青山纸业(600103)2005年年度报告摘要

福建省青山纸业股份有限公司 2005 年度报告摘要 福建省青山纸业股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报 告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 公司董事林光松先生因事请假，委托林剑先生出席会议并代为行使表决权；独立董事 米建国先生因事请假。 1.3 公司董事长刘天金先生、总经理吴冰文先生、财务总监张嘉玲女士及财务部经理郑剑 军女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 青山纸业 股票代码 600103 上市交易所 上海证券交易所 注册地址：福州市五一北路 171 号新都会花园广场 16 层 注册地址和办公地址 办公地址：福建省沙县青州镇 邮政编码 365506 公司国际互联网网址 www.qingshan.com.cn 电子信箱 qszy600103@tom.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郑鸣峰 林建平 联系地址 福州市五一北路 171 号新都会花园广 福建省青山纸业股份有限公司投资部 场 16 层 电话 0591-83367773 0598-5655167 传真 0591-87110973 0598-5655168 电子信箱 zhengmf@qspaper.com jplin0598@sina.com 1 福建省青山纸业股份有限公司 2005 年度报告摘要 注1 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减（％） 主营业务收入 1,177,725,037.87 1,189,058,844.46 -0.95 1,093,503,950.86 利润总额 36,130,279.68 32,629,661.01 10.73 25,797,743.00 净利润 19,692,865.41 15,220,232.47 29.39 8,049,877.67 扣除非经常性损益 21,107,958.41 17,894,933.88 17.95 6,238,673.47 的净利润 经营活动产生的现 216,624,211.00 141,719,176.06 52.85 123,549,883.12 金流量净额 本年末比上 2005 年末 2004 年末 年末增减 2003 年末 （％） 总资产 2,207,965,305.65 2,187,629,004.12 0.93 2,182,049,733.91 股东权益（不含少 1,596,894,782.81 1,582,835,867.27 0.89 1,564,489,315.52 数股东权益） 3.2 主要财务指标 本年比上年增减 2005 年 2004 年 2003 年 （％） 每股收益 0.0279 0.0215 29.77 0.0114 注2 每股收益 净资产收益率 1.23 0.96 增加0.27 个百分点 0.51 扣除非经常性损益的 1.32 1.13 增加0.19 个百分点 0.40 净利润为基础计算的 净资产收益率 每股经营活动产生的 0.307 0.201 52.74 0.175 现金流量净额 本年末比上年末 2005 年末 2004 年末 2003 年末 增减（％） 每股净资产 2.261 2.241 0.89 2.215 调整后的每股净资产 2.239 2.232 0.31 2.195 2 福建省青山纸业股份有限公司 2005 年度报告摘要 非经常性损益项目 √适用 □不适用 非经常性损益项目 金额 处置固定资产收益 -1,299,615.64 处置固定资产损失 7,028,131.93 各种形式的政府补贴 -52,800.00 短期股票、基金投资损失 2,864,605.07 扣除计提的资产减值准备后的其他营业外支出 291,422.39 扣除处置固定资产收益后的其他营业外收入 -136,175.80 收取的资金占用费 -56,144.00 以前年度计提减值准备的转回 -6,472,803.66 股权投资差额摊销 -54,541.19 所得税影响 -696,986.10 合计 1,415,093.00 3.3 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表（见附件一） 单位：万股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 255,820,000 36.22 255,820,000 36.22 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 4,060,000 0.57 4,060,000 0.57 3、内部职工股 133,320 0.02 133,320 0.02 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 260,013,320 36.81 260,013,320 36.81 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 446,286,680 63.19 446,286,680 63.19 三、股份总数 706,300,000 100.00 706,300,000 100.00 3 福建省青山纸业股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 203,995 户 前十名股东持股情况 注 4 股东名称（全称） 年度内 年末持股数 比 例 股份类别 质押或冻结 股东性质 增减 量 （％） （已流通或 的股份数量 （国有股东 未流通） 或 外 资 股 东） 福建省青州造纸有 0 71,400,000 10.11 未流通 无 法人股 限责任公司 福建省南纸股份有 0 70,000,000 9.91 未流通 无 法人股 限公司 国投机轻有限公司 0 58,440,000 8.27 未流通 无 法人股 福建省金皇贸易公 0 24,000,000 3.40 未流通 无 法人股 司 福建省轻纺(控股)有 0 18,600,000 2.63 未流通 无 法人股 限责任公司 福建华兴信托投资 0 13,380,000 1.89 未流通 无 法人股 公司 永安林业(集团)股份 0 4,000,000 0.56 未流通 无 法人股 有限公司 刘应秀 不详 773,137 0.11 流通股 不详 流通股 吴志成 不详 684,590 0.10 流通股 不详 流通股 中国银行－嘉实沪 不详 流通股 不详 流通股 深300指数证券投资 663,299 0.09 基金 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 刘应秀 773,137 A 吴志成 684,590 A 中国银行－嘉实沪深300指 A 663,299 数证券投资基金 耿金良 604,700 A 沈茂公 519,600 A 李婉娉 369,500 A 江依花 356,000 A 兴和证券投资基金 276,823 A 罗军 270,000 A 任长平 258,700 A 上述股东关联关系 (1)上述股东中，前七大股东代表国家持有股份，为国有法人股。公司第 注5 或一致行动的说明 二大股东、第四大股东、第五大股东之间存在关联关系，公司第五大股东福 建省轻纺(控股)有限责任公司持有公司第二大股东福建南纸股份有限公司 70.256%的股份，且公司第四大股东福建省金皇贸易有限公司为其全资控股子 公司。其它法人股股东之间不存在关联关系。 (2) 接获第二大股东福建南纸股份有限公司的通知，该公司2002年质押给 中国工商银行南平市延平支行的持有本公司国有法人股中的3,500万股已于 2005年12月解冻，并计划继续质押给该银行，目前质押手续正在办理当中。 (3)本公司未知公司前10名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是 否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 (4)公司未知前 10 名流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系。 4 福建省青山纸业股份有限公司 2005 年度报告摘要 注6 4.3 控股股东及实际控制人 情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 ⑴ 实质控制人情况 本公司实质控制人为福建省轻纺（控股）有限责任公司，该公司成立于 1997 年 10 月 23 日， 法定代表人为梁模，注册资本为陆亿元，经营范围为经营授权的国有资产，对外投资经营、咨 询、服务。 福建省轻纺(控股)有限责任公司，系福建省国有资产管理委员会授权运营国有资产的经营 单位。 ⑵ 控股股东及实际控制人变更情况 报告期内，公司控股股东及实际控制人没有变更。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内从 是否在股东单位或 性 年 任期 任期 年初 年末 公司领取的 其他关联单位领取 姓名 职务 别 龄 起始日期 终止日期 持股数 持股数 报酬总额 (万元) 刘天金 董 事 长 男 54 2003-05-10 2006-05-10 13,000 13,000 26.37 否 周立成 副董事长 男 44 2003-05-10 2006-05-10 0 0 4 是 林 剑 副董事长 男 50 2003-05-10 2006-05-10 0 0 0 是 黄国英 董 事 男 52 2003-05-10 2006-05-10 33,800 33,800 4 是 林光松 董 事 男 56 2003-05-10 2006-05-10 0 0 0 是 陈守勤 董 事 男 59 2003-05-10 2006-05-10 0 0 0 是 刘凯风 董 事 男 53 2003-05-10 2006-05-10 0 0 4 是 米建国 独立董事 男 56 2003-05-10 2006-05-10 0 0 4 否 王旭东 独立董事 男 42 2003-05-10 2006-05-10 0 0 0 否 蔡妮娜 独立董事 女 52 2003-05-10 2006-05-10 0 0 4 否 监事会 否 张 玲 女 43 2003-05-10 2006-05-10 0 0 2 召集人 李筱妍 监 事 女 48 2003-05-10 2006-05-10 4,000 4,000 2 是 林 贞 监 事 女 56 2003-05-10 2006-05-10 0 0 2 是 赵文修 监 事 男 55 2003-05-10 2006-05-10 10,660 10,660 17.98 否 陈文水 监 事 男 43 2003-05-10 2006-05-10 0 0 2 是 吴冰文 总 经 理 男 50 2003-05-10 2006-05-10 12,480 12,480 26.37 否 副总经理兼 否 徐宗明 男 43 2003-05-10 2006-05-10 0 0 19.78 总工程师 副总经理兼 否 郑鸣峰 男 45 2005-08-16 2006-05-10 0 0 2.10 董事会秘书 周木生 副总经理 男 52 2003-05-10 2006-05-10 19,160 19,160 19.78 否 张嘉玲 财务总监 女 51 2003-05-10 2006-05-10 29,560 29,560 19.77 否 黄逢时 副总经理 男 51 2005-04-06 2006-05-10 0 0 4.20 否 5 福建省青山纸业股份有限公司 2005 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 (一) 报告期内公司总体经营情况回顾 1、 报告期公司总体经营情况概述 报告期内，公司围绕“一个创新、三个落实”的年度计划，抓住国内包装纸品市场需求继续 增长的良好机遇，积极拓宽原料供应渠道，全面推进技改项目建设，整合优化对外投资资源，实 现经营效益稳步提高。全年实际完成纸袋纸产量 9.28 万吨、销量 9.33 万吨，同比上年分别上升 3.28%、2.19%；实际完成板纸产量 16.26 万吨、销量 16.04 万吨，同比上年分别上升 7.66%、3.35%； 完成主营业务收入 117,772.50 万元，同比上年下降 0.95%；实现主营业务利润 18,582.71 万元 , 同比上年上升 4.5% ,实现利润总额 3,613.03 万元，同比上年上升 10.73%，投资收益-488.47 万元， 同比上年减亏 48.46%，实现净利润 1,969.29 万元，同比上年增长 29.39%。 报告期内，公司主营业务收入较上年略有下降，主要原因是公司控股子公司福建省青山尤溪 纸业有限责任公司本年度由生产经营改为资产租赁经营，同比上年减少主营业务收入 2,680 万元； 福建青嘉实业有限公司及福建青春贸易有限公司贸易业务量减少，商贸收入同比下降 47.97%。 但是，公司主导产品纸袋纸、板纸、风油精、无极膏、光电产品等销售收入均比上年有较大幅度 提高。公司主营业务利润同比增长 4.5%，净利润同比增长 29.39%，主要系公司准确把握产品市 场，适时调整营销策略，销售价格稳中有升，并通过加强内部管理，优化原料结构，科学组织生 产，充分提高产能，努力消化了原材料价格上涨等不利因素，提高了公司主要产品的盈利能力。 2、公司目前存在的主要优势和困难、盈利能力的连续性和稳定性： ① 优势 A、系统装备优势：公司拥有从福伊特、美杰等国际一流造纸设备制造供应商引进的纸袋纸 和板纸两条生产线，制浆造纸技术装备处于国内同行业领先水平。 B、技术管理优势：公司具有三十多年的制浆造纸经验，并建立了一套完整的技术研发和产 品生产管理体系，拥有一支专业齐全、技术精湛的工艺、机械、电器、仪表等专业技术队伍。 C、长纤木浆优势：与国内同行业相比，公司木浆生产能力优势明显，本色长纤维木浆是生 产包装用纸的最好原料之一，品质优良，可与国外优质木浆媲美。 D、产品品牌优势：公司主导产品纸袋纸系列产品技术含量高，其中 80g/m2 普通纸袋纸获国 家同类产品最高奖---国家银质奖。 “青山”牌纸袋纸是“福建省著名品牌”，它以强度高、透气好、 易回收等优点在客户中享有很高声誉，是水泥、农药、化肥、粮食等理想的绿色包装材料，在行 业内享有较高的美誉度。 E、原料基地优势：公司地处福建省境内，自然气候条件优越，年平均气温和降水量高，林 木尤其是马尾松树种生长较快，具备发展人工速生丰产林的条件，且境内森林覆盖率达 62%， 居全国第一。目前公司正在实施的一期“160 万亩林纸一体化”项目，已完成建设原料林基地 58 万亩。 ② 困难 A、虽然国内纸业市场发展很快，需求旺盛，但同时外资投入不断增加、产能扩张迅速、技 术装备水平提升很快，所以纸业市场竞争日益激烈。公司浆纸主业生产能力虽具一定规模，但与 国内外同行中的大企业相比仍然存在明显的规模劣势，且与原料及市场需求中心距离远，原料及 产品运输半径大，运输成本压力高。 B、纸材原料在中短期内供应紧张的局面不会缓解、采购价格偏高，且废纸、浆板等原料价 6 福建省青山纸业股份有限公司 2005 年度报告摘要 格居高不下；同时，随着石油化工产品价格的持续上扬，原煤、重油等燃料价格上涨，对公司主 营业务成本构成一定的压力，并成为制约公司当前经营效益和今后持续快速发展的瓶颈。 C、由于集体林权制度改革导致的林权过于分散，以及活立木转让市场活跃带来的林木投资 购并成本上升等因素的影响，林业基地建设计划推进工作难度逐步加大，影响到公司“林纸一体 化”项目的建设进程。 ③ 盈利能力的连续性和稳定性 造纸行业是目前我国工业行业中少数的仍在由需求拉动的、市场潜力巨大的发展行业，当前， 国内纸品产量仍然供不应求，每年仍需进口几百万吨，国家浆纸进口用汇位居石化、钢铁之后， 特别是随着公司技术投入、规模扩大及产品结构优化的提升，公司未来的成长空间广阔，盈利能 力有望继续保持持续和稳定。 (二) 对公司未来发展的展望 1、所处行业发展趋势及面临的市场竞争格局分析 造纸行业市场潜力巨大、发展前景广阔，是目前我国规模工业中少数几个仍然供不应求的、 市场需求总量仍在持续增长的行业。近几年来，国内的纸消费量始终以略高于同期 GDP 的速度 增长，纸袋纸产品正在向伸性、高强、低定量方向进一步发展，板纸产品也正在向高强、低定量 方向发展，特别是近几年，板纸产能规模发展迅速，且产品销售市场竞争日趋加剧，大幅拉升了 废纸原料价格，致使板纸行业平均毛利率进一步下降。 2、发展机遇与挑战、发展战略及推进措施（含拟开展的新业务、拟开发的新产品、拟投资 的新项目）。 ① 机遇与挑战：作为一家现代化大型制浆造纸企业，公司直面行业发展的机遇和挑战，克 服纸材原料供应紧张，原煤、废纸原料价格上涨等成本压力，通过全面推进技改扩产项目，坚持 做大做强主业，提高生产规模；通过工艺改进，提升产品品质；通过强化管理，实现成本控制； 依托品牌优势，促进营销上台阶。 ② 中长期发展战略：“坚持林--浆--纸一体化发展战略，确立长纤维本色包装纸在行业中的 独特优势，进一步扩大浆纸规模，提高市场占有率，同时做大做强造纸林基地，实现上下游结合， 延伸产业链，适度多元化经营”，努力打造百万吨级的制浆造纸企业集团，实现中国未漂长纤浆 最大规模和伸性纸袋纸市场最高占有率的发展战略，打造中国名牌，参与国际竞争。争取到 2010 年，公司原浆产量达到 38 万吨、纸与纸板生产能力达 75 万吨。 ③ 近期重大项目推进措施： A、依托福建省丰富的林地资源优势，投资 6.6 亿元实施公司“林纸一体化”工程――建设 160 万亩原料林基地建设项目，发展造纸工业原料林。截止 2005 年底，公司以参股、控股等方 式累计投资 1.8 亿元，建成基地面积 58.6 万亩，工业原料林基地并已累计实现净利润 2,145 万元， 产销木材 22.4 万 M3，迹地更新面积 26,282 亩。 B、投资 1.2 亿元配套建设 2.5 万 KWH 热电站，解决公司生产电力及用热制约瓶颈问题，满 足公司中期发展需要，该项目计划于 2006 年上半年投入运行。 C、投资 3,176 万元对纸袋纸生产线洗选蒸煮系统进行技术改造。使纸浆年生产能力从现有 的 8.5 万吨/年提高到 13.5 万吨/年，并可实现减少中段废水排放，减轻污水处理负荷。目前正进 行安装阶段的工作，已完成投资 1,562 万元，该项目计划 2006 年 4 月完成建安并投入运行。 D、投资 3571 万元对板纸生产线进行废纸系统和纸机提速改造。首先实施废纸处理线改造， 7 福建省青山纸业股份有限公司 2005 年度报告摘要 提高产能 5 万吨；其次进行纸机提速改造，再次提高产能 5 万吨；最终将板纸生产能力由原设计 的 15 万吨/年提高到 25 万吨/年。目前第一步废纸系统改造已于 2005 年 4 月投入运行民，板纸生 产线已经具备年产 20 万吨的生产能力。 E、投资 31,371 万元建设年产 20 万吨高强瓦楞纸项目，该项目已于 2005 年 8 月 28 日破土 动工，现已累计完成投资 5,944.73 万元，计划于 2006 年 10 月完成建安并投产运行。 ④ 项目资金的需求及使用计划： 公司所属行业为资金密集型和资源约束型行业，规模经济性特征显著。因此，公司的发展伴 随着项目的实施及其对资金的需求。为实现公司中长期发展战略目标，完成 2006 年度公司重点 技改项目及“林纸一体化”项目建设计划，根据项目建设进度安排，预计 2006 年需投入建设资 金约 3.5 亿元(含公司一般技改项目)，资金来源、渠道主要有： A、利用公司自有资金，包括年初银行存款，应收票据(银行承兑汇票)和 2006 年的产品销售 回笼资金。 B、向银行金融机构贷款，即年产 20 万吨高强瓦楞原纸技改项目贷款 2 亿元， “林纸一体化” 建设项目贷款 2,000 万元。 为满足项目建设对资金的需求，公司将采取有效措施保障资金的供应： A、积极发展主营业务，拓展销售渠道，增加回笼力度，缩短存货周转周期，减少资金占用。 B、充分利用财务杠杆筹措资金，稳定银行间接融资渠道，采取银行信贷等措施筹集资金， 保证新增项目顺利实施，以项目带动企业发展。 C、积极尝试新的金融产品，采取灵活多样的融资方式，努力降低资金成本，提高资金使用 效率。 D、加强生产经营过程中的成本费用控制，提高产品盈利能力，确保按期完成项目建设，尽 快投产显效，并通过加强应收帐款管理，继续保持稳定的现金流，以增强公司的偿债能力。 3、2006 年度经营计划 2006 年是公司夯实主业、扩大产能、加快发展的关键年。公司将紧紧围绕年度生产经营目 标，抓住国内纸业发展机遇，积极应对原料供应体系脆弱、产品市场竞争日益加剧等不利局面， 进一步推进管理改革与技术创新，集中优势发展主导产业；全面落实技改计划，促进项目早出效 益；持续加快原料林基地建设，巩固自身发展基础。公司经营目标:母公司计划实现主营业务收 入 10.1 亿元，合并子公司后计划实现主营业务收入 12.9 亿元。为此，公司将重点从以下几个方 面着手，做好经营与发展工作： ① 克服困难，开拓创新，继续加快原料林基地建设步伐。今年计划在原料林建设模式、管 理机制和引导方面上做新的探索，力争完成原料林基地建设 30 万亩。 ② 进一步寻求供应保障渠道，积极开拓省内外木材市场，并努力开辟国外纸材供应渠道， 同时注意抓好煤炭、废纸的供应，保证各项大宗原料的及时供应。 ③ 贴近市场，及时调整营销策略，尤其是做好国内外区域销售比重和产品结构的调整。 ④ 优化核心工艺，改善重要工艺指标，进一步提升产品核心竞争力。 ⑤ 落实三大技改项目如期投产并产生效益，即 25MW 热电站项目、洗选改造项目和 20 万 吨高强瓦楞纸项目，力争在 2006 年内分阶段完成试机和投产运行。 ⑥ 继续整合外部资源，努力提高对外投资整体效益。 4、公司面临的风险因素分析及对策 ① 政策风险：2006 年作为国家“十一五”计划开局之年，公司可能面临的政策风险，主要 8 福建省青山纸业股份有限公司 2005 年度报告摘要 有：以新“会计准则”颁布实施为代表的新财税政策变动对公司会计核算和税费清缴的影响； “十 一五”规划国家宏观产业政策可能调整的风险；人民币汇率可能波动的风险；“林纸一体化”产 业政策调整的风险。 ② 市场或业务经营风险： 一是市场竞争加剧风险，公司主导产品，尤其是板纸产品市场竞争日益激烈，同类产品市场 份额争夺日益突出，纸袋纸产品虽有市场占有率优势，但不排除同行业扩大竞争规模的可能性； 二是重要的主辅原料价格波动风险：公司主导产品纸袋纸的原料主要是木材、木浆，目前纸材供 应紧张，价格波动幅度大，可能对公司的生产成本造成一定的影响，进而影响公司毛利率；公司 板纸原料主要使用美国废纸、欧洲废纸和日本废纸等，国外原料依赖程度大，国际废纸行情波动 对公司生产经营有较大程度的影响；国内原煤的价格波动对公司的正常生产和成本控制存在一定 的影响。 针对上述可能存在的市场或业务经营风险，公司将进一步创新营销理念，坚持以客户为中心 的市场导向，不断提高产品质量；积极开拓省内外木材市场，并努力开辟国外纸材供应渠道，同 时注意抓好煤炭废纸的采购工作，保证各项大宗原料的及时供应；同时通过加强内部管理改革， 持续内外资源的整合，优化工艺提高质量，狠抓成本提升效益，推进技改提升规模，确保 2006 年生产经营目标的顺利完成。 ③ 财务风险：A、根据公司发展战略，当前公司正处于不断扩大产能，积极推进技术进步 的加速发展时期，相应资金需求量较大。随着国家宏观调控的加强，金融机构对固定资产投资贷 款持谨慎态度，审批权限集中，甚至对部分行业或项目设限，造成企业向银行申请项目贷款难度 加大，存在一定融资风险。公司将加强与金融机构的沟通联系，保持良好的信誉与密切合作关系， 积极争取银行的支持。B、公司在实施重点技改项目建设的同时，为建设相关配套项目而增加的 资金投入，产生的利息支出无法资本化，须增加当期财务费用。且重点技改项目投产后所发生的 利息费用，将增加公司以后年度财务费用负担，对公司后期效益将产生一定压力。C、2005 年我 国人民币汇率机制改革，汇率的波动会对公司进出口业务的成本、利润产生一定的影响。对此， 公司加强与各结算银行的密切合作，采用进口押汇，远期结售汇等金融工具，滚动操作，以有效 控制汇率波动风险。D、应收帐款数额较大，截止 2005 年末应收帐款账面价值 26,217.67 万元占 流动资产的 29.64%。随着公司产销规模的扩大，公司应收帐款的金额会相应有所增加，公司应 收帐款存在出现呆坏帐的风险。针对这一风险，公司主要采取一是加强客户的信用管理，建立客 户信用档案；二是加大应收帐款管理力度，建立应收帐款预警制度，跟踪落实责任到人，努力提 高货款回笼率；三是按应收帐款帐龄，并综合考虑实际可收回的金额，对部分存在风险的款项采 用个别认定法，提取足额的坏帐准备，通过上述措施有效地防控因应收帐款风险对公司效益不确 定性影响。 公司目前财务结构较为合理，资产负债率低且资产流动性较强，经营现金流较充足，财务较 为稳健。 9 福建省青山纸业股份有限公司 2005 年度报告摘要 注8 6.2 主营业务分行业、产品情况表 主营业务 主营业务 主营业务 主营业 分行业或分 收入比上 成本比上 利润率比 主营业务收入 主营业务成本 务利润 产品 年增减 年增减 上年增减 率(%) （％） （％） （％） 增加1.39个 纸、卡系列 865,724,588.89 770,935,603.23 10.52 5.40 3.84 百分点 增加4.68个 浆及副产品 22,833,864.51 12,676,727.52 44.06 1.21 -6.56 百分点 减 少 10.93 碱、电产品 49,289,093.19 50,475,638.96 -2.83 -38.89 -31.55 个百分点 减少4.77个 医药产品 99,132,997.25 44,202,085.57 54.54 9.87 23.07 百分点 增 加 7.6 个 营林业 35,508,911.54 25,172,077.83 28.71 -15.49 -22.93 百分点 减少1.17个 商业贸易 63,164,983.16 58,965,661.97 6.54 -47.97 -47.30 百分点 减少4个百 光电子 83,180,501.94 67,501,009.53 18.73 20.76 27.00 分点 减：内部抵消 41,109,902.61 43,207,158.86 增加0.83个 合计 1,177,725,037.87 986,721,645.75 15.79 -0.95 1.85 百分点 减 少 11.06 其中:关联交易 54,737,520.17 55,395,336.16 -1.23 -39.97 -32.38 个百分点 ① 本公司向福建省青州造纸有限责任公司让售液碱、电、水、蒸汽，其交易价格是根 据 2002 年 10 月 18 日双方签订的《液碱、黑液购销协议》、 《水、电、汽等产品购销协 议》中制定的价格。② 本公司(含下属林业子公司)根据 2003 年 4 月与福建省青州造纸 关联交易的 有限责任公司签订的《关于木材、浆板产品购销协议》之规定，向其供应木材，交易价 定价原则 格按双方签订的木材购销合同，依据市场现行价格定价。③ 本公司向福州开发区青榕 纸品有限公司销售卡纸，其交易价格是根据双方签订的产品购销合同并按市场现行价格 定价。 由于公司与第一大股东之间位于同一区域，公司碱回收系统与第一大股东的浆板系 统是一条生产线不可分割的两个组成部分，且水、电、汽、污水处理等在设备上互为配 关联交易必 套，客观上形成的碱、电、水、汽等产品在两个公司之间相互供应和相互消化的关联交 要性、持续性 易在短期内无法避免，而且还须持续下去。因双方的实际控制人不同且交易价完全按照 的说明 市场公允价格确定，故关联交易是必要的和合理的，对公司的独立性不会造成影响，但 第一大股东的生产经营状况尤其是开机所产生的黑液固形物委托加工，液浆原料提供及 对水、电、汽需求量对公司的主营业务有一定的影响。 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额为 51,184,435.96 元。 10 福建省青山纸业股份有限公司 2005 年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位：万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 东南 331,393,377.73 32.08 华东 687,859,066.27 -11.05 西南 40,579,349.08 -5.30 出口 71,095,867.65 -12.71 其他 46,797,377.14 15.35 合计 1,177,725,037.87 -0.95 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 纸袋纸生产线洗选蒸煮 3,176 万元 于 2005 年 7 月开工建设，主厂房于 系统改造项目 去年 11 月 11 日顺利封顶，主体进 口设备已到厂，目前正进行安装阶 / 段的工作，目前已完成投资 1,562 万元，计划 2006 年 4 月完成建安并 投入运行。 建设年产 20 万吨高强瓦 31,731 万元 于 2005 年 8 月 28 日破土动工，现 楞纸项目 已完成项目的桩基施工和第三次设 计联络工作，目前正进行主厂房的 施工阶段，已累计完成投资 5,944.73 / 万元，计划于 2006 年 10 月完成建 安并投产运行。 25MW 热电站项目 12,716 万元 土建主厂房于 2005 年 8 月 30 日封 顶，现已进入土建、安装相互交叉 作业的关键阶段，已累计完成投资 / 8,211 万元，计划于 2006 年 4 月建 成并投入使用。 实施“林纸一体化项目” 66,192.2 万元 截止到 2005 年底，公司已累计投资 已累计实现收 ---建设 160 万亩造纸原 1.8 亿元，建成基地面积 58 万亩。 益 2145 万元 料林基地项目 合计 113,815.2 万元 11 福建省青山纸业股份有限公司 2005 年度报告摘要 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √适用 □不适用 关于公司出资 6,552 万元受让佛山南发实业集团公司持有的中国科技国际信托投资有限责任 公司 4,000 万股股权及航天信托投资有限公司拥有的中国科技国际信托投资有限责任公司 952 万 股认股权事项,由于股权及认股权均未能得到确认,公司已于 2004 年将投资款转为应收款,并在 2004 年按照投资总额的 15%计提减值准备;2005 年,由于公司一直未能获取中国科技国际信托投 资有限责任公司相关财务信息资料，在无确切计提依据的情况下，公司基于对中国科技国际信托 投资有限责任公司经营状况的推测判断，按 45%计提坏账准备，即 2005 年度按个别认定法再计 提 30％坏帐准备 1965.6 万元，公司董事会认为这符合财务稳定性的原则，是必要的和合理的， 同时公司董事会将要求经营班子继续采取有力措施向中国科技国际信托投资有限责任公司索取 相关财务报告。 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，母公司 2005 年度实现净利润 19,489,253.31 元， 分别提取 10%法定盈余公积金 1,948,925.33 元，提取 10%法定公益金 1,948,925.33 元之后，加 上年初未分配利润 303,916,142.06 元，扣减用于分配 2004 年度 7,063,000.00 元普通股现金股利 后，本年度末未分配利润为 312,444,544.71 元。鉴于公司 2005 年度实现的利润总额较少，考虑 到公司目前重点技改项目建设资金需求及公司未来发展的资金需要， 2005 年度公司拟不进行 利润分配和公积金转增股本，可分配利润结转下年度。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √□适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金 公司未分配利润的用途和使用计划 利润分配预案的原因 鉴于公司 2005 年度实现的利 根据公司中长期发展规划，公司目前在建的重点技改项目（25MW 润总额较少，考虑到公司目前 热电站，年产 20 万吨高强瓦楞纸项目、洗选系统改造项目等） 重点技改项目建设资金需求及 及其配套子项目，以及公司为解决木材原料问题实施的“160 公司未来发展的资金需要， 万亩林纸一体化工程”，共需资金约 13 亿元，目前已累计完成 2005 年度公司拟不进行利润分 技改项目投资 1.895 亿元，林业项目投资 1.8 亿元。为此，公 配和公积金转增股本，可分配 司现有未分配利润将计划用于上述技术改造及“林纸一体化项 利润结转下年度。 目”。 12 福建省青山纸业股份有限公司 2005 年度报告摘要 §7 重要事项 注15 7.1 收购资产 √ 适用 □不适用 交易对方及 购买日 收购价格 自购买日起至 是否为关 所涉及的 所涉及的 被收购资产 本年末为上市 联交易（如 资产产权 债权债务 公司贡献的净 是，说明定 是否已全 是否已全 注16 利润 价原则 部过户 部转移 增资公司控股子公司 2005-10-20 1886万元 不适用 否 正在办理 不适用 清流县青山林场有限 过户手续 责任公司和福建省青 山宁化林场有限责任 公司，专项用于购并 位于福建省清流县宁 化县境内的森林资源 3.6万亩。 注17 7.2 出售资产 √适用 □不适用 交易对方及被出售 出售日 出售价格 本年初起至出 是否为关 是否为关 所涉及的 资产 售日该出售资 联交易（如 联交易 资产产权 产为上市公司 是，说明定 （如是， 是否已全 贡献的净利润 价原则 说明定价 部过户 注11 原则） 同意授权公司经营 / 2006 年 1 月 / 否 否 班子对外转让公司 20日，上述 股权转让 所持有的福州开发 拍卖因无 区青榕纸品有限公 人参与竞 司39.28%的股权 拍而流拍。 7.3 重大担保 √适用 □不适用 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期(协 担保金额 担保类型 担保期 是否 是否为关 名称 议签署日) 履行 联方担保 完毕 （是或否） 福建青耀 2005.01.13 200万元 连带责任 2005.01.13-2006.01.13 否 否 纸品有限 公司 福建省泰宁 2005.06.24 300万元 连带责任 2005.06.29-2006.06.28 否 是 青杉林场有 限公司 福建省泰宁 2005.06.24 200万元 连带责任 2003.06.30-2006.06.30 否 是 青杉林场有 限公司 注 报告期内担保发生额合计 12 200万元 注 报告期内担保余额合计 12 195万元 13 福建省青山纸业股份有限公司 2005 年度报告摘要 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 300万元 报告期末对控股子公司担保余额合计 500万元 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 注15 担保总额 695万元 担保总额占公司净资产的比例 0.44 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 无 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 无 担保总额超过净资产50％部分的金额 无 注13 上述三项担保金额合计 无 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的交联交易 √适用 □不适用 单位：元 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额 占同类交易金 交易金额 占同类交易 额的比例 金额的比例 福建省青州造纸有 17818,963.78 68.45 限责任公司 福建省青州造纸有 663,500.16 58.68 限责任公司 福建省青州造纸有 11,621,581.39 72.33 限责任公司 福建省青州造纸有 1,323,827.17 24.68 限责任公司 福建省青州造纸有 2,192,582.68 5.71 限责任公司 福建省青州造纸有 39,849,275.24 100.00 限责任公司 福建省青州造纸有 2,883,712.43 100.00 限责任公司 福建省青州造纸有 795,977.39 100.00 限责任公司 福建省青州造纸有 3,680,975.13 100.00 限责任公司 福建省青州造纸有 3,553,084.21 0.73 限责任公司 福建省青州造纸有 56,688,500.00 29.04 限责任公司 福建省青州造纸有 1,443,200.00 100 限责任公司 福建省青州造纸有 3,623,576.84 1.88 限责任公司 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 80,830,395.37 元。 14 福建省青山纸业股份有限公司 2005 年度报告摘要 注 21 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：元 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 福建省青州造纸有限责 1,866,664.31 8,331,808.82 2,074,456.01 0 任公司 合 计 1,866,664.31 8,331,808.82 2,074,456.01 0 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 1,866,664.31 元，余额 8,331,808.82 元(因历史形成欠款数额较大)。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 √适用 □不适用 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 √适用 □不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用 □不适用 公司第二大股东----福建省南纸股份有限公司于 2001 年 8 月 20 日向本公司出具了《关于避 免同业竞争的承诺函》，承诺如下：在该公司持有本公司股份期间，该公司将不在中国境内外以 任何形式从事与本公司主营业务或者主要产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动。 关于股改事项：经征询公司各非流通股东，公司股权分置改革计划于 2006 年 12 月份前完成。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 （1）关于公司控股子公司----深圳恒宝鼎投资有限公司与民生证券有限责任公司(原黄河证 券)1000万元备用金纠纷案，广东省高级人民法院二审判决结果我方胜诉后，深圳市中级人民法 院于2005年3月对此案实施了强制执行措施，深圳恒宝鼎投资有限公司并于2005年5月份收到法院 转至的被告还款300万元。对方反诉案也已于2005年11月23日在深圳市中级人民法院开庭审理， 有关判决结果未正式下达。具体情况详见2005年7月5日公司分别刊登在《中国证券报》、 《上海证 券报》和《证券日报》上的公司诉讼进展公告。 （2）关于公司出资6,552万元受让佛山南发实业集团公司持有的中国科技国际信托投资有限 责任公司4,000万股股权及航天信托投资有限公司拥有的中国科技国际信托投资有限责任公司 952万股认股权未能进行工商变更并向法院上诉一案。因在审理过程中出现了新的情况，公司的 合理撤诉请求于2005年6月2日得到北京市第二中级人民法院的批准，公司已聘请金杜律师事务所 再次上诉。具体情况详见2005年7月5日公司分别刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券 日报》上的公司诉讼进展公告。 （3）关于公司控股子公司----福建青嘉实业有限公司与罗源雄丰纸业有限公司废纸欠款555 万元及T/T代理费用264.5万元纠纷案。其中，555万元废纸欠款案已胜诉并全部收回对方欠款， 顺利结案；264.5万元T/T代理费用案我方也已胜诉并向法院申请了强制执行，并于2005年12月初 收回一期税款34万元。具体情况详见2005年7月5日、2005年9月21日公司分别刊登在《中国证券 报》、《上海证券报》和《证券日报》上的公司诉讼进展公告。 （4）关于控股子公司----福建青嘉实业有限公司与福州腾隆贸易公司468万元欠款一案。2005 年12月13日，福建省高级人民法院终审判决青嘉公司胜诉，目前公司正在申请法院强制执行。具 体情况详见2005年9月21日、2005年12月23日公司分别刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和 《证券日报》上的公司诉讼进展公告。 （5）反倾销调查：2005 年 9 月 30 日，公司参与申请的对板纸类进口产品反倾销调查一案 取得胜诉，具体情况详见 2005 年 10 月 11 日公司分别刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和 《证券日报》上的公司诉讼进展公告。2006 年 1 月 9 日，因调查机关终裁决定依据陈述不完整 等原因，商务部暂时撤销了 2005 年第 60 号 《进口未漂白牛皮箱纸板终裁公告》，公司将视具体 进展情况作持续的信息披露。 15 福建省青山纸业股份有限公司 2005 年度报告摘要 §8 监事会报告 福建华兴有限责任会计师事务所为公司2005年度报告出具了有保留意见的审计报告。监事会 认为：公司在一直未能获取中科信相关财务信息资料，无确切计提依据的情况下，基于对中国科 技国际信托投资有限公司经营状况的推测判断，按45%计提坏账准备，即2005年度按个别认定法 再计提30％坏帐准备1,965.6万元，具有合理性。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 闽华兴所(2006)审字 D-055 号 福建省青山纸业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福建省青山纸业股份有限公司（以下简称“贵公司” ）2005 年 12 月 31 日 的资产负债表和合并资产负债表、2005 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2005 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任 是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 除下段所述事项外，我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确 信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的 证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 贵公司 1999 年出资人民币 6,552 万元受让佛山南发实业集团公司持有的中国科技国际信托 投资有限责任公司 4,000 万股股权及航天信托投资有限公司拥有的中国科技国际信托投资有限责 任公司 952 万股认股权并计入长期投资核算。由于该股权及认股权均未能得到确认,贵公司于 2004 年将该股权及认股权从长期投资转为其他应收款核算，并在 2004 年按该款项总额计提 15% 的坏帐准备 982.80 万元；在 2005 年贵公司对该款项计提 30%的坏帐准备 1,965.60 万元，累计计 提坏帐准备 2,948.40 万元。由于贵公司未能提供对该款项计提坏帐准备的依据，我们无法实施满 意的审计程序，以获取充分、适当的审计证据，确认该款项的性质、可回收性及坏帐准备计提是 否充分。 我们认为，除上述事项外，以上会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2005 年 度 的经营成果和现金流量。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：林文福 中国注册会计师：刘延东 中国福州市 二○○六年三月二十八日 9.2 合并及母公司的资产负债表、利润表和当年的现金流量表(附后) 9.3 报告期内，会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 9.4 报告期内，发生重大会计差错 由于本公司在自行计缴 2004 年度企业所得税时，未在税前扣除股权转让损失，造成 2004 年度多申报缴纳企业所得税 4,807,569.30 元，该事项已经省华成税务师事务所有限公司审核汇算 认定。根据闽华成税师(2005)审字 0118 号“审核报告”，公司向福建省地方税务局直接征收分局 申请退税(抵税)，现福建省地方税务局直接征收分局已审核确认，同意退还公司多缴纳的企业所 得税 4,807,569.30 元。为此，本报告期内对以前年度损益进行追溯调整，调增 2004 年度净利润 4,807,569.30 元，减应交税金----所得税 4,807,569.30 元。调增年初未分配利润 3,846,055.44 元， 盈余公积 961,513.86 元。 福建省青山纸业股份有限公司 二○○六年三月二十八日 16 福建省青山纸业股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 单位名称：福建省青山纸业股份有限公司 单位：元 编 合 并 数 母 公 司 项 目 号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 142,208,049.56 128,382,142.45 56,497,857.30 49,497,393.50 短期投资 2 3,242,865.04 46,503,703.48 18,938,410.00 应收票据 3 160,753,755.13 212,275,597.36 153,849,906.82 203,689,350.85 应收股利 4 1,640,320.31 应收利息 5 应收账款 6 262,176,731.92 272,595,623.04 239,427,569.69 253,495,083.99 其他应收款 7 81,470,944.01 97,243,711.79 75,904,683.50 72,365,006.25 预付账款 8 37,544,277.97 115,632,521.93 31,873,434.49 108,022,209.93 应收补贴款 9 489,793.32 存货 10 196,357,069.91 158,824,072.79 153,869,910.96 118,881,285.21 待摊费用 11 179,743.35 218,763.32 一年内到期的长期债券投资 12 其他流动资产 13 流动资产合计 14 884,423,230.21 1,031,676,136.16 711,423,362.76 826,529,060.04 长期投资： 15 长期股权投资 16 81,115,221.54 84,049,105.79 390,467,832.37 394,068,117.21 长期债权投资 17 长期投资合计 18 81,115,221.54 84,049,105.79 390,467,832.37 394,068,117.21 其中：合并价差（贷差以“-” 649,974.29 595,433.08 号表示，合并报表填列） 其中：股权投资差额（贷差以“-” 649,974.29 595,433.08 号表示，合并报表填列） 固定资产： 19 固定资产原值 20 1,731,017,790.98 1,680,753,836.14 1,594,764,408.13 1,550,504,205.68 减：累计折旧 21 788,361,668.45 727,056,709.94 741,063,473.66 688,415,110.57 固定资产净值 22 942,656,122.53 953,697,126.20 853,700,934.47 862,089,095.11 减：固定资产减值准备 23 84,828,144.47 92,426,462.63 77,932,231.54 85,083,678.30 固定资产净额 24 857,827,978.06 861,270,663.57 775,768,702.93 777,005,416.81 工程物资 25 1,972,933.47 4,021,123.76 1,951,973.47 3,847,743.76 在建工程 26 196,908,568.55 39,431,092.59 188,835,642.01 30,006,137.22 固定资产清理 27 固定资产合计 28 1,056,709,480.08 904,722,879.92 966,556,318.41 810,859,297.79 无形资产及其他资产： 29 无形资产 30 17,003,110.52 17,896,404.98 7,348,496.89 7,530,830.95 长期待摊费用 31 1,033,532.97 1,813,454.70 311,000.00 人工林资产 32 167,680,730.33 147,471,022.57 7,351,082.00 7,122,972.00 其他长期资产 33 无形资产及其他资产合计 34 185,717,373.82 167,180,882.25 14,699,578.89 14,964,802.95 递延税项： 35 递延税款借项 36 资产总计 37 2,207,965,305.65 2,187,629,004.12 2,083,147,092.43 2,046,421,277.99 董事长：刘天金 总经理：吴冰文 财务总监：张嘉玲 财务部经理：郑剑军 17 福建省青山纸业股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 单位名称：福建省青山纸业股份有限公司 单位：元 行 合 并 数 母 公 司 项 目 号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 41 121,962,240.00 205,602,080.00 116,962,240.00 200,602,080.00 应付票据 42 4,539,790.00 4,812,388.00 应付账款 43 130,215,726.30 89,362,808.77 105,166,739.84 76,965,452.47 预收账款 44 15,662,342.28 9,153,776.98 9,783,611.62 6,024,789.54 应付工资 45 17,132,145.16 14,956,889.26 7,680,596.25 5,688,200.70 应付福利费 46 15,400,094.47 14,166,836.28 12,388,539.12 11,280,635.37 应付股利 47 3,379,831.53 6,341,954.39 2,713,569.56 5,268,969.56 应交税金 48 6,147,682.81 3,712,052.01 2,609,787.50 1,655,217.89 其他应交款 49 3,901,024.60 2,678,017.23 3,430,620.81 2,873,890.96 其他应付款 50 38,630,978.52 37,791,457.17 59,629,608.64 33,157,126.47 预提费用 51 8,722,310.17 5,827,320.73 5,105,390.32 2,083,829.70 预计负债 52 一年内到期的长期负债 53 2,000,000.00 其他流动负债 54 流动负债合计 57 367,694,165.84 394,405,580.82 325,470,703.66 345,600,192.66 长期负债： 58 长期借款 59 159,000,000.00 123,000,000.00 159,000,000.00 116,000,000.00 应付债券 60 长期应付款 61 专项应付款 62 464,924.18 2,321,431.46 其他长期负债 63 长期负债合计 64 159,464,924.18 125,321,431.46 159,000,000.00 116,000,000.00 递延税项： 65 递延税款贷项 66 负债合计 67 527,159,090.02 519,727,012.28 484,470,703.66 461,600,192.66 *少数股东权益（合并报表填列） 68 83,911,432.82 85,066,124.57 所有者权益（或股东权益）： 69 实收资本（或股本） 70 706,300,000.00 706,300,000.00 706,300,000.00 706,300,000.00 减：已归还投资 71 实收资本（或股本）净额 72 706,300,000.00 706,300,000.00 706,300,000.00 706,300,000.00 资本公积 73 371,304,134.39 369,875,084.26 373,395,641.24 371,966,591.11 盈余公积 74 206,536,202.82 202,638,352.16 206,536,202.82 202,638,352.16 其中：公益金 75 71,535,146.92 69,586,221.59 71,535,146.92 69,586,221.59 减：未确认投资损失（合并报表 填列） 未分配利润 76 312,754,445.60 304,022,430.85 312,444,544.71 303,916,142.06 拟分配现金股利 7,063,000.00 7,063,000.00 外币报表折算差额（合并报表 填列） 所有者权益（或股东权益）合计 77 1,596,894,782.81 1,582,835,867.27 1,598,676,388.77 1,584,821,085.33 负债和所有者权益 78 2,207,965,305.65 2,187,629,004.12 2,083,147,092.43 2,046,421,277.99 （或股东权益）总计 董事长：刘天金 总经理：吴冰文 财务总监：张嘉玲 财务部经理：郑剑军 18 福建省青山纸业股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年度 单位名称：福建省青山纸业股份有限公司 单位：元 行 本 期 上 年 同 期 项 目 次 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 一、主营业务收入 1 1,177,725,037.87 936,935,580.84 1,189,058,844.46 897,128,080.88 减：主营业务成本 2 986,721,645.75 832,686,581.66 1,005,271,230.06 799,993,548.69 主营业务税金及附加 3 5,176,263.83 4,006,598.00 5,956,154.77 4,450,832.59 二、主营业务利润（亏损以“-” 4 185,827,128.29 100,242,401.18 177,831,459.63 92,683,699.60 号填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 5 10,806,491.10 10,277,283.80 9,301,304.64 8,097,500.38 号填列） 减：营业费用 6 48,045,329.79 24,885,799.08 47,766,968.69 22,721,021.22 管理费用 7 94,063,632.39 59,371,028.48 81,434,624.21 51,333,211.95 财务费用 8 12,907,863.98 13,974,968.44 17,761,276.50 14,833,079.64 三、营业利润（亏损以“-”号 9 41,616,793.23 12,287,888.98 40,169,894.87 11,893,887.17 填列） 加：投资收益（损失以“-”号 10 -4,884,702.55 7,426,190.83 -9,476,534.82 2,715,767.41 填列） 补贴收入 11 107,579.41 1,093,368.86 营业外收入 12 1,435,791.44 1,368,428.08 1,443,271.80 1,166,465.90 减：营业外支出 13 2,145,181.85 1,026,164.39 600,339.70 95,086.61 四、利润总额（亏损以“-”号 14 36,130,279.68 20,056,343.50 32,629,661.01 15,681,033.87 填列） 减：所得税 15 10,364,037.26 567,090.19 10,450,706.27 567,090.19 少数股东损益 16 6,073,377.01 6,958,722.27 加：未确认投资损失本期发生额 五、净利润（净亏损以“-”号 17 19,692,865.41 19,489,253.31 15,220,232.47 15,113,943.68 填列） 加：年初末分配利润 18 304,022,430.85 303,916,142.06 291,824,987.12 291,824,987.12 其他转入 19 六、可供分配的利润 20 323,715,296.26 323,405,395.37 307,045,219.59 306,938,930.80 减：提取法定盈余公积 21 1,948,925.33 1,948,925.33 1,511,394.37 1,511,394.37 提取法定公益金 22 1,948,925.33 1,948,925.33 1,511,394.37 1,511,394.37 提取职工奖励及福利基金 23 提取储备基金 24 提取企业发展基金 25 利润归还投资 26 七、可供投资者分配的利润 27 319,817,445.60 319,507,544.71 304,022,430.85 303,916,142.06 减：应付优先股股利 28 提取任意盈余公积 29 应付普通股股利 30 7,063,000.00 7,063,000.00 转作资本（或投本）的普通 31 股股利 八、未分配利润 34 312,754,445.60 312,444,544.71 304,022,430.85 303,916,142.06 利润表（补充资料） 1、出售、处置部门或被投资单 35 -67,156.50 -122,542.26 位所得收益 2、自然灾害发生的损失 36 3、会计政策变更增加（或减少） 37 利润总额 4、会计估计变更增加（或减少） 38 利润总额 5、债务重组损失 39 6、其他 40 董事长：刘天金 总经理：吴冰文 财务总监：张嘉玲 财务部经理：郑剑军 19 福建省青山纸业股份有限公司 2005 年度报告摘要 现金流量表 2005 年度 单位名称：福建省青山纸业股份有限公司 单位：元 项 目 行次 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,384,745,675.26 1,164,679,656.45 收到税费返还 2 3,068,760.29 收到的其他与经营活动有关的现金 3 10,511,826.64 3,801,463.35 现金流入小计 4 1,398,326,262.19 1,168,481,119.80 购买商品、接受劳务支付的现金 5 950,585,719.57 840,583,265.41 支付给职工以及为职工支付的现金 6 82,570,353.37 53,366,697.76 支付的各项税费 7 81,852,223.60 51,259,824.22 支付的其他与经营活动有关的现金 8 66,693,754.65 38,685,800.89 现金流出小计 9 1,181,702,051.19 983,895,588.28 经营活动产生的现金流量净额 10 216,624,211.00 184,585,531.52 二、投资活动产生的现金流量 11 收回投资所收到的现金 12 41,966,915.44 18,323,076.23 其中:出售子公司收到的收益 取得投资收益所收到的现金 13 1,382,636.77 14,831,179.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 14 1,972,572.11 1,954,352.11 收到的其他与投资活动有关的现金 15 现金流入小计 16 45,322,124.32 35,108,608.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17 166,474,777.94 143,198,920.80 投资所支付的现金 18 2,100,896.53 19,060,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 19 现金流出小计 20 168,575,674.47 162,258,920.80 投资活动产生的现金流量净额 21 -123,253,550.15 -127,150,312.58 三、筹资活动产生的现金流量： 22 吸收投资所收到的现金 23 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 24 310,765,379.92 301,765,379.92 收到的其他与筹资活动有关的现金 25 178,970.91 17,000,000.00 现金流入小计 26 310,944,350.83 318,765,379.92 偿还债务所支付的现金 27 356,555,219.92 342,405,219.92 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28 34,811,289.53 27,634,551.04 其中:分配少数股东的股利 6,398,583.71 支付的其他与筹资活动有关的现金 29 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 30 391,366,509.45 370,039,770.96 筹资活动产生的现金流量净额 31 -80,422,158.62 -51,274,391.04 四、汇率变动对现金的影响额： 32 877,404.88 839,635.90 五、现金及现金等价物净增加额： 31 13,825,907.11 7,000,463.80 董事长：刘天金 总经理：吴冰文 财务总监：张嘉玲 财务部经理：郑剑军 20 福建省青山纸业股份有限公司 2005 年度报告摘要 现金流量表 2005 年度 单位名称：福建省青山纸业股份有限公司 单位：元 项 目 行次 合并数 母公司数 补充资料： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 32 净利润 33 19,692,865.41 19,489,253.31 加：少数股东损益 34 6,073,377.01 减:未确认投资损失 计提的资产减什准备 35 22,360,159.28 20,857,908.79 固定资产折旧 36 83,997,405.78 75,009,420.88 无形资产摊销 37 893,294.46 182,334.06 长期待摊费用摊销 38 804,759.73 311,000.00 待摊费用的减少（减：增加） 39 39,019.97 预提费用的增加（减：减少） 40 2,894,989.44 3,021,560.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 41 -1,288,759.59 -1,273,779.59 固定资产报废损失 42 901,082.86 848,486.16 财务费用 43 12,907,863.98 13,974,968.44 投资损失（减：收益） 4,884,702.55 -7,426,190.83 递延税款贷项（减：借项） 44 存货的减少（减：增加） 45 -38,485,518.46 -34,988,625.75 经营性应收项目的减少（减：增加） 46 66,519,746.99 68,107,386.43 经营性应付项目的增加（减：减少） 47 32,649,466.64 26,471,809.00 其他 48 1,779,754.95 49 经营活动产生的现金流量净额 50 216,624,211.00 184,585,531.52 2、不涉及现金收支的投资活动 51 债务转为资本 52 一年内到期的可转换公司债券 53 融资租入固定资产 54 3、现金及现金等价物净增加情况 55 现金的期末余额 56 142,208,049.56 56,497,857.30 减：现金的期初余额 57 128,382,142.45 49,497,393.50 加：现金等价物的期末余额 58 减：现金等价物的期初余额 59 现金及现金等价物的净增加额 60 13,825,907.11 7,000,463.80 61 62 63 64 董事长：刘天金 总经理：吴冰文 财务总监：张嘉玲 财务部经理：郑剑军 21