浙富股份(002266)2008年年度报告

浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 浙江富春江水电设备股份有限公司 （浙江省桐庐县富春江镇红旗畈工业功能区） 2008 年 年 度 报 告 二 OO 九年三月 1 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅 读年度报告全文。 二、没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整 性无法保证或存在异议。 三、 独立董事张强因公在国外出差，以通讯方式参加了董事会并参与表决，除张强 外所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。 四、 浙江天健东方会计师事务所为本公司 2008 年度财务报告出具了标准审计报告。 五、公司负责人孙毅、主管会计工作负责人房振武及会计机构负责人（会计主管人 员）黄俊声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介………………………………………………………………4 第二节 会计数据和业务数据摘要………………………………………………………6 第三节 股本变动及股东情况……………………………………………………………8 第四节 董事、监事和高级管理人员……………………………………………………12 第五节 公司治理…………………………………………………………………………17 第六节 股东大会情况……………………………………………………………………25 第七节 董事会报告………………………………………………………………………26 第八节 监事会工作报告…………………………………………………………………46 第九节 重要事项…………………………………………………………………………49 第十节 财务报告…………………………………………………………………………55 第十一节 备查文件……………………………………………………………113 3 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：浙江富春江水电设备股份有限公司 公司法定中文名称缩写：浙富股份 公司英文名称：Zhejiang Fuchunjiang Hydropower Equipment Co.,Ltd 二、公司法定代表人：孙毅 三、公司董事会秘书：房振武 电话：0571-69969188 传真：0571-69969128 E-mail: fangzhenwu@yahoo.com.cn 联系地址：浙江省桐庐县富春江镇红旗畈工业功能区 公司证券事务代表：邢亚东 电话：0571-69969188 传真：0571-69969128 四、公司注册地址: 浙江省桐庐县富春江镇红旗畈工业功能区 公司办公地址: 浙江省桐庐县富春江镇红旗畈工业功能区 邮政编码：311504 公司国际互联网网址：http://www.zhefu.cn 公司电子信箱： office@zhefu.cn 五、信息披露报纸名称：《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：浙富股份 公司股票代码：002266 七、其他有关资料 公司注册登记日期：2008年8月13日 公司注册登记地点：浙江省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号： 330122000001320 公司税务登记号码： 330122759522947 4 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 公司组织机构代码： 75952294-7 公司聘请的会计师事务所：浙江天健东方会计师事务所 会计师事务所办公地址：浙江省杭州市西溪路128号新湖商务大厦8楼 5 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司 2008 年度主要利润指标 项目 金额 营业利润 110,448,632.83 利润总额 131,030,068.63 归属于上市公司股东的净利润 120,109,409.59 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 101,986,762.73 经营活动产生的现金流量净额 1,976,757.04 二、非经常性损益 非经常性损益项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值 -293,185.75 准备的冲销部分 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标 20,127,528.91 准定额或定量持续享受的政府补助除外） 根据税收、会计等法律、法规的要求对 当期损益进行一次性调整对当期损益的 -373,541.55 影响 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,499,300.20 企业所得税影响数 -3,210,996.50 合计 17,749,105.31 三、公司三年的主要会计数据及财务指标 1、主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 （％） 营业收入 753,973,375.53 482,226,250.75 56.35 277,463,625.15 6 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 利润总额 131,030,068.63 90,860,124.13 44.21 28,254,623.77 归属于上市公司 120,109,409.59 80,734,240.51 48.77 25,378,911.53 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 102,360,304.28 72,669,951.01 40.86 24,080,793.62 常性损益的净利 润 经营活动产生的 1,976,757.04 27,865,966.78 -92.91 38,829,362.64 现金流量净额 本年末比上年末增 2008 年末 2007 年末 2006 年末 减（％） 总资产 1,379,781,920.70 750,127,201.31 83.94 40,553,515.84 所有者权益（或股 824,854,510.77 225,308,554.98 281.78 44,743,966.24 东权益） 股本 143,190,000 107,390,000 33.33 12,350,000.00 2、主要财务指标 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 基本每股收益（元/股） 0.98 0.79 24.05% 2.05 稀释每股收益（元/股） 0.98 0.79 24.05% 2.05 扣除非经常性损益后的基 0.86 0.71 18.31% 1.95 本每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率（%） 14.56% 37.37% -22.81% 56.72% 加权平均净资产收益率（%） 25.03% 64.32% -39.29% 79.17% 扣除非经常性损益后全面 12.41% 33.64% -21.23% 53.82% 摊薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加 21.34% 57.90% -36.56% 75.12% 权平均净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金 0.014 0.31 -95.48% 3.14 流量净额（元/股） 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 归属于上市公司股东的每 5.76 2.01 186.57% 3.62 股净资产（元/股） 7 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 转股 一、有限售条 107,390,000 100.00% 107,390,000 75.00% 件股份 1、国家持股 2、国有法人持 股 3、其他内资持 107,390,000 100.00% 107,390,000 75.00% 股 其中：境内非 10,000,000 9.31% 10,000,000 6.98% 国有法人持股 境内自 97,390,000 90.69% 97,390,000 68.02% 然人持股 4、外资持股 其中：境外法 人持股 境外自然人 持股 5、高管股份 82140000 76.49% 82140000 57.36% 二、无限售条 35,800,000 35,800,000 35,800,000 25.00% 件股份 1、人民币普通 35,800,000 35,800,000 35,800,000 25.00% 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 100.00 三、股份总数 107,390,000 100.00% 35,800,000 35,800,000 143,190,000 % 2、股票发行与上市情况 根据中国证券监督管理委员会（证监许可[2008] 923号文）核准，浙江富春江水电 设备股份有限公司（以下简称“公司”）采用网下向询价对象配售（以下简称“网下配 8 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 售”）与网上资金申购定价发行（以下简称“网上发行”）相结合的方式，向社会公开 发行人民币普通股（A 股）3580万股，每股面值1.00元，发行价格为14.29元/股，其中 网下配售716万股，。根据《证券发行与承销管理办法》的有关规定，网下配售的股票自 公司向社会公众投资者公开发行的股票在深证证券交易所上市交易日即2008年8月6日 起，锁定三个月后方可上市流通。该部分股票已于2008年11月6日起开始上市流通。 发行前，公司控股股东孙毅对所持股份锁定的承诺如下：自浙富水电股票上市之日 起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的浙富水电股份，也不由浙富水电收 购该部分股份。其余股东，对所持股份锁定的承诺如下：自浙富水电股票上市之日起一 年内，不转让或委托他人管理其持有的浙富水电的股份，也不由浙富水电收购该部分股 份。 担任公司董事、监事、高级管理人员的余永清、史国犹、傅友爱、赵志强、鲍建江、 彭建义、郑怀勇、陈富卿、房振武还承诺：除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的 股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持 有的本公司股份。 二、报告期末公司股东情况 1、股东总数及前十名股东持股情况 单位：股 股东总数 4670 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 股份数量 的股份数量 孙毅 境内自然人 42.85% 61,350,000 61,350,000 0 浙江睿银创业投资有限 境内非国有 4.19% 6,000,000 6,000,000 0 公司 法人 彭建义 境内自然人 3.77% 5,400,000 5,400,000 0 境内非国有 浙江嘉银投资有限公司 2.79% 4,000,000 4,000,000 0 法人 鲍建江 境内自然人 2.64% 3,780,000 3,780,000 0 傅友爱 境内自然人 1.89% 2,700,000 2,700,000 0 余永清 境内自然人 1.89% 2,700,000 2,700,000 0 中国建设银行－上投摩 境内非国有 根成长先锋股票型证券 1.78% 2,544,350 0 0 法人 投资基金 9 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 中国建设银行－华夏优 境内非国有 势增长股票型证券投资 1.68% 2,409,823 0 0 法人 基金 中国工商银行-上投摩根 境内非国有 内需动力股票型证券投 1.53% 2186148 0 0 法人 资基金 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国建设银行－上投摩根成长先锋股票 2,544,350 人民币普通股 型证券投资基金 中国建设银行－华夏优势增长股票型证 2,409,823 人民币普通股 券投资基金 中国工商银行－上投摩根内需动力股票 2,186,148 人民币普通股 型证券投资基金 交通银行－农银汇理行业成长股票型证 1,780,000 人民币普通股 券投资基金 中国银行－景宏证券投资基金 1,509,404 人民币普通股 中国建设银行－华夏红利混合型开放式 1,414,544 人民币普通股 证券投资基金 华夏银行股份有限公司－德盛精选股票 1,357,864 人民币普通股 证券投资基金 中国银行－华夏行业精选股票型证券投 1,149,196 人民币普通股 资基金(LOF) 中国农业银行－华夏复兴股票型证券投 1,034,949 人民币普通股 资基金 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证 1,031,323 人民币普通股 券投资基金 上述股东关联关系或一 公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动 致行动的说明 信息披露管理办法》规定的一致行动人。 2、 控股股东及实际控制人情况介绍 1）控股股东情况 本公司实际控制人是孙毅先生，孙毅持有本公司 42.85%的股权。 2）实际控制人情况 孙毅先生，中国国籍，1967 年 6 月出生，身份证号码为 330122196706060310，住所 为浙江省杭州市桐庐县富春江镇大洋坪 29 幢 201 室，现任本公司董事长、董事、总经理、 党委书记。硕士学历，高级经济师，中共党员。1986 年 9 月至 1999 年 10 月，任富春江 水电设备总厂团委委员及汽车运输公司团支部书记；1999 年 11 月至 2003 年 5 月，任富 春江华源服装厂厂长；2003 年 5 月至 2004 年 2 月，任浙江富春江中小水电公司党支部书 10 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 记、总经理、浙江富春江水电设备总厂电站设备成套公司经理；2004 年 3 月至今，任本 公司党委书记、董事长、总经理。孙毅先生还任桐庐浙富大厦有限责任公司执行董事、 桐庐县人大常委、桐庐县青联副主席、富春江镇人大代表、桐庐县机电协会会长。 3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 4）公司与实际控制人之间的产权和控制关系 5）报告期内，公司未有其他持股在10%以上（含10%）的法人股东 11 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 第四节 董事、监事和高级管理人员 一、董事、监事和高级管理人员情况 1、董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 是否在股 报告期内从 东单位或 性 年 任期起始 任期终止 变动 公司领取的 姓名 职务 年初持股数 年末持股数 其他关联 别 龄 日期 日期 原因 报酬总额（万 单位领取 元）（税前） 薪酬 董事长、总 2007 年 08 2010 年 08 孙毅 男 42 61,350,000 61,350,000 43.84 否 经理 月 21 日 月 21 日 副董事长、 2007 年 08 2010 年 08 余永清 男 48 2,700,000 2,700,000 33.64 否 副总经理 月 21 日 月 21 日 董事、副总 2007 年 08 2010 年 08 史国犹 男 52 1,620,000 1,620,000 33.64 否 经理 月 21 日 月 21 日 董事、副总 2007 年 08 2010 年 08 赵志强 男 43 1,620,000 1,620,000 33.64 否 经理 月 21 日 月 21 日 董事、副总 2007 年 08 2010 年 08 傅友爱 男 42 2,700,000 2,700,000 33.64 否 经理 月 21 日 月 21 日 2007 年 08 2010 年 08 彭建义 董事 男 42 5,400,000 5,400,000 0.00 否 月 21 日 月 21 日 2007 年 08 2010 年 08 宗佩民 董事 男 45 0 0 0.00 是 月 21 日 月 21 日 2007 年 08 2010 年 08 鲍建江 董事 男 45 3,780,000 3,780,000 0.00 否 月 21 日 月 21 日 2007 年 08 2010 年 08 宋深海 独立董事 男 44 0 0 5.00 否 月 21 日 月 21 日 2007 年 08 2010 年 08 许永斌 独立董事 男 47 0 0 5.00 否 月 21 日 月 21 日 2007 年 08 2010 年 08 楼卫民 独立董事 男 45 0 0 5.00 否 月 21 日 月 21 日 2007 年 08 2010 年 08 张强 独立董事 男 46 0 0 0否 月 21 日 月 21 日 2007 年 08 2010 年 08 郑怀勇 监事 男 37 1,080,000 1,080,000 24.08 否 月 21 日 月 21 日 2007 年 08 2010 年 08 白福意 监事 男 36 0 0 0.00 是 月 21 日 月 21 日 2007 年 08 2010 年 08 陈富卿 监事 男 50 1,080,000 1,080,000 12.95 否 月 21 日 月 21 日 副总经理、 2007 年 08 2010 年 08 房振武 董 事 会 秘 男 47 810,000 810,000 33.64 否 月 21 日 月 21 日 书、财务总 12 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 监 合计 - - - - - 82140000 82140000 - 264.07 - 备注：独立董事张强 2008 年没有在公司领取薪酬。 2、董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历和在除股东单位外的其他单 位的任职或兼职情况 1） 董事 孙毅先生，任本公司董事长、总经理、党委书记。硕士学历，高级经济师，中共党 员。1986 年9 月至1999 年10 月，任富春江水电设备总厂团委委员及汽车运输公司团 支部书记；1999 年11 月至2003 年5 月，任富春江华源服装厂厂长；2003 年5 月至 2004 年2 月，任浙江富春江中小水电公司党支部书记、总经理、浙江富春江水电设备总 厂电站设备成套公司经理；2004 年3 月至2007 年8 月任本公司前身富春江水电党委书 记、董事长、总经理，2007 年8 月至今任浙富水电党委书记、董事长、总经理。孙毅先 生还任桐庐浙富大厦有限责任公司执行董事、桐庐县人大常委、桐庐县青联副主席、富 春江镇人大代表、桐庐县机电协会会长。 余永清先生，任本公司副董事长、副总经理。本科学历，毕业于武汉水利电力学院 水动专业；高级工程师。1982年8月至1994年10月，任职富春江水电设备有限公司；1994 年10月至1997年5月，自谋职业；1997年5月至2005年1月，任职富春江富士水电设备有 限公司；2005年2月至2007年8月任本公司前身富春江水电副总经理，2007年8月至今任 浙富水电副董事长、副总经理。曾参与或负责福建沙溪口、广西马骝滩、甘肃大峡、河 南三门峡、广西百龙滩等水电站项目的设计，曾负责湖北小溪口、江西柘林、辽宁双岭、 湖南碗米坡、广西长洲等水电站水轮发电机组的投标工作，并曾负责多个水电站机组项 目的项目管理工作。 史国犹先生，任本公司董事、副总经理。高中学历，机械制造技师，中共党员。1974 年至1976年，任富春江水电设备总厂金工车间钳工；1976年至1988年，任富春江水电设 备总厂铸造车间起重工；1989年至1997年，任富春江水电设备总厂铸造车间副主任；1997 年至2000年，任富春江水电设备总厂售后服务科副科长；2000年至2003年，任富春江富 士水电设备有限公司铸造工厂厂长；2003年至2005年，任富春江富士水电设备有限公司 金工工厂厂长、金工部部长；2005年3月至2007年8月任本公司前身富春江水电副总经理， 2007年8月至今任浙富水电副总经理。史国犹先生还兼任浙江省铸造学会理事。 赵志强先生，任本公司董事，副总经理。本科学历，毕业于浙江大学；高级工程师。 1989年至1994年，任富春江水电设备总厂（水工机械厂），从事发电机设计；1994年至 13 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 1999年，任富春江富士电机有限公司，赴日研修、从事发电机设计、担任技术管理科科 长；2000年至2004年，任富春江富士水电设备有限公司总经理工作部部长、总经理助理； 2005年至2007年8月任本公司前身富春江水电副总经理，2007年8月至今任浙富水电副总 经理。 傅友爱先生，任本公司董事，副总经理。本科学历，高级工程师，中共党员。1988 年7月至1995年7月，任职富春江水电设备总厂电机室；1995年8月至2002年5月，任职 富春江富士水电设备有限公司电机部；2002年6月至2004年1月，任职富春江富士水电设 备有限公司项目部；2004年3月至2007年8月任本公司前身富春江水电副总经理，2007 年8月至今任浙富水电副总经理。 彭建义先生，任本公司董事。大专学历，经济员，中共党员。1985年至1994年，任 职桐庐外贸公司；1994年至1996年，任职桐庐外贸丰源食品有限公司；1996年至今，任 桐庐外贸冷冻食品有限公司总经理。 宗佩民先生，任本公司董事。本科学历，高级经济师，中共党员。1989年至1990年， 任浙江供销学校任助教；1990年至2001年，任浙江省兴合集团公司投资部部长；2001 年至2002，任浙江天堂硅谷创业投资有限公司研究部经理；2002年至今，任浙江华睿投 资管理有限公司董事长、浙江睿银创业投资有限公司董事长。宗佩民先生还兼任浙江永 隆实业股份有限公司独立董事，浙江金帆达生化股份有限公司董事，浙江康盛股份有限 公司监事长。 鲍建江先生，任本公司董事。本科学历，工程师。1987年至1992年，任职杭州市电 力局调度所；1992年至1995年，任职杭州西湖电力电子技术研究所；1995年至1997年， 任美国利瑞中国区总顾问；1997年至今，任杭州西湖电力电子技术有限公司总经理。 宋深海先生，任本公司独立董事。硕士学历，二级律师，中共党员。1989年3月2000 年6月，任职于浙江省经济律师事务所。2006年7月至今，在浙江省浙经律师事务所从事 律师工作，任副主任。宋深海先生还兼任浙江大学城市学院兼职教授。 许永斌先生，任本公司独立董事。博士研究生，教授，中共党员。1984年9月至2001 年7月，任杭州商学院会计系副主任、副教授、教授。2001年9月至今，任浙江工商大学 财务与会计学院院长、教授。许永斌先生是浙江省高校中青年学科带头人、浙江省“新世 纪151人才工程”人才，兼任浙江东日（600113）独立董事、联华合纤（600617）独立董 事、中国会计学会理事、浙江省会计学会常务理事、浙江省总会计师协会常务理事、浙 江省审计学会理事、浙江省国有资产管理协会理事。 14 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 楼卫民先生，任本公司独立董事。本科学历，高级经济师。1983年7月从西南交通大 学毕业，分配到水电部富春江水工机械厂工作，1989年开始担任机电产品出口办公室主 任、经营科科长；1993年任厂长助理；1995年被中国人民银行聘为物价调查员；1996 年任副厂长。1999年调水利部产品质量标准研究所，任三处副处长。2002年任同济大学 博士后杭州科研创新基地主任；2005年至今自由职业。 张强先生，任本公司独立董事。本科学历，教高职称，中共党员。1986年7月毕业于 河海大学，分配到中南院机电处工作，1986年9月至1987年8月参加湖南省讲师团支教； 1992年被聘为工程师职称；1996年开始担任水机室主任；1997年获高级工程师职称； 2002年至今担任中南院压力容器技术负责人；2005年任机电处副总专；2006年至今任机 电处专业总工程师。1995年至今兼任《水利机械技术》主编；1996年至今兼任全国水利 水电水力机械信息网网长。2003年至今担任株洲南方阀门股份有限公司独立董事。 2）监事 郑怀勇先生，任本公司监事会主席。本科学历，工程师，中共党员。1995 年 7 月至 1999 年 12 月，任职于富春江水电设备总厂水试室。1999 年 12 月至 2005 年 2 月，任 职于富春江水电设备总厂市场部。2005 年 2 月至 2005 年 5 月，任职于东芝水电设备（杭 州）有限公司市场部。2005 年 5 月至今，任职于本公司前身富春江水电及本公司市场部， 现任本公司市场部部长，同时兼任本公司工会主席。 陈富卿先生，任本公司职工代表监事。中专学历，会计师，中共党员。1979 年 12 月至 2004 年 3 月就职与富春江水电设备总厂。2004 年 3 月至今任职于本公司，现任本 公司采购部部长。 白福意先生，任本公司监事。本科学历，会计师，中共党员。1994 年至 2001 年， 任浙江省供销合作社联合社、浙江省兴合集团财务科长。2001 年至 2003 年，任浙江正 大会计师事务所部门经理。2003 年至今，任浙江华睿投资管理有限公司副总经理。 3）高级管理人员 ① 孙毅，本公司总经理（简历见董事介绍）。 ② 余永清：本公司副总经理（简历见董事介绍）。 ③ 史国犹：本公司副总经理（简历见董事介绍） ④ 赵志强：本公司副总经理（简历见董事介绍） 15 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 ⑤ 傅友爱：本公司副总经理（简历见董事介绍） ⑥房振武先生，任本公司副总经理、财务总监、董事会秘书。本科学历，高级会计 师、中国注册会计师，中共党员。1982年7月至1995年10月，于安徽省安庆商业学校任 教。1995年11月至1999年6月，任浙江省水利水电学校财会与计算机专业部主任。1999 年6月至2007年4月任钱江水利开发股份有限公司财务部副经理、经理。 3、报告期内没有发生的董事、监事、高级管理人员的聘任及解聘情况 二、公司员工情况 截止2008 年12月31日，公司共有在册员工781人，没有需承担费用的离退休职工。 员工按专业结构、教育程度和年龄结构分布如下： 1、专业构成情况 专业分类 人数 占员工总数的比例 生产人员 441 56．40% 研发人员 191 24．49% 管理人员 136 17．44% 销售人员 13 1．67% 2、教育程度情况 教育程度 人数 占员工总数的比例 大学以上 166 21．27% 大专 160 20．48% 中专/高中 313 40．07% 其他 142 18．18% 16 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 第五节 公司治理 一、公司治理情况 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规和规章的要求，完善公司的法 人治理结构，促进公司规范运作。公司制订了《募集资金管理办法》、《董事、监事和 高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法》、《投资者关系管理制度》、《董事 会审计委员会年报工作规程》、《重大事项内部报告制度》、《累积投票制实施细则》、 《信息披露事务管理制度》、《内部审计制度》、《董事会议事规则》、《独立董事工 作规则》、《总经理工作细则》、《对外提供资金担保管理办法》、《董事会审计委员 会工作细则》、《董事会提名、薪酬与考核委员会工作细则》、《董事会战略委员会工 作细则》、《财务会计内控制度》，符合《上市公司治理准则》的要求。 1）关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》 等规定，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，尽可能为股东参加股东大会 提供便利，使其充分行使股东权利。 2）关于公司与控股股东：公司控股股东作为公司总经理，严格规范自己的行为，充 分尊重并维护股东大会和董事会的权威，重大事项通过董事会决定。公司董事会、监事 会和内部机构独立运作。 3）关于董事和董事会：公司董事会设董事12名，其中独立董事4名，董事会的人数 及人员构成符合法律、法规的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董 事工作规则》、《中小企业板块上市公司董事行为指引》等开展工作，出席董事会和股 东大会，勤勉尽责地履行职责和义务。各位董事还积极参加相关培训，熟悉相关法律法 规。 4）关于监事和监事会：公司监事会设监事3 名，其中职工监事1 名，监事会的人数 和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履 行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性 进行监督。 5）关于公司与投资者：为了加强与投资者的双向沟通，公司按照《深圳证券交易所 股票上市规则》、《公司章程》、《投资者关系管理制度》的规定，设立公司董事会办 公室为专门的投资者关系管理机构，明确公司董事长为投资者关系管理工作的第一责任 17 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 人，董事会秘书为投资者关系管理负责人，组织实施投资者关系的日常管理工作。 6）关于信息披露与透明度：公司设立专门机构并配备了相应人员，严格按照有关法 律法规的规定、《公司信息披露管理制度》和《公司重大事项内部报告制度》等真实、 准确、及时的披露信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。公司指定《证 券时报》和巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定报纸和网站， 7）关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益 者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共 同推动公司持续、健康的发展。 二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 报告期内，公司全体董事均能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理 准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及《中小企业板块上市公司董事行为指引》 等法律、法规及规章制度等规定和要求，诚实守信，发挥各自的专业特长、技能和经验， 积极地履行职责，切实维护公司及股东特别是社会公众股股东的权益。 1、公司独立董事能够严格按照《公司章程》和《独立董事工作制度》等的规定，本 着对公司、投资者负责的态度，勤勉尽责、忠实履行职务，积极出席相关会议，认真审 议各项议案，客观的发表自己的看法及观点深入公司现场调查，了解生产经营状况和内 部控制的建设及董事会决议执行情况，关注外部环境变化对公司造成的影响，为公司未 来经营和发展提出合理化的意见和建议。 2、公司董事长严格按照法律法规和《公司章程》等的要求，依法行使权力，履行职 责。全力加强董事会建设，严格董事会集体决策机制，积极推动公司治理工作和内部控 制建设，督促执行股东大会和董事会的各项决议，确保董事会依法正常运作。保证独立 董事和董事会秘书的知情权，及时将董事会工作运行情况通报所有董事。同时，督促其 他董事、高管人员积极参加监管机构组织的培训，认真学习相关法律法规，提高依法履 职意识。 3、报告期内，董事出席董事会会议情况： 报告期内召开董事会次数 5 是否连续两 现场出席次 以通讯方式参 委托出席 董事姓名 具体职务 应出席次数 缺席次数 次未亲自出 数 加会议次数 次数 席会议 孙毅 董事长 5 3 2 0 0 否 18 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 余永清 董事 5 3 2 0 0 否 史国犹 董事 5 3 2 0 0 否 赵志强 董事 5 3 2 0 0 否 傅友爱 董事 5 3 2 0 0 否 彭建义 董事 5 3 2 0 0 否 宗佩民 董事 5 3 2 0 0 否 鲍建江 董事 5 3 2 0 0 否 宋深海 独立董事 5 3 2 0 0 否 许永斌 独立董事 5 3 2 0 0 否 楼卫民 独立董事 5 3 2 0 0 否 张强 独立董事 5 3 2 0 0 否 4、报告期内，公司四名独立董事未对公司董事会审议的各项议案及其他相关事项提 出异议。 三、公司与控股股东“五分开”情况 公司控股股东作为自然人，担任公司总经理，本公司是其唯一服务公司，其也没有 在其他公司兼职。 四、公司内部控制的建立和健全情况 为规范经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展，公司根据《公司法》、 《证券法》、《企业内部控制基本规范》等有关法律、法规和规章制度，结合公司的实 际情况、自身特点和管理需要，制定了贯穿于公司生产经营各层面、各环节的内部控制 体系，并不断完善。通过对公司各项治理制度的规范和落实，公司的治理水平不断提高， 有效的保证了公司各项经营目标的实现。实践证明，公司内部控制具备了完整性、合理 性和有效性。 1、公司董事会对内部控制的自我评价 董事会审计委员对公司内部控制进行了认真的自查和分析，认为：公司已结合自身 经营特点，不断建立、健全了一系列内部控制制度，并得到了有效的执行，能够适应公 司现行管理的要求和发展的需要，能够对编制真实公允的会计报表提供合理的保证，能 够对公司各项业务的健康运行及公司经营风险的控制提供保证。 目前公司正处于较快的发展期，经营规模的扩大对公司内部控制提出了更高的要求， 公司将通过不断完善内部控制制度，强化规范运作意识，加强内部监督机制，促进公司 健康、稳定、快速地发展。 《董事会审计委员会关于 2008 年度内部控制的自我评价报告》刊登在2009年3月10 19 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 日《证券时报》、巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上。 2、会计师事务所的审核意见 公司属2008年新上市的公司，根据深圳证券交易所《关于做好中小企业板上市公司 2008年年度报告工作的通知》（深证上一个[2008]167）要求，本公司本年度没有要求会 计师事务所出具内部控制鉴证报告。 3、保荐机构的核查意见 作为浙富股份首次公开发行股票持续督导的保荐人，本公司经上述核查后认为：浙 富股份现有的内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求，在所有重大方面 保持了与企业业务及管理相关的有效的内部控制；浙富股份的《内部控制自我评价报告》 真实、客观地反映了其内部控制制度的建设及运行情况。 4、公司监事会对内部控制的自我评价 （1）公司认真领会财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和 深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的文件精神，遵循内部控制的基本原则，结 合自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动 的正常开展，确保公司资产的安全完整和保值增值。 （2）公司内部控制组织机构完整、运转有效，保证了公司完善内部控制所进行的重 点活动的执行和监督。 （3）2008年，公司未有违反财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本 规范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司相关内部控制制度的情形。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，客观反映了公司内 部控制的实际情况。 五、公司对高级管理人员的考评和激励机制、相关奖励制度的建立及实施情况 公司高级管理人员直接对董事会负责，接受董事会的考核、奖惩。公司明确了董事、 监事、高级管理人员的考评和激励机制。董事会下设提名、薪酬与考核委员会，负责有 关考评制度和对高级人员的绩效考核。公司已初步建立了对高级管理人员的考评及激励 机制和相关奖励制度，在精神上和物质上将高级管理人员的利益和工作业绩相挂钩考核， 并取得了一定的效果。 六、公司内部审计制度的建立和运行情况 公司设立了独立的内部审计机构，在董事会审计委员会的领导下独立开展审计工作， 20 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 监督公司内部控制制度的建立和执行情况，并对公司财务、经营、管理等工作进行监督、 审计，确保了公司生产经营、管理等各项工作合理、合法、有序、高效地进行。 备注/说明（如选择否或不适 2008 年内部控制相关情况 是/否/不适用 用，请说明具体原因） 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 1．内部审计制度建立 公司是否已建立内部审计制度，内部审计制度是否经公司董事会 是 审议通过 2．机构设置 公司董事会是否设立审计委员会，公司是否已设立独立于财务部 是 门的内部审计部门，内部审计部门是否对审计委员会负责 3．人员安排 （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以 是 上并担任召集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事 是 内部审计工作 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董事 是 会任免 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1．审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关资 料，对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和 是 实施情况出具年度内部控制自我评价报告 2．本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2）内部控制存 在的缺陷和异常事项及其处理情况（如适用）；（3）改进和完善 是 内部控制制度建立及其实施的有关措施；（4）上一年度内部控制 存在的缺陷和异常事项的改进情况（如适用）；（5）本年度内部 控制审查与评价工作完成情况的说明。 3．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部 是 控制无效，请说明内部控制存在的重大缺陷 公司上市后没有两个会计年 4．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报 否 度 告 5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结论 公司上市后没有两个会计年 鉴证报告。如是，公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事 否 度 项做出专项说明 6．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见， 是 请说明） 7．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适 是 用） 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成 相关说明 效 （1）说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提交的 工作计划和报告的具体情况 21 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 （2）说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具体 每季度向董事会报告内部审计工作的进展 情况 和执行情况，以及专项审计的结果。 （3）审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的， 说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否及时向董 无 事会报告，并提请董事会及时向证券交易所报告并予以披露（如 适用） 选聘年报审计机构，按照年报审计工作规 程，做好2008年年报审计的相关工作，对 （4）说明审计委员会所做的其他工作 财务报表出具审核意见，与审计机构进行 及时沟通，对审计机构的审计工作进行总 结评价。 2．内部审计部门的主要工作内容与工作成效 （1）说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计计划 每季度向审计委员会报告内部审计计划的 的执行情况以及内部审计工作中发现的问题的具体情况 执行情况以及内部审计工作中发现的问 题。 （2）说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要求对 重要的对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集 每季度结束后及时出具募集资金审核报告 资金使用和信息披露事务管理等事项进行审计并出具内部审计 并提交审计委员会审议。 报告的具体情况 （3）内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制存在 重大缺陷或重大风险的，说明内部控制存在的重大缺陷或重大风 无 险，并说明是否向审计委员会报告（如适用） （4）说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务报告 和信息披露事务相关的内部控制制度建立和实施的有效性，并向 是 审计委员会提交内部控制评价报告 （5）说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审计工 已提交 2008 年内部审计工作总结和2009 作计划和本年度内部审计工作报告的具体情况 年度审计工作计划。 （6）说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档是否 内审工作底稿和内部审计报告的编制和归 符合相关规定 档符合《内部审计制度》的规定。 负责公司内部的经济责任审计、负责公司 （7）说明内部审计部门所做的其他工作 中层干部到届及离任审计、参与招标、审 计物资采购、对公司下发的制度落实情况 进行监督等。 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 无 七、公司治理专项活动情况 2008 年11月3日，公司以董事长为第一负责人，董事会秘书负责安排和落实，在相 关部门积极配合下，组成治理专项工作小组，正式启动公司治理专项活动。 2008 年11月3日至2008年11月16日，公司治理专项工作小组对照《“加强上市公司 治理专项活动”自查事项》，严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规以及《公司 章程》等规章制度，对公司治理情况及资金占用情况进行了认真的自查。 2008 年11月19日，公司针对自查中发现的问题，完成《关于加强上市公司治理专项 22 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 活动的自查报告及整改计划》，并提交一届六次董事会审议通过。 2008年11月20日，公司在《证券时报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告了 以上报告及整改计划，接受广大投资者和社会公众对公司治理情况进行分析评议，并提 出整改意见。 2008年12月10日，浙江证监局对公司进行了全面的现场检查，并于12月25日下发了 中国证监会浙江证监局浙证监上市字[2008]181 号《关于对浙富股份公司治理情况综合 评价结果和整改意见的通知》。 1、公司自查问题整改情况 1）公司董事会下设的四个专门委员会需进一步发挥专业作用。 整改情况：公司已经依据证监会、深交所相关规定及指引，制定了《战略委员会工 作细则》、《提名委员会工作细则》、《薪酬与考核委员会工作细则》、《审计委员会 工作细则》，各专门委员会委员已经确定，将按照细则开始工作。 2）加强相关人员学习培训，增强规范运作意识。 整改情况：公司自上市后，自发组织董事、监事及高级管理人员学习证监会、交易 所的有关规定，并要求董、监、高随时关注证监会、深交所发布的新的规定、文件，进 行自学。公司全体董事、监事还参加了浙江证监局组织的2008年度第三期董事、监事培 训班，并且全部考试合格。 3）公司独立董事、董事会秘书、证券事务代表还未取得任职资格证书 整改情况：公司独立董事许永斌先前已经取得上海证券交易所颁发的独立董事资格 证书，独立董事宋深海、楼卫民、张强已经参加深交所在石家庄组织的独立董事培训班， 并取得独立董事资格证书；董事会秘书房振武已经参加深交所在山东泰安组织的董事会 秘书资格培训班，并取得董事会秘书资格证书；证券事务代表邢亚东已经参加深交所在 昆明组织的中小企业板董事会秘书资格培训班并取得董事会秘书资格证书。 4）公司内部控制制度仍需进一步健全和完善 整改情况：公司对已经建立的《对外担保制度》、《对外投资经营决策制度》、《关 联交易决策制度》、《内部审计制度》等内部控制方面的制度进行了完善，对应《内部 控制基本规范》检查企业自身存在的内部控制方面的问题，研究解决问题的方法。 2、公众评议问题整改情况 公司于2008 年11月20日公告了《关于加强上市公司治理专项活动的自查报告及整改 23 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 计划》，同时接受社会公众和广大投资者对公司治理状况评议并提出整改意见。 截至目前，公司尚未收到社会公众关于本次治理专项活动的评议信息。 3、浙江证监局现场检查问题整改情况 浙江证监局2008 年12月10日对公司进行了全面的现场检查，并于12月25日下发了 《关于对浙富股份公司治理情况综合评价结果和整改意见的通知》，通知认为，公司报 送的自查报告与公司规范运作、独立性、透明度等公司治理实际情况基本相符；整改计 划明确、可行。根据浙江证监局专项检查和日常监管工作发现的问题，认为我公司还需 要在以下方面需要进一步改进。 1）“三会”运作方面 认为公司应进一步发挥审计委员会、薪酬考核委员会、提名委员会等专业委员会在 生产经营管理中的作用，为董事会决策提供专业意见。 整改措施：进一步完善专业委员会运作的细则和流程，使专业委员会委员更加明确 其各自的职责和义务，董事会为各专业委员会的运作提供支持。 整改效果：专门委员会通过专门会议形式针对具体问题进行专项讨论，在很大程度 上发挥了董事各自的专业才能，为董事特别是外部董事更深地参与到公司经营及发展的 重大事项搭建了很好的平台，有利于公司重大决策的更加科学、更加合理。 2）内部控制方面 认为公司应进一步完善重大事项的内部信息汇集机制，明确各部门的责任。 整改措施：组织董、监、高人员及各部门学习证监会、交易所制定的有关信息披露 方面的规则和公司制定的信息披露管理制度。并对公司信息披露方面的制度进行完善， 在制度中明确各部门在信息披露方面应承担的责任和义务。 整改效果：通过学习证监会、交易所、证监局的最新政策以及内部的信息报送、政 策研究，保证了公司董事、监事、高级管理人员和各部门相关人员对政策环境的及时了 解和深入贯彻。同时，公司增强了信息披露的主动性，提高了信息披露的准确性和时效 性。 经过本次治理专项活动，公司的内部治理工作取得了一定的进步，规范运作意识也 得到了进一步的强化，公司将继续按照中国证监会、浙江监管局和深圳证券交易所的相 关规定，认真对照落实整改，进一步完善企业各项制度，加强内控和管理，提高规范运 作水平，切实提高公司治理水平和公司质量，维护公司及全体股东的合法权益。 24 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了一次股东大会：2008 年第一次临时股东大会。会议的召 集程序、召开程序、出席会议人员资格及表决程序均符合《公司法》、《上市公司股东 大会规则》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定。 2008 年9月5日，公司召开2008 年第一次临时股东大会，该次股东大会的决议公告 刊登在2008年9月6日《证券时报》及及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn 上 25 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 第七节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）公司报告期内经营情况 1、公司总体经营情况 报告期内，受全球金融危机的影响，2008 年国际国内经济形势整体呈下行趋势，市 场消费信心下降，需求缩小，同时，钢材、煤、电、油、运价格10 月份以前持续上涨对 公司业绩增长造成较大压力。在不利的形势下，公司全体员工共同努力，外抓市场，内 抓管理，建立和完善各项内部管理制度，使企业的生产、经营、管理均上升到一个新的 台阶。 报告期内，公司全年共实现主营业务收入75397万元，同比增长56.35%。全年实现利 润总额13103万元，同比增长44.21%，实现净利润12014万元，同比增长48.77%。报告期 内，公司进一步扩大产能，加快募集资金项目的建设力度。报告期内公司还被评为浙江 省高新技术企业。报告期内，公司成功实现上市融资，募投项目建设按计划逐步实施。 2、近三年主要财务指标变动情况及原因分析 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减幅度（%） 营业收入 753,973,375.53 482,226,250.75 277,463,625.15 56.35 营业利润 110,448,632.83 79,086,045.58 26,504,116.31 39.66 利润总额 131,030,068.63 90,860,124.13 28,254,623.77 44.21 归属于上市公司 120,109,409.59 80,734,240.51 25,378,911.53 48.77 股东的净利润 经营活动产生的 1,976,757.04 27,865,966.78 38,829,362.64 -92.91 现金流量净额 每股收益 1.01 0.79 2.05 27.85 净资产收益率 14.56% 35.77% 56.72% -21.21 本年比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减幅度（%） 总资产 1,379,781,920.70 750,127,201.31 405,535,151.84 83.94 所有者权益 824,854,510.77 225,308,554.98 44,743,966.24 281.78 （或股东权益） 营业收入 2008 年度较 2007 年度增长了 56.35%，系公司在各地大力开发水利资源的 契机下，积极参与各地水电项目的投标，承接的水电机组设备项目规模和合同总价越来 26 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 越大，同时公司也努力拓展国外市场，进一步提升了公司的知名度，使公司销售额逐年 大幅增长。 营业利润、利润总额、归属于母公司的净利润分别较上年同期增长39.66%、44.21%、 48.77%，主要是公司营业收入大幅增长所致。 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降了92.91%，要原因是 由于上半年钢材等材料价格上涨、报告期承接订单比上年度减少而引起预收账款的减少 和公司提前准备09年订单所需要的材料造成采购资金支出，由于职工工资增加和社会保 险费用增加使支付给职工以及为职工支付的现金同比增加，应收账款增加也造成了资金 流入较少。 3、报告期内公司主营业务及其经营状况 （1）公司经营范围 公司主营业务为成套水轮发电机组的研制、生产及销售，公司当前产品涵盖贯流式 水轮发电机组、轴流式水轮发电机组、混流式水轮发电机组、抽水蓄能发电机组及其他 发电设备部件。 （2）报告期内公司营业收入、营业利润按行业、分产品的构成情况 单位：人民币元 主营业务分行业情况 营业收入 营业成本比 分行业或分产 营业利润 营业利润率 营业收入 营业成本 比上年增 上年增减 品 率(%) 比上年增减 减（%） （%） -0.83 个百 水电机组设备 753,973,375.53 555,125,660.01 26.37 56.35% 58.13 分点 -0.83 个百 合计 753,973,375.53 555,125,660.01 26.37 56.35% 58.13 分点 报告期内，营业利润率的小幅下降主要是受原材料价格上涨的影响。 （3）报告期内营业收入分地区构成情况 单位：人民币元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 境内销售 566,297,254.35 64.57% 境外销售 187,676,121.18 35.87% 合计 753,973,375.53 56.35% 27 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 （4）订单签署和执行情况 单位：人民币万元 本年比上年订 2008 年 2007 年 单增减幅度 （%） 灯泡贯流机组 18,997.87 15,300 24.17% 轴流机组 17,924.32 113,494.52 -84.21% 混流机组 38,431.82 6,997 449.26% 其他 1,737.91 855.27 103.20% 合计 77,091.92 136,646.79 -43.58% 2008 年签署的订单比 2007 年下降主要是由于受 5.12 地震的影响，大量公司跟踪的原 计划在 2008 年招标开工的项目推迟招标。 （5）主要供应商、客户情况 单位：人民币万元 占年度销售总 应收账款的 占公司应收账 是 否 存 在 前 5 名客户 销售金额 金额的比例 余额 款余额的比例 关联关系 韩国大宇建设 14,259.28 18.91% 4,241.00 19.37% 否 重庆大唐国际 武隆水电开发 13,528.92 17.9% -9,163.1 - 否 有限公司 贵州清水江水 9,886.95 13.11% 10,209.45 46.63% 否 电有限公司 国电大渡河流 域水电开发有 9,652.35 12.80% -4,010.76 - 否 限公司 四川嘉陵江凤 仪航电开发有 6,532.70 8.66% 2,371.65 10.83% 否 限公司 合计 53,860.20 71.42% 76.83% - 报告期内，公司向前5 名客户销售的收入总额为53,860.20万元，占当年销售总额的 71.44%。 单位：人民币万元 占年度采购总 预付账款 占公司预付账款 是否存在 前 5 名供应商 采购金额 金额的比例 的余额 总余额的比例 关联关系 湖南省昌明国 5165 10.80% 0 0 否 28 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 际贸易有限公 司 上海晶罡钻商 3236 6.80% 317 2.40% 否 贸有限公司 平湖中州重型 2650 5.50% 0 0 否 机械有限公司 浙江迅和机械 2539 5.30% 83 0.60% 否 制造有限公司 舞钢联创工贸 1875 3.90% 0 0 否 有限责任公司 合计 15465 32.30% 400 3% - 报告期内，公司向前5 名供应商合计的采购金额为15465万元，占采购总额的32.30 %。 公司前五名供应商、销售客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理 人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户、供应商 中无直接或间接权益。 （6）非经常性损益情况 单位：人民币元 非经常性损益项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值 -293,185.75 准备的冲销部分 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标 20,127,528.91 准定额或定量持续享受的政府补助除外） 根据税收、会计等法律、法规的要求对 当期损益进行一次性调整对当期损益的 -373,541.55 影响 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,499,300.20 企业所得税影响数 -3,210,996.50 合计 17,749,105.31 29 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 （7）主要费用情况 ①期间费用总体情况 单位：人民币元 同比增减 占 2008 年营 费用项目 2008 年 2007 年 业收入比例 销售费用 7,197,635.13 10,294,988.29 -30.08% 0.95% 管理费用 67,006,894.71 34,735,998.71 92.90% 8.89% 财务费用 2,214,926.88 1,412,329.60 56.83% 0.29% 所得税费用 10,889,508.92 10,270,535.39 6.03% 1.44% 合计 87,308,965.64 56,713,851.99 93.75% 11.58% 销售费用 2008 年度较 2007 年度下降了 30.08%，主要原因系按照本公司与 HY Engineering and Consultant Corporation 签订的《代理协议》，本公司在 2007 年度列 支支付该公司的韩国 Siwha 潮汐电站工程项目代理费 84 万美元（折合人民币 641.91 万 元）所致。 管理费用 2008 年度较 2007 年度增长 92.90%，主要原因系 2008 年 1 月本公司与世界 著名的水轮发电机组研发机构挪威 Rainpower 公司签署的《全面战略合作协议》， Rainpower 公司将应公司需求提供转轮等部件及设计的研发服务，并将相关设计图纸等技 术资料以收取技术转让费的方式向本公司转让，本期本公司支付有关技术费用 1,286.58 万元；同时本公司由于经营规模扩大，加大了研发投入以及管理支出，以上因素导致本 期管理费用有较大上升。 财务费用 2008 年度较 2007 年度增加了 56.83%，主要原因系随着公司经营规模的扩 大，在募集资金到位前，公司借款规模增加相应的银行借款利息支出增多所致。 （8）报告期公司现金流量构成情况变动说明 单位：人民币元 项 目 2008 年度 2007 年度 同比增减（%） 一、经营活动产生的现金流量 1,976,757.04 27,865,966.78 -92.91 净额 经营活动现金流入量 689,803,234.06 579,422,526.55 19.05 经营活动现金流出量 687,826,477.02 551,556,559.77 24.71 二、投资活动产生的现金流量 -163,098,119.63 -118,968,488.52 37.09 净额 投资活动现金流入量 14,200,812.60 2,325,565.56 510.64 30 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 投资活动现金流出量 177,298,932.23 121,294,054.08 46.17 三、筹资活动产生的现金流量 454,898,025.40 128,833,470.00 253.09 净额 筹资活动现金流入量 582,951,107.40 144,975,000.00 302.10 筹资活动现金流出量 128,053,082.00 16,141,530.00 693.31 四、现金及现金等价物净增加 293,500,538.85 37,730,267.35 677.89 额 77.09 现金流入总计 1,286,955,154.06 726,723,092.11 现金流出总计 993,178,491.25 688,992,143.85 44.14 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降了92.91%，，主要原因 是由于上半年钢材等材料价格上涨、报告期承接订单比上年度减少而引起预收账款的减 少公司提前准备09年订单所需要的材料造成采购资金支出，由于职工工资增加和社会保 险费用增加使支付给职工以及为职工支付的现金同比增加，应收账款增加也造成了资金 流入较少。 报告期内，公司投资活动现金流出较上年同期增加了46.17%，主要是本期部分募投 项目资本性支出增加所致。报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增 长了 253.09%，主要是报告期内公司收到发行新股募集资金所致。 （9）薪酬分析 薪酬同比变动 2008 年度从公 2007 年度从 薪酬总额 公司净利 与净利润同比 姓名 职务 司领取的报酬 公司领取的报 同比增减 润同比增 变动的比较说 总额（万元） 酬总额（万元） （%） 减（%） 明 孙毅 董事长、总经理 43.84 39.66 10.54% 49．08% 独 立 董 事 宋 深 副董事长、副总 海、许永斌、楼 余永清 33.64 23.77 41.52% 卫民、张强于 经理 2007 年八月开 史国犹 董事、副总经理 33.64 23.77 41.52% 始任职，独立董 赵志强 董事、副总经理 33.64 23.77 41.52% 事张强 2008 年 傅友爱 董事、副总经理 33.64 23.77 41.52% 未领薪酬，房振 武于 2007 年 8 彭建义 董事 0.00 0 0 月开始任职。 宗佩民 董事 0.00 0 0 鲍建江 董事 0.00 0 0 宋深海 独立董事 5.00 2.08 0 31 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 许永斌 独立董事 5.00 2.08 0 楼卫民 独立董事 5.00 2.08 0 张强 独立董事 0 2.08 -100% 郑怀勇 监事 24.08 19.61 22.79% 白福意 监事 0.00 0 0 陈富卿 监事 12.95 10.81 19.80% 副总经理、董事 房振武 会秘书、财务总 33.64 8 监 （10）研发费用 单位：人民币万元 项目 2008 年度 2007 年度 同比增长% 2006 年 研发费用 3140.50 1393.36 125.39 1541.28 营业收入 75397.34 48222.63 56.35 27746.36 占营业收入的比重 4.17% 2.89% 1.28 5.55% 多年来，公司一直注重研发投入力度，在杭州设有专门的研发中心，以支持新产品、 新技术的开发。 4、公司资产负债情况 （1）公司主要资产情况 资产 盈利能力情 相关担保、诉 存放状态 性 质 使用情况 减值情况 类别 况 讼、仲裁等情况 无新增减 厂房 良好 生产、管理 在用 较好 无 值 重要 无新增减 良好 生产 在用 较好 无 设备 值 其他重 无新增减 良好 生产 在用 较好 无 要资产 值 公司主要从事水轮发电机组的生产和销售，核心资产为产品制造所需资产，公司的 核心资产盈利能力没有发生变化。 期末，公司对存在减值迹象的相关资产进行了减值测试，根据减值测试的结果，公 司核心资产不存在减值情形，无需计提核心资产减值准备。 32 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 （2）报告期内公司资产构成同比变动情况 单位：人民币元 2008 年12 月31 日 2007年12 月31 日 金额增减 资产项目 占本期总 占本期总 金额 金额 资产比重% 资产比重% 应收帐款 218,926,989.16 15.86 122,761,019.70 8.9 78.34% 存货 136,292,480.18 9.88 125,151,730.02 9.07 8.9% 长期股权投资 10,447,613.68 0.76 0 0 - 固定资产 213,335,079.91 15.46 153,859,219.78 11.15 38.66% 在建工程 70,703,624.99 5.12 31,942,183.89 2.32 121.35% 应收帐款 2008 年期末数较 2007 年期末数增长了 78.34%，主要原因系公司建造合同 收入大幅增长所致。 固定资产 2008 年期末数较 2007 年期末数增长了 38.66%，主要系公司募投项目中的 房产和设备竣工投入使用所致。 在建工程 2008 年期末数较 2007 年期末数增长了 1.21 倍，主要系公司募集资金投资 项目建设支出增加所致。 （3）主要存货分析 单位：人民币元 占 2008 市场供 产品销 原材料价 存货跌 年末总 求情况 售价格 格变动情 价准备 项 目 2008 年末余额 资产的 变动情 况 的计提 比例 况 情况 上半年持 续飙升，下 原材料 27,790,460.22 2．01% 充足 0 半年大幅 回落 建造合同 形成的资 108,502,019.96 7.86% 产 合计 136,292,480.18 9.87% 0 期末，未发现存货存在明显减值迹象，故未计提存货跌价准备。 33 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 （4）主要债权债务分析 单位：人民币元 本年度末比上 项目 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年度末增减(％） 一、主要债权 1、应收账款 218,926,989.16 122,761,019.70 78.34% 57,880,285.07 2、其他应收款 15,681,487.17 17,725,149.83 -1.53% 12,876,288.93 应收款项小计 234,608,476.33 140,486,169.5300 66.70% 70,756,574.000 二、主要债务 1、短期借款 0 45,000,000.00 -100% 15,000,000.00 2、长期借款 0 0 - 0 小计 0 45,000,000.00 -100% 15,000,000 报告期内，应收帐款 2008 年期末数较 2007 年期末数增长了 78.34%，主要原因系公 司建造合同收入大幅增长所致。 报告期内，2008 年短期借款比 2007 年降低 100%，系本公司本期归还借款所致。 （5）偿债能力分析 项目 2008 年度 2007 年度 同比增减 2006 年度 流动比率 1.90 1.02 0.88 0.77 速动比率 1.65 0.78 0.87 0.71 资产负债率（母 40.22% 70.82 30.6 88.97% 公司（%）） 报告期末，公司的各项偿债能力指标都好于上年同期，主要系报告期内公司首次公 开发行股票3580万股使得股东权益大幅增加，从而使得资产负债率（母公司）大幅下降， 大大改善偿债能力。可以看出，公司具有良好的偿债能力。 （6）资产营运能力分析 项目 2008 年度 2007 年度 同比增减 2006 年度 应收账款周转率（次） 4.41 5.34 -0.93 7.20 存货周转率（次） 4.25 6.54 2.29 17.38 报告期内，应收帐款周转率较2007年下降0.93次，主要是因为公司2008年生产规模 迅速扩张、建造合同收入大幅增长导致应收帐款余额的大幅增长。 报告期内，存货周转率较2007年下降2.29次，主要是因为公司承接的韩国SIHWA潮汐 电站工程项目根据建造合同进度已确认销售收入，但尚未报关开具外销发票，故形成 34 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 108,502,019.96元存货科目下的建造合同形成的资产，导致2008年末存货余额大幅增长。 公司的应收账款和存货周转次数虽同比下降，但公司应收账款和存货的质量状况良好， 产生坏账和积压的风险较小。 （二）公司未来发展展望 1、行业发展趋势 目前我国水轮发电机组行业主要呈现以下趋势： （1）贯流式机组向应用更高水头、大容量的大型机组方向发展 包括我国在内的世界各国开始重视低水头水力资源的开发，我国低水头水力资源十 分丰富，而 25m 以下水头段的水电开发优先选择贯流式机组已经形成共识；近几十年， 我国的贯流式机组技术得到了蓬勃发展，尤其是大中型灯泡贯流式机组已经达到了较高 水平。贯流式机组正在向应用更高水头、大容量方向发展，这和我国低水头水电开发对 大型贯流机组的应用需求相符合。 （2）混流式机组继续向大型机组发向发展 混流式机组是世界范围内应用最广的一种机组类型，我国大部分水力资源在大型混 流式机组适用的 200m～700m 水头段。通过与外商技术合作，目前国内已经具备生产 700MW 大型混流式机组的生产能力，国内厂商正在大力发展大型混流式机组技术。 （3）潮汐发电机组、抽水蓄能机组前景广阔 潮汐发电成本低，每度电的成本只相当火电站的八分之一；运行稳定性高；我国大 陆和岛屿海岸线蕴藏的海洋潮汐水力资源有 21,570MW，我国潮汐能资源理论蕴藏量占 世界各国的 3.7%，而可开发潮汐能资源按年发电量计算，占世界各国的 34～44%，潮 汐能储量丰富且可开发程度很高、开发条件比较好；潮汐发电还有可观的库区综合利用 效益：围垦土地种植和围塘、滩涂、水面水产养殖等。基于以上优势，潮汐能利用已经 引起包括我国在内的众多潮汐能资源丰富国家的关注和大规模开发。潮汐机组未来具有 广阔的市场空间。 抽水蓄能电站是利用电网非峰荷时期的剩余电力进行蓄水储能，在电网峰荷时期放 水发电，调节用电不均的状况。从已规划的抽水蓄能水电站规模计算，未来 15 年中国将 建设 30,000MW～40,000MW 的抽水蓄能水电站，按照目前国内抽水蓄能电站每千瓦 5,000 元的造价，共有 1500 亿～2000 亿的投资；其中抽水蓄能机组约占投资的 40%， 即 600～800 亿元，市场空间巨大。我国抽水蓄能机组制造水平起步较晚，目前已经建成 35 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 的大型抽水蓄能电站机组均为进口设备。抽水蓄能机组是未来国内水轮发电机组行业发 展的重要方向。 （4）重视提高机组性能、制造工艺、新材料应用、设计能力 在发展大型化机组的同时，各厂商开始重视提高机组的效率；改进生产制造工艺水 平；重视新材料的开发和应用；提高设计研究能力，尤其是水轮机转轮的设计能力；注 重提高产品的品质。计算机技术在水轮发电机组制造中被广泛使用，CFD、CAD、CAM、 有限元分析等先进技术、方法在设计研究和制造中被广泛应用。国内企业正在建立国产 设备的核心技术竞争力。 2、公司面临的市场竞争格局 国内市场中主要的大中型水轮发电机组制造商有：东方电机、哈尔滨动力（哈尔滨 电机母公司）、天津阿尔斯通、伏伊特西门子、浙富股份、东芝水电。大中型水轮发电机 组行业基本由此六家制造商供应市场需求，整个行业产业集中度高，行业进入壁垒高， 市场呈现出垄断竞争的态势。 六家生产商中东方电机、哈尔滨动力为国有企业，阿尔斯通、伏伊特西门子、东芝 水电均为外资控股在国内设立的合资公司。我公司作为一支异军突起的大型民营企业， 市场地位上升迅速，市场占有率节节攀升，在贯流式机组、轴流式机组上已取得业内一 流业绩。 3、管理层所关注的公司发展机遇 （1）化石能源的短缺和环境的压力 近年来，以石油、煤炭为代表的化石能源价格不断走高，使得包括我国在内的世界 各国对可再生能源的普遍关注，从长远看，用可再生能源替代不可再生的化石能源是实 现可持续发展战略的重要内容。我国是一个能源相对短缺的国家，对可再生能源的需求 更为强烈。另一方面，随着《京都议定书》的签订，对温室气体减排的压力也将转化为 发展可再生能源的动力。 （2）我国水力发电资源丰富 我国剩余常规能源可开采储量中水能占 44.6%，仅次于煤炭的 51.4%。而目前，我 国的水电资源开发程度仅有 24%，远远落后与发达国家平均 60%以上的水电资源开发程 度，我国水力发电资源极为丰富。 36 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 （3）国家产业政策的支持 2006年1月1日开始实施的《可再生能源法》、2007年8月31日，国家发改委发布的 《可再生能源中长期发展规划》、2008年3月18日发布的《可再生能源发展“十一五”规 划》、国务院关于加快振兴装备制造的若干意见以及已经出台的一系列配套法规、规章、 政策，为水电产业的持续健康发展提供了法制保障。2009 年2 月国务院审议通过了装备 制造业振兴规划，充分体现出装备制造业在国家经济命脉中的重要战略地位，为公司提 供了较为稳定有利的宏观环境。 （4）国际产业转移 在世界制造业产业向发展中国家转移的趋势下，我国水轮发电机组制造业拥有承接 国际产业转移的一系列优势，如全球最大的水电设备市场优势、高素质和低成本的人力 资源优势、社会政治稳定和经济快速增长优势、良好的基础设施优势等，这些优势使我 国水轮发电机组制造行业在承接国际产业转移中处于非常有利的位置。 另外，在 2009 年 2 月 19 日举行的中国水电可持续发展高峰论坛上，全国政协人口 资源委副主任邵秉仁分析目前的形势说“目前争议的焦点已经不是要不要开发，而是如 何开发，如何将不利影响消除到最低的问题。”国家能源部门已经确定 2009 年将加快水 电项目核准的步伐。根据了解，由于存在一定争议，过去多年水电项目核准审慎，2008 年仅仅核准了几百万千瓦装机容量，而 2009 年等待核准的水电项目总装机量超过 5000 万千瓦。 国家发改委副主任、能源局局长张国宝在全国能源工作会议上表示，预计 2009 年电 力投资规模在 5800 亿元左右。在这之中，改善能源消费结构，积极发展水电等可再生能 源与新能源，不断提高清洁能源在中国一次能源消费中的比重，是下一步发展的方向。 4、公司发展战略 根据水电设备市场的发展趋势与公司竞争优势，公司总体发展战略定位是：立足洁 净能源设备行业，以大中型水轮发电机组为主导，同时紧密关注与跟踪其他洁净能源发 电设备领域，为争成为具有国际竞争力的洁净能源设备供应商。 5、2009 年度经营计划 2009 年，公司将进一步巩固和提高在水电设备领域的市场地位，增强核心竞争能力， 保持营业收入和利润的稳定增长，同时也将对其它洁净能源发电设备保持密切关注与跟 37 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 踪，为将来扩大产品领域打下基础。2009 年还要做好以下几方面的工作：一是加大对国 际市场的开拓力度；二是加强人力资源体系建设，引进优秀人才，特别是优秀技术人才 和管理人才；三是对浙富的企业文化进行总结、提炼、创新，打造具有浙富特色的企业 文化；四是加强博士后工作站的建设，引进优秀的博士为公司服务；五是提高生产管理 水平。 6、资金需求及使用计划 由于公司2008年8月6日顺利实现上市，募集到了资金，现在资金相对充足，同时公 司将继续与银行等金融机构保持良好的关系。公司在2009年将进一步提高对应收账款的 管理水平，对募集资金的使用方面将继续加强管理，保证募集资金项目按照计划顺利进 行。 7、面临的风险因素 （1）市场开拓风险 本公司产品包括混流式机组、轴流式机组和贯流式机组。公司已承接的单机容量最 大的机组包括36MW的贯流机组、165MW的轴流机组，而且公司正在为世界最大潮汐发 电项目——韩国SIHWA潮汐工程制造10台26MW灯泡式贯流机组，这是国内厂商首次对 外出口潮汐发电机组，这些显示了本公司在贯流和轴流式机组上具备一流技术、制造能 力和项目履历，因此公司寄望未来凭借已有业绩继续争取更多轴流及贯流式机组订单， 但这仍有赖于公司市场开拓能力的加强，如果不能有效地对目标客户进行跟踪、维护， 切实地应对客户对设计、价格、制造等方面的要求，公司可能仍然无法将已有的项目优 势转化为实际订单。 在混流式机组方面，公司已承接的项目中单机容量最大的是250MW的湖北潘口机 组，目前国内在运营中单机容量最大的是三峡的700MW混流式机组，本公司现已有能力 制造400MW的混流机组，下一阶段公司将着力争取更高容量级的混流机组项目。但水轮 发电机组行业较为显著的一个特点是下游水电站在设备招标中出于考虑机组的稳定性、 安全性出发较为看重以往竞标公司项目履历，这对公司争取新量级混流机组制造构成较 大障碍，如若公司不能采取合作投标、强化市场声誉等措施增强竞标实力，这将对公司 的混流式机组市场开拓构成不利影响。 （2）主要原材料价格波动风险 水轮发电机组生产所需的原材料主要为钢材、铜材、铸锻件、水轮机辅机、发电机 38 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 配套设备等。钢材是产品制造中使用的主要基础原材料，占水轮发电机组整体成本的40% 左右，钢材价格的波动对本公司成本有较大影响。在其他成本不变的情况下，钢材价格 每上涨1%,本公司水轮发电机组制造总成本将增加0.4%。本公司主要使用的钢材是中厚 板、不锈钢和硅钢。2008年钢材的价格就经历了疯涨到回落的巨幅波动，公司对其他价 格也较难把握，存在着原材料价格波动风险。 为此，公司将通过技术改造创新和内部管理创新，提升材料使用率，控制生产成本， 提升产品毛利率；并采取诸如将成本上涨转嫁于终端客户、有效锁定钢材成本等措施消 化钢材价格的上涨。借此，原材料价格波动，可能会对本公司盈利构成不利影响。 （3）管理风险及人力资源风险 公司跨越式的发展，规模的不断扩大，对公司管理团队的管理和协调能力的要求也 不断提升，对具有较高管理水平和较强专业能力的人才需求也不断增长。为此，公司将 加强管理队伍建设，通过加强对现有管理人员的培训，不断提高其管理水平和协调能力， 完善公司治理的经营管理机制，形成更加科学有效的决策机制，不断完善绩效考核机制， 形成更加有效的激励约束机制，使公司的经营模式和管理机制能够更加符合公司管理发 展需要。同时，积极引进高素质复合型人才。 二、报告期内投资情况 （一）募集资金使用情况 1、募集资金基本情况 （1）实际募集资金金额、资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江富春江水电设备股份有限公司首次公开 发行股票的批复》(证监许可〔2008〕923 号)核准，并经贵所同意，本公司由主承销商国 泰君安证券股份有限公司采用网下询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合方 式发行人民币普通股(A 股)35,800,000 股（每股面值 1 元），发行价格为每股 14.29 元， 共募集资金人民币 511,582,000.00 元。坐扣承销费和保荐费 17,347,460.00 元后的募集 资金为人民币 494,234,540.00 元，由主承销商国泰君安证券股份有限公司于 2008 年 7 月 30 日汇入本公司在杭州银行股份有限公司桐庐支行开设的账号为 89318100070776 的 账户内。另减除审计费及验资费、律师费、股份登记费和信息披露及路演费等其他发行 费用 5,613,432.60 元后，本公司本次募集资金净额为人民币 488,621,107.40 元。上述 募集资金业经浙江天健会计师事务所有限公司验证，并由其出具浙天会验〔2008〕82 号 39 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 《验资报告》。 (2)公司募集资金账户使用金额及当期余额 1.首发募集资金到位前（截至 2008 年 7 月 31 日），本公司利用自筹资金对募投项目 已先期投入 103,374,900.00 元，募集资金到位后，本公司以募集资金置换预先投入募投 项目的自筹资金，并于 2008 年 8 月 21 日将上述资金 103,374,900.00 元自募集资金专户 转入本公司其他银行账户。 2.2008 年 8 月 至 12 月 ， 本 公 司 从 募 集 资 金 专 户 直 接 支 付 募 投 项 目 资 金 为 83,528,455.11 元。 3.经 2008 年 8 月 15 日本公司第一届董事会第四次会议决议同意，本公司利用暂时 闲置募集资金补充流动资金 48,000,000.00 元，使用期限不超过六个月。本公司于 2008 年 8 月 21 日将上述资金 48,000,000.00 元自募集资金专户转入本公司其他银行账户。 4.募集资金专户 2008 年度累计取得利息收入 824,769.11 元。 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司募集资金专户实际余额为 260,155,954.00 元（其 中活期存款账户余额 10,155,954.00 元，定期存款 250,000,000.00 元）。 2、募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《深 圳证券交易所股票上市规则》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《浙江富春江水 电设备股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称管理制度），该《管理制度》业经 本公司2008 年8月15日第一届董事会第四次会议和2008年9月5日公司2008年第一次股东 大会审议通过。根据《管理制度》的要求并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行 专户存储，并于2008年8月18日与国泰君安证券股份有限公司及杭州银行股份有限公司桐 庐支行签定了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议的 履行与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在 问题。 截至2008 年12 月31 日，公司募集资金专户存储情况： 40 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告 金额单位：人民币元 开户银行 银行账号 账号类型 存储金额 杭州银行桐庐支行 89318100070776 募集资金专户 10,155,954.00 杭州银行桐庐支行 89318100036510 定期存款 250,000,000.00 合 计 260,155,954.00 3、本年度募集资金的实际使用情况 (1) 募集资金使用情况对照表详见本报告附件。 （2) 募集资金投资项目先期投入及置换情况 募集资金到位前（截至2008年7月31日），本公司利用自筹资金对募集资金投资项目 累计已投入103,374,900.00元，其中土建工程投入43,999,875.69元，设备投入 50,939,767.58元，其他投入8,435,256.73元。上述事项业已经浙江天健会计师事务所有 限公司验证，并由其出具浙天会审〔2008〕2256号《关于浙江富春江水电设备股份有限 公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。经2008年8月15日本公司第一届董事会 第四次会议决议，本公司于2008 年8月21日自公司募集资金专户划出103,374,900.00.00 元转入公司其他银行账户。 （3） 用闲置募集资金暂时补充流资金情况说明 2008 年 8 月 15 日，经本公司第一届董事会第四次会议审议同意，利用暂时闲置募集 资金补充流动资金 48,000,000.00 元，使用期限不超过六个月。本公司于 2008 年 8 月 21 日将上述资金 48,000,000.00 元自募集资金专户转入公司其他银行账户。该部分资金已 在 2009 年 2 月 12 日到期归还，并由公司其他银行账户划入募集资金专户。 41 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 募集资金使用情况对照表 2008 年度 编制单位：浙江富春江水电设备股份有限公司 募集资金总额 48,862.11 本年度投入募集资金总额 变更用途的募集资金总额 无 已累计投入募集资金总额 变更用途的募集资金总额比例 是否已 本年度 调整后 截至期末承 截至期末 截至期末累计投入金额 截至期末投 承诺投资 变更项 募集资金承 投资 诺投入金额 投入金额 累计投入金额 与承诺投入金额的差额 进度(%) 项目 目（含部 诺投资总额 总额 (1) [注 2] (2) [注 2] (3)＝(2)-(1) (4)＝(2)/ 分变更） 大型混流式水轮发 电机组及潮汐发电 否 48,862.11 48,862.11 [注 1] 20,770.19 20,770.19 [注 1] 42.51 机组制造项目 合计 － 48,862.11 48,862.11 20,770.19 20,770.19 42.51 未达到计划进度原因（分具体项目） 无 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本报告三(二 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见本报告三(三 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 项目尚未结 募集资金其他使用情况 无 42 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 [注 1]：本公司募集资金项目建设周期为 2007 年至 2009 年，预计在 2009 年建设试生产，在 2011 年 全面达产，未分年度承诺具体投入额。 [注 2]： 截至 2008 年末，本公司募投项目累计投入 20,770.19 万元，其中本公司从募集资金专户开 支 18,690.33 万元，从自有资金账户开支 2,079.86 万元。本公司已在 2009 年 3 月 5 日将上述以自有资金 支付的募投项目投入金额 2,079.86 万元从本公司募集资金专户转入本公司其他银行账户。 [注 3]：本年度实现的效益情况按实现的新增销售收入填列。 [注 4]：该项目截至 2008 年底尚处于项目建设期，处于边建设，边投入使用状态，生产能力和生产效 率逐步提高，实现的效益尚处于逐步增长阶段。 4、募集资金专户存储制度的执行情况 报告期内，公司严格按照《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的规定和要求， 对募集资金实行专户存储，账户由公司、保荐人、银行三方监管，募集资金的使用严格 履行相应的审批程序，保证募集资金专款专用。 5、会计师事务所对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见 浙江天健东方会计师事务所有限公司出具了浙天会审〔2009〕529号《关于浙江富春江水 电设备股份有限公司募集资金年度使用情况的鉴证报告》，认为，浙富公司管理层编制的《关 于年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《中小企业板上市公司募集资金管理细则》 及相关格式指引的规定，如实反映了浙富公司2008年度募集资金实际存放与使用情况。 （二）非募集资金投资情况 随着公司的发展，员工数量增加很快，为了给员工提供一个舒适的生活环境，公司在 2008 年投资 633 万元，建设了员工公寓、食堂和员工活动中心。 三、公司会计政策、会计估计变更或重大前期差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大前期差错更正。 四、董事会日常工作情况 （一）董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开5次董事会会议，具体情况如下： 1、公司于2008年1月23日在公司会议室召开了第一届董事会第三次会议，该次会议审议 43 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 并通过了经浙江天健会计师事务所有限公司审计的2007年度财务报告及2007年利润分配方 案。 2、公司于2008 年8 月15 日在公司会议室召开了第一届董事会第四次会议，该次会议决 议公告刊登在2008 年8月18 日《证券时报》及指定信息披露网站巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上。 审议通过了《关于修订公司章程的议案》、《关于以募集资金置换预先已投入募投项目 的自筹资金的议案》、《关于修订〈募集资金管理制度〉的议案》、《关于将闲置募集资金 用于补充流动资金的议案》、《关于制定〈董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其 变动管理办法〉的议案》、《关于制定〈内部审计制度〉的议案》、审议通过了《关于向银 行申请新增综合授信额度的议案》、《关于将公司类型由非上市股份有限公司转为上市股份 有限公司的议案》、《关于将公司注册资本由原来的10739 万元变更为14319 万元的议案》、 《关于提议召开2008 年第一次临时股东大会的议案》。 3、公司于2008 年10月25日以通讯方式召开了第一届董事会第五次会议，该次会议决议 公告刊登在2008 年4 月29 日《证券时报》及指定信息披露网站巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上。该次会议审议通过了《浙江富春江水电设备股份有限公司2008 年第三季度报告》。 4、公司于2008年11月13日以通讯方式召开了第一届董事会第六次会议，该次会议决议公 告刊登在2008 年4 月29 日《证券时报》及指定信息披露网站巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上。该次会议审议通过了《公司治理专项活动自查报告和整改计 划》。 5、公司于2008年12月20日在公司会议室召开第一届董事会第七次会议，该次会议决议公 告刊登在2008 年4 月29 日《证券时报》及指定信息披露网站巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上。该次会议审议通过了《浙江富春江水电设备股份有限公司 （2008-2009 年）限制性股票股权激励计划》（草案）、《浙江富春江水电设备股份有限公 司限制性股票股权激励计划实施考核办法》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票 股权激励计划相关事宜》、《浙江富春江水电设备股份有限公司章程》（修订案）、《浙江 富春江水电设备股份有限公司利润分配原则》、《聘任证券事务代表》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律法规， 44 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议，报告期内召开了2008 年第一次临时股东大会。 （三）董事会审计委员会履职情况汇总报告 2008年，审计委员会共召开了2次会议，审议了内部审计部门提交的相关审计报告及财 务报告，各位委员积极参与并指导公司财务政策的制定等各项工作，尤其是在本次年度审计 工作过程中给予了较大的帮助。审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务 会计报表，认为财务会计报表能够反映公司的财务状况和经营成果。年审注册会计师进场后， 审计委员会与会计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排，并不断加 强与年审会计师的沟通，督促其在约定时限内提交审计报告。 本审计委员会认真听取了公司的审计计划和审计报告的汇报，仔细的审核了公司2008年 的年度报告，检查了公司的会计政策、财务状况、财务报告程序，并与公司的外部审计机构 浙江天健东方会计师事务所的审计人员进行了充分的交流。本委员会认为：公司严格遵守了 相关法律、法规和公司章程，公司对外披露的财务报告信息客观、全面、真实，公司内部审 计制度已得到有效实施，内部审计人员在执行公司职务时能够勤勉尽职，浙江天健东方会计 师事务所为本公司出具的审计意见是客观的，真实的反映了公司的财务状况和经营成果。公 司2008年度聘请的浙江天健东方会计师事务所有限公司在为公司提供审计服务工作中，恪尽 职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好的完成了公司委托的各项工作，因此，建议 公司继续聘任浙江天健东方会计师事务所有限公司作为公司2009年度的审计机构。 （四）董事会薪酬与考核委员会履职情况汇总报告 公司薪酬与考核委员会成立以来，积极参加公司关于薪酬与考核方面的会议，薪酬与考 核委员会成员积极工作，指导公司董事会完善了公司薪酬体系。对公司高级管理人员的2008 年度薪酬进行了审核，公司对上述人员的薪酬发放履行了决策程序，严格执行了公司薪酬管 理制度和《公司高级管理人员薪酬与考核方案》确定的业绩考核指标。薪酬与考核委员会认 为公司高级管理人员披露的薪酬真实、准确，无虚假。 五、2008年度利润分配预案 45 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公司所有 占合并报表中归属于母公司所有者 现金分红金额（含税） 者的净利润 的净利润的比率 2007 年 0.00 80,734,240.51 0.00% 2006 年 0.00 25,378,911.53 0.00% 2005 年 0.00 6,936,608.54 0.00% 经浙江天健东方会计师事务所有限公司审计，公司（母公司）2008 年度实现净利润 120109409.59 元，按 2008 年度母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积金 12010940.96 元,加年初未分配利润 51845089.54 元，报告期子公司由成本法改为权益法而减少未分配利润 83,097.83 元至 2008 年 12 月 31 日止，公司可供分配利润为 159,860,460.34 元。公司本年度 进行利润分配，以现有总股本 143,190,000 股为基数每 10 股派发现金红利 2.3 元。 六、其它需要披露的事项 （一）开展投资者关系管理的具体情况 公司董事会秘书房振武先生为投资者关系管理负责人，公司董事会办公室负责投资者关 系管理的日常事务。2008年度，公司进一步加强了投资者关系管理工作力度，组织公司相关 部门学习了《投资者关系管理制度》，基本做到了未经董事会秘书同意，任何人不得进行投 资者关系活动，不得泄露公司未公开信息。 设立了由专人负责的投资者咨询电话、传真、电子信箱，并保持畅通，接待良好，投资 者反响较好，公司安排专人做好投资者来访接待工作，并做好相关资料存档工作。对于来公 司进行实地调研的个人投资者、分析师、基金经理，公司能妥善安排其到公司所在地或募集 资金项目所在地进行现场参观、座谈并做好相关信息的保密工作。此外，公司还制作了宣传 画册、宣传短片等资料，提供给投资者，以便投资者更全面、深入的了解公司。 公司日常工作中注重投资者关系管理，与投资者主动沟通，了解相关情况，听取相关建 议，培育健康长期投资者。 公司将继续认真做好信息披露及投资者关系管理工作，确保信息披露真实、准确、完整、 及时、公平，投资者关系畅通。 （二）选定信息披露报纸的变更 报告期内，公司选定的信息披露报纸为《证券时报》，指定信息披露网站为巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn，未发生变更。 46 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 第八节 监事会工作报告 2008 年，公司监事会依照《公司法》、《公司章程》等法律法规的规定，认真履行监督 职责，积极维护全体股东的权益。 一、报告期内监事会的工作情况 报告期内，公司监事会共召开了3 次会议，会议的情况如下： 1、第一届监事会第二次会议于2008 年8月15日召开，会议审议通过了了《关于以募集资 金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》、《关于将闲置募集资金用于补充流动资金 的议案》。决议公告刊登于2008 年8月19 日的《证券时报》及巨潮资讯网。 2、第一届监事会第三次会议于2008 年10月25日召开，会议审议通过了《浙江富春江水 电设备股份有限公司第三季度报告》。决议公告刊登于2008 年10 月27 日的《证券时报》及 巨潮资讯网。 3、第一届监事会第四次会议于2008 年12月20 日召开，会议审议通过了了《关于审核浙 江富春江水电设备股份有限公司（2008-2009年）限制性股票股权激励计划（草案）激励对象 名单》。决议公告刊登于2008 年12月23 日的《证券时报》及巨潮资讯网。 报告期内，公司监事会成员列席参加了公司股东大会共1次；列席参加了公司第一届董事 会会议共5次。监事会认真履行监督职能，保证了公司正常的经营管理工作的开展，切实维护 公司利益和全体股东的利益。 二、监事会对2008 年度公司有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 报告期内监事会依法对公司依法运作情况进行了监督。 监事会认为：公司依法经营，决策程序符合《公司法》、《证券法》及《公司章程》等 有关制度的规定，公司内部控制制度健全，未发现公司有违法违规的经营行为。董事会认真 执行了股东大会的决议，董事、高级管理人员执行职务时忠于职守、勤勉尽责，无违反法律、 法规、公司章程或损害公司利益和侵犯股东权益的行为。 （二）检查公司财务情况 监事会对2008 年度公司的财务状况和财务成果等进行了有效的监督。监事会认为：公司 财务制度健全、财务运作规范、财务状况良好。浙江天健东方会计师事务所有限公司出具了 标准无保留意见审计报告、真实、客观的反映了公司2008年度的财务状况和经营成果。 （三）募集资金使用情况 47 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 2008 年8月15日，第一届监事会第二次会议审议通过了《关于公司以募集资金置换预先 已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募集资 金投资项目的自筹资金10337.49 万元。 监事会认为：报告期内，公司募集资金使用合理、规范，实际投入与承诺投入基本一致。 （四）关联交易情况 报告期内公司没有发生关联交易。 （五）收购、出售资产情况 报告期内公司无收购出售资产情况。 本届监事会将继续严格按照《公司法》、《公司章程》和国家有关法规政策的规定，忠 实履行自己的职责，进一步促进公司的规范运作。 （六）公司对外担保及股权、资产置换情况 2008 年度公司未发生对外担保，未发生债务重组、非货币性交易事项及资产置换，也未 发生其他损害公司股东利益或造成公司资产流失的情况。 48 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 第九节 重要事项 一、未决诉讼 2008 年 8 月 8 日，本公司收到杭州市中级人民法院送达的（2008）杭民二初字第 167 号 《民事案件应诉通知书》、 《民事诉讼状》，原告东芝水电设备（杭州）有限公司因其与本公司 股东孙毅先生在 2007 年 3 月发生的股权转让事项作价问题产生纠纷，要求孙毅先生支付股权 转让补偿款 3,800 万元。同时，该公司将本公司列为第二被告，要求本公司承担连带责任。 孙毅先生已书面承诺将独立承担该诉讼结果。截至报告日，该案件尚在审理过程中。 二、报告期内，公司发生的破产重整等相关事项。 本报告期内，无破产重整等相关事项。 三、报告期内，持有其他上市公司、非上市金融企业和拟上市公司股权的相关情况 本报告期内，无持有其他上市公司、非上市金融企业和拟上市公司股权的相关情况。 四、报告期内，公司收购及出售资产、吸收合并事项 本报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 五、报告期内，公司无证券投资情况 六、报告期内，股权激励计划在本报告期的具体实施情况 2008 年 12 月 23 日，本公司第一届董事会第七次会议审议通过了《浙江富春江水电设备 股份有限公司（2008-2009 年）限制性股票股权激励计划》及《浙江富春江水电设备股份有 限公司限制性股票股权激励计划实施考核办法》，根据该计划，本公司拟通过提取股权激励基 金的方式分两期从二级市场回购本公司股票无偿授予并过户给激励对象（核心技术人员 21 人、业务骨干 3 人）。该计划第一期股权激励基金提取条件：公司 2008 年度净资产收益率不 低于 10%、不早于 2009 年 8 月 6 日（为公司首批限售流通股上市日）；第二期股权激励基金 提取条件：公司 2009 年度净资产收益率不低于 12%。第一期股权激励基金的提取方式：2009 年 8 月 6 日，若满足股权激励基金提取条件，则按照 2008 年度较 2007 年度扣除非经常性损 益后净利润增长额的 20%，但不超过 2008 年度扣除非经常损益后净利润的 5%提取激励基金。 第二期股权激励基金的提取方式：在 2009 年年报公告日，若满足股权激励基金提取条件，则 按照 2009 年度较 2008 年度扣除非经常性损益后净利润增长额的 20%，但不超过 2009 年度扣 除非经常损益后净利润的 5%提取激励基金。 上述限制性股票股权激励计划须经中国证券监督管理委员会备案无异议后，提交公司股 东大会审议。截至报告日，本公司尚未取得中国证券监督管理委员会对于该事项的无异议函。 49 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 七、重大关联交易事项 本报告期内，无重大关联交易事项。 八、报告期内，公司对外担保情况 1、报告期内，公司无对外担保事项发生，也无以前期间发生但延续到报告期的对外担保 事项。 2、独立董事宋深海先生、许永斌先生、楼卫民先生、张强先生对公司累计和当期对外担 保情况的专项说明和独立意见 根据中国证监会（证监发[2005]120）号文《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、 《公司章程》、《独立董事制度》等规章制度的要求，作为浙江富春江水电设备股份有限公 司（以下简称“公司”）的独立董事，我们本着认真负责、实事求是的态度，对公司对外担 保情况进行了认真的了解和查验，现就此发表如下独立意见： 截止2008 年12 月31 日，公司没有为股东、实际控制人及其关联方、任何非法人单位 或个人以及公司控股子公司提供担保，没有发生与中国证监会（证监发[2005]120）号文件规 定相违背的担保事项。 九、报告期内，公司关联方资金占用情况 （一） 报告期内，报告期内公司不存在控股股东及其它关联方非经营性占用公司资金的 情况。 （二）独立董事关于关联方资金往来出具的独立意见： 独立董事宋深海先生、许永斌先生、楼卫民先生、张强先生对公司关联方资金占用情况 的专项说明和独立意见： 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》（证监发[2003]56 号）、《公司章程》、《独立董事制度》等规定和要求，对公司关 联方占用公司资金情况进行了认真的核查，现发表如下独立意见： 报告期内，以及以前期间发生并累计至 2008 年12 月31 日，公司不存在控股股东及其 他关联方违规占用公司资金的情况。 （三） 会计师事务所对公司与关联方资金往来的专项说明 2009 年3月6日，浙江天健东方会计师事务所有限公司出具了浙天会[2009]66号《关于浙 江富春江水电设备股份有限公司2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计 说明》，全文如下： 50 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 关于浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项审计说明 浙天会〔2009〕66 号 中国证券监督管理委员会： 我们接受委托，对浙江富春江水电设备股份有限公司（以下简称浙富公司）2008 年度控 股股东及其他关联方资金占用情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是浙富公 司的责任，我们的责任是对浙富公司控股股东及其他关联方资金占用情况发表专项意见。我 们的审计是根据《中国注册会计师执业准则》进行的。在审计过程中，我们结合浙富公司的 实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)的要求， 现将我们在审计过程中注意到的浙富公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况以 附表的形式作出说明。 附表：浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况 汇总表 浙江天健东方会计师事务所有限公司 中国注册会计师 倪国君 中国·杭州 中国注册会计师 傅芳芳 报告日期：2009 年 3 月 9 日 51 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 单位：人民币万元 2008 2008 占用方 年期 2008 2008 年 上市公 年度 2008 年 资金占 与上市 初 年度占 期末 资金占用 司核算 占用 度偿还 占用形 占用 用方名 公司的 用累计 方类别 的会计 占用 资金 累计发 占用资 成原因 性质 称 关联关 发生金 科目 资金 的利 生金额 金余额 系 额 余额 息 控股股 东、实际 控制人及 其附属企 业 小 计 关联自然 人及其控 制的法人 小 计 其他关联 人及其附 属企业 小 计 上市公司 的子公司 及其附属 企业 小 计 总 计 52 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 十一、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 序号 承诺人 承诺事项 履约情况 履行情况 备注 1 孙毅 公司控股股东孙毅先生 履约 未违反承诺 承诺：自公司股票上市之 日起三十六个月内，不转 让或者委托他人管理其 持有的发行人股份，也不 由发行人回购其持有的 股份 十二、公司聘任会计师事务所情况 报告期内，公司聘用浙江天健东方会计师事务所有限公司为公司审计机构。该所已连续2 年为公司提供审计服务。公司支付给该所2008 年年报审计的报酬为40万元。 十三、公司内部审计机构的设置、人员安排和内部审计制度的执行情况 公司根据制定的《内部审计工作制度》设立有独立的内部审计机构，配备了专职的内部 审计人员，严格按制度执行，并根据制度的规定定期进行了内部审计工作。报告期内，公司 审计部门对2008年度业绩快报及2008年各季度报告进行了审计。 十四、上市公司、董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内，公司、公司董事会及公司董事、监事、高级管理人员没有受到中国证监会稽 查、行政处罚、通报批准、证券交易所公开谴责及其他行政管理部门处罚的情况。 十五、报告期内，公司未发生《证券法》第六十七条、《公开发行股票公司信息披露实 施细则（试行）》第十七条所列的重大事件。 十六、其他重要事项信息披露索引 披露日期 公告编号 主要内容 披露媒体 2008 年 8 月 14 日 2008-001 诉讼公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008 年 8 月 19 日 2008-002 第一届董事会第四次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008 年 8 月 19 日 2008-003 第一届监事会第二次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008 年 8 月 19 日 2008-004 关于以募集资金置换预先已投入募投 《证券时报》、巨潮资讯网 项目的自筹资金的公告 2008 年 8 月 19 日 2008-005 关于将闲置募集资金用于补充流动资 《证券时报》、巨潮资讯网 金的公告 2008 年 8 月 19 日 2008-006 关于召开2008 年第一次临时股东大 《证券时报》、巨潮资讯网 会的通知 2008 年 8 月 19 日 2008-007 关于签订募集资金项目三方监管协议 《证券时报》、巨潮资讯网 的公告 2008 年 9 月 6 日 2008-008 2008 年第一次临时股东大会决议公 《证券时报》、巨潮资讯网 告 53 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 2008 年 10 月 7 日 2008-009 重大工程中标公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008 年 10 月 15 日 2008-010 关于被认定为高新技术企业的公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008 年 10 月 18 日 2008-011 2008 年三季度业绩快报 《证券时报》、巨潮资讯网 2008 年 11 月 3 日 2008-012 关于网下配售股票上市流通的提示性 《证券时报》、巨潮资讯网 公告 2008 年 11 月 20 日 2008-013 关于加强上市公司治理专项活动自查 《证券时报》、巨潮资讯网 报告及整改计划 2008 年 11 月 20 日 2008-014 第一届董事会第六次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008 年 11 月 23 日 2008-015 第一届监事会第四次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008 年 11 月 23 日 2008-016 第一届董事会第七次会决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008 年 12 月 25 日 2008-017 关于会计师事务所名称变更的公告 《证券时报》、巨潮资讯网 2008 年 12 月 26 日 2008-018 日常经营重大合同公告 《证券时报》、巨潮资讯网 54 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 第十节 财务报告 一、审 计 报 告 浙天会审〔2009〕528 号 浙江富春江水电设备股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江富春江水电设备股份有限公司（以下简称浙富公司）财务报表， 包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表， 2008 年度的现金流量表和合并现金流量表，2008 年度的股东权益变动表和合并股东权益变动 表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是浙富公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导 致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 55 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 我们认为，浙富公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了浙富公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健东方会计师事务所有限公司 中国注册会计师 倪国君 中国·杭州 中国注册会计师 傅芳芳 报告日期：2009 年 3 月 9 日 56 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 二、财务报告 资产负债表 编制单位：浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 475,407,624.79 475,407,624.79 173,876,067.34 172,126,957.06 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 28,562,842.31 28,562,842.31 47,500,000.00 47,500,000.00 应收账款 218,926,989.16 218,926,989.16 122,761,019.70 122,761,019.70 预付款项 178,938,800.05 178,938,800.05 48,721,349.32 35,848,229.32 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 15,681,487.17 15,681,487.17 17,725,149.83 12,975,149.83 买入返售金融资产 存货 136,292,480.18 136,292,480.18 125,151,730.02 125,151,730.02 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 1,053,810,223.66 1,053,810,223.66 535,735,316.21 516,363,085.93 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 10,447,613.68 10,447,613.68 0.00 10,600,000.00 投资性房地产 固定资产 213,335,079.91 213,335,079.91 153,859,219.78 153,859,219.78 在建工程 70,703,624.99 70,703,624.99 31,942,183.89 31,622,183.89 工程物资 57 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 29,334,242.22 29,334,242.22 26,780,323.09 26,780,323.09 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,151,136.24 2,151,136.24 1,810,158.34 1,810,158.34 其他非流动资产 非流动资产合计 325,971,697.04 325,971,697.04 214,391,885.10 224,671,885.10 资产总计 1,379,781,920.70 1,379,781,920.70 750,127,201.31 741,034,971.03 流动负债： 短期借款 45,000,000.00 45,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 49,907,000.00 49,907,000.00 19,000,000.00 19,000,000.00 应付账款 198,325,189.65 198,325,189.65 74,526,544.85 74,526,544.85 预收款项 296,987,931.69 296,987,931.69 396,334,456.10 396,334,456.10 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5,702,141.81 5,702,141.81 68,724.12 68,724.12 应交税费 2,052,849.74 2,052,849.74 -10,264,128.02 -10,264,128.02 应付利息 92,150.00 92,150.00 应付股利 其他应付款 1,952,297.04 1,952,297.04 60,899.28 60,899.28 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 58 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 流动负债合计 554,927,409.93 554,927,409.93 524,818,646.33 524,818,646.33 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 554,927,409.93 554,927,409.93 524,818,646.33 524,818,646.33 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 143,190,000.00 143,190,000.00 107,390,000.00 107,390,000.00 资本公积 503,903,015.67 503,903,015.67 51,081,908.27 51,081,908.27 减：库存股 盈余公积 17,901,034.76 17,901,034.76 5,899,326.89 5,899,326.89 一般风险准备 未分配利润 159,860,460.34 159,860,460.34 51,681,971.59 51,845,089.54 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权 824,854,510.77 824,854,510.77 216,053,206.75 216,216,324.70 益合计 少数股东权益 9,255,348.23 所有者权益合计 824,854,510.77 824,854,510.77 225,308,554.98 216,216,324.70 负债和所有者权益总计 1,379,781,920.70 1,379,781,920.70 750,127,201.31 741,034,971.03 法定代表人：孙毅 主管会计工作的负责人：房振武 会计机构负责人：黄俊 利润表 编制单位：浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 753,973,375.53 753,973,375.53 482,226,250.75 482,226,250.75 其中：营业收入 753,973,375.53 753,973,375.53 482,226,250.75 482,226,250.75 利息收入 已赚保费 59 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 手续费及佣金收 入 二、营业总成本 643,451,337.24 643,495,837.42 403,465,570.62 403,157,800.90 其中：营业成本 555,125,660.01 555,125,660.01 351,067,416.46 351,067,416.46 利息支出 手续费及佣金支 出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准 备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 4,668,901.11 4,668,901.11 1,756,781.45 1,756,781.45 销售费用 7,197,635.13 7,197,635.13 10,294,988.29 10,294,988.29 管理费用 67,006,894.71 66,796,847.59 34,735,998.71 34,670,910.71 财务费用 2,214,926.88 2,224,494.18 1,412,329.60 1,419,647.88 资产减值损失 7,237,319.40 7,482,299.40 4,198,056.11 3,948,056.11 加：公允价值变动收 益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失 -73,405.46 -60,055.40 325,365.45 325,365.45 以“-”号填列） 其中：对联营 企业和合营企业的投资 -73,405.46 -60,055.40 收益 汇兑收益（损失以 “-”号填列） 三、营业利润（亏损以 110,448,632.83 110,417,482.71 79,086,045.58 79,393,815.30 “-”号填列） 加：营业外收入 22,214,769.11 22,214,769.11 12,866,705.73 12,866,705.73 减：营业外支出 1,633,333.31 1,633,333.31 1,092,627.18 1,092,627.18 其中：非流动资产 308,125.75 308,125.75 198,118.71 198,118.71 处置损失 四、利润总额（亏损总 131,030,068.63 130,998,918.51 90,860,124.13 91,167,893.85 额以“-”号填列） 减：所得税费用 10,889,508.92 10,889,508.92 10,270,535.39 10,270,535.39 五、净利润（净亏损以 120,140,559.71 120,109,409.59 80,589,588.74 80,897,358.46 60 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 “-”号填列） 归属于母公司所有 120,109,409.59 80,734,240.51 者的净利润 少数股东损益 31,150.12 -144,651.77 六、每股收益： （一）基本每股收 0.98 0.98 0.79 0.79 益 （二）稀释每股收 0.98 0.98 0.79 0.79 益 法定代表人：孙毅 主管会计工作的负责人：房振武 会计机构负责人：黄俊 现金流量表 编制单位：浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位： （人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现 金流量： 销售商品、提供劳 664,675,828.23 664,675,828.23 568,014,971.51 568,014,971.51 务收到的现金 客户存款和同业存 放款项净增加额 向中央银行借款净 增加额 向其他金融机构拆 入资金净增加额 收到原保险合同保 费取得的现金 收到再保险业务现 金净额 保户储金及投资款 净增加额 处置交易性金融资 产净增加额 收取利息、手续费 及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增 加额 61 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 收到的税费返还 509,803.60 509,803.60 122,545.04 122,545.04 收到其他与经营活 24,617,602.23 24,617,602.23 11,285,010.00 11,285,010.00 动有关的现金 经营活动现金流 689,803,234.06 689,803,234.06 579,422,526.55 579,422,526.55 入小计 购买商品、接受劳 545,576,823.42 545,576,823.42 439,325,899.84 439,325,899.84 务支付的现金 客户贷款及垫款净 增加额 存放中央银行和同 业款项净增加额 支付原保险合同赔 付款项的现金 支付利息、手续费 及佣金的现金 支付保单红利的现 金 支付给职工以及为 60,749,094.09 60,669,074.09 28,656,099.98 28,656,099.98 职工支付的现金 支付的各项税费 38,622,865.42 38,589,708.88 35,689,462.29 35,689,462.29 支付其他与经营活 42,877,694.09 42,674,081.01 47,885,097.66 42,827,327.94 动有关的现金 经营活动现金流 687,826,477.02 687,509,687.40 551,556,559.77 546,498,790.05 出小计 经营活动产生 1,976,757.04 2,293,546.66 27,865,966.78 32,923,736.50 的现金流量净额 二、投资活动产生的现 金流量： 收回投资收到的现 金 取得投资收益收到 325,365.45 325,365.45 的现金 处置固定资产、无 形资产和其他长期资产 895,400.00 895,400.00 980,782.62 980,782.62 收回的现金净额 处置子公司及其他 营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活 13,305,412.60 3,289,502.80 1,019,417.49 1,019,417.49 62 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 动有关的现金 投资活动现金流 14,200,812.60 4,184,902.80 2,325,565.56 2,325,565.56 入小计 购建固定资产、无 形资产和其他长期资产 163,652,325.57 145,520,701.77 121,294,054.08 108,100,934.08 支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他 营业单位支付的现金净 10,600,000.00 额 支付其他与投资活 13,646,606.66 5,000,000.00 动有关的现金 投资活动现金流 177,298,932.23 150,520,701.77 121,294,054.08 118,700,934.08 出小计 投资活动产生 -163,098,119.63 -146,335,798.97 -118,968,488.52 -116,375,368.52 的现金流量净额 三、筹资活动产生的 现金流量： 吸收投资收到的现 503,951,107.40 488,621,107.40 99,975,000.00 90,575,000.00 金 其中：子公司吸收 少数股东投资收到的现 15,330,000.00 9,400,000.00 金 取得借款收到的现 79,000,000.00 79,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 金 发行债券收到的现 金 收到其他与筹资活 动有关的现金 筹资活动现金流 582,951,107.40 567,621,107.40 144,975,000.00 135,575,000.00 入小计 偿还债务支付的现 124,000,000.00 124,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 金 分配股利、利润或 4,053,082.00 4,053,082.00 1,141,530.00 1,141,530.00 偿付利息支付的现金 其中：子公司支付 给少数股东的股利、利 润 63 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 支付其他与筹资活 动有关的现金 筹资活动现金流 128,053,082.00 128,053,082.00 16,141,530.00 16,141,530.00 出小计 筹资活动产生 454,898,025.40 439,568,025.40 128,833,470.00 119,433,470.00 的现金流量净额 四、汇率变动对现金及 -276,123.96 -276,123.96 -680.91 -680.91 现金等价物的影响 五、现金及现金等价物 293,500,538.85 295,249,649.13 37,730,267.35 35,981,157.07 净增加额 加：期初现金及现 123,015,329.34 121,266,219.06 85,285,061.99 85,285,061.99 金等价物余额 六、期末现金及现金等 416,515,868.19 416,515,868.19 123,015,329.34 121,266,219.06 价物余额 法定代表人：孙毅 主管会计工作的负责人：房振武 会计机构负责人：黄俊 64 浙江富春江水电设 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年度 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资本（或 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 其他 东权益 本（或股 股本） 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 107,390,000.0 51,081,9 5,899,32 51,681,9 9,255,34 225,308, 12,350,0 3,5 一、上年年末余额 0 08.27 6.89 71.59 8.23 554.98 00.00 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 107,390,000.0 51,081,9 5,899,32 51,681,9 9,255,34 225,308, 12,350,0 3,5 二、本年年初余额 0 08.27 6.89 71.59 8.23 554.98 00.00 三、本年增减变动金额 452,821, 12,001,7 108,178, -9,255,3 599,545, 95,040,0 51,081,9 2,3 35,800,000.00 （减少以“-”号填列） 107.40 07.87 488.75 48.23 955.79 00.00 08.27 120,109, 120,109, （一）净利润 409.59 409.59 （二）直接计入所有 -9,233.0 80,020.1 70,787.0 者权益的利得和损失 9 2 3 1．可供出售金融 资产公允价值变动净 额 65 浙江富春江水电设 2．权益法下被投 资单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者 权益项目相关的所得 税影响 -9,233.0 80,020.1 70,787.0 4．其他 9 2 3 上述（一）和（二） -9,233.0 120,189, 120,180, 小计 9 429.71 196.62 （三）所有者投入和 452,821, -9,255,3 479,365, 9,128,00 81,447,0 35,800,000.00 减少资本 107.40 48.23 759.17 0.00 00.00 1．所有者投入资 452,821, 488,621, 9,128,00 81,447,0 35,800,000.00 本 107.40 107.40 0.00 00.00 2．股份支付计入 所有者权益的金额 -9,255,3 -9,255,3 3．其他 48.23 48.23 12,010,9 -12,010, 8,0 （四）利润分配 40.96 940.96 12,010,9 -12,010, 8,0 1．提取盈余公积 40.96 940.96 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 66 浙江富春江水电设 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内 85,912,0 -30,365, -5, 部结转 00.00 091.73 1．资本公积转增 30,365,0 -30,365, 资本（或股本） 91.73 091.73 2．盈余公积转增 5,780,55 -5, 资本（或股本） 8.32 3．盈余公积弥补 亏损 49,766,3 4．其他 49.95 143,190,000.0 503,903, 17,901,0 159,860, 824,854, 107,390, 51,081,9 5,8 四、本期期末余额 0 015.67 34.76 460.34 510.77 000.00 08.27 法定代表人：孙毅 主管会计工作的负责人：房振武 67 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 浙江富春江水电设备股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江富春江水电设备股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为浙江富春江水 电设备有限公司，于 2004 年 3 月 26 日在杭州市工商行政管理局桐庐分局登记注册，取 得注册号为 3301222001514 的《企业法人营业执照》。2007 年 8 月，原浙江富春江水电设 备有限公司整体变更为本公司，本公司于 2007 年 8 月 21 日在浙江省工商行政管理局登 记注册，取得注册号为 330122000001320 的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本 14,319.00 万元，股份总数 14,319.00 万股（每股面值 1 元）。其中有限售条件的股份 10,739.00 万股，无限售条件股份 3,580.00 万股。公司股票已于 2008 年 8 月 6 日在深圳 证券交易所挂牌交易。 本公司属水轮发电机组制造行业。经营范围：生产、加工：水轮发电机组及安装、 水工机械设备、机电配件、化纤机械设备、金属结构件。主要产品或提供的劳务：贯流 式水轮发电机组、轴流式水轮发电机组、混流式水轮发电机组。 二、财务报表的编制基准与方法 本公司执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》，即本报告所载财务信息按本 财务报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和会计估计 编制。 三、公司采用的重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 68 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 (三) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 会计计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资 产和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具、投资性房地产及生物资产等以公允 价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值 计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值 与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 外币折算 对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的 外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损 益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价 值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值 变动损益。 (八) 金融工具的确认和计量 1．金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债）、其他金融负债。 2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产 69 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负 债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发 生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利 率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益 工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照 成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结 清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没 有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺， 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销 的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 3．金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金 融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资 产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终 止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的 程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公 允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整 体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行 分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终 止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额之和。 70 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活 跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最 近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现 金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担 的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产 进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金 融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发 生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产） ，包括在具有类似信用风险 特征的金融资产组合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值 与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金 流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生 金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的 现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且 预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价 值累计损失一并转出计入减值损失。 (九) 应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应 收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非 重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收 款），根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组 合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推）的， 按其余额的 5% 计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 10% 计提；账龄 2-3 年的，按其余额 的 30% 计提；账龄 3-4 年的，按其余额的 50% 计提；账龄 4-5 年的，按其余额的 80%计 提；账龄 5 年以上的，按其余额的 100%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异 71 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 的应收款项，单独进行减值测试，并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计 提坏账准备。 对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十) 存货的确认和计量 1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、以及建造合同形成的资产等。 2. 存货按照成本进行初始计量。 3. 存货发出的核算方法： (1) 发出原材料采用加权平均法，发出产成品、在产品采用个别计价法。 (2) 建造合同的生产成本按实际发生的在建合同工程合同费用和确认的合同毛利核 算，合同成本按与执行合同有关的实际成本（包括直接费用和间接费用）确认，合同毛 利根据合同预计总毛利和在建合同工程各报告期末的完工进度来确认。 (3) 包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 4．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可 变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的 商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费 后的金额确定其可变现净值。资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其 他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别 确定存货跌价准备的计提或转回的金额。在建合同工程预计总成本将超过合同总收入等 原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提 取存货跌价准备。 5．存货的盘存制度为永续盘存制。 (十一) 长期股权投资的确认和计量 1．长期股权投资初始投资成本的确定： (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务 或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的 份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或 发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各 72 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 项直接相关费用作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初 始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投 资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或 协议约定价值不公允的除外）。 2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法 进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投 资，采用权益法核算。 3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预 计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期投资减值准备； 其他投资，当存在减值迹象时，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提长期投资减值 准备。 4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单 位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制； 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 (十二) 投资性房地产的确认和计量 1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、 已出租的建筑物。 2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折 旧或进行摊销。 4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生 减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提投资性房地产减值准备。 (十三) 固定资产的确认和计量 1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租 或经营管理持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。 2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可 73 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 能流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符 合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 3．固定资产按照成本进行初始计量。 4．固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧 率如下： 固定资产类别 使用寿命（年) 预计净残值 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20.00 5% 4.75 通用设备 5.00 5% 19.00 专用设备 5.00-15.00 5% 19.00-6.33 运输工具 6.00 5% 15.83 5．因开工不足、自然灾害等导致连续三个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季 节性停用除外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 6．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提固定资产减值准备。 (十四) 在建工程的确认和计量 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工 程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可 使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按 实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提在建工程减值准备。 (十五) 无形资产的确认和计量 1．无形资产按成本进行初始计量。 2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家 论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命 有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不 确定的无形资产。 3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该 资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺 74 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的 市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济 利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对该资产控制期限 的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用 寿命的关联性等。 4．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的 预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用 寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减 值测试。 5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报 表附注三(十六)3 所述方法计提无形资产减值准备。 6．内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其 能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3） 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性； （4）有足够的技术、 财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为： 研究阶段是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是 否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。 开发阶段是已完成研究阶段的工作，具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。 (十六) 资产减值 1．在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可 靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建 造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的 资产）是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资 产为基础估计其可收回金额。 2．可收回金额根据单项资产的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产的预计 75 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额 的差额计提相应的资产减值准备。 4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十七) 借款费用的确认和计量 1．借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入 当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产和存货等资产。 2．借款费用资本化期间 (1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经 发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断， 并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认 为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销 售状态时，借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生 的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销） ，减去将尚未动用的借款资 金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本 化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资 产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利 率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息 资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑 差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预 定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发 生时计入当期损益。 76 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 (十八) 收入确认原则 1．建造合同 (1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收 入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收 回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认 为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收 入。 (2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠 计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠 地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同 时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入；实际发 生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 (3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。 (4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预 计负债。 2．销售商品 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通 常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能 够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地 计量时，确认商品销售收入的实现。 3．让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时， 确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率 计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (十九) 企业所得税的确认和计量 1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的 项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预 期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负 债。 77 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣 可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无 法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的 账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下 列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司 和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股 权投资后，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 四、税（费）项 (一) 法定税率 1．增值税 按 17%的税率计缴。出口货物实行“免、抵、退”税政策，退税率为 17%。 2．营业税 按 5%的税率计缴。 3．城市维护建设税 按应缴流转税税额的 5%计缴。 4．房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入 的 12%计缴。 5．教育费附加 按应缴流转税税额的 3%计缴。 6．地方教育附加 按应缴流转税税额的 2%计缴。 7．企业所得税 (1) 按 15%的税率计缴。 78 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 (2) 本期所得税税率的变化、税率优惠政策 根据浙科发高﹝2008﹞250 号文，本公司被认定为高新技术企业，自 2008 年 1 月 1 日起减按 15%的税率计缴企业所得税。 (二) 公司享受的税收优惠政策 1. 本公司企业所得税减按 15%的优惠税率计缴，详见本财务报表附注四（一）7 之说 明。 2. 经浙江省杭州市国家税务局杭国税所﹝2007﹞1518 号文的批准并经浙江省桐庐县 国家税务局核定，2008 年度享受的国产设备抵免当年企业所得税为 9,460,160.02 元。 五、企业合并及合并财务报表 报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明 本公司原控股子公司桐庐浙富大厦有限公司（以下简称浙富大厦公司）本期注册资本 从 2,000 万元增至 3,533 万元，本公司未参与增资，该公司完成增资后，本公司出资额 仍为 1,060 万元，占其注册资本的比例从 53%下降至 30%。浙富大厦公司增资事项业经桐 庐强强联合会计师事务所审验，并由其出具桐强会验(2008)149 号《验资报告》，该公司 已于 2008 年 8 月 20 日办妥工商变更登记手续。本公司于 2008 年 9 月 1 日起失去对该公 司的实质控制权，自 2008 年 9 月起，不再将其纳入合并财务报表范围。该公司相关财务 数据如下： 项 目 2008 年 8 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 资产 40,066,730.46 19,692,230.28 负债 5,000,000.00 净资产 35,066,730.46 19,692,230.28 项 目 2008 年 1－8 月 收入 净利润 44,500.18 79 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 经营活动产生的现金流量净额 9,683,210.38 现金及现金等价物净增加额 6,897,496.38 六、利润分配 根据 2009 年 3 月 9 日公司董事会第一届第九次会议通过的 2008 年度利润分配预案， 按 2008 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积 12,010,940.96 元，每 10 股派发现金股 利 2.30 元。 七、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 475,407,624.79 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 现 金 38,566.71 57,037.25 银行存款 416,150,301.33 122,639,252.94 其他货币资金 59,218,756.75 [注] 51,179,777.15 合 计 475,407,624.79 173,876,067.34 [注]：其中保函保证金 41,324,356.50 元，银行承兑汇票保证金 15,997,400.00 元， 信用证保证金 1,260,000.00 元，外币汇率锁定保证金 310,000.00 元，存出投资款 327,000.25 元。 (2) 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 银行存款 USD 736.84 6.8346 5,036.01 USD 376,752.67 7.3046 2,752,027.55 小 计 5,036.01 2,752,027.55 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 2008 年期末数较 2007 年期末数增长了 1.73 倍，主要原因为本期公开发行 A 股并上 市取得的募集资金所致。 80 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 2. 应收票据 期末数 28,562,842.31 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 28,562,842.31 28,562,842.31 47,500,000.00 47,500,000.00 合 计 28,562,842.31 28,562,842.31 47,500,000.00 47,500,000.00 (2) 期末已背书但尚未到期的银行承兑汇票 694 万元，到期日为 2009 年 1 月 7 日至 2009 年 4 月 30 日。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (4) 期末无应收关联方票据。 (5) 期末，未发现应收票据存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 (6) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 2008 年期末数比 2007 年期末数减少 39.87%，系公司本期收款以票据结算方式减少 所致。 3. 应收账款 期末数 218,926,989.16 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 126,240,134.74 54.12 6,312,006.74 119,928,128.00 65,537,756.55 50.41 3,276,887.83 62,260,868.72 其他不重大 107,027,762.70 45.88 8,028,901.54 98,998,861.16 64,463,896.51 49.59 3,963,745.53 60,500,150. 合 计 233,267,897.44 100.00 14,340,908.28 218,926,989.16 130,001,653.06 100.00 7,240,633.36 122,761,019.70 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 212,109,855.71 90.93 10,605,492.79 201,504,362.92 117,582,638.96 90.45 5,879,131.95 111,703,507.01 1-2 年 13,654,979.63 5.85 1,365,497.96 12,289,481.67 11,821,014.10 9.09 1,182,101.41 10,638,912.69 2-3 年 6,908,067.58 2.96 2,072,420.27 4,835,647.31 598,000.00 0.46 179,400.00 418,600.00 3-4 年 594,994.52 0.26 297,497.26 297,497.26 合 计 233,267,897.44 100.00 14,340,908.28 218,926,989.16 130,001,653.06 100.00 7,240,633.36 122,761,019.70 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 171,739,944.10 元，占应收 账款账面余额的 73.62%，其对应的账龄均为 1 年以内。 81 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (5) 期末无应收关联方账款。 (6) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明 由于单项金额重大的应收账款均为公司主要客户，其账龄均为 1 年以内，经单独测试 后未见明显减值，故按照相同账龄应收款项组合，确定其计提比例为 5%。 (7) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 2008 年期末数较 2007 年期末数增长了 79.43%，主要系公司建造合同收入大幅增长 所致。 4. 预付款项 期末数 178,938,800.05 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 171,438,410.54 95.81 171,438,410.54 45,179,185.35 92.73 45,179,185.35 1-2 年 6,375,187.81 3.56 6,375,187.81 2,259,959.27 4.64 2,259,959.27 2-3 年 182,997.00 0.10 182,997.00 1,241,040.00 2.55 1,241,040.00 3-4 年 942,204.70 0.53 942,204.70 41,164.70 0.08 41,164.70 合 计 178,938,800.05 100.00 178,938,800.05 48,721,349.32 100.00 48,721,349.32 (2) 账龄 1 年以上重要预付款项未结算的原因说明 单位名称 期末数 未结算原因 武汉重型机床集团有限公司 3,200,000.00 预付设备款 桐庐鸿达房地产开发有限公司 1,873,250.00 预付购房款 小 计 5,073,250.00 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (4) 期末无预付关联方款项。 (5) 金额较大的预付款项 单位名称 期末数 款项性质及内容 俄罗斯动力机械集团 123,099,573.00 预付进口部件款 公司 82 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 小 计 123,099,573.00 (6) 期末，未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 (7) 期末余额超过资产总额 10%的原因说明 期末余额占总额的比例为 12.97%，主要原因系本期建造合同增加，预付进口部件款 及材料款增加所致。 (8) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 2008 年期末数较 2007 年期末数增加了 2.67 倍，主要原因系本期支付俄罗斯动力机 械集团公司进口部件的预付款 1.23 亿元所致。 5. 其他应收款 期末数 15,681,487.17 (1) 明细情况 期末数 期初 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 8,614,737.18 50.22 430,736.86 8,184,000.32 10,870,489.18 57.02 543,524.46 10,326,964.72 其他不重大 8,539,378.22 49.78 1,041,891.37 7,497,486.85 8,195,264.40 42.98 797,079.29 7,398,185.11 合 计 17,154,115.40 100.00 1,472,628.23 15,681,487.17 19,065,753.58 100.00 1,340,603.75 17,725,149.83 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 14,097,932.29 82.18 704,896.61 13,393,035.68 15,463,272.06 81.11 773,163.60 14,690,108.46 1-2 年 1,000,676.59 5.83 100,067.66 900,608.93 2,566,521.52 13.46 256,652.15 2,309,869.37 2-3 年 1,800,446.52 10.50 540,133.96 1,260,312.56 1,035,960.00 5.43 310,788.00 725,172.00 3-4 年 255,060.00 1.49 127,530.00 127,530.00 合 计 17,154,115.40 100.00 1,472,628.23 15,681,487.17 19,065,753.58 100.00 1,340,603.75 17,725,149.83 (3) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 桐庐城市建设投资有限公司 5,000,000.00 浙富大厦建设保证 金 浙江省桐庐县国家税务局 3,614,737.18 应收出口退税款 小 计 8,614,737.18 (4) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 11,357,955.03 元，占其他 应收款账面余额的 66.21%，其中 1 年以内为 10,309,134.44 元，1-2 年为 548,820.59 元， 83 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 2-3 年为 500,000.00 元。 (5) 无应收持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (6) 期末无应收关联方款项。 6. 存货 期末数 136,292,480.18 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 27,790,460.22 27,790,460.22 16,364,773.58 16,364,773.58 在产品 8,315,653.16 8,315,653.16 建造合同形成的资产 108,502,019.96 108,502,019.96 100,471,303.28 100,471,303.28 合 计 136,292,480.18 136,292,480.18 125,151,730.02 125,151,730.02 (2) 建造合同形成的资产－在建合同 项 目 合同总金额 累计发生成本 累计已确认毛利 累计已结算价款 已完工未结算款项 在建合同 284,936 万元 778,125,129.24 292,695,623.39 1,070,820,752.63 108,502,019.96 小 计 778,125,129.24 292,695,623.39 1,070,820,752.63 108,502,019.96 (3) 期末，未发现存货存在明显减值迹象，故未计提存货跌价准备。 7．长期股权投资 期末数 10,447,613.68 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对联营企业投资 10,447,613.68 10,447,613.68 合 计 10,447,613.68 10,447,613.68 (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 浙富大厦公司 30% 10 年 10,600,000.00 10,507,669.08 -60,055.40 10,447,613.68 小 计 10,600,000.00 10,507,669.08 -60,055.40 10,447,613.68 84 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 2) 本期增减变动明细情况 被投资 初始 期初 本期成本 本期损益 本期分得现金 本期其他权益 期末 单位名称 金额 数 增减额 调整增减额 红利额 变动增减额 数 浙富大厦公司 10,600,000.00 10,507,669.08 -60,055.40 10,447,613.68 小 计 10,600,000.00 10,507,669.08 -60,055.40 10,447,613.68 (3) 期末，未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 系由于浙富大厦公司本期增资后，本公司占其注册资本的比例由原来的 53%降至 30%， 失去了对该公司的实质控制权，相应的长期投资核算方法由原来的成本法调整为权益法， 详见本财务报表附注五之说明。 8. 固定资产 期末数 213,335,079.91 (1) 明细情况 原价 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 41,587,690.09 40,103,396.38 81,691,086.47 通用设备 3,023,175.83 2,770,873.56 5,794,049.39 专用设备 123,720,327.81 31,179,443.05 1,016,720.00 153,883,050.86 运输工具 3,852,203.25 2,591,296.00 878,977.63 5,564,521.62 小 计 172,183,396.98 76,645,008.99 1,895,697.63 246,932,708.34 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 3,590,737.49 3,047,929.95 6,638,667.44 通用设备 884,346.29 822,603.46 1,706,949.75 专用设备 12,999,516.77 11,379,822.90 401,068.45 23,978,271.22 运输工具 849,576.65 730,206.80 306,043.43 1,273,740.02 小 计 18,324,177.20 15,980,563.11 707,111.88 33,597,628.43 账面价值 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 37,996,952.60 40,103,396.38 3,047,929.95 75,052,419.03 通用设备 2,138,829.54 2,770,873.56 822,603.46 4,087,099.64 85 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 专用设备 110,720,811.04 31,179,443.05 11,995,474.45 129,904,779.64 运输工具 3,002,626.60 2,591,296.00 1,303,141.00 4,290,781.60 合 计 153,859,219.78 76,645,008.99 17,169,148.86 213,335,079.91 (2) 本期增加中包括从在建工程完工转入 66,584,730.90 元。 (3) 期末固定资产中已有原值 425.51 万元的房屋建筑物用于担保，详见本财务报表 附注十一(一)1 之说明。 (4) 期末，未发现固定资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (5) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 2008 年期末数较 2007 年期末数增长了 43.41%，主要系公司募投项目中的房产和设备 竣工投入使用所致。 9. 在建工程 期末数 70,703,624.99 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 大型混流式水轮发电机组 及潮汐发电机组制造项目 70,220,603.79 70,220,603.79 30,603,492.89 30,603,492.89 零星工程 483,021.20 483,021.20 1,018,691.00 1,018,691.00 浙富大厦项目 320,000.00 320,000.00 合 计 70,703,624.99 70,703,624.99 31,942,183.89 31,942,183.89 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少[注] 来源 (万元) 预算的比例 大型混流式水轮发电机组 及潮汐发电机组制造项目 30,603,492.89 105,534,301.80 65,917,190.90 70,220,603.79 募集资金 48,862.11 42.51% 零星工程 1,018,691.00 131,870.20 667,540.00 483,021.20 浙富大厦项目 320,000.00 18,056,719.80 18,376,719.80 合 计 31,942,183.89 123,722,891.80 66,584,730.90 18,376,719.80 70,703,624.99 [注]：本期其他减少因浙富大厦公司退出合并财务报表范围所致。 (3) 期末，未发现在建工程存在减值迹象，故未计提减值准备。 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 2008 年期末数较 2007 年期末数增长了 1.21 倍，主要系公司募集资金投资项目建设 支出增加所致。 86 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 10. 无形资产 期末数 29,334,242.22 (1) 明细情况 原价 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 25,980,910.54 473,228.28 26,454,138.82 软 件 1,379,000.00 3,123,928.00 4,502,928.00 专 利 120,000.00 120,000.00 小 计 27,359,910.54 3,717,156.28 31,077,066.82 累计摊销 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 351,254.39 529,098.49 880,352.88 软 件 228,333.06 610,138.66 838,471.72 专 利 24,000.00 24,000.00 小 计 579,587.45 1,163,237.15 1,742,824.60 账面价值 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 25,629,656.15 473,228.28 529,098.49 25,573,785.94 软 件 1,150,666.94 3,123,928.00 610,138.66 3,664,456.28 专 利 120,000.00 24,000.00 96,000.00 合 计 26,780,323.09 3,717,156.28 1,163,237.15 29,334,242.22 (2) 期末，未发现无形资产存在减值迹象，故未计提减值准备。 11.递延所得税资产 期末数 2,151,136.24 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 坏账准备 2,151,136.24 1,810,158.34 合 计 2,151,136.24 1,810,158.34 (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 暂时性差异金额 坏账准备 14,340,908.28 87 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 小 计 14,340,908.28 12. 短期借款 期末数 0.00 (1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 45,000,000.00 合 计 45,000,000.00 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 系本公司本期归还借款所致。 13. 应付票据 期末数 49,907,000.00 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 49,907,000.00 19,000,000.00 合 计 49,907,000.00 19,000,000.00 (2) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东票据。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 2008 年期末数较 2007 年期末数增长了 1.63 倍，主要系公司本期付款采用票据结算 方式增加所致。 14. 应付账款 期末数 198,325,189.65 (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 (2) 无账龄超过 1 年的大额应付账款。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 2008 年期末数较 2007 年期末数增加 1.66 倍，主要原因系 2008 年公司生产规模迅 速扩大，导致应付供应商货款增加所致，同时，在本年的经济坏境下，供应商给予公司 较为优惠的付款条件。 88 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 15. 预收款项 期末数 296,987,931.69 (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (2) 无账龄超过 1 年的大额预收款项。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 2008 年期末数占资产总额的比例为 21.52%，主要系公司根据合同条款约定预收合同 进度款所致。 16. 应付职工薪酬 期末数 5,702,141.81 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 57,849,705.45 52,147,563.64 5,702,141.81 职工福利 1,632,503.52 1,632,503.52 社会保险、医疗统筹费 4,461,273.03 4,461,273.03 住房公积金 1,280,270.00 1,280,270.00 工会经费 994,903.00 994,903.00 职工教育经费 68,724.12 163,856.78 232,580.90 合 计 68,724.12 66,382,511.78 60,749,094.09 5,702,141.81 (2) 无拖欠性质的职工薪酬。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 2008 年期末数较 2007 年期末数增加较大，主要系公司本期已计提未发放的 2008 年 度的年终奖金所致。 17. 应交税费 期末数 2,052,849.74 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 增值税 934,120.23 -4,538,024.80 城市维护建设税 671,800.49 32,781.51 企业所得税 -500,573.95 -6,415,562.78 89 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 教育费附加 337,814.11 -1,874.45 地方教育附加 243,348.06 16,889.02 水利建设专项资金 97,088.33 141,358.78 代扣代交个人所得税 269,252.47 500,304.70 合 计 2,052,849.74 -10,264,128.02 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 2008 年期末数较 2007 年期末数大幅度增加，主要原因系公司上期国产设备抵免所得 税金额较大，形成预缴可退回的企业所得税金额较大所致。 18. 应付利息 期末数 0.00 项 目 期末数 期初数 短期借款 92,150.00 合 计 92,150.00 19. 其他应付款 期末数 1,952,297.04 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 押金保证金 1,800,000.00 应付暂收款 152,297.04 60,899.28 合 计 1,952,297.04 60,899.28 (2) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质及内容 浙江桐庐富春江建筑工程有限 1,300,000.00 投标保证金 公司 武林建筑工程有限公司 500,000.00 建设保证金 小 计 1,800,000.00 (4) 无账龄超过 1 年的大额其他应付款项。 90 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 (5) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 2008 年期末数较 2007 年期末数增加较大，主要原因系本期公司收到上述保证金所致。 20. 股本 期末数 143,190,000.00 (1) 明细情况 本期增减变动(+，-) 项 目 期初数 期末数 公积 发行新 其 数量 比例 送股 金 小计 数量 比例 股 他 转股 1．国家持股 2．国有法人持股 3．其他内资持股 107,390, 100.0 107,390, 75.0 (一) 000 0 000 0 有 其中： 限 10,000,0 9.31 10,000,0 6.98 售 境内法人持股 00 00 条 97,390,0 90.69 97,390,0 68.0 件 境内自然人持股 00 00 2 股 4．外资持股 份 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份 107,390, 100.0 107,390, 75.0 合计 000 0 000 0 (二) 1．人民币普通股 35,800,0 35,800,0 35,800,0 25.0 无 00 00 00 0 限 2．境内上市的外 售 资股 条 3．境外上市的外 件 资股 股 4．其他 份 35,800,0 35,800,0 35,800,0 25.0 已流通股份合计 00 00 00 0 (三) 股份总数 107,390, 100.0 35,800,0 35,800,0 143,190, 100.0 000 0 00 00 000 0 91 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 (2) 公司前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明 单位： 万股 序 有限售条件 有限售条件股东名称 限售条件 号 股票数量 自 2008 年 8 月 6 日起，36 个月内不转让或 1 孙毅 6,135 者委托他人管理其持有的股份，也不由本公 司收购该部分股份。 浙江睿银创业投资有限公 2 600 司 3 彭建义 540 自 2008 年 8 月 6 日起，12 个月内不上市交 4 浙江嘉银投资有限公司 400 易或转让。除了上述锁定期外，其中公司关 5 鲍建江 378 键管理人员彭建义、鲍建江、余永清、傅友 6 余永清 270 爱、史国犹、赵志强在其任职期间每年转让 7 傅友爱 270 的股份不超过所持公司股份总数的 25%；离 职后半年内，不转让其所持公司股份。 8 陈平 200 9 史国犹 162 10 赵志强 162 (3) 股份变动的批准情况和股份总额、股份结构变动情况及执行验资的会计师事务 所名称和验资报告文号的说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江富春江水电设备股份有限公司首次公开发 行股票的批复》(证监许可〔2008〕923 号)核准，本公司本期向社会公开发行人民币普通 股（A 股）3,580 万股（每股面值 1 元），详见本财务报表附注十四(一)之说明。 21. 资本公积 期末数 503,903,015.67 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 51,081,908.27 452,821,107.40 503,903,015.67 合 计 51,081,908.27 452,821,107.40 503,903,015.67 92 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 (2) 资本公积报告期内增减原因及依据说明。 股本溢价均系本公司本期公开发行人民币普通股（A 股）3,580 万股所形成的股本溢 价，详见本财务报表附注十四(一)之说明。 22. 盈余公积 期末数 17,901,034.76 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 5,899,326.89 12,001,707.87 17,901,034.76 合 计 5,899,326.89 12,001,707.87 17,901,034.76 (2) 盈余公积本期增减原因及依据说明。 1) 根据 2009 年 3 月 9 日本公司董事会第一届第九次会议审议通过的 2008 年度利 润分配预案，按 2008 年度实现的净利润计提 10%法定盈余公积 12,010,940.96 元。 2) 浙富大厦公司本期增资后，本公司占其注册资本的比例由原来的 53%降至 30%， 本公司对其的长期股权投资由成本法核算调整为权益法核算，本公司按持股计算确认应 享有浙富大厦公司至本期期初收益金额为-92,330.92 元，相应调整已计提的盈余公积 -9,233.09 元。 23. 未分配利润 期末数 159,860,460.34 (1) 明细情况 项 目 期初数 51,681,971.59 本期增加 120,189,429.71 本期减少 12,010,940.96 期末数 159,860,460.34 (2) 其他说明 1）未分配利润本期增加 120,189,429.71，其中： a.本期实现的净利润转入 120,109,409.59 元。 b.本期因对浙富大厦公司由成本法核算调整为权益法核算，因持股比例的变化增加 93 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 期初合并净利润 70,787.03 元，同时调整减少盈余公积计提数 9,233.09 元，合计增加未 分配利润 80,020.12 元。 2) 未分配利润本期减少 12,010,940.96 元，均系根据 2008 年度实现的净利润计提 10%的法定盈余公积。 3) 期末数中包含拟分配现金股利 32,933,700.00 元。根据 2009 年 3 月 9 日本公司 董事会第一届第九次会议通过的 2008 年度利润分配预案，决定按 2008 年度实现的净利 润分配现金股利 32,933,700.00 元。上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 753,973,375.53/555,125,660.01 (1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 752,207,557.72 481,537,268.52 其他业务收入 1,765,817.81 688,982.23 合 计 753,973,375.53 482,226,250.75 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 555,125,660.01 351,051,470.53 其他业务成本 15,945.93 合 计 555,125,660.01 351,067,416.46 (2) 主营业务收入/主营业务成本 业务 项目 本期数 上年同期数 水电机组设备 收入 752,207,557.72 481,537,268.52 成本 555,125,660.01 351,051,470.53 94 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 利润 197,081,897.71 130,485,797.99 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年同期数 向前 5 名客户销售的收入总额 538,602,037.94 427,424,226.46 占当年营业收入比例(%) 71.44 88.64 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%以上（含 10%）原因说明 营业收入 2008 年度较 2007 年度增长了 56.35%，系公司在各地大力开发水利资源的 契机下，积极参与各地水电项目的投标，承接的水电机组设备项目规模和合同总价越来 越大，同时公司也努力拓展国外市场，进一步提升了公司的知名度，使公司销售额大幅 增长。 营业成本 2008 年度较 2007 年度增长 58.13%,主要原因系随着公司承接项目的增加， 实际发生的项目成本也相应增加所致。 2. 营业税金及附加 本期数 4,668,901.11 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 2,370,886.24 878,390.74 教育费附加 1,378,808.92 527,034.43 地方教育附加 919,205.95 351,356.28 合 计 4,668,901.11 1,756,781.45 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%以上（含 10%）原因说明 营业税金及附加 2008 年度较 2007 年度增长 1.66 倍，主要系由于收入增长导致按应 交流转税额一定比例计缴的附加税费相应增长所致。 3. 销售费用 本期数 7,197,635.13 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 销售费用 2008 年度较 2007 年度下降了 30.09%，主要原因系按照本公司与 HY Engineering and Consultant Corporation 签订的《代理协议》，本公司在 2007 年度列 95 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 支支付该公司的韩国 Siwha 潮汐电站工程项目代理费 84 万美元（折合人民币 641.91 万 元）所致。 4. 管理费用 本期数 67,006,894.71 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 管理费用 2008 年度较 2007 年度增长 92.90%，主要原因系 2008 年 1 月本公司与世界 著名的水轮发电机组研发机构挪威 Rainpower 公司签署的《全面战略合作协议》， Rainpower 公司将应公司需求提供转轮等部件及设计的研发服务，并将相关设计图纸等技 术资料以收取技术转让费的方式向本公司转让，本期本公司支付有关技术费用 1,351.74 万元；同时本公司由于经营规模扩大，加大了研发投入以及管理支出，以上因素导致本 期管理费用有较大上升。 5. 财务费用 本期数 2,214,926.88 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 财务费用 2008 年度较 2007 年度增加了 56.83%，主要原因系随着公司经营规模的扩 大，在募集资金到位前，公司借款规模增加相应的银行借款利息支出增多所致。 6. 资产减值损失 本期数 7,237,319.40 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 7,237,319.40 4,198,056.11 合 计 7,237,319.40 4,198,056.11 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%以上（含 10%）原因说明 资产减值损失 2008 年较 2007 年增长 72.40%，主要系随着公司销售规模的扩大，期 末应收款项增长较多，相应提取的坏账准备增加所致。 7. 投资收益 本期数-73,405.46 (1) 明细情况 96 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 项 目 本期数 上年同期数 交易性金融资产收益 325,365.45 权益法核算的调整被投资 -73,405.46 单位损益净增减的金额 合 计 -73,405.46 325,365.45 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 投资收益 2008 年度较 2007 年度减少较大，主要系 2007 年度出售交易性金融资产形 成收益较多所致。 8. 营业外收入 本期数 22,214,769.11 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 固定资产处置利得 14,940.00 1,581,695.73 政府补助 20,127,528.91 11,280,010.00 其他 2,072,300.20[注] 5,000.00 合 计 22,214,769.11 12,866,705.73 [注]：其中包括收到外汇锁定合同违约补偿款 1,971,900.00 元。 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%以上（含 10%）原因说明 营业外收入 2008 年度较 2007 年度增长 72.65%，主要原因系本期政府补助较上年有 较大增加所致。 9. 营业外支出 本期 1,633,333.31 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 水利建设专项资金 752,207.56 481,328.91 固定资产处置损失 308,125.75 198,118.71 捐赠支出 543,000.00 370,500.00 其他 30,000.00 42,679.56 合 计 1,633,333.31 1,092,627.18 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%以上（含 10%）原因说明 营业外支出 2008 年度较 2007 年度增长 49.49%，主要原因系：1）水利建设专项资金 97 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 因销售收入增长而相应增加；2）本期向四川汶川地震捐款 500,000.00 元。 10. 所得税费用 本期数 10,889,508.92 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 11,230,486.82 11,230,486.82 递延所得税费用 -340,977.90 -959,951.43 合 计 10,889,508.92 10,270,535.39 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 政府补助 20,127,528.91 11,280,010.00 保证金 1,800,000.00 外汇锁定合同违约补偿款 1,971,900.00 小 计 23,899,428.91 11,280,010.00 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付各类银行保证金 8,031,018.60 11,078,988.00 销售佣金 6,419,154.00 支付的各类保证金等 2,473,988.00 8,752,489.18 办公费、水电费、交通费等 6,287,763.96 6,225,343.01 差旅费、业务招待费 6,205,178.87 6,380,847.23 技术开发费、咨询服务费等 14,395,350.93 2,515,373.35 运输费、售后服务费 1,490,011.42 2,070,980.15 租赁费 1,685,164.67 1,527,605.23 小 计 40,568,476.45 44,970,780.15 3. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 98 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 银行存款利息收入 3,305,412.60 1,019,417.49 浙富大厦建设保证金 10,000,000.00 小 计 13,305,412.60 1,019,417.49 4. 支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 浙富大厦建设保证金 5,000,000.00 浙富大厦公司退出合并财务报 表范围减少的现金及现金等价 8,646,606.66 物 小 计 13,646,606.66 5．现金流量表补充资料详见本财务报表附注十四(三)之说明。 八、母公司财务报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 218,926,989.16 母公司资产负债表应收账款项目与合并资产负债表应收账款项目相同，相关注释详 见本财务报表附注七(一)3 之说明。 2. 其他应收款 期末数 15,681,487.17 母公司资产负债表其他应收款项目与合并资产负债表其他应收款项目相同，相关注 释详见本财务报表附注七(一)5 之说明。 3. 长期股权投资 期末数 10,447,613.68 母公司资产负债表长期股权投资项目与合并资产负债表长期股权投资项目相同，相 关注释详见本财务报表附注七(一)7 之说明。 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 753,973,375.53/555,125,660.01 99 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 母公司利润表中营业收入/营业成本与合并利润表项目相同，相关注释详见本财务报 表附注七(二)1 之说明。 2. 投资收益 本期数-60,055.40 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 交易性金融资产收益 325,365.45 权益法核算的调整被投资 -60,055.40 单位损益净增减的金额 合 计 -60,055.40 325,365.45 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 投资收益 2008 年度较 2007 年度减少较多，主要系 2007 年度出售交易性金融资产形 成收益较大所致。 九、资产减值准备 (一) 明细情况 本期减少 期末数 项 期初数 本期计提 转 目 转销 回 坏账 8,581,237.11 7,237,319.40 5,020.00[注] 15,813,536.51 准备 合 8,581,237.11 7,237,319.40 15,813,536.51 计 [注]：坏账准备本期减少（转销）均系因浙富大厦公司退出纳入合并财务报表范围 所致。 (二) 计提原因和依据的说明 坏账准备计提依据详见本财务报表附注三（九）之说明。 100 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 十、关联方关系及其交易 (一) 关联方认定标准说明 根据《企业会计准则第 36 号——关联方披露》 ，一方控制、共同控制另一方或对另一 方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关 联方。 根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 40 号），将特定 情形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。 (二) 关联方关系 关联方名称 与本公司的关系 对本公司持股比例 对本公司表决权比例 (%) (%) 孙 毅 最终控制人 42.8452 42.8452 (三) 关联方交易情况 1．无关联方采购、销售货物情况。 2. 无关联方未结算项目金额。 3. 其他关联交易 (1) 2008 年 5 月，本公司股东孙毅与中国银行股份有限公司桐庐支行签订的《最高额 保证合同》 ，为本公司在 2008 年 5 月 21 日至 2011 年 5 月 21 日之间签署的借款、贸易融 资、保函、资金业务及其他授信业务合同提供最高额为 2.1 亿元的保证担保，截至 2008 年 12 月 31 日，本公司在该担保项下签发的保函金额为 5,690,910.00 元，其中本公司支 付的保函保证金为 569,091.00 元。 (2) 关键管理人员薪酬 2008 年度公司共有关键管理人员 16 人，其中，在本公司领取报酬 11 人，报酬总额 264.0908 万元。2007 年度公司共有关键管理人员 21 人，其中，在本公司领取报酬 14 人， 报酬总额 190.021 万元。关键管理人员报酬情况如下： 关键管理人员姓 职务 本期 上年同期 备注 名 孙毅 董事长/总经理 438,448.00 396,610.00 副董事长/副总 余永清 336,427.00 237,710.00 经理 101 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 史国犹 董事/副总经理 336,427.00 237,710.00 赵志强 董事/副总经理 336,427.00 237,710.00 傅友爱 董事/副总经理 336,427.00 237,710.00 彭建义 董事 未在公司领取报酬 宗佩民 董事 未在公司领取报酬 鲍建江 董事 未在公司领取报酬 宋深海 独立董事 50,000.00 20,830.00 许永斌 独立董事 50,000.00 20,830.00 楼卫民 独立董事 50,000.00 20,830.00 张强 独立董事 20,830.00 未在公司领取报酬 郑怀勇 监事会主席 240,837.00 196,110.00 陈富卿 监事 129,488.00 108,110.00 白福意 监事 未在公司领取报酬 副总经理/财务 房振武 总监/董事会秘 336,427.00 80,000.00 书 任职期间为 2006 年 5 月 朱娟 监事 42,610.00 至 2007 年 8 月 黄俊 财务负责人 42,610.00 任职至 2007 年 8 月 任职至 2007 年 8 月，未 陈学新 监事 领取报酬 卢明霞/杨荣新 监事 任职期间为 2006 年 5 月 至 2007 年 8 月，未领取 报酬 十一、或有事项 (一) 公司提供的各种债务担保 1．截至 2008 年 12 月 31 日，本公司财产抵押情况 本公司以账面原值为 425.51 万元的房屋建筑物作抵押，为本公司于 2007 年 4 月 4 日至 2009 年 4 月 3 日期间向杭州市商业银行桐庐支行在最高贷款余额为 6,400.00 万元 内的银行融资合同提供担保。截至 2008 年 12 月 31 日，本公司已归还该抵押借款，抵押 物撤销手续尚在办理中。 102 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 2．截至 2008 年 12 月 31 日，本公司共计签发人民币保函 229,373,720.00 元，美元 保函 11,680,000.00 元，其中支付保函保证金 41,324,356.50 元，由担保公司进行担保 2,660,000.00 元 ， 由 股 东 孙 毅 先 生 进 行 担 保 5,121,819.00 元 ； 共 计 开 具 信 用 证 578,200.00 欧元，其中支付信用证保证金 1,260,000.00 元。 (二) 未决诉讼 2008 年 8 月 8 日，本公司收到杭州市中级人民法院送达的（2008）杭民二初字第 167 号《民事案件应诉通知书》、 《民事诉讼状》，原告东芝水电设备（杭州）有限公司因其与 本公司股东孙毅先生在 2007 年 3 月发生的股权转让事项作价问题产生纠纷，要求孙毅先 生支付股权转让补偿款 3,800 万元。同时，该公司将本公司列为第二被告，要求本公司 承担连带责任。孙毅先生已书面承诺将独立承担该诉讼结果。截至本财务报告批准报出 日，该案件尚在审理过程中。 十二、承诺事项 无承诺事项。 十三、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据 2009 年 3 月 9 日本公司董事会第一届第九次会议审议通过的 2008 年度利润分配 预案，本公司拟以 2008 年年末总股本 14,319 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 股利 2.30 元，该议案尚需经股东大会批准后实施。 十四、其他重要事项 (一) 本期公开发行人民币普通股（A 股）并上市事项 2008 年 7 月，经中国证券监督管理委员会证监许可〔2008〕923 号文核准，公司通 过深圳证券交易所向社会公开发行人民币普通股（A 股）35,800,000 股（每股面值 1 元） ， 发 行 价 格 为 每 股 14.29 元 ， 募 集 资 金 总 额 为 511,582,000.00 元 ， 减 除 发 行 费 用 22,960,892.60 元 后 实 际 募 集 资 金 净 额 为 488,621,107.40 元 ， 其 中 ： 计 入 股 本 35,800,000.00 元、计入资本公积（股本溢价）452,821,107.40 元。本次发行后，本公 司注册资本为 143,190,000.00 元（每股面值 1 元） ，折股份总数 143,190,000.00 股。上 述注册资本实收情况业经浙江天健会计师事务所有限公司审验并出具了浙天会验〔2008〕 103 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 82 号《验资报告》。公司股票于 2008 年 8 月 6 日在深圳证券交易所挂牌上市，本公司已 于 2008 年 8 月 9 日办妥了工商变更登记手续。 (二) 拟实施的限制性股票股权激励计划 2008 年 12 月 23 日，本公司第一届董事会第七次会议审议通过了《浙江富春江水电 设备股份有限公司（2008-2009 年）限制性股票股权激励计划》及《浙江富春江水电设备 股份有限公司限制性股票股权激励计划实施考核办法》，根据该计划，本公司拟通过提取 股权激励基金的方式分两期从二级市场回购本公司股票无偿授予并过户给激励对象（核 心技术人员 21 人、业务骨干 3 人）。该计划第一期股权激励基金提取条件：公司 2008 年 度净资产收益率不低于 10%、不早于 2009 年 8 月 6 日（为公司首批限售流通股上市日） ； 第二期股权激励基金提取条件：公司 2009 年度净资产收益率不低于 12%。第一期股权激 励基金的提取方式：2009 年 8 月 6 日，若满足股权激励基金提取条件，则按照 2008 年度 较 2007 年度扣除非经常性损益后净利润增长额的 20%，但不超过 2008 年度扣除非经常性 损益后净利润的 5%提取激励基金。第二期股权激励基金的提取方式：在 2009 年年报公告 日，若满足股权激励基金提取条件，则按照 2009 年度较 2008 年度扣除非经常性损益后 净利润增长额的 20%，但不超过 2009 年度扣除非经常性损益后净利润的 5%提取激励基金。 上述限制性股票股权激励计划须经中国证券监督管理委员会备案无异议后，提交公 司股东大会审议。截至报告日，本公司尚未取得中国证券监督管理委员会对于该事项的 无异议函。 (三) 与现金流量表相关的信息 1. 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 120,140,559. 80,589,588.7 净利润 71 4 加：资产减值准备 7,237,319.40 4,198,056.11 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 15,947,683.5 10,625,267.0 物资产折旧 6 8 无形资产摊销 1,163,237.15 331,559.00 104 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 长期待摊费用摊销 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资 -1,383,577.0 293,185.75 产的损失(收益 以“－”号填列) 2 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) - 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) - 财务费用(收益以“－”号填列) 931,643.36 214,943.42 投资损失(收益以“－”号填列) 73,405.46 -325,365.45 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -340,977.90 -959,951.43 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) - -11,140,750. -102,870,183 存货的减少(增加以“－”号填列) 16 .29 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填 -210,108,042 -107,953,067 列) .29 .32 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填 77,779,493.0 145,398,696. 列) 0 94 其他 - 27,865,966.7 经营活动产生的现金流量净额 1,976,757.04 8 (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 (3) 现金及现金等价物净变动情况： 416,515,868. 123,015,329. 现金的期末余额 29 34 减：现金的期初余额 123,015,329. 85,285,061.9 105 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 34 9 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 293,500,538. 37,730,267.3 现金及现金等价物净增加额 95 5 2. 报告期取得或处置子公司及其他营业单位情况 项 目 本期数 上年同期数 处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1) 处置子公司及其他营业单位的价格 2) 处置子公司及其他营业单位收到的现金 和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金 8,646,606.66 和现金等价物 3) 处置子公司及其他营业单位收到的现金 8,646,606.66 净额 4) 处置子公司的净资产 流动资产 8,808,271.66 31,258,458.8 非流动资产 0 流动负债 5,000,000.00 非流动负债 3. 现金和现金等价物 项 目 本期数 上年同期数 123,015,329.3 (1) 现金 416,515,868.2 4 9 其中：库存现金 38,566.71 57,037.25 106 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 416,150,301.3 122,639,252.9 可随时用于支付的银行存款 3 4 可随时用于支付的其他货币资金 327,000.25 319,039.15 (2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 416,515,868.2 123,015,329.3 (3) 期末现金及现金等价物余额 9 4 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金 和现金等价物 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明： 项 目 2008.12.31 2007.12.31 保函保证金 41,324,356.50 43,510,738.00 银行承兑汇票保证金 15,997,400.00 2,000,000.00 外币汇率锁定保证金 310,000.00 5,350,000.00 信用证保证金 1,260,000.00 小 计 58,891,756.50 50,860,738.00 (四) 政府补助 1.根据桐庐县富春江镇人民政府《关于对浙江富春江水电设备有限公司给予“一厂 一策”补助的通知》，本公司本期收到补助款 6,100,000.00 元。 2.根据本公司与桐庐县建设局签订的《桐庐县城商务区建设项目建设合同》，本公 司本期收到建设奖励奖 6,065,200.00 元。 3.根据桐庐县人民政府《关于深入实施工业强县战略、进一步加快工业经济发展的 若干意见》（桐政〔2007〕3 号），本公司本期收到“扶持企业发展奖励款” 4,019,000.00 元。 4.根据桐庐县人民政府《表彰 2007 年度工业重点技改企业和科技创新企业》（桐政 发〔2008〕32 号），本公司本期收到“2007 年度工业重点技改企业奖励款” 1,000,000.00 元。 5.根据浙江省财政厅、浙江省对外贸易经济合作厅《关于拨付 2007 年度机电产品出 口企业高新技术研发项目资助资金的通知》（浙财企〔2008〕222 号），本公司本期收到 107 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 “单机容量为 26MW 的韩国 SIHWA 湖潮汐发电机组”资助资金 500,000.00 元。 6.根据杭州市财政局、杭州市经济委员会《关于下达 2008 年第四批杭州市工业企业 技术改造项目财政资助资金的通知》 （杭财企〔2008〕1290 号），本公司本期收到“单机 容量为 30MW-40MW 潮汐发电机组生产线技改”资助资金 430,000.00 元。 7.根据杭州市发展和改革委员会、杭州市财政局《关于下达 2008 年杭州市海洋经济 发展引导资金奖励项目（第一批）的通知》（杭发改海经﹝2008﹞252 号、杭财企﹝2008 ﹞857 号），本公司本期收到奖励款 250,000.00 元。 8.根据杭州市科学技术局和杭州市财政局《关于下达 2007 杭州市特色工业功能区行 业技术研发中心项目补助经费的通知》（杭科计〔2007〕241 号、杭财企一〔2007〕1086 号），本公司本期收到“机床的数控改造和升级”项目研发资助资金 200,000.00 元。 9.根据浙江省财政厅、浙江省经济贸易委员会《关于下达 2008 年企业信息化专项资 金的通知》（浙财企字〔2008〕291 号），本公司本期收到“工业企业 MIS 管理系统”资 助资金 150,000.00 元。 10.根据桐庐县科学技术局和桐庐县财政局《关于下达县 2008 年（第一批）科技项 目补助经费的通知》（杭科〔2008〕23 号），本公司本期收到“大型潮汐发电机组关键技 术研究”补助经费 100,000.00 元及“水轮机叶片实样模的开发应用”补助经费 15,000.00 元。 11.根据中共杭州市委、杭州市人民政府《关于表彰 2007 年度杭州市百强民营企业 的通报》（市委发〔2008〕62 号），本公司本期收到奖励款 100,000.00 元。 12.根据桐庐县人事局《关于公布 2007 年引进国外智力项目专项经费的通知》 （桐人 〔2008〕5 号），本公司本期收到专项经费资助 100,000.00 元。 13.根据杭州市人民政府办公厅《关于表彰浙江贝因美科工贸股份有限公司等 10 家 杭州市 2007 年度优势骨干企业的通报》 （杭政办涵〔2008〕143 号），本公司本期收到奖 励款 100,000.00 元。 14.根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅《关于下达 2008 年第一批面上科研项目 补助经费的通知》（浙科发计〔2008〕180 号），本公司本期收到“大型轴流转浆式水轮 发电机组的设计与制造技术研究”补助经费 100,000.00 元。 15.根据杭州市经济委员会《关于印发 2008 年杭州市工业企业信息化应用项目备案 计划（第二批）的通知》 （杭经技术〔2008〕386 号），本公司本期收到补助款 100,000.00 元。 16.根据杭州市科学技术局、杭州市财政局《关于下达 2008 杭州市高新技术研发中 心结转项目补助经费的通知》 （杭科计〔2008〕200 号、杭财教〔2008〕990 号），本公司 108 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 本期收到研发中心补助经费 100,000.00 元。 17.根据杭州市财政局、杭州市经济委员会《关于下达 2008 年杭州市第二批工业企 业信息化应用项目财政资助和财政奖励资金的通知》（杭财企〔2008〕1299 号），本公司 本期收到“机床附件的升级改造”项目补助经费 70,000.00 元。 18.根据桐庐县人民政府《关于对 2007 年度市级以上高新技术企业和研发中心进行 表彰奖励的通报》（桐政发〔2008〕106 号），本公司本期收到奖励款 55,000.00 元。 19.根据桐庐县人民政府《关于公布 2007 年度外经外贸专项奖励补助的通知》 （桐政 发〔2008〕28 号），本公司本期收到奖励款 50,000.00 元。 20.根据杭政办函〔2008〕153 号、桐县委办〔2007〕111 号、桐政发〔2008〕25 号、 杭“讲、比”办〔2008〕2 号等文件，本期本公司收到各类奖励款合计 39,000.00 元。 21.桐庐县科学技术协会《关于下达桐庐县 2007 年“金桥工程”项目立项的通知》 （桐 科协〔2007〕35 号），本公司本期收到“韩国 SIHWA 项目奥氏体不锈钢部件制作工艺研究 和开发”补助经费 3,000.00 元。 22.根据桐地税政〔2008〕42 号文，本公司收到水利建设专项资金返回 481,328.91 元。 十五、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 ——非经常性损益（2008）》的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为＋， 损失为-）： 项 目 本期数 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部 -293,185.75 分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 20,127,528.91 府补助除外） 109 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收 益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净 损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值 变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性 -373,541.55 调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,499,300.20 其他符合非经常性损益定义的损益项目 110 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 小 计 20,960,101.81 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 3,210,996.50 少数股东所占份额 归属于母公司股东的非经常性损益净额 17,749,105.31 (二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第 9 号——净 资产收益率和每股收益的计算及披露》 （2007 修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均 计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下： 1. 明细情况 净资产收益率（%） 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 报告期利润 上年 上年 上年 上年 本期 本期 本期 本期 同期 同期 同期 同期 数 数 数 数 数 数 数 数 14.5 37.37 25.03 64.32 归属于公司普通股股 0.98 0.79 0.98 0.79 东的净利润 6% % % % 扣除非经常性损益后 12.41 33.64 21.34 57.90 归属于公司普通股股 0.84 0.71 0.84 0.71 % % % % 东的净利润 2. 每股收益的计算过程 基本每股收益=P÷S S=S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东 的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积 金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份 数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增 加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月 份数。 111 浙江富春江水电设备股份有限公司 2008 年年度报告全部报送数据 第十一节 备查文件 一、载有董事长孙毅先生签名的2008 年年度报告文件原件； 二、载有法定代表人孙毅先生、主管会计工作负责人房振武、会计机构负责人黄俊 签名并盖章的财务报告文本； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿； 四、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室 浙江富春江水电设备股份有限公司 董事长：孙毅 2009 年 3 月 10 日 112