天润发展(002113)2008年年度报告摘要（更正后）

湖南天润化工发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 证券代码：002113 证券简称：天润发展 公告编号：2008-007 湖南天润化工发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。 1.4 会计师事务所为本公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司负责人林军华、主管会计工作负责人戴浪涛及会计机构负责人（会计主管人员）刘客仁声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 天润发展 股票代码 002113 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 湖南省岳阳市九华山二号 注册地址的邮政编码 414000 办公地址 湖南省岳阳市九华山二号 办公地址的邮政编码 414000 公司国际互联网网址 http://www.trfz.com 电子信箱 trfz@0730.net.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 罗林雄 刘湘胜 联系地址 湖南省岳阳市九华山二号 湖南省岳阳市九华山二号 电话 （0730）8320311－8388 （0730）8351266 传真 （0730）8351266 （0730）8351266 电子信箱 trfz@0730.net.cn trfz@0730.net.cn 1 湖南天润化工发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 254,041,578.31 369,648,636.64 369,648,636.64 -31.27% 356,069,715.41 356,069,715.41 利润总额 9,233,584.87 36,448,631.00 36,448,631.00 -74.67% 39,937,253.05 39,937,253.05 归属于上市公司股东 5,316,978.44 23,338,664.95 23,338,664.95 -77.22% 26,702,633.20 26,702,633.20 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 1,751,895.91 23,278,159.21 23,278,159.21 -92.47% 23,913,200.78 23,913,200.78 的净利润 经营活动产生的现金 -132,914,479.36 23,966,702.41 23,966,702.41 -654.58% 16,033,942.15 16,033,942.15 流量净额 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 708,837,777.52 553,588,843.23 553,588,843.23 28.04% 476,217,697.75 476,217,697.75 所有者权益（或股东 434,752,777.13 430,175,798.69 430,175,798.69 1.06% 249,871,133.74 249,871,133.74 权益） 股本 118,400,000.00 74,000,000.00 74,000,000.00 60.00% 52,000,000.00 52,000,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益（元/股） 0.045 0.202 0.202 -77.72% 0.321 0.321 稀释每股收益（元/股） 0.045 0.202 0.202 -77.72% 0.321 0.321 用最新股本计算的每股收益 - - - - - （元/股） 扣除非经常性损益后的基本每 0.015 0.201 0.201 -92.54% 0.288 0.288 股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率（%） 1.22% 5.43% 5.43% -4.21% 10.69% 10.69% 加权平均净资产收益率（%） 1.23% 5.76% 5.76% -4.53% 11.17% 11.17% 扣除非经常性损益后全面摊薄 0.40% 5.41% 5.41% -5.01% 9.57% 9.57% 净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平 0.41% 5.74% 5.74% -5.33% 10.00% 10.00% 均净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量 -1.12 0.324 0.324 -445.68% 0.308 0.308 净额（元/股） 本年末比上年末增 2008 年末 2007 年末 2006 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每股净 3.672 5.81 5.81 -36.80% 4.81 4.81 资产（元/股） 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 2 湖南天润化工发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 1,386,357.19 计入当期损益的政府补助 2,070,000.00 除上述各项之外的其他营业外收支 112,212.06 非经常性损益的所得税影响数 -3,486.72 合计 3,565,082.53 - 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 52,000,000 70.27% 31,200,000 31,200,000 83,200,000 70.27% 1、国家持股 26,520,000 35.84% 15,912,000 15,912,000 42,432,000 35.84% 2、国有法人持股 2,000,000 2.70% 1,200,000 1,200,000 3,200,000 2.70% 3、其他内资持股 23,411,180 31.64% 14,046,708 14,046,708 37,457,888 31.64% 其中：境内非国有法人 3,980,000 5.38% 2,388,000 2,388,000 6,368,000 5.38% 持股 境内自然人持股 19,431,180 26.26% 11,658,708 11,658,708 31,089,888 26.26% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 68,820 0.09% 41,292 41,292 110,112 0.09% 二、无限售条件股份 22,000,000 29.73% 13,200,000 13,200,000 35,200,000 29.73% 1、人民币普通股 22,000,000 29.73% 13,200,000 13,200,000 35,200,000 29.73% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 74,000,000 100.00% 44,400,000 44,400,000 118,400,000 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 岳阳市财政局 26,520,000 0 15,912,000 42,432,000 控股股东股份 2010 年 02 月 08 日 岳阳市财政资金管 2,000,000 0 1,200,000 3,200,000 控股股东关联人 2010 年 02 月 08 日 理中心 中国农业生产资料 3,980,000 3,980,000 0 0 发起人股份 2008 年 02 月 08 日 广州公司 可减持上年末所持 罗林雄 4,588 1,835 2,752 5,505 发起人股份、高管股 股份的 25% 可减持上年末所持 彭朝晖 4,588 1,835 2,752 5,505 发起人股份、高管股 股份的 25% 任春龙 2,294 918 1,376 2,752 发起人股份、高管股 可减持上年末所持 3 湖南天润化工发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 股份的 25% 可减持上年末所持 周向阳 4,588 1,835 2,752 5,505 发起人股份、高管股 股份的 25% 可减持上年末所持 徐笑龙 2,294 918 1,376 2,752 发起人股份、高管股 股份的 25% 可减持上年末所持 周应彪 11,470 4,589 6,882 13,763 发起人股份、高管股 股份的 25% 可减持上年末所持 胡良双 16,058 6,424 9,635 19,269 发起人股份、高管股 股份的 25% 可减持上年末所持 向朝阳 6,882 2,753 4,129 8,258 发起人股份、高管股 股份的 25% 2009 年解除上年末 发起人股份、离任高 李庆国 4,588 1,835 2,752 5,505 的 50%其余在 2010 管 年后解除限售 2009 年解除上年末 发起人股份、离任高 胡谦明 4,588 1,835 2,752 5,505 的 50%其余在 2010 管 年后解除限售 2009 年解除上年末 发起人股份、离任高 张作良 6,882 2,753 6,882 11,011 的 50%其余在 2010 管 年后解除限售 发起人股份、自然人 自然人股东 1468 人 19,394,476 19,394,476 0 0 2008 年 02 月 08 日 股东 自然人股东、解除限 提供相关有效股份 殷文莉、冷述荣、戴 售时未能提供有效 36,704 0 22,022 58,726 凭据后、即可解除限 芳英 凭据、为避免纠纷、 售 暂未解除限售 合计 52,000,000 23,402,006 17,178,062 45,776,056 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 15,943 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 岳阳市财政局 国家 35.84% 42,432,000 42,432,000 0 湖南湘农投资有限公司 境内非国有法人 4.35% 5,146,400 0 0 岳阳市财政资金管理中心 国家 2.70% 3,200,000 3,200,000 0 廖幼妹 境内自然人 0.49% 582,000 0 0 徐秀英 境内自然人 0.35% 412,360 0 0 肖俭 境内自然人 0.28% 338,240 0 0 万年红 境内自然人 0.28% 334,766 0 0 胡顺花 境内自然人 0.26% 302,160 0 0 胡顺福 境内自然人 0.24% 284,780 0 0 王碧容 境内自然人 0.23% 274,308 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 湖南湘农投资有限公司 5,146,400 人民币普通股 廖幼妹 582,000 人民币普通股 徐秀英 412,360 人民币普通股 肖俭 338,240 人民币普通股 万年红 334,766 人民币普通股 胡顺花 302,160 人民币普通股 4 湖南天润化工发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 胡顺福 284,780 人民币普通股 王碧容 274,308 人民币普通股 姜美玉 205,000 人民币普通股 常语进 184,809 人民币普通股 上述股东中岳阳市财政资金管理中心和岳阳市财政局之间存在关联关系，属于《上市公司持股变动信息披露管理办 上述股东关联关系或一致行动的说 法》中规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披 明 露管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司实际控制人为岳阳市财政局，其直接持有公司 4,243.2 万股国家股，通过岳阳市财政资金管理中心间接持有公司 320 万股国有法人股，合计持有股份数占本次发行后公司总股本的 38.54%。该局主要职能是：贯彻执行国家财税方针政策，指导 岳阳市财政工作；制订和执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的规章制度；编制岳阳市年度预算草案并组织预算实 施，编制全市财政总决算；管理各项财政收入、预算外资金和财政专户，管理有关政府性基金；依法制订地方性税收规章制 度与计划，与岳阳市地税局共同审议上报地方税收规章制度草案，提出对全市财政影响较大的临时特案减免税的建议；管理 国有资产，组织实施国有资产的清产核资、产权界定和登记，负责国有资产管理的统计、分析、转让、处置以及产权纠纷调 处和行政仲裁等。截止本报告披露日，公司控股股东未发生变化，控股股东和一致行动人所持股份不存在质押或冻结情况。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内从 是否在股东 公司领取的 单位或其他 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报酬总额（万 关联单位领 元）（税前） 取薪酬 林军华 董事长、总经理 男 41 2008 年 06 月 30 日 2011 年 06 月 30 日 0 0－ 10.50 否 陈鹏 副董事长 男 42 2008 年 06 月 30 日 2011 年 06 月 30 日 0 0－ 1.50 是 胡福良 董事 男 57 2008 年 06 月 30 日 2011 年 06 月 30 日 0 0－ 1.50 是 朱学军 董事 男 48 2008 年 06 月 30 日 2009 年 03 月 10 日 0 0－ 1.50 是 5 湖南天润化工发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 董事、副总经理、 罗林雄 男 43 2008 年 06 月 30 日 2011 年 06 月 30 日 4,588 5,505 公积金转增 13.50 否 董事会秘书 彭朝晖 董事、副总经理 男 47 2008 年 06 月 30 日 2011 年 06 月 30 日 4,588 5,505 公积金转增 13.50 否 杨胜刚 独立董事 男 43 2008 年 06 月 30 日 2011 年 06 月 30 日 0 0－ 2.00 是 刘定华 独立董事 男 64 2008 年 06 月 30 日 2011 年 06 月 30 日 0 0－ 2.00 是 赵德军 独立董事 男 34 2008 年 06 月 30 日 2011 年 06 月 30 日 0 0－ 2.00 是 付应勤 监事会主席 男 43 2008 年 06 月 30 日 2011 年 06 月 30 日 0 0－ 7.50 否 李文 监事 男 37 2008 年 06 月 30 日 2011 年 06 月 30 日 0 0－ 1.50 是 邓丽辉 监事 女 40 2008 年 06 月 30 日 2011 年 06 月 30 日 0 0－ 1.50 是 向朝阳 监事 男 45 2008 年 06 月 30 日 2011 年 06 月 30 日 6,882 8,258 公积金转增 4.50 否 徐笑龙 监事 男 55 2008 年 06 月 30 日 2011 年 06 月 30 日 2,294 2,752 公积金转增 4.50 否 任春龙 副总经理 男 48 2008 年 06 月 30 日 2011 年 06 月 30 日 2,294 2,752 公积金转增 13.50 否 周应彪 副总经理 男 41 2008 年 06 月 30 日 2011 年 06 月 30 日 11,470 13,763 公积金转增 12.00 否 胡良双 副总经理 男 37 2008 年 06 月 30 日 2011 年 06 月 30 日 16,058 19,269 公积金转增 12.00 否 周向阳 总工程师 男 58 2008 年 06 月 30 日 2011 年 06 月 30 日 4,588 5,505 公积金转增 12.00 否 戴浪涛 财务总监 女 46 2008 年 12 月 30 日 2011 年 06 月 30 日 0 0－ 1.00 否 李庆国 董事长、总经理 男 57 2005 年 06 月 28 日 2008 年 06 月 28 日 4,588 5,505 公积金转增 9.00 否 任春龙 董事、副总经理 男 55 2005 年 06 月 28 日 2008 年 06 月 28 日 0 0－ 0.00 否 彭朝晖 董事、副总经理 男 47 2005 年 06 月 28 日 2008 年 06 月 28 日 0 0－ 0.00 是 付瑞祥 董事 男 45 2005 年 06 月 28 日 2008 年 06 月 28 日 0 0－ 0.00 是 周向阳 董事、总工程师 男 58 2005 年 06 月 28 日 2008 年 06 月 28 日 0 0－ 0.00 否 张聪 董事 男 52 2005 年 06 月 28 日 2008 年 06 月 28 日 0 0－ 0.00 是 马洪伟 独立董事 男 43 2005 年 06 月 28 日 2008 年 06 月 28 日 0 0－ 2.00 是 王文善 独立董事 男 71 2005 年 06 月 28 日 2008 年 06 月 28 日 0 0－ 2.00 是 潘银 独立董事 男 38 2005 年 06 月 28 日 2008 年 06 月 28 日 0 0－ 2.00 否 胡谦明 监事主席 男 54 2005 年 06 月 28 日 2008 年 06 月 28 日 4,588 5,505 －公积金转增 6.00 是 李德锁 监事 男 49 2005 年 06 月 28 日 2008 年 06 月 28 日 0 0－ 0.00 是 李文 监事 男 37 2005 年 06 月 28 日 2008 年 06 月 28 日 0 0－ 0.00 否 向朝阳 监事 男 45 2005 年 06 月 28 日 2008 年 06 月 28 日 0 0－ 0.00 否 徐笑龙 监事 男 55 2005 年 06 月 28 日 2008 年 06 月 28 日 0 0－ 0.00 否 罗林雄 董事会秘书 男 43 2005 年 06 月 28 日 2008 年 06 月 28 日 0 0－ 0.00 否 周应彪 副总经理 男 41 2005 年 06 月 28 日 2008 年 06 月 28 日 0 0－ 0.00 否 胡良双 副总经理 男 37 2005 年 06 月 28 日 2008 年 06 月 28 日 0 0－ 0.00 否 张作良 财务总监 男 42 2005 年 06 月 28 日 2008 年 06 月 28 日 6,882 11,011 公积金转增 6.00 否 合计 - - - - - 68,820 85,330 - 145.00 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 以通讯方式参加 是否连续两次未 董事姓名 具体职务 应出席次数 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数 会议次数 亲自出席会议 林军华 董事长、总经理 6 2 4 0 0否 陈鹏 副董事长 6 2 4 0 0否 胡福良 董事 6 2 4 0 0否 朱学军 董事 6 2 4 0 0否 董事、副总、董事会秘 罗林雄 6 2 4 0 0否 书 6 湖南天润化工发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 彭朝晖 董事、副总 8 4 4 0 0否 杨胜刚 独立董事 6 2 4 0 0否 刘定华 独立董事 6 2 4 0 0否 赵德军 独立董事 6 2 4 0 0否 李庆国 董事长、总经理 2 2 0 0 0否 任春龙 董事、副总 2 2 0 0 0否 张聪 董事 2 2 0 0 0否 付瑞祥 董事 2 2 0 0 0否 周向阳 董事、总工程师 2 2 0 0 0否 潘银 独立董事 2 2 0 0 0否 马洪伟 独立董事 2 2 0 0 0否 王文善 独立董事 2 2 0 0 0否 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 无 年内召开董事会会议次数 8 其中：现场会议次数 4 通讯方式召开会议次数 4 现场结合通讯方式召开会议次数 0 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内经营情况的回顾 2008 年是极不平凡的一年，一年来，公司经历了百年不遇的冰灾和化肥用煤供应紧张价格暴涨、化肥产品价格暴跌以及 市场疲软、金融危机等困难，困难面前，公司管理层及时调整经营策略，加强企业管理，狠抓节能降耗，有效地遏制了企业 业绩下滑的趋势，稳定了生产经营。 公司财务状况回顾 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 254,041,578.31 369,648,636.64 369,648,636.64 -31.28% 356,069,715.41 356,069,715.41 利润总额 9,233,584.87 36,448,631.00 36,448,631.00 -74.67% 39,937,253.05 39,937,253.05 归属于上市公司股东 5,316,978.44 23,338,664.95 23,338,664.95 -77.22% 26,702,633.20 26,702,633.20 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 1,751,895.91 23,278,159.21 23,278,159.21 -92.47% 23,913,200.78 23,913,200.78 的净利润 经营活动产生的现金 -132,914,479.36 23,966,702.41 23,966,702.41 -654.58% 16,033,942.15 16,033,942.15 流量净额 2008 年末 2007 年末 本年末比上年 2006 年末 7 湖南天润化工发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 末增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 708,837,777.52 553,588,843.23 553,588,843.23 28.04% 476,217,697.75 476,217,697.75 所有者权益（或股东 434,752,777.13 430,175,798.69 430,175,798.69 1.06% 249,871,133.74 249,871,133.74 权益） 股本 118,400,000.00 74,000,000.00 74,000,000.00 60.00% 52,000,000.00 52,000,000.00 经营业绩和财务状况的简要说明： 1、营业收入比去年同期下降了 31.28%的原因是：①一季度南方冰雪灾害使公司推迟检修后的复产时间，冰灾过后煤炭 供应紧张，公司尿素生产无法达到满负荷运行，尿素产品产量比上年减少了 4.4 万吨；②四季度受全球金融危机的影响，尿素 产品价格下跌，跌幅达 50％；③四季度公司增加了尿素产品的淡季储备。 2、利润总额、归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别比去年同期下降了 74.67%、77.22%和 92.47%的原因是：①报告期内尿素产量下降，营业收入减少和三季度尿素生产用煤价格攀升，尿素成本上 升，主营业务利润同比减少 1,900 万元，②报告期内冰灾的影响导致管理费同比增加了 579 万元（主要是大修理费用），③报 告期内子公司增加了化肥储备贷款增加 10000 万元，流动资金贷款 5000 万元，财务费用同比增加了 429 万元，④报告期内三 季度末以来，化肥市场行情低迷，应收款项增加，资产减值损失增加了 255 万元等。 3、经营活动产生的现金流量净额比去年同期下降 654.58%的主要原因是报告期内公司营业收入减少、尿素生产用煤库存 和尿素产品淡季储备库存增加以及客户的应收账款增加（同比增加了 167.17%）所致。 4、总股本比去年同期增加 60.00%主要是报告期内公司实施了资本公积金转增股本（每 10 股转增 6 股）的分配方案。 主要财务指标 _ 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益（元/股） 0.045 0.202 0.202 -77.72% 0.321 0.321 稀释每股收益（元/股） 0.045 0.202 0.202 -77.72% 0.321 0.321 用最新股本计算的每股收益（元/股） - - - - - 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 0.015 0.201 0.201 -92.54% 0.288 0.288 全面摊薄净资产收益率（%） 1.22% 5.43% 5.43% -4.21% 10.69% 10.69% 加权平均净资产收益率（%） 1.23% 5.76% 5.76% -4.53% 11.17% 11.17% 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 0.40% 5.41% 5.41% -5.01% 9.57% 9.57% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 0.41% 5.74% 5.74% -5.33% 10.00% 10.00% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -1.12 0.324 0.324 -445.68% 0.308 0.308 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减（％） 2006 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.672 5.81 5.81 -36.80% 4.81 4.81 2、经营中出现的问题与困难及解决方案 面对经营中出现的困难，我们主要作了以下工作： 一是抓住突出矛盾，搞好资金运作。一方面积极争取银行贷款，取得了银行的信贷支持，备足化肥冬储资金，另一方面 科学合理使用资金，压缩非生产经营性开支，让有限的资金用在“刀刃上”。 二是应对市场变化，把握经营策略。面对变化莫测的煤炭市场，公司及时调整经营策略，坚持以山西大矿优质煤为主， 保持煤炭供应渠道和煤炭质量的的相对稳定，合理调整煤炭收购价格，保证生产的稳定，面对高低起伏尿素市场，公司在组 织好生产的同时，精心做好了尿素冬储，在其他物资采购上，公司严格执行采购审批制，多渠道核实市场价格，对部分物资 实行招标采购，避免盲目采购和无序采购。 三是强化规则意识，加强内部管理。公司坚持以人为本、 从严治企，建立健全了一系列内部控制制度，全面推行了指纹 8 湖南天润化工发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 考勤、佩证上岗、统一着装和进入生产区佩戴安全帽等四项基础工作；对管理人员实行“不换状态就换人”的用人理念，并 建立了“公开竞聘、民主测评和组织考察”的用人机制，激发管理人员的活力。全年公司相继出台了涵盖生产、安全、劳动 纪律、财务审计、工程招投标、物资采购、市场营销、分子公司管理、员工激励等 40 余项规章制度，使公司煤炭采购、物资 供应、基建维修、废旧物资处理、费用控制、员工生产积极性等经营管理工作日趋规范和完善，全面提升企业经营管理水平。 四是夯实生产基础，提升生产水平。在全面加强生产基础管理工作的同时整顿生产现场环境，公司还投资整修煤场设施， 优化用煤工艺，实现煤炭“分烧”和干煤入炉，攻克了造气出力关，使尿素生产达到了高产稳产。 3、公司主营业务及经营状况 主营业务及经营范围：生产、销售尿素、液氨、甲醇、农用碳酸氢铵及复合肥；销售政策允许的化工产品、化工原料、 金属材料、矿产品；生产销售塑料包装产品；生产、销售、安装公路金属防护栅。 1）报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润构成情况 主营业务收入 主营业务利润 产品名称 金额 比例% 金额 比例% 化肥产品 237,439,032.10 94.59 1.011 36,054,123.32 其他化工产品 13,585,201.09 5.41 -405,598.34 -0.011 合计 251,024,233.19 100 35,648,524.98 100 2）报告期内，占公司主营业务收入 10%以上的产品销售情况 产品名称 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（%） 占主营业务收入（％） 尿素 185,514,045.20 163,821,035.20 11.69 73.90 3）报告期内，主营业务分行业、分产品情况 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上年增 营业成本比上年增 营业利润率比上年 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 减（%） 减（%） 增减（%） 化肥行业 23,743.90 20,138.49 15.18% -31.67% -31.28% -0.48% 化工行业 1,358.52 1,399.08 -2.99% -26.15% -21.97% -5.52% 主营业务分产品情况 尿素 18,551.40 16,382.10 11.69% -42.11% -38.97% -4.55% 液氨 66.77 74.35 -11.35% -17.44% -50.12% 72.96% 粗醇 1,270.13 1,323.29 -4.19% -27.50% -19.39% 2.10% 硫磺 21.62 1.44 93.34% 220.09% -36.68% 26.95% 复合肥 2,367.41 1,686.28 28.77% -12.34% -31.59% 20.04% 农资销售 2,825.09 2,070.11 26.72% 0.00% 0.00% 0.00% 4）报告期内，主营业务分地区情况 主营业务收入比 主营业务成本 毛利率比上 行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 上年增减(%) 比上年增减(%) 年增减(%) 洞庭湖及周边地区 122,960,829.69 111,953,447.06 8.95 -58.97 -56.24 -5.67 其他地区 128,063,403.50 103,422,261.15 19.24 91.97 85.14 2.98 注: 洞庭湖及周边地区主营业务收入比上年下降 56.24%,其他地区增加 91.97%，是由于本市另外一家大型化肥企业经技改 扩产投产后,使公司同一区域内销售份额下降其他地区份额增加所致。 5）报告期内，主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计（元） 120,405,993.64 占采购金额比重（%） 33.46 前五名销售商销售金额合计（元） 92,808,235.00 占销售金额比重（%） 36.97 6）报告期内，公司资产构成情况 金额（人民币元） 占总资产的比例（%） 项目 同比增减％ 9 湖南天润化工发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2008年末 2007年末 2008年末 2007年末 应收款项 59,366,699.16 22,220,605.81 8.38 4.01 167.17 存货 147,521,186.12 39,489,409.58 20.81 7.13 273.57 长期股权投资 476,000.00 33,482,142.69 0.07 6.05 -98.58 固定资产 246,342,875.67 232,016,201.42 34.75 41.91 6.17 在建工程 39,466,113.47 64,045,491.24 5.57 11.57 -38.38 短期借款 170,000,000.00 25,000,000.00 23.98 4.52 580 长期借款 - - 应收账款增加系本年度客户欠款增加所致,存货增加系尿素淡季储备所致,长期股权投资减少是由于对子公司天润交通设 说明 施有限公司股权转让所致；在建工程减少系20万吨尿基复合肥工程竣工转入固定资产所致，短期借款增加系子公司天润 农资向农发行取得15000万元借款所致. 7）报告期内，公司费用构成情况 项目 2008 年度 2007 年度 本年比上年增加减少（％） 营业费用 5,244,157.15 5,239,836.32 0.08 管理费用 17,533,221.58 11,744,918.27 49.28 财务费用 6,013,456.69 1,725,445.41 248.52 所得税 3,916,606.43 13,131,038.79 -70.17 说明 管理费用增加是由于本年度大修理费增加所致；财务费用增加是由于子公司天润农资向农发行取得 15000 万元借款 利息增加所致,所得税减少系本年度营业收入及净利润下降所致 8）报告期内，公司现金流量构成情况 项目 2008 年度 2007 年度 本年比上年增减% 经营活动产生的现金流量净额 -132,914,479.36 23,966,702.41 -654.58 投资活动产生的现金流量净额 25,046,580.44 -60,422,844.15 141.45 筹资活动产生的现金流量净额 137,145,253.84 51,626,457.59 165.65 现金及现金等价物增加额 29,277,354.92 15,170,315.85 92.99 经营活动产生的现金流量净额见上所述,投资活动产生的现金流量净额增加是由于收到岳阳天 说明 润交通设施有限公司股权转让款所致；筹资活动产生的现金流量净额增加主要是由于子公司天 润农资向农发行取得 15000 万元借款所致. 9）报告期内，控股子公司的经营情况 ①岳阳天润交通设施有限公司，注册资本 2,850 万元,法定代表人：苏检来,公司持股 98.25%，岳阳市公路桥梁基建总公司 持股 1.75%，主要从事道路交通设施的生产与销售。 经公司第七届董事会第十次会议决议，公司将该 98.25%的股权作价 3,400 万元出让给了岳阳市公路桥梁基建总公司，双 方于 2007 年 11 月 27 日签署了股权转让协议，截至报告日公司已收到股权转让款 3,400 万元，相关协议已履行完毕。 ②岳阳天润农业生产资料有限公司，注册资本 3,000 万元,法定代表人：彭朝晖,公司持股 100%，主要从事化肥、化工产 品销售，报告期实现销售收入 18,008.46 万元，实现净利润 1,322.70 万元。 ③岳阳宏润肥业有限公司，注册资本 500 万元，报告期内，公司以 20 万吨尿基复合肥生产装置对其增资 4,969 万元, 注 册资本变更为 5,469 万元，法定代表人:唐三保,公司持股 100%，主要从事复合肥、化工产品的生产与销售，报告期实现销售 收入 6,129.69 万元，实现净利润 92.57 万元。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上年增 营业成本比上年增 营业利润率比上年 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 减（%） 减（%） 增减（%） 化肥行业 23,743.90 20,138.49 15.18% -31.67% -31.28% -0.48% 10 湖南天润化工发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 化工行业 1,358.52 1,399.08 -2.99% -26.15% -21.97% -5.52% 主营业务分产品情况 尿素 18,551.40 16,382.10 11.69% -42.11% -38.97% -4.55% 液氨 66.77 74.35 -11.35% -17.44% -50.12% 72.96% 粗醇 1,270.13 1,323.29 -4.19% -27.50% -19.39% 2.10% 硫磺 21.62 1.44 93.34% 220.09% -36.68% 26.95% 复合肥 2,367.41 1,686.28 28.77% -12.34% -31.59% 20.04% 农资销售 2,825.09 2,070.11 26.72% 0.00% 0.00% 0.00% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 洞庭湖及周边地区 12,296.08 -58.97% 其他地区 12,806.34 91.97% 6.4 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 6.5 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 15,696.60 本年度投入募集资金总额 1,272.30 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 6,551.42 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 截至期末 是否已 累计投入 截至期 项目可 截至期 变更项 募集资金 调整后 截至期末 本年度 金额与承 末投入 本年度 是否达 行性是 末累计 项目达到预定可使 承诺投资项目 目（含 承诺投资 投资总 承诺投入 投入金 诺投入金 进度 实现的 到预计 否发生 投入金 用状态日期 部分变 总额 额 金额(1) 额 额的差额 （%）(4) 效益 效益 重大变 额(2) 更） (3)＝ ＝(2)/(1) 化 (2)-(1) 20 万吨尿基复合肥 否 4,969.00 0.00 4,969.00 1,272.30 4,477.42 -491.58 90.11% 2008 年 03 月 01 日 92.57 否 否 热电联产综合利用项目 否 19,110.00 0.00 19,110.00 0.00 2,074.00 -17,036.00 10.85% 2009 年 09 月 01 日 0.00 否 是 合计 - 24,079.00 0.00 24,079.00 1,272.30 6,551.42 -17,527.58 - - 92.57 - - 未达到计划进度或预计 收益的情况和原因（分具 热电联产综合利用项目因岳阳市政府对城市建设进行了重新规划，项目与新规划有冲突，已按照市政府要求暂停实施。 体项目） 项目可行性发生重大变 热电联产综合利用项目因岳阳市政府对城市建设进行了重新规划，项目与新规划有冲突，已按照市政府要求暂停实施。 化的情况说明 募集资金投资项目实施 无 地点变更情况 募集资金投资项目实施 无 方式调整情况 募集资金投资项目先期 截至 2007 年 2 月 1 日，公司利用自筹资金先期投入热电联产综合利用项目 725.43 万元 投入及置换情况 1、2007 年 11 月 18 日，公司第七届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》， 用闲置募集资金暂时补 同意将不超过 4,000 万元公司 2007 年公开发行股票募集资金用于补充流动资金。本公司已于 2008 年 7 月全部归还。 充流动资金情况 2、2008 年 8 月 8 日，本公司第八届董事会第三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》， 并已经 2008 年 8 月 28 日召开的本公司 2008 年第二次临时股东大会审议通过，同意使用总额不超过 5,000 万元暂时闲置的募 11 湖南天润化工发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 集资金补充流动资金，使用期限不超过 6 个月，从公司股东大会审议批准之日起计算。 项目实施出现募集资金 热电联产综合利用项目，建设期为 2 年，截至期末已投入募集资金 2,074.00 万元进行建设,结余募集资金 9,145.18 万元，由于 结余的金额及原因 岳阳市政府对城市建设进行了重新规划，项目与新规划有冲突，已按照市政府要求暂停实施，募集资金出现结余。 尚未使用的募集资金用 尚未使用的募集资金全部存在公司募集资金专用帐户上 途及去向 募集资金使用及披露中 无 存在的问题或其他情况 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 污水治理工程 559.00 已竣工 0 合计 559.00 - - 6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司审计：公司 2008 年度实现净利润 5,316,978.44 元，本年度可供股东分配的利 润为 148,904,495.77 元。考虑到 2009 年公司生产经营资金需求大的实际情况，公司 2008 年度暂不进行现金红利分配，资本公 积金也不转增股本，可供分配利润转以后年度分配。 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公司所有者的净 占合并报表中归属于母公司所有者的净利 现金分红金额（含税） 利润 润的比率 2007 年 740,000.00 23,338,664.95 3.17% 2006 年 0.00 0.00 0.00% 2005 年 5,200,000.00 22,495,750.77 23.12% 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 考虑到 2009 年公司生产经营资金需求大的实际情况。 用于生产流动资金补充。 12 湖南天润化工发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 所涉及 所涉及 本年初起至出 是否为关 的资产 的债权 售日该出售资 出售产生 联交易（如 定价原则 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 产权是 债务是 关联关系 产为公司贡献 的损益 是，说明定 说明 否已全 否已全 的净利润 价原则） 部过户 部转移 岳阳天润交通 岳阳市公路桥 净资产为 设施有限公司 2007 年 11 月 30 日 3,400.00 0.00 99.39 否 是 是 无 梁基建总公司 定价依据 98.25%的股权 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 自 2007 年 12 月 1 日起，本公司将岳阳天润交通设施有限公司的控制权移交给岳阳市公路桥梁基建总公司，不再参与岳阳天 润交通设施有限公司的财务和经营决策，对公司业务连续性和管理层的稳定性无影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 15,000.00 报告期末对子公司担保余额合计 15,000.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 15,000.00 担保总额占公司净资产的比例 34.50% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 0.00 供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 连带责任担保 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 报告期内，公司与关联方――湖南省湘农农业生产资料集团有限公司及其控股的农资连锁公司发生日 13 湖南天润化工发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 常关联交易总额为：17,008,892.47 元，全部为该连锁公司向公司购买尿素产品所发生的往来款项，其定价 政策和定价依据完全按照公平、公开、公允的原则，依据市场公允价格确定。 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 一、募集资金投资情况 1、本公司拟以发行股票募集的资金投资建设 20 万吨尿基复合肥项目,项目总投资 4,969,本项目已经湖南省经委湘经投资 [2004]236 号文批准。 2、本公司拟以发行股票募集的资金热电联产综合利用项目，项目总投资 19,110 万元,本项目已经湖南省发展和改革委员会 湘 发改交能[2004]533 号文批准。 本次募集资金不足部分，本公司将通过自筹资金或申请银行贷款等途径解决，以确保上述项目的顺利实施。 报告期内，热电联产综合利用项目因岳阳市政府对城市建设进行了重新规划，项目与新规划有冲突，已按照市政府要求暂停 实施，公司已无法履行实施热电联产项目承诺。 二、股东及董事、监事、高级管理人员的重要承诺 公司公开发行股份前的全体股东在《招股说明书》、《上市公告书》中承诺：公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票 在证券交易所上市交易之日起一年内不得转让。 公司实际控制人岳阳市财政局及一致行动人岳阳市财政资金管理中心在《招股说明书》、《上市公告书》中承诺：自股票上市 之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。 公司董事、监事和高管人员在《招股说明书》 、《上市公告书》中承诺：所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不 得转让，在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%，离职后六个月内不得转让其所持有的本公 司股份。 截至本报告披露日，公司第二大股东中国农业生产资料广州公司于 2008 年 3 月 6 日采用大宗交易的方式卖出其所持公司 398 万股股份（占公司总股本的 5.38%）给湖南湘农投资有限公司，交易的价格为：19.68 元/股，交易总金额为：7,833 万元。 截至本报告披露日，公司限售股份解除现售后，公司监事向朝阳先生、副总经理周应彪先生分别于 2008 年 2 月 20 日通过二 级市场减持了 1,721 股和 2,868 股分别占本人所持公司股份的 25%，余下股份继续锁定。 报告期内，公司股东及其董事、监事和高管人员在报告期内严格履行了上述承诺。 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □ 适用 √ 不适用 14 湖南天润化工发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 监事会报告 2008 年度，公司监事会根据《中华人民共和国公司法》和《公司章程》赋予的各项职责，认真履行监管职能，确保了公 司依法运作和生产、经营、技改活动的正常进行，为维护股东权益做了一定的工作。 1、报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开了 5 次会议，主要内容如下： （一）公司第六届监事会第一次会议于 2008 年 6 月 30 日在岳阳市汉森宾馆 1007 会议室召开。会议应到监事 5 人，实到 监事 5 人。会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过了《选举付应勤先生为公司第六届监事会主席的议 案》。 （二）公司第六届监事会第二次会议于 2008 年 8 月 9 日以通讯表决的方式召开。会议应到监事 5 人，实到监事 5 人。会 议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过了《公司为全资子公司提供贷款（1 亿元）担保的议案》。 （三）公司第六届监事会第三次会议于 2008 年 8 月 29 日在公司监事会办公室召开。会议应到监事 5 人，实到监事 5 人。 会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过了《关于公司 2008 年半年度报告》及摘要。 （四）公司第六届监事会第四次会议于 2008 年 10 月 23 日以通讯表决的方式召开。会议应到监事 5 人，实到监事 5 人。 会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过了《关于公司 2008 年三季度报告》及摘要。 （五）公司第六届监事会第五次会议于 2008 年 12 月 30 日以通讯表决的方式召开。会议应到监事 5 人，实到监事 5 人。 会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过了《关于罗林雄先生辞去公司主管会计工作负责人的议案》； 《关 于聘任戴浪涛女士为公司财务总监的议案》 ；《关于向中国建设银行 ；《关于继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》 岳阳市城陵矶支行申请 4000 万元流动资金贷款的议案》。 15 湖南天润化工发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2、监事会对公司 2008 年度有关事项发表的独立意见 报告期内，公司监事会成员认真履行职责，积极开展工作，出席了公司股东大会，列席了公司董事会会议，并对公司规 范运作、财务状况、对外担保、对外投资和募集资金的使用等有关方面进行了监督，形成了以下意见： （一）公司依法运作情况 报告期内，公司能够依照《公司法》和《公司章程》及有关法律法规，运作规范，公司决策程序合法，董事会能够认真 执行股东大会的各项决议，公司董事及高级管理人员能够履行诚信义务，没有发现违法及损害股东利益的行为。 （二）检查公司财务的情况 报告期内，公司财务制度健全，内控制度完善且有效执行，财务运作规范，财务状况良好。深圳南方民和会计师事务所 对公司 2008 年度财务报表进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为：该报告真实、准确、完整地反映 了公司的财务状况、经营成果和现金流情况。 （三）公司收购、出售资产情况 报告期内，公司收购、出售资产交易价格公允合理，未发现有内幕交易和损害股东权益造成公司资产流失的行为。 （四）公司关联交易情况 报告期内，公司与各关联方发生的关联交易行为是按照公司审批程序进行的，交易价格遵循公允、公平、公正的原则， 未发现侵害公司及股东的利益。 （五）公司募集资金投资项目情况 报告期内，公司有关募集资金项目的信息披露及时、真实、准确、完整；募集资金采取三方监管模式专户管理，募集资 金使用遵循有关规范性文件的要求以及公司《募集资金使用管理制度》，不存在违规情况。 （六）公司股东大会决议执行情况 报告期内，公司董事会认真执行股东大会决议，除募集资金项目——热电联产综合利用项目因选址地征地、拆迁等不确 定因素存在等原因，项目未能按股东大会决议实施计划投资外，其余决议均已执行完毕。 3、监事会对公司 2008 年度财务报告的审核意见 公司监事会认为，公司 2008 年年度财务报告公正、客观、真实地反映了公司的实际情况，不存在虚假信息披露和误导性 陈述。深圳南方民和会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告是公正、客观的。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审计报告 深南财审报字(2009)第 CA1-081 号 湖南天润化工发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南天润化工发展股份有限公司（以下简称“天润发展公司”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日公 司及合并的资产负债表，2008 年度公司及合并的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是天润发展公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报 16 湖南天润化工发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作 出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、恰当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，天润发展公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了天润发展公司 2008 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况以及 2008 年度公司及合并的经营成果和现金流量。 中国注册会计师： 深圳南方民和会计师事务所 吴淳 有限责任公司 中国注册会计师： 陈志 中国﹒深圳 2009 年 4 月 22 日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：湖南天润化工发展股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 130,480,504.48 99,117,654.11 101,203,149.56 94,053,381.20 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 3,590,000.00 3,590,000.00 应收账款 59,366,699.16 52,345,775.19 22,220,605.81 21,908,408.74 预付款项 65,566,038.34 54,588,074.14 33,512,469.37 31,040,649.37 应收保费 应收分保账款 17 湖南天润化工发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 3,428,088.25 18,497,007.19 5,827,787.45 5,956,983.90 买入返售金融资产 存货 147,521,186.12 73,595,604.32 39,489,409.58 32,832,089.29 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 406,362,516.35 298,144,114.95 205,843,421.77 189,381,512.50 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 476,000.00 85,166,000.00 33,482,142.69 68,482,142.69 投资性房地产 固定资产 246,342,875.67 215,472,403.77 232,016,201.42 230,276,768.90 在建工程 39,466,113.47 39,466,113.47 64,045,491.24 64,045,491.24 工程物资 924,363.00 924,363.00 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 14,268,925.90 14,268,925.90 14,671,075.30 14,671,075.30 开发支出 商誉 长期待摊费用 193,781.52 193,781.52 1,636,364.29 1,636,364.29 递延所得税资产 1,727,564.61 1,640,420.27 969,783.52 969,671.02 其他非流动资产 非流动资产合计 302,475,261.17 356,207,644.93 347,745,421.46 381,005,876.44 资产总计 708,837,777.52 654,351,759.88 553,588,843.23 570,387,388.94 流动负债： 短期借款 170,000,000.00 20,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 11,700,000.00 11,700,000.00 32,990,000.00 32,990,000.00 应付账款 27,445,474.90 26,935,790.50 12,777,230.13 11,983,108.93 预收款项 34,060,879.67 152,296,248.56 23,890,236.75 44,246,667.75 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,660,336.11 2,616,015.14 1,996,799.13 1,946,002.37 应交税费 2,261,796.10 847,193.08 7,009,257.74 5,793,063.55 应付利息 应付股利 286,123.31 286,123.31 其他应付款 2,170,390.30 1,376,012.52 249,520.79 248,387.79 应付分保账款 18 湖南天润化工发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 250,585,000.39 216,057,383.11 103,913,044.54 122,207,230.39 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 19,500,000.00 19,500,000.00 19,500,000.00 19,500,000.00 递延收益 4,000,000.00 4,000,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 23,500,000.00 23,500,000.00 19,500,000.00 19,500,000.00 负债合计 274,085,000.39 239,557,383.11 123,413,044.54 141,707,230.39 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 118,400,000.00 118,400,000.00 74,000,000.00 74,000,000.00 资本公积 112,232,797.25 112,232,797.25 156,632,797.25 156,632,797.25 减：库存股 盈余公积 55,215,484.11 55,215,484.11 54,480,409.36 54,480,409.36 一般风险准备 未分配利润 148,904,495.77 128,946,095.41 145,062,592.08 143,566,951.94 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 434,752,777.13 414,794,376.77 430,175,798.69 428,680,158.55 少数股东权益 所有者权益合计 434,752,777.13 414,794,376.77 430,175,798.69 428,680,158.55 负债和所有者权益总计 708,837,777.52 654,351,759.88 553,588,843.23 570,387,388.94 9.2.2 利润表 编制单位：湖南天润化工发展股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 254,041,578.31 237,390,471.21 369,648,636.64 344,931,283.64 其中：营业收入 254,041,578.31 237,390,471.21 369,648,636.64 344,931,283.64 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 248,376,562.69 254,761,624.61 333,248,227.87 310,084,367.52 其中：营业成本 215,624,011.73 231,981,186.38 313,067,058.38 293,954,751.41 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 19 湖南天润化工发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 209,178.45 209,178.45 266,686.05 266,686.05 销售费用 5,244,157.15 2,232,772.05 5,239,836.32 3,593,935.24 管理费用 17,533,221.58 16,714,075.21 11,744,918.27 9,801,783.22 财务费用 6,013,456.69 218,216.24 1,725,445.41 1,658,573.15 资产减值损失 3,752,537.09 3,406,196.28 1,204,283.44 808,638.45 加：公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 993,857.31 993,857.31 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 6,658,872.93 -16,377,296.09 36,400,408.77 34,846,916.12 加：营业外收入 2,786,318.94 2,760,951.94 198,063.59 112,618.59 减：营业外支出 211,607.00 200,186.88 149,841.36 149,841.36 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-”号填 9,233,584.87 -13,816,531.03 36,448,631.00 34,809,693.35 列） 减：所得税费用 3,916,606.43 -670,749.25 13,131,038.99 11,783,573.44 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 5,316,978.44 -13,145,781.78 23,317,592.01 23,026,119.91 归属于母公司所有者的净利润 5,316,978.44 23,338,664.95 少数股东损益 -21,072.94 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.045 -0.111 0.323 0.319 （二）稀释每股收益 0.045 -0.111 0.323 0.319 9.2.3 现金流量表 编制单位：湖南天润化工发展股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 228,032,657.93 316,295,279.05 345,831,813.00 311,302,539.49 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 8,776,254.48 7,727,856.93 442,146.22 121,252.59 经营活动现金流入小计 236,808,912.41 324,023,135.98 346,273,959.22 311,423,792.08 20 湖南天润化工发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 购买商品、接受劳务支付的现金 327,106,841.22 286,827,874.68 291,294,183.79 228,237,552.97 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 18,474,653.43 16,378,710.81 13,384,543.94 11,836,653.66 金 支付的各项税费 12,428,531.71 7,946,527.53 9,101,360.92 9,097,091.06 支付其他与经营活动有关的现金 11,713,365.41 23,084,901.83 8,527,168.16 5,676,576.57 经营活动现金流出小计 369,723,391.77 334,238,014.85 322,307,256.81 254,847,874.26 经营活动产生的现金流量净 -132,914,479.36 -10,214,878.87 23,966,702.41 56,575,917.82 额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 34,000,000.00 34,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 34,000,000.00 34,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长 8,953,419.56 8,398,046.70 60,422,844.15 58,513,219.57 期资产支付的现金 投资支付的现金 3,343,333.32 14,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 8,953,419.56 11,741,380.02 60,422,844.15 72,513,219.57 投资活动产生的现金流量净 25,046,580.44 22,258,619.98 -60,422,844.15 -72,513,219.57 额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 177,760,000.00 177,760,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 270,000,000.00 20,000,000.00 26,006,000.00 25,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 6,638.06 筹资活动现金流入小计 270,000,000.00 20,000,000.00 203,772,638.06 202,760,000.00 偿还债务支付的现金 125,000,000.00 25,000,000.00 134,620,147.00 133,614,147.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 7,854,746.16 1,979,468.20 1,732,033.47 1,658,573.15 现金 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 15,794,000.00 15,794,000.00 筹资活动现金流出小计 132,854,746.16 26,979,468.20 152,146,180.47 151,066,720.15 筹资活动产生的现金流量净 137,145,253.84 -6,979,468.20 51,626,457.59 51,693,279.85 额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 21 湖南天润化工发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 响 五、现金及现金等价物净增加额 29,277,354.92 5,064,272.91 15,170,315.85 35,755,978.10 加：期初现金及现金等价物余额 101,203,149.56 94,053,381.20 86,032,833.71 58,297,403.10 六、期末现金及现金等价物余额 130,480,504.48 99,117,654.11 101,203,149.56 94,053,381.20 22 湖南天 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：湖南天润化工发展股份有限公司 2008 年度 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有 项目 少数股东 实收资本（或股 所有者权益合计 实收资本（或股 减：库 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 权益 资本公积 盈余公积 本） 本） 存股 一、上年年末余额 74,000,000.00 156,632,797.25 54,480,409.36 145,062,592.08 430,175,798.69 52,000,000.00 21,666,797.25 49,875,1 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 74,000,000.00 156,632,797.25 54,480,409.36 145,062,592.08 430,175,798.69 52,000,000.00 21,666,797.25 49,875,1 三、本年增减变动金额 44,400,000.00 -44,400,000.00 735,074.75 3,841,903.69 4,576,978.44 22,000,000.00 134,966,000.00 4,605,2 （减少以“-”号填列） （一）净利润 5,316,978.44 5,316,978.44 （二）直接计入所有 者权益的利得和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变动净 额 2．权益法下被投 资单位其他所有者权 湖南天 益变动的影响 3．与计入所有者 权益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） 5,316,978.44 5,316,978.44 小计 （三）所有者投入和 44,400,000.00 -44,400,000.00 22,000,000.00 134,966,000.00 减少资本 1．所有者投入资 22,000,000.00 134,966,000.00 本 2．股份支付计入 所有者权益的金额 3．其他 44,400,000.00 -44,400,000.00 （四）利润分配 735,074.75 -1,475,074.75 -740,000.00 4,605,2 1．提取盈余公积 4,605,2 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 -740,000.00 -740,000.00 股东）的分配 4．其他 735,074.75 -735,074.75 （五）所有者权益内 部结转 湖南天 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 118,400,000.00 112,232,797.25 55,215,484.11 148,904,495.77 434,752,777.13 74,000,000.00 156,632,797.25 54,480,4 湖南天润化工发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 湖南天润化工发展股份有限公司董事会 二〇〇九年四月二十二日 26