思达高科(000676)2007年年度报告摘要

河南思达高科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：000676 证券简称：思达高科 公告编号：08-02 河南思达高科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 所有董事均已出席 1.4 天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见 的审计报告。 1.5 公司负责人刘双河先生、主管会计工作负责人陈莉女士及会计机构负责人（会计主管人员）王静 女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 思达高科 股票代码 000676 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 中国河南郑州高新技术产业开发区金梭路 38 号 注册地址的邮政编码 450001 办公地址 河南省郑州市经三路北 26 号思达数码大厦 办公地址的邮政编码 450008 公司国际互联网网址 http://www.hnstar.com 电子信箱 ZQB@hnstar.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王西林 薛俊霞 联系地址 河南省郑州市经三路北 26 号思达数码大厦 河南省郑州市经三路北 26 号思达数码大厦 电话 ０３７１－６５７９３０８１ ０３７１－６５７９３２００ 传真 ０３７１－６５７９３０８９ ０３７１－６５７９３０８９ 电子信箱 WXL0676@SOHU.COM ZQB@hnstar.com 1 河南思达高科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 880,335,513.57 817,520,476.28 817,520,476.28 7.68% 817,468,477.27 817,468,477.27 利润总额 47,210,863.74 43,255,656.76 44,252,103.72 6.69% 43,853,707.39 43,853,707.39 归属于上市公司 32,037,788.28 30,212,187.41 31,864,520.74 0.54% 31,204,927.71 31,204,927.71 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 24,598,956.07 28,453,613.68 29,868,919.13 -17.64% 28,235,657.00 28,235,657.00 常性损益的净利 润 经营活动产生的 71,180,631.97 68,729,202.71 68,729,202.71 3.57% 73,264,651.12 73,264,651.12 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 1,387,022,727.5 总资产 1,517,683,776.89 1,509,178,310.03 1,518,458,514.98 -0.05% 1,387,022,727.57 7 所有者权益（或股 468,854,544.63 446,816,298.42 455,691,958.29 2.89% 436,490,100.03 436,490,100.03 东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.1018 0.096 0.1013 0.49% 0.10 0.10 稀释每股收益 0.1018 0.096 0.1013 0.49% 0.10 0.10 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.078 0.090 0.095 -17.89% 0.09 0.09 收益 全面摊薄净资产 6.83% 6.76% 6.99% -0.16% 7.15% 7.15% 收益率 加权平均净资产 6.93% 6.79% 7.07% -0.14% 7.15% 7.15% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 5.25% 6.37% 6.55% -1.30% 6.47% 6.47% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 5.34% 6.52% 6.62% -1.28% 6.50% 6.50% 净资产收益率 每股经营活动产 0.23 0.22 0.22 4.55% 0.23 0.23 2 河南思达高科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 生的现金流量净 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 1.49 1.42 1.45 2.76% 1.39 1.39 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 1、非流动资产处置收益 53,037.71 2、政府补助 1,924,118.00 3、计入当期损益的应付福利费结余 6,163,853.55 4、长期股权投资转让收益 1,875,192.95 5、其他 646,225.49 6、非流动资产处置损失 -8,237.31 7、营业外支出中的其他项目 -443,463.41 8、所得税（15％） -313,002.07 9、少数股东损益 -2,458,892.70 合计 7,438,832.21 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 185,556,69 -44,269,80 -44,269,80 141,286,88 一、有限售条件股份 58.98% 44.91% 4 6 6 8 1、国家持股 2、国有法人持股 185,556,69 -44,269,80 -44,269,80 141,286,88 3、其他内资持股 58.98% 44.91% 4 6 6 8 其中：境内非国有 185,556,69 -44,269,80 -44,269,80 141,286,88 58.98% 44.91% 法人持股 4 6 6 8 境内自然人持 股 3 河南思达高科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 129,030,00 173,299,81 二、无限售条件股份 41.02% 44,269,806 44,269,806 55.09% 5 1 129,030,00 173,299,81 1、人民币普通股 41.02% 44,269,806 44,269,806 55.09% 5 1 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 314,586,69 314,586,69 三、股份总数 100.00% 100.00% 9 9 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 河南思达科技发 2009 年 07 月 31 157,482,478 13,800,000 -6,190,000 137,492,478 股改承诺 展股份有限公司 日 深圳市恒瑞丰投 2007 年 07 月 31 10,341,218 10,341,218 0 0 股改承诺 资有限公司 日 上海柏轮实业发 2007 年 07 月 31 10,230,318 10,230,318 0 0 股改承诺 展有限公司 日 河南五星电气自 2007 年 07 月 31 动化设备有限公 4,451,580 4,451,580 0 0 股改承诺 日 司 海南烨新贸易有 2007 年 07 月 31 1,814,177 1,814,177 0 0 股改承诺 限公司 日 河南隆达通讯有 未偿还股改垫付 2007 年 07 月 31 578,000 0 0 578,000 限公司 的对价 日 上海晶旌贸易有 2007 年 07 月 31 342,298 342,298 0 0 股改承诺 限公司 日 上海文杰科贸有 2007 年 07 月 31 171,149 171,149 0 0 股改承诺 限公司 日 深圳市立正科技 2007 年 07 月 31 145,476 0 0 145,476 股改承诺 发展有限公司 日 海口三和置业有 2009 年 07 月 31 0 0 6,190,000 6,190,000 股改承诺 限公司 日 合计 185,556,694 41,150,740 0 144,405,954 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 34,951 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 4 河南思达高科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 数量 量 河南思达科技发展股份有限 境内非国有法 46.20% 145,460,830 134,373,412 134,373,412 公司 人 境内非国有法 海口三和置业有限公司 1.97% 6,190,000 6,190,000 0 人 境内非国有法 海南烨新贸易有限公司 0.34% 1,074,777 0 0 人 潘佩文 境内自然人 0.32% 1,000,000 0 0 张敬民 境内自然人 0.28% 886,600 0 0 王学华 境内自然人 0.22% 703,600 0 0 境内非国有法 河南隆达通讯有限公司 0.18% 578,000 578,000 0 人 张爱英 境内自然人 0.18% 550,585 0 0 涂润莹 境内自然人 0.14% 436,516 0 0 王忠宾 境内自然人 0.12% 378,811 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 河南思达科技发展股份有限公司 11,087,418 人民币普通股 海南烨新贸易有限公司 1,074,777 人民币普通股 潘佩文 1,000,000 人民币普通股 张敬民 886,600 人民币普通股 王学华 703,600 人民币普通股 张爱英 550,585 人民币普通股 涂润莹 436,516 人民币普通股 王忠宾 378,811 人民币普通股 刘绵纯 374,500 人民币普通股 刘爱铭 340,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 未知上述股东有关联关系或一致行动。 动的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 本公司控股股东：河南思达科技发展股份有限公司（以下简称：思达发展），持有公司 46.2%的股份，法定代表人：李方。思 达发展成立于 1993 年 9 月，注册资本为人民币捌仟万元（8000 万元） 。思达发展经营范围：科技、工业、商业、高新技术产 业、房地产业及服务业的投资；技术转让及服务（以上范围国家专项审批的项目除外） 。思达发展的第一大股东为思奇科技控 股有限公司，其持有思达发展 5093.5 万股，占总股本的 63.67%。 思奇科技控股有限公司，注册地址：北京市朝阳区霄云路 28 号，注册资本：5000 万元人民币，法定代表人：汪远思，经营范 围：对科技行业进行投资管理；信息咨询（中介除外）；销售化工产品、机械电器设备、金属材料。汪远思先生为该公司控股 股东，占 65%的股权。 公司实际控制人为汪远思先生，国籍为中国，未取得他国家及地区居留权。 5 河南思达高科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 报告期被授予的股权激励情 是否在股 年初 年末 从公司领 况 东单位或 任期起始 任期终止 变动 姓名 职务 性别 年龄 持股 持股 取的报酬 可行 已行 期末 其他关联 日期 日期 原因 数 数 总额（万 权股 权数 行权 股票 单位领取 元） 价 薪酬 数 量 市价 2006 年 2009 年 刘双河 董事长 男 44 04 月 30 04 月 30 0 0 18.37 0 0 0.00 6.87 否 日 日 2006 年 2009 年 邱求元 总经理 男 60 04 月 30 04 月 30 0 0 15.66 0 0 0.00 6.87 否 日 日 2006 年 2009 年 李方 董事 男 55 04 月 30 04 月 30 0 0 6.00 0 0 0.00 6.87 是 日 日 2006 年 2008 年 刘遵义 独立董事 男 45 04 月 30 04 月 30 0 0 6.00 0 0 0.00 6.87 否 日 日 2006 年 2009 年 张复生 独立董事 男 46 04 月 30 04 月 30 0 0 6.00 0 0 0.00 6.87 否 日 日 2006 年 2009 年 宋丽 监事 女 52 04 月 30 04 月 30 0 0 2.40 0 0 0.00 6.87 是 日 日 6 河南思达高科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2006 年 2009 年 刘美钰 监事 男 44 04 月 30 04 月 30 0 0 6.85 0 0 0.00 6.87 否 日 日 2006 年 2009 年 毛志仁 监事 男 57 04 月 30 04 月 30 0 0 0.00 0 0 0.00 6.87 是 日 日 2006 年 2009 年 黄永宏 副总经理 男 49 04 月 30 04 月 30 0 0 12.00 0 0 0.00 6.87 否 日 日 2006 年 2009 年 陈莉 副总经理 女 45 04 月 30 04 月 30 0 0 12.16 0 0 0.00 6.87 否 日 日 2006 年 2009 年 潘洁 副总经理 女 38 04 月 30 04 月 30 0 0 12.00 0 0 0.00 6.87 否 日 日 2006 年 2009 年 董事会秘 王西林 男 42 04 月 30 04 月 30 0 0 12.13 0 0 0.00 6.87 否 书 日 日 合计 - - - - - 0 0 - 109.57 0 0 - - - 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 □ 适用 √ 不适用 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2007 年，公司生产经营平稳，公司主营结构没有变化，经过公司全体员工的努力，克服了原材料上涨给公司带来的压力，取 得了满意的经营效益。2007 年公司主营业务收入 8.8 亿元，比去年增长了 7.68%，利润总额 4721 万元，净利润 3204 万元， 比去年稍有增长。由于原材料的上涨，2007 年公司的营业利润率同比下降了 1.96%。公司主营业务中的电力设备及仪器仪表 的销售继续增长,比上年增长 18.45%。锂离子电池营业收入基本与上年持平。2007 年公司影像技术产品的销售收入比去年同 期增长了 19%，生产的安全检查设备供不应求，保持了良好的增长势头。2007 年公司的电子视听产品摆脱了去年下滑的趋势， 营业收入出现了 1.83%的增长。由于人民币的升值，影响了公司产品的对外出口，与去年同期相比，出口销售下降了 0.46%。 从公司整体经营情况看，近几年公司的营业收入在不断增长，但利润增长缓慢，出现了子公司增长较快，母公司迟缓的局面， 应该加强母公司的投资和管理。 从公司资产结构上看,负债率过高，应注意利率上涨给公司盈利带来的压力和经营风险。和营业收入相比，应收帐款仍显过大， 应该加强资金的周转。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 电子产品制造 87,501.94 69,595.35 20.46% 8.00% 10.74% -1.96% 其他业务合计 531.61 392.04 26.25% -28.00% -4.80% -17.57% 合计 88,033.55 69,987.38 20.50% 7.68% 10.64% -2.12% 主营业务分产品情况 电力设备及仪器仪表 35,709.79 27,014.39 24.35% 18.45% 29.86% -6.65% 软件开发及技术转让 1,489.83 238.38 84.00% -31.93% 262.66% -13.00% 7 河南思达高科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 电池及其配件 9,997.91 8,288.14 17.10% -6.46% -10.14% 3.39% 影象设备 7,021.77 3,749.22 46.61% 19.04% 15.05% -1.86% 视听产品 31,459.29 29,133.69 7.39% 1.83% 1.33% 0.46% 光电模块 2,099.61 1,447.79 31.04% 36.01% 32.66% 1.74% 主营业务合计 87,501.94 69,595.35 20.46% 7.68% 10.74% -1.96% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内销售 34,529.58 23.74% 出口销售 53,503.97 -0.64% 合计 88,033.55 7.68% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 公司从 2007 年起执行新的《会计准则》，对子公司的投资按成 本法计算收益，并根据新准则的要求对以前年度的未分配利润 进行追溯调整，调整后公司 2007 年末的未分配利润为 本年度的利润将首先弥补负的未分配利润。 -57,477,685.98 万元，公司董事会决定 2007 年年度不对公司股 东进行红利分配。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 8 河南思达高科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起至 是否为关 所涉及 所涉及 出售日该出 出售产 联交易 的资产 的债权 定价原则 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为公 生的损 （如是， 产权是 债务是 说明 司贡献的净 益 说明定价 否已全 否已全 利润 原则） 部过户 部转移 以 2006 年底，公 河南中博电力 河南电力通信有限 2007 年 04 月 06 司的帐面 2,080.00 3.30 387.40 否 是 是 有限公司 公司 80％的股权 日 净资产为 主要定价 依据。 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 公司出让股权的河南电力通信有限公司，其业务收入及利润在上市公司中所占比例很低，均不超过 10％，对公司的经营业务 和利润没有实质性影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 河南黄河旋风股份 2005 年 12 月 07 日 5,000.00 互保 2年 否 否 有限公司 河南海峡伟业电子 2007 年 09 月 10 日 3,500.00 互保 1年 否 否 通信有限公司 报告期内担保发生额合计 8,500.00 报告期末担保余额合计 8,500.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 11,000.00 报告期末对子公司担保余额合计 11,000.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 19,500.00 担保总额占公司净资产的比例 41.59% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 3,000.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 3,000.00 9 河南思达高科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 UNISTAR HI-TECH SYSTEMS 6,138.45 6.97% 0.00 0.00% LIMITED 合计 6,138.45 6.97% 0.00 0.00% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0.00 万元 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 10 河南思达高科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 公司监事会对本报告期内公司高管人员的履职情况进行了监督，对公司编制的 2007 年度报告进行了认真的审核，监事会认为： 1、2007 年公司董事会能够按照股东大会的要求，履行各项决议，各项决策合法合规；公司董事、经理执行公司职务时勤勉尽 责，未发现有违反法律法规或损害公司利益的行为。 2、本报告期内，未发现公司有内幕交易行为；涉及关联交易的有关事项，符合公平、公正原则，没有损害其他股东权益或造 成公司资产流失的情况发生。 3、公司 2007 年年度报告的编制和审核程序符合法律、法规、公司章程的规定； 公司 2007 年年度报告及摘要内容和格式符合中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，所包含的信息从各方面客观、真实地 反映了公司本年度的财务状况和经营成果；没有发现参与年报编制和审计的人员有违反保密制度的行为。 4、“公司内部控制的自我评价”全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审 计 报 告 天健华证中洲审(2008)GF 字第 060007 号 河南思达高科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河南思达高科技股份有限公司（以下简称思达高科）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、合 并资产负债表，2007 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表及股东权益变动表、合并股东权益变动表以 及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的规定编制财务报表是思达高科管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运 用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，思达高科财务报表已经按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允 反映了思达高科 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 11 河南思达高科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 _ 天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司__ _ 中国注册会计师_董超 赛保国_ 报告日期： 2008 年 3 月 28 日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：河南思达高科技股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 463,667,462.79 346,605,066.68 441,605,412.40 343,929,975.00 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 3,849,314.90 2,469,314.90 4,139,131.54 2,070,167.54 应收账款 359,359,090.22 214,617,625.70 338,031,131.19 202,926,140.29 预付款项 37,110,964.45 12,927,430.65 32,620,248.67 9,142,846.49 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 4,532,000.00 4,532,000.00 其他应收款 93,744,682.83 66,063,198.66 76,961,477.90 75,939,546.39 买入返售金融资产 存货 270,616,025.98 39,347,401.07 257,487,282.69 48,404,505.18 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,228,347,541.17 686,562,037.66 1,150,844,684.39 686,945,180.89 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 13,698,332.67 164,451,548.51 60,663,232.24 219,418,718.96 投资性房地产 固定资产 223,148,422.36 94,518,961.15 247,812,689.57 101,508,357.38 在建工程 12 河南思达高科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 36,458,809.04 11,179,357.67 43,530,940.05 11,820,812.51 开发支出 商誉 10,147,078.30 10,777,105.15 长期待摊费用 963,352.48 95,034.00 443,205.56 323,921.79 递延所得税资产 4,920,240.87 4,031,520.47 4,386,658.02 3,210,453.33 其他非流动资产 非流动资产合计 289,336,235.72 274,276,421.80 367,613,830.59 336,282,263.97 资产总计 1,517,683,776.89 960,838,459.46 1,518,458,514.98 1,023,227,444.86 流动负债： 短期借款 559,323,958.75 490,000,000.00 535,343,301.59 477,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 80,206,800.00 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 应付账款 204,681,554.46 58,730,519.94 217,923,320.12 66,908,608.37 预收款项 29,937,899.13 1,522,964.06 21,045,474.07 2,842,515.24 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,324,151.97 2,611,431.18 13,888,443.22 6,729,702.44 应交税费 8,130,901.81 3,669,932.49 4,006,060.37 5,290,393.90 应付股利 4,210,595.36 3,592,595.36 5,916,683.03 5,298,683.03 应付利息 其他应付款 22,812,361.66 14,791,131.56 58,089,843.53 54,724,775.71 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 31,000,000.00 其他流动负债 258,168.89 291,269.23 流动负债合计 944,886,392.03 654,918,574.59 936,504,395.16 699,294,678.69 非流动负债： 长期借款 2,000,000.00 2,000,000.00 33,000,000.00 2,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 5,220,000.00 1,530,000.00 3,122,000.00 1,430,000.00 13 河南思达高科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 非流动负债合计 7,220,000.00 3,530,000.00 36,122,000.00 3,430,000.00 负债合计 952,106,392.03 658,448,574.59 972,626,395.16 702,724,678.69 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 314,586,699.00 314,586,699.00 314,586,699.00 314,586,699.00 资本公积 13,509,197.91 13,509,197.91 13,509,197.91 13,509,197.91 减：库存股 盈余公积 31,771,673.94 31,771,673.94 31,695,441.88 31,695,441.88 一般风险准备 未分配利润 108,986,973.78 -57,477,685.98 95,900,619.50 -39,288,572.62 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 468,854,544.63 302,389,884.87 455,691,958.29 320,502,766.17 少数股东权益 96,722,840.23 90,140,161.53 所有者权益合计 565,577,384.86 302,389,884.87 545,832,119.82 320,502,766.17 负债和所有者权益总计 1,517,683,776.89 960,838,459.46 1,518,458,514.98 1,023,227,444.86 9.2.2 利润表 编制单位：河南思达高科技股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 880,335,513.57 157,073,560.53 817,520,476.28 180,271,411.50 其中：营业收入 880,335,513.57 157,073,560.53 817,520,476.28 180,271,411.50 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 839,712,671.74 170,052,339.85 777,546,456.33 183,131,665.85 其中：营业成本 699,873,835.92 108,737,667.15 632,578,941.14 116,980,337.47 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,369,003.64 975,157.21 3,065,281.06 1,541,780.68 销售费用 39,296,096.14 12,270,018.04 35,618,715.65 11,968,771.18 管理费用 55,104,055.21 15,924,419.60 62,719,915.73 20,236,336.73 财务费用 34,933,749.00 26,540,365.77 37,711,424.95 28,416,882.72 资产减值损失 8,135,931.83 5,604,712.08 5,852,177.80 3,987,557.07 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 1,789,965.43 12,132,829.55 659,873.89 9,860,639.49 填列） 14 河南思达高科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 42,412,807.26 -845,949.77 40,633,893.84 7,000,385.14 列） 加：营业外收入 5,249,757.20 899,057.64 3,938,775.98 67,399.64 减：营业外支出 451,700.72 33,797.70 320,566.10 11,619.74 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 47,210,863.74 19,310.17 44,252,103.72 7,056,165.04 号填列） 减：所得税费用 4,251,973.09 -743,010.47 4,680,104.23 -474,715.95 五、净利润（净亏损以“-”号填 42,958,890.65 762,320.64 39,571,999.49 7,530,880.99 列） 归属于母公司所有者的净 32,037,788.28 31,864,520.74 利润 少数股东损益 10,921,102.37 7,707,478.75 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.1018 0.0024 0.1013 0.0239 （二）稀释每股收益 0.1018 0.0024 0.1013 0.0239 9.2.3 现金流量表 编制单位：河南思达高科技股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 897,536,392.72 151,774,745.71 881,870,376.53 188,112,969.41 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 31,175,109.87 1,426,187.17 15,195,096.17 收到其他与经营活动有关 26,298,837.50 8,202,063.03 24,711,706.72 7,034,392.90 15 河南思达高科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 的现金 经营活动现金流入小计 955,010,340.09 161,402,995.91 921,777,179.42 195,147,362.31 购买商品、接受劳务支付的 707,795,620.47 86,502,359.01 669,045,678.20 62,132,497.94 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 84,947,566.35 20,629,220.96 69,213,927.60 17,567,887.18 付的现金 支付的各项税费 29,023,851.70 9,744,005.34 22,620,704.86 8,511,337.05 支付其他与经营活动有关 62,062,669.60 17,533,204.90 92,167,666.05 59,822,492.17 的现金 经营活动现金流出小计 883,829,708.12 134,408,790.21 853,047,976.71 148,034,214.34 经营活动产生的现金 71,180,631.97 26,994,205.70 68,729,202.71 47,113,147.97 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 16,908,000.00 5,886,365.87 6,600,000.00 取得投资收益收到的现金 1,371,631.90 3,937,631.90 处置固定资产、无形资产和 2,200,000.00 167,495.68 54,395.68 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 18,049,799.15 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 46,000,000.00 46,000,000.00 的现金 投资活动现金流入小计 20,249,799.15 16,908,000.00 53,425,493.45 56,592,027.58 购建固定资产、无形资产和 13,294,494.61 341,000.00 6,066,237.26 942,876.01 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 1,200,000.00 1,200,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 13,294,494.61 341,000.00 7,266,237.26 2,142,876.01 投资活动产生的现金 6,955,304.54 16,567,000.00 46,159,256.19 54,449,151.57 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 2,400,000.00 6,860,000.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,111,845,450.81 991,200,000.00 773,088,731.59 715,745,430.00 16 河南思达高科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 1,114,245,450.81 991,200,000.00 779,948,731.59 715,745,430.00 偿还债务支付的现金 1,109,215,365.01 978,700,000.00 749,745,430.00 692,245,430.00 分配股利、利润或偿付利息 57,995,097.22 52,931,179.46 58,853,412.75 51,087,016.03 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 11,200,000.00 11,200,000.00 的现金 筹资活动现金流出小计 1,167,210,462.23 1,031,631,179.46 819,798,842.75 754,532,446.03 筹资活动产生的现金 -52,965,011.42 -40,431,179.46 -39,850,111.16 -38,787,016.03 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -3,108,874.70 -454,934.56 -1,819,415.21 -358,841.18 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -33,923,495.74 -26,364,908.32 73,218,932.53 62,416,442.33 加：期初现金及现金等价物 430,405,412.40 332,729,975.00 357,186,479.87 270,313,532.67 余额 减：保证金存款 55,985,546.13 29,040,000.00 六、期末现金及现金等价物余额 396,481,916.66 306,365,066.68 430,405,412.40 332,729,975.00 17 河南 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：河南思达高科技股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 314,586, 13,509,1 31,695,4 95,900,6 90,140,1 545,832, 314,586, 14,780,0 49 一、上年年末余额 699.00 97.91 41.88 19.50 61.53 119.82 699.00 80.11 -597,66 -1 加：会计政策变更 1.72 9 前期差错更正 314,586, 13,509,1 31,695,4 95,900,6 90,140,1 545,832, 314,586, 14,182,4 30 二、本年年初余额 699.00 97.91 41.88 19.50 61.53 119.82 699.00 18.39 三、本年增减变动金额（减 76,232.0 13,086,3 6,582,67 19,745,2 -673,22 75 少以“-”号填列） 6 54.28 8.70 65.04 0.48 32,037,7 10,921,1 42,958,8 （一）净利润 88.28 02.37 90.65 （二）直接计入所有者权 165,779. 益的利得和损失 52 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 18 河南 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 165,779. 4．其他 52 32,037,7 10,921,1 42,958,8 165,779. 上述（一）和（二）小计 88.28 02.37 90.65 52 （三）所有者投入和减少 -4,338,4 -4,338,4 -839,00 资本 23.67 23.67 0.00 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 -4,338,4 -4,338,4 -839,00 3．其他 23.67 23.67 0.00 76,232.0 -18,951, -18,875, 75 （四）利润分配 6 434.00 201.94 76,232.0 -76,232. 75 1．提取盈余公积 6 06 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -18,875, -18,875, 的分配 201.94 201.94 4．其他 （五）所有者权益内部结 19 河南 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 314,586, 13,509,1 31,771,6 108,986, 96,722,8 565,577, 314,586, 13,509,1 31 四、本期期末余额 699.00 97.91 73.94 973.78 40.23 384.86 699.00 97.91 20 河南思达高科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部于 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则》，根据该准则规定，需要对相关资产负债项 目进行追溯调整。本公司按照新企业会计准则规定自 2007 年 1 月 1 日起对子公司长期股权投资的核算方法由权益法变更为成 本法，企业所得税的核算方法由应付税款法变更为资产负债表债务法，本公司对上述会计政策变更采用追溯调整法，2006 年 的比较财务报表已重新表述。2007 年年初运用新会计政策追溯调整计算的会计政策变更累积影响数为 9,182,132.45 元，其中， 调增 2006 年净利润 1,508,767.73 元。 上述追溯调整对本公司财务报表年初数及上年数的调整情况如下： 报表项目 调整前 追溯调整数 调整后 合并报表： 递延所得税资产 4,386,658.02 4,386,658.02 所得税费用 5,322,786.99 -642,682.76 4,680,104.23 少数股东损益 7,720,682.36 -13,203.61 7,707,478.75 未确认投资损失 130,361.99 -130,361.99 投资收益 -336,573.07 996,446.96 659,873.89 资本公积 14,106,859.63 -597,661.72 13,509,197.91 盈余公积 52,583,592.25 -20,888,150.37 31,695,441.88 未分配利润 66,007,076.13 _29,893,543.37 95,900,619.50 未确认投资损失 -467,928.59 467,928.59 少数股东权益 89,833,688.95 306,472.58 90,140,161.53 母公司报表： 长期股权投资 349,410,633.13 -129,991,914.17 219,418,718.96 递延所得税资产 3,210,453.33 3,210,453.33 投资收益 33,259,047.78 -23,398,408.29 9,860,639.49 所得税费用 112,023.93 -586,739.88 -474,715.95 资本公积 14,106,859.63 -597,661.72 13,509,197.91 盈余公积 52,583,592.25 -20,888,150.37 31,695,441.88 未分配利润 66,007,076.13 -105,295,648.75 -39,288,572.62 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 2007 年 4 月，本公司将持有的河南思达电力通信有限公司的 80%的股权全部转让给河南中博电力有限公司，转让款 2,080 万 21 河南思达高科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 元，期末未纳入合并资产负债表范围。 2007 年 10 月，本公司之子公司深圳市思达仪表有限公司将持有的江西思科电子有限公司的 80%的股权全部转让给郑州丰达 电子技术有限公司，转让款 7,617,070.51 元，期末未纳入合并资产负债表范围。 2007 年 5 月，本公司之子公司深圳市思达仪表有限公司将持有的九江思达实业有限公司的 90%的股权作价人民币 70 万元 转让给深圳市胜途科技有限公司，上期由于即将转让股权未纳入合并范围，本期亦未纳入合并会计报表范围。 河南思达高科技股份有限公司 法定代表：刘双河 2008 年 4 月 1 日 22