创业环保(600874)2008年年度报告摘要

天津创业环保集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 董事长马白玉女士因公无法出席本次董事会，委托副董事长顾启峰先生代为表决；董事王占英 先生因身体原因无法出席本次董事会，委托董事付亚娜女士代为表决；独立董事谢荣先生因公无法 出席本次董事会，委托独立董事高宝明先生代为表决。 1.3 普华永道中天会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人马白玉女士、主管会计工作负责人顾启峰先生及会计机构负责人（会计主管人员） 时振娟女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 创业环保 股票代码 600874 上市交易所 上海证券交易所 股票简称 天津创业环保股份 股票代码 1065 上市交易所 香港联合交易所有限公司 公司注册地址和办公地址 天津市和平区贵州路 45 号 天津市南开区卫津南路 76 号 创业环保大厦 邮政编码 300381 公司国际互联网网址 http://www.tjcep.com 电子信箱 tjcep@tjcep.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 公司香港秘书 证券事务代表 姓名 付亚娜 卢伟强 郭凤先 天津市南开区卫津南路 76 香港中环环球大厦 22 楼 天津市南开区卫津南路 联系地址 号 创业环保大厦 76 号 创业环保大厦 电话 86-22-23930128 852-22180920 86-22-23930128 传真 86-22-23930126 852-25010028 86-22-23930126 电子信箱 fu_yn@tjcep.com cosec@tjcep.com guo_fx@tjcep.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：千元 币种：人民币 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减(%) 营业收入 1,159,307.00 1,002,042.00 15.69 797,681.00 利润总额 310,238.00 309,592.00 0.21 246,236.00 1 归属于上市公司股东的净利润 231,065.00 209,328.00 10.38 165,605.00 归属于上市公司股东的扣除非经 229,756.00 210,306.00 9.25 160,882.00 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 304,600.00 255,914.00 19.02 197,462.00 总资产 7,560,263.00 5,944,066.00 27.19 5,905,221.00 所有者权益（或股东权益） 3,107,702.00 2,933,726.00 5.93 2,401,902.00 3.2 主要财务指标 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 (%) 基本每股收益（元／股） 0.16 0.15 6.67 0.12 稀释每股收益（元／股） 0.16 0.15 6.67 0.12 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.16 0.15 6.67 0.12 全面摊薄净资产收益率（%） 不适用 减少 0.12 个百分 加权平均净资产收益率（%） 7.44 7.56 6.48 点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 不适用 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 减少 0.21 个百分 7.39 7.60 6.30 （%） 点 每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） 0.21 0.18 16.67 0.15 归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 2.18 2.06 5.83 1.81 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：千元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -934 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,680 所得税影响额 -437 合计 1,309 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比 比例 行 送 数量 金 其他 小计 数量 例 (%) 新 股 转 (%) 股 股 一、有限售 条件股份 1、国家持股 730,619,604 51.19 -66,533,006 -66,533,006 664,086,598 46.53 2、国有法人 2 持股 3、其他内资 持股 其中： 境内 非国有法人 持股 境内 自然人持股 ４、外资持 股 其中： 境外 法人持股 境外 自然人持股 有限售条件 730,619,604 51.19 -66,533,006 -66,533,006 664,086,598 46.53 股份合计 二、无限售 条件流通股 份 1、人民币普 29. 356,608,826 24.99 66,533,006 66,533,006 423,141,832 通股 65 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 23. 340,000,000 23.82 0 0 340,000,000 的外资股 82 4、其他 无限售条件 53. 流通股份合 696,608,826 48.81 66,533,006 66,533,006 763,141,832 47 计 三、股份总 1,427,228,430 100 0 0 1,427,228,430 100 数 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 天津市政 股权分置改 2008 年 4 月 投资有限 730,619,604 66,533,006 0 664,086,598 革承诺 21 日 公司 合计 730,619,604 66,533,006 0 664,086,598 / / 3 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 117,544 户,其中流通 H 股股东 98 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 数量 天津市政投资有限 国家 54.30 774,984,445 664,086,598 质押 279,520,000 公司 香港中央结算（代 其他 23.64 337,432,900 0 未知 理人）有限公司 周军 其他 0.42 5,980,000 0 未知 沈阳铁道煤炭经销 其他 0.21 3,000,000 0 未知 有限公司 南方证券有限公司 其他 0.19 2,725,000 0 未知 中国银行－嘉实沪 深 300 指数证券投 其他 0.15 2,079,966 0 未知 资基金 汪明丽 其他 0.11 1,572,200 0 未知 潘志红 其他 0.09 1,228,020 0 未知 钟丛荣 其他 0.08 1,183,200 0 未知 中国建设银行－博 时裕富证券投资基 其他 0.08 1,145,809 0 未知 金 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 香港中央结算（代理人）有限公 337,432,900 境外上市外资股 司 天津市政投资有限公司 110,897,847 人民币普通股 周军 5,980,000 人民币普通股 沈阳铁道煤炭经销有限公司 3,000,000 人民币普通股 南方证券有限公司 2,725,000 人民币普通股 中国银行－嘉实沪深 300 指数 2,079,966 人民币普通股 证券投资基金 汪明丽 1,572,200 人民币普通股 潘志红 1,228,020 人民币普通股 钟丛荣 1,183,200 人民币普通股 中国建设银行－博时裕富证券 1,145,809 人民币普通股 投资基金 上述股东关联关系或一致行动 第 1 名至第 10 名股东之间未知是否存在关联关系。 的说明 前十名无限售条件股东和前十名股东之间未知是否存在关联关系。 4 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √适用 □不适用 新实际控制人名称 天津城市基础设施建设投资集团有限公司 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 以自有资金对城市基 础设施、公路设施及 配套设施进行投资、 建设、经营及管理； 房地产开发及经营、 租赁；物业管理；以 自有资金对银河公园 进行投资及管理；设 天津市政投资有 马白玉 1,820,000,000 1998 年 1 月 20 日 备租赁（汽车除外）； 限公司 自营和代理各类商品 及技术的进出口业务 （国家限定公司经营 或禁止公司经营的商 品和技术除外）（以 上范围内国家有专营 专项规定的按规定办 理）。 4.3.2.2 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 以自有资金对海河综 合开发改造、地铁、 城市路桥、地下管网、 城市环境基础设施进 行投资；投资策划； 企业管理咨询；市场 建设开发服务；自有 房屋租赁；基础设施 天津城市基础设 租赁以及公用设施项 施建设投资集团 王周喜 16,100,000,000 2004 年 7 月 23 日 目开发经营；经政府 有限公司 授权进行基础设施特 许经营及特许经营权 的转让；建筑材料、 装饰材料、机电产品 （不含汽车）生产、 开发、经营；建设投 资咨询（以上范围内 国家有专营专项规定 的按规定办理）。 5 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 天津市人民政府国有资产监督管理委员会 100% 天津城市基础设施建设投资集团有限公司 100% 天津市政投资有限公司 54.30% 天津创业环保集团股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予 被 是 报告 的股权激励情 是否 授 否 期内 况 在股 予 在 从公 期 东单 持有 的 股 公 司领 变 末 位或 年初 年末 本公 限 份 司 取的 行 性 年 动 可 已 股 其他 姓名 职务 任期起止日期 持股 持股 司的 制 增 领 报酬 权 别 龄 原 行 行 票 关联 数 数 股票 性 减 取 总额 价 因 权 权 市 单位 期权 股 数 报 （万 （ 股 数 价 领取 票 酬、 元） 元 数 量 （ 报酬、 数 津 （税 ） 元 津贴 量 贴 前） ） 2006 年 12 月 19 日 马白玉 董事长 女 47 0 0 0 0 0 0 是 15 0 0 0 0 是 ~2009 年 12 月 18 日 副董事 2006 年 12 月 19 日 顾启峰 长、总经 男 43 0 0 0 0 0 0 是 63.37 0 0 0 0 否 ~2009 年 12 月 18 日 理 2006 年 12 月 19 日 安品东 执行董事 男 40 0 0 0 0 0 0 是 10 0 0 0 0 是 ~2009 年 12 月 18 日 6850 6850 2006 年 12 月 19 日 股内 王占英 执行董事 男 54 股内 0 0 0 0 是 10 0 0 0 0 否 ~2009 年 12 月 18 日 资股 资股 0 2006 年 12 月 19 日 谭兆甫 执行董事 男 54 0 0 0 0 0 0 是 10 0 0 0 0 是 ~2009 年 12 月 18 日 董事、副 总经理及 2006 年 12 月 19 日 付亚娜 女 38 0 0 0 0 0 0 是 46.79 0 0 0 0 否 董事会秘 ~2009 年 12 月 18 日 书 6 独立非执 2006 年 12 月 19 日 20 万 高宝明 男 51 0 0 0 0 0 0 是 0 0 0 0 否 行董事 ~2009 年 12 月 18 日 港币 5.83 原独立非 2005 年 4 月 16 日 高宗泽 男 70 0 0 0 0 0 0 是 万港 0 0 0 0 否 执行董事 ~2008 年 4 月 15 日 币 5.83 原独立非 2005 年 4 月 16 日 王翔飞 男 58 0 0 0 0 0 0 是 万港 0 0 0 0 否 执行董事 ~2008 年 4 月 15 日 币 独立非执 2008 年 4 月 16 日 15 万 谢荣 男 57 0 0 0 0 0 0 是 0 0 0 0 否 行董事 ~2009 年 12 月 18 日 港币 独立非执 2008 年 4 月 16 日 15 万 邸晓峰 男 48 0 0 0 0 0 0 是 0 0 0 0 否 行董事 ~2009 年 12 月 18 日 港币 监事会主 2006 年 12 月 19 日 张文辉 男 54 0 0 0 0 0 0 是 69.52 0 0 0 0 否 席 ~2009 年 12 月 18 日 2007 年 9 月 19 日 张明起 监事 男 52 0 0 0 0 0 0 是 17.14 0 0 0 0 否 ~2010 年 9 月 18 日 959 959 2006 年 12 月 19 日 聂有壮 监事 男 40 股内 股内 0 0 0 0 是 18.16 0 0 0 0 否 ~2009 年 12 月 18 日 资股 资股 2008 年 10 月 16 日 徐志勇 监事 男 38 0 0 0 0 0 0 是 17.19 0 0 0 0 否 ~2011 年 10 月 15 日 2006 年 12 月 19 日 王艳敏 监事 女 43 0 0 0 0 0 0 是 17.28 0 0 0 0 否 ~2009 年 12 月 18 日 2008 年 10 月 9 日 李玉庆 监事 男 44 0 0 0 0 0 0 是 25.82 0 0 0 0 否 ~2009 年 12 月 18 日 2006 年 12 月 19 日 林文波 副总经理 男 52 0 0 0 0 0 0 是 46.53 0 0 0 0 否 ~2009 年 12 月 18 日 原副总经 2006 年 12 月 19 日 刘文亚 男 51 0 0 0 0 0 0 是 36.35 0 0 0 0 否 理 ~2009 年 3 月 5 日 2006 年 12 月 19 日 总工程师 ~2009 年 12 月 18 日 邓彪 男 43 0 0 0 0 0 0 是 37.33 0 0 0 0 否 2009 年 3 月 5 日 副总经理 ~2009 年 12 月 18 日 原总会计 2006 年 12 月 19 日 陈银杏 女 35 0 0 0 0 0 0 是 36.92 0 0 0 0 否 师 ~2009 年 3 月 5 日 原总经济 2006 年 12 月 19 日 常小兰 女 41 0 0 0 0 0 0 是 36.72 0 0 0 0 否 师 ~2009 年 3 月 5 日 原副总经 2006 年 12 月 19 日 郭辉 男 35 0 0 0 0 0 0 是 39.42 0 0 0 0 否 理 ~2008 年 12 月 31 日 原副总经 2006 年 12 月 19 日 贾亮 男 44 0 0 0 0 0 0 是 40.24 0 0 0 0 否 理 ~2009 年 3 月 5 日 2008 年 8 月 21 日 钟惠芳 副总经理 女 41 0 0 0 0 0 0 是 33.56 0 0 0 0 否 ~2009 年 12 月 18 日 2009 年 3 月 5 日 顾文辉 总经济师 男 32 0 0 0 0 0 0 是 - 0 0 0 0 否 ~2009 年 12 月 18 日 2009 年 3 月 5 日 时振娟 总会计师 女 39 0 0 0 0 0 0 是 - 0 0 0 0 否 ~2009 年 12 月 18 日 2009 年 3 月 5 日 杨光 副总经理 男 39 0 0 0 0 0 0 是 - 0 0 0 0 否 ~2009 年 12 月 18 日 2009 年 3 月 5 日 张强 副总经理 男 46 0 0 0 0 0 0 是 - 0 0 0 0 否 ~2009 年 12 月 18 日 公司秘书 2008 年 4 月 30 日 2 万美 卢伟强 男 33 0 0 0 0 0 0 是 0 0 0 0 否 （香港） ~2009 年 12 月 18 日 元 7809 7809 合计 / / / / / 股内 股内 / / 695.1 / / / 资股 资股 7 上述高管人员中顾文辉先生、时振娟女士、杨光先生、张强先生，因自 2009 年 3 月起被聘任为公 司高级管理人员，因此不披露其报告期内薪酬情况。 公司董事、监事和高级管理人员未持有本公司的股票期权，未被授予限制性股票。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一） 报告期内公司经营情况的回顾 1． 概述公司报告期内总体经营情况 2008 年是集团公司实施“五年”发展战略的关键一年，也是全面推行集团化管理的起始之年。 在本年度内，集团公司依据集团战略、年度发展策略和经营计划，在完善污水处理服务体系、提高 科技研发水平、强化集团化管理理念的基础上，全面提升核心竞争力。在国际金融危机、国内经济 形势日趋严峻、环境监管和节能减排指标要求提高的情况下，通过集团各单位的共同努力，各项工 作均取得了一定成绩，总体目标完成情况较好。同时，集团跟随政策导向，关注行业环境和变化， 把握水务市场发展形势，分析自身能力和优势，适时做出了调整发展战略的决策，将发展战略调整 为基于能力提升和价值创造的快速成长，使今后的发展方向更切实、稳健。 2008 年，本集团实现主营业务收入人民币 113,510 万元，较 2007 年增加了 15.95%；实现净利 润人民币 23,106.5 万元（不包含少数股东损益），较 2007 年增加了 10.38%。收入增加的原因是 2008 年公司投资的西安创业水务有限公司和文登创业水务有限公司投入运营，因此水量及收入均较 2007 年有所增加；另外有一部分处于正常运营状态的子公司的污水处理厂、自来水厂的协议约定的 保底水量有一定增加，也使收入增加。净利润增加的原因一方面来自收入的增长，另一方面是由于 2008 年实行新所得税法，执行 25%所得税率，上缴所得税较 2007 年减少约 28%。但由于本报告期内， 集团财务费用增幅较大，抵消了部分净利润的增长。 2．分析公司主营业务及其经营状况 公司的主营业务是：污水处理厂及相关的配套设施的建设、设计、管理、经营、技术咨询及配 套服务；天津市中环线东南半环城市道路，天津市贷款道路建设车辆通行费收费站及相关的配套设 施建设、设计、收费、养护、管理、技术咨询及配套服务；环保科技及环保产品的开发经营。 (1)公司主营业务经营情况的说明 a. 污水处理服务业务 报告期内，本集团投资运营和委托运营的污水处理厂处理规模达到 341.5 万立方米/日，报告 期内共处理污水 76687.2 万立方米，实现收入 97,599.5 万元。 8 在天津地区，本集团依照《污水处理委托协议》和《污水处理临时服务协议》，全年共处理污 水 36438.8 万立方米，实现污水处理服务收入人民币 70326.82 万元，均比去年同期增长 7.13%。天 津地区污水处理服务收入增加的原因为 2008 年污水处理厂有新增接入系统，使进厂处理污水增加。 报告期内，本集团所属子公司污水处理业务均按照与当地政府和公司签署的污水处理特许经营 协议和污水处理服务协议提供污水处理服务。贵阳小河污水处理厂、曲靖两江口污水处理厂、阜阳 第一污水处理厂、宝应仙荷污水处理厂、洪湖污水处理厂、杭州七格污水处理厂、文登污水处理厂、 西安市污水处理厂及净化中心等 9 个污水处理厂共处理污水 32355.65 万立方米，实现污水处理服 务收入人民币 27272.7 万元，较去年同期增长 40.15%及 38.7%。水量的增长主要来自于文登公司和 西安公司，文登公司 2008 年 1 月投入商业运营，西安公司 2008 年 5 月投入商业运营。公司投资建 设的赤壁污水处理厂报告期内完成投资人民币 3077 万元，截止 2008 年底该项目投资计划已基本完 成。 报告期内，集团公司及各下属子公司在做好既有项目的运营管理的同时积极开拓市场，新增贵 州铜仁污水处理厂、白云污水处理厂、安徽含山县污水处理厂等委托运营项目及呼和浩特公主府污 水处理厂、乐清污水处理厂等运行调试项目。报告期内，本集团委托运营规模达到 47.5 万立方米/ 日，实际处理污水 7825.65 万立方米，实现委托运营服务收入 1995.38 万元。 报告期内，注册成立安国创业水务有限公司，获得安国自来水产供销一体化的特许经营项目及 安国污水处理项目，规模合计为 7 万立方米（自来水供水 4 万立方米/日，污水处理 3 万立方米/日）。 报告期内，注册成立武汉天创环保有限公司，并通过谈判获得规模为 6 万立方米/日的咸宁污水处 理厂 BOT 项目。 b. 再生水业务 报告期内，再生水业务实现售水量 352.64 万立方米，实现再生水销售收入人民币 441 万元， 比去年同期分别增长 7.51％和 3.27%。 报告期内，新建北辰再生水厂、东郊再生水厂完成投资 7425 万元。咸阳路再生水厂进入试运 行阶段。 c. 自来水业务 报告期内，自来水业务实现上网水量 3648.89 万立方米，与去年同期相比有小幅增长,实现自 来水业务收入人民币 4,367.5 万元。 d.道路收费业务情况 报告期内，本集团道路收费业务实现营业利润 5872.2 万元，较 2007 年的营业利润 5847.4 万 元略有增长。从 2003 年 7 月 1 日本集团道路收费模式转变为委托收费以来，收入情况基本平稳， 9 未发生重大变化。本集团与天津市贷款道路建设车辆通行费征收办公室签订的《委托收费协议》， 收费办公室为本公司提供收费服务并负责收费站的运营、管理、维修、养护等。 (2)主营业务分行业情况表 单位:千元 币种:人民币 营业收入比 营业成本比 营业利润率 营业利 分行业或分产品 营业收入 营业成本 上年增减 上年增减 比上年增减 润率（%） (%) (%) (%) 行业 污水处理业务 975,995 419,192 57.04 14.41 20.18 -2.07 收费路业务 67,017 10,826 83.85 -0.99 8.65 -1.43 自来水供水业务 43,675 32,011 26.71 56.66 70.45 -5.93 中水管道接驳及 供水业务 48,414 35,512 26.65 68.86 77.58 -3.6 (3) 主营业务分地区情况表 单位:千元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 天津 839,089 7.77 贵州 33,268 2.37 曲靖 59,669 40.96 阜阳 28,842 10.52 宝应 10,524 2.91 杭州 119,595 13.58 洪湖 7,576 -7.57 文登 15,584 － 西安 42,276 － 3．报告期资产构成、主要财务数据同比发生重大变动的说明 截至 2008 年 12 月 31 日， 本集团资产总额为 7,560,263 千元,比 2007 年末增加 1,616,197 千元， 增加 27.19%；负债总额为 4,334,065 千元；股东权益总额为 3,226,198 千元；2008 年实现净利润 为 233,485 千元。现将变动较大的科目进行如下分析： 10 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％） 报告期内，母公 稍慢，报告期后 详见财务报告附 应收账款 798,869 442,944 355,925 80.35 司、西安公司本 形成一部分新增 款 报告期内，母公 预付账款 81,987 57,964 24,023 41.44 故增加了 报告期内，母公 在建工程 207,122 116,187 90,935 78.27 项目建设全面启 由于所经营的 解释第 2 号相关 用企业会计准则 据也进行了追溯 采用企业会计 集团将与污水处 无形资产 2,277,399 1,577,870 699,529 44.33 有关资产确认为 的要求， 鉴于本 自来水设施已获 来的固定资产调 新增部分为 文登等项目公司 报告期内，公司 短期借款 821,890 155,000 666,890 430.25 主要为母公司汉 预收账款 228,716 171,341 57,375 33.49 款及子公司中 报告期内，公司 长期借款 2,318,160 1,646,250 671,910 40.81 故借 项目名称 2008 年 2007 年 增减额 增减幅度（％） 11 报告期母公司 统，收水面积增 公司本年度保底 营业收入 1,159,307 1,002,042 157,265 15.69 司本年在水价中 此外本期西安公 生收入。故营业 营业成本 510,075 406,901 103,174 25.36 报告期内补提了 期没有涉及.此外 中小修也有所增 报告期内长短期 财务费用 214,489 135,463 79,206 58.34 息费用增加较多 系报告期内子公 有限公司对天津 投资收益 6,129 2,693 3,436 127.59 帐的投资收益， 津北方人才港股 4．报告期集团现金流构成情况、同比发生重大变动的说明： 增减幅度 科目名称 2008 年 2007 年 增减额 （％） 变动说明 经营活动产生 外埠公司收入同比增长，促使经营活动现金流入增长，并足以 的现金流量净 304,600 255,914 48,686 19.02 量的增长。 额 投资活动产生 报告期内，公司对外投资、收购项目的增加导致投资活动的 的现金流量净 -841,227 -285,475 -555,752 194.68 北辰、东郊再生水厂建设的全面启动也加大了此项流出，故 额 筹资活动产生 由于报告期内公司对外投资、收购等项目的增加，造成对资金 的现金流量净 1,098,703 -364,212 1,462,915 -401.67 加大了筹资额，筹资净流量增幅较大 额 12 现金及现金等 上述三大项业务的现金流动情况，特别是本期筹资活动现金流 562,076 -393,773 955,849 242.74 价物净增加额 现金净增加额较上年同期增幅较大。 5．主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 主要 法人 所占股权 营业 主要产品或服务 注册资本 资产 类别 比例 地 天津中水 中水生产、销售；中水设施的开发、建设；中水 有限公 天津 100000 98％ 429, 有限公司 设备制造、安装、调试、运行等 司 市政污水处理厂和自来水厂及其配套设施、固体 贵州创业 贵州 废弃物处理设施的开发、建设、经营、管理；环保技 有限公 水务有限 100000 95% 176, 贵阳 术的研发和推广；水处理设施、环境工程等的项目咨 司 公司 询服务 市政污水处理厂和自来水厂及其配套设施、固体 赤壁创业 湖北 废弃物处理、中水回用设施的开发、建设、经营、管 有限公 水务有限 35000 95% 112, 赤壁 理。环保技术的研发和推广。水处理设施、环境工程、 司 公司 市政工程、公路工程、交通工程的项目咨询服务 天津创业 建筑材料、新型复合材料制品、高分子材料制品 有限公 建材有限 天津 37500 70.67% 22, 制造、销售；新型给排水管材的技术咨询等 司 公司 宝应创业 江苏 市政污水处理厂和自来水及其配套设施、固体废 有限公 38000 70% 水务有限 扬州 弃物处理设施的开发、建设、经营、管理；环保技术 司 95, 13 责任公司 的研发和推广；水处理设施、环境工程、市政工程、 公路工程、交通工程的项目咨询服务 市政污水处理厂和自来水厂及其配套设施、固体 洪湖市创 湖北 废弃物处理设施的开发、建设、经营、管理；环保技 有限公 业水务有 20000 90.1% 53, 洪湖 术的研发和推广。水处理设施、环境工程、市政工程、 司 限公司 公路工程、交通工程的项目咨询服务 市政污水处理厂和自来水厂及其配套设施、固体 曲靖创业 云南 废弃物处理设施的开发、建设、经营、管理；环保技 有限公 水务有限 120000 90.07% 300, 曲靖 术的研发和推广；水处理设施、环境工程、市政工程、 司 公司 公路工程、交通工程的项目咨询服务 市政污水处理厂和自来水厂及其配套设施、固体 阜阳创业 安徽 废弃物处理设施的开发、建设、经营、管理；环保技 有限公 水务有限 45000 98% 113, 阜阳 术的研发和推广。水处理设施、环境工程、市政工程、 司 公司 公路工程、交通工程的项目咨询服务 杭州天创 浙江 污水处理和再生水利用设施的运营维护及其技术 有限公 水务有限 257445 70% 835, 杭州 服务，技术培训等配套服务。 司 公司 天津创业 环保（香 $7840 千美 有限公 香港 污水处理及其再生利用 100％ 71, 港）有限公 元 司 司 文登创业 山东 污水处理及其配套设施、固体废弃物处理设施、 有限公 48000 100％ 84, 水务有限 文登 中水回用设施的开发、建设、经营、管理；环保技术 司 14 公司 的研发和推广；水处理设施、环境工程、市政工程、 公路工程、交通工程的项目咨询服务。 污水处理、市政污水处理厂及自来水厂的配套设 天津静海 天津 施、固体废弃物处理设施的开发、建设、经营、管理； 有限公 100% 创业水务 12000 26, 静海 环保技术的研发、推广；水处理设施、环境工程项目 司 有限公司 咨询服务。 污水处理及其配套设施、固体废弃物处理设施、中水 回用设施的开发、建设、经营、管理；环保技术的研 西安创业 陕西 发和推广；可再生能源及相关设备的应用；污水处理 有限公 水务有限 270000 100% 654, 西安 厂的设备安装工程服务；水处理设施、环境工程、市 司 公司 政工程、公路工程、交通工程的项目咨询服务。（（以 上范围内国家有专营专项规定的按规定办理） 天津凯英 环境治理工程、土木工程、城市规划和相关项目技术 环境工程 有限公 天津 咨询；勘察设计、招标代理、工程项目管理及技术服 2000 100% 2,0 技术咨询 司 务。（国家有专营专项规定的按专项规定办理。） 有限公司 城区供水、排水，污水处理（取水许可证有效期至 2013 安国创业 年 9 月 2 日，卫生许可证有效期至 2012 年 7 月 17 日， 河北 有限公 水务有限 经营范围涉及专项审批的未获得审批前不得经营，法 41000 100% 41, 安国 司 公司 律行政法规或者国务院决定须经批准的项目，未获得 批准前不得开展经营活动） 武汉天创 市政污水处理厂和自来水及其配套设施、固体废弃物 湖北 有限公 环保有限 处理设施、再生水处理设施的投资开发、建设、运营、 47230 100% 47, 武汉 司 公司 管理、咨询服务；水务及环保行业相关设备及材料的 15 生产、供应、销售；环保技术的研发和推广等。 (2)主要参股公司的经营情况及业绩 截至报告期末，本集团投资天津北方人才港股份有限公司的总投资额为 200 万元人民币，占其注册资本的 6.1%，该公 人才保障业务；高级人才服务业务（人才流动中介服务，金融担保咨询服务，个人资信评估）；企业人才援助工程；科技项 地产开发与经营业务。报告期内，该公司实现净利润 1662.49 万元。 截至报告期末，集团投资天津市宝通轻集料有限责任公司的总投资额为 200 万元人民币，占其注册资本的 4.9%，该公司 及其制品生产、销售。该公司 2008 年继续亏损，截至目前累计亏损 1366 万元。 6、公司科技工作 报告期内，集团围绕“污水处理厂升级改造”这一当前面临的核心技术创新需求，共开展了 18 项各级科技课题、7 项 顺利，达到预期要求，集团科技投入共约 450 万元，约占公司主营业务收入 0.40%。 集团公司研发项目“污水处理厂深度除磷脱氮升级改造技术研究及工程示范”课题已被列为“天津市第一批二十项自 并成功申请“天津市市长科技创新基金”课题 500 万元支持，是我集团成立以来成功立项申请金额最高的课题。“天津市市 市级别最高的科技课题类别，是天津市为鼓励企业进行高新科技研发，带动行业快速发展，引领科技进步所立的科技课题类 市市长科技创新基金”课题为提高集团公司的科技实力，快速形成企业的科技核心竞争力提供了很好的机遇。 目前，集团积极申请国家中长期科技发展计划的十六个重大专项课题之一——“水体污染控制与治理科技重大专项”中 课题《北方城市污水深度除磷脱氮与污泥减量化技术研究》。该课题也是围绕当前污水处理厂升级改造这一核心技术需求来 万元财政科技支持。该“水专项”项目被誉为中国水务领域的两弹一星工程，具有极高的科技领先地位，集团申请该专项下 污水处理领域的高技 16 术领先地位，目前该课题已通过国家环保部、科技部、建设部等多个部委组织的多次专家审查，已获得 国家水专项办认可，准予立项，即将于近期完成预算审核，正式签署研发合同。 这些课题的申报进一步提升了集团在行业内的技术地位，集团在积极参与国家、天津市重大科技建设的 同时，引进外部科技支持，提高集团在科技方面的投入，更高效的保证了集团科技领域的推进，为集团整体 发展贡献了力量。 （二）对公司未来发展的展望 1、水务行业竞争格局与发展机遇 2008 年受到国际金融危机的影响，伴随国内宏观环境的巨大转变，水务行业也发生了一系列深刻的变革： 首先，在行业结构上，市场竞争格局变动明显，非核心企业大量退出，龙头企业进一步提高了市场占有率， 新力量通过并购的方式趁机介入，有力地冲击了既有竞争格局。其次，在竞争策略上，高溢价模式开始被舍 弃，委托运营模式逐渐成为行业热点。再次，在项目绩效上，多数企业从前期的追求数量和规模，转为对项 目回报率的关注。面对危机，中央政府自 2008 年末开始启动新一轮的基础设施投资计划。4 万亿经济刺激计 划以及引致的各部门、各地方政府的基础设施投资计划将构成经济增长的主要拉动力之一。为了全面落实国 务院节能减排综合性工作方案，国家环境部已经明确提出 2009 年要实现化学需氧量排放比 2008 年下降 3%以 上，比 2005 年下降 8%，并且全年要确保新增城市污水日处理能力 1000 万吨。这也将基本确定了 2009 年的水 务行业的市场增量空间。 2、集团 2009 年总体策略 发展战略：2009 年，水务公司面临着行业的发展机遇与挑战，集团将继续秉承净化人类生活的水环境， 提高用水品质的组织使命，努力实现基于能力提升和价值创造的快速成长。 新年度经营策略： 在业务结构方面，集团将稳步发展水务投资和运营业务，保持现有天津及核心地区周边区域的规模化运 营；拓展污水处理委托运营，配套咨询，技术服务市场，增强主营业务的资金回收能力和获利能力；以天津 中心城区项目为首要建设任务，以提升建设管理，技术研发，设计咨询业务能力；抓住机遇，改善再生水业 务现状，做好环境科技产品的储备开发；选择合适时机，收缩非核心业务。 在区域选择方面，集团将立足天津，全力开拓天津周边区县主要污水处理项目，支持生态城市建设；激 励全国各区域子公司利用服务品牌，开拓周边区域，努力扩大服务范围，实现自身良性循环；谨慎实施新的 战略区域布局。 在技术运营方面，集团将进一步明确能力提升方向，挖掘整理运营管理过程的隐性知识，优化、固化生 产实践，结合信息自控技术，形成专有工艺控制手段；整合技术服务能力，开发标准产品，促进与市场化水 平对接；做好天津地区升级改造的工艺优化方案，明确技术研发工作为生产运营服务，开展基础研究与同业 17 研究，掌握最佳实践，解决生产难题；加强先进技术引进吸收与合作推广，探索运营控制技术的集成化创新； 营造创新文化，倡导技改技革；做好除臭、污泥处置等技术储备。 在内部管理方面，集团将精简集团机构设置，整合强化相关职能，提升组织的反应能力和灵活性，保证 集团化服务管理框架有效运转；对关键目标进行综合评价，采取更为灵活的考核方法；内控工作继续完善制 度流程，逐步向子公司复制；保证战略风险应变机制有效实施；完善内部激励创新机制、内部决策支持机制， 重大事项专题研究机制；信息化工作从管理向生产核心环节延伸，提升工作效率，促进知识积累，助力成本 控制；推动企业文化建设专项工作，积极开展管理创新实践活动；做好特许经营政府关系维护和资本市场投 资者关系管理。 3、资金需求及使用计划 集团现有融资渠道基本可以满足集团年度经营计划的需求。随着水务市场竞争的日趋激烈，行业内存在 一定的并购机会。结合集团的市场开发目标，根据集团未来发展规划，择机适实寻找合适的并购机会，为集 团公司未来的增长奠定基础。相关项目可能涉及的资金需求，集团将从现有渠道获得。 4、风险因素分析 金融危机下，全球经济放缓已成定局。发达国家的持续衰退，经济下行必将影响到中国。在经济危机的 应对过程中，集团将进一步提升自身的风险控制能力。一方面在前期强化对风险的监测、分析和判断；另一 方面在风险发生后要提高反应速度和控制效果。为此，集团正在并且将持续加大相关投入，建立高效的风险 预警系统和快速的反应机制。此外，为了让企业保持持续的竞争优势，集团还将不断强化运营管理和科技研 发，通过自身能力的不断完善，提高项目建设质量和运营服务水平，进而成为政府节能减排的主力军，持续 改善水环境质量。 2005 年 7 月，天津市政府颁布《天津市政公用事业特许经营管理办法》（”《管理办法》”），第二十 二条规定：规定范围内的现有市政公用事业项目，经市建设行政主管部门审核并报市人民政府批准后，可以 直接授予原经营者特许经营权，由市建设行政主管部门与经营者签订特许经营协议。本集团已经于《管理办 法》施行后（2005 年 11 月）向天津市建设行政管理部门递交了申请天津市中心城区四座污水处理厂特许经营 权的请示。目前，本集团正在与天津市建设行政主管部门就特许经营协议进行深入谈判。本集团预计，特许 经营协议将于 2009 年年内签署，届时集团将按相关规定及时公告。 《管理办法》对特许经营的主要规定如下： a. 新建项目的特许经营者通过公开招标方式确定； b. 授权市建设行政主管部门负责市政公用事业特许经营的组织实施； c. 特许经营者应当执行国家和本市市政公用事业产品价格和服务收费标准。 d. 特许经营期限最长不得超过 30 年。 18 e. 现有市政公用事业项目，经市建设行政主管部门审核并报市人民政府批准后，可以直接授予原经营 者特许经营权，由市建设行政主管部门与经营者签订特许经营协议。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 与公允价值计量相关的项目 □适用 √不适用 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 2008 年 4 月，天津凯英环境工程技术咨询有限公司注册成立，注册资金为 200 万元，本集团持股 100%。 主要经营范围：生态、环境研究及工程、城镇设施建设项目、城市规划和相关工程的咨询、勘察设计、招标 代理和项目管理；相关运营项目的评估、咨询和技术服务。 2008 年 9 月 28 日，安国创业水务有限公司（“安国水务”）注册成立，目前注册资本为人民币 4100 万 元，本集团持股 100%。根据同安国市人民政府和安国市水利局签署的相关协议，安国水务以 TOT 模式收购河 北安国污水项目资产共计 3900 万元，特许经营期 30 年，项目规模为 3 万吨/日。同时，安国水务还以产、供、 销一体化的特许经营运作模式收购河北安国供水项目资产共计 1828.6978 万元，收购规模为 1 万立方米/日， 扩建后将达到 4 万立方米/日，特许经营期 30 年。本项目是集团公司首次尝试供水厂网一体化项目，经营范 围涵盖了取水、净水、供水、管网维护、水费收取及自来水营业等整个供水环节。 2008 年 10 月，武汉天创环保有限公司（“武汉天创”）注册成立，注册资本为人民币 4723 万元，本集 团持股 100%。2008 年 10 月 16 日，武汉天创与咸宁市建设委员会正式签订《特许经营协议》，以 BOT 模式建 19 设并运营咸宁市永安污水处理厂，工程投资为 1.2 亿元，特许经营期 30 年，项目规模为 6 万吨/日。目前此 项目处于建设阶段。 2008 年 4 月，集团对静海创业水务有限公司增资人民币 1000 万元，用于工程建设。 2008 年 1 月，集团出资人民币 27000 万元成立西安创业水务有限公司，持股比例 100%，该公司通过公开 招投标方式收购西安市污水处理厂及北石桥污水处理厂。 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经普华永道中天会计师事务所及香港罗兵咸永道会计师事务所分别进行的审计工作， 2008 年度归属于公 司的净利润为人民币 23,107 万元。根据《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》的有关规定，提取法定 盈余公积金人民币 2,076 万元，加上年初未分配利润 89,082 万元，减去 2008 年已分配的 2007 年度现金股利 5,709 万元，本年度实际可供股东分配利润为人民币 104,404 万元。根据 2008 年度利润分配政策，向全体股 东每 10 股派发现金股利人民币 0.40 元（含税）。该分配预案需提交 2008 年度股东大会审议通过后实施。 2008 年度资本公积金不转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 请见前述 6.5 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 77,625 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 77,625 担保总额占公司净资产的比例(%) 25.44 其中： 20 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 0 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 (1)根据《上市公司股权分置改革管 理办法》第二十七条的规定，所有原 非流通股股份自股权分置改革方案 实施之日起，十二个月内不上市交易 或者转让。 (2) 天津市政投资有限公司承诺，在 前项承诺期期满后，通过证券交易所 报告期内，天津市政投资有限公司严格遵 股改承诺 挂牌交易出售股份，出售数量占公司 守承诺事项，未发生违反相关承诺的事 股份总数的比例在十二个月内不超 项。 过百分之五，在二十四个月内不超过 百分之十。 (3) 通过证券交易所挂牌交易出售 的股份数量，达到公司股份总数百分 之一的，在自该事实发生之日起两个 工作日内做出公告。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预 测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 21 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存 在问题。 22 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 审计报告 普华永道中天审字(2009)第 10050 号 天津创业环保集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天津创业环保集团股份有限公司(以下简称“创业环保公司”)及其子公司(以下合称“创 业环保集团”)的合并及公司财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表以及 2008 年度的合 并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是创业环保集团和创业环保公司管理层的责任。这种责任包括： (1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大 错报； (2) 选择和运用恰当的会计政策； (3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定 执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表 是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证 据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部 控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述创业环保集团和创业环保公司的合并及公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在 所有重大方面公允反映了创业环保集团和创业环保公司 2008 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2008 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 普华永道中天会计师事务所 中国注册会计师： 中国 上海市 2009 年 4 月 28 日 23 天津创业环保集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:天津创业环保集团股份有限公司 单位:千元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 909,047 339,971 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 798,869 442,944 预付款项 81,987 57,964 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 52,137 78,769 买入返售金融资产 存货 9,448 6,634 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 1,851,488 926,282 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 1,029,017 1,024,743 长期股权投资 43,878 67,979 投资性房地产 118,692 137,588 固定资产 1,985,415 2,069,639 在建工程 207,122 116,187 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,277,399 1,577,870 26 天津创业环保集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 47,252 23,778 非流动资产合计 5,708,775 5,017,784 资产总计 7,560,263 5,944,066 流动负债： 短期借款 821,890 155,000 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 17,841 12,469 预收款项 228,716 171,341 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5,054 6,674 应交税费 23,678 69,727 应付利息 应付股利 2,048 842 其他应付款 99,848 113,946 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 494,790 416,250 负债 其他流动负债 167,491 138,862 流动负债合计 1,861,356 1,085,111 非流动负债： 长期借款 2,318,160 1,646,250 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 23,640 14,348 其他非流动负债 130,909 147,273 非流动负债合计 2,472,709 1,807,871 27 天津创业环保集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 负债合计 4,334,065 2,892,982 股东权益： 股本 1,427,228 1,427,228 资本公积 383,338 383,338 减：库存股 盈余公积 253,093 232,336 一般风险准备 未分配利润 1,044,043 890,824 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 3,107,702 2,933,726 权益合计 少数股东权益 118,496 117,358 股东权益合计 3,226,198 3,051,084 负债和股东权益合 7,560,263 5,944,066 计 公司法定代表人：马白玉 主管会计工作负责人：顾启峰 会计机构负责人：时振娟 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:天津创业环保集团股份有限公司 单位:千元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 275,440 86,633 交易性金融资产 应收票据 应收账款 742,879 401,905 预付款项 33,813 12,984 应收利息 应收股利 其他应收款 300,769 82,459 存货 3,360 3,034 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 1,356,261 587,015 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 1,029,017 1,024,743 28 天津创业环保集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 长期股权投资 1,094,981 724,751 投资性房地产 92,876 95,305 固定资产 1,837,744 1,934,270 在建工程 111,767 30,257 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 389,561 399,925 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 43,700 20,525 非流动资产合计 4,599,646 4,229,776 资产总计 5,955,907 4,816,791 流动负债： 短期借款 776,890 155,000 交易性金融负债 应付票据 应付账款 7,277 6,139 预收款项 61,130 28,099 应付职工薪酬 3,587 5,753 应交税费 21,188 61,642 应付利息 应付股利 766 842 其他应付款 132,928 100,957 一年内到期的非流动 434,000 334,000 负债 其他流动负债 64,364 32,727 流动负债合计 1,502,130 725,159 非流动负债： 长期借款 1,259,000 1,035,000 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 12,258 8,231 其他非流动负债 130,909 147,273 非流动负债合计 1,402,167 1,190,504 29 天津创业环保集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 负债合计 2,904,297 1,915,663 股东权益： 股本 1,427,228 1,427,228 资本公积 380,788 380,788 减：库存股 盈余公积 253,093 232,336 未分配利润 990,501 860,776 外币报表折算差额 股东权益合计 3,051,610 2,901,128 负债和股东权益合 5,955,907 4,816,791 计 公司法定代表人：马白玉 主管会计工作负责人：顾启峰 会计机构负责人：时振娟 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:千元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,159,307 1,002,042 其中：营业收入 1,159,307 1,002,042 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 856,944 693,684 其中：营业成本 510,075 406,901 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 42,097 43,710 销售费用 管理费用 90,283 102,370 财务费用 214,489 135,463 资产减值损失 5,240 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 6,129 2,693 列） 30 天津创业环保集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 其中：对联营企业和合营企 5,729 3,187 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 308,492 311,051 加：营业外收入 2,927 2,707 减：营业外支出 1,181 4,166 其中：非流动资产处置净损失 934 2,857 四、利润总额（亏损总额以“－”号 310,238 309,592 填列） 减：所得税费用 76,753 99,224 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 233,485 210,368 归属于母公司所有者的净利润 231,065 209,328 少数股东损益 2,420 1,040 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.16 0.15 （二）稀释每股收益 0.16 0.15 公司法定代表人：马白玉 主管会计工作负责人：顾启峰 会计机构负责人：时振娟 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:千元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 790,295 747,632 减：营业成本 269,900 253,726 营业税金及附加 41,140 42,296 销售费用 管理费用 59,163 70,856 财务费用 150,704 96,462 资产减值损失 22,000 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 5,913 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 275,301 262,292 加：营业外收入 4 7 减：营业外支出 518 73 其中：非流动资产处置净损失 317 68 三、利润总额（亏损总额以“－”号 274,787 262,226 31 天津创业环保集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 填列） 减：所得税费用 67,216 89,360 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 207,571 172,866 公司法定代表人：马白玉 主管会计工作负责人：顾启峰 会计机构负责人：时振娟 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:千元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务收到 868,805 737,477 的现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金 的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 44,143 22,011 的现金 经营活动现金流入小计 912,948 759,488 购买商品、接受劳务支付 321,466 235,472 的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金 32 天津创业环保集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 87,101 68,055 付的现金 支付的各项税费 163,723 137,896 支付其他与经营活动有关 36,058 62,151 的现金 经营活动现金流出小计 608,348 503,574 经营活动产生的 304,600 255,914 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 21,000 1,506 取得投资收益收到的现金 9,230 868 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现 520 3,673 金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 22,770 6,000 的现金 投资活动现金流入小计 53,520 12,047 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现 884,747 271,752 金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 10,000 25,770 的现金 投资活动现金流出 894,747 297,522 小计 投资活动产生的 -841,227 -285,475 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股 东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,386,590 1,279,890 33 天津创业环保集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 47,000 的现金 筹资活动现金流入小计 2,386,590 1,326,890 偿还债务支付的现金 956,985 1,472,140 分配股利、利润或偿付利 282,145 218,962 息支付的现金 其中：子公司支付给少数 股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 48,757 的现金 筹资活动现金流出小计 1,287,887 1,691,102 筹资活动产生的现金流量 1,098,703 -364,212 净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 562,076 -393,773 增加额 加：期初现金及现金 324,971 718,744 等价物余额 六、期末现金及现金等价 887,047 324,971 物余额 公司法定代表人：马白玉 主管会计工作负责人：顾启峰 会计机构负责人：时振娟 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:千元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务收到 489,249 404,643 的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 29,603 5,445 的现金 经营活动现金流入小计 518,852 410,088 购买商品、接受劳务支付 169,520 127,336 的现金 34 天津创业环保集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 支付给职工以及为职工支 51,344 42,524 付的现金 支付的各项税费 151,155 132,930 支付其他与经营活动有关 21,656 50,439 的现金 经营活动现金流出小计 393,675 353,229 经营活动产生的现金流量 125,177 56,859 净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 400 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现 380 102 金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 119,770 81,000 的现金 投资活动现金流入小计 120,550 81,102 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现 94,359 142,493 金 投资支付的现金 370,230 50,000 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 296,600 37,728 的现金 投资活动现金流出小计 761,189 230,221 投资活动产生的现金流量 -640,639 -149,119 净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,832,890 1,041,000 收到其他与筹资活动有关 47,000 的现金 筹资活动现金流入小计 1,832,890 1,088,000 偿还债务支付的现金 871,727 1,338,000 分配股利、利润或偿付利 215,137 178,243 息支付的现金 35 天津创业环保集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 支付其他与筹资活动有关 48,757 的现金 筹资活动现金流出小计 1,135,621 1,516,243 筹资活动产生的现金流量 697,269 -428,243 净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 181,807 -520,503 增加额 加：期初现金及现金 80,633 601,136 等价物余额 六、期末现金及现金等价 262,440 80,633 物余额 公司法定代表人：马白玉 主管会计工作负责人：顾启峰 会计机构负责人：时振娟 36 天津创业环保集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单 本年金额 项目 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末 1,427,228 383,338 230,626 867,019 余额 加：同一 控制下企业合 并产生的追溯 调整 会计政策变更 1,710 23,805 前期差错更正 其他 二、本年年初 1,427,228 383,338 232,336 890,824 余额 三、本年增减 变动金额（减 20,757 153,219 少以“－”号 填列） （一）净利润 231,065 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 37 天津创业环保集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 响 4．其他 上述（一）和 231,065 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 20,757 -77,846 配 1．提取盈余公 20,757 -20,757 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 -57,089 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 1,427,228 383,338 253,093 1,044,043 余额 38 天津创业环保集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 单 上年金额 项目 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末 1,330,666 101,298 214,288 740,606 余额 加：同一控制 下企业合并产 生的追溯调整 会计政策变更 761 14,282 前期差错更正 其他 二、本年年初 1,330,666 101,298 215,049 754,888 余额 三、本年增减 变动金额（减 96,562 282,040 15,577 112,131 少以“－”号 填列） （一）净利润 183,813 （二）直接计 入所有者权益 96,562 282,040 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 96,562 282,040 39 天津创业环保集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 上述（一）和 96,562 282,040 183,813 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 15,577 -71,682 配 1．提取盈余公 15,577 -15,577 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 -56,105 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 1,427,228 383,338 230,626 867,019 余额 公司法定代表人：马白玉 主管会计工作负责人：顾启峰 会计机构负责人：时振娟 40 天津创业环保集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:千元 币种:人民币 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 1,427,228 380,788 230,626 845,392 2,884,034 加：会计政策 1,710 15,384 17,094 变更 前期差 错更正 其他 二、本年年初余额 1,427,228 380,788 232,336 860,776 2,901,128 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 20,757 129,725 150,482 号填列） （一）净利润 207,571 207,571 （二）直接计入所 有者权益的利得 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二） 207,571 207,571 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 20,757 -77,846 -57,089 1．提取盈余公积 20,757 -20,757 0 2．对所有者（或 -57,089 -57,089 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 41 天津创业环保集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 1,427,228 380,788 253,093 990,501 3,051,610 单位:千元 币种:人民币 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 1,330,666 98,748 214,288 754,453 2,398,155 加：会计政策 761 6,849 7,610 变更 前期差 错更正 其他 二、本年年初余额 1,330,666 98,748 215,049 761,302 2,405,765 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 96,562 282,040 15,577 84,090 478,269 号填列） （一）净利润 155,772 155,772 （二）直接计入所 有者权益的利得 96,562 282,040 378,602 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 96,562 282,040 378,602 上述（一）和（二） 96,562 282,040 155,772 534,374 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 42 天津创业环保集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 15,577 -71,682 -56,105 1．提取盈余公积 15,577 -15,577 0 2．对所有者（或 -56,105 -56,105 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 1,427,228 380,788 230,626 845,392 2,884,034 公司法定代表人：马白玉 主管会计工作负责人：顾启峰 会计机构负责人：时振娟 9.3 本报告期会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 由于所经营的业务满足企业会计准则解释第 2 号相关条款，于 2008 年，本集团采用企业会计准则解释第 2 号， 并 对前期数据进行了追溯调整。 企业会计准则解释第 2 号适用于企业参与公共基础设施的建设和运营的情况。采用企业会计准则解释第 2 号导 致本集团对污水处理、自来水、道路收费站的会计处理发生改变。 采用企业会计准则解释第 2 号前， 本集团将与污水处理、自来水、道路收费站有关资产确认为固定资产。 根 据企业会计准则解释第 2 号的要求， 鉴于本集团就外地污水处理厂、自来水设施已获取特许经营权，所以确认为无 形资产； 对于道路收费站， 由于本集团能够无条件从天津道路收费办公室获取收入， 因此将其确认为金融资产。 上述会计政策变更对公司主要财务报表项目的影响如下： 单位：千元 2008 年 1 月 1 日 项 目 资本公积 盈余公积 未分配利润 追溯调整前余额 383,338 229,865 852,737 追溯调整 2,471 38,087 追溯调整后余额 383,338 232,336 890,824 43 天津创业环保集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 上述会计政策变更对 2008 年度和 2007 年度净利润的影响如下： 单位：千元 归属于母公司所有者的净利润 项 目 2008 年度 2007 年度 调整前 205,432 183,813 调整金额 25,633 25,515 审计调整后 231,065 209,328 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。 单位:千元 币种:人民币 公司名称 变更原因 年末净资产 报告期净利润 安国创业水务有限公司 新设立 41,000 0 西安创业水务有限公司 新设立 269,089 2,386 天津凯英环境工程技术咨询有限公司 新设立 1,991 (9) 武汉天创环保有限公司 新设立 47,070 (160) 44