西部材料(002149)2008年年度报告摘要

西部金属材料股份有限公司 2008 年度报告摘要 证券代码：002149 证券简称：西部材料 公告编号：2009-022 西部金属材料股份有限公司 2008 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 除下列董事外，其他董事出席了审议本次年报的董事会会议。 未出席董事姓名 未出席会议原因 被委托人姓名 施安平 因公出差 胡永祥 1.4 中瑞岳华会计师事务所为本公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司负责人奚正平、主管会计工作负责人张燕荣及会计机构负责人刘咏声明：保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 西部材料 股票代码 002149 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 西安市高新区科技三路 56 号 注册地址的邮政编码 710065 办公地址 西安市高新区科技三路 56 号 办公地址的邮政编码 710065 公司国际互联网网址 http://www.c-wmm.com 电子信箱 002149@c-wmm.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张燕荣 潘海宏 联系地址 西安市高新区科技三路 56 号 西安市高新区科技三路 56 号 电话 029-88331520 029-88331527 传真 029-88331527 029-88331527 电子信箱 zhangyr@c-wmm.com panhh@c-wmm.com 1 西部金属材料股份有限公司 2008 年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：人民币元 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 740,205,041.52 552,812,000.79 552,812,000.79 33.90% 543,387,769.76 543,387,769.76 利润总额 47,598,541.75 48,963,417.93 48,288,174.44 -1.43% 37,978,729.53 38,153,051.20 归属于上市公司股 29,119,674.22 28,888,391.90 28,334,717.01 2.77% 26,173,888.90 26,348,210.57 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 25,681,475.74 26,524,753.29 25,971,078.40 -1.12% 25,862,797.08 26,037,118.74 损益的净利润 经营活动产生的现 -19,108,986.28 32,335,896.26 32,335,896.26 -159.10% 40,542,995.23 40,542,995.23 金流量净额 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 885,578,378.67 640,380,203.34 640,380,203.34 38.29% 422,963,248.73 422,963,248.73 所有者权益（或股东 352,133,847.42 323,567,848.09 323,014,173.20 9.01% 123,176,376.19 123,176,376.19 权益） 股本 91,420,000.00 91,420,000.00 91,420,000.00 0.00% 68,420,000.00 68,420,000.00 3.2 主要财务指标 单位：人民币元 2008 年 2007 年 本年比上年增减 2006 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益（元/股） 0.32 0.38 0.37 -13.51% 0.38 0.39 稀释每股收益（元/股） 0.32 0.38 0.37 -13.51% 0.38 0.39 扣除非经常性损益后的 0.28 0.35 0.34 -17.65% 0.38 0.38 基本每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率 8.27% 8.93% 8.77% -0.50% 21.25% 21.39% 加权平均净资产收益率 8.63% 15.10% 14.83% -6.20% 22.38% 22.52% 扣除非经常性损益后全 7.29% 8.20% 8.04% -0.75% 21.00% 21.14% 面摊薄净资产收益率 扣除非经常性损益后的 7.61% 13.86% 13.59% -5.98% 22.12% 22.25% 加权平均净资产收益率 每股经营活动产生的现 -0.21 0.35 0.35 -160.00% 0.59 0.59 金流量净额（元/股） 本年末比上年末 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的 3.85 3.54 3.53 9.07% 1.80 1.80 每股净资产（元/股） 2 西部金属材料股份有限公司 2008 年度报告摘要 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：人民币元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 32,108.77 - 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 7,110,944.45 - 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -904,875.82 - 所得税影响额 -935,726.61 - 少数股东权益影响额 -1,864,252.31 - 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 3,438,198.48 - 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 公积金 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 新股 转股 一、有限售条件股份 68,423,000 74.84% -25,503,000 -25,503,000 42,920,000 46.95% 1、国家持股 2、国有法人持股 50,420,000 55.15% -7,500,000 -7,500,000 42,920,000 46.95% 3、其他内资持股 18,003,000 19.69% -18,003,000 -18,003,000 0 0.00% 其中：境内非国有法 18,000,000 19.69% -18,000,000 -18,000,000 0 0.00% 人持股 境内自然人持股 3,000 0.00% -3,000 -3,000 0 0.00% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 二、无限售条件股份 22,997,000 25.16% 25,503,000 25,503,000 48,500,000 53.05% 1、人民币普通股 22,997,000 25.16% 25,503,000 25,503,000 48,500,000 53.05% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 91,420,000 100.00% 0 0 91,420,000 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股 本年解除 本年增加 年末限售 限售原因 解除限售日期 3 西部金属材料股份有限公司 2008 年度报告摘要 数 限售股数 限售股数 股数 西北有色金属研究院 42,920,000 0 0 42,920,000 发行承诺限售 3 年 2010 年 8 月 10 日 浙江省创业投资集团有限公司 10,000,000 10,000,000 0 0 发行承诺限售 1 年 2008 年 8 月 11 日 深圳市创新投资集团有限公司 8,000,000 8,000,000 0 0 发行承诺限售 1 年 2008 年 8 月 11 日 株洲硬质合金集团有限公司 5,000,000 5,000,000 0 0 发行承诺限售 1 年 2008 年 8 月 11 日 中国有色金属工业技术开发交流中心 1,500,000 1,500,000 0 0 发行承诺限售 1 年 2008 年 8 月 11 日 九江有色金属冶炼厂 1,000,000 1,000,000 0 0 发行承诺限售 1 年 2008 年 8 月 11 日 董事、监事及高级 张洪国 3,000 3,000 0 0 2008 年 3 月 4 日 管理人员持股 合计 68,423,000 25,503,000 0 42,920,000 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 15,565 前 10 名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 件股份数量 股份数量 西北有色金属研究院 国有法人 46.95% 42,920,000 42,920,000 0 浙江省创业投资集团有限公司 境内非国有法人 10.92% 9,984,000 0 0 深圳市创新投资集团有限公司 境内非国有法人 5.58% 5,105,429 0 0 株洲硬质合金集团有限公司 国有法人 4.23% 3,870,509 0 0 中国有色金属工业技术开发交流中心 国有法人 1.64% 1,500,000 0 0 九江有色金属冶炼厂 国有法人 1.09% 1,000,000 0 0 中国农业银行--益民创新优势混合型证券投 境内非国有法人 0.98% 895,682 0 0 资基金 阮天蓁 境内自然人 0.77% 700,000 0 0 曹 毅 境内自然人 0.26% 236,415 0 0 王燕燕 境内自然人 0.26% 233,929 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 浙江省创业投资集团有限公司 9,984,000 人民币普通股 深圳市创新投资集团有限公司 5,105,429 人民币普通股 株洲硬质合金集团有限公司 3,870,509 人民币普通股 中国有色金属工业技术开发交流中心 1,500,000 人民币普通股 九江有色金属冶炼厂 1,000,000 人民币普通股 中国农业银行--益民创新优势混合型证券投资 895,682 人民币普通股 基金 阮天蓁 700,000 人民币普通股 曹 毅 236,415 人民币普通股 王燕燕 233,929 人民币普通股 王心宁 177,250 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 未知上述股东是否存在关联关系或一致行动 动的说明 4 西部金属材料股份有限公司 2008 年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 控股股东名称：西北有色金属研究院 法定代表人：奚正平 注册资本：10,852 万元 经营范围：金属材料、无机材料、高分子材料和复合材料及其制品、装备的研究、设计、试制、生产、分析、检验、技 术开发、成果转让、科技咨询服务、信息服务；期刊出版；材料制备、应用设备的设计、制造、生产；化工原料的销售；信 息网络的开发、研究；自有房屋和设备的租赁。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持 年末持 变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 取的报酬 其他关联 股数 股数 原因 总额（万 单位领取 元） 薪酬 奚正平 董事长 男 43 2007 年 09 月 26 日 2010 年 09 月 25 日 0 0 - 0.00 是 巨建辉 副董事长 男 46 2007 年 09 月 26 日 2010 年 09 月 25 日 0 0 - 0.00 是 张平祥 董事 男 44 2007 年 09 月 26 日 2010 年 09 月 25 日 0 0 - 0.00 是 高文柱 董事/总经理 男 45 2007 年 09 月 26 日 2010 年 09 月 25 日 0 0 - 10.93 否 胡永祥 董事 男 43 2007 年 09 月 26 日 2010 年 09 月 25 日 0 0 - 0.00 是 5 西部金属材料股份有限公司 2008 年度报告摘要 施安平 董事 男 46 2007 年 09 月 26 日 2010 年 09 月 25 日 0 0 - 0.00 是 王国栋 独立董事 男 67 2007 年 09 月 26 日 2010 年 09 月 25 日 0 0 - 5.00 否 段兴民 独立董事 男 69 2007 年 09 月 26 日 2010 年 09 月 25 日 0 0 - 5.00 否 王 晖 独立董事 女 40 2007 年 09 月 26 日 2010 年 09 月 25 日 0 0 - 5.00 否 龚卫国 监事 男 51 2007 年 09 月 26 日 2010 年 09 月 25 日 0 0 - 0.00 是 蔡家发 监事 男 47 2007 年 09 月 26 日 2010 年 09 月 25 日 0 0 - 0.00 是 鲁艳俐 监事 女 46 2007 年 09 月 26 日 2010 年 09 月 25 日 0 0 - 5.86 否 副总经理/财 张燕荣 务总监/董事 男 58 2007 年 09 月 26 日 2010 年 09 月 25 日 0 0 - 10.46 否 会秘书 郑学军 副总经理 男 40 2007 年 09 月 26 日 2010 年 09 月 25 日 0 0 - 10.09 否 杨建朝 副总经理 男 43 2008 年 03 月 26 日 2010 年 09 月 25 日 0 0 - 7.85 否 合计 - - - - - 0 0 - 60.19 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 以通讯方式 是否连续两次 现场出席次 委托出席次 董事姓名 具体职务 应出席次数 参加会议次 缺席次数 未亲自出席会 数 数 数 议 奚正平 董事长 9 3 6 0 0 否 巨建辉 副董事长 9 3 6 0 0 否 张平祥 董事 9 3 6 0 0 否 高文柱 董事/总经理 9 3 6 0 0 否 胡永祥 董事 9 3 6 0 0 否 施安平 董事 9 1 6 2 0 否 王国栋 独立董事 9 2 6 1 0 否 段兴民 独立董事 9 3 6 0 0 否 王 晖 独立董事 9 3 6 0 0 否 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 年内召开董事会会议次数 9 其中：现场会议次数 3 通讯方式召开会议次数 6 现场结合通讯方式召开会议次数 0 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 6 西部金属材料股份有限公司 2008 年度报告摘要 一、报告期内公司经营情况回顾 （一）报告期内公司总体经营情况 2008年，受全球金融危机影响，公司总体生产经营情况呈现前半年平稳增长，第三季度增长速度放缓，第四季度略有增 长的态势。自9月份开始，公司几大主导产品的市场出现了明显萎缩，比如金属纤维及制品在化纤行业出现明显疲软，市场萎 缩约80%，金属复合材料在化工市场萎缩约40%。公司针对金融危机，及时调整工作重点,高度关注应收账款和存货周转情况， 密切注视市场变化，加大科技项目申报工作，争取项目经费的支持，积极开展新产品、新应用领域的开拓，加强内部精细化 管理，努力降低成本，压缩开支。在宏观经济环境不利的情况下，仍然取得了比较稳定的经营业绩。 2008年完成营业总收入74,020.50万元，同比增长33.90%；实现归属于上市公司股东的净利润2911.97万元，同比增长2.77%。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务范围 公司经营范围：稀有金属材料的板、带、箔、丝、棒、管及其深加工产品、复合材料及装备和稀贵金属等新型材料的开 发、生产和销售；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件 及技术的进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止出口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 2、主营业务产品经营情况 （1）主要财务数据及变动原因 单位：元 2007 年 本年比上年 2006 年 项目 2008 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 740,205,041.52 552,812,000.79 552,812,000.79 33.90 543,387,769.76 543,387,769.76 利润总额 47,598,541.75 48,963,417.93 48,288,174.44 -1.43 37,978,729.53 38,153,051.20 归属于上市公司股东 29,119,674.22 28,888,391.90 28,334,717.01 2.77 26,173,888.90 26,348,210.57 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 25,681,475.74 26,524,753.29 25,971,078.40 -1.12 25,862,797.08 26,037,118.74 的净利润 经营活动产生的现金 -19,108,986.28 32,335,896.26 32,335,896.26 -159.10 40,542,995.23 40,542,995.23 流量净额 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 项目 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 885,578,378.67 640,380,203.34 640,380,203.34 38.29 422,963,248.73 422,963,248.73 所有者权益（或股东权 352,133,847.42 323,567,848.09 323,014,173.20 9.01 123,176,376.19 123,176,376.19 益） 股本 91,420,000.00 91,420,000.00 91,420,000.00 0 68,420,000.00 68,420,000.00 变动原因： ①营业收入本年数较上年数增长187,393,040.73元，增幅33.90%,原因为2008年公司贸易收入规模扩大所致。 ②经营活动产生的现金流量净额较上年减少159.10%，主要原因为应收帐款及存货增加所致。 7 西部金属材料股份有限公司 2008 年度报告摘要 （2）主要产品、原材料等价格变动情况 原材料价格(不含税)变动情况 产品 原材料 2008年 2007年 2006年 稀有金属复合材料及制品 钛板 170.84 272.86 303.69 （元/公斤） 铁铬铝丝 34.25 34.93 36.28 金属纤维及制品（元/公斤） 不锈钢丝 59.28 58.63 55.61 钨粉 198.85 218.71 131.30 难熔金属制品 （元/公斤） 钽条 1164.02 1,145.58 1,356 主要产品价格(含税)变动情况 公司产品钛/钢复合板、金属纤维毡及难熔金属制品销售价格较2007年度有所下降。 （3）订单签署和执行情况 公司采用以销定产的销售模式，合同执行情况良好。 （4）毛利率变动情况 本年比上年增减幅度 与同行业相比差异超 项目 2008 年 2007 年 2006 年 超过 30%的原因 过 30%的原因 销售毛利率 13.12% 14.59% 12.74% - - （5）主营业务按行业、产品和地区分布情况 单位：人民币万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入比上年 营业成本比上年 营业利润率比上 率(%) 增减（%） 增减（%） 年增减（%） 有色金属加工行业 73,746.17 64,070.49 13.12 36.80 39.15 -1.47 主营业务分产品情况 稀有金属复合材料及 33,751.65 28,006.01 17.02 9.35 4.97 3.46 制品 金属纤维及制品 4,042.05 2,815.22 30.35 -39.65 -45.50 7.48 难熔金属制品 6,844.78 5,778.48 15.58 28.06 31.69 -2.32 贵金属制品 5,224.44 4,514.82 13.58 -9.92 -13.77 3.86 贸易 26,743.66 26,373.03 1.39 247.44 243.48 1.14 检测加工费等其它 1,090.68 519.04 52.41 26.06 23.83 0.86 减：内部抵消 3,951.09 3,936.12 - - - - 8 西部金属材料股份有限公司 2008 年度报告摘要 分地区经营情况 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内 71,899.05 36.10 国外 1,847.12 71.07 合计 73,746.17 36.80 注：国内收入本年数较上年数增长190,706,701.28元，增幅36.10%，原因为公司本年贸易收入规模扩大所致。 国外收入本年数较上年数增长7,673,884.77元，增幅71.07%，原因为加大钨器件和稀有金属装备出口销售所致。 （6）主要供应商及客户情况 报告期内，公司向前5名供应商合计采购金额为28,125.37万元，占年营业总成本的40.21%，向前五名客户合计的销售金额 为27,107.53万元，占公司销售总额的36.76%。 （7）非经常性损益情况 非经常性损益项目 金额（元） 非流动资产处置损益 32,108.77 计入当期损益的政府补助，但与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 7,110,944.45 或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -904,875.82 减：企业所得税影响数 935,726.61 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 3,438,198.48 （8）报告期内公司销售费用、管理费用、财务费用及所得税情况 单位：人民币元 2008 年较 2007 年同 占 2008 年营业收 费用项目 2008 年 2007 年 比增减（%） 2006 年 入比例(%) 销售费用 6,532,466.65 5,113,315.10 27.75 4,951,595.19 0.88 管理费用 32,133,542.96 20,970,796.12 53.23 18,736,616.96 4.34 财务费用 14,798,312.50 8,631,596.12 71.44 7,892,564.84 2.00 所得税费用 1,729,695.36 4,304,883.93 -59.82 3,998,715.82 0.23 合计 55,194,017.47 39,020,591.27 —— 35,579,492.81 7.45 本年比上年增减幅度超过 30%的原因： ①管理费用较上年增长 53.23%，主要原因为人工费用及研发费用较上年增加所致。 ②财务费用较上年增长 71.44%，主要原因为本年借款数额较上年增加相应利息支出增加所致。 ③所得税费用较上年减少 59.82%，主要是西安菲尔特公司 2007 年计提的企业所得税经西安市经开区地方税 务局确认抵免后，在 2008 年进行了冲减。 （9）现金流状况分析 9 西部金属材料股份有限公司 2008 年度报告摘要 单位：人民币万元 同比变动幅度超 项 目 2008 年度 2007 年度 同比增减（%） 过 30%的原因 一、经营活动产生的现金流量净额 -1,910.90 3,233.59 -159.10 注1 经营活动现金流入量 54,874.77 47,289.71 16.04 - 经营活动现金流出量 56,785.67 44,056.12 28.89 - 二、投资活动产生的现金流量净额 -23,233.66 -5,234.24 -343.88 注2 投资活动现金流入量 0.06 6.00 -99.00 投资活动现金流出量 23,233.72 5,240.24 343.37 三、筹资活动产生的现金流量净额 17,768.14 12,529.45 41.81 注3 筹资活动现金流入量 43,094.66 30,281.28 42.31 筹资活动现金流出量 25,326.53 17,751.83 42.67 四、现金及现金等价物净增加额 -7,376.84 10,537.71 -170.00 现金流入总计 97,969.49 77,576.99 26.29 现金流出总计 105,345.92 67,039.28 57.14 注 1.2008 年经营活动产生现金流量净额-1,911 万元，比 2007 年下降 159.10%主要是应收账款及存货增加所致。 注 2.投资活动产生现金流量净额-23,234 万元，同比下降 343.88%，主要是在建项目投入增加以及设备投资增加所致。 注 3.筹资活动产生现金流量净额 17,768 万元，同比增加 41.81%，主要是银行借款增加所致。 （10）董事、监事及高级管理人员薪酬同比变动与净利润同比变动的比较说明 ①2008 年公司净利润为 2,911.97 万元，2007 年净利润为 2,833.47 万元，2008 年较 2007 年增长 2.77%。 ②2008 年公司高管薪酬总额为 60.19 万元，2007 年公司高管薪酬总额为 52.24 万元，2008 年较 2007 年增加 7.95 万元。 主要为: 王国栋先生自 2007 年 9 月 26 日当选为公司独立董事,2008 年较 2007 年薪酬收入增加 3.95 万元； 其他独立董事因薪酬调整，增加 1.6 万元; 公司其他高管薪酬增加 2.4 万元。 3、报告期内公司主要资产构成情况 单位：人民币元 2008 年末 2007 年末 占总资产的 同比增减（%） 资产项目 占总资产 百分比同比 达到 20%的说 占总资产的 金额 金额 增减（%） 明 的% % 货币资金 100,497,534.14 11.35 174,265,935.61 27.21 -15.86 - 应收票据 5,238,390.00 0.59 9,578,763.22 1.50 -0.91 - 应收款项 78,362,594.79 8.85 34,746,596.76 5.43 3.42 - 预付款项 10,676,067.33 1.21 26,201,332.91 4.09 -2.88 - 其他应收款 9,936,215.63 1.12 5,454,060.21 0.85 0.27 - 10 西部金属材料股份有限公司 2008 年度报告摘要 存货 173,159,222.15 19.55 161,683,440.83 25.25 -5.70 - 投资性房地产 6,640,179.68 0.75 6,816,919.16 1.06 -0.31 - 固定资产 146,949,299.79 16.59 118,697,801.02 18.54 -1.95 - 在建工程 323,904,822.59 36.58 73,815,793.63 11.53 25.05 注1 无形资产 26,984,448.16 3.05 28,844,978.48 4.50 -1.45 - 递延所得税资 2,624,548.41 0.30 194,581.51 0.03 0.27 - 产 注 1．主要为首发募投项目及天力公司 1 万吨复合材料生产线建设所致。 4、存货变动情况 项 目 2008 年末余额（元） 占 2008 年末总资产的% 存货跌价准备的计提情况（元） 原材料 113,332,377.37 12.80 717,899.56 产成品 14,694,880.07 1.66 77,407.65 在产品 42,959,258.45 4.85 61,125.86 周转材料 2,172,706.26 0.25 0 合计 173,159,222.15 19.55 856,433.07 5、主要子公司或参股公司的经营情况及业绩情况 持股比例及是否 2008 年净利 2007 年净利润 同比变动 对合并净利润 公司名称 列入合并报表 润（万元） （万元） 比例% 的影响比例% 西安天力金属复合材料 60%，列入合并报 2,892.07 2,527.77 14.41 59.60 有限公司 表 西安菲尔特金属过滤材 51.2%，列入合并 1,061.66 1,134.73 -6.44 18.67 料有限公司 报表 － 3,953.73 3,662.5 7.95 78.27 合计 （1）控股子公司——西安天力金属复合材料有限公司 西安天力金属复合材料有限公司成立于 2003 年 12 月 25 日，注册资本为 7,000 万元，注册地址为西安经济技术 开发区泾渭工业园西金路，法定代表人为高文柱。公司持有该公司 60%的股权。 经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计，截至 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产 273,322,811.45 元，总负债 165,039,130.39 元，净资产 108,283,681.06 元；2008 年实现营业收入 368,085,102.48 元，同比增长 7.36%，营业利润 30,808,290.91 元；实现 净利润 28,920,719.03 元。 （2）控股子公司——西安菲尔特金属过滤材料有限公司 西安菲尔特金属过滤材料有限公司成立于 2005 年 4 月 28 日，注册资本为 2,500 万元，注册地址为西安经济技 术开发区泾渭工业园陕汽北路，法定代表人为奚正平。公司持有该公司 51.2%的股权。 经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计，截至 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产 79,214,418.67 元，总负债 38,388,930.69 元，净资产 40,825,487.98 元；2008 年实现营业收入 56,699,328.58 元，同比减少 15.34%，营业利润 6,408,078.30 元,实现净利润 10,616,566.74 元。 6、债务变动情况 11 西部金属材料股份有限公司 2008 年度报告摘要 项目 2008 年末（元） 2007 年末（元） 同比增减（%） 2006 年度（元） 短期借款 265,000,000.00 104,000,000 154.81 142,000,000.00 应付账款 58,092,091.09 55,188,399.95 5.26 38,011,973.08 应交税金 6,237,253.32 1,523,065.19 309.52 4,621,512.26 一年内到期的非流动负 18,000,000.00 5,000,000.00 260.00 11,500,000.00 债 长期借款 61,000,000.00 30,000,000 103.33 20,000,000.00 7、偿债能力分析 项目 2008 年度 2007 年度 同比增减（%） 2006 年度 流动比率（次） 1.04 2.12 -50.94 1.17 速动比率（次） 0.56 1.29 -56.59 0.67 资产负债率 53.10% 40.46% 12.64 59.21% 8、资产营运能力分析 项目 2008 年度 2007 年度 同比增减（%） 2006 年度 应收账款周转率 13.08 12.43 5.23 11.49 存货周转率 4.18 3.46 20.81 4.65 流动资产周转率 1.87 1.64 14.03 2.33 总资产周转率 0.97 1.04 -6.73 1.40 9、研发情况 公司近三年的研发费用支出情况 年度 研发费用 金属材料业务 占金属材料 （万元） 收入(万元) 业务收入比例 2008 年 896.3 49,862.92 1.80% 2007 年 632.06 49,379.86 1.28% 2006 年 555.73 42,077.93 1.32% 二．对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 由美国引发的金融危机愈演愈烈，已迅速从局部蔓延到全球，从金融领域扩散到实体经济领域。2009 年，在全 球经济增长急剧减缓、危机尚未见底的情况下，我国经济环境不容乐观，各行业都面临严峻的考验。 受金融危机影响，有色金属行业出现产品市场价格暴跌，给全行业造成了近乎致命的打击，而且有色金属行业 前景很不乐观，产品价格下跌趋势何时探底仍然很难判断。同时国内一些行业，特别是石化、装备制造及电子行业 受金融危机冲击较大，出现一些投资项目缓建或停建，造成该行业对公司主要产品的需求降低，给公司生产经营构 成了一定的压力。 2、公司未来的发展机遇和挑战 （1）公司未来的发展机遇 12 西部金属材料股份有限公司 2008 年度报告摘要 随着我国加大投入、扩大内需、出台各行业振兴计划等措施的实施，大大提升了经济好转的信心，改善出口环 境、调整产品出口退税率、建立国家收储机制等，将缓解经济下滑的态势。 2009 年，国家在 10 大行业投资 4 万亿保增长、扩内需及与产业振兴匹配的一些政策的出台，为公司提供了发 展机遇： ●有色金属振兴实施细则中，提出要稳定和扩大国内市场，改善出口环境；支持技术含量和附加值高的深加工 产品出口；加大技术改造和研发力度，推动技术进步。 ●财税方面，通过调整税费为产业"减压"，通过调整流转税，为公司募集资金项目设备投资抵扣 5300 多万元税 费。 ●石化行业及装备制造行业的振兴为公司钛/钢复合板及金属纤维及其制品产品提供了市场需求。 针对以上机遇，公司应采取的策略主要有： ●加快募集资金投资项目建设进度，力争 2009 年完成项目建设并试生产。 ●加大公司产品在国家支持行业的开发力度，比如：贵金属材料及钛/钢复合材料在核电方面应用的开发，争取 在核电领域取得更大的市场份额；完善高精度钨片及钨器件的技术提升，提高产品市场竞争力。 ●尽快取得贵金属在核电方面应用的认证工作。 （2）公司面临的挑战 2009 年，公司发展面临的最大挑战主要来自以下方面： ●国际经济压力 全球金融危机导致产品出口面临很大的压力。 ●国内经济压力 受金融危机的影响，国内需求预计在 2009 年上半年不会有大的增长。 ●首次公开发行募集资金投资建设项目的调试。 （3）公司发展战略 公司致力于将钛加工材形成公司最大的支柱产业，将金属纤维及制品、金属复合材料、钽铌及合金材料、钨钼材料及其 制品、贵金属材料和装备制造等形成具有特色的六项产业作为公司的发展战略目标。 （4）公司发展规划 未来几年，公司各项业务的发展规划如下： ●建设年产 5000 吨钛加工材生产线，使公司形成完整的钛产业链。 ●形成年产 15000 吨钛/钢复合板材的生产线。 3、2009 年经营目标及措施 2009 年，随着金融危机向实体经济领域继续蔓延和其影响的进一步加深，经济运行中困难增加，经济下行压力 加大，经济形势不稳定、不确定因素将明显增多，都将使公司遭遇很大的压力和挑战。 2009 年，公司将紧紧抓住“保增长、扩内需、调结构”的政策机遇，把握发展机遇，力争实现销售收入 8.7 亿元。 实现 2009 年经营目标的保证措施如下： （1）销售工作 ●成立钛产业的销售队伍，积极了解及掌握钛产品的市场发展动态及市场需求，为公司钛产品的销售打下基础。 ●瞄准高端产品市场需求，加大稀有金属复合材料、贵金属材料在核电及动力行业的市场开发；金属纤维及其制品加强 在冶金行业的市场开发。 ●面对市场疲软，采取积极灵活的销售策略，积极应对金融危机的影响。 （2）技术开发工作 13 西部金属材料股份有限公司 2008 年度报告摘要 ●加大研发费用投入，提升公司产品竞争实力。 ●积极申报国家项目，争取更多的经费支持。 （3）抓紧募集资金投资项目建设进度，确保 2009 年完成建设并试生产。 （4）推进 ISO14001 环境体系及国家实验室认证工作 （5）加强财务管理 ●做好资金的使用计划，继续加大银行融资工作力度，确保公司经营及建设正常运行。 ●做好税收筹划工作。 （6）力争 2009 年上半年完成增发工作。 4、公司 2009 年资金需求、使用计划及资金来源情况 2009年公司计划投资4.5亿元，其中板带材项目投资19000万元，其他固定资产投资5300万元，收购西部钛业7630 万元，其余为增发技改项目及研发费用投资。 资金主要来源为增发募集资金、国家拨款、银行贷款及自有资金。 5、对公司发展产生不利影响的风险因素及对策 （1）目前爆发的世界性金融危机仍具有不确定性，对实体经济的影响也还刚刚产生，世界经济何时能走出危 机尚无迹象，其对有色行业生存发展、供求关系、进出口贸易等等的影响仍在不断加深，这也是公司面临的各种风 险的根源所在。 （2）随着市场波动频繁、竞争日益激励、行业对手不断增多，公司面临的行业市场竞争将更加激烈。公司将 大力拓展钛材、金属纤维及制品等产品的应用领域，不断开拓新市场，进一步扩大产品的市场竞争力，确保经济效 益稳步提高。 （3）资金投资的效益风险：资金投资的技术改造项目实施后，由于市场、价格和其他经营环境的变化，将会 影响项目预期收益的实现。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：人民币万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 有色金属加工行业 73,746.17 64,070.49 13.12% 36.80% 39.15% -1.47% 主营业务分产品情况 稀有金属复合材料及制 33,751.65 28,006.01 17.02% 9.35% 4.97% 3.46% 品 金属纤维及制品 4,042.05 2,815.22 30.35% -39.65% -45.50% 7.48% 难熔金属制品 6,844.78 5,778.48 15.58% 28.06% 31.69% -2.32% 贵金属制品 5,224.44 4,514.82 13.58% -9.92% -13.77% 3.86% 贸易 26,743.66 26,373.03 1.39% 247.44% 243.48% 1.14% 检测加工费等其它 1,090.68 519.04 52.41% 26.06% 23.83% 0.86% 减：内部抵消 3,951.09 3,936.12 0.38% 0.00% 0.00% 0.00% 合计 73,746.17 64,070.49 13.12% 36.80% 39.15% -1.47% 14 西部金属材料股份有限公司 2008 年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位：人民币万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内 71,899.05 36.10% 国外 1,847.13 71.07% 合计 73,746.17 36.80% 6.4 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 6.5 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：人民币万元 募集资金总额 17,834.51 本年度投入募集资金总额 15,210.97 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 17,767.37 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 截至期 项目 是否 末累计 截至期 可行 已变 募集资 截至期 截至期 投入金 末投入 是否 调整后 本年度 项目达到预 性是 更项 金承诺 末承诺 末累计 额与承 进度 本年度实 达到 承诺投资项目 投资总 投入金 定可使用状 否发 目（含 投资总 投入金 投入金 诺投入 （%） 现的效益 预计 额 额 态日期 生重 部分 额 额(1) 额(2) 金额的 (4)＝ 效益 大变 变更） 差额(3) (2)/(1) 化 ＝(2)-(1) 稀有难熔金属板带材 22,800. 38,413. 17,834. 15,210. 17,767. 99.62 2009 年 12 月 尚未 否 -67.14 0.00 否 生产线项目 00 50 51 97 37 % 31 日 完工 22,800. 38,413. 17,834. 15,210. 17,767. 合计 - -67.14 - - 0.00 - - 00 50 51 97 37 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 无 （分具体项目） 项目可行性发生重大 本期无变化 变化的情况说明 募集资金投资项目实 本期无变更 施地点变更情况 募集资金投资项目实 本期无调整 施方式调整情况 稀有难熔金属板带材生产线原计划投资总额 22,800.00 万元，截至 2007 年 7 月 31 日，公司以自筹 资金累计投入 709.95 万元，以上预先投入募集资金投资项目的自筹资金业经岳华会计师事务所有限公 募集资金投资项目先 司于 2007 年 12 月 12 日出具的岳总核字[2007]第 63 号《关于西部金属材料股份有限公司以自筹资金预 期投入及置换情况 先投入募集资金投资项目情况的专项审核报告》审核。募集资金到位后，公司已于 2007 年 12 月 13 日 置换出了先期的垫付资金 709.95 万元。本次置换已经第三届董事会第四次会议决议通过。 2008 年 3 月 26 日公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于签订的议案》，公司以定期存单的方式在银行存放 8000 万元募集资金，存放期限为 3 个月，自 2008 年 补充流动资金情况 4 月 3 日至 2008 年 7 月 3 日止。 项目实施出现募集资 募集资金尚在投入过程中 金结余的金额及原因 15 西部金属材料股份有限公司 2008 年度报告摘要 尚未使用的募集资金 截止 2008 年底，尚未使用的募集资金 67.14 万元，存在募集资金专户里，继续用于该募投项目建设。 用途及去向 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 本期无其他使用募集资金情况 情况 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：人民币万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 层状金属复合材料高技术产业化示 目前该项目设备调试已完毕，于 15,358.00 —— 范工程项目 2009 年 3 月投入生产 项目于 2007 年底达产，金属纤维的 产能已提高到 300 吨/年，纤维毡的 一期已经完工，并于 2007 年底正 金属纤维及制品扩建项目 11,759.00 产能已提高到 50000 平米/年。2008 式投产。 年实现主营业务收入 4042.04 万元， 主营业务利润 1226.83 万元。 合计 27,117.00 - - 6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 2008 年度利润分配方案为：不分配不转增。 公司前三年现金分红情况 单位：人民币元 合并报表中归属于母公司所有 占合并报表中归属于母公司所有者 现金分红金额（含税） 者的净利润 的净利润的比率 2007 年 0.00 28,334,717.01 0.00% 2006 年 6,842,000.00 26,348,210.57 25.97% 2005 年 13,684,000.00 23,070,089.54 59.31% 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 公司 2009 年生产经营及项目建设对资金需求量加大，为了适 未分配利润主要用于稀有难熔金属板带材项目建设及补充流 应当前的经济环境，保持公司持续稳定发展，董事会提出了不 动资金。 分配不转增的分配方案。 16 西部金属材料股份有限公司 2008 年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：人民币万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 11,300.00 报告期末对子公司担保余额合计 12,200.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 12,200.00 担保总额占公司净资产的比例 34.65% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：人民币万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 西北有色金属研究院 610.62 0.83% 338.72 0.56% 株洲硬质合金集团有限公司 508.71 0.69% 1,212.62 2.02% 西部超导材料科技有限公司 154.12 0.21% 1,298.21 2.16% 17 西部金属材料股份有限公司 2008 年度报告摘要 西安泰金工业电化学技术有限公司 319.01 0.43% 0.00 0.00% 西安凯立化工有限公司 140.59 0.19% 140.34 0.23% 西安赛特金属材料开发有限公司 59.40 0.08% 0.00 0.00% 西安华泰有色金属实业有限责任公司 188.03 0.25% 0.00 0.00% 西部钛业有限责任公司 0.00 0.00% 3,155.59 5.25% 其他关联方 36.50 0.05% 10.31 0.02% 合计 2,016.98 2.73% 6,155.79 10.24% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品及提供劳务的关联交易金额 1,508.27 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√ 不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司控股股东西北有色金属研究院承诺：自股票上市之日起 36 个月内，不转让或委托他人管理其持有的发行人股份，也 不由发行人回购其持有的股份，该承诺在继续履行； 2、公司控股股东西北有色金属研究院避免同业竞争的承诺在继续履行。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 18 西部金属材料股份有限公司 2008 年度报告摘要 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、报告期内公司监事会的工作情况 2008 年度公司监事会共召开次 5 会议。 （一）2008 年 3 月 26 日召开了第三届监事会第四次会议，主要内容分如下： 1．审议通过了《公司监事会 2007 年度工作报告》； 2．审议通过了《公司 2007 年度报告及年度报告摘要》； 3．审议通过了《公司 2007 年度财务决算报告》； 4．审议通过了《公司 2007 年度利润分配方案》； 5．审议通过了《公司 2008 年度财务预算报告》； 6．审议通过了《关于聘请中瑞岳华会计师事务所为本公司 2008 年度财务审计机构的议案》； 7．审议通过了《关于公司 2008 年度关联交易预计额度的议案》； 8．审议通过了《关于为控股子公司西安天力金属复合材料有限公司提供担保的议案》； 9．审议通过了《关于为控股子公司西安菲尔特金属过滤材料有限公司提供担保的议案》； 10、审议通过了《关于签订《募集资金三方监管补充协议》的议案》。 （二）2008 年 4 月 18 日召开了第三届监事会第五次会议，主要内容分如下： 审议通过了《公司 2008 年第一季度报告》 。 （三）2008 年 6 月 26 日召开了第三届监事会第六次会议，主要内容分如下： 1．审议通过了《关于公司向特定对象非公开发行股票方案的议案》； 2．审议通过了《关于公司前次募集资金使用情况报告的议案》； 3．审议通过了《关于本次非公开发行股票募集资金使用可行性分析的议案》； 4．审议通过了《关于公司非公开发行股票募集资金投向涉及重大关联交易的议案》； 5．审议通过了《关于公司与西部钛业有限责任公司签署委托经营管理协议的议案》； 6．审议通过了《关于制订 的议案》； 7．审议通过了《关于调整与株洲硬质合金集团有限公司关联交易预计额度的议案》。 （四）2008 年 7 月 14 日召开了第三届监事会第七次会议，主要内容如下： 审议通过了《公司 2008 年半年度报告及摘要》。 （五）2008 年 10 月 27 日召开了第三届监事会第八次会议，主要内容如下： 审议通过了《公司 2008 年第三季度报告》。 二、监事会独立意见 （一）公司依法运作 2008 年监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》和有关法律法规的要求，从切实维护公司利益和股 东权益出发，认真履行监督职责。 2008 年监事会出席了 3 次股东大会，列席了 9 次董事会，对股东大会、董事会的召集召开程序、决议事项、董事会对股 东大会决议的执行情况、董事和高级管理人员履行职责情况进行了全过程的监督和检查。监事会认为：各次董事会决策程序 合法，董事会认真执行股东大会的决议，忠实的履行了诚信义务，公司的内部控制制度健全，董事、高级管理人员执行职务 时无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益和侵犯股东权益的行为，经营中未发现违规操作行为。 （二）检查公司财务的情况 报告期内，公司监事会认真细致地检查和审核了本公司的会计报表及财务资料，监事会认为：公司财务报表的编制符合 《企业会计制度》和《企业会计准则》等有关规定，公司 2008 年年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果，中 瑞岳华会计师事务所出具的“标准无保留意见”审计报告，其审计意见是客观公正的。 （三）关于募集资金的使用情况 监事会认为：公司首次公开发行股票募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，未发现募集资金使用不当的情况，没 有损害股东和公司利益的情况发生。 （四）公司关联交易情况 19 西部金属材料股份有限公司 2008 年度报告摘要 报告期内，监事会对公司发生的关联交易进行监督，监事会认为：关联交易符合《公司章程》、《深圳证券交易所股票上 市规则》等相关法律、法规的规定，有利于提升公司的业绩，其公平性依据等价有偿、公允市价的原则定价，没有违反公开、 公平、公正的原则，不存在损害上市公司和中小股东的利益的行为。 （五）股东大会决议执行情况 2008 年度，是公司上市后的第一个完整年度，报告期内，公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，监事会认 为：公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议，未发生有损股东利益的行为。今后，监事会将严格执行《公司法》、《证 券法》和《公司章程》等有关规定，依法对董事会、高级管理人员进行监督，按照现代企业制度的要求，督促公司进一步完 善法人治理结构，提高治理水准。同时，监事会将继续加强落实监督职能，认真履行职责，依法列席公司董事会，及时掌握 公司重大决策事项和各项决策程序的合法性，从而更好地维护股东的权益。再次，监事会将通过对公司财务进行监督检查、 进一步加强内控制度、保持与内部审计和外部审计机构的沟通等方式，不断加强对企业的监督检查，防范经营风险，进一步 维护公司和股东的利益。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 中瑞岳华审字[2009]第 04479 号 西部金属材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的西部金属材料股份有限公司（以下简称“西部材料公司”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产 负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现 金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是西部材料公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报 表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作 出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的 总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，西部材料公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了西部材料公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况、合并财务状况以及 2008 年度的经营成果、合并经营成果和现金流量、合并现金流量。 20 西部金属材料股份有限公司 2008 年度报告摘要 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：任军强 中国·北京 中国注册会计师：黄丽琼 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：西部金属材料股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：人民币元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 100,497,534.14 69,291,524.95 174,265,935.61 132,323,886.26 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 5,238,390.00 2,810,390.00 9,578,763.22 2,193,488.29 应收账款 78,362,594.79 19,117,382.96 34,746,596.76 11,452,773.38 预付款项 10,676,067.33 11,950,666.30 26,201,332.91 22,122,968.09 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 9,936,215.63 15,550,142.50 5,454,060.21 6,349,556.75 买入返售金融资产 存货 173,159,222.15 84,745,573.93 161,683,440.83 69,667,770.78 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 377,870,024.04 203,465,680.64 411,930,129.54 244,110,443.55 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 80,000.00 56,036,500.00 80,000.00 56,036,500.00 投资性房地产 6,640,179.68 6,640,179.68 6,816,919.16 6,816,919.16 固定资产 146,949,299.79 89,328,386.81 118,697,801.02 78,583,603.27 在建工程 323,904,822.59 238,686,064.36 73,815,793.63 29,422,209.59 工程物资 525,056.00 525,056.00 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 21 西部金属材料股份有限公司 2008 年度报告摘要 无形资产 26,984,448.16 16,714,232.80 28,844,978.48 17,856,357.83 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,624,548.41 904,139.53 194,581.51 其他非流动资产 非流动资产合计 507,708,354.63 408,834,559.18 228,450,073.80 188,715,589.85 资产总计 885,578,378.67 612,300,239.82 640,380,203.34 432,826,033.40 流动负债： 短期借款 265,000,000.00 172,000,000.00 104,000,000.00 75,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 3,900,000.00 2,400,000.00 应付账款 58,092,091.09 21,770,323.58 55,188,399.95 17,153,249.02 预收款项 6,016,493.65 3,776,877.01 21,711,732.56 1,860,399.91 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,082,419.96 1,570,031.91 1,079,030.96 233,218.65 应交税费 6,237,253.32 -1,432,317.90 1,523,065.19 -2,135,058.55 应付利息 应付股利 其他应付款 2,488,625.75 10,446,851.04 4,283,672.60 11,983,288.31 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 18,000,000.00 5,000,000.00 其他流动负债 833,003.61 345,360.02 1,109,212.73 1,109,212.73 流动负债合计 363,649,887.38 210,877,125.66 193,895,113.99 105,204,310.07 非流动负债： 长期借款 61,000,000.00 50,000,000.00 30,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,460,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 44,098,333.33 29,425,000.00 35,167,777.78 27,925,000.00 非流动负债合计 106,558,333.33 79,425,000.00 65,167,777.78 27,925,000.00 负债合计 470,208,220.71 290,302,125.66 259,062,891.77 133,129,310.07 所有者权益（或股东权益）： 22 西部金属材料股份有限公司 2008 年度报告摘要 实收资本（或股本） 91,420,000.00 91,420,000.00 91,420,000.00 91,420,000.00 资本公积 157,708,246.58 157,708,246.58 157,708,246.58 157,708,246.58 减：库存股 盈余公积 22,952,846.06 22,952,846.06 20,722,706.98 20,722,706.98 一般风险准备 未分配利润 80,052,754.78 49,917,021.52 53,163,219.64 29,845,769.77 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 352,133,847.42 321,998,114.16 323,014,173.20 299,696,723.33 少数股东权益 63,236,310.54 58,303,138.37 所有者权益合计 415,370,157.96 321,998,114.16 381,317,311.57 299,696,723.33 负债和所有者权益总计 885,578,378.67 612,300,239.82 640,380,203.34 432,826,033.40 9.2.2 利润表 编制单位：西部金属材料股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：人民币元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 740,205,041.52 372,093,942.36 552,812,000.79 180,790,783.06 其中：营业收入 740,205,041.52 552,812,000.79 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 699,451,843.05 368,850,416.90 508,763,874.83 175,632,965.72 其中：营业成本 641,616,958.71 336,903,098.52 472,945,147.87 156,483,180.84 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,891,174.65 681,341.48 1,358,101.75 471,341.67 销售费用 6,532,466.65 1,509,420.44 5,113,315.10 1,205,484.65 管理费用 32,133,542.96 17,205,361.70 20,970,796.12 10,622,494.59 财务费用 14,798,312.50 11,045,332.31 8,631,596.12 7,168,954.18 资产减值损失 2,479,387.58 1,505,862.45 -255,082.13 -318,490.21 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 16,184,000.00 9,188,000.00 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 40,753,198.47 19,427,525.46 44,048,125.96 14,345,817.34 列） 23 西部金属材料股份有限公司 2008 年度报告摘要 加：营业外收入 7,879,872.04 2,759,165.88 4,521,113.00 2,602,690.78 减：营业外支出 1,034,528.76 789,440.04 281,064.52 277,729.57 其中：非流动资产处置损失 69,652.94 24,603.44 272,954.16 218,926.60 四、利润总额（亏损总额以“-” 47,598,541.75 21,397,251.30 48,288,174.44 16,670,778.55 号填列） 减：所得税费用 1,729,695.36 -904,139.53 4,304,883.93 0.00 五、净利润（净亏损以“-”号填 45,868,846.39 22,301,390.83 43,983,290.51 16,670,778.55 列） 归属于母公司所有者的净利润 29,119,674.22 28,334,717.01 少数股东损益 16,749,172.17 15,648,573.50 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.32 0.2439 0.37 0.2191 （二）稀释每股收益 0.32 0.37 9.2.3 现金流量表 编制单位：西部金属材料股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：人民币元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 515,633,436.46 371,592,483.22 436,911,653.86 224,513,550.95 客户存款和同业存放款项净增 加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增 加额 收到原保险合同保费取得的现 金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,935,316.29 1,935,316.29 1,405,467.88 1,405,467.88 收到其他与经营活动有关的现 31,178,919.36 12,764,691.70 34,580,007.92 27,663,233.12 金 经营活动现金流入小计 548,747,672.11 386,292,491.21 472,897,129.66 253,582,251.95 购买商品、接受劳务支付的现金 483,651,974.54 370,692,307.59 344,162,922.36 210,088,756.09 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增 加额 支付原保险合同赔付款项的现 金 支付利息、手续费及佣金的现金 24 西部金属材料股份有限公司 2008 年度报告摘要 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的 42,896,923.26 28,188,581.38 37,518,474.62 25,045,131.44 现金 支付的各项税费 28,668,189.32 9,483,343.40 23,352,769.07 7,924,657.36 支付其他与经营活动有关的现 12,639,571.27 5,920,034.36 35,527,067.35 8,505,245.91 金 经营活动现金流出小计 567,856,658.39 414,284,266.73 440,561,233.40 251,563,790.80 经营活动产生的现金流量净额 -19,108,986.28 -27,991,775.52 32,335,896.26 2,018,461.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 16,184,000.00 3,926,800.00 处置固定资产、无形资产和其他 585.00 585.00 60,000.00 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流入小计 585.00 16,184,585.00 60,000.00 3,926,800.00 购建固定资产、无形资产和其他 232,337,163.72 186,137,660.08 52,402,432.81 23,173,325.59 长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流出小计 232,337,163.72 186,137,660.08 52,402,432.81 23,173,325.59 投资活动产生的现金流量净额 -232,336,578.72 -169,953,075.08 -52,342,432.81 -19,246,525.59 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 183,812,800.00 183,812,800.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 430,946,632.58 317,946,632.58 119,000,000.00 75,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流入小计 430,946,632.58 317,946,632.58 302,812,800.00 258,812,800.00 偿还债务支付的现金 225,946,632.58 170,946,632.58 153,500,000.00 118,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 27,318,647.63 12,083,440.79 18,550,592.55 11,694,654.98 的现金 其中：子公司支付给少数股东的 16,016,000.00 3,531,200.00 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现 5,467,720.00 5,467,720.00 金 筹资活动现金流出小计 253,265,280.21 183,030,073.37 177,518,312.55 135,662,374.98 筹资活动产生的现金流量净额 177,681,352.37 134,916,559.21 125,294,487.45 123,150,425.02 25 西部金属材料股份有限公司 2008 年度报告摘要 四、汇率变动对现金及现金等价 -4,188.84 -4,069.92 89,123.85 96,983.80 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -73,768,401.47 -63,032,361.31 105,377,074.75 106,019,344.38 加：期初现金及现金等价物余额 174,265,935.61 132,323,886.26 68,888,860.86 26,304,541.88 六、期末现金及现金等价物余额 100,497,534.14 69,291,524.95 174,265,935.61 132,323,886.26 26 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：西部金属材料股份有限公司 2008 年度 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 91,420,0 157,708, 20,759,8 53,679,7 58,424,7 381,992, 68,420,0 2,365,70 20 一、上年年末余额 00.00 246.58 39.18 62.33 06.97 555.06 00.00 8.10 -2,541.5 -1 加：会计政策变更 2 -37,132. -516,54 -121,56 -675,24 前期差错更正 20 2.69 8.60 3.49 其他 91,420,0 157,708, 20,722,7 53,163,2 58,303,1 381,317, 68,420,0 2,363,16 19 二、本年年初余额 00.00 246.58 06.98 19.64 38.37 311.57 00.00 6.58 三、本年增减变动金额（减 2,230,13 26,889,5 4,933,17 34,052,8 23,000,0 155,345, 1,6 少以“-”号填列） 9.08 35.14 2.17 46.39 00.00 080.00 29,119,6 16,749,1 45,868,8 （一）净利润 74.22 72.17 46.39 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 29,119,6 16,749,1 45,868,8 上述（一）和（二）小计 74.22 72.17 46.39 （三）所有者投入和减少 23,000,0 155,345, 资本 00.00 080.00 23,000,0 155,345, 1．所有者投入资本 00.00 080.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 2,230,13 -2,230,1 -11,816, -11,816, 1,6 （四）利润分配 9.08 39.08 000.00 000.00 2,230,13 -2,230,1 1,6 1．提取盈余公积 9.08 39.08 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -11,816, -11,816, 的分配 000.00 000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 91,420,0 157,708, 22,952,8 80,052,7 63,236,3 415,370, 91,420,0 157,708, 20 四、本期期末余额 00.00 246.58 46.06 54.78 10.54 157.96 00.00 246.58 西部金属材料股份有限公司 2008 年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 法定代表人：奚正平 西部金属材料股份有限公司 董事会 2009 年 4 月 28 日 30