百利电气(600468)2008年年度报告

天津百利特精电气股份有限公司 600468 2008 年年度报告 - 52 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 3 二、公司基本情况 ...................................................................... 3 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 4 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 6 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 10 六、公司治理结构 ..................................................................... 15 七、股东大会情况简介 ................................................................. 18 八、董事会报告....................................................................... 19 九、监事会报告....................................................................... 31 十、重要事项......................................................................... 32 十一、财务会计报告 ................................................................... 37 十二、备查文件目录 .................................................................. 101 - 2 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 中审亚太会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人董事长张文利先生、主管会计工作负责人史祺先生及会计机构负责人（会计主管人 员）李军女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 天津百利特精电气股份有限公司 公司法定中文名称缩写 百利电气 公司法定英文名称 TIANJIN BENEFO TEJING ELECTRIC CO.,LTD. 公司法定代表人 张文利 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 何啸南 董事会秘书联系地址 天津市西青经济开发区民和道 12 号 董事会秘书电话 022-83962538 董事会秘书传真 022-83962538 董事会秘书电子信箱 benefo600468@126.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 刘敏 证券事务代表联系地址 天津市西青经济开发区民和道 12 号 证券事务代表电话 022-23979181 证券事务代表传真 022-83962538 证券事务代表电子信箱 see155@eyou.com 公司注册地址 天津市南开区南泥湾路 8 号 公司办公地址 天津市西青经济开发区民和道 12 号 公司办公地址邮政编码 300385 公司国际互联网网址 http://www.benefo.tj.cn 公司电子信箱 benefo600468@126.com 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 天津市西青经济开发区民和道 12 号 - 3 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 公司股票简况 股票上市交易 股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称 所 上海证券交易 A股 百利电气 600468 所 其他有关资料 公司首次注册日期 1999 年 9 月 23 日 公司首次注册地点 天津市南开区南开三纬路 63 号 公司变更注册日期 2005 年 2 月 21 日 公司变更注册地点 天津市南开区南泥湾路 8 号 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 中审亚太会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 北京市复兴路 47 号天行建大厦 22、23 层 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 24,543,842.18 利润总额 31,575,240.70 归属于上市公司股东的净利润 23,305,564.60 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,408,059.39 经营活动产生的现金流量净额 44,128,846.14 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 营业外收入－处置固定资产利得 3,418,173.15 非流动资产处置损益 7,319,303.99 营业外支出－处置固定资产损失 996,013.88 处置派克、精研股权收益 4,897,144.72 计入当期损益的政府补助，但与公司 正常经营业务密切相关，符合国家政 2,041,900.00 项目专利开发补贴 策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 - 4 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 营业外收入－废品收入 379,371.77 营业外收入－资产盘盈 172,358.66 营业外收入－无法支付债务 1,975,994.06 营业外收入－违约金 45,582.00 除上述各项之外的其他营业外收入 2,567,339.25 营业外收入－罚款、赔偿 97,747.28 和支出 营业外支出－罚款 10,684.08 营业外支出－罚款 61,145.61 营业外支出－捐赠支出 285.00 营业外支出－非常损失 31,599.83 少数股东权益影响额 -389,968.64 所得税影响额 -641,069.39 合计 10,897,505.21 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 618,874,330.99 804,509,690.92 -23.07 869,613,611.84 利润总额 31,575,240.70 51,760,726.90 -39.00 44,451,614.06 归属于上市公司股东的净利润 23,305,564.60 32,117,916.00 -27.44 22,461,280.74 归属于上市公司股东的扣除非 12,408,059.39 19,673,793.67 -36.93 1,422,529.89 经常性损益的净利润 基本每股收益（元／股） 0.0736 0.1014 -27.42 0.0851 稀释每股收益（元／股） 0.0736 0.1014 -27.42 0.0851 扣除非经常性损益后的基本每 0.0392 0.0621 -36.88 0.0054 股收益（元／股） 减少 2.4 个 全面摊薄净资产收益率（%） 5.30 7.70 5.05 百分点 减少 1.74 个 加权平均净资产收益率（%） 5.44 7.18 5.63 百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄 减少 1.9 个 2.82 4.72 0.32 净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后的加权平 减少 1.51 个 2.89 4.4 0.36 均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 44,128,846.14 115,909,824.55 -61.93 87,070,934.90 - 5 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 每股经营活动产生的现金流量 0.1393 0.3659 -61.93 0.3298 净额（元／股） 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 (%) 总资产 829,067,311.92 916,039,075.95 -9.49 870,136,766.04 所有者权益（或股东权益） 439,342,217.11 416,976,703.41 5.36 444,758,282.70 归属于上市公司股东的每股净 1.3868 1.3162 5.36 1.6847 资产（元／股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比 比例 发行 送 数量 金转 其他 小计 数量 例 (%) 新股 股 股 (%) 一、有限售条件 股份 1、国家持股 2、国有法人持股 175,828,938 55.5 -14,260,938 -14,260,938 161,568,000 51 3、其他内资持股 其中： 境内非国 有法人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人 持股 境外自然人持股 有限售条件股份 175,828,938 55.5 -14,260,938 -14,260,938 161,568,000 51 合计 二、无限售条件 流通股份 1、人民币普通股 140,971,062 44.5 14,260,938 14,260,938 155,232,000 49 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 140,971,062 44.5 14,260,938 14,260,938 155,232,000 49 股份合计 三、股份总数 316,800,000 100 0 0 316,800,000 100 - 6 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 2、限售股份变动情况 单位：股 本年解除 本年增加 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 限售股数 限售股数 天津液压机 控股股东股改 2008 年 12 月 8 械(集团)有 175,828,938 14,260,938 161,568,000 承诺 日 限公司 公司控股股东 天津液压机 有条件延长股 2011 年 7 月 1 械(集团)有 175,828,938 15,840,000 191,668,938 份限售期的特 日 限公司 别承诺 合计 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 有限售条件股份本期增加 15,840,000 股是由于公司控股股东天津液压机械（集团）有限公司承诺 自愿将其持有的本公司股份，其中包括 2007 年度已解禁获得上市流通权的 15,840,000 股，自 2008 年 7 月 1 日起连续有条件锁定三年。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 33,680 户 前十名股东持股情况 持股 持有有限 质押或冻 报告期 股东名称 股东性质 比例 持股总数 售条件股 结的股份 内增减 (%) 份数量 数量 天津液压机械(集团) 国有法人 60.50 191,668,938 无 有限公司 天津泰鑫实业开发有 未 国有法人 1.06 3,370,890 0 限公司 知 天津市机电工业控股 未 国有法人 1.00 3,168,357 0 集团公司 知 英国保诚资产管理 未 未知 0.35 1,097,064 0 (香港)有限公司 知 天津市机械工业物资 未 国有法人 0.27 842,724 0 总公司 知 未 张笑梅 境内自然人 0.18 567,000 0 知 未 周小妹 境内自然人 0.16 500,000 0 知 - 7 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 未 任有义 境内自然人 0.15 468,400 0 知 未 王喜云 境内自然人 0.13 396,069 0 知 未 黎朝 境内自然人 0.12 393,900 0 知 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股 股东名称 股份种类 份的数量 人民币普通 天津液压机械(集团)有限公司 30,100,938 股 人民币普通 天津泰鑫实业开发有限公司 3,370,890 股 人民币普通 天津市机电工业控股集团公司 3,168,357 股 人民币普通 英国保诚资产管理(香港)有限公司 1,097,064 股 人民币普通 天津市机械工业物资总公司 842,724 股 人民币普通 张笑梅 567,000 股 人民币普通 周小妹 500,000 股 人民币普通 任有义 468,400 股 人民币普通 王喜云 396,069 股 人民币普通 黎朝 393,900 股 公司发起人股东天津液压机械（集团）有限公司、 天津泰鑫实业开发有限公司、天津市机械工业物资 总公司为天津市机电工业控股集团公司的控股子 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司，属于证监会《上市公司股东持股变动信息披 露管理办法》规定的一致行动人。未知其他股东之 间关联关系。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 持有的有限售条 有限售条件股东名称 号 件股份数量 新增可上市交易股份数 可上市交易时间 量 天津液压机械(集团)有 1. 161,568,000 2010 年 12 月 8 日 161,568,000 限公司 天津液压机械(集团)有 2. 191,668,938 2011 年 7 月 1 日 191,668,938 限公司 - 8 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 限售条件 序号 有限售条件股东名称 1、公司全体非流通股股东承诺：自改革方案实施之日起十 二个月内，所持有的公司股份不上市交易或者转让。2、天 津液压机械（集团）有限公司作为唯一持有公司股份 5%以 上的非流通股股东，做出如下特别承诺：自改革方案实施 1. 天津液压机械(集团)有限公司 之日起二十四个月内，所持有的公司股份不上市交易或者 转让；自改革方案实施之日起二十四个月至三十六个月内， 通过证券交易所挂牌交易出售的公司股份数量占公司股份 总数的比例不超过 5%；自改革方案实施之日起五年内，持 有公司的股份数量不低于公司现有股份总数的 51%。 公司于 2008 年 7 月 1 日发布《公司控股股东有条件延长股 份限售期的特别承诺》（公告编号：2008-13）：液压集团 自愿将持有的百利电气股份（截止 2008 年 6 月 30 日已解 禁获得上市流通权的 15,840,000 股以及在 2011 年 6 月 30 日前陆续解禁并获得上市流通权的股份），自 2008 年 2. 天津液压机械(集团)有限公司 7 月 1 日起连续有条件锁定三年。锁定条件为：2011 年 7 月 1 日前，未能同时满足下列条件时，液压集团将不减持 所持有的百利电气股票。1、公司前一年度经审计的每股税 后利润不少于 0.6 元；2、公司股价不低于每股 25 元（锁 定期间遇除权、除息，该价格应相应调整） 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 主要经营摩托车及发 天津液压机械（集 吴树元 190,758,237 1995 年 12 月 27 日 动机、机床设备、铸 团）有限公司 件的制造等业务。 (2) 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 从事授权范围内的国 天津市机电工业控 有资产经营；机电产品 张文利 1,000,000,000 1995 年 12 月 5 日 股集团公司 的制造；各类商品、物 资的批发零售；仓储。 天津液压机械（集团）有限公司是天津市机电工业控股集团公司全资子公司。天津市机电工业控 股集团公司的上级单位为天津市国有资产监督管理委员会，为天津市人民政府国有资产监督管理部门。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 - 9 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:百万股 被授 持有 予的 年初 年末 本公 任期起止 限制 姓名 职务 性别 年龄 持股 持股 司的 股份增减数 日期 性股 数 数 股票 票数 期权 量 2006 年 3 月 24 日～ 张文利 董事长 男 54 0 0 0 0 0 2009 年 3 月 23 日 2006 年 3 月 24 日～ 史祺 董事 总经理 男 50 0 0 0 0 0 2009 年 3 月 23 日 2006 年 3 月 24 日～ 吴树元 董事 男 49 0 0 0 0 0 2009 年 3 月 23 日 2006 年 3 月 24 日～ 赵元荟 董事 女 54 0 0 0 0 0 2009 年 3 月 23 日 - 10 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 2006 年 3 月 24 日～ 方文森 独立董事 男 46 0 0 0 0 0 2009 年 3 月 23 日 2006 年 3 月 24 日～ 张玉利 独立董事 男 44 0 0 0 0 0 2009 年 3 月 23 日 2006 年 3 月 24 日～ 陈建国 独立董事 男 44 0 0 0 0 0 2009 年 3 月 23 日 2006 年 3 月 24 日～ 何啸南 董事会秘书 男 42 0 0 0 0 0 2009 年 3 月 23 日 2006 年 3 月 24 日～ 王德华 监事会主席 女 45 0 0 0 0 0 2009 年 3 月 23 日 2006 年 3 月 24 日～ 张克勤 监事 男 60 0 0 0 0 0 2009 年 3 月 23 日 2006 年 3 月 24 日～ 孙文志 监事 男 38 0 0 0 0 0 2009 年 3 月 23 日 2006 年 3 月 24 日～ 乔霖 副总经理 男 43 0 0 0 0 0 2009 年 3 月 23 日 2006 年 3 月 24 日～ 杨子 副总经理 女 36 0 0 0 0 0 2009 年 3 月 23 日 2006 年 3 月 24 日～ 梁燕 总工程师 女 52 0 0 0 0 0 2009 年 3 月 23 日 合计 / / / / / - 11 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内从 是否在 报告期被授予的股权激励情况 是否在股东 公司领取的 变动 公司领 单位或其他 姓名 报酬总额 原因 取报酬、 期末股 关联单位领 （万元）（税 可行权 已行权 行权价 津贴 票市价 取报酬、津贴 前） 股数 数量 （元） （元） 张文利 否 0 0 0 0 是 史祺 是 30 0 0 0 0 否 吴树元 否 0 0 0 0 是 赵元荟 否 0 0 0 0 是 方文森 是 4.25 0 0 0 0 否 张玉利 是 4.25 0 0 0 0 否 陈建国 是 4.25 0 0 0 0 否 何啸南 是 20 0 0 0 0 否 王德华 是 0 0 0 0 否 张克勤 否 0 0 0 0 是 孙文志 是 0 0 0 0 否 乔霖 是 20 0 0 0 0 否 杨子 是 20 0 0 0 0 否 梁燕 是 20 0 0 0 0 否 合计 / / 122.75 0 0 / / / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.张文利：曾任天津市电机研究所科研办副主任、党支部书记、副所长，天津市数传所党总支书记、 副所长，天津起重设备有限公司党委书记、董事长，天津市机电工业总公司总经理助理、副总经理、 党委常委，天津市机电工业控股集团公司总经理、党委副书记。现任天津市机电工业控股集团公司党 委书记、董事长，天津百利特精电气股份有限公司董事长。 2.史祺：曾任天津市设备维修工程联合公司总经理,天津市设备维修公司人事科科长、教育科科长，天 津市华津贸易公司经理。现任天津市百利电气有限公司董事长、总经理，天津百利特精电气股份有限 公司董事、总经理、党委书记。 3.吴树元：曾任天津硬质合金厂厂长，天津市森特超硬材料有限公司总经理，天津市鑫皓投资发展有 限公司副总经理、总经理。现任天津市机电工业控股集团公司副总经理，天津市鑫皓投资发展有限公 - 12 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 司党委书记、董事长，天津液压机械（集团）有限公司党委书记、董事长，兼任天津百利特精电气股 份有限公司董事。 4.赵元荟：曾任天津市机电工业总公司财务部部长。现任天津泰鑫实业开发有限公司董事长，天津泰 康实业有限公司董事长，大桥焊材集团有限公司董事，天津市鑫皓投资发展有限公司董事，天津市百 利天开电气有限公司董事，兼任天津百利特精电气股份有限公司董事。 5.方文森：曾任水利部海河水利委员会财务处助理会计师、审计处审计师，华北水利（天津）企业发 展有限公司总会计师，天津松德会计师事务所有限公司主任会计师，天津华夏松德有限责任会计师事 务所主任会计师。现任北京万隆松德有限责任会计事务所主任会计师，兼任天津百利特精电气股份有 限公司独立董事。 6.张玉利：南开大学国际商学院副院长，MBA 中心常务副主任，国际企业管理系系主任，天津市管理 学会副会长，兼任天津百利特精电气股份有限公司独立董事。 7.陈建国：南开大学国际经济研究所教授、副所长、博士生导师，南开大学泰达学院副院长，兼任天 津百利特精电气股份有限公司独立董事。 8.何啸南：曾任海南省证券公司天津营业部总经理，科润农业科技股份有限公司董事会办公室主任， 天津百利特精电气股份有限公司董事会办公室主任。现任天津百利特精电气股份有限公司董事会秘书。 9.王德华：曾任天津工具厂党委书记兼厂长，天津市低压电器公司经理兼党委副书记，天津市岛津液 压有限公司董事长，天津市百利纽泰克电气科技有限公司董事长。现任天津爱米斯机械有限公司董事 长，天津百利特精电气股份有限公司监事会主席。 10.张克勤：天津市机电工业控股集团公司资产部经理。自 1999 年 9 月起兼任天津百利特精电气股份 有限公司监事。 11.孙文志：曾任天津市百利电气有限公司总经理助理、办公室主任，天津百利康诚钢结构有限公司总 经理，天津百利特精电气股份有限公司办公室主任。现任天津百利特精电气股份有限公司总经理助理。 12.乔霖：曾任天津市机电进出口公司副总经理，约翰克兰（天津）有限公司副总经理，赣州特精钨钼 业有限公司常务副总经理，天津百利特精电气股份有限公司总经理助理。现任天津百利特精电气股份 有限公司副总经理。 13.杨子：曾任宁波凌志集团翻译，上海美欣塑胶制品有限公司投资管理部经理，上海千一教育有限公 司总经理，东睦粉末冶金有限公司公司办主任，天津百利特精电气股份有限公司总经理助理。现任天 津百利特精电气股份有限公司副总经理。 - 13 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 14.梁燕：曾任天津市低压电器公司检验科技术员、副科长、科长、总经理助理，天津市百利电气有限 公司副总经理，天津百利特精电气股份有限公司副总经理，天津市百利天开电器有限公司常务副总经 理。现任天津百利特精电气股份有限公司总工程师。 (二) 在股东单位任职情况 股东单位名 是否领取 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 报酬津贴 天津市机电 党委书记、董事 张文利 工业控股集 是 长 团公司 天津市机电 吴树元 工业控股集 副总经理 是 团公司 天津液压机 吴树元 械（集团）有 董事长 否 限公司 天津市机电 张克勤 工业控股集 资产部经理 是 团公司 天津泰鑫实 赵元荟 业开发有限 董事长 否 公司 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事报酬由董事会薪酬委员会拟定，经董事会审议通过后，报经股东大会审议决定。公司 高级管理人员报酬由薪酬委员会拟定，董事会审议决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司董事会年初核定考核指标和考核办法，年底按照考核评定程序进行绩效考核后确定其薪酬。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 张文利 是 吴树元 是 赵元荟 是 张克勤 是 - 14 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 陈浩 副总经理 工作调整 梁燕 副总经理 工作调整 聘任梁燕女士为公司总工程师；聘任杨子女士为公司副总经理。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 1,346 公司需承担费用的离退休职工人数 0 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 712 销售人员 181 技术人员 164 财务人员 43 行政人员 246 2、教育程度情况 教育类别 人数 硕士及以上 15 本科 243 专科 302 中专及以下 786 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 公司按照《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司股东大会规范意见》《上市公司章程 指引》、中国证监会[2007]第 28 号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和中国 证监会[2008]27 号《关于公司治理专项活动公告的通知》及天津证监局的有关通知等法律、法规及通 知的要求，持续深入开展公司治理专项活动，不断完善公司法人治理结构，提高公司治理水平。2008 年 7 月 17 日，公司召开三届三十二次董事会会议，审议通过了《天津百利特精电气股份有限公司公司 治理整改情况说明》。报告期公司治理情况如下： 1、股东和股东大会：公司股东享有法律、行政法规和《公司章程》规定的合法权利。公司治 - 15 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 理结构能够保证所有股东，特别是中小股东的利益，保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权、 表决权。报告期内，公司共召开一次股东大会，采用了网络投票方式，方便中小股东参与公司决策， 常年法律顾问单位律师现场见证并对其合法性出具法律意见书，会议的召集召开程序符合《公司法》、 《公司章程》的规定。 2、第一大股东与上市公司：公司第一大股东认真履行诚信义务，没有利用其特殊的地位谋取 额外的利益。公司与第一大股东在人员、资产、财务、机构和业务上做到了“五分开”。公司及时开 展了大股东及关联方资金占用自查自纠工作，不存在大股东占用公司资金的情形。 3、董事与董事会：公司董事会严格按照法律、法规及《公司章程》的规定行使职权，注重维 护公司和全体股东的利益。公司董事忠实、诚信、勤勉地履行职责。报告期内，公司共召开八次董事 会会议，董事会会议的召集、召开及表决程序均符合《公司章程》的规定。报告期内，公司董事会专 项委员会加强了履行职责。公司提名委员会对公司董事、高级管理人员聘任审查并出具书面意见。公 司制定了《独立董事年报工作制度》在年度报告编制期间，审计委员会对审计工作进行了督促、审阅 了公司财务会计报表，与年审注册会计师沟通，并召开了专门会议。公司薪酬与考核委员会召开会议 确定了公司高级管理人员 2008 年基本薪酬。董事会专项委员会职能及作用的发挥，推进了公司的科学 决策，提高了公司的治理水平。 4、监事与监事会：报告期内，公司共召开四次监事会会议，监事会会议的召集、召开及表决 程序均符合《公司章程》的规定。监事会本着对股东负责的精神，严格按照法律、法规及《公司章程》 的规定认真履行职责，依法、独立地对公司生产经营情况、财务状况以及公司董事、总经理和其他高 级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 5、相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户等其他利益相关者 的合法权益，公司能够关注所在地区的公益事业、环境保护等问题，重视公司的社会责任，力求公司 持续、健康、稳定的发展。 6、信息披露及透明度：报告期，为加强信息披露工作的管理，公司制订了《投资者关系管理 制度》，在满足法定披露要求的同时，向投资者提供真实、准确、完整的企业信息，确保所有股东享 有平等机会获得公司信息，2008 年 2 月 28 日，公司召开投资者见面会，参会投资者逾三十人，全年 共计接待投资者调研近百人。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 方文森 8 7 0 1 张玉利 8 7 0 1 陈建国 8 6 1 1 - 16 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 公司独立董事分别为财务、公司治理、经济等方面的专家，独立董事占公司董事会成员的三分之一以 上。2008 年，独立董事勤勉履行职责，对公司关联交易等事项发表了独立意见；对新任独立董事、董 事、高级管理人员的任职资格进行了审核，并发表了独立意见。本着对全体股东负责的态度，公司独 立董事认真积极的参加公司历次董事会会议，并发挥专长，为公司的长远发展和科学管理出谋划策， 对公司的经营提出了良好的意见与建议，对公司科学决策、规范运作以及公司发展起到了积极的作用， 切实地维护了广大中小股东的利益。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司拥有独立的研发、生产、销售体系和自主经营能力。与公司控股股东 业务方面独立情况 不存在任何业务控制或其他影响本公司业务独立的关系。 公司在劳动人事工资管理方面完全独立，总经理、副总经理及其他高级管 人员方面独立情况 理人员均在本单位领取薪酬。 公司拥有独立的生产系统及配套设施。工业产权、商标、专利和非专利技 资产方面独立情况 术等无形资产均由公司所有。 公司拥有健全的组织机构体系，董事会、监事会等决策、监督和执行机构。 机构方面独立情况 独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 公司具有独立的财务部门和人员配置。严格按照《企业会计准则》及相关 财务方面独立情况 财务法规建立了财务会计制度，帐务独立，单独开设银行账户，单独核算。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司董事会及管理层在不断完善公司法人治理结构的基础上，针对生产经营活动中所面临的各种风 险，坚持安全、稳健的经营方针，根据自身特点和管理需要，建立了一套较为完善的内部控制制度、 流程及操作细则，公司建立的内部控制规章制度覆盖了经营管理的各层面和各环节，并得到有效执行。 1、生产经营控制制度建立健全情况：公司制定了安全生产以及运行管理、财务核算制度、对外投 资管理、资产管理、效益报告及分析、资金管理规定、股东权益管理、利润及利润分配、结算管理、 应收账款管理、各类存货管理、基建工程管理、集中采购招投标管理、全面预算管理、人力资源管理、 生产经营信息统计等制度，为公司业务的正常进行和健康发展提供了有力保障。 2、财务管理控制制度建立健全情况：根据《会计法》《企业财务通则》等相关法规，公司建立了 完善的会计核算体系，制定了财产物资清查制度、财务会计分析制度、低值易耗品管理制度、会计电 算化内部管理制度、计量验收制度、内部稽核制度、内部牵制制度、会计人员岗位责任、股东资产、 货币资金、销售与收款、应收账款、原始凭证、账务处理程序、财务总监委派制等管理制度。 3、信息披露控制制度建立健全情况：公司制定了《信息披露管理制度》规范了信息披露和投资者 关系管理，确保公司及时、真实、准确、完整的披露对公司股票交易价格可能产生较大影响的信息。 - 17 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 同时，公司还制定了《重大事项内部报告制度》以确保对子公司信息收集和披露的统一管理，避免泄 露影响公司股票价格的信息，在母公司与子公司之间形成有效的信息传递机制和监控体系，公司在各 子公司均设有董事会秘书或董事会办公室管理员，负责子公司向母公司进行信息披露工作。 4、审计工作情况：公司建立了专门的内部审计部门，聘请有资质的审计人员从事公司内部审计工 作，内部审计人员对公司及子公司日常财务管理及重大事项进行监管，定期向董事长汇报监管工作。 公司同时制定了《内部审计制度》，规范内部审计工作。 5、2008 年董事会制定及完善的公司治理制度主要有：三届二十七次会议审议通过的《对外担保 管理制度》《独立董事年报工作制度》《内部审计制度》《审计委员会年报工作规程》《投资者关系 管理制度》《重大投资管理制度》及 2007 年度股东大会批准生效的《独立董事工作制度》《募集资金 管理办法》《董事会专业委员会议事规则》。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 根据年初制定的全年经营指标，公司对高级管理人员的分工重新进行调整，按照《公司高级管理人员 薪酬体系纲要》，公司内部已建立起高级管理人员的薪酬与其职责、贡献挂钩的激励机制，对高管人 员的考评，主要依据高管人员分工负责的子公司全年经营指标、管理目标的完成情况进行绩效考评， 并依据考评结果兑现高级管理人员绩效工资。 (七) 公司披露了履行社会责任的报告：详见年报附件。 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年年度股 2008 年 3 月 28 日 《中国证券报》、《上海证券报》 2008 年 3 月 31 日 东大会 - 18 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 公司 2007 年年度股东大会于 2008 年 3 月 28 日在天津市百利电气有限公司召开。会议由公司董事会召 集，会议通知事项公告于 2008 年 3 月 7 日《中国证券报》及《上海证券报》。出席本次会议并参加表 决的股东及经股东授权的代理人共计代表股份 215，428，950 股，占公司总股本的 68.00%。经出席会 议并参加表决的股东及股东代理人采取现场投票和网络投票相结合的方式逐项表决，审议通过（一） 非公开发行股票购买资产部分：《关于公司符合非公开发行股票基本条件的议案》、《公司非公开发 行股票方案的议案》、《公司非公开发行股份购买资产可行性分析的议案》、《公司前次募集资金使 用情况的说明》、《董事会关于本次发行对公司影响的讨论分析》、《关于签订附条件生效的股份认 购合同的议案》、《公司向特定对象发行股票购买资产暨重大关联交易的议案》、《公司提请股东大 会非关联股东批准天津机电控股集团免于发出要约收购申请的议案》、《提请股东大会授权董事会办 理本次非公开发行 A 股股票相关事项的议案》；（二）非公开发行股票募集资金部分：《关于公司符 合非公开发行股票基本条件的议案》、《公司非公开发行股票方案的议案》、《公司本次非公开发行 股份募集资金可行性分析的议案》、《董事会关于本次发行对公司影响的讨论分析》、《关于签订有 关协议、意向书的议案》、 《提请股东大会授权董事会办理本次非公开发行 A 股股票相关事项的议案》； （三）年度股东大会部分：《2007 年度董事会工作报告》、《2007 年度监事会工作报告》、《2007 年度财务决算报告》、《2007 年度利润分配方案》、《2007 年年度报告及 2007 年年度报告摘要》、 《关于续聘会计师事务所的议案》、《独立董事工作制度（讨论稿）》、《募集资金管理办法（讨论 稿）》、《董事会专业委员会议事规则（讨论稿）》、《设立董事会战略发展委员会的议案》。相关 公告见 2008 年 3 月 7 日、2008 年 3 月 22 日、2008 年 3 月 31 日《中国证券报》及《上海证券报》。 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、报告期经营情况回顾 （1）总体经营情况 2008 年公司经营层在董事会的科学决策和指导下，稳健经营、积极拓展市场、夯实内部管理基础。但 随着国际金融危机的蔓延，全球经济进入衰退状态，市场需求锐减，加之人力成本提高、原材料价格 大幅波动以及国家出口退税政策的调整等不利因素的影响，营业收入、利润出现大幅下滑。 报告期内，公司实现营业收入 618,874,330.99 元，比去年同期下降了 23.07% ，实现利润总额 31,575,240.70 元，实现归属于母公司的净利润 23,305,564.60 元，分别比去年同期下降了 39.00% 和 27.44% 。 （2）公司的主要优势、面临的困难及对策 ① 主要优势 公司拥有专利 143 项,其中发明专利 8 项,利用自有专利技术研发的 TW30-2000 万能式断路器 Ics=100%Icu=80kA,短时耐受电流 Icw=65 kA (1S)，达到国际先进水平；自主研发的 TM40H 系列智能 型塑料外壳式断路器 Ics=100%Icu=65kA，具有模块化安装结构，体积小、保护功能齐全、可通讯等特 点，达到国际先进水平；拥有 3 项发明专利的 TQ30V 自动转换开关系列，最大额定电流达到 6300 安培， - 19 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 功能强大，为国内最大系列自动转换开关系列，获得国家级新产品称号；自主研发的 TR40 过栽保护继 电器,额定电流达到 1000A,具有智能化、保护精度高、保护值现场可调等特点，可与接触器模块化组 合，形成综合马达保护器，达到国际先进水平；拥有自主知识产权的低压电器产品自动检测系统，精 度高、速度快，使出厂产品实现 100%自动检测，保证了产品的质量稳定性，达到国际先进水平；公司 产品具有稳定、可靠的质量，产品曾用于神舟飞船发射基地自动化控制设备、北京奥运会各比赛场馆 供电设备，得到了用户的认可，低压元件产品被中国电器工业协会认定为质量可信产品；公司作为滨 海新区经济圈内的唯一从事电气设备生产的上市公司，随着滨海新区开发开放工作不断深入，区位优 势明显；同时，公司拥有一支由博士、硕士等专业人士组成的年富力强的管理团队。 ② 面临的困难及对策 目前，金融危机的影响仍在延续，市场萎缩，订单减少；许多行业基建规模缩减，暂停或终止在建项 目，产品竞争加剧，市场开拓难度加大；劳动用工成本偏高。 针对以上情况，公司采取一系列的措施积极应对，强化营销龙头作用，千方百计拿订单；通过新产品 的研发，优化产品结构，提高产品的科技含量；缩减预算，压缩非经营性开支，认真分析原材料、外 协加工市场，最大限度降低采购成本。 (3)公司资产和利润构成变动情况 报告期末，公司应收票据期末数较年初数减少 10,836,051.30 元，下降 51.62%的原因主要是由于 公司将收到的应收票据及时背书转让。 报告期末，公司在建工程期末数较年初数减少 9,335,557.40 元，下降 94.70%的原因主要是由于 子公司天津百利康诚钢结构有限公司西青厂房本报告期内达到预定可使用状态，转入固定资产。 报告期末，公司开发支出期末数较年初数增加 5,354,759.93 元，增长 267.74%的原因主要是由于 公司新一代超级智能低压框架断路器项目和子公司天津市百利高压电气有限公司 126kv 气体绝缘金属 封闭开关设备（GIS）项目开发支出增加所致。 报告期末，公司应付票据期末数较年初数减少 12,648,000.00 元，下降 95.47%的原因主要是由于公司 以应付票据方式的结算减少。 报告期末，公司预收款项期末数较年初数减少 10,604,516.02 元，下降 62.64%的原因主要是由于 销售的库存商品风险及报酬已经转移，将收取的货款转入营业收入。 报告期末，公司应交税费期末数较年初数减少 11,437,413.20 元，下降 85.49%的原因主要是由于 本报告期内上缴增值税和企业所得税。 报告期末，公司营业税费本期数较上年同期数减少 2,796,220.84 元，下降 50.09%的原因主要是由 于应交增值税减少而导致城市维护建设税、教育费附加减少以及本期关税减少。 报告期末，公司资产减值损失本期数较上年同期数减少 4,100,049.57 元，下降 347.84%的原因主要 是由于期末应收款项减少而导致计提的坏账准备减少。 报告期末，公司投资收益本期数较上年同期数增加 5,034,259.28 元，增长 38.26%的原因主要是由 于公司本报告期内处置派克特精液压（天津）有限公司及天津市精研工程机械传动有限公司的股权取 得收益所致。 - 20 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 报告期末，公司营业外收入本期数较上年同期数增加 3,106,096.88 元，增长 61.81%的原因主要是 由于本年度非流动资产处置利得和收到政府补助增加。 报告期末，公司营业外支出本期数较上年同期数增加 367,894.82 元，增长 50.27%的原因主要是由 于本年度非流动资产处置损失增加。 (4)主要参控股公司情况 ①天津市百利电气有限公司：有限责任公司，2001 年 11 月 1 日注册成立。法定代表人：史祺，注册 资本：4330 万元，本公司的权益比例为 100%。经营范围：电器设备元件、低压开关板、控制屏、照明 配电箱、传动控制装置制造、销售；货物运输。 报告期末总资产 17，423.91 万元，净资产 10，175.42 万元。报告期末营业收入 13，154.73 万元， 利润总额 1，297.98 万元，净利润 1，080.88 万元。 ②天津百利康诚钢结构有限公司：有限责任公司，1995 年 4 月 21 注册成立。法定代表人：史祺，注 册资本：港币 1,763.69 万元，公司权益比例为 75%。经营范围：金属结构制造、装饰、安装，电梯内 外金属装潢及相关产品制造销售；机械式停车设备及停车场专用设备的设计、制造、安装、改造、装 饰、维修等相关产品业务。 报告期末总资产 8，086.52 万元，净资产 3，235.39 万元。报告期末营业收入 5，564.29 万元，利润 总额 545.49 万元，净利润 408.10 万元。 ③天津市百利天开电器有限公司：有限责任公司，2002 年 11 月 27 日注册成立。法定代表人：杨子， 注册资本 8318.44 万元，公司的权益比例为 70.44%。经营范围：高低压电器成套设备、高压电器元件 制造、销售、安装、加工修理修配及出口业(进口商品分销业务)技术咨询、技术服务 报告期末总资产 10，181.07 万元，净资产 8，311.33 万元。报告期末营业收入 4，400.55 万元，净利 润-632.18 万元。 ④天津市百利纽泰克电气科技有限公司：有限责任公司，法定代表人：苗文全，注册资本 799.6 万元， 公司权益比例为 63.98%。经营范围：高效能技术开发、咨询、服务、转让及相关产品的制造、销售； 变压器、互感器制造；计算机、仪器仪表、电讯器材、办公设备、输配电及控制设备、化工产品、化 工原料批发兼零售 报告期末总资产 8，130.84 万元，净资产 3，294.81 万元。报告期末营业收入 10，351.27 万元，利 润总额 998.18 万元，净利润 848.68 万元。 ⑤赣州特精钨钼业有限公司：有限责任公司，1996 年 10 月 17 日在江西赣州市注册成立，法定代表人： 杨子，注册资本：5,131.65 万元，公司权益比例为 51.676%。经营范围：生产、销售、进出口钨酸钠、 仲钨酸钠、蓝钨、黄钨、钨粉、钨条、碳化钨粉、钨合金料、钼酸铵、钼粉、钼条、硬质合金。 报告期末总资产 13，251.52 万元，净资产 9，548.50 万元。报告期末营业收入 28，816.16 万元，利 润总额 148.41 万元，净利润 59.21 万元。 ⑥天津岛津液压有限公司：有限责任公司，1994 年 8 月 24 日注册成立，法定代表人：水野实，注册 资本：3,479.86 万元，公司权益比例为 50%。经营范围：开发、生产、销售液压齿轮泵、比例、伺服 - 21 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 液压阀及其相关的液压产品。 报告期末总资产 5，031.37 万元，净资产 4，405.78 万元。报告期末营业收入 4，465.82 万元，利润 总额 286.98 万元，净利润 211.68 万元。 ⑦天津市特变电工变压器有限公司：有限责任公司，1999 年 7 月 28 日注册成立。法定代表人：史祺， 注册资本：6000 万元，公司权益比例为 45%。经营范围：机电一体化、能源技术、新材料、环保技术 及产品的开发、咨询、服务、转让；机械设备、电器设备、五金、化工、民用建材批发兼零售；变压 器、金属波纹板材制造。 报告期末总资产 33，544.42 万元，净资产 16，755.93 万元。报告期末营业收入 29，033.68 万元，利 润总额 2，857.65 万元，净利润 2，417.90 万元。 ⑧天津市特变电工有限公司：有限责任公司，2007 年 10 月 26 日注册成立。法定代表人：史祺，注册 资本：12000 万元，公司权益比例为 45%。经营范围：变压器制造；技术研发、咨询、服务、转让（机 电一体化、能源技术、新材料、环保技术及产品）；机械设备、电器设备、五金、化工、民用建材、 金属材料批发兼零售；从事国家法律法规允许的进出口业务。 报告期末总资产 15，608.75 万元，净资产 11，950.90 万元。报告期末利润总额 163.64 万元，净利润 119.32 万元。 2、 对公司未来发展的展望 （1）公司所处行业的发展趋势及公司的发展机遇 电力行业作为国民经济可持续发展的重要物资基础，在扩大内需、推动经济增长等方面作用显著，为 应对国际金融危机，稳定宏观经济环境，国家推出了四万亿经济刺激方案，主要集中在铁路、公路、 电力等基础设施建设方面，受国家经济规模扩大的影响，输配电行业将迎来新的发展机遇。同时，随 着滨海新区开发开放工作进一步深化，百万吨乙烯、千万吨炼油、空客 A320 大飞机、新一代运载火箭、 300 万吨造船等大项目陆续落户滨海新区，今后 3 年，滨海新区将加快建设上述项目，总投资 7000 多 亿元，并将完成基础设施投资 3000 亿元左右。公司作为滨海新区经济圈内的唯一从事电气设备生产的 上市公司，作为天津市重点输配电企业，拥有从中高压开关设备、中低压电气元件，高压互感器和干 式变压器等产品构成的完整的电气设备产业链，借助滨海新区开发开放所带来的更大市场空间和合作 空间，将为公司提供难得的发展机遇。 (2)公司面临的风险因素分析及应对措施 宏观经济环境风险：公司所处的输配电行业的发展受国家的行业政策和宏观调控政策影响较大，在目 前应对金融危机、扩大内需的背景下，电网建设规模的扩大将会带动输配电行业的发展。从当前国际 和国内的经济环境看，国际金融危机可能进一步恶化和蔓延，造成部分企业倒闭或减产，对工业用电 的需求减少，市场进一步萎缩，对公司产品市场形成一定的冲击。公司将通过扩大规模、优化产品、 协同发展等方式降低宏观经济对公司的不良影响。 行业竞争风险：公司输配电设备产品多为 11 万千伏以下，属于充分竞争行业，面临着国际、国内同行 竞争的压力，由于国家加大对电力等基础设施的投资力度，越来越多的企业转而投资输配电设备，从 而造成竞争加剧，行业的利润率可能进一步下降。公司将积极提升产品到具有较高技术壁垒的中高端 - 22 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 市场，减少市场竞争加剧对公司的直接影响。 原材料价格波动风险：随着国家在铁路、公路等基础设施方面的投资，对于钢材、铜、铁等基础原材 料的需求将逐步增加，可能会造成上述原材料价格的不断上涨，导致公司作为设备制造企业的成本上 升，对公司的财务状况造成影响。公司将通过提高生产效率、提升产品质量，与供应商约定价格调整 条款等措施最大限度减少成本上涨给公司带来的业绩压力。 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 分行业或 营业利润率比 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 分产品 上年增减（%） (%) 减（％） 减（％） 分行业 减少 1.71 个 钨钼制品 284,417,147.27 271,584,166.29 4.51 -32.64 -31.41 百分点 高、低压 增加 5.27 个 261,839,660.28 176,549,585.20 32.57 -16.83 -22.87 电器 百分点 观光梯及 减少 8.22 个 55,595,979.15 44,602,865.06 19.77 7.11 19.33 配套产品 百分点 分产品 减少 1.71 个 钨钼制品 284,417,147.27 271,584,166.29 4.51 -32.64 -31.41 百分点 高、低压 增加 5.27 个 261,839,660.28 176,549,585.20 32.57 -16.83 -22.87 电器 百分点 观光梯及 减少 8.22 个 55,595,979.15 44,602,865.06 19.77 7.11 19.33 配套产品 百分点 (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 天津地区 317,435,639.43 -13.44 江西赣州地区 284,417,147.27 -32.64 2、同公允价值计量相关的内部控制制度情况 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 3、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 - 23 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 4、对公司未来发展的展望 (1) 新年度经营计划 收入 费用 计划 计划 新年度经营目标 为达目标拟采取的策略和行动 (亿 (亿 元) 元) 2009 年，要深入挖 ① 以市场为导向，抢抓订单，在巩固老客户的同时，加大市场开 掘现有企业的潜 拓力度，开发新市场、新客户； 力，牢牢把握机遇， ② 加大研发投入，不断提升自主创新能力，针对市场需求加快新 提升公司业绩。同 产品研发速度，优化产品结构，提高市场占有率； 时，在控股股东和 ③ 进一步深化企业内部管理，提升品质，从采购、生产等环节着 实际控制人的支持 手，压缩不必要的开支，全面降低成本，提高竞争力； 下，将继续进行产 ④ 认真抓好应收账款和存货的控制，提高企业的运营质量，防范 业布局调整，购买 经营风险； 和增持有竞争力企 ⑤ 完善内部控制体系，实行持续、有效的内部控制监督管理，提 业的股权，提高资 升公司治理水平； 产质量和企业核心 ⑥ 大胆培养、使用新人，利用目前人员招聘的的有利时机，做好 竞争力，实现公司 营销、技术、财务等方面人才的招聘工作；同时，引进高水平、 在机电设备制造领 高素质的职业经理人加盟公司经营团队，解决公司发展所面临的 域的多元化发展。 人才短缺问题。 (2) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (3) 资金需求、使用计划及来源情况 资金成本及 资本支出承诺 合同安排 时间安排 融资方式 资金来源安排 使用说明 根据 2009 年经营计 划，公司充分利用资 本市场各种融资方式 筹措资金，包括：银 行贷款、自有资金、 股权融资等。 (二) 公司投资情况 单位:元 币种:人民币 报告期内公司投资额 23,070,778.00 报告期内公司投资额比上年增减数 -53,854,018.18 报告期内公司投资额增减幅度(%) -70.01 被投资的公司情况 占被投资公司权益的比例 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 (%) 高低压电器成套设 备、高压电器元件制 造、销售、安装、加 天津市百利天开电器有 工修理修配及出口 70.44 收购 8.68%股权已完成 限公司 业(进口商品分销业 务)技术咨询、技术 服务 - 24 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 高低压电器成套设 备、高压电器元件制 公司董事会三届二十一 造、销售、安装、加 次会议审议通过对其增 天津市百利天开电器有 工修理修配及出口 70.44 资 2,817.6 万元，截止 限公司 业(进口商品分销业 报告期末公司已出资 务)技术咨询、技术 1,858.48 万元。 服务 1、募集资金总体使用情况 单位:万元 币种:人民币 募集年 募集方 募集资 本年度已使用募 已累计使用募 尚未使用募 尚未使用募集资 份 式 金总额 集资金总额 集资金总额 集资金总额 金用途及去向 首次 2001 18,620 18,220 400 银行存款 发行 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 变更 未达 原因 是否 是否 到计 及募 是否 实际 产生 承诺项目 拟投入 符合 项目 预计 符合 划进 集资 变更 投入 收益 名称 金额 计划 进度 收益 预计 度和 金变 项目 金额 情况 进度 收益 收益 更程 说明 序说 明 新型农机 用成套液 否 6,015 6,015 是 压件技术 改造 静液压传 动系统技 是 2,960 术改造 电液比例 控制阀技 是 2,500 术改造 出资组建 北方高科 技环保装 是 5,500 备股份有 限公司 稻麦两用 联合收割 机静液压 是 1,200 驱动底盘 研制 补充流动 否 445 445 资金 合计 / 18,620 6,460 / / / / / / - 25 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 （1）新型农机用成套液压件技术改造 项目计划投资 8515 万元，其中固定资产投资 8000 万元，流动资金 515 万元。计划使用募集资金 6015 万元，银行贷款 2500 万元。 该项目已于 2003 年 12 月竣工投产。项目设计及批复的改造内容“新增卧、立式加工中心、数控车 床、三坐标测量仪、热处理生产线等关键设备共 89 台套（含 6 台进口设备），新建铸铝厂房 2848 平 方米”已全部完成。 项目实际完成固定资产投资 6123.31 万元，投入流动资金 515 万元，合计 6638.31 万元，其中使用 募集资金 6015 万元。 项目投产后，对加快公司液压件新产品开发，提高产品关键工序的零件质量提供了可靠保证，并对 提高公司整体工艺装备水平，促进产品产量的提高和销售收入的增加起到明显的促进作用。 （2）静液压传动系统技术改造 该项目系在 《稻麦两用联合收割机静液压底盘研制》基础之上的产业化项目，两个项目存在前后接 续关系。组织者中国农业机械研究院及其他有关单位在前端研制项目《稻麦两用联合收割机静液压底 盘研制》的工作进度不一致，导致研制项目整体进展缓慢。因项目相关的国家机构变化，国家拨款的 后续资金无法落实，加之项目不适应国情，承担项目的中国农业机械化科学研究院等单位均已取消了 此项目的实施。故《静液压传动技术改造》项目已无法继续实施。 2005 年 5 月 26 日公司二○○四年年度股东大会决定，变更《静液压传动技术改造》项目 2960 万元 募集资金投向，用于受让天津市特变电工变压器有限公司 45％股权。相关公告见 2005 年 4 月 26 日和 2005 年 5 月 27 日的《中国证券报》及《上海证券报》。 （3）电液比例控制阀技术改造 该项目计划使用募集资金 2500 万元。电液比例控制阀技术是超前研制的机电一体化高新产品产业化 项目，加工和测量技术难度高、投资大。从实际情况看，国产比例阀产品可靠性差，市场绝大部分被 外商占有，市场还有待进一步开发，开发和生产电液比例阀有较大的技术和市场风险，对此公司采取 了谨慎的做法。 2004 年 5 月 17 日召开的公司二○○三年年度股东大会变更该项目 2500 万元募股资金的投向，其中 2100 万元用于对本公司控股子公司“天津市百利低压电器有限公司” 的增资，400 万元用于对控股子 公司“天津市百利天开电器有限公司”的增资。相关公告见 2004 年 4 月 16 日和 2004 年 5 月 18 日的 《中国证券报》及《上海证券报》。 （4）出资组建北方高科技环保装备股份有限公司 该项目原计划使用募集资金 5500 万元。该项目合作方天津市二通阀门集团有限公司、天津市阀门 厂、天津市换热装备总厂和天津市塘沽阀门厂进行了企业改制重组，该四家企业并入新设立的“天津 百利环保装备集团有限公司”，合作主体发生了变化。 原拟设立企业实施的 “环保工程高技术管道控制设备产业化技术改造”项目，已经国家发展计划委 员会以“计办产业[2001]1339 号”批准变更由“天津百利环保装备集团有限公司”实施，项目实施主 体发生了变化。 - 26 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 鉴于上述原因，该部分募集资金无法按原计划使用。2002 年 8 月 26 日召开的公司二○○二年临时 股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投向的议案》，决定撤消该项目。会议决议事项公告于 2002 年 8 月 27 日《中国证券报》及《上海证券报》。 （5）稻麦两用联合收割机静液压驱动底盘研制 项目计划投资 1440 万元，其中使用募集资金 1200 万元，国家拨款 240 万元。该项目是国家技术创 新开发项目，由中国农业机械化科学研究院主办，本公司等三家企业参加。项目可行性报告经国家经 贸委“国经贸厅计（1999）327 号”批准，于 2000 年 10 月开始启动，项目起止年限为 2000 年 10 月 至 2002 年 10 月。 公司承担的 HTS37 静液压驱动装置样机研制成功，使用资金为项目第一批国家拨款资金 50 万元。 但因项目相关的国家机构变化，国家后续资金无法落实，加之项目不适应国情，其他承担单位均已取 消了此项目的继续实施。 2005 年 5 月 26 日公司二○○四年年度股东大会决定，变更《稻麦两用联合收割机静液压驱动底盘 研制》项目 1200 万元募集资金投向，用于公司电器产品的技术研发和技术改造投资。相关公告见 2005 年 4 月 26 日和 2005 年 5 月 27 日的《中国证券报》及《上海证券报》。 3、募集资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币 是否 是否 未达到 变更项 变更项 变更后的项 对应的原 实际投 符合 产生收 项目 符合 计划进 目拟投 目的预 目名称 承诺项目 入金额 计划 益情况 进度 预计 度和收 入金额 计收益 进度 收益 益说明 出资组建 投资天津市 北方高科 百利低压电 技环保装 2,598 2,598 是 1060 是 器有限公司 备股份有 限公司 出资组建 投资赣州特 北方高科 精钨钼业有 技环保装 2,902 2,902 是 607 是 限公司 备股份有 限公司 增资天津市 电液比例 百利低压电 控制阀技 2,100 2,100 是 是 器有限公司 术改造 增资天津市 电液比例 百利天开电 控制阀技 400 器有限公司 术改造 稻麦两用 联合收割 电器产品研 机静液压 1,200 1,200 是 是 发技改 驱动底盘 研制 受让天津市 静液压传 2,960 2,960 是 611 是 特变电工变 动系统技 - 27 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 压器有限公 术改造 司 45％股 权 合计 / 12,160 11,760 / / / / / （1）投资天津市百利低压电器有限公司 2002 年 8 月 26 日公司二○○二年临时股东大会审议通过了《关于对天津市百利低压电器有限公司 增资的议案》，决定以募集资金 2598 万元对天津市百利低压电器有限公司进行投资。有关议案及决议 的公告详见 2002 年 7 月 27 日和 2002 年 8 月 27 日的《中国证券报》及《上海证券报》。 天津市百利低压电器有限公司于 2004 年 10 月更名为天津市百利电气有限公司。关于该公司的介绍 参见“报告期内公司总体经营情况” 中的“公司主要参控股公司经营情况”的相关内容。 （2）投资赣州特精钨钼业有限公司 2002 年 11 月 15 日公司二○○二年第二次临时股东大会审议通过了《关于投资南方有色的议案》， 批准了《关于赣州南方有色金属冶炼厂增加注册资本和股东出资转让协议》，决定以 3472 万元（其中 募集资金 2902 万元）对赣州南方有色金属冶炼厂（以下简称：南方有色）进行投资。有关议案及决议 公告详见 2002 年 10 月 15 日和 2002 年 11 月 16 日的《中国证券报》及《上海证券报》。 南方有色增加注册资本及股东转让出资的工商变更登记已于 2002 年 11 月 20 日完成，同时南方有 色更名为赣州特精钨钼业有限公司。 关于赣州特精钨钼业有限公司的介绍参见“报告期公司总体经营情况” 中的“公司主要参控股公 司经营情况”的相关内容。 （3）增资天津市百利低压电器有限公司 2004 年 5 月 17 日召开的公司二○○三年年度股东大会决定以募集资金 2100 万元对本公司控股子 公司天津市百利低压电器有限公司增加投资。增资完成后该公司注册资本由 4330 万元增加至 6430 万 元，本公司的权益比例为 95.83％。相关公告见 2004 年 4 月 16 日和 2004 年 5 月 18 日的《中国证券 报》及《上海证券报》。 （4）增资天津市百利天开电器有限公司 2004 年 5 月 17 日召开的公司二○○三年年度股东大会决定以募集资金 400 万元对控股子公司天津 市百利天开电器有限公司增加投资。该公司股东共同增资完成后，其注册资本由 1000 万元增加至 1640 万元，本公司的权益比例将为 59.45％。相关公告见 2004 年 4 月 16 日和 2004 年 5 月 18 日的《中国 证券报》及《上海证券报》。 （5）电器产品研发技改 2005 年 5 月 26 日公司二○○四年年度股东大会决定，变更《稻麦两用联合收割机静液压驱动底盘 研制》项目 1200 万元募集资金投向，用于公司电器产品的技术研发和技术改造投资。相关公告见 2005 年 4 月 26 日和 2005 年 5 月 27 日的《中国证券报》及《上海证券报》。 （6）受让天津市特变电工变压器有限公司 45％股权 - 28 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 2005 年 5 月 26 日公司二○○四年年度股东大会决定，变更《静液压传动技术改造》项目 2960 万 元募集资金投向，用于受让天津市特变电工变压器有限公司 45％股权。相关公告见 2005 年 4 月 26 日 和 2005 年 5 月 27 日的《中国证券报》及《上海证券报》。 根据公司与天津市机电工业控股集团公司签订的《出资转让协议》，天津市特变电工变压器有限公 司 45％股权的转让价格为 3786.20 万元。此次股权转让的产权市场交易程序于 2005 年 6 月 16 日完成。 关于天津市特变电工变压器有限公司的介绍参见“公司总体经营情况” 中的“主要参控股公司情 况”的相关内容。 4、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 天津市百利天开电器有限 448.6 已完成 公司 天津市百利天开电器有限 2,817.6 未完成 公司 合计 3,266.2 / / （1）天津市百利天开电器有限公司。公司出资 448.6 万元收购控股子公司——天津市百利天开电器有 限公司 8.68%股权，已完成。 （2）天津市百利天开电器有限公司。公司出资 2,817.6 万元投资该项目，未完成。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息 决议刊登的信息披 会议届次 召开日期 决议内容 披露报纸 露日期 董事会三届二十 中国证券报、上海 2008 年 2 月 2 日 2008 年 2 月 5 日 七次会议 证券报 董事会三届二十 中国证券报、上海 2008 年 2 月 16 日 2008 年 2 月 20 日 八次（临时）会议 证券报 董事会三届二十 审议公司相关管 中国证券报、上海 2008 年 3 月 24 日 九次（临时）会议 理人员的调整 证券报 董事会三届三十 中国证券报、上海 2008 年 4 月 21 日 2008 年 4 月 23 日 次会议 证券报 董事会三届三十 中国证券报、上海 2008 年 6 月 10 日 2008 年 6 月 12 日 一次（临时）会议 证券报 董事会三届三十 中国证券报、上海 2008 年 7 月 17 日 2008 年 7 月 19 日 二次（临时）会议 证券报 董事会三届三十 中国证券报、上海 2008 年 7 月 28 日 2008 年 7 月 30 日 三次会议 证券报 董事会三届三十 中国证券报、上海 2008 年 10 月 27 日 2008 年 10 月 29 日 四次会议 证券报 - 29 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司 2008 年 3 月 28 日召开 2007 年年度股东大会，审议通过《2007 年度利润分配方案》，2007 年不 进行现金分红和资本公积金转增股本。审议通过《提请股东大会授权董事会办理本次非公开发行 A 股 股票相关事项的议案》，公司董事会就关于重大资产购买及发行股份购买资产实施进程及时进行了披 露（见 2008 年 10 月 6 日《中国证券报》和《上海证券报》）。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 2008 年审计委员会在公司董事会的领导下，勤勉尽责，各位委员积极参与并指导公司财务政策及《关 联交易管理制度》、《对外担保管理制度》等制度的制定工作，在本次年度审计工作中，审计委员会 按照《审计委员会年报工作规程》的要求，在年审会计师进场前提前审阅了公司编制的财务会计报表， 认为公司的财务会计报表能真实、公允地反映公司的财务状况以及经营成果和现金流量。在年审会计 师进场前，审计委员会与年审会计师进行沟通，协商确定了年度审计工作的时间安排，年审会计师进 场后，审计委员会与其不断加强沟通，督促其按时提交审计报告，并就审计初步意见与年审会计师进 行了第二次沟通。在会计师事务所出具正式审计报告后，审计委员会对年报审计工作做出总结报告， 同意将公司年度财务报告提交董事会审议。同时，做出下年度续聘中审亚太会计师事务所有限公司的 决议：中审亚太会计师事务所有限公司在 2008 年度审计工作中认真履行审计职责，能够及时准确地完 成 2008 年度审计工作，审计报告客观、公允地反映公司 2008 年度财务状况和经营成果。建议董事会 续聘中审亚太会计师事务所有限公司作为公司 2009 年度财务审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 报告期内，薪酬与考核委员会认真工作，勤勉尽责，审核了公司的薪酬管理制度。对在公司 2008 年度 报告中披露的董事、监事、高级管理人员的薪酬进行核查后认为：公司 2008 年度报告中披露的董事、 监事、高级管理人员薪酬与实际领取情况一致。 (五) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 由于公司 2009 年将继续对新一代超级智能低压框架断 路器项目进行开发研制，此外，随着 126kv 气体绝缘金 属封闭开关设备（GIS）项目的推进，为使其具备工厂 化生产条件，公司将投资兴建高标准的生产厂房。同时， 公司将继续开发具有市场前景的新项目，为实现公司可 持续发展提供储备。因此，2009 年资金需求量较大，为 保证公司更好地经营发展，本年度公司不进行现金分红 和资本公积金转增股本。 - 30 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 年 0 23,387,217.23 0 2006 年（原会计准 26,400,000.00 26,523,634.41 99.53 则） 2007 年 0 32,117,916.00 0 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 审议通过了《2007 年度监事会工作报告》、《关 于按新会计准则处理应付职工薪酬结余的议案》、 《2007 年度财务决算报告》、《2007 年度利润分 监事会三届十次会议于 2008 年 2 月 2 日在公司召 配方案》、《2007 年年度报告》及《2007 年年度 开 报告摘要》、《关于续聘会计师事务所的议案》、 《关于继续执行的 议案》、《天津百利特精电气股份有限公司内部 审计制度》 监事会三届十一次会议于 2008 年 4 月 21 日在公 审议通过了《2008 年第一季度报告》 司召开 监事会三届十二次会议于 2008 年 7 月 28 日在公 审议通过了《2008 年半年度报告》及《2008 年半 司召开 年度报告摘要》 监事会三届十三次会议于 2008 年 10 月 27 日在公 审议通过了《2008 年第三季度报告》 司召开 2008 年度，公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》赋予的职责和权 力，依法运作、认真履职。公司监事会全年共召开监事会会议 4 次，列席历次董事会会议，参加历次 股东大会，听取公司各项重要提案和决议，了解公司各项重大事项的决策情况，对决策程序进行监督， 掌握公司经营成果，履行监事会的知情、监督和检查职能。 1、对公司董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见； 2、对公司高管人员履行职务情况进行监督； 3、对公司重大事项决策进行监督； 4、检查公司财务； 5、对公司重大资产收购项目进行监督； 6、对公司关联交易情况进行监督。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会列席了历次董事会会议、参加了历次股东大会，根据《上市公司治理准则》等 法律法规及《公司章程》的相关规定，对决策程序、决策行为、管理制度、决议事项等进行了监督。 公司监事会认为：本年度，公司董事会的决策程序和决策行为符合《公司法》和《公司章程》的有关 - 31 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 规定；公司按照中国证监会和上海证券交易所的要求，已建立了较为完善的公司治理结构和内部控制 制度，有效地控制了企业风险；公司董事会、经理层做出的各项决议，都是以公司利益最大化为目标， 是符合公司发展需要的。 报告期内，公司监事会对公司股东大会决议的执行情况及公司董事、高级管理人员的尽职情况进行了 监督。公司监事会认为：公司董事会能够按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》及《公司 章程》的有关规定进行规范运作，认真执行股东大会的决议和授权，公司的各项决策能够按合法的程 序进行；同时公司独立董事及董事会专项委员会发挥了积极的作用，董事会决策科学化、合理化、民 主化水平进一步提高；公司董事、高级管理人员在履行职权时，做到了勤勉尽责，监事会未发现其违 反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会认真检查了公司的财务制度和财务管理情况，审议了公司 2008 年第一季度、2008 年半年 度、2008 年第三季度及 2008 年年度财务报告，公司监事会认为：公司财务管理规范有序、制度健全、 管理完善；公司财务报告的内容及格式严格按照国家财政法规、中国证监会及新企业会计准则的相关 规定进行编制。 中审亚太会计师事务所有限公司为公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，审计意 见客观、真实、公正地反映了公司 2008 年度的财务状况和经营成果。监事会同意其所出具的标准无保 留审计意见。 (四) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 公司监事会对公司 2008 年度收购、出售资产情况进行了监督，认为公司重大收购、出售资产均履行了 董事会的决策程序，收购、出售资产的交易价格合理，未发现内幕交易、损害股东权益特别是中小股 东的权益和造成公司资产流失的行为，收购资产涉及关联交易的，履行了关联交易的决策程序。 (五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会对公司 2008 年度发生的关联交易进行了监督和核查，监事会认为：报告期内，公司与关联方发 生的关联交易是公司经营发展所需，遵循了公平、公正、公开的原则，经过了相关权力机构的批准， 均签署了书面协议并履行了必要的审议程序。公司董事会、股东大会在审议上述关联交易时，关联董 事、关联股东均履行了回避表决程序，独立董事对关联交易进行了事前认可并发表了独立意见。关联 交易的决策、交易程序符合有关法律法规、政策和《公司章程》的规定，并履行了信息披露义务，符 合市场原则，定价公允，没有损害公司及其他股东的利益，无内幕交易行为发生，对公司全体股东是 公平的。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 - 32 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 资产交易事项 1、收购资产情况 单位:万元 币种:人民币 自本年 该资 初至本 产为 年末为 是否 所涉 上市 自收购 上市公 为关 及的 公司 交易 被 日起至 所涉及 司贡献 联交 资产 资产 贡献 对方 收 资产 本年末 的债权 购买 的净利 易（如 收购 产权 的净 关联 或最 购 收购 为上市 债务是 日 润（适 是，说 定价 是否 利润 关系 终控 资 价格 公司贡 否已全 用于同 明定 原则 已全 占利 制方 产 献的净 部转移 一控制 价原 部过 润总 利润 下的企 则） 户 额的 业合 比例 并） (%) 天津 市百 8 依据 利天 . 2008 资产 开电 6 年1 评估 器有 8 月 448.6 -54.87 -54.87 否 是 是 -1.74 值协 限公 ％ 20 商确 司自 股 日 定 然人 权 股东 2、出售资产情况 单位:万元 币种:人民币 本年 初起 所涉 所涉 至出 资产出售 是否为 及的 及的 售日 为上市公 关联交 资产 债权 该资 出售产 资产出 司贡献的 交易对 被出售 出售 出售 易（如 产权 债务 关联 产为 生的损 售定价 净利润占 方 资产 日 价格 是，说 是否 是否 关系 上市 益 原则 利润总额 明定价 已全 已全 公司 的比例 原则） 部过 部转 贡献 (%) 户 移 的净 利润 派克特 参考原 美国派 2008 精液压 始投资 克汉尼 年9 (天津） 1,655 458.85 否 额由双 是 是 14.53 汾有限 月 28 有限公 方协商 公司 日 司股权 确定 - 33 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 单位:元 币种:人民币 租赁 租赁 出租 承租 租赁 租赁 租赁 收益 租赁资产涉及 收益 是否关 关联 方名 方名 资产 起始 终止 租赁收益 对公 金额 确定 联交易 关系 称 称 情况 日 日 司影 依据 响 天津 派克 生产 依据 百利 特精 液压 2005 2010 双方 特精 (天 件专 年4 年4 订立 电气 津) 27,167,091.15 709,285.76 2.25% 否 用机 月5 月5 的租 股份 液压 器设 日 日 赁合 有限 有限 备 同 公司 公司 公司将原值为 47,608,634.63 元、累计折旧为 20,441,543.48 元、账面价值为 27,167,091.15 元的 机器设备以经营租赁方式出租给派克特精液压（天津）有限公司，租赁期为 2005 年 4 月 5 日至 2010 年 4 月 5 日。 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 1,800 报告期末对子公司担保余额合计 1,800 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 1,800 担保总额占公司净资产的比例(%) 4.10 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 - 34 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 1、公司全体非流通股股东承诺：自 改革方案实施之日起十二个月内，所 持有的公司股份不上市交易或者转 让。2、天津液压机械（集团）有限 公司作为唯一持有公司股份 5%以上 的非流通股股东，做出如下特别承 诺：自改革方案实施之日起二十四个 报告期内，天津液压机械（集团）有限 股改承诺 月内，所持有的公司股份不上市交易 公司严格履行了其在股改方案中所作出 或者转让；自改革方案实施之日起二 的承诺。 十四个月至三十六个月内，通过证券 交易所挂牌交易出售的公司股份数 量占公司股份总数的比例不超过 5%；自改革方案实施之日起五年内， 持有公司的股份数量不低于公司现 有股份总数的 51%。 公司于 2008 年 7 月 1 日发布《公司 控股股东有条件延长股份限售期的 特别承诺》（公告编号：2008-13）： 液压集团自愿将持有的百利电气股 份（截止 2008 年 6 月 30 日已解禁 获得上市流通权的 15,840,000 股以 及在 2011 年 6 月 30 日前陆续解禁 其他对公司中小股 并获得上市流通权的股份），自 2008 报告期内，天津液压机械（集团）有限 东所作承诺 年 7 月 1 日起连续有条件锁定三年。 公司严格履行了其所作出的承诺。 锁定条件为：2011 年 7 月 1 日前， 未能同时满足下列条件时，液压集团 将不减持所持有的百利电气股票。1、 公司前一年度经审计的每股税后利 润不少于 0.6 元；2、公司股价不低 于每股 25 元（锁定期间遇除权、除 息，该价格应相应调整） (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 中审亚太会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 48 万 境内会计师事务所审计年限 1 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 - 35 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 2007 年度报告摘要、 三届二十七次董事会 中国证券报 D051、上海 2008 年 2 月 5 日 http://www.sse.com.cn 决议公告、三届十次 证券报 D34 监事会决议公告 董事会三届二十八次 （临时）会议决议公 告、关于向特定对象 发行股票的补充方案 中国证券报 D007、上海 2008 年 2 月 20 日 http://www.sse.com.cn （资产认购部分的补 证券报 D12 充调整）、非公开发 行股票募集资金预案 （现金募集预案） 关于召开 2007 年年度 中国证券报 B08、上海证 2008 年 3 月 7 日 http://www.sse.com.cn 股东大会的通知 券报 D7 关于召开 2007 年年度 中国证券报 C007、上海 2008 年 3 月 22 日 http://www.sse.com.cn 股东大会的二次通知 证券报 4 2007 年年度股东大会 中国证券报 B07、上海证 2008 年 3 月 31 日 http://www.sse.com.cn 决议公告 券报 A45 2008 年第一季度报 中国证券报 D017、上海 告、董事会三届三十 2008 年 4 月 23 日 http://www.sse.com.cn 证券报 D13 次会议决议公告 中国证券报 D003、上海 董事会公告 2008 年 5 月 26 日 http://www.sse.com.cn 证券报 A7 董事会三届三十一次 （临时）会议决议公 中国证券报 C06、上海证 告、为天津市百利电 2008 年 6 月 12 日 http://www.sse.com.cn 券报 D2 气有限公司提供担保 的公告 关于控股股东有条件 中国证券报 D023、上海 延长股份限售期的特 2008 年 7 月 1 日 http://www.sse.com.cn 证券报 D30 别承诺 中国证券报 C066、上海 董事会公告 2008 年 7 月 19 日 http://www.sse.com.cn 证券报 91 2008 年半年度报告摘 中国证券报 D022、上海 要、董事会三届三十 2008 年 7 月 30 日 http://www.sse.com.cn 证券报 C18 三次会议决议公告 关于重大资产购买及 中国证券报 D003、上海 发行股份购买资产实 2008 年 10 月 6 日 http://www.sse.com.cn 证券报 A10 施进程公告 关于实际控制人增持 中国证券报 D005、上海 2008 年 10 月 10 日 http://www.sse.com.cn 公司股份的公告 证券报 C24 中国证券报 D026、上海 2008 年第三季度报告 2008 年 10 月 29 日 http://www.sse.com.cn 证券报 C13 关于实际控制人增持 中国证券报 C003、上海 2008 年 11 月 8 日 http://www.sse.com.cn 公司股份进展的公告 证券报 10 有限售条件的流通股 中国证券报 C12、上海证 2008 年 12 月 5 日 http://www.sse.com.cn 上市流通的公告 券报 C15 - 36 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经中审亚太会计师事务所有限公司注册会计师杨涛、庞荣芝审计，并出具了 标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 中审亚太审字（2009）010183 号 天津百利特精电气股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的天津百利特精电气股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表，2008 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维 护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选 择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 中审亚太会计师事务所有限公司 中国注册会计师：杨涛 中国注册会计师: 庞荣芝 中国.北京 2009 年 4 月 27 日 - 37 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:天津百利特精电气股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （七）.1 90,967,555.26 128,020,309.91 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 （七）.2 10,157,322.00 20,993,373.30 应收账款 （七）.3 111,406,800.25 154,769,632.93 预付款项 （七）.5 12,968,649.04 14,886,354.06 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 （七）.4 6,592,974.93 8,082,264.10 买入返售金融资产 存货 （七）.6 107,796,063.91 117,766,113.45 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 339,889,365.39 444,518,047.75 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （七）.8 165,309,256.71 164,731,601.05 投资性房地产 固定资产 （七）.9 266,933,123.06 241,097,018.81 在建工程 （七）.10 522,051.04 9,857,608.44 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （七）.11 45,915,841.56 47,030,291.57 （七）.11. 开发支出 7,354,759.93 2,000,000.00 （2） 商誉 长期待摊费用 （七）.12 500,384.11 3,506,317.83 递延所得税资产 （七）.13 2,642,530.12 3,298,190.50 其他非流动资产 非流动资产合计 489,177,946.53 471,521,028.20 资产总计 829,067,311.92 916,039,075.95 - 38 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 流动负债： 短期借款 （七）.15 80,500,000.00 139,848,794.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 （七）.16 600,000.00 13,248,000.00 应付账款 （七）.17 90,859,761.17 129,209,947.42 预收款项 （七）.18 6,324,247.49 16,928,763.51 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （七）.19 3,074,020.60 3,815,952.57 应交税费 （七）.20 1,941,363.69 13,378,776.89 应付利息 应付股利 （七）.21 1,016,945.00 1,089,000.00 其他应付款 （七）.22 110,274,492.25 95,592,076.13 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 294,590,830.20 413,111,310.52 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 340,000.00 非流动负债合计 340,000.00 负债合计 294,930,830.20 413,111,310.52 股东权益： 股本 （七）.23 316,800,000.00 316,800,000.00 资本公积 （七）.24 2,772,759.35 2,772,759.35 减：库存股 盈余公积 （七）.25 31,306,342.04 27,285,904.20 一般风险准备 未分配利润 （七）.26 88,463,115.72 70,118,039.86 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 439,342,217.11 416,976,703.41 合计 少数股东权益 94,794,264.61 85,951,062.02 股东权益合计 534,136,481.72 502,927,765.43 负债和股东权益合计 829,067,311.92 916,039,075.95 公司法定代表人：张文利 主管会计工作负责人：史祺 会计机构负责人：李军 - 39 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:天津百利特精电气股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 32,705,397.70 7,729,956.18 交易性金融资产 应收票据 应收账款 （八）.1 101,032.00 2,204,787.61 预付款项 4,526,000.00 2,736,000.00 应收利息 应收股利 2,583,800.00 其他应收款 （八）.2 33,317,500.00 30,928,478.97 存货 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 70,649,929.70 46,183,022.76 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （八）.3 328,430,370.87 306,359,599.35 投资性房地产 固定资产 90,520,320.57 96,163,315.09 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 4,000,000.00 2,000,000.00 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 34,636.45 17,377.13 其他非流动资产 非流动资产合计 422,985,327.89 404,540,291.57 资产总计 493,635,257.59 450,723,314.33 - 40 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 流动负债： 短期借款 32,000,000.00 52,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 828,839.43 3,042,467.59 预收款项 109,800.00 应付职工薪酬 1,289,156.58 1,699,605.00 应交税费 19,848.27 -120,003.44 应付利息 应付股利 其他应付款 92,711,971.90 51,547,792.99 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 126,959,616.18 108,169,862.14 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 340,000.00 非流动负债合计 340,000.00 负债合计 127,299,616.18 108,169,862.14 股东权益： 股本 316,800,000.00 316,800,000.00 资本公积 2,772,759.35 2,772,759.35 减：库存股 盈余公积 19,271,936.01 14,515,498.17 未分配利润 27,490,946.05 8,465,194.67 外币报表折算差额 股东权益合计 366,335,641.41 342,553,452.19 负债和股东权益合计 493,635,257.59 450,723,314.33 公司法定代表人：张文利 主管会计工作负责人：史祺 会计机构负责人：李军 - 41 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 编制单位:天津百利特精电气股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 618,874,330.99 804,509,690.92 其中：营业收入 （七）.27 618,874,330.99 804,509,690.92 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 612,523,249.66 770,200,662.05 其中：营业成本 506,873,668.73 670,998,561.34 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 （七）.28 2,786,326.50 5,582,547.34 销售费用 29,696,519.90 32,896,728.99 管理费用 66,402,681.09 48,233,992.26 财务费用 9,685,396.21 11,310,125.32 资产减值损失 （七）.30 -2,921,342.77 1,178,706.80 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 （七）.29 18,192,760.85 13,158,501.57 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,543,842.18 47,467,530.44 加：营业外收入 （七）.31 8,131,126.92 5,025,030.04 减：营业外支出 （七）.32 1,099,728.40 731,833.58 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号 31,575,240.70 51,760,726.90 填列） 减：所得税费用 （七）.33 6,032,068.66 13,397,135.38 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,543,172.04 38,363,591.52 归属于母公司所有者的净利润 23,305,564.60 32,117,916.00 少数股东损益 2,237,607.44 6,245,675.52 六、每股收益： （一）基本每股收益 （七）.34 0.0736 0.1014 （二）稀释每股收益 （七）.34 0.0736 0.1014 公司法定代表人：张文利 主管会计工作负责人：史祺 会计机构负责人：李军 - 42 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 编制单位:天津百利特精电气股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 （八）.4 5,821,929.76 22,206,069.80 减：营业成本 4,271,900.41 18,119,249.14 营业税金及附加 320,083.46 397,219.45 销售费用 325,808.22 管理费用 10,055,591.45 3,398,817.09 财务费用 2,634,376.85 5,004,812.39 资产减值损失 -94,212.58 -101,816.34 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 （八）.5 26,424,813.42 14,724,688.27 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,059,003.59 9,786,668.12 加：营业外收入 8,705,926.31 3,566,081.47 减：营业外支出 145,880.76 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 23,764,929.90 13,206,868.83 填列） 减：所得税费用 -17,259.32 138,279.88 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 23,782,189.22 13,068,588.95 公司法定代表人：张文利 主管会计工作负责人：史祺 会计机构负责人：李军 - 43 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 编制单位:天津百利特精电气股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 649,314,947.42 761,768,287.25 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,908,081.90 18,525,893.12 收到其他与经营活动有关的现金 （七）.35.（1） 66,078,915.06 68,174,013.14 经营活动现金流入小计 718,301,944.38 848,468,193.51 购买商品、接受劳务支付的现金 502,406,926.34 573,668,808.79 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 59,904,481.73 60,793,698.09 支付的各项税费 44,978,790.03 48,074,149.92 支付其他与经营活动有关的现金 （七）.35.（2） 66,882,900.14 50,021,712.16 经营活动现金流出小计 674,173,098.24 732,558,368.96 经营活动产生的现金流量净额 44,128,846.14 115,909,824.55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 16,517,519.48 16,509,780.00 取得投资收益收到的现金 256,411.05 2,734,511.25 处置固定资产、无形资产和其他长 4,566,821.88 16,093,350.97 期资产收回的现金净额 - 44 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 21,340,752.41 35,337,642.22 购建固定资产、无形资产和其他长 31,024,982.79 36,383,516.18 期资产支付的现金 投资支付的现金 282,084.80 96,904,561.20 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 31,307,067.59 133,288,077.38 投资活动产生的现金流量净额 -9,966,315.18 -97,950,435.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 11,824,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 114,850,408.40 180,074,587.03 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 114,850,408.40 191,898,587.03 偿还债务支付的现金 177,499,202.40 155,608,023.90 分配股利、利润或偿付利息支付的 8,516,491.61 38,192,529.17 现金 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 50,000.00 筹资活动现金流出小计 186,065,694.01 193,800,553.07 筹资活动产生的现金流量净额 -71,215,285.61 -1,901,966.04 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 五、现金及现金等价物净增加额 -37,052,754.65 16,057,423.35 加：期初现金及现金等价物余额 128,020,309.91 108,110,375.83 合并范围变化对现金的影响 3,852,510.73 六、期末现金及现金等价物余额 90,967,555.26 128,020,309.91 公司法定代表人：张文利 主管会计工作负责人：史祺 会计机构负责人：李军 - 45 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 编制单位:天津百利特精电气股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,346,327.32 44,110,696.02 收到的税费返还 166,575.42 4,443,952.91 收到其他与经营活动有关的现金 61,134,202.43 90,363,684.42 经营活动现金流入小计 67,647,105.17 138,918,333.35 购买商品、接受劳务支付的现金 1,922,200.20 19,612,990.50 支付给职工以及为职工支付的现金 5,620,791.34 8,289,301.14 支付的各项税费 1,507,895.36 2,411,465.14 支付其他与经营活动有关的现金 25,024,748.77 26,190,540.85 经营活动现金流出小计 34,075,635.67 56,504,297.63 经营活动产生的现金流量净额 33,571,469.50 82,414,035.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 17,989,875.36 16,509,780.00 取得投资收益收到的现金 4,519,190.96 2,539,907.61 处置固定资产、无形资产和其他长期 4,305,371.08 6,555,552.00 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 26,814,437.40 25,605,239.61 购建固定资产、无形资产和其他长期 1,439,514.58 29,007,977.92 资产支付的现金 投资支付的现金 9,873,306.80 86,249,561.20 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 11,312,821.38 115,257,539.12 投资活动产生的现金流量净额 15,501,616.02 -89,652,299.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 32,000,000.00 52,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 32,000,000.00 52,000,000.00 偿还债务支付的现金 52,000,000.00 38,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现 4,097,644.00 27,694,696.98 金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 56,097,644.00 65,694,696.98 筹资活动产生的现金流量净额 -24,097,644.00 -13,694,696.98 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 24,975,441.52 -20,932,960.77 加：期初现金及现金等价物余额 7,729,956.18 28,662,916.95 六、期末现金及现金等价物余额 32,705,397.70 7,729,956.18 公司法定代表人：张文利 主管会计工作负责人：史祺 会计机构负责人：李军 - 46 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 少数股东权 所有者权益 风 其 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 益 合计 险 他 股 准 备 一、上年年末 316,800,000.00 2,772,759.35 27,285,904.20 70,118,039.86 85,951,062.02 502,927,765.43 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 316,800,000.00 2,772,759.35 27,285,904.20 70,118,039.86 85,951,062.02 502,927,765.43 余额 三、本年增减 变动金额（减 4,020,437.84 18,345,075.86 8,843,202.59 31,208,716.29 少以“－”号 填列） （一）净利润 23,305,564.60 2,237,607.44 25,543,172.04 （二）直接计 入所有者权 -736,000.00 -736,000.00 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 -736,000.00 -736,000.00 上述（一）和 -736,000.00 23,305,564.60 2,237,607.44 24,807,172.04 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 8,074,000.00 8,074,000.00 资本 1．所有者投 8,074,000.00 8,074,000.00 入资本 2．股份支付 - 47 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 4,756,437.84 -4,960,488.74 -1,468,404.85 -1,672,455.75 配 1．提取盈余 4,756,437.84 -4,756,437.84 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 -945,162.27 -945,162.27 分配 4．其他 -204,050.90 -523,242.58 -727,293.48 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 同一控制下 合并增加的 期初净资产 四、本期期末 316,800,000.00 2,772,759.35 31,306,342.04 88,463,115.72 94,794,264.61 534,136,481.72 余额 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 少数股东权 所有者权益 风 其 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 益 合计 险 他 股 准 备 一、上年 264,000,000.00 82,697,573.06 31,046,868.00 67,013,841.64 91,562,456.29 536,320,738.99 年末余额 加： 同一控制 下企业合 并产生的 追溯调整 会计政策 变更 前期差错 更正 其他 二、本年 264,000,000.00 82,697,573.06 31,046,868.00 67,013,841.64 91,562,456.29 536,320,738.99 年初余额 三、本年 52,800,000.00 -79,924,813.71 -3,760,963.80 3,104,198.22 -5,611,394.27 -33,392,973.56 - 48 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 增减变动 金额（减 少以“－” 号填列） （一）净 32,117,916.00 6,245,675.52 38,363,591.52 利润 （二）直 接计入所 有者权益 -1,883,525.23 -6,374,681.58 -6,164,873.45 -14,423,080.26 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 -1,883,525.23 -6,374,681.58 -6,164,873.45 -14,423,080.26 上述（一） 和（二） -1,883,525.23 -6,374,681.58 32,117,916.00 80,802.07 23,940,511.26 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 2,613,717.78 -29,013,717.78 -26,400,000.00 润分配 1．提取盈 2,613,717.78 -2,613,717.78 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 -26,400,000.00 -26,400,000.00 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 52,800,000.00 -52,800,000.00 内部结转 1．资本公 52,800,000.00 -52,800,000.00 积转增资 - 49 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 同一控制 下合并增 -25,241,288.48 -5,692,196.34 -30,933,484.82 加的期初 净资产 四、本期 316,800,000.00 2,772,759.35 27,285,904.20 70,118,039.86 85,951,062.02 502,927,765.43 期末余额 公司法定代表人：张文利 主管会计工作负责人：史祺 会计机构负责人：李军 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 减：库存 所有者权益合 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股 计 一、上年年末余 316,800,000.00 2,772,759.35 14,515,498.17 8,465,194.67 342,553,452.19 额 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年年初余 316,800,000.00 2,772,759.35 14,515,498.17 8,465,194.67 342,553,452.19 额 三、本年增减变 动金额（减少以 4,756,437.84 19,025,751.38 23,782,189.22 “－”号填列） （一）净利润 23,782,189.22 23,782,189.22 （二）直接计入 所有者权益的 利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 23,782,189.22 23,782,189.22 （二）小计 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 - 50 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 4,756,437.84 -4,756,437.84 1．提取盈余公 4,756,437.84 -4,756,437.84 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末余 316,800,000.00 2,772,759.35 19,271,936.01 27,490,946.05 366,335,641.41 额 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 减：库 所有者权益合 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 存股 计 一、上年年末 264,000,000.00 57,456,284.58 18,276,461.97 24,410,323.50 364,143,070.05 余额 加：会计 政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 264,000,000.00 57,456,284.58 18,276,461.97 24,410,323.50 364,143,070.05 余额 三、本年增减 变动金额（减 52,800,000.00 -54,683,525.23 -3,760,963.80 -15,945,128.83 -21,589,617.86 少以“－”号 填列） （一）净利润 13,068,588.95 13,068,588.95 （二）直接计 入所有者权 -1,883,525.23 -6,374,681.58 -8,258,206.81 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 - 51 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 -1,883,525.23 -6,374,681.58 -8,258,206.81 上述（一）和 -1,883,525.23 -6,374,681.58 13,068,588.95 4,810,382.14 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 2,613,717.78 -29,013,717.78 -26,400,000.00 配 1．提取盈余 2,613,717.78 -2,613,717.78 公积 2．对所有者 （或股东）的 -26,400,000.00 -26,400,000.00 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结 52,800,000.00 -52,800,000.00 转 1．资本公积 转增资本（或 52,800,000.00 -52,800,000.00 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 316,800,000.00 2,772,759.35 14,515,498.17 8,465,194.67 342,553,452.19 余额 公司法定代表人：张文利 主管会计工作负责人：史祺 会计机构负责人：李军 - 52 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 公司基本情况 天津百利特精电气股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经天津市人民政府以津股 批[1999]6 号文批复同意，由天津液压机械（集团）有限公司（以下简称“液压集团”）作为主发起 人，并联合天津泰鑫实业开发有限公司、天津机械工业物资总公司、天津经纬集团投资公司、天津市 静海县通达工业公司共同发起设立。1999 年 9 月 23 日在天津市工商行政管理局注册登记，取得注册 号为 10307472 的公司法人营业执照，注册资本为 8,000 万元，总股本为 8,000 万股。2000 年 4 月 11 日，本公司办理了变更注册，取得了注册号为 1200001001663 号的企业法人营业执照，将公司注册地 址由天津市南开区三纬路 63 号变更为天津市南开区南泥湾路 8 号。经中国证券监督管理委员会以证监 发行字[2001]30 号文批复同意，公司于 2001 年 5 月 23 日利用上海证券交易所交易系统，采用上网定 价发行方式向社会公开发行人民币普通股股票 3,000 万股，并于 2001 年 6 月 15 日上市流通。2001 年 6 月 5 日本公司办理了变更注册，变更后注册资本为 11,000 万元，股本总数为 11,000 万股。 2004 年 6 月 21 日召开的 2004 年第一次临时股东大会决议通过了《2003 年年度利润分配方案》，根据 该方案，本公司以 2003 年 12 月 31 日总股本 11,000 万股为基数，用资本公积按 10：6 的比例转增资 本，并对公司章程进行相应的修改。公司于 2004 年 9 月 20 日办理了变更注册，变更后的注册资本为 17,600 万元，变更后的股本总数为 17,600 万股。本公司于 2004 年 12 月 30 日召开的 2004 年第二次 临时股东大会审议并通过《公司章程修订正案（草案）》，将本公司登记名称修改为“天津百利特精 电气股份有限公司”，将公司英文名称修改为“TIANJINBENEFOTEJINGELECTRICCO.,LTD.”。公司于 2005 年 2 月 21 日取得变更后的企业法人营业执照。经公司申请，上海证券交易所同意自 2005 年 3 月 3 日起将公司股票简称由“特精股份”变更为“百利电气”，公司股票代码（600468）不变。 2006 年 5 月 13 日召开的 2005 年年度股东大会决议通过了《2005 年年度利润分配及资本公积金转增方 案》，根据该方案，本公司以 2005 年 12 月 31 日总股本 17,600 万股为基数，用资本公积按 10：5 的 比例转增资本，并对公司章程进行相应的修改。公司于 2006 年 11 月 27 日办理了变更注册，变更后的 注册资本为 26,400 万元，变更后的股本总数为 26,400 万股。 2007 年 4 月 26 日召开的 2006 年年度股东大会决议通过了《2006 年年度利润分配及资本公积金转增方 案》，根据该方案，本公司以 2006 年 12 月 31 日总股本 26,400 万股为基数，用资本公积按 10：2 的 比例转增资本，并对公司章程进行相应的修改。公司于 2007 年 6 月 26 日办理了变更注册，变更后的 注册资本为 31,680 万元，变更后的股本总数为 31,680 万股。 本公司经营范围为输配电及控制设备、高低压电器成套设备、传动控制装置、低压开关板、控制屏、 照明配电箱、高低压电器元件、电器设备元件、变压器、互感器制造、销售、维修及技术开发、咨询 服务、转让；计算机、仪器仪表、电讯器材、文化办公用机械批发兼零售；普通货运；进出口业务； 液压、气动元件、机床设备、铸件、机械零件、刀具、模具加工、制造。高低压电器成套设备及高压 电器元件制造、销售安装及出口业务。生产、销售钨钼制品。生产销售观光梯及配套产品。（以上范 围内国家有专营专项规定的按规定办理）。 本公司主要产品为塑壳断路器、万能断路器、开关柜、钨钼制品、互感器、观光梯及配套产品等。 - 53 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营 成果和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则———基本准则》 和其他各项会计准则及相关规定进行确认和计量，在此基础上按照本附注 4 所述的会计政策编制财务 报表（包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表，2008 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以 及财务报表附注，下同）。 本财务报表附注的披露同时也遵照了中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第 15 号——财务报告的一般规定（2007 年修订）》以及《公开发行证券的公司信息披露内容与格 式准则第 2 号——（2007 年修订）》的规定。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 计量属性 本公司的会计核算以权责发生制为记账基础，除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产和金融负债（包括衍生金融工具）按公允价值计量外，其他项目均按历史成本计量。如果资产发生 减值损失，则计提相应的减值准备。 (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法： 本公司发生外币交易时，按交易发生日的即期汇率（即中国人民银行当日公布的人民币外汇牌价 中间价）将外币金额折算为记账本位币金额。 本公司发生外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项时，按照交易实际采用的汇率（即银行买入价或 卖出价）折算。 资产负债表日，各项货币性外币资产、负债账户按当日中国人民银行公布的外汇牌价中间价折合 为人民币，除外币专门借款本金及利息产生的汇兑差额在资本化期间按规定予以资本化计入在建工程 成本外，其他外币折算差额作为汇兑损益计入当期损益。 8、金融资产和金融负债的核算方法： - 54 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 （1）金融资产 1）金融资产的内容 本公司的金融资产，是指下列资产： ①现金； ②持有的其他单位的权益工具； ③从其他单位收取现金或其他金融资产的合同权利； ④在潜在有利条件下，与其他单位交换金融资产或金融负债的合同权利。 2）金融资产的分类 本公司将金融资产分为四类：交易性金融资产，应收款项，持有至到期投资和可供出售金融资产。 本公司在取得时即对金融资产进行分类。 ①交易性金融资产 如果金融资产的取得主要是为了近期内以公允价值出售，或金融资产是采用短期获利模式进行管 理的金融工具投资组合的一部分，则将其归入此类别。衍生金融工具也被分类为交易性金融资产。 交易性金融资产在获得时按照公允价值进行初始确认，相关交易费用直接计入当期损益。持有期间取 得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值列示，公允价值变动形成的利得或 损失均直接计入当期损益。处置时，公允价值与初始入账金额之间差额应确认为投资收益，同时调整 公允价值变动损益。 ②应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。当本公司直接 向债务人销售商品或提供劳务等而没有出售应收款项的意图时，本公司将其确认为应收款项。 应收款项按照取得时的公允价值及交易成本的合计金额进行初始确认。在资产负债表日以扣除该类资 产减值准备后的摊余成本列示。本公司收回或处置应收款项时，取得的价款与该应收款项账面价值之 间的差额计入当期损益。 ③持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到 期的非衍生金融资产。 持有至到期投资类金融资产在取得时按照公允价值及交易成本的合计金额入账，支付的价款中包含的 已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间按照摊余成本和实际利率计算 确认利息收入，计入投资收益。在资产负债表日以扣除该类资产减值准备后的摊余成本列示。处置时， 所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ④可供出售金融资产 可供出售金融资产是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及应收款项、持有 至到期投资、交易性金融资产之外的非衍生金融资产；可供出售金融资产通常持有期限不确定，有可 能依据流动性需求或利率、汇率及权益价格的变动而被出售。 可供出售金融资产在取得时按照公允价值及交易成本的合计金额入账。支付的价款中包含的已到付息 - 55 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产 持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。在资产负债表日按照公允价值列示，因公允价值变 动而产生的利得或损失在资产被转让或被认定为减值之前，按照扣除所得税影响后的金额确认在资本 公积（其他资本公积）中；待实际转让或被认定为减值时，再将以前直接计入资本公积（其他资本公 积）确认的公允价值变动累计额对应处置部分转入投资损益。处置可供出售金融资产取得的价款与该 金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益。 （2）金融负债 1）金融负债的内容 本公司金融负债，是指下列负债： ①向其他单位交付现金或其他金融资产的合同义务； ②在潜在不利条件下，与其他单位交换金融资产或金融负债的合同义务。 2）金融负债的分类 本公司将金融负债分为两类：交易性金融负债和其他金融负债。本公司在取得时即对金融负债进 行分类。 ①交易性金融负债 如果金融负债的取得主要是为了近期内以公允价值回购，或金融负债是采用短期获利模式进行管 理的金融工具投资组合的一部分，则将其归入此类别。衍生金融工具也被分类为交易性金融负债。 交易性金融负债在获得时按照公允价值进行初始确认，相关交易费用直接计入当期损益。资产负债表 日以公允价值列示，公允价值变动形成的利得或损失均直接计入当期损益。处置时，公允价值与初始 入账金额之间差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②其他金融负债 其他金融负债是指除以交易性金融负债以外的金融负债。包括发行的债券、因购买商品产生的应 付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在资产 负债表日以摊余成本列示。 （3）公允价值的确定 公允价值，指在公平交易中，熟悉情况并自愿的交易双方进行资产交换或债务清偿的金额。 金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价，指易 于定期从交易所、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中定期实际发生的市 场交易的价格。 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术作为确定其公允价值的基础。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的 当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （4）金融工具的确认和终止 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 从金融资产收到现金流量的合同权利到期或已经将金融资产相关的几乎所有风险和报酬转移时， - 56 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 本公司终止确认该金融资产。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本公司才终止确认该金融负债或其一部分。 (5)金融资产的减值 本公司在资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，当有客观证据表 明该金融资产发生减值的，且损失事件对金融资产的预计未来现金流会产生可以可靠估计的影响时， 本公司认定金融资产已发生减值并将其减记至可回收金额，减记的金额确认为减值损失计入当期损益。 1）本公司认定的金融资产发生减值的客观证据 ①发行人或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金时违约或逾期； ③债务人很可能倒闭或进行其他方式的财务重组； ④因发行人发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑤有公开的数据表明，某组金融资产虽无法辨认其中的单项资产的现金流量在减少，但总体评价后发 现，该组金融资产自初始确认以来，其预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务 人支付能力逐步恶化，或债务人所处行业不景气、所在地区失业率提高等； ⑥债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收 回初始投资成本； ⑦权益证券市价发生严重或非暂时性下跌； ⑧其他表明金融资产发生减值的客观证据。 本公司首先对单项金额重大的金融资产是否存在减值的客观证据进行单独评估，并对单项金额不 重大的金融资产是否存在发生减值的客观证据进行整体评估。 如果没有客观证据表明单独评估的金融资产存在减值情况，无论该金融资产金额是否重大，本公司将 其包括在具有类似信用风险特征的金融资产组别中，进行整体减值评估。单独进行评估减值并且已确 认或继续确认减值损失的资产，不再对其计提整体评估减值准备。 2）以摊余成本计量的金融资产 单项应收款项或持有至到期投资已发生的减值损失，按照该资产的账面余额与其可回收金额，即 按资产以其原实际利率贴现的未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）的现值之间的差额进 行确认计量。原实际利率是初始确认该金融资产时计算确定的实际利率。 本公司对单项金额非重大的应收款项按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合期末余额的一定 比例计算确定减值损失，计提坏账准备。本公司确定坏账计提比例时，是根据以前年度与之相同或相 类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定的。具体比 例如下： 账 龄 计提比例（%） 1 年以内 5 1-2 年 10 2-3 年 15 - 57 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 3-5 年 30 5 年以上 50 个别认定法 100 当金融资产无法收回时，在完成所有必要程序及确定损失金额后，本公司对该等金融资产予以核 销，冲减相应的坏账准备。核销后又收回的应收款项按回收金额冲减回收当期的坏账损失。 如果在以后的期间，减值损失的金额减少且金额的减少与确认减值后发生的事件有客观关联（例如， 债务人的财务状况好转），本公司通过调整坏账准备金额将以前确认的减值损失金额予以转回，转回 的金额计入当期损益。 3）可供出售金融资产 对可供出售金融资产，本公司均将其视为单项金额重大的金融资产单独进行减值测试。 可供出售金融资产发生减值，本公司将原直接计入资本公积（其他资本公积）中的可供出售金融资产 公允价值下降形成的累计损失予以转出，并计入当期损益。累计损失是该可供出售金融资产的初始取 得成本，扣除已收回本金和摊销金额、发生减值时的公允价值和原计入损益的减值损失后的净额。 划分为可供出售金融资产的权益工具投资的减值损失一经确认，本公司不再通过损益转回。 （6）衍生金融工具与嵌入衍生金融工具 衍生金融工具包括金融远期合同、金融期货合同、金融互换和期权，以及具有金融远期合同、金 融期货合同、金融互换和期权中一种或多种特征的混合工具。 衍生金融工具具有以下全部特征： 1)其价值随特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格指数、费率指数、信用等级、信用指数 或类似变量的变动而变动； 2)不要求初始净投资，或与对市场情况变化有类似反应的其他类型合同相比，要求很少的初始净投资； 3)在未来某一日期结算。 衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续计量。 衍生金融工具的公允价值变动包含在公允价值变动收益内，同时在资产负债表的“交易性金融资产” 或“交易性金融负债”项目中反映。 嵌入衍生金融工具是指嵌入到非衍生合同（以下简称“主合同”）中的衍生金融工具，该衍生金融工 具使主合同的部分或全部现金流量，将按照特定利率、金融工具价格、汇率、价格或利率指数、信用 等级或信用指数，或类似变量的变动而发生调整，如嵌在购入的可转换公司债券中的转换权等。当某 一嵌入衍生金融工具和主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，本公司将之从主合同中分拆， 作为独立的衍生金融工具处理，依照其公允价值进行初始确认及后续计量。 嵌入衍生金融工具从主合同分拆后，主合同是金融工具的，按照相应类别金融资产或金融负债进行处 理。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： - 58 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 15 15 3－4 年 30 30 4－5 年 30 30 5 年以上 50 50 个别认定法 100 100 本公司对单项金额非重大的应收款项按账龄划分为若干组合，再按 这些应收款项组合期末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏 计提坏账准备的说明 账准备。本公司确定坏账计提比例时，是根据以前年度与之相同或 相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为 基础，结合现时情况确定的。 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 本公司存货包括：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、自制半成品等。 (2) 发出存货的计价方法 加权平均法 本公司存货取得时按实际成本计价；发出时采用加权平均法计价。 应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》处理。 投资者投入存货的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。 非货币性资产交换、债务重组和企业合并取得的存货的成本，分别按照《企业会计准则第 7 号— —非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——债务重组》和《企业会计准则第 20 号——企业 合并》确定 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 中期末及年末，本公司对存货进行全面清查后，按成本与可变现净值孰低计量。 存货可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用以及相关税费后的金额。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量； 材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。企业持有存 - 59 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 存货跌价准备按照单个存货项目（或存货类别）的成本高于可变现净值的差额计提。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 一次摊销法 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 长期股权投资取得时按照下列规定确定其初始投资成本： ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括 与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本； ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货 币性资产交换》确定； ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》确 定； ⑥企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： a.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发 行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权 投资的初始投资成本。 b.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定的合并 成本作为长期股权投资的初始投资成本。 实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，作为应收股利处理。 (2) 后续计量及收益确认方法 1)长期股权投资的核算方法——成本法 本公司对下列长期股权投资采用成本法核算： ①投资企业能够对被投资单位实施控制的长期股权投资； ②投资企业对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可 靠计量的长期股权投资。 2)长期股权投资的核算方法——权益法 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 - 60 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位 的净利润进行调整后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整 长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期 股权投资的账面价值。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 1)当本公司与两个或多个企业或个人共同投资建立企业，并按合同约定对该企业的财务和经营政策共 同决定时，视为对该企业具有共同控制。 2）当本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，符合下列条件之一时，视为对其具有 重大影响： ①拥有被投资单位 20%或以上至 50%表决权资本时； ②在被投资单位的董事会或类似机构的权力机构中派有代表； ③与被投资单位参与政策制定过程； ④与被投资单位互相交换管理人员； ⑤被投资单位依赖本公司的技术资料。 12、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均 法)提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 8-40 5 2.38-11.88 机器设备 10-14 5 6.79-9.50 运输设备 6-12 5 7.92-15.83 其他设备 5-14 5 6.79-19.00 (2)固定资产的初始计量 本公司固定资产在取得时按购置或新建时的原始成本计价。 (3）融资租赁固定资产 当符合下列一项或数项标准的，本公司认定为融资租赁： - 61 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司； 2)本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价 值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权； 3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； 4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在 租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值； 5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租 赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始 直接费用，计入租入资产价值。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法进行分摊。 本公司在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折 现率；无法取得的，采用租赁合同规定的利率作为折现率。本公司无法取得出租人的租赁内含利率且 租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。 (4）固定资产的后续支出 本公司固定资产的后续支出是指固定资产使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。 与固定资产有关的更新改造等后续支出，符合固定资产确认条件的，将被替换的账面价值扣除后计入 固定资产成本；与固定资产有关的修理费用等后续支出，不符合固定资产确认条件的，直接计入当期 损益。 (5）固定资产减值准备 中期末及年末，本公司对固定资产计提减值准备，减值准备的确定及计提方法参见附注（四）.18。 13、在建工程核算方法： 在建工程按实际成本核算，其实际成本包括有关建造的资产达到预定可使用状态之前发生的与购 置或建造固定资产有关的一切直接或间接成本，包括符合《企业会计准则第 17 号——借款费用》资本 化条件的借款费用。 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。 中期末及年末，本公司对在建工程计提减值准备，减值准备的确定及计提方法参见附注（四）.18。 14、无形资产的核算方法： 本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产作为无形资产核算。 无形资产按取得时的实际成本入账。 本公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足 下列条件的，确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； - 62 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无形资产的使用寿命为有限的，按估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数 量，在使用寿命内系统按直线法摊销。其使用寿命按下列标准进行估计： ①来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命为合同性权利或其他法定权利的期限； 合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的， 续约期计入使用寿命。 ②合同或法律没有规定使用寿命的，本公司通过与同行业的情况进行比较、参考历史经验、或聘请相 关专家进行论证等方法，综合各方面因素确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。 按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产视为使用寿命不确 定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使 用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。 中期末及年末，本公司对无形资产计提减值准备，减值准备的确定及计提方法参见附注（四）.18。 15、资产减值的核算方法： (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 中期末及年末，本公司对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、 无形资产及其他资产是否存在减值迹象进行判断。存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变 化，从而对本公司产生不利影响； ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未来现金流量现 值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； ⑥本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期； ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 (2) 计提依据： 当存在上述减值迹象，本公司根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间较高者作为其可收回金额，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减 记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计时，以该资产所 - 63 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 16、借款费用资本化的核算方法： 1）本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指为资产的购建或者生产所必需的时间在 1 年以上（含 1 年），才能达到 预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2）购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确 定； ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，按下列公式计算： 一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一般 借款的资本化率。 所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权平 均数 所占用一般借款本金加权平均数＝Σ（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的天数/ 当期天数） 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期 利息金额。实际利率根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的 成本。 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状 态之前发生的，在发生时根据其发生额计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用， 计入当期损益。 一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停 借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益。 - 64 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 17、收入确认原则： 1）商品销售 ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能够流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2）提供劳务 本公司提供劳务的收入，按以下方法确认： 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 3）让渡资产使用权 本公司让渡资产使用权收入，在下列条件均能满足时予以确认： ①相关的经济利益很可能流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 18、确认递延所得税资产的依据： 1）所得税 本公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。中期末或年末资产、负债的账面价值与其计税基础存 在暂时性差异的，按照准则规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 暂时性差异，是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额；未作为资产和负债确认的项目， 按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面价值之间的差额也属于暂时性差异。 对于并不涉及企业合并、且交易发生时不影响会计利润及应纳税所得额的资产或负债的初始确认的， 不确认递延所得税资产。 当表明在未来有足够应纳税所得以抵销上述暂时性差异时，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得 税资产。 企业对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，除同时满足投资企业能够控制 暂时性差异转回的时间，以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回两个条件的，确认相应的 递延所得税负债。 除商誉的初始确认，以及并不涉及企业合并、且交易发生时不影响会计利润及应纳税所得额的资产或 负债的初始确认的交易外，所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予以确认。 递延所得税资产或递延所得税负债依据资产负债表日现行法定实际税率确定。该税率预计适用于转回 递延所得税资产和负债的期间。 中期末或年末，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够 的应纳税所得额时，将原减记的金额转回。 - 65 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。与直接计入所有者权益的交易 或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。 19、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 按应纳增值税销售收入 17%的税率计算 增值税 当期销项税额，扣减允许在当期抵扣的 17％ 进项税额后的实际税额缴纳 营业税 按应纳税营业额的 5%的税率计算缴纳。 5％ 城建税 按实际缴纳流转税额的 7%计算并缴纳。 7％ 按应纳税所得额的 25%或 15%缴纳企业 企业所得税 25％ 15％ 所得税 2、税收优惠及批文 本公司的控股子公司赣州特精钨钼业有限公司按应纳增值税销售收入 17%的税率计算当期销项税额， 扣减允许在当期抵扣的进项税额后的实际税额缴纳，部分商品采用“免、抵、退”的出口退税管理办 法。其他公司按应纳增值税销售收入 17%的税率计算当期销项税额，扣减允许在当期抵扣的进项税额 后的实际税额缴纳。 公司之全资子公司天津市百利电气有限公司和控股子公司天津市百利纽泰克电气科技有限公司于 2008 年 11 月 24 日和 2008 年 12 月 5 日取得天津市科学技术委员会、天津市财政局、天津市国家税务 局、天津市地方税务局联合颁发的编号为 GR200812000081 以及 GR200812000279 的高新技术企业证书 （有效期三年），以上两家公司 2008 年度企业所得税按照 15%的税率计算缴纳 - 66 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:万元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 电器设备元件、低压开关板、 天津市百利电 全资子公司 天津市 制造业 4,330.00 控制屏、照明配电箱、传动控 气有限公司 制装置制造、销售；货物运输。 电器设备、仪器仪表、电线电 天津市百利电 控股子公司的 缆、金属材料、五金、交电、 气销售有限公 天津市 批发、零售 200.00 控股子公司 电子设备、通用机电设备的批 司 发、零售；电器维修 天津市百利电 控股子公司的 生产、销售电动传动设备及输 气传动设备有 天津市 制造业 500.00 控股子公司 变电装置 限公司 高低压电器产品元件及配套装 置的制造、加工、销售；货物 天津市百利电 运输（凭道路运输经营许可证 控股子公司的 气配套有限公 天津市 制造业 330.00 经营，有效期至 2010 年 6 月 7 控股子公司 司 日）；货物进出口；以下经营 范围限分支经营；金属表面处 理、热处理、金属表面剂制造 电气机械及配件的销售、维修， 电气机械及配件技术领域的 上海百利电气 控股子公司的 上 海 批发、零售 200.00 “四技”服务，从事货物及技 销售有限公司 控股子公司 术的进出口业务，商务信息咨 询 销售、维修电器设备元件、低 四川百利电气 控股子公司的 压开关板、控制屏、照明配电 成都市 批发、零售 100.00 销售有限公司 控股子公司 箱、传动控制装置，并提供相 关的技术咨询服务 生产、销售、进出口钨酸钠、 仲钨酸铵、蓝钨、黄钨、钨粉、 赣州特精钨钼 钨条、碳化钨粉、钨合金料、 控股子公司 赣州市 制造业 5,131.65 业有限公司 钼酸铵、钼粉、钼条、硬质合 金（在矿产品加工、经营许可 证有效期内经营） 钨冶炼，仲钨酸铵、兰钨、钨 赣州海创钨业 控股子公司的 赣州市 制造业 1,200.00 粉、钼酸铵、钼粉销售（凭“许 有限责任公司 控股子公司 可证”经营） 高低压电器成套设备、高压电 天津市百利天 器元件制造、销售、安装、加 开电器有限公 控股子公司 天津市 制造业 8,318.44 工修理修配及出口业(进口商 司 品分销业务)技术咨询、技术服 务 天津市百利高 制造、销售高压开关设备、控 控股子公司的 压电气有限公 天津市 制造业 1,000.00 制设备及其配件；技术服务、 控股子公司 司 技术咨询；从事进出口业务 - 67 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 高效能技术开发、咨询、服务、 转让及相关产品的制造、销售； 天津市百利纽 变压器、互感器制造；计算机、 泰克电气科技 控股子公司 天津市 制造业 799.60 仪器仪表、电讯器材、办公设 有限公司 备、输配电及控制设备、化工 产品、化工原料批发兼零售、 天津市天互纽 互感器、变压器制造；互感器 控股子公司的 泰克互感器有 天津市 制造业 110.00 技术咨询服务；绝缘材料、电 控股子公司 限公司 器、仪器仪表批发兼零售 生产、销售摩托车减震器及零 天津爱米斯机 全资子公司 天津市 制造业 1,052.23 部件并对上述产品提供售后服 械有限公司 务 金属结构制造、装饰、安装， 电梯内外金属装潢及相关产品 天津百利康诚 制造销售；机械式停车设备及 钢结构有限公 控股子公司 天津市 制造业 1,763.69 停车场专用设备的设计、制造、 司 安装、改造、装饰、维修等相 关产品业务 单位:万元 币种:人民币 实质上构成对 期末实际投 子公司的净投 表决权 资额 是否合 子公司全称 资的余额 持股比例（%） 比例 (分期出资适 并报表 （资不抵债子 （%） 用) 公司适用） 天津市百利电气有限公司 4,709.14 100 100 是 天津市百利电气销售有限公司 217.01 100 100 是 天津市百利电气传动设备有限 586.30 100 100 是 公司 天津市百利电气配套有限公司 327.84 100 100 是 上海百利电气销售有限公司 150.00 75 75 是 四川百利电气销售有限公司 100.00 100 100 是 赣州特精钨钼业有限公司 3,846.97 51.676 51.676 是 赣州海创钨业有限责任公司 1,546.80 100.00 100.00 是 天津市百利天开电器有限公司 6,142.57 70.44 70.44 是 天津市百利高压电气有限公司 1,000.00 100.00 100.00 是 天津市百利纽泰克电气科技有 872.91 63.98 63.98 是 限公司 天津市天互纽泰克互感器有限 75.10 68.27 68.27 是 公司 天津爱米斯机械有限公司 413.93 100.00 100.00 是 天津百利康诚钢结构有限公司 1,598.76 75.00 75.00 是 - 68 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 2、合并报表范围发生变更的内容和原因： 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： / / / / 人民币 86,510.25 116,828.88 银行存款： / / / / 人民币 90,214,955.10 115,310,903.76 美元 8,962.55 6.8346 61,255.44 48,774.12 7.3046 356,275.44 欧元 1.80 9.6590 17.39 1.83 10.6667 19.52 港元 5,462.22 0.8819 4,817.08 5,857.57 0.9364 5,485.03 其他货币金： / / / / 人民币 600,000.00 12,230,797.28 合计 / / 90,967,555.26 / / 128,020,309.91 ①其他货币资金期末数为银行承兑汇票保证金。 ②货币资金期末数中除保证金外没有被质押、冻结等受到限制的情况。 ③年初、期末中国人民银行公布的美元兑换人民币的即期汇率 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 8,399,013.00 20,584,278.30 商业承兑汇票 1,758,309.00 409,095.00 合计 10,157,322.00 20,993,373.30 期末数较年初数减少 10,836,051.30 元，下降 51.62%的原因主要是由于公司将收到的应收票据及时背 书转让。 - 69 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 3、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金 额重大 57,633,641.14 48.50 3,072,664.68 41.39 56,406,840.01 34.17 2,820,342.00 27.41 的应收 账款 其他不 重大应 61,196,584.09 51.50 4,350,760.30 58.61 108,650,847.12 65.83 7,467,712.20 72.59 收账款 合计 118,830,225.23 / 7,423,424.98 / 165,057,687.13 / 10,288,054.20 / 单位：元 币种：人民币 (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例（％） 北京神雾热能技 客户 5,849,084.08 一年以内 4.92 术有限公司 天津奥的斯电梯 客户 5,462,085.86 一年以内 4.60 有限公司 KOHSEI CO.,LTD- 客户 4,076,838.90 一年以内 3.43 科赛 天津市三源电力 设备制造有限公 客户 3,735,379.80 一年以内 3.14 司 上海久坤电气有 客户 3,286,097.30 一年以内 2.77 限公司 合计 / 22,409,485.94 / 18.86 - 70 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 4、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额 重大的其 3,851,690.77 38.30 1,312,498.52 37.89 5,404,430.38 46.63 1,399,999.02 39.91 他应收款 项 其他不重 大的其他 6,205,412.94 61.70 2,151,630.26 62.11 6,185,676.05 53.37 2,107,843.31 60.09 应收款项 合计 10,057,103.71 / 3,464,128.78 / 11,590,106.43 / 3,507,842.33 / (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例（％） 赣州江钨钨合金 控股子公司之参 2,700,290.77 一年以内 26.85 有限公司 股子公司 赣州八○一钨业 客户 498,621.46 一至二年 4.96 有限公司 北京市华龙电力 客户（保证金） 410,559.00 一至二年 4.08 物资供销总公司 天津市泰翔涂装 客户（保证金） 184,320.19 三至四年 1.83 有限公司 天津市西青区国 家税务局出口退 主管税务局 163,378.98 一至二年 1.62 税 合计 / 3,957,170.40 / 39.34 - 71 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 5、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 8,480,084.97 65.39 13,143,868.67 88.29 一至二年 2,845,375.59 21.94 752,505.66 5.06 二至三年 729,016.75 5.62 622,023.16 4.18 三年以上 914,171.73 7.05 367,956.57 2.47 合计 12,968,649.04 100.00 14,886,354.06 100.00 ①账龄超过 1 年以上的预付款项主要是由于预付了部分款项尚未结算。 (2) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 6、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 39,139,863.18 39,139,863.18 48,055,779.38 48,055,779.38 在产品 8,029,543.89 8,029,543.89 5,388,540.27 5,388,540.27 库存商品 54,552,464.59 309,998.62 54,242,465.97 55,277,264.93 847,199.70 54,430,065.23 自制半 4,579,937.86 4,579,937.86 8,160,247.33 8,160,247.33 成品 低值易 1,602,098.71 1,602,098.71 1,400,012.43 1,400,012.43 耗品 包装物 1,919.79 1,919.79 23,000.70 23,000.70 委托加 200,234.51 200,234.51 308,468.11 308,468.11 工物资 合计 108,106,062.53 309,998.62 107,796,063.91 118,613,313.15 847,199.70 117,766,113.45 (2) 存货跌价准备情况 计提存货跌价 本期转回金额占该项存货期末 项目 本期转回存货跌价准备的原因 准备的依据 余额的比例（％） 存货跌价准备转出为库存商品 库存商品 出售转出存货跌价准备 1.00 537201.08。 - 72 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 “转出额”是由于本期库存商品出售而转出相应计提的存货跌价准备。 7、对合营企业投资和联营企业投资: 单位：元 币种：人民币 本企业在 本企业 被投资单位 业务性 被投资单 期末净资产 本期营业收 本期 注册地 持股比 名称 质 位表决权 总额 入总额 净利润 例(%) 比例(%) 一、合营企业 天津岛津液 天津市 制造业 50.00 50.00 44,057,800 44,658,200 2,116,800 压有限公司 天津市百利 海川电气成 天津市 制造业 50.00 50.00 -60,500 261,800 -860,700 套设备有限 公司 二、联营企业 赣州江钨钨 合金有限公 赣州市 制造业 28.00 28.00 37,874,100 581,732,900 6,097,000 司 天津市特变 电工变压器 天津市 制造业 45.00 45.00 167,559,300 290,336,800 24,179,000 有限公司 天津市特变 电工有限公 天津市 制造业 45.00 45.00 119,509,000 1,193,200 司 8、长期股权投资: 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 其 在被投 减 在被投 中： 资单位 值 资单位 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 本期 表决权 准 持股比 减值 比例 备 例（％） 准备 （％） 赣州市赣南 钨业有限公 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 6.25 6.25 司 派克特精液 压(天津)有 35,884,648.26 11,961,549.42 -11,961,549.42 10.00 10.00 限公司 天津市精研 工程机械传 500,000.00 500,000.00 -500,000.00 13.90 13.90 动有限公司 按权益法核算： 单位：元 币种：人民币 其 在被投 减 在被投 中： 资单位 值 资单位 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 本期 现金红利 表决权 准 持股比 减值 比例 备 例（％） 准备 （％） 天津岛津液 17,539,131.50 17,664,355.09 801,964.37 18,466,319.46 256,411.05 50 50 压有限公司 - 73 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 天津市百利 海川电气成 500,000.00 129,497.66 -129,497.66 50 50 套设备有限 公司 赣州江钨钨 合金有限公 2,499,000.00 10,014,409.79 1,707,159.80 11,721,569.59 28 28 司 天津市特变 10,880,539.5 电工变压器 55,485,770.00 69,461,789.09 80,342,328.62 45 45 3 有限公司 天津市特变 电工有限公 54,000,000.00 54,000,000.00 -220,960.96 53,779,039.04 45 45 司 ①公司本报告期内将持有的派克特精液压（天津）有限公司 10%的股权转让给 Parker-Hannifin Corporation，取得转让收益 4,588,450.58 元。 ②公司与天津市精研工程机械传动有限公司（以下简称精研公司）各股东签订减资协议，精研公司注 册资本由原来的 360 万元减至 310 万元，公司退出精研公司，产生收益 308,694.14 元。 ③截止本报告日，本公司投资的其他单位经营正常，无导致长期投资可收回金额低于账面价值的情况， 故未计提长期投资减值准备。 9、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 350,246,833.94 49,670,756.94 23,681,836.98 376,235,753.90 其中：房屋及建筑 174,082,315.97 41,487,322.45 6,117,111.88 209,452,526.54 物 机器设备 155,161,306.97 3,473,073.35 16,250,387.34 142,383,992.98 运输工具 12,889,783.15 2,769,706.47 1,081,325.76 14,578,163.86 其他设备 8,113,427.85 1,940,654.67 233,012.00 9,821,070.52 二、累计折旧合 108,842,529.25 18,449,449.69 18,248,369.00 109,043,609.94 计： 其中：房屋及建筑 29,709,420.91 5,747,951.22 2,277,019.18 33,180,352.95 物 机器设备 68,818,195.64 10,144,951.55 14,987,405.59 63,975,741.60 运输工具 5,251,500.27 1,657,360.74 838,534.49 6,070,326.52 其他设备 5,063,412.43 899,186.18 145,409.74 5,817,188.87 三、固定资产净值 241,404,304.69 31,221,307.25 5,433,467.98 267,192,143.96 合计 - 74 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 其中：房屋及建筑 144,372,895.06 35,739,371.23 3,840,092.70 176,272,173.59 物 机器设备 86,343,111.33 -6,671,878.2 1,262,981.75 78,408,251.38 运输工具 7,638,282.88 1,112,345.73 242,791.27 8,507,837.34 其他设备 3,050,015.42 1,041,468.49 87,602.26 4,003,881.65 四、减值准备合计 307,285.88 48,264.98 259,020.90 其中：房屋及建筑 物 机器设备 204,673.93 20,999.76 183,674.17 运输工具 20,184.45 18,313.00 1,871.45 其他设备 82,427.50 8,952.22 73,475.28 五、固定资产净额 241,097,018.81 31,221,307.25 5,385,203.00 266,933,123.06 合计 其中：房屋及建筑 144,372,895.06 35,739,371.23 3,840,092.70 176,272,173.59 物 机器设备 86,138,437.40 -6,671,878.2 1,241,981.99 78,224,577.21 运输工具 7,618,098.43 1,112,345.73 224,478.27 8,505,965.89 其他设备 2,967,587.92 1,041,468.49 78,650.04 3,930,406.37 本期折旧额 18,449,449.69 元。 (2) 通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 机器设备 27,167,091.15 ①本期增加中有 43,197,184.66 元系由在建工程转入，其他增加主要为外购。 ②子公司赣州特精钨钼业有限公司以账面价值 1,591.47 万元的机器设备、账面价值 516.69 万元的房 屋及账面价值 78.18 万元的土地使用权作为抵押，从中国建设银行股份有限公司赣州市分行借入 1,350.00 万元，借款期限为 2008 年 2 月 1 日至 2009 年 1 月 31 日。截止本报告日，该项抵押物取得 的借款已归还。 ③公司将原值为 47,608,634.63 元、累计折旧为 20,441,543.48 元、账面价值为 27,167,091.15 元的 机器设备以经营租赁方式出租给派克特精液压（天津）有限公司，租赁期为 2005 年 4 月 5 日至 2010 年 4 月 5 日。公司本报告期内收取租金收入 4,119,698.99 元。 ④公司本报告期内将原出租给派克特精液压(天津)有限公司原值为 10,048,933.46 元、累计折旧 - 75 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 9,170,681.50 元、减值准备为 16,844.87 元、账面价值为 861,467.09 元的机器设备出售给派克特精 液压(天津)有限公司，取得处置收益 1,246,682.19 元。 ⑤期末不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提固定资产减值准备。 10、在建工程： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 在建工程 522,051.04 522,051.04 9,857,608.44 9,857,608.44 (1) 在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 资金来源 期末数 机器设备 389,492.72 1,045,521.54 1,023,063.22 自筹 411,951.04 西青厂房 9,468,115.72 32,706,005.72 42,174,121.44 贷款 立体车库 30,100.00 自筹 30,100.00 偏钨酸铵车间 80,000.00 自筹 80,000.00 合计 9,857,608.44 33,861,627.26 43,197,184.66 / 522,051.04 (2) 在建工程的说明： ①期末数较年初数减少 9,335,557.40 元，下降 94.70%的原因主要是由于子公司天津百利康诚钢结构 有限公司西青厂房本报告期内达到预定可使用状态，转入固定资产。 ②在建工程项目期末数中无资本化利息金额。 ③期末不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提在建工程减值准备。 11、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 50,963,468.16 62,800.00 51,026,268.16 土地使用权 49,840,438.16 49,840,438.16 - 76 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 软件 123,030.00 62,800.00 185,830.00 专有技术 1,000,000.00 1,000,000.00 二、累计摊销合计 3,933,176.59 1,177,250.01 5,110,426.60 土地使用权 3,439,778.37 1,050,827.60 4,490,605.97 软件 35,083.22 26,426.41 61,509.63 专有技术 458,315.00 99,996.00 558,311.00 三、无形资产净值 47,030,291.57 -1,114,450.01 45,915,841.56 合计 土地使用权 46,400,659.79 -1,050,827.6 45,349,832.19 软件 87,946.78 36,373.59 124,320.37 专有技术 541,685.00 -99,996 441,689.00 四、减值准备合计 土地使用权 软件 专有技术 五、无形资产净额 47,030,291.57 -1,114,450.01 45,915,841.56 合计 土地使用权 46,400,659.79 -1,050,827.6 45,349,832.19 软件 87,946.78 36,373.59 124,320.37 专有技术 541,685.00 -99,996 441,689.00 本期摊销额 1,177,250.01 元。 ①土地使用权抵押情况详见附注 9.(2).②。 ②期末不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。 (2) 公司内部研究开发项目支出： 单位：元 币种：人民币 本期转出 项目 期初数 本期增加 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 开发支出 2,000,000.00 5,354,759.93 7,354,759.93 合计 2,000,000.00 5,354,759.93 7,354,759.93 - 77 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 ①开发支出期末数较年初数增加 5,354,759.93 元，增长 267.74%的原因主要是由于公司新一代超级智 能低压框架断路器项目和子公司天津市百利高压电气有限公司 126kv 气体绝缘金属封闭开关设备 （GIS）项目开发支出增加所致。 ②子公司天津市百利高压电气有限公司 126kv 气体绝缘金属封闭开关设备（GIS）开发项目经过技术引 进、样机制造、型式试验、技术文件工厂化、产品鉴定五个阶段，截止报告期末已完成技术引进、样 机制造和样机试验阶段，正在进行技术文件工厂化和鉴定文件的准备工作。 12、长期待摊费用: 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 专家补贴 500,384.11 3,506,317.83 合计 500,384.11 3,506,317.83 13、递延所得税资产： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项 目 期末数 期初数 应收款项 2,533,260.61 3,054,139.24 存 货 56,000.61 190,300.88 固定资产 53,268.90 53,750.38 合计 2,642,530.12 3,298,190.50 14、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 合计 一、坏账准备 13,795,896.53 13,000.00 2,921,342.77 2,921,342.77 10,887,553.76 二、存货跌价 847,199.70 537,201.08 537,201.08 309,998.62 准备 - 78 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 三、可供出售 金融资产减 值准备 四、持有至到 期投资减值 准备 五、长期股权 投资减值准 备 六、投资性房 地产减值准 备 七、固定资产 307,285.88 48,264.98 48,264.98 259,020.90 减值准备 八、工程物资 减值准备 九、在建工程 减值准备 十、生产性生 物资产减值 准备 其中：成熟生 产性生物资 产减值准备 十一、油气资 产减值准备 十二、无形资 产减值准备 十三、商誉减 值准备 十四、其他 合计 14,950,382.11 13,000.00 2,921,342.77 585,466.06 3,506,808.83 11,456,573.28 15、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 13,500,000.00 17,000,000.00 - 79 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 保证借款 67,000,000.00 95,000,000.00 信用借款 5,000,000.00 委托借款 20,000,000.00 押 汇 2,848,794.00 合计 80,500,000.00 139,848,794.00 (2)抵押借款 抵押借款情况详见附注 9.(2).②。 (3)保证借款 ①子公司天津市百利电气有限公司从天津银行华丰支行借入 1,000 万元，系由公司提供担保，借款期 限为 2008 年 7 月 31 日至 2009 年 7 月 25 日。 ②子公司天津市百利电气有限公司从中国农业银行西青开发区支行借入 800 万元，系由公司提供担保， 借款期限为 2008 年 7 月 21 日至 2009 年 6 月 18 日。 ③子公司天津百利康诚钢结构有限公司从天津银行华丰支行借入 400 万元，系由天津百利机电控股集 团有限公司提供担保，借款期限为 2008 年 3 月 20 日至 2009 年 3 月 19 日，截止本报告日，该笔借款 已归还。 ④子公司天津百利康诚钢结构有限公司从天津银行华丰支行借入 300 万元，系由天津百利机电控股集 团有限公司提供担保，借款期限为 2008 年 6 月 25 日至 2009 年 6 月 24 日。 ⑤子公司天津市百利纽泰克电气科技有限公司从天津银行华丰支行借入 500 万元，系由中小企业信用 担保中心提供担保，借款期限为 2008 年 1 月 11 日至 2009 年 1 月 7 日，截止本报告日，该笔借款已归 还。 ⑥子公司天津市百利纽泰克电气科技有限公司从天津银行华丰支行借入 500 万元，系由天津百利机电 控股集团有限公司提供担保，借款期限为 2008 年 4 月 29 日至 2009 年 4 月 28 日。 ⑦公司从天津银行华丰支行借入 3,200 万元，系由天津百利机电控股集团有限公司提供担保，借款期 限为 2008 年 4 月 30 日至 2009 年 4 月 29 日。 16、应付票据： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 600,000.00 13,248,000.00 合计 600,000.00 13,248,000.00 期末数较年初数减少 12,648,000.00 元，下降 95.47%的原因主要是由于公司以应付票据方式的结算减 少。 - 80 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 17、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 期末数中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项。 18、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明 ①期末数较年初数减少 10,604,516.02 元，下降 62.64%的原因主要是由于销售的库存商品风险及报酬 已经转移，将收取的货款转入营业收入。 ②期末数中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项。 19、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 39,075,279.99 39,074,585.07 694.92 二、职工福利费 4,578,571.46 4,374,520.56 204,050.90 三、社会保险费 163,430.63 8,995,423.39 9,101,700.09 57,153.93 其中：1．基本养老保险费 146,195.09 5,705,503.68 5,804,429.76 47,269.01 2．医疗保险费 2,519.40 2,417,751.62 2,418,471.02 1,800.00 3．失业保险费 14,716.14 526,571.35 534,744.59 6,542.90 4．工伤保险费 154,461.03 153,063.01 1,398.02 5．生育保险费 191,135.71 190,991.71 144.00 四、住房公积金 121,643.20 2,481,397.06 2,601,031.26 2,009.00 五、其他 工会经费和职工教育经费 3,530,878.74 915,533.26 1,636,300.15 2,810,111.85 非货币性福利 308.41 308.41 因解除劳动关系给予的补偿 225,507.92 225,507.92 合计 3,815,952.57 56,272,021.49 57,013,953.46 3,074,020.60 - 81 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 20、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 按应纳增值税销售收入 17%的税率计算当期销 增值税 2,407,621.69 6,327,456.67 项税额，扣减允许在当 期抵扣的进项税额后的 实际税额缴纳 按应纳税营业额的 5% 营业税 61,942.73 79,267.66 的税率计算缴纳。 按应纳税所得额的 25% 所得税 -1,107,924.16 5,401,633.94 或 15%缴纳企业所得税 个人所得税 140,518.27 276,212.78 按实际缴纳流转税额的 城建税 212,718.22 697,981.10 7%计算并缴纳。 房产税 22,647.42 62,728.74 房屋原值*70%*0.12% 土地使用税 77,007.06 142,293.34 按实际缴纳流转税额的 教育费附加 91,164.93 270,559.52 3%计算并缴纳。 按实际缴纳流转税额的 防洪费 23,912.97 18,997.17 1%计算并缴纳。 印花税 11,754.56 98,771.73 比例征收 其他 0 2,874.24 合计 1,941,363.69 13,378,776.89 / 期末数较年初数减少 11,437,413.20 元，下降 85.49%的原因主要是由于本报告期内上缴增值税和企业 所得税。 21、应付股利： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付普通股股利 1,016,945.00 1,089,000.00 合计 1,016,945.00 1,089,000.00 / - 82 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 22、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容 ①期末数中含欠控股股东天津液压机械(集团)款项 27,598,663.00 元。 ②期末数中含欠公司实际控制人天津百利机电控股集团有限公司款项 60,105,168.13 元。 23、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 公积 比例 发行新 比例 数量 送股 金转 其他 小计 数量 (%) 股 (%) 股 股份 316,800,000 100 0 0 316,800,000 100 总数 有限售条件股份本期增加 15,840,000 股是由于公司控股股东天津液压机械（集团）有限公司承诺自愿 将其持有的本公司股份，其中包括 2007 年度已解禁获得上市流通权的 15,840,000 股，自 2008 年 7 月 1 日起连续有条件锁定三年。 24、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他资本公积 2,772,759.35 2,772,759.35 合计 2,772,759.35 2,772,759.35 25、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 20,378,620.26 2,378,218.92 22,756,839.18 任意盈余公积 6,907,283.94 2,378,218.92 736,000.00 8,549,502.86 合计 27,285,904.20 4,756,437.84 736,000.00 31,306,342.04 本期减少是由于公司本报告期购买子公司天津市百利天开电器有限公司少数股权投资时，投资成本与 支付现金之间的差额冲减所致。 - 83 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 26、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整后 年初未分配利润 70,118,039.86 / 加：本期净利润 23,305,564.60 / 减：提取法定盈余公积 2,378,218.92 10 提取任意盈余公积 2,378,218.92 10 提取职工奖励及福利基金 204,050.90 5 期末未分配利润 88,463,115.72 / 根据公司董事会 2008 年度利润分配预案，公司按照母公司 2008 年度净利润分别计提 10%的法定盈余 公积 2,378,218.92 元和 10%的任意盈余公积 2,378,218.92 元。 27、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 601,852,786.70 788,961,733.93 其他业务收入 17,021,544.29 15,547,956.99 合计 618,874,330.99 804,509,690.92 (2) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 钨钼制品 284,417,147.27 271,584,166.29 422,223,702.00 395,959,230.10 高、低压电器 261,839,660.28 176,549,585.20 314,831,595.01 228,889,536.74 观光梯及配套产 55,595,979.15 44,602,865.06 51,906,436.92 37,377,769.54 品 合计 601,852,786.70 492,736,616.55 788,961,733.93 662,226,536.38 - 84 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 天津地区 317,435,639.43 221,152,450.26 366,738,031.93 266,267,306.28 江西赣州地区 284,417,147.27 271,584,166.29 422,223,702.00 395,959,230.10 合计 601,852,786.70 492,736,616.55 788,961,733.93 662,226,536.38 (4) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％） 合计 110,470,105.71 17.85 公司前五名客户销售收入总额为 110,470,105.71 元，占公司全部销售收入的 17.85%。 28、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 按应纳税营业额的 5% 营业税 455,361.47 605,392.25 的税率计算缴纳。 按实际缴纳流转税额的 城建税 1,231,347.79 2,269,439.23 7%计算并缴纳。 教育费附加 528,269.55 982,510.42 3% 防洪维护费 4,041.77 78,782.80 1% 副食品调控基金 11,896.77 9,010.66 关税 555,409.15 1,637,411.98 合计 2,786,326.50 5,582,547.34 / 本期数较上年同期数减少 2,796,220.84 元，下降 50.09%的原因主要是由于应交增值税减少而导致城 建税、教育费附加减少以及本期关税减少。 - 85 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 29、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 权益法核算的长期股权投资收益 13,295,616.13 13,154,617.98 处置长期股权投资产生的投资收益 4,897,144.72 3,883.59 合计 18,192,760.85 13,158,501.57 本期数较上年同期数增加 5,034,259.28 元，增长 38.26%的原因主要是由于公司本报告期内处置派克 特精液压（天津）有限公司及天津市精研工程机械传动有限公司的股权取得收益所致。 30、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -2,921,342.77 963,716.39 二、存货跌价损失 214,990.41 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 -2,921,342.77 1,178,706.80 - 86 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 31、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 3,418,173.15 2,369,749.90 政府补助 2,041,900.00 383,700.00 下脚料收入 379,371.77 无法支付债务 943,271.09 违约金、罚款、赔款收入 143,329.28 其他收入 1,205,081.63 2,271,580.14 合计 8,131,126.92 5,025,030.04 本期数较上年同期数增加 3,106,096.88 元，增长 61.81%的原因主要是由于本年度非流动资产处置利 得和收到政府补助增加。 32、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 996,013.88 386,866.03 罚款支出 61,145.61 其他 42,568.91 344,967.55 合计 1,099,728.40 731,833.58 本期数较上年同期数增加 367,894.82 元，增长 50.27%的原因主要是由于本年度非流动资产处置损失 增加。 33、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按《企业所得税法》等规定的当 5,376,408.28 14,497,836.48 期所得税 递延所得税调整 655,660.38 -1,100,701.10 合计 6,032,068.66 13,397,135.38 - 87 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 34、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 计算过程 项 目 本期数 上年 同期数 归属于公司普通股股东的净利润 23,305,564.60 32,117,916.00 非经常性损益 10,897,505.21 12,444,122.33 扣除非经常性损益后归属于公司 12,408,059.39 19,681,300.40 普通股股东的净利润 年初净资产 416,976,703.41 444,758,282.70 本期净利润 23,305,564.60 32,117,916.00 资本公积增加 本期分配利润 外币报表折算差额 期末净资产 439,342,217.11 416,976,703.41 年初股本 316,800,000.00 264,000,000.00 期末股本 316,800,000.00 316,800,000.00 35、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 收到往来款 63,614,496.03 收到出口贴息及政府奖励 1,014,800.00 利息收入 788,441.36 下脚料收入 443,865.00 其他收入 217,312.67 合计 66,078,915.06 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 支付往来款 27,821,086.29 办公费 7,583,448.08 差旅费 3,716,753.86 招待费 4,148,316.59 运输费 4,252,629.34 研发支出 2,759,534.77 其他销售及管理费用 16,601,131.21 合计 66,882,900.14 - 88 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 36、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 25,543,172.04 38,363,591.52 加：资产减值准备 -2,921,342.77 1,178,706.80 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 18,449,449.69 17,263,879.59 折旧 无形资产摊销 1,177,250.01 945,202.64 长期待摊费用摊销 285,933.72 318,756.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -2,425,471.67 -2,028,818.33 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 3,312.40 45,934.46 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 7,652,627.50 12,609,190.90 投资损失（收益以“－”号填列） -18,192,760.85 -13,158,501.57 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 655,660.38 1,100,701.10 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 10,507,250.62 426,729.60 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 57,663,367.12 50,609,559.56 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -54,269,602.05 8,234,892.11 其他 经营活动产生的现金流量净额 44,128,846.14 115,909,824.55 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 90,967,555.26 128,020,309.91 减：现金的期初余额 128,020,309.91 108,110,375.83 加：现金等价物的期末余额 减：因合并报表范围变化的现金影响 3,852,510.73 现金及现金等价物净增加额 -37,052,754.65 16,057,423.35 因填报系统不能添加合并现金流量表补充资料项目，该表“现金等价物的期初余额”“3852510.73” 实际为“因合并报表范围变化的现金影响” - 89 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 (八) 母公司会计报表附注 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额 重大的应 1,705,349.06 73.48 85,267.45 73.48 收账款 其他不重 大应收账 112,230.00 100 11,198.00 100 615,480.00 26.52 30,774.00 26.52 款 合计 112,230.00 / 11,198.00 / 2,320,829.06 / 116,041.45 / (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例(%) 长城汽车股份有限公 客户 111,730.00 1 年至 2 年 99.55 司 派克特精液压(天津） 客户 500.00 1 年以内 0.45 有限公司 合计 / 112,230.00 / 100 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额 重大的其 33,200,000.00 99.55 30,302,965.50 97.91 他应收款 项 其他不重 大的其他 150,000.00 0.45 32,500.00 100 647,382.60 2.09 21,869.13 100 应收款项 合计 33,350,000.00 / 32,500.00 / 30,950,348.10 / 21,869.13 / (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 - 90 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例(%) 天津百利康诚钢 控股子公司 26,400,000.00 79.16 结构有限公司 天津市百利天开 控股子公司 1,600,000.00 4.80 电器有限公司 天津市百利电气 全资子公司之全 4,000,000.00 11.99 配套有限公司 资子公司 天津市百利高压 控股子公司之控 1,200,000.00 3.60 电气有限公司 股子公司 乔慕森 个人借款 30,000.00 0.09 合计 / 33,230,000.00 / 99.64 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 其 在被投 减 在被投 中： 资单位 值 资单位 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 本期 表决权 准 持股比 减值 比例 备 例（％） 准备 （％） 天津市百利 电气有限公 47,091,352.48 47,091,352.48 47,091,352.48 100 100 司 赣州特精钨 钼业有限公 38,469,746.88 38,469,746.88 38,469,746.88 51.676 51.676 司 天津市百利 天开电器有 38,354,873.47 38,354,873.47 23,070,778.00 61,425,651.47 70.44 70.44 限公司 天津市百利 纽泰克电气 8,729,077.73 8,729,077.73 8,729,077.73 63.98 63.98 科技有限公 司 天津百利康 诚钢结构有 15,987,589.01 15,987,589.01 15,987,589.01 75 75 限公司 天津爱米斯 机械有限公 4,139,266.18 4,139,266.18 4,139,266.18 100 100 司 派克特精液 35,884,648.26 11,961,549.42 -11,961,549.42 10.00 10 压(天 天津市精研 500,000.00 500,000.00 -500,000 13.90 13.9 工程机 - 91 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 按权益法核算 单位：元 币种：人民币 其 在被投 减 在被投 中： 资单位 被投资单 值 资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 本期 现金红利 表决权 位 准 持股比 减值 比例 备 例（％） 准备 （％） 天津市特 变电工变 55,485,770.00 69,461,789.09 10,880,539.53 80,342,328.62 45 45 压器有限 公司 天津市特 变电工有 54,000,000.00 54,000,000.00 -220,960.96 53,779,039.04 45 45 限公司 天津岛津 液压有限 17,539,131.50 17,664,355.09 801,964.37 18,466,319.46 256,411.05 50 50 公司 ①公司本报告期内以人民币 448.60 万元，从自然人股东受让子公司天津市百利天开电器有限公司 8.68%的股权，受让后股权比例为 70.44%。 ②公司本报告期内与子公司天津市百利天开电器有限公司股东天津泰康实业有限公司同比例对天津市 百利天开电器有限公司增资 4,000 万元，公司认缴出资额 2,817.60 万元，截止报告期末公司已出资 1,858.48 万元。 4、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 14,983,898.06 其他业务收入 5,821,929.76 7,222,171.74 合计 5,821,929.76 22,206,069.80 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 高、低压电器 14,983,898.06 14,341,412.93 合计 14,983,898.06 14,341,412.93 - 92 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 高、低压电器 14,983,898.06 14,341,412.93 合计 14,983,898.06 14,341,412.93 (4) 主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 天津地区 14,983,898.06 14,341,412.93 合计 14,983,898.06 14,341,412.93 ①本期数较上年同期数减少 16,384,140.04 元，下降 73.78%的原因主要原因是由于公司将部分业务转 入子公司天津百利电气配套有限公司。 ②公司前五名客户的营业收入总额为 5,821,929.76 元，占公司全部营业收入的比例为 100.00%。 5、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 权益法核算的长期股权投资收益 11,717,953.99 10,847,772.03 处置长期股权投资产生的投资收益 4,897,144.72 其它 9,809,714.71 3,876,916.24 合计 26,424,813.42 14,724,688.27 (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 天津市百利纽泰克电气科 1,678,979.91 分红增加 技有限公司 天津市百利电气有限公司 8,130,734.80 分红增加 合计 9,809,714.71 / - 93 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 天津市特变电工变压器 10,206,744.41 10,880,539.53 净利润变化 有限公司 天津岛津液压有限公司 641,027.62 1,058,375.42 净利润变化 天津市特变电工有限公 -220,960.96 净利润变化 司 合计 10,847,772.03 11,717,953.99 / 本期数较上年同期数增加 11,700,125.15 元，增长 79.46%的原因主要是由于公司本报告期内处置派克 特精液压（天津）有限公司及天津市精研工程机械传动有限公司的股权取得收益及本报告期内收到子 公司天津市百利电气有限公司和天津市百利纽泰克电气科技有限公司分配的 2007 年度的利润。 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 23,782,189.22 13,068,588.95 加：资产减值准备 -94,212.58 -101,816.34 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 5,875,895.64 5,028,845.91 折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -3,218,918.08 -1,992,588.08 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 5,709.84 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 2,916,763.78 5,727,827.00 投资损失（收益以“－”号填列） -26,424,813.42 -14,724,688.27 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -17,259.32 136,306.22 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,726,105.99 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -5,631,169.92 65,329,348.33 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 36,382,994.18 8,210,396.17 其他 经营活动产生的现金流量净额 33,571,469.50 82,414,035.72 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - 94 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 32,705,397.70 7,729,956.18 减：现金的期初余额 7,729,956.18 28,662,916.95 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 24,975,441.52 -20,932,960.77 (九) 资产证券化业务的会计处理 公司本报告期内未发生需要披露的资产证券化业务。 (十) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 母公司 母公司对 对本企 本企业 企业 法人 业务 本企业的 母公司名称 注册地 注册资本 业的表 最终控 组织机构代码 类型 代表 性质 持股比例 决权比 制方 (%) 例(%) 天津百 天津液压机 利机电 国有独 械(集团)有 天津市 吴树元 190,758,237.09 60.50 60.50 控股集 10306884-1 资公司 限公司 团有限 公司 国有企 天津百利机 业（全 电控股集团 民所有 天津市 张文利 1,356,480,000.00 10306859-3 有限公司 制企 业） 2、本企业的子公司情况 单位:万元 币种:人民币 表决权 企业 持股比 组织机构代 子公司全称 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 比例 类型 例(%) 码 (%) 天津市百利电 有限责 天津市 史 祺 制造业 4,330.00 100 100 73279627-8 气有限公司 任公司 天津市百利电 有限责 气销售有限公 天津市 王 杰 批发、零售 200.00 100 100 73544832-4 任公司 司 天津市百利电 有限责 气传动设备有 天津市 杨 虹 制造业 500.00 100 100 74402299-0 任公司 限公司 天津市百利电 有限责 气配套有限公 天津市 范钦赞 制造业 330.00 100 100 74404800-7 任公司 司 上海百利电气 有限责 上 海 史 祺 批发、零售 200.00 75 75 78783932-7 销售有限公司 任公司 - 95 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 四川百利电气 有限责 成都市 袁圣捷 批发、零售 100.00 100 100 79493953-7 销售有限公司 任公司 赣州特精钨钼 有限责 赣州市 杨 子 制造业 5,131.65 51.676 51.676 61279038-1 业有限公司 任公司 赣州海创钨业 有限责 赣州市 黄铁山 制造业 1,200.00 100.00 100.00 75997456-4 有限责任公司 任公司 天津市百利天 有限责 开电器有限公 天津市 杨 子 制造业 8,318.44 70.44 70.44 74911084-2 任公司 司 天津市百利高 有限责 压电气有限公 天津市 乔 霖 制造业 1,000.00 100.00 100.00 66883518-x 任公司 司 天津市百利纽 有限责 泰克电气科技 天津市 苗文全 制造业 799.60 63.98 63.98 10346716-4 任公司 有限公司 天津市天互纽 有限责 泰克互感器有 天津市 苗文全 制造业 110.00 68.27 68.27 77060423-0 任公司 限公司 天津爱米斯机 有限责 天津市 卢志永 制造业 1,052.23 100.00 100.00 60058022-1 械有限公司 任公司 天津百利康诚 有限责 钢结构有限公 天津市 史 祺 制造业 1,763.69 75.00 75.00 60058822-3 任公司 司 3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:万元 币种:人民币 本企业 本企业 在被投 被投资单 企业 法人 注册地 业务性质 注册资本 持股比 资单位 组织机构代码 位名称 类型 代表 例(%) 表决权 比例(%) 一、合营企业 天津岛津 有限责 液压有限 天津市 水野实 制造业 3,479.86 50.00 50.00 60058459-9 任公司 公司 天津市百 利海川电 有限责 气成套设 天津市 史祺 制造业 100 50.00 50.00 75813429-9 任公司 备有限公 司 二、联营企业 赣州江钨 有限责 钨合金有 赣州市 张迎建 制造业 1,188.90 28.00 28.00 73635177-8 任公司 限公司 天津市特 变电工变 有限责 天津市 史祺 制造业 6,000 45.00 45.00 71293495-2 压器有限 任公司 公司 天津市特 有限责 变电工有 天津市 史祺 制造业 12,000 45.00 45.00 66614290-2 任公司 限公司 - 96 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 单位:万元 币种:人民币 期末净资 本期营业 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润 产总额 收入总额 一、合营企业 天津岛津液压有 5,031.37 625.59 4,405.78 4,465.82 211.68 限公司 天津市百利海川 电气成套设备有 121.59 127.64 -6.05 26.18 -86.07 限公司 二、联营企业 赣州江钨钨合金 12,553.77 8,766.36 3,787.41 58,173.29 609.70 有限公司 天津市特变电工 33,544.41 16,788.48 16,755.93 29,033.68 2,417.90 变压器有限公司 天津市特变电工 15,608.75 3,657.85 11,950.90 119.32 有限公司 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 天津泰鑫实业开发有限公司 集团兄弟公司 23969966-9 天津泰康实业有限公司 集团兄弟公司 60091431-6 天津泰成实业有限公司 集团兄弟公司 10307154-9 天津市鑫皓投资发展公司 集团兄弟公司 70044555-3 5、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 关联交易 关联交易 关联交易 关联方 占同类交易 占同类交易 类型 内容 定价原则 金额 金额的比例 金额 金额的比例 （%） （%） 天津液压 机械(集 参考市 销售商品 销售产品 2,153,846.15 0.27 团)有限 场价 公司 天津液压 机械(集 参考市 提供劳务 服务费 1,700,000 100 团)有限 场价 公司 公司本报告期内对天津液压机械（集团）有限公司收取其支付的综合服务费 170 万元。 - 97 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 关联担保情况 单位：万元 币种：人民币 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否经履行完毕 天津百利机电控股 天津百利特精电气 2008 年 4 月 30 日～ 3,200 否 集团有限公司 股份有限公司 2009 年 4 月 29 日 天津百利特精电气 天津市百利电气有 2008 年 7 月 31 日～ 1,000 否 股份有限公司 限公司 2009 年 7 月 25 日 天津百利特精电气 天津市百利电气有 2008 年 7 月 21 日～ 800 否 股份有限公司 限公司 2009 年 6 月 18 日 天津百利机电控股 天津百利康诚钢结 2008 年 3 月 20 日～ 400 否 集团有限公司 构有限公司 2009 年 3 月 19 日 天津百利机电控股 天津市百利纽泰克 2008 年 4 月 29 日～ 500 否 集团有限公司 电气科技有限公司 2009 年 4 月 28 日 天津百利机电控股 天津百利康诚钢结 2008 年 6 月 25 日～ 300 否 集团有限公司 构有限公司 2009 年 6 月 24 日 关联方之间的担保 ①公司 3,200 万元担保借款系由天津百利机电控股集团有限公司提供担保。 ②子公司天津市百利康诚钢结构有限公司 700 万元担保借款系由天津百利机电控股集团有限公司提供 担保。 ③子公司天津市百利纽泰克电气科技有限公司 500 万元担保借款系由天津百利机电控股集团有限公司 提供担保。 ④公司为控股子公司天津市百利电气有限公司 1,800 万元银行借款提供担保。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 赣州江钨钨合金有限 其他应收款 2,700,290.77 3,078,143.92 公司 天津泰成实业有限公 其他应付款 3,609,221.36 3,464,976.56 司 天津泰康实业有限公 其他应付款 18,897,220.00 司 天津市鑫皓投资发展 其他应付款 1,514,180.00 1,514,180.00 公司 天津液压机械(集团) 其他应付款 27,598,663.00 34,581,620.88 有限公司 天津百利机电控股集 其他应付款 60,105,168.13 12,110,000.00 团有限公司 - 98 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 (十一) 股份支付 1、股份支付总体情况 公司本报告期内未发生需要披露的股份支付情况。 (十二) 或有事项： 1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司无需披露的或有事项。 (十三) 承诺事项： 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司无需披露的承诺事项。 (十四) 资产负债表日后事项： 公司于 2009 年 3 月 31 日与天津液压机械（集团）有限公司签订了转让协议，公司将坐落于东丽区大 毕庄工业区和坐落于南开区南泥湾路 8 号的房产转让给天津液压机械（集团）有限公司，转让价格为 1949.90 万元。 (十五) 其他重要事项： 15.1 2007 年 12 月 13 日公司第三届二十五次董事会及 2008 年 2 月 16 日第三届二十八次临时董事会 决议，审议通过了非公开发行 A 股股票的相关事项。其中天津机电工业控股集团公司以所持有的天津 市天发重型水电设备制造有限公司 59.66%的股权，天津国际机械有限公司 55%的股权和天津百利阳光 环保设备有限公司 65%的股权作为认购本次发行股票的对价。2008 年 3 月 28 日召开的公司 2007 年年 度股东大会决议通过了上述事项。截止 2009 年 3 月 28 日该次股东大会决议的有效期限已届满。有关 非公开发行融资工作，公司将视市场情况择机继续进行。 15.2 子公司赣州海创钨业有限公司（以下简称“赣州海创”）因环保问题本报告期处于停产状态，赣 州海创进行了企业内部废水治理工程的检修，新建了污水应急池和贮渣库，并委托赣州环境科学研究 所出具了环境影响报告书，赣州海创于 2008 年 10 月 18 日收到江西省环境保护局“关于赣州海创钨业 有限公司年产 5000 吨仲钨酸铵项目环境影响报告书的批复”（赣环督字[2008]475 号）。 - 99 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 (十六) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》第 1 号的规 定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 营业外收入－处置固定资产利 得 3,418,173.15 营业外支出－处置固定资产损 非流动资产处置损益 7,319,303.99 失 996,013.88 处置派克、精研股权收益 4,897,144.72 计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 2,041,900.00 项目专利开发补贴 按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外 营业外收入－废品收入 379,371.77 营业外收入－资产 盘盈 172,358.66 营业外收入－ 无法支付债务 1,975,994.06 营 业外收入－违约金 45,582.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支 2,567,339.25 营业外收入－罚款、赔偿 出 97,747.28 营业外支出－罚款 10,684.08 营业外支出－罚款 61,145.61 营业外支出－捐赠 支出 285.00 营业外支出－非常 损失 31,599.83 少数股东权益影响额 -389,968.64 所得税影响额 -641,069.39 合计 10,897,505.21 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 5.30 5.44 0.0736 0.0736 东的净利润 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 2.82 2.89 0.0392 0.0392 东的净利润 - 100 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 3、境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 23,305,564.60 32,117,916.00 416,976,703.41 439,342,217.11 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期间在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告原稿。 天津百利特精电气股份有限公司 附件一 公司内部控制的自我评估报告 根据《上海证券交易所上市公司内部控制制度指引》及国家财会[2001]41 号文件等规定, 为合理保证 企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业 实现发展战略，我们对天津百利特精电气股份有限公司（以下简称：公司）的内部控制情况进行了自 查，自查范围包括了公司所属各级职能部门、子公司、孙公司及公司生产经营管理工作的所有重大经 济活动、相关岗位及有关人员。 一、 公司内部控制目标 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会及管理层的责任。公司内部控制的目标是：合理保证 企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业 实现发展战略。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随 公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别， 本公司将立即采取整改措施。 本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：内部环境、风险评估、控制活动、信 息与沟通、内部监督等。 二、 内部环境 （一）内部控制制度 - 101 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 公司建立了股东大会、董事会和监事会议事规则。公司董事会按《公司法》、《证券法》、《公 司章程》和政府各有关监管机构颁发的有关规定赋予的职责和程序对公司经营活动中的重大决策问题 进行审议并做出决定；公司董事会对公司内部控制制度的建立健全、有效实施及其检查监督负责；董 事会负责内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整；还根据要求做好定期信息披露及重大事项 的公告，并及时对管理层提交的重大议案做出决议。公司监事会切实履行监督职能，对董事会会议的 召集和召开、审议及表决程序进行监督，对公司重大关联交易事项出具独立意见。 公司根据国家有关法律法规，结合行业系统的内部控制规定，建立健全了适合企业生产经营特点和管 理要求的内部控制制度并组织实施。在提高信息质量，保护资产安全、完整，确保有关法律法规和规 章制度的贯彻执行等方面发挥了积极有效的作用。主要包括：安全生产以及运行管理、财务核算、对 外投资管理、资产管理、效益报告及分析、资金管理、股东权益管理、利润及利润分配、结算管理、 应收账款管理、各类存货管理、基建工程管理、集中采购招投标管理、全面预算管理、人力资源管理、 生产经营信息统计制度等。 （二）与控股股东关系 公司控股股东为天津液压机械（集团）有限公司。公司与控股股东之间在机构、人员、资产、财务、 业务等方面完全独立。公司建立了符合《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法 规要求的法人治理结构，股东大会、董事会、监事会和经理层各司其职、各负其责，办公地点和生产 经营场地与控股股东完全分开；公司董事、监事及高级管理人员系严格按照《公司法》、《公司章程》 的有关规定选举产生或任命，总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员在本公司专职工作，只 在本公司领薪，在劳动、人事及工资管理与股东单位严格分离、独立管理，不存在与控股股东人员任 职重叠的情形；公司依据《公司章程》及相关规定制定的《关联交易准则》，对关联交易行为进行了 规定和管控，在进行相关审议时，严格执行关联人回避制度；公司拥有独立完整的资产，主要产品均 拥有自主知识产权，在技术、土地使用权、商标等无形资产方面与控股股东严格分开；公司设有独立 的财务部门，具有完整、独立的机构设置和财务人员，按照《企业会计准则》及相关的财务会计法规 建立了一套独立、完整、规范的财务核算体系、财务会计制度和管理制度，开设独立的银行账户，依 法独立纳税。 （三）组织结构 公司建立了与内部控制相适应的明确的责任体系。公司本部、各职能部门、子公司、孙公司在重 大生产经营方面的决策权限划分清晰。各公司法定代表人为所属业务的第一责任人，内部制度控制约 束公司所有相关人员，任何个人不具备超越内部控制的权力。内部控制基本涵盖公司内部的各个经济 组织、各项经济业务及相关岗位。 - 102 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 公司合理设置内部工作机构，并按照内部控制的要求划分其职责权限，坚持不相容职务相互分离， 确保不同机构之间权责分明、相互制约、相互监督。 公司合理设置相关工作岗位，并按照内部控制的要求明确职责权限，确保授权批准、业务经办、 记录、财产保管、稽核检查等职务分离，形成有效的制衡约束机制。 公司的组织授权明确规定相关工作的授权批准范围、权限、程序、责任等内容，单位内部的各级 管理层在授权范围内行使职权和承担责任，经办人员也在授权范围内办理业务。 公司各业务单位及职能部门均制订有规范的管理手册，能随着内外部业务环境的变化适时调整业 务管理环节和流程。 三、 风险评估 （一）宏观经济环境风险 受国际经济危机影响，经济增速回落，宏观经济的变化将可能对公司经济效益产生一定的影响。 为此，公司将密切关注市场变化，加大对经济政策、价格政策的研究与跟踪力度，增强公司对宏观经 济环境的预期和应变能力，尽可能降低宏观经济变化对公司的负面影响。 （二）子公司的管理风险 随着公司的快速发展，目前公司拥有控股子公司五家，参股子公司二家，涉及业务类型多样，且 各公司管理水平、企业文化各不相同，给子公司的管理带来一定难度。为此，公司将进一步加强子公 司企业文化建设，促进子公司与母公司价值观一致，完善子公司内部控制制度体系，提高母子公司在 经营管理方面的协调性，同时，继续加强母公司对子公司资金的实时监控，控制子公司财务风险。 四、 控制活动 （一）资金内部控制 公司对货币资金收支和保管业务建立了严格的授权批准制度，确保办理货币资金业务的不相容岗 位相互分离，所有资金网点均有良好的安全措施。公司对销售收款建立了严格的流程；实现大项资金 集中支付和网上银行监控；公司票据及印章的管理均有严格制度，相应的岗位职责可以相互有效监督 并牵制。公司所有重大筹资活动均按管理程序进行，确定筹资规模和筹资结构、选择筹资方式及降低 资金成本方案的选择均有严格的审批流程、权限以及决策程序。公司重视利率、汇率风险并制订有相 应的保值方案。公司筹措资金的使用均按招股文件以及资金募集文件所定之用途合理、合规使用，并 向监管部门及时披露有关信息。 （二）全面预算管理控制 公司建立了全面预算管理制度。公司所有经营活动均纳入预算进行管控。公司定期对资产负债、 现金流、损益、资本性开支实施全程跟踪管理和分析。对经营成果、大项成本、费用预算等设立有明 - 103 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 确的预算目标，对主要成本费用开支建立了严格的单位标准，对主要的经济指标层层分解、责任到人。 公司预算准确性较高，预算执行具有严格的刚性。公司定期召开经营效益分析会，将业绩与预算情况 进行比较，及时分析差异及原因，定期改善生产经营状况。 （三）资产、工程控制 公司建立有实物资产管理规定，包括严格的清查制度。资产管理部门负责专门化管理，对主要的 重大资产实行重点监管，对通用实物资产在公司范围内统筹监管。所有实物资产的验收入库、领用、 发出、盘点、保管及处置等关键环节均有控制并已实现信息化管理，可以有效防止各种实物资产被盗、 毁损和流失。公司对资产使用的效率效果建立有相应的评价机制并定期进行评价。 公司建立有规范的工程项目决策程序和项目审计办法，建立了工程项目投资决策的责任制度，对 工程项目的预算、招投标、质量管理等环节有相应的控制。公司实施工程项目的事前、事中、事后审 计，并聘请法律顾问进行全程跟踪，有效地节约了工程成本，规避了法律风险。 （四）全面风险管理控制 目前，公司风险管理工作由各单位、部门在自身职责范围内完成。公司制定了全面风险管理工作 方案，在管理层成立了审计部门、法务部门具体组织开展相关工作。 （五）人员管理控制 公司对所需从业人员有严格的资格控制和有计划、成体系的培训。采购、生产、技术一线工作人 员、财务人员以及各类管理人员等均有统一的岗位资格管理制度，从事以上岗位以及其他关键岗位均 经过公司严格培训、考核，取得相应的岗位资格，拥有必要的专业知识和专业技能，以更好的熟悉遵 循制度和操作规程。公司对员工管理制订有明确的聘任、晋升、培训、激励、考核及奖惩制度。 （六）投资企业的监控 公司对控股子公司和具有重大影响的参股公司实施重点管理控制。通过严格执行投资立项程序、 完善被投资企业公司治理、建立董事、监事、高管、财务负责人委派制，重大经营及财务数据报告等 制度，及时准确掌握投资企业动态。公司通过投资企业董事会既定程序对其实施影响，促进公司与投 资企业的合作。公司审计部及中介机构对投资企业开展专项审计及年终审计等。 （七）关联交易管理 公司对关联交易建立了明确的管理制度，并严格按照上市规则要求进行关联交易控制。对所有关 联交易协议的签订及执行情况安排专人监控，重点关注与控股股东签署的协议，确保协议条款公平、 公正，没有侵犯中小股东权益，符合上市公司披露的要求。公司监控关联交易最新变化，能及时预警 并根据交易所要求提出调整方案。在关联交易披露时，通过董事会办公机构和财务部门双重把关，确 保关联交易数据披露准确完整。 - 104 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 （八）其他重大业务控制 公司具有完整的对外投资决策机制和程序，通过实行重大投资决策集体审议、职能部门联签等制 度，加强投资项目立项、评估、决策、实施、处置等环节的控制，严格控制投资风险。公司对下属投 资企业有规范的监管手段。公司采购与付款业务的机构和岗位相互分离并建立完善的控制程序，大宗 采购按照公司招投标管理规定及程序办理，合同管理制度在公司内部得到严格遵循，同时也制定了一 系列的应收账款管理办法，财务人员能按职责参与采购业务申请、评标、审批、合同的审核以及有关 工作，重点加强合同订立、商品发出和账款回收的控制，有效避免或减少发生坏账的可能。 （九）会计内部控制 公司财务工作由总经理主管，公司财务负责人具备岗位所要求的条件，具有专业资格和丰富的财 会管理经验，熟悉国家财经法规，掌握公司经营管理所需知识和技能，对公司包括生产经营、工程项 目、对外投资、业务合同在内的重大生产经营有相应的决策参与权。公司有健全的财务核算及监督体 系，对包括资金管理、风险管理、成本管理、财务报告、经营分析、财务管理及资产管理在内的各项 财务管理职能有清晰的划分。 公司依据《企业会计准则》制定有适合公司的核算制度和规程，并建立了相应的内部会计基础规 范，包括人员岗位操作规范，账务处理程序和制度、内部牵制制度、内部稽核制度、原始凭证管理制 度、财产清查制度、财务收支审批制度以及档案管理标准等。公司核算制订了严格的时限和衔接流程。 公司对已记录的交易和事项及其计价均由具体经办人员以外的独立人员进行核对或验证。如各种原始 凭证、记账凭证、报表、生产数据统计等均有经办人以外的人员复核；银行存款调节表、销售发票、 成本计算单等均有相关领导确认；公司定期盘点资产，进行账实核对。 五、信息与沟通 公司建立了比较完善的内部管理报告制度，内部控制可以得到比较全面的体现和反映。包括但不 限于总经理办公会、安全例会、每月经营效益分析会、预算及决算会、人力资源专题会议、营销专题 会议以及其他重大议事规程以及各类全面、及时的公司业务活动报告。突发重大信息、专题报告分析、 内部管理建议书等等各类管理意见及建议均能按程序得到反映和采纳。 六、内部控制的监督 公司利用计算机系统提高控制水平，减少漏洞。通过 IT 手段促进内部控制的有效实施，减少或消 除业务进行中人为操纵和舞弊的可能。对各类电子信息从系统开发与维护、数据输入与输出、文件储 存与保管、网络安全等方面设有严密的分权控制。整个网络运行由公司网络管理中心进行安全的系统 升级及维护，公司运用 IT 技术手段，建立了包括各类生产运行系统、结算系统以及主要的会计核算平 台。 - 105 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 公司具有健全的文件文档、重要凭证和经济数据的记录和保存系统。对记录公司的交易和事项的 全部原始档案实行集中规范管理，对各项重要文件、文本、发票、支票、合同、凭证等均预先连续编 号，公司对原始档案集中管理，进行规范管理及抽检。 公司设有专门的内部审计机构，配备专职审计人员具体负责对下属单位的财务收支审计、经营管 理审计、经济责任审计和专项审计，并提出改进建议。2008 年公司审计部门按当年审计计划，完成了 部分生产经营单位负责人的离任审计和任期内经济责任审计项目，重点对一些控股投资单位进行了经 营管理审计和延伸审计。对审计结果进行后续跟踪落实，并由审计部负责对各审计发现问题的整改情 况跟进检查，确保审计结果得到切实有效的整改和落实。 公司审计委员会作为公司的内部控制监督机构，依据《公司法》和《公司章程》的规定，组织对 公司制定的内部控制制度的执行进行有效监督和评价。 七、内部控制执行情况的自我评价 目前，公司内部各项控制制度已基本健全，并能得到有效实施。公司重大投资、收购合并、财产抵押、 购置重要资产、签订重要合同协议等均经过董事会或股东大会批准。重大购销业务，大额资金借贷和 现金支付、资产调整、长期工程合同签订均履行了相应的手续，并经过审批。未发现公司存在内部控 制设计或执行方面的重大缺陷。本公司董事会认为，自本年度 1 月 1 日起至本报告期末止，公司内部 控制制度健全、执行有效。 附件二. 公司披露履行社会责任的报告 天津百利特精电气股份有限公司社会责任报告 董事长致辞 对于中国国有控股企业来说，社会责任是一个亦新亦旧的话题，在传统的计划经济时期，企业承载着 “办社会”的巨大负荷，影响了企业的科学决策与管理，桎梏了企业的发展。新时期的企业社会责任 摒弃了原国有企业不考虑经济效益的问题，被赋予了新的内涵，今天我们谈到的企业社会责任是以企 业经济效益为基础的，是企业利益相关者的共赢，是助推企业成长的力量。 近些年来，百利电气始终努力坚持以一个企业公民的身份为社会创造更大的价值，既有经济价值也有 社会价值。首先，我们努力为社会创造更多高科技含量、经久耐用而又价格合理的产品，为社会创造 更多的财富，借用松下幸之助的话说：生产者的使命，是产制及供应如自来水一样无穷无尽而又物美 价廉的宝贵生活物资。其次，百利电气以振兴天津装备制造业为己任，公司实际控制人天津百利机电 - 106 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 控股集团是天津机械装备制造业的主体，作为百利机电集团旗下唯一控股上市公司，百利电气是集团 唯一的资本平台和公司治理重点示范单位，正在努力建设成为中国一流的装备制造企业，重振天津装 备制造行业。 2008 年对中国而言是非同寻常的一年，这一年中国的改革开放迈上了三十而立的节点，这一年我们实 现了奥运百年的梦想；同样也是这一年，中国经历了 5.12 大地震的洗礼和世界经济危机的冲击。勿以 善小而不为，今天，百利电气虽然只是中国商海中的一叶小舟，但我们也与我们的国家在这跌宕起伏 的 2008 年里共同奋斗着，努力着，在不遗余力地为社会奉献着一己之力，荣幸之至，善莫大焉。 天津百利特精电气股份有限公司董事长 张文利 二〇〇九年四月二十七日 天津百利特精电气股份有限公司原名为“天津特精液压股份有限公司”，系经天津市人民政府津股批 【1999】6 号文批准，由天津液压机械（集团）有限公司作为主发起人，联合天津泰鑫实业开发有限 公司、天津市机械工业物资总公司、天津经纬集团投资公司、天津市静海县通达工业公司四家发起人， 对天津液压机械（集团）有限公司部分改制的基础上共同发起设立的。公司于 1999 年 9 月 23 日注册 成立。2001 年 4 月 29 日，公司经中国证监会证监发行字[2001]30 号文件批准，在上海证券交易所上 网定价向社会公开发行人民币普通股股票 3000 万股，发行价 6.6 元人民币，公司共募集资金 19,800 万元，实际净募集资金 18,620 万元。2001 年 6 月 15 日，公司在上海证券交易所正式挂牌上市。 2005 年公司完成主业转型，由液压件生产为主业的企业转型为生产输配电及控制设备、高低压电器成 套设备、传动控制装置、低压开关扳、高低压电器成套设备及高压电气元件制造等的控股型上市公司。 百利电气企业精神：用我们的智慧和勤奋，共同铸造百利辉煌。 企业方针：发展科技、保证质量、打造品牌、以人为本 、关注客户、持续改造。 企业目标：新型技术年年开发、良好环境月月营造、员工安全日日保证、出厂产品台台合格、服务顾 客人人满意。 公司积极响应“构建和谐社会”的号召，积极参与推进社会和经济的可持续发展，承担相应的社 会责任。由于本报告是公司首份社会责任报告，为全面反映公司社会责任履行情况，该份报告除包括 公司 2008 年度信息外，还包括部分以前年度信息。 一、维护股东利益 - 107 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 公司从高级管理人员到普通职工，始终坚持以维护股东利益为已任，为股东创造最大价值。 1、注重公司治理，维护股东利益，特别是中小股东利益。公司严格按照《公司法》《证券法》和 中国证监会、上海证券交易所等监管机构颁发的有关公司治理的法律法规以及规范性文件的要求，不 断完善法人治理结构。公司控股股东严格依法行使股东的权利、承担股东的义务，没有利用其控制地 位损害公司和社会公众股东的利益，没有直接或间接干预公司决策和生产经营活动，公司与控股股东 在人员、资产、财务、机构、业务方面完全独立分开，做到了“五分开”；公司董事会和监事会及内 部机构能够独立运作；公司具有独立完整的业务及自主经营能力。公司与关联方之间的关联交易遵循 公开、公平、公正的原则，控股股东没有利用关联交易、利润分配、资产重组、对外投资等方式损害 公司和社会公众股东的合法权益。2008 年公司股票入选上证公司治理指数样本股。 2、注重投资者关系管理，搭建有效沟通平台。从 2005 年股权分置改革开始，公司就决定将投资者关 系管理上升到公司的战略管理层面，全面推进投资者关系管理。2008 年初，公司制订了《投资者关系 管理制度》，对公司投资者关系管理的日常工作做了较为详细的规定。公司的董事会办公室作为投资 者关系管理机构，由董事会秘书亲自负责投资者关系管理工作。 目前，公司设有多部对外专线电话解答投资者疑问，对于投资者的预约来访，公司都安排专人接待； 在投资者见面会期间，董事长、总经理等公司高层亲自参与，回答广大投资者的问题，注重倾听并采 纳投资者的合理化建议。2008 年 2 月 28 日，公司举办了投资者交流会，与会投资者逾三十人，在 2008 年一年里，公司前后共接待投资者调研近百人。 3、注重股东回报。2001 年 6 月 15 日，公司在上海证券交易所成功上市，向社会发行 3000 万股， 上市八年间，公司不断夯实基础管理、加大科技投入，积极根据市场需求，调整产品结构、市场结构， 公司业务不断壮大，经营业绩持续稳步增长。自 2001 年公司上市以来，累积分配现金红利 3740 万元， 累积送股 20680 万股。 二、以人为本，促进社会和谐发展 作为国有控股型上市公司，坚持企业自身发展与员工利益相一致，促进社会的可持续发展是公司 的一项重要任务，百利电气始终恪守“坚决不以减少员工福利为代价降低经营成本，提高企业业绩” 的原则，为社会和谐稳定作贡献。 1、为员工提供优厚的福利待遇。本公司按照“以人为本”方针，根据《劳动法》、《劳动合同法》 等国家相关法律法规，与员工签订劳动合同，并为员工缴纳基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、 工伤保险、生育保险和住房公积金，覆盖率为 100％，为员工提供全面保障。目前公司共有在职员工 1346 人，其中女员工 506 人，女员工占全员总数的 37.6%。公司注重保护员工健康，定期安排员工体 检，定期发放劳保用品，公司特别对女性员工予以照顾，为女性员工在常规体检的基础上，增加了专 - 108 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 项检查。 公司严格按照法律法规制定本企业休假制度，特别是考虑女员工孕期安全生产问题，规定女员工怀孕 六个月即退出劳动岗位回家休假，至婴儿出生六个月期间享受每月 820 元薪资，并按时为员工缴纳保 险金和公积金；公司 2008 年出台了《带薪休假制度》，切实落实员工的休假权利；公司在国家法定 节假日期间均按规定放假，并在春节、三八妇女节、五一、中秋、十一等节假日向员工发放节日奖金、 礼品等福利；在高温季节发放防暑降温费，冬季发放取暖费。公司在三八妇女节、五一劳动节等节假 日均组织劳动知识竞赛和文化体育竞赛，并为获奖职工举办颁奖仪式，由公司领导向获奖者颁发证书 和奖品，鼓励员工勤奋工作，丰富职工文化生活；公司关注员工家庭，对家中有子女参加中考、高考 的员工给予特殊假期，关心员工子女的学习与成长，解决职工后顾之忧；公司对困难职工进行多种形 式的帮扶，协助解决其家庭困难，积级开展向经济困难的员工或离退休人员送温暖活动，发放慰问金、 慰问品，2008 年，公司帮助困难职工 21 人，发放慰问金、慰问品 16,700 元。 2、建立晋升通道和培训制度，为员工职业生涯发展提供舞台。公司实施绩效管理，每年对管理人员、 操作工人进行绩效考评，通过上评、互评、自评综合考量绩效情况，并根据绩效结果调整职务和薪资； 每月对技术人员进行考核，考核结果直接决定薪资水平。 公司对各个岗位的员工培训订立了明确的内训、外训制度，包括，新员工培训、在岗人员培训、特殊 工种人员培训、转岗人员培训，将培训作为员工的一项重要福利，使每一位员工拥有胜任岗位的技能， 促进其职业生涯的可持续发展。 三、以科技为先导，促进经济和环境的可持续发展，为奥运作贡献 公司以科学发展观为指导，促进人与自然的和谐共处，实现企业发展和员工利益、资源环境可持续发 展相协调，通过科学技术投入、节能减排措施、安全生产促进环境和生态的可持续发展。 1、以科技为先导，实现经济可持续发展。公司始终坚持以科技进步为先导，创造高科技含量的产品， 2008 年，公司全资子公司天津市百利电气有限公司与控股子公司天津百利纽泰克电气科技有限公司共 同被评为天津市高新技术企业，享受 15%所得税的优惠政策，其中，天津市百利电气有限公司申请专 利 184 项，发明专利 27 项；授权专利 143 项，发明专利 8 项，是天津市第二批专利示范企业、国家低 压电器标准委员会委员、中国电器工业协会理事单位。 随着我国经济的发展，节能环保的意识日益加强。2008 年公司控股子公司百利电气率先开展了 与上海电器科学研究所（集团）有限公司、常熟开关制造有限公司三方合作开发 VW60（暂定型号）新 一代超级智能低压框架断路器，本项目开发的新产品将促进智能化低压配电与电控成套开关设备的发 展，由此又能推进配网智能化的进程，为提升社会生产效率和经济运行质量作出贡献。在本项目开发 的新产品的制造和使用中，采用无污染的材料和工艺，在生产和使用的全过程符合国际环保要求，即 - 109 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 欧盟《报废电子电器设备指令》(WEEE)和《关于在电子电气设备中限制使用某些有害物质指令》(ROHS) 环保两指令。 2、参与奥运工程建设，为奥运添砖加瓦。公司广泛参与了 2008 北京奥运场馆的电气设备和工程建设， 奥运场馆选用百利电气产品的有：国家体育场（鸟巢），北京射击馆，北京工人体育场，北京丰台体 育中心垒球场，北京工业大学体育馆，北京五棵松篮球馆，北京老山自行车馆，青岛奥林匹克帆船中 心等。 3、公司环保信息。2008 年度，公司及子公司共用电量约 2,751 万千瓦时，用水量 189,009 万吨。公 司输配电产品生产过程中三废产生量小，不属于污染行业，废物处理主要是对原材料尾料的处理，公 司对材料类固体废物进行分类存放和管理，对可利用的边角余料均回收再利用；对于不可回收利用废 物，统一送有经营许可资质的单位合理处理。公司新建厂房、工程全部通过环保评估。 四、注重知识产权的保护，促进企业可持续发展 科技是企业发展的动力，公司非常注重自主知识产权的开发与保护，用制度来规范和激励技术人员的 创新精神，并为知识产权管理相关部门提供技术支持，促进全社会的知识产权保护意识。 1、将开发和保护知识产权定位于战略高度。公司订立了知识产权管理办法，将开发和保护知识产权定 位于战略高度，以提高企业生存发展和技术创新的能力，从而提高企业的核心竞争力。公司根据发展 战略的技术核心范围，针对每一个产品的核心技术申请多项专利，以形成具有一定深度和广度的专利 立体保护网，既保护科技人员为企业创造的技术成果，也为今后产品改进、升级换代提供一定的基础 保证，同时防止别人的侵权和对本企业产品发展可能形成的限制。为此公司不断加大对科技的投入， 在原有自主知识产权的基础上，引导和鼓励科技人员不断地创新。使产品从上游的技术、方法、原料 到下游的生产工艺、质量控制、产品外观设计等进行全程专利的覆盖，为企业提供发展的空间和必要 的知识产权保护。为了鼓励创新，肯定科技人员的创造发明，公司特别针对技术人员制定了鼓励政策 和管理措施。 2、为知识产权管理部门提供技术支持。公司在开发和保护自身知识产权的同时，还为国家技术监督局、 各省市技术监督局、天津市技术监督局等单位提供技术支持，组织培训讲座为相关部门介绍行业技术 动态、市场信息，维护社会知识产权的保护。 五、以质量为基石，为顾客提供优质产品 公司重视企业质量管理体系的建设，不断吸收和借鉴先进经营理念、管理方法，努力实现企业管理与 国际接轨。公司全面推行 ISO9000：2001 质量管理标准，下属企业在各自的行业都取得了质量认证证 书，并按照质量体系管理要求建立了质量管理、监控的制度体系与管理流程。公司每年进行集中内审 工作，通过内审及时发现体系运行中的问题，及时纠正质量管理中的问题。公司通过各个环节的质量 - 110 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 监控严把质量关： 1、质量分析会制度。公司每月召开由技术经理主持，各相关部门主管参加的质量分析会，针对内部、 外部反馈的质量问题共同研究整改方案，集中解决带有共性的质量问题，最大限度的将质量问题控制 在厂内。 2、计量工具规范使用制度。公司建立了规范的计量器具、仪器仪表的总账、周检账。在计量器具、仪 器仪表的配备、修理、封存、报废等方面严格按制度要求办理相关手续。所有在用的计量器具、仪器 仪表，严格按周期检定计划送到具有检定资格的计量单位进行检定，检定合格后才允许使用。 3、外购、外协产品规范管理制度。对于外购件、外协件，检验员严格按有关制度和标准进行检验， 遇到质量问题及时与供方进行交流、沟通，共同研究解决办法。特别是对于质量不稳定的零件，检验 员进行全数检验，以满足生产和销售的需要。 4、员工质量教育。通过对员工的质量教育，成品检验员的工作责任心和服务意识明显提高，检验员与 所在班组密切配合，共把质量关。 5、加强库存产品抽查力度。试验室为确保成品的质量，每月参照成品作业计划，对库存产品进行 大范围抽查，对存在的质量问题及时反馈给有关部门进行整改。 产品质量是企业的生命，凭借可靠的产品质量，公司控股子公司天津市百利电气有限公司、天津百利 纽泰克电气科技有限公司产品被评为天津市名牌产品，“百利”“低字”被评为天津市著名商标。 六、注重安全生产，保护社会生命和财产安全 公司重视并保障劳动者的健康和安全，不断提升员工安全保护的能力和意识。本公司以完善安全管理 体系为基础，通过一系列安全管理制度和目标实现了公司和所属企业在安全责任上的规范统一。明确 了安全生产第一责任人，全面落实安全责任制，坚持齐抓共管，做到定期分析安全形势、分析重大安 全隐患和现场指导等措施齐头并进。通过安全评估、隐患整改，强化安全奖惩，做到“员工安全日日 保证”。下属所有企业对关键岗位实施安全持证上岗制度，在全体员工共同努力下，2008 年没有发生 一起重大安全事故。 公司全年安全生产直接投入 10 余万元，主要用于劳保用品（包括护止镜、绝缘用品等）、特种设备的 检测费用及操作人员的培训费用、变电室隐患的整改（操平地面）、防暑降温用品的购置等方面。公 司特种作业人员均按要求持证上岗，特种设备均按规定的周期进行安全检测。每年针对春季、夏季气 候特点，组织开展专项安全检查及自查活动，对于查出的隐患及时进行整改；在用电安全方面，我公 司的电器设备均装有漏电保护装置，保证了操作者的安全使用；为了解决夏季车间内温度高的问题， 公司投入了大量的资金，为车间安装了空调、风扇，既解决了高温安全隐患又改善了职工工作环境。 同时，公司非常重视全员安全教育，对新进公司员工进行三级安全教育，2008 年 2 月、6 月份开 - 111 - 天津百利特精电气股份有限公司 2008 年年度报告 展了“安全月”活动，组织全体生产员工进行安全生产知识问答；观看“安全生产事故案例”专题片； 组织公司员工进行安全防火实际操作培训工作。为了使安全意识深入人心，公司整体从高管至每个生 产员工层层签署了安全生产责任书、安全防火防范责任书、公车安全使用责任书、汽车驾驶员安全责 任书。 七、尽己所能，为构建和谐社会做贡献 本公司在回报股东的同时，也为国家和地方经济的发展做出了自己的贡献。2008 年公司以现金支付的 各种税款、工资、福利、利息及红利情况如下： 项 目 金 额(元) 为国家创造税收 35,111,916.55 为员工支付工资 39,074,585.07 为员工支付保险 9,101,700.09 为员工支付福利 4,374,520.56 为员工支付公积金 2,601,031.26 工会经费和职工教育经费 1,636,300.15 因解除劳动关系给予的补偿 225,507.92 向银行和债权人支付利息 7,652,627.50 支付的现金红利（包括子公司支付少数股东红利) 945,164.61 公司为节能环保研发投入 7,805,675.28 - 112 -