四川金顶(600678)2005年年度报告摘要

四川金顶（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 四川金顶（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告 摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 本公司董事李美农女士、董事易静先生、独立董事王垒先生因公未亲自出席本次董事会议，分 别书面委托董事长陈建龙先生、董事成学军先生、独立董事杨继瑞先生代为出席并表决。 本公司 2005 年度财务报告经四川君和会计师事务所审计，注册会计师赵书阳、何勇签字，出具 了君和审（2006）第 2036 号标准无保留意见的审计报告。 公司负责人陈建龙先生、主管会计工作负责人潘志猛先生以及会计机构负责人帅宏英女士声 明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 四川金顶 股票代码 600678 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 四川省峨眉山市乐都镇 邮政编码 614224 公司国际互联网网址 http://www.scjd.cn 电子信箱 scjd600678@163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周正 钟辉 联系地址 四川省峨眉山市乐都镇 四川省峨眉山市乐都镇 电话 0833-5578117 0833-5578055 传真 0833-5578053 0833-5578053 电子信箱 scjd600678@163.com scjdzhonghui@163.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 第 1 页 共 18 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 指标名称 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 389,829,333.78 347,347,932.76 12.23 332,386,310.00 利润总额 13,496,596.15 16,314,530.25 -17.27 26,679,435.51 净利润 13,529,169.06 13,892,222.48 -2.61 21,461,124.76 扣除非经常性损益的净利润 -5,806,863.43 -6,122,457.22 5.15 19,077,411.33 经营活动产生的现金流量净额 19,546,465.15 32,862,925.44 -40.52 93,136,637.35 本年末比上年 指标名称 2005 年末 2004 年末 末增减(%) 2003 年末 总资产 939,573,453.90 918,787,182.66 2.26 913,010,986.78 股东权益（不含少数股东权益） 345,738,113.98 332,135,408.08 4.10 286,987,973.00 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 指标名称 2005 年 2004 年 本年比上年增减(%) 2003 年 每股收益 （元/股） 0.058 0.060 -3.33 0.092 净资产收益率（%） 3.913 4.183 减少 0.27 个百分点 7.478 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净 -1.680 -1.843 增加 0.163 个百分点 7.508 资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.084 0.141 -40.43 0.400 本年末比上年末增减 指标名称 2005 年末 2004 年末 2003 年末 (%) 每股净资产 1.486 1.428 4.06 1.234 调整后的每股净资产 1.302 1.257 3.58 1.051 非经常性损益项目 √适用□不适用 项 目 金 额 一、非经常性收益 1、处置长期股权投资收益 13,134,571.09 2、处置固定资产净收益 1,203,747.23 3、各项减值准备的转回 3,285,452.15 4、技术服务净收入 3,523,652.84 5、其他非经常性收益 19,273.48 非经常性收益小计 21,166,696.79 二、非经常性损失 1、核销长期股权投资损失 51,300.00 2、处置固定资产净损失 875,018.43 3、债务重组损失 223,703.44 4、其他非经常性损失 680,642.43 非经常性损失小计 1,830,664.30 三、非经常性净收益 19,336,032.49 减：所得税影响 减：少数股东损益 四、净影响额 19,336,032.49 第 2 页 共 18 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 比例 数量 送股 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 (%) 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 65,060,000 27.96 65,060,000 27.96 其中： 国家持有股份 62,560,000 26.89 62,560,000 26.89 境内法人持有股份 2,500,000 1.07 2,500,000 1.07 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3,000,000 1.29 3,000,000 1.29 3、内部职工股 4、优先股或其他 68,600,000 29.49 68,600,000 29.49 未上市流通股份合计 136,660,000 58.74 136,660,000 58.74 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 96,000,000 41.26 96,000,000 41.26 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 96,000,000 41.26 96,000,000 41.26 三、股份总数 232,660,000 100.00 232,660,000 100.00 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 41,726 前十名股东持股情况 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 持有非流通股数量 数量 华伦集团有限公司 其他 29.49 68,600,000 68,600,000 质押 68,600,000 乐山市国有资产经营有限公 国有股东 26.89 62,560,000 62,560,000 无 司 申银万国证券股份有限公司 其他 0.86 2,000,000 2,000,000 未知 乐山电业局 其他 0.64 1,500,000 1,500,000 未知 成都铁路局西昌铁路分局 其他 0.43 1,000,000 1,000,000 未知 乐山资信产权经纪有限公司 其他 0.43 1,000,000 1,000,000 未知 张彬 其他 0.15 346,001 未知 魏俊槐 其他 0.14 315,381 未知 天津市启明高科技开发公司 其他 0.08 192,425 未知 王有福 其他 0.08 180,000 未知 第 3 页 共 18 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 张彬 346,001 人民币普通股 魏俊槐 315,381 人民币普通股 天津市启明高科技开发公司 192,425 人民币普通股 王有福 180,000 人民币普通股 吴伟 180,000 人民币普通股 芦美群 178,675 人民币普通股 王一林 178,351 人民币普通股 上海国际服务贸易公司 172,300 人民币普通股 翟培华 156,099 人民币普通股 周吉伦 155,900 人民币普通股 上述股东关联 公司未知前十名股东、前十名流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股 关系或一致行 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情形。 动关系的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 股东名称 法人代表 成立日期 注册资本 主要经营业务 制造：电力电缆、通讯电缆、光缆、 箱板纸；批发、零售：通信设备、光纤、 光缆、金属材料、化工原料（除化学危险 华伦集团 20,000 陈建龙 1997-11-20 品及易制毒化学品）、纸；安装：电力通 有限公司 万元 信设备、自动化调度工程；服务：仓储、 企业营销策划、企业管理咨询；自营进出 口业务等。 （2）自然人实际控制人情况 实际控制人姓名 陈建龙 国 籍 中国 是否取得其他国家或地区居留权 否 1990 年 7 月至今先后创办杭州富春江通信电缆二厂、华 伦集团有限公司等企业，现任华伦集团有限公司执行董 最近五年内职务 事、党委书记；2003 年 12 月至今任四川金顶（集团）股 份有限公司董事长；2004 年 10 月至 2005 年 12 月任四川 金顶（集团）股份有限公司总经理。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 陈建龙 50% 华伦集团有限公司 29.49% 华伦集团有限公司 第 4 页 共 18 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 年 股 变 报告 期内 从 公 末 份 性 年 年初持 动 司领 取的 报 酬 姓 名 职 务 任期起始日期 任期终止日期 持 增 别 龄 股数 原 总额 （万 元 、 股 减 因 含税） 数 数 董事长 2007-10-21 陈建龙 男 42 2004-10-22 0 0 0 27.81 总经理 2005-12-16 杨佰祥 副董事长 男 43 2004-10-22 2007-10-21 0 0 0 0 易 静 董 事 男 45 2004-10-22 2007-10-21 0 0 0 0 成学军 董 事 男 61 2004-10-22 2007-10-21 0 0 0 0 李美农 董 事 女 43 2004-10-22 2007-10-21 0 0 0 0 董 事 2005-10-27 2007-10-21 杨国华 男 43 0 0 0 10.84 财务总监 2005-01-10 2005-08-12 张小波 董事 男 50 2004-10-22 2007-10-21 0 0 0 0 独立 董事 津贴 杨继瑞 独立董事 男 51 3 万 元 / 2004-10-22 人· 年， 独立 2007-10-21 0 0 0 董事 出席 董事 王垒 独立董事 男 42 会、 股东 大会 的差 旅费 以及 骆国良 独立董事 男 43 2005-10-27 2007-10-21 0 0 0 按《公司章 程》 行使 职权 所需 费用 在公 杨柳勇 独立董事 男 41 2004-10-22 2007-10-21 0 0 0 司据实报销 监事会主席 2004-10-22 2005-04-16 执行总经理 2005-04-15 2005-12-16 72 17.22 王忠 男 58 7200 0 监事会主席 2006-01-18 2007-10-21 00 汪晓红 监 事 女 46 2004-10-22 2007-10-21 0 0 0 0 潘鹰 监 事 男 47 2004-10-22 2007-10-21 0 0 0 0 金生元 监 事 男 42 2004-10-22 2007-10-21 0 0 0 0 但小梅 监 事 女 43 2004-10-22 2007-10-21 0 0 0 0 副总经理 2003-11-28 2005-01-10 朱文浩 男 44 0 0 0 0.38 总经理 2005-12-16 2007-10-21 蒋萍萍 常务副总 女 49 2005-12-16 2007-10-21 0 0 0 0.17 董齐芳 副总经理 男 58 2000-11-03 2007-10-21 0 0 0 17.22 吴俊勇 副总经理 男 46 2003-06-26 2007-10-21 0 0 0 17.22 潘志猛 财务总监 男 41 2005-08-12 2007-10-21 0 0 0 6.46 董事会秘书 2004-10-22 2007-10-21 10 周 正 女 34 1000 0 13.46 总经理助理 2005-06-17 2007-10-21 00 王守贵 总经理助理 男 57 2005-01-10 2007-10-21 0 0 0 13.09 杜受华 总经理助理 男 40 2004-10-22 2007-10-21 0 0 0 13.46 陈雪琴 总经理助理 女 40 2003-06-26 2006-02-13 0 0 0 13.46 柳力宾 总经理助理 男 37 2003-12-30 2006-02-13 0 0 0 13.46 第 5 页 共 18 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内公司总体经营情况 （1）主营业务分析 2005 年，公司累计生产销售水泥 181 万吨（含外销熟料），与上年基本持平。公司实现主营业 务收入 38,982.93 万元，较上年增长了 12.23%；利润总额 1,349.66 万元，较上年下降了 17.27%；实 现净利润 1,352.92 万元，比上年同期下降了 2.61%. 2005 年度公司主营业务利润减少主要是由于母公司销售成本上升。 母公司获四川省地方税务局川地税函[2006]23 号文《关于四川金顶（集团）股份有限公司股权 转让损失税前扣除的批复》及[2006]24 号文《关于四川金顶（集团）股份有限公司应收款项损失税 前扣除的批复》，公司 2005 年度企业所得税费用为零。 2、公司主营业务及其经营状况分析 （1）主营业务构成情况 单位：元 币种：人民币 主营业务 主营业务 主营业 毛利率比 分行业或 收入比上 成本比上 主营业务收入 主营业务成本 务毛利 上年增减 分产品 年增减 年增减 率(%) （％） （％） （％） 水泥制造业 361,874,404.43 281,527,675.41 22.20 18.32 29.23 -22.83 水泥制品 27,954,929.35 25,316,611.80 9.44 -32.66 -36.47 136.09 水泥 361,874,404.43 281,527,675.41 22.20 18.32 29.23 -22.83 水泥制品 27,954,929.35 25,316,611.80 9.44 -32.66 -36.47 136.09 （2）主营业务分地区情况表 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 四川省内 389,829,333.78 12.23 （3）控股子公司的经营情况 单位：万元 币种：人民币 公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净利润 各型水泥的储运和销售；熟料粉磨 四川金顶集团成都散 的加工、水泥制品的生产和销售； 装水泥有限公司 销售金属材料（不含稀贵金属）、 建筑材料及建筑机械、矿产品（国 2,300 2,501.11 -55.30 家政策允许）、机电产品（不含汽 车） 四川金宏水泥有限公 生产、销售 P.O32.5R、P.O42.5R $1,000 5,740.99 -1,174.23 司 普通硅酸盐等品种的水泥 峨眉协和水泥有限公 生产、销售 P.O32.5R、P.O42.5R 司 普通硅酸盐等品种的水泥 4,800 未合并报表 3、报告期内公司资产构成发生重大变化的情况和原因 （1）报告期内公司应收票据年末数比年初下降 99.82%,系报告期银行承兑汇票背书转让及贴现 所致。 （2）其他应收款年末比年初上升 45.63%，主要是报告期本公司代垫四川金宏水泥有限公司、峨 眉协和水泥有限公司生产经营往来款、代垫乐山市国有资产经营有限公司职工安置补贴以及应收周国 良等人股权转让余款。 （3）长期股权投资 本年长期股权投资增加 17.31%，系对乐山远大房地产开发有限公司的新增投资。包括：经股东 大会决议核销了烟台金河的投资 5,130,000.00 元；转让对乐山远大房地产开发有限公司的投资 4,108,547.86 元；由于合并会计报表范围发生变化减少股票投资 353,000.00 元。 本年长期股权投资减值准备增加 2,500,000.00 元，系对峨眉协和水泥有限公司投资增加计提的 长期投资减值准备。 第 6 页 共 18 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 本年长期股权投资减值准备减少 5,437,254.52 元，包括：经股东大会决议核销了烟台金河的投 资，相应转销以前年度已经计提的长期投资减值准备 5,078,700.00 元；根据四川金石水泥有限公司 2005 度会计报表，净资产有所回升，本公司相应转回以前年度计提的长期投资减值准备 358,554.52 元。 （4）工程物资年末数较年初数减少 65.01%，系本年领用工程物资较多所致 （5）在建工程本项目年末余额比年初增加了 62.39%，主要是因为增加了对洗煤厂工程、高温风 机变频工程以及日产 5000 吨项目的投入。 （6）一年内到期的长期负债主要是从长期借款转入，内容为：乐山电力股份公司担保 3,000 万 元，成都五冶建筑安装公司担保 7,000 万元。 （7）长期应付款减少主要是该款系根据国家计委和财政部计投[1997]2586 号文和国家建材工业 局建材财务字[1998]15 号文将原建行长期借款转作对中国建筑材料集团公司的长期应付款。本年根 据乐山国有资产经营有限公司与中国建筑材料集团公司的股权转让交易，本公司将其转为对乐山国有 资产经营有限公司的其他应付款。 （8）其他业务利润比上年增加 182.53%，主要本年技术服务收入增加所致。 （9）投资收益比上年下降 31.55%，主要是：A、本年度计提峨眉协和水泥有限公司长期股权投 资减值准备 2,500,000.00 元。B、根据四川金石水泥有限公司 2005 度会计报表，净资产有所回升， 本公司相应转回以前年度计提的长期投资减值准备 358,554.52 元。C、股权转让收益包括：a 转让四 川金顶集团成都水泥有限公司股权取得股权转让收益 6,029,857.42 元；b 转让四川金顶集团成都恒 通商品混凝土有限公司股权取得股权转让收益 213,261.53 元；c 转让乐山远大房地产有限公司股权 取得股权转让收益 6,891,452.14 元。d 核销烟台金河公司股权投资形成损失 51,300.00 元。 （10）补贴收入比上年下降 58.21%，主要是 2004 年度收到 2003 年三、四度的增值税返还款。 （11）四川省地方税务局川地税函【2006】24 号文批复，本公司核销应收乐山市云海综合经营 公司债权损失在 2005 年度税前扣除；经四川省地方税务局川地税函【2006】23 号文批复，本公司 2002 年转让四川嘉华企业（集团）股份有限公司造成的股权投资损失可以按相关规定在税前扣除。 因此，本公司 2005 年度所得税费用为零。 4、报告期内主要财务数据发生重大变化的情况及原因 报告期末投资收益为 1,094.18 万元，比上年同期下降 31.55 %。本年投资收益下降主要是上年 处置子公司转回以前年度计提的减值准备 1,520.59 万元，本年转让子公司收益 1,291 万元，实际本 年比上年减少 510 万元。 5、报告期公司现金流量构成情况，同比发生重大变动的情况及与报告期净利润存在重大差异的 原因 经营活动产生的现金净流量同比下降 1,332 万元，降幅 40.52%，主要是销售商品收到现金比上 年增加 4,447 万元，购买商品支付现金比上年增加 5,883 万元。 投资活动产生的现金净流量同比增加 1,667 万元，增幅 1,469.25%，主要是本年收回处置子公司 收益 2,326 万元，比上年增加 1,270 万元；处置固定资产、无形资产收到现金 765 万元。同时本年购 建固定资产支出比上年增加 355 万元。 筹资活动产生的现金流量增加 51.15%，主要是借款同比增加 373 万元，而还款同比减少 883 万 元。 6.2 对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 2005 年，随着国家宏观政策的继续实施，全国水泥行业经济运行呈以下几个特点：1、生产和投 资增速减缓；2、销售平衡增长；3、出口持续向好；4、行业整体效益不减。5、技术进步和结构调整 取得进展。 2005 年，水泥行业经济运行突出的矛盾问题，一是行业产能增长仍然较快；二是生产成本压力 巨大；三是相当部分产品量增价跌；四是多数地区利润减少亏损增加。 未来几年国家加强基础设施建设政策不会改变，国内水泥需求市场将保持平稳增长的态势。随着 石油价格居高不下，煤炭资料紧缺，我国能源供应结构性问题日益突出，为此国家将调整能源结构， 加快发展西部水电，并将水电排在了国家电力发展的首位。可以预见，“十一五”期间仍然是我国水 电建设的高峰期。这就长期、大幅度的增加市场需求，也将对平抑电价起到积极作用。同时，随着西 第 7 页 共 18 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 南水泥企业的重组并购和新型环保生产线的建设投产速度进一步加快，四川水泥市场竞争格局更趋激 烈，在未来二至三年市场的激烈竞争将会达到一个高峰，市场份额将重新划分。企业不谋发展、自我 封闭必是死路，一批以立窑为主的中小企业将被淘汰出局，并同时形成数家年生产水泥 300 万吨以上 规模的主导企业。 2、公司未来的发展机遇和挑战、发展战略等以及各项业务的发展规划 （1）公司未来的发展机遇。 2006 年是国家“十一五”计划开局之年。十一五期间，国家继续实施西部大开展战略，在优先 发展水电等清洁和可再生能源的政策指导下，将进一步加大对西部水电资源的开发力度，推进水电建 设流域梯级综合开发，在西部建设大型水电基地；国家宏观规划将加快水电、高速公路等基础设施的 建设速度，对水泥生产销售产业带来良好的快速发展机遇。 （2）公司面临的主要挑战：一是水泥市场竞争激烈使水泥售价持续处于较低价位；二是受煤电 油运价格上涨及大宗原燃材料供应趋紧等因素影响，导致成本进一步攀升。报告期利润下降，这个形 势将持续影响至 2006 年；三是公司资金压力较大；四是电力部门拉闸限电频繁，导致公司产量增长 受限；五是水泥行业的快速发展加剧了人才的竞争，造成公司人才的流失。 公司应对措施： 一是突出品牌战略，调整产品结构，顺应市场需求；确保主要目标市场的同时，积极拓展其他 市场，提高水泥一般用户市场的占有率；加强重点市场的直销，加强分销和代理网络，提升产品售后 服务水平；与市场区域内的优势水泥企业结成战略联盟，增强与重点客户关系，培养长期战略合作伙 伴等手段得以缓解竞争压力。 二是进一步加强成本考核管理，强化成本控制，通过积极工作，与原材料供应商建立良好购销 关系，拓宽供应渠道，降低对单一供应商的过分依赖度，降低原材料采购成本；与物流商建立良好承 运关系，合理安排运输方案，降低运输成本；合理平衡公司原燃材料供应关系，有效缓解成本与供应 的矛盾。 三是以信息化带动工业化，利用 ERP 信息管理系统，降低资金占用，提高资金周转速度。继续深 化企业信息网络管理工作，从企业内部成本管理、企业仓储物流管理以及银行结算等入手，利用信息 化管理进行内部监控，提高信息共享度及信息利用率。 四是协调供电部门关系，合理安排生产计划，加强内部管理，大力开展节能降耗工作，确保提高 实际产量，将生产所受影响降到最低。通过合理安排，确保电力供应和电价均衡。 五是公司着重培养高素质的复合型人才，按阶梯状储备各类人才，逐步实现员工收入与市场接 轨。 3、公司的发展战略及发展规划 公司将抓住历史发展机遇，在有效控制风险情况下，募集资金新建 4,500t/d 新型干法水泥熟料 生产线，达到优化资源配置、扩大生产规模、降低成本、提高市场竞争力的作用。该生产线建成后将 与本公司在攀枝花 2500t/d 新型干法生产线一同对攀西及周边区域市场进行分划和整合，同时对公司 巩固成都市场，辐射周边地区的销售战略起到强有力的支撑。项目发展和企业进步关系上，将可持续 发展与环境保护紧密结合起来。 坚持规范运作、精细管理、2006 年重要工作：第一是 4,500t/d 新型干法水泥熟料生产线项目开 工建设；二是年产 450 万吨石灰石矿山技术改造工程；三是积极实施技术改造，开展混凝土应用实 验。 4、新年度经营计划以及为达到经营目标拟采取的策略和行动 2006 年，公司将不断加强经营管理，降低水泥生产成本，巩固市场占有率，建立和发展新客 户，拓宽水泥销售渠道。 为实现上述经营目标,公司将加大生产管理力度，加强生产经营工作的组织和管理。公司将按照 年度生产经营计划要求，适时开展计划执行情况分析，通过分析加强执行中的管理，对计划执行情况 开展监督检查，确保年度生产经营计划的完成。抓好投资项目的建设，实现稳健发展。利用公司品 牌、销售网络优势，积极拓展市场，提高市场占有率；以技术进步为手段，提高企业核心竞争力。公 司将加强应用和开发新技术和新产品的力度，提高产品科技含量。以成本控制为中心，加强企业内部 管理，提高经济效益。进一步抓好质量安全工作，严格执行公司质量、环境与安全管理体系文件。 第 8 页 共 18 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 实施巩固核心市场，开拓水电（热电）市场，覆盖区域市场的市场营销策略。实行高盈利产品与 占领市场产品相结合的品种策略。积极开展各项技术改造及创新工作，为企业生产经营目标的完成及 可持续发展打下基础。 5、风险分析与应对措施 公司将不断完善合同签订审核管理程序；建立完善的客户档案，根据客户动态档案信息同财务部 等部门共同对客户进行信用等级评定，实行客户信用发货核准制度，不断强化完善应收款管理。同 时，公司采用先款后货，实行水泥销售业务发货申请管理流程，从业务员、片区经理、财务、公司领 导逐级把关的控制经营风险和资金风险的管理模式，达到防范资金风险。严格资金使用及划拨的审批 执行制度、保障资金使用安全和效率。 6.4 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用 2005 年 6 月 29 日，公司第四届九次董事会审议通过了本公司与攀钢集团钢城企业总公司控股企 业－攀枝花环业冶金渣有限责任公司共同出资设立攀枝花金顶环业水泥有限公司，拟在攀枝花兴建一 条日产 2,500 吨新型干法水泥熟料生产线。报告期项目尚未开始实施。 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 √适用□不适用 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 由于公司生产规模扩大、所需流动资金增加以 2005 年度盈利公司计划用于补充生产流 及国家产业政策、信贷政策影响，公司 2005 年度拟 动资金。 不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 √适用□不适用 第 9 页 共 18 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 单位：人民币万元 是否为关 所涉及 本年初起至出 所涉及的 出售产 联交易 的债权 出售价 售日该出售资 资产产权 交易对方及被出售资产 出售日 生的损 （如是， 债务是 格 产为上市公司 是否已全 益 说明定价 否已全 贡献的净利润 部过户 原则） 部转移 交易对方：陈雪华先生 2005 年 6 2005 年 7 被出售资产：四川金顶集团成 727.65 -86.79 602.99 否 是 月 17 日 月 15 日 都水泥有限公司全部股权 交易对方：周国良先生、江金 林先生 2005 年 2005 年 被出售资产：四川金顶集团成 10 月 27 1,616 -3.03 21.33 否 12 月 27 是 都恒通商品混凝土有限公司全 日 日 部出资 交易对方：浙江华硕投资管理 2005 年 公司 12 月 31 1,100 0 689.15 否 否 是 被出售资产：乐山远大房地产 日 有限公司部分股权 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位：人民币万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 是否为关联 发生日期（协议签署 担保 是否履 担保对象名称 担保类型 担保期 方担保（是 日） 金额 行完毕 或否） 乐山电力股份 2005-11-10 至 2006- 2005-11-10 1,500 连带责任担保 否 否 有限公司 11-10 浙江大地纸业 2005-10-27 至 2006- 2005-10-27 2,017 连带责任担保 否 否 集团有限公司 10-27 1996-03-30 至 1998- 乐山市财政局 1995-12-30 1,000 连带责任担保 否 否 03-29 报告期内担保发生额合计 3,517 报告期末担保余额合计 4,517 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 4,517 担保总额占公司净资产的比例(%) 13.06 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的 债务担保金额 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 第 10 页 共 18 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 项 目 年末余额 年初余额 其他应收款： 峨眉协和水泥有限公司 26,775,121.81 19,670,106.95 四川金宏水泥有限公司 10,642,431.60 6,525,595.92 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 项 目 年末余额 年初余额 其他应收款： 乐山市国有资产经营有限公司 13,563,689.57 9,836,987.57 其他应付款： 乐山市国有资产经营有限公司 16,051,244.92 报告期末资金被占用情况及清欠方案 √适用□不适用 乐山市国有资产经营有限公司 2004 年末非经营性占用余额 9,836,987.57 元,2005 年末非经营性 占用余额 13,563,689.57 元，增加余额 3,726,702.00 元。 根据乐山市国有资产经营有限公司乐资司函（2003）24 号《关于四川金顶（集团）股份有限公 司安置职工补贴有关问题的函》，此部分费用由乐山市国有资产经营有限公司从国有股股权转让收入 中予以支付。 经本公司第一大股东——华伦集团有限公司与乐山市国有资产经营有限公司协商，华伦集团愿以 现金方式代国资公司向本公司支付其承诺的职工安置补贴总计贰仟万元，华伦集团已分别于二 OO 六 年二月八日和三月二日出具《承诺函》）。具体支付进度计划如下： 在 2006 年 7 月 31 日前，向金顶支付现金伍佰万元人民币，累计支付现金伍佰万元人民币； 在 2006 年 8 月 31 日前，向金顶支付现金伍佰万元人民币，累计支付现金壹仟万元人民币； 在 2006 年 9 月 30 日前，向金顶支付现金壹仟万元人民币，累计支付现金贰仟万元人民币，清欠 完成。 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 √是□否 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用□不适用 2005 年，公司涉诉案件 16 起（包括以前年度发生未决应收货款债权诉讼案 3 起），涉诉标的 金额 2,472.23 万元，共执行收回金额 155 万元。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司 2005 年度财务报告已经四川君和会计师事务所有限责任公司注册会计师赵书阳、何勇审 计，出具了君和审（2006）第 2036 号标准无保留意见的审计报告。 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 第 11 页 共 18 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 资 产 负 债 表 编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：元 合 并 母公司 资 产 附注 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产: 货币资金 5.01 113,841,033.30 87,613,646.90 113,085,929.53 60,400,350.74 短期投资 - - 应收票据 5.02 7,000.00 3,901,385.22 7,000.00 2,901,385.22 应收股利 166,962.55 166,962.55 166,962.55 166,962.55 应收利息 - - 应收账款 5.03 100,712,757.17 108,964,769.97 91,696,393.10 86,596,901.22 其他应收款 5.04 94,623,424.88 64,974,249.40 105,984,541.79 75,201,889.49 预付账款 5.05 24,243,154.24 18,078,713.89 24,243,154.24 17,467,939.43 应收补贴款 - - 存 货 5.06 78,406,534.14 68,213,479.05 77,187,827.28 65,498,129.92 待摊费用 5.07 1,191,160.44 2,062,229.35 1,125,541.60 1,895,156.31 一年内到期长期债权投资 - - 其他流动资产 104,569.14 104,569.14 流动资产合计 413,192,026.72 354,080,005.47 413,497,350.09 310,233,284.02 长期投资: 长期股权投资 5.08 15,579,072.16 13,280,817.64 43,763,498.18 65,152,744.24 长期债权投资 - - 长期投资合计 15,579,072.16 13,280,817.64 43,763,498.18 65,152,744.24 固定资产: 固定资产原价 5.09 689,072,063.72 720,116,405.32 657,162,098.40 647,628,127.01 减：累计折旧 5.09 201,791,778.09 194,321,960.03 186,872,286.71 162,988,733.34 固定资产净值 487,280,285.63 525,794,445.29 470,289,811.69 484,639,393.67 减：固定资产减值准备 5.10 29,326,439.91 30,326,812.16 29,239,189.91 29,416,988.16 固定资产净额 457,953,845.72 495,467,633.13 441,050,621.78 455,222,405.51 工程物资 5.11 1,642,945.49 4,695,644.97 1,642,945.49 4,597,144.97 在建工程 5.12 15,514,435.03 9,553,907.58 15,514,435.03 9,553,907.58 固定资产清理 - - 固定资产合计 475,111,226.24 509,717,185.68 458,208,002.30 469,373,458.06 无形资产及其他资产: 无形资产 5.13 35,691,128.78 41,594,498.87 17,511,547.99 21,252,663.91 长期待摊费用 5.14 - 114,675.00 - 114,675.00 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 35,691,128.78 41,709,173.87 17,511,547.99 21,367,338.91 递延税项： 递延税款借项 - - 资 产 总 计 939,573,453.90 918,787,182.66 932,980,398.56 866,126,825.23 企业负责人： 陈建龙 主管会计工作负责人：潘志猛 会计机构负责人：帅宏英 第 12 页 共 18 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 资 产 负 债 表（续） 编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：元 合 并 母公司 负债及股东权益 附注 年末数 年初数 年末数 年初数 流动负债: 短期借款 5.15 192,500,000.00 187,500,000.00 192,500,000.00 162,500,000.00 应付票据 5.16 117,337,699.00 108,020,000.00 117,337,699.00 108,020,000.00 应付账款 5.17 69,564,703.30 55,844,285.64 69,564,703.30 50,247,102.27 预收账款 5.18 11,200,877.89 9,466,678.01 8,487,382.52 3,874,349.00 应付工资 - 5,145.87 - 3,421.15 应付福利费 3,453,041.96 3,995,291.33 3,334,764.80 3,130,398.29 应付股利 5.19 60,000.00 60,000.00 60,000.00 60,000.00 应交税金 5.20 9,833,937.65 20,821,374.95 9,406,513.98 17,612,877.38 其他应交款 5.21 222,701.79 669,932.63 219,186.29 98,788.28 其他应付款 5.22 52,394,881.28 40,426,696.18 50,583,300.00 33,235,204.84 预提费用 5.23 2,397,970.12 1,764,820.63 2,397,970.12 1,355,681.24 预计负债 - - 一年内到期长期负债 5.24 100,000,000.00 100,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 558,965,812.99 428,574,225.24 553,891,520.01 380,137,822.45 长期负债: 长期借款 5.25 - 100,120,000.00 - 100,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 5.26 - 20,163,745.17 - 20,163,745.17 专项应付款 5.27 31,200,000.00 31,200,000.00 31,200,000.00 31,200,000.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 31,200,000.00 151,483,745.17 31,200,000.00 151,363,745.17 递延税项: 递延税款贷项 5.28 2,994,674.09 3,992,898.79 2,994,674.09 3,992,898.79 负债合计 593,160,487.08 584,050,869.20 588,086,194.10 535,494,466.41 少数股东权益 674,852.84 2,600,905.38 - 股东权益: 股本 5.29 232,660,000.00 232,660,000.00 232,660,000.00 232,660,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 232,660,000.00 232,660,000.00 232,660,000.00 232,660,000.00 资本公积 5.30 46,878,430.60 46,804,893.76 46,878,430.60 46,804,893.76 盈余公积 5.31 18,163,259.15 15,325,597.39 18,163,259.15 15,325,597.39 其中:法定公益金 11,471,131.55 10,052,300.67 11,471,131.55 10,052,300.67 未分配利润 5.32 48,036,424.23 37,344,916.93 47,192,514.71 35,841,867.67 股东权益合计 345,738,113.98 332,135,408.08 344,894,204.46 330,632,358.82 负债及股东权益总计 939,573,453.90 918,787,182.66 932,980,398.56 866,126,825.23 企业负责人： 陈建龙 主管会计工作负责人：潘志猛 会计机构负责人：帅宏英 第 13 页 共 18 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 利 润 表 编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 2005 年度 单位：元 合 并 母公司 项 目 附注 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 5.33 389,829,333.78 347,347,932.76 343,313,284.79 288,253,932.89 减：主营业务成本 5.33 306,844,287.21 257,700,436.63 265,824,583.84 207,052,090.11 主营业务税金及附加 5.34 2,975,005.91 2,825,910.81 2,708,073.92 2,375,378.59 二、主营业务利润 80,010,040.66 86,821,585.32 74,780,627.03 78,826,464.19 加：其他业务利润 5.35 4,589,367.75 1,624,377.52 4,612,056.99 1,874,840.63 减：营业费用 29,530,041.25 29,458,427.45 25,086,794.85 24,576,915.43 管理费用 37,724,715.07 46,470,129.05 29,748,331.59 35,644,040.75 财务费用 5.36 16,024,447.59 16,045,821.11 15,140,887.93 15,062,929.18 - 三、营业利润 1,320,204.50 3,528,414.77 9,416,669.65 5,417,419.46 加：投资收益 5.37 10,941,825.61 15,984,783.16 3,647,207.14 8,747,869.70 补贴收入 5.38 1,790,909.63 4,285,525.40 1,420,268.89 3,214,502.63 营业外收入 5.39 1,223,020.71 155,799.05 1,156,261.99 96,422.20 减：营业外支出 5.40 1,779,364.30 583,162.59 1,452,098.87 452,219.95 四、利润总额 13,496,596.15 16,314,530.25 14,188,308.80 17,023,994.04 减：所得税 - 2,821,142.69 - 2,821,142.69 - - 少数股东损益 32,572.91 398,834.92 - 五、净利润 13,529,169.06 13,892,222.48 14,188,308.80 14,202,851.35 企业负责人： 陈建龙 主管会计工作负责人：潘志猛 会计机构负责人：帅宏英 补充资料： 合并 母公司 项 目 本年累计数 上年实际数 本年累计数 上年实际数 1．出售处置部门或被投资单位所得收益 13,083,271.09 5,012,210.12 13,083,271.09 5,012,210.12 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或减少）利润总额 4．会计估计变更增加（或减少）利润总额 5．债务重组损失 223,703.44 130,334.54 193,348.63 130,334.54 6．其他 第 14 页 共 18 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 利 润 分 配 表 编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 2005 年度 单位：元 合 并 母公司 项 目 附注 本年数 上年数 本年数 上年数 一、净利润 13,529,169.06 13,892,222.48 14,188,308.80 14,202,851.35 加：年初未分配利润 37,344,916.93 26,293,264.73 35,841,867.67 24,479,586.60 其他转入 - - 二、可供分配的利润 5.32 50,874,085.99 40,185,487.21 50,030,176.47 38,682,437.95 减：提取法定盈余公积 5.32 1,418,830.88 1,420,285.14 1,418,830.88 1,420,285.14 提取法定公益金 5.32 1,418,830.88 1,420,285.14 1,418,830.88 1,420,285.14 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配利润 48,036,424.23 37,344,916.93 47,192,514.71 35,841,867.67 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 5.32 48,036,424.23 37,344,916.93 47,192,514.71 35,841,867.67 企业负责人： 陈建龙 主管会计工作负责人：潘志猛 会计机构负责人：帅宏英 第 15 页 共 18 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 现 金 流 量 表 编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 2005 年度 单位：元 项 目 附注 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 387,408,359.44 346,642,122.74 收到的税费返还 1,790,909.63 1,420,268.89 收到的其他与经营活动有关的现金 5.41 3,187,344.29 3,075,623.54 现金流入小计 392,386,613.36 351,138,015.17 购买商品、接受劳务支付的现金 277,443,527.72 249,172,009.64 支付给职工以及为职工支付的现金 38,167,396.08 31,634,768.14 支付的各项税费 33,610,354.88 26,140,602.21 支付的其他与经营活动有关的现金 5.42 23,618,869.53 24,625,909.30 现金流出小计 372,840,148.21 331,573,289.29 经营活动产生的现金流量净额 19,546,465.15 19,564,725.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11,000,000.00 11,000,000.00 出售子公司所收到的现金 12,259,737.59 13,500,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 7,648,533.00 7,630,685.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 30,908,270.59 32,130,685.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 13,099,335.19 13,094,455.19 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 13,099,335.19 13,094,455.19 投资活动产生的现金流量净额 17,808,935.40 19,036,229.81 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 192,500,000.00 192,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 192,500,000.00 192,500,000.00 偿还债务所支付的现金 187,500,000.00 162,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,128,014.15 15,915,376.90 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 203,628,014.15 178,415,376.90 筹资活动产生的现金流量净额 -11,128,014.15 14,084,623.10 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 26,227,386.40 52,685,578.79 企业负责人： 陈建龙 主管会计工作负责人：潘志猛 会计机构负责人：帅宏英 第 16 页 共 18 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 现金流量表附表 补充资料 附注 合 并 母公司 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 13,529,169.06 14,188,308.80 加:少数股东损益 -32,572.91 计提的资产减值准备 1,405,140.54 1,049,807.04 固定资产折旧 27,369,049.47 26,126,736.17 无形资产摊销 1,522,827.46 720,914.48 长期待摊费用摊销 114,675.00 114,675.00 待摊费用减少(减:增加) 871,068.91 769,614.71 预提费用增加(减:减少) 633,149.49 1,042,288.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收 -328,728.80 -328,728.80 益） 固定资产报废损失 财务费用 16,024,447.59 15,140,887.93 投资损失（减:收益） -10,941,825.61 -3,647,207.14 递延税款贷项（减:借项） -998,224.70 -998,224.70 存货的减少（减:增加） -10,193,055.09 -11,689,697.36 经营性应收项目的减少（减:增加） -44,187,093.52 -65,636,057.81 经营性应付项目的增加（减:减少） 24,758,438.26 42,711,408.68 其他 经营活动产生的现金流量净额 19,546,465.15 19,564,725.88 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 113,841,033.30 113,085,929.53 减：现金的期初余额 87,613,646.90 60,400,350.74 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 26,227,386.40 52,685,578.79 企业负责人： 陈建龙 主管会计工作负责人：潘志猛 会计机构负责人：帅宏英 第 17 页 共 18 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化,具体如下： 1、四川金顶集团成都散装水泥有限公司由本公司直接持有 95％股权，其余 5％股权由本公司 原控股子公司四川金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司间接持有。四川金顶集团成都恒通商品 混凝土有限公司股权转让后，本公司对四川金顶集团成都散装水泥有限公司总体持股比例降为 95％。 2、2005 年 6 月 17 日，本公司与自然人陈雪华签订协议，将本公司持有四川金顶集团成都 水泥有限公司股权全部转让给陈雪华，股权过户手续已经办理完毕。根据相关规定，本公司年末 编制合并会计报表时仅合并该公司 2005 年 1－6 月的利润表，不合并资产负债表。 3、2005 年 10 月 27 日，本公司分别与自然人周国良、江金林签订协议，将本公司持有四川 金顶集团成都恒通商品混凝土有限公司的股权转让给上述自然人，股权过户手续已办理完毕。根 据相关规定，本公司年末编制合并会计报表时仅合并该公司 2005 年 1－9 月的利润表，不合并其 资产负债表。 4、四川金宏水泥有限公司为本公司和外方各持股 50%共同控制的合营企业，按照比例合并 方法对合营企业的资产、负债、收入、费用、利润等予以合并。 5、峨眉协和水泥有限公司是本公司与外方各持股 50%的合营企业，由于双方以前年度在成 本、费用分摊上的异议未能完全解决，外方所派财务负责人未能提供财务报表，本年度本公司继 续多次与外方沟通协商未果。鉴于本公司不能对该公司实施控制，故 2005 年度未按权益法核算 其投资收益或投资损失，也未将其纳入 2005 年度合并会计报表的合并范围。由于该公司的供应 与销售均由本公司组织经营，2005 年度协和水泥的生产经营正常，本公司以对该公司生产经营 状况的判断为依据对该项长期股权投资计提了股权投资减值准备。 董事长：陈建龙 四川金顶（集团）股份有限公司 二 0 0 六年三月二十四日 第 18 页 共 18 页