湘电股份(600416)2007年年度报告摘要

湘潭电机股份有限公司 2007 年年度报告摘要 湘潭电机股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http//www.sse.com.cn。投资者欲了解详 细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人周建雄先生，主管会计工作负责人刘海强先生及会计机构负责人（会计主管人员） 方芳女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 湘电股份 股票代码 600416 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 中国湖南省湘潭市下摄司街 302 号 邮政编码 411101 公司国际互联网网址 http：//www.xemc.com.cn 电子信箱 mail.xemc.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 姚利民 李怡文 联系地址 湖南省湘潭市下摄司街 302 号 湖南省湘潭市下摄司街 302 号 电话 0732-8596609 0732—8595732 8595252 传真 0732-8610767 0732—8595732 电子信箱 YLM＠XEMC.com.cn xdgfzjb1@vip.163.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 增减(%) 营业收入 2,655,382,516 2,231,753,259 18.98 1,811,665,225 利润总额 121,055,752 108,265,569 11.81 95,641,465 归属于上市公司股东的净利润 72,890,110 83,160,453 -12.35 65,661,366 1 湘潭电机股份有限公司 2007 年年度报告摘要 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 42,220,193 72,895,018 -42.08 60,408,548 经营活动产生的现金流量净额 -186,073,732 -84,019,329 190,715,256 本年末比上 2007 年末 2006 年末 2005 年末 年末增减(%) 总资产 3,610,459,549 3,015,031,116 19.75 2,171,237,545 所有者权益（或股东权益） 1,126,913,192 1,103,373,082 2.13 739,550,163 3.2 主要财务指标 单位:元 本年比上年增 主要财务指标 2007 年 2006 年 2005 年 减(%) 基本每股收益 0.31 0.42 -26.19 0.34 稀释每股收益 0.31 0.42 -26.19 0.34 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.18 0.37 -51.35 0.31 全面摊薄净资产收益率 6.47 7.54 减少 1.07 百分点 8.88 加权平均净资产收益率 6.54 10.59 减少 4.05 百分点 9.14 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 3.75 6.61 减少 2.86 百分点 8.17 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 3.79 9.29 减少 5.5 百分点 8.41 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.79 -0.36 0.98 本年末比上年末 2005 年 2007 年末 2006 年末 增减(%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 4.8 4.7 2.13 3.79 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金 额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期 29,651,002 资产产生的损益 各种形式的政府补贴 8,357,753 以前年度已经计提各项减值准备的转回 其他非经常性损益项目 7,767,240 所得税影响数 -15,106,078 合计 30,669,917 采用公允价值计量的项目 适用□√不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 2 湘潭电机股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 积 比例 发行新股 送 小 数量 金 其他 数量 比例(%) (%) (定向增发) 股 计 转 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 83,319,525 35.46 83,319,525 35.46 3、其他内资持股 40,000,000 17.02 -40,000,000 其中：境内法人持股 40,000,000 17.02 -40,000,000 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 123,319,525 52.48 -40,000,000 83,319,525 35.46 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 111,680,475 47.52 40,000,000 151,680,475 64.54 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 111,680,475 47.52 40,000,000 151,680,475 64.54 三、股份总数 235,000,000 100 235,000,000 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除 本年增加 年末限 股东名称 限售原因 解除限售日期 数 限售股数 限售股数 售股数 上海星河数码投资 9,000,000 9,000,000 非公开发行锁定期 2007 年 11 月 8 日 有限公司 博时基金管理有限 3,000,000 3,000,000 非公开发行锁定期 2007 年 11 月 8 日 公司 上海致群实业发展 3,000,000 3,000,000 非公开发行锁定期 2007 年 11 月 8 日 有限公司 宬隆控股有限公司 5,000,000 5,000,000 非公开发行锁定期 2007 年 11 月 8 日 上海国际信托投资 4,000,000 4,000,000 非公开发行锁定期 2007 年 11 月 8 日 有限公司 东方证券股份有限 3,000,000 3,000,000 非公开发行锁定期 2007 年 11 月 8 日 公司 招商基金管理有限 8,000,000 8,000,000 非公开发行锁定期 2007 年 11 月 8 日 公司 新华人寿保险股份 5,000,000 5,000,000 非公开发行锁定期 2007 年 11 月 8 日 有限公司 合计 40,000,000 40,000,000 — — — 3 湘潭电机股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数（户） 23,514 前十名股东持股情况 股东性 持股比 报告期内 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 持股总数 质 例(%) 增减 件股份数量 数量 国 有 法 湘电集团有限公司 38.63 90,770,025 -2,299,500 83,319,525 人 上海星河数码投资有限公 其他 4.3 10,000,000 -1,000,000 未知 司 中国工商银行－东吴嘉禾 优势精选混合型开放式证 其他 3.83 9,014,164 9,014,164 未知 券投资基金 中国平安人寿保险股份有 其他 2.2 5,075,650 5,075,650 未知 限公司－分红－银保分红 宬隆控股有限公司 其他 2.02 4,767,180 -1,099,393 未知 中国农业银行－大成创新 其他 2.01 4,738,854 4,738,854 未知 成长混合型证券投资基金 全国社保基金一一零组合 其他 2.00 4,707,100 1,677,322 未知 交通银行－天治核心成长 其他 1.90 4,477,060 4,477,060 未知 股票型证券投资基金 中国工商银行－广发策略 其他 1.53 3,586,406 4,151,220 未知 优选混合型证券投资基金 中国工商银行－国投瑞银 核心企业股票型证券投资 其他 1.29 3,036,643 3,036,643 未知 基金 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份数 股东名称 股份种类 量 上海星河数码投资有限公司 10,000,000 人民币普通股 中国工商银行－东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投 9,014,164 人民币普通股 资基金 湘潭电机集团有限公司 7,450,500 人民币普通股 中国平安人寿保险股份有限公司－分红－银保分红 5,075,650 人民币普通股 宬隆控股有限公司 4,767,180 人民币普通股 中国农业银行－大成创新成长混合型证券投资基金 4,738,854 人民币普通股 全国社保基金一一零组合 4,707,100 人民币普通股 交通银行－天治核心成长股票型证券投资基金 4,477,060 人民币普通股 中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金 3,586,406 人民币普通股 中国工商银行－国投瑞银核心企业股票型证券投资基金 3,036,643 人民币普通股 上述前十名股东中，湘电集团有限公司为国有股东；公司未 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 知其他股东之间是否存在关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：湘电集团有限公司 法人代表：周建雄 注册资本：4.293 亿元 成立日期：1993 年 12 月 23 日 4 湘潭电机股份有限公司 2007 年年度报告摘要 主要经营业务或管理活动： “湖南省人民政府授权范围内的国有资产投资、经营、管理；电气机械 及器材，电子设备，专用设备，通用设备，交通运输设备制造、销售；法律、法规允许经营的对外 贸易；职业技能培训；安全技术防范系统设计与施工、代办电信业务、金属制品、化学原料及化学 制品的制造与销售、电力、燃气及水的生产和供应；（限分公司经营）。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 年 年 报告期内 变 初 末 从公司领 性 年 动 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 持 持 取的报酬 别 龄 原 股 股 总额(万元) 因 数 数 （税前） 周建雄 董事长 男 53 2006 年 3 月 31 日 2009 年 3 月 31 日 33.52 马甄拔 董事 男 58 2006 年 3 月 31 日 2009 年 3 月 31 日 0 张建伟 董事 男 52 2006 年 3 月 31 日 2009 年 3 月 31 日 27.03 陈能 董事 、总经理 男 44 2006 年 3 月 31 日 2009 年 3 月 31 日 30.26 王林 董事、副总经理 男 48 2006 年 3 月 31 日 2009 年 3 月 31 日 26.13 罗百敏 董事、总工程师 男 53 2006 年 3 月 31 日 2009 年 3 月 31 日 26.96 汤鸿辉 董事、董事会秘书 男 45 2006 年 3 月 31 日 2009 年 3 月 31 日 27.03 陆燕荪 独立董事 男 74 2006 年 3 月 31 日 2009 年 3 月 31 日 6 马伟明 独立董事 男 47 2006 年 3 月 31 日 2009 年 3 月 31 日 6 陈晓红 独立董事 女 41 2006 年 3 月 31 日 2009 年 3 月 31 日 6 王善平 独立董事 男 43 2006 年 3 月 31 日 2009 年 3 月 31 日 6 肖仁章 监事会主席 男 45 2006 年 3 月 31 日 2009 年 3 月 31 日 24.50 柳春玲 监事 女 53 2006 年 3 月 31 日 2009 年 3 月 31 日 1 钟学超 职工监事 男 43 2006 年 3 月 14 日 2009 年 3 月 31 日 11.25 刘宁先 监事 男 50 2006 年 3 月 31 日 2009 年 3 月 31 日 10.30 刘少诚 职工监事 男 47 2006 年 3 月 14 日 2009 年 3 月 31 日 9.88 马小平 副总经理 男 47 2006 年 2 月 26 日 2009 年 3 月 31 日 23.43 郭碧强 财务总监 女 55 2006 年 2 月 26 日 2009 年 3 月 31 日 24.26 颜勇飞 副总经理 男 46 2006 年 2 月 26 日 2009 年 3 月 31 日 23.70 王邵潭 副总经理 男 45 2006 年 3 月 31 日 2009 年 3 月 31 日 17.25 合计 / / / / / / 340.5 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 报告期内，公司主要的经营工作如下： 抓住发展重点，战略推进实现新突破。抓好公司发展战略是董事会各项工作的重中之重。一年 来，董事会围绕“十一五”战略规划和“4+2”战略，着力推进重大项目进程，新兴产业初显成效。 其中，风力发电产业化项目以 2 兆瓦永磁同步风力发电机的研制生产为突破口，成立了风电工程中 心，加强了与北京交通大学、国防科技大学、西北工业大学、湖南大学等高等院校的合作，确保了 发电机研制高质量、高标准、高效率地成功下线；目前各 2 台兆瓦级直驱风力发电机组在内蒙古卓 资、福建漳洲风场成功安装调试、并网发电；投资建设的风电总装基地顺利竣工投入使用。市场开 5 湘潭电机股份有限公司 2007 年年度报告摘要 拓成效显著，先后打入了福建漳洲、内蒙卓资和山西国电等风电市场，全年累计实现订货 11 多亿元。 长泵搬迁改造项目工程顺利推进，麓谷基地有望于 2008 年竣工，为公司水泵产品迈入国内领先、国 际一流行列创造了基础条件。城市轻轨车产业化项目、电动汽车产业化项目在立足市场研究的基础 上，加强技术研究，产业化发展方向进一步清晰，为实现“十一五”战略目标奠定了基础，进一步 坚定了发展的信心。 创新工作思路，经营领域取得新进展。一年来，公司强化市场研究，提高市场宏观指导能力， 市场竞争能力明显增强。电机产品除保持火电、军工市场传统优势外，成功打入了冶金、石油、钢 铁、防爆等行业；地铁产品市场凸显生机，公司相继在北京奥运专线、成都地铁 1 号线和深圳地铁 3 号线等项目中成功中标；水泵产品国内订货增长达到 72%，先后中标红沿河核泵、南水北调贯流 泵、浙江台州挖泥泵和电厂机组循泵等大型项目。公司积极推动经济技术战略合作，以车辆事业部 资产参股成立了重型装备股份有限公司，为利用资本市场促进矿山装备产业的发展开辟了新的道路； 与美国铁姆肯公司签署了合作组建风电轴承公司的协议，为解决风电机组关键零部件供应问题、加 快风电产业化发展奠定了坚实基础。成功开辟了印度、韩国、巴西、加纳等国际新市场。公司逐步 朝市场多样化、国际化方向阔步前进。 加快自主创新，技术发展迈向新高度。全年，公司技术开发项目共立项 127 项，鉴定率超过 80%， 取得专利权 9 项，申请专利 25 项，其中发明专利 8 项。按照计划节点要求，先后完成了永磁风力发 电机、双馈风力发电机、电动汽车电传动发电机等国家重大科技项目。大型 Y 系列电机、大型立式 电机、100 立方米洒水车和少胶整浸绝缘技术等多项科技成果先后获得国家和省、市科技进步奖。 六个项目分别进入国家和省重大科技支撑专项。公司抓住与美国福斯公司的合作机遇，加快核泵及 水泵高附加值产品的技术引进与消化吸收，提升了产品研制能力；引进 ABB 公司先进的电机产品技 术，为拓展国际市场、增强竞争能力提供了保障。公司加大科研开发投入力度，加强科研基础条件 平台建设，技术中心成功跻身国家认定企业技术中心百强行列，为公司申请国家企业技术中心建设 资金，获取国家驰名商标、中国名牌产品、发明专利和创建国家级实验室打下了良好基础。公司完 善技术创新激励约束机制，实行科技开发、新产品提成暂行办法，充分调动了科技人员的积极性， 为公司产品技术进步提供了强有力的保障。 实施规范运作，管理工作开拓新局面。公司认真实施全面预算管理，财务控制明显加强。通过 实施全面预算管理，加强成本流程控制和管理费用监控力度，各单位逐步朝着深入分析、精确测算、 合理开支的方向转变，基本实现了由“用了算”转变为“算了用”，做到量入为出。其中，管理费用 比年度预算降低 3380 万元，比去年同期降低 319 万元。在今年原材料价格上涨、市场竞争激烈的严 峻形势下，公司如期完成了利润目标，费用控制与资金运作取得明显成效。公司大力推进制度改革， 管理效能进一步提升。积极推进薪酬体制改革，改变了公司几十年延续的薪酬体系，充分调动了广 大职工工作积极性。强化管理职能，修订完善规章制度 18 个，管理体系进一步健全。进一步推进信 息化建设工作，严格实行日常管理与办公事务的“无纸化办公” ，规范了管理程序，提高了管理效率。 2007 年，公司实现营业收入 265,538.25 万元，同比增长 19%，利润总额 12,105.58 万元，同比 增长 12%。 6 湘潭电机股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业 主营业 主营业务收 主营业务成本比上 主营业务利润率 或分产 主营业务收入 主营业务成本 务利润 入比上年增 年增减(%) 比上年增减(%) 品 率（%） 减(%) 机械制 2,570,520,181 2,047,914,721 20.33 17.87 22.49 -3.00 造业 占主营业务收 占主营业务利润 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例 比例 交流电机 1,355,149,537 52.72% 284,895,736 54.51% 直流电机 323,856,899 12.60% 97,753,469 18.71% 车辆 216,175,369 8.41% 4,983,514 0.95% 城轨车辆 77,378,947 3.01% 2,557,953 0.49% 水泵及配套产品 348,538,673 13.56% 72,658,557 13.90% 备品备件及其他 249,420,756 9.70% 59,756,231 11.43% 合计 2,570,520,181 100.00% 522,605,460 100.00% 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国外 34,132,561 0.45 国内 2,536,387,620 18.10 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总 14,750.88 71,004.16 额 已累计使用募集资金总额 56,286.71 是否符 拟投入金 是否变更 实际投入金 产 生 收 益 是否符合预 承诺项目 合计划 额 项目 额 情况 计收益 进度 新型城市公交电 4,910 否 1,058.99 否 否 动客车项目 扩建大中型直流 4,902 否 4,863.90 -696.35 是 是 电机项目 提高电动轮自卸 车技术水平和生 9,280 否 9,188.53 1,071.40 是 是 产能力项目 建设交流变频调 速电机、电控装备 4,980 否 4,859.29 1,159.76 是 是 项目 12-50t 变 频 调 速 4,900 否 4,747.53 是 否 工矿电机车项目 发展风力发电设 4,940 否 4,623.64 -71.50 否 否 备项目 偿还公司部分银 4,950 否 4,950.00 是 是 行贷款 7 湘潭电机股份有限公司 2007 年年度报告摘要 补充公司营运 3,000 否 3,000.00 是 是 兆瓦（MW）级风 力发电机及风力 33,600 否 18,994.83 228.75 是 是 发电机组整机产 业化项目 75,462 / 56,286.71 / / 未达到计划进度 由于目前新型城市电动客车项目的实施尚存在一定的不确定性，公司本着对 和预计收益的说 投资者负责的态度，暂时没有全面实施该项目。 明（分具体项目） 尚未使用的募集 尚未使用的募集资金 14,717.45 万元存于募集资金专用帐户中。 资金用途及去向 注：1）、虽然由于交流变频电机市场尚未完全形成影响了“建设交流变频调速电机、电控装备项目” 的项目收益，但由于项目投资的设备是在公司交流电机生产能力基础上的技改与扩充，新增设备在 很大程度上与原交流电机生产设备有互补性和通用性，在交流电机市场形势非常好的情况下，为充 分利用现有生产能力，公司将项目新增产能直接用于交流电机的生产，报告期内交流电机实现主营 业务收入 120,049.09 万元，实现主营业务利润 23,931.44 万元；交流变频电机实现主营业务收入 5,934.68 万元，实现主营业务利润 1,159.76 万元。 2）、其产生收益情况所填写数据为报告期内主营业务利润。 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 公司通过自筹资金和银行融资的办法启动了 “提高大型电机技术水平和生产能力项目” ，目前 累计投入人民币 6,532.38 万元，报告期内投入人民币 1,083.74 万元。 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，本公司 2007 年度实现净利润 61,370,975 元，加上 年初未分配利润 99,584,517 元，2007 年度可供分配利润为 160,955,492 元。根据公司章程的规定， 公司按 2007 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积金 6,137,097 元，可供股东分配利润为 154,818,395 元，拟提取 5%的任意盈余公积金 3,068,549 元，公司 2007 年度累计未分配利润为 151,749,846 元。 本公司拟以 2007 年末总股本 23,500 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 0.8 元（含税）， 分配总额为 18,800,000 元，剩余未分配利润将转入下一年度，不实施资本公积金转增股本。 8 湘潭电机股份有限公司 2007 年年度报告摘要 以上利润分配预案，需经股东大会审议通过后生效。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 经本公司于 2007 年 12 月 12 日召开的第三届董事会第十五次会议审议通过《关于收购湘电风能 有限公司部分股权的议案》，会议同意公司以评估公允价值 1 元/股的价格，受让原弘产出让的 1%的 股权（占总股本的 1%） ，受让金额为人民币 310 万元。此次收购完成后，公司占湘电风能股份比例 增加到 51%。 7.2 出售资产 √适用□不适用 经本公司 2007 年度第一次临时股东大会批准，本公司以车辆事业部的资产和负债出资并联合控 股公司湘电集团有限公司及其他发起人以现金出资成立湖南湘电重型装备股份有限公司，该公司注 册资本人民币 200,000,000 元，本公司以实物资产出资 60,000,000 元，占总股本的 30%。 7.3 重大担保 □√适用不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 是否为关 是否 发生日期（协 担保 联方担保 担保对象名称 担保类型 担 保 期 履行 议签署日） 金额 （是或 完毕 否） 长沙化油器厂 1997-03-23 50 连带责任 1997-03-23～1998-03-20 否 否 长沙内燃机配件厂 1994-12-21 210 连带责任 1994-12-21～1995-12-31 否 否 长沙内燃机配件厂 1994-12-18 50 连带责任 1994-12-18～1995-10-25 否 否 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 216.876 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 22,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 25,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 25,216.876 担保总额占公司净资产的比例 21.35% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担 22,000 保金额 担保总额是否超过净资产的 50％（是或否） 否 上述三项担保金额合计 22,000 9 湘潭电机股份有限公司 2007 年年度报告摘要 1）2005 年 2 月 2 日公司召开的第二届董事会第十一次会议决议（见 2005 年 2 月 4 日的《中国证 券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》公告），公司为控股子公司湘潭电机进出口有限公司提供了额度 为 3000 万元的担保，担保期限为 2005 年 2 月 18 日至 2008 年 2 月 18 日。报告期内，公司为控股子 公司长泵有限公司分期提供了总额度为 2.2 亿元的担保，其中 2 亿元的担保期限为 2007 年 8 月 29 日至 2008 年 9 月 30 日；2000 万元的担保期限为 2007 年 9 月 10 日至 2008 年 9 月 10 日。 2）1997 年 3 月 23 日，长沙水泵厂有限公司为长沙化油器厂提供担保，担保金额为 50 万元； 1994 年 12 月 21 日，长沙水泵厂有限公司为长沙内燃机配件厂提供担保，担保金额为 210 万元；1994 年 12 月 18 日，长沙水泵厂有限公司为长沙内燃机配件厂提供担保，担保金额为 50 万元；以上担保 均发生在公司收购长沙水泵厂有限公司之前，目前已逾期。 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □√适用 不适用 (1)采购货物的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交易事 关联交易定 关联方 占同类交易 占同类交易 项 价原则 金额 金额 金额的比例 金额的比例 力源机电修造 电机配件 市场价 2,103,579 0.10% 铸钢件、铸铁 力源铸造 市场价 9,068,150 0.43% 11,014,928 0.64% 件等 力源设备 配件 市场价 5,094,720 0.24% 0.00% 力源模具 模具 市场价 17,299,971 0.81% 16,174,013 0.94% 力源物资贸易 劳保用品 市场价 9,026,878 0.42% 9,252,651 0.54% 微特电机 小型电机 市场价 10,110,278 0.47% 7,180,558 0.42% 火焰气体 动能费 市场价 8,523,125 0.40% 7,389,211 0.43% 深圳湘机 配件 市场价 1,698,022 0.08% 2,581,804 0.15% 技工学校 配件 市场价 1,010,214 0.05% 1,232,245 0.07% 湘潭昆鹏 锻件 市场价 2,279,847 0.11% 3,278,253 0.19% 特变电工 冷却器 市场价 13,227,939 0.62% 0.00% 湖南恒力 电磁线 市场价 43,453,934 2.04% 31,154,377 1.82% 湘电东洋 电气配件 市场价 21,113,137 0.99% 1,669,604 0.10% 沈阳湘机 电机 市场价 11,944,032 0.56% 0.00% 湘电重装 车辆 市场价 25,359,003 1.19% 0.00% 湘电福斯 水泵 市场价 4,230,769 0.20% 0.00% 湘电电气 电气配件 市场价 227,564 0.01% 1,038,000 0.06% 其他 市场价 310,231 0.01% 1,521,983 0.09% 购买商品合计 186,081,393 8.73% 93,487,627 5.45% 10 湘潭电机股份有限公司 2007 年年度报告摘要 (2)购买动力、机械设备及其他劳务的关联交易 本期数 上年同期数 关联交易事 关联交易定 关联方 占同类交易 占同类交易 项 价原则 金额 金额 金额的比例 金额的比例 力源动能 水电汽 市场价 39,326,426 1.85% 38,153,989 2.23% 力源包装储运 铁运、包装 市场价 41,101,255 1.93% 34,020,220 1.99% 公路运输、住 九州实业 市场价 1,742,730 0.08% 9,797,088 0.57% 宿、餐饮 力源医院 体检、医疗 市场价 0.00% 10,600,302 0.62% 淬火、酸洗、 电镀热处理 市场价 8,861,729 0.42% 12,605,567 0.74% 镀锌等 设备安装、修 力源设备 市场价 4,278,182 0.20% 8,865,205 0.52% 理等 模具加工、修 力源模具 市场价 3,284,633 0.15% 2,755,217 0.16% 理等 力源物资贸易 劳保用品 市场价 1,745,557 0.08% 97,753 0.01% 湘电电气 变频器 市场价 79,439 0.00% 1,207,900 0.07% 沈阳湘机 代理业务 市场价 3,709,810 0.17% 3,459,378 0.20% 技工学校 培训 市场价 184,885 0.01% 2,130,859 0.12% 力源机电修造 修理 市场价 2,074,181 0.10% 1,519,639 0.09% 其他 市场价 797,721 0.04% 788,718 0.05% 接受劳务合计 107,186,548 5.03% 126,001,835 7.37% (3)销售商品、提供劳务的关联交易 本期数 上年同期数 关联交易事 关联交易定 关联方 占同类交易 占同类交易 项 价原则 金额 金额 金额的比例 金额的比例 沈阳湘机 电机 市场价 89,615,596 3.37% 144,312,022 6.47% 力源物资贸易 余废料 市场价 15,381,068 0.58% 15,025,536 0.67% 微特电机 冷焊、锻件等 市场价 3,903,550 0.15% 6,107,437 0.27% 力源铸造 电解铜 市场价 731,533 0.03% 3,811,737 0.17% 力源模具 普板、材料等 市场价 1,302,011 0.05% 922,788 0.04% 冷焊件、钢管 力源设备 市场价 2,217,483 0.08% 1,878,049 0.08% 等 电机、电压调 湘电电气 市场价 2,630,227 0.10% 649,573 0.03% 节器 西安湘电 电机 市场价 31,334,738 1.18% 35,983,761 1.61% 南方电工 电机 市场价 0.00% 710,427 0.03% 湘电东洋 冷焊、锻件等 市场价 9,328,597 0.35% 2,223,932 0.10% 特变电工 硅钢片 市场价 8,592,433 0.32% 湘电重装 材料 市场价 94,726,919 3.57% 湘电风能 电机 市场价 22,353,846 0.84% 其他 市场价 430,644 0.02% 381,225 0.02% 购买商品合计 282,548,645 10.64% 212,006,487 9.49% 11 湘潭电机股份有限公司 2007 年年度报告摘要 (4)与控股公司关联交易 本期数 上年同期数 支付土地租赁费 6,790,800 4,048,900 支付厂房租赁费 2,938,900 2,373,400 支付设备租赁费 2,313,100 2,313,100 支付综合服务费 8,212,300 6,570,000 支付驻外办事处房屋租赁费 748,800 498,500 合 计 21,003,900 15,803,900 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 湖南湘电房地产 94,999,500 0 开发有限公司 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 9499.95 万元，余额 0 万元；控股 股东及其子公司向上市提供资金发生额 0 万元，余额 0 万元。 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 √适用□不适用 关联方 本期数 备注 湖南湘电房地产开发有限公司 94,999,500 已偿还 注：此笔借款系用于湘电长沙水泵厂有限公司的搬迁改造，其中利息收入 4,999,500 元。 7.4 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 1、股改承诺及履行情况： ： 1）持有的原非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让； 2）在前项承诺期期满后 18 个月内，电机集团通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份的数量 占本公司股份总数的比例不超过 5%，在 36 个月不超过 10%，且在上述承诺期间内出售价格必须不 低于 5.97 元/股。 没有发生违背以上承诺的情况。 2、持有公司股份 5%以上的股东为湘电集团有限公司，集团公司于 1999 年出具了不与本公司发生 同业竞争的承诺函；湘电集团有限公司在本公司首发上市前出具了在本公司股票上市之日起 12 个 月内，不转让其所持有的本公司股份，也不由本公司回购该部分股份的承诺函。 没有发生违背以上承诺的情况。 12 湘潭电机股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用√不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 一、监事会的工作情况 报告期内，公司监事会继续按照《公司法》、公司章程和公司监事会议事规则的规定，诚实诚信， 以积极、务实、审慎的工作态度，本着对全体股东负责的精神和对公司长期发展的高度责任感，认 真履行职责，对公司决策程序、依法运作情况、财务状况以及内部管理等方面进行了监督和核查， 忠实地维护公司和股东的合法权益，为公司的规范运作和健康发展提供了必要保障，报告期内，共 召开 4 次监事会会议。 1、2007 年 4 月 1 日召开湘潭电机股份有限公司第三届监事会第五次会议，审议通过了《湘电股 份 2006 年度监事会工作报告》、《关于公司 2006 年年报及年报摘要的议案》、《关于调整公司关联交 易协议的议案》、 《关于公司 2006 年度日常关联交易执行情况及 2007 年度日常关联交易预计的议案》、 《湘潭电机股份有限公司监事会议事规则》。 2、2007 年 4 月 23 日召开第三届监事会第六次会议，审议通过了《湘潭电机股份有限公司 2007 年第一季度报告》。 3、2007 年 7 月 29 日召开第三届监事会第七次会议，审议通过了《湘潭电机股份有限公司 2007 13 湘潭电机股份有限公司 2007 年年度报告摘要 年半年度报告》。 4、公司定于 2007 年 10 月 23 日以通讯表决方式召开第三届监事会第八次会议。会议主要审议《湘 潭电机股份有限公司 2007 年第三季度报告》。 二、监事会对公司依法运作情况的独立意见 1、公司依法运作的情况 （1）2007 年度公司在各股东的支持下，通过全体员工的勤奋努力，按照《公司法》、《证券法》 和公司章程等有关法律的规定规范运作，生产经营决策程序合法。 （2）报告期内公司董事会各位董事、高级管理人员认真负责，以公司利益为出发点，严格遵守法 律、法规和公司章程，切实执行了股东大会、董事会各项决议，规范公司生产、经营与管理工作程 序，维护本公司利益和股东权益。 2、检查公司财务情况 报告期内，监事会对公司的财务制度和财务状况进行认真细致的检查，监事会认为：公司 2007 年年度财务报告真实准确地反映了公司的财务状况和经营成果，普华永道事务所出具的审计报告实 事求是、客观公正。 3、募集资金使用情况 报告期内,公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目是一致的，在项目建设过程中未发生违法 违纪现象，未发生挤占和挪用项目资金的情况。 4、公司收购及出售资产 2007 年度，为确保公司集中精力发展主业，保证项目投资收益，保护广大股东的利益，公司 以原车辆事业部经评估后的净资产与控股股东湘电集团有限公司等单位合资成立湘电重型装备有限 公司。公司持有其 30%的股权。监事会监督了有关交易的决策和执行情况，认为不存在内幕交易和 损害股东利益行为。 （五）重大关联交易事项 公司与关联方之间存在着较多的日常生产经营性关联交易，此外公司和控股股东方还签订了综 合服务协议，关联事项的决策严格按照《关联交易决策制度》执行，公司董事会、股东大会就关联 交易进行表决时，关联董事、关联股东均回避了表决，没有损害公司和股东利益的行为 14 湘潭电机股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 普华永道中天审字(2008)第 XXX 号 湘潭电机股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湘潭电机股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其子公司(以下简称“贵集团”)的合 并及母公司财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表以及 2007 年度的合并及 母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对会计报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司和贵集团管理层的责任。这种责任包括： （1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导 致的重大错报； （2） 选择和运用恰当的会计政策； （3） 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对会计报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 15 湘潭电机股份有限公司 2007 年年度报告摘要 三、审计意见 我们认为，上述贵集团和贵公司合并及母公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所 有重大方面公允反映了贵集团和贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和 现金流量。 普华永道中天 注册会计师 杨志勤 ———————— 会计师事务所有限公司 徐 进 中国•上海市 ———————— 2008 年 3 月 29 日 注册会计师 16 湘潭电机股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.2 财务报表 湘潭电机股份有限公司 2007年12月31日合并及母公司资产负债表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2007年12月31日 2006年12月31日 2007年12月31日 2006年12月31日 资 产 合并 合并 母公司 母公司 流动资产 货币资金 468,925,250 642,396,560 404,182,749 564,580,739 应收票据 11,662,180 39,350,573 8,346,580 61,401,373 应收账款 731,144,191 574,442,616 434,580,449 370,800,187 预付款项 62,988,667 67,104,210 37,697,661 34,582,302 应收利息 1,369,126 - 1,369,126 - 其他应收款 157,911,635 56,060,482 245,577,925 56,923,174 存货 848,365,608 630,057,145 703,556,393 547,665,969 流动资产合计 2,282,366,657 2,009,411,586 1,835,310,883 1,635,953,744 非流动资产 持有至到期投资 117,840 117,840 - - 长期股权投资 224,965,073 75,150,226 291,564,501 145,984,025 固定资产 464,626,945 467,300,969 386,297,950 407,368,351 在建工程 387,284,279 182,803,282 282,876,419 161,405,236 无形资产 214,889,931 220,899,969 2,491,473 1,770,294 商誉 634,503 634,503 - - 长期待摊费用 - 176,668 - - 递延所得税资产 35,574,321 58,536,073 16,386,342 32,939,290 非流动资产合计 1,328,092,892 1,005,619,530 979,616,685 749,467,196 资产总计 3,610,459,549 3,015,031,116 2,814,927,568 2,385,420,940 企业负责人： 周建雄 主管会计工作的负责人： 刘海强 会计机构负责人： 方 17 湘潭电机股份有限公司 2007 年年度报告摘要 湘潭电机股份有限公司 2007年12月31日合并及母公司资产负债表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2007年12月31日 2006年12月31日 2007年12月31日 2006年12月31日 负 债 及 股 东 权 益 合并 合并 母公司 母公司 流动负债 短期借款 799,032,000 528,770,000 644,500,000 429,770,000 应付票据 418,851,856 365,322,398 391,833,856 355,822,398 应付账款 473,416,540 370,643,544 364,532,846 237,942,368 预收款项 286,042,024 275,645,285 159,629,549 155,480,305 应付职工薪酬 18,219,965 35,022,530 18,154,532 29,923,297 应交税费 32,049,639 28,754,083 40,677,503 13,789,889 其他应付款 266,307,823 141,656,938 44,619,528 41,945,255 一年内到期的非流动负债 18,000,000 13,000,000 10,500,000 10,000,000 流动负债合计 2,311,919,847 1,758,814,778 1,674,447,814 1,274,673,512 非流动负债 长期借款 70,000,000 50,500,000 70,000,000 50,500,000 长期应付款 16,516,347 25,791,077 - - 专项应付款 12,500,000 12,500,000 - - 预计负债 2,061,574 2,515,270 1,161,574 2,515,270 递延所得税负债 215,755 513,642 - - 其他非流动负债 15,958,047 11,393,000 8,168,047 8,603,000 非流动负债合计 117,251,723 103,212,989 79,329,621 61,618,270 负债合计 2,429,171,570 1,862,027,767 1,753,777,435 1,336,291,782 股东权益 股本 235,000,000 235,000,000 235,000,000 235,000,000 资本公积 660,308,413 660,308,413 656,246,531 656,246,531 盈余公积 64,435,207 58,298,110 64,435,207 58,298,110 未分配利润 167,169,572 149,766,559 105,468,395 99,584,517 归属于母公司股东权益合计 1,126,913,192 1,103,373,082 1,061,150,133 1,049,129,158 少数股东权益 54,374,787 49,630,267 - - 股东权益合计 1,181,287,979 1,153,003,349 1,061,150,133 1,049,129,158 负债及股东权益总计 3,610,459,549 3,015,031,116 2,814,927,568 2,385,420,940 企业负责人： 周建雄 主管会计工作的负责人： 刘海强 会计机构负责人： 方 18 湘潭电机股份有限公司 2007 年年度报告摘要 湘潭电机股份有限公司 2007年度合并及母公司利润表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2007年度 2006年度 2007年度 2006年度 项 目 合并 合并 母公司 母公司 一、营业收入 2,655,382,516 2,231,753,259 2,077,253,800 1,653,641,050 减： 营业成本 (2,129,207,575) (1,712,330,530) (1,680,793,034) (1,265,120,740) 营业税金及附加 (7,724,938) (9,038,549) (5,388,725) (6,239,637) 销售费用 (176,277,585) (170,604,635) (108,340,260) (109,257,000) 管理费用 (199,278,274) (208,588,416) (147,177,894) (145,928,206) 财务费用-净额 (38,771,372) (30,998,785) (29,728,857) (24,096,996) 资产减值损失 (9,274,362) (2,797,939) (8,235,564) (4,829,811) 加： 公允价值变动收益 - - - 投资收益 (14,569,153) (2,695,919) (13,803,524) (2,695,919) 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 (15,185,153) (2,695,919) (14,419,524) (2,695,919) 二、营业利润 80,279,257 94,698,486 83,785,942 95,472,741 加： 营业外收入 42,119,561 14,532,258 12,028,435 182,721 减： 营业外支出 (1,343,066) (965,175) (180,187) (629,374) 其中：非流动资产处置损失 (277,754) (525,106) (159,249) (468,757) 三、利润总额 121,055,752 108,265,569 95,634,190 95,026,088 减： 所得税费用 (43,421,122) (24,348,915) (34,263,215) (15,613,655) 四、净利润 77,634,630 83,916,654 61,370,975 79,412,433 归属于母公司股东的净利润 72,890,110 83,160,453 61,370,975 79,412,433 少数股东损益 4,744,520 756,201 - - 五、每股收益(基于归属于母公司普通股股东合并净利润) 基本每股收益 人民币0.31元 人民币0.42元 稀释每股收益 人民币0.31元 人民币0.42元 企业负责人： 周建雄 主管会计工作的负责人： 刘海强 会计机构负责人： 方芳 19 湘潭电机股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2007年度合并及母公司现金流量表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2007年度 2006年度 2007年度 2006年度 项 目 合并 合并 母公司 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,775,029,519 2,133,325,759 2,162,169,256 1,517,525,017 收到的税费返还 - 77,400 - - 收到其他与经营活动有关的现金 11,620,532 1,737,886 10,658,816 4,615,466 经营活动现金流入小计 2,786,650,051 2,135,141,045 2,172,828,072 1,522,140,483 购买商品、接受劳务支付的现金 (2,324,036,007) (1,495,807,161) (1,708,706,459) (1,083,740,385) 支付给职工以及为职工支付的现金 (275,320,183) (262,385,255) (206,479,946) (197,055,042) 支付的各项税费 (118,884,004) (137,986,144) (81,087,880) (100,258,264) 支付其他与经营活动有关的现金 (254,483,589) (322,981,814) (326,140,896) (205,561,498) 经营活动现金流出小计 (2,972,723,783) (2,219,160,374) (2,322,415,181) (1,586,615,189) 经营活动产生的现金流量净额 (186,073,732) (84,019,329) (149,587,109) (64,474,706) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 616,000 - 616,000 - 取得投资收益所收到的现金 - - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 113,428,522 50,598,240 1,070,846 3,692,647 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 86,630,746 - 77,956,992 - 收到其他与投资活动有关的现金 11,518,017 3,657,732 10,871,985 3,102,231 投资活动现金流入小计 212,193,285 54,255,972 90,515,823 6,794,878 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 (306,353,691) (95,411,538) (169,419,559) (86,811,269) 投资支付的现金 (105,000,000) (55,000,000) (100,000,000) (55,000,000) 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - - 投资活动现金流出小计 (411,353,691) (150,411,538) (269,419,559) (141,811,269) 投资活动产生的现金流量净额 (199,160,406) (96,155,566) (178,903,736) (135,016,391) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 - 319,562,000 - 319,562,000 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - - 取得借款收到的现金 986,532,000 661,270,000 817,000,000 554,270,000 发行债券收到的现金 - - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - - 筹资活动现金流入小计 986,532,000 980,832,000 817,000,000 873,832,000 偿还债务支付的现金 (696,270,000) (477,744,000) (582,270,000) (381,744,000) 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (98,942,862) (71,072,661) (90,214,331) (65,060,165) 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 (795,212,862) (548,816,661) (672,484,331) (446,804,165) 筹资活动产生的现金流量净额 191,319,138 432,015,339 144,515,669 427,027,835 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - - 五、现金及现金等价物净增加额 (193,915,000) 251,840,444 (183,975,176) 227,536,738 加：年初现金及现金等价物余额 417,657,089 165,816,645 360,433,034 132,896,296 六、年末现金及现金等价物余额 223,742,089 417,657,089 176,457,858 360,433,034 企业负责人： 周建雄 主管会计工作的负责人： 刘海强 会计机构负责人： 20 湘潭电机股份有限公司 2007 年年度报告摘要 湘潭电机股份有限公司 2007年度合并股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项目 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 2005年12月31日年末余额 195,000,000 386,817,763 51,595,482 73,896,549 39,853,150 747,162,944 首次执行企业会计准则 (6,171,812) (5,209,237) 43,621,422 9,011,273 41,251,646 2006年1月1日年初余额 195,000,000 380,645,951 46,386,245 117,517,971 48,864,423 788,414,590 2006年度增减变动额 净利润 83,160,453 756,201 83,916,654 直接计入股东权益的利得 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 22,462 9,643 32,105 其他 78,000 78,000 小计 100,462 9,643 110,105 股东投入和减少资本 股东投入资本 40,000,000 279,562,000 319,562,000 利润分配 提取盈余公积 11,911,865 (11,911,865) 对股东的分配 (39,000,000) (39,000,000) 2006年12月31日年末余额 235,000,000 660,308,413 58,298,110 149,766,559 49,630,267 1,153,003,349 2007年1月1日年初余额 235,000,000 660,308,413 58,298,110 149,766,559 49,630,267 1,153,003,349 2007年度增减变动额 净利润 72,890,110 4,744,520 77,634,630 利润分配 6,137,097 (55,487,097) 提取盈余公积 6,137,097 (6,137,097) 对股东的分配 (49,350,000) (49,350,000) 2007年12月31日年末余额 235,000,000 660,308,413 64,435,207 167,169,572 54,374,787 1,181,287,979 企业负责人： 周建雄 主管会计工作的负责人： 刘海强 会计机构负责人： 21 湘潭电机股份有限公司 2007 年年度报告摘要 湘潭电机股份有限公司 2007年度合并股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项目 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 2005年12月31日年末余额 195,000,000 386,817,763 51,595,482 73,896,549 39,853,150 747,162,944 首次执行企业会计准则 (6,171,812) (5,209,237) 43,621,422 9,011,273 41,251,646 2006年1月1日年初余额 195,000,000 380,645,951 46,386,245 117,517,971 48,864,423 788,414,590 2006年度增减变动额 净利润 83,160,453 756,201 83,916,654 直接计入股东权益的利得 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 22,462 9,643 32,105 其他 78,000 78,000 小计 100,462 9,643 110,105 股东投入和减少资本 股东投入资本 40,000,000 279,562,000 319,562,000 利润分配 提取盈余公积 11,911,865 (11,911,865) 对股东的分配 (39,000,000) (39,000,000) 2006年12月31日年末余额 235,000,000 660,308,413 58,298,110 149,766,559 49,630,267 1,153,003,349 2007年1月1日年初余额 235,000,000 660,308,413 58,298,110 149,766,559 49,630,267 1,153,003,349 2007年度增减变动额 净利润 72,890,110 4,744,520 77,634,630 利润分配 6,137,097 (55,487,097) 提取盈余公积 6,137,097 (6,137,097) 对股东的分配 (49,350,000) (49,350,000) 2007年12月31日年末余额 235,000,000 660,308,413 64,435,207 167,169,572 54,374,787 1,181,287,979 企业负责人： 周建雄 主管会计工作的负责人： 刘海强 会计机构负责人： 22 湘潭电机股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 本报告期会计政策、会计估计和核算方法变更。 于 2007 年 1 月 1 日首次执行企业会计准则时，本集团除了按照《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整外，还按照《企业会计 准则解释第 1 号》的规定，根据取得的相关信息，对于按照企业会计准则确定的会计政策 与之前按照原会计准则和制度确定的会计政策之间的其他差异，追溯调整了 2006 年度的财 务报表，相关数据已经按照上述追溯调整后的金额重新列报。追溯调整涉及的主要内容包括： (1)对于资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异以及能够结转以后年度的 可抵扣亏损和税款抵减，确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。 (2) 对于首次执行日存在的职工内退计划且满足预计负债确认条件的，确认因支付内退职工 工资及社会保险费而产生的预计负债。 (3) 对于持有的对子公司的长期股权投资，在母公司财务报表中进行追溯，视同该子公司自 最初即采用成本法核算。在编制合并财务报表时，按原会计准则和制度核算的股权投资差额 借方余额作为商誉列示，原计入股权投资准备账目的贷方余额予以调整期初留存收益。 (4) 对于某些金融负债自首次执行日起改按实际利率法采用摊余成本计量，按原会计准则和 制度核算的账面价值与摊余成本的差额调整期初留存收益。 (5) 按原会计准则和制度采用比例合并法的合营公司改用权益法核算，并按照《企业会计准 则第 33 号－合并财务报表》的规定对上年度未纳入合并范围的子公司纳入合并财务报表， 并按自首次执行日起的合并范围重新列报上年度比较合并财务报表。 2007 年 2006 年 差异 修正原因 修正后数字 年报披露数 说明 按原会计准则和制度列报的金额 1,059,059,426 1,059,059,426 - 少数股东权益转入 41,382,860 41,382,860 - 长期股权投资差额 423,038 - 423,038 (1) 金融工具摊余成本 1,556,491 - 1,556,491 (2) 职工辞退福利 (7,440,897) - (7,440,897) (3) 所得税 其中：递延所得税资产 58,536,073 42,048,108 16,487,965 (4) 递延所得税负债 (513,642) - (513,642) (5) 按企业会计准则列报的金额 1,153,003,349 1,142,490,394 10,512,955 修正原因说明： (1) 按照《企业会计准则解释第 1 号》进行修正 23 湘潭电机股份有限公司 2007 年年度报告摘要 (2) 长沙水泵厂无息之财政局借款按《企业会计准则第 22 号－金融工具确认和计量》进行 追溯调整，调整后摊余成本与账面余额调整期初留存收益。 (3) 本公司某些职工内退计划按《企业会计准则第 9 号－职工薪酬》进行追溯调整。 (4) 本公司于 2006 年 12 月 31 日未抵免之国产设备抵免所得税 13,158,200 元确认为递延所 得税资产；因调整职工辞退福利预计负债而确认递延所得税资产 2,455,496 以及确认未实现 利润之递延所得税资产 816,335 元。 (5) 确认长沙水泵厂无息之财政借款的递延所得税负债 513,642 元。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 董事长：周建雄 湘潭电机股份有限公司董事会 二 OO 八年四月一日 24