； （5）报告期所得税费用比上年同期大幅减少，主要系报告期经营亏损所致。 7、报告期现金流量变动情况 单位：人民币元 项 目 2008 年 2007 年 增减额 增减比例% 经营活动产生的 506,831,459.34 72,067,106.08 434,764,353.26 603.28 现金流量净额 投资活动产生的 -77,680,710.74 -229,881,035.85 152,200,325.11 66.21 现金流量净额 筹资活动产生的 -413,883,071.77 137,142,230.34 -551,025,302.11 -401.79 29 现金流量净额 注： （1）报告期经营活动产生的现金流量净额比上年增加较多，主要系报告期应收款 项、存货减少以及应付款项增加所致； （2）报告期投资活动产生的现金流量净额比上年增加较多，主要系上年工程项目 投入较大所致； （3）报告期筹资活动产生的现金流量净额比上年大幅减少，主要系本报告期新增 贷款减少所致。 （4）报告期经营活动产生的现金流量净额为 506,831,459.34 元，净利润为 -286,803,894.29 元，二者差异较大。主要原因是：a、报告期经营性应收款项和存货减 少较多；b、预付款项与期初相比减少较多；c、应付票据增加较多。 由于上述因素的影响，使得购买商品、接受劳务支付的现金较少，使得经营活动现 金流出较少，从而使经营活动产生的现金流量净额较大，与净利润相比存在较大差异。 （二）公司投资情况： 1．报告期内募集资金投资情况 报告期内无募集资金，也无延续到报告期内使用的前期募集资金。 2．非募集资金投资项目情况 （1）公司 2007 年第一次临时股东大会于 2007 年 10 月 19 日审议通过了 “年产 40,000 吨高品质差别化粘胶短纤维项目” ，该项目于 2007 年 10 月开工建设，计划于 2009 年 初建成投产，公司决定以公开发行股票（增发）的方式为该项目筹措资金，以完成项目 建设。 2008 年以来由于受国家宏观调控以及国际、国内经济形势的影响，粘胶纤维市场受 到了极大的冲击，公司经济效益急速下滑，公司融资计划搁浅，致使原定于 2009 年初 建成投产的“年产 40,000 吨高品质差别化粘胶短纤维项目” 将不能按计划投产。项目 进展情况将及时向投资者披露。 （2）本公司与鄢陵县恒发棉业有限公司共同出资设立新乡润洋化纤有限公司。本 公司用土地使用权出资，出资额为 6,600,000.00 元，占股比例 20%。新乡润洋化纤有限 30 公司注册资本人民币 33,000,000.00 元，2005 年 12 月 2 日成立，主要经营棉浆粕生产、 销售、棉短绒加工、粘胶长丝、粘胶短纤维销售等。该项目预计 2009 年内建成投产。 （3）本公司与新乡市康乐化纤有限公司、新乡市宏力纺织有限公司共同出资设立 新乡市康华精纺有限公司。本公司用土地使用权出资，出资额为 450 万元，占股比例 20%。 公司注册资本人民币 10,625,000 元，2006 年 6 月 8 日成立，主要经营棉、化纤纺织及 精纺、纺织原料，加工；化学纤维、纺织品纺织配件的批发、零售等。该项目已建成投 入生产，2008 年实现营业收入 5767.22 万元，净利润－334.92 万元。 （三）公司未来发展的展望 1．公司未来的机遇和挑战、发展战略和发展规划 粘胶纤维属再生纤维素纤维。它以天然纤维素为原料，穿着舒适，染色靓丽，手感 柔软、丰满、滑爽，具有优良的悬垂性和蚕丝般的光泽；通过人为加工又可赋予新性能， 在光泽、色谱、功能及所需的纤度等方面超过了天然纤维。特别是粘胶纤维所具有的天 然纤维的自然属性，更顺应人们在服用领域返璞归真、回归大自然的消费理念。 从国际粘胶纤维行业来看，由于世界经济增长和人口增加，对粘胶纤维的需求也在 增加，中国和亚洲人均纤维消费量增长潜力很大。到 2007 年，国内人均纤维消费量增 长到 14.6 公斤，而发达国家人均纤维消费量达 40 公斤。 我国《纺织工业“十一五”发展纲要》中指出：到 2010 年我国化纤加工量为 2400 万吨，比 2005 年增长 770 多万吨，年均增长 8%。未来几年社会对化学纤维的需求量会 有较大幅度地增加，到 2010 年人均化纤消费量将增加至人均 18 公斤以上，消费量年均 增长 7.7%。应该说国内及发展中国家的人均化纤消费量具有很大的增长空间。这样， 就更有利于国内粘胶纤维企业对新产品、新工艺、新品种开发，更有利于国内粘胶纤维 企业的生存与发展。 随着粘胶纤维服用性能越来越被人们所接受，纺纱用粘比不断提 高；随着人们生活水平和审美观的提高以及回归自然和环保意识的增强，粘胶纤维的环 保性、舒适性、功能性、安全性将更适应市场需求。粘胶纤维行业定能走出目前的困境。 各国政府纷纷出台的各项救市计划和措施对缓解金融危机的不利影响、稳定市场信 心具有积极作用；我国政府出台了保增长、扩内需、调结构的一系列措施，为企业继续 加快发展创造了有利条件；尤其是国务院审议通过纺织工业调整振兴规划的实施，以及 31 面对国际金融危机国家采取的积极的财政政策和适度宽松的货币政策，不仅突出了纺织 工业作为我国国民经济传统支柱产业和重要的民生产业的地位，也肯定了纺织工业是我 国参与国际竞争优势明显的产业，在繁荣市场、扩大出口、吸纳就业、增加农民收入和 促进城镇化发展等方面的重要作用。有利于缓解纺织企业的压力，恢复生产经营，稳定 国际市场份额；同时提高出口退税率，加大财税金融支持，将有力地促进纺织行业加快 结构调整和产业升级的步伐，推动我国纺织工业由大变强。 公司的发展战略是：立足主业，做强做精，力争把“新乡化纤”建成全国乃至世界 上最具竞争力的纤维素纤维生产企业。 2．新年度工作计划 2009 年依然是较为困难的一年，面对复杂的经济形势，公司有必要增强忧患意识， 把握好生产经营和发展的节奏，把困难估计得更充分一些，把措施准备得更周密一些， 坚定必胜信心，扎实做好工作，力争渡过难关。 2009 年的工作思路是：深入落实科学发展观，积极应对全球金融、经济危机。抓紧、 抓好全过程的质量和成本控制，全员参与，挖潜增效；强化问责，精细管理；科学决策， 稳健经营；以人为本，推进企业可持续发展。 公司新年度的工作目标为： （1）年产各类纤维 107,000 吨，其中粘胶长丝 50,000 吨，粘胶短纤维 50,000 吨， 氨纶纤维 7,000 吨；实现销售收入 210,000 万元；期间费用 20,300 万元。 （2） 在项目建设方面公司将根据市场形势适时组织好“年产 40,000 吨高品质差别 化粘胶短纤维项目”的建设。 3．对公司未来发展战略和经营目标实现产生不利影响的风险因素以及采取的对策 和措施 公司尽管已成为全国最大的粘胶纤维生产企业之一，在粘胶纤维市场上起着举足轻 重的作用，但是面对国际、国内日益激烈的竞争、人民币的加速升值，公司在生产经营 活动中仍然面临着各种挑战，如：原材料价格上涨、产品销售市场萎缩，特别是人民币 对美元升值的风险等诸多风险因素。 针对上述风险，公司管理层将认真贯彻落实《纺织工业调整振兴规划》，坚持安全、 稳健的经营方针，在积极发展新客户、拓展新市场新业务的同时，谨慎理财，量入为出， 32 最大限度地降低经营风险。 （1）在原材料供应方面，公司将与供应商建立更加稳定的供货合作关系，确保公 司原材料供应。 （2）在产品销售方面，公司在巩固同现有客户良好的合作关系的基础之上，进一 步加强市场需求分析，集中精力扩大产品的内销市场，拓展对外销售网络，巩固在欧美 和亚洲地区的市场占有率。 （3）面对汇率变动，尤其是人民币对美元的逐步升值给公司带来的影响，公司将 努力提高相关管理人员的金融、外汇业务知识，增强外汇风险意识和对外汇市场波动的 研究，趋利避害。积极利用各种金融工具，灵活调整出口结算与定价政策等，以期最大 程度地规避汇率变化可能带来的风险。 （4）在产品开发方面，公司将充分利用自身的技术优势和连续纺装备及工程开发 优势，加快调整产品结构，加大新产品的研发和科技进步的步伐，逐步实现产品的升级， 增加高附加值产品的比例，以满足国内外市场需求。 （5）在生产经营方面，以预防为主，强化事前管理，加强对过程中设备、工艺运 行数据的收集、处理和分析，及时掌握生产运行状况，采取措施，保证生产经营的稳定。 通过建立和完善各种事故应急预案，提高各种突发的设备和工艺事故的处理效率。在质 量管理方面，不断完善检验和工艺控制手段，对生产过程进行有效监控，针对重大课题 开展质量攻关，努力提高产品质量，调整产品结构，提高产品附加值，加大细旦丝的生 产比例。搞好生产经营，完善科学管理，加大市场及新产品开发力度，精心创造客户价 值，努力提高公司的经济效益。 （四）董事会的日常工作情况 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开了 9 次会议，其具体情况为： 1．公司第五届二十次董事会于 2008 年 1 月 14 日召开。 （1）审议通过了设立新乡化纤股份有限公司董事会审计委员会的议案 （2）审议通过了《新乡化纤股份有限公司董事会审计委员会实施细则》 33 （3）审议通过了《关于选举董事会审计委员会成员的议案》 （4）审议通过了公司内部机构调整的议案 ●本次董事会决议公告刊登于 2008 年 1 月 15 日的《中国证券报》和《证券时报》 及深圳“巨潮资讯网”。 2．公司第五届二十一次董事会于 2008 年 2 月 2 日召开，会议审议通过了以下议案： （1）审议通过 2007 年年度报告及报告摘要 （2）审议通过 2007 年董事会工作报告 （3）审议通过 2007 年总经理工作报告 （4）审议通过 2007 年财务决算报告 （5）审议通过 2007 年利润分配预案 （6）审议通过修改公司章程的议案 （7）审议通过日常经营性关联交易的议案 在对本议案审议时，关联董事陈玉林先生予以回避。 （8）审议通过续聘深圳鹏城会计师事务所有限公司为公司财务审计机构的议案 （9）审议通过《对公司高管人员考核结果》的议案 （10）审议通过《公司募集资金管理办法》 （11）审议通过《公司关联交易管理办法》 （12）审议通过了《关于公司符合公开发行股票（增发）条件的议案》 （13）审议通过《关于公司 2008 年度公开发行股票（增发）方案的议案》 （14）审议通过了《关于本次募集资金使用可行性报告的议案》 （15）审议通过提请股东大会授权董事会办理本次公开发行股票（增发）相关事宜 的议案 （16）定于 2008 年 2 月 26 日召开公司第十六次股东大会（2007 年年会）。 ● 本次董事会决议公告刊登于 2008 年 2 月 5 日的《中国证券报》和《证券时报》 及深圳“巨潮资讯网” 。 3．公司第五届二十二次董事会于 2008 年 4 月 28 日召开，会议审议通过了以下议 案： 34 审议通过了公司 2008 年第一季度报告及报告摘要 ● 本次董事会决议经深交所同意未在媒体披露。 4．公司第五届二十三次董事会于 2008 年 5 月 22 日召开，会议审议通过了以下议 案： （1）审议通过《关于董事会换届选举暨推举第六届董事会成员候选人的议案》 （2）审议通过设立公司董事会战略委员会的议案 （3）审议通过设立公司董事会提名委员会的议案 （4）审议通过设立公司董事会薪酬与考核委员会的议案 （5）关于修改公司章程的议案 （6）定于 2008 年 6 月 23 日召开公司 2008 年第二次临时股东大会。 ●本次董事会决议公告刊登于 2008 年 5 月 23 日的《中国证券报》和《证券时报》 及深圳“巨潮资讯网”。 5．公司第六届一次董事会于 2008 年 6 月 23 日召开，会议审议通过了以下议案： （1）审议通过了《公司董事会战略委员会实施细则》 （2）审议通过了《公司董事会提名委员会实施细则》 （3）审议通过了《公司董事会薪酬与考核委员会实施细则》 （4）审议通过了《选举董事会战略委员会成员的议案》 选举董事会战略委员会成员如下： 战略委员会成员由陈玉林先生、叶永茂先生、李云生先生三名董事组成；其中陈玉 林先生任主任委员。 （5）审议通过了《选举董事会提名委员会成员的议案》 选举董事会提名委员会成员如下： 提名委员会成员由叶永茂先生、尚贤女士、邵长金先生三名董事组成；其中叶永茂 先生任主任委员。 （6）审议通过了《选举董事会薪酬与考核委员会成员的议案》 选举董事会薪酬与考核委员会成员如下： 薪酬与考核委员会成员由叶永茂先生、张复生先生、王文新先生三名董事组成；其 中叶永茂先生任主任委员。 （7）审议通过了《选举董事会审计委员会成员的议案》 35 选举董事会审计委员会成员如下： 审计委员会成员由张复生先生、尚贤女士、陈玉林先生三名董事组成；其中张复生 先生任主任委员。 （8）选举陈玉林先生为公司第六届董事会董事长，邵长金先生为公司第六届董事 会副董事长。 （9）经公司董事长提名，公司董事会决定聘任邵长金先生为公司总经理，聘任王 文新先生为公司董事会秘书。 （10）经总经理提名，公司董事会决定，聘任王文新先生、李云生先生、贾保良先 生、宋德顺先生为公司副总经理；王文新先生为公司财务负责人；韩书发先生为公司总 工程师。 （11）根据证券交易所《股票上市规则》的规定和工作需要，同意聘任肖树彬先生 为董事会证券事务代表，协助董事会秘书做好股权事务和信息披露工作。 ● 本次董事会决议公告刊登于 2008 年 6 月 24《中国证券报》和《证券时报》及 深圳“巨潮资讯网”。 6.公司第六届二次董事会于 2008 年 7 月 11 日召开，会议审议通过了以下议案： 审议通过了《公司治理整改情况的说明》 。 ● 本次董事会决议经深交所同意未在媒体披露。 7．公司第六届三次董事会于 2008 年 8 月 18 日召开，会议审议通过了以下议案： （1）审议通过了公司 2008 年半年度报告及报告摘要。 （2）审议通过了本公司与控股股东——新乡白鹭化纤集团有限责任公司、中国银 行股份有限公司新乡北站支行签定的《委托贷款合同》。在对本议案审议时，关联董事 陈玉林先生予以回避。 （3）审议通过了关于暂时撤回“2008 年度公开发行股票（增发）”申报材料的议 案 ● 本次董事会决议公告刊登于 2008 年 8 月 20 日的《中国证券报》和《证券时报》 及深圳“巨潮资讯网” 。 8．公司第六届四次董事会于 2008 年 10 月 21 日召开，会议审议通过了以下议案： （1）审议通过了公司2008年第三季度报告及报告摘要 36 （2）审议通过了公司以部分资产向中信银行股份有限公司郑州分行、中国建设银 行股份有限公司新乡分行质押贷款的议案。 ● 本次董事会决议公告刊登于 2008 年 10 月 23 日的《中国证券报》和《证券时 报》及深圳“巨潮资讯网”。 9．公司第六届五次董事会于 2008 年 12 月 30 日召开 会议审议通过了以下议案： （1）审议通过了“能量系统节能改造工程” （2）审议通过了“年产1000 吨绿色纤维国产化生产线项目” （3）审议通过了“CS2回收装置设备国产化集成示范项目” ● 本次董事会决议公告刊登于 2009 年 1 月 5 日的《中国证券报》和《证券时报》 及深圳“巨潮资讯网”。 （五）董事会对股东大会决议的执行情况： 1．报告期内，公司董事会在授权范围内，根据公司章程和股东大会赋予的权力和 义务，严格按照《公司法》及上市公司各项管理规定规范运作，严格按照股东大会的 决议和授权，认真贯彻执行了股东大会的各项决议，搞好公司规范运作。在国际经济 环境迅速恶化、国内经济困难明显加大、行业整体大幅亏损的形势下，启动应急措施， 调整经营策略，保证公司生产经营的稳定运行。 2．报告期内实施的利润分配方案和执行情况 公司第十六次股东大会审议通过了以 2007 年年末总股本 490,571,412 股为基数， 向全体股东每 10 股送红股 2 股派发现金 0.30 元（含税）的利润分配方案，该方案于 2008 年 4 月 25 日实施。 （六）公司董事会审计委员会履职情况 1．董事会审计委员会工作情况 公司董事会审计委员会由3名董事组成，其中有2名独立董事，主任委员由独立董事 张复生先生担任，张复生先生为会计专业人士。根据中国证监会、深交所有关规定及公 司董事会审计委员会实施细则公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下 职责： ①在认真审阅公司初步编制的财务会计报表的基础上出具了书面意见； 37 ②公司年审注册会计师审计期间，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计 过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流，并督促其在规定的时间 内提交审计报告。 ③公司年审注册会计师出具初步审计意见后，2009年4月27日，董事会审计委员会 再一次审阅了公司2008年度财务会计报表，并形成书面审议意见。 2．审计委员会关于深圳市鹏城会计师事务所有限公司从事本年度审计工作的总结 报告 根据公司财务部与深圳市鹏城会计师事务所有限公司的约定，深圳市鹏城会计师事 务所有限公司审计人员共5人（含项目负责人），按照审计工作计划约定，于2009年3月 13日进场，历时半月，完成了公司的现场审计工作。项目负责人就会计政策运用等事项 与公司及审计委员会各委员进行了有效的沟通，使得各方对公司经营情况、财务处理情 况以及新企业会计准则的运用与实施等方面有了更加深入的了解。 在年审注册会计师审计期间，审计委员会各委员高度关注审计过程中是否发现问 题，要求年审注册会计师重点关注下列事项： （1）所有交易是否均已记录，交易事项是否真实、资料是否完整； （2）财务报表是否按照新企业会计准则、证券监管部门的要求及公司财务制度规 定编制； （3）公司年度盘点工作能否顺利实施，盘点结论是否充分反映了资产质量； （4）财务部门对法律法规、其他外部要求以及管理层政策、指示和其他内部要求 的遵守情况； （5）公司内部会计控制制度是否建立健全； （6）公司各部门是否配合注册会计师获取其审计所需的充分、适当的证据。 年审注册会计师就以上事项均给予了积极肯定的结论，并出具了标准无保留意见结 论的审计报告。 审计委员会认为，年审注册会计师按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力较强，出具的审计报告能够充分反 映公司2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和现金流量，出具的审计结 38 论符合公司的实际情况。 3．审计委员会对公司2009年度聘请会计师事务所的决议 鉴于深圳鹏城会计师事务所有限公司已为新乡化纤股份有限公司做了8年的年度审 计工作，且该事务所在公司2008年度审计工作中表现出了较强的执业能力，公司董事会 审计委员会提议继续聘请深圳鹏城会计师事务所有限公司为公司2009年度审计单位。年 度审计费用22万元。 （七）董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会设薪酬委员会，主要由独立董事构成并担任召集人。委员会审查了2008 年年度报告中董事、监事、高级管理人员薪酬，认为其薪酬的发放符合公司绩效考评及 薪酬制度的相关规定。 （八）2008年度利润分配预案 经 深 圳 鹏 城 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计 ， 公 司 2008 年 实 现 净 利 润 人 民 币 -286,803,894.29 元，加上年年末未分配利润人民币 579,909,502.13 元，实施 2007 年 度利润分配方案减少未分配利润 112,831,410.81 元，2008 年年末累计可供股东分配的 利润为人民币 180,274,197.03 元。根据公司生产经营及发展需要，经公司董事会研究 决定，公司本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 公司前三年现金分红情况： 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公司 占合并报表中归属于母公司所 现金分红金额（含税） 所有者的净利润 有者的净利润的比率 2007 年 14,717,128.81 260,582,584.78 5.65% 2006 年 0.00 72,729,038.34 0.00% 2005 年 0.00 8,168,538.99 0.00% 39 第九节、监事会报告 （一）会议情况： 2008 年共召开 6 次监事会，其具体内容如下： 1．第一次会议第五届七次监事会于 2008 年 2 月 2 日召开，会议审议通过了： （1）审议通过 2007 年度公司年度报告及其报告摘要。 （2）审议通过公司 2007 年度监事会工作报告。 （3）审议通过日常经营性关联交易的议案 ●本次监事会决议公告刊登于 2008 年 2 月 5 日的《中国证券报》和《证券时报》 及深圳“巨潮资讯网”。 2．第二次会议第五届八次监事会于 2008 年 4 月 28 日召开，会议审议通过了：公 司 2008 年第一季度报告 ●本次监事会决议经深交所同意未在媒体披露。 3．第三次会议第五届九次监事会于 2008 年 5 月 22 日召开，会议审议通过了： 《关于监事会换届选举暨推举第六届监事会成员候选人的议案》 ●本次监事会决议公告刊登于 2008 年 5 月 23 日的《中国证券报》和《证券时报》 及深圳“巨潮资讯网”。 4．第四次会议第六届一次监事会于 2008 年 6 月 23 日召开，会议选举文秀江先生 为公司监事会主席。 5．第五次会议第六届二次监事会于 2008 年 8 月 18 日召开，会议审议通过了： （1）审议通过公司 2008 年半年度报告及报告摘要。 （2）审议通过了本公司与控股股东——新乡白鹭化纤集团有限责任公司、中国银 行股份有限公司新乡北站支行签定的《委托贷款合同》 。 ●本次监事会决议公告刊登于 2008 年 8 月 20 日的《中国证券报》和《证券时报》 及深圳“巨潮资讯网”。 6．第五次会议第六届三次监事会于 2008 年 10 月 21 日召开，会议审议通过了 公司 2008 年第三季度报告及报告摘要。 ● 本次监事会决议经深交所同意未在媒体披露。 40 （二）工作情况： 报告期内公司监事会根据《公司法》、《证券法》以及本公司章程赋予的权力，积极 独立地行使监督职能，对公司董事会执行股东大会决议情况和公司的经营运作、财务工 作、公司高级管理人员的工作情况进行了全面监督。 监事会在此对本年度公司运行情况发表独立意见如下： 1．公司建立了完善的内部控制制度。公司重大决策及执行行为，信息披露行为， 生产经营行为均能严格按照《公司法》、 《证券法》和有关法律法规以及公司章程的相关 规定规范运作。 2．公司董事会严格执行股东大会决议，严格按照股东大会所授权限行使权力，没 有超越股东大会所授权限现象。 3．公司董事、总经理等高级管理人员在执行公司职务时无违反法律、法规、公司 章程或损害公司利益的行为。 4．深圳鹏城会计师事务所有限公司出具的审计报告真实、客观反映了公司财务状 况和经营成果。 5．报告期内，公司无募集资金，也无延续到报告期内使用的前期募集资金。 6．公司各项关联交易始终以公平市价为原则，没有损害中小股东的利益。 7． 公司所投资项目的建设组织合理,所争取的财政补贴资金按时到位，为公司的持 续发展提供了保障。 8．公司董事会、管理层在国际经济环境迅速恶化、国内经济困难、行业整体大幅亏 损的情况下，通过合理地调整产品结构，加强公司管理，保证了公司生产经营的稳定。 公司监事会对公司 2008 年度工作表示满意，今后监事会将一如既往地忠实履行《公 司章程》所赋予的职责，维护股东利益和公司利益，并坚信公司在 2009 年稳健经营， 使公司尽快走出困境。 41 第十节 重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无资产收购、出售或处置情况。 （三）报告期内的重大关联交易事项 1.关联方概况 (1).与本公司存在关联关系的关联方，包括下列存在控制关系的本公司股东和不存 在控制关系的关联各方。 存在控制关系的本公司股东 拥有本公司 与本公司 企业名称 注册地址 注册资本 股份比例 主 营 业 务 关系 经济性质 法定代表人 新乡白鹭化纤集团 新乡市凤泉区 301,360,000.00 45.78% 合成纤维 母公司 国有独资 陈玉林 有限责任公司 新乡白鹭化纤集团有限责任公司的控制人是河南省新乡市国有资产管理委员会，河 南省新乡市国有资产管理委员会持有新乡白鹭化纤集团有限责任公司 100%的股权。 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化. 企业名称 2007-12-31 本期增加 2008-12-31 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 301,360,000.0 - 301,360,000.0 存在控制关系的关联方所持股份及其变化. 企业名称 2007-12-31 比例 本期增减 2008-12-31 比例 新乡白鹭化纤集团有限 161,104,025.00 32.84% 108,405,501.00 269,509,526.00 45.78% 责任公司 公司 2007 年 12 月 31 日股本总额 490,571,412.00 元，2008 年 12 月 31 日股 本总额 588,685,694.00 元。 42 不存在控制关系的本公司股东 拥有本公司 与本公司 企业名称 注册地址 注册资本 股份比例 主 营 业 务 关系 经济性质 法定代表人 新乡市国有资产经 新乡市胜利路 资产收益、参股、扩 45,930,000.00 2.04% 持股公司 国有 王守忠 营公司 168 号 大再投资、产权管理 新乡市国有资产经营公司的控制人是河南省新乡市国有资产管理委员会，河南省新 乡市国有资产管理委员会持有新乡市国有资产经营公司 100%的股权。 不存在控制关系的关联方所持股份及其变化. 企业名称 2007-12-31 比例 本期增减 2008-12-31 比例 新乡市国有资产经营公司 73,487,247.00 14.98% -61,487,247.00 12,000,000.00 2.04% 不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本公司的关系 组织机构代码 新乡市新纤实业公司 控股股东控制的法人 61491490-7 新乡白鹭化纤集团包装制品厂 控股股东控制的法人 17291689-1 新乡白鹭化纤集团配件厂 控股股东控制的法人 17291542-6 新乡白鹭房产开发公司 控股股东控制的法人 17294051-7 新乡白鹭建筑安装工程处 控股股东控制的法人 70660861-6 新乡白鹭化纤集团设计研究所 控股股东控制的法人 72963341-9 新乡白鹭化纤集团公司科技公司 控股股东控制的法人 17294196-6 北京双鹭药业股份有限公司 控股股东控制的法人 10229977-9 2 关联方交易事项 43 (1).采购货物、接受劳务 本公司本期及上年同期向关联方采购货物、接受劳务有关明细资料如下： 2008 年度 2007 年度 关联方名称 经济内容 金 额 占当期购货比例 金 额 占当期购货比例 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 辅助材料 704,460.93 0.04% 64,235.86 0.09% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 机器设备 35,357,649.00 26.01% 15,275,517.00 15.95% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 修理费 4,888,582.79 54.87% 7,400,951.23 60.61% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 配件 577,416.54 0.04% 2,130,344.82 4.32% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 租赁费 6,935,060.36 100.00% 5,283,395.70 100.00% 新乡白鹭化纤集团配件厂 配件 646,773.45 0.04% 1,123,459.33 2.28% 新乡白鹭化纤集团配件厂 包装物 5,457,256.13 13.65% 6,466,403.81 12.65% 新乡白鹭化纤集团包装制品厂 包装物 29,148,704.16 72.90% 36,598,561.70 71.62% 新乡市新纤实业公司 辅助材料 2,783,762.75 0.17% 2,499,489.86 3.44% 新乡市新纤实业公司 修理费 356,820.88 4.00% 746,042.95 16.63% 新乡白鹭房产开发公司 工程款 1,500,000.00 2.46% 合 计 86,856,486.99 79,088,402.26 (2).销售货物、提供劳务 本公司本期及上年同期向关联方销售货物、提供劳务的有关明细资料如下： 2008 年度 2007 年度 占当期销 占当期销 关联方名称 经济内容 金 额 货比例 金 额 货比例 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 电 11,124,862.09 81.32% 12,978,451.96 86.52% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 汽加工费 553,777.78 100.00% 312,128.21 100.00% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 辅助材料 288,322.04 98.44% 1,895,562.07 99.81% 新乡白鹭化纤集团配件厂 废丝 2,237,414.96 14.76% 1,904,894.22 10.98% 新乡白鹭化纤集团配件厂 人造丝 7,900,723.60 0.40% 2,144,144.35 0.15% 新乡市新纤实业公司 废丝 2,147,133.83 14.16% 1,657,154.04 9.56% 新乡白鹭化纤集团包装制品厂 废丝 3,636,009.88 23.98% 6,357,328.23 36.66% 新乡白鹭化纤集团包装制品厂 人造丝 34,883,621.87 1.74% 30,741,258.08 2.16% 合 计 62,771,866.05 57,990,921.16 44 （3）.担保事项 截至 2008 年 12 月 31 日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 金 额(万元) 期 限 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 8,000 2008.1.3-2012.9.26 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 2,100 2008.3.21-2009.3.20 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 4,000 2008.4.14-2009.4.13 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 1,400 2008.5.30-2009.5.29 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 5,000 2008.6.30-2009.6.29 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 3,900 2008.9.27-2009.9.27 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 5,000 2008.4.1-2009.4.1 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 5,000 2008.6.4-2009.6.4 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 4,000 2008.4.8-2009.4.7 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 3,000 2008.2.15-2009.2.15 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 4,000 2008.5.14-2009.5.14 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 3,000 2008.7.4-2009.7.3 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 3,000 2008.7.25-2009.7.24 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 2,000 2007.5.25-2010.5.25 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 2,000 2007.5.25-2010.5.25 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 2,000 2007.5.25-2011.5.25 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 2,000 2008.1.3-2010.9.26 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 2,000 2008.1.3-2011.9.26 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 2,000 2008.1.7-2012.9.26 合 计 63,400.00 45 关联交易说明： （1）公司 2008 年第五届二十一次董事会决议通过了《2008 年日常关联交易的议 案》。 （内容详见 2008 年 2 月 2 日《中国证券报》 、《证券时报》以及深圳“巨潮资讯网” 中披露的《日常关联交易公告》） （2）公司 2007 年第五届十五次董事会决议通过，公司与控股股东－新乡白鹭化纤 集团有限责任公司签订的（新区）“差别化粘胶长丝技术改造项目”工程新型纺丝机《工 矿产品购销合同》、《房产、构筑物租赁协议》、《土地使用权租赁协议》。（内容详 见 2007 年 8 月 17 日《中国证券报》 、《证券时报》以及深圳“巨潮资讯网”）。 （3）经本公司 2008 年 8 月 18 日第六届三次董事会决议通过，公司作为借款人与 控股股东-新乡白鹭化纤集团有限责任公司、中国银行股份有限公司新乡北站支行签定 了委托贷款合同，由公司向白鹭集团的受托贷款人——中国银行股份有限公司新乡北站 支行贷款人民币 3000 万元，用于公司补充流动资金。 与日常经营相关的关联交易必要性、持续性等的说明： 公司向关联人采购包装物等部分原材料，有利于降低公司采购成本；公司向关联人 销售产品或商品，提供汽的加工劳务，有利于公司资源的充分利用，有利于市场销售； 公司委托关联人进行设备维修，有利于降低成本；租赁土地、房屋、构筑物，是为了满 足生产需要。 上述关联交易不会影响公司的独立性，除部分生产用地和房屋、构筑物需向集团租 赁，有一定的依赖性，双方用协议严格约定外，也不存在对关联方形成依赖的情形。 上述关联交易具有持续性。 (4).关联往来余额 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2008-12-31 2007-12-31 2008-12-31 2007-12-31 应付票据： 23,500,00.00 32,400,000.00 3.64% 14.34% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 23,500,00.00 32,400,000.00 3.64% 14.34% 新乡白鹭化纤集团包装制品厂 - - - - 应付账款： 32,034,238.25 20,121,236.26 10.00% 6.40% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 14,741,624.79 - 4.60% - 46 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2008-12-31 2007-12-31 2008-12-31 2007-12-31 新乡白鹭化纤集团包装制品厂 - 150,846.96 - 0.05% 新乡市新纤实业公司 1,278,765.84 429,506.98 0.40% 0.14% 新乡白鹭化纤集团配件厂 37,797,.94 14,832.64 0.01% 0.00% 新乡白鹭房产开发公司 15,976,049.68 19,526,049.68 4.99% 6.21% 预付账款： - 7,075,727.24 - - 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 - 7,075,727.24 - 3.18% 预收帐款: 52,393.69 - 0.20% - 新乡白鹭化纤集团包装制品厂 9,730.04 - 0.04% - 新乡市新纤实业公司 42,663.65 121,046.76 0.16% 0.23% 注：应付账款—新乡白鹭房产开发公司余额 15,976,049.68 元，系应付的工程款。 (5) 日常关联交易执行情况 金额单位：(人民币)万元 按产品或劳务等进一步划分 预计 2008 年总金 2008 年实际 关联交易类别 关联人 额 发生额 包装物 包装制品厂 4,602 2,915 包装物 配件厂 759 546 配件 配件厂 121 65 采购原材料 配件 集团公司 220 58 辅助材料 集团公司 10 70 辅助材料 实业公司 260 278 合 计 5,972 3,932 电 集团公司 1,333 1,112 辅助材料 集团公司 60 29 废丝 实业公司 170 215 粘胶长丝 配件厂 1,439 790 销售产品或商品 废丝 配件厂 200 224 废丝 包装制品厂 650 364 粘胶长丝 包装制品厂 3,741 3,488 合 计 7,593 6,222 47 提供劳务 汽加工费 集团公司 42 55 维修费 集团公司 750 489 接受劳务 维修费 实业公司 80 36 合 计 830 525 注： 报告期，公司与关联方发生的日常关联交易和年初制定的全年日常关联交易计划 有所差异：采购原材料、接受劳务类实际发生额比年初计划有所减少，主要系报告期部 分车间停产使得所需材料和维修费减少所致。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本 公司资产的事项。 2、报告期内公司无重大担保事项。 3、报告期内无委托他人进行现金资产管理事项、目前也无委托理财计划。 4、报告期内无其他重大合同。 （五）承诺事项 1．公司原非流通股股东在股权分置改革中承诺：所持有的有限售条件股份自获 得上市流通权之日起，在 36 个月内不通过交易所上市交易出售，目前该事项正在履行 中。 股东名称 特殊承诺 履约情况 承诺履行情况 所持有的有限售条件股份自获 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 得上市流通权之日起，在 36 个月内 履约中 履行中 不通过交易所上市交易出售。 所持有的有限售条件股份自获 新乡市国有资产经营有限公司 得上市流通权之日起，在 36 个月内 履约中 履行中 不通过交易所上市交易出售。 （六）报告期内本公司继续聘任深圳鹏城会计师事务所有限公司为公司财务审计机 构，2008 年度支付会计师事务所审计费 22 万元，该会计师事务所已为公司提供了 8 年 的审计服务。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事均没有受中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情形。 （八）报告期内公司经营范围无重大变化。 48 （九）根据交易所所发布的《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》以及《关 于做好上市公司2008年年度报告工作的通知》，本公司接待来访情况如下： 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2008 年 2 月 3 日 公司证券部 实地调研 《证券日报》袁玉立 公司生产经营及市场状况 2008 年 3 月 20 日 公司证券部 实地调研 《平原晚报》郭书武 公司生产经营及市场状况 2008 年 5 月 10 日 公司证券部 电 话 股 东 吴隆毅 公司生产经营及市场状况 2008 年 6 月 6 日 公司证券部 电 话 股 东 公司生产经营及市场状况 2008 年 9 月 4 日 公司证券部 电 话 股 东 公司生产经营及市场状况 2008 年 10 月 8 日 公司证券部 电 话 股 东 公司生产经营及市场状况 （十）报告期内重要事项信息披露索引 公告名称 公告时间 报刊网站 五届二十次董事会决议公告 2008.01.15 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 董事会审计委员会实施细则 2008.01.15 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 第一次临时股东大会通知 2008.01.16 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 董事会更正公告 2008.01.16 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 董事会关于股权划转提示性公告 2008.01.16 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 第一次临时股东大会决议公告 2008.02.02 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 五届七次监事会决议公告 2008.02.05 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 2007 年年度报告 2008.02.05 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 独立董事对公司累计和当期对外担 2008.02.05 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 保情况、执行前述规定情况的专项说明 募集资金管理办法 2008.02.05 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 关联交易管理办法 2008.02.05 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 五届二十一次董事会决议公告 2008.02.05 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 第十六次股东大会通知 2008.02.05 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 2008 年公开募集资金（增发）使用 2008.02.05 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 可行性研究报告 2007 年年度报告摘要 2008.02.05 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 49 日常关联交易公告 2008.02.05 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 独立董事对控股股东及其他关联方 2008.02.05 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 资金占用及违规担保的专项说明 独立董事关于关联交易事项的意见函 2008.02.05 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 2007 年度财务报表的审计报告 2008.02.05 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 召开第十六次股东大会的提示性公告 2008.02.22 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 股权解冻公告 2008.02.22 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 董事会关于股权划转提示性公告 2008.03.21 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 2007 年分红派息实施公告 2008.04.18 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 豁免要约收购义务公告 2008.04.18 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 第一季度业绩预减公告 2008.04.22 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 部分限售股股权过户公告 2008.04.23 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 2008 年第一季度报告 2008.04.30 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 2008 年 1－6 月度业绩预警公告 2008.04.30 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 五届二十三次董事会决议公告 2008.05.23 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 五届九次监事会决议公告 2008.05.23 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 2008 年第二次临时股东大会的通知 2008.05.23 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 2008 年第二次临时股东大会决议公告 2008.06.24 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 六届一次董事会决议公告 2008.06.24 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 六届一次监事会决议公告 2008.06.24 中国证券报 证券时报 巨潮资讯网 股权质押公告 2008.07.01 治理整改情况的说明 2008.07.12 业绩修正公告 2008.08.09 关于限电停产的公告 2008.08.09 2008 年上半年业绩预亏公告 2008.08.20 六届三次董事会决议公告 2008.08.20 六届二次监事会决议公告 2008.08.20 2008 年半年度报告摘要 2008.08.20 50 关联交易公告 2008.08.20 2008 年 1—9 月业绩预亏公告 2008.08.20 独立董事对控股股东及其他关联方 2008.08.20 资金占用及违规担保的专项说明 独立董事关于关联交易事项的意见函 2008.08.20 资产质押贷款补充公告 2008.09.20 六届四次董事会决议公告 2008.10.23 2008 年业绩预亏公告 2008.10.23 2008 年第三季度报告 2008.10.23 51 第 十 一 节 财 务 报 告 I 、 审计报告 深鹏所股审字[2009]096 号 新乡化纤股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新乡化纤股份有限公司（以下简称新乡化纤）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表，2008 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是新乡化纤管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 52 我们认为，新乡化纤财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 新乡化纤 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 深圳市鹏城会计师事务所有限 中国注册会计师 公司 中国 y 深圳 2009 年 4 月 27 日 吴保娅 中国注册会计师 邹品爱 53 II、财务报表 资 产 负 债 表 编制单位：新乡化纤股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 金额单位：(人民币)元 资 产 附注七 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 416,006,851.17 276,907,980.41 交易性金融资产 - - 应收票据 2 10,415,190.44 50,006,653.62 应收账款 3 91,580,973.61 127,133,955.79 预付款项 4 91,948,861.89 222,170,131.70 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 5 1,217,316.20 1,347,940.11 存货 6 354,442,466.75 559,058,220.01 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 965,611,660.06 1,236,624,881.64 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 7 11,100,000.00 11,100,000.00 投资性房地产 - - 固定资产 8 2,122,997,712.76 2,252,112,181.14 在建工程 9 181,359,444.50 88,493,380.39 工程物资 10 2,211,365.00 1,231,566.00 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 11 48,804,047.35 50,199,591.07 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 12 95,828,368.01 1,629,304.16 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 2,462,300,937.62 2,404,766,022.76 资产总计 3,427,912,597.68 3,641,390,904.40 54 资产负债表（续） 编制单位：新乡化纤股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 金额单位：(人民币)元 负债和股东权益 附注七 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 13 798,000,000.00 1,153,004,817.14 交易性金融负债 - - 应付票据 14 646,110,000.00 226,000,000.00 应付账款 15 320,392,701.46 314,422,903.50 预收款项 16 25,743,417.85 52,744,787.35 应付职工薪酬 17 12,440,391.74 20,344,113.23 应交税费 18 4,920,129.83 -2,928,624.48 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 19 9,177,620.06 8,914,638.82 一年内到期的非流动负债 20 130,000,000.00 90,000,000.00 其他流动负债 21 8,131,091.00 10,000,000.00 流动负债合计 1,954,915,351.94 1,872,502,635.56 非流动负债： 长期借款 22 150,000,000.00 150,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - 非流动负债合计 150,000,000.00 150,000,000.00 负债合计 2,104,915,351.94 2,022,502,635.56 股东权益： 股本 23 588,685,694.00 490,571,412.00 资本公积 24 376,021,604.24 370,391,604.24 减：库存股 - - 盈余公积 25 178,015,750.47 178,015,750.47 未分配利润 26 180,274,197.03 579,909,502.13 股东权益合计 1,322,997,245.74 1,618,888,268.84 负债和股东权益总计 3,427,912,597.68 3,641,390,904.40 公司负责人：陈玉林 财务负责人：王文新 会计机构负责人：周学莉 55 利 润 表 编制单位：新乡化纤股份有限公司 2008 年度 金额单位：(人民币)元 项 目 附注七 2008 年度 2007 年度 一、营业收入 2,041,319,556.59 2,629,682,191.01 减：营业成本 27 2,135,055,020.42 2,066,627,696.38 营业税金及附加 28 6,221,807.67 12,340,542.85 销售费用 29 16,015,090.23 22,668,629.42 管理费用 30 123,915,348.93 90,449,291.54 财务费用 31 113,669,679.14 96,625,357.57 资产减值损失 32 38,649,285.50 435,016.53 加：公允价值变动收益（损失以“-”填列） - - 投资收益（损失以“-”填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -392,206,675.30 340,535,656.72 加：营业外收入 33 16,334,139.13 4,465,897.80 减：营业外支出 34 1,043,597.69 475,743.50 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损以“－”号填列） -376,916,133.86 344,525,811.02 减：所得税费用 35 -90,112,239.57 83,943,226.24 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -286,803,894.29 260,582,584.78 五、每股收益 (一)基本每股收益 -0.4872 0.4427 (二)稀释股收益 -0.4872 0.4427 公司负责人：陈玉林 财务负责人：王文新 会计机构负责人：周学莉 56 股东权益变动表 编制单位：新乡化纤股份有限公司 2008 年度 本年金额 项 目 实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 一、上年年末余额 490,571,412.00 370,391,604.24 178,015,750.47 579,909,502.13 1,618,888,268.84 490,571,412.00 370,391,604.24 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - - - - - - - 二、本年年初余额 490,571,412.00 370,391,604.24 178,015,750.47 579,909,502.13 1,618,888,268.84 490,571,412.00 370,391,604.24 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 98,114,282.00 5,630,000.00 - -399,635,305.10 -295,891,023.10 - - （一）净利润 - - -286,803,894.29 -286,803,894.29 - （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - - 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - 4、其他 - - - 上述（一）和（二）小计 - - - -286,803,894.29 -286,803,894.29 - - （三）所有者投入和减少资本 - 5,630,000.00 - - 5,630,000.00 - - 1、所有者投入资本 - - - - - - - 2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - 3、其他(政府拨入) - 5,630,000.00 - - 5,630,000.00 - - （四）利润分配 - - - -14,717,128.81 -14,717,128.81 - - 1、提取盈余公积 - - - - - 2、对所有者（或股东）的分配 - -14,717,128.81 -14,717,128.81 - - 3、其他 - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 98,114,282.00 - - -98,114,282.00 - - - 1、资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - 2、盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - 4、其他(以未分配利润转增股本) 98,114,282.00 - - -98,114,282.00 - - - 四、本年年末余额 588,685,694.00 376,021,604.24 178,015,750.47 180,274,197.03 1,322,997,245.74 490,571,412.00 370,391,604.24 公司负责人：陈玉林 财务负责人：王文新 57 现金流量表 编制单位：新乡化纤股份有限公司 2008 年度 金额单位：(人民币)元 项 目 附注七 2008 年度 2007 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,027,037,830.83 2,725,519,756.84 收到的税费返还 36 10,219,460.70 - 收到的其他与经营活动有关的现金 37 31,510,569.45 15,340,091.12 经营活动现金流入小计 2,068,767,860.98 2,740,859,847.96 购买商品、接受劳务支付的现金 1,228,827,383.00 2,165,275,557.71 支付给职工以及为职工支付的现金 196,806,967.60 215,464,276.50 支付的各项税费 101,484,665.46 243,093,498.20 支付的其他与经营活动有关的现金 38 34,817,385.58 44,959,409.47 经营活动现金流出小计 1,561,936,401.64 2,668,792,741.88 经营活动产生的现金流量净额 506,831,459.34 72,067,106.08 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额 491,250.00 82,940.00 处置子公司与其他营业单位收到的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 491,250.00 82,940.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 现金 78,171,960.74 229,963,975.85 投资所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 78,171,960.74 229,963,975.85 投资活动产生的现金流量净额 -77,680,710.74 -229,881,035.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 取得借款所收到的现金 950,049,426.27 1,405,230,158.49 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 950,049,426.27 1,405,230,158.49 偿还债务所支付的现金 1,265,418,689.07 1,189,298,400.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 98,513,808.97 78,789,528.15 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 1,363,932,498.04 1,268,087,928.15 筹资活动产生的现金流量净额 -413,883,071.77 137,142,230.34 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额 -2,238,806.07 -853,482.12 五、现金及现金等价物净增加额 13,028,870.76 -21,525,181.55 加：期初现金及现金等价物净余额 39 171,907,980.41 193,433,161.96 六、期末现金及现金等价物余额 40 184,936,851.17 171,907,980.41 公司负责人：陈玉林 财务负责人：王文新 会计机构负责人：周学莉 58 III、财务报表附注 2008 年度 金额单位：人民币元 一、公司简介 (一) 公司历史沿革 新乡化纤股份有限公司（以下简称公司） （股票简称新乡化纤、股票代码 000949）是经河 南省经济体制改革委员会豫体改字[1993]153 号文件批准，由新乡化学纤维厂（后变更为新乡白 鹭化纤集团有限责任公司）独家发起，于 1993 年 3 月，以定向募集方式设立的股份有限公司。 1999 年经中国证监会证监发行字[1999]87 号文件批准，向社会公开发行境内上市内资股（A 股） 7,500 万股，并于 1999 年 8 月 18 日在深圳证券交易所上网定价发行，10 月 21 日挂牌交易。新 股发行成功后，本公司注册资本为人民币 245,285,706 元，并经安达信华强会计师事务所验资报 告验证，并由河南省工商行政管理局换发企业法人营业执照，注册号为豫工商 4100001003004。 2001 年，经公司董事会决议并经股东大会批准，以 2000 年经审计确定的可供分配利润， 按 2000 年 12 月 31 日公司的股本总额为基础，每 10 股送红股 1 股并派现金 1 元（含税） ，并以 2000 年经审计确定的资本公积金额及 2000 年 12 月 31 日公司的股本总额为基础按每 10 股转增 9 股，每股面值 1 元人民币，股本增至 490,571,412.00 元，此次增资业经天一会计师事务所以天 一验字[2001]第 3-018 号验资报告验证。本公司已办理工商变更登记，并换发工商营业执照。 2006 年 5 月 19 日进行股权分置改革，根据股东会批准的股权分置改革方案，公司的非流 通股股东通过送股的形式，每 10 份流通股送股 3.4 股；该方案已经河南省国有资产监督管理委 员会《关于新乡化纤股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》 （豫国资函〔2006〕31 号） 批准，并已于 2006 年 6 月 8 日实施完毕。 根据 2008 年 2 月 26 日召开的 2007 年股东大会决议和修改后的章程规定，以未分配利润 派送红股 98,114,282.00 元，变更前注册资本和股本为 490,571,412.00 元，变更后注册资本和股 本为人民币 588,685,694.00 元，此次增资业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字 [2008]151 号验资报告验证。 (二) 公司所处行业：化纤行业 59 (三) 公司经营范围： 经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机 械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补” 业务。粘胶纤维，合成纤维、销售；纱、线、纺织品的制造、染整等深加工和销售，花岗岩板 材加工、销售。副产品元明粉的销售（以上范围中凡涉及国家有专项规定的凭有关证书经营） 。 (四) 主要产品或提供的劳务：粘胶长丝、粘胶短纤、氨纶。 (五) 公司法定代表人：陈玉林。 (六) 公司的实际控制人： 截止 2008 年 12 月 31 日，新乡白鹭化纤集团有限责任公司持有公司 269,509,526 股，占公 司 45.78%的股权，是公司第一大股东；河南省新乡市国有资产管理委员会持有新乡白鹭化纤集 团有限责任公司 100%的股权，因此，河南省新乡市国有资产管理委员会是公司的实际控制人。 （七）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日： 公司财务报告业经公司法定代表人陈玉林、主管会计工作的公司负责人王文新、会计机构 负责人周学莉签署，经公司 2009 年 4 月 27 日第六届第七次董事会批准。 二、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则进行 确认和计量，基于下列重要会计政策和会计估计进行财务报表的编制。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了 公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 60 四、公司主要会计政策、会计估计 1.会计年度 会计年度自公历 2008 年 1 月 1 日起至 2008 年 12 月 31 日止。 2.记账本位币 以人民币为记账本位币。 3. 记账基础 会计核算以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告。 4.外币业务核算方法 对于发生的外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币记账，期末按期末即期 汇率进行调整，由此产生的汇兑差额，计入当期损益。除与购建或生产符合资本化条件的资产 相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，其余均计入当期损益。 5.现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。 6．金融资产和金融负债的核算方法 (1)金融资产和金融负债的分类 按照取得金融资产的目的，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金 融负债等。上述分类一经确定，不得随意变更。 (2)金融资产和金融负债的确认与计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）取得时以公允价值（扣 除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。 持 有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益， 期末将公允价值变动计入当期损益。处置时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 7.交易性金融资产核算方法 交易性金融资产在取得时以公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。持有 61 期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，确认为投资收益。期末按公允 价值计量，公允价值变动计入当期损益。处置交易性金融资产时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认 为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 8.持有至到期投资 持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到 付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时 确定，实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率计算利息收入。 处置时，取得的价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 期末对持有至到期投资进行减值测试，对持有至到期投资的账面价值大于预计未来现金流 量现值的金额，计提持有至到期投资减值准备，计入当期损益。 9.可供出售金融资产 可供出售金融资产按取得时该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款 中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。 可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末以公允价值计量，且公允价值 变动计入资本公积（其他资本公积） 。 处置时，取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资收益；同时，将原直接计入所有者权 益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 期末对可供出售金融资产进行减值测试，发生减值的，计提可供出售金融资产减值准备；原直接计入资 本公积（其他资本公积）的因公允价值下降形成的累计损失，一并转出，计入减值损失。 10.坏账核算方法 坏账确认标准 a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项; b. 债务人逾期未履行偿债义务而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 坏账准备的计提方法和标准 对坏账核算采用备抵法。 单项金额重大的应收款项，按逐个债务单位分析其偿债能力，以进行减值测试，有证据表 明单项金额重大的应收款项发生减值的，根据预计未来能收回的现金流量现值低于其账面价值 62 的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额非重大的应收款项，对于有证据证明发生减值的，单独进行减值测试，确定减值 损失，计提坏账准备；对于其他单项金额非重大的应收款项，分账龄按比例提取坏账准备。对 账龄一年以内的提取比例为 5%，一至两年的为 10%，二至三年的为 50%，三至四年的为 70%， 四至五年的为 90%，五年以上的为 100%，并且计提的坏账准备能反映其实际发生的损失。 以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合，以实际损失率为 基础，结合资产负债表日实际情况，确定减值损失，计提坏账准备。 11.存货核算方法 存货分为原材料、库存商品、在产品、包装物、低值易耗品等。 存货以实际成本入账，发出按加权平均法计价；低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法进行摊 销。 盘存采用永续盘存法，期末对存货进行全面盘点。 期末，存货按照成本与可变现净值孰低计量。对单个存货项目计提存货跌价准备。对存货成本高于 其可变现净值的计提存货跌价准备，计入当期损益。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的 金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 发生的存货毁损和盘亏的净损失，计入当期损益。 12.长期股权投资 12.1 初始投资成本 A. 同一控制下企业合并形成的长期股权投资，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担 债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投 资成本。初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 同一控制下企业合并形成的长期股权投资，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。按照发行股份的面值 总额作为股本，初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不 足冲减的，调整留存收益。 B．非同一控制下企业合并形成的长期股权投资 63 非同一控制下的企业合并，本公司在购买日按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的 负债以及发行的权益性证券的公允价值；通过多次交换交易实现的企业合并，合并成本为每一单项交易 成本之和。为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。在合并合同或协议中对可能 影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额 能够可靠计量的，将其计入合并成本。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。初始确认后 的商誉，以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。商誉的减值按照《企业会计准则第 8 号——资产减 值》处理。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 C．其他方式取得的长期股权投资 以支付现金取得的长期股权投资，以实际支付的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括直 接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。合同或协议约定价 值不公允的除外。 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货 币性资产交换》确定。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》确 定。 企业取得的长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润， 作为应收项目处理，不构成取得长期股权投资的成本。 12.2 长期股权投资的核算方法 （1）成本法 对持有的能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控 制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成 本法核算。投资企业能够对被投资单位实施控制的，被投资单位为其子公司。对子公司的长期 股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 64 成本法核算下投资收益的确认：被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投 资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所 获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 （2）权益法 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 对长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的 成本。 权益法核算下投资收益的确认：在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时 被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被 投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对 被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长 期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但 本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额 弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 长期股权投资减值准备 期末对长期股权投资逐项进行检查，发生减值的确认减值损失，计入当期损益，同时计提 相应的长期股权投资减值准备。 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资， 因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益 的部分按相应比例转入当期损益。 13.投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。 主要包括：已出租的土地使用权、已出租的建筑物和持有并准备增值后转让的土地使用权。 投资性房地产按照成本进行计量。 65 对采用成本计量的投资性房地产，按照后述“固定资产”、“无形资产”所述的方法计提折旧 或者摊销。 期末投资性房地产按账面价值与可收回金额孰低计价，按单项投资性房地产可收回金额低于账面价 值的差额确认投资性房地产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的投资性房地产减值准备。投资性 房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 14.固定资产 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 固定资产的确认条件 （1）该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产按照成本进行初始计量。 固定资产后续支出 固定资产后续支出符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价 值；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。 固定资产的折旧采用年限平均法计提，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计净 残值(房屋建筑物的净残值按原值的 3%-5%估计，其他固定资产的净残值按原值的 5%估计)确 定其折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 15-25 年 6.33%-3.88% 机器设备 8-14 年 11.88%-6.79% 电子设备 6-8 年 15.83%-11.88% 运输工具 6-12 年 15.83%-7.92% 其他设备 6-8 年 15.83%-11.88% 固定资产减值准备 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对固定资产可收回金额低于账面价值的， 按单项固定资产或资产组可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值损失，计入当期损 益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转 66 回。 15.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及 安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外币借款汇兑差额。 在建工程结转为固定资产的标准和时点：在建工程在达到预定可使用状态时，按工程实际 成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按照估计 价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不 调整原已计提的折旧额。 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，在建工程发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额 确认在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程减值损 失一经确认，在以后会计期间不予转回。 16.无形资产 无形资产，是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产的计量 无形资产按取得时的实际成本计价。 企业内部研究开发项目研究阶段的支出于发生时计入当期损益，开发阶段的支出滿足无形 资产确认条件的确认为无形资产，其他于发生时计入当期损益。 无形资产使用寿命的确定及摊销方法 使用寿命的确定原则： （1）来源于合同性权利或者其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或者 其他法定权利的期限； （2）合同性权利或者其他法定权利到期时因续约等延续、且有证据表明延续不需要付出大 额成本的，续约期一并记入使用寿命； （3）合同或者法律没有使用寿命的，综合各方面因素判断，确定无形资产能为公司带来经 济利益的期限。 按照上述方法仍无法确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿 命不确定的无形资产。 67 无形资产的摊销： 使用寿命有限的无形资产，在预计的使用寿命期限内按照直线法摊销，无形资产的摊销一 般计入当期损益， 但如果某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或者其他资产实现的， 其资产摊销金额计入相关资产的成本。 使用寿命不确定的无形资产不摊销。 无形资产减值准备 期末无形资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对无形资产可收回金额低于账面价值的， 按单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额确认无形资产减值损失，计入当期损益，同时 计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 17.长期待摊费用 长期待摊费用指本公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项 费用。 长期待摊费用按实际支出入账，在其预计受益期内分期平均摊销。 18.借款费用 借款费用资本化的确认条件 借款费用是指企业因借款而发生的利息及其他相关成本。 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额 等。 发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的予以资本化，计入相关资产成 本；其他借款费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产是需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可 销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。在同时具备下列三个条件时，借款费用予 以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态或者可销售状态所必要的购建活动或者生产活动已经开始。 一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 68 资本化金额的确定 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利 息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收 益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支 出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般 借款加权平均利率计算确定。 暂停资本化 符合资产化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个 月的，暂停借款费用的资本化。 中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新 开始。 如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必须的程序，则借款费用继续资本化。 停止资本化 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化，之后发生的借款费用于发生当期确认为费用，计入当期损益。 19.或有事项 确认 或有事项，是指过去的交易或者事项形成的，其结果须由某些未来事项的发生或不发生才 能决定的不确定事项。 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 计量 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够 收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 69 20.收入确认原则 商品销售 销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有 效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收 入。 完工百分比法是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： （1）收入的金额能够可靠地计量； （2）相关的经济利益很可能流入企业； （3）交易的完工进度能够可靠地确定； （4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳 务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 让渡资产使用权 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认： （1）相关的经济利益很可能流入企业； 70 （2）收入的金额能够可靠地计量。 21.政府补助 政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业 所有者投入的资本。 政府补助包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资 产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损 的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益（营业外收入） 。收到的与收益 相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相 关费用的期间计入当期损益（营业处收入） ；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直 接计入当期损益（营业处收入） 。 22.所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用资产负债表债务法。 在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的， 确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。确认的递延所得税资产以很可能获得用来抵 扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。 23.合并会计报表的编制方法 公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明公司能够控制被投资 单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围，但是，有证据表明本公 司不能控制被投资单位的除外。 公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为公司能够控制被投 资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明公 司不能控制被投资单位的除外： （1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权； （2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； （3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； （4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 71 五、税项 1、公司本年度执行的法定税率 税 项 计税基础 税 率 增值税 内销和间接出口销售收入 17% 增值税 直接出口销售收入 0% 营业税 应税劳务收入 5% 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 7% 教育费附加 应纳增值税及营业税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 25% 七、财务报表主要项目注释 1.货币资金 2008-12-31 2007-12-31 项 目 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 现 金 RMB - 8,586.70 - 13,624.81 银行存款 RMB - 11,229,489.69 - 97,284,091.51 USD 2,630,379.95 17,977,594.81 5,422,626.75 39,610,119.34 欧元 114,154.50 1,101,179.97 13.57 144.75 银行存款小计 30,308,264.47 136,894,355.60 其他货币资金 RMB - 385,690,000.00 - 140,000,000.00 合 计 416,006,851.17 276,907,980.41 注： 2008 年 12 月 31 日其他货币资金 385,690,000.00 元，其中票据保证金 364,110,000.00，信 用证保证金 21,580,000.00 元，3 个月以上到期保证金系 231,070,000.00 元。 72 2007 年 12 月 31 日其他货币资金 140,000,000 元，全部为票据保证金，其中 3 个月以上到 期的保证金系 105,000,000 元。 2.应收票据 项 目 2008-12-31 2007-12-31 银行承兑汇票 10,415,190.44 50,006,653.62 截止 2008 年 12 月 31 日已经贴现但尚未到期的应收票据有 113 张，共计 122,012,467.00 元，到期日区间为 2009 年 1 月 2 日-2009 年 6 月 1 日。 截止2008 年12 月31 日已经背书但尚未到期的应收票据有1601 张,共计287,602,024.47 元， 到期日区间为 2009 年 1 月 2 日-2009 年 6 月 30 日。 截止 2008 年 12 月 31 日无用于质押的应收票据。 应收票据期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款。 3.应收账款 3.1 按金额和信用风险分类: 2008-12-31 类 别 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 61,636,968.48 64.42% 2,377,896.80 59,259,071.68 单项金额不重大但按信用风险特征组合的 1,929,328.24 2.02% 1,218,450.99 710,877.25 风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 32,113,484.23 33.56% 502,459.55 31,611,024.68 合计 95,679,780.95 100% 4,098,807.34 91,580,973.61 2007-12-31 类 别 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 66,512,957.41 51.70% - 66,512,957.41 单项金额不重大但按信用风险特征组合的 1,460,700.72 1.13% 1,235,483.06 225,217.66 风险较大的应收账款 73 其他不重大应收账款 60,682,117.01 47.17% 286,336.29 60,395,780.72 合计 128,655,775.14 100% 1,521,819.35 127,133,955.79 单项金额重大的应收账款为单项金额 3,000,000 元以上的应收账款，本期单项金额重大的应 收账款有 14,079,032.48 元为应收信用证款项，未计提坏账准备；单项金额不重大但按信用风险 特征组合的风险较大的应收账款是指账龄 1 年以上且单项金额 3,000,000 元以下的应收账款，单 独进行测试并计提个别坏账准备；其他不重大应收账款，经减值测试，不存在特殊减值，按照 账龄计提坏账准备。 3.2 按账龄分类 2008-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内* 93,750,452.71 97.98% 2,880,356.35 90,870,096.36 1-2 年 710,112.50 0.74% 536.00 709,576.50 2-3 年 2,588.74 0.01% 1,294.37 1,294.37 3-4 年 21.26 0.00% 14.88 6.38 4-5 年 - - - - 5 年以上 1,216,605.74 1.27% 1,216,605.74 - 合 计 95,679,780.95 100% 4,098,807.34 91,580,973.61 2007-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内* 127,195,074.42 98.86% 286,336.29 126,908,738.04 1-2 年 244,073.81 0.19% 24,407.38 219,666.43 2-3 年 21.26 0.00% 10.63 10.63 3-4 年 - - - 5,540.69 4-5 年 55,406.85 0.05% 49,866.25 5,540.69 74 2007-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净 额 5 年以上 1,161,198.80 0.90% 1,161,198.80 - 合 计 128,655,775.14 100% 1,521,819.35 127,133,955.79 3.3 计提坏账比例特殊的应收账款 *本期一年以内的应收账款含应收信用证款项人民币 36,143,325.75 元未计提坏账准备，一 至二年内的应收款项含应收信用证款项人民币 704,752.49 元未计提坏账准备。 本公司于本期末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的（90%或以上）主要明细如下： 单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因 无锡尤渡二毛公司 385,909.40 385,909.40 5 年以上 难以收回 周村棉纺织厂 356,558.85 356,558.85 5 年以上 难以收回 无锡牡丹毛毯厂 289,929.75 289,929.75 5 年以上 难以收回 安阳毛纺厂 59,864.57 59,864.57 5 年以上 难以收回 铁路保险 49,746.65 49,746.65 5 年以上 难以收回 3.4 期末应收账款前 5 名情况: 2008 年 12 月 31 日前五名的欠款单位如下: 单位名称 原币金额(美元) 期末余额 账龄 新乡市凤凰实业有限公司 - 16,890,175.36 1 年以内 河南联达纺织股份有限公司 - 16,283,262.63 1 年以内 新乡市康华精纺有限公司 - 14,384,498.01 1 年以内 香港创星花式纱有限公司 1,027,138.49 7,020,080.72 1 年以内 上海新星进出口有限公司 568,132.01 3,882,955.04 1 年以内 合 计 58,460,971.76 2008 年 12 月 31 日前五名的欠款单位欠款金额为人民币 58,460,971.76 元，占期末应收账款 总额的 61.10%。 75 3.5 应收账款按币种分类 科 目 原币币种 汇率 原币金额 期末余额 应收账款 人民币 58,835,353.11 58,835,353.11 应收账款 美元 6.83 5,390,201.44 36,839,870.78 应收账款 欧元 9.65 472.41 4,557.06 合 计 95,679,780.95 3.6 应收账款期末余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项。 4.预付账款 4.1 账龄分析 2008-12-31 2007-12-31 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 91,948,861.89 100.00% 222,170,131.70 100.00% 4.2 2008 年 12 月 31 日前五名预付账款 单位名称 2008 年度 经济内容 账龄 新乡市聚丰商贸有限公司 17,856,666.82 预付原材料款 1 年以内 新疆禾生源贸易有限公司 17,777,103.30 预付原材料款 1 年以内 鄢陵县恒发棉业有限责任公司 11,503,018.10 预付原材料款 1 年以内 鹤壁煤电股份有限公司 9,275,536.68 预付原材料款 1 年以内 郑州纺织机械股份有限公司 7,408,614.08 预付设备款 1 年以内 合 计 63,820,938.98 2008 年 12 月 31 日前五名的欠款单位欠款金额为人民币 63,820,938.98 元，占期末预付账款 总额的 69.41%。 76 4.3 预付账款期末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 4.4 预付账款期末余额比年初数减少 130,221,269.81 元，减少 58.61%，原因是：年初预付 的设备款已购回设备验收入库及本年预付原材料款减少。 5.其他应收款 5.1 按金额和信用风险分类: 2008-12-31 类 别 金 额 比例 坏账准备 净 额 单项金额重大的应收账款 3,500,000.00 72.29% 3,500,000.00 - 单项金额不重大但按信用风险特征组合的 60,000.00 1.24% 60,000.00 风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 1,281,385.47 26.47% 64,069.27 1,217,316.20 合计 4,841,385.47 100% 3,624,069.27 1,217,316.20 2007-12-31 类 别 金 额 比例 坏账准备 净 额 单项金额重大的其他应收款 3,500,000.00 70.39% 3,500,000.00 - 单项金额不重大但按信用风险特征组合的 60,000.00 1.20% 54,000.00 6,000.00 风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 1,412,568.54 28.41% 70,628.43 1,341,940.11 合计 4,972,568.54 100% 3,624,628.43 1,347,940.11 单项金额重大的其他应收款为单项金额 500,000 元以上的其他应收款，单独进行测试并计 提个别坏账准备；单项金额不重大但按信用风险特征组合的风险较大的其他应收款是指账龄 1 年以上且单项金额 500,000 元以下的其他应收款，单独进行测试并计提个别坏账准备；其他不 重大其他应收款，经减值测试，不存在特殊减值，按照账龄计提坏账准备。 5.2 按账龄分类 77 2008-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 1,281,385.47 26.47% 64,069.27 1,217,316.20 4-5 年 - - - - 5 年以上 3,560,000.00 73.53% 3,560,000.00 - 合 计 4,841,385.47 100% 3,624,069.27 1,217,316.20 2007-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 1,412,568.54 28.41% 70,628.43 1,341,940.11 4－5 年 60,000.00 1.20% 54,000.00 6,000.00 5 年以上 3,500,000.00 70.39% 3,500,000.00 - 合 计 4,972,568.54 100% 3,624,628.43 1,347,940.11 5.3 本公司于本期末累计计提的其他应收账款坏账准备比例较大的(90%或以上)主要明细如 下： 单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因 河南省纺织厅 3,500,000.00 3,500,000.00 5 年以上 按账龄分析法 大公国际资源评估公司 60,000.00 60,000.00 5 年以上 按账龄分析法 5.4 2008 年 12 月 31 日前五名其他应收款 单位名称 期末余额 经济内容 账龄 河南省纺织厅 3,500,000.00 借款 5 年以上 徐新红 220,812.54 备用金 一年以内 钟予香 200,000.00 备用金 一年以内 刘振武 149,280.00 备用金 一年以内 78 大公国际资源评估公司 60,000.00 预付评估款 5 年以上 合 计 4,130,092.54 于 2008 年 12 月 31 日前五名的欠款单位欠款金额为人民币 4,130,092.54 元，占期末其他应 收款总额的 85.31%。 6.存货及存货跌价准备 6.1 存货账面余额 2008-12-31 2007-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 原材料 88,482,196.47 8,031,243.33 80,450,953.14 247,689,648.67 - 247,689,648.67 低值易耗品 64,518.46 - 64,518.46 - - - 包装物 1,728,069.67 - 1,728,069.67 - - - 在产品 11,411,404.65 - 11,411,404.65 25,302,240.67 - 25,302,240.67 库存商品 270,856,145.29 28,378,813.33 242,477,331.96 275,301,099.08 337,199.99 274,963,899.09 自制半成品 17,755,412.90 - 17,755,412.90 9,247,975.18 - 9,247,975.18 委托加工物资 411,748.28 - 411,748.28 - - - 其他 143,027.69 - 143,027.69 1,854,456.40 - 1,854,456.40 合 计 390,852,523.41 36,410,056.66 354,442,466.75 559,395,420.00 337,199.99 559,058,220.01 6.2 存货跌价准备计提方法： 本期对原材料及库存商品计提存货跌价准备，按品种、型号、规格单独计提，按其可变现净 值低于成本的差额计提存货跌价准备。其余的存货经减值测试，不需计提存货跌价准备。 6.3 本科目期末余额比期初余额减少 204,615,753.26 元，减少 36.60%的主要原因：原材料和 库存商品减少和计提存货跌价准备所致。 7.长期股权投资 长期股权投资列示如下： 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 长期股权投资 11,100,000.00 - - 11,100,000.00 79 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 减：c）减值准备 - - - - 长期股权投资净额 11,100,000.00 - - 11,100,000.00 长期股权投资： 投资 股权 期末净资产 本期营业 被投资单位 初始投资额 2007-12-31 2008-12-31 本期净利润 期限 比例 总额 收入总额 新乡润洋化纤有限公司 长期 20% 6,600,000.00 6,600,000.00 6,600,000.00 - - - 新乡市康华精纺有限公司 长期 20% 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 18,717,962.60 57,672,283.05 -3,349,257.28 合 计 11,100,000.00 11,100,000.00 11,100,000.00 18,717,962.60 57,672,283.05 -3,349,257.28 新乡润洋化纤有限公司处于建设阶段，总投资 9,800 万元，总体上工程已完成 98%，预计 2009 年 10 月建成投产，公司初始投资额 6,600,000.00 元系以土地使用权投资。 新乡市康华精 纺有限公司已正式生产，生产经营正常。公司上述投资比例均为 20%，公司对被投资单位不具 有控制、共同控制或重大影响，故采用成本法核算，上述投资期末经减值测试，不存在减值情 形。 8.固定资产及累计折旧 8.1 固定资产余额情况 类 别 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 固定资产原值 房屋建筑物 718,695,064.57 30,668,170.42 749,363,234.99 机器设备 2,558,015,389.73 37,347,705.00 5,845,500.98 2,589,517,593.75 运输工具 14,582,251.62 276,822.00 126,400.00 14,732,673.62 电子设备 32,239,677.49 467,410.00 - 32,707,087.49 其他设备 7,476,573.30 - - 7,476,573.30 合 计 3,331,008,956.71 68,760,107.42 5,971,900.98 3,393,797,163.15 累计折旧： 房屋建筑物 208,416,161.40 30,227,994.51 - 238,644,155.91 80 类 别 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 机器设备 834,509,053.33 162,088,668.83 4,378,197.31 992,219,524.85 运输工具 3,590,871.54 1,471,654.08 70,933.28 4,991,592.34 电子设备 17,927,687.98 2,058,585.44 - 19,986,273.42 其他设备 4,430,710.71 504,902.55 - 4,935,613.26 合 计 1,068,874,484.96 196,351,805.41 4,449,130.59 1,260,777,159.78 净 值 2,262,134,471.75 - - 2,133,020,003.37 减:减值准备 - - - 机器设备减值准备 10,022,290.61 - - 10,022,290.61 净 额 2,252,112,181.14 2,122,997,712.76 8.2 本期固定资产增加 68,760,107.42 元，其中购入固定资产 59,540.00 元，接受捐赠固定资产 7,390.00 元，在建工程完工转入固定资产 68,693,177.42 元。 8.3 本年固定资产减少系公司本年报废固定资产-机器设备和运输工具原值 5,971,900.98 元，累 计折旧 4,449,130.59 元，本次报废固定资产业经新乡市人民政府国有资产监督管理委员会新国资 [2008]77 号文件批准。 8.4 本公司固定资产抵押情况详见附注十二、资产抵押事项。 9.在建工程 实际支付 资金 工程项目名称 本期转入 2007-12-31 本期增加 其他减少 2008-12-31 来源 固定资产 年产一万吨差别化连续纺粘胶 5,804,345.13 1,952,705.11 6,988,248.72 768,801.52 - 自筹 长丝项目一期 其中：利息资本化 - - - - - 粘胶长丝项目二期 510,570.81 500,000.00 10,570.81 - 自筹 81 实际支付 资金 工程项目名称 本期转入 2007-12-31 本期增加 其他减少 2008-12-31 来源 固定资产 其中：利息资本化 - 年产6000吨差别化氨纶纤维项 2,745,070.24 7,236,823.97 9,699,964.45 79,746.52 202,183.24 自筹 目二期工程 其中：利息资本化 - - - 年产 40000 吨高品质差别化粘 17,817,604.81 78,509,689.48 - - 96,327,294.29 自筹 胶短纤维项目 其中：利息资本化 59,156.01 6,247,665.88 - - 6,306,821.89 新区差别化粘胶长丝技改项目 10,459,330.37 35,297,110.31 44,980,000.00 - 776,440.68 自筹 其中：利息资本化 104,376.19 231,760.59 336,136.78 - - 差别化高性能粘胶纤维研发及 11,270,220.56 456,926.90 - 11,727,147.46 自筹 产业化项目 其中：利息资本化 152,787.50 - - 152,787.50 其他零星工程 39,886,238.47 38,981,104.61 6,524,964.25 16,000.00 72,326,378.83 自筹 其中：利息资本化 - 1,125,818.73 1,125,818.73 合 计 88,493,380.39 162,434,360.38 68,693,177.42 875,118.85 181,359,444.50 其中：利息资本化 316,319.70 7,605,245.20 336,136.78 - - 7,585,428.12 9.1 本科目期末数比期初数增加人民币 92,866,064.11 元，增加 104.94%，主要系工程项目增 加所致。 9.2 资本化利息说明： 公司本年度实际发生的予以资本化的借款费用包含专门借款的利息费用和一般借款应予资 本化的利息费用。 专门借款费用的资本化率为 7.74%，一般借款资本化率按各月实际一般借款额和各月实际支 付一般借款利息计算确定。 公司主要在建项目“年产40000 吨高品质差别化粘胶短纤维项目”由中国建设银行股份有限公 司新乡分行提供 8000 万元 57 个月的专门借款，该项目其它部分资金由公司自筹。 9.4 减值准备计提说明：本公司期末对在建工程进行了全面检查，未发现减值，故未计提在 82 建工程减值准备。 10.工程物资 2008-12-31 2007-12-31 类 别 原 值 减值准备 净额 原 值 减值准备 净额 整台设备 2,211,365.00 - 2,211,365.00 1,231,566.00 - 1,231,566.00 本科目期末数比期初数增加人民币 979,799.00 元，主要系增加设备所致。 11.无形资产 取得 剩余摊销 类 别 原始金额 2007-12-31 本期增加 本期摊销 本期减少 2008-12-31 方式 年限 一、软件 1,134,088.00 670,899.86 - 251,644.44 - 419,255.42 财务软件 购入 402,488.00 7,777.72 - 7,777.72 - 0.00 0 个月 杀毒软件 购入 24,000.00 11,999.94 - 8,000.02 - 3,999.92 6 个月 杀毒软件 购入 24,000.00 17,999.97 - 8,000.03 - 9,999.94 15 个月 操作系统软件 购入 150,000.00 129,166.65 - 50,000.00 - 79,166.65 19 个月 预决算软件 购入 33,600.00 31,733.34 - 11,200.00 - 20,533.34 22 个月 管理软件 购入 500,000.00 472,222.24 - 166,666.67 - 305,555.57 22 个月 二、土地使用权 64,127,298.00 49,528,691.21 - 1,143,899.28 - 48,384,791.93 土地使用权 购入 30,902,592.00 17,076,652.85 - 371,231.64 - 16,705,421.21 45 年 土地使用权 购入 33,224,706.00 32,452,038.36 - 772,667.64 - 31,679,370.72 41 年 合 计 65,261,386.00 50,199,591.07 - 1,395,543.72 - 48,804,047.35 12.递延所得税资产 2008-12-31 2007-12-31 2008-12-31 2007-12-31 暂时性差异内容 递延所得税 递延所得税 差异金额 差异金额 资产 资产 可弥补亏损 339,448,305.48 - 84,862,076.37 应收账款减值准备 3,640,902.52 1,521,819.35 910,225.63 380,454.84 83 其他应收款坏账准备 3,617,982.69 3,624,628.43 904,495.67 906,157.11 存货跌价准备 36,410,056.66 337,199.99 9,102,514.17 84,300.00 固定资产减值未通过折旧转回部分 196,224.68 1,033,568.82 49,056.17 258,392.21 合 计 383,313,472.03 6,517,216.59 95,828,368.01 1,629,304.16 13.短期借款 2008-12-31 2007-12-31 借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 银行借款 担 保 RMB 454,000,000.00 RMB858,000,000.00 858,000,000.00 小 计 454,000,000.00 858,000,000.00 USD USD2,054,160.00 15,004,817.14 抵 押 RMB 344,000,000.00 RMB 280,000,000.00 280,000,000.00 小 计 344,000,000.00 295,004,817.14 合 计 798,000,000.00 1,153,004,817.14 公司短期借款中，无到期未归还借款。 公司本期短期借款比上期减少 355,004,817.14 元，减少 30.79%，系到期归还所致。 14.应付票据 种 类 2008-12-31 2007-12-31 银行承兑汇票 646,110,000.00 226,000,000.00 上述应付票据均在 2009 年 6 月 30 日前到期。 应付票据期末余额中欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项见附注八（二）.5。 本项目期末较期初增加人民币 420,110,000 元，增加 185.89%，主要原因系向银行申请银行 承兑汇票，以购买原材料所致。 84 15.应付账款 项 目 2008-12-31 2007-12-31 一年以内 320,392,701.46 314,422,903.50 2008-12-31 按币种分类 科 目 原币币种 汇率 原币金额 期末余额 应付账款 人民币 1 318,716,097.81 318,716,097.81 应付账款 美元 6.83 245,311.16 1,676,603.65 合 计 320,392,701.46 应付账款期末余额中有欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项，见附注七 （二）.5. 16.预收账款 2008-12-31 2007-12-31 25,743,417.85 52,744,787.35 预收账款账龄均为 1 年以内。 预收账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 17.应付职工薪酬 项目 2007-12-31 本期增加额 本期支付额 2008-12-31 一 工资奖金、津贴和补贴 1,646,073.90 141,551,174.06 141,778,069.18 1,419,178.78 二 职工福利费 - 11,942,325.59 11,942,325.59 - 三 社会保险费 9,217,380.51 42,074,938.38 46,588,927.95 4,703,390.94 其中：基本养老保险费 9,217,380.51 30,378,371.31 34,436,502.41 5,159,249.41 四 住房公积金 - 9,771,132.93 9,771,132.93 - 五 工会经费 - 2,831,023.34 2,831,023.34 - 85 项目 2007-12-31 本期增加额 本期支付额 2008-12-31 六 职工教育经费 9,480,658.82 - 3,162,836.80 6,317,822.02 合 计 20,344,113.23 208,170,594.30 216,074,315.79 12,440,391.74 18.应交税费 税 种 2008-12-31 2007-12-31 增值税 350,666.79 -21,534,379.16 企业所得税 -22,753.56 14,564,641.20 个人所得税 24,824.20 511,003.32 房产税 1,286,849.70 1,491,275.28 城市维护建设税 849,238.93 - 土地使用税 1,912,723.98 1,912,723.98 印花税 47,477.40 126,110.89 教育费附加 471,102.39 0.01 合 计 4,920,129.83 -2,928,624.48 19.其他应付款 2008-12-31 2007-12-31 9,177,620.06 8,914,638.82 其他应付款账龄均为 1 年以内。 其他应付款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 20.一年内到期的长期负债 2008-12-31 2007-12-31 130,000,000.00 90,000,000.00 贷款单位 2008-12-31 86 金 额 期 限 借款条件 交通银行郑州分行营业部 50,000,000.00 07.05.30-09.04.29 抵押 交通银行郑州分行营业部 10,000,000.00 07.05.30-09.05.25 保证 建行新乡北站支行 20,000,000.00 08.01.8-09.09.26 保证 中行新乡北站支行 50,000,000.00 07.6.21-09.06.21 抵押 合 计 130,000,000.00 一年内到期的长期负债期末比期初增加 40,000,000 元，增加幅度 44.44%，原因是一部分长 期借款于 2009 年到期。 21.其他流动负债-递延收益 项 目 2008-12-31 2007-12-31 差别化高性能粘胶纤维产业化项目 1,800,000.00 2,000,000.00 年产 6000 吨差别化氨纶纤维项目 2,331,091.00 6,000,000.00 年产 4 万吨高品质差别化粘胶短纤维 4,000,000.00 2,000,000.00 合 计 8,131,091.00 10,000,000.00 22.长期借款 2008-12-31 2007-12-31 贷款单位 金 额 期 限 借款条件 金 额 借款条件 中行新乡北站支行 50,000,000.00 2008.3.14-2010.3.14 保证 50,000,000.00 保证 交行郑州分行 20,000,000.00 2007.5.25-2010.5.25 保证 50,000,000.00 保证 交行郑州分行 20,000,000.00 2007.5.25-2011.5.25 保证 50,000,000.00 抵押 建行新乡北站支行 20,000,000.00 2008.1.3-2010.9.26 保证 - 建行新乡北站支行 20,000,000.00 2008.1.3-2011.9.26 保证 - 建行新乡北站支行 20,000,000.00 2008.1.7-2012.9.26 保证 - 合 计 150,000,000.00 150,000,000.00 87 23.股本 投资者名称 股份性质 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 一.有限售条件的流通股 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 国有 161,104,025.00 108,405,501.00 269,509,526.00 法人股 新乡市国有资产经营公司 国家股 73,487,247.00 2,000,000.00 63,487,247.00 12,000,000.00 王志英 3,440,000.00 688,000.00 - 4,128,000.00 郝铭里 3,440,000.00 688,000.00 - 4,128,000.00 张盼盼 100,000.00 20,000.00 - 120,000.00 高管人员限售流通股 普通股 125,625.00 24,623.00 18,493.00 131,755.00 小计 241,696,897.00 111,826,124.00 63,505,740.00 290,017,281.00 二.无限售条件的流通股 人民币普通股 普通股 248,874,515.00 49,793,898.00 - 298,668,413.00 合计 490,571,412.00 161,620,022.00 63,505,740.00 588,685,694.00 23.1 2007 年 12 月 6 日，新乡市国有资产经营公司与白鹭集团签署《股权划转协议》 ，新 乡市国有资产经营公司无偿划转 63,487,247 股，占新乡化纤总股本的 12.94%的国有法人股给白 鹭集团，此次无偿划转股份于 2008 年 3 月 19 日经国务院国资委国资产权[2008]274 号文批准和 2008 年 4 月 16 日中国证监会证监许可[2008]556 号文批准。 23.2 根据 2008 年 2 月 26 日召开的 2007 年股东大会决议和修改后的章程规定，以未分配 利润派送红股(每 10 股送红股 2 股)98,114,282.00 元，变更前股本为人民币 490,571,412.00 元， 变更后股本为人民币 588,685,694.00 元，此次增资业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏 所验字[2008]151 号验资报告验证。 24.资本公积 项 目 2007-12-31 本年增加 本年减少 2008-12-31 股本溢价 313,465,636.85 - - 313,465,636.85 其他资本公积 56,925,967.39 5,630,000.00 - 62,555,967.39 合 计 370,391,604.24 5,630,000.00 - 376,021,604.24 88 本期其他资本公积增加5,630,000.00 为2008 年收新乡市财政局能量系统优化项目奖励款。 25.盈余公积 项 目 2007-12-31 本年增加 本年减少 2008-12-31 法定盈余公积 178,015,750.47 - - 178,015,750.47 26.未分配利润 项 目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 未分配利润 579,909,502.13 -286,803,894.29 112,831,410.81 180,274,197.03 未分配利润本期增加-286,803,894.29 元，是本年净利润。 本期减少 112,831,410.81 元是根据 2008 年 2 月 26 日召开的 2007 年股东大会决议 ，以 2007 年末总股本 490,571,412.00 元为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股送红股 2 股并派发现金 0.30 元(含税)。 27.营业收入及成本 27.1 按收入类别分类 营业收入 营业成本 毛利 种类 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 1,999,929,626.83 2,586,754,544.70 2,112,527,766.91 2,045,552,250.48 -112,598,140.08 541,202,294.22 其他业务收入 41,389,929.76 42,927,646.31 22,527,253.51 21,075,445.90 18,862,676.25 21,852,200.41 合 计 2,041,319,556.59 2,629,682,191.01 2,135,055,020.42 2,066,627,696.38 -93,735,463.83 563,054,494.63 27.2 营业收入按产品类别列示 收入 成本 毛利 产品类别 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 粘胶长丝 1,061,496,411.58 1,449,954,705.90 1,140,481,946.72 1,205,425,626.66 -78,985,535.14 244,529,079.24 粘胶短纤维 693,666,938.34 901,378,405.11 740,719,578.27 704,789,514.91 -47,052,639.93 196,588,890.20 氨纶 239,678,717.90 225,327,964.41 225,766,670.02 126,061,932.99 13,912,047.88 99,266,031.42 其它(纱、线等) 5,087,559.01 10,093,469.28 5,559,571.90 9,275,175.92 -472,012.89 818,293.36 89 合计 1,999,929,626.83 2,586,754,544.70 2,112,527,766.91 2,045,552,250.48 -112,598,140.08 541,202,294.22 27.3 营业收入按地区分部列示 主营业务收入 地区 2008 年度 2007 年度 海外地区 439,005,565.66 808,514,784.16 华北区 19,501,074.46 20,732,818.34 华中区 859,839,177.61 1,026,073,672.27 华东区 554,432,185.50 551,754,043.51 华南区 127,151,623.60 179,679,226.42 合计 1,999,929,626.83 2,586,754,544.70 27.4 销售前 5 名 销售客户 2008 年销售额(不含税) 2007 年销售额(不含税) 新乡市金洋纺织原料有限公司 80,147,814.59 - 杭州余杭临平物资经营公司 71,066,711.74 64,469,798.44 新乡市纺织化纤原料有限公司 48,968,169.07 53,557,576.62 辉县市太阳石纺织有限公司 45,504,427.54 110,163,426.66 新乡市荣新纺织有限公司 44,870,100.74 - 河南新乡联达纺织股份有限公司 - 150,535,117.18 新乡市凤凰实业有限公司 - 111,625,291.73 合 计 290,557,223.68 490,351,210.43 占主营业务收入比例 14.53% 18.65% 27.5 公司 2008 年毛利-93,735,463.83 元，比 2007 年毛利 563,054,494.63 元减少 656,789,958.46 元，主要是 因为粘胶短纤维及氨纶销售价格大幅下降和粘胶长丝销售价格小幅下降和硫酸、二硫化碳、烧碱和棉短绒等原 90 材料价格大幅上涨所致。 28 营业税金及附加 类 别 2008 年度 2007 年度 城建税 4,355,265.39 8,638,380.00 教育费附加 1,866,542.28 3,702,162.85 合计 6,221,807.67 12,340,542.85 本年营业税金及附加比上年减少 6,118,735.18 元，减少 49.58%，主要是因为本年度销售收入减少，应纳增 值税减少所致。 29 销售费用 类 别 2008 年度 2007 年度 合 计 16,015,090.23 22,668,629.42 其中：支付的出口业务费用 5,038,592.10 10,283,828.98 职工薪酬 1,705,776.59 2,390,564.33 运输费 7,028,961.45 9,780,604.37 销售费用减少主要是运输费用、出口佣金减少，运输费用、出口佣金减少的主要原因是本年出口量减少。 30 管理费用 类 别 2008 年度 2007 年度 管理费用 123,915,348.93 90,449,291.54 其中：职工薪酬 32,472,780.04 44,168,657.33 排污费 4,601,500.00 7,370,381.82 房产税 5,354,466.60 4,954,147.68 折旧费 9,449,588.68 6,684,349.55 土地使用税 7,650,895.92 5,100,597.30 91 技术开发费 2,323,092.67 1,336,782.94 停产期间的费用 41,539,316.27 - 本年比上年管理费用增加 33,466,057.39 元，主要是停产期间的费用转入，工资及福利费减少所致。 31.财务费用 类 别 2008 年度 2007 年度 利息支出 110,245,226.69 86,843,530.03 减：利息收入 7,765,737.33 4,707,320.16 汇兑净损失 5,549,818.31 11,373,516.62 手续费 5,640,371.47 3,115,631.08 合 计 113,669,679.14 96,625,357.57 本项目期末较期初增加人民币 17,044,321.57 元，增加 17.64%，主要原因是： 占用银行存款平均余额增加和本年利率提高，借款利息和票据贴现利息有所增加。 32 资产减值损失 项 目 2008 年度 2007 年度 应收账款坏账准备 2,576,987.99 157,467.94 其他应收款坏账准备 -559.16 -59,651.40 存货跌价准备 36,072,856.67 337,199.99 合 计 38,649,285.50 435,016.53 33.营业外收入 项 目 2008 年度 2007 年度 政府补助 16,236,413.65 4,376,218.05 罚款收入 97,725.48 62,739.75 处置固定资产利得 - 26,940.00 92 合 计 16,334,139.13 4,465,897.80 计入营业外收入的政府补助共计 16,236,413.65 元，种类如下： （1）新乡市财政局拨入技改补助资金 15,000,000.00 元 （2）从其他流动负债-递延收益转入 1,007,390.00 元 （3）新乡市财政局拨入的外贸发展基金共计 229,023.65 元 34.营业外支出 项 目 2008 年度 2007 年度 处理固定资产净损失 1,031,520.39 330,727.00 其他 12,077.30 145,016.50 合 计 1,043,597.69 475,743.50 本次报废固定资产业经新乡市人民政府国有资产监督管理委员会新国资[2008]77 号文件批准。 35.所得税费用 项 目 2008 年度 2007 年度 所得税费用 4,086,824.28 117,922,598.03 递延所得税费用* -94,199,063.85 994,640.27 2006 年所得税汇算清缴 - -515,287.60 国产设备抵免所得税* - -34,458,724.46 合 计 -90,112,239.57 83,943,226.24 35.1 2008 年度递延所得税费用-94,199,063.85 元，其中应收账款减值准备形成 528,109.35 元，存货跌价准备形成 9,018,214.17 元，固定资产减值未通过折旧转回部分形成 -209,336.04 元，可弥补亏损形成 84,862,076.37 元。 35.2 2007 年国产设备抵免所得税 34,458,724.46 元： （1）2004 年 12 月 21 日，河南省发展和改革委员会以“豫发改规划准字[2004]23 号”文确认 93 二短丝系统设备技改项目符合技术改造国产设备投资抵免企业所得税的条件。河南省地方税务 局于 2004 年 12 月 31 日以“豫地税技投[2004]23 号”文审核确认，该项目国产设备投资抵免企业 所得税 10,217,958.80 元。 （2）2005 年 9 月 9 日，河南省发展和改革委员会以“豫发改规划准字[2005]21 号”文确认短 丝系统设备技术改造项目符合技术改造国产设备投资抵免企业所得税的条件。河南省地方税务 局于 2006 年 1 月 16 日以“豫地税技投[2005]20 号”文审核确认，该项目国产设备投资抵免企业 所得税 7,502,205.26 元。 （3）2007 年 5 月 21 日，河南省发展和改革委员会以“豫发改规划准字[2007] 6 号”文确认 年产 3000 吨差别化氨纶纤维技改项目符合技术改造国产设备投资抵免企业所得税的条件。 河南 省地方税务局于 2007 年 12 月 8 日以“豫地税技投[2007]25 号”文审核确认，该项目国产设备投 资抵免企业所得税 16,738,560.40 元。 上述三个国产设备技术改造项目 2007 年度抵免企业所得税 34,458,724.46 元。 36 收到的税费返还 项 目 2008 年度 2007 年度 收到的出口退增值税额 10,219,460.70 - 合 计 10,219,460.70 - 37.收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2008 年度 2007 年度 收差别化高性能粘胶纤维产业化项目拨款 2,000,000.00 收氨纶工程拨款 4,000,000.00 收年产4 万吨高品质差别化粘胶纤维拨款 2,000,000.00 2,000,000.00 收财政局拨入各类补贴款项 20,859,023.65 4,376,218.05 利息收入 7,765,737.33 1,710,159.25- 其 他 885,808.47 1,253,713.82 94 合 计 31,510,569.45 15,340,091.12 38.支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金人民币 34,817,385.58 元，其明细列示如下： 项 目 2008 年度 2007 年度 支付的出口业务费用 6,033,580.06 10,283,828.98 支付的运输费 7,638,112.08 9,780,604.37 支付的排污费 5,761,500.00 7,370,381.82 支付的修理费 1,371,895.44 1,849,180.86 支付的业务招待费 1,049,631.74 1,057,877.06 支付的保险费 555,142.81 744,121.69 支付的差旅费 1,068,144.16 948,880.10 支付的金融机构手续费 5,640,371.47 3,115,631.08 支付的技术开发费 2,323,092.67 1,336,782.94 支付的租赁费 993,235.34 2,845,473.91 支付的办公费 1,164,538.79 1,336,782.94 支付的咨询费、股票上市服务费等中介机构费 941,780.16 1,429,430.00 支付的其他费用 276,360.86 2,860,433.72 合 计 34,817,385.58 44,959,409.47 39.期初现金及现金等价物净余额 项 目 2008 年度 2007 年度 (一)现金 货币资金 276,907,980.41 336,433,161.96 减:其他货币资金-应付票据保证金超过3 个月到期部份 105,000,000.00 143,000,000.00 现金小计 171,907,980.41 193,433,161.96 95 (二)现金等价物 现金等价物 - - 现金等价物小计 - - 现金及现金等价物净余额 171,907,980.41 193,433,161.96 40.期末现金及现金等价物余额 项 目 2008 年度 2007 年度 (一)现金 货币资金 416,006,851.17 276,907,980.41 减:其他货币资金-应付票据保证金超过3 个月到期部分 231,070,000.00 105,000,000.00 现金小计 184,936,851.17 171,907,980.41 (二)现金等价物 现金等价物 - - 现金等价物小计 - - 现金及现金等价物净余额 184,936,851.17 171,907,980.41 八、关联方关系及交易 (一)关联方概况 1.与本公司存在关联关系的关联方，包括下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关 系的关联各方。 存在控制关系的本公司股东 拥有本公司股 与本公司 经济 法定 企业名称 注册地址 注册资本 主营业务 份比例 关系 性质 代表人 新乡白鹭化纤集团有 新乡市凤泉区 301,360,000.00 45.78% 合成纤维 母公司 国有独资 陈玉林 限责任公司 新乡白鹭化纤集团有限责任公司的控制人是河南省新乡市国有资产管理委员会，河南省新 96 乡市国有资产管理委员会持有新乡白鹭化纤集团有限责任公司 100%的股权。 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化. 企业名称 2007-12-31 本期增加 2008-12-31 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 301,360,000.00 - 301,360,000.00 存在控制关系的关联方所持股份及其变化. 企业名称 2007-12-31 比例 本期增减 2008-12-31 比例 新乡白鹭化纤集团 161,104,025.00 32.84% 108,405,501.00 269,509,526.00 45.78% 有限责任公司 公司 2007 年 12 月 31 日股本总额 490,571,412.00 元，2008 年 12 月 31 日股本总额 588,685,694.00 元。 不存在控制关系的本公司股东 拥有本公司股 与本公司 经济 法定 企业名称 注册地址 注册资本 主营业务 份比例 关系 性质 代表人 新乡市国有资产经营新乡市胜利路 168 45,930,000.00 2.04% 资产收益、参 持股公司 国有 王守忠 公司 号 股、扩大再投 资、产权管理 新乡市国有资产经营公司的控制人是河南省新乡市国有资产管理委员会，河南省新乡市国 有资产管理委员会持有新乡市国有资产经营公司 100%的股权。 不存在控制关系的关联方所持股份及其变化. 企业名称 2007-12-31 比例 本期增减 2008-12-31 比例 新乡市国有资产经 73,487,247.00 14.98% -61,487,247.00 12,000,000.00 2.04% 营公司 2.不存在控制关系但有交易往来的关联方 企业名称 与本公司的关系 组织机构代码 97 企业名称 与本公司的关系 组织机构代码 新乡市新纤实业公司 控股股东控制的法人 61491490-7 新乡白鹭化纤集团包装制品厂 控股股东控制的法人 17291689-1 新乡白鹭化纤集团配件厂 控股股东控制的法人 17291542-6 新乡白鹭房产开发公司 控股股东控制的法人 17294051-7 新乡白鹭建筑安装工程处 控股股东控制的法人 70660861-6 新乡白鹭化纤集团设计研究所 控股股东控制的法人 72963341-9 新乡白鹭化纤集团公司科技公司 控股股东控制的法人 17294196-6 北京双鹭药业股份有限公司 控股股东控制的法人 10229977-9 (二)关联方交易事项 1.采购货物 本公司本期及上年同期向关联方采购货物、接受劳务有关明细资料如下： 2008 年度 2007 年度 关联方名称 经济内容 金 额 占当期购货比例 金 额 占当期购货比例 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 辅助材料 704,460.93 0.04% 64,235.86 0.09% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 机器设备 35,357,649.00 26.01% 15,275,517.00 15.95% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 修理费 4,888,582.79 54.87% 7,400,951.23 60.61% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 配件 577,416.54 0.04% 2,130,344.82 4.32% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 租赁费 6,935,060.36 100.00% 5,283,395.70 100.00% 新乡白鹭化纤集团配件厂 配件 646,773.45 0.04% 1,123,459.33 2.28% 新乡白鹭化纤集团配件厂 包装物 5,457,256.13 13.65% 6,466,403.81 12.65% 新乡白鹭化纤集团包装制品厂 包装物 29,148,704.16 72.90% 36,598,561.70 71.62% 新乡市新纤实业公司 辅助材料 2,783,762.75 0.17% 2,499,489.86 3.44% 新乡市新纤实业公司 修理费 356,820.88 4.00% 746,042.95 16.63% 新乡白鹭房产开发公司 工程款 1,500,000.00 2.46% 98 合 计 86,856,486.99 79,088,402.26 向关联公司采购货物订价方法：按市场价格定价。 2.销售货物 本公司本期及上年同期向关联方销售货物有关明细资料如下： 2008 年度 2007 年度 关联方名称 经济内容 金 额 占当期销货比例 金 额 占当期销货比例 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 电 11,124,862.09 81.32% 12,978,451.96 86.52% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 汽加工费 553,777.78 100.00% 312,128.21 100.00% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 辅助材料 288,322.04 98.44% 1,895,562.07 99.81% 新乡白鹭化纤集团配件厂 废丝 2,237,414.96 14.76% 1,904,894.22 10.98% 新乡白鹭化纤集团配件厂 人造丝 7,900,723.60 0.40% 2,144,144.35 0.15% 新乡市新纤实业公司 废丝 2,147,133.83 14.16% 1,657,154.04 9.56% 新乡白鹭化纤集团包装制品厂 废丝 3,636,009.88 23.98% 6,357,328.23 36.66% 新乡白鹭化纤集团包装制品厂 人造丝 34,883,621.87 1.74% 30,741,258.08 2.16% 合 计 62,771,866.05 57,990,921.16 向关联公司销售货物订价方法：按市场价格定价。 3.担保事项 截至 2008 年 12 月 31 日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 金 额(万元) 期 限 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 8,000 2008.1.3-2012.9.26 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 2,100 2008.3.21-2009.3.20 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 4,000 2008.4.14-2009.4.13 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 1,400 2008.5.30-2009.5.29 99 关联方名称 金 额(万元) 期 限 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 5,000 2008.6.30-2009.6.29 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 3,900 2008.9.27-2009.9.27 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 5,000 2008.4.1-2009.4.1 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 5,000 2008.6.4-2009.6.4 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 4,000 2008.4.8-2009.4.7 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 3,000 2008.2.15-2009.2.15 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 4,000 2008.5.14-2009.5.14 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 3,000 2008.7.4-2009.7.3 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 3,000 2008.7.25-2009.7.24 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 2,000 2007.5.25-2010.5.25 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 2,000 2007.5.25-2010.5.25 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 2,000 2007.5.25-2011.5.25 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 2,000 2008.1.3-2010.9.26 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 2,000 2008.1.3-2011.9.26 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 2,000 2008.1.7-2012.9.26 合 计 63,400.00 4.关联交易说明 （1）经本公司 2008 年第五届二十一次董事会决议通过，本公司与本公司控股股东－新乡白鹭化纤集团 有限责任公司签定的《供电服务协议》 ，结算价格为：上月外购每度平均电价（含税）＋每度电变电费 0.04 元 （含税）,协议有限时间为 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日；本公司与本公司控股股东－新乡白鹭化纤 集团有限责任公司签定的《供汽服务协议》 ，结算价格为：将蒸汽折算成标准煤，每吨标准煤结算单价为：上 月外购吨煤平均单价（含税）+每吨煤加工费 70 元（含税） 。协议有限时间为 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日。 （2）经本公司 2007 年董事会决议通过，本公司与本公司控股股东－新乡白鹭化纤集团有限责任公司签定 的(新区)“差别化粘胶长丝技术改造项目”工程新型纺丝机《工矿产品购销合同》 ，总金额 32,640,000.00 元， 100 本合同已在 2008 年度执行。 （3）经本公司 2007 年董事会决议通过，本公司与本公司控股股东－新乡白鹭化纤集团有限责任公司签定 >，租赁办公用房和仓库 25,467.56 平方米、每平方米租金 39 元、年租金 993,234.84 元；生产用房面积 45,433.55 平方米、每平方米租金 48 元、年租金 2,180,810.40 元；二硫化碳池 3,356 立方米、 年租金 100,680 元；深井 70 座、年租金 1,680,000 元；水池 28 口、年租金 840,000 元；污水渠 4 条,年租金 80,000 元，合计年租金 5,874,725.24 元，有效期从 2007 年 7 月 1 日起，2008 年度执行此租赁协议。 经本公司 2007 年董事会决议通过，本公司与本公司控股股东－新乡白鹭化纤集团有限责任公司签定>，租赁的土地使用面积为 106,033.51 平方米，每年 10 元/平方米，共计每年 1,060,335.10 元。有效期从 2007 年 7 月 1 日起三年，2008 年度执行此租赁合同。 (4)经本公司 2008 年 8 月 18 日第六届三次董事会决议通过，公司作为借款人与控股股东- 新乡白鹭化纤集团有限责任公司、中国银行股份有限公司新乡北站支行签定了委托贷款合同， 由公司向白鹭集团的受托贷款人-中国银行股份有限公司新乡北站支行贷款人民币 3000 万元， 用于公司补充流动资金。 5.关联方应收应付款项余额 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2008-12-31 2007-12-31 2008-12-31 2007-12-31 应付票据： 23,500,00.00 32,400,000.00 3.64% 14.34% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 23,500,00.00 32,400,000.00 3.64% 14.34% 应付账款： 32,034,238.25 20,121,236.26 10.00% 6.40% 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 14,741,624.79 - 4.60% - 新乡白鹭化纤集团包装制品厂 - 150,846.96 0.05% 新乡市新纤实业公司 1,278,765.84 429,506.98 0.40% 0.14% 新乡白鹭化纤集团配件厂 37,797,.94 14,832.64 0.01% 0.00% 新乡白鹭房产开发公司 15,976,049.68 19,526,049.68 4.99% 6.21% 预付账款： - 7,075,727.24 - - 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 - 7,075,727.24- - 3.18% 101 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2008-12-31 2007-12-31 2008-12-31 2007-12-31 预收帐款: 52,393.69 121,046.76 0.20% 0.23% 新乡白鹭化纤集团包装制品厂 9,730.04 - 0.04% - 新乡市新纤实业公司 42,663.65 121,046.76 0.16% 0.23% 注：应付账款—新乡白鹭房产开发公司余额 15,976,049.68 元，系应付的工程款。 九、或有事项 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司为河南纺织化纤原料有限公司办理银行承兑汇票 10,000,000.00 元的 50%敞口部份提供担保，为新乡市凤凰实业有限公司办理银行承兑汇票 16,000,000.00 元的 50%敞口部份提供担保，为新乡市康乐化纤有限公司办理银行承兑汇票 9,000,000.00 元的 50%敞口部份提供担保。 除以上合计为办理银行承兑汇票35,000,000.00元的50%敞口部分17,500,000.00元提供担保 外，本公司无其他需要披露的或有事项。 十、承诺事项 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 1、根据公司 2009 年 4 月 27 日第六届第七次董事会决议，2008 年度利润分配预案为不分 配，不转增，此利润分配预案有待 2008 年股东大会批准。 2、根据公司2009年4月15日第六届六次董事会决议： （1） 、审议通过了拟向华融金融租赁股 份有限公司以融资租赁的方式进行融资的议案。为改善公司融资结构,补充公司生产经营和发展 资金,公司拟向华融金融租赁股份有限公司通过融资租赁方式进行融资,公司通过回租97台纺丝 102 机(该批纺丝机截止到2009年3月31日,原值149,960,000.00元,账面净值117,313,472.78元)融入资金 （2） 96,000,000元.租赁期限60个月,每3个月支付一期租金,共20期。 、审议公司以部分土地及房产 向中国农业银行新乡市支行抵押贷款的议案。公司为取得中国农业银行新乡分行10,000万元人 民币流资借款及贸易融资,公司以其拥有的位于新乡市小店工业园区公司第二生产基地的部分 土地计259,392.40平方米;(土地证号分别为:新国用2008第06002号， 新国用2008第06004号,新国用 06005号)及地上部分房产(房产证号分别为:第20080559号,第20080600号，第20080605号,第 20080606号,第20080608号,第20080609号)抵押给中国农业银行新乡分行,期限为一年。以上资产 原值为:165,148,002.97元;净值为:150,257,399.01元;评估值为:199,874,900.00元.。上述议案尚待股 东大会批准。 十二、资产抵押事项 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司有下列资产抵押事项： （一）本公司 2007 年 12 月 19 日，抵押北站旧厂区土地二块(证号 2004050010 、 200405009) ，面积分别为 65900 平方米和 96131 平方米；部分房产为北 1、2、3、4、5 仓库； 氨纶化学品仓库；氨纶分厂大部分厂房；九长丝、酸站、八原液、八长丝和八原液厂房。土地 账面原值 39,575,533.53 元、 账面净值 31,860,123.76 元、评估值 69,354,200.00 元，房产账面原 值 120,021,008.54 元、账面净值 96,622,429.17 元、评估值 109,689,133.00 元，土地房产评估总价 值为 179,043,333.00 元，抵押给中国农业银行新乡市分行，用于取得人民币 1.15 亿元的贷款， 截止 2008 年 12 月 31 日实际借款 0.7 亿元，抵押期间为 2007 年 12 月 14 日至 2009 年 12 月 13 日。 （二）本公司将账面原值 190,858,950.32 元、账面净值 157,238,575.61 元、评估价值为 157,862,284.40 元的氨纶分厂部分机器设备抵押给中国交通银行郑州分行，用于取得人民币 0.5 亿元的贷款，抵押期间为 2007 年 5 月 25 日至 2011 年 5 月 25 日。 （三）本公司五、六、八、九长丝及八原液部分机器设备，账面原值 670,220,056.69 元、 账面净值 410,698,076.65 元、评估值为 431,409,366.50 元，抵押给中国工商银行股份有限公司潞 王坟支行，用于取得人民币 1.8 亿元的贷款，抵押期间为 2008 年 5 月 12 日至 2009 年 5 月 11 103 日。 (证号国用2006 第1126 号)， (四)本公司延津县小店工业园区公司第二生产基地院内的土地， 面积 417,777.232 平方米，评估值 9,984.88 万元，抵押给中国银行股份有限公司新乡分行，用于 取得人民币 0.64 亿元的贷款，抵押期间为 2008 年 3 月 10 日至 2012 年 3 月 10 日。 (五) 本公司延津县小店工业园区公司第二生产基地院内的土地，(证号国用 2008 第 06001 号) ，面积 133,868.9 平方米，账面原值 201.38 万元，账面净值 181.53 万元，评估值 3,942.44 万元，及公司拥有的位于该宗土地上的部分房产(产权证号第 20080607 号) ，建筑面积 2,537.12 平方米，账面原值 459.42 万元，账面净值 405.59 万元，评估值 276.50 万元，抵押给中国建设 银行股份有限公司新乡分行，用于取得人民币 0.2 亿元的银行承兑汇票，抵押期间为 2008 年 11 月 18 日至 2010 年 11 月 17 日，截止 2008 年 12 月 31 日该银行承兑汇票已到期付款。 (六) 本公司延津县小店工业园区公司第二生产基地院内的土地，(证号国用 2008 第 06003 号) ，面积 203,785.6 平方米，账面原值 306.56 万元，账面净值 276.33 万元，评估值 6,001.49 万元，及公司拥有的位于该宗土地上的部分房产(产权证号第 20080604 号) ，建筑面积 11,373.92 平方米，账面原值 2,823.12 万元，账面净值 2,492.35 万元，评估值 1,337.60 万元，抵押给中信 银行郑州分行，用于取得人民币 0.4 亿元的贷款和人民币 0.4 亿元的银行承兑汇票，抵押期间为 2008 年 11 月 18 日至 2011 年 12 月 31 日。 十三、其他事项说明 本公司控股股东——新乡白鹭化纤集团公司于2006 年12 月29 日在中国证券登记结算有 限责任公司深圳分公司办理了股份质押登记手续，将其持有本公司的限售流通股 77,589,959 股， 向质权人广东发展银行新乡支行作出质押，贷款金额 110,000,000 元人民币。 （因 2008 年 4 月 25 日公司实施了每 10 股送红股 2 股，所以现质押数额为：93,107,950 股） 。报告期内该部分股 份尚未解除。新乡白鹭化纤集团公司于 2008 年 12 月 26 日已将金额 11,000 万元人民币的贷款 全部偿还，质押的限售流通股 93,107,950 股于 2009 年 2 月 10 日解除冻结。 本公司控股股东——新乡白鹭化纤集团有限责任公司因向河南百瑞信托投资有限责任公 司信托融资 70,000,000 元人民币（大写：柒仟万元整人民币） ，2008 年 6 月 27 日，白鹭集团以 其持有本公司的限售流通股 38,000,000 股（大写：叁仟捌佰万股）为其信托融资进行担保。集 104 团公司于 2008 年 6 月 27 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份质押登记 手续，将其持有本公司的限售流通股 38,000,000 股（大写：叁仟捌佰万股）向质权人河南百瑞 信托投资有限责任公司作出质押，质押期限自 2008 年 6 月 27 日始。 十四、补充资料 1、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补 充 资 料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -286,803,894.29 260,582,584.78 加：资产减值准备 38,649,285.50 435,016.53 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 196,351,805.41 182,194,429.05 无形资产摊销 1,395,543.72 1,217,710.48 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) - - 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) - 330,727.00 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) - - 财务费用(收益以“-”号填列) 96,376,861.98 78,789,528.15 投资损失(收益以“-”号填列) - - 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -94,199,063.85 994,640.27 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) - - 存货的减少(增加以“-”号填列) 168,542,896.59 -259,890,842.65 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 202,919,910.25 -115,464,089.99 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 183,598,114.03 -77,122,597.54 其他 - - 105 补 充 资 料 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 506,831,459.34 72,067,106.08 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 184,936,851.17 171,907,980.41 减:现金的期初余额 171,907,980.41 193,433,161.96 加:现金等价物的期末余额 - - 减:现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物的净增加额 13,028,870.76 -21,525,181.55 2、非经常性损益项目明细表 明细项目 2008 年度 2007 年度 1. 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -1,031,520.39 -303,787.00 2. 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - - 3. 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 16,236,413.65 4,376,218.05 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外； 4. 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 5. 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单 - - 位可辨认净资产公允价值产生的收益 6. 非货币性资产交换损益 - - 7. 委托他人投资或管理资产的损益 - - 8. 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 9. 债务重组损益 - - 106 明细项目 2008 年度 2007 年度 10. 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 11. 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 12. 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - - 13. 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - 14. 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性 - - 金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可 供出售金融资产取得的投资收益 15. 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 16. 对外委托贷款取得的损益 - - 17. 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - - 18. 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - - 19. 受托经营取得的托管费收入 - - 20. 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 85,648.18 -82,276.75 21. 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 合 计 15,290,541.44 3,990,154.30 减:非经常性损益相应的所得税* 3,822,635.36 1,316,750.92 非经常性损益影响的净利润 11,467,906.08 2,673,403.38 报表净利润 -286,803,894.29 260,582,584.78 归属于母公司股东的净利润 -286,803,894.29 260,582,584.78 非经常性损益占同期归属于母公司股东净利润比例 -4.00% 1.03% 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 -298,271,800.37 257,909,181.40 3、净资产收益率和每股收益 107 净资产收益率 每股收益(人民币元/股) 期间 财务指标 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 2008 年度 归属于公司普通股股东的净利润 -21.68% -19.57% -0.4872 -0.4872 扣除非经常性损益后归属于公司普通 -22.55% -20.35% -0.5067 -0.5067 股股东的净利润 2007 年度 归属于公司普通股股东的净利润 16.10% 17.51% 0.4427 0.4427 扣除非经常性损益后归属于公司普通 15.93% 17.33% 0.4381 0.4381 股股东的净利润 4、计算辅助指标 项 目 2008 年度 2007 年度 基本每股收益和稀释每股收益计算 （一）分子 归属于公司普通股股东的净利润 -286,803,894.29 260,582,584.78 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -298,271,800.37 257,909,181.40 基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 -286,803,894.29 260,582,584.78 稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 -286,803,894.29 260,582,584.78 （二）分母 基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 588,685,694 588,685,694 加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 - 稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 588,685,694 588,685,694 期初净资产 1,618,888,268.84 1,358,305,684.06 当年派发现金红利 14,717,128.81 - 当年派发现金红利实施月份 2008.4.25 - 公司法定代表人：陈玉林 主管会计工作的公司负责人：王文新 会计机构负责人：周学莉 日 期： 2009-4-27 日 期： 2009-4-27 日 期： 2009-4-27 第 十 二 节 其他报送数据 108 (一)、资产减值准备明细表 单位： （人民币）元 本期减少数 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 5,146,447.78 2,576,428.83 7,722,876.61 二、存货跌价准备 337,199.99 36,072,856.67 36,410,056.66 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 10,022,290.61 10,022,290.61 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 15,505,938.38 38,649,285.50 54,155,223.88 （二）、 应收款项 1、应收账款按种类披露： 单位： （人民币）元 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 计提比 计提比例 金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额 例(%) (%) 单项金额重大的应 61,636,968.48 64.42% 2,377,896.80 3.86% 66,512,957.41 51.70% 0.00 0.00% 收账款 单项金额不重大但 1,929,328.24 2.02% 1,218,450.99 63.15% 1,460,700.72 1.14% 1,235,483.06 84.58% 109 按信用风险特征组 合后该组合的风险 较大的应收账款 其他不重大应收账 32,113,484.23 33.56% 502,459.55 1.56% 60,682,117.01 47.17% 286,336.29 0.47% 款 合计 95,679,780.95 100.00% 4,098,807.34 4.28% 128,655,775.14 100.00% 1,521,819.35 1.18% 应收账款种类的说明：单项金额重大的应收账款为单项金额 3,000,000 元以上的应收账款，本期单项金额 重大的应收账款有 14,079,032.48 为应收信用证款项，未计提坏账准备；单项金额不重大但按信用风险特征组 合的风险较大的应收账款是指账龄 1 年以上且单项金额 3,000,000 元以下的应收账款，单独进行测试并计提个 别坏账准备；其他不重大应收账款，经减值测试，不存在特殊减值，按照账龄计提坏账准备。 （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提： 期末单项金额重大的应收帐款： 单位： （人民币）元 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 单项金额重大，经单独测试未发生减 河南新乡联达纺织股份有限公司 16,283,262.63 814,163.13 5.00% 值，按帐龄计提坏帐。 单项金额重大，经单独测试未发生减 新乡市凤凰实业有限公司 16,890,175.36 844,508.77 5.00% 值，按帐龄计提坏帐。 单项金额重大，经单独测试未发生减 新乡市康华精纺有限公司 14,384,498.01 719,224.90 5.00% 值，按帐龄计提坏帐。 单项金额重大，经单独测试未发生减 香港创星花式纱有限公司 7,020,080.72 0.00 0.00% 值，结算方式为信用证结算，坏帐风 险很小，所以未计提坏帐。 单项金额重大，经单独测试未发生减 GOENKA 公司 3,175,996.72 0.00 0.00% 值，结算方式为信用证结算，坏帐风 险很小，所以未计提坏帐。 单项金额重大，经单独测试未发生减 上海新星进出口有限公司 3,882,955.04 0.00 0.00% 值，结算方式为信用证结算，坏帐风 险很小，所以未计提坏帐。 合计 61,636,968.48 2,377,896.80 - - 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位： （人民币）元 账龄 期末数 期初数 110 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 一至二年 710,112.50 36.81% 536.00 244,073.81 16.71% 24,407.38 二至三年 2,588.74 0.13% 1,294.37 21.26 0.00% 10.63 三年以上 1,216,627.00 63.06% 1,216,620.62 1,216,605.65 83.29% 1,211,065.05 其中：三至四年 21.26 0.00% 14.88 四至五年 55,406.85 3.79% 49,866.25 五年以上 1,216,605.74 63.06% 1,216,605.74 1,161,198.80 79.50% 1,161,198.80 其中：应收持股5%以上股份股东的金额 合计 1,929,328.24 100.00% 1,218,450.99 1,460,700.72 100.00% 1,235,483.06 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：单项金额不重大但按信 用风险特征组合的风险较大的应收账款是指账龄 1 年以上且单项金额 3,000,000 元以下的应收账款，单独进行 测试并计提个别坏账准备。如经测试没有发生减值，则按帐龄计提坏帐。其中应收信用证款项 704,752.49 元 因信用证结算风险很小未计提坏账准备。 （3）应收账款前五名欠款情况 单位： （人民币）元 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例(%) 新乡市凤凰实业有限公司 公司客户 16,890,175.36 1 年以内 17.65% 河南联达纺织股份有限公司 公司客户 16,283,262.63 1 年以内 17.02% 新乡市康华精纺有限公司 公司客户 14,384,498.01 1 年以内 15.03% 香港创星花式纱有限公司 公司客户 7,020,080.72 1 年以内 7.34% 上海新星进出口有限公司 公司客户 3,882,955.04 1 年以内 4.06% 合计 - 58,460,971.76 - 61.10% 111 （三） 其他应收账款 1、其他应收账款按种类披露： 单位： （人民币）元 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 计提比例 金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) (%) 单项金额重大的其 3,500,000.00 72.29% 3,500,000.00 100.00% 3,500,000.00 70.39% 3,500,000.00 100.00% 他应收款项 单项金额不重大但 按信用风险特征组 合后该组合的风险 60,000.00 1.24% 60,000.00 100.00% 60,000.00 1.21% 54,000.00 90.00% 较大的其他应收款 项 其他不重大其他应 1,281,385.47 26.47% 64,069.27 5.00% 1,412,568.54 28.41% 70,628.43 5.00% 收款项 合计 4,841,385.47 100.00% 3,624,069.27 74.86% 4,972,568.54 100.00% 3,624,628.43 72.89% 其他应收账款种类的说明：单项金额重大的其他应收款为单项金额 500,000 元以上的其他应收款，单独 进行测试并计提个别坏账准备；单项金额不重大但按信用风险特征组合的风险较大的其他应收款是指账龄 1 年以上且单项金额 500,000 元以下的其他应收款， 单独进行测试并计提个别坏账准备； 其他不重大其他应收款， 经减值测试，不存在特殊减值，按照账龄计提坏账准备。 2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提： 单项金额重大的其他应收帐款： 单位： （人民币）元 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 帐龄在五年以上，收回的 借款 3,500,000.00 3,500,000.00 100.00% 可能性不大。 合计 3,500,000.00 3,500,000.00 - - 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位： （人民币）元 账龄 期末数 期初数 112 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 60,000.00 100.00% 60,000.00 60,000.00 100.00% 54,000.00 其中：三至四年 四至五年 五年以上 60,000.00 100.00% 60,000.00 60,000.00 100.00% 54,000.00 其中：应收持股5%以上股份股东的金额 合计 60,000.00 100.00% 60,000.00 60,000.00 100.00% 54,000.00 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款的说明：该笔款项为支付大 公国际资源评估公司的评估费，因没有取得发票，所以无法冲帐，帐龄在五年以上。 3、其他应收账前五名欠款情况 单位： （人民币）元 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例(%) 河南省纺织厅 原行政隶属关系 3,500,000.00 5 年以上 72.29% 徐新红 本公司职工 220,812.54 一年以内 4.56% 钟予香 本公司职工 200,000.00 一年以内 4.13% 刘振武_ 本公司职工 149,280.00 一年以内 3.08% 大公国际资源评估公司 中介机构 60,000.00 5 年以上 1.24% 合计 - 4,130,092.54 - 85.31% 113 （四）、 预付账款 预付账款前五名单位 单位： （人民币）元 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 新乡市聚丰商贸有限公司 本公司供应商 17,856,666.82 一年以内 预付原材料款 新疆禾生源贸易有限公司 本公司供应商 17,777,103.30 一年以内 预付原材料款 鄢陵县恒发棉业有限责任公司 本公司供应商 11,503,018.10 一年以内 预付原材料款 鹤壁煤电股份有限公司 本公司供应商 9,275,536.68 一年以内 预付原材料款 郑州纺织机械股份有限公司 本公司供应商 7,408,614.08 一年以内 预付设备款 合计 - 63,820,938.98 - - （五）、 存货 1、存货分类 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 106,856,903.80 8,031,243.33 98,825,660.47 258,792,080.25 0.00 258,792,080.25 在产品 11,411,404.65 11,411,404.65 25,302,240.67 25,302,240.67 库存商品 270,856,145.29 28,378,813.33 242,477,331.96 275,301,099.08 337,199.99 274,963,899.09 周转材料 1,728,069.67 1,728,069.67 消耗性生物资产 合计 390,852,523.41 36,410,056.66 354,442,466.75 559,395,420.00 337,199.99 559,058,220.01 2、存货跌价准备 单位： （人民币）元 本期减少额 存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 114 原材料 8,031,243.33 8,031,243.33 在产品 库存商品 337,199.99 28,041,613.34 28,378,813.33 周转材料 消耗性生物资产 合计 337,199.99 36,072,856.67 0.00 0.00 36,410,056.66 （六）、无形资产 单位： （人民币）元 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 51,417,301.55 0.00 0.00 51,417,301.55 软件 744,711.06 0.00 0.00 744,711.06 土地使用权 50,672,590.49 0.00 0.00 50,672,590.49 二、累计摊销合计 1,217,710.48 1,395,543.72 2,613,254.20 软件 73,811.20 251,644.44 0.00 325,455.64 土地使用权 1,143,899.28 1,143,899.28 0.00 2,287,798.56 三、无形资产净值合计 50,199,591.07 -1,395,543.72 0.00 48,804,047.35 软件 670,899.86 -251,644.44 0.00 419,255.42 土地使用权 49,528,691.21 -1,143,899.28 0.00 48,384,791.93 四、减值准备合计 无形资产净额合计 50,199,591.07 -1,395,543.72 0.00 48,804,047.35 软件 670,899.86 -251,644.44 0.00 419,255.42 土地使用权 49,528,691.21 -1,143,899.28 0.00 48,384,791.93 115 第十二节 备查文件 1． 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2． 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3．报告期内在《中国证券报》、《证券时报》公开披露过的所有公司文件 董事长：陈玉林 新乡化纤股份有限公司董事会 2009 年 4 月 27 日 116