深桑达Ａ(000032)G深桑达2005年年度报告

2005 年 年 度 报 告 目 录 一、公司基本情况简介 ------------------------- 1 二、会计数据和业务数据摘要 ------------------------ 2 三、股本变动及股东情况 ------------------------ 4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ------------ 7 五、公司治理结构 ------------------------------- 10 六、股东大会情况简介 ------------------------------- 12 七、董事会报告 ------------------------------- 12 八、监事会报告 ------------------------------- 20 九、重要事项 ------------------------------- 21 十、财务报告 ------------------------------- 25 十一、备查文件目录 ------------------------------- 55 深圳市桑达实业股份有限公司 二○○五年年度报告 重 要 提 示 ：本 公 司 董 事 会 、监 事 会 及 董 事 、监 事 、高 级 管 理 人 员 保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长佟保安、总经理娄春明、总会计师徐效臣声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 1、 公 司 中 文 名 称 ： 深 圳 市 桑 达 实 业 股 份 有 限 公 司 公 司 英 文 名 称 ： SHENZHEN SED INDUSTRY CO.,LTD. 2、 公 司 法 定 代 表 人 ： 佟 保 安 3、 公 司 董 事 会 秘 书 ： 金 涛 证券事务代表： 李红梅 联 系 地 址 ： 深 圳 市 福 田 区 振 华 路 78号 西 二 层 联 系 电 话 ： 0755--83200636 传 真 ： 0755— 83200639 电 子 信 箱 ： sed@sedind.com 4、 公 司 注 册 地 址 、 办 公 地 址 ： 深 圳 市 福 田 区 振 华 路 78号 西 二 层 邮 政 编 码 ： 518031 公 司 网 址 ： www.sedind.com 电 子 信 箱 ： sed@sedind.com 5、 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 刊 ：《 证 券 时 报 》 登 载 公 司 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址:www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、 公 司 股 票 上 市 地 ： 深 圳 证 券 交 易 所 股票简称：深桑达A 股 票 代 码 ： 000032 7、 其 他 有 关 资 料 ： 公 司 变 更 注 册 登 记 是 2003年 11月 7日 于 深 圳 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 ： 4403011000022 税 务 登 记 号 码 ： 国 税 深 字 440301192251743 深 地 税 登 字 440304192251743 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 名 称 ：深 圳 南 方 民 和 会 计 师 事 务 所 办 公 地 址 ： 深 圳 市 深 南 中 路 2072号 电 子 大 厦 8楼 二、会计数据和业务数据摘要 1、 公 司 本 年 度 实 现 利 润 数 及 其 构 成 项 目 (单 位 :人 民 币 元 ) 利润总额 52,661,923.39 净利润 40,050,725.29 扣除非经常性损益的净利润* 38,282,276.92 主营业务利润 164,767,440.18 其他业务利润 6,944,115.83 营业利润 42,112,018.13 投资收益 8,068,839.07 补贴收入 657,993.19 营业外收支净额 1,823,073.00 经营活动产生的现金流量净额 -146,631,592.15 现金及现金等价物净增加额 -99,141,487.51 *非经常性损益项目包括 1,768,448.37 补贴收入 300,000.00 扣除配套费减免收入后的营业外收支 153,775.20 配套费减免收益 1,694,623.39 计提的各项减值准备的转回 970,316.23 短期投资损益 22,651.29 少数股东权益的影响 -680,963.73 所得税的影响 -691,954.01 2、 公 司 近 三 年 的 主 要 会 计 数 据 和 指 标 (单 位 :人 民 币 元 ) 主要会计数据 2005 年度 2004 年度 本年比上年增减(%) 2003 年度 主营业务收入 1,476,404,772.02 1,523,542,962.58 -3.09 1,278,974,800.08 利润总额 52,661,923.39 38,532,625.56 36.67 62,141,939.13 净利润 40,050,725.29 25,845,664.85 54.96 45,160,449.66 扣除非经常性损益的净 38,282,276.92 24,406,783.49 56.85 48,354,086.07 利润 2005 年末 2004 年末 本年比上年增减(%) 2003 年末 总资产 1,318,399,862.32 1,240,108,228.85 6.31 1,100,262,438.51 股东权益(不含少数股 596,518,776.61 573,812,873.22 3.96 572,632,868.46 东权益) 经营活动产生的现金流 -146,631,592.15 109,444,943.22 -233.98 78,001,778.12 量净额 主要财务指标 2005 年度 2004 年度 本年比上年增减(%) 2003 年度 每股收益 0.206 0.133 54.89% 0.233 每股净资产 3.07 2.96 3.72% 2.95 调整后每股净资产 3.01 2.90 3.79% 2.89 每股经营活动产生的现金 (0.76) 0.56 -235.71% 0.40 流量净额 净资产收益率（全面摊薄） 6.71% 4.50% 增加 2.21 个百分点 7.89% 扣除非经常性损益后的加 6.52% 4.22% 增加 2.30 个百分点 8.35% 权平均净资产收益率 3、 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 有 关 指 标 如 下 : 净资产收益率 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.62% 28.05% 0.85 0.85 营业利润 7.06% 7.17% 0.22 0.22 净利润 6.71% 6.82% 0.21 0.21 扣除非经营性损益后的利润 6.42% 6.52% 0.20 0.20 4、 报 告 期 内 股 东 权 益 变 动 情 况 ：（ 单 位 ： 元 ） 其中： 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益小计 法定公益金 期初数 194,053,600.00 262,844,865.80 102,524,616.14 17,249,438.23 15,780,172.92 573,812,873.22 本期增加 - - 18,022,826.38 2,002,536.26 40,050,725.29 56,253,017.77 本期减少 - - - - 33,547,114.38 33,547,114.38 期未数 194,053,600.00 262,844,865.80 120,547,442.52 19,251,974.49 22,283,783.83 596,518,776.61 变动原因 1、 未 分 配 利 润 的 增 加 系 本 年 度 实 现 的 净 利 润 转 入 ， 减 少 系 支 付 上 年 股 利 和提取本年盈余公积所致。 2、 盈 余 公 积 增 加 是 根 据 董 事 会 利 润 分 配 预 案 从 2005 年 度 净 利 润 中 提 取 。 三、股本变动及股东情况 1、 股 本 变 动 情 况 ⑴股份变动情况表： 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 配 送 公积金 增 其 股 股 转股 发 他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 119,331,829 3,533,766 122,865,595 其中： 国家持有股份 9,631,747 9,631,747 境内法人持有股份 109,700,082 3,533,766 113,233,848 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3,533,766 -3,533,766 0 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 122,865,595 122,865,595 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 71,188,005 71,188,005 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市的流通股合计 71,188,005 71,188,005 三、股份总数 194,053,600 194,053,600 本 次 股 份 变 动 是 由 于 无 锡 市 国 联 发 展 (集 团 )有 限 公 司 所 持 有 的 本 公 司 3,533,766股 股 份 性 质 由 原 来 “ 募 集 法 人 股 份 ” 变 更 为 “ 境 内 法 人 持 有 股 份 ”。 ⑵股票发行与上市情况 到报告期末为止的前三年内，公司没有发行股票及衍生证券。 2、 股 东 情 况 介 绍 ⑴ 报 告 期 末 的 股 东 总 数 为 29883名 。 ⑵公司前十名股东持股情况 前十名股东持股情况 股份类别 质押或冻 股东性质（国 报告期内 股东名称（全称） 期末持股数量 比例（%） （已流通或 结的股份 有股或外资 增减 未流通） 数量 股东） 深圳桑达电子集团 0 109,700,082 56.53 未流通 无 法人股 有限公司 深圳市龙岗区投资 0 9,631,747 4.96 未流通 无 国家股 管理有限公司 无锡市国联发展 0 3,533,766 1.82 未流通 无 法人股 (集团)有限公司 何少勇 未知 445,000 0.23 已流通 未知 流通股 王本秀 0 262,080 0.14 已流通 未知 流通股 王勇潮 27,100 246,319 0.13 已流通 未知 流通股 刘爱军 0 218,265 0.11 已流通 未知 流通股 郭志华 0 202,800 0.10 已流通 未知 流通股 陈丹松 未知 201,949 0.09 已流通 未知 流通股 北京浩鸿房地产 未知 184,300 0.09 已流通 未知 流通股 开发有限公司 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B 、H 股或其它） 何少勇 445,000 流通 A 股 王本秀 262,080 流通 A 股 王勇潮 246,319 流通 A 股 刘爱军 218,265 流通 A 股 郭志华 202,800 流通 A 股 陈丹松 201,949 流通 A 股 北京浩鸿房地产 184,300 流通 A 股 开发有限公司 刘中坚 173,000 流通 A 股 郑学锋 166,920 流通 A 股 何笑银 156,700 流通 A 股 上述股东关联关系或一致行动的 前十大股东中非流通股股东间不存在关联关系；前十名流通股股东之间 说明 及前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系未知。 战略投资者或一般法人参与配售 股东名称 约定持股期限 新股约定持股期限的说明 无 无 ⑷公司控股股东及实际控制人情况介绍： 中国电子信息产业集团公司 ↓87％ 深圳桑达电子集团有限公司 ↓ 5 6 . 5 3％ 深圳市桑达实业股份有限公司 公司名称：深圳桑达电子集团有限公司 法定代表人：常毓盛 成 立 日 期 ： 2003年 11月 11日 注 册 资 本 ： 36,000万 元 单位性质：有限责任公司 主 要 业 务 和 产 品 ：兴 办 企 业 ；国 内 商 业 、物 资 供 销 业 ；生 产 、经 营 网 络 信 息 产 品 、软 件 、通 信 产 品 、消 费 电 子 产 品 、电 子 仪 器 与 设 备 、 电 子 元 器 件 及 其 他 电 子 产 品 ；资 产 经 营 管 理 ；自 有 物 业 租 赁 ；物 业 管 理 ；酒 店 管 理 ；进 出 口 业 务 ；信 息 技 术 服 务 ；福 田 区 B214-0071 房 地 产开发经营。 公司控股股东的控股股东情况： 公司名称：中国电子信息产业集团公司 法定代表人：杨晓堂 成 立 日 期 ： 1989年 5月 26日 注 册 资 本 ： 573,000万 元 单位性质： 全民所有制 主 要 业 务 和 产 品 ：军 用 民 用 电 子 原 材 料 、电 子 元 器 件 、电 子 仪 器 仪 表 、电 子 整 机 产 品 、电 子 应 用 产 品 与 应 用 系 统 、电 子 专 用 设 备 、配 套 产 品 、 软 件 的 科 研 、 开 发 、 设 计 、制 造 、产 品 配 套 销 售 、储 运 与 组 织 管 理 ；电 子 应 用 系 统 工 程 、建 筑 工 程 、通 讯 工 程 、水 处 理 工 程 的 总 承 包 与 组 织 管 理 ；环 保 和 节 能 技 术 的 开 发 、推 广 、应 用 ；房 地 产 开 发 、 经营；家用电器的维修和销售。 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、 公 司 董 事 、 监 事 和 高 级 管 理 人 员 的 情 况 ： ⑴基本情况： 姓 名 职 务 性别 年龄 任期 年初持股数 年末持股数 持股变动量 佟保安 董事长 男 57 至2006年 0 0 0 张永平 副董事长 男 52 至2006年 0 0 0 王 敏 副董事长 男 51 至2006年 0 0 0 李国栋 董事 男 57 至2006年 0 0 0 房向东 董事 男 56 至2006年 0 0 0 娄春明 董事、 男 52 至2006年 24,700 24,700 0 总经理 杨淑雯 独立董事 女 66 至2006年 0 0 0 王 捷 独立董事 男 41 至2006年 0 0 0 王成义 独立董事 男 39 至2006年 0 0 0 常毓盛 监事会主席 男 61 至2006年 0 0 0 赵 奇 监事会副主席 男 48 至2006年 910 910 0 张 静 监事 女 36 至2006年 0 0 0 王秋菊 监事 女 39 至2006年 0 0 0 黄光伟 监事 男 41 至2006年 0 0 0 刘和平 副总经理 男 52 至2006年 12,400 12,400 0 陆科农 副总经理 男 58 至2006年 343 343 0 徐效臣 总会计师 男 43 至2006年 0 0 0 段世明 总经济师 男 56 至2006年 0 0 0 金 涛 董事会秘书 男 41 至2006年 0 0 0 董事、监事在股东单位任职的情况： 副 董 事 长 张 永 平 先 生 在 深 圳 桑 达 电 子 集 团 有 限 公 司 任 总 经 理 、党 委 副 书 记 ,任 期 从 2003年 11月 至 2006年 11月 ； 副 董 事 长 王 敏 先 生 在 深 圳 市 龙 岗 区 投 资 管 理 有 限 公 司 任 董 事 长 ；董 事 李 国 栋 先 生 在 无 锡 市 国 联 发 展（ 集 团 ）有 限 公 司 任 资 产 经 营 部 经 理 ；董 事 房 向 东 先 生 在 深 圳 桑 达 电 子 集 团 有 限 公 司 任 副 总 经 理 , 任 期 从 2003 年 11 月 至 2006 年 11 月；监事会主席常毓盛先生在深圳桑达电子集团有限公司任董事长、 党 委 书 记 ,任 期 从 2003年 11月 至 2006年 11月 ； 监 事 张 静 女 士 在 深 圳 市 龙 岗 区 投 资 管 理 有 限 公 司 任 副 总 经 理 、总 会 计 师 ；监 事 王 秋 菊 女 士 在 深 圳 桑 达 电 子 集 团 有 限 公 司 任 副 总 会 计 师 、 财 务 部 部 长 ,任 期 从 2003 年 11月 至 2006年 11月 。 ⑵ 现 任 董 事 、监 事 、高 级 管 理 人 员 的 主 要 工 作 经 历 和 在 除 股 东 单 位外的其他单位的任职或兼职情况： 佟保安 历任电子工业部党组秘书、计划司进出口办副主任、 机 械 电 子 工 业 部 国 际 合 作 司 处 长 、电 子 工 业 部 国 际 合 作 司 副 司 长 、深 圳 桑 达 电 子 总 公 司 总 经 理 ，中 国 电 子 信 息 产 业 集 团 公 司 副 总 经 理 、党 组副书记，现任中国电子信息产业集团公司董事。 张永平 历 任 电 子 部 20 所 组 织 部 长 、 曲 阜 市 人 民 政 府 副 市 长 、 电 子 部 20所 副 所 长 、中 国 电 子 工 业 威 实 总 公 司 常 务 副 总 经 理 、总 经 理 、 党委书记，现任深圳桑达电子集团有限公司总经理。 王 敏 历任深圳市龙岗区金龙市场总经理、深圳市龙广市场 发 展 有 限 公 司 董 事 长 兼 总 经 理 、深 圳 市 龙 岗 区 对 外 经 济 发 展 有 限 公 司 董事长，现任深圳市龙岗区投资管理有限公司董事长。 李国栋 历任无锡纺织器材厂财务科副科长，无锡市国有资产 投 资 开 发 总 公 司 投 资 部 、财 务 部 经 理 ，无 锡 市 信 托 投 资 公 司 投 资 部 经 理 ,1999年 至 今 任 无 锡 市 国 联 发 展（ 集 团 ） 有 限 公 司 投 资 管 理 部 经 理 ， 无 锡 市 国 联 发 展 (集 团 )有 限 公 司 资 产 经 营 部 经 理 。 房向东 历任机械电子工业部人劳司办公室主任、深圳桑达电 子 总 公 司 人 事 部 经 理 、总 经 理 助 理 、党 委 副 书 记 。现 任 深 圳 桑 达 电 子 集团有限公司副总经理。 娄春明 历任电子部驻深圳办事处办公室副主任，电子部深圳 电子服务中心副总经理、总经理，深圳桑达电子总公司经理部经理， 深 圳 市 桑 达 实 业 股 份 有 限 公 司 副 总 经 理 ， 2000 年 至 今 担 任 本 公 司 董 事、总经理、党委书记。 杨淑雯 历任电子科技大学教授、深圳大学电子工程系主任、通 讯 技 术 研 究 所 所 长 、国 家 自 然 科 学 基 金 委 员 会 评 审 委 员 。现 任 深 圳 大 学 新技术研究中心主任、深圳市政府科技顾问、深圳市电子学会理事长、 深圳市信息化建设专家委员会委员。 王 捷 历任深圳亚太会计师事务所办公室主任，现任深圳华 晟 达 投 资 控 股 公 司 稽 核 部 经 理 、北 京 晟 达 四 宇 整 合 文 化 传 播 有 限 公 司 总经理。 王成义 曾 任 香 港 翁 余 阮 律 师 行 顾 问 、 1996-2004年 任 深 圳 市 法 制 研 究 所 助 理 研 究 员 ，2004年 起 任 深 圳 市 法 制 研 究 所 副 研 究 员（ 副 教 授 ）、 深 圳 市 WTO事 务 中 心 法 律 部 负 责 人 、 深 圳 市 市 场 经 济 法 制 研 究 会副秘书长、广东东方昆仑律师事务所深圳分所执业律师。 常毓盛 历任电子工业部驻深圳办事处政工处处长、机械电子 工 业 部 人 劳 司 专 业 技 术 干 部 处 处 长 、中 国 电 子 工 业 总 公 司 人 事 局 副 局 长 、中 国 电 子 信 息 产 业 集 团 人 事 部 总 经 理 ，现 任 深 圳 桑 达 电 子 集 团 有 限公司董事长、党委书记。 赵 奇 历任深圳桑达电子总公司人事部主任科员、深圳市桑 达 实 业 股 份 有 限 公 司 人 事 部 经 理 ，2003年 至 今 任 深 圳 市 桑 达 实 业 股 份 有限公司党委副书记、纪委书记、兼人事部经理。 张 静 曾 在 广 东 省 财 政 学 校 任 教 ,曾 任 深 圳 市 龙 岗 区 投 资 管 理 有 限 公 司 计 划 财 务 部 经 理 ，现 任 深 圳 市 龙 岗 区 投 资 管 理 有 限 公 司 副 总 经理、总会计师。 王秋菊 历任深圳市桑达实业股份有限公司财务部副经理、 1999-2003年 担 任 深 圳 桑 达 电 子 总 公 司 财 务 部 部 长 ， 2003年 至 今 任 深 圳桑达电子集团有限公司副总会计师兼财务部部长。 黄光伟 历 任 本 公 司 工 程 师 、 高 级 工 程 师 ， 2000 任 桑 达 商 用 机 器有限公司高级工程师。 刘和平 历任电子部深圳电子开发公司业务部副经理、深圳赛 达 香 港 有 限 公 司 部 门 经 理 、深 圳 市 桑 达 实 业 股 份 有 限 公 司 进 出 口 部 经 理 ， 2000年 至 今 任 本 公 司 副 总 经 理 。 陆科农 历任江苏无锡市无线电变压器厂副厂长、深圳桑达百 利 电 器 有 限 公 司 总 经 理 ， 2000年 至 今 任 本 公 司 副 总 经 理 。 徐效臣 历 任 电 子 部 河 南 七 六 O厂 会 计 、深 圳 晨 光 电 子 公 司 财 务 部 经 理 、深 圳 桑 达 电 子 总 公 司 财 务 部 经 理 助 理 ，深 圳 市 桑 达 实 业 股 份 有 限 公 司 副 总 会 计 师 兼 财 务 部 经 理 ，2000年 至 今 任 本 公 司 总 会 计 师 兼 财务部经理。 段世明 历任深圳深航电子仪器有限公司总经理、深圳中和音 响 有 限 公 司 副 总 经 理 、深 圳 市 桑 达 实 业 股 份 有 限 公 司 总 经 理 助 理 兼 企 业 发 展 部 经 理 、经 理 部 经 理 ，2000年 至 今 任 本 公 司 总 经 济 师 兼 企 业 发 展部经理。 金 涛 历任本公司证券部经理、董事会秘书，现任本公司董 事会秘书兼总经理助理。 ⑶年度报酬情况： 公 司 现 任 董 事 、监 事 及 高 级 管 理 人 员 2005年 度 在 公 司 领 取 报 酬 的 共 11人 ，均 依 据 公 司 的 薪 酬 标 准 及 考 核 办 法 发 放 ，其 中 ：娄 春 明 49.64 万 元 ， 独 立 董 事 杨 淑 雯 、 王 捷 、 王 成 义 的 津 贴 为 每 人 3万 元 ， 刘 和 平 39.38万 元 ，陆 科 农 36.67万 元 ，徐 效 臣 33.87万 元 ，段 世 明 33.70万 元 ， 赵 奇 33.91万 元 ， 黄 光 伟 11.02万 元 ， 金 涛 33.85万 元 。 公 司 董 事 、 监 事 及 高 级 管 理 人 员 的 报 酬 合 计 为 272.04万 元 。 董 事 佟 保 安 、张 永 平 、王 敏 、李 国 栋 、房 向 东 ；监 事 常 毓 盛 、张 静 、王 秋 菊 均 不 在 公 司 领 取 报 酬 ，在 股 东 单 位 或 其 他 关 联 单 位 领 取 报 酬。 ⑷在报告期内没有董事、监事及高级管理人员离任。 2、 公 司 员 工 情 况 ： 公 司 年 末 员 工 总 数 为 2201人 。 其 中 大 学 本 科 以 上 学 历 223人 ； 管 理 人 员 166人 ， 财 务 人 员 52人 ， 技 术 人 员 178人 ， 销 售 人 员 143人 ， 生 产 人 员 1536人 ， 公 司 需 承 担 费 用 的 离 退 休 人 员 100人 。 五、公司治理结构 1、 公 司 治 理 的 实 际 情 况 ： 公司实际治理情况与有关上市公司治理的规范性文件要求不存 在差异。 2、 独 立 董 事 履 行 职 责 的 情 况 ： 公 司 聘 请 的 三 位 独 立 董 事 任 职 以 来 ，认 真 履 行 法 律 、法 规 和《 公 司章程》赋予的职责，在董事会日常工作中及重要决策中尽职尽责， 对 公 司 有 关 关 联 交 易 、以 募 集 资 金 补 充 流 动 资 金 等 议 案 均 发 表 了 独 立 意 见 ，为 董 事 会 规 范 运 作 和 科 学 决 策 起 到 了 积 极 作 用 ，维 护 了 公 司 及 全 体 股 东 的 利 益 。报 告 期 内 独 立 董 事 没 有 对 公 司 有 关 审 议 表 决 事 项 提 出异议。 独立董事出席情况如下 姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席 委托出席 缺席 备注 杨淑雯 7 6 0 1 出差 王捷 7 6 1 0 出差 王成义 7 7 0 0 3、 公 司 与 控 股 股 东 在 业 务 、 人 员 、 资 产 、 机 构 、 财 务 方 面 的 分 开情况： 本 公 司 与 控 股 股 东 在 业 务 方 面 独 立 。本 公 司 和 控 股 股 东 深 圳 桑 达 电 子 集 团 有 限 公 司 两 者 市 场 不 同 ,产 品 不 同 。 本 公 司 与 控 股 股 东 在 人 员 方 面 独 立 。本 公 司 在 劳 动 、人 事 及 工 资 管理等方面完全独立；公司总经理、副总经理等高级管理人员在公 司领取薪酬，未在股东单位任职。 本公司与控股股东在资产方面独立。本公司拥有独立的生产系 统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、非专利技术、商标等无 形资产由公司拥有；公司独立拥有采购和销售系统。 本公司与控股股东在机构方面独立。本公司拥有独立的办公场所 和组织机构。 本公司与控股股东在财务方面独立。本公司设置独立的财务部 门 ，并 建 立 了 独 立 的 会 计 核 算 体 系 和 财 务 管 理 制 度 ，独 立 在 银 行 开 户 。 4、 对 高 级 管 理 人 员 的 考 评 及 激 励 机 制 、 相 关 奖 励 制 度 的 建 立 及 实施情况： 公 司 董 事 会 年 初 对 公 司 高 级 管 理 人 员 下 达 各 项 指 标 ，年 末 进 行 指 标 考 核 ，监 事 会 对 其 工 作 情 况 进 行 监 督 。对 完 成 或 超 额 完 成 各 项 指 标 的 ，董 事 会 给 予 高 级 管 理 人 员 一 定 奖 励 ；对 于 工 作 出 现 失 误 或 未 能 按 要 求 履 行 职 责 的 高 管 人 员 ， 将 按 照 《 公 司 章 程 》、 公 司 规 章 制 度 的 规 定和有关要求进行处罚。 六、股东大会情况简介 股东大会情况 报告期内，公司共召开股东大会一次。 公 司 于 2005年 5月 27日 在 深 圳 市 华 发 北 路 桑 达 大 厦 三 楼 会 议 厅 召 开 公 司 2004年 年 度 股 东 大 会 ，相 关 决 议 公 告 刊 登 在 2005年 5月 28日《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》 上 。 七、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、 公 司 总 体 经 营 情 况 2005年 ， 公 司 生 产 经 营 稳 中 有 升 ， 运 行 总 体 良 好 。 实 现 销 售 收 入 14.76亿 元 ， 比 上 年 同 期 下 降 3%； 出 口 创 汇 6790万 美 元 ， 比 上 年 同 期 增 长 3%； 利 润 总 额 5266万 元 ， 比 上 年 同 期 增 长 37%； 税 后 利 润 4005 万 元 ， 比 上 年 同 期 增 长 55%。 工业方面，公司已形成集模具、注塑、封装、电池装配于一体 的 通 讯 配 件 生 产 体 系 ，积 累 了 手 机 配 件 的 制 造 技 术 ；电 源 项 目 初 见 成 效 ，定 制 电 源 已 开 始 向 规 模 企 业 供 货 ，开 关 电 源 已 形 成 较 成 熟 的 开 发 和 生 产 能 力 ， PHILIPS IIPS LCD电 源 加 工 量 强 劲 增 长 ； FBT产 品 全 年 销 售 1300万 只 ，占 全 球 总 量 的 10％ ；税 控 产 品 已 获 得 国 家 信 息 产 业 部 颁 发 的 生 产 资 质 以 及 生 产 许 可 证 ，有 关 地 区 的 投 标 工 作 正 在 紧 张 有 序 的 进 行 ；高 速 公 路 紧 急 电 话 产 品 为 历 年 来 销 售 路 数 最 高 的 一 年 ，GPRS 车载卫星定位系统产品已投入市场。 房地产业务方面， “ 棕 榈 堡 ”项 目 快 速 进 入 工 程 建 设 阶 段 ，无 锡 房 地 产 项 目 开 发 建 设 规 模 为 历 史 最 高 ，新 的 土 地 开 发 项 目 也 以 较 低 的 项目资源成本得到落实。 商 贸 、维 修 、进 出 口 业 务 方 面 ，2005年 公 司 销 售 手 机 48万 台 、维 修 手 机 29.2万 部 、实 现 进 出 口 总 额 8689万 美 元 。由 于 国 内 手 机 市 场 的 过 度 竞 争 ，导 致 行 业 效 益 日 益 走 低 。面 对 严 峻 的 市 场 挑 战 公 司 以 飞 利 浦 手 机 营 销 为 主 线 ，积 极 拓 展 桑 达 品 牌 手 机 产 品 营 销 业 务 。尤 为 重 要 的 是 ，通 过 积 极 争 取 ，公 司 取 得 了 LG手 机 的 国 代 商 资 格 ，上 端 资 源 拓 展实现重要突破，为今后的发展奠定了基础。 2、 公 司 主 营 业 务 及 其 经 营 情 况 ①公司主营业务收入、主营业务利润按行业构成情况如下： （单位人民币元） 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 收入比上 成本比上 利润率比 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 利润率 年增减 年增减 上年增减 （％） （％） （％） （％） 电子元器件 360,583,799.35 321,830,851.43 38,744,524.21 10.74 8.67 8.82 -0.12 电子设备 446,855,041.11 400,272,804.09 46,287,318.82 10.36 -5.30 -4.70 -2.60 通信产品 522,538,856.96 502,963,123.44 19,382,592.71 3.71 -2.14 -0.14 -1.91 房地产及 154,290,615.30 90,778,112.32 53,836,102.93 34.89 -22.26 -24.61 1.49 房产租赁 劳务 15,949,773.60 8,254,513.13 7,588,859.80 47.58 -26.98 -29.04 13.97 公司内部行业 -23,813,314.30 -22,741,356.00 -1,071,958.29 － － － － 间相互抵消 合 计 1,476,404,772.02 1,301,358,048.41 164,767,440.18 11.86 -3.09 -1.42 -0.69 a、 电 子 元 器 件 行 业 收 入 的 增 长 主 要 是 因 为 ： 公 司 在 稳 定 传 统 的 电 子 元 器 件 产品的同时，积极开发新的产品和开拓新的市场，新产品的销售带动了该行业 收入的增长。 b、2005 年 电 子 产 品 市 场 激 烈 的 竞 争 导 致 电 子 设 备 行 业 收 入 和 主 营 业 务 利 润 率下滑。 c、 房 地 产 及 房 地 产 租 赁 收 入 的 减 少 是 因 为 深 圳 地 产 项 目 处 在 前 期 建 设 阶 段 本报告期尚未实现销售。 d、 劳 务 收 入 的 下 降 和 主 营 业 务 利 润 率 的 增 加 是 手 机 维 修 业 务 模 式 的 改 变 所 致。 ② 占 主 营 业 务 利 润 10％ 以 上 的 产 品 单位：人民币元 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利 收入比上 成本比上 利润率比 产品名称 所属行业 主营业务收入 主营业务成本 润率 年增减 年增减 上年增减 （％） （％） （％） 回扫变压器 工业 231,713,952.49 211,053,798.99 8.92 -11.55 -11.98 0.45 模块电源 工业 97,688,674.38 77,560,251.83 20.59 -17.50 -16.61 -0.85 手机 贸易 522,538,856.96 502,963,123.44 3.71 -2.14 -0.14 -1.91 无锡桑达园 房地产 101,210,816.99 72,033,801.67 21.79 18.19 17.11 1.13 a、 回 扫 变 压 器 销 售 收 入 下 降 是 因 为 销 售 订 单 的 减 少 和 销 售 单 价 的 下 滑 。 b、 模 块 电 源 销 售 收 入 的 下 降 是 因 为 主 要 客 户 的 销 售 订 单 减 少 所 致 。 c、 无 锡 桑 达 园 收 入 的 增 加 是 因 为 楼 盘 销 售 面 积 增 加 和 销 售 价 格 提 高 所 致 。 ③主要供应商、客户情况 公 司 向 前 五 名 供 应 商 采 购 金 额 ： 55093.49 万 元 占年度采购总额的： 38.40% 前 五 名 客 户 销 售 额 合 计 ： 23052.41 万 元 占公司销售总额的： 15.61% 3、报 告 期 内 公 司 资 产 构 成 情 况 （ 单 位 ：人 民 币 元 ） 占总资产 资产负债项目 2005 年 占总资产的比重 2004 年 比重增减幅度 的比重 总资产 1,318,399,862.32 100.00% 1,240,108,228.85 100.00% － 应收账款 159,639,506.68 12.11% 165,621,850.06 13.36% -1.25% 存货 557,192,757.87 42.26% 306,942,319.02 24.75% 17.51% 长期股权投资 37,277,580.55 2.83% 36,283,920.93 2.93% -0.10% 固定资产净值 191,101,154.63 14.49% 206,251,062.30 16.63% -2.14% 在建工程 39,189,794.20 2.97% 29,467,675.00 2.38% 0.60% 短期借款 148,000,000.00 11.23% 57,000,000.00 4.60% 6.63% 变动说明： （ 1）存 货 增 加 是 因 为 房 地 产 企 业 土 地 储 备 和 开 发 成 本 增 加 所 致 。 （ 2） 短 期 借 款 的 增 加 主 要 用 于 公 司 房 地 产 开 发 投 入 。 4、 报 告 期 期 间 费 用 和 所 得 税 变 动 情 况 ：（ 单 位 ： 人 民 币 元 ） 损益项目 2005 年 2004 年 增减幅度 营业费用 22,467,272.39 31,859,965.59 -29.48% 管理费用 100,035,175.60 116,330,340.20 -14.01% 财务费用 7,097,089.89 32,493.94 21741.27% 所得税 11,224,794.84 14,981,670.59 -25.08% 变动说明： （ 1） 营 业 费 用 的 减 少 系 本 年 度 之 子 公 司 根 据 销 售 政 策 ， 计 算 需 要支付的手机销售费用减少所致。 （ 2） 管 理 费 用 的 下 降 是 因 为 公 司 本 年 度 费 用 项 目 主 要 为 经 营 性 的 日 常 支 出 ，而 上 年 度 的 管 理 费 用 支 出 除 了 日 常 支 出 外 还 包 含 了 大 额 的坏帐准备。 （ 3） 财 务 费 用 的 增 加 主 要 是 本 年 度 汇 率 变 动 、 汇 兑 损 失 增 加 ， 和存款减少、利息收入减少共同引致。 （ 4） 所 得 税 减 少 是 因 为 本 年 度 公 司 的 应 纳 税 所 得 额 较 上 年 度 减 少所致。 5、 报 告 期 现 金 流 量 相 关 数 据 构 成 情 况 说 明 （单位：人民币元） 现金流量项目 2005 年 2004 年 差异 经营活动产生的现金流量 -146,631,592.15 109,444,943.22 -256,076,535.37 投资活动产生的现金流量 -10,107,230.97 -61,931,261.68 51,824,030.71 筹资活动产生的现金流量 63,044,261.22 -5,537,348.50 68,581,609.72 变动说明： （ 1） 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 较 上 年 度 减 少 是 因 为 本 年 度 房 地 产开发企业购买了土地，增加了工程开发支出。 （ 2） 本 期 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 为 -14663万 元 ， 实 现 净 利 润 4005万 元 ，两 个 指 标 差 异 较 大 主 要 是 因 为 房 地 产 开 发 支 出 影 响 了 公 司 的 现 金 流 ，但 由 于 这 部 分 房 产 尚 未 实 现 销 售 ，在 存 货 中 核 算 。根 据 目 前 的 市 场 情 况 ,该 部 分 存 货 具 有 盈 利 保 障 。 （ 3） 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 较 上 年 度 增 加 是 因 为 本 年 度 的 在 建工程和固定资产的投入较上年度减少。 （ 4） 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 较 上 年 度 增 加 是 因 为 本 期 的 银 行 借款余额增加所致。 6、 公 司 主 要 控 股 公 司 及 参 股 公 司 的 经 营 情 况 及 业 绩 分 析 深 圳 桑 达 百 利 电 器 有 限 公 司 ：该 公 司 注 册 资 本 1,500万 元 ，现 有 总 资 产 21936万 元 ， 净 资 产 4117万 元 。 是 生 产 彩 电 和 彩 显 用 行 输 出 变 压 器 （ FBT） 及 其 它 线 圈 类 组 件 的 大 型 骨 干 企 业 ， 是 深 圳 市 高 新 技 术 企 业 。 该 公 司 当 年 生 产 FBT 1331万 只 ， 其 中 48%出 口 ； 实 现 销 售 收 入 36058万 元 ， 出 口 创 汇 2513万 美 元 ； 实 现 净 利 润 1028万 元 。 深 圳 桑 达 国 际 电 子 器 件 有 限 公 司 ： 该 公 司 注 册 资 本 182万 美 元 ， 现 有 总 资 产 6185万 元 ，净 资 产 4105万 元 。是 生 产 DC/DC和 DC/AC模 块 电 源 的 专 业 企 业 ，是 高 新 技 术 企 业 和 外 商 投 资 先 进 技 术 企 业 。该 公 司 当 年 生 产 模 块 电 源 125万 只 ；实 现 销 售 收 入 8740万 元 ，出 口 创 汇 802万 美 元 ， 实 现 净 利 润 436万 元 。 深 圳 桑 达 商 用 机 器 有 限 公 司 ： 该 公 司 注 册 资 本 3000万 元 ， 现 有 总 资 产 3422万 元 ，净 资 产 2924万 元 。是 生 产 税 控 装 置 和 税 控 收 款 机 的 专 业 企 业 。该 公 司 当 年 生 产 税 控 装 置 和 税 控 收 款 机 2497台 ；实 现 销 售 收 入 286万 元 ， 实 现 净 利 润 -265万 元 。 深 圳 桑 达 龙 金 商 业 机 器 有 限 公 司 ： 该 公 司 注 册 资 本 50万 美 元 ， 现 有 总 资 产 2798万 元 ，净 资 产 361万 元 。是 生 产 POS商 业 收 款 机 的 专 业 企 业 ， 是 外 商 投 资 先 进 技 术 企 业 。 该 公 司 当 年 生 产 商 业 收 款 机 9004 台 ； 实 现 销 售 收 入 2474万 元 ， 出 口 创 汇 43万 美 元 ， 实 现 净 利 润 -91万 元。 深 圳 桑 达 房 地 产 开 发 公 司 ：该 公 司 注 册 资 本 5,322万 元 ，现 有 总 资 产 18921万 元 ， 净 资 产 10255万 元 。 是 从 事 房 地 产 开 发 的 专 业 企 业 。 该 公 司 当 年 实 现 销 售 收 入 3398万 元 ， 实 现 净 利 润 1212万 元 。 深 圳 市 桑 达 汇 通 电 子 有 限 公 司 ： 该 公 司 注 册 资 本 1200万 元 ， 现 有 总 资 产 13083万 元 ， 净 资 产 2561万 元 。 是 从 事 消 费 通 信 类 产 品 生 产 销 售 和 市 场 开 发 的 专 业 企 业 。该 公 司 全 年 销 售 手 机 48万 部 ，实 现 销 售 收 入 52254万 元 ， 实 现 净 利 润 700万 元 。 无 锡 桑 达 房 地 产 开 发 有 限 公 司 ： 该 公 司 注 册 资 本 1000万 元 ， 现 有 总 资 产 24123万 元 ， 净 资 产 4781万 元 。 是 从 事 房 地 产 开 发 的 专 业 企 业 。 该 公 司 当 年 实 现 销 售 收 入 10121万 元 ， 实 现 净 利 润 1015万 元 。 深圳市桑达消费通信产品维修服务有限公司：该公司注册资本 400万 元 ， 现 有 总 资 产 1954万 元 ， 净 资 产 1081万 元 。 是 从 事 通 信 、 电 子 产 品 的 维 修 企 业 。该 公 司 当 年 实 现 销 售 收 入 1595万 元 ，实 现 净 利 润 377万 元 。 深 圳 桑 菲 消 费 通 信 有 限 公 司 ： 该 公 司 注 册 资 本 3,300万 美 元 ， 现 有 总 资 产 180200万 元 ， 净 资 产 40800万 元 。 是 从 事 生 产 寻 呼 机 、 有 绳 电话、无绳电话、蜂窝式移动电话等通信产品的专业企业。 （二）对公司未来发展的展望 公 司 已 形 成 手 机 、手 机 配 件 制 造 ,手 机 销 售 、手 机 维 修 的 产 业 链 ， 且 具 有 一 定 优 势 ，公 司 将 继 续 完 善 手 机 产 业 链 ，做 大 做 强 。对 于 税 控 收 款 机 项 目 公 司 将 加 大 研 发 、生 产 和 市 场 的 投 入 力 度 ，努 力 使 公 司 在 这个具有广阔市场前景的领域有所作为。 公 司 FBT产 品 由 于 原 材 料 涨 价 、人 民 币 升 值 、下 游 整 机 产 品 价 格 竞 争 激 烈 等 原 因 ，销 售 毛 利 率 日 渐 走 低 ，公 司 将 加 强 成 本 控 制 ，努 力 提 高 国 内 市 场 的 销 售 比 例 ， 以 降 低 FBT行 业 逐 渐 衰 退 给 公 司 带 来 的 风 险。 2006年 公 司 还 将 加 快 “ 棕 榈 堡 ” 房 地 产 项 目 的 开 发 建 设 ， 做 好 项目营销准备。无锡房地产项目要着手前期规划，为开工做好准备。 （三）公司投资情况 ① 、报 告 期 内 公 司 募 集 资 金 或 以 前 期 间 募 集 资 金 的 使 用 延 续 到 报 告期的情况： 单 位 ：（ 人 民 币 万 元 ） 本年度已使用募集资金总额 972.21 募集资金总额 24,749.73 已累计使用募集资金总额 11,626.98 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划进度 是否符合预计收益 年产100万只模块 电源技术改造项 5,085.00 2,000.00 659.00 否 - 目 高速公路紧急电 话生产技术改造 4,688.00 2,600.00 264.00 否 - 项目 年产400万套手机 配件技术改造项 3,845.00 2,700.00 395.00 否 - 目 计税收款机及其 系统集成软件技 408.00 408.00 -265.00 是 - 术改造项目*1 桑达电子信息产 品研发生产基地 10,706.00 3,918.98 0.00 是 是 *2 合计 24,732.00 11,626.98 1,053.00 - - 1、年产100万只模块电源技术改造项目：该项目除厂房外的投资已基本到位，生产 经营正常，但由于市场需求差异化变动及技术更新的加快，产品销售利润率与原承 诺的预测已有很大变化,使公司在该项目实现的收益与原预计收益有一定差距。 2、高速公路紧急电话生产技术改造项目：该项目除厂房外的投资已基本到位，但作 为高速公路机电工程一部分的高速公路紧急电话，由于高速公路投资周期长，投资 未达到计划进度 额巨大，市场容量难以在短时间内扩大，公司产品虽然在行业内市场占有率居首， 和预计收益的说 而销量却一直难以达到预期水平，报告期内国家对高速公路紧急电话的强制配置政 明（分具体项目）策有所改变，对公司产品的销量也产生了重大影响。 3、年产400万套手机配件技术改造项目：与预期报酬率接近，因市场竞争无序而销 售收入与原预期收益有一定差距。 4、计税收款机及其系统集成软件技术改造项目：该项目由公司的控股子公司深圳桑 达商用机器有限公司组织实施。该公司已获得税控产品项目的生产资质许可证和产 品生产许可证。由于报告期内税控市场尚未启动，收益未能达到预期水平。 注 ： *1、 该 项 目 经 公 司 四 届 董 事 会 第 三 次 会 议 及 公 司 2003年 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 。 ( 详 见 公 司 公 告 2003-019, 刊 登 在 2003 年 11 月 15 日 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》 上 。 ) *2、 该 项 目 是 经 公 司 四 届 董 事 会 第 五 次 会 议 及 公 司 2004年 临 时 股 东 大 会 审 议 通 过 。 ( 详 见 公 司 公 告 2004-013, 刊 登 在 2004 年 9 月 30 日《 证 券 时 报 》、 《 中 国 证 券 报 》上 。) 目 前 该 项 目 前 期 报 批 设 计 方 案 和主体工程招标工作已完成，进入工程建设阶段。 *3、 根 据 公 司 募 集 资 金 管 理 办 法 及 招 股 意 向 书 承 诺 ， 可 将 暂 时 闲 置 的 募 集 资 金 临 时 补 充 流 动 资 金 ，根 据 募 集 资 金 投 资 计 划 和 各 募 集 资金投资项目的进展情况，经公司四届董事会第八次会议批准，将 7000 万 元 募 集 资 金 用 于 补 充 流 动 资 金 ， 期 限 为 6 个 月 ， 2005 年 7 月 至 2005年 12月 ， 共 节 约 财 务 费 用 200万 元 。 为 保 障 募 集 资 金 投 向 的 正 常 进 行 ，公 司 已 与 中 国 建 设 银 行 、深 圳 市 商 业 银 行 、招 商 银 行 、中 国 银 行 和 中 国 工 商 银 行 签 订 了 多 达 3.8 亿 元 人 民 币 的 免 担 保 综 合 授 信 额 度 。根 据 募 集 资 金 用 款 需 要 ，公 司 可 随 时 通 过 银 行 信 用 筹 措 流 动 资 金 ， 保障募集资金投向正常进行。 ②、报告期内公司非募集资金投资项目。 2005年 12月 13日 ， 本 公 司 与 无 锡 桑 达 房 地 产 开 发 有 限 公 司 、 无 锡 市 富 寓 房 地 产 开 发 有 限 公 司 签 订 了 合 作 协 议 ， 共 同 投 资 人 民 币 3400 万 成 立 无 锡 富 达 房 地 产 开 发 有 限 公 司 ， 三 方 分 别 直 接 持 有 10 ％ 、 60 ％ 和 30％ 股 份 。 因 本 公 司 持 有 无 锡 桑 达 房 地 产 开 发 有 限 公 司 70%的 股 权 ， 本 公 司 实 际 持 有 该 公 司 52%的 股 权 。 无 锡 富 达 房 地 产 开 发 有 限 公 司 的 经 营 范 围 ：房 地 产 开 发 、销 售 。该 公 司 已 取 得 该 地 块 的 锡 惠 国 用 （ 2005） 第 1880号 土 地 使 用 权 证 ， 并 支 付 土 地 价 款 7020万 元 。 （四）董事会日常工作情况 ⑴报告期内，董事会的会议情况及决议内容 2005 年 1 月 28 日 召 开 了 公 司 第 四 届 董 事 会 第 六 次 会 议 。审 议 通 过 了 公 司 2004 年 生 产 经 营 工 作 总 结 及 2005 年 工 作 计 划 草 案 、 关 于 汇 通 公司股权重组的决议。 2005 年 3 月 31 日 召 开 了 公 司 第 四 届 董 事 会 第 七 次 会 议 ，相 关 公 告 详 见 2005 年 4 月 2 日 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》。 2005 年 4 月 20 日 召 开 了 公 司 第 四 届 董 事 会 第 九 次 临 时 会 议 ，相 关 公 告 详 见 2004 年 4 月 22 日 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》。 2005 年 8 月 18 日 公 司 召 开 了 第 四 届 董 事 会 第 八 次 会 议 ，相 关 公 告 详 见 2005 年 8 月 20 日 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》。 2005 年 10 月 20 日 以 通 讯 表 决 方 式 召 开 了 公 司 第 四 届 董 事 会 第 十 次 临 时 会 议 ，相 关 公 告 详 见 2005 年 10 月 23 日《 证 券 时 报 》、 《中国证 券 报 》。 2005 年 11 月 14 日 公 司 第 四 届 董 事 会 第 十 一 次 临 时 会 议 以 通 讯 表决方式召开。审议通过了公司为深圳桑达房地产开发有限公司提供 保证担保的议案。 2005 年 12 月 19 日 公 司 第 四 届 董 事 会 第 十 二 次 临 时 会 议 以 通 讯 表 决 方 式 召 开 。审 议 通 过 了 公 司 向 无 锡 富 达 房 地 产 开 发 有 限 公 司 投 资 的 提案。 ⑵董事会对股东大会决议的执行情况 公 司 2004年 度 利 润 分 配 方 案 的 实 施 情 况 公 司 于 2005年 7 月 6日 在 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》 上 刊 登 了 本 公 司 2004 年 度 分 红 派 息 实 施 公 告 [ 每 10 股 派 现 金 0.8 元 人 民 币 （ 含 税 ） ]。 股 权 登 记 日 ： 2005年 7月 12日 ； 除 息 日 ： 2005年 7月 13日 。 公 众 股 股 东 的 股 息 通 过 其 托 管 商 于 2005 年 7 月 13 日 已 划 入 股 东 资 金 帐 户，国有股、法人股及高管股的股息本公司已完成派发。 （五）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 二 ○ ○ 五 年 度 公 司 实 现 净 利 润 40,050,725.29 元 。 提 取 10％ 的 法 定 盈 余 公 积 金 ， 计 4,005,072.53 元 ； 提 取 5％ 的 法 定 公 益 金 ， 计 2,002,536.26 元 ；提 取 30%的 任 意 盈 余 公 积 金 ，计 12,015,217.59 元 ； 提 取 55% 为 分 红 基 金 ， 计 22,027,898.91 元 ； 加 年 初 未 分 配 利 润 255,884.92 元 ， 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 22,283,783.83 元 。 拟 每 10 股 派 发 现 金 1.10 元 （ 含 税 ）， 计 21,345,896.00 元 ， 余 937,887.83 元留作下年一并分配。本年度不用公积金转增股本。 八、监 事 会 报 告 1、 监 事 会 会 议 情 况 ⑴报告期内监事会的会议情况 2005 年 3 月 31 日 召 开 了 公 司 第 四 届 监 事 会 第 六 次 会 议 。 审 议 通 过 了 公 司 2004 年 度 监 事 会 工 作 报 告 、2004 年 年 度 报 告 及 报 告 摘 要 、2004 年 度 提 取 资 产 减 值 准 备 的 提 案 、2004 年 年 度 财 务 决 算 报 告 、2004 年 度 利 润 分 配 方 案 、2005 年 日 常 关 联 交 易 的 提 案 、继 续 使 用 部 分 募 集 资 金 补充流动资金的提案、修改《公司章程》的议案。 2005 年 4 月 20 日 召 开 了 公 司 第 四 届 监 事 会 第 三 次 临 时 会 议 。审 议 通 过 了 公 司 审 议 通 过 公 司 二 ○ ○ 五 年 第 一 季 度 报 告 、对《 关 于 修 改〈 公 司章程〉的议案》进行补充修改的议案。 2005 年 8 月 18 日 召 开 了 公 司 第 四 届 监 事 会 第 七 次 会 议 。审 议 通 过 了关于变更部分募集资金用途的提案、关于公司提取资产减值准备的 提 案 、 公 司 2005 年 半 年 度 报 告 及 报 告 摘 要 。 公司监事会出具如下独立意见： ①依法运作情况 公 司 董 事 会 和 经 营 班 子 依 据 国 家 相 关 法 律 法 规 和《 公 司 章 程 》的 相关规定，进行经营管理决策，依法规范运作，决策程序符合有关规 定。公司建立有健全的法人治理结构，较完善的内部控制制度和决策 制度，信息披露工作合法规范。公司的董事、高级管理人员在执行职 务 时 尽 职 尽 责 、廉 洁 自 律 、遵 纪 守 法 ，未 发 现 有 违 反 法 律 法 规 、 《公司 章程》或损害公司利益及侵犯股东权益的行为。 ②检查公司财务情况 深 圳 南 方 民 和 会 计 师 事 务 所 对 公 司 2005 年 财 务 情 况 进 行 了 审 计 ， 出 具 了 标 准 无 保 留 意 见 的 审 计 报 告 。监 事 会 认 为 ，公 司 2005 年 度 财 务 报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 ③募集资金使用情况 公司募集资金的使用严格按照有关规定执行。报告期内公司对部 分募集资金的使用所做的调整是必要可行的，符合公司发展的具体情 况 ，有 利 于 提 高 募 集 资 金 的 使 用 效 率 ，有 利 于 维 护 广 大 投 资 者 的 利 益 ， 且程序符合相关法律、法规的规定。 ④收购、出售资产情况 公司报告期内收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易， 无损害股东权益或造成公司资产流失。 ⑤关联交易情况 公 司 与 关 联 公 司 的 关 联 交 易 公 平 ，未 发 现 有 损 害 公 司 利 益 的 情 况 。 相关议案表决时，关联董事依据有关规定回避表决，符合相关法律、 法规以及《公司章程》的规定。 九、重 要 事 项 1、 本 年 度 公 司 无 重 大 诉 讼 、 仲 裁 事 项 。 2、 报 告 期 内 公 司 无 重 大 收 购 及 出 售 资 产 、 吸 收 合 并 事 项 。 3、 报 告 期 内 公 司 重 大 关 联 交 易 事 项 ： （ 1）、 关 联 采 购 交 易 交 易 方 ：深 圳 桑 菲 消 费 通 信 有 限 公 司 ；交 易 内 容 ：本 公 司 从 交 易 方 采 购 手 机 零 配 件 ；定 价 原 则 ：与 市 场 价 格 一 致 ；交 易 金 额 ：本 报 告 期 采 购 1334万 元 人 民 币 ；占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 ：占 本 报 告 期 移 动 电 话 零 配 件 采 购 总 额 的 14%； 结 算 方 式 ： 采 用 现 货 交 易 的 结 算 方 式 。 超 过 预 计 金 额 334万 元 ，主 要 是 因 为 公 司 代 理 采 购 手 机 配 件 业 务 量 增 加 。 （ 2）、 向 关 联 方 销 售 货 物 关 联 方 ：深 圳 桑 菲 消 费 通 信 有 限 公 司 ；交 易 内 容 ：本 公 司 之 子 公 司深圳桑达百利电器有限公司向交易方提供手机配件销售；定价原 则 ： 与 市 场 价 格 一 致 ( 按 合 同 执 行 ) ； 交 易 金 额 ： 本 报 告 期 销 售 1308 万 元 人 民 币 ；占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 ：占 本 报 告 期 手 机 配 件 销 售 总 额 的 69%； 结 算 方 式 ： 采 用 在 信 用 期 内 付 款 的 赊 销 交 易 的 结 算 方 式 。 （ 3）、 向 关 联 方 收 取 租 金 交 易 方 ：深 圳 桑 菲 消 费 通 信 有 限 公 司 ；交 易 内 容 ：本 公 司 将 位 于 深 圳 市 南 山 区 科 技 工 业 园 科 技 路 11号 建 筑 面 积 18680平 方 米 厂 房 及 位 于 深 圳 市 南 山 区 高 科 技 公 寓 60套 出 租 给 关 联 方 ；定 价 政 策 ：与 向 非 关 联 单 位 收 取 租 金 的 价 格 一 致 ；交 易 金 额 ：本 报 告 期 共 收 取 租 金 人 民 币 770万 元 ； 占 同 类 交 易 金 额 的 比 例 ： 占 本 报 告 期 收 取 租 金 总 额 的 36%； 结算方式：采用银行收款的结算方式。 （ 4）、 向 关 联 方 收 取 加 工 费 交 易 方 ：深 圳 桑 菲 消 费 通 信 有 限 公 司 ；交 易 内 容 ：本 公 司 及 本 公 司之子公司深圳桑达百利电器有限公司利用闲置的生产能力为关联 方 加 工 手 机 部 件 ； 关 联 交 易 定 价 政 策 ： 市 场 定 价 （ 按 合 同 执 行 ）； 交 易 金 额 ：本 报 告 期 共 收 取 加 工 费 人 民 币 1022万 元 ；占 同 类 交 易 金 额 比 例 ：占 本 报 告 期 收 取 加 工 费 总 额 的 100%；结 算 方 式 ：采 用 银 行 收 款 的 结算方式。 （ 5）、 向 关 联 方 借 入 资 金 及 支 付 利 息 交易方：深圳桑达电子集团有限公司；交易内容：本公司之子公 司深圳市桑达信息技术有限公司与关联方资金管理部借入资金并支 付 利 息 ；关 联 方 利 息 支 付 标 准 ：与 银 行 同 期 借 款 利 率 一 致 ；交 易 金 额 ： 累 计 借 入 资 金 1,784万 元 ， 本 报 告 期 发 生 利 息 费 用 106.56万 元 ， 实 际 支 付 利 息 18.26万 元 。 （ 6）、 关 联 方 债 权 债 务 往 来 单 位 :人 民 币 元 序号 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 1 深 圳 桑达电 -- 3,000.000.00 -- -- 信 技 术有限 公司 2 深 圳 桑达电 -1,125,042.70 -- -- -- 子 工 程设计 所 3 深 圳 桑达物 -224,255.55 -- -- -- 业发展公司 4 深 圳 市桑达 -- -- -54,066.17 165,482.45 装 饰 有限公 司 5 深 圳 市威诚 147,623.38 7,454,964.79 -- -- 电 子 实业股 份有限公司 6 深 圳 桑达群 -- -- -416,300.08 -- 豪 电 子有限 公司 7 深 圳 桑达电 -- -- -5,921,422.70 18,298,975.20 子 集 团有限 公司 8 深圳桑菲消 -1,610,273.00 6,222,611.42 1,045,278.39 2,475,310.89 费通信有限 公司 9 深圳桑达电 -- -- -- 64,198.40 子销售公司 10 深圳桑达电 -- -- 1,584,544.00 1,584,544.00 子设备有限 公司 4、 报 告 期 内 公 司 重 大 合 同 （ 含 担 保 ） 事 项 ： ① 报 告 期 内 公 司 无 托 管 、承 包 、租 赁 其 他 公 司 资 产 或 其 他 公 司 托 管、承包、租赁上市公司资产的事项。 ②报告期内公司重大担保事项。 2005年 12月 9日 ， 本 公 司 与 中 国 建 设 银 行 深 圳 市 分 行 签 定 综 合 融 资 额 度 保 证 合 同 ，为 控 股 子 公 司 深 圳 桑 达 房 地 产 开 发 有 限 公 司 提 供 综 合 融 资 额 度 2000万 元 的 保 证 。截 止 2005年 12月 31日 ，深 圳 桑 达 房 地 产 开 发 有 限 公 司 使 用 融 资 额 度 出 具 保 函 金 额 119万 元 ， 占 公 司 净 资 产 比 例 的 0.2%。 ③公司未在报告期内发生或报告期继续发生委托他人进行现金资 产管理事项。 ④其他重大合同 2005年 6月 13日 ， 本 公 司 与 深 圳 市 商 业 银 行 景 田 支 行 签 定 了 人 民 币 壹 亿 元 整 的 《 综 合 授 信 额 度 合 同 》。（ 相 关 公 告 详 见 2005年 6月 14日 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》。） 2005年 8月 11日 ， 本 公 司 与 中 国 银 行 深 圳 市 分 行 签 定 了 人 民 币 壹 亿 元 整《 授 信 额 度 协 议 》。 （ 相 关 公 告 详 见 2005年 8月 12日《 证 券 时 报 》、 《 中 国 证 券 报 》。） 5、 公 司 或 持 股 5%以 上 股 东 在 报 告 期 内 或 持 续 到 报 告 期 内 无 承 诺 事项。 6、 报 告 期 内 ， 公 司 续 聘 深 圳 南 方 民 和 会 计 师 事 务 所 为 公 司 2005 年 度 审 计 单 位 ， 公 司 支 付 报 酬 金 额 为 38万 元 ,该 审 计 机 构 为 我 公 司 提 供 审 计 服 务 从 2001年 9月 26日 开 始 至 今 。 7、 报 告 期 内 公 司 、 公 司 董 事 会 及 董 事 未 受 监 管 部 门 处 罚 。 8、 报 告 期 内 公 司 无 其 他 重 大 事 项 。 十、财 务 报 告 1、审计报告 *机密* 审 计 报 告 深南财审报字(2006)第 CA078 号 深圳市桑达实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市桑达实业股份有限公司 2005 年 12 月 31 日公司及合并的资产 负债表、2005 年度公司及合并的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是深圳市桑达 实业股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表 发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评 价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的 整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了深圳市桑达实业股份有限公司 2005 年 12 月 31 日公司及合并 的财务状况及 2005 年度公司及合并的经营成果和现金流量。 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 刘四兵 有限责任公司 中国注册会计师 宣宜辰 中国深圳 2006 年 3 月 31 日 2、会计报表及附表（附后） 3、会计报表附注 深圳市桑达实业股份有限公司 会计报表附注 截止 2005 年 12 月 31 日 （除特别说明，以人民币元表述） 附注一、公司基本情况 深圳市桑达实业股份有限公司（以下简称“本公司”）系根据国家股份有限公司条例的 规定，经深圳市人民政府办公厅深府办复[1993]52 号文批准，由深圳桑达电子集团有限公司、 龙岗区工业发展总公司、无锡市无线电变压器厂三方共同发起，并以募集方式分别向公司内 部职工发行 250 万股 A 股股票及向社会公众发行 2,500 万股 A 股股票而于 1993 年 12 月 4 日正式成立的股份有限公司。根据本公司 2002 年 5 月 10 日股东大会决议，并经中国证券监 督管理委员会 2002 年 8 月 28 日证监发行字(2002)93 号文核准，本公司于 2002 年 10 月向社 会公开增加发行 1,846 万股股票。根据本公司 2003 年 5 月 20 日召开的 2002 年年度股东 大会决议和修改后的公司章程的规定，本公司以 2002 年 12 月 31 日总股本为基准， 用资本公积金转增股本，转增比例为每 10 股转增 3 股。转增股本合计人民币 44,781,600 元，实施转增后总股本变更为人民币 194,053,600.00 元。本公司现持有深司字 N24059 号企业法人营业执照，注册资本为人民币 19,405 万元，股票代码为 000032。 本公司的经营范围包括：生产通信设备（含电话机系列产品）、计算机及软件、办公自 动化设备、普通机械、光机电一体化设备、电子检测设备（不含限制项目）；国内商业、物 资供销业（不含专营、专卖、专控商品）；进出口业务按深贸管审证字第 523 号外贸企业审 定证书规定办理；物业管理。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司及子公司（本集团）执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会 计制度》及其补充规定。 2、会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。各项资产在取得时按实际 成本计量，其后若发生减值，则计提减值准备，按以账面余额减计提的资产减值准备后的净 额确定为账面价值。 5、外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇率折合人 民币记账。年末各项外币货币性资产和负债项目按中国人民银行公布的年末市场汇率进行调 整，汇兑损益计入当期损益；属筹建期间的，计入长期待摊费用；属于为购建固定资产而借 入的借款产生的汇兑损益，则计入固定资产成本。 6、外币会计报表的折算方法 在编制合并会计报表时，本公司已将境外子公司的会计报表折算为人民币，折算方法如 下： 资产负债表：资产及负债类项目均按会计报表日中国人民银行公布的市场汇率折算为人 民币；未分配利润以折算后的利润及利润分配表中的该项目的数额列示；其他所有者权益类 项目按发生时中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币；由于折算汇率不同产生的折算差 额，在股东权益中的“外币报表折算差额”项目中列示。 利润表及利润分配表：所有发生额均按当年度中国人民银行公布的市场汇率的平均汇率 折算为人民币；年初未分配利润按上年度所折算的数额列示。 现金流量表：对现金流量表中的有关收入、费用各项目，按照当年度中国人民银行公布 的市场汇率的平均汇率折算为人民币。有关长期负债、长期投资、固定资产、递延资产、无 形资产的增减项目，按会计报表日中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币。有关资本的 净增加额项目按照发生时的汇率折算为人民币。 7、现金等价物的确定标准 现金等价物系指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资。 8、短期投资核算方法 短期投资系指能随时变现、并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资。 短期投资在取得时，以实际成本计价，即实际支付的全部价款扣除支付的价款中包含的 已宣告或已到期尚未领取的现金股利或利息而确定的。短期投资持有期间收到的现金股利或 利息，冲减投资的账面值，但已记入应收项目的现金股利或利息冲减原应收项目。 期末，短期投资采用成本与市价孰低计价，按投资单项计算并将市价低于成本的差额确 认为短期投资跌价准备。 9、坏账的核算方法 坏账确认标准： a.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；b.债 务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。 本公司的坏账核算采用备抵法。坏账准备采用账龄分析法提取，具体提取比例为：应收 款项（包括应收账款和其他应收款）逾期一年以内的按余额的 2%提取坏账准备，逾期一年 以上的按余额的 5%提取坏账准备；同时，每年年末在对逾期应收款项相应债务单位的实际 财务状况和现金流量及相关信息进行综合分析的基础上，对那些确认为收回可能性不大的应 收款项，则加大坏账准备计提比例，直至按全额提取坏账准备。 10、存货的核算方法 存货分为库存商品、原材料、开发成本和开发产品、在产品、产成品、低值易耗品等。 存货的购入以实际成本计价，房地产企业存货的发出按个别计价法计价，其他企业存货 的发出按加权平均法计价，低值易耗品和周转使用的包装物在领用时按一次摊销法核算。 年末，在对存货进行全面清查的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售 价格低于成本的，以成本与可变现净值孰低法计价，并按单个存货项目的可变现净值低于成 本的差额计提存货跌价准备。 11、长期投资核算方法 ①长期股权投资 a.长期股权投资计价 股票投资：以货币资金购买的股票，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项中 含有已宣告发放的股利，则实际支付的金额扣除已宣告但尚未领取的股利后的净额作为投资 成本；公司以放弃非现金资产取得的股票，以放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关 税费作为投资成本，但不包括为取得长期股权投资而发生的评估、审计、咨询等费用。 其它股权投资：以货币资金投资的，按实际支付的金额计入成本；以放弃非现金资产 取得的长期股权，以所放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本。 长期股权投资期末按其账面价值与可收回金额孰低计量。 b.收益确认方法 对于股票投资和其他股权投资，若持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽持 有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若母 公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的， 按权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法核 算的，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额， 确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。 处置股权投资时，按实际取得的价款与长期股权投资账面价值和尚未领取的现金股利 或利润的差额，确认投资损益。 c.股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资，若长期投资取得时的初始成本与在被投资单位所 有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，初始投资成本与 享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。期末时，对 初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额按一定的期限平均摊销，计 入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规 定投资期限的，按不超过 10 年（含 10 年）的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有 被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不高于 10 年（含 10 年）的期限摊销；初始投资 成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积（－－股权投资准 备）。 ②长期债权投资 a.长期债权投资计价 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本是指取 得长期债权投资时支付的全部价款减去包含在价款中的已到付息期但尚未领取的债权利息， 或放弃的非现金资产的账面价值，加上应支付的相关税费。实际成本与债券票面价值的差额， 作为溢价或折价。 实际支付的税金、手续费等相关费用一般应当构成初始投资成本。但当金额较小时，可 于购买时一次计入投资损益；当金额较大时，应计入初始投资成本，并单独核算，并于购买 债券后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时予以摊销，计入当期投资损益。 长期债权投资期末按其账面价值与可收回金额孰低计量。 b.收益确认方法 债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊 销后的金额确认为当期投资收益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 出售或到期收回债权投资，按实际收到的金额与长期债权投资账面价值和已计未收利息 的差额，确认为投资损益。 c.溢价或折价的摊销方法 债券的溢价或折价在债券存续期间内，于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法为直 线法。 ③长期投资减值准备 对长期股权投资和长期债权投资提取长期投资减值准备。期末，对长期投资逐项进行检 查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于 投资的账面价值，则对可收回金额低于账面价值的部分计提长期投资减值准备，并确认为当 期投资损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数 额内转回。 12、固定资产计价及其折旧方法 固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他 与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在 人民币 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。 a.固定资产按实际成本计价，融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价 值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。年末按账面价值与可收回金额孰 低计量，对可收回金额低于账面价值的差额按单项项目计提固定资产减值准备。 b.固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的账面价值，即固定资产原值 减去累计折旧和已计提的减值准备，以及估计的尚未使用年限扣除残值（原值的 5％）确定 年折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30 年 3.17% 生产设备 10 年 9.5% 电子设备 6年 15.83% 运输工具 6年 15.83% 其他设备 6年 15.83% 固定资产改良支出 5年 20.00% 13、在建工程核算方法 在建工程是指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，在发生时按实际成本入账，其中包 括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。 在建工程在完工并交付使用时，确认固定资产，并截止利息资本化。期末，对在建工程进行 全面检查，若存在长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工，或所建项目由于性能或技 术上已经落后，且预计带来的经济利益具有很大的不确定性，以及其他足以证明在建工程已 经发生减值的情形的，则对在建工程计提减值准备。 14、借款费用的会计处理方法 ①借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下 列三个条件时，借款费用予以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 ②资本化金额的确定 截至当期期末止购建固定资产资本化利息的金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化 率，资本化率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 ③暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的 资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ④停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借 款费用于发生当期确认费用。 15、无形资产核算方法 对购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际支付金额入账；对接受投资转入的无 形资产，按投资各方确认的价值入账。研究开发费直接计入当期损益。 按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值差额计提无形资产减值 准备。 各种无形资产以其受益期和有效期之较短者为摊销期限，在摊销期限内按直线法摊销； 无明确受益期和有效期的按不超过 10 年摊销，具体如下： a.土地使用权按 50 年摊销； b.专利技术按 10 年摊销。 16、其他资产核算方法 a.开办费：在公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益； b.长期待摊费用：在受益期内平均摊销。 17、预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范 围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范 围，则最佳估计数按如下方法确定： （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收 到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 18、收入确认原则 商品销售：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地 计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务（不包括长期合同）：在同一会计年度开始并完成的劳务，在完成劳务时确认 收入，跨年度劳务按照完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳务合同 的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的价款能够流入，劳务的完成程度能够可靠 地确定为前提。 让渡本企业的无形资产等使用权而发生的收入：按有关合同、协议规定的收费时间和方 法计算确认收入的实现。 19、所得税的会计处理方法： 本公司的所得税费用系采用应付税款法核算。 20、合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则：对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50% 但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。 合并会计报表编制方法：以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据， 合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润 抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东损益；对符合比例合并法的合营公司的资 产、负债、收入、费用、利润等亦按所占比例份额予以合并。 21、关联方 如果本集团有能力直接或间接控制及共同控制另一方或者对另一方施加重大影响；或另 一方有能力直接或者间接控制或共同控制本集团或对本集团施加重大影响；或本集团与另一 方或多方同受一方控制，均被视为关联方。关联方可为自然人或企业。 22、股利分配 现金股利于宣告发放时计入当期利润分配表。资产负债表日后至会计报表批准报出日之 间建议或批准的现金股利在资产负债表股东权益中单独列示。 附注三、税项 本集团适用的主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入 17% 营业税 服务收入及其他收入 5% 所得税 应纳税所得额 15%－33% 城建税 实际缴纳流转税额 1%－7% 教育费附加 实际缴纳流转税额 3%－4% 本公司在深圳市注册，所得税税率为 15%； 本公司下属无锡桑达房地产开发有限公司在无锡注册，所得税税率为 33%； 本公司下属深圳桑达百利电器有限公司系在深圳市注册的中外合资企业，经深圳市地方 税务局深地税三检函[2000]47 号文批准，该公司自 2001 年度起享受“二免三减”所得税优惠 政策，本年度实际所得税率为 7.5％； 本公司下属深圳桑达商用机器有限公司系在深圳市注册的生产性企业，根据深地税二函 [2003]134 号文批准，该公司自 2002 年度起享受“二免三减”的所得税优惠政策；本年度实际 所得税率为 7.5％； 本公司下属深圳市桑达龙金商用机器有限公司系在深圳市注册的中外合资企业，自 2004 年开始，延长减半征收企业所得税优惠三年，本年度实际执行的所得税率为 7.5%。 附注四、控股子公司及联营企业 1. 纳入合并报表范围的子公司情况及其变化： 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资 实际持股比例 主营业务 深圳桑达宝电有限公司*1 深圳 娄春明 RMB852 万 RMB3,390 万 100% 家用电器、电子产品、各种元器件 深圳桑达房地产开发有限公司*2 深圳 娄春明 RMB5,322 万 RMB5,322 万 100% 土地开发、房产经营 深圳市桑达凯实电子有限公司 深圳 娄春明 RMB603 万 RMB422 万 76.30% 无线放大器、家用电器等 深圳百利电器有限公司*3 深圳 娄春明 RMB2,213 万 RMB1,757 万 100% 彩电回归变压器等 深圳桑达百利电器有限公司*3 深圳 娄春明 RMB1,500 万 RMB1,125 万 100% 生产经营高压发生器、回扫变压器等 深圳桑达商用机器有限公司 深圳 娄春明 RMB3,000 万 RMB1,530 万 51% 商用收款机 POS 系统及部件、商用软件 深圳桑达国际电子器件有限公司 深圳 陆科农 USD180.2 万 USD91.9 万 51% 开关电源,模块电源和铃流等 无锡桑达房地产开发有限公司 无锡 娄春明 RMB2,000 万 RMB1,400 万 70% 房地产开发 深圳市桑达汇通电子有限公司*4 深圳 娄春明 RMB1,200 万 RMB1,080 万 95.45% 经营贸易 （香港）赛达实业有限公司 香港 刘和平 HKD50 万 RMB1198 万 100% 电子产品贸易 深圳市桑达消费通信产品维修服 务有限公司 深圳 娄春明 RMB400 万 RMB349 万 87.25% 通信产品维修 深圳市桑达信息技术有限公司 深圳 王康宁 RMB4,000 万 RMB2,040 万 51% 开发、生产、销售计算机网络系统产品等 深圳桑达龙金商业机器有限公司 深圳 娄春明 USD50 万 USD30 万 60% 商业收款机 POS 系统及部件等 北京桑达电子技术公司 北京 翟玉华 RMB50 万 RMB42.1 万 100% 销售公司产品 桑达（香港）有限公司 香港 娄春明 HKD100 万 HKD1 元 100% 投资及贸易 无锡富达房地产开发有限公司*5 无锡 娄春明 RMB3,400 万 RMB1768 万 52% 房地产开发销售 *1、深圳桑达宝电有限公司系由本公司与本公司下属深圳桑达房地产开发有限公司共同 投资设立的公司，深圳桑达房地产开发有限公司持有其 10.24%的股权，本公司持股 89.76%。 *2、深圳桑达房地产开发有限公司注册资本为人民币 5,322 万元，其中深圳桑达宝电有 限公司持股 10%，本公司持股 90%。 *3、深圳桑达百利电器有限公司和深圳百利电器有限公司均系由本公司与本公司下属 （香港）赛达实业有限公司共同投资设立的公司，本公司持有深圳桑达百利电器有限公司 和深圳百利电器有限公司 75%的股权， （香港）赛达实业有限公司持有深圳桑达百利电器有 限公司和深圳百利电器有限公司 25%的股权。 *4、本公司持有深圳市桑达汇通电子有限公司 90%的股权，深圳市桑达消费通信产品维 修服务有限公司持有该公司 6.25%的股权，本公司持有深圳市桑达消费通信产品维修服务 有限公司 87.25%的股权，因而本公司实际持有该公司 95.45%的股权。 *5、系本年度新增投资成立的公司。本公司直接持有无锡富达房地产开发有限公司 10% 的股权，本公司持股 70%的子公司无锡桑达房地产开发有限公司持有该公司 60%的股权， 因而本公司实际持有该公司 52%的股权。 2.未纳入合并报表范围的公司情况： 注册 法人 注册 实际 持股 公司名称 主营业务 地址 代表 资本 投资额 比例 上海桑达通信产品维修服务有限公司*1 上海 刘和平 RMB50 万 RMB45 万 90% 通信产品维修 深圳市桑达装饰有限公司 深圳 娄春明 RMB500 万 RMB76 万 76% 建筑装饰材料等 上海惠宏达信息科技服务有限公司*1 上海 赵奇 RMB50 万 RMB45 万 90% 通信等产品销售及维修 *1、由本公司之子公司深圳市桑达消费通信产品维修服务有限公司投资设立。 该等子公司的资产总额、主营业务收入、净利润合计数均未超过应合并数的 10%，根 据重要性原则本公司未将上述公司纳入合并报表范围。 3.联营企业情况： 公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 深圳新宝利铭板有限公司 深圳 USD95 万 RMB49.4 万 10% 生产标牌、铭板 意中希诺达国际商用设备有限公司 北京 USD500 万 RMB127.5 万 9% 商业电子系统工程及软件开发等 深圳威诚电子实业股份有限公司*1 深圳 RMB7,500 万 RMB1,364 万 23% 家用电器 深圳桑菲消费通信有限公司 深圳 USD3,000 万 RMB2,494 万 10% 生产经营通讯设备 深圳桑达电信技术有限公司*2 深圳 RMB2,632 万 RMB1,250.2 万 47.5% 数字程控交换机等 北京三佳网络科技发展公司 北京 RMB600 万 RMB120 万 30% 销售网络产品 无锡市桑达国联电源有限公司 无锡 RMB1,000 万 RMB350 万 35% 生产锂电池等 深圳宝通电子有限公司*3 深圳 USD100 万 RMB392 万 50% 生产、加工音响等 深圳爱宝塑料有限公司*4 深圳 USD200 万 RMB477.19 万 50% 生产经营各种塑料制品等 *1、该公司因诉讼于 2005 年 1 月被法院实施整体财产保全停止经营，2005 年 6 月 3 日深圳市中级法院受理了中国电子财务有限责任公司对该公司的破产申请。 *2、根据本公司 2003 年 8 月 18 日第四届董事会第二次会议决议，深圳桑达电信 技术有限公司现已提前终止经营，清算手续正在办理中。 *3、深圳宝通电子有限公司系本公司子公司深圳桑达宝电有限公司之子公司，于 2003 年 6 月营业执照到期。2005 年 5 月 31 日，经深圳宝通电子有限公司董事会批准， 自即日起对深圳宝通电子有限公司实行清算。截止 2005 年 12 月 31 日，该公司尚未 结束清算程序。 *4、深圳爱宝塑料有限公司系本公司子公司深圳桑达宝电有限公司之子公司。 2005 年 5 月 31 日，经深圳爱宝塑料有限公司董事会批准，自即日起对深圳爱宝塑料 有限公司实行清算。截止 2005 年 12 月 31 日，该公司尚未结束清算程序，本年度未 将其纳入合并范围。 附注五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 2005.12.31 2004.12.31 种类 原币金额 折合率 折人民币 原币金额 折合率 折人民币 现金 人民币 795,345.84 - 795,345.84 424,613.79 - 424,613.79 港币 214,828.94 1:1.04 224,421.53 205,417.99 1:1.06 218,107.77 美元 33,884.10 1:8.07 273,424.91 29,614.13 1:8.28 245,158.27 韩币 7,810.00 1:0.008 64.03 10,526.58 1:0.006 62.37 英镑 455.27 1:14.80 6,739.86 - - - 日元 451.00 1:0.069 30.93 454.00 1:0.08 35.13 现金小计 1,300,027.10 887,977.33 银行存款 人民币 210,076,580.40 - 210,076,580.40 288,640,879.69 - 288,640,879.69 港币 1,145,051.68 1:1.04 1,193,318.84 6,048,482.19 1:1.06 6,433,725.85 美元 1,872,199.31 1:8.07 15,110,623.71 3,535,334.80 1:8.28 29,262,783.77 日元 758,246.00 1:0.069 51,997.79 307,112.00 1:0.08 24,477.52 欧元 114,766.49 1:9.55 1,096,425.08 89,131.83 1:11.26 1,003,862.24 银行存款小计 227,528,945.82 325,365,729.07 其他货币资金 1,995,238.08 - 1,995,238.08 3,711,992.11 - 3,711,992.11 合计 230,824,211.00 329,965,698.51 注：1) 其他货币资金主要系本公司股票账户的存出保证金。 2）本年末货币资金较年初减少 30%，主要系本年度成立合资公司并购入土地大 量使用资金引致。 2、短期投资 2005.12.31 2004.12.31 项目 投资金额 跌价准备 净额 投资金额 跌价准备 净额 股权投资 1,685,578.04 16,145.00 1,669,433.04 800,751.50 95,321.50 705,430.00 其中：股票投资 1,685,578.04 16,145.00 1,669,433.04 800,751.50 95,321.50 705,430.00 合计 1,685,578.04 16,145.00 1,669,433.04 800,751.50 95,321.50 705,430.00 注：1)本公司持有的上市股票的期末市值为 1,709,698.60 元。 2)短期投资跌价准备增减变动情况： 项目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 股权投资 95,321.50 - 79,176.50 16,145.00 其中：股票投资 95,321.50 - 79,176.50 16,145.00 合计 95,321.50 - 79,176.50 16,145.00 期末市价采用深沪证券交易所 2005 年 12 月最后一个交易日收市价。 3)本公司短期投资的变现不存在重大限制。 3、应收票据 票据种类 票据期限 2005.12.31 2004.12.31 银行承兑汇票 三至六个月 6,364,718.55 16,883,052.36 商业承兑汇票 三至六个月 - - 合计 6,364,718.55 16,883,052.36 4、应收账款 2005.12.31 2004.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 142,372,863.05 84.09% 2,179,143.39 140,193,719.66 134,468,175.82 76.40% 1,317,626.12 133,150,549.70 1－2 年 7,557,477.09 4.46% 327,464.17 7,230,012.92 7,753,101.54 4.40% 357,344.25 7,395,757.29 2－3 年 6,142,821.52 3.63% 292,046.08 5,850,775.44 22,797,174.79 12.95% 1,139,858.74 21,657,316.05 3 年以上 13,236,010.49 7.82% 6,871,011.83 6,364,998.66 10,989,690.76 6.25% 7,571,463.74 3,418,227.02 合计 169,309,172.15 100.00% 9,669,665.47 159,639,506.68 176,008,142.91 100.00% 10,386,292.85 165,621,850.06 注：1）应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2） 期末应收账款中前五名欠款单位欠款合计 75,852,375.31 元，占应收账款总额的 44.80%。 3）计提的应收账款专项坏账准备主要情况如下： 本公司之子公司深圳市桑达信息技术有限公司根据债务单位的财务状况，于以前年度对 应收账款的预计形成损失部分，专项计提坏账准备 6,229,912.68 元。 5、其他应收款 2005.12.31 2004.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 38,261,817.72 54.08% 3,014,281.40 35,247,536.32 40,750,258.63 62.15% 1,803,746.54 38,946,512.09 1－2 年 17,312,993.63 24.47% 2,330,372.12 14,982,621.51 2,866,970.32 4.37% 106,543.27 2,760,427.05 2－3 年 1,013,606.83 1.43% 101,687.07 911,919.76 7,750,271.84 11.82% 5,913,207.90 1,837,063.94 3 年以上 14,167,911.19 20.02% 12,803,136.39 1,364,774.80 14,198,389.36 21.66% 12,387,481.70 1,810,907.66 合计 70,756,329.37 100.00% 18,249,476.98 52,506,852.39 65,565,890.15 100.00% 20,210,979.41 45,354,910.74 注：1)期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2)期末其他应收款中前五名欠款单位欠款合计 35,603,671.22 元，占其他应收款总额的 50.32%。 3)其他应收款坏账准备计提主要情况如下： ①本公司之子公司深圳桑达房地产开发有限公司应收深圳桑达电信技术有限公司款项 期末余额 3,000,000.00 元，因深圳桑达电信技术有限公司已清算，该款项收回的可能性较小， 已于以前年度全额计提坏账准备。 ②本公司之子公司深圳桑达宝电有限公司应收深圳威诚电子实业股份有限公司房租、水 电费等款项期末余额合计 7,454,964.79 元。由于深圳威诚电子实业股份有限公司已停止经营 并进入清算程序，本公司已于以前年度对该项债权单项计提坏账准备 5,517,045.90 元，本年 度根据深圳威诚电子实业股份有限公司的资产、负债及目前的现状，增加计提 1,937,918.89 元。 ③本公司之子公司深圳桑达宝电有限公司应收深圳宝通电子有限公司款项 1,503,718.09 元，由于深圳宝通电子有限公司已停业并清算，本公司本年度对其计提坏账准备 1,503,718.09 元。 6、预付账款 2005.12.31 2004.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 29,796,912.14 100.00% 89,315,628.04 100.00% 合计 29,796,912.14 100.00% 89,315,628.04 100.00% 注：1）预付账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2）本年度预付账款余额较年初减少 59,518,715.90 元，主要是本公司之进出口业务部及 时结清业务核算，减少挂帐所致；同时本公司之子公司深圳桑达房地产开发有限公司，将上 年度预付的竞拍土地款项转入开发成本，减少了该科目的年末余额。 7、存货 2005.12.31 2004.12.31 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 56,490,207.30 1,953,213.78 70,617,772.36 1,716,526.11 在产品 25,061,941.36 - 12,260,658.08 - 产成品 32,290,330.42 2,452,183.85 29,247,796.02 2,452,183.85 外购商品 43,727,760.11 4,863,751.53 41,166,467.43 4,993,620.08 低值易耗品 111,350.31 - 39,302.06 - 开发成本 383,291,205.56 - 85,233,746.07 - 开发产品 5,817,254.75 - 42,147,910.45 - 其他 861,871.01 - 271,362.95 - 发出商品 18,975,529.01 165,542.80 35,119,633.64 - 合计 566,627,449.83 9,434,691.96 316,104,649.06 9,162,330.04 注：1）期末存货中，价值 2,570 万元的 38,979 平方米商品房用地已作为抵押物,向银行贷款 1,800 万元。 2）存货余额增加 250,522,800.77 元，主要是本期公司下属子公司新增土地及房地产开 发费用增加所致。 3）存货跌价准备增减变动情况： 存货跌价准备 项目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 原材料 1,716,526.11 236,687.67 - 1,953,213.78 发出商品 - 165,542.80 - 165,542.80 产成品 2,452,183.85 - - 2,452,183.85 外购商品 4,993,620.08 113,839.98 243,708.53 4,863,751.53 合计 9,162,330.04 516,070.45 243,708.53 9,434,691.96 8、待摊费用 项目 2004.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2005.12.31 结存原因 待摊税金 3,033,157.44 1,696,846.54 385,827.35 - 4,344,176.63 预收售楼款应预计的税金 其他 - 435,097.94 412,522.94 - 22,575.00 合计 3,033,157.44 2,131,944.48 798,350.29 - 4,366,751.63 9、长期股权投资 项目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 长期股权投资 其中：股票投资*A 4,551,930.53 - - 4,551,930.53 其他股权投资*B 50,843,430.51 1,176,126.33 182,466.71 51,837,090.13 合并价差*C 109,587.90 - - 109,587.90 合计 55,504,948.94 1,176,126.33 182,466.71 56,498,608.56 减：长期投资减值准备 19,221,028.01 - - 19,221,028.01 长期投资净额 36,283,920.93 37,277,580.55 *A 股票投资 股份 投资 初始投 被投资单位名称 股票数量 期末余额 减值准备 类别 比例 资成本 上海市原水股份有限公司 法人股 37.95 万股 0.02% 1,087,650.00 1,087,650.00 - 招商银行 法人股 302.879 万股 0.04% 3,464,280.53 3,464,280.53 - 合计 4,551,930.53 4,551,930.53 - 注：以上股票投资均按成本法核算； *B 其他股权投资 投资金额 投资 投资 被投资单位名称 累计权 减值准备 期限 初始投资额 本年权益调整 分配股利 期末余额 比例 益调整 按权益法核算： 34,632,526.01 726,126.33 182,466.71 (11,469,548.43) 23,162,977.58 19,221,028.01 深圳威诚电子实业股份有限公司 20 年 17,250,000.65 - - 1,025,256.00 18,275,256.65 23% 18,275,256.65 深圳路优数码电子有限公司 4,284,000.00 - - (3,338,228.64) 945,771.36 51% 945,771.36 无锡桑达国联电源有限公司 20 年 3,500,000.00 358,049.04 - (913,136.39) 2,586,863.61 35% - 上海桑达通信产品维修服务有限公司 10 年 450,000.00 364,389.85 182,466.71 451,398.52 901,398.52 90% - 深圳宝通电子有限公司 3,926,664.61 - - (3,926,664.61) - 50% - 深圳爱宝塑料有限公司 4,771,860.75 - - (4,771,860.75) - 50% - 上海惠宏达信息科技服务有限公司*1 450,000.00 3,687.44 - 3,687.44 453,687.44 90% - 按成本法核算： 28,674,112.55 - - - 28,674,112.55 - 深圳桑菲消费通信有限公司 25 年 24,944,975.69 - - - 24,944,975.69 10% - 意中希诺达国际商用设备有限公司 20 年 1,275,136.86 - - - 1,275,136.86 9% - 北京三佳网络科技发展公司 20 年 1,200,000.00 - - - 1,200,000.00 30% - 深圳市桑达装饰有限公司 15 年 760,000.00 - - - 760,000.00 76% - 深圳新宝利铭板有限公司 30 年 494,000.00 - - - 494,000.00 20% - 合计 63,306,638.56 726,126.33 182,466.71 (11,469,548.43) 51,837,090.13 19,221,028.01 *1、该公司系本公司之子公司深圳市桑达消费通信产品维修服务有限公司于本年度新增 投资成立的公司，深圳市桑达消费通信产品维修服务有限公司直接持有该公司 90%的股权， 增加投资成本 450,000.00 元。 其他股权投资减值准备计提情况如下： 减值准备 被投资单位名称 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 计提原因 深圳路优数码电子有限公司 945,771.36 - - 945,771.36 清算中 深圳威诚电子实业股份有限公司*1 18,275,256.65 - - 18,275,256.65 清算中 合计 19,221,028.01 - - 19,221,028.01 注：本公司根据联营企业深圳威诚电子实业股份有限公司的经营和财务状况，于 2004 年度对长期投资计提了全额长期投资减值准备 18,275,256.65 元，同时全额转销股权投资差 额的摊余金额(3,427,302.56)元。 *C 合并价差 被投资单位名称 初始金额 形成原因 期末余额 深圳桑达国际电子器件有限公司 50,277.90 外币资本折算差额 50,277.90 深圳桑达龙金商业机器有限公司 59,310.00 外币资本折算差额 59,310.00 合计 109,587.90 109,587.90 10、固定资产及累计折旧 固定资产类别 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 原值 房屋建筑物 166,053,889.38 99,399.54 - 166,153,288.92 生产设备 98,538,536.58 1,595,675.56 5,271,606.00 94,862,606.14 运输工具 14,538,316.54 - 2,230,384.00 12,307,932.54 电子设备 31,715,778.00 5,244,513.36 571,211.74 36,389,079.62 其他设备 6,025,724.00 305,111.42 861,057.18 5,469,778.24 固定资产改良支出 4,591,413.85 - - 4,591,413.85 合计 321,463,658.35 7,244,699.88 8,934,258.92 319,774,099.31 累计折旧 房屋建筑物 46,758,012.65 5,246,606.61 - 52,004,619.26 生产设备 42,986,486.84 8,905,853.92 4,986,495.81 46,905,844.95 运输工具 9,272,310.14 1,049,601.39 2,118,864.80 8,203,046.73 电子设备 12,822,061.87 5,089,836.49 431,766.98 17,480,131.38 其他设备 3,180,804.32 675,049.70 783,323.17 3,072,530.85 固定资产改良支出 192,920.23 813,851.28 - 1,006,771.51 合计 115,212,596.05 21,780,799.39 8,320,450.76 128,672,944.68 净值 206,251,062.30 191,101,154.63 减:固定资产减值准备＊ 880,302.42 880,302.42 净额 205,370,759.88 190,220,852.21 11、固定资产减值准备 类别 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 电子设备 365,035.55 - - 365,035.55 其他设备 515,266.87 - - 515,266.87 合计 880,302.42 - - 880,302.42 12、在建工程 本期转入 其他 工程名称 2004.12.31 本期增加额 2005.12.31 资金来源 固定资产 减少额 桑达科技大厦工程 29,467,675.00 9,722,119.20 - - 39,189,794.20 募集资金 合计 29,467,675.00 9,722,119.20 - - 39,189,794.20 减：在建工程减值准备 - - - - - 净额 29,467,675.00 39,189,794.20 13、无形资产 取得 本期 本期 本期 累计 剩余摊 类别 原值 2004.12.31 2005.12.31 方式 增加额 转出额 摊销额 摊销额 销年限 土地使用权 购入 16,161,155.80 8,069,149.25 - - 466,463.20 8,558,469.75 7,602,686.05 18-48 年 专有技术 购入 3,023,060.78 949,059.86 - - 414,053.84 2,488,054.76 535,006.02 1年 合计 19,184,216.58 9,018,209.11 - - 880,517.04 11,046,524.51 8,137,692.07 减：无形资 - - - - - - - 产减值准备 净额 19,184,216.58 9,018,209.11 8,137,692.07 14、长期待摊费用 项目 2004.12.31 本期增加 本期摊销 其他减少 2005.12.31 剩余摊销年限 厂房及办公室装修费 2,092,451.11 663,841.53 1,585,059.26 - 1,171,233.38 1－4 年 易网通软件费 53,166.65 - 11,600.04 - 41,566.61 3.75 年 合计 2,145,617.76 663,841.53 1,596,659.30 - 1,212,799.99 15、短期借款 月利 2005.12.31 2004.12.31 借款条件及币种 率‰ 原币 折人民币 原币 折人民币 抵押借款： 人民币 5.580 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 信用借款： 人民币 4.185 130,000,000.00 130,000,000.00 39,000,000.00 39,000,000.00 合计 148,000,000.00 148,000,000.00 57,000,000.00 57,000,000.00 注：本公司借款的抵押情况详见附注九。 16、应付票据 票据种类 2005.12.31 2004.12.31 银行承兑汇票 99,898,919.40 97,435,594.47 合计 99,898,919.40 97,435,594.47 17、应付账款 应付账款余额中无欠付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 18、预收账款 预收账款余额中无欠付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 19、应交税金 税种 税率 2005.12.31 2004.12.31 增值税 17% (601,527.43) (1,334,554.00) 营业税 5% 950,726.41 1,258,005.18 城市维护建设税 1%－7% 103,636.90 108,310.81 教育费附加 3%－4% 270,137.33 230,802.42 企业所得税 15%－33% 2,423,371.58 6,438,472.50 代扣代缴个人所得税 - 84,836.35 24,632.65 房产税 - 97,015.97 91,265.83 印花税 - - 27,423.46 土地增值税 - (2,319,353.98) (1,201,551.41) 其他 - 5,537.75 (462,571.88) 合计 1,014,380.88 5,180,235.56 注：1)土地增值税及其他项目系本公司之子公司无锡桑达房地产开发有限公司预缴的税费； 2)本期期末应交税金比年初余额减少 80.42%，主要是由于应交未交所得税减少所致。 20、其他应付款 其他应付款余额中欠付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。参见 附注七、（三）。 21、预提费用 项目 结存原因 2005.12.31 2004.12.31 销售费用*1 尚未支付 1,768,958.83 799,316.77 工资及奖金 尚未支付 2,018,718.28 1,295,340.03 房租及水电 尚未支付 536,000.00 516,000.00 小区配套会所、道路、幼儿园等设施 尚未结算 - 2,426,000.00 工程施工成本*2 尚未结算 1,924,370.14 3,320,675.30 其他 尚未支付 137,551.86 63,858.98 合计 6,385,599.11 8,421,191.08 *1、销售费用系依据合同、内部管理文件及本期实际经营情况计提； *2、工程施工成本系根据收入成本配比原则，按项目的完成进度和款项的支付情况计提。 22、一年内到期的长期负债 2005.12.31 2004.12.31 借款条件 原币 折人民币 原币 折人民币 担保借款 - - 14,600,000.00 14,600,000.00 合计 - - 14,600,000.00 14,600,000.00 23、股本 项目 2004.12.31 本年增减变动 2005.12.31 一.尚未流通股份 1.发起人股份 122,865,596.00 - 122,865,596.00 其中： 国家股 9,631,747.00 - 9,631,747.00 境内法人持有股份 113,233,849.00 - 113,233,849.00 尚未流通股份合计 122,865,596.00 - 122,865,596.00 二.已流通股份 1.人民币普通股 71,149,651.00 - 71,149,651.00 2.高管股 38,353.00 - 38,353.00 已流通股份合计 71,188,004.00 - 71,188,004.00 三、.股份总数 194,053,600.00 - 194,053,600.00 上述股本业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司深南验字(2003)第 075 号验资报 告验证。 24、资本公积 项目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 股本溢价 261,669,164.08 - - 261,669,164.08 股权投资准备 1,175,701.72 - - 1,175,701.72 合计 262,844,865.80 - - 262,844,865.80 25、盈余公积 项目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 法定盈余公积 20,086,688.74 4,005,072.53 - 24,091,761.27 任意盈余公积 65,188,489.17 12,015,217.59 - 77,203,706.76 小计 85,275,177.91 16,020,290.12 - 101,295,468.03 法定公益金 17,249,438.23 2,002,536.26 - 19,251,974.49 合计 102,524,616.14 18,022,826.38 - 120,547,442.52 26、未分配利润 2005 年度 年初未分配利润 15,780,172.92 加：本期增加净利润 40,050,725.29 可分配利润 55,830,898.21 减：提取法定盈余公积 4,005,072.53 提取法定公益金 2,002,536.26 提取任意盈余公积金 12,015,217.59 支付普通股股利*1 15,524,288.00 期末未分配利润*2 22,283,783.83 其中：拟分配现金股利 21,345,896.00 *1、根据本公司 2005 年 5 月 27 日召开的 2004 年年度股东大会决议，本年度实施 2004 年度利润分配方案，以 2004 年 12 月 31 日的股本为基数，每 10 股派发 0.8 元现金股利（含 税），共计分配普通股股利 15,524,288.00 元。 *2、本公司四届七次董事会于 2006 年 3 月 31 日召开，会议通过 2005 年度如下利润预 分配方案，即：以本公司 2005 年度净利润 40,050,725.29 元作为 2005 年度利润分配的基数， 提取 10%的法定盈余公积金计 4,005,072.53 元；提取 5%的公益金计 2,002,536.26 元；提取 30%的任意盈余公积金 12,015,217.59 元；未分配利润为人民币 22,283,783.83 元，其中拟按 照每 10 股分配现金股利 1.1 元（含税）分配现金股利计人民币 21,345,896.00 元。此利润分 配预案有待本公司股东大会审议通过。股东大会决议与本利润预分配方案有变动时，按股东 大会决议的分配方案调整。 27、主营业务收入及成本 （一）业务分部 项目 营业收入 营业成本 营业毛利 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 电子元器件 360,583,799.35 331,803,727.07 321,830,851.43 295,745,916.88 38,752,947.92 36,057,810.19 电子设备 446,855,041.11 471,880,989.21 400,272,804.09 420,000,189.48 46,582,237.02 51,880,799.73 通信产品 522,538,856.96 533,976,833.18 502,963,123.44 503,693,309.84 19,575,733.52 30,283,523.34 房地产及房产租赁 154,290,615.30 198,465,677.04 90,778,112.32 120,408,906.31 63,512,502.98 78,056,770.73 劳务 15,949,773.60 21,841,611.82 8,254,513.13 11,633,107.17 7,695,260.47 10,208,504.65 公司内部行业间相 (23,813,314.30) (34,425,875.74) (22,741,356.00) (31,425,604.54) (1,071,958.30) (3,000,271.20) 互抵销 合计 1,476,404,772.02 1,523,542,962.58 1,301,358,048.41 1,320,055,825.14 175,046,723.61 203,487,137.44 （二）地区分部 2005 年度 2004 年度 地区 收入 成本 收入 成本 华东 288,889,326.08 248,645,062.02 218,985,438.75 179,883,450.51 华南 357,618,162.99 284,662,895.80 437,349,956.80 352,614,248.29 华中 53,696,932.36 50,847,651.23 48,589,042.87 44,936,691.63 华北 94,902,816.79 88,743,220.27 118,149,004.89 106,715,648.97 东北 99,938,628.98 95,308,978.15 106,690,433.30 96,294,040.79 西南 30,805,269.59 29,633,151.35 36,536,359.00 34,218,987.26 西北 68,972,459.75 66,295,144.62 70,005,849.57 66,848,407.16 港澳台 212,121,426.81 196,697,327.44 188,861,566.87 171,151,728.13 东南亚 59,958,064.26 54,683,804.49 82,405,218.06 75,867,844.07 美国 142,758,380.12 125,024,273.16 121,959,160.20 109,006,306.30 欧洲 90,549,633.22 83,555,314.78 128,436,808.01 113,944,076.57 非洲 6,985.37 2,581.10 - - 合计 1,500,218,086.32 1,324,099,404.41 1,557,968,838.32 1,351,481,429.68 抵销 (23,813,314.30) (22,741,356.00) (34,425,875.74) (31,425,604.54) 抵销后 1,476,404,772.02 1,301,358,048.41 1,523,542,962.58 1,320,055,825.14 前五位客户销售情况： 2005 年度 2004 年度 占公司全部销 占公司全部销 客户 销售额 销售额 售收入的比例 售收入的比例 前五位客户销售合计 230,524,055.40 15.61% 294,735,162.83 19.35% 28、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 2005 年度 2004 年度 营业税 5% 7,696,747.31 9,603,761.55 城市维护建设税 1%－7% 524,298.07 527,777.11 综合基金 - 8,377.70 607,378.40 教育费附加 3%－4% 542,417.15 377,566.98 土地增值税 - 1,507,443.20 1,248,655.73 合计 10,279,283.43 12,365,139.77 29、其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 项目 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 租赁费收入 2,469,548.00 2,082,360.72 141,396.81 140,832.84 2,328,151.19 1,941,527.88 劳务收入 7,782,540.47 4,163,983.59 2,466,186.47 617,749.62 5,316,354.00 3,546,233.97 售料收入 903,191.66 251,964.09 1,622,576.62 16,517.37 -719,384.96 235,446.72 物业管理及停 车费收入 - 307,336.70 - 18,102.26 - 289,234.44 其他 57,271.49 790,227.83 38,275.89 630,426.43 18,995.60 159,801.40 合计 11,212,551.62 7,595,872.93 4,268,435.79 1,423,628.52 6,944,115.83 6,172,244.41 30、营业费用 本年度营业费用较上年减少 9,392,693.20 元，下降 29.48%，主要系本年度本公司之子公 司深圳市桑达汇通电子有限公司根据销售政策，本期计算需要支付的手机销售费用减少所 致。 31、财务费用 项目 2005 年度 2004 年度 利息支出 5,003,739.67 4,990,233.28 减：利息收入 5,018,743.68 7,260,982.51 汇兑损失 5,446,925.61 1,062,619.70 减：汇兑收益 - 213,251.52 其他 1,665,168.29 1,453,874.99 合计 7,097,089.89 32,493.94 注：本年度财务费用较上年度增加 7,064,595.95 元，主要是本年度汇兑损失增加，及存款利 息收入减少共同影响所致。 32、投资收益 项目 2005 年度 2004 年度 短期投资收益： 22,651.29 78,211.08 其中：股票投资收益 22,651.29 44,719.61 债券投资收益 - 33,491.47 长期投资收益： 8,046,187.78 (14,329,058.09) 其中：长期股票投资收益 260,061.45 173,780.00 长期股权投资收益 7,786,126.33 345,116.00 其中：成本法核算 7,060,000.00 115,000.00 权益法核算 726,126.33 230,116.00 股权投资差额摊销 - 3,427,302.56 长期投资减值准备 - (18,275,256.65) 合计 8,068,839.07 (14,250,847.01) 注：1)投资收益比上年增加 22,319,686.08 元，主要系上年对投资单位深圳威诚电子实业股份 有限公司计提减值准备而本年度不存在此事项，及本年本公司收到被投资单位深圳桑菲消费 通信有限公司分配股利 7,055,000.00 元所致。 2）本公司投资收益的汇回不存在重大限制。 33、补贴收入 项目 2005 年度 2004 年度 新产品财政优惠补助 300,000.00 553,800.00 新产品财政优惠 - 159,900.00 增值税退税 357,993.19 - 合计 657,993.19 713,700.00 注：根据深科信[2004]222 号文件，本公司本年度收到深圳市科技和信息局、深圳市财政 局下拨的新产品财政优惠补助 300,000.00 元；根据财税发[2000]25 号文件，本公司本年度收 到深圳市国税局退回的软件及集成电路产品增值税 357,993.19 元。 34、营业外收入 项目 2005 年度 2004 年度 市政公共设施配套费减免收入 1,694,623.39 1,666,239.22 处理固定资产净收益 130,552.14 2,187,467.06 违约金收入 400.00 99,981.00 其他 154,707.00 59,535.75 科技进步奖 - 30,000.00 合计 1,980,282.53 4,043,223.03 注：营业外收入本年较上年减少 2,062,940.50 元，减少幅度 51.02%，主要系上年度结转 出售职工住房收入而本年度不存在此事项所致。 35、营业外支出 项目 2005 年度 2004 年度 罚款及滞纳金 75,947.83 12,253.50 处理固定资产损失 81,261.70 150,497.74 其他支出 - 1,839.15 固定资产减值准备 - 880,302.42 合计 157,209.53 1,044,892.81 36、支付其他与经营活动有关的现金 主要系支付与管理费用、销售费用及其他往来资金有关的现金。 附注六、母公司财务报表主要项目附注 1、应收账款 2005.12.31 2004.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 12,373,146.31 87.42% 194,754.19 12,178,392.12 11,758,343.25 95.13% 170,507.93 11,587,835.32 1－2 年 1,397,827.56 9.88% 19,481.70 1,378,345.86 602,016.60 4.87% - 602,016.60 2－3 年 381,850.22 2.70% 4,207.51 377,642.71 - - - - 合计 14,152,824.09 100.00% 218,443.40 13,934,380.69 12,360,359.85 100% 170,507.93 12,189,851.92 应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 2005.12.31 2004.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 净额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 226,151,414.74 99.96% 2,305.86 226,149,108.88 130,930,160.55 98.88% - 130,930,160.55 1－2 年 14,916.00 0.01% - 14,916.00 351,416.00 0.26% - 351,416.00 2－3 年 86,700.00 0.03% 4,075.00 82,625.00 1,000.00 - - 1,000.00 3 年以上 - - - - 1,125,042.70 0.86% 725,042.70 400,000.00 合计 226,253,030.74 100% 6,380.86 226,246,649.88 132,407,619.25 100% 725,042.70 131,682,576.55 期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 3、长期股权投资 2005.12.31 2004.12.31 项目 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额 股票投资 4,551,930.53 - 4,551,930.53 4,551,930.53 - 4,551,930.53 其他股权投资 312,045,268.80 - 312,045,268.80 301,133,317.44 - 301,133,317.44 合计 316,597,199.33 - 316,597,199.33 305,685,247.97 - 305,685,247.97 (1)控股程度列示如下： 2005.12.31 2004.12.31 项目 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额 对子公司投资 284,513,429.50 - 284,513,429.50 273,959,527.18 - 273,959,527.18 对联营企业投资 27,531,839.30 - 27,531,839.30 27,173,790.26 - 27,173,790.26 合计 312,045,268.80 - 312,045,268.80 301,133,317.44 - 301,133,317.44 (2)股票投资 股份 投资 初始投 被投资单位名称 类别 股票数量 比例 资成本 期末余额 减值准备 上海市原水股份有限公司 法人股 37.95 万股 0.02% 1,087,650.00 1,087,650.00 - 招商银行 法人股 302.879 万股 0.04% 3,464,280.53 3,464,280.53 - 合计 4,551,930.53 4,551,930.53 - （3）其他股权投资 本期权 累计权 期末投 被投资单位名称 投资成本 分配利润 减值准备 益调整 益调整 资金额 深圳市桑达凯实电子有限公司 4,223,755.00 1,346,188.29 1,055,938.75 3,682,786.24 7,906,541.24 - 无锡桑达房地产开发有限公司 12,190,000.00 6,764,198.17 1,400,000.00 20,688,322.45 32,878,322.45 - 深圳桑达宝电有限公司 33,899,444.09 (7,707,278.60) - (41,185,828.62) (7,286,384.53) - 深圳桑达房地产开发有限公司 60,233,007.32 12,120,698.37 5,000,000.00 42,314,744.19 102,547,751.51 - 深圳百利电器有限公司 17,570,449.61 (764,725.46) - 7,587,884.97 25,158,334.58 - (香港)赛达实业有限公司 15,734,546.61 1,963,688.29 - 3,270,834.30 19,005,380.91 - 北京桑达电子技术公司 421,169.92 81,126.98 - 358,241.45 779,411.37 - 深圳桑达国际电子器件有限公司 7,622,700.00 2,222,674.02 - 13,360,864.04 20,983,564.04 - 深圳桑达龙金商业机器有限公司 2,490,690.00 (542,596.12) 104,402.52 -58,788.51 2,431,901.49 - 深圳市桑达装饰有限公司 510,000.00 - - - 510,000.00 - 深圳市桑达汇通电子有限公司 10,800,000.00 6,269,791.66 6,800,754.75 12,994,390.14 23,794,390.14 - 深圳桑达百利电器有限公司 11,250,000.00 7,708,901.29 6,500,000.00 17,492,002.51 28,742,002.51 - 深圳市桑达信息技术有限公司 20,400,000.00 - - (20,400,000.00) - - 深圳桑菲消费通信有限公司 24,944,975.69 - - - 24,944,975.69 - 深圳市桑达消费通信产品维修服务有限公司 3,490,000.00 3,289,933.67 2,558,374.29 5,930,996.25 9,420,996.25 - 深圳桑达商用机器有限公司 15,300,000.00 (1,350,045.69) 460,144.08 (610,796.47) 14,689,203.53 - 无锡市桑达国联电源有限公司 3,500,000.00 358,049.04 - (913,136.39) 2,586,863.61 - 桑达（香港）有限公司 - (369,038.16) - (447,985.99) (447,985.99) - 无锡富达房地产开发有限公司 3,400,000.00 - - - 3,400,000.00 合计 247,980,738.24 31,391,565.75 23,879,614.39 64,064,530.56 312,045,268.80 - 4、主营业务收入及成本 项目 营业收入 营业成本 营业毛利 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 电子设备 300,186,784.36 277,732,293.17 282,923,166.97 263,978,413.83 17,263,617.39 13,753,879.34 房地产及房产租赁 12,534,119.00 14,210,767.20 - - 12,534,119.00 14,210,767.20 合计 312,720,903.36 291,943,060.37 282,923,166.97 263,978,413.83 29,797,736.39 27,964,646.54 5、投资收益 项目 2005 年度 2004 年度 短期投资收益－－债券收益 - 20,891.47 短期投资收益－－股票收益 55,983.61 - 长期投资收益－－权益法 31,391,565.75 22,915,279.39 长期投资收益－－成本法 7,055,000.00 - 长期投资收益－－股票投资 260,061.48 173,780.00 合计 38,762,610.84 23,109,950.86 本公司投资收益的汇回不存在重大限制。 6、支付的其他与筹资活动有关的现金 系支付子公司在本公司结算中心的存款和向子公司拨付的经营资金。 附注七、关联方关系及其交易 （一）关联方概况 1、关联方关系 与本公司存在控制关系的关联方，包括已在附注四、1 及 2 中列示的存在控制关系的关 联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。 1.与本公司存在控制关系的关联方（除附注四.1 及 2 外）详细情况如下: 关联方名称 经济性质 法人代表 注册地 与本公司关系 主营业务 深圳桑达电子集团有限公司 有限责任公司 常毓盛 深圳市 控股股东 电子通讯产品、房地产开发等 存在控制关系的关联方（除附注四.1 及 2 外）的注册资本及其变化如下: 关联方名称 2004.12.31 本期增加数 本期减少数 2005.12.31 深圳桑达电子集团有限公司 36,000 万 - - 36,000 万 存在控制关系的关联方（除附注四.1 及 2 外）所持股份或权益及其变化 2004.12.31 本期增加数 本期减少数 2005.12.31 关联方名称 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 深圳桑达电子集团有限公司 109,700,082.00 56.53% - - - - 109,700,082.00 56.53% 2.不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本公司的关系 深圳桑达物业发展公司 控股股东之另一子公司 桑达电子销售公司 控股股东之另一子公司 深圳桑达电子设备有限公司 控股股东之另一子公司 深圳桑达群豪电子有限公司 控股股东之另一子公司 深圳桑达电子工程设计所 控股股东之另一子公司 深圳市桑达民惠工贸有限公司 公司工会之子公司 深圳桑菲消费通信有限公司 联营公司 深圳桑达电信技术有限公司 联营公司 深圳威诚电子实业股份有限公司 联营公司 深圳市桑达装饰有限公司 控股子公司 无锡市桑达国联电源有限公司 联营公司 上海桑达通信产品维修服务有限公司 控股子公司 美国 LOGICCONTROLS,INS 控股子公司之外方股东 POWERONEINC 控股子公司之外方股东 （二）关联方交易 （1）采购货物 占年度购 占年度购 关联方名称 2005 年度 2004 年度 货百分比 货百分比 深圳桑菲消费通信有限公司 13,340,497.50 0.93% 41,285,536.94 3.19% 深圳桑达群豪电子有限公司 - - 3,265,530.35 0.25% 无锡市桑达国联电源有限公司 5,086,570.73 0.36% 4,828,285.56 0.37% POWERONEINC 及附属公司 969,387.67 0.07% 9,911,659.05 0.77% 合计 19,396,455.90 1.36% 59,291,011.90 4.58% 定价政策：与市场价格一致； （2）销售货物 占年度销 占年度销 关联方名称 2005 年度 2004 年度 售百分比 售百分比 无锡市桑达国联电源有限公司 490,237.96 0.04% - - 上海桑达通信产品维修服务有限公司 - - 2,079,211.62 0.14% 深圳桑菲消费通信有限公司 13,081,780.15 0.89% 5,792,631.88 0.38% 深圳桑达电子集团有限公司 20,000,000.00 1.35% - - 美国 LOGICCONTROLSINS 3,456,682.26 0.24% 4,672,638.71 0.31% POWERONEINC 及附属公司 62,860,373.59 4.25% 94,382,850.70 6.19% 合计 99,889,073.96 6.77% 106,927,332.91 7.02% 定价政策：与市场价格一致。 （3）收取租金 关联方名称 2005 年度 占百分比 2004 年度 占百分比 深圳桑菲消费通信有限公司 7,696,800.00 35.67% 7,096,860.00 26.06％ 深圳市桑达民惠工贸有限公司 7,200.00 0.04% 7,200.00 0.03％ 深圳桑达电子工程设计所 32,400.00 0.15% 64,800.00 0.24％ 深圳威诚电子实业股份有限公司 - - 8,735,444.28 32.07％ 合计 7,736,400.00 35.86% 15,904,304.28 58.40％ 定价政策:与向非关联单位收取租金的价格一致。 （4）支付房租 关联方名称 2005 年度 2004 年度 深圳桑达群豪电子有限公司 727,950.00 - 深圳桑达电子集团有限公司 154,018.90 - 合计 881,968.90 定价政策:与向非关联单位支付租金的价格一致。 （5）接受劳务 关联方名称 2005 年度 2004 年度 深圳市桑达装饰有限公司 - 3,759,078.71 合计 - 3,759,078.71 定价政策：参考市场价格。 （6）提供劳务 关联方名称 2005 年度 2004 年度 深圳桑菲消费通信有限公司 11,412,062.87 7,503,667.11 合计 11,412,062.87 7,503,667.11 定价政策：参考市场价格。 （7）借入资金及支付利息 本公司下属深圳市桑达信息技术有限公司于以前年度向深圳桑达电子集团有限公司资 金管理部借入款项2,210万元，本年度归还426万元，期末借款余额为1,784万元，列其他应付 款科目反映。上述借款月利率为4.2‰，本期发生利息费用1,065,572.28元，实际支付利息 182,590.00元。 （8）销售房产 本公司下属深圳桑达房地产开发有限公司于 2004 年 8 月 3 日与深圳桑达电子集团有限 公司签订桑达雅苑房产买卖协议，深圳桑达房地产开发有限公司将其所拥有的位于深圳市福 田区华发北路都市千千汇（原名桑达雅苑）12－15 层部分还建住宅物业（即该物业 13－15 层全部单位和 12 层的 A、B、C、J、P 单位），总建筑面积 4,000 平方米，按现状整体转让给 深圳桑达电子集团有限公司，双方约定该物业转让总价款为人民币 2,000 万元。 深圳桑达房地产开发有限公司于 2005 年 1 月收到转让款，相应确认收入并结转成本。 （9）提供商标使用权 根据本公司于 2003 年 8 月 26 日与深圳桑菲消费通信有限公司签订的 SED 商标使用许 可合同，本公司特许可深圳桑菲消费通信有限公司在 2003 年 8 月 1 日至 2007 年 6 月 1 日期 间无偿使用本公司 SED 注册商标。 （10）关键管理人员报酬 本公司 2005 年度董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 2,720,400.00 元。在公司领取 报酬的董事有一名，报酬总额为 496,400.00 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 为 1,099,600.00 元。报酬总额在 350,000.00 元以上的有 3 人，200,000.00 元至 350,000.00 元 的有 4 人，200,000.00 元以下的有 1 人。董事佟保安、张永平、王敏、房向东、李国栋；监 事常毓盛、张静、王秋菊均不在本公司领取报酬，在股东单位或其他关联单位领取报酬。 （三）关联方应收应付款项 占 2005 年该 占 2004 年该科 项目 2005.12.31 2004.12.31 科目比例 目比例 应收账款: 无锡市桑达国联电源有限公司 955,061.79 381,483.38 0.57% 0.22% 深圳桑菲消费通信有限公司 4,943,615.17 2,271,668.59 2.92% 1.29% 美国 LOGICCONTROLSINS 1,125,741.95 1,205,188.83 0.67% 0.68% POWERONEINC 及附属公司 16,198,582.40 20,444,802.60 9.57% 11.62% 预付账款: 深圳桑菲消费通信有限公司 - 5,561,215.83 - 6.23% 无锡市桑达国联电源有限公司 1,000,000.00 3.36% 其他应收款： 深圳桑达电子工程设计所 - 1,125,042.70 - 1.72% 深圳桑达电信技术有限公司*1 3,000,000.00 3,000,000.00 4.24% 4.58% 深圳桑菲消费通信有限公司 1,278,996.25 1.81% 深圳桑达物业发展公司 - 224,255.55 - 0.34% 深圳威诚电子实业股份有限公司 7,454,964.79 7,307,341.41 10.54% 11.15% 深圳路优数码电子有限公司 350,000.00 350,000.00 0.50% 0.53% 深圳宝通电子有限公司 1,503,718.09 4,115,000.00 2.13% 6.28% 应付账款： 深圳桑达电子销售公司 64,198.40 64,198.40 0.03% 0.03% 深圳桑达电子设备有限公司 1,584,644.00 - 0.69% - POWERONEINC 及附属公司 131,034.99 1,057,782.53 0.06% 0.48% 深圳市桑达装饰有限公司 - 5,321.50 - - 深圳桑达群豪电子有限公司 - 416,300.08 - 0.19% 其他应付款： 深圳桑达电子集团有限公司 18,298,975.20 24,220,397.90 33.81% 24.47% 深圳桑菲消费通信有限公司 2,475,310.89 1,430,032.50 4.58% 1.44% 深圳市桑达装饰有限公司 165,482.45 214,227.12 0.31% 0.22% 上海桑达通信产品维修服务有限公司 - 1,135,000.00 - 1.15% 附注八、或有事项 （一）担保事项 1、对外担保事项 被担保企业名称 按揭银行 期限 金 额 鹏都大厦客户按揭担保 中国工商银行深圳分行华强支行 15 年－20 年 1279 万元 御庭园客户按揭担保 中国建设银行深圳分行上步支行 15 年－20 年 1279 万元 御庭园客户按揭担保 中国银行深圳分行 15 年－20 年 2099 万元 2、为控股子公司提供综合融资额度的担保事项 2005 年 12 月 9 日，本公司与中国建设银行深圳市分行签定综合融资额度保证合同，为 控股子公司深圳桑达房地产开发有限公司提供综合融资额度 2000 万元的保证。截止 2005 年 12 月 31 日，深圳桑达房地产开发有限公司使用融资额度出具保函金额 119 万元。 （二）重大未决诉讼、仲裁 2005 年 3 月 1 日，河北沧州新华区法院在执行沧州新华区财政局诉海南赛格国际信托投 资公司（以下简称海南赛格）追偿垫付款一案中，因被执行人海南赛格无财产可执行，以本 公司之子公司深圳桑达宝电有限公司（以下简称宝电公司）1992 年投资海南赛格资金不到位 为由，追加宝电公司为被执行人，欲强制执行宝电公司财产 200 万元（（2005）沧新执字第 95-28 号），已强制划走宝电公司银行存款人民币 8 万元及港币 6,899.00 元（折合人民币共计 87,316.12 元）。本公司以已出资到位为由，向新华区法院提出执行异议申请书，截止 2006 年 3 月 31 日，新华区法院未做出最后的裁定。 附注九、资产抵押说明 本公司下属无锡桑达房地产开发有限公司于 2005 年 1 月 5 日将位于无锡市锡山东亭柏庄 村锡锡国用 2002 字第 2317 号、锡锡国用 2002 字第 2316 号总面积为 38,979 平方米的商品房 用地（价值人民币 2,570 万元）已作为抵押物向中国建设银行无锡锡山支行贷款人民币 1,800 万元。 附注十、资产负债表日后事项 1、利润分配 本公司四届七次董事会于 2006 年 3 月 31 日召开，会议通过 2005 年度如下利润预分配 方案，即：以本公司 2005 年度净利润 40,050,725.29 元作为 2005 年度利润分配的基数，提取 10%的法定盈余公积金计 4,005,072.53 元；提取 5%的公益金计 2,002,536.26 元；提取 30%的 任意盈余公积金 12,015,217.59 元；未分配利润为人民币 22,283,783.83 元，其中拟按照每 10 股分配现金股利 1.1 元（含税）分配现金股利计人民币 21,345,896.00 元。此利润分配预案有 待本公司股东大会审议通过。股东大会决议与本利润预分配方案有变动时，按股东大会决议 的分配方案调整。 附注十一、其他重要事项 1、 股权分置改革事项 本公司经国务院国有资产监督管理委员会（国资产权［2006］ 【54】号） 《关于桑达实业 股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》的批准，并于 2006 年 1 月 23 日股权分置改革 相关股东会议审议通过：流通股股东按流通股数每 10 股获得 3.2 股的对价，方案实施的股份 变更登记日是 2006 年 2 月 6 日。 2、成立合资公司并购入土地 本公司与无锡桑达房地产开发有限公司、无锡富寓房地产开发有限公司共同出资设立无 锡富达房地产开发有限公司（以下简称“富达公司”）。富达公司注册资本人民币 3400 万元， 本公司出资 340 万元直接持有富达公司 10%的股权，无锡桑达房地产开发有限公司出资 2380 万元持有该公司 60%的股权，本公司实际拥有富达公司 52%的权益。 富达公司是为开发房地产设立的项目公司，该项目涉及土地面积 167710 平方米，由合 资公司股东无锡富寓房地产开发有限公司于 2004 年拍得，现由富达公司开发。富达公司已 取得该地块的锡惠国用（2005）第 1880 号土地使用权证，并支付土地价款 7020 万元。 3、坏账准备的资产损失核销 深圳宝通电子有限公司系本公司子公司深圳桑达宝电有限公司之子公司，由于该 公司经营情况长期恶化，目前已进入清算程序，深圳桑达宝电有限公司本年度核销了 对该公司的其他应收款 4,115,000.00 元，该其他应收款已全额计提坏账准备。 附注十二、财务报告的批准报出 本财务报告业经本公司四届九次董事会于 2006 年 3 月 31 日批准报出。 补充资料：其他财务资料 附表一、合并资产减值准备明细表 附表二、合并股东权益增减变动表 附表三、净资产收益率和每股收益有关指标计算表 上述 2005 年度公司及合并的会计报表和有关附注，系我们按照企业会计准则和《企业 会计制度》及有关规定编制。 法定代表人： 佟保安 主管会计工作负责人： 娄春明 会计机构负责人： 徐效臣 日 期： 2006 年 3 月 31 日 日 期： 2006 年 3 月 31 日 日 期： 2006 年 3 月 31 日 十一、备 查 文 件 目 录 1、 载 有 法 定 代 表 人 、 主 管 会 计 工 作 负 责 人 、 会 计 机 构 负 责 人 签 名并盖章的会计报表。 2、 载 有 会 计 师 事 务 所 盖 章 、 注 册 会 计 师 签 名 并 盖 章 的 审 计 报 告 原件。 3、 报 告 期 内 在 中 国 证 监 会 指 定 报 纸 上 公 开 披 露 过 的 所 有 公 司 文 件的正本及公告的原稿。 深圳市桑达实业股份有限公司 董 事 会 二○○六年三月三十一日 合并资产负债表 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 2005年12月31日 2004年12月31日 流动资产： 货币资金 五、1 230,824,211.00 329,965,698.51 短期投资 五、2 1,669,433.04 705,430.00 应收票据 五、3 6,364,718.55 16,883,052.36 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 五、4 159,639,506.68 165,621,850.06 其他应收款 五、5 52,506,852.39 45,354,910.74 预付帐款 五、6 29,796,912.14 89,315,628.04 应收补贴款 - - 存 货 五、7 557,192,757.87 306,942,319.02 待摊费用 五、8 4,366,751.63 3,033,157.44 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,042,361,143.30 957,822,046.17 长期投资： 长期股权投资 五、9 37,277,580.55 36,283,920.93 长期债权投资 - - 长期投资合计 37,277,580.55 36,283,920.93 固定资产： 固定资产原价 五、10 319,774,099.31 321,463,658.35 减：累计折旧 五、10 128,672,944.68 115,212,596.05 固定资产净值 五、10 191,101,154.63 206,251,062.30 减：固定资产减值准备 五、11 880,302.42 880,302.42 固定资产净额 190,220,852.21 205,370,759.88 工程物资 - - 在建工程 五、12 39,189,794.20 29,467,675.00 固定资产清理 - - 固定资产合计 229,410,646.41 234,838,434.88 无形资产和其他资产： 无形资产 五、13 8,137,692.07 9,018,209.11 长期待摊费用 五、14 1,212,799.99 2,145,617.76 其他长期资产 - - 无形资产和其他资产合计 9,350,492.06 11,163,826.87 递延税项： 递延税款借项 - - 资 产 总 计 1,318,399,862.32 1,240,108,228.85 合并资产负债表（续） 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 2005年12月31日 2004年12月31日 流动负债： 短期借款 五、15 148,000,000.00 57,000,000.00 应付票据 五、16 99,898,919.40 97,435,594.47 应付账款 五、17 231,312,600.18 219,047,452.66 预收账款 五、18 105,634,247.02 103,602,273.84 应付工资 1,856,551.82 838,088.43 应付福利费 10,649,200.64 9,118,825.97 应付股利 - - 应交税金 五、19 1,014,380.88 5,180,235.56 其他未交款 - - 其他应付款 五、20 54,132,220.15 99,000,030.29 预提费用 五、21 6,385,599.11 8,421,191.08 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 五、22 - 14,600,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 658,883,719.20 614,243,692.30 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税项贷项 - - 负债合计 658,883,719.20 614,243,692.30 少数股东权益 62,997,366.51 52,051,663.33 股东权益： 股本 五、23 194,053,600.00 194,053,600.00 减：已归还投资 - - 股本净额 194,053,600.00 194,053,600.00 资本公积 五、24 262,844,865.80 262,844,865.80 盈余公积 五、25 120,547,442.52 102,524,616.14 其中：法定公益金 五、25 19,251,974.49 17,249,438.23 未分配利润 五、26 22,283,783.83 15,780,172.92 其中：拟分配现金股利 五、26 21,345,896.00 15,524,288.00 未确认的投资损失 -3,210,915.54 -1,390,381.64 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 596,518,776.61 573,812,873.22 合并利润表 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2005年度 2004年度 一、主营业务收入 五、27 1,476,404,772.02 1,523,542,962.58 减：主营业务成本 五、27 1,301,358,048.41 1,320,055,825.14 主营业务税金及附加 五、28 10,279,283.43 12,365,139.77 二、主营业务利润 164,767,440.18 191,121,997.67 加：其他业务利润 五、29 6,944,115.83 6,172,244.41 减：营业费用 五、30 22,467,272.39 31,859,965.59 管理费用 100,035,175.60 116,330,340.20 财务费用 五、31 7,097,089.89 32,493.94 三、营业利润 42,112,018.13 49,071,442.35 加：投资收益 五、32 8,068,839.07 -14,250,847.01 补贴收入 五、33 657,993.19 713,700.00 营业外收入 五、34 1,980,282.53 4,043,223.03 减：营业外支出 五、35 157,209.53 1,044,892.81 四、利润总额 52,661,923.39 38,532,625.56 减：所得税 11,224,794.84 14,981,670.59 少数股东损益 3,206,937.16 -904,328.24 加：未确认的投资损益 1,820,533.90 1,390,381.64 五、净利润 40,050,725.29 25,845,664.85 补充资料： 项 目 2005年度 2004年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - 合并利润分配表 利润表附表1 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2005年度 2004年度 一、净利润 40,050,725.29 25,845,664.85 加：年初未分配利润 15,780,172.92 23,300,749.36 其他转入 - - 二、可供分配利润 55,830,898.21 49,146,414.21 减：提取法定盈余公积 4,005,072.53 2,584,566.49 提取法定公益金 2,002,536.26 1,292,283.24 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供股东分配的利润 49,823,289.42 45,269,564.48 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 12,015,217.59 6,202,959.56 应付普通股股利 15,524,288.00 23,286,432.00 转作股本的普通股股利 - 四、未分配利润 22,283,783.83 15,780,172.92 （所附附注系本会计报表的组成部分） 合并现金流量表 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2005年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,577,329,584.59 收到的税费返还 30,310,998.05 收到的其他与经营活动有关的现金 4,945,481.27 现金流入小计 1,612,586,063.91 购买商品、接受劳务支付的现金 1,565,859,630.79 支付给职工以及为职工支付的现金 67,536,652.39 支付的各项税费 51,986,381.85 支付的其他与经营活动有关的现金 五、36 73,834,991.03 现金流出小计 1,759,217,656.06 经营活动产生的现金流量净额 -146,631,592.15 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 267,000.00 取得投资收益所收到的现金 7,602,528.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 557,390.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 8,426,918.16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16,877,522.76 投资所支付的现金 1,656,626.37 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 18,534,149.13 投资活动产生的现金流量净额 -10,107,230.97 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 10,200,000.00 借款所收到的现金 318,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,018,743.68 现金流入小计 333,218,743.68 偿还债务所支付的现金 245,860,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,649,314.17 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,665,168.29 现金流出小计 270,174,482.46 筹资活动产生的现金流量净额 63,044,261.22 四、汇率变动对现金的影响 -5,446,925.61 合并现金流量表（补充资料） 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2005年 度 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 40,050,725.29 减：未确认的投资损益 1,820,533.90 加：少数股东损益 3,206,937.16 计提的资产减值准备 5,455,394.15 固定资产折旧 21,780,799.39 无形资产摊销 880,517.04 长期待摊费用摊销 1,596,659.30 待摊费用的减少（减：增加） -1,333,594.19 预提费用的增加（减：减少） -2,035,591.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） -68,335.94 固定资产报废损失 19,045.50 财务费用 7,097,089.89 投资损失（减：收益） -8,068,839.07 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -250,522,800.77 经营性应收项目的减少（减：增加） 71,545,580.26 经营性应付项目的增加（减：减少） -34,414,644.29 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -146,631,592.15 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为股本 - 一年内到期的可转换债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 230,824,211.00 减：现金的期初余额 329,965,698.51 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 资产负债表 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 2005年12月31日 2004年12月31日 流动资产： 货币资金 138,902,301.68 238,910,310.93 短期投资 1,158,583.04 - 应收票据 1,000,000.00 - 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 六、1 13,934,380.69 12,189,851.92 其他应收款 六、2 226,246,649.88 131,682,576.55 预付帐款 22,889,076.86 44,183,185.69 应收补贴款 - - 存 货 1,385,249.09 1,963,415.17 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 405,516,241.24 428,929,340.26 长期投资： 长期股权投资 六、3 316,597,199.33 305,685,247.97 长期债权投资 - - 长期投资合计 316,597,199.33 305,685,247.97 固定资产： 固定资产原价 107,226,309.62 107,209,089.51 减：累计折旧 28,649,009.25 23,808,948.06 固定资产净值 78,577,300.37 83,400,141.45 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 78,577,300.37 83,400,141.45 工程物资 - - 在建工程 39,189,794.20 29,467,675.00 固定资产清理 - - 固定资产合计 117,767,094.57 112,867,816.45 无形资产和其他资产： 无形资产 7,602,686.05 8,069,149.25 长期待摊费用 - 122,647.60 其他长期资产 - - 无形资产和其他资产合计 7,602,686.05 8,191,796.85 递延税项； 资产负债表（续） 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 2005年12月31日 2004年12月31日 流动负债： 短期借款 130,000,000.00 39,000,000.00 应付票据 15,159,794.00 6,359,538.00 应付账款 13,106,439.83 14,272,522.79 预收账款 26,209,245.81 21,774,973.71 应付工资 - - 应付福利费 2,666,618.87 1,781,384.62 应付股利 - - 应交税金 273,761.35 1,418,527.18 其他未交款 - - 其他应付款 59,444,653.77 195,647,836.80 预提费用 893,015.41 216,163.57 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 247,753,529.04 280,470,946.67 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税项贷项 - - 负债合计 247,753,529.04 280,470,946.67 股东权益： 股本 194,053,600.00 194,053,600.00 减：已归还投资 股本净额 194,053,600.00 194,053,600.00 资本公积 262,844,865.80 262,844,865.80 盈余公积 120,547,442.52 102,524,616.14 其中：法定公益金 19,251,974.49 17,249,438.23 未分配利润 22,283,783.83 15,780,172.92 其中：拟分配现金股利 21,345,896.00 15,524,288.00 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 599,729,692.15 575,203,254.86 负债和股东权益总计 847,483,221.19 855,674,201.53 （所附附注系本会计报表的组成部分） 利润表 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2005年度 2004年度 一、主营业务收入 六、4 312,720,903.36 291,943,060.37 减：主营业务成本 六、4 282,923,166.97 263,978,413.83 主营业务税金及附加 773,886.85 830,138.69 二、主营业务利润 29,023,849.54 27,134,507.85 加：其他业务利润 3,593,225.07 1,758,836.83 减：营业费用 322,655.60 278,281.83 管理费用 27,364,183.17 26,250,758.85 财务费用 3,691,228.92 785,962.76 三、营业利润 1,239,006.92 1,578,341.24 加：投资收益 六、5 38,762,610.84 23,109,950.86 补贴收入 214,905.99 - 营业外收入 2,950.00 2,142,087.06 减：营业外支出 1,607.78 66,718.91 四、利润总额 40,217,865.97 26,763,660.25 减：所得税 167,140.68 917,995.40 少数股东损益 - - 五、净利润 40,050,725.29 25,845,664.85 补充资料： 项 目 2004年度 2003年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - （所附附注系本会计报表的组成部分） 利润分配表 利润表附表1 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2005年度 2004年度 一、净利润（净亏损以" - "号填列） 40,050,725.29 25,845,664.85 加：年初未分配利润 15,780,172.92 23,300,749.36 其他转入 - - 二、可供分配利润 55,830,898.21 49,146,414.21 减：提取法定盈余公积 4,005,072.53 2,584,566.49 提取法定公益金 2,002,536.26 1,292,283.24 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供股东分配的利润 49,823,289.42 45,269,564.48 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 12,015,217.59 6,202,959.56 应付普通股股利 15,524,288.00 23,286,432.00 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 22,283,783.83 15,780,172.92 （所附附注系本会计报表的组成部分） 现金流量表 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2005年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 323,155,939.63 收到的税费返还 28,330,895.89 收到的其他与经营活动有关的现金 2,100,897.80 现金流入小计 353,587,733.32 购买商品、接受劳务支付的现金 276,274,489.32 支付给职工以及为职工支付的现金 9,253,916.39 支付的各项税费 5,950,005.35 支付的其他与经营活动有关的现金 25,001,651.20 现金流出小计 316,480,062.26 经营活动产生的现金流量净额 37,107,671.06 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 33,630,129.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 2,950.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 33,633,079.15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 12,458,308.05 投资所支付的现金 4,502,599.43 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 16,960,907.48 投资活动产生的现金流量净额 16,672,171.67 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 300,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 8,532,516.72 现金流入小计 308,532,516.72 偿还债务所支付的现金 209,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 24,056,804.72 支付的其他与筹资活动有关的现金 六、6 226,160,832.58 现金流出小计 459,217,637.30 筹资活动产生的现金流量净额 -150,685,120.58 四、汇率变动对现金的影响 -3,102,731.40 现金流量表（补充资料） 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2005年 度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 40,050,725.29 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 114,516.27 固定资产折旧 4,915,505.07 无形资产摊销 466,463.20 长期待摊费用摊销 122,647.60 待摊费用的减少（减：增加） - 预提费用的增加（减：减少） 676,851.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） -1,813.00 固定资产报废损失 - 财务费用 3,691,228.92 投资损失（减：收益） -38,762,610.84 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 578,166.08 经营性应收项目的减少（减：增加） 17,951,430.07 经营性应付项目的增加（减：减少） 7,304,560.56 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 37,107,671.06 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为股本 - 一年内到期的可转换债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 138,902,301.68 减：现金的期初余额 238,910,310.93 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -100,008,009.25 （所附附注系本会计报表的组成部分） 合并资产减值准备明细表 其他财务资料附表1 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司 2005年 单位：人民币元 本期减少数 项 目 期初余额 本期增加数 因资产价值回 期末余额 其他原因转出数 合计 升转回数 ① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦ 一、坏账准备合计 30,597,272.26 5,908,074.93 - 8,586,204.74 8,586,204.74 27,919,142.45 其中：应收账款 10,386,292.85 271,805.34 - 988,432.72 988,432.72 9,669,665.47 其他应收款 20,210,979.41 5,636,269.59 - 7,597,772.02 7,597,772.02 18,249,476.98 二、短期投资跌价准备合计 95,321.50 - 1,565.00 77,611.50 79,176.50 16,145.00 其中：股票投资 95,321.50 - 1,565.00 77,611.50 79,176.50 16,145.00 债券投资 - - - - - - 三、存货跌价准备合计 9,162,330.04 516,070.45 - 243,708.53 243,708.53 9,434,691.96 其中：产成品 2,452,183.85 - - - - 2,452,183.85 原材料 1,716,526.11 236,687.67 - - - 1,953,213.78 外购商品 4,993,620.08 113,839.98 - 243,708.53 243,708.53 4,863,751.53 发出商品 - 165,542.80 - - - 165,542.80 四、长期投资减值准备合计 19,221,028.01 - - - - 19,221,028.01 其中：长期股权投资 19,221,028.01 - - - - 19,221,028.01 长期债权投资 - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 880,302.42 - - - - 880,302.42 其中：其他设备 515,266.87 - - - - 515,266.87 电子设备 365,035.55 - - - - 365,035.55 六、无形资产减值准备合计 - - - - - - 其中：专利权 - - - - - - 商标权 - - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - 九、总计 59,956,254.23 6,424,145.38 1,565.00 8,907,524.77 8,909,089.77 57,471,309.84 合并股东权益增减变动明细表 其他财务资料附表2 编制单位:深圳市桑达实业股份有限公司 2005年 单位：人民币元 项 目 2005年 2004年 一、股本： 期初余额 194,053,600.00 194,053,600.00 本期增加数 - - 其中：资本公积转入 - - 盈余公积转入 - - 利润分配转入 - - 新增股本 - - 本期减少数 - - 期末余额 194,053,600.00 194,053,600.00 二、资本公积： 期初余额 262,844,865.80 262,833,712.25 本期增加数 - 11,153.55 其中：股本溢价 - - 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 - 11,153.55 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 其他资本公积 - - 本期减少数 - - 其中：转增股本 - - 期末余额 262,844,865.80 262,844,865.80 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 85,275,177.91 76,487,651.86 本期增加数 16,020,290.12 8,787,526.05 其中：从净利润中提取数 16,020,290.12 8,787,526.05 其中：法定盈余公积 4,005,072.53 2,584,566.49 任意盈余公积 12,015,217.59 6,202,959.56 储备基金 - - 企业发展基金 - - 法定公益金转入数 - - 本期减少数 - - 其中：弥补亏损 - - 转增股本 - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 期末余额 101,295,468.03 85,275,177.91 其中：法定盈余公积 - - 储备基金 - - 企业发展基金 - - 四、法定公益金： 期初余额 17,249,438.23 15,957,154.99 本期增加数 2,002,536.26 1,292,283.24 其中：从净利润中提取数 2,002,536.26 1,292,283.24 本年减少数 - - 其中：集体福利支出 - - 期末余额 19,251,974.49 17,249,438.23 净资产收益率和每股收益有关指标计算表 其他财务资料附表3 2005年 编制单位：深圳市桑达实业股份有限公司 净资产收益率％ 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 一、相关指标： 主营业务利润 27.62% 28.05% 0.85 0.85 营业利润 7.06% 7.17% 0.22 0.22 净利润 6.71% 6.82% 0.21 0.21 扣除非经常性损益后的净利润 6.42% 6.52% 0.20 0.20 二、计算方法 (1) 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 (2) 加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： P ROE=---------------------------------- E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为当期发行新股或债转股等新增净资产； Ej为当期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份至报告期期末的 月份数；Mj为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。 （3）加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： P EPS=---------------------------------- S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为当期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数； Mi为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。 (4) 非经营性损益扣除项目计1,768,448.37元，其中所得税691,954.01元。 关于坏帐准备计提比例的说明： 本 公 司 从 1999 年 1 月 1 日 起 坏 账 准 备 不 再 按 年 末 应 收 账 款 余 额 的 5‰ 计 提 。 而 更 改 为 ： 应 收 款 项 (包 括 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款 )逾 期 一 年 以 内 的 按 余 额 的 2%提 取 坏 账 准 备 ， 逾 期 一 年 以 上 的 按 余 额 的 5% 提 取 坏 账 准 备 ；同 时 每 年 年 末 在 对 逾 期 的 应 收 款 项 相 应 的 债 务 单 位 的 实 际 财 务 状 况 和 现 金 流 量 及 相 关 信 息 进 行 综 合 分 析 的 基 础 上 ，对 那 些 确 认 为 收 回 的 可 能 性 不 大 的 应 收 款 项 ,则 加 大 坏 账 准 备 计 提 比 例 ， 直 至按全额提取坏账准备。因此我公司既有按大比例提取的坏帐准备， 又 有 按 逾 应 收 款 2%、 5%提 取 的 坏 帐 准 备 （ 没 有 逾 期 的 应 收 款 项 不 计 提 坏 帐 准 备 ）。故 期 末 坏 帐 准 备 余 额 与 应 收 款 项 余 额 没 有 固 定 的 比 例 。