张江高科(600895)2008年年度报告

上海张江高科技园区开发股份有限公司 600895 2008 年年度报告 0 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况 ...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 8 六、公司治理结构 ..................................................................... 11 七、股东大会情况简介 ................................................................. 13 八、董事会报告....................................................................... 14 九、监事会报告....................................................................... 28 十、重要事项......................................................................... 29 十二、备查文件目录 .................................................................. 128 1 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司董事长刘小龙、主管会计工作负责人须超先生及会计机构负责人卢缨女士声明：保证年度报 告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 上海张江高科技园区开发股份有限公司 公司法定中文名称缩写 张江高科 SHANGHAI ZHANGJIANG HI-TECH PARK DEVELOPMENT 公司法定英文名称 CO.,LTD 公司法定英文名称缩写 ZJHTC 公司法定代表人 刘小龙 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 周丽辉 董事会秘书联系地址 上海市浦东新区张东路 1388 号 5 栋 董事会秘书电话 021-38959000 董事会秘书传真 021-50800492 董事会秘书电子信箱 investors@600895.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 须磊 证券事务代表联系地址 上海市浦东新区张东路 1388 号 5 栋 证券事务代表电话 021-38959000 证券事务代表传真 021-50800492 证券事务代表电子信箱 investors@600895.com 公司注册地址 上海浦东龙东大道 200 号 公司办公地址 上海市浦东新区张东路 1388 号 5 栋 公司办公地址邮政编码 201203 公司国际互联网网址 www.600895.com, www.600895.cn 公司电子信箱 investors@600895.com 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司办公地 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 张江高科 600895 其他有关资料 公司首次注册日期 1996 年 4 月 18 日 公司首次注册地点 上海市工商行政管理局 公司最近变更注册日期 2008 年 11 月 19 日 公司最近变更注册地点 上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 310000000043546 税务登记号码 310115132263216 2 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 组织机构代码 13226321-6 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 772,096,386.83 利润总额 777,067,581.29 归属于上市公司股东的净利润 528,277,844.56 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 527,019,313.01 经营活动产生的现金流量净额 -213,007,807.66 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 3,999,023.51 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 226,000.00 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 -3,251,982.66 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 551,015.11 少数股东权益影响额 -63,378.42 所得税影响额 -202,145.99 合计 1,258,531.55 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减(%) 营业收入 1,757,230,684.13 1,200,415,972.06 46.39 1,300,733,459.97 利润总额 777,067,581.29 505,727,026.08 53.65 335,831,106.02 归属于上市公司股东的净利 528,277,844.56 379,563,326.09 39.18 162,694,988.00 润 归属于上市公司股东的扣除非 527,019,313.01 266,590,929.03 97.69 191,904,637.88 经常性损益的净利润 基本每股收益（元／股） 0.38 0.29 31.03 0.12 稀释每股收益（元／股） 0.38 0.29 31.03 0.12 扣除非经常性损益后的基本每 0.38 0.21 80.95 0.15 股收益（元／股） 减少 4.29 个 全面摊薄净资产收益率（%） 10.17 14.46 6.01 百分点 增加 0.08 个 加权平均净资产收益率（%） 14.78 14.70 5.90 百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄 减少 0.02 个 10.14 10.16 7.09 净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后的加权平 增加 4.42 个 14.75 10.33 6.95 均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 -213,007,807.66 -518,196,972.75 58.89 123,266,990.18 每股经营活动产生的现金流量 -0.14 -0.43 67.44 0.10 净额（元／股） 3 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减(%) 总资产 10,658,646,348.06 8,223,310,534.69 29.62 6,171,497,090.54 所有者权益（或股东权益） 5,195,041,069.72 2,624,092,766.11 97.97 2,706,267,370.20 归属于上市公司股东的每股净 3.35 2.16 55.09 2.23 资产（元／股） 由于公司报告期内完成配股，用作比较的 2006 年、2007 年基本每股收益及稀释每股收益是根据新 企业会计准则要求调整后的数据。 2006 和 2007 年扣除非经常性损益的相关指标是按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号-非经常性损益(2008)》要求的口径进行调整后的数据。 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 公积金 比例 数量 发行新股 送股 其他 小计 数量 (%) 转股 (%) 一、有限售条 件股份 1、国家持股 633,183,412 52.09 -633,183,412 -633,183,412 0 0 2、国有法人持 股 3、其他内资持 股 其中： 境内非 国有法人持股 境内自 然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法 人持股 境外自 然人持股 有限售条件股 633,183,412 52.09 -633,183,412 -633,183,412 0 0 份合计 二、无限售条 件流通股份 1、人民币普通 582,485,588 47.91 333,020,550 633,183,412 966,203,962 1,548,689,550 100 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 582,485,588 47.91 333,020,550 633,183,412 966,203,962 1,548,689,550 100 通股份合计 三、股份总数 1,215,669,000 100 333,020,550 0 333,020,550 1,548,689,550 100 股份变动的批准情况： 经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]545 号文核准，2008 年 8 月本公司实施了配股方案。 本次配股以股权登记日 2008 年 8 月 6 日公司总股本 1,215,669,000 股为基数，每 10 股配售 2.9 股， 可配售股份总额为 352,544,010 股人民币普通股（A 股），实际配股增加股份 333,020,550 股人民币普 4 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 通股（A 股）（含张江集团公司获配的 183,623,189 股股份），配股发行完成后，公司股份总数为 1,548,689,550 股， 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售 本年解除 本年增加 年末限 解除限售日 股东名称 限售原因 股数 限售股数 限售股数 售股数 期 公司股权分置方 案实施后，唯一的 原非流通股股东 张江集团公司持 有的 633,183.412 股为有限售条件 上海张江 的流通股。张江集 2008 年 10 （集团）有 633,183,412 633,183,412 0 团公司承诺，自股 月 24 日 限公司 权转让分置改革 方案实施之日起， 所持原非流通股 份在三十六个月 内不进行上市流 通或者转让 合计 633,183,412 633,183,412 0 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 单位：股 币种:人民币 交易 股票及其衍生 发行 发行价格 获准上市交易 发行数量 上市日期 终止 证券的种类 日期 （元） 数量 日期 2008 年 8 月 7 人民币普通股 2008 年 日至 2008 年 7.70 333,020,550 333,020,550 （A 股）配股 8 月 21 日 8 月 13 日 本公司 2007 年 11 月 30 日召开的 2007 年第三次临时股东大会表决通过的配股方案经中国证监会 发行审核委员会 2008 年第 33 次会议审核通过，获得中国证券监督管理委员会证监许可(2008）545 号 文核准。 配股以股权登记日 2008 年 8 月 6 日张江高科总股本 1,215,669,000 股为基数，每 10 股配售 2.9 股，可配售股份总额为 352,544,010 股人民币普通股（A 股），实际配股增加的股份为 333,020,550 股 人民币普通股（A 股）。经上海证券交易所同意，本次配股增加的股票自 2008 年 8 月 21 日起上市流通。 2、公司股份总数及结构的变动情况 1. 经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]545 号文核准，2008 年 8 月本公司实施了配股方案。 本次配股以股权登记日 2008 年 8 月 6 日公司总股本 1,215,669,000 股为基数，每 10 股配售 2.9 股， 可配售股份总额为 352,544,010 股人民币普通股（A 股），实际配股增加股份 333,020,550 股人民币普 通股（A 股）（含张江集团公司获配的 183,623,189 股股份），本次配股增加的股份 333,020,550 股均 为无限售条件流通股。配股发行完成后，公司股份总数为 1,548,689,550 股，其中有限售条件股份为 633,183,142 股，占总股本的比例为 40.89％，无限售条件流通股份为 915,506,138 股，占总股本的比 例为 59.11％。 2.根据公司股改方案，公司有限售条件的流通股已于 2008 年 10 月 24 日上市流通。 5 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 73,586 户 前十名股东持股情况 持有有 质押或 持股 报告期内增 限售条 冻结的 股东名称 股东性质 比例 持股总数 减 件股份 股份数 (%) 数量 量 上海张江（集团）有限公司 国家 53.55 829,322,687 196,139,275 无 中邮核心成长股票型证券 其他 2.96 45,782,572 无 投资基金 华夏成长证券投资基金 其他 2.58 40,002,162 10,726,722 无 华夏蓝筹核心混合型证券 其他 2.26 35,030,676 -1,332,608 无 投资基金(LOF) 华安宏利股票型证券投资 其他 1.36 20,690,109 无 基金 富兰克林国海潜力组合股 其他 1.03 15,990,236 5,189,276 无 票型证券投资基金 华宝兴业多策略增长证券 其他 0.72 11,132,149 无 投资基金 交银施罗德成长股票证券 其他 0.70 10,812,240 无 投资基金 交银施罗德蓝筹股票证券 其他 0.65 9,999,877 无 投资基金 UBS AG 境外法人 0.60 9,281,355 无 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的 股东名称 股份种类 数量 上海张江（集团）有限公司 829,322,687 人民币普通股 中邮核心成长股票型证券投资基金 45,782,572 人民币普通股 华夏成长证券投资基金 40,002,162 人民币普通股 华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) 35,030,676 人民币普通股 华安宏利股票型证券投资基金 20,690,109 人民币普通股 富兰克林国海潜力组合股票型证券投资基金 15,990,236 人民币普通股 华宝兴业多策略增长证券投资基金 11,132,149 人民币普通股 交银施罗德成长股票证券投资基金 10,812,240 人民币普通股 交银施罗德蓝筹股票证券投资基金 9,999,877 人民币普通股 UBS AG 9,281,355 人民币普通股 上海张江(集团)有限公司与其余股东之间无关联关 上述股东关联关系或一致行动的说明 系，也不属于一致行动人。公司未知其他流通股东 之间是否存在关联关系。 张江集团公司于 2008 年 9 月 16 日起通过上海证券交易所交易系统增持本公司股份。张江集团拟 在自首次增持之日起六个月内继续通过上海证券交易所证券交易系统增持本公司股份，后续增持计划 拟动用资金不超过人民币 3 亿元，增持价格不高于 16 元/股，累计增持比例不超过本公司股份总数的 2 6 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 ％。张江集团公司承诺，在后续增持计划实施期间内不减持所持有的本公司股份。截至本报告期末， 张江集团累计增持本公司股份 12,516,086 股。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 高科技项目经营转 让、市政基础设施开 上海张江（集团） 刘小龙 1,000,000,000 1992 年 7 月 3 日 发设计、房地产经营。 有限公司 咨询，综合性商场， 建筑材料，金属材料 (2) 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 上海市浦东新区 国有资产监督管 理委员会 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 上海市浦东新区国有资产监督管理委员会 100％ 上海张江（集团）有限公司 53.55％ 上海张江高科技园区开发股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 7 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 是否 在股 是否 东单 报告期内 在公 位或 从公司领 性 年初持 年末持 股份增 变动 司领 其他 姓名 职务 年龄 任期起止日期 取的税后 别 股数 股数 减数 原因 取报 关联 报酬总额 酬、 单位 （万元） 津贴 领取 报酬、 津贴 2008 年 5 月 7 日至 刘小龙 董事长 男 52 566,000 730,100 164,100 配股 否 是 2011 年 5 月 6 日 2008 年 5 月 7 日至 朱守淳 副董事长 男 59 否 是 2011 年 5 月 6 日 2008 年 5 月 7 日至 4.2 万曾炜 董事 男 60 是 否 2011 年 5 月 6 日 1 月-5 月 2008 年 5 月 7 日至 谢勇 董事 男 40 否 否 2011 年 5 月 6 日 2008 年 5 月 7 日至 王洪卫 独立董事 男 41 是 10.08 否 2011 年 5 月 6 日 2008 年 5 月 7 日至 6.72 李振宁 独立董事 男 56 是 否 2011 年 5 月 6 日 5 月-12 月 2008 年 5 月 7 日至 6.72 周骏 独立董事 男 58 是 否 2011 年 5 月 6 日 5 月-12 月 二级 2008 年 5 月 7 日至 吕尚清 监事长 男 59 9,500 9,002 -498 市场 否 否 2011 年 5 月 6 日 减持 2008 年 5 月 7 日至 张乐平 监事 女 53 否 否 2011 年 5 月 6 日 任职 前二 2008 年 7 月 28 日至 胡剑秋 职工监事 男 38 7,200 0 -7,200 级市 是 21.34 否 2011 年 5 月 6 日 场减 持 2008 年 7 月 9 日至 19.05 谷奕伟 总经理 男 44 是 否 2011 年 5 月 6 日 8 月－12 月 常务副总经 2008 年 7 月 9 日至 周丽辉 理、董事会 女 36 114,539 147,755 33,216 配股 是 56.19 否 2011 年 5 月 6 日 秘书 2008 年 7 月 9 日至 顾学励 副总经理 男 54 46,000 59,340 13,340 配股 是 64.42 否 2011 年 5 月 6 日 2008 年 7 月 9 日至 沈方 副总经理 男 57 51,300 66,177 14,877 配股 是 64.42 否 2011 年 5 月 6 日 2008 年 7 月 9 日至 须超 副总经理 男 39 19,000 24,510 5,510 配股 是 84.88 否 2011 年 5 月 6 日 2008 年 10 月 28 日 林平 副总经理 男 44 否 是 至 2011 年 5 月 6 日 2008 年 7 月 9 日至 金雅珍 财务总监 女 46 40,000 51,600 11,600 配股 是 46.6 否 2011 年 5 月 6 日 2008 年 7 月 9 日至 卢缨 总会计师 女 36 35,045 45,208 10,163 配股 是 54.70 否 2011 年 5 月 6 日 合计 / / / / / / / 439.32 8 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.刘小龙，曾任上海市外高桥保税区新发展有限公司投资部经理、项目部经理、总经理助理、副总经 理，上海市外高桥保税区新发展有限公司党委书记、总经理。现任上海张江(集团)有限公司党委副书 记、常务副总经理。 2.朱守淳，曾任上海市教卫办助理调研员、副处长，上海金桥（集团）有限公司总经理助理、副总经 理，上海张江（集团）有限公司副总经理。 3.万曾炜，曾任上海市浦东新区发展计划局局长、党组书记，上海市公积金管理中心党委书记、副主 任，上海张江高科技园区开发股份有限公司第三届董事会独立董事。现任上海市公积金管理中心党委 书记、主任，上海金丰投资股份有限公司独立董事。 4.谢勇，曾任西门子（中国）有限公司法律部上海办公室主管、高级法律顾问。现任上海市金茂律师 事务所合伙人、律师。 5.王洪卫，曾任上海财经大学校长助理、研究室主任。现任上海财经大学副校长，上海万业企业股份 有限公司独立董事。 6.李振宁，曾任中国经济体制改革研究所任助理研究员、副研究员，现任上海睿信投资管理有限公司 董事长，北京鑫华投资管理有限公司董事长，聚英传媒有限公司董事长，深圳中欧创业投资管理有限 公司董事长，天地人传媒有限公司副董事长，中国人民大学董事会常务董事。 7.周骏，曾任上海市政材料公司财务科副科长，上海市市政工程管理局计划财务处副处长、副总会计 师兼审计处处长、监察室副主任。现任上海地产（集团）有限公司资金管理部经理，上海隧道股份有 限公司第四届董事会独立董事。 8.吕尚清，曾任浦东新区党工委组织部人事处副处长(主持工作)、浦东新区农工委委员，组织人事处 处长，浦东新区人大常委会办公室副主任，浦东新区审计局副局长。现任上海张江高科技园区开发股 份有限公司第四届监事会监事长。 9.张乐平，曾任上海能源化工总公司总会计师、财务总监，上海能源化工总公司监事会副主任，浦东 新区国有股监事工作办公室财务总监。现任浦东新区国有股监事工作办公室专职监事。 10.胡剑秋，曾任本公司法律秘书、审计法务室主任助理、计财部副经理。现任本公司法务室主任。 11.谷奕伟，曾任美国 KLA–Tencor 半导体中国有限公司中国区财务总监，美国 Flowserve 中国有限公 司中国区首席财务官，任德国 Sud—Chemie 控股公司中国区首席财务执行官。现任本公司总经理。 12.周丽辉，曾任办公室主任、董事会秘书、总经理助理兼证券事务部经理。现任本公司常务副总经理、 董事会秘书。 13.顾学励，曾任上海市张江高科技园区开发公司综合计划部副经理、经理、总经理助理兼投资计划部 经理。现任本公司副总经理。 14.沈方，曾任上海市张江高科技园区开发公司办公室副主任、主任，上海张江集成电路产业区开发有 限公司副总经理。现任本公司副总经理。 15.须超，曾任交通银行上海浦东分行国际部副经理、营业部主任、交通银行上海分行国际部副总经理。 现任本公司副总经理。 16.林平，曾任上海 863 信息安全产业基地有限公司总经理助理、副总经理、总经理。现任上海张江集 成电路产业区开发有限公司总经理，本公司副总经理。 17.金雅珍，曾任上海市张江高科技园区开发公司财务部副经理，上海张江(集团)有限公司融资财务部 经理。现任本公司财务总监。 18.卢缨，曾任上海众华德豪会计师事务所审计经理,上海佳华会计师事务所副总会计师，本公司副总 会计师兼计划财务部经理。现任本公司总会计师。 (二) 在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 上海张江（集 刘小龙 常务副总经理 2005-9 是 团）有限公司 上海张江（集 朱守淳 副总经理 2004-12 是 团）有限公司 9 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 在其他单位任职情况 担任的职 任期起始日 是否领取报酬 姓名 其他单位名称 任期终止日期 务 期 津贴 上海浩成创业投资有 周丽辉 总经理 2008-08 否 限公司 上海张江管理中心发 顾学励 总经理 2002-09 否 展有限公司 上海浦东新区张江小 总经理、 须超 2008-11 否 额贷款股份有限公司 董事 上海张江集成电路产 林平 总经理 2008-11 是 业区开发有限公司 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据公司的薪酬制度和董事会的有关决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据公司经营情况，并参照市场薪酬情况确定。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 王宗光 独立董事 任期届满 陆怡皓 董事、总经理 任期届满 胡平 职工监事 工作变动 李彦雄 副总经理 工作变动 杨军 总经理助理 任期届满 谢勇 董事 新任 王洪卫 独立董事 新任 李振宁 独立董事 新任 周骏 独立董事 新任 胡剑秋 职工监事 新任 谷奕伟 总经理 新任 林平 副总经理 新任 (五) 公司员工情况 在职员工总数 82 公司需承担费用的离退休职工人数 0 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 管理类 21 专业技术类 40 营销类 11 行政支持类 10 10 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 2、教育程度情况 教育类别 人数 博士及硕士 21 大学本科 38 大专及以下 23 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规的规定，以及公司制定的《公司章程》、《股东大 会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等规范性文件的要求，不断完善公司法人 治理结构，细化管理规则，规范公司运作。 针对公司在2007年开展的公司治理专项活动中所发现的问题，公司已逐一进行了认真整改。按《中 国证券监督委员会公告［2008］27号》的要求，公司对2007年《张江高科公司治理专项活动整改报告》 中涉及的整改事项逐项自查，形成《张江高科公司治理整改情况说明》，并于2008年7月18日经第四届 董事会第五次会议审议通过，于7月19日在上海证券交易所网站披露。公司具体的治理情况如下： １．进一步健全和完善董事会下设各专业委员会的功能和作用。 公司完成了董事会换届工作，新一届董事会下设战略、审计、提名及薪酬与考核四个专门委员会。 为充分发挥专门委员会的作用，上述专门委员会又下设了工作小组，由公司高管担任工作小组的组长， 配合专门委员会成员更有效地开展工作。 ２．依据相关法规，结合公司实际修订了《经理议事规则》 2008年7月，公司根据实际情况对已有的《总经理工作细则》进行了修订。 3. 进一步重视和加强投资者关系管理工作。 在投资者关系管理方面，公司本着“引进来，走出去”的原则，一方面多次组织投资者见面会， 组织投资者参观张江园区和公司开发建设的物业，与公司高管进行充分交流；另一方面公司积极参加 各大券商组织的投资策略报告会，与专业投资者进行面对面的交流。同时，公司还将进一步完善对外 网站宣传，尝试借助专业网络平台与投资者实现实时互动沟通。 公司治理是一项长期的工作，今后，公司仍将继续严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公 司治理准则》及上海证券交易所《股票上市规则》等法律、法规及规范性文件的要求，进一步提高公 司规范运作水平，确保公司持续、健康地发展，切实维护全体股东的利益。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 王宗光 4 4 万曾炜 4 4 王洪卫 12 12 李振宁 9 9 周骏 9 9 报告期内，公司独立董事根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》、 《独立董事工作制度》等有关规定，参加了董事会历次会议，就公司的业务发展、重大决策等提出了 许多中肯的意见和建议，并分别就公司重大关联交易、高管人员聘任等事项发表了独立意见，履行了 诚信与勤勉义务，并促进了公司董事会决策的科学性。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事王宗光女士在公司第三届董事会第二十九次会议审议《公司董事会换届 选举》的议案表决中投了弃权票，相关内容刊登于 2008 年 4 月 18 日的《中国证券报》、《上海证券报》 和《证券时报》。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 业务方面独立情况 本公司自主开展业务活动，具有独立完整的业务及自主业务经营能力。 公司拥有独立的经营团队且高管人员未在股东单位任职，公司在劳动人事 人员方面独立情况 及工资管理方面完全独立。 11 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 资产方面独立情况 公司资产完整，拥有独立的运营系统。 机构方面独立情况 公司拥有独立完整的经营管理机构，办公场所也与控股股东完全分开。 公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制 财务方面独立情况 度，拥有独立的银行账户。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 一、公司治理情况 根据中国证监会发布的《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》，我公司结合公司现 状，遵循证券法、公司章程和上市公司治理准则等法规精神，继续完善内部治理机制，加强内控制度 建设，提高公司的风险管控能力。 1、对经营风险的控制 公司经营层严格遵照相关法规和证监会的有关要求，明确了股东会、董事会、监事会和经营层的不同 权限。经营层在董事会的授权范围内，规定了各部门具体的职责范围，制定各项管理办法，对日常业 务流程进行管理和控制；并向董事会和监事会汇报工作，同时接受董事会的业绩考核和监事会的日常 监督。 2、对财务风险的控制 公司对财务风险的控制非常重视。在应收账款、资产负债和现金流管理上，都制定了相应的规定。例 如，在对外担保方面，有严格的规定，由战略投资部、计划财财部、资本运作部和法务室分别归口管 理，负责具体操作、信息提供、信息披露和业务审核等不同的工作，并由董事会审批；重大的对外担 保事项还需经股东大会通过。藉由分工牵制的制度安排，有效防止了不受控财务风险的发生。 3、对投资项目的控制 公司对外投资严格按照投资战略和方针进行，坚持特色房产开发、创新服务和高科技产业投资，在遵 循既定投资管理办法的前提下，做好各项可行性研究和项目风险的分析，并在投入后保持着后续的管 理和监控，具体如下：在对外股权投资方面，公司通过定期的内部审计，执行项目的合规性和效益性 审核与评价，以保证投出资产的安全性和效益性，使公司能达到控制投资风险、提高管理效率并增加 价值的目的。房产建设投资方面，公司目前采用的是全过程监督的方式，由内部审价人员从项目的招 标阶段就开始介入，直至项目竣工和款项支付完成后方告结束。通过这种全过程的监督方式，有效降 低了工程的造价。 4、对信息披露的控制 公司按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《信息披露制度》的规定，依法依规履 行信息披露义务，保证了信息披露的真实、准确和完整。 二、公司内部控制的建立健全 为避免各类风险对公司经营情况和财务状况的损害，保证股东权益的最大化，根据公司法、公司章程 和证监会的有关要求，我公司建立健全了涵盖对外投资、房产建设、财务管理、内部管理等关节环节 的内控体系，形成了一整套规范的管理流程和程序，对公司的日常经营和投资活动等进行了严格的规 范和风险管控，并取得了良好的效果。该套内控体系已通过了 ISO9001 和 ISO1400 质量体系认证和复 检。 三、遵循《企业内部控制基本规范》 根据《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）的规定，公司董事会、监事会、经理层和全体员工 在了解各项内控制度要点的基础上，通过： (1)定期的内控制度培训，使全体员工熟悉内部机构设置、 部门职能和业务流程等情况，以进一步明确权责分配，正确行使职权。 （2）专门设置了独立的内部审计机构，通过加强内部审计工作，促进对内部控制的有效性进行监督检 查和整改，确保符合内部控制规范。 （3）根据历年风险分析的结果，衡量风险的承受度、权衡风险与收益，以此确定合理的风险应对策略。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 一、本公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告，详见年报附件一。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计室的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 二、外部审计机构的核实评价意见：详见年报附件二。 12 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会薪酬与考核委员会负责制定考核和激励政策，在报告期内对高级管理人员进行业绩考 核和评价，并落实有关奖励措施。 (七) 公司履行社会责任的情况 一、回报社会方面 在城市公共管理方面，两年来公司党委和团总支，共组织22次白领地铁站志愿者活动，党员参与 率达95%。 在社会慈善方面，公司每年进行员工一日捐，援助复旦大学、交通大学、中医药大学6位贫困的大 学生，一直到他们学业结束。公司党员还以主题捐款活动形式，捐助园区困难的动迁居民家庭，帮助 其解决生活的困难。同时，还积极与社会慈善机构——真爱梦想基金会合作，支持和发展贫困地区的 教育事业，借助专业平台拓展慈善工作面。 在社区共建方面，公司与张江镇环东村同创共建，在政治思想、科技普及、经济发展方面互相帮 助、取长补短、共谋发展。 二、回报股东方面 公司以一线蓝筹股为标杆，并入选沪深300指数成份股，承担着不可推卸的公众公司责任。公司自 上市以来十一次分红，近三年(2005-2007)向全体股东累计派发的现金红利达4.5亿元，股东回报丰厚。 三、回报员工方面 在硬件建设方面，公司于报告期内搬进了崭新的集电港新办公楼，人均办公面积、绿化面积大幅 提升，公司还为员工准备了更衣柜，增加了阅览室、自助餐厅、电话间，为员工创造了舒适、优美、 便捷的办公环境。 在软件建设方面，公司每年为员工个人订阅书刊杂志，丰富员工精神生活。每周三为“健康运动 日”，丰富员工业余生活强身健体。每天组织员工进行健身操锻炼，帮助员工预防办公室病。 公司积极营造健康向上的人文环境，通过硬件、软件两方面的投入，倡导“快乐工作、健康生活” 的理念。 公司已成为浦东新区2008年第二批通过履行企业社会责任达标评估的企业之一。 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东 《中国证券报》、《上海证券 2008 年 5 月 7 日 2008 年 5 月 9 日 大会 报》、《证券时报》 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次 《中国证券报》、《上海证券 2008 年 1 月 22 日 2008 年 1 月 23 日 临时股东大会 报》、《证券时报》 2008 年第二次 《中国证券报》、《上海证券 2008 年 6 月 27 日 2008 年 6 月 28 日 临时股东大会 报》、《证券时报》 2008 年第三次 《中国证券报》、《上海证券 2008 年 9 月 25 日 2008 年 9 月 26 日 临时股东大会 报》、《证券时报》 13 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 八、董事会报告 (一）报告期内公司经营情况的回顾 2008 年，面对恶劣的经济环境，公司各项经营活动按照董事会确定的目标积极、卓有成效地开展， 情况良好。公司经营层带领全体员工，着力落实“一体两翼”互动战略，取得了较好的经营成绩。 一、总体经营成果和利润与上度相比发生重大变化的原因 单位：元 币种：人民币 2008 年 2007 年 项目 金额 占利润总 金额 占利润总 增减额 增减幅度 额比例% 额比例% 营业收入 1,757,230,684.13 226.14 1,200,415,972.06 237.36 556,814,712.07 46.39% 期间费用 331,736,183.57 42.69217,923,171.24 43.09 113,813,012.33 52.23% 资产减值 1,156,624.39 0.15 16,074,956.27 3.18 -14,918,331.88 -92.80% 损失 公允价值 -3,579,163.06 -0.46 4,216,162.56 0.83 -7,795,325.62 -184.89% 变动收益 投资收益 105,875,277.82 13.62 267,215,178.63 52.84 -161,339,900.81 -60.38% 营业利润 772,096,386.83 99.36 476,327,924.39 94.19 295,768,462.44 62.09% 营业外收支 4,971,194.46 0.64 29,399,101.69 5.81 -24,427,907.23 -83.09% 净额 利润总额 777,067,581.29 100.00 505,727,026.08 100.00 271,340,555.21 53.65% 归属于母公司 所有者的净利 528,277,844.56 379,563,326.09 148,714,518.47 39.18% 润 1、本年营业收入较上年上升的主要原因： 公司 08 年度实现营业收入 175,723 万元,较 07 年度增加了 46.39%,其中:主营业务收入 172,582 万 元,其它业务收入 3,141 万元;上年实现主营业务收入 117,258 万元,其它业务收入 2,784 万元。由于 08 年度公司根据市场的需求加大房产销售力度，销售价格稳中有升,本年度公司房地产销售实现营业收入 112,774 万元,较去年增加了 49,604 万元,增长率为 78%。08 年度公司各类经营性物业的出租形势仍保 持良性态势,出租率继续保持 95%以上(除新购建招租期外的成熟物业)，房产租赁均价也较去年同期有 所上升，本年度实现房产租赁收入 40,715 万元,较去年增加 9,488 万元.增长率为 30%。 本期公司房地产销售实现主营利润 72,883 万元,是上年同期的 3.36 倍；房产租赁实现主营业务利 润 24160 万元，比上年同期增长 22%。显示公司始终立足于园区的开发建设，园区开发主业业绩贡献突 出且稳定，进入 08 年度后呈现跨越式提升。 2、本年期间费用较上年上升的原因： 本年期间费用占利润总额比例较上年基本持平。其中销管两项费用合计同比增加 27％，考虑本年 因新增合并子公司上海数讯信息技术有限公司而合并入该公司报告期销管两项费用 2609 万元，剔除该 因素后两项费用与上年同期基本持平。财务费用较上年同期增加 8625 万元，主要系贷款规模扩张造成 利息支出增加。 3、本年投资收益占利润总额比例较上年下降的原因： 本年投资收益较上年减少了 16134 万元,上年度公司投资收益主要源自股权投资收益中权益法下确 认投资收益 16061 万元及交易性金融资产处置收益 9345 万元。而本年度公司权益法下确认投资收益为 10079 万元，比上年减少 5982 万元,而交易性金融资产处置收益仅实现 33 万元，较上年减少 9312 万元。 二、完成经营计划情况 2008 年度公司预算主营业务收入为 21 亿，其中：房地产业务预算实现收入约 18 亿；2008 年实现 主营业务收入 17.3 亿元，实际完成全年计划 82％。房地产业务收入 15.3 亿，实际完成全年计划 85％。 计划执行发生偏差主要在房产销售，主要原因系公司根据经营需要和市场情况，在销售毛利较预算有 所提升的情况下,适度调减部分集电港二期西块的房产销售面积，故使本期销售收入较原经营计划减少 约 2 亿元。 14 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 三、公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位：元 币种：人民币 营业收 营业利 营业成本比 入比上 营业利润率比 分行业 主营业务收入 主营业务成本 润率 上年增减 年增减 上年增减（％） （％） （％） （％） 房地产 1,534,895,240.92 466,780,656.19 63.22 62.60 -0.96 19.29 工业 234,501.71 202,150.52 8.55 -70.75 -118.44 -205.60 服务业 120,148,503.80 84,473,599.79 25.87 434.24 1,338.53 -41.28 商业 70,545,770.84 70,352,280.95 0.15 -65.64 -64.83 -2.42 合计 1,725,824,017.27 621,808,687.45 58.04 47.18 -8.03 20.78 分产品 房地产 1,127,741,283.20 328,655,065.21 64.63 78.53 -13.26 30.26 销售 房产 407,153,957.72 138,125,590.98 59.34 30.38 49.44 -3.96 租赁 通讯 105,901,653.26 78,390,244.15 服务 合计 1,640,796,894.18 545,170,900.34 60.60 73.82 15.67 16.67 2、 主要业务分布地区 单位：元 币种：人民币 分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％） 境内 1,712,053,989.69 52.44 境外 13,770,027.58 -72.16 合计 1,725,824,017.27 47.18 3、主营业务盈利能力与上年发生重大变化的原因说明 单位：元 币种：人民币 2008 年 2007 年 主营业务利润 毛利率 分行业 主营业务利润 毛利率% 主营业务利润 毛利率 增减额 增减率％ 变动％ % 房地产 970,428,608.19 63.22 414,740,313.60 43.94 555,688,294.59 133.98 19.29 工业 20,039.85 8.55 1,716,804.95 214.14 -1,696,765.10 -98.83 -205.59 服务业 31,082,665.44 25.87 15,101,731.66 67.15 15,980,933.78 105.82 -41.28 商业 107,758.63 0.15 5,283,307.75 2.57 -5,175,549.12 -97.96 -2.42 合计 1,001,639,072.11 58.04 436,842,157.96 37.25 564,796,914.15 129.29 20.79 本年度公司房地产主营业务利润较上年增加 55,569 万元,其中房地产销售实现主营利润 72,883 万 元,较上年增加 51,174 万元；房产租赁实现主营利润 24,160 万元,较上年增加 4,395 万元。毛利率与 上年度相比提升了 19 个百分点。 房地产毛利的持续提升显示 08 年度虽然整个宏观经济对房地产行业 有较大调控,但公司作为园区开发服务类企业，其销售价格稳中有升,并未受到明显的价格冲击。相比 周边和同类地区，园区租赁价格也保持增长态势，客户认同园区的入驻价值并接受价格的提涨。本年 度公司房地产平均销售毛利率为 64%,上年同期仅为 34%。提升原因主要系下属子公司集电公司上年度 毛利率较低的土地销售占比重较大稀释了上年毛利及销售价格的提升。 本年度服务业实现主营业务利润 3,108 万元，比上年大幅上升的原因系本年度新增合并子公司上海 数讯信息技术有限公司，其实现主营业务利润 2,682 万元，毛利率为 25%。 本年度工业、商业及服务业营业额占公司营业总额比例甚小，故其毛利率波动对公司的主营业务利 润影响甚微。 15 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 4、同公允价值计量相关的内部控制制度情况 公司依据会计准则的要求，制订出了涵盖公允价值计量和披露的相关制度，收集证实计量所使用 假设和估计的证据，最后选择适当的方法进行计量。内部审核方面，公司由专人负责进行公允价值会 计和内部审核工作。同时，公司接受外部审计的内控评价，以改进公司内部控制的一些缺陷。 与公允价值计量相关的项目 单位：元 币种：人民币 本期公允价值 计入权益的累计 本期计提的 项目 期初金额 期末金额 变动损益 公允价值变动 减值 （1） （2） （6） （3） （4） （5） 金融资产 其中：1. 以公允价值 计量且其变 5,466,286.80 -3,579,163.06 1,676,155.41 动计入当期 损益的金融 资产 其中：衍生 金融资产 2.可供出 345,399,380.58 -207,784,477.53 146,983,712.55 售金融资产 金融资产 350,865,667.38 -3,579,163.06 -207,784,477.53 148,659,867.96 小计 合计 350,865,667.38 -3,579,163.06 -207,784,477.53 148,659,867.96 注：表中计入权益的累计公允价值变动是扣除所得税影响额后的可供出售金融资产公允价值变 动净额。 公司在本报告期内主要资产采用的计量属性：对于投资性房产项目采用成本模式进行核算，对 于交易性金融资产及可供出售金融资产，公司采用期末该些资产市价（年末收盘价）作为其公允价 值，公允价值在报告期内的波动分别计入当期损益和所有者权益资本公积项目。主要资产计量属性 在报告期内未发生重大变化。 公司所持有的交易性金融资产的公允价值(期末市价)在报告期内的波动计入当期损益,金额为 -357.92 万元,占净利润比重很小。而公司持有的可供出售金融资产期末公允价值有一定幅度的下跌， 其中中芯国际公允价值累计下跌折人民币 27099.57 万元，展讯通信公允价值累计下跌折人民币 605.03 万元，上述公允价值变动扣除递延所得税影响后计入所有者权益资本公积项目。 公司所持有的中芯国际和展讯通信股票 08 年度内市价有较大幅度的下跌，股价已远低于其每股 净资产，主要系受累于美国金融风暴对经济和股市的严重影响(系统性风险)和两公司因内部业务重 整而使业绩出现阶段性下滑。公司对上述两项投资的意图并非追逐短期的资本差价，而系对核心主 业在张江园区内的优质且行业龙头企业的战略性投资, 公司持股意图不受短期股价波动影响。 根据上述两家公司公布的业绩公告显示，该两公司 08 年度主营业务仍有序开展经营,基本面并 未受到重创，业绩阶段性下滑原因之一也是由于该两公司对其产品研发和布局向高端调整而造成的 营运成本增加或损失。而中芯国际最近完成了大唐电信的战略投资引入，与我国移动通信技术的领 导者-大唐形成的战略伙伴关系有望为中芯国际进一步抢占中国市场带来先机。而我国正在实施的众 多刺激经济政策，包括最近发行的 3 G(“第三代” )移动通信牌照及刚出台的电子信息产业振兴规 划，对上述两家公司未来业绩实现都会带来正面影响和机遇。 基于上述原因，虽然 08 年下半年上述两司的股票市价有所下跌，但因公司无法可靠计量本轮股 价下跌现象对该等金融资产在公司预计持有整个期间的未来预计现金流量的影响，亦无法判断该种 影响会构成相关资产的非暂时性减值，所以不予计提减值准备。 16 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 5、持有外币金融资产、金融负债情况 单位：元 币种：人民币 本期公允价值 计入权益的累计 本期计提 项目 期初金额 期末金额 变动损益 公允价值变动 的减值 （1） （2） （6） （3） （4） （5） 金融资产 其中：1.以 公允价值计 量且其变动 5,466,286.8 -3,579,163.06 1,676,155.41 计入当期损 益的金融资 产 其中：衍生 金融资产 2.贷款和应 收款 3.可供出售 345,399,380.58 -207,784,477.53 146,983,712.55 金融资产 4.持有至到 期投资 金融资产 350,865,667.38 -3,579,163.06 -207,784,477.53 148,659,867.96 小计 注：表中计入权益的累计公允价值变动是扣除所得税影响额后的可供出售金融资产公允价值变动净额。 四、主要供应商、客户情况 公司向前 5 名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例 前五名采购金额合计 487,010,761.92 占年度采购总额比例 37.28% 占年度同类采购总额比例 43.79% 前 5 名客户销售额合计占公司销售总额的比例 前五名销售客户销售金额合计 613,790,868.69 占年度销售总额比例 34.93% 五、资产购成与上年度相比发生重大变化的原因分析 单位：元 币种：人民币 增减变动 项目 2008 年 2007 年 增减额 变动原因 比例 本年度公司实施配股, 部分募集资金需根据募 货币资金 2,248,491,448.14 1,245,931,577.77 1,002,559,870.37 80.47% 投项目建设进度逐步投 入,故使期末货币资金 较上年末有较所增加。 本年度公司所持有的境 交易性金融 外上市交易性金融资产 1,676,155.41 5,466,286.80 -3,790,131.39 -69.34% 资产 市值下跌使该类资产余 额较上年末有所减少。 本年度因新增合并子公 司上海数讯信息技术有 预付款项 10,135,844.81 4,574,419.44 5,561,425.37 121.58% 限公司而并入该公司预 付账款设备款 328 万元。 本年度公司与银行签订 应收利息 6,630,000.00 6,630,000.00 银行金融产品按合约计 提的利息 17 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 本年度公司支付张江中 区土地竞买保证金 其他应收款 48,244,958.56 25,080,190.74 23,164,767.82 92.36% 2,600 万元使其他应收 款余额较上年有较大幅 度增加。 公司所持有的境外上市 可供出售金融资产本年 可供出售金 146,983,712.55 345,399,380.58 -198,415,668.03 -57.45% 度市值下跌使该类资产 融资产 余额较上年末有所减 少。 主要系本年度因收购配 股募投项目微电子港公 长期股权投 司 31.4%股权，支付股权 1,605,977,829.92 876,808,539.66 729,169,290.26 83.16% 资 转让款 7.08 亿,使长期 股权投资较上年末有较 大幅度增长 本年度因新增合并子公 司上海数讯信息技术有 固定资产 132,526,803.82 63,267,241.45 69,259,562.37 109.47% 限公司而合并入该公司 报告期末所拥有的固定 资产 3,687 万元。 本年度在建工程余额较 上年增加主要系报告期 内因新增合并子公司上 在建工程 32,697,235.36 16,730,199.98 15,967,035.38 95.44% 海数讯信息技术有限公 司而合并入该公司报告 期末所拥有的在建机房 工程 3,270 万元。 报告期内因新增合并子 公司上海数讯信息技术 有限公司而合并入该公 无形资产 26,534,112.95 291,769.93 26,242,343.02 8994.19% 司报告期末所拥有的电 信网络、软件等无形资 产 2,636 万元。 主要系可供出售金融资 产公允价值暂时性低于 帐面价值而形成的可抵 扣暂时性差异，本期增 递延所得税 106,132,506.80 33,128,420.16 73,004,086.64 220.37% 加确认递延所得税资产 资产 5,878 万元及长期投资 等帐面成本与计税基础 差额形成递延所得税资 产 1,422 万元. 本年度公司为满足经营 短期借款 3,230,000,000.00 1,898,000,000.00 1,332,000,000.00 70.18% 需求及兑付短期融资券 而加大借款力度。 报告期内公司兑付到期 应付票据 26,328,787.00 55,689,727.80 -29,360,940.80 -52.72% 票据使应付票据余额有 所减少。 本年度土地及房产销售 预收款项 79,759,634.32 137,153,564.24 -57,393,929.92 -41.85% 结转收入使预收账款减 少 本年度公司支付上年末 应付职工薪 7,881,315.72 18,660,350.12 -10,779,034.40 -57.76% 应付工资薪酬使应付职 酬 工薪酬余额减少。 合并子公司应付股利在 应付股利 74,480.00 7,641,889.23 -7,567,409.23 -99.03% 年度内支付。 18 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 主要系本年度合并子公 司创业源支付代开发费 其他应付款 333,047,908.84 658,481,593.75 -325,433,684.91 -49.42% 10,594 万元及合并子公 司德馨支付经营性债务 款 24,890 万元 一年内到期 本年度新增合并子公司 的非流动负 85,800,000.00 - 85,800,000.00 德馨一年内到期的银行 债 借款。 本年度公司兑付 10 亿短 其他流动负 - 1,034,830,000.00 -1,034,830,000.00 -100.00% 期融资券本金及利息 债 3,483 万元。 本年度合并子公司集电 预计负债 7,720,000.00 -7,720,000.00 -100.00% 公司冲回上年计提的违 约金,减少预计负债. 六、费用构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 单位：元 币种：人民币 增减变动 项目 2008 年 2007 年 增减额 变动原因 比例 本年度因新增合并子公 司上海数讯信息技术有 限公司而合并入该公司 本年度发生的管理费用 管理费用 82,004,029.22 48,079,600.88 33,924,428.34 70.56% 1,602 万元；此外本年 度公司由于经营规模的 扩大而相应发生管理费 用增加。 本年度由于贷款规模扩 张造成利息支出达 20,700 万元，较上年度 财务费用 202,062,931.58 115,817,093.32 86,245,838.26 74.47% 增加 11,780 万元，从而 使本年度财务费用较上 年度有较大增加。 本年度利润总额增加, 所得税 125,540,232.79 70,821,397.43 54,718,835.36 77.26% 应交所得税相应增加 七、现金流量构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 单位：元 币种：人民币 增减变动 项目 2008 年 2007 年 增减额 变动原因 比例 主要系本年度公司主 营业务收入较上年有 大幅增加,其中房地 产销售收入较上年增 长 4.96 亿、房产租赁 收入较上年增长 0.94 亿，本期新增合并子 经营性现 公司上海数讯信息技 -213,007,807.66 -518,196,972.75 305,189,165.09 -58.89% 金净流量 术有限公司产生通讯 服务收入 1.08 亿元， 使得本年度销售劳务 收现较上年增加 4.8 亿,而房产购建及其 他经营采购现金流出 较上年有所减少,从 而使 08 年度整体经营 19 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 现金流出赤字减少。 公司所处的房地产行 业具有较强的开发销 售周期性，公司近年 和未来若干年将处于 一体两翼发展战略的 发展扩张期,而公司 以长期租赁为主的经 营模式又有别于一般 的房地产销售企业， 故房产租售现金流入 与相应建设支出在各 期不能完全匹配，各 期经营性现金流量可 能存在较大波动。本 年度房产租售现金流 入基本满足房产建设 现金支出。 本报告期主要由于配 股募投项目的实施， 股权投资付现较上年 投资性现 同期大额增加使 08 年 -1,602,974,457.61 -157,960,960.65 -1,430,013,496.96 914.79% 金净流量 度投资付现金额达 16.2 亿，导致本年投 资性现金净流入较上 年同期有较大减少。 本期筹资现金流入主 要系收到配股款 25.64 亿(扣除相关配 股费用后为 25.37 亿)，剔除本期借款净 筹资性现 流入现金较上年同期 2,486,743,484.77 1,287,308,781.24 1,199,434,703.53 93.17% 金净流量 减少的 11.6 亿和支付 股利及利息支出较去 年同期增加的 1.8 亿， 累计本期筹资性现金 净流入较上年同期增 加约 12 亿。 八、主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩分析 单位：人民币万元 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 集成电路研究开发，高科技 项目经营转让，高科技成果 上海张江集成电路产业区开 转让、创业投资，实业投资， 76,000 364,147 19,996 发有限公司 建筑工程，房地产开发经 营，张江集成电路产业区土 地开发 计算机软硬件系统的开发、 生产相关的电器产品，销售 上海机械电脑有限公司 4,099.05 556 -189 自产产品（涉及许可经营的 凭许可证经营）。 国际贸易、高科技产业项目 运鸿有限公司*1 830.00 49,207 2,400 的孵化及相关业务 20 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 房地产开发、经营、销售， 物业管理，房地产信息咨 上海张江管理中心发展有限 询，建筑材料的销售（涉及 2,980.00 5,462 -59 公司 许可经营的凭许可证经 营）。 高新技术的研发，创业投 资，投资管理，投资咨询， 上海张江创业源科技发展有 房地产开发与经营，物业管 3,655.00 37,708 25,619 限公司 理（涉及许可经营的凭许可 证经营）。 高新技术的研发，创业投 资，投资管理，房地产开发 上海奇都科技发展有限公司 1,000.00 4,249 -7 与经营，物业管理（涉及许 可经营的凭许可证经营）。 高新技术产业领域内的技 术咨询、技术服务，经济信 息咨询，投资咨询，企业管 理咨询，商务咨询（以上四 上海张江高新技术产业咨询 项除经纪），会展服务，计 100.00 100 -3 服务有限公司 算机软硬件及网络工程领 域内的“四技”服务（涉及 行政许可的，凭许可证经 营） 自有房屋租赁、物业管理、 房地产信息咨询（除经纪）、 上海德馨置业有限公司 投资管理、投资咨询（涉及 8,000 34,765 1,191 许可经营的凭许可证经 营）。 对高新技术企业和高新技 术项目的创业投资，创业投 上海浩成创业投资有限公司 资管理和创业投资咨询（涉 22,500 24,765 -543 及行政许可的，凭许可证经 营） 数据通信、网络接入、信息 增值服务及信息资源的开 发与服务，计算机软硬件、 上海数讯信息技术有限公司 网络产品、通信产品以及各 5,000 14,989 54 类电子产品的开发生产销 售，通信工程 高新技术产业投资，投资管 理，招商咨询服务，国内外 市场经济及技术信息咨询， 上海张江投资创业服务有限 组织产品展示服务，高新技 公司 1,000.00 2,524 1 术项目及设备引进的咨询 服务（涉及许可经营的凭许 可证经营） *1：注册资本为美元 100 万元。 21 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位：元 币种：人民币 占上市 主要产品或服务 参股公司贡献 公司净 公司名称 主营业务收入 主营业务利润 净利润 (经营范围) 的投资收益 利润的 比重(%) 在张江高科技园区 内微电子港基地土 地内从事土地开发 上海张江微电 与经营、房地产开发 683,300,515.23 346,412,855.01 351,364,623.69 73,334,468.28 13.88% 子港有限公司 与经营、微电子项目 孵化（涉及许可经营 的凭许可证经营） 子公司及参股公司经营业绩同比出现大幅波动分析 单 位：人民币万元 本年数 上年同期数 对公司合并 公司名称 对公司合并净 出现大幅波动的原因 净利润 净利润 净利润的贡 利润的贡献 献 上海张江集成电路产 当年房产销售产生的营业利润较上年 19,996 19,176 8,160 4,896 业区开发有限公司 同期大幅增长 上海张江创业源科技 当年房产销售产生的营业利润较上年 25,619 14,089 5,008 2,754 发展有限公司 同期大幅增长 由于其参股公司上海张江创业源科技 发展有限公司当年利润大幅增长，公 上海张江微电子港有限 35,136 7,333 25,706 4,653 司确认的权益法投资收益较上年同期 公司 大幅增加使得公司当年净利润较上年 度有较大幅度增长 由于公司上年度抛售可供出售金融资 产取得 1.8 亿投资收益，而 08 公司未 嘉事堂药业股份有限 继续抛售所持有的可供出售金融资 4,058 774 17,807 4,008 公司 产，无此项投资收益产生，使得公司 当年净利润较上年同期有较大幅度下 降。 (二)公司未来发展的展望 一、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 1. 行业发展趋势 作为全球高科技企业的聚集地以及国内自主创新企业的培育地，张江高科技园区不仅是上海浦东新 区综合配套改革的核心承载平台，更是承接国家“加强技术创新，发展高科技，实现产业化”战略的 自主创新示范基地。近年来，张江高科技园区已经形成了集成电路、软件、生物医药三大主导产业的 规模集聚，并且通过产业交叉，延伸出了金融服务，文化创意，节能环保等新兴产业。产业的集聚效 应和延伸效应，扩张了公司的客户资源，持续吸引国内外高端客户入驻园区，不断增加的优质客户群 也为公司未来业务的发展提供了广阔的空间。同时，随着张江高科技园区中区的开发，公司也将迎来 新一轮的发展契机。 2. 市场竞争格局 2008 年，我国房地产行业受到国家财税政策、金融政策等宏观调控政策及国际经济危机的影响，步 入行业调整期。与普通商品住宅和非普通商品住宅开发企业相比，由于园区房地产业务面临的客户对 象大多是从事研发、制造型的企业，在中国经济增长趋势不变的大环境下，他们对研发办公楼、配套 居住型物业具有刚性需求，因此房地产政策调控对园区开发类企业的影响相对有限。 但同时，由于各地纷纷加大了对高新技术企业的招商引资力度，虽然公司所处的张江高科技园区在 22 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 产业政策、客户结构等方面具备较多的竞争优势，但与周边甚至国内其他开发区之间的竞争在所难免。 对此，公司提出了“提高张江高科房产的品质和品牌”的发展思路，通过加强园区开发的深加工能力， 全面提升物业的开发深度，彰显公司品牌效应；并拟定了短期、中期、远期的经营规划，形成阶梯性 的开发品种，稳步推进园区建设，确保公司平稳发展。 二、公司发展战略 公司秉承了“一体两翼产业互动式”的发展战略，紧密结合张江高科技园区的新一轮开发建设，积 极参与张江集团优质资源的重新整合，努力成为自主创新园区的特色房产运营商、专业化创新服务集 成商和高科技产业投资商。 报告期内，公司进行了董事会专业换届及公司经营层市场竞聘，一系列自上而下的市场化改革举 措，提高了公司的管理效率，确保了公司战略的有力实施。 三、2009 度经营计划 2009 年是公司的“效率年”，一切以效率为先。公司将在在董事会的领导下，以“一体两翼”发 展战略为方针，面对全球经济下行、国内经济增速放缓的大环境，以稳定经营业绩，提升上市公司综 合实力为重点，抓住张江中区开发建设的历史机遇，继续做好高科技特色房产开发运营、高科技投资、 集成服务三大主业，夯实公司资产，为业绩持续提升打下扎实基础。 房产开发建设方面，公司将重点依托张江集电港 B 区开发、张江技术创新区的规划调整及改造、张 江中区科学城的开发建设，凸显特色房产开发主业，加快工程建设进度，努力增加经营性物业存量， 保持公司主业持续发展的强劲势头。房产销售方面，公司将提高整体资源的整合力度，合理配置销售 力量，统筹调配房产资源，加大整体销售推进力度。 高科技项目投资方面，公司将一手抓好历史投资项目的创新管理，一手抓好新增投资的筛选和实施， 切实提高整体投资效益和管理能力。 创新集成服务方面，公司将继续深化客户服务水平，在服务理念、服务水平、服务效率、服务能级、 服务措施、服务平台等方面寻求实质性的突破。 2009 年，公司预算主营业务收入为 23 亿元，其中房地产业务预算实现收入约 20-21 亿元，预计销售 及管理费用 1.6 亿。 四、资金需求、使用计划及来源情况 进入 2009 年度，张江版图向南扩张的规划已基本成熟,公司将迎来张江中区新一轮的开发机遇及现 有北区(技术创新区)规划调整、空间拓建，而全资子公司集电港也将继续展开 B 区的全面开发建设， 公司房产开发力度和规模将阶越式的提升，其中除了配股项目已有专项资金做保证外，其余开发建设 都需要配备一定规模的资金供给。如果上述区域的开发在 09 年能够实现全面启动，预计 2009 年度公 司在 2008 年末融资规模基础上将新增资金需求约 45-50 亿元，子公司集电港也将新增融资规模约 10 亿元。 在目前经济形式不容乐观的情况下，本着持续稳健发展的策略，公司将根据项目的市场前景和盈利 能力区分轻重缓急分期投入，以降低财务成本。一方面公司将积极培育市场、提升园区主导产业链的 集聚效应、完善商务配套环境和持续提升园区服务品质，另一方面继续坚持稳健严谨的财务战略，在 经营活动中严格控制成本，提高获利能力，加快销售资金的回笼。而对发展所形成的资金需求拟通过 以下方式进行筹措: 第一、积极寻找资本市场和金融市场间接融资的良好机会，包括续发短期融资券、启动公司债或中 期票据的发行申请。08 年度配股的顺利实施极大地夯实公司的净资产，降低了公司的资产负债率。公 司的融资平台和品种将更多元化，各类中长期债券（公司债）和中期票据品种更匹配公司的经营模式， 是公司未来资金筹措的合适渠道。 第二、继续保持与银行、信托等金融机构建立的良好合作关系，稳定银行间接融资渠道。目前公司 已获批的各家商业银行授信已近百亿，子公司集电港也取得授信逾 15 亿，为后续开发资金供给提供了 有利的保障。 第三、继续密切关注尝试不断推出的金融创新融资品种，通过各种创新模式进行融资，加快资源储 备，促进公司的长期稳定持续发展。 23 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 五、主要风险因素 1. 市场的风险 房地产行业是受经济周期波动影响较为明显的行业之一，有较强的周期性。宏观经济因素的变化会 透过房产市场供需的变化对房产市场产生重大影响。目前，房地产行业供求双方观望气氛浓重，虽然 公司为园区开发类企业，与单纯的房地产开发企业的经营模式具有本质区别，但园区物业租售的收益 水平仍将受到市场波动的影响。 2. 土地政策的风险 近年来，国家加大了对土地出让方式的规范力度，对包括土地供应方式、土地供应总量和结构、 土地审批权限以及土地使用成本在内的各项土地政策进行了进一步的细化和规范。张江高科技园区作 为国家级的科技园区，虽然在土地资源利用和产业项目用地方面享有优惠政策，但在土地严控政策背 景下，公司获取土地资源的成本可能会有所提高，进而可能对公司的收益产生一定的影响。 3. 经营模式带来的经营风险 公司致力于对园区进行整体规划、物业开发并吸引相关产业集群企业入驻，为入驻的企业提供物业 及配套服务，对物业的经营采取“以租为主，租售结合”的模式。该模式资金回收周期较长，租售现 金流入与相应建设现金支出在短期不能完全配比，尤其近年来公司新建项目较多，资金投入量大，使 公司经营性活动产生的现金流净额年度间波动较大，从而对公司的筹资能力提出了较高的要求，如公 司筹资能力不足，将可能产生资金缺口，进而对公司园区的持续性开发带来相关经营风险。 4. 项目开发及投资决策的风险 作为国家级高科技开发区，目前园区已经形成集成电路、生物医药、信息软件等产业集群，各产 业区域的规划、不同客户群体的差异化要求是公司在物业开发过程中一直需要面对的问题。如果各产 业区域的规划、物业的设计理念不先进，或技术上有欠缺，都会带来一定的风险。 同时虽然公司拥有较为完善的对外投资决策的机制、管理制度，但宏观经济或国家政策的发生变 化可能对被投资企业发展有所影响，从而会对公司投资收益带来一定的波动影响。 (三) 公司投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 139,202.34 报告期内公司投资额比上年增减数 26,432.34 报告期内公司投资额增减幅度(%) 23.44 包括本年收购合并子公司股权 被投资的公司情况 占被投资公司权益的 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 比例(%) 集成电路研究开发，高科 技项目经营转让，高科技 上海张江集成电路产业 成果转让、创业投资，实 40.00 区开发有限公司 业投资，建筑工程，房地 产开发经营，张江集成电 路产业区土地开发 在张江高科技园区微电 子港基地土地内从事土 上海张江微电子港有限 地开发与经营、房地产开 31.40 公司 发与经营、物业管理和微 电子项目孵化 数据通信、网络接入、信 息增值服务及信息资源 上海数讯信息技术有限 的开发与服务，计算机软 24.50 公司 硬件、网络产品、通信产 品以及各类电子产品的 开发生产销售，通信工程 24 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 张江汉世纪创业投资有 本报告期按原比例 创业投资业务 30.00 限公司 增资 上海浦东新区张江小额 发放贷款及相关咨询活 10.00 贷款股份有限公司 动 自有房屋租赁、物业管 理、房地产信息咨询（除 上海德馨置业发展有限 经纪）、投资管理、投资 10.00 公司 咨询（涉及许可经营的凭 许可证经营）。 Semiconductor Manufacturing 本报告期新增的可 集成电路产业投资 5%以下 International 供出售金融资产 Corporation 1、募集资金总体使用情况 单位:亿元 币种:人民币 尚未使用募集 募集年 募集 募集资 本年度已使用募 已累计使用募 尚未使用募 资金用途及去 份 方式 金总额 集资金总额 集资金总额 集资金总额 向 存放于监管帐 户，用于张江高 科苑项目、集电 港 43 号地块项 目、集电港三期 2008 配股 25.37 16.28 16.28 9.09 —南块项目、集 电港 B 区 1－6 北地块项目、集 电港 B 区 1－7 北地块项目的 后续开发支出 合计 / 25.37 16.28 16.28 9.09 / 注：本年度已使用募集资金总额包含张江集电公司以自筹资金预先支付配股资金投入 240,011,263.28 元 2、承诺项目使用情况 单位:亿元 币种:人民币 变更原 是否 是否 未达到 是否 拟投 实际 因及募 承诺项 符合 预计收 产生收 符合 计划进 变更 入金 投入 项目进度 集资金 目名称 计划 益 益情况 预计 度和收 项目 额 金额 变更程 进度 收益 益说明 序说明 收购集 电港 40% 否 5.38 5.38 是 已完成 0.81 0.76 是 股权 收购微 电子港 否 7.08 7.08 是 已完成 0.14 0.10 是 31.4%股 权 根据市 收购快 否 0.68 0.68 是 已完成 0.02 否 场需求 标厂房 正进行 25 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 重新定 位，尚 未开展 招租。 25 个单 张江高 体已完成 科苑项 否 2.52 0.48 是 基础施 0 目 工，18 幢 结构封顶 B 搂地下 集电港 室施工、A 43 号地 否 3.25 1.79 是 0 楼 C 楼结 块项目 构封顶 1 区结构 施工 12 集电港 层、2 区 三期— 结构封 否 3.51 0.81 是 0 南块项 顶、3 区 8 目 层施工、 商业裙房 2 层施工 集电港 B 桩基施工 区 1－6 完成、基 否 1.44 0.03 是 0 北地块 坑围护施 项目 工完成 集电港 B 桩基施工 区 1－7 完成 、基 否 1.51 0.03 是 0 北地块 坑围护施 项目 工完成 合计 / 25.37 16.28 / / / / / / 注：预计收益系假设 2008 年 4 月 1 日完成配股并实施收购的预测结果。而实际配股完成延迟至 2008 年 8 月。 3、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 收购上海数讯信息技术有 2,229 已完成 13 限公司 24.5%的股权 增资张江汉世纪创业投资 6,000 已完成 有限公司 投资上海浦东新区张江小 1,000 已完成 额贷款股份有限公司 合计 9,229 / / (四) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 26 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 (五) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的 会议届次 召开日期 决议内容 决议刊登的信息披露报纸 信息披露日期 三届二十七次董事会 《中国证券报》、《上海 2008 年 1 月 21 日 2008 年 1 月 24 日 会议 证券报》、《证券时报》 三届二十八次董事会 《中国证券报》、《上海 2008 年 2 月 14 日 2008 年 2 月 15 日 会议 证券报》、《证券时报》 三届二十九次董事会 《中国证券报》、《上海 2008 年 4 月 15 日 2008 年 4 月 17 日 会议 证券报》、《证券时报》 三届三十次董事会会 《中国证券报》、《上海 2008 年 4 月 25 日 2008 年 4 月 26 日 议 证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海 四届一次董事会会议 2008 年 5 月 9 日 2008 年 5 月 10 日 证券报》、《证券时报》 关于对第三届董事会 四届二次董事会会议 2008 年 5 月 12 日 聘任的原经营层进行 经济责任审计的议案 《中国证券报》、《上海 四届三次董事会会议 2008 年 6 月 11 日 2008 年 6 月 12 日 证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海 四届四次董事会会议 2008 年 7 月 9 日 2008 年 7 月 10 日 证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海 四届五次董事会会议 2008 年 7 月 18 日 2008 年 7 月 19 日 证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海 四届六次董事会会议 2007 年 7 月 29 日 2008 年 7 月 31 日 证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海 四届七次董事会会议 2008 年 8 月 18 日 2008 年 8 月 20 日 证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海 四届八次董事会会议 2008 年 9 月 6 日 2008 年 9 月 10 日 证券报》、《证券时报》 《中国证券报》、《上海 四届九次董事会会议 2008 年 10 月 28 日 2008 年 10 月 30 日 证券报》、《证券时报》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 1.2008 年 5 月 7 日召开的公司 2007 年度股东大会审议通过了公司 2007 年度利润分配方案，决定以 2007 年度末总股本 121,566.9 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.80 元(含税）。本次利润分 配方案实施的股权登记日为 2008 年 5 月 21 日，除息日为 2008 年 5 月 22 日，现金红利发放日为 2008 年 5 月 28 日。 2.2008 年 8 月，公司完成 2007 年度公司配股发行方案，该方案经公司 2007 年第三次临时股东大会审 议通过，并获中国证券监督管理委员会证监许可[2008] 545 号文核准。本次配股以股权登记日 2008 年 8 月 6 日张江高科总股本 1,215,669,000 股为基数，每 10 股配售 2.9 股，配股价格 7.70 元/股，可配 售股份总额为 352,544,010 股人民币普通股（A 股），实际配股增加的股份为 333,020,550 股人民币普 通股（A 股）。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 在2008年度财务报告的编制和审计过程中，公司审计委员会全体成员按照相关要求，认真履行了 职责和义务： 1.在年审注册会计师进场前，审计委员会审阅了公司财务部门提交的年度财务报表，认为公司 2008 年度财务报表基本上反映了 2008 年 12 月 31 日的公司及合并财务状况以及 2008 年度的公司及合并经 营成果和现金流量，同意在此财务会计报表的基础上进行 2008 年度的财务审计工作。 2.审计委员会与会计师事务所协商确定了审计工作时间安排等事项，并督促会计师按时间进度完 成审计工作。在审计会计师出具初审意见后，审计委员会与会计师召开见面会，沟通审计过程中发现 的问题。审计委员会认为：经立信会计师事务有限公司注册会计师初步审定的公司2008 年度财务会计 报表遵循了新会计准则的规定，能够如实地反映公司的生产经营状况，可以提交审计委员会进行表决。 27 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 2009 年 2 月 27 日，审计委员会召开会议,表决通过了：1. 同意将公司 2008 年度财务会计报告提 交董事会审议；2.同意续聘立信会计师事务所有限公司为公司 2009 年度的审计机构，并提交董事会审 议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 薪酬与考核委员会于2009年2月27日召开会议，对公司2008年度报告中披露的公司董事、监事和高 级管理人员的薪酬情况进行了审核，意见如下：公司2008年度报告中披露的高级管理人员的薪酬，系 按照公司的薪酬制度确定，并根据规定发放了相关薪酬。公司独立董事津贴发放符合经股东大会审议 通过的独立董事津贴标准。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 2008 年度，经审计本公司归属于母公司的合并净利润为 528,277,844.56 元，按母公司实现净利 润 181,802,229.03 元的 10%提取法定盈余公积金 18,180,222.90 元，加上年初未分配利润 592,964,499 .36 元，扣除 2007 年度现金红利分配 218,820,420.00 元，加上其他调整，2008 年度可 分配利润合计为 884,438,351.27 元。 公司拟以 2008 年度末总股本 1,548,689,550 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.10 元 (含税)，共计分配股利 170,355,850.50 元。本年度不进行公积金转增股本。 (七) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 97,253,520.00 200,635,914.70 48.47 2006 133,723,590.00 162,694,988.00 82.19 2007 218,820,420.00 379,563,326.09 57.65 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 2008 年 2 月 14 日召开三届十次会议 审议通过《2007 年度监事会报告》 2008 年 3 月 11 日召开三届十一次会议 审议通过《关于监事会换届选举的议案》 2008 年 4 月 25 日召开三届十二次会议 审核《公司 2008 年第一季度报告》 2008 年 5 月 7 日召开四届一次会议 推选吕尚清先生为第四届监事会监事长 2008 年 7 月 29 日召开四届二次会议 审核《公司 2008 年半年度报告》 2008 年 10 月 28 日召开四届三次会议 审核《公司 2008 年第三季度报告》 报告期间，根据工作计划，监事会与新一届董事会成员进行了充分的沟通，听取对监事会工作的 意见与建议；开展了公司部室负责人及部分员工的座谈调研工作。同时监事会还走访了公司投资的近 20 家企业，了解其经营状况、发展前景，并及时向董事会、经营层提出动态管理、后评估及适时退出 等建议，以有效防范经营风险。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为，董事会在本年度认真履行了股东大会的决议，利润分配、重大决策等执行符合有关 法律、法规及公司章程的有关规定。公司在本年度各项内控制度进一步完善，公司董事、经理在执行 公司章程、履行职务、遵纪守法和维护股东权益方面未发现违反法律、法规和公司章程的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认为，公司财务核算制度健全，会计事项的处理、全年报表的编制及会计制度的执行符合 有关制度的要求；公司的财务报表真实地反映了公司的财务状况和经营成果，立信会计师事务所出具 的审计意见及所涉及事项是真实的。 28 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 监事会认为，公司最近一次配股募集资金的使用及效益情况，与配股说明书中承诺的计划一致， 并取得了良好的效果。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 监事会认为，报告期内公司收购、出售资产的价格合理，并未发现内幕交易和损害股东权益或造 成公司资产流失。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为，报告期内公司进行的关联交易（包括控股子公司与公司控股股东的房产等）重大关 联交易能按公平原则和一般市场准则进行，有利于上市公司的长期发展，且未损害全体股东的利益。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 证 占期末 序 券 证券 证券 初始投资金额 持有数量 期末账面值 证券投 报告期损益 号 品 代码 简称 （元） （股） （元） 资比例 （元） 种 （％） 股 复旦 1. 8231 4,823,198.97 6,788,000.00 1,676,155.41 100.00 -3,579,163.06 票 张江 报告期已出售证券投资 / / / / 327,180.40 损益 合计 4,823,198.97 / 1,676,155.41 100% -3,251,982.66 2、持有其他上市公司股权情况 单位：元 占该公司 会计 证券 证券 报告期所有者权益 股份 初始投资金额 股权比例 期末账面值 报告期损益 核算 代码 简称 变动 来源 （％） 科目 原始 可供 认购 中芯 出售 及二 0981 417,150,950.09 2.76 146,155,252.07 -150,212,123.79 国际 金融 级市 资产 场购 入 原始 可供 认购 展讯 出售 及二 SPRD 6,878,732.51 0.06 828,460.48 -7,535,086.44 通信 金融 级市 资产 场购 入 长期 川河 受让 281 160,137,376.12 29.90 274,407,173.37 16,100,920.64 股权 集团 股权 投资 长期 复旦 原始 8231 11,842,627.07 14.92 11,842,627.07 股权 张江 投入 投资 合计 596,009,685.79 / 433,233,512.99 16,100,920.64 -157,747,210.23 / / 29 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 3、买卖其他上市公司股份的情况 期初股份数量 报告期买入/卖出 期末股份数 使用的资金数 产生的投资收益 股份名称 （股） 股份数量（股） 量（股） 量（元） （元） 华锐铸钢 002204 0 1,000 0 10,780.00 22,071.50 海利得 002206 0 500 0 7,345.00 9,578.50 合肥城建 002208 0 500 0 7,800.00 6,564.07 南洋股份 002212 0 500 0 7,560.00 6,177.90 特尔佳 002213 0 1,000 0 4,700.00 8,599.88 中煤能源 601898 0 8,000 0 134,640.00 49,081.48 三全食品 002216 0 500 0 10,795.00 16,586.22 拓日能新 002218 0 500 0 5,395.00 20,567.64 独一味 002219 0 500 0 3,090.00 9,751.95 中国铁建 601186 0 15,000 0 136,200.00 38,146.82 福晶科技 002222 0 500 0 3,895.00 7,110.25 金钼股份 601958 0 3,000 0 49,710.00 13,003.50 紫金矿业 601899 0 6,000 0 42,780.00 17,414.11 江南化工 002226 0 500 0 6,300.00 6,243.56 科大讯飞 002230 0 500 0 6,330.00 7,884.37 安妮股份 002235 0 500 0 5,455.00 3,309.03 天威视讯 002238 0 500 0 3,490.00 4,644.61 九阳股份 002242 0 500 0 11,270.00 10,724.87 澳洋顺昌 002245 0 500 0 8,190.00 3,086.73 步步高 002251 0 500 0 13,040.00 8,057.12 烟台氨纶 002254 0 500 0 9,295.00 3,772.25 升华林业 002259 0 1,000 0 4,560.00 3,779.10 恩华药业 002262 0 500 0 2,840.00 3,808.33 大东南 002263 0 1,000 0 5,280.00 3,677.55 浙富股份 002266 0 500 0 7,145.00 4,166.65 卫士通 002268 0 500 0 6,060.00 7,506.00 中国南车 601766 0 12,000 0 26,160.00 19,194.30 美邦服饰 002269 0 500 0 9,880.00 3,885.50 东方雨虹 002271 0 500 0 8,665.00 -295.98 川润股份 002272 0 500 0 5,220.00 3,938.04 华昌化工 002274 0 500 0 5,005.00 5,144.55 报告期内公司下属子公司上海数讯信息技术有限公司卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 327,180.40 元。 30 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 资产交易事项 1、收购资产情况 单位:元 币种:人民币 是否 自本年初 为关 所涉 所涉 该资产 至本年末 联交 及的 及的 为上市 交易 为上市公 自收购日起至 易 资产 资产 债权 公司贡 对方 司贡献的 被收购 购买 本年末为上市 （如 收购 产权 债务 献的净 关联 或最 资产收购价格 净利润 资产 日 公司贡献的净 是， 定价 是否 是否 利润占 关系 终控 （适用于 利润 说明 原则 已全 已全 利润总 制方 同一控制 定价 部过 部转 额的比 下的企业 原 户 移 例(%) 合并） 则） 上海 上海张 2008 张江 江集成 年6 （集 电路产 评估 母公 月 538,092,365.00 76,419,028.24 是 是 是 9.83 团）有 业区开 价 司 27 限公 发有限 日 司 公司 依据 上海 上海德 2008 评估 盛翰 馨置业 年1 报告， 投资 11,630,000.00 1,190,522.35 否 是 是 0.15 发展有 月8 双方 有限 限公司 日 协商 公司 确定 依据 上海 上海数 2008 评估 国通 讯信息 年1 报告， 电信 22,289,356.00 131,168.08 否 是 是 0.02 技术有 月7 双方 有限 限公司 日 协商 公司 确定 上海 2008 张江 上海张 年9 （集 江微电 评估 母公 月 707,719,450.00 9,737,561.76 是 是 是 1.25 团）有 子港有 价 司 16 限公 限公司 日 司 2、出售资产情况 单位:元 币种:人民币 本年 初起 所涉 所涉 至出 是否为 及的 及的 资产出售 售日 关联交 资产 债权 为上市公 关 被出 该资 资产出 交易 出售 出售产生 易（如 产权 债务 司贡献的 联 售资 出售价格 产为 售定价 对方 日 的损益 是，说 是否 是否 净利润占 关 产 上市 原则 明定价 已全 已全 利润总额 系 公司 原则） 部过 部转 的比例(%) 贡献 户 移 的净 利润 长春 上海 新产 新产 依据评 2008 业光 业光 估报 年1 电技 电技 2,000,000.00 13,407.00 否 告，双 是 是 0.002 月 31 术有 术有 方协商 日 限公 限公 确定 司 司 31 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 交易 关 价格 占同 联 与市 关联 类交 交 关联 场参 关联交 关联 交易 关联交易价 易金 易 市场 交易 关联交易内容 关联交易金额 考价 易方 关系 定价 格 额的 结 价格 类型 格差 原则 比例 算 异较 (%) 方 大的 式 原因 张江创业源及 上海张 银 配套设施项目 江（集 母公 销售 评估 15,000 元/ 行 （一期）南区蔡 155,994,900.00 13.83 团）有限 司 商品 报告 平方米 支 伦路 1690 号 公司 付 2#、3#楼 张江创业源及 上海张 银 配套设施项目 江（集 母公 销售 评估 15,600 元/ 行 （一期）北区华 50,685,804.00 4.49 团）有限 司 商品 报告 平方米 支 佗路 68 号 6#号 公司 付 C1 型楼 上海张 江企业 集成电路产业 孵化器 母公 区一期 1 幢 A 经营管 司的 楼办公用房 银 理有限 全资 销售 3460.77M2、裙 评估 14,000 元/ 行 181,874,637.00 16.13 公司 子公 商品 楼店铺用房 报告 平方米 支 司 59.08M2；C 楼 付 办公用房 9273.47M2， 上海张 由双 银 租赁张东路 江（集 母公 提供 方协 2.50 元/日/ 行 1387 号第 18,849,558.12 4.63 团）有限 司 劳务 商确 平方米 支 13-17 号办公楼 公司 定 付 上海市 母公 由双 银 银行卡 司的 提供 对出售给我公 方协 1.50 元/日/ 行 产业园 控股 2,300,527.86 0.57 劳务 司的物业包租 商确 平方米 支 开发有 子公 定 付 限公司 司 上海八 母公 六三信 由双 银 司的 息安全 提供 对出售给我公 方协 1.60 元/日/ 行 控股 7,530,396.76 1.85 产业基 劳务 司的物业包租 商确 平方米 支 子公 地有限 定 付 司 公司 上海张 银 购买位于郭守 江（集 母公 购买 评估 6,554.37 元 行 敬路 61 号的厂 68,073,694.00 6.12 团）有限 司 商品 报告 /平方米 支 房 公司 付 合计 / / 485,309,517.74 / / / 1、根据公司子公司上海创业源科技发展有限公司与上海张江（集团）有限公司签订的《上海市商品房 预售合同》，本年上海创业源科技发展有限公司向上海张江（集团）有限公司销售张江创业源及配套 设施项目（一期）南区蔡伦路 1690 号 2 幢、3 幢，建筑面积 10,399.66 平方米，单价 15,000 元/平方 米，总价 155,994,900.00 元，按合同收款进度，本年应收款 140,315,895.00 元，已全数收回。本交 易价格系按照评估价确定。 32 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 2、根据公司子公司上海创业源科技发展有限公司与上海张江（集团）有限公司签订的《上海市商品房 预售合同》，本年上海创业源科技发展有限公司向上海张江（集团）有限公司销售张江创业源及配套 设施项目（一期）北区华佗路 68 号 6 幢，建筑面积 3,249.09 平方米，单价 15,600 元/平方米，总价 50,685,804.00 元，按合同收款进度，本年应收款 45,617,223.60 元，已全数收回。本交易价格系按照 评估价确定。 3、根据本公司全资子公司－上海张江集成电路产业区开发有限公司与本公司控股股东—上海张江(集 团)有限公司的全资子公司－上海张江企业孵化器经营管理有限公司签订的《上海市商品房出售合同》， 本报告期上海张江集成电路产业区开发有限公司将其拥有的位于张江高科技园区龙东大道 3000 号 1 幢 裙楼的 59.08 平方米店铺用房和 3,460.77 平方米办公用房、C 楼的 9,273.47 平方米办公用房，分别 按店铺用房 19,850 元/平方米、办公用房 14,700 元/平方米、C 楼办公用房 14,000 元/平方米的价格 出售给上海张江孵化器经营管理有限公司，出售房产总面积为 12,793.32 平方米，交易总金额为 181,874,637.00 元，本期按合同约定收款进度收款 181,874,637.00 元。本交易价格系按照评估价确定。 4、上海张江集成电路产业区开发有限公司与上海张江（集团）签订的《房屋租赁合同》，上海张江集 成电路产业区开发有限公司将位于上海市张江高科技园区集成产业区张东路 1387 号第 13-17 号楼 A-D 建筑面积约为 20,657.05 平方米的办公楼出租给上海张江（集团）有限公司，租期为 2007 年 7 月 1 日 至 2012 年 6 月 30 日，租金为 2.50 元/日/平方米，本期租金 18,849,558.12 元已全数收到。 5、本年本公司继续执行与上海市银行卡产业园开发有限公司签订的《物业委托经营管理协议》，根据 协议约定上海市银行卡产业园开发有限公司对所出售给本公司的物业进行包租经营，包租期限自 2006 年 10 月 1 日起连续十八个月。包租均价为包租期限内 1.5 元/日/平方米，包租面积为 17,740.72 平方 米，包租条件为包租期前六个月内平均出租率达 50％、后十二个月内平均出租率达 95％。本年结算并 全数收到包租租金收入 2,300,527.86 元，包租于 2008 年 3 月 31 日结束。 6、本年本公司继续执行与上海八六三信息安全产业基地有限公司签订的《物业委托经营管理协议》， 根据协议约定上海八六三信息安全产业基地有限公司对所出售给本公司的物业进行包租，包租期限自 2006 年 4 月 1 日起连续三十三个月。包租均价为包租期前九个月内平均租金为 1.35 元/日/平方米，第 十个月到第三十三个月平均租金为 1.60 元/日/平方米，包租面积为 13,761.69 平方米，包租条件为平 均出租率达 95％。本年结算并全数收到包租租金收入 7,530,396.76 元,包租于 2008 年 12 月 31 日结束。 7、本年公司与上海张江（集团）有限公司签定《上海市房地产买卖合同》，约定受让上海张江（集团） 有限公司持有的快标厂房，面积为 10,386 平方米，本次交易的总金额为 68,073,694.00 元，，款项已 在报告期内全部支付。本交易价格系按照评估价由交易双方协商确定。 2、资产收购、出售发生的关联交易 单位:元 币种:人民币 关 关 转让价 关 联 联 格与账 关 联 交 交 面价值 关联 联 交 易 转让资产的 转让资产的 易 转让资产获得的 关联交易内容 转让价格 或评估 方 关 易 定 账面价值 评估价值 结 收益 价值差 系 类 价 算 异较大 型 原 方 的原因 则 式 公司受让上海 上海 张江（集团） 张江 收 评 银 母 有限公司所持 （集 购 估 行 公 有的上海张江 416,883,266.78 538,092,364.58 538,092,365.00 76,419,028.24 团） 股 报 支 司 集成电路产业 有限 权 告 付 区开发有限公 公司 司 40%股权 公司受让上海 上海 张江（集团） 张江 收 评 银 母 有限公司所持 （集 购 估 行 公 有的上海张江 250,713,395.24 707,719,438.92 707,719,450.00 9,737,561.76 团） 股 报 支 司 微电子港有限 有限 权 告 付 公司 31.40%股 公司 权 33 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 本期公司受让了上海张江（集团）有限公司所持有的上海张江集成电路产业区开发有限公司 40% 股权，转让价格为 538,092,365.00 元。该交易价格系依据上海东洲资产评估有限公司出具的沪东洲资 评报字第 DZ070580045 号评估报告而确定，该项股权评估价格为 538,092,364.58 元，本次评估业经市 国有资产监管部门备案。截至 2008 年 12 月 31 日通过银行全额支付收购额 538,092,364.00 元。 本期公司受让了上海张江（集团）有限公司所持有的上海张江微电子港有限公司 31.40%股权，转 让价格为 707,719,450.00 元。该交易价格系依据上海东洲资产评估有限公司出具的沪东洲资评报字第 DZ070587062 号评估报告而确定，该项股权评估价格为 707,719,438.92 元，本次评估业经市国有资产 监管部门备案。截至 2008 年 12 月 31 日通过银行全额支付收购额 707,719,450 元。 3、共同对外投资的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 被投资企 被投资企业的 共同投 关联 被投资企业 被投资企业的 被投资企业的资 被投资企业的净 业的主营 重大在建项目 资方 关系 的名称 注册资本 产规模 利润 业务 的进展情况 上海张 上海浦东新 发放贷款 江（集 区张江小额 母公司 及相关咨 100,000,000 99,773,719.85 -476,665.23 团）有限 贷款股份有 询活动 公司 限公司 上海张 母公司 张江汉世纪 江科技 创业投资 的控股 创业投资有 500,000,000 413,160,889.03 -21,401,924.46 投资有 业务 子公司 限公司 限公司 1、本公司出资 1000 万元与公司控股股东上海张江（集团）有限公司共同投资上海浦东新区张江小额 贷款股份有限公司。本公司以现金出资、该企业系新设投资。 2、本公司出资 6000 万元与公司控股股东上海张江（集团）有限公司的控股子公司上海张江科技投资 有限公司共同增资张江汉世纪创业投资有限公司。公司按原出资比例以现金方式增资。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无重大租赁事项。 2、担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 担 担保 担保方 发生 保 是否 是否 担保 担保 是否 担保 与上市 被担保 日期 担保 是 存在 为关 关联 担保方 担保金额 起始 到期 已经 逾期 公司的 方 (协议 类型 否 反担 联方 关系 日 日 履行 金额 关系 签署 逾 保 担保 完毕 日) 期 2007 上海张江 上海张 母公 2006 年 2008 高科及园 江新希 连带 司的 公司 年 12 12 年6 区开发股 望企业 30,000,000.00 责任 是 否 是 是 控股 本部 月 30 月 月 21 份有限公 有限公 担保 子公 日 30 日 司 司 司 日 上海张江 上海东 2007 高科及园 连带 公司 昊测试 年3 区开发股 4,464,999.98 责任 否 否 否 否 本部 技术有 月 27 份有限公 担保 限公司 日 司 34 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 上海张江 上海河 2007 高科及园 连带 公司 图石化 年8 区开发股 11,730,000.00 责任 是 否 否 否 本部 工程有 月9 份有限公 担保 限公司 日 司 上海张江 上海相 2007 高科及园 连带 公司 达企业 年 11 区开发股 3,875,000.00 责任 否 否 否 否 本部 咨询有 月 12 份有限公 担保 限公司 日 司 上海外 上海张江 2009 高桥保 2006 2011 集成电路 年3 连带 全资子 税区三 年3 年3 产业区开 37,500,000.00 月 责任 否 否 否 否 公司 联发展 月 29 月 28 发有限公 29 担保 有限公 日 日 司 日 司 上海傲 上海张江 2006 邑在线 2006 2013 集成电路 年8 连带 全资子 信息管 年8 年9 产业区开 2,532,198.37 月 责任 否 否 否 否 公司 理系统 月 17 月 10 发有限公 17 担保 有限公 日 日 司 日 司 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 90,102,198.35 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 48,372,198.35 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 14,120,000.00 报告期末对子公司担保余额合计 14,120,000.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 62,492,198.35 担保总额占公司净资产的比例(%) 1.20 其中： 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 37,500,000.00 担保金额 上述三项担保金额合计 37,500,000.00 1、2006 年 12 月 30 日，本公司为参股 30%的被投资公司上海张江新希望企业有限公司提供银行借款连 带责任保证担保，最高担保限额为 30,000,000.00 元,担保主合同借款期自 2006 年 12 月 30 日起,借款 到期日不迟于 2008 年 6 月 21 日。截止 2008 年 12 月 31 日，上海张江新希望企业有限公司已偿还全部 借款，该项担保已履行完毕。 2、2007 年 3 月 27 日，本公司为购买本公司房产的客户上海东昊测试技术有限公司提供阶段性担保， 担保金额为 8,930,000.00 元,担保主合同借款期自 2007 年 2 月 27 日至 2010 年 2 月 25 日，保证期间 自主合同项下的借款期限届满之次日两年。该担保系房产出售担保，担保合同期至房产买受方办理完 成房产小产证日即告终止。目前该类出售房产大产证已于 2007 年 12 月 17 日核发，小产证尚未办理完 成。截止 2008 年 12 月 31 日，上海东昊测试技术有限公司已归还 4,465,000.02 元借款。 3、2007 年 11 月 12 日，本公司为购买本公司房产的客户上海相达企业咨询有限公司提供阶段性担保， 担保金额为 5,000,000.00 元, 担保主合同借款期自 2007 年 11 月 12 日至 2010 年 11 月 11 日，保证期 间为主合同项下的借款届满之次日起两年。担保合同终止条件为当主债务人取得其向保证人购买的房 地产小产证之日，本保证合同提前终止，该担保系房产出售担保。目前该类出售房产大产证已于 2007 年 12 月 17 日核发，08 年末小产证尚未办理完成。截止 09 年 1 月 23 日已办理完小产证。截止 2008 年 12 月 31 日，上海相达企业咨询有限公司已归还 1,125,000.00 元借款。截止 09 年 1 月 23 日已办理完 小产证。 4、2008 年 7 月 29 日，本公司为合并子公司上海数讯信息技术有限公司提供银行借款连带责任保证担 保，最高担保限额为 24,710,000.00 元，担保主合同借款期自 2008 年 7 月 29 至 2009 年 6 月 24 日， 保证期间为根据主合同项下各《额度使用申请书》约定的债务履行期限分别计算，每一《额度使用申 请书》项下的保证期间为，自该《额度使用申请书》约定的债务履行期限届满之日起，计至主合同项 35 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 下最后到期的《额度使用申请书》约定的债务履行期限届满之日后两年止。截止 2008 年 12 月 31 日， 上海数讯信息技术有限公司实际借款人民币 2,000 万元，该借款采用多人担保形式，我公司实际为此 笔借款保证担保金额为 1412 万元，借款期自 2008 年 7 月 31 日至 2009 年 6 月 10 日。 5、2006 年 3 月 29 日，本公司子公司上海张江集成电路产业区开发有限公司为上海外高桥保税区三联 发展有限公司提供担保， 担保总金额为 50,000,000.00 元,担保主合同借款期自 2006 年 3 月 29 日至 2009 年 3 月 28 日。保证期间自主合同确定的借款到期之次日起两年，如主合同确定的借款分批到期的，则 每批借款的保证期间为每批借款到期之次日起两年，根据主合同首期借款到期日为 2007 年 11 月 30 日， 到期金额为 250 万元，即担保期限为 2007 年 12 月 1 日至 2011 年 3 月 28 日。此项担保系我公司在控 股上海张江集成电路产业区开发有限公司之前发生并延续至今的担保事项。截止 2008 年 12 月 31 日， 上海外高桥保税区三联发展有限公司已归还 1250 万元借款，担保金额调整为 37,500,000.00 元。担保 期限调整为 2009 年 3 月 29 日至 2011 年 3 月 28 日。 6、2006 年 8 月 17 日，本公司子公司上海张江集成电路产业区开发有限公司为上海傲邑在线信息管理 系统有限公司在借款合同项下全部债务承担全程回购保证责任，回购保证金额为 3,979,975.00 元,回 购保证主合同借款类型为按揭贷款借款，借款期自为 2006 年 9 月 10 日至 2011 年 9 月 10 日，回购保 证责任期间为自担保书生效之日及银行将按揭贷款资金划至本保证人账户起至合同履行期限届满起另 加二年。截止 2008 年 12 月 31 日，傲邑在线信息管理系统有限公司已归还 1,447,776.63 元借款。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 ①自股权分置改革方案实施之日起， 所持原非流通股份在三十六个月内 不进行上市交易或者转让。②在股权 分置改革实施之后，张江集团公司承 诺将在股东大会上提议张江高科 股改承诺 未发生违背上述承诺的情形 2005 年至 2007 年连续三年的利润分 配比例将不低于当年实现的可分配 利润（非累计可分配利润）的 50％， 并承诺在股东大会表决时对该议案 投赞成票。 张江集团公司于 2008 年 9 月 16 日起通过上海证券交易所交易系统增持本公司股份。张江集团拟 在自首次增持之日起六个月内继续通过上海证券交易所证券交易系统增持本公司股份，后续增持计划 拟动用资金不超过人民币 3 亿元，增持价格不高于 16 元/股，累计增持比例不超过本公司股份总数的 2 ％。张江集团公司承诺，在后续增持计划实施期间内不减持所持有的本公司股份。截至本报告期末， 张江集团累计增持本公司股份 12,516,086 股。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司 境内会计师事务所审计年限 9年 境内会计师事务所报酬 83 万元 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 36 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 刊载的互联网 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 网站及检索路径 关于参加国有土地使用权挂 中国证券报、上海证券报、 2008 年 1 月 24 日 www.sse.com.cn 牌出让竞买成功的公告 证券时报 关于受让夏新电子上海科研 中国证券报、上海证券报、 2008 年 2 月 27 日 www.sse.com.cn 大楼的公告 证券时报 关于公式配股申请获得中国 中国证券报、上海证券报、 证监会发行审核委员会审核 2008 年 3 月 18 日 www.sse.com.cn 证券时报 通过的公告 关于公式配股申请获得中国 中国证券报、上海证券报、 证券监督管理委员会核准的 2008 年 4 月 17 日 www.sse.com.cn 证券时报 公告 中国证券报、上海证券报、 对外担保公告 2008 年 5 月 10 日 www.sse.com.cn 证券时报 中国证券报、上海证券报、 关联交易公告 2008 年 6 月 12 日 www.sse.com.cn 证券时报 中国证券报、上海证券报、 2008 年中期业绩预增公告 2008 年 7 月 9 日 www.sse.com.cn 证券时报 中国证券报、上海证券报、 关于资金占用自查报告 2008 年 7 月 29 日 www.sse.com.cn 证券时报 中国证券报、上海证券报、 关于职工监事变更的公告 2008 年 7 月 30 日 www.sse.com.cn 证券时报 中国证券报、上海证券报、 2007 年度配股发行公告 2008 年 8 月 4 日 www.sse.com.cn 证券时报 中国证券报、上海证券报、 2007 年度配股网上路演公告 2008 年 8 月 4 日 www.sse.com.cn 证券时报 关于张江集团增持张江高科 中国证券报、上海证券报、 股份获国有资产管理部门批 2008 年 8 月 6 日 www.sse.com.cn 证券时报 复的公告 2007 年度配股发行方案提示 中国证券报、上海证券报、 2008 年 8 月 7 日 www.sse.com.cn 性公告 证券时报 中国证券报、上海证券报、 2007 年度配股发行结果公告 2008 年 8 月 15 日 www.sse.com.cn 证券时报 2007 年度配股股份上市及股 中国证券报、上海证券报、 2008 年 8 月 19 日 www.sse.com.cn 本变动公告 证券时报 关于以配股募集资金置换预 中国证券报、上海证券报、 先已投入募集资金投资项目 2008 年 8 月 20 日 www.sse.com.cn 证券时报 的自筹资金的公告 关于签订募集资金三方监管 中国证券报、上海证券报、 2008 年 8 月 22 日 www.sse.com.cn 协议的公告 证券时报 中国证券报、上海证券报、 关联交易的公告 2008 年 9 月 10 日 www.sse.com.cn 证券时报 关于公司控股股东增持本公 中国证券报、上海证券报、 2008 年 9 月 17 日 www.sse.com.cn 司股份情况的公告 证券时报 中国证券报、上海证券报、 迁址公告 2008 年 9 月 20 日 www.sse.com.cn 证券时报 37 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 有限售条件的流通股上市公 中国证券报、上海证券报、 2008 年 10 月 20 日 www.sse.com.cn 告 证券时报 关于子公司签署配股募集资 中国证券报、上海证券报、 2008 年 11 月 21 日 www.sse.com.cn 金专户存储监管协议的公告 证券时报 关于控股股东增持本公司股 中国证券报、上海证券报、 2008 年 12 月 30 日 www.sse.com.cn 份进展情况的公告 证券时报 38 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 (一) 审计报告 信会师报字（2009）第 10428 号 上海张江高科技园区开发股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海张江高科技园区开发股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、2008 年度的现金流 量表和合并现金流量表、2008 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公 司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所 中国注册会计师：施国樑 有限公司 中国注册会计师：杜志强 中 国·上海 二 OO 九年 三 月 九 日 39 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:上海张江高科技园区开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 六（一） 2,248,491,448.14 1,245,931,577.77 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 六（二） 1,676,155.41 5,466,286.80 应收票据 应收账款 六（三） 315,413,347.12 285,598,549.69 预付款项 六（四） 10,135,844.81 4,574,419.44 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 六（五） 6,630,000.00 应收股利 六（六） 844,989.76 其他应收款 六（七） 48,244,958.56 25,080,190.74 买入返售金融资产 存货 六（八） 2,323,463,975.16 1,834,606,926.99 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 4,954,900,718.96 3,401,257,951.43 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 六（九） 146,983,712.55 345,399,380.58 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 六（十） 1,605,977,829.92 876,808,539.66 投资性房地产 六（十一） 3,651,821,556.09 3,486,427,031.50 固定资产 六（十二） 132,526,803.82 63,267,241.45 在建工程 六（十三） 32,697,235.36 16,730,199.98 工程物资 六（十四） 683,319.42 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六（十五） 26,534,112.95 291,769.93 开发支出 商誉 六（十六） 40 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 长期待摊费用 六（十七） 388,552.19 递延所得税资产 六（十八） 106,132,506.80 33,128,420.16 其他非流动资产 非流动资产合计 5,703,745,629.10 4,822,052,583.26 资产总计 10,658,646,348.06 8,223,310,534.69 流动负债： 短期借款 六（二十） 3,230,000,000.00 1,898,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 六（二十一） 26,328,787.00 55,689,727.80 应付账款 六（二十二） 537,276,322.13 456,211,736.72 预收款项 六（二十三） 79,759,634.32 137,153,564.24 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六（二十四） 7,881,315.72 18,660,350.12 应交税费 六（二十五） 38,165,403.07 34,073,464.36 应付利息 六（二十六） 7,172,160.00 4,506,741.70 应付股利 六（二十七） 74,480.00 7,641,889.23 其他应付款 六（二十八） 333,047,908.84 658,481,593.75 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 六（二十九） 85,800,000.00 负债 其他流动负债 六（三十） 1,034,830,000.00 流动负债合计 4,345,506,011.08 4,305,249,067.92 非流动负债： 长期借款 六（三十一） 825,800,000.00 750,000,000.00 应付债券 长期应付款 六（三十二） 873,000.00 1,222,200.00 专项应付款 预计负债 六（三十三） 7,720,000.00 递延所得税负债 六（十八） 58,474,462.17 43,848,410.81 其他非流动负债 非流动负债合计 885,147,462.17 802,790,610.81 负债合计 5,230,653,473.25 5,108,039,678.73 股东权益： 股本 六（三十四） 1,548,689,550.00 1,215,669,000.00 资本公积 六（三十五） 2,501,679,137.33 557,991,807.37 41 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 减：库存股 盈余公积 六（三十六） 300,126,520.24 282,142,947.59 一般风险准备 未分配利润 六（三十七） 884,438,351.27 592,964,499.36 外币报表折算差额 -39,892,489.12 -24,675,488.21 归属于母公司所有者 5,195,041,069.72 2,624,092,766.11 权益合计 少数股东权益 232,951,805.09 491,178,089.85 股东权益合计 5,427,992,874.81 3,115,270,855.96 负债和股东权益合 10,658,646,348.06 8,223,310,534.69 计 公司法定代表人：刘小龙 主管会计工作负责人：须超 会计机构负责人：卢缨 42 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:上海张江高科技园区开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1,048,442,391.38 616,228,042.98 交易性金融资产 应收票据 应收账款 七（一） 19,121,165.41 60,134,414.97 预付款项 1,338,201.90 1,113,956.32 应收利息 6,630,000.00 应收股利 其他应收款 七（二） 606,728,913.79 586,745,373.89 存货 736,383,236.49 605,469,582.37 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 2,418,643,908.97 1,869,691,370.53 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 七（三） 3,702,979,274.53 1,442,345,812.96 投资性房地产 2,471,905,797.44 2,184,243,311.15 固定资产 5,764,604.14 21,225,607.75 在建工程 2,020,790.20 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 151,546.89 220,749.22 开发支出 商誉 长期待摊费用 24,050,000.00 递延所得税资产 57,508,715.99 47,279,272.91 其他非流动资产 非流动资产合计 6,262,359,938.99 3,697,335,544.19 资产总计 8,681,003,847.96 5,567,026,914.72 流动负债： 短期借款 2,510,000,000.00 990,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 26,328,787.00 185,689,727.80 43 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 应付账款 83,728,796.13 14,004,689.58 预收款项 42,160,329.20 62,536,522.90 应付职工薪酬 6,962,269.54 18,149,871.59 应交税费 12,417,420.00 6,507,329.78 应付利息 6,012,450.00 2,675,925.00 应付股利 其他应付款 116,566,053.42 163,799,850.06 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 1,034,830,000.00 流动负债合计 2,804,176,105.29 2,478,193,916.71 非流动负债： 长期借款 740,000,000.00 450,000,000.00 应付债券 长期应付款 873,000.00 1,222,200.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 7,179,996.86 其他非流动负债 非流动负债合计 740,873,000.00 458,402,196.86 负债合计 3,545,049,105.29 2,936,596,113.57 股东权益： 股本 1,548,689,550.00 1,215,669,000.00 资本公积 2,888,598,973.90 677,110,888.95 减：库存股 盈余公积 300,126,520.24 282,142,947.59 未分配利润 398,539,698.53 455,507,964.61 外币报表折算差额 股东权益合计 5,135,954,742.67 2,630,430,801.15 负债和股东权益合 8,681,003,847.96 5,567,026,914.72 计 公司法定代表人：刘小龙 主管会计工作负责人：须超 会计机构负责人：卢缨 44 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,757,230,684.13 1,200,415,972.06 其中：营业收入 六（三十八） 1,757,230,684.13 1,200,415,972.06 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,087,430,412.06 995,519,388.86 其中：营业成本 六(三十八) 652,075,829.69 701,683,199.03 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 六(三十九) 102,461,774.41 59,838,062.32 销售费用 47,669,222.77 54,026,477.04 管理费用 82,004,029.22 48,079,600.88 财务费用 六(四十) 202,062,931.58 115,817,093.32 资产减值损失 六(四十一) 1,156,624.39 16,074,956.27 加：公允价值变动收益（损失以“－” 六(四十二) -3,579,163.06 4,216,162.56 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 六(四十三) 105,875,277.82 267,215,178.63 其中：对联营企业和合营企业 100,793,711.52 160,604,757.30 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 772,096,386.83 476,327,924.39 加：营业外收入 六(四十四) 7,404,668.66 32,873,383.15 减：营业外支出 六(四十五) 2,433,474.20 3,474,281.46 其中：非流动资产处置净损失 183,310.58 10,656.31 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 777,067,581.29 505,727,026.08 列） 减：所得税费用 六(四十六) 125,540,232.79 70,821,397.43 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 651,527,348.50 434,905,628.65 归属于母公司所有者的净利润 528,277,844.56 379,563,326.09 少数股东损益 123,249,503.94 55,342,302.56 六、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.38 0.29 （二）稀释每股收益(元/股) 0.38 0.29 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。 公司法定代表人：刘小龙 主管会计工作负责人：须超 会计机构负责人：卢缨 45 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 七（四） 593,501,179.38 565,500,500.72 减：营业成本 七（四） 224,298,253.42 329,323,009.49 营业税金及附加 32,422,694.69 23,044,192.50 销售费用 23,166,269.69 40,144,231.88 管理费用 36,779,983.03 27,912,703.39 财务费用 174,697,470.44 97,984,253.23 资产减值损失 -3,460,273.95 1,372,957.88 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 七（五） 89,556,493.88 215,671,213.42 填列） 其中：对联营企业和合营 85,666,744.80 107,061,385.95 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 195,153,275.94 261,390,365.77 加：营业外收入 928,547.15 9,702,240.54 减：营业外支出 1,799,076.90 146,806.22 其中：非流动资产处置净损 152,266.75 6,306.22 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 194,282,746.19 270,945,800.09 填列） 减：所得税费用 12,480,517.16 33,074,188.96 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 181,802,229.03 237,871,611.13 公司法定代表人：刘小龙 主管会计工作负责人：须超 会计机构负责人：卢缨 46 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 1,682,551,018.87 1,198,632,026.83 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 330,932.28 收到其他与经营活动 六（四十七） 93,842,653.27 153,386,202.29 有关的现金 经营活动现金流入 1,776,724,604.42 1,352,018,229.12 小计 购买商品、接受劳务 1,343,109,230.17 1,509,090,456.00 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 47 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 支付给职工以及为职 57,779,185.87 38,660,041.98 工支付的现金 支付的各项税费 251,312,859.60 153,282,392.81 支付其他与经营活动 六（四十七） 337,531,136.44 169,182,311.08 有关的现金 经营活动现金流出 1,989,732,412.08 1,870,215,201.87 小计 经营活动产生的 -213,007,807.66 -518,196,972.75 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 4,000,000.00 121,692,119.85 取得投资收益收到的 60,017,818.02 74,762,493.33 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 19,146,985.00 977,900.00 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 六（四十七） 15,828,151.83 有关的现金 投资活动现金流入 98,992,954.85 197,432,513.18 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 62,890,149.44 53,968,315.46 的现金 投资支付的现金 1,638,262,294.88 190,453,020.67 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 110,972,137.70 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 六（四十七） 814,968.14 有关的现金 投资活动现金流出 1,701,967,412.46 355,393,473.83 小计 投资活动产生的 -1,602,974,457.61 -157,960,960.65 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 2,564,258,235.00 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 6,652,500,000.00 3,787,386,676.00 发行债券收到的现金 48 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 收到其他与筹资活动 六（四十七） 有关的现金 筹资活动现金流入 9,216,758,235.00 3,787,386,676.00 小计 偿还债务支付的现金 6,158,900,000.00 2,133,722,196.00 分配股利、利润或偿 543,709,477.18 361,977,398.76 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 2,641,200.00 151,409,571.53 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 六（四十七） 27,405,273.05 4,378,300.00 有关的现金 筹资活动现金流出 6,730,014,750.23 2,500,077,894.76 小计 筹资活动产生的 2,486,743,484.77 1,287,308,781.24 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -2,201,349.13 -851,708.18 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 668,559,870.37 610,299,139.66 增加额 加：期初现金及现金 1,243,931,577.77 633,632,438.11 等价物余额 六、期末现金及现金等价 1,912,491,448.14 1,243,931,577.77 物余额 公司法定代表人：刘小龙 主管会计工作负责人：须超 会计机构负责人：卢缨 49 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 623,128,656.33 652,238,991.16 收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动 60,598,383.77 50,111,060.09 有关的现金 经营活动现金流入 683,727,040.10 702,350,051.25 小计 购买商品、接受劳务 738,056,561.19 1,126,276,628.97 支付的现金 支付给职工以及为职 30,305,286.85 25,365,597.39 工支付的现金 支付的各项税费 67,984,594.02 74,844,030.41 支付其他与经营活动 68,447,076.10 56,596,647.19 有关的现金 经营活动现金流出 904,793,518.16 1,283,082,903.96 小计 经营活动产生的 -221,066,478.06 -580,732,852.71 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 32,000,000.00 120,112,819.85 取得投资收益收到的 46,139,718.44 58,026,888.13 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 13,810.00 760,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 78,153,528.44 178,899,707.98 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 13,370,424.38 5,235,437.20 的现金 投资支付的现金 2,605,060,522.89 65,921,468.77 取得子公司及其他营 14,622,549.20 949,650,000.00 50 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 208,562.84 有关的现金 投资活动现金流出 2,633,262,059.31 1,020,806,905.97 小计 投资活动产生的 -2,555,108,530.87 -841,907,197.99 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 2,564,258,235.00 取得借款收到的现金 5,260,000,000.00 2,490,000,000.00 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 7,824,258,235.00 2,490,000,000.00 小计 偿还债务支付的现金 4,450,000,000.00 620,000,000.00 分配股利、利润或偿 453,463,604.62 177,487,808.96 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 27,405,273.05 4,378,300.00 有关的现金 筹资活动现金流出 4,930,868,877.67 801,866,108.96 小计 筹资活动产生的 2,893,389,357.33 1,688,133,891.04 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 117,214,348.40 265,493,840.34 增加额 加：期初现金及现金 616,228,042.98 350,734,202.64 等价物余额 六、期末现金及现金等价 733,442,391.38 616,228,042.98 物余额 公司法定代表人：刘小龙 主管会计工作负责人：须超 会计机构负责人：卢缨 51 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风险 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其 存股 准备 一、上年年 1,215,669,000.00 557,991,807.37 282,142,947.59 592,964,499.36 -24,67 末余额 加：同 一控制下企 业合并产生 的追溯调整 加：会 计政策变更 前期差错更 正 其他 二、本年年 1,215,669,000.00 557,991,807.37 282,142,947.59 592,964,499.36 -24,67 初余额 三、本年增 减变动金额 （ 减 少 以 333,020,550.00 1,943,687,329.96 17,983,572.65 291,473,851.91 -15,21 “－”号填 列） （一）净利 528,277,844.56 润 （二）直接 计入所有者 -157,747,210.23 -15,21 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 -217,121,099.03 允价值变动 净额 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 59,373,888.80 目相关的所 得税影响 4．其他 -15,21 上述（一） 和（二）小 -157,747,210.23 528,277,844.56 -15,21 计 （三）所有 者投入和减 333,020,550.00 2,101,434,540.19 少资本 1．所有者投 333,020,550.00 2,204,181,611.95 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 -102,747,071.76 （四）利润 17,983,572.65 -236,803,992.65 分配 1．提取盈余 18,180,222.90 -18,180,222.90 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东） -218,820,420.00 的分配 4．其他 -196,650.25 196,650.25 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转 增 资 本 （或股本） 53 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 2．盈余公积 转 增 资 本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 1,548,689,550.00 2,501,679,137.33 300,126,520.24 884,438,351.27 -39,89 末余额 上年金额 项目 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年 1,215,669,000.00 762,701,001.24 274,856,628.77 517,552,023.95 -9,961, 末余额 加：同一控 制下企业合 108,536,210.82 -16,132,021.85 -147,008,920.01 54,970. 并产生的追 溯调整 加：会计政 策变更 前期差错更 正 其他 二、本年年 1,215,669,000.00 871,237,212.06 258,724,606.92 370,543,103.94 -9,906, 初余额 三、本年增 减变动金额 （ 减 少 以 -313,245,404.69 23,418,340.67 222,421,395.42 -14,768 “－”号填 列） （一）净利 379,563,326.09 润 （二）直接 计入所有者 -62,573,478.12 -14,768 权益的利得 和损失 1．可供出售 -74,938,297.14 54 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 12,364,819.02 目相关的所 得税影响 4．其他 -14,768 上述（一） 和（二）小 -62,573,478.12 379,563,326.09 -14,768 计 （三）所有 者投入和减 -85,590,112.29 少资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 -85,590,112.29 （四）利润 23,418,340.67 -157,141,930.67 分配 1．提取盈余 23,787,161.11 -23,787,161.11 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东） -133,723,590.00 的分配 4．其他 -368,820.44 368,820.44 （五）所有 者权益内部 -165,081,814.28 结转 55 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 1．资本公积 转 增 资 本 （或股本） 2．盈余公积 转 增 资 本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 -165,081,814.28 四、本期期 1,215,669,000.00 557,991,807.37 282,142,947.59 592,964,499.36 -24,675 末余额 公司法定代表人：刘小龙 主管会计工作负责人：须超 56 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末余额 1,215,669,000.00 677,110,888.95 282,142,947.59 455,507,964.61 2,630,430,801.15 加：会计政策变 更 前期差错 更正 其他 二、本年年初余额 1,215,669,000.00 677,110,888.95 282,142,947.59 455,507,964.61 2,630,430,801.15 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 333,020,550.00 2,211,488,084.95 17,983,572.65 -56,968,266.08 2,505,523,941.52 填列） （一）净利润 181,802,229.03 181,802,229.03 （二）直接计入所有 者权益的利得和损 失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） 181,802,229.03 181,802,229.03 小计 （三）所有者投入和 333,020,550.00 2,211,488,084.95 2,544,508,634.95 减少资本 1．所有者投入资本 333,020,550.00 2,204,181,611.95 2,537,202,161.95 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 7,306,473.00 7,306,473.00 （四）利润分配 17,983,572.65 -238,770,495.11 -220,786,922.46 1．提取盈余公积 18,180,222.90 -18,180,222.90 2．对所有者（或股 -218,820,420.00 -218,820,420.00 东）的分配 3．其他 -196,650.25 -1,769,852.21 -1,966,502.46 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 1,548,689,550.00 2,888,598,973.90 300,126,520.24 398,539,698.53 5,135,954,742.67 57 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 1,215,669,000.00 762,701,001.24 274,487,808.33 520,335,301.24 2,773,193,110.81 加：会计政策变 -16,132,021.85 -145,188,196.65 -161,320,218.50 更 前期差错 更正 其他 二、本年年初余额 1,215,669,000.00 762,701,001.24 258,355,786.48 375,147,104.59 2,611,872,892.31 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 -85,590,112.29 23,787,161.11 80,360,860.02 18,557,908.84 填列） （一）净利润 237,871,611.13 237,871,611.13 （二）直接计入所有 者权益的利得和损 失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） 237,871,611.13 237,871,611.13 小计 （三）所有者投入和 -85,590,112.29 -85,590,112.29 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 -85,590,112.29 -85,590,112.29 （四）利润分配 23,787,161.11 -157,510,751.11 -133,723,590.00 1．提取盈余公积 23,787,161.11 -23,787,161.11 2．对所有者（或股 -133,723,590.00 -133,723,590.00 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 1,215,669,000.00 677,110,888.95 282,142,947.59 455,507,964.61 2,630,430,801.15 公司法定代表人：刘小龙 主管会计工作负责人：须超 会计机构负责人：卢缨 58 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 财务报表附注 上海张江高科技园区开发股份有限公司 二 OO 八年度财务报表附注 一、公司基本情况 上海张江高科技园区开发股份有限公司（以下简称本公司或公司）系于 1996 年 3 月 22 日经中国 证券监督管理委员会以证监发审字（1996）17 号文批准设立的股份有限公司，1996 年 4 月 18 日由上 海市工商行政管理局颁发《企业法人营业执照》，注册号为 310000000043546，公司注册资本为人民币 壹拾伍亿肆仟捌佰陆拾捌万玖仟伍佰伍拾元。上述股本已经立信会计师事务所有限公司验资，并出具 信会师报字（2008）第 11938 号验资报告。公司法定代表人刘小龙，所属行业：综合类。公司经营范 围：房地产开发与经营，公司受让地块内的土地开发与土地使用权经营，市政基础设施建设投资，物 业投资和经营管理，商业化高科技项目投资与经营，设备供应与安装，建筑材料经营，仓储投资，与 上述有关的有偿咨询业务，经营各类商品和技术的进出口（不另附进出口目录），但国家限定公司经 营或禁止进出口的商品及技术除外。公司主要经营受让地块内的土地转让、房产开发与销售、房产租 赁、商品贸易、数据通信服务。提供主要劳务为与主营业务有关的有偿咨询服务等。 公司股权分置改革于 2005 年 10 月 24 日实施完成。 经中国证券监督管理委员会核准，本公司以股权登记日 2008 年 8 月 6 日总股本 1,215,669,000 股 为基数，向全体股东每 10 股配售 2.9 股人民币普通股（A 股），实际配售 A 股 333,020,550 股，本次 配股后，本公司注册资本变更为人民币 1,548,689,550.00 元。 二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他 各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果、现金流量等有关信息。 三、主要会计政策、会计估计和前期差错 （一）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （二）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 59 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。 （三）计量属性 本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并 可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 本公司采用公允价值计量的报表项目或事项包括：交易性金融资产和可供出售金融资产。本年度 公司报表项目的计量属性未发生变化。 （四）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （五）外币业务核算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资 本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期 损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位 币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇 兑差额计入当期损益或资本公积。 （六）外币财务报表的折算方法 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分 配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系统 合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算 差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报 表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部 分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 （七）金融资产和金融负债的核算方法 1、金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产；其他金融负债等。 60 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 2、金融资产和金融负债的确认和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作 为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认 金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认 利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上 有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向 购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和 相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入 资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入 所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终 止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将 金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列 两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； 61 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资 产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 5、金融工具的汇率风险 本公司业已存在的承担汇率波动风险（指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而 发生波动的风险）的金融工具包括：可供出售金融资产。 6、金融资产的减值准备 （1）可供出售金融资产的减值准备： 年末如果有实际发生的、对可供出售金融资产的预计未来现金流量有影响，且该影响能够可靠计 量的客观证据表明该可供出售金融资产发生减值的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益 的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （八）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确 认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用 损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。 原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。 短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来 现金流量进行折现。 年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应 收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 62 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风 险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合单独进行减值测试计算确定减值损失，计提坏账准备。 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度按账龄段划分的类似信用风险特征组合 的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例： 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度按账龄段划分的类似信用风险特征组合 的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例： 土地使用权转让： 应收款项逾期账龄 提取比例 1 年以内 1% 1 年－2 年 10% 2 年－3 年 20% 3 年以上 30% 房产销售： 应收款项逾期账龄 提取比例 1 年以内 3% 1 年－2 年 10% 2 年－3 年 20% 3 年－5 年 50% 5 年以上 100% 注：上述逾期是指超过合同约定的付款日期。 数据通信服务 应收款项账龄 提取比例 1 年以内 5% 1 年－2 年 30% 2 年－3 年 50% 3 年－5 年 100% 5 年以上 100% 其他情况： 应收款项账龄 提取比例 1 年以内 3% 1 年－2 年 10% 2 年－3 年 20% 3 年－5 年 50% 5 年以上 100% 63 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 （九）存货核算方法 1、存货的分类 存货分类为：在途物资、原材料、库存商品、在产品、开发成本、开发产品、库存商品、周转材 料等。 2、发出存货的计价方法 （1）存货发出时：土地使用权采用分批认定法、其他采用加权平均法计价； （2）周转材料的摊销方法：低值易耗品采用一次摊销法。 3、开发用地的核算方法： 开发用土地按取得时实际成本入账。 4、公共配套设施费用的核算方法： 公共配套设施按实际发生额核算。不能有偿转让的公共配套设施按受益面积分摊计入开发项目的 开发成本。 5、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 6、存货跌价准备的计提方法 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计 提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难 以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备 金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （十）长期股权投资的核算 1、初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始 投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲 64 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影 响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额 能够可靠计量的，也计入合并成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股 利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿 证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需 要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的 财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则 视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 3、后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得 的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 65 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过 上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理， 减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投 资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益 的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权 投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 （十一）投资性房地产的种类和计量模式 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用 权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑 物采用与本公司同类固定资产相同的折旧政策，其中出租生产性用房按 30 年分摊、非生产性用房按 45 年分摊；土地使用权按照土地使用证上注明的年限分期摊入成本；对存在减值迹象的，估计其可收回 金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 （十二）固定资产的计价和折旧方法 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的 有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、固定资产装修、管道、其他 设备。 3、固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归 属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 66 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换 入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价 值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为 换入固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 入账价值。 4、固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定 折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期 间内，采用年限平均法单独计提折旧。 融资租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使 用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚 可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 融资租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资 产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 45 年 3% 2.16% 机器设备 5-10 年 4% 9.6%-19.2% 运输设备 6年 4% 16% 电子设备 5年 4% 19.2% 固定资产装修 5-10 年 0% 10%-20% 管道 20 年 4% 4.8% 其他设备 5-10 年 4% 9.6%-19.2% 融资租入固定资产采用与同类自有固定资产相同的折旧方法。 67 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 （十三）在建工程核算方法 1、在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价 值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用 状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固 定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不 调整原已计提的折旧额。 （十四）无形资产核算方法 1、无形资产的计价方法 按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明 换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支 付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 2、无形资产使用寿命及摊销 （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 软件的使用寿命为 3-5 年。 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据： 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 本年公司无使用寿命不确定的无形资产。 68 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 （3）无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资 产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 （十五）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。 （十六）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值 1、长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是 根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确 定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面 价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可 能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减 值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余 使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 长期非金融资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入的依据 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决 策方式等。 69 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 资产组的可收回金额按该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值 两者之间较高者确定。在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但 对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值， 然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比 例扣除少数股东权益份额后，确认归属于母公司的商誉减值损失。） 资产组一经认定，通常不进行调整，有确凿证据表明资产组确要调整的除外。 （十七）借款费用资本化 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转 移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费 用停止资本化。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期 间不包括在内。 3、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取 得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计 算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 70 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整 每期利息金额。 （十八）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能 流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。其中：房地产 销售 （1）工程已经竣工，且具备销售合同所约定的交房条件； （2）经验收，买卖双方签署了房地产交接书； （3）履行了合同规定的义务，价款已经取得或确信可以取得； （4）成本能够可靠地计量。 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公 允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务 收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计 期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认 提供劳务收入。 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡 资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）出租物业收入： a．具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书 b．履行了合同规定的义务，且价款已经取得或确信可以取得 c．出租开发产品成本能够可靠地计量。 71 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 （十九）确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产 生的递延所得税资产。 （二十）本年主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响 无 四、税项 公司主要税种和税率 税 种 税率 备 注 增值税 17％、13% 营业税 5％ 企业所得税 18％ 土地增值税 1% 预提比例 五、合并财务报表 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公司所控 制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依 据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司 所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。 72 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 （一）子公司情况 1、通过同一控制下的企业合并取得的子公司 子公司 本公司年末实 本公司合计 本公司合计享有的 是否合 子公司名称 类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 际投资额 持股比例 表决权比例 并报表 上海张江集成 全资子 上海 土地开发、 76,000.00 集成电路研究开发，高科 218,274.24. 100% 100% 是 电路产业区开 公司 房地产开发 技项目经营转让，高科技 发有限公司 经营 成果转让，创业投资，实 业投资，建筑工程（按许 可资质经营），房地产开 发经营，物业管理、物业 咨询，商务咨询（以上咨 询范围均不含经纪），会 务服务，艺术表演场馆的 经营管理，建筑材料、机 械设备、电器设备的销 售，国内贸易，张江集成 电路产业区土地开发。 （涉及许可经营的凭许 可证经营）。 2、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 本公司合 本公司年末实际 本公司合 计享有的 子公司 注册 投资额 计持股 表决权 是否合 子公司名称 类型 注册地 资本 经营范围 比例 比例 并报表 计算机软硬件系统的开发、生产相关的电 上海机械电脑 控股子公 上海 4,099.05 器产品，销售自产产品（涉及许可经营的 3,100.00 68.47% 68.47% 是 有限公司 司 凭许可证经营）。 全资子公 英属开曼 国际贸易、高科技产业项目的孵化及相关 运鸿有限公司 USD100.00 1,518.22 100.00% 100.00% 是 司 群岛 业务。 高新技术的研发，创业投资，投资管理， 上海奇都科技 全资子公 房地产开发与经营，物业管理,国内贸易 上海 1,000.00 1,638.00 100.00% 100.00% 是 发展有限公司 司 (除专项审批),及以上相关业务咨询（涉及 许可经营的凭许可证经营）。 73 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 自有房屋租赁,物业管理,房地产信息咨询 上海德馨置业 全资子公 上海 8,000.00 （除经纪），投资管理，投资咨询（涉及 11,114.99 100.00% 100.00% 是 发展有限公司 司 许可经营的凭许可证经营）。 数据通信、网络接入、信息增值服务及信 息资源的开发与服务；计算机软硬件、网 上海数讯信息 控股子公 上海 5,000.00 络产品、通信产品以及各类电子产品的开 3,829.76 58.47% 58.47% 是 技术有限公司 司 发生产销售；通信工程；以上各项经营范 围均凭许可证经营 3、非企业合并方式取得的子公司 本公司年末实际投 本公司合计 资额 本公司合计 享有的表决 是否合并 子公司名称 子公司类型 注册资本 经营范围 持股比例 权比例 报表 房地产开发、经营、销 售，物业管理，房地产 上海张江管理中 控股子公司 2,980.00 信息咨询，建筑材料的 2,682.00 90.00% 90.00% 是 心发展有限公司 销售（涉及许可经营的 凭许可证经营）。 高新技术的研发，创业 投资，投资管理，投资 上海张江创业源 咨询、房地产开发与经 科技发展有限公 控股子公司 3,655.00 2,010.00 54.99% 54.99% 是 营，物业管理（涉及许 司 可经营的凭许可证经 营）。 生产压力容器及其零 部件，销售公司自产产 上海腾辉物流设 品并提供相关技术咨 控股子公司 6,000.00 3,000.00 93.33% 93.33% 是 备有限公司 询和提供售后服务。 （涉及许可经营的凭 许可证经营）。 高新技术产业领域内 上海张江高新技 的技术咨询、技术服 术产业咨询服务 控股子公司 100.00 70.00 70.00% 70.00% 是 务，经济信息咨询，投 有限公司 资咨询，企业管理咨 74 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 本公司年末实际投 本公司合计 资额 本公司合计 享有的表决 是否合并 子公司名称 子公司类型 注册资本 经营范围 持股比例 权比例 报表 询，商务咨询（以上四 项除经纪），会展服务， 计算机软硬件及网络 工程领域内的“四技” 服务（涉及行政许可 的，凭许可证经营）。 对高新技术企业和高 新技术项日的创业投 上海浩成创业投 资，创业投资管理和创 全资子公司 22,500.00 22,500.00 100.00% 100.00% 是 资有限公司 业投资咨询（涉及行政 许司的，凭许可证经 营） （二）本年发生增减变动子公司情况 1、同一控制下企业合并增加的子公司情况 无 2、非同一控制下的购买股权而增加的子公司情况 购买日的 商誉或 商誉（负商 取得被购买方可辨 公允价值的 子公司名称 购买日 确定方法 股权比例 合并成本 负商誉 誉）确定方 认净资产公允价值 确定方法 金额 法 上海数讯信息 2008-1-7 控制权转移 33.97% 1,698.82 1,698.82 0.00 --- 初始投入 技术有限公司 24.50% 2,130.94 2,130.94 0.00 --- 评估 合计 58.47% 3,829.76 3,829.76 0.00 --- 3、本年发生的非同一控制下出售股权而减少的子公司情况 无 （三）纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其纳入合并范围的原因 无 （四）母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因 无 75 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 （五）本年合并报表范围的变更情况 1、与上年相比本年新增合并单位 1 家，原因为： 公司上年持有上海数讯信息技术有限公司 33.97%的股权，本年向该公司其他股东购入 24.50%的股 权，合计持有 58.47%的股权，实现非同一控制下的企业合并，故本年将其纳入合并范围。 2、本年减少合并单位 1 家，原因为： 本年公司控股子公司上海腾辉物流设备有限公司成立清算组对其进行清算，并业已清算完毕，故 本年仅合并其自年初至清算组成立之日的利润表、现金流量表，年末资产负债表不再合并。 3、报告期内新纳入合并范围公司情况 购买日至年末 子公司名称 合计持股比例 购买日净资产 年末净资产 净利润 上海数讯信息技术有限公司 58.47% 8,697.69 8,751.23 53.54 4、报告期内不再纳入合并范围公司情况 原合计持股 年初至处置日 子公司名称 比例 年初净资产 处置日净资产 净利润 上海腾辉物流设备有限公司 93.33% 2,651.83 3,070.23 418.40 （六）子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况 无 （七）作为子公司纳入合并范围的特殊目的主体的业务性质、业务活动等 无 （八）未纳入合并范围的、不再纳入合并范围的特殊目的主体的情况 无 （九）少数股东权益 所有者投入资 对所有者（或股 项 目 年初金额 净利润 本（注） 东）的分配 年末金额 少数股东权益 1、上海机械电脑有限公司 220.80 -59.59 0.00 0.00 161.21 76 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 2、上海张江管理中心发展有限公司 334.85 33.15 0.00 0.00 368.00 3、上海张江创业源科技发展有限公司 3,913.84 11,530.28 0.00 0.00 15,444.12 4、上海张江高新技术产业咨询服务有 30.86 -0.79 0.00 0.00 30.07 限公司 5、上海德馨置业发展有限公司 103.14 -20.21 -82.93 0.00 0.00 6、上海张江集成电路产业区开发有限 44,514.32 819.88 -41,688.33 0.00 3,645.87 公司 7、上海数讯信息技术有限公司 0.00 22.23 3,887.80 -264.12 3,645.91 合 计 49,117.81 12,324.95 -37,883.46 -264.12 23,295.18 注：1、本年公司购买子公司上海德馨置业发展有限公司少数股东全部权益，减少少数股东权益 82.93 万元； 2、本年公司购买子公司上海张江集成电路产业区开发有限公司少数股东全部权益，减少少数股东权益 41,688.33 万元； 3、公司上年持有上海数讯信息技术有限公司 33.97%的股权，本年向该公司其他股东购入 24.50%的股权，合计持有 58.47%的股权，实现非同一控制下的企业合并，增加少数股东权益 3,887.80 万元。 六、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） （一）货币资金 项目 年末数 年初数 境内人民币 2,169,939,642.23 1,241,957,023.92 境外外币折合人民币 78,551,805.91 3,974,553.85 合计 2,248,491,448.14 1,245,931,577.77 1、境内人民币 项目 年末数 年初数 现金 157,741.38 207,277.56 银行存款（注 1） 1,581,662,622.03 1,241,469,711.94 其他货币资金 588,119,278.82 280,034.42 境内人民币合计 2,169,939,642.23 1,241,957,023.92 77 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 2、境外外币 年末数 年初数 项 目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金-美元 1.00 6.8346 6.83 0.00 0.00 0.00 银行存款-美元 9,329,052.14 6.8787 64,171,771.27 404,007.93 7.3039 2,950,846.55 银行存款-港币 15,808,855.31 0.88189 13,941,661.90 609,211.84 0.9364 570,453.97 其他货币资金- 63,727.63 6.8787 438,365.91 62,057.50 7.3038 453,253.33 美元 境外外币合计 - - 78,551,805.91 - - 3,974,553.85 3、其他货币资金分类表 年末其他货币资金 境内 境外 合计 存出投资款 40,950.52 438,365.91 479,316.43 信用卡存款 78,328.30 0.00 78,328.30 其他保证金（注 2） 588,000,000.00 0.00 588,000,000.00 合 计 588,119,278.82 438,365.91 588,557,644.73 注 1：其中定期存款 36,000,000.00 元，由于存期大于 3 个月，不属于现金流量表中的现金及现金等价物。 注 2：系结构性存款保证金及人民币利率互换保证金，其中 300,000,000.00 元期限大于 3 个月，不属于现金流量表 中的现金及现金等价物。 货币资金年末余额比年初余额增加 1,002,559,870.37 元，增加比例为 80.47％，增加原因主要为： 本年度公司实施配股，按计划部分募集资金尚未投入计划项目。 （二）交易性金融资产 项目 年末公允价值 年初公允价值 交易性权益工具投资 1,676,155.41 5,466,286.80 股票投资年末数： 年末市价总额 股票名称 股数 投资成本 年末每股市价 （2008 年 12 月 31 日交易市价） 复旦张江 6,788,000 HKD5,469,161.65 HKD0.28 1,676,155.41 交易性金融资产年末余额比年初余额减少 3,790,131.39 元，减少比例为 69.34％，减少原因为：本 年度公司所持有的境外上市交易性金融资产市值下跌。 78 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 （三）应收账款 1、应收账款构成 年末数 年初数 坏账准备 坏账准备 项目 账面余额 占总额比例 计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 计提比例 坏账准备 1、单项金额重大并已单独计提坏账准 备的款项 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00 2、具有类似信用风险特征并已进行减 值测试的金融资产组合 263,660,766.26 81.21% 4，045，867.59 205,527,181.97 70.41% 3,465,582.00 ---房产销售 （1）未到合同约定付款期 176,962,360.16 54.50% 0.00% 0.00 173,282,733.14 59.37% 0.00% 0.00 （2）超过合同约定付款期限 1 年以内 73,040,363.28 22.50% 3.00% 2,191,210.89 0.00 0.00% 0.00% 0.00 （3）超过合同约定付款期限 1-2 年 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00 （4）超过合同约定付款期限 2-3 年 0.00 0.00% 0.00% 0.00 17,327,910.00 5.93% 20.00% 3,465,582.00 ---数据通信业务 1 年以内 8,675,614.39 2.66% 5.00% 433,780.72 0.00 0.00% 0.00% 0.00 1-2 年 113,674.93 0.04% 30.00% 34,102.48 0.00 0.00% 0.00% 0.00 2-3 年 54,181.00 0.02% 50.00% 27,090.50 0.00 0.00% 0.00% 0.00 3 年以上 1,359,683.00 0.42% 100.00% 1,359,683.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00 ---电费 3,454,889.50 1.06% 0.00% 0.00 14,916,538.83 5.11% 0.00% 0.00 3、其他按账龄段划分为类似信用风险 特征的款项， 61,015,456.58 18.79% 5,217,008.13 86,357,785.77 29.59% 2,820,836.05 其中：1 年以内 15,997,061.09 4.93% 3.00% 479,911.85 85,222,683.22 29.20% 3.00% 2,556,680.49 1-2 年 43,922,625.34 13.52% 10.00% 4,392,262.53 954,863.87 0.33% 10.00% 95,486.39 2-3 年 938,670.50 0.29% 20.00% 187,734.10 0.00 0.00% 0.00% 0.00 3-4 年 0.00 0.00% 0.00% 0.00 23,139.03 0.01% 50.00% 11,569.52 4-5 年 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00 5 年以上 157,099.65 0.05% 100.00% 157,099.65 157,099.65 0.05% 100.00% 157,099.65 324,676,222.84 100.00% 9,262,875.72 291,884,967.74 100.00% 6,286,418.05 合计 79 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 2、应收账款坏账准备的变动如下： 本年减少额 新增合并单位 年初账面余额 期初数 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 2007 年度 2,715,197.64 0.00 3,571,220.41 0.00 0.00 6,286,418.05 2008 年度 6,286,418.05 1,463,805.54 4,972,926.08 3,460,273.95 0.00 9,262,875.72 3、年末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的应收款项：无 4、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：无 5、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的应收账款：无 6、本年实际核销的应收账款：无 7、年末余额中应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款为 31,727,846.00 元, 详见本附注八。 年末余额 年初余额 账面金额 计提坏账金 账面金额 计提坏账金 单位名称 额 额 上海张江（集团）有限公司 31,727,846.00 0.00 6,018,285.60 0.00 8、年末无应收其他关联方单位的账款。 9、年末应收账款中欠款金额前五名 债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账 龄 占应收账款总额的比例 第一名 客户 56,635,880.96 1 年以内 17.44% 第二名 母公司 31,727,846.00 未到合同约定付款期 9.77% 第三名 客户 31,025,632.00 未到合同约定付款期 9.56% 第四名 客户 30,400,000.00 1-2 年 9.36% 第五名 客户 24,616,710.00 未到合同约定付款期 7.58% 10、不符合终止确认条件的应收账款的转移：无。 11、年末以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排：无。 80 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 12、属于证券化标的且不符合终止确认条件的金融工具：无。 （四）预付款项 1、账龄分析 年末数 年初数 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1 年以内 9,611,274.81 94.82% 4,359,502.44 95.30% 1至2年 380,000.00 3.75% 62,802.00 1.37% 2至3年 132,070.00 1.30% 152,115.00 3.33% 3 年以上 12,500.00 0.13% 0.00 0.00% 合计 10,135,844.81 100.00% 4,574,419.44 100.00% 2、账龄超过 1 年的重要预付款项：无 3、年末金额较大的预付款项 年末余额 年初余额 项目 金额 比例 金额 比例 电费 4,760,004.12 46.96% 3,381,483.54 73.92% 4、年末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、预付款项年末余额比年初余额增加 5,561,425.37 元，增加比例为 121.58％，增加原因主要为： 本年度新增合并子公司。 （五）应收利息 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 应收利息 0.00 6,630,000.00 0.00 6,630,000.00 应收利息年末余额比年初余额增加 6,630,000.00 元，增加原因为：本年度公司与银行签订银行金 融产品所预计的利息。 （六）应收股利 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 应收股利 0.00 844,989.76 0.00 844,989.76 81 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 应收股利年末余额比年初余额增加 844,989.76 元，增加原因为：本年度公司子公司尚未收到股利。 （七）其他应收款 1、其他应收款构成 年末数 年初数 坏账准备 坏账准备 项 目 账面余额 占总额比例 计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 计提比例 坏账准备 1、单项金额重大并已单 独计提坏账准备的款项 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00 2、具有类似信用风险特 征并已进行减值测试的 金融资产组合 38,678,245.99 78.62% 57,149.06 16,591,902.21 64.00% 0.00 ---备用金 649,513.00 1.32% 0.00% 0.00 184,393.60 0.71% 0.00% 0.00 ---押金保证金 35,921,438.69 73.02% 0.00% 0.00 5,020,750.19 19.37% 0.00% 0.00 ---水费 731,702.85 1.49% 0.00% 0.00 611,094.14 2.36% 0.00% 0.00 ---短期零星 1,035,848.75 2.11% 0.00% 0.00 1,788,857.48 6.90% 0.00% 0.00 ---股权投资款保证金 0.00 0.00% 0.00% 0.00 8,986,806.80 34.66% 0.00% 0.00 ---数据通信业务 1 年以内 282,695.00 0.57% 5.00% 14,134.75 0.00 0.00% 0.00% 0.00 1-2 年 20,047.70 0.04% 30.00% 6,014.31 0.00 0.00% 0.00% 0.00 3 年以上 37,000.00 0.07% 100.00% 37,000.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00 3、其他按账龄段划分为 类似信用风险特征的款 项， 10,518,806.34 21.38% 894,944.71 9,333,598.65 36.00% 845,310.12 1 年以内 9,315,146.00 18.93% 3.00% 291,132.79 8,126,248.45 31.34% 3.00% 243,787.45 1-2 年 639,831.58 1.30% 10.00% 63,983.16 670,103.74 2.58% 10.00% 67,010.37 2-3 年 30,000.00 0.06% 20.00% 6,000.00 3,417.70 0.01% 20.00% 683.54 3-4 年 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00 4-5 年 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00 5 年以上 533,828.76 1.09% 100.00% 533,828.76 533,828.76 2.06% 100.00% 533,828.76 49,197,052.33 100.00% 952,093.77 25,925,500.86 100.00% 845,310.12 合 计 2、其他应收款坏账准备的变动如下： 新增合并单 本年减少额 年初账面余额 位期初数 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 2007 年 807,534.26 0.00 37,775.86 0.00 0.00 845,310.12 2008 年 845,310.12 462,811.39 251,219.07 607,246.81 0.00 952,093.77 82 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 3、年末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的其他应收款：无。 4、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：无。 5、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的其他应收款：无。 6、本年实际核销的其他应收款：无。 7、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 8、年末其他应收关联方款项为 163,428.18 元，占其他应收款年末余额 0.33％，详见本附注八。 9、年末其他应收款中欠款金额前五名 占其他应收款总 债务人排名 与本公司关系 性质或内容 欠款金额 账龄 额的比例 第一名 客户 押金保证金-竞买保证金 26,000,000.00 1 年以内 52.85% 第二名 客户 押金保证金-电费 5,055,000.00 1 年以内 10.28% 第三名 客户 押金保证金-履约保证金 1,210,950.00 1 年以内 2.46% 第四名 客户 押金保证金-物业管理费 1,082,500.19 1 年以内 2.20% 第五名 客户 短期零星-代垫款 641,052.00 2-3 年 1.30% 10、不符合终止确认条件的其他应收款的转移：无。 11、年末以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排：无。 12、属于证券化标的且不符合终止确认条件的金融工具：无。 13、其他应收款年末余额比年初余额增加 23,271,551.47 元（不含坏帐准备），增加比例为 89.76 ％，增加原因主要为：本年度公司支付竞买张江中区土地的保证金。 （八）存货及存货跌价准备 年末数 年初数 项目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 2,271,226.69 0.00 0.00 0.00 83 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 在产品 9,235,734.58 0.00 935,972.13 0.00 库存商品 1,684,334.52 0.00 14,511,093.38 0.00 开发成本 1,943,306,615.66 0.00 1,568,418,382.51 0.00 开发产品 366,958,486.23 0.00 250,721,235.41 0.00 低值易耗品 7,577.48 0.00 20,243.56 0.00 合计 2,323,463,975.16 0.00 1,834,606,926.99 0.00 1、计入存货成本的借款费用资本化金额 本年减少 年初余额 本年增加 本年完工结转 其他减少 年末余额 113,797,034.49 75,464,506.86 15,014,857.61 0.00 174,246,683.74 2、存货年末余额比年初余额增加 488,857,048.17 元，增加比例为 26.65％，增加原因主要为：本 年房地产开发投入增加。 （九）可供出售金融资产 1、构成类别： 项目 年末公允价值 年初公允价值 可供出售债券 0.00 0.00 可供出售权益工具 146,983,712.55 345,399,380.58 其中：有限售条件的可供出售股票 0.00 0.00 无限售条件的可供出售股票 146,983,712.55 345,399,380.58 其他 0.00 0.00 合计 146,983,712.55 345,399,380.58 2、股票投资年末数： 年末市价总额 年末每股 （2008 年 12 月 31 股票名称 股数 投资成本 市价 日交易市价） SemiconductorManufacturingInternationalCorporation 509,937,144 HKD473,019,254.20 HKD0.325 146,155,252.07 SpreadtrumCommunications,Inc. 121,654 HKD7,799,989.24 USD0.99 828,460.48 合计 HKD480,819,243.44 146,983,712.55 84 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 3、可供出售金融资产年末余额比年初余额减少 198,415,668.03 元，减少比例为 57.45%，减少原 因为：本公司所持有的境外上市可供出售金融资产本年度市值下跌。 （十）长期股权投资 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 按权益法核算的长期股 权投资 合营企业 4,621,028.03 0.00 4,614,147.71 0.00 联营企业 1,435,254,051.37 0.00 716,006,916.63 0.00 小计 1,439,875,079.40 0.00 720,621,064.34 0.00 按成本法核算的长期股 权投资 170,774,875.23 4,672,124.71 159,760,882.32 3,573,407.00 合 计 1,610,649,954.63 4,672,124.71 880,381,946.66 3,573,407.00 1、合营企业及联营企业主要信息 （金额单位：元） 本企业持 本公司在被投资 被投资单位名称 注册地 业务性质 股比例 单位表决权比例 年末净资产总额 本年营业收入总额 本年净利润 一、合营企业 上海张江投资创业服务有限公司 上海 中介咨询 50.00% 50.00% 10,341,411.03 11,710,715.04 10,755.74 二、联营企业 上海鲲鹏投资发展有限公司 上海 投资公司 30.00% 30.00% 97,440,717.32 0.00 13,271,863.58 嘉事堂药业股份有限公司 北京 医药 20.96% 20.96% 475,384,340.21 969,998,202.26 40,582,123.63 上海张江金融滩网络有限公司 上海 IT 通信 20.00% 20.00% 601,217.39 1,039,780.00 71,437.56 上海美联生物技术有限公司 上海 生物医药 49.47% 49.47% 4,550,518.58 0.00 -1,644,283.21 房地产开 上海张江新希望企业有限公司 上海 发与经营 30.00% 30.00% 168,151,348.17 0.00 -287,160.28 上海国家生物医药基地医药销售公司 上海 医药销售 23.44% 23.44% 11,463,123.01 135,232,422.95 -1,518,302.11 上海张江物业设施管理有限公司 上海 物业管理 25.00% 25.00% 6,053,824.41 19,251,799.60 815,959.76 房地产开 上海张江微电子港有限公司 上海 发与经营 49.50% 49.50% 838,141,517.25 683,300,515.23 351,364,623.69 房地产开 上海大道置业有限公司 上海 发与经营 6.47% 6.47% 383,243,442.14 30,737,997.00 9,798,419.18 上海张江艾西益商务咨询有限公司 上海 商务咨询 35.00% 35.00% 19,498,880.83 22,636,609.96 8,983,819.36 85 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 上海张江酒店经营管理公司 上海 酒店管理 25.00% 25.00% 4,154,533.94 22,328,528.32 -1,007,834.81 上海新张江物业管理有限公司 上海 物业管理 40.00% 40.00% 6,368,752.75 33,263,176.38 1,082,552.10 张江汉世纪创业投资有限公司 上海 创业投资 30.00% 30.00% 406,128,097.90 153,738.00 -21,401,924.46 房地产开 川河集团有限公司 香港 发经营 29.90% 29.90% --- --- --- 2、按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位 初始投资成本 年初余额 合 计 其中：分回现金红利 年末余额 合营企业 上海张江投资创业服务有限公司 5,000,000.00 4,614,147.71 6,880.32 0.00 4,621,028.03 小 计 5,000,000.00 4,614,147.71 6,880.32 0.00 4,621,028.03 联营企业 上海鲲鹏投资发展有限公司 22,380,600.00 28,636,648.45 2,299,593.34 1,681,965.73 30,936,241.79 上海数讯信息技术有限公司 0.00 20,313,502.46 -20,313,502.46 1,358,800.00 0.00 嘉事堂药业股份有限公司 26,699,593.00 81,076,487.84 7,744,100.01 0.00 88,820,587.85 上海张江金融滩网络有限公司 1,000,000.00 120,243.48 14,287.51 0.00 134,530.99 上海美联生物技术有限公司 8,300,000.00 2,251,254.95 -813,467.88 0.00 1,437,787.07 上海张江新希望企业有限公司 48,000,000.00 52,485,874.55 -2,040,470.10 0.00 50,445,404.45 上海国家生物医药基地医药销售公司 3,000,000.00 2,686,744.64 -355,927.24 0.00 2,330,817.40 上海张江物业设施管理有限公司 1,250,000.00 1,646,366.17 -132,910.07 336,925.00 1,513,456.10 上海张江微电子港有限公司 716,743,261.49 124,445,692.70 685,735,219.33 37,222,280.44 810,180,912.03 上海大道置业有限公司 8,336,188.96 24,163,956.22 634,011.86 0.00 24,797,968.08 上海张江艾西益商务咨询有限公司 2,800,000.00 5,032,689.45 1,791,918.84 1,344,123.30 6,824,608.29 上海张江酒店经营管理公司 1,250,000.00 1,372,037.48 -333,403.99 75,000.00 1,038,633.49 上海新张江物业管理有限公司 2,257,482.85 1,659,639.43 887,861.67 71,438.10 2,547,501.10 川河集团有限公司 160,137,376.10 283,856,772.10 -9,449,598.73 14,181,149.21 274,407,173.37 张江汉世纪创业投资有限公司 150,000,000.00 86,259,006.71 53,579,422.65 0.00 139,838,429.36 小 计 11.521.545.02.40 716,006,916.63 719,247,134.74 56,271,681.78 1,435,254,051.37 合 计 1,157,154,502.40 720,621,064.34 719,254,015.06 56,271,681.78 1,439,875,079.40 3、按成本法核算的长期股权投资 被投资单位 初始投资成本 年初余额 本年权益增减额 年末余额 长江经济联合发展（集团）股份有限公司 1,400,000.00 1,400,000.00 0.00 1,400,000.00 上海蓝光科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 86 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 上海汉世纪创业投资管理公司 4,139,250.00 4,139,250.00 0.00 4,139,250.00 上海新产业光电技术有限公司 0.00 2,000,000.00 -2,000,000.00 0.00 上海八六三信息安全产业基地有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 上海津村制药有限公司 5,140,029.43 5,140,029.43 0.00 5,140,029.43 上海思爱高科技开发有限公司 1,449,680.20 1,449,680.20 0.00 1,449,680.20 上海张江生物医药基地开发有限公司 29,523,810.00 29,523,810.00 0.00 29,523,810.00 上海复旦张江生物医药股份有限公司 11,842,627.07 11,842,627.07 0.00 11,842,627.07 上海张江高科技园区置业有限公司 6,993,939.00 6,993,939.00 0.00 6,993,939.00 上海张江医药互联网有限公司 190,000.00 190,000.00 0.00 190,000.00 上海张江科技投资有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 浙江康德莱医疗器械股份有限公司 41,215,616.00 41,215,616.00 0.00 41,215,616.00 上海浦东新区张江小额贷款股份有限公司 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 10,000,000.00 MicroportScientificCORP 28,879,923.53 30,865,930.62 -1,986,007.09 28,879,923.53 北京嘉事堂生物医药有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 上海浦东软件平台有限公司 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 5,000,000.00 合 计 170,774,875.23 159,760,882.32 11,013,992.91 170,774,875.23 4．长期股权投资减值准备 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 上海蓝光科技有限公司 1,580,000.00 0.00 0.00 1,580,000.00 上海汉世纪创业投资管理公司 1,790,000.00 0.00 0.00 1,790,000.00 上海新产业光电技术有限公司 13,407.00 0.00 13,407.00 0.00 上海张江医药互联网有限公司 190,000.00 0.00 0.00 190,000.00 上海浦东软件平台有限公司 0.00 1,112,124.71 0.00 1,112,124.71 合计 3,573,407.00 1,112,124.71 13,407.00 4,672,124.71 5、长期股权投资年末余额比年初余额增加 730,268,007.97 元（不含减值准备），增加比例为 82.95 ％，增加原因主要为：本年度按配股资金投资计划收购募投股权项目，长期股权投资较上年末有较大 幅度增长。 87 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 （十一）投资性房地产 本年增加额 本年减少额 自用房地产或存 转为自用房地 项 目 年初余额 购置 货转入 本年折旧或摊销 处 置 产或存货 年末余额 1．原价合计 3,871,311,734.37 231,260,661.93 225,325,661.13 0.00 123,175,066.93 71,318,513.44 4,133,404,477.06 （1）房屋、建 3,871,311,734.37 231,260,661.93 225,325,661.13 0.00 123,175,066.93 71,318,513.44 4,133,404,477.06 筑物 （2）土地使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 权 2．累计折旧或累 384,884,702.87 0.00 0.00 124,779,956.00 16,094,494.07 11,987,243.83 481,582,920.97 计摊销合计 （1）房屋、建 384,884,702.87 0.00 0.00 124,779,956.00 16,094,494.07 11,987,243.83 481,582,920.97 筑物 （2）土地使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 权 3．投资性房地产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 减值准备累计金 额合计 （1）房屋、建 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 筑物 （2）土地使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 权 4．投资性房地产 3,486,427,031.50 231,260,661.93 225,325,661.13 -124,779,956.00 107,080,572.86 59,331,269.61 3,651,821,556.09 账面价值合计 （1）房屋、建 3,486,427,031.50 231,260,661.93 225,325,661.13 -124,779,956.00 107,080,572.86 59,331,269.61 3,651,821,556.09 筑物 （2）土地使用 0.00 0.00 0.00 000 0.00 0.00 0.00 权 其中：年末余额中有账面价值（净值）人民币 32,276.48 万元的投资性房产用于抵押，详见本附 注十。 投资性房地产年末余额比年初余额增加 165,394,524.59 元，增加比例为 4.74％，增加原因为：本 年度购置新房产及完工转入。 88 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 （十二）固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价 类别 年初原价 本年增加 本年减少 年末原价 房屋及建筑物 57,141,965.89 26,857,576.75 16,515,040.66 67,484,501.98 机器设备 0.00 44,984,215.01 0.00 44,984,215.01 运输设备 8,597,718.43 2,625,261.72 861,002.50 10,361,977.65 电子设备 3,919,516.30 1,837,153.00 1,068,513.61 4,688,155.69 固定资产装修 1,102,467.20 27,240,653.00 522,059.98 27,821,060.22 融资租入固定资产 1,746,000.00 0.00 0.00 1,746,000.00 其他设备 1,869,841.11 1,618,971.00 82,570.00 3,406,242.11 管道 0.00 8,629,813.00 0.00 8,629,813.00 合计 74,377,508.93 113,793,643.48 19,049,186.75 169,121,965.66 其中：本年由在建工程转入固定资产原价为 13,552,853.58元。 2、累计折旧 类别 年初数 本年增加 本年提取 本年减少 年末数 房屋及建筑物 2,102,751.83 263,883.27 3,357,459.43 1,586,602.35 4,137,492.18 机器设备 0.00 8,962,750.83 8,596,505.76 0.00 17,559,256.59 运输设备 4,254,725.49 239,810.53 1,506,544.12 826,562.40 5,174,517.74 电子设备 2,724,857.19 1,071,218.95 1,021,285.26 1,026,570.07 3,790,791.33 固定资产装修 599,595.22 0.00 2,184,090.88 362,768.67 2,420,917.43 融资租入固定资 372,480.00 0.00 279,360.00 0.00 651,840.00 产 其他设备 1,055,857.75 441,218.86 304,441.24 72,267.20 1,729,250.65 管道 0.00 732,302.52 398,793.40 0.00 1,131,095.92 合计 11,110,267.48 11,711,184.96 17,648,480.09 3,874,770.69 36,595,161.84 3、固定资产账面价值 类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 55,039,214.06 26,593,693.48 18,285,897.74 63,347,009.80 机器设备 0.00 36,021,464.18 8,596,505.76 27,424,958.42 运输设备 4,342,992.94 2,385,451.19 1,540,984.22 5,187,459.91 电子设备 1,194,659.11 765,934.05 1,063,228.80 897,364.36 固定资产装修 502,871.98 27,240,653.00 2,343,382.19 25,400,142.79 89 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 融资租入固定资产 1,373,520.00 0.00 279,360.00 1,094,160.00 其他设备 813,983.36 1,177,752.14 314,744.04 1,676,991.46 管道 0.00 7,897,510.48 398,793.40 7,498,717.08 合计 63,267,241.45 102,082,458.52 32,822,896.15 132,526,803.82 4、固定资产年末余额比年初余额增加 94,744,456.73 元，增加比例为 127.38％，增加原因为：本 年度新增合并范围子公司及固定资产装修投入。 累计折旧年末余额比年初余额增加 25,484,894.36 元，增加比例为 229.38％，增加原因为：本年 度新增合并范围子公司及计提折旧。 （十三）在建工程 年末数 年初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 集电港二期办公楼装修 0.00 0.00 0.00 2,020,790.20 0.00 2,020,790.20 南汇新建厂房 0.00 0.00 0.00 14,709,409.78 0.00 14,709,409.78 IDX 机房 32,697,235.36 0.00 32,697,235.36 0.00 0.00 0.00 合计 32,697,235.36 0.00 32,697,235.36 16,730,199.98 0.00 16,730,199.98 1、在建工程项目变动情况 本年减少 年初余额 本年增加 年末余额 工程项目名称 转入固定资产 其他减少（注） 集电港二期办公楼装修 2,020,790.20 11,532,063.38 13,552,853.58 0.00 0.00 南汇新建厂房 14,709,409.78 0.00 0.00 14,709,409.78 0.00 IDX 机房 0.00 32,697,235.36 0.00 0.00 32,697,235.36 合 计 16,730,199.98 44,229,298.74 13,552,853.58 14,709,409.78 32,697,235.36 注：其他减少系本年公司子公司上海腾辉物流设备有限公司清算，处置在建工程。 2、在建工程年末余额比年初余额增加 15,967,035.38 元，增加比例为 95.44％，增加原因为：本 年度新增对集电港 IDX 机房的投入。 （十四）工程物资 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 专用材料 0.00 0.00 683,319.42 0.00 0.00 0.00 683,319.42 0.00 90 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 工程物资年末余额比年初余额增加 683,319.42 元，增加原因为：本年度新增合并范围子公司。 （十五）无形资产 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、原价合计 725,364.00 30,592,000.00 0.00 31,317,364.00 1.增值电信业务经营许可等 0.00 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00 2.软件 725,364.00 592,000.00 0.00 1,317,364.00 二、累计摊销额合计 433,594.07 4,349,656.98 0.00 4,783,251.05 1. 增值电信业务经营许可等 0.00 4,000,000.00 0.00 4,000,000.00 2.软件 433,594.07 349,656.98 0.00 783,251.05 三、无形资产账面价值合计 291,769.93 26,242,343.02 0.00 26,534,112.95 1. 增值电信业务经营许可等 0.00 26,000,000.00 0.00 26,000,000.00 2..软件 291,769.93 242,343.02 0.00 534,112.95 无形资产年末余额比年初余额增加 26,242,343.02 元，增加原因为：本年度新增合并范围子公司。 （十六）商誉 本年变动 被投资单位名称 初始金额 形成来源 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 上海机械电脑有 2,117,116.75 溢价投资 2,117,116.75 0.00 0.00 2,117,116.75 限公司 运鸿有限公司 10,583,095.42 股权收购 10,583,095.42 0.00 0.00 10,583,095.42 上海奇都科技发 5,025.26 股权收购 5,025.26 0.00 0.00 5,025.26 展有限公司 DaltonGroupUSAI 31,104,309.24 股权收购 31,104,309.24 0.00 31,104,309.24 0.00 NC. 合 计 43,809,546.67 43,809,546.67 0.00 31,104,309.24 12,705,237.43 商誉减值准备 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 上海机械电脑有限公司 2,117,116.75 0.00 0.00 2,117,116.75 运鸿有限公司 10,583,095.42 0.00 0.00 10,583,095.42 上海奇都科技发展有限公司 5,025.26 0.00 0.00 5,025.26 DaltonGroupUSAINC. 31,104,309.24 0.00 31,104,309.24 0.00 合 计 43,809,546.67 0.00 31,104,309.24 12,705,237.43 注：本年商誉及商誉减值准备减少系 DaltonGroupUSAINC.清算。 91 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 （十七）长期待摊费用 项 目 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销期限 装修费 438,305.86 0.00 438,305.86 49,753.67 49,753.67 388,552.19 4 年 10 个月 （十八）递延所得税资产和递延所得税负债 1、已确认的递延所得税资产 项目 年末数 年初数 长期股权投资减值准备 712,000.00 643,213.26 非同一控制下企业合并公允价值与计 税基础差额 278,031.18 0.00 坏账准备 1,827,779.93 930,289.88 可供出售金融资产公允价值与计税基 础差额 69,261,492.52 10,479,900.84 商誉减值准备 2,541,047.48 2,286,942.75 同一控制下的企业合并初始投资成本 与计税基础差额 26,094,546.43 18,788,073.43 预提职工工资 1,285,000.00 0.00 预提成本与计税基础差额 4,132,609.26 0.00 合计 106,132,506.80 33,128,420.16 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异金额。 项 目 暂时性差异金额 长期股权投资减值准备 3,560,000.00 非同一控制下企业合并公允价值与计税基础差额 1,112,124.71 坏账准备 9,367,040.20 可供出售金融资产公允价值与计税基础差额 277,045,970.05 商誉减值准备 12,705,237.43 同一控制下的企业合并初始投资成本与计税基础差额 104,378,185.72 预提职工工资 6,425,000.00 预提成本与计税基础差额 22,958,940.38 合 计 437,552,498.49 92 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 2、已确认的递延所得税负债 项目 年末数 年初数 非同一控制下的企业合并公允价值 24,941,773.79 18,049,929.97 与计税基础差额 长期股权投资权益法确认收益 33,532,688.38 25,206,183.72 可供出售金融资产公允价值与账面 0.00 592,297.12 价值差额 合计 58,474,462.17 43,848,410.81 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异金额。 项 目 暂时性差异金额 非同一控制下的企业合并公允价值与计税 基础差额 101,931,334.38 长期股权投资权益法确认收益 134,130,753.48 合 计 236,062,087.86 （十九）资产减值准备 本年减少额 项 目 年初账面余额 本年增加额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 1、坏账准备 7,131,728.17 1,926,616.93 5,224,145.15 4,067,520.76 10,214,969.49 2、商誉减值准备 43,809,546.67 0.00 0.00 0.00 31,104,309.24 12,705,237.43 合 计 50,941,274.84 1,926,616.93 5,224,145.15 4,067,520.76 31,104,309.24 22,920,206.92 （二十）短期借款 1、短期借款 借款类别 年末数 年初数 信用借款 3,210,000,000.00 1,500,000,000.00 质押借款 0.00 0.00 抵押借款 0.00 268,000,000.00 保证借款 20,000,000.00 0.00 商票贴现 0.00 130,000,000.00 合计 3,230,000,000.00 1,898,000,000.00 2、短期借款年末余额比年初余额增加 1,332,000,000.00 元，增加比例为 70.18％，增加原因为： 本年度公司为满足经营需求及兑付短期融资券而增加借款。 93 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 （二十一）应付票据 种类 年末金额 年初金额 银行承兑汇票 26,328,787.00 55,689,727.80 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东票据金额。 2、年末余额中无欠关联方票据金额。 3、应付票据年末余额比年初余额减少 29,360,940.80 元，减少比例为 52.72％，减少原因为：报 告期内公司兑付到期票据。 （二十二）应付账款 年末数 年初数 1 年以内 235,696,186.21 268,452,452.69 1-2 年 177,307,098.10 176,197,784.82 2-3 年 112,735,218.68 10,880,837.30 3-4 年 10,755,271.23 552,751.91 4-5 年 552,751.91 28,858.00 5 年以上 229,796.00 99,052.00 合计 537,276,322.13 456,211,736.72 1、年末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项为 873,358.10 元，详见 附注八。 单位名称 年末余额 年初余额 上海张江（集团）有限公司 873,358.10 873,358.10 2、年末余额中无欠其他关联方单位的款项。 3、账龄超过一年的大额应付账款： 内 容 金 额 未偿还原因 集电港二期西块工程款 131,347,785.56 工程尚未结算完毕 集电港二期东块工程款 86,612,044.41 工程尚未结算完毕 清华一期教学楼工程款 4,066,122.98 工程尚未结算完毕 94 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 4、应付账款年末余额比年初余额增加 81,064,585.41 元，增加比例为 17.77％，增加原因为：本 年度公司购买房产，未到合同约定付款期。 （二十三）预收账款 年末数 年初数 1 年以内 73,799,582.93 122,231,679.56 1-2 年 2,406,284.15 7,482,774.00 2-3 年 14,700.00 4,339,285.68 3-4 年 3,498,364.24 0.00 4-5 年 2,540.00 0.00 5 年以上 38,163.00 3,099,825.00 合计 79,759,634.32 137,153,564.24 1、年末余额中预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项为 1,418,396.60 元， 详见附注八。 单位名称 年末余额 年初余额 上海张江（集团）有限公司 1,418,396.60 0.00 2、年末余额中预收其他关联方款项为 1,007,722.05 元，占预收账款年末余额 1.26％。详见本附 注八。 3、账龄超过一年的大额预收账款 帐龄 金 额 未结转原因 3-4 年 3,485,714.24 租赁期 2005 年至 2018 年，分期确认收入 1-2 年 1,007,722.05 工程尚未结束 4、预收账款年末余额比年初余额减少 57,393,929.92 元，减少比例为 41.85％，减少原因为：本 年度房地产销售结转收入。 （二十四）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬 项目 年初数 本年增加 本年支付 年末数 一、工资，奖金，津贴和补贴 17,626,000.00 51,134,389.52 62,335,389.52 6,425,000.00 二、职工福利费 0.00 2,027,496.27 2,027,496.27 0.00 三、社会保险费 8,096.24 10,318,424.53 10,294,182.32 32,338.45 其中：1．医疗保险费 1,472.24 1,930,457.03 1,926,047.16 5,882.11 95 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 2．基本养老保险费 5,887.66 6,604,290.89 6,587,266.21 22,912.34 3．年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00 4．失业保险费 736.34 418,969.91 417,021.95 2,684.30 5．工伤保险费 0.00 70,751.55 70,751.55 0.00 6．生育保险费 0.00 1,293,955.15 1,293,095.45 859.70 四、住房公积金 166,034.31 2,974,743.69 3,190,182.00 -49,404.00 五、工会经费和职工教育经费 860,219.57 2,788,916.07 2,175,754.37 1,473,381.27 六、非货币性福利 0.00 0.00 0.00 0.00 七、因解除劳动关系给予的补偿 0.00 0.00 0.00 0.00 八、职工奖福基金 0.00 0.00 0.00 0.00 九、其他 0.00 5,495.40 5,495.40 0.00 合计 18,660,350.12 69,249,465.48 80,028,499.88 7,881,315.72 2．应付职工薪酬年末余额比年初余额减少 10,779,034.40 元，减少比例为 57.76％，减少原因为： 本年度公司支付上年末应付工资薪酬。 （二十五）应交税费 税费项目 年末数 年初数 计缴标准 增值税 -321,746.80 -1,773,812.04 17%、13% 营业税 7,680,255.81 9,953,372.43 5% 城建税 76,876.32 98,523.45 1% 企业所得税 27,342,671.01 20,434,771.47 18% 个人所得税 410,356.27 1,425,746.57 --- 土地增值税 2,668,320.63 3,539,604.51 1%预提 教育费附加 230,630.85 288,887.40 3% 河道费 78,038.98 106,370.55 1% 合计 38,165,403.07 34,073,464.36 （二十六）应付利息 项 目 年末余额 年初余额 预提借款利息 7,172,160.00 4,506,741.70 （二十七）应付股利 投资者名称或类别 年末数 年初数 子公司应付少数股东股利 74,480.00 7,641,889.23 96 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 应付股利年末余额比年初余额减少 7,567,409.23 元，减少比例为 99.03％，减少原因为：本年度 子公司支付上期应付股利。 （二十八）其他应付款 年末数 年初数 1 年以内 70,789,885.83 134,454,845.72 1-2 年 9,046,212.15 19,693,442.81 2-3 年 7,865,297.49 98,746,403.18 3 年以上 245,346,513.37 405,586,902.04 合计 333,047,908.84 658,481,593.75 1、年末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项为 3,899,936.00 元，详 见附注八。 单位名称 年末余额 年初余额 上海张江（集团）有限公司 3,899,936.00 1,205.60 2、年末余额中无欠关联方单位的款项。 3、账龄超过一年的大额其他应付款 性质 金 额 暂收土地补贴款 218,437,117.29 押金及保证金 26,304,000.49 代收公建配套费 6,340,915.20 4、金额较大的其他应付款 性质 金额 地价补偿款 218,437,117.29 押金及保证金 54,656,861.07 代收公建配套费 6,340,915.20 5、其他应付款年末余额与年初余额减少 325,433,684.91 元，减少比例为 49.42％，减少原因为： 本年度子公司支付房产代开发费及子公司归还经营性应付款。 97 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 （二十九）一年内到期的非流动负债 一年内到期的长期借款 借款类别 年末余额 年初余额 信用借款 0.00 0.00 质押借款 0.00 0.00 抵押借款（详见附注十（1）） 85,800,000.00 0.00 保证借款 0.00 0.00 合 计 85,800,000.00 0.00 （三十）其他流动负债 项目及内容 年末数 年初数 短期融资券 0.00 1,034,830,000.00 公司于 2007 年 1 月 30 日发行总额为 10 亿元的短期融资券，债券简称为 07 张江 CP01，债券期限 为 365 天，票面利率为 3.80%，计息方式为利随本清，起息日为 2007 年 2 月 1 日，交易流通终止日为 2008 年 1 月 29 日，兑付日为 2008 年 2 月 1 日。 其他流动负债年末余额与年初余额减少 1,034,830,000.00 元，减少比例为 100.00％，减少原因为： 本年度公司兑付短期融资券本金及利息。 （三十一）长期借款 借款类别 年末数 年初数 信用借款 740,000,000.00 650,000,000.00 质押借款 0.00 0.00 抵押借款（详见附注十（1）） 85,800,000.00 100,000,000.00 保证借款 0.00 0.00 合计 825,800,000.00 750,000,000.00 年末长期借款： 借款银行 金额 中国工商银行上海市张江支行 200,000,000.00 中国农业银行上海市金桥支行 490,000,000.00 交通银行上海市分行 135,800,000.00 合计 825,800,000.00 98 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 长期借款年末余额比年初余额增加 75,800,000.00 元，增加比例为 10.11％，增加原因为：本年度 公司新增借款。 （三十二）长期应付款 项目 期限 年末数 年初数 应付融资租赁款 2006-2011 873,000.00 1,222,200.00 年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 （三十三）预计负债 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 7,720,000.00 违约金 7,720,000.00 0.00 0.00 预计负债年末余额比年初余额减少 7,720,000.00 元，减少原因为：本年度合并子公司冲回上年计 提的违约金。 （三十四）股本 本公司已注册发行及实收股本如下： 年末余额 年初余额 股数 金额 股数 金额 A股 （每股面值人民币 1 元） 1,548,689,550 1,548,689,550 1,215,669,000 1,215,669,000 年初余额 本年变动增（+）减（－） 年末余额 项 目 发行 公积金 金额 比例 配股 其他 小计 金额 比例 新股 转股 1、有限售条件 股份 (1) 国家持股 633,183,412.00 52.09% 0.00 0.00 0.00 -633,183,412.00 -633,183,412.00 0.00 0.00% 有限售条件股 633,183,412.00 52.09% 0.00 0.00 0.00 -633,183,412.00 -633,183,412.00 0.00 0.00% 份合计 2、无限售条件 流通股份 (1) 国家持股 0.00 0.00 0.00 183,623,189.00 0.00 645,699,498.00 829,322,687.00 829,322,687.00 53.55% (2) 人民币普 582,485,588.00 47.91% 0.00 149,397,361.00 0.00 -12,516,086.00 136,881,275.00 719,366,863.00 46.45% 通股 无限售条件流 582,485,588.00 47.91% 0.00 333,020,550.00 0.00 633,183,412.00 966,203,962.00 1,548,689,550.00 100.00% 99 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 通股份合计 合 计 1,215,669,000.00 100.00% 0.00 333,020,550.00 0.00 0.00 333,020,550.00 1,548,689,550.00 100.00% 上述股本已经立信会计师事务所有限公司审验，并出具了信会师报字（2008）第 11938 号验资 报告验证。 （三十五）资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 1.股本溢价 -- -- -- -- （1）投资者投入的资本（注 1） 761,311,208.85 2,204,181,611.95 0.00 2,965,492,820.80 （2）同一控制下的企业合并被合并 -69,081,814.28 0.00 0.00 -69,081,814.28 方在合并日前实现的留存收益中归 属于合并方的部分（注 2） （3）同一控制下的企业合并取得的 -85,590,112.29 7,306,473.00 0.00 -78,283,639.29 净资产账面价值与支付的合并对价 账面价值的差额（注 3） （4）购买子公司少数股权购买成本 0.00 679,409.12 121,209,098.22 -120,529,689.10 与账面价值差额（注 4） 小计 606,639,282.28 2,212,167,494.07 121,209,098.22 2,697,597,678.13 2.其他资本公积 -- -- -- -- （1）原制度资本公积转入（注 5） 1,389,792.39 0.00 0.00 1,389,792.39 （2）可供出售金融资产公允价值变 -59,924,871.02 0.00 217,121,099.03 -277,045,970.05 动形成的利得或损失 （3）可供出售金融资产公允价值变 9,887,603.72 59,373,888.80 0.00 69,261,492.52 动形成的利得或损失产生的暂时性 所得税差异 （4）分步实现非同一控制下企业合 0.00 10,476,144.34 0.00 10,476,144.34 并原持股比例可辩认净资产公允价 值变动计入资本公积部分（注 6） 小计 -48,647,474.91 69,850,033.14 217,121,099.03 -195,918,540.80 合计 557,991,807.37 2,282,017,527.21 338,330,197.25 2,501,679,137.33 注 1：本年增加 2,204,181,611.95 元系本年实施每 10 股配 2.9 股的股本溢价。 注 2：年初-69,081,814.28 元系上年公司通过同一控制下的企业合并，使上海张江集成电路产业区开发有限公司成 为公司子公司，被合并方在合并日前实现的留存收益中归属于合并方的部分。 100 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 注 3：年初-85,590,112.29 元系上年公司通过同一控制下的企业合并，使上海张江集成电路产业区开发有限公司成 为公司子公司，公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额及其对所得税的影响；本年增加 7,306,473.00 元系本年税率变动相应调整递延所得税资产。 注 4：增加 679,409.12 元系本年受让控股子公司上海德馨置业发展有限公司少数股东持有之 10%股权时，因受让少 数股权新增加的长期股权投资成本小于按照新取得的 10%股权比例计算的应享有该子公司自购买日开始持续计算的可辨 认净资产份额之间的差额，调整增加资本公积；减少 121,209,098.22 元系本年受让同一控制下取得的合并子公司上海 张江集成电路产业区开发有限公司少数股东持有之 40%股权时，因受让少数股权新增加的长期股权投资成本大于按照新 取得的 40%股权比例计算的应享有该子公司自合并日开始持续计算的帐面净资产份额之间的差额，调整减少资本公积； 注 5：年初 1,389,792.39 元系原会计制度下按照权益法核算的长期股权投资因初始投资成本小于应享有被投资单位 账面净资产的份额计入的资本公积。 注 6：增加 10,476,144.34 元系通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，本年使上海数讯信息技术有限公 司成为公司子公司，对于上海数讯信息技术有限公司在购买日与交易日之间可辨认净资产公允价值的变动，相对于原持 股比例的部分，在合并财务报表中调整所有者权益相关项目，其中属于原取得投资后被投资单位实现净损益增加的资产 价值量调整留存收益，差额调整资本公积。 （三十六）盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余 公积 282,142,947.59 18,180,222.90 196,650.25 300,126,520.24 任意盈余 0.00 0.00 0.00 公积 0.00 合计 282,142,947.59 18,180,222.90 196,650.25 300,126,520.24 本年增加系根据公司法和本公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。 本年减少系本公司通过多次交易，分步取得股权最终形成企业合并，达到企业合并前对长期股权 投资采用权益法核算，购买日将有关长期股权投资的账面余额调整至最初取得成本，相应冲减以前年 度累计计提的盈余公积。 （三十七）未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 本年年初余额 592,964,499.36 -- 加：本期归属于母公司的净利润 528,277,844.56 -- 减：提取法定盈余公积 18,180,222.90 10.00% 应付普通股股利 218,820,420.00 其他（注） -196,650.25 本年年末余额 884,438,351.27 -- 101 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 注：详见本附注六（三十五） （三十八）营业收入及营业成本 本年金额 上年金额 项 目 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,725,824,017.27 621,808,687.45 1,172,575,896.16 676,133,285.11 其他业务 31,406,666.86 30,267,142.24 27,840,075.90 25,549,913.92 合计 1,757,230,684.13 652,075,829.69 1,200,415,972.06 701,683,199.03 1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年金额 上年金额 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 （1）工业 234,501.71 202,150.52 8,302,253.83 6,404,472.85 （2）商业 70,545,770.84 70,352,280.95 205,315,837.03 200,032,529.28 （3）房地产业 1,541,923,702.92 477,514,067.87 943,968,739.82 479,173,857.09 （4）旅游饮食服务业 128,267,807.96 84,473,599.79 29,568,181.10 9,915,230.32 小计 1,740,971,783.43 632,542,099.13 1,187,155,011.78 695,526,089.54 公司内各业务分部相互 15,147,766.16 10,733,411.68 14,579,115.62 19,392,804.43 抵销 合计 1,725,824,017.27 621,808,687.45 1,172,575,896.16 676,133,285.11 2、公司向前五名客户销售总额为 613,790,868.69 元，占公司本年全部营业收入的 34.93%。 3、营业收入本年金额比上年金额增加 556,814,712.07 元，增加比例为 46.39％，增加原因为：本 年度公司房产销售比去年增长幅度较大。 （三十九）营业税金及附加 项目 计税标准 本年金额 上年金额 营业税 5% 81,606,950.36 45,714,544.86 城建税 1% 837,695.74 460,321.92 教育费附加 3% 2,513,087.59 1,380,964.95 土地使用税 6,430,293.27 5,967,892.48 土地增值税 11,066,931.26 6,052,936.04 其他 6,816.19 261,402.07 合计 102,461,774.41 59,838,062.32 102 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 营业税金及附加本年金额比上年金额增加 42,623,712.09 元，增加比例为 71.23％，增加原因为： 营业税及土地增值税随着本年度房产销售收入的增长同步增长。 （四十）财务费用 项目 本年金额 上年金额 利息支出 206,996,479.39 89,200,591.26 减：利息收入 35,145,985.89 11,462,786.05 汇兑损益 29,682,145.53 33,517,977.43 其他 530,292.55 4,561,310.68 合计 202,062,931.58 115,817,093.32 财务费用本年金额比上年金额增加 86,245,838.26 元，增加比例为 74.47％，增加原因为：本年度 公司因经营需求贷款规模扩张，利息支出增加。 （四十一）资产减值损失 项目 本年金额 上年金额 坏账损失 1,156,624.39 5,098,601.27 商誉减值损失 0.00 10,976,355.00 合计 1,156,624.39 16,074,956.27 资产减值损失本年金额比上年金额减少 14,918,331.88 元，减少比例为 92.80％，减少原因为：本 年度公司未发生商誉损失。 （四十二）公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本年金额 上年金额 交易性金融资产 -3,579,163.06 4,216,162.56 （四十三）投资收益 项目或被投资单位名称 本年金额 上年金额 1．金融资产投资收益 327,180.40 93,620,944.43 （1）持有交易性金融资产期间取得的投资收益 0.00 167,049.00 （2）处置交易性金融资产取得的投资收益 327,180.40 93,453,895.43 2．股权投资投资收益 105,548,097.42 173,594,234.20 （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益 4,949,541.74 3,013,073.00 （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益 100,793,711.52 160,604,757.30 103 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 （3）处置长期股权投资产生的投资收益 -195,155.84 9,976,403.90 3．其他 0.00 0.00 合计 105,875,277.82 267,215,178.63 1、本公司投资收益汇回无重大限制。 2、投资收益本年金额比上年金额减少 161,339,900.81 元，减少比例为 60.38%，减少的主要原因 为：本年交易性金融资产收益和权益法确认收益较上年有较大减少。 （四十四）营业外收入 项目 本年金额 上年金额 1．非流动资产处置利得合计 4,377,489.93 529,983.46 其中：固定资产处置利得 4,377,489.93 529,983.46 无形资产处置利得 0.00 0.00 2．政府补助 226,000.00 31,426,180.67 3．罚款收入 1,819,245.07 861,519.02 4．其他 981,933.66 55,700.00 合计 7,404,668.66 32,873,383.15 （四十五）营业外支出 项目 本年金额 上年金额 1．非流动资产处置损失合计 183,310.58 10,656.31 其中：固定资产处置损失 183,310.58 10,656.31 2．公益性捐赠支出 1,935,400.00 210,766.00 3．滞纳金 0.00 2,885.35 4．违约金 263,353.47 510,048.80 5．其他 51,410.15 2,739,925.00 合计 2,433,474.20 3,474,281.46 （四十六）所得税费用 项目 本年金额 上年金额 当期所得税费用 124,130,959.04 52,634,773.97 递延所得税费用 1,409,273.75 18,186,623.46 合计 125,540,232.79 70,821,397.43 104 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 所得税本年金额比上年金额增加 54,718,835.36 元，增加比例为 43.59%，增加的主要原因为：本 年公司利润增长较多，所得税相应增加。 （四十七）现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金：93,842,653.27 元 其中： 项 目 本年金额 利息收入 28,515,985.89 押金收入 15,329,666.60 暂收款 14,750,164.30 往来款、代垫款 22,910,550.35 2、支付的其他与经营活动有关的现金： 337,531,136.44 元 其中： 项 目 本年金额 往来款 248,901,655.00 工程代垫款 8,305,712.33 租赁及物业管理费 6,232,629.73 招商费用 5,403,420.10 咨询、顾问、代理等中介费 3,878,657.57 3、收到的其他与投资活动有关的现金：15,828,151.83 元 项 目 本年金额 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 -14,622,549.20 子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 30,450,701.03 合计 15,828,151.83 105 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 4、支付的其他与投资活动有关的现金：814,968.14 元 项 目 本年金额 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 -29,791,437.16 子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 30,606,405.30 合计 814,968.14 5、支付的其他与筹资活动有关的现金：27,405,273.05 元 项 目 本年金额 车辆融资租赁 349,200.00 配股专项费用 27,056,073.05 合 计 27,405,273.05 6、现金流量表补充资料 项目 本年金额 上年金额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 651,527,348.50 434,905,628.65 加：资产减值准备 1,156,624.39 16,074,956.27 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 17,648,480.09 3,643,822.67 无形资产摊销 3,307,990.33 699,130.41 长期待摊费用摊销 49,753.67 1,791,484.33 处置固定资产，无形资产和其他长期资产的损失（收 -4,194,179.35 -519,327.15 益以“-”填列） 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 0.00 0.00 公允价值变动损失（收益以“-”填列） 3,579,163.06 -4,216,162.56 财务费用（收益以“-”填列） 206,996,479.39 93,200,591.26 投资损失（收益以“-”填列） -105,875,277.82 -267,215,178.63 递延所得税资产减少（增加以“-”填列） -6,298,786.70 -1,373,532.59 递延所得税负债增加（减少以“-”填列） 7,708,060.45 13,930,091.64 存货的减少（增加以“-”填列） -578,411,442.54 -796,531,980.77 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 478,444,028.16 56,826,653.04 经营性应付项目的增加（增加以“-”填列） -888,646,049.29 -69,413,149.32 其他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -213,007,807.66 -518,196,972.75 106 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 三、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 1,912,491,448.14 1,243,931,577.77 减：现金的年初余额 1,243,931,577.77 633,632,438.11 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的年初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 668,559,870.37 610,299,139.66 7、当期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 项 目 本年金额 上年金额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1、取得子公司及其他营业单位的价格 21,309,356.00 111,000,000.00 2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 14,622,549.20 111,000,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 30,450,701.03 27,862.30 3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -15,828,151.83 110,972,137.70 4、取得子公司的净资产 21,309,356.00 111,000,000.00 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1、处置子公司及其他营业单位的价格 29,791,437.16 0.00 2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 29,791,437.16 0.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 30,606,405.30 0.00 3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -814,968.14 0.00 4、处置子公司的净资产 30,000,000.00 0.00 8、现金和现金等价物的构成： 项 目 年末余额 年初余额 一、现 金 其中：库存现金 157,748.21 207,277.56 可随时用于支付的银行存款 1,623,776,055.20 1,242,991,012.46 可随时用于支付的其他货币资金 288,557,644.73 733,287.75 可用于支付的存放中央银行款项 0.00 0.00 存放同业款项 0.00 0.00 拆放同业款项 0.00 0.00 107 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 二、现金等价物 0.00 0.00 其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00 三、年末现金及现金等价物余额 1,912,491,448.14 1,243,931,577.77 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 0.00 0.00 七、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款构成 年末数 年初数 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 项 目 账面余额 比例 计提比例 坏账准备 账面余额 比例 计提比例 坏账准备 1、单项金额重大并已单独计提 坏账准备的款项 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00 2、具有类似信用风险特征并已 进行减值测试的金融资产组合 6,679,033.60 33.90% 0.00 50,568,909.30 78.80% 3,465,582.00 关联方往来款 0.00 0.00% 0.00% 0.00 7,043,000.00 10.97% 0.00% 0.00 ---房产销售 未到合同约定付款期 3,224,144.10 16.37% 0.00% 0.00 21,431,209.27 33.40% 0.00% 0.00 超过合同约定付款期限 1 年以 内 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00 超过合同约定付款期限 1-2 年 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00 超过合同约定付款期限 2-3 年 0.00 0.00% 0.00% 0.00 17,327,910.00 27.00% 20.00% 3,465,582.00 电费 3,454,889.50 17.53% 0.00% 0.00 4,766,790.03 7.43% 0.00% 0.00 3、其他按账龄段划分为类似信 用风险特征的款项， 13,021,465.06 66.10% 579,333.25 13,605,112.87 21.20% 574,025.20 其中：1 年以内 12,375,884.17 62.82% 3.00% 371,276.53 13,387,591.32 20.86% 3.00% 401,627.74 1-2 年 467,391.74 2.37% 10.00% 46,739.17 37,282.87 0.06% 10.00% 3,728.29 2-3 年 21,089.50 0.11% 20.00% 4,217.90 0.00 0.00% 0.00% 0.00 3-4 年 0.00 0.00% 0.00% 0.00 23,139.03 0.04% 50.00% 11,569.52 4-5 年 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00 5 年以上 157,099.65 0.80% 100.00% 157,099.65 157,099.65 0.24% 100.00% 157,099.65 19,700,498.66 100.00% 64,174,022.17 100.00% 合 计 579,333.25 4,039,607.20 108 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 2、应收账款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 2007 年度 2,666,649.32 1,372,957.88 0.00 0.00 4,039,607.20 2008 年度 4,039,607.20 0.00 3,460,273.95 0.00 579,333.25 3、年末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的应收款项：无。 4．单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：无。 5、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的应收账款：无。 6、本年实际核销的应收账款：无。 7、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 8、年末应收关联方账款：无。 9、年末应收账款中欠款金额前五名 债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账龄 占应收账款总额的比例 第一名 客户 1,745,844.10 未到合同约定收款期 8.86% 客户 3,983,375.90 1 年以内 20.22% 第二名 客户 2,217,074.59 1 年以内 11.25% 第三名 客户 1,478,300.00 未到合同约定收款期 7.50% 第四名 客户 678,276.30 1 年以内 3.44% 第五名 客户 658,069.20 1 年以内 3.34% 10、不符合终止确认条件的应收账款的转移：无。 11、年末以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排：无。 12、属于证券化标的且不符合终止确认条件的金融工具：无。 13、应收账款年末余额比年初余额减少 44,473,523.51 元（不含坏帐准备），减少比例为 69.30 ％，减少原因为：本年房产销售款回笼金额较大。 109 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 （二）其他应收款 1、其他应收款构成 年末数 年初数 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 项 目 账面余额 比例 计提比例 坏账准备 账面余额 比例 计提比例 坏账准备 1、单项金额重大并已 单独计提坏账准备的 款项 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00 2、具有类似信用风险 特征并已进行减值测 试的金融资产组合 606,728,913.79 99.98% 0.00% 0.00 586,745,373.89 99.98% 0.00% 0.00 合并范围内关联方 572,040,467.00 94.27% 0.00% 0.00 571,303,502.43 97.35% 0.00% 0.00 非合并范围内关联方 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00 备用金 618,513.00 0.10% 0.00% 0.00 168,893.60 0.03% 0.00% 0.00 押金保证金 32,549,885.19 5.36% 0.00% 0.00 4,802,100.19 0.82% 0.00% 0.00 水费 731,702.85 0.12% 0.00% 0.00 611,094.14 0.10% 0.00% 0.00 短期零星 788,345.75 0.13% 0.00% 0.00 872,976.73 0.15% 0.00% 0.00 股权投资款 0.00 0.00% 0.00% 0.00 8,986,806.80 1.53% 0.00% 0.00 3、其他按账龄段划分 为类似信用风险特征 的款项， 113,351.73 0.02% 113,351.73 113,351.73 0.02% 113,351.73 5 年以上 113,351.73 0.02% 100.00% 113,351.73 113,351.73 0.02% 100.00% 113,351.73 606,842,265.52 100.00% 586,858,725.62 100.00% 合 计 113,351.73 113,351.73 2、其他应收款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 2007 年度 113,351.73 0.00 0.00 0.00 113,351.73 2008 年度 113,351.73 0.00 0.00 0.00 113,351.73 3、年末单项金额重大或虽不重大但单独计提值准备的其他应收款：无。 4、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：无。 110 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 5、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的其他应收款：无。 6、本年实际核销的其他应收款：无。 7、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 8、年末其他应收合并范围关联方款项为 572,040,467.00 元，非合并范围关联方款项为 9,812.00 元。 9、年末其他应收款中欠款金额前五名 占其他应收款 债务人排名 与本公司关系 性质或内容 欠款金额 账龄 总额的比例 第一名 合并范围关联方 往来款 341,730,000.00 2-3 年 56.31% 第二名 合并范围关联方 往来款 169,958,812.00 5 年以上 28.01% 第三名 合并范围关联方 往来款 36,351,655.00 1 年以内 5.99% 第四名 客户 保证金 26,000,000.00 1 年以内 4.28% 第五名 合并范围关联方 往来款 24,000,000.00 1-2 年 3.95% 10、不符合终止确认条件的其他应收款的转移：无。 11、年末以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排：无。 12、属于证券化标的且不符合终止确认条件的金融工具：无。 （三）长期股权投资 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 对子公司的长期股权投资 2,562,993,834.14 12,705,237.43 985,454,039.88 12,705,237.43 按权益法核算的长期股权 - - - 投资 合营企业 4,621,028.03 0.00 4,614,147.71 0.00 联营企业 1,019,734,698.09 0.00 344,661,318.10 0.00 小 计 1,024,355,726.12 0.00 349,275,465.81 0.00 111 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 其他按成本法核算的长期 股权投资 131,894,951.70 3,560,000.00 123,894,951.70 3,573,407.00 合 计 3,719,244,511.96 16,265,237.43 1,458,624,457.39 16,278,644.43 1、对子公司投资 子公司名称 初始金额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 上海数讯信息技术有限公司（注 1） 38,297,556.00 0.00 38,297,556.00 0.00 38,297,556.00 上海张江管理中心发展有限公司 26,820,000.00 26,820,000.00 0.00 0.00 26,820,000.00 上海机械电脑有限公司 31,000,000.00 31,000,000.00 0.00 0.00 31,000,000.00 运鸿有限公司 15,182,225.60 15,182,225.60 0.00 0.00 15,182,225.60 上海腾辉物流设备有限公司（注 2） 0.00 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00 0.00 上海张江高新技术产业咨询服务有 限公司 700,000.00 700,000.00 0.00 0.00 700,000.00 上海张江创业源科技发展有限公司 20,100,000.00 20,100,000.00 0.00 0.00 20,100,000.00 上海奇都科技发展有限公司 16,380,000.00 16,380,000.00 0.00 0.00 16,380,000.00 上海张江集成电路产业区开发有限 公司（注 3） 2,078,364,179.28 569,271,814.28 1,509,092,365.00 0.00 2,078,364,179.28 上海德馨置业发展有限公司（注 4） 111,149,873.26 111,000,000.00 149,873.26 0.00 111,149,873.26 上海浩成创业投资有限公司（注 5） 225,000,000.00 165,000,000.00 60,000,000.00 0.00 225,000,000.00 合 计 2,562,993,834.14 985,454,039.88 1,607,539,794.26 30,000,000.00 2,562,993,834.14 注 1：本年增加系购买少数股东股权 注 2：本年减少系清算 注 3：本年增加系购买少数股东股权 注 4：本年增加系购买少数股东股权 注 5：本年增加系增资 2、合营企业及联营企业主要信息 本企业持 本公司在被投资 被投资单位名称 注册地 业务性质 股比例 单位表决权比例 年末净资产总额 本年营业收入总额 本年净利润 一、合营企业 上海张江投资创业服 上海 中介咨询 50.00% 50.00% 10,341,411.03 11,710,715.04 10,755.74 务有限公司 二、联营企业 112 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 上海鲲鹏投资发展有 上海 投资公司 30.00% 30.00% 97,440,717.32 0.00 13,271,863.58 限公司 嘉事堂药业股份有限 北京 医药 20.96% 20.96% 475,384,340.21 969,998,202.26 40,582,123.63 公司 上海张江金融滩网络 上海 IT 通信 20.00% 20.00% 601,217.39 1,039,780.00 71,437.56 有限公司 上海美联生物技术有 上海 生物医药 49.47% 49.47% 4,550,518.58 0.00 -1,644,283.21 限公司 上海张江新希望企业 上海 房地产开发与经营 30.00% 30.00% 168,151,348.17 0.00 -287,160.28 有限公司 上海国家生物医药基 上海 医药销售 23.44% 23.44% 11,463,123.01 135,232,422.95 -1,518,302.11 地医药销售公司 上海张江物业设施管 上海 物业管理 25.00% 25.00% 6,053,824.41 19,251,799.60 815,959.76 理有限公司 上海张江微电子港有 上海 房地产开发与经营 49.50% 49.50% 838,141,517.25 683,300,515.23 351,364,623.69 限公司 上海大道置业有限公 上海 房地产开发与经营 6.47% 6.47% 383,243,442.14 30,737,997.00 9,798,419.18 司 上海张江艾西益商务 上海 商务咨询 35.00% 35.00% 19,498,880.83 22,636,609.96 8,983,819.36 咨询有限公司 上海张江酒店经营管 上海 酒店管理 25.00% 25.00% 4,154,533.94 22,328,528.32 -1,007,834.81 理公司 上海新张江物业管理 上海 物业管理 20.00% 20.00% 6,368,752.75 33,263,176.38 1,082,552.10 有限公司 3、按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 年末余额 被投资单位 初始投资成本 年初余额 合 计 其中：分回现金红利 合营企业 上海张江投资创业服务有限公 司 5,000,000.00 4,614,147.71 6,880.32 0.00 4,621,028.03 小 计 5,000,000.00 4,614,147.71 6,880.32 0.00 4,621,028.03 联营企业 上海鲲鹏投资发展有限公司 22,380,600.00 28,636,648.45 2,299,593.34 1,681,965.73 30,936,241.79 113 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 上海数讯信息技术有限公司 0.00 20,313,502.46 -20,313,502.46 1,358,800.00 0.00 嘉事堂药业股份有限公司 26,699,593.00 81,076,487.84 7,744,100.01 0.00 88,820,587.85 上海张江金融滩网络有限公司 1,000,000.00 120,243.48 14,287.51 0.00 134,530.99 上海美联生物技术有限公司 8,300,000.00 2,251,254.95 -813,467.88 0.00 1,437,787.07 上海张江新希望企业有限公司 48,000,000.00 52,485,874.55 -2,040,470.10 0.00 50,445,404.45 上海国家生物医药基地医药销 售公司 3,000,000.00 2,686,744.64 -355,927.24 0.00 2,330,817.40 上海张江物业设施管理有限公 司 1,250,000.00 1,646,366.17 -132,910.07 336,925.00 1,513,456.10 上海张江微电子港有限公司 716,743,261.49 124,445,692.70 685,735,219.33 37,222,280.44 810,180,912.03 上海大道置业有限公司 8,336,188.96 24,163,956.22 634,011.86 0.00 24,797,968.08 上海张江艾西益商务咨询有限 公司 2,800,000.00 5,032,689.45 1,791,918.84 1,344,123.30 6,824,608.29 上海张江酒店经营管理公司 1,250,000.00 1,372,037.48 -333,403.99 75,000.00 1,038,633.49 上海新张江物业管理有限公司 1,128,941.54 429,819.71 843,930.84 35,719.05 1,273,750.55 小 计 840,888,584.99 344,661,318.10 675,073,379.99 42,054,813.52 1,019,734,698.09 合 计 845,888,584.99 349,275,465.81 675,080,260.31 42,054,813.52 1,024,355,726.12 4、按成本法核算的其他长期股权投资 被投资单位 初始投资成本 年初余额 本年发生额 年末余额 长江经济联合发展（集团）股份有 限公司 1,400,000.00 1,400,000.00 0.00 1,400,000.00 上海三共制药有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 上海蓝光科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 上海汉世纪创业投资管理公司 4,139,250.00 4,139,250.00 0.00 4,139,250.00 上海新产业光电技术有限公司（注 1） 0.00 2,000,000.00 -2,000,000.00 0.00 上海八六三信息安全产业基地有 限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 上海津村制药有限公司 5,140,029.43 5,140,029.43 0.00 5,140,029.43 上海思爱高科技开发有限公司 1,449,680.20 1,449,680.20 0.00 1,449,680.20 上海张江生物医药基地开发有限 公司 29,523,810.00 29,523,810.00 0.00 29,523,810.00 上海复旦张江生物医药股份有限 公司 11,842,627.07 11,842,627.07 0.00 11,842,627.07 114 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 上海张江高科技园区置业有限公 司 6,993,939.00 6,993,939.00 0.00 6,993,939.00 上海张江医药互联网有限公司 190,000.00 190,000.00 0.00 190,000.00 上海张江科技投资有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 上海浦东新区张江小额贷款股份 有限公司（注 2） 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 10,000,000.00 浙江康德莱医疗器械股份有限公 司 41,215,616.00 41,215,616.00 0.00 41,215,616.00 合 计 131,894,951.70 123,894,951.70 8,000,000.00 131,894,951.70 注 1：系股权转让减少 注 2：系新设增加 5、长期股权投资减值准备 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 上海蓝光科技有限公司 1,580,000.00 0.00 0.00 1,580,000.00 上海汉世纪创业投资管理公司 1,790,000.00 0.00 0.00 1,790,000.00 上海新产业光电技术有限公司 13,407.00 -13,407.00 0.00 0.00 上海张江医药互联网有限公司 190,000.00 0.00 0.00 190,000.00 合 计 3,573,407.00 -13,407.00 0.00 3,560,000.00 6、长期股权投资年末余额比年初余额增加 2,260,620,054.57 元（不含减值准备），增加比例为 154.98％，增加的主要原因为：本年度公司增加对外股权投资。 （四）营业收入及营业成本 本年金额 上年金额 项 目 收入 成本 收入 成本 主营业务 563,234,037.14 194,031,111.18 540,471,304.26 304,293,813.03 其他业务 30,267,142.24 30,267,142.24 25,029,196.46 25,029,196.46 合计 593,501,179.38 224,298,253.42 565,500,500.72 329,323,009.49 1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年金额 上年金额 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 （1）工业 0.00 0.00 0.00 0.00 （2）商业 70,545,770.84 70,352,280.95 205,315,837.03 200,032,529.28 115 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 （3）房地产业 492,688,266.30 123,678,830.23 329,677,067.23 104,261,283.75 （4）旅游饮食服务业 0.00 0.00 5,478,400.00 0.00 合计 563,234,037.14 194,031,111.18 540,471,304.26 304,293,813.03 2、公司向前五名客户销售总额为 261,671,470.11 元，占公司本年主营业务收入的 46.46%。 3、营业收入本年金额比上年金额增加 28,000,678.66 元，增加比例为 4.95％，增加原因为：本年 度公司房产销售收入较上年增加。 （五）投资收益 项目或被投资单位名称 本年金额 上年金额 1、金融资产投资收益 0.00 96,203,281.20 （1）持有交易性金融资产期间取得的投资收益 0.00 167,049.00 （2）处置交易性金融资产取得的投资收益 0.00 96,036,232.20 2、长期股权投资收益 89,556,493.88 119,467,932.22 （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益 4,084,904.92 3,013,073.00 （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益 85,666,744.80 107,061,385.95 （3）处置长期股权投资产生的投资收益 -195,155.84 9,393,473.27 3、其 他 0.00 0.00 合 计 89,556,493.88 215,671,213.42 1、本公司投资收益汇回无重大限制。 2、投资收益本年金额比上年金额减少 126,114,719.54 元，减少比例为 58.48%，减少原因为：本 年无发生交易性金融资产收益，且权益法确认收益较上年有较大下降。 （六）现金流量表补充资料 项目 本年金额 上年金额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 181,802,229.03 237,871,611.13 加：资产减值准备 -3,460,273.95 1,372,957.88 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,973,976.55 1,924,341.97 无形资产摊销 161,202.33 152,089.25 长期待摊费用摊销 1,950,000.00 0.00 处置固定资产，无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） 152,146.75 -523,677.24 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 0.00 0.00 公允价值变动损失（收益以“-”填列） -2,478,750.00 0.00 财务费用（收益以“-”填列） 175,094,852.10 67,276,425.86 投资损失（收益以“-”填列） -89,556,493.88 -215,671,213.42 116 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 项目 本年金额 上年金额 递延所得税资产减少（增加以“-”填列） -2,922,970.08 -6,803,938.60 递延所得税负债增加（减少以“-”填列） -7,179,996.86 7,179,996.86 存货的减少（增加以“-”填列） -375,592,844.58 -405,730,937.17 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 9,207,135.97 53,494,176.99 经营性应付项目的增加（增加以“-”填列） -110,216,691.44 -321,274,686.22 其他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -221,066,478.06 -580,732,852.71 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 三、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 733,442,391.38 616,228,042.98 减：现金的年初余额 616,228,042.98 350,734,202.64 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的年初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 117,214,348.40 265,493,840.34 八、关联方及关联交易 （一）关联方情况 １、本公司的母公司情况 （金额单位：万元） 母公司对本 母公司对本 组织机构代 关联关 企业类 法定代 本公司最终 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 公司的持股 公司的表决 码 系 型 表人 控制方 比例 权比例 上海张江(集 母公司 有限责 浦东新区张 刘小龙 高科技项目经 100,000.00 53.55% 53.55% 上海张江 13220807-3 团)有限公司 任公司 东路1387号 营转让，市政 (集团)有限 16幢 基础设施开发 公司 设计，房地产 经营，咨询， 综合性商场， 建筑材料，金 属材料。 2、本公司的子公司情况： 详见本附注五（一）。 117 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 3、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）： 公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 上海张江（集团）有限公司 100,000 0.00 0.00 100,000 上海机械电脑有限公司 4,099.05 0.00 0.00 4,099.05 运鸿有限公司 USD100 0.00 0.00 USD100 上海张江管理中心发展有限公司 2,980 0.00 0.00 2,980 上海腾辉物流设备有限公司 6,000 0.00 6,000 0.00 上海张江创业源科技发展有限公司 3,655 0.00 0.00 3,655 上海奇都科技发展有限公司 1,000 0.00 0.00 1,000 上海张江高新技术产业咨询服务有限公司 100 0.00 0.00 100 上海德馨置业发展有限公司 8,000 0.00 0.00 8,000 上海浩成创业投资有限公司 16,500.00 6,000.00 0.00 22,500 上海张江集成电路产业区开发有限公司 40,000 36,000.00 0.00 76,000 上海数讯信息技术有限公司 0.00 5,000 0.00 5,000 4、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元） 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少 年末数 金额 ％ 金额 金额 金额 ％ 上海张江（集团）有限公司 63,318.34 52.09 19,613.93 0.00 82,932.27 53.55 上海机械电脑有限公司 2,806.62 68.47 0.00 0.00 2,806.62 68.47 运鸿有限公司 USD100.00 100.00 0.00 0.00 USD100.00 100.00 上海张江管理中心发展有限公司 2,682.00 90.00 0.00 0.00 2,682.00 90.00 上海腾辉物流设备有限公司 3,000.00 93.33 0.00 3,000.00 0.00 0.00 上海张江创业源科技发展有限公司 2,010.00 54.99 0.00 0.00 2,010.00 54.99 上海奇都科技发展有限公司 1,000.00 100.00 0.00 0.00 1,000.00 100.00 上海张江高新技术产业咨询服务有限公司 70.00 70.00 0.00 0.00 70.00 70.00 上海德馨置业发展有限公司 7,200.00 90.00 800.00 0.00 8,000.00 100.00 上海浩成创业投资有限公司 16,500.00 100.00 6,000.00 0.00 22,500.00 100.00 上海张江集成电路产业区开发有限公司 24,000.00 60.00 52,000.00 0.00 76,000.00 100.00 上海数讯信息技术有限公司 0.00 0.00 2,923.50 0.00 2,923.50 58.47 5、本公司的合营和联营企业情况 详见本附注六（十）。 118 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 6、本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 上海新张江物业管理有限公司 联营企业 上海八六三信息安全产业基地有限公司 受同一母公司控制 上海银行卡产业园开发有限公司 受同一母公司控制 上海张江企业孵化器经营管理有限公司 受同一母公司控制 上海张江酒店经营管理公司 受同一母公司控制 上海张江投资创业服务有限公司 受同一母公司控制 张江高科技园区综合发展公司 受同一母公司控制 （二）关联方交易 1、存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作 抵销。 2、向关联方采购及收购股权 （1）交易规模 本年金额 上年金额 金额 占年度（同期）同 金额 占年度（同期）同 关联方 （万元） 类交易比例（％） （万元） 类交易比例（％） 上海八六三信息安全产业基地有 129.77 0.12 103.28 0.06 限公司 上海银行卡产业园开发有限公司 0.00 0.00 15,649.66 9.37 上海张江（集团）有限公司 6,807.37 6.12 14,543.47 8.69 上海张江（集团）有限公司 53,809.24 23.89 0.00 0.00 上海张江（集团）有限公司 70,771.95 31.43 0.00 0.00 上海张江微电子港有限公司 0.00 0.00 10,594.46 6.33 （2）交易价格的确定依据 1、本年公司继续执行与上海八六三信息安全产业基地有限公司签订的《关于张江科教创业园环境 工程 2#地块绿化改建工程建设管理委托合同》。本年结算代建工程开发费用 1,297,739.73 元，定价按 合同执行。 2、本年公司与上海张江（集团）有限公司签定《上海市房地产买卖合同》，约定受让集团持有的 快标厂房，面积为 10,386 平方米，本次交易的总金额为 68,073,694.00 元，该交易价格系以上海东洲 资产评估有限公司出具的沪东洲资评报字第 DZ070579045 号评估报告为基础由交易双方协商确定，款 项已在报告期内全部支付。 119 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 3、本年公司受让控股股东－上海张江（集团）有限公司所持有的上海张江集成电路产业区开发有 限公司40%股权，交易的金额为538,092,365.00 元。该交易价格系依据上海东洲资产评估有限公司出 具的沪东洲资评报字第DZ070580045 号评估报告而确定，该项标的股权评估价格为538,092,364.58 元， 本次评估业经市国有资产监管部门备案。 4、本年公司受让控股股东－上海张江（集团）有限公司所持有的上海张江微电子港有限公司 31.4% 股权，交易的金额为 707,719,450.00 元。该交易价格系依据上海东洲资产评估有限公司出具的沪东洲 资评报字第 DZ070587062 号评估报告而确定，该项标的股权评估价格为 707,719,438.92 元，本次评估 业经市国有资产监管部门备案。 3、向关联方销售及出租房产 （1）、交易规模 本年金额 上年金额 金额 占年度（同期）同 金额 占年度（同期）同 关联方 关联交易类型 （万元） 类交易比例（％） （万元） 类交易比例（％） 上海八六三信息安全产业基 地有限公司 房产租赁 753.04 1.85 753.04 0.80 上海市银行卡产业园开发有 限公司 房产租赁 230.05 0.57 814.76 0.86 上海张江（集团）有限公司 房产销售 20,637.43 18.30 6,960.76 7.37 上海张江（集团）有限公司 房产租赁 1,884.96 4.63 0.00 0.00 上海张江企业孵化器经营管 理有限公司 房产销售 18,187.46 16.13 0.00 0.00 上海张江酒店经营管理公司 房产租赁 448.04 1.10 0.00 0.00 （2）、交易价格的确定依据 a、本年本公司继续执行与上海八六三信息安全产业基地有限公司签订的《物业委托经营管理协 议》，根据协议约定上海八六三信息安全产业基地有限公司对所出售给本公司的物业进行包租，包租 期限自 2006 年 4 月 1 日起连续三十三个月。包租均价为包租期前九个月内平均租金为 1.35 元/日/平 方米，第十个月到第三十三个月平均租金为 1.60 元/日/平方米，包租面积为 13,761.69 平方米，包租 条件为平均出租率达 95％。本年结算并全数收到包租租金收入 7,530,396.76 元,包租于 2008 年 12 月 31 日结束。 b、本年本公司继续执行与上海市银行卡产业园开发有限公司签订的《物业委托经营管理协议》， 根据协议约定上海市银行卡产业园开发有限公司对所出售给本公司的物业进行包租经营，包租期限自 2006 年 10 月 1 日起连续十八个月。包租均价为包租期限内 1.5 元/日/平方米，包租面积为 17,740.72 120 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 平方米，包租条件为包租期前六个月内平均出租率达 50％、后十二个月内平均出租率达 95％。本年结 算并全数收到包租租金收入 2,300,527.86 元，包租于 2008 年 3 月 31 日结束。 c、根据公司子公司上海张江创业源科技发展有限公司（以下简称创业源）与上海张江（集团）有 限公司签订的《上海市商品房预售合同》，本年创业源向集团销售张江创业源及配套设施项目（一期） 南区蔡伦路 1690 号 2 幢、3 幢，建筑面积 10,399.66 平方米，单价 15,000.00 元/平方米，总价 155,994,900.00 元，按合同收款进度，本年应收款 140,315,895.00 元已全数收回。 根据公司子公司创业源与上海张江（集团）有限公司签订的《上海市商品房预售合同》，本年创 业源向集团销售张江创业源及配套设施项目（一期）北区华佗路 68 号 6 幢，建筑面积 3,249.09 平方 米，单价 15,600.00 元/平方米，总价 50,685,804.00 元，按合同收款进度，本年应收款 45,617,223.60 元已全数收回。 根据公司子公司创业源与上海张江（集团）有限公司签订的《上海市商品房预售合同》，去年创 业源向集团销售张江创业源及配套设施项目（一期）南区蔡伦路 1690 号 4 幢，原销售建筑面积为 5,900.28 平方米，现实测建筑面积为 5,870.24 平方米，相应应退回面积差价 306,408.00 元，本报告 期已结算。 d、子公司上海张江集成电路产业区开发有限公司与上海张江（集团）签订的《房屋租赁合同》， 上海张江集成电路产业区开发有限公司将位于上海市张江高科技园区集成产业区张东路1387 号第 13-17 号楼A-D 建筑面积约为20,657.05 平方米的办公楼出租给上海张江（集团）有限公司，租期为 2007 年7 月1 日至2012 年6 月30 日，租金为2.50 元/日/平方米，本期租金18,849,558.12元已全数 收到。 e、根据本公司全资子公司－上海张江集成电路产业区开发有限公司与本公司控股股东—上海张江 (集团)有限公司的全资子公司－上海张江企业孵化器经营管理有限公司签订的《上海市商品房出售合 同》，本报告期上海张江集成电路产业区开发有限公司将其拥有的位于张江高科技园区龙东大道3000 号 1 幢裙楼的59.08 平方米店铺用房和3,460.77 平方米办公用房、C 楼的9,273.47 平方米办公用房， 分别按店铺用房19,850.00 元/平方米、办公用房14,700.00 元/平方米、C 楼办公用房14,000.00 元/ 平方米的价格出售给上海张江孵化器经营管理有限公司，出售房产总面积为12,793.32 平方米，交易 总金额为181,874,637.00元，本期按合同约定收款进度收款181,874,637.00元。该交易价格系依据上 海银信汇业资产评估有限公司出具的沪银信汇业评报字(2008)第1187号评估报告而确定。 4、其他关联交易： 本年公司与上海张江（集团）有限公司签订《关于技创区03-12 地块（原993 项目）原租户搬迁 工作之框架协议》，根据协议约定，公司委托上海张江（集团）有限公司负责全权代理实施技创区03-12 地块（原993 项目）原租户的搬迁工作；并在协议签署后将搬迁总费用850 万元人民币预付至上海张 江（集团）有限公司，由上海张江（集团）有限公司代为支付给搬迁户，搬迁工作在2008年度已全部 完成，搬迁款项已在报告期内全部结算完毕。 121 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 5、关联方应收应付款项 年末金额（万元） 年初金额（万元） 占所属科目全部 坏账 占所属科目全部 坏账 项 目 关联方 账面余额 余额的比重（%） 准备 账面余额 余额的比重（%） 准备 应收账款 上海张江（集团）有限 9.77 0.00 601.83 2.06 0.00 公司 3,172.78 预付账款 上海八六三信息安全 0.84 0.08 0.00 19.64 4.29 0.00 产业基地有限公司 其他应收款 上海张江投资创业服 0.98 0.02 0.00 0.00 0.00 0.00 务有限公司 上海新张江物业管理 0.31 0.00 485.44 18.72 0.00 有限公司 15.36 应付账款 上海张江（集团）有限 87.34 0.16 0.00 87.34 0.19 0.00 公司 预收账款 上海张江（集团）有限 1.78 0.00 0.00 0.00 0.00 公司 141.84 张江高科技园区综合 1.26 0.00 0.00 0.00 0.00 发展公司 100.77 其他应付款 上海张江（集团）有限 1.78 0.00 0.12 0.00 0.00 公司 389.99 上海张江微电子港有 0.00 0.00 0.00 16.09 0.00 限公司 10,594.46 九、或有事项 （一）截止 2008 年 12 月 31 日，未决诉讼或仲裁形成的或有负债：无。 122 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 （二）截止 2008 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债 被担保单位 担保金额 担保期限 对本公司的财务影响 关联方： 上海数讯信息技术有限公司 14,120,000.00 2009-6-11 至 2011-6-10 无 2008 年 7 月 29 日，本公司为合并子公司上海数讯信息技术有限公司提供银行借款连带责任保证担 保，最高担保限额为 24,710,000.00 元，担保主合同借款期自 2008 年 7 月 29 至 2009 年 6 月 24 日， 保证期间为根据主合同项下各《额度使用申请书》约定的债务履行期限分别计算，每一《额度使用申 请书》项下的保证期间为，自该《额度使用申请书》约定的债务履行期限届满之日起，计至主合同项 下最后到期的《额度使用申请书》约定的债务履行期限届满之日后两年止。截止 2008 年 12 月 31 日， 上海数讯信息技术有限公司实际借款人民币 2,000 万元，该借款采用多人担保形式，本公司实际为此 笔借款保证担保金额为 1,412 万元，借款期自 2008 年 7 月 31 日至 2009 年 6 月 10 日。 被担保单位 担保金额 担保期限 对本公司的财务影响 非关联方： 上海东昊测试技术有限公司 4,464,999.98 2007-3-27 至 无 2012-2-25 上海相达企业咨询有限公司 3,875,000.00 2007-11-12 至 无 2012-11-11 上海外高桥保税区三联发展有 37,500,000.00 2009-3-29 至 无 限公司 2011-3-28 上海傲邑在线信息管理系统有 2,532,198.37 2006-8-17 至 无 限公司 2013-9-10 2006 年 3 月 29 日，本公司子公司上海张江集成电路产业区开发有限公司为上海外高桥保税区三联 发展有限公司提供担保， 担保总金额为 50,000,000.00 元,担保主合同借款期自 2006 年 3 月 29 日至 2009 年 3 月 28 日。保证期间自主合同确定的借款到期之次日起两年，如主合同确定的借款分批到期的，则 每批借款的保证期间为每批借款到期之次日起两年，此项担保系本公司在控股上海张江集成电路产业 区开发有限公司之前发生并延续至今的担保事项。截止 2008 年 12 月 31 日，上海外高桥保税区三联发 展有限公司已归还 1,250 万元借款，担保金额调整为 37,500,000.00 元。担保期限调整为 2009 年 3 月 29 日至 2011 年 3 月 28 日。 （三）其他或有负债：无。 123 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 十、承诺事项 其他重大财务承诺事项 1、公司全资子公司上海德馨置业发展有限公司与交通银行签定一借款合同，向该银行借入长期借 款 214,500,000.00 元，并约定分期偿还本金。截止 2008 年 12 月 31 日德馨置业已归还借款本金 42,900,000.00 元，2009 年度尚需归还借款本金 85,800,000.00 元，2010 年尚需归还借款本金 85,800,000.00 元。 对此项借款德馨置业与该银行签定有抵押合同，约定以公司账面投资性房地产作抵押，账面原值 为 329,036,571.00 元，累计摊销为 54,671,828.00 元，账面净值为 274,364,743.00 元。 2、2005 年 9 月，上海张江集成电路产业区开发有限公司（以下简称公司）将投资性房地产中张 江高科技园区龙东大道 3000 号 1 幢 B 楼、1 幢 C 楼及 1 幢裙楼的部分房屋建筑物及相应的 29,527.37 平方米土地使用权抵押给中国工商银行张江支行，取得长期贷款人民币 2 亿元，贷款期限至 2009 年 9 月 28 日止。该房地产已取得沪房地浦字（2005）第 089751 号上海市房地产权证。公司于 2007 年 4 月 30 日提前归还工行 1 亿元贷款，并于 2007 年 12 月 14 日撤销部分相应的资产（1 幢 C 楼及 1 幢部 分裙楼）抵押，撤销部分房屋建筑物的面积为 13,959.30 平方米。截至 2008 年 12 月 31 日止，剩余 1 亿元贷款已还清，但尚未办理相应房地产解除抵押的手续，其账面净值人民币 4,840.01 万元。2009 年 1 月 20 日，公司已至上海市浦东新区房地产交易中心申请办理相关房地产解除抵押的手续。 十一、资产负债表日后事项 （一）资产负债表日后公司利润分配方案 2009 年 3 月 9 日公司第四届董事会第十二次会议通过了 2008 年度利润分配预案：2008 年度本公 司实现归属于母公司股东的净利润 528,277,844.56 元，按母公司实现净利润 181,802,229.03 元提取 法定盈余公积 10%计 18,180,222.90 元，加上年初未分配利润 592,964,499.36 元，扣除 2007 年度现金 红利分配 218,820,420.00 元，加上其他调整，2008 年度可分配利润合计为 884,438,351.27 元。 公司拟以 2008 年末总股本 1,548,689,550 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.10 元（含 税），共计分配股利 170,355,850.50 元。本年度不进行公积金转增股本。 以上利润分配预案经董事会审议通过后，报股东大会表决。 （二）其他资产负债表日后事项 1、公司已于 2009 年 1 月 20 日完成了 2009 年第一期短期融资券的发行工作。该期融资券发行额 为 10 亿元人民币，期限为 365 天，发行利率为 2.9%。 2、公司 2009 年 2 月 17 日四届十一次董事会审议同意公司拟以不超过 21,500 万元的总金额收购 上海天定投资有限公司、自然人吴黎明分别持有的上海欣凯元投资有限公司[注册资本、实收资本分别 为人民币 30,725 万元、21,510 万元；截止评估基准日 2009 年 1 月 15 日，整体价值(股东全部权益价 124 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 值)为人民币 215,904,471.00 元。该公司拥有浦东川沙工业区内占地面积为 119,146 平方米的项目(用 地性质为工业用地，使用年限 46 年，规划容积率 1)]99.84%、0.16%，合计 100%的股权。本次股权收 购已经上海浦东新区国有资产监督管理委员会核准, 首期股权转让款 8,581.60 万元已于 2009 年 2 月 19 日支付。 3、公司 2009 年 3 月 9 日四届十二次董事会审议同意《关于发行公司债券的议案》，决定在中国 境内发行本金总额不超过 20 亿元人民币的公司债券，本次发行公司债券的期限为 5 年，拟用不超过 4 亿元补充公司流动资金，剩余部分用于偿还银行借款和短期融资券。 十二、其他事项说明：无需披露的其他事项说明。 十三、补充资料 （一）本年度归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）： 明细项目 金 额 （一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； 3,999,023.51 （二）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； 226,000.00 （三）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交 -3,251,982.66 易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益； （四）除上述各项之外的其他营业外收入和支出； 551,015.11 （五）所得税的影响数； -63,378.42 （六）少数股东损益的影响数； -202,145.99 合 计 1,258,531.55 （二）净资产收益率及每股收益： 净资产收益率 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 10.17% 14.78% 0.38 0.38 扣除非经常性损益后归属于公司普 10.14% 14.75% 0.38 0.38 通股股东的净利润 1、计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 125 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损 益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利 润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响） 中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的年末净资产”不包括少数股东权益金额。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei 为报 告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减 少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期年 末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资 产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股份 下一月份起至报告期年末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平 均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 2、本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股 3、资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数发生的重大 变化 126 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 十四、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2009 年 3 月 9 日批准报出。 127 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有董事长刘小龙先生签名的年度报告文本 2、载有董事长刘小龙先生、主管会计工作负责人须超先生及会计机构负责人卢缨女士签名并盖章的财 务报告文本 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿 上海张江高科技园区开发股份有限公司 （加盖公章） 二〇〇九年三月十日 128 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 附件一 上海张江高科技园区开发股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评估报告 （本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。） 一、本公司内部控制的目标： 以专门管理制度为基础，以防范风险、有效监管为出发点，通过全方位建立过程控 制体系等方式，达到完成企业战略、确保经营的效率和效果；保证财务报告及管理信息的 真实、可靠和完整；保证资产的安全完整；以及遵循国家法律法规和有关监管要求。 二、内部控制的特性： 内部控制存在固有的局限性，故仅能对达到上述目标提供合理的保证，其有效性将会 随公司内、外部环境及经营情况的变化而变化，但公司已建立了内控体系的检查监督机制， 以识别内控缺陷和防范内控可能的失效。 三、本公司建立和实施内部控制考虑的基本要素： （一） 内部环境 内部环境主要包括治理结构、组织机构设置与权责分配、企业文化、人力资源政策、 内部审计机构设置、反舞弊机制等。包括公司的战略目标、组织架构、部门设置、内部运 作管理制度、企业文化、管理风格等。 （二） 风险评估 风险评估主要包括目标设定、风险识别、风险分析和风险应对。公司面临的风险主要 有： 1. 政策风险，具体包括财政政策、货币政策及产业政策等宏观调控政策风险、按揭 贷款政策风险、税收政策风险、融资政策风险、土地供应政策风险。 2. 经营风险，具体包括原材料价格变动风险、产品销售价格波动风险、开发周期过 程中不可预见的风险等。 3. 财务风险，具体包括资金支出及回收涉及到的风险因素、资产减值风险等。 （三） 控制活动 公司主营业务为房产建设和对外股权投资，实行一体两翼的发展路径。因此在内控方 面，重点针对此两项关键的业务环节，建立起了一系列相关的约束制度，如《项目报批工 作办法》、《采购、招标管理程序》、《合格供应商管理办法》、《工程项目过程管理办 法》、《竣工验收规程》和《工程核价管理办法》、《工程预决算管理办法》以及《投资 项目初步评估管理办法》、《投资项目可行性研究管理办法》、《投资项目审批、签约管 129 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 理作业指导书》、《产业投资项目资产处置管理办法》、《产业投资项目跟踪、维护管理 作业指导书》等等。从制度体系上看，我公司现有的内控体系已基本涵盖了房产建设和对 外投资等业务流程的全部环节；而在执行效果上，也是符合制度规定的，即做到了内控制 度健全性和贯彻性的统一。 同时，公司根据发展战略和经营目标，制定了关于公司房地产产品的营销和经租策略， 达成房地产销售和租赁目标，包括增量物业租售管理办法，确保公司物业销售、租赁的收 益最大化；存量物业租赁管理办法，确保公司存量物业租赁的收益最大化；物业经租管理 程序，确保公司物业经租工作正常、有序，并持续改进。此外，还有客户投诉处理管理办 法、物业日常管理办法等规定，保证物业的正常运转。 （1）对经营风险的控制 公司经营层严格遵照相关法规和证监会的有关要求，明确了股东大会、董事会和经营 层的不同权限。经营层在董事会的授权范围内，规定了各部门具体的职责范围，指定各项 管理办法，对日常业务流程进行管理和控制，并向董事会和监事会汇报工作，同时接受董 事会的业绩考核和监事会的日常监督。 （2）对财务风险的控制 公司对控制财务风险的控制非常重视。在应收款、资产负债率和现金流管理上，都制 定了相应的规定。例如，在筹资方面，由计划财务部、资本运作部和审计室、法务室分别 归口管理；在对外担保方面，由战略投资部、计划财务部、资本运作部和审计室、法务室 分别归口管理。各部门按制度规定，负责具体操作、信息提供、信息披露和业务审核等不 同的工作，并由董事会审批；重大的对外担保还需股东大会通过。藉分工牵制的制度安排， 有效防止了不受控财务风险的发生。 （3）对投资项目的控制 公司对外投资严格按照投资战略和方针进行，坚持特色房产开发、创新服务和高科技 产业投资，在遵循既定投资管理办法的前提下，做好各项可行性研究和项目风险的分析， 并在投入后保持着后续的管理和监控，具体如下：对外股权投资方面，公司通过定期的内 部审计，执行项目的合规性和效益性的审核与评价，以保证投出资产的安全性和效益性， 使公司能达到控制投资风险、提高管理效率并增加价值的目的。 公司在房产建设投资方面，设立房产建设部,负责工程项目的工期和质量、成本控制. 确保能控制工程成本，提高公司盈利水平，保证工程按计划如期完工.对造价成本,公司目 前采用的是全过程监督的方式，由内部审价人员从项目的招标阶段就开始介入，该过程直 至于项目的竣工和款项支付完成后方告结束。通过这种全过程监督方式，有效降低了工程 的造价。 （4）公司的内部管理体系 130 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 公司建立的制度体系已通过了 ISO9001 和 ISO14000 质量体系的认证和复检。根据外 部环境、监管要求和业务发展的情况，公司不断修订、更新和补充相关制度，并着力抓好 对制度的贯彻和对制度执行情况的检查，确保公司形成并保持了规范运作的内生机制。 （四）信息与沟通 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定， 制订了《张江高科股东大会议事规则》、《张江高科董事会议事规则》、《张江高科监事 会议事规则》、《张江高科投资者关系管理制度》、《张江高科信息披露制度》等重大规 章制度，明确了股东大会、董事会、监事会及公司经理层的权限、职责、工作程序及议事 规则，依法依规履行信息披露义务，保证了信息披露的真实、准确和完整。 (五)内部监督 公司对内部控制的执行,由专门的机构依据制度来实施管理和监督。 1、内控审计活动 公司设立审计室，负责对重要业务流程的监督、检查等。其工作内容主要为：负责对 内控体系和投资项目的合法合规和效益性审计等。主要工作内容如下：对公司内控体系的 执行情况、风险管控情况（投资和房产建设）的审计；负责对公司全资和控股子公司内控 情况、 经济效益经营成果等情况的审计和评价；负责对公司外派高管的任期经济责任审 计和评价。 具体制度: 内部审计工作程序、内部审计管理办法。 2、工程造价管理活动 公司设立设计造价室,负责工程项目的成本控制。具体职责: 全过程参与对房产建设环 节的监控，涉及采购流程、施工、招标、工程付款、工程造价、审价等各个环节。 具体制度: 工程设计评审管理办法、工程核价管理办法、工程款支付管理办法、工程 预决算管理办法等。 3、法务签证管理活动 公司设立法务室,负责审核公司法律文本，参与重大合同的起草和签约等工作；并为 公司重大业务活动提供法律咨询和服务。 具体制度: 合同管理办法、法律文书处理过程管理程序。 四、公司董事会对 2008 年度内部控制的自我评估： 公司董事会认为：自 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日，未发现本公司存在内部 控制制度设计或执行方面的重大缺陷。公司现有内部控制制度框架已初步建成，能适应公 司管理的要求和公司发展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，对 公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和内部规章制度的贯彻执行提供保证。 131 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 五、本报告的审议情况： 本报告于 2009 年 3 月 9 日经本公司第四届董事会第十二次会议审议通过，本公司董 事会全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司聘请了立信会计师事务所对本公司内部控制进行核实评价。 上海张江高科技园区开发股份有限公司董事会 二〇〇九年三月九日 132 上海张江高科技园区开发股份有限公司 2008 年年度报告 附件二 内部控制专项审核报告 信会师报字（2009）第 10430 号 上海张江高科技园区开发股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了上海张江高科技园区开发股份有限公司（以下简 称“贵公司”）管理当局对 2008 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制的 自我评估报告。贵公司管理当局的责任是建立健全内部控制并保持其有效性， 我们的责任是对贵公司内部控制的有效性发表意见。 我们的审核是依据《中国注册会计师执业准则》及《内部控制审核指导 意见》进行的。在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制 设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其它程序。我们相信， 我们的审核为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发 现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低 对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有 效性具有一定的风险。 我们认为，贵公司董事会关于公司 2008 年度内部控制的自我评估报告， 恰当评估了贵公司 2008 年度与财务报表相关的内部控制。 立信会计师事务所 中国注册会计师：施国樑 有限公司 中国注册会计师：杜志强 中 国·上海 二 OO 九年 三月 九 日 133