皖维高新(600063)2007年年度报告

安徽皖维高新材料股份有限公司 600063 2007 年年度报告 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、主要财务数据和指标： ............................................................. 4 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 6 五、董事、监事和高级管理人员 ........................................................ 11 六、公司治理结构 .................................................................... 16 七、股东大会情况简介 ................................................................ 27 八、董事会报告 ...................................................................... 28 九、监事会报告 ...................................................................... 34 十、重要事项 ........................................................................ 35 十一、财务会计报告 .................................................................. 38 十二、备查文件目录 .................................................................. 91 2 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人董事长杨克中先生，主管会计工作负责人副总会计师吴霖先生及会计机构负责人财 务部副部长罗伟先生应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：安徽皖维高新材料股份有限公司 公司法定中文名称缩写：皖维高新 2、 公司法定代表人：杨克中 3、 公司董事会秘书：吴尚义 电话：0565-2317280 传真：0565-2317447 E-mail：wusy@wwgf.com.cn 联系地址：安徽省巢湖市皖维路 56 号 公司证券事务代表：王军 电话：0565-2317294 传真：0565-2317447 E-mail：zqb@wwgf.com.cn 联系地址：安徽省巢湖市皖维路 56 号 4、 公司注册地址：安徽省巢湖市皖维路 56 号 公司办公地址：安徽省巢湖市皖维路 56 号 邮政编码：238002 公司国际互联网网址：http://www.wwgf.com.cn 公司电子信箱：zqb@wwgf.com.cn 5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司董秘办公室 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：皖维高新 公司 A 股代码：600063 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1997 年 5 月 23 日 公司首次注册登记地点：安徽省巢湖市皖维路 56 号 公司第 1 次变更注册登记日期：2007 年 8 月 7 日 公司法人营业执照注册号：340000000003130 公司税务登记号码：342600153584043 公司聘请的境内会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：安徽省合肥市荣事达大道 100 号振信大厦九层 3 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 87,803,598.59 利润总额 106,451,609.55 归属于上市公司股东的净利润 80,641,941.92 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 80,389,699.68 经营活动产生的现金流量净额 182,578,570.58 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 218,243.19 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 1,154,200.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -792,944.81 所得税影响 -191,234.47 减：少数股东非经常性损益 136,021.67 合 计 252,242.24 4 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 本年比上年 2005 年 主要会计数据 2007 年 调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前 营业收入 1,818,417,633.92 1,433,639,895.40 1,433,639,895.40 26.84 1,299,286,072.37 1,299,286,072.37 利润总额 106,451,609.55 73,018,197.07 69,589,141.50 45.79 36,354,873.94 37,691,232.67 归属于上市公司 80,641,941.92 43,715,918.02 84.47 20,339,948.96 16,556,620.32 42,347,925.54 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 80,389,699.68 48,144,964.28 66.97 23,609,554.87 16,214,340.33 27,376,955.56 常性损益的净利 润 基本每股收益 0.344 0.179 0.187 92.18 0.080 0.065 稀释每股收益 0.344 0.179 0.187 92.18 0.080 0.065 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.343 0.197 0.12 74.11 0.093 0.06 收益 全面摊薄净资产 2.94 7.28 减少 4.34 个 3.16 2.51 6.89 收益率（%） 百分点 加权平均净资产 4.89 6.87 减少 1.98 个 3.16 6.49 2.51 收益率（%） 百分点 扣除非经常性损 减少 5.08 个 益后全面摊薄净 2.94 8.02 4.45 3.67 2.46 百分点 资产收益率（%） 扣除非经常性损 减少 2.69 个 益后的加权平均 4.87 7.56 4.20 3.67 2.46 百分点 净资产收益率（%） 经营活动产生的 182,578,570.58 240,942,465.06 -24.22 185,822,820.60 240,942,465.06 185,822,820.60 现金流量净额 每股经营活动产 生的现金流量净 0.744 1.062 1.062 -29.94 0.735 0.735 额 2006 年末 本年末比上 2005 年末 2007 年末 年末增减 调整后 调整前 调整后 调整前 (%) 总资产 4,673,996,065.33 1,988,550,270.41 1,979,418,514.17 135.05 2,082,064,840.71 2,068,828,102.77 所有者权益（或股 2,738,453,245.76 600,310,861.37 356.17 643,888,972.14 614,866,103.24 658,993,323.68 东权益） 归属于上市公司 股东的每股净资 11.16 2.61 2.71 327.59 2.51 2.61 产 (四)采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售的金融资产 0 2,534,113,923.29 合 计 2,534,113,923.29 报告期内公司参股公司——国元证券股份有限公司实现上市，持有国元证券的股权，由原“长期 股权投资”转入“可供出售金融资产”科目核算，根据企业会计准则第 1 号解释的相关规定，此项金 融资产按照公允价值计价。期末公允价值系依据 2007 年 12 月 28 日（年末最后一个交易日）的证券市 场收盘价确定，增加资本公积 243,411.39 万元，本报告期对经营成果未产生影响。 5 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 积 比例 送 比例 数量 发行新股 金 其他 小计 数量 (%) 股 (%) 转 股 一、有限售条件股份 1、国家持 股 2、国有法 94,226,100 41.53 -11,344,305 -11,344,305 82,881,795 33.78 人持股 3、其他内 18,500,000 18,500,000 18,500,000 7.54 资持股 其中： 境内法人 18,500,000 18,500,000 18,500,000 7.54 持股 境内自然 人持股 4、外资持 股 其中： 境外法人 持股 境外自然 人持股 有限售条 94,226,100 41.53 18,500,000 -11,344,305 7,155,695 101,381,795 41.32 件股份合 计 二、无限售条件流通股份 1、人民币 132,660,000 58.47 11,344,305 11,344,305 144,004,305 58.68 普通股 2、境内上 市的外资 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 无限售条 132,660,000 58.47 11,344,305 11,344,305 144,004,305 58.68 件流通股 份合计 三、股份总 226,886,100 100.00 18,500,000 0 18,500,000 245,386,100 100.00 数 股份变动的批准情况 2007 年 6 月 18 日，中国证券监督管理委员会“证监发行字[2007]144 号《关于核准安徽皖维高新 材料股份有限公司分公开发行股票的通知》”核准本公司非公开发行新股不超过 5,000 万股。 6 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 股份变动的过户情况 2007 年 7 月 17 日，本公司向七家机构投资者非公开发行的 1,850 万人民币普通股在中国证券登 记结算有限责任公司上海分公司完成股份登记托管。根据《上市公司证券发行管理办法》的有关规定， 公司本次非公开发行的股份自发行结束之日起 12 个月内不得转让，锁定期满后，公司将向上海证券交 易所申请该部分股票于 2008 年 7 月 21 日上市流通。 2、限售股份变动情况表 单位:股 年初限售 本年解除 本年增加 年末限售 解除限售 股东名称 限售原因 股数 限售股数 限售股数 股数 日期 皖维集团在股权分置改革方案 中承诺其所持有的本公司非流 通股份自获得上市流通权之日 起，12 个月内不上市交易或转 安徽皖维集团有 让，其后 12 个月和 24 个月内 2009 年 4 94,226,100 11,344,305 82,881,795 限责任公司 可通过上海证券交易所出售的 月 13 日 股份数量占本公司股份总数的 比例不超过 5%和 10%，限售期 满后，其所持有的股份可以全 部上市流通。 根据《上市公司证券发行管理 办法》的有关规定，本公司非 江苏瑞华投资发 公开发行的股份自发行结束之 2008 年 7 0 5,000,000 5,000,000 展有限公司 日起 12 个月内不得转让，锁定 月 21 日 期满后将安排在上海证券交易 所上市流通。 红塔证券股份有 2008 年 7 0 3,000,000 3,000,000 同上 限公司 月 21 日 江苏开元国际集 2008 年 7 团轻工业品进出 0 3,000,000 3,000,000 同上 月 21 日 口股份有限公司 安徽恒生经济发 2008 年 7 0 2,000,000 2,000,000 同上 展集团有限公司 月 21 日 深圳润鹏投资有 2008 年 7 0 2,000,000 2,000,000 同上 限公司 月 21 日 东吴证券有限公 2008 年 7 0 2,000,000 2,000,000 同上 司 月 21 日 深圳鑫泽园投资 2008 年 7 0 1,500,000 1,500,000 同上 发展有限公司 月 21 日 合计 94,226,100 11,344,305 18,500,000 101,381,795 — — 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 单位:股 币种:人民币 股票及其衍生证券的 发行价格 获准上市交 交易终 发行日期 发行数量 上市日期 种类 （元） 易数量 止日期 2007 年 7 2008 年 7 人民币普通股（A 股） 13.00 18,500,000 18,500,000 月 19 日 月 21 日 公司本次发行的股票种类为人民币普通股（A 股），股票面值为人民币 1.00 元/股；本次发行人 民币普通股 1,850 万股，发行价格为人民币 13.00 元/股，本次发行募集资金总额 24,050 万元，扣除 发行费用 858.5 万元外，募集资金净额 23,191.5 万元，本次发行的保荐人是平安证券有限责任公司。 7 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 ①根据公司 2006 年股权分置改革方案中大股东安徽皖维集团有限公司的限售承诺，2007 年 4 月 13 日安徽皖维集团有限公司持有本公司的有限售条件流通股 11,344,305 股上市流通。限售流通股上 市流通后,本公司总股本仍为 22,688.61 万股,其中: 有限售条件流通股为 82,881,795 股,无限售条件 流通股为 144,004,305 股. ②2007 年 7 月 19 日根据公司 2006 年第三次临时股东大会决议，经中国证监会证监发行字（2007） 144 号文《关于核准安徽皖维高新材料股份有限公司非公司发行股票的通知》核准，本公司向 7 家机 构定向增发 1850 万股，本次增资业经安徽华普会计师事务所出具的华普验字[2007]第 0668 号验资报 告验证，截至报告日，本公司注册资本为人民币 24,538.61 万元。本次非公开发行股票完成后，公司 股本总额由 22,688.61 万股增加到 24,538.61 万股，其中控股股东安徽皖维集团有限责任公司持有 9,422.61 万股，占公司股本总额的比例由原来的 41.53%下降至 38.40%；社会公众持有 15,116 万股， 占公司股本总额的比例由原来的 58.47%上升至 61.60%。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 29,626 前十名股东持股情况 持股比 报告期内 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 增减 件股份数量 的股份数量 质押 安徽皖维集团有限责任公司 国有法人 38.3991 94,226,100 0 82,881,795 6,000,000 江苏瑞华投资发展有限公司 其他 2.0376 5,000,000 5,000,000 5,000,000 未知 江苏开元国际集团轻工业品进 未知 其他 1.2226 3,000,000 3,000,000 3,000,000 出口股份有限公司 红塔证券股份有限公司 其他 1.2226 3,000,000 3,000,000 3,000,000 未知 赵一波 其他 1.0674 2,619,200 0 未知 中国工商银行－申万巴黎新经 未知 其他 1.0234 2,511,175 0 济混合型证券投资基金 国信证券有限责任公司 其他 0.8476 2,080,000 0 未知 东方证券股份有限公司 其他 0.8150 2,000,008 0 未知 安徽恒生经济发展集团有限公 未知 其他 0.8150 2,000,000 2,000,000 2,000,000 司 东吴证券有限责任公司 其他 0.8150 2,000,000 2,000,000 2,000,000 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 赵一波 2,619,200 人民币普通股 中国工商银行－申万巴黎新经济混合型证券投资基金 2,511,175 人民币普通股 国信证券有限责任公司 2,080,000 人民币普通股 东方证券股份有限公司 2,000,008 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪 1,999,966 人民币普通股 张皓琰 1,896,000 人民币普通股 张玉富 1,850,000 人民币普通股 中国工商银行－申万巴黎新动力股票型证券投资基金 1,180,781 人民币普通股 北京德和投资有限公司 1,083,298 人民币普通股 国元证券－农行－国元黄山 1 号限定性集合资产管理计划 988,782 人民币普通股 8 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 上述前十名无限售条件流通股股东均为社会公众股 东，本公司未知其持有数量的增减变化和质押、冻 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 结、托管情况，也不知晓其相互之间是否存在关联 关系或一致行动关系。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上市交 限售条件 号 可上市交易时间 数量 易股份数量 皖维集团在股权分置 改革方案中承诺其所持有 的本公司非流通股份自获 2008 年 4 月 13 日 11,344,305 得上市流通权之日起，12 个月内不上市交易或转 1 82,881,795 让，其后 12 个月和 24 个 安徽皖维集团有限责任公司 月内可通过上海证券交易 所出售的股份数量占本公 司股份总数的比例不超过 2009 年 4 月 13 日 71,537,490 5%和 10%，限售期满后，其 所持有的股份可以全部上 市流通。 根据《上市公司证券 发行管理办法》的有关规 定，本公司非公开发行的 2 江苏瑞华投资发展有限公司 5,000,000 2008 年 7 月 21 日 5,000,000 股份自发行结束之日起 12 个月内不得转让，锁定期 满后将安排在上海证券交 易所上市流通。 3 江苏开元国际集团轻工业品进出 3,000,000 2008 年 7 月 21 日 3,000,000 同上 口股份有限公司 4 红塔证券股份有限公司 3,000,000 2008 年 7 月 21 日 3,000,000 同上 5 安徽恒生经济发展集团有限公司 2,000,000 2008 年 7 月 21 日 2,000,000 同上 6 东吴证券有限责任公司 2,000,000 2008 年 7 月 21 日 2,000,000 同上 7 深圳市润鹏投资有限公司 2,000,000 2008 年 7 月 21 日 2,000,000 同上 8 深圳市鑫泽园投资发展有限公司 1,500,000 2008 年 7 月 21 日 1,500,000 同上 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：安徽皖维集团有限责任公司 法人代表：杨克中 注册资本：178,916,600 元 成立日期：2002 年 9 月 12 日 主要经营业务或管理活动：化学纤维、纺织面料的生产、销售，资本运作，货物运输，港口经营， 高新技术产品的研制开发、生产销售，化工产品（不含危险化学品）、建材制品销售。 本公司控股股东为安徽皖维集团有限责任公司，实际控制人为安徽省国有资产管理监督委员会。 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 9 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 10 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 被 报告期被授予的 是否 持 授 股权激励情况 在股 有 报告期 予 东单 本 内从公 的 位或 公 变 司领取 期 年初 年末 限 可 已 其他 性 年 任期起 任期终 司 股份增 动 的报酬 末 姓名 职务 持股 持股 制 行 行 行 关联 别 龄 始日期 止日期 的 减数 原 总额 股 数 数 性 权 权 权 单位 股 因 (万元) 票 股 股 数 价 领取 票 （税 市 票 数 量 报 期 前） 价 数 酬、 权 量 津贴 2006 年 7 2009 年 7 杨克中 董事长 男 60 6,633 6,633 48.42 否 月 29 日 月 29 日 二 级 2006 年 7 2009 年 7 市 汤华章 副董事长 男 58 5,306 3,980 -1,326 33.89 否 月 29 日 月 29 日 场 卖 出 董事、 2006 年 7 2009 年 7 盛炜临 男 57 5,306 5,306 42.61 否 总经理 月 29 日 月 29 日 二 级 2006 年 7 2009 年 7 市 季学勇 董事 男 52 2,654 1,994 -660 / 是 月 29 日 月 29 日 场 卖 出 董事、 2006 年 7 2009 年 7 吴福胜 男 42 0 0 33.89 否 副总经理 月 29 日 月 29 日 董事、副 2006 年 7 2009 年 7 吴 霖 男 42 0 0 12.85 否 总会计师 月 29 日 月 29 日 2006 年 7 2009 年 7 赵惠芳 独立董事 女 56 0 0 2.6 否 月 29 日 月 29 日 2006 年 7 2009 年 7 徐洪耀 独立董事 男 44 0 0 2.6 否 月 29 日 月 29 日 2007 年 9 2009 年 7 潘 平 独立董事 男 46 0 0 0.87 否 月5日 月 29 日 二 级 监事会 2006 年 7 2009 年 7 市 钱道璋 男 57 5,041 3,781 -1,260 / 是 主席 月 29 日 月 29 日 场 卖 出 2006 年 7 2009 年 7 李良平 监事 男 42 0 0 2.41 否 月 29 日 月 29 日 二 级 监事（职 2006 年 7 2009 年 7 市 许巨生 男 46 4,245 3,185 -1,060 2.48 否 工推选） 月 29 日 月 29 日 场 卖 出 11 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 2006 年 7 2009 年 7 李 泰 副总经理 男 55 2,654 2,654 36.32 否 月 29 日 月 29 日 2006 年 7 2009 年 7 李康荣 副总经理 男 55 0 0 33.89 否 月 29 日 月 29 日 2006 年 7 2009 年 7 王松苗 副总经理 男 43 0 0 31.07 否 月 29 日 月 29 日 2006 年 7 2009 年 7 冯加芳 总工程师 男 54 0 0 17.62 否 月 29 日 月 29 日 总经理 2006 年 7 2009 年 7 张正和 男 42 0 0 7.06 否 助理 月 29 日 月 29 日 副总工 2006 年 7 2009 年 7 汪成美 男 54 0 0 8.61 否 程师 月 29 日 月 29 日 副总工 2006 年 7 2009 年 7 张 凯 男 55 0 0 8.52 否 程师 月 29 日 月 29 日 董事会 2006 年 7 2009 年 7 吴尚义 男 42 0 0 8.70 否 秘书 月 29 日 月 29 日 2006 年 7 2007 年 7 高 新 独立董事 男 41 0 0 1.73 否 月 29 日 月 21 日 合计 / / / / / 31,839 27,533 / -4,306 / 336.14 / / / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)杨克中,1984 年至 1992 年 6 月任安徽省维尼纶厂厂办主任、党委组织部长、政治处主任、党 委副书记；1992 年 6 月至 2002 年 8 月任安徽省维尼纶厂党委书记； 2002 年 8 月至 2005 年 8 月任安 徽皖维集团有限责任公司党委书记、副总经理，2005 年 8 月起任安徽皖维集团有限责任公司总经理（法 定代表人）、党委书记；1997 年 5 月至 2005 年 8 月任本公司副董事长，2005 年 8 月起任本公司董事 长。 (2)汤华章,1986 年 1 月至 1992 年 11 月任安徽省维尼纶厂办公室主任，1992 年 11 月至 2002 年 8 月任安徽省维尼纶厂党委副书记，2002 年 8 月起任安徽皖维集团有限责任公司党委副书记、纪委书记。 1997 年 5 月至 2006 年 7 月任本公司董事、董事会秘书。2006 年 7 月起任公司副董事长。 (3)盛炜临,1987 年至 1992 年 11 月任安徽省维尼纶厂总工程师助理、副总工程师，1992 年 11 月 至 1999 年 10 月任安徽省维尼纶厂副厂长、常务副厂长兼总工程师职。1997 年 5 月起任本公司董事， 1999 年 10 月起任本公司总经理。 (4)季学勇,1990 年至 1997 年 5 月任安徽省维尼纶厂生产处总调度长、供应处处长、副总经济师 等职，1997 年 5 月至 2002 年 8 月任本公司副总经理。2002 年 8 月起任安徽皖维集团有限责任公司副 总经理；2003 年 7 月起任本公司董事。 (5)吴福胜,1997 年 7 月至 2002 年 12 月任本公司生产安环部副部长兼总调度长、生产安环部部长； 2002 年 12 月任本公司有机分厂厂长；2005 年 8 月起任本公司董事、副总经理。 (6)吴 霖,1997 年 7 月至 2002 年 12 月任本公司财务部副部长，2002 年 12 月至 2006 年 7 月任本 公司财务部部长。2006 年 7 月起任公司董事、副总会计师。 (7)赵惠芳,现任合肥工业大学管理学院院长、教授，教育部工商管理类专业教学指导委员会委员、 中国会计学会高等工科院校教育分会理事长、安徽省会计学会副会长。2002 年 7 月起任本公司独立董 事。 (8)徐洪耀,现任安徽大学化学化工学院教授，高分子化学与物理学科学术带头人，新世纪首批国 家百强工程人才人选。2002 年 7 月起任本公司独立董事。 (9)潘 平,1984 年至 1989 年在安徽省人民检察院工作，1989 年调入安徽省经济律师事务所从事专 职律师工作。现任安徽安泰达律师事务所副主任，高级合伙人。曾被选聘为安徽飞彩车辆股份有限公 司、安徽淮化精细化工股份有限公司独立董事。2007 年 9 月起任本公司独立董事。 (10)钱道璋,1994 年 12 月至 1998 年 8 月任安徽省维尼纶厂电石分厂厂长；1998 年 2 月至 1998 年 8 月任安徽省维尼纶厂工会副主席；1998 年 8 月任安徽省维尼纶厂工会主席，2002 年 8 月起任安徽 皖维集团有限责任公司工会主席。2000 年 7 月起任本公司监事长。2006 年 7 月起任公司监事会主席。 12 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 (11)李良平,1991 年至 2003 年 4 月任热电分厂政工干事，2003 年 4 月起任安徽皖维集团有限责任 公司监察审计处干事。2006 年 12 月起任本公司审计部副部长。2006 年 7 月起任公司监事会监事。 (12)许巨生,历任本公司水泥分公司会计等职，1997 年 5 月起任本公司职工监事。 (13)李 泰,历任安徽省维尼纶厂有机车间主任、生产处处长、副厂长助理等职。2000 年 7 月至 2003 年 7 月任本公司董事。1997 年 5 月起任本公司副总经理。 (14)李康荣,历任安徽省维尼纶厂维纶车间主任、涤纶分厂厂长、副总工程师、副厂长等职。1998 年 3 月起任本公司副总经理。 (15)王松苗,1988 年至 1999 年 4 月任安徽省东关水泥厂粉磨车间副主任、厂团委书记、制成车间 主任、总工办主任、制造一厂厂长；1999 年 4 月起，历任安徽巢东水泥股份有限公司董事、总经理、 安徽巢东集团公司副董事长；2004 年 4 月起历任安徽海螺集团公司广东英德龙山公司副总经理、海螺 集团公司广西抚绥海螺公司副总经理。2006 年 2 月起任本公司副总经理。 (16)冯加芳,历任安徽省维尼纶厂劳动服务公司经理、生产安环处处长，本公司生产安环部部长、 主任工程师等职。2003 年 8 月起任本公司副总工程师兼生产安环部部长。2006 年 7 月起任公司总工程 师。 (17)张正和,1995 年 12 月至 1997 年 7 月任安徽省维尼纶厂电石分厂副厂长，1997 年 7 月起任本 公司电石分厂副厂长，2002 年 12 月起任本公司冷空分厂厂长。2006 年 7 月起任公司总经理助理。 (18)汪成美,历任安徽省维尼纶厂生产处调度长、有机车间副主任、生产处处长、副总工程师、副 厂长等职。1997 年 5 月至 1998 年 4 月任本公司董事、常务副总经理兼总工程师，1999 年至 2001 年， 受组织委派赴安徽省无为县扶贫挂职任县委副书记。2002 年 4 月起任本公司副总工程师。 (19)张 凯,历任安徽省维尼纶厂涤纶车间副主任，安徽维隆德合纤有限责任公司副总经理，安徽 省维尼纶厂副总工程师、厂长助理等职。2002 年 4 月起任本公司副总工程师兼聚酯分厂厂长。 (20)吴尚义,1996 年 3 月至 1997 年 11 月任安徽省维尼纶厂团委副书记，1997 年 7 月至 2002 年 12 月任本公司证券部副经理，2002 年 12 月起任本公司证券部经理。2006 年 7 月起任公司董事会秘书。 (21)高 新,历任安徽省国际信托投资公司投资银行部副总经理、国元信托投资有限公司总裁助理、 上海安申投资管理有限公司总经理、国元证券有限责任公司总裁助理等职。现任国元证券股份有限公 司副总裁。2003 年 7 月起任本公司独立董事。2007 年 7 月辞去公司独立董事的职务。 (二)在股东单位任职情况 任期终止 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 日期 报酬津贴 安徽皖维集团有 总经理（法定代表人）、 杨克中 2005 年 8 月 18 日 否 限责任公司 党委书记 安徽皖维集团有 汤华章 党委副书记、纪委书记 2002 年 8 月 26 日 否 限责任公司 安徽皖维集团有 季学勇 副总经理 2002 年 8 月 26 日 是 限责任公司 安徽皖维集团有 钱道璋 工会主席 2002 年 8 月 26 日 是 限责任公司 在其他单位任职情况 担任的职 任期终止 是否领取 姓名 其他单位名称 任期起始日期 务 日期 报酬津贴 杨克中 安徽大维新材有限责任公司 董事长 2006 年 4 月 23 日 否 汤华章 安徽大维新材有限责任公司 监事长 2001 年 7 月 27 日 否 盛炜临 安徽大维新材有限责任公司 董事 2001 年 7 月 27 日 否 13 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 巢湖皖维金泉实业有限公司 董事长 2004 年 7 月 16 日 否 季学勇 巢湖皖维振华实业有限公司 董事长 2004 年 7 月 18 日 否 吴 霖 安徽大维新材有限责任公司 监事 2006 年 4 月 23 日 否 钱道璋 安徽大维新材有限责任公司 董事 2001 年 7 月 27 日 否 合肥工业大学管理学院 院长、教授 1999 年 12 月 1 日 是 赵惠芳 安徽巢东水泥股份有限公司 独立董事 2002 年 3 月 12 日 是 安徽皖能股份有限公司 独立董事 2004 年 5 月 10 日 是 徐洪耀 安徽大学化工学院 教授 1997 年 1 月 5 日 是 潘 平 安徽安泰达律师事务所 副主任 1989 年 7 月 6 日 是 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:根据其所担任职务和岗位工作业绩确定。独立董 事津贴根据公司所在地区水平，由公司董事会提出议案，经股东大会审议确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据其在公司所任职务，按《公司管理层年度薪酬 实施办法》规定的薪酬制度获取劳动报酬，享受相应待遇。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 季学勇 是 钱道璋 是 公司董事季学勇、公司监事长钱道璋不在本公司领取报酬、津贴，其报酬、津贴在控股股东安徽 皖维集团有限责任公司领取。其他公司董事、监事及高级管理人员在本公司领取报酬和津贴。 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 高新 独立董事 辞职 潘平 独立董事 （1）公司独立董事高新先生拟任国元证券副总裁，因国元证券吸收合并“北京化二”，本公司为 国元证券股东单位。根据有关法律法规的规定，2007 年 7 月 24 日公司四届八次董事会经过研究，决 定接受高新先生的辞职请求，同意高新先生辞去本公司独立董事职务。 （2）2007 年 8 月 13 日公司四届九次董事会决定增补独立董事一名，提名潘平先生为公司独立董 事候选人。2007 年 9 月 5 日公司 2007 年第一次临时股东大会选举潘平先生为公司独立董事。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 2,630 人,需承担费用的离退休职工为 0 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 行政管理人员 104 财务人员 18 技术人员 571 销售人员 38 生产人员 1,899 14 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 2、教育程度情况 教育类别 人数 大学以上 140 大专 449 中专、中技 1,340 高中以下 701 15 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 2007 年根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》、《上市公司 章程指引》等法律法规的相关规定，结合公司实际情况，建立健全了“三会一层”的法人治理结构， 健全了独立董事制度，制定和完善了法人治理规章制度、信息披露管理制度及各项内部控制制度，公 司各项重大事项严格按照决策程序审慎决策，公司运作符合现代企业管理的要求。报告期内公司在完 善法人治理结构、内控制度的建立健全、重大事项决策程序的履行、与控股股东的“五分开”、绩效 评价与激励约束机制、与利益相关者的关系、信息披露与透明度和开展公司治理专项活动等方面做了 大量行之有效的工作，公司法人治理结构得到进一步完善，公司规范运作水平得以大幅提高。 1、公司严格按照《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的有关规定，规范公司股东大会的召 开和表决程序，对公司董事会的授权明确具体，确保公司全体股东特别是中小股东充分享受平等的权 利并公司的重大事项享有知情权和参与权。 2、公司与控股股东在人员、资产、财务上完全分开，机构和业务上完全独立，各自独立核算、独 立承担责任和风险；控股股东依法履行出资人的权利、义务，报告期内没有发生利用其特殊地位侵占 和损害上市公司、其他股东利益的行为。 3、公司董事会严格按照相关法律法规、《公司章程》和《公司董事会议事规则》的规定行使决策 权，董事会人数和人员构成完全符合有关法律、法规的要求。公司董事均能忠实、诚信、勤勉地履行 职责；公司独立董事能依照有关法律法规的要求，认真履行职责，并对公司的重大事项发表独立意见， 维护了公司的整体利益和中小股东的合法权益。 4、公司监事会能按照有关法律法规、《公司章程》和《公司监事会议事规则》的规定履行自己的 职责，对公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性、公司财务状况、关联交易等情 况进行有效的监督检查，并发表意见。 5、公司制定和完善《资金管理办法》、《关联交易决策制度》等相关制度，严格规范对外担保和 关联交易行为，控制对外担保和关联交易等重大事项，防范潜在风险。报告期内公司没有发生为控股 股东、非法人单位和自然人提供担保的行为。 6、公司董事会下设绩效评价专门机构（薪酬与考核委员会），建立了公正、透明的董事、监事和 高级管理人员的绩效评价标准和程序，建立了经理层的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的激励约束 机制。 7、公司与银行、其他债权人、职工、经销商、供应商等利益相关者积极合作，保护他们的合法权 益，共同推动公司持续、稳定、健康的发展。 8、公司依照《证券法》《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所上市公司信息披露事 务管理制度指引》、《上海证券交易所股票交易规则》的相关规定，制定了《安徽皖维高新材料股份 有限公司信息披露事务管理制度》，依法履行信息披露义务，确保公司信息披露的真实、及时、准确、 完整，增强公司信息披露的透明度。 9、2007 年公司根据中国证券监督管理委员会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的 通知》的要求，认真开展“加强上市公司治理专项活动”的各项工作，通过对公司治理情况的自查， 发现在公司治理方面存在两个亟待规范的问题：（1）公司董事会尚未按相关规定设立下属各专门委员 会；（2）公司董事的年度薪酬未经过股东大会决策程序，形成了《公司关于“加强上市公司治理专项 活动”的自查报告和整改计划》，并在相关报纸和网站上予以披露，全方位听取投资者和社会公众的 意见和建议，接受投资者的评议。 报告期公司根据公司治理专项活动的自查情况和安徽证监局《关于公司治理状况总体评价意见及 整改建议的函》的有关精神，对自查发现的问题和安徽证监局现场检查发现的问题进行了整改，整改 情况如下：（1）公司四届九次董事会制定了《公司管理层年度薪酬实施办法》，并在公司 2007 年第 一次临时股东大会上审议通过；（2）公司四届十次董事会按照《上市公司治理准则》的相关规定设立 了战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会，并确定了各专门委 员会的组成人员和工作职责；（3）公司四届十一次董事会设立了证券事务代表；（4）公司设立了审 计部，配备了专职审计人员，制定了公司内部审计制度和审计人员职责。上述公司治理整改情况已在 相关报纸和网站上予以披露。上海证券交易所上市部对公司改善治理状况进行了客观评价，提出了监 16 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 管意见，并出具了“关于安徽皖维高新材料股份有限公司治理状况评价意见”，建议公司应以本次上 市公司治理专项活动为契机，对照有关法律、法规、规章及相关规范性文件的要求，切实加强公司信 息披露事务管理制度建设和内控制度建设、规范股东大会和董事会运作、强化公司董事（包括独立董 事）的履职意识，积极推动公司治理水平的提高。 今后，公司将认真按照监管机构的要求，建立健全公司治理的长效机制，进一步加强相关制度建 设，进一步规范股东大会、董事会的行为，进一步完善公司治理结构，提高上市公司的质量，以健全、 规范、高效的法人治理结构提升公司的经营业绩，回报一直以来关心和支持公司发展的广大投资者。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 赵惠芳 6 6 0 0 徐洪耀 6 6 0 0 高 新 3 3 0 0 潘 平 3 3 0 0 （1）2007 年 7 月 24 日公司四届八次董事会经过研究，决定接受高新先生的辞职请求，同意高新 先生辞去本公司独立董事职务。报告期内，公司独立董事高新先生离任前出席了公司四届六次、七次、 八次董事会会议。 （2）2007 年 8 月 13 日公司四届九次董事会决定增补独立董事一名，提名潘平先生为公司独立董 事候选人。2007 年 9 月 5 日公司 2007 年第一次临时股东大会选举潘平先生为公司独立董事。报告期 内，公司独立董事潘平先生出席了公司四届九次、十次、十一次董事会会议。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 公司按照中国证监会《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》建立了《公司独立 董事年报工作制度》，并在上海证券交易所网站予以披露。 在公司 2007 年年报编制和披露过程中，每位独立董事能够切实履行职责和义务，勤勉尽责，严格 遵照中国证监会、上海证券交易所、安徽证监局的相关要求，听取了公司管理层关于 2007 年生产经营 情况和重大事项进展情况的汇报，审核了公司年审注册会计师的从业资格，审阅了公司财务负责人提 交的 2007 年年度审计工作计划及其他相关资料，并在年审会计师出具初步审计意见后和召开董事会会 议审议年报前，与公司年审会计师见面，沟通审计过程中发现的问题。 公司独立董事对报告期公司对外担保、关联交易等重大事项发表了独立审核意见，并密切关注公 司年报编制及披露过程中的信息保密情况，未发现泄密和内幕交易等违法、违规行为。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司的生产、采购、销售及产品研究开发等方面完全独立于控股股东，且不存在同 业竞争。 2、人员方面：公司的劳动、人事、工资及报酬管理等方面完全独立于控股股东；公司总经理、副 总经理、董事会秘书等高级管理人员均在公司任职并领取薪酬，没有在控股股东单位担任职务。 3、资产方面：公司独立拥有完整的生产经营资产，与控股股东之间资产关系明晰，不存在无偿占 有或使用的情况。公司完全拥有商标、专利权等无形资产。 4、机构方面：公司设立了独立的生产、采购和销售机构，公司的行政、管理机构完全独立运行， 不受控股股东及其下属部门的控制和影响。 17 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 5、财务方面：公司财务独立，设有独立的财务部门，配备独立的财务人员，并建立了独立的财务 核算体系和财务管理制度，公司在银行开设独立帐户并依法纳税。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会薪酬与考核委员会根据《公司章程》、《公司管理层年度薪酬实施办法》的有关规定， 对公司高级管理人员实行定期考评，并依照考评结果决定聘任或解聘、薪酬和奖惩等事项。为保证公 司高级管理人员与公司股东利益的一致性，公司建立了高级管理人员薪酬与公司绩效、个人业绩相联 系的激励机制，依照高级管理人员的绩效评价情况，确定高级管理人员的薪酬及其他激励方式。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 为建立健全公司内部控制制度，完善公司法人治理结构，提高公司治理水平，提升公司经营业绩， 报告期内，公司生产经营、财务管理、信息披露等方面的内控制度得到有效地建立和执行，并成立了 公司审计部，负责公司内部控制检查监督工作，加强了公司内部控制制度执行的监督检查，切实做到 制度明确、执行有力、监督有效。 报告期根据公司生产经营实际情况，补充了部分内控制度，并对公司原有的部分内控制度进行了 修订。为加强对生产经营、财务管理、信息披露等方面的控制，公司修订了《公司财务管理制度》、 《公司资金管理及审批制度》、《物资采购管理制度》；制订了《公司对外投资管理制度》、《公司 在建工程管理制度》、《公司固定资产管理规章制度》、《公司财务计划管理规章制度》、《公司投 资管理制度》、《公司资金委托管理实施办法》、《公司关联交易及关联方资金往来管理办法》及《公 司内部审计工作管理规定》；公司董事会审议通过了《公司对外投资股权管理暂行办法》、《公司信 息披露事务管理制度》。上述内控制度的建立健全，使公司内部控制体系贯穿生产、经营、人事、财 务、监督及信息披露的全过程，保证了公司各项经济活动的合法、规范、有序开展。 报告期公司董事会按照《上市公司治理准则》的相关要求，设立了战略、审计、提名、薪酬与考 核四个专门委员会，并制定了各专门委员会的工作职责。各专门委员会勤勉尽责，在研究公司长期发 展战略和重大投资决策、公司内部审计制度的监控、公司经理层人选的选聘和制订、审查公司董事、 监事、高管人员的薪酬政策、考核标准及方案等方面做了大量工作，完善了公司法人治理结构，强化 了公司董事会的决策功能，确保公司董事会对经理层的有效监督。 为保证公司年度财务报告的编制和披露工作的顺利进行，公司制定了《独立董事年报工作制度》、 《董事会审计委员会工作规程》，有效地保证了公司 2007 年年度报告编制的真实、完整、准确、公允。 报告期内，公司虽然修订或制订了一系列内部控制制度，但随着企业的不断发展壮大，业务范围 的不断拓展，公司内部控制制度仍需要不断完善、更新、补充。今后，公司将在完善内部控制制度、 强化监督检查机制、提高执行力等方面狠下功夫，让公司的内部控制制度进一步覆盖生产经营管理的 全过程，确保国有资产的保值增值，以优良的经营业绩回报广大投资者。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 安徽皖维高新材料股份有限公司 关于 2007 年 12 月 31 日与会计报表相关的内部控制有效性认定书 一、公司概况 安徽皖维高新材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系于 1997 年 3 月 28 日经安 徽省人民政府皖政秘[1997]45 号文批准，由安徽省维尼纶厂作为独家发起人，采用公开募集方式设立 的股份有限公司。1997 年 4 月 29 日经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]173 号和证监发字 [1997]174 号文批准，本公司 5000 万股 A 股股票于 1997 年 5 月 12 日在上海证券交易所上网定价发行, 募集资金 2.92 亿元。公司于 1997 年 5 月 22 日在安徽省工商行政管理局注册登记，流通股 5 月 28 日 正式挂牌上市交易。1998 年 9 月经股东大会同意并经安徽省证券管理办公室[1998]132 号文批准，以 未分配利润向全体股东按每 10 股送红股 1.4 股、派发现金红利 2.00 元；以资本公积按每 10 股转增 2.6 股。1999 年 10 月用资本公积向全体股东按每 10 股转增 2 股。2000 年本公司实施了配股，增加股 本 1770 万股，变更后注册资本人民币 25,290 万元，其中：国有法人股 15390 万股，社会公众股 9900 18 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 万股。2006 年 8 月皖维公司经安徽省国有资产监督管理委员会皖国资产权函[2006]86 号文批准，大股 东安徽皖维集团有限责任公司以股抵债定向回购本公司股份，减少本公司注册资本 2,601.39 万元，减 资后本公司注册资本为 22,688.61 万元，其中：有限售条件流通股(原国有法人股)9,620.61 万股，无 限售条件流通股 13,068 万股。2006 年 10 月，公司根据股改承诺，以股权分置改革方案实施前的流通 股总数 9900 万股为基数，按每 10 股送 0.2 股的比例，追加送股 198 万股，送股后，公司总股本为 22,688.61 万元，其中:有限售条件流通股(原国有法人股)9,422.61 万股,无限售条件流通股 13,266 万股。根据 2006 年第三次临时股东大会决议，并于 2007 年 6 月经中国证监会证监发行字（2007）144 号文《关于核准安徽皖维高新材料股份有限公司非公司发行股票的通知》核准，2007 年 7 月 19 日向 7 家机构定向增发 1850 万股，并经安徽华普验字[2007]第 0668 号验资报告验证，截至报告日，本公司 注册资本 24,538.61 万元。 本公司系大型化工、化纤、建材联合企业，属化工新材料行业,主要从事聚乙烯醇（PVA）、高强 高模 PVA 纤维、聚酯切片、水泥熟料等产品的生产开发。1999 年经安徽省科学技术委员会认定为“高 新技术企业”，2003 年经安徽省科技厅批复组建“安徽省有机高分子材料工程技术研究中心”，公司 先后进入了“安徽省工业 50 强”和“全国化纤行业 50 强”，现为国家大型一档企业和安徽省重点骨 干企业。 本公司经营范围包括各种高低聚合度和醇解度的 PVA 系列产品、高强高模 PVA 纤维、超高强高模 PVA 短纤及长丝、PVA 水溶性纤维、聚乙烯醇强力纱、涤纶纤维、聚酯切片、聚醋酸乙烯乳液、醋酸乙 烯、高档面料、水泥、溶解乙炔、电石、石灰、氧气的制造、销售，工业与民用建筑工程施工（三级）， 设备安装，机械加工、轨道衡计量经营等。公司注册地为安徽省巢湖市皖维路 56 号，法定代表人：杨 克中。 二、公司内部控制制度简介 为了实现本公司可持续、快速、健康发展，切实保证本公司生产经营正常运行和各项资产安全， 本公司一直致力于建立现代企业管理制度和完善企业法人治理结构，并结合公司的具体情况，依据《内 部会计控制规范》的规定，制订了较为完善的企业内部控制制度，并根据公司业务发展状况、经营环 境变化不断补充和完善。实践证明，本公司内部控制制度具备了完整性、合理性和有效性。现就本公 司制订内部控制制度的基本原则、达到目标及主要内部控制制度分析如下： （一）公司内部控制制定和执行考虑的因素 1、控制环境：本公司已根据《公司法》等有关规定，建立了股东大会、董事会、监事会和经理层 等法人治理结构，设立了战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等，制定了相关 议事规则和授权规定，各级机构根据公司章程的规定履行职权。本公司制定了各项内部授权制度，保 证了各项规章制度的贯彻落实。本公司已按照国家法律、法规规定，设立了符合本公司业务规模和经 营管理需要的组织结构，建立了一系列人力资源管理政策和流程，对员工的聘用、轮岗、培训、晋升、 薪酬和绩效考核制度已建立并实施，确保人员有效履行职责。 2、目标设定：全面落实科学发展观，突出企业全面发展，转变企业发展方式，以生产经营为中心， 进一步强化基础管理，努力实现优质、高效、低耗。同时，以“十一五”发展规划为牵引，突出节能 减排，进一步优化产业和产品结构，实现资源优化配置、产品梯次开发、能源梯度利用。加快实施人 才战略，以构建和谐皖维为目标，抓好民生项目工程建设。 3、事项识别、风险评估、风险对策：本公司通过在内部控制实际执行过程中对各个环节可能出现 的经营风险、财务风险、市场风险、政策法规风险等进行持续有效地识别、计量、评估与监控，确保 公司经营目标的实现。根据公司的经营特点，建立了由股东大会、董事会、监事会和经理层等法人治 理结构以及内部审计、业务部门内部控制所组成的风险控制架构，并明确划分了各层风险评估、风险 对策职能。 4、控制活动：本公司已建立对各项业务管理的内部控制制度，并已有效实施。在销售与收款、采 购、生产环节、实物资产、货币资金等各个环节形成了完善的内部控制体系，以及会计内部控制体系。 5、信息与沟通：本公司内部控制确保适当沟通，保证其有效性相关的信息得到及时沟通。 6、检查监督：本公司已建立由监事会、内部审计和管理评审为核心的内部控制三级检查监督制度。 （二）公司内部控制制度的制订和执行应达到下述目标 1、建立和完善符合现代企业管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机 制，保证公司经营管理目标的实现； 19 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的健康运行； 3、建立良好的企业内部经济环境，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保护公司财产的 安全完整。 （三）公司主要内部控制制度 1、公司法人治理结构 本公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》等 法律法规的规定，及时修订了《公司章程》及《安徽皖维高新材料股份有限公司股东大会议事规则》、 《安徽皖维高新材料股份有限公司董事会议事规则》、《安徽皖维高新材料股份有限公司监事会议事 规则》、《安徽皖维高新材料股份有限公司总经理工作细则》、《安徽皖维高新材料股份有限公司独 立董事制度》等一系列规章制度，对股东大会、董事会、监事会及经理层的职责权限进行了明确界定， 进一步完善公司的法人治理结构。 股东大会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督，对公司重大事项进行决策； 董事会向股东大会负责，在股东大会赋予的职权范围内对公司进行管理和决策；公司总经理由董事会 聘任，在董事会的领导下，负责公司日常经营管理活动，落实董事会的相关决议。监事会是公司的监 督机构。 2007 年公司根据《上市公司治理准则》的相关要求，经公司四届十次董事会研究，决定设立公司 董事会战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，各专门委员会对 董事会负责，各专门委员会的提案提交董事会审查决定。 战略委员会主要职责：对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。 审计委员会主要职责：提议聘请或更换外部审计机构；监督公司的内部审计制度及其实施；负责 内部审计与外部审计的沟通；审核公司的财务信息及披露；审查公司的内控制度。 提名委员会主要职责：研究董事、经理人员的选择标准和程序并提出建议；广泛搜寻合格的董事 和经理人员的人选；对董事候选人和经理人选进行审查并提出建议。 薪酬与考核委员会主要职责：研究董事与经理人员考核的标准，进行考核并提出建议；研究和审 查董事、高级管理人员的薪酬政策与方案。 2、公司组织机构的设置及其相关职能 结合公司所属行业特点及管理现状，公司设有财务部、审计部、人力资源部、证券部、技术发展 中心、生产安环部、设备计量部、技术监督部、物资供应部、化工销售部、水泥销售部、进出口部、 仓储部、企业文化部、保安部和综合部等相关职能部室和生产分厂等，各部门按照独立运行、相互制 衡的原则，通过相应的岗位职责，使各部门职能明确、权责明晰，避免相互推诿现象的发生。 3、公司部门、分公司及控股子公司内部控制制度 ①公司部门内部控制制度：公司按照符合现代企业管理的要求，制订了《安徽皖维高新材料股份 有限公司管理层人员目标责任制》、《安徽皖维高新材料股份有限公司管理部门目标责任制》、《安 徽皖维高新材料股份有限公司技术部门目标责任制》、《安徽皖维高新材料股份有限公司生产部门目 标责任制》等规章制度，对公司各部门的职责和权限、考核和奖惩等作了明确的规定，保证了公司决 策机构的规范运作、各项业务活动的健康运行以及公司经营管理目标的实现。 ②分公司和控股子公司内部控制：根据公司总体战略规划，统一协调控股子公司、分公司的经营 策略和风险管理策略；公司建立了控股子公司、分公司的业绩考核及激励制度，并制订了重大事项内 部报告制度，以此规范控股子公司重大投资、收购或出售资产、对外担保、签订重大合同等行为。定 期取得控股子公司月度财务报表和生产经营管理分析资料，及时检查、了解控股子公司生产经营及管 理状况。对控股子公司重要部门、关键岗位的管理人员实行委派制并定期轮换。结合各控股子公司生 产经营相对独立特点，建立与之相适应的分层管理、责任到人的管理模式，对子公司和分公司各级管 理人员分别制订目标责任，并制订了一整套既能灵活适应市场需求又能保证公司统一管理的采购制度 和营销制度，有力地保障了公司经营目标实现。 4、公司业务环节内部控制制度 （1）销货及收款环节内部控制 根据化工行业市场状况及公司产品特点，为充分调动经销人员的积极性、扩大公司产品的市场占 有率，公司制订了《安徽皖维高新材料股份有限公司产品销售细则》，将产品销售市场划分为若干个 销售分片，由销售经理负责销售分片的营销活动，同时将销售任务和货款回笼指标具体落实到产品销 20 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 售经理日常绩效考核之中。公司还制订了与销售模式相适应的订单处理、信用管理、销售合同管理、 成品入库、放行及交付管理、运送货物、开出销货发票、确认收入及应收账款、收到现款及其记录等 管理制度，规范了公司营销活动中各环节流程，避免或减少坏账发生。 公司销货与收款环节程序测试： ①检查不相容岗位是否相互分离：销售、发货、收款各部门设置及负责具体业务人员岗位分离、 办事与审批人员分离。 ②检查销售和收款的确认是否经过适当的授权审批。抽查销售发货及收款记录样本，确认相关销 售的价格是否按合同规定执行，低于核定价格是否按规定程序履行价格报批程序，是否已由负责人签 字确认，是否附有发票开具通知单，发票与开票通知单、发运通知单上的价格数量、品种是否相符， 并分别询问销售人员及财务部相关会计人员，确认月底是否对帐。 ③抽查销售发票，确认是否盖章，是否与仓库房核对出库数量。 （2）采购及付款环节内部控制 为了加强采购与付款的内部控制，规范采购与付款行为，防范采购与付款过程中的差错和舞弊， 公司制订了《安徽皖维高新材料股份有限公司物资统一采购制度》，根据生产经营的特点，规范了原 辅材料的比质比价采购、招标采购管理程序、原辅材料的编号、入库、点数、质检、入账、发放、盘 存等一系列管理流程。 对于大宗原材料采购一律统一采用招标或议标方法进行，为此公司制订了《安徽皖维高新材料股 份有限公司招标议标采购管理办法》，由各有关部门负责人参加招评标，整个招评标过程本着公开、 公平、公证的原则进行，从而拓宽公司原辅材料采购渠道，降低原辅材料采购成本，提高公司的市场 竞争力。 对与关联方货物采购，公司按照《安徽皖维高新材料股份有限公司关联交易决策制度》进行采购 活动。采购及付款内控制度的制订，规范了采购人员的业务行为，使公司的原辅材料流转有序、付款 有度。实物资产管理做到了仓库定期盘点，财务月月核查物资库存账、卡、物相符，有效地保证了生 产成本的真实可信和公司资产的安全。 采购及付款环节内部控制程序实施的测试： ①检查不相容岗位是否相互分离：检查是否存在采购与付款业务不相容职务混岗的现象，实际办 理采购与付款业务的请购、审批、核价、采购、验收、付款是否由不同的员工担任。 ②检查物资采购的招标过程是否合规：查阅招标过程的全部文件，检查其招标过程是否合法、合 规。 ③采购的各项物资是否与月度采购计划一致，对采购计划外的生产急需的物资是否事后履行补充 报批程序。 ④物资入库检查：对所采购物资的磅房码单、发票、入库单、质量检验报告与合同、采购发票进 行抽样检查测试，检查单据是否齐全。 ⑤有关单据、凭证和文件的使用和保管情况：重点检查所有款项支付凭证、是否均有适当的审批 预算控制制度，凭证的登记、领用、传递、保管、注销手续是否健全，使用和保管制度是否存在漏洞： ⑥抽查预算申请是否经过相应的审批：抽查预算由经办部门提出的申请，是否经过部门负责人、 分管领导、董事长或董事会的适当审批重点检查预算编制的依据是否真实，是否按规定对预算进行审 核。 （3）生产环节内部控制 针对公司产品生产特点，为合理安排生产计划，降低库存、提高产品市场占有率，公司根据各分 厂生产实际情况制订了对应的《生产作业计划制度》、《生产调度工作制度》、《生产协作管理制度》、 《在制品管理制度》、《仓库管理规定》等制度。这些制度明确了生产作业的程序、主要内容、生产 协作部门的职责。包括拟定生产计划、开出用料清单、储存原材料、投入生产、计算存货生产成本、 计算销售成本、质量控制等一系列的操作流程。为各个生产环节紧密衔接，建立正常生产经营秩序和 质量控制体系提供了保障，并且取得 ISO9000 质量体系认证。 根据化工生产的特点，公司专门制订了《安全生产管理制度》、《环境保护管理制度》、《消防 安全管理制度》，将防火、防灾作为安全生产的重中之重。建立了公司、分厂、车间三级责任人制度， 规定了从总经理、分厂厂长到车间、班组和每个操作岗位的安全职责和权限，提高了全体生产人员安 全生产意识，实行安全生产一票否决制，使安全生产活动处于受控状态，有效地保证了生产全过程的 21 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 安全运行。同时公司还针对各分厂和部门特点，制订了一套详尽的《突发环境事件应急救援预案》， 并将每年 1 月 24 日和 7 月 24 日作为安全宣传日，强化员工对应急事故的演练和防范，强化职工安全 意识，提高职工安全保护的能力。 生产环节内部控制测试程序： ①成本费用业务相关岗位及人员的设置情况：检查不相容职务是否分离，重点检查是否存在成本 业务不相容职务混岗的现象。 ②成本费用业务授权批准制度的执行情况：抽查成本费用支付审批单，重点检查成本费用业务的 授权批准手续是否健全，是否存在越权审批的行为 ③成本费用预算制度的执行情况：抽查成本费用原始单据，重点检查成本费用支出的真实性、合 理性、合法性；将成本费用实际发生额与预算金额进行对比，检查其是否超出预算范围。 （4）固定资产管理环节内部控制 公司根据行业生产经营特点，设置了设备采购与付款业务的机构和岗位，健全和完善了采购与付 款的控制程序，强化了对审批、采购、验收、付款等环节的控制。对大型设备的采购制订了《安徽皖 维高新材料股份有限公司关于各种物资设备实行集中统一采购的规定》，做到比质比价采购、采购决 策透明，尽可能堵塞采购环节的漏洞。制订了《安徽皖维高新材料股份有限公司固定资产规章制度》， 对设备保养、维修进行了规范，以确保设备寿命周期费用最经济、设备综合效能最高，达到降低消耗 和延长设备使用寿命的目的。对固定资产安全和记录制订了《安徽皖维高新材料股份有限公司财产物 资盘点制度》，确保固定资产账、卡、物相符。 固定资产内控程序测试： ①检查不相容职务是否分离：检查固定资产的验收入库、盘点、保管及处置等职务是否分离，关 键环节管理人员是否由不同人员担任。 ②检查固定资产验收入库过程中的检验入库和固定资产记账后会计人员的独立核对：检查不需安 装的固定资产费用报销单上相关人员、公司及分公司领导对原始凭证的签字和会计主管对记账凭证审 核后的签章；建筑类及需安装类固定资产和设备安装出库单上相关人员的签字以及会计主管对原始凭 证和记账凭证审核后的签章。 ③检查实物保管情况：检查固定资产的修理费预算，大修计划和事故分析、记录。 ④检查处置是否进行适当审批，检查固定资产报废、处置申请表相关人员的签字审批。 ⑤检查盘点是否有效进行，盘点盈亏的处理是否经过批准，检查固定资产盘点表上盘点人员的签 字以及盘点盈亏报告上相关人员的签字审批。 （5）货币资金管理环节内部控制 根据公司的特点制订了《安徽皖维高新材料股份有限公司财务管理制度》，分开设置出纳与会计 等岗位，主管会计进行日常业务的监督，明确了各岗位的职责权限。 制订《资金管理及审批制度》， 各分厂（职能处室）的款项必须由单位（部门）负责人、财务负责人审批，费用在规定额度以上，履 行逐级报批手续。公司根据《现金管理暂行条例》的规定，确定本单位现金的开支范围和库存限额。 现金收入及时存入银行，不得坐支、不得白条抵库。公司 严禁出租、出借和转让账户。银行日记账与 银行对账单应核对相符，定期编制银行存款余额调节表。 公司对预留银行印鉴的公司财务专用章与 私人印鉴章分开管理，对银行票据和账目的管理与预留银行印鉴章的管理分开，不由同一人管理。 货币资金管理环节内部控制测试程序： ①检查不相容职位是否分离：取得财务部门岗位设置及人员分工表，检查实际办理货币资金业务 的现金出纳、银行出纳是否分开，出纳不得兼任其他会计岗位工作，会计制单、稽核、是否由不同的 员工担任。 ②审核付款申请单是否经过相关负责人审批，检查货币资金支出的授权批准手续是否健全,付款申 请单是否经过请付部门负责人、分管领导、财务负责人、总经理、董事长或其授权人的批准。 ③查看费用报销是否经过适当授权审批：抽取报销的会计凭证，查看费用报销单是否经过部门负 责人及分管领导、财务负责人、总经理或其授权人的批准。 ④查看员工借款单是否经过适当授权审批：抽取员工借款单，查看是否经过了部门负责人及分管 领导、财务部门负责人、总经理、董事长或其授权人的批准。 ⑤查看银行存款余额调节表是否及时编制。 ⑥查看现金盘点表是否经过复核：抽取现金盘点表，有无财务部盘点人，监盘人，以及财务部相 22 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 关负责人的签字确认。 （6）关联交易环节内部控制 为进一步加强公司的关联交易管理，明确管理职责和分工，维护公司股东和债权人的合法权益， 特别是中小投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中国人民共和国证券法》和《公 司章程》等有关规定，制订了《安徽皖维高新材料股份有限公司关联交易决策制度》。对关联方、关 联关系、关联交易价格的含义、关联交易的批准权限、关联交易的回避与决策程序、关联交易的信息 披露做了明确的规定，保证公司与关联方之间订立的关联交易合同符合公平、公开、公正的原则。 关联交易环节内部控制测试： ①关联方的确定是否真实，有无漏计漏报行为。 ②关联交易的价格是否公允，抽取对第三方销售或从第三方采购物资的价格，进行价格公允测试。 ③关联交易的决策权限、表决权限是否按规定执行，有关联关系的董事是否履行回避原则，抽查 董事会记录以及相关的合同文本。 ④关联交易的披露是否真实、充分、公允。 （7）担保与融资环节内部控制 为规范公司的担保与融资行为，公司制订了《安徽皖维高新材料股份有限公司公司章程》、《安 徽皖维高新材料股份有限公司股东大会议事规则》、《安徽皖维高新材料股份有限公司董事会议事规 则》对借款、担保、承兑、租赁、发行新股、发行债券等事项的授权、执行与记录作出规定，规范公 司的融资行为，防范融资风险。公司建立筹资与担保业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位职责、 权限，确保办理融资业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。财务部基于各部门、单位的预算汇总 编制财务预算报告，报财务负责人批准，财务负责人将预算报告报董事会审议通过。董事会签订法人 授权委托书，委托相关融资人员为银行信贷业务代理人。借款合同由董事长审批，交由董事会授权的 相关筹资人员在银行授信的额度内办理。银行会计审核借款合同，建立银行借款偿还日期台账，在借 款到期前能及时向财务负责人反映，以利及时安排资金归还。涉及对外担保行为，严格执行中国证券 监督管理委员会、中国银行业监督管理委员会证监发[2005]120 号文《关于规范上市公司对外担保行 为的通知》的规定。 担保与融资环节内部控制测试： ①检查是否存在筹资业务不相容职务混岗的现象，实际办理筹资业务的审批，办理、记录是否有 不同的员工担任。 ②审核财务预算报告是否经过财务经理和财务负责人审核批准以及董事会审议通过。 ③审核授信申请是否经过董事会决议表决通过。 ④审核借款合同是否由董事会授权的相关人员办理，并在贷款合同上签字，加盖企业公章和法人 章。 ⑤审核利息单据是否由银行会计复核。 ⑥审核是否建立借款合同档案保管，是否建立银行借款台账。 ⑦审核担保业务是否经公司董事会或股东大会批准通过，由董事长或董事长授权认同银行签订担 保合同。 （8）投资环节内部控制 为规范公司的投资管理行为，有效发挥资本运作功能，防范投资风险，公司根据《中华人民共和 国公司法》、《安徽皖维高新材料股份有限公司公司章程》，制订了《安徽皖维高新材料股份有限公 司对外投资决策程序规则》。对委托理财、对外投资、收购与兼并、短期投资、金融衍生品交易、募 集资金使用的决策、执行等权限和程序作出详细规定。上述投资管理内控制度的制订和有效执行，保 证了公司对外投资的资金安全，确保了投资回报效果。 投资环节内部控制测试： ①检查对外投资相关业务是否存在不相容职务混岗的现象。 ②询问长期投资的立项、可行性研究的程序和审批，抽查长期投资的立项文件，确认其经过相应 责任人的审批。 ③向律师询问有无对合同进行法律法规方面的审核。 ④查阅长期投资明细账，抽查重大对外投资，确认相关的董事会决议、投资协议存在。 ⑤检查财务主管在复核初始投资确认时应关注的主要控制点，与内控制度规定的控制点比较，确 23 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 认实际的控制与制度要求一致。 （9）研发环节内部控制 为确保公司产品能满足顾客的需求，并符合有关法律、法规要求，对设计与开发的全过程进行控 制，公司制订了《安徽皖维高新材料股份有限公司设计和开发控制程序》，对设计、开发部门基础研 究、产品设计、技术开发、产品测试、研发记录及文件保管等工作作出规定。 （10）人事管理环节内部控制 根据国家有关法规政策，结合公司自身的特点，制订和完善了一系列相关人事管理内控制度，使 公司劳动人事管理得到进一步完善。 根据《中华人民共和国劳动法》及有关政策法规，制订了《劳动人事用工制度总体改革方案》， 对组织机构设置、竞争上岗、下岗分流及薪酬管理以及员工劳动合同的签订、变更、解除、终止等手 续均作了详尽的规范，在机构设置上，责权明确、管理科学；人员配备上，精干高效、合理分工。同 时为规范人事档案管理，制订了《人事档案管理暂行办法》。 为适应公司业务发展的需要，制订了《录用人员管理暂行办法》。通过多种形式公开招聘，从录 用形式，程序以及新录用人员管理等方面进行了规范，增强了对人才的吸引力度。本着尊重知识、尊 重人才成长的规律，结合公司经营特点，制订了《教育培训管理暂行办法》，为员工提供多种形式的 培训，提高了员工的业务水平，增强了企业员工的整体素质。 为保证公司正常的工作秩序，严格劳动纪律，公司还根据国家有关法规，制订了《员工请休假管 理规定》、《员工考勤奖惩试行办法》。 （11）计算机信息系统内部控制 为加强公司信息流通的管理，提高公司的信息传递规范性，保证信息流通的安全性，制订了《安 徽皖维高新材料股份有限公司信息管理内部控制制度》。对信息处理部门与使用部门权责的功能及职 责、程序修改控制、资料存取的权限、数据处理的控制、设备和信息的安全控制进行明确划分。并对 不同岗位之间建立了防火墙制度。 （12）其他各项管理制度 公司除建立了上述经营活动各环节内部控制制度外，还建立了其他相关的内部控制管理制度，如 《印章使用管理制度》、《票据领用管理制度》等。 5、公司会计内部控制制度 公司根据中华人民共和国《会计法》和《企业会计准则》、《内部会计控制规范》，结合公司具 体情况制订了《安徽皖维高新材料股份有限公司财务会计管理制度》，主要包括：《安徽皖维高新材 料股份有限公司信息批露制度》、《应收账款管理办法》、《物资管理制度》、《财产物资盘点制度》、 《资产减值准备和损失处理管理办法》、和《财务档案、财务信息保密管理办法》等，其对公司财务 部门机构职能和人员设置、流动资产、固定资产、长期投资、无形资产、资金筹集、营业收入、成本 费用、利润分配等事项的管理以及支付结算、费用报销、货币资金管理、发票管理等主要方面做出了 明确的规定。财务会计管理制度是公司各项财务活动的基本行为准则，从根本上规范单位会计核算， 有效的保证了财务会计核算和财务管理的合法、合规及财务信息的及时准确披露。 同时公司还根据财务总体管理办法，依据公司内控管理制度制订了《货币资金管理制度》、《出 差工作人员差旅费开支规定》、《发票管理制度》、《会计电算化管理制度》、《会计档案管理办法》、 《外汇管理制度》、《部门费用考核制度》等一系列内部控制细则。从源头上保证了公司基础会计信 息的真实、完整、清晰和一致，使公司财务状况得到真实反映。 6、内部控制的检查监督制度 为充分、有效地执行内部控制，及时发现和纠正内部控制缺陷，公司建立了三级内部控制检查监 督制度。 ①公司监事会检查监督制度：监事会是公司常设监督机构，对股东大会负责并报告工作，由股东 大会和公司职工民主选举产生，公司监事会在年度结束后，根据公司内审部门审计情况对公司本年内 部控制执行情况进行总结、分析，向股东大会提交内部控制检查监督工作报告。为完善法人治理结构 提供了强有力的保证。 ②公司内部审计制度：为防范公司管理风险和加强内部控制，公司建立了《安徽皖维高新材料股 份有限公司内部审计制度》，成立了在董事会领导下内部审计委员会，配备了数名专职人员和兼职人 员，定期或不定期负责对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。内部审计制度具体对内部审核 24 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 的范围，内部审计人员的职责，内部审计的程序以及报告制度等作了具体规定。通过实施内部审计， 减小公司经营风险，强化内部控制，优化公司资源配置，为内部控制有效执行和进一步完善提供了有 力保障。 ③内部控制管理评审制度：为了保证内部控制有效执行，确保内控制度缺陷在实施过程中能被及 时发现，并予以改进，保证内部控制制度持续、有效实施，公司制订了《安徽皖维高新材料股份有限 公司内部控制管理评审制度》；各部门负责人负责向总经理报告内部控制运行情况，并提出改进建议， 编写管理评审报告；管理部门负责编制评审计划、收集评审所需资料及组织协调工作；各相关部门负 责准备并提供与本部门有关的评审所需资料，并负责落实在管理评审中提出的与本部门有关的内部控 制纠正、改进措施。 三、内部控制制度检查监督情况和完善措施 （一）内部控制检查监督工作的情况 按照独立运行、相互制衡的原则，报告期内公司监事会对公司财务收支、经济活动、重大关联交 易行为、各子公司分公司和部门内部控制制度执行情况进行定期或不定期的监督检查，对董事和高级 管理人员执行公司职务行为时是否侵害公司利益进行全面监督；对重要关键部门采取突击检查形式进 行审计，以充分确定内部控制制度是否得到了有效遵循；在总经理领导下的内部控制管理评审会议， 定期对公司内部控制制度执行情况进行分部门、分环节进行评审，年度对内部控制制度执行情况进行 全面评审，并撰写管理评审报告。经检查确认，公司的内部控制制度按照既定制度执行且运行良好， 公司各项内部控制制度已落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。报告期内未发现内部控制制度 存在重大缺陷及其实施过程中出现的重大风险。 （二）完善内控制度的有关措施及下一年度内部控制有关工作计划 为了满足公司快速发展和保证经营目标实现，防范和纠正错误与舞弊发生，结合公司内部控制制 度有效性检查监督情况，公司计划采取以下措施，进一步完善内部控制管理体系。 1、为杜绝内部人控制现象发生，拟采取公开招聘形式引进人才，进一步完善公司治理结构。 2、组织专门人员对公司现有内部控制制度进行梳理，找出内部控制制度中不适应公司管理要求的 条款，并进行修订完善。 3、 在二级核算单位，对二级单位的财务人员进行定期轮岗制度，确保会计基础资料的真实完整。 四、内部控制制度有效性的评估 1、本公司确知建立健全并有效执行内部控制制度是本公司管理层的责任，本公司业已建立了此制 度，其目的是在对保证业务活动的有效进行，保护资产的安全和完整，防止、发现并纠正错误和舞弊， 保证会计资料的真实、合法、完整等目标的达成提供合理的保证。 2、本公司已按照既定内部控制检查监督的计划完成工作，内部控制检查监督的工作计划涵盖了内 部控制的主要方面和全部过程，为内部控制制度执行、反馈、完善提供了合理的保证。 3、任何内部控制均有其固有的限制，不论设计如何完善，有效的内部控制制度也仅能对上述目标 的达成提供合理的保证，同时由于环境、情况的改变，内部控制的有效性可能随之改变。由于本公司 的内部控制设有自我监控的功能，内控缺陷一经辨认，本公司即采取更正行动。 4、本公司的内部控制制度的设计完整和合理，内部控制的执行有效，判断分别按照控制环境、风 险评估、控制活动、信息和沟通、监督等要素进行。 5、本公司业以按照上述要求，评估了内部控制设计的完整性、合理性和执行的有效性。 6、本公司根据前述评估的结果，认为本公司在上述期间的内部控制的设计是完整和合理的，执行 是有效的，能够合理的保证内部控制目标的达成。 7、本自我评估报告业经全体董事审核并同意。 安徽皖维高新材料股份有限公司 董 事 会 2008 年 3 月 14 日 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门有定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 25 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 审计机构的核实评价意见 华普审字[2008]第 254 号 内部控制鉴证报告 安徽皖维高新材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的安徽皖维高新材料股份有限公司（以下简称“贵公司”）管理层根据财 政部颁发的《内部会计控制规范》的规定于 2007 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制的有效性认 定进行评价。贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是对贵公司认定 书中所述与财务报表相关的内部控制的有效性发表意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业 务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重 大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执 行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基 础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价 结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，贵公司根据财政部颁发的《内部会计控制规范》标准建立的与财务报表相关的内部控 制于 2007 年 12 月 31 日在所有重大方面是有效的。 安徽华普会计师事务所 方长顺、张婕、朱艳 26 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 公司于 2007 年 3 月 6 日召开 2006 年年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 3 月 7 日的《上海证券报》。 本次股东大会审议通过了《公司 2006 年度董事会工作报告》、《2006 年度监事会工作报告》、 《公司 2006 年度财务决算报告》、《公司 2006 年度利润分配预案》、《关于转回资产减值准备的议 案》和《公司募集资金使用管理办法》等六项议案。 (二)临时股东大会情况 第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 9 月 5 日召开 2007 年第一次临时股东大会年第 1 次临时股东大会。决议公告刊登 在 2007 年 9 月 6 日的《上海证券报》。 本次临时股东大会审议通过了《公司管理层年度薪酬实施办法》和《关于增补独立董事的议案》 等两项议案。 27 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 2007 年度，公司围绕生产经营中心,突出科学发展观，通过强化内部管理、降低生产消耗、调整 产品结构、开拓新的市场，充分利用公司的规模优势、技术优势、品种优势和质量优势，积极参与国 内外市场竞争，较好地完成了年度经营目标，实现了良好的经营业绩，在公司发展的道路上迈出了新 的步伐。同时，公司顺利地完成了非公开发行股票工作，募集资金净额 23,191.50 万元；随着参股公 司国元证券成功上市，公司整体实力得到显著增强，综合竞争能力和抗风险能力得到有效提升。 1、报告期内主要经营成果分析： 2007 年度，公司累计实现主营业务收入 181,841.76 万元，比上年同期增加 38,477.77 万元，增 长幅度为 26.84%。累计实现营业利润 8,780.36 万元，同比增长 29.62%；累计实现归属于母公司净利 润 8,064.19 万元，同比增长 84.47%。 单位：元 项 目 2007 年度 2006 年度 增减额 增减比例 营业收入 1,818,417,633.92 1,433,639,895.40 384,777,738.52 26.84% 营业利润 87,803,598.59 67,739,823.21 20,063,775.38 29.62% 归属于母公司股东的净利润 80,641,941.92 43,715,918.02 36,926,023.90 84.47% （1）营业收入增长的原因分析： 报告期，主产品聚乙烯醇累计实现销售收入 93,908.86 万元，同比增加 16,495.13 万元，同比增 长 21.31%；主产品聚乙烯醇高强高模纤维累计实现营业收入 25,695.67 万元，同比增长 16.67%；水泥、 熟料产品报告期累计实现营业收入 36,397.49 万元，同比增长 8.31%；聚酯切片报告期累计实现营业 收入 19,571.19 万元。主产品营业收入增长的主要原因是部分产品产量增加和价格上升。 （2）营业利润增长的主要原因分析： 报告期，随着原材料价格及煤、电等能源价格的逐步上涨，报告期营业成本同比增加 32,793.79 万元，增长 26.90%；公司实施“三项制度”改革，职工工资性收入增加以及按政策规定调增了职工养 老保险、住房公积金等缴费基数，管理费用同比增加 2,418.72 万元，增长 46.93%；但由于主营产品 盈利能力增强，扣除上述因素后，仍增加营业利润 2,006.38 万元； （3）归属母公司的净利润增长主要原因分析： ①报告期营业利润增长使归属于母公司净利润增长； ②报告期，营业外收入同比增长 67.89%，主要系报告期收回的水泥资源综合利用退（免）增值 税款 1,806.85 万元，同比增加 847.70 万元； ③报告期公司根据巢湖市地方税务局巢地税征管函[2007]7 号《关于安徽皖维高新材料股份有限 公司购置国产设备抵免企业所得税的批复》，抵免企业所得税 1,556.75 万元。 2、公司主营业务及其经营状况分析： （1）主营业务分产品和分行业构成情况： 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 营业收入比 营业成本比 毛利率 上年增减(%) 上年增减(%) 增减(%) 聚乙烯醇 939,088,572.89 739,573,253.82 21.25 21.31 18.66 1.76 PVA 超短纤 256,956,707.26 219,033,096.44 14.76 16.67 17.50 -0.60 水泥、熟料 363,974,920.44 332,070,927.60 8.77 8.31 5.53 2.40 聚酯切片 195,711,857.45 196,430,622.69 -0.37 1247.23 1183.90 4.95 分行业 化工行业 1,188,832,225.72 990,703,656.21 16.67 42.04 45.49 -1.98 化纤行业 256,956,707.26 219,033,096.44 14.76 16.67 17.50 -0.60 建材行业 363,974,920.44 332,070,927.60 8.77 8.31 5.53 2.40 28 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 （2）主营业务分地区情况表： 地区 营业收入 营业收入比上年增减 国内 1,486,030,348.05 33.19% 国外 332,387,285.87 4.56% （3）主要供应商、客户情况： 前五名供应商采购金额合计 751,472,201.01 占采购总额的比重 58.18% 前五名客户销售金额合计 498,036,115.89 占销售总额的比重 27.46% 3、报告期内公司资产构成同比发生重大变化分析 资 产项目 2007 年 2006 年 占总资产 金 额 占总资产比例 金 额 占总资产比例 增减比例 可供出售金融资产 2,534,113,923.29 54.22% 0.00 0.00% 54.22% 长期股权投资 10,000,000.00 0.21% 110,000,000.00 5.53% -5.32% 固定资产 1,306,736,343.72 27.96% 1,362,729,529.85 68.53% -40.57% 短期借款 768,000,000.00 16.43% 724,300,000.00 36.42% -19.99% 一年内到期的非流动负债 74,000,000.00 1.58% 222,000,000.00 11.16% -9.58% 长期借款 197,387,800.00 4.22% 139,000,000.00 6.99% -2.77% 递延所得税负债 608,528,480.82 13.02% 0.00 0.00% 13.02% 股 本 245,386,100.00 5.25% 226,886,100.00 11.41% -6.16% 资本公积 2,317,202,795.18 49.58% 278,202,352.71 13.99% 35.59% ①截止报告期末，公司可供出售金融资产增加 253,411.39 万元，占总资产比例同比增长 54.22%， 系报告期内公司参股公司——国元证券股份有限公司实现上市，持有国元证券的股权，由原“长期股 权投资”转入“可供出售金融资产”科目核算，根据企业会计准则第 1 号解释的相关规定，此项金融 资产按照公允价值计价。期末公允价值系依据根据 2007 年 12 月 28 日（年末最后一个交易日）的证券 市场收盘价确定，增加总资产 243,411.39 万元，增加资本公积，同时使固定资产总额占期末总资产的 比例同比下降 40.57%。 ②报告期末，公司短期借款、一年内到期的非流动负债及长期借款占总资产的比例同比均有不同 程度降低，主要系报告期银行借款同比减少及资产规模扩大； ③报告期末，递延所得税负债增加 60,852.85 万元，占资产的比例同比增加 13.02%，主要系持有 国元证券的股权账面价值大于计税基础形成的，递延到以后期间的应缴纳的所得税； ④报告期末，公司总股本增加 1850 万股，系由于公司报告期实施定向增发，新增普通股 1850 万 股，募集资金净额 23,191.50 万元，增加资本公积 21,341.50 万元。 4、报告期公司费用同比发生重大变动分析： 项 目 2007 年度 2006 年度 变动金额 同比增减 销售费用 26,088,301.62 27,771,113.59 -1,682,811.97 -6.06% 管理费用 75,729,501.04 51,542,262.67 24,187,238.37 46.93% 财务费用 66,588,420.83 65,198,332.72 1,390,088.11 2.13% 所得税费用 25,308,861.67 24,415,284.97 893,576.70 3.66% ①报告期，管理费用同比增加 2,418.72 万元，增长 46.93%，主要系由于报告期公司实施“三项 制度”改革，职工工资性收入增加以及按政策规定调增了职工养老保险、住房公积金等缴费基数； ②报告期，净利润同比增长 84.47%，所得税费用同比仅增加 3.66%，主要系利润总额增加及经巢 湖市地方税务局核准抵免的企业所得税。 5、报告期公司现金流量同比发生变动分析： 项目 2007 年度 2006 年度 变动金额 经营活动产生的现金流量净额 182,578,570.58 240,942,465.06 -58,363,894.48 投资活动产生的现金流量净额 -82,238,824.54 -35,739,054.43 -46,499,770.11 筹资活动产生的现金流量净额 111,946,726.02 -149,492,864.62 261,439,590.64 29 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 ①报告期，经营活动产生的现金流量净额同比减少 5,836.39 万元，主要系报告期经营性应付款项 同比减少； ②报告期，投资活动产生的现金流量净额同比减少 4,649.98 万元，主要系由于 2006 年度，控股 子公司——安徽大维新材有限责任公司收回华安证券委托理财款 2800 万元，以及公司转让江苏久吾高 科技股份有限公司，收回投资净额 1920 万元所致； ③报告期，筹资活动产生的现金流量净额同比增加 26,143.96 万元，主要系报告期公司成功实施 定向增发，累计募集资金净额 23,191.50 万元。 6、报告期，公司设备利用情况、订单获取情况、产品销售或积压情况，主要技术人员变动情况等 相关与公司经营的重要信息进行讨论与分析： ①报告期，公司聚乙烯醇和高强高模聚乙烯醇纤维产品仍处于供不应求的状况，价格稳步提升， 根据公司签订的 2008 年度意向性销售合同分析，均已达到或超出公司的生产能力，目前公司正全力以 赴，生产设备运行效率均满负荷生产，最大限度满足国内、外市场需求。 ②报告期内，公司主要生产技术及人员未发生重大变化。 7、控股子公司及参股公司的经营情况及业绩分析： 公司控股子公司——安徽大维新材有限责任公司，成立于 2001 年 7 月，注册资本 3200 万元，其 中皖维高新持有 57.59%，法定代表人杨克中。 大维公司主要产品为高品质的高强高模聚乙烯醇纤维系列产品，年设计生产能力 6000 吨，产品全 部出口。截止 2007 年 12 月 31 日，该公司资产总额 11,280.28 万元，净资产 3,854.86 万元，2007 年 度累计实现营业收入 11,532.98 万元，实现净利润 118.09 万元。 8、公司技术创新、安全环保、节能减排情况 ①公司自主创新情况 公司一直以来，始终坚持走自主创之路，促进企业可持续发展，以产业化为目标，不断将科技成 果转化为系列化高新技术产品。公司 1999 年被安徽省发展改革委员会认定为高新技术企业，同时被安 徽省科学技术委员授予“省级技术中心”称号，具有较强的技术开发和科研创新能力。公司自成立以 来，相继完成了多项新产品、新技术的研究开发及改进工作，包括高强高模聚乙烯醇纤维生产技术、 高性能、多品种的聚乙烯醇生产技术等，在国内同行业处于领先水平，并已实现产业化。同时公司建 立了以科技创新推动产业发展、以产业发展支撑科技创新的自主创新平台，造就了一支团结协作、求 真务实、勇于创新的技术团队，形成完整的产、学、研一体化格局，为公司持续发展奠定了坚实的基 础。 ②公司安全环保情况 报告期，公司高度重视安全生产和环境保护工作。首先以制度为抓手，先后制后定了《安全生产 工作方针、工作目标》《安全生产应急预案》《安全环保考核办法》等一系列规章、制度，有效的防 范和杜绝了安全环保事件的发生；其次，公司实行安全生产目标管理，层层签订《安全生产目标管理 责任书》，提高各级领导和全体员工的安全意识。第三，以突出“排查隐患，综合治理”这条主线， 围绕“查隐患、找死角、反违章、保安全”为主要内容，组织开展“春节、元旦、五.一、十一、冬季” 专项安全检查，围绕“1.24，7.24”安全活动日，开展安全消防演练，提高全体员工的安全意识。2007 年度，公司安全生产方面累计投入资金 200 多万元。 环境保护方面，公司定期召开环保高层例会，并成立由公司董事长为组长，各分管领导和各单位 行政负责人参加的环保领导小组，形成上下三级联动的监控网络，按照“分点处理、循环利用、综合 整治、达标排放”的原则开展环保工作。公司首先在思想认识上，突出全员环保意识的提高；在制定 环保措施时，重点突出对环保遗漏点的排查；在环保设施、制度运行上，突出环保责任的考核，为公 司全面、协调、可持续发展创造条件。2007 年度，公司在确定大修方案时，按照节能减排工作的需要， 增加环保整治的内容，对所有生产设施和生产区域以及生产工艺、操作规程、管理制度进行了全面的 梳理排查，将可能产生环保问题的硬件缺陷或不合理布局进行了彻底的更新或改造，累计投资达 600 多万元。 ③公司节能减排情况 30 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 作为全国实施节能减排行动的千家企业之一，公司始终坚持发展与节能减排同步，创新与消化吸 收并举的方针，按照“减量化、再利用、资源化”的要求，切实转变经济发展方式，大力发展循环经 济，完善生产过程中的循环链，加大余热余能、工业废水、固态废弃物的回收利用，实现资源优化配 置、产品梯次开发、能源梯度利用，努力推动企业全面、协调与可持续发展。报告期，公司先后制定 了《节能减排经济责任制考核细则》、《能源计量管理考核办法》《节能减排目标奖惩办法》等一系 列管理制度，并加以层层落实，收到良好效果。2007 年度，公司万元产值综合能耗、单位产品综合能 耗均有明显下降。 对公司未来的发展展望 1、公司 2008 年度生产经营计划 2008 年度，公司工作总体思路是：全面落实科学发展观，以生产经营为中心，突出安全、环保和 节能减排，加强管理，优化结构，抓好投资项目建设，实现优质、高效、低耗，巩固和发展公司在同 行业中领先水平，促进公司又好又快发展。力争全年实现营业收入 21 亿元，投资收益以外的经营性净 利润 1.2 亿元的经营目标。 2、资金需求、使用计划及资金来源 公司下一步的发展计划将根据国家有关节能减排的要求，按照循环经济的发展思路，围绕 PVA 和 高强高模 PVA 纤维两大主业，完善生产过程中的循环链，加大余热余能、工业废水和固体废弃物的回 收利用，以产品梯次开发、能源梯度利用为目标，考虑实施环保深度治理项目（包括水环境治理、废 气脱硫、烟尘除尘等）、安全综合整治项目、PVA 及高强高模 PVA 纤维扩产等工程项目。资金来源上 公司将首先充分利用现有银行信贷融资额度及各种融资工具，包括融资租赁、银行融资券等，以项目 为依托，着力推进项目融资；同时通过强化自身规范运作，充分利用现有各项资源，加大资本市场融 资力度，积极运用证券市场增发、配股、债券等多种融资工具，筹措充足资金，确保公司项目投入。 (二)公司投资情况 1、募集资金使用情况 1)、公司于 2007 年通过非公开发行募集资金 24,050 万元，已累计使用 875.29 万元(含发行费用 858.5 万元)，其中本年度已使用 875.29 万元，尚未使用 23,174.71 万元。尚未使用募集资金专户存 储。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否符 是否符 是否变 产生收益 承诺项目名称 拟投入金额 实际投入金额 预计收益 合计划 合预计 更项目 情况 进度 收益 醋酸甲酯深加工 23,420.94 否 16.79 是 技术改造项目 合计 23,420.94 / 16.79 / / 3、非募集资金项目情况 1)、皖维信息化项目，公司报告期出资 16,560,026.00 元投资该项目，项目进度 90%。 2)、PVA 节能改造项目，公司报告期出资 3,197,125.00 元投资该项目，已完工。 3)、年产 100 万吨石灰石机械化开采技改项目，公司报告期出资 9,884,597.11 元投资该项目，项 目进度 26.03%。 4)、日产 6000 吨水泥熟料项目，公司报告期出资 7,798,800.00 元投资该项目，已完工。 5)、PVA 技改项目，公司报告出资 35,212,388.79 元投资该项目，已完工。 6)、报告期公司出资 3,850,873.33 元投资零星项目 (三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 31 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 本公司原执行企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定，2007 年 1 月 1 日起执行财政部 令第 33 号《企业会计准则——基本准则》和财政部财会[2006]3 号《企业会计准则》（以下简称“新 会计准则”）。本公司按照《企业会计准则第 38 号―首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和财 政部财会[2007]14 号《企业会计准则解释第 1 号》对期初留存收益进行追溯调整，并相应调整期初财 务报表的相关项目。 会计政策变更主要是所得税会计处理方法从应付税款法变更为资产负债表债务法、对子公司投资 从权益法核算变更为采用成本法核算、职工薪酬辞退福利追溯调整等政策变更产生的影响，具体如下： ①所得税会计政策从应付税款法变更为资产负债表法。相应追溯调增 2006 年期初所有者权益 10,467,240.56 元，减少 2006 年度净利润 3,247,104.33 元。 ②本公司对子公司投资从权益法核算变更为成本法核算，调整 2006 年初股权投资差额，并根据按 照新准则调整子公司的净资产，增加 2006 年期初所有者权益 2,264,563.29 元，调减 2006 年度净利润 中处置子公司收益 471,067.48 元，股权投资差额摊销转回调增 2006 年度净利润 124,428.53 元。 ③根据《企业会计准则—职工薪酬》的规定，企业内退职工应比照辞退福利处理调减 2006 年期初 所有者权益 28,460,943.87 元，调增 2006 年度净利润 2,952,394.52 元 。 报告期内无重大会计估计变更和重大会计差错更正事项。 (四)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 1 月 23 日召开四届六次董事会会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 1 月 26 日的《上海证券报》。 （2）公司于 2007 年 4 月 5 日召开四届七次董事会会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 7 日的《上海证券报》。 （3）公司于 2007 年 7 月 21 日召开四届八次董事会会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 7 月 24 日的《上海证券报》。 （4）公司于 2007 年 8 月 13 日召开四届九次董事会会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 8 月 16 日的《上海证券报》。 （5）公司于 2007 年 10 月 18 日召开四届十次董事会会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 10 月 22 日的《上海证券报》。 （6）公司于 2007 年 11 月 6 日召开四届十一次董事会会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 11 月 8 日的《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）报告期内，公司董事会按照股东大会的决议和授权，严格执行股东大会已通过的各项决议 （2）公司非公开发行股票的方案经 2006 年第一次临时股东大会审议通过；2007 年 6 月 18 日公 司收到中国证监会“证监发字[2007]144 号《关于核准安徽皖维高新材料股份有限公司非公开发行股 票的通知》”；公司董事会根据股东大会的授权，于 2007 年 7 月 17 日在中国证券登记结算有限公司 上海分公司完成公司非公开发行 1,850 万股的股份登记托管事项。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 根据中国证监会《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》、《上市公司治理准则》 和《公司董事会审计委员会工作规程》的有关规定，公司审计委员会认真履行职责，勤勉尽责，并在 公司 2007 年财务报告的编制及披露过程中，充分发挥事前、事后审核的独立性，保护了公司全体股东 特别是中小股东及利益相关者的合法权益。 报告期内，公司审计委员会严格按照有关规定履行职责，督促公司内部审计制度的建立健全及有 效实施；认真审核公司财务信息和信息披露的真实、准确和完整；加强公司的内部审计与外部审计之 间的沟通；严格审查公司内控制度及重大关联交易；及时处理公司董事会授权的其他事宜等。 本年度结束后，公司审计委员会认真听取了公司经理层对 2007 年度公司生产经营情况和重大事项 进展情况的汇报，审计委员会委员从专业角度客观地对公司 2007 年度生产、经营、财务、内控、公司 32 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 治理及信息披露等方面进行了全面分析，并就重大事项发表了意见。在本年度结束后，审计委员会与 负责公司年度审计工作的华普会计师事务所协商确定了 2007 年度财务报告审计工作的时间安排，督促 华普会计师事务所在约定时限内提交公司 2007 年度审计报告，以书面意见的形式记录了督促的方式、 次数和结果。 公司审计委员会还在华普会计师事务所年审会计师进场审计前，认真审阅了公司编制的 2007 年度 财务会计报表，形成书面审核意见如下：公司财务报表中所有交易均已记录，交易事项真实，资料完 整，会计政策选用恰当，会计估计合理，未发现有重大错报、漏报情况；未发现有大股东占用公司资 金情况；未发现公司有对外违规担保情况及异常关联交易情况。 年审会计师进场审计后，公司审计委员会多次与年审会计师沟通，在年审会计师出具初步审计意 见后再次审阅公司 2007 年度财务会计报表，并再次形成书面审核意见如下：在前次审核意见的基础上， 公司已严格按新企业会计准则处理了资产负债表日后事项，公司财务报表已按新企业会计准则及公司 有关财务制度的规定编制，公允地反映了公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况及 2007 年度的经营成果 和现金流量。 公司 2007 年度审计报告定稿后，公司审计委员会召开会议对年度财务审计报告进行了表决，并将 形成的决议和华普会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告提交公司董事会审核，提议续聘 安徽华普会计师事务所为公司 2008 年审计会计师事务所。在公司年度财务报告的编制和审议期间，公 司审计委员会委员克尽职守，没有发生泄密和内幕交易等违法违规行为。 公司审计委员会在报告期内能依法履行自己的职责，认真做好本职工作，并在公司 2007 年年度财 务报告的编制和披露工作中真正起到监控作用，进一步健全了公司内部控制制度，有效地加强了公司 董事会的决策功能，为公司法人治理结构的完善和管理水平的提升奠定了坚实的基础。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 根据中国证监会颁布的《上市公司治理准则》、参照《安徽省省属企业经营业绩考核暂行办法》 以及《公司管理层年度薪酬实施办法》的相关规定，公司董事会薪酬与考核委员会认真履行自己的职 责，按照激励和约束相统一、薪酬与风险责任相一致、收入与绩效挂钩的原则，对公司董事、监事及 高管人员的绩效考核标准、薪酬政策及方案进行了审核。 报告期内，董事会薪酬与考核委员会依据公司 2007 年度主营业务收入、利润总额、净利润及资产 收益率的情况、业绩考核的完成情况、经营绩效情况及公司董事、监事及高管人员的工作范围、职责 等方面，按照公司绩效考核标准和程序，比照《安徽省省属企业经营业绩考核暂行办法》的考核标准， 对公司董事、监事及高管人员进行绩效考评，根据岗位绩效评价结果，按《公司管理层年度薪酬实施 办法》确定。 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会对公司董事、监事及高管人员所披露的薪酬进行了审核， 并发表了书面审核意见。 报告期内，公司董事、监事及高管人员披露的薪酬情况符合《公司管理层年度薪酬实施办法》， 未有违反或不一致的情形发生。 (五)利润分配或资本公积金转增预案 董事会拟定：1、以 2007 年 12 月 31 日公司总股本 24,538.61 万股为基数年度，向全体股东按每 10 股送红股 3 股并派发现金红利 0.5 元（含税）进行分配，共计分配利润 85,885,135.00 元，剩余未 分配利润 29,402,650.17 元转入下期。 2、以 2007 年 12 月 31 日公司总股本 24,538.61 万股为基数年度，向全体股东按 10：2 的比例进 行公积金转增股本，共计转出资本公积 49,077,220 元。上述方案实施后,公司总股本将由 245,386,100 股增加到 368,079,150 股。 本预案需提请公司 2007 年度股东大会审议通过后实施。 33 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2007 年 1 月 23 日召开公司四届四次监事会会议，本次会议应到监事 3 名，实际到会 3 人，会 议由公司监事会主席钱道璋先生主持。审议通过了《公司 2006 年监事会工作报告》、《公司 2006 年 年度报告》及摘要。 2、2007 年 8 月 13 日召开公司四届五次监事会会议，本次会议应到监事 3 名，实际到会 3 人，会 议由公司监事会主席钱道璋先生主持。审议通过了《公司 2007 年半年度报告》。 3、2007 年 10 月 18 日召开公司四届六次监事会会议，本次会议应到监事 3 名，实际到会 3 人， 会议由公司监事会主席钱道璋先生主持。审议通过了《公司 2007 年第三季度报告》。 公司监事会全体监事依法列席了 2007 年度所有董事会会议，听取了董事会对公司生产经营、项目 建设、财务等方面工作情况的报告；参与了公司重大决策的全过程，依法对公司重大决策的依据、决 策程序进行了监督；参与了公司重要制度、重大事项的讨论，并从监事的角度发表了意见和建议。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司能够依照《公司法》、《公司章程》等法律法规及制度的要求，建立了规范的决 策机制，公司重大决策的依据充分，决策程序合法有效；公司生产经营运行正常，股东大会、董事会 决议、决策能得到很好落实，国有资产较好地实现了保值增值；公司通过建立健全内部控制制度，保 证了企业资产的安全和有效使用；公司董事、经理在执行职务时能廉洁自律、勤勉尽责，没有发生违 反法律法规、公司章程和损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司严格按照《企业会计准则》、《上市公司治理准则》的相关规定，建立和完善了 会计内部控制制度，有效地保障了公司资产的安全运行。公司年度财务报告遵循谨慎性、一贯性等会 计处理原则，客观、真实、准确地反映了公司的财务状况、经营成果及现金流量，符合《企业会计准 则》和会计报表编制的要求。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 2007 年 7 月，公司完成了非公开发行股票 1,850 万股，募集资金净额 2.32 亿元。募集资金到位 后，公司能够按照《公司募集资金使用管理办法》的规定，专户存放、专款专用。公司募集资金使用 严格履行审批手续，未发生挪为他用或越权审批的行为；募集资金未发生变更投资项目的行为。目前， 公司募集资金项目正按董事会承诺的计划进行。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司未发生收购、出售资产事项。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司与各关联方的交易为日常关联交易，交易价格按市场定价原则确定，未发现内幕 交易和损害公司利益的行为。 (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 安徽华普会计师事务所对公司 2007 年年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，公司监事 会认为其出具的审计意见客观、公允，能真实、准确地反映公司报告期的财务状况和经营成果。 (八)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 报告期内，公司未发生利润实现数较利润预测数低 10%以上或较利润预测数高 20% 以上的情形。 34 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 控股股东皖维集团在本公司股权分置改革方案中承诺其所持有的非流通股份自获得上市流通权之 日起，12 个月内不上市交易或转让，其后 12 个月内和 24 个月内可通过上海证券交易所交易系统出售 的股份数量占本公司股份总数的比例不超过 5%和 10%，限售期满后，皖维集团所持有本公司的有限售 条件的流通股可全部上市流通。 2007 年 4 月 7 日，本公司在《上海证券报》上刊登了《安徽皖维高新材料股份有限公司有限售条 件的流通股上市公告》。2007 年 4 月 13 日，皖维集团所持有本公司有限售条件的流通股 11,344,305 股上市流通，并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了相关上市流通手续，。报告期内 皖维集团未出售其所持有本公司的无限售条件流通股。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任安徽华普会计师事务所为公司的境内审计机构， 拟支付其年度审计工作的酬金共约 38 万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 11 年审计服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 35 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有其他上市公司股权情况 单位:元 占该公 报告期 报告 初始投资金 司股权 所有者 会计核算科 证券代码 证券简称 期末账面值 期损 额 比例 权益变 目 益 （％） 动 可供出售金 000728 国元证券 100,000,000 4.51 2,534,113,923.29 融资产 合计 100,000,000 - 2,534,113,923.29 - 2、持有非上市金融企业股权情况 持有 占该公 报告期所有 所持对象名 最初投资金 期末账面价 报告期损 会计核算科 数量 司股权 者权益变动 称 额（元） 值（元） 益（元） 目 (股) 比例(%) （元） 国元信托有 长期股权投 10,000,000 0.62 10,000,000 限责任公司 资 小计 10,000,000 － 10,000,000 － (十四)信息披露索引 刊载的报刊名称 刊载的互联网网站及检索路 事项 刊载日期 及版面 径 《上海证券报》 上海证券交易所网站 2006 年度报告摘要 2007 年 1 月 26 日 D10 版 （http://www.sse.com.cn ） 四届六次董事会决议暨召开 《上海证券报》、 2007 年 1 月 26 日 同上 2006 年度股东大会的公告 D10 版 《上海证券报》、 四届四次监事会决议公告 2007 年 1 月 26 日 同上 D10 版 2006 年年度股东大会决议公 《上海证券报》、 2007 年 3 月 7 日 同上 告 D5 版 关于参股公司借壳上市的提 《上海证券报》、 2007 年 3 月 14 日 同上 示性公告 D15 版 《上海证券报》、 2007 年第一季度报告 2007 年 4 月 7 日 同上 31 版 《上海证券报》、 四届七次董事会决议公告 2007 年 4 月 7 日 同上 31 版 有限售条件的流通股上市公 《上海证券报》、 2007 年 4 月 7 日 同上 告 31 版 《上海证券报》、 股票交易异常波动公告 2007 年 5 月 9 日 同上 D22 版 《上海证券报》、 重大事项公告 2007 年 5 月 22 日 同上 D7 版 关于非公开发行股票获得审 《上海证券报》、 2007 年 5 月 23 日 同上 核通过的公告 D10 版 《上海证券报》、 股票交易异常波动公告 2007 年 6 月 2 日 同上 20 版 股票交易异常波动公告 《上海证券报》、 2007 年 6 月 20 日 同上 36 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 D10 版 《上海证券报》、 股票交易异常波动公告 2007 年 7 月 2 日 同上 封十五版 关于参股公司借壳上市获得 《上海证券报》、 2007 年 7 月 3 日 同上 审核通过的公告 D26 版 《上海证券报》、 股票交易异常波动公告 2007 年 7 月 4 日 同上 D15 版 关于获得中国证监会核准非 《上海证券报》、 2007 年 7 月 6 日 同上 公开发行股票的公告 D15 版 非公开发行股票发行结果暨 《上海证券报》、 2007 年 7 月 19 日 同上 股份变动公告 D15 版 《上海证券报》、 四届八次董事会决议公告 2007 年 7 月 24 日 同上 D4 版 关于“加强上市公司治理专项 《上海证券报》、 2007 年 7 月 24 日 同上 活动”的自查报告和整改计划 D4 版 《上海证券报》、 2007 年半年度报告摘要 2007 年 8 月 16 日 同上 D26 版 四届九次董事会决议暨召开 《上海证券报》、 2007 年第一次临时股东大会 2007 年 8 月 16 日 同上 D26 版 的公告 关于控股股东股权质押事项 《上海证券报》、 2007 年 8 月 17 日 同上 的公告 D77 版 2007 年第一次临时股东大会 《上海证券报》、 2007 年 9 月 6 日 同上 决议公告 D15 版 关于控股股东股权质押事项 《上海证券报》、 2007 年 9 月 28 日 同上 的公告 D5 版 关于参股公司借壳上市获得 《上海证券报》、 2007 年 10 月 9 日 同上 核准的公告 D18 版 《上海证券报》、 2007 年第三季度报告 2007 年 10 月 22 日 同上 A34 版 《上海证券报》、 四届十次董事会决议公告 2007 年 10 月 22 日 同上 A34 版 《上海证券报》、 提示性公告 2007 年 10 月 24 日 同上 D61 版 《上海证券报》、 四届十一次董事会决议公告 2007 年 11 月 8 日 同上 D4 版 关于“加强上市公司治理专项 《上海证券报》、 2007 年 11 月 8 日 同上 活动”的整改报告 D4 版 关于增持控股子公司权益的 《上海证券报》、 2007 年 11 月 24 日 同上 公告 26 版 37 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经安徽华普会计师事务所注册会计师方长顺、张婕、朱艳审计，并出具了标 准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告 华普审字[2008]第 252 号 安徽皖维高新材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽皖维高新材料股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表，2007 年度的合并利润表和利润表，合并现金流量表和 现金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公 司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：方长顺、张婕、朱艳 安徽省合肥市荣事达大道 100 号振信大厦九层 2008 年 3 月 14 日 38 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 安徽皖维高新材料股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 六-1 334,034,718.62 121,748,246.56 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 六-2 71,800,711.61 7,464,255.33 应收账款 六-3 134,860,158.02 122,523,130.23 预付款项 六-4 62,203,053.09 55,143,812.17 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六-5 20,784,801.72 17,624,692.27 买入返售金融资产 存货 六-6 141,390,313.44 158,685,638.67 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六-7 780,961.74 863,909.55 流动资产合计 765,854,718.24 484,053,684.78 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 六-8 2,534,113,923.29 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 六-9 10,000,000.00 110,000,000.00 投资性房地产 固定资产 六-10 1,306,736,343.72 1,362,729,529.85 在建工程 六-11 41,517,043.86 13,212,464.20 工程物资 六-12 2,546,836.34 3,186,369.75 固定资产清理 109,788.68 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六-13 5,956,293.55 7,447,021.59 开发支出 商誉 长期待摊费用 六-14 450,900.00 571,140.00 递延所得税资产 六-15 6,710,217.65 7,350,060.24 其他非流动资产 非流动资产合计 3,908,141,347.09 1,504,496,585.63 资产总计 4,673,996,065.33 1,988,550,270.41 39 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 流动负债： 短期借款 六-17 768,000,000.00 724,300,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 六-18 40,000,000.00 57,000,000.00 应付账款 六-19 114,353,902.23 112,455,958.07 预收款项 六-20 29,462,926.01 25,111,178.85 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六-21 29,408,364.92 30,516,056.03 应交税费 六-22 37,840,217.40 23,726,000.10 应付利息 六-23 1,260,000.00 126,415.00 应付股利 六-24 863,890.00 其他应付款 六-25 12,249,563.39 25,905,333.75 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 六-26 74,000,000.00 222,000,000.00 其他流动负债 六-27 1,978,111.90 6,297,730.30 流动负债合计 1,108,553,085.85 1,228,302,562.10 非流动负债： 长期借款 六-28 197,387,800.00 139,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 六-29 608,528,480.82 其他非流动负债 六-30 4,725,000.00 非流动负债合计 810,641,280.82 139,000,000.00 负债合计 1,919,194,366.67 1,367,302,562.10 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 六-31 245,386,100.00 226,886,100.00 资本公积 六-32 2,317,202,795.18 278,202,352.71 减：库存股 盈余公积 六-33 60,576,565.41 52,512,371.22 一般风险准备 未分配利润 六-34 115,287,785.17 42,710,037.44 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 2,738,453,245.76 600,310,861.37 少数股东权益 六-35 16,348,452.90 20,936,846.94 所有者权益合计 2,754,801,698.66 621,247,708.31 负债和所有者权益总计 4,673,996,065.33 1,988,550,270.41 公司法定代表人: 杨克中 主管会计工作负责人:吴 霖 会计机构负责人:罗 伟 40 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 安徽皖维高新材料股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 328,370,593.06 113,134,017.70 交易性金融资产 应收票据 71,800,711.61 7,464,255.33 应收账款 七-1 108,702,362.47 102,542,995.49 预付款项 62,203,053.09 55,143,812.07 应收利息 应收股利 917,806.00 其他应收款 七-2 20,653,295.16 16,157,198.33 存货 137,265,823.79 149,269,444.74 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 780,961.74 862,263.75 流动资产合计 729,776,800.92 445,491,793.41 非流动资产： 可供出售金融资产 2,534,113,923.29 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 七-3 29,454,871.58 129,454,871.58 投资性房地产 固定资产 1,262,766,742.75 1,315,400,348.61 在建工程 41,517,043.86 13,212,464.20 工程物资 2,546,836.34 3,181,434.15 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,007,118.55 1,418,026.59 开发支出 商誉 长期待摊费用 450,900.00 571,140.00 递延所得税资产 6,710,217.65 7,043,707.94 其他非流动资产 非流动资产合计 3,878,567,654.02 1,470,281,993.07 资产总计 4,608,344,454.94 1,915,773,786.48 流动负债： 短期借款 713,000,000.00 669,300,000.00 交易性金融负债 应付票据 40,000,000.00 57,000,000.00 应付账款 113,163,090.19 111,748,503.34 预收款项 57,159,269.62 59,977,568.20 应付职工薪酬 29,323,745.50 30,441,509.64 41 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 应交税费 40,330,319.88 24,093,085.00 应付利息 1,260,000.00 应付股利 其他应付款 11,780,647.07 25,382,448.07 一年内到期的非流动负债 54,000,000.00 222,000,000.00 其他流动负债 1,978,111.90 5,495,804.99 流动负债合计 1,061,995,184.16 1,205,438,919.24 非流动负债： 长期借款 197,387,800.00 119,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 608,528,480.82 其他非流动负债 4,725,000.00 非流动负债合计 810,641,280.82 119,000,000.00 负债合计 1,872,636,464.98 1,324,438,919.24 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 245,386,100.00 226,886,100.00 资本公积 2,316,811,886.14 277,811,443.67 减：库存股 盈余公积 60,799,379.14 52,112,111.12 未分配利润 112,710,624.68 34,525,212.45 所有者权益（或股东权益）合计 2,735,707,989.96 591,334,867.24 负债和所有者权益（或股东权益） 4,608,344,454.94 1,915,773,786.48 总计 公司法定代表人: 杨克中 主管会计工作负责人:吴 霖 会计机构负责人:罗 伟 42 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 安徽皖维高新材料股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 六-36 1,818,417,633.92 1,433,639,895.40 其中：营业收入 1,818,417,633.92 1,433,639,895.40 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,730,614,035.33 1,363,920,199.67 其中：营业成本 六-37 1,546,945,726.43 1,219,007,815.11 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 六-38 12,164,032.00 8,896,371.79 销售费用 六-39 26,088,301.62 27,771,113.59 管理费用 六-40 75,729,501.04 51,542,262.67 财务费用 六-41 66,588,420.83 65,198,332.72 资产减值损失 六-42 3,098,053.41 -8,495,696.21 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 六-43 -1,979,872.52 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 87,803,598.59 67,739,823.21 加：营业外收入 六-44 19,508,220.19 11,619,683.80 减：营业外支出 六-45 860,209.23 6,341,309.94 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 106,451,609.55 73,018,197.07 减：所得税费用 六-46 25,308,861.67 24,415,284.97 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 81,142,747.88 48,602,912.10 归属于母公司所有者的净利润 80,641,941.92 43,715,918.02 少数股东损益 500,805.96 4,886,994.08 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.344 0.179 （二）稀释每股收益 0.344 0.179 公司法定代表人: 杨克中 主管会计工作负责人:吴 霖 会计机构负责人:罗 伟 43 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 安徽皖维高新材料股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 七-4 1,794,186,741.53 1,386,757,938.89 减：营业成本 七-5 1,527,113,766.03 1,196,124,794.53 营业税金及附加 11,720,602.40 8,363,055.11 销售费用 25,138,585.83 22,408,653.65 管理费用 79,343,656.69 47,279,041.40 财务费用 61,632,517.71 59,898,275.68 资产减值损失 3,098,053.41 -497,160.67 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 七-6 6,910,800.00 3,330,769.83 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 93,050,359.46 56,512,049.02 加：营业外收入 19,029,020.19 10,796,262.36 减：营业外支出 859,709.23 6,335,147.86 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 111,219,670.42 60,973,163.52 减：所得税费用 24,346,990.17 18,457,433.40 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 86,872,680.25 42,515,730.12 公司法定代表人: 杨克中 主管会计工作负责人:吴 霖 会计机构负责人:罗 伟 44 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 安徽皖维高新材料股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,000,180,584.56 1,603,103,087.40 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 23,525,503.11 17,368,932.16 收到其他与经营活动有关的现金 六-48 5,400,000.00 8,095,047.00 经营活动现金流入小计 2,029,106,087.67 1,628,567,066.56 购买商品、接受劳务支付的现金 1,585,496,910.57 1,176,106,000.75 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 100,198,197.71 71,788,331.30 支付的各项税费 106,280,284.02 97,507,511.21 支付其他与经营活动有关的现金 六-49 54,552,124.79 42,222,758.24 经营活动现金流出小计 1,846,527,517.09 1,387,624,601.50 经营活动产生的现金流量净额 182,578,570.58 240,942,465.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 28,825,930.56 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 306,000.00 130,293.54 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 19,203,014.01 收到其他与投资活动有关的现金 六-50 3,076,526.49 1,574,778.33 投资活动现金流入小计 3,382,526.49 49,734,016.44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 85,621,351.03 85,473,070.87 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 85,621,351.03 85,473,070.87 投资活动产生的现金流量净额 -82,238,824.54 -35,739,054.43 45 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 232,285,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,142,359,047.09 965,342,401.36 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,374,644,047.09 965,342,401.36 偿还债务支付的现金 1,188,271,247.09 1,046,842,705.01 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 74,036,073.98 67,992,560.97 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六-51 390,000.00 筹资活动现金流出小计 1,262,697,321.07 1,114,835,265.98 筹资活动产生的现金流量净额 111,946,726.02 -149,492,864.62 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 212,286,472.06 55,710,546.01 加：期初现金及现金等价物余额 121,748,246.56 66,037,700.55 六、期末现金及现金等价物余额 六-53 334,034,718.62 121,748,246.56 公司法定代表人: 杨克中 主管会计工作负责人:吴 霖 会计机构负责人:罗 伟 46 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 安徽皖维高新材料股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,976,586,306.28 1,596,834,505.80 收到的税费返还 20,173,789.95 8,768,210.35 收到其他与经营活动有关的现金 5,400,000.00 8,095,047.00 经营活动现金流入小计 2,002,160,096.23 1,613,697,763.15 购买商品、接受劳务支付的现金 1,580,065,868.07 1,153,072,740.54 支付给职工以及为职工支付的现金 96,555,351.31 65,419,234.61 支付的各项税费 103,444,100.18 85,071,183.51 支付其他与经营活动有关的现金 53,985,412.14 37,603,453.82 经营活动现金流出小计 1,834,050,731.70 1,341,166,612.48 经营活动产生的现金流量净额 168,109,364.53 272,531,150.67 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 825,930.56 取得投资收益收到的现金 7,828,654.00 3,448,173.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 306,000.00 130,293.54 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 22,322,608.00 收到其他与投资活动有关的现金 2,864,491.77 1,475,344.73 投资活动现金流入小计 10,999,145.77 28,202,350.33 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 85,324,135.46 84,782,143.86 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 85,324,135.46 84,782,143.86 投资活动产生的现金流量净额 -74,324,989.69 -56,579,793.53 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 232,285,000.00 取得借款收到的现金 1,087,359,047.09 883,342,401.36 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,319,644,047.09 883,342,401.36 偿还债务支付的现金 1,133,271,247.09 981,842,705.01 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 64,530,599.48 62,106,024.24 支付其他与筹资活动有关的现金 390,000.00 筹资活动现金流出小计 1,198,191,846.57 1,043,948,729.25 筹资活动产生的现金流量净额 121,452,200.52 -160,606,327.89 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 215,236,575.36 55,345,029.25 加：期初现金及现金等价物余额 113,134,017.70 57,788,988.45 六、期末现金及现金等价物余额 328,370,593.06 113,134,017.70 公司法定代表人: 杨克中 主管会计工作负责人:吴 霖 会计机构负责人:罗 伟 47 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 安徽皖维高新材料股份有限公司 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东 实收资本(或股 减：库 一般风 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 本) 存股 险准备 他 一、上年年末余额 226,886,100.00 275,691,096.15 59,049,474.29 53,239,432.80 23,622, 加：会计政策变更 2,511,256.56 -6,537,103.07 -10,529,395.36 -2,685, 前期差错更正 二、本年年初余额 226,886,100.00 278,202,352.71 52,512,371.22 42,710,037.44 20,936, 三、本年增减变动金额（减 18,500,000.00 2,039,000,442.47 8,064,194.19 72,577,747.73 -4,588, 少以“－”号填列） （一）净利润 80,641,941.92 500, （二）直接计入所有者权益 2,039,000,442.47 的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价 1,825,585,442.47 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相 关的所得税影响 4．其他 213,415,000.00 上述（一）和（二）小计 2,039,000,442.47 80,641,941.92 500, （三）所有者投入和减少资 18,500,000.00 本 1．所有者投入资本 18,500,000.00 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 8,064,194.19 -8,064,194.19 -5,089, 1．提取盈余公积 8,064,194.19 -8,064,194.19 2．提取一般风险准备 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 3．对所有者（或股东）的分 -5,089, 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 245,386,100.00 2,317,202,795.18 60,576,565.41 115,287,785.17 16,348, 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股 减：库 一般风 其 少数股 资本公积 盈余公积 未分配利润 本) 存股 险准备 他 一、上年年末余额 252,900,000.00 336,152,342.13 54,039,803.26 15,901,178.29 31,710 加：会计政策变更 2,511,256.56 -5,080,141.03 -12,535,467.07 -624 前期差错更正 二、本年年初余额 252,900,000.00 338,663,598.69 48,959,662.23 3,365,711.22 31,085 三、本年增减变动金额（减 -26,013,900.00 -60,461,245.98 3,552,708.99 39,344,326.22 -10,148 少以“－”号填列） （一）净利润 43,715,918.02 4,886 （二）直接计入所有者权益 -818,882.81 -12,215 的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相 关的所得税影响 4．其他 -818,882.81 -12,215 上述（一）和（二）小计 -818,882.81 43,715,918.02 -7,328 （三）所有者投入和减少资 -26,013,900.00 -60,461,245.98 本 1．所有者投入资本 -26,013,900.00 49 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 -60,461,245.98 （四）利润分配 4,371,591.80 -4,371,591.80 -2,820 1．提取盈余公积 4,371,591.80 -4,371,591.80 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 -2,820 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 226,886,100.00 278,202,352.71 52,512,371.22 42,710,037.44 20,936 公司法定代表人: 杨克中 主管会计工作负责人:吴 霖 会计机构负责人:罗 伟 50 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 安徽皖维高新材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年 226,886,100.00 275,691,096.15 55,968,238.88 56,320,668.21 614,866,103.24 年末余额 加：会计 2,120,347.52 -3,856,127.76 -21,795,455.76 -23,531,236.00 政策变更 前期差错 更正 二、本年 226,886,100.00 277,811,443.67 52,112,111.12 34,525,212.45 591,334,867.24 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 18,500,000.00 2,039,000,442.47 8,687,268.02 78,185,412.23 2,144,373,122.72 少以“－” 号填列） （一）净 86,872,680.25 86,872,680.25 利润 （二）直 接计入所 有者权益 2,039,000,442.47 2,039,000,442.47 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 1,825,585,442.47 1,825,585,442.47 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 213,415,000.00 213,415,000.00 上述（一） 和（二） 2,039,000,442.47 86,872,680.25 2,125,873,122.72 小计 （三）所 有者投入 18,500,000.00 18,500,000.00 和减少资 本 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 1．所有者 18,500,000.00 18,500,000.00 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 8,687,268.02 -8,687,268.02 润分配 1．提取盈 8,687,268.02 -8,687,268.02 余公积 2．对所有 者（或股 东）的分 配 3．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 245,386,100.00 2,316,811,886.14 60,799,379.14 112,710,624.68 2,735,707,989.96 期末余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 252,900,000.00 336,152,342.13 51,733,446.33 18,207,535.22 658,993,323.68 余额 加：会计政策 2,120,347.52 -3,872,908.22 -21,946,479.88 -23,699,040.58 变更 前期差错更正 二、本年年初 252,900,000.00 338,272,689.65 47,860,538.11 -3,738,944.66 635,294,283.10 余额 三、本年增减 变动金额（减 -26,013,900.00 -60,461,245.98 4,251,573.01 38,264,157.11 -43,959,415.86 少以“－”号 填列） （一）净利润 42,515,730.12 42,515,730.12 （二）直接计 入所有者权益 52 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 42,515,730.12 42,515,730.12 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 -26,013,900.00 -60,461,245.98 -86,475,145.98 本 1．所有者投入 -26,013,900.00 -26,013,900.00 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 -60,461,245.98 -60,461,245.98 （四）利润分 4,251,573.01 -4,251,573.01 配 1．提取盈余公 4,251,573.01 -4,251,573.01 积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 226,886,100.00 277,811,443.67 52,112,111.12 34,525,212.45 591,334,867.24 余额 公司法定代表人: 杨克中 主管会计工作负责人:吴 霖 会计机构负责人:罗 伟 53 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 公司基本情况 安徽皖维高新材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系于 1997 年 3 月 28 日经安 徽省人民政府皖政秘[1997]45 号文批准，由安徽省维尼纶厂作为独家发起人，采用公开募集方式设立 的股份有限公司。1997 年 4 月 29 日经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]173 号和证监发字 [1997]174 号文批准，本公司 5000 万股 A 股股票于 1997 年 5 月 12 日在上海证券交易所上网定价发行, 募集资金 2.92 亿元。公司于 1997 年 5 月 22 日在安徽省工商行政管理局注册登记，流通股 5 月 28 日 正式挂牌上易。 1998 年 9 月经股东大会同意并经安徽省证券管理办公室[1998]132 号文批准，以未分配利润向全 体股东按每 10 股送红股 1.4 股、派发现金红利 2.00 元；以资本公积按每 10 股转增 2.6 股。1999 年 10 月用资本公积向全体股东按每 10 股转增 2 股。2000 年本公司实施了配股，增加股本 1770 万股，变 更后注册资本人民币 25,290 万元，其中：国有法人股 15390 万股，社会公众股 9900 万股。2006 年 4 月 10 日公司实施股权分置改革方案，大股东安徽皖维集团有限责任公司向方案实施股权登记日登记在 册的流通股股东每 10 股流通股支付 3.2 股的对价，以取得其持有本公司股份的上市流通权，安徽皖维 集团有限责任公司共计向流通股股东支付 3,618 万股。方案实施后本公司总股本仍为 25,290 万股，其 中：有限售条件流通股为 12,222 万股，无限售条件流通股为 13,068 万股。 2006 年 8 月公司经安徽省国有资产监督管理委员会皖国资产权函[2006]86 号文批准，大股东安徽 皖维集团有限责任公司以股抵债定向回购本公司股份，减少本公司注册资本 2,601.39 万元，减资后本 公司注册资本为 22,688.61 万元，其中：有限售条件流通股(原国有法人股)9,620.61 万股，无限售条 件流通股 13,068 万股。2006 年 10 月，公司根据股改承诺，以股权分置改革方案实施前的流通股总数 9900 万股为基数，按每 10 股送 0.2 股的比例，追加送股 198 万股，送股后，公司总股本为 22,688.61 万元，其中:有限售条件流通股(原国有法人股)9,422.61 万股,无限售条件流通股 13,266 万股。根据 公司 2006 年股权分置改革方案中大股东安徽皖维集团有限责任公司的限售承诺，2007 年 4 月 13 日安 徽皖维集团有限责任公司持有本公司的有限售条件流通股 11,344,305 股上市流通。该部分限售流通股 上市流通后，本公司总股本仍为 22,688.61 万股，其中：有限售条件流通股为 82,881,795 股，无限售 条件流通股为 144,004,305 股。 根据 2006 年第三次临时股东大会决议，经中国证监会证监发行字（2007）144 号文《关于核准安 徽皖维高新材料股份有限公司非公司发行股票的通知》核准，2007 年 7 月 19 日公司向 7 家机构定向 增发 1,850 万股，本次增资业经安徽华普会计师事务所华普验字[2007]第 0668 号验资报告验证，截至 报告日，本公司注册资本为 24,538.61 万元。 本公司系大型化工、化纤、建材联合企业，属化工新材料行业。经营范围包括各种高低聚合度和 醇解度的 PVA 系列产品、高强高模聚乙烯醇纤维、超高强高模 PVA 短纤及长丝、PVA 水溶性纤维、聚 乙烯醇强力纱、涤纶纤维、聚脂切片、聚醋酸乙烯乳液、醋酸乙烯、高档面料、水泥、溶解乙炔、电 石、石灰、氧气的制造、销售，建筑（三级），设备安装，机械加工、铁路轨道衡计量经营等。 (三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错 1、会计准则和会计制度： （1）重要会计政策变更 本公司原执行企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定，2007 年 1 月 1 日起执行财政部 令第 33 号《企业会计准则——基本准则》和财政部财会[2006]3 号《企业会计准则》（以下简称“新 会计准则”）。本公司按照《企业会计准则第 38 号―首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和财 政部财会[2007]14 号《企业会计准则解释第 1 号》对期初留存收益进行追溯调整，并相应调整期初财 务报表的相关项目。 会计政策变更主要是所得税会计处理方法从应付税款法变更为资产负债表债务法、对子公司投资 从权益法核算变更为采用成本法核算、职工薪酬辞退福利追溯调整等政策变更产生的影响，具体如下： ①所得税会计政策从应付税款法变更为资产负债表法。相应追溯调增 2006 年期初所有者权益 54 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 10,467,240.56 元，减少 2006 年度净利润 3,247,104.33 元。 ②本公司对子公司投资从权益法核算变更为成本法核算，调整 2006 年初股权投资差额，并根据按 照新准则调整子公司的净资产，增加 2006 年期初所有者权益 2,264,563.29 元，调减 2006 年度净利润 中处置子公司收益 471,067.48 元，股权投资差额摊销转回调增 2006 年度净利润 124,428.53 元。 ③根据《企业会计准则—职工薪酬》的规定，企业内退职工应比照辞退福利处理调减 2006 年期初 所有者权益 28,460,943.87 元，调增 2006 年度净利润 2,952,394.52 元 。 （2）报告期内无重大会计估计变更事项。 2、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，并基于以下所述重要会计 政策和会计估计编制。 本公司财务报表原按企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定编制。自 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部令第 33 号《企业会计准则——基本准则》和财政部财会[2006]3 号《企业会计准 则》。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准 则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》，本报告所载比较财务数据系按照中国证券监督管理委 员会证监发【2006】136 号文和财政部财会[2007]14 号《企业会计准则解释第 1 号》规定的原则确定 的 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第 38 号——首次执行 企业会计准则》第五条至第十九条对上年同期利润表和可比期初资产负债表的影响，按照追溯调整的 原则，编制调整后的利润表和可比期初的资产负债表，并将调整后的利润表作为可比期间的利润表进 行列报。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： 本公司按照规定的会计计量属性进行计量。在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于 采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量 为基础。 6、现金等价物的确定标准： 本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为 现金等价物。 7、外币业务核算方法： （1）外币交易的会计处理 对发生的外币经济业务，按交易发生日的即期汇率折合人民币记账。资产负债表日，按照下列方 法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： ① 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或 者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 ② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位 币金额。 （2）外币报表折算 公司对境外经营实体财务报表的折算按照下列原则处理： ① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算； ② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。 按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下“外币报表 折算差额”列示。 与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原 则进行处理。 8、金融资产和金融负债的核算方法： 55 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 （1）金融资产、金融负债的分类 金融资产包括交易性金融资产、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至 到期投资、应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融负债、指定以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。 （2）金融工具确认依据和计量方法 ① 当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金 流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件时终止确认。当金融负债的现时义 务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 ② 本公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金 融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③ 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交 易费用。但是，下列情况除外： A.持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量； B.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量； C.对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融资产不再适合按 照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产的公允价值。 ④ 本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外： A.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融 负债时可能发生的交易费用； B.因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融负债不再适合按照 公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债的账面价值； C.与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具 结算的衍生金融负债，按照成本计量； D.不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始确认后按 照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： a.按照或有事项准则确定的金额； b.初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。 ⑤ 本公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照下 列规定处理： A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利得或损 失，计入当期损益； B.可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的 汇兑差额外，计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 ⑥ 本公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发生减 值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ⑦本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计入当期损益。 （3）金融资产、金融负债的公允价值的确定 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括 易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发 生的市场交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值 技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他 金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （4）金融资产的减值准备 年末或中期报告期末，对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产，有 客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于账面价值之间差额计提减值准备。 主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下： 56 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 ①应收款项 对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），单独进行减值测试，有客观证据 表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。单项金额不 重大但按信用风险特征组合法组合后风险较大的应收款项，单独进行测试，并计提坏账准备。 对于其他的应收款项以及经单独测试后未发生减值的应收款项，根据以前年度与之相同或相类似 的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的 计提比例确认减值损失，计提坏账准备。具体比例如下： 账龄组合 计提比例 1 年以内 4% 1-2 年 5% 2-3 年 10% 3-4 年 30% 4-5 年 50% 5 年以上 100% ②可供出售金融资产 可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入 当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚未发生的 未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时， 即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以 转出，确认减值损失，计入减值准备。 ③ 持有至到期投资 对持有至到期投资，单项或按类似信用风险特征划分为若干组合进行减值测试，有客观证据表明 其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。 持有至到期投资计提减值准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后 发生的事项有关，原确认的减值准备应当在不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的 摊余成本部分应当予以转回，计入当期损益。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单独进行减值测试 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准 备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依 据、计提方法： 信用风险特征组合的确定依据：单项金额不重大但按信用风险特征组合法组合后风险较大的应收 款项，单独进行测试，并计提坏账准备。对于其他的应收款项以及经单独测试后未发生减值的应收款 项，根据以前年度与之相同或相类似的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况，采用账龄 分析法，按应收款项的账龄和规定的计提比例确认减值损失，计提坏账准备。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析法计提坏账准备， 对于其他的应收款项以及经单独测试后未发生减值的应收款项，根 据以前年度与之相同或相类似的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况，采用账龄分析法， 按应收款项的账龄和规定的计提比例确认减值损失，计提坏账准备。。 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 4 4 57 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 1－2 年 5 5 2－3 年 10 10 3－4 年 30 30 4－5 年 50 50 5 年以上 100 100 10、存货核算方法： （1）存货的分类 存货分为：原材料、燃料、包装物、低值易耗品、库存商品等。 （2）取得存货入账价值确定方法 各类存货的取得按实际成本入账。 （3）发出存货的计价方法 原材料、燃料库存商品发出采用加权平均法计价； （4）低值易耗品的摊销方法 包装物、低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。 （5）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 （6）存货跌价准备的确认标准和计提方法 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据 为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。为生产而持有的材料等，用 其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按成本计量；材料价格的下降表明产成品的可 变现净值低于成本的，该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可 变现净值以合同价格为基础计量；持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变 现净值以一般销售价格为基础计量。 期末，按单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存 货跌价准备。 11、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均 法)提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机械设备 10 - 14 3 9.70 - 6.93 动力设备 11 - 18 3 8.82 - 5.39 传导设备 15 - 28 3 6.47 - 3.46 运输设备 6 - 12 3 16.17 - 8.08 仪器仪表 8 - 12 3 12.13 - 8.08 工业炉窑 7 - 13 3 13.86 - 7.46 发电及供热设备 12 - 20 3 8.08 - 4.85 输电线路 30 - 35 3 3.23 - 2.77 配电线路 14 - 16 3 6.93 - 6.06 变电设备 18 - 22 3 5.39 - 4.41 化工专业设备 7 - 14 3 13.86 - 6.93 建材专业设备 6 - 12 3 16.17 - 8.08 办公设备 5 - 8 3 19.40 -12.13 58 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 非生产用设备工具 18 - 22 3 5.39 - 4.41 建筑物 15 - 25 3 6.47 - 3.88 生产用房 30 - 40 3 3.23 - 2.43 非生产用房 35 - 45 3 2.77 - 2.16 固定资产按实际成本进行初始计量。 投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。 非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准 则第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——债务重组》、《企业会计准则第 20 号——企业合并》和《企业会计准则第 21 号——租赁》确定。 12、在建工程核算方法： 在建工程按各项工程所发生的实际成本核算。工程达到预定可使用状态时，按工程项目的实际成 本结转固定资产。工程完工交付使用前发生的与工程有关的借款所发生的、满足资本化条件的借款费 用支出计入工程造价；交付使用后，其有关利息支出计入当期损益。 13、无形资产计价方法： （1）无形资产的计价 ① 外购的无形资产按购买价款、支付的相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出计价。 ② 投资者投入无形资产，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的 除外。 ③ 自行开发的无形资产，在同时满足下列条件时确认为无形资产： A．完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B．具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C．无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性； D．有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； E．归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 ④ 非货币性交易取得的无形资产按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的有关规定计 价；债务重组方式取得的无形资产按《企业会计准则第 12 号——债务重组》的有关规定计价。 （2）无形资产摊销方法 对使用寿命有限的无形资产，按估计的使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位 数量按直线法进行摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。发现使用寿命及摊销方法与 以前估计不同的，重新估计摊销期限和摊销方法。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使 用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述方法进 行摊销。 14、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，在费用项目的受益期限内按直线法平均摊销。 15、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： （1）本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产是否存在 可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 ②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大 变化，从而对企业产生不利影响。 ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量 现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 59 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 ⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流 量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （2）资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后 的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公允价值减去处置费用后的净额 与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不 需再估计另一项金额。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产 处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去处置费用 后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产 的公允价值减去处置费用后的净额，该净额参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。 按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流 量的现值作为其可收回金额。 资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金 流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，综合考虑 资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。 （3）可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记 至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资 产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿 命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 （4）当有迹象表明一项资产发生减值的，一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项 资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产 组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考虑 公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。 （5）长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备一经计提，在以后会计期间 不再转回。 16、长期股权投资的核算方法： （1）初始计量 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账，确认方法如下： ① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A．同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本。 B．非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定 的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初 始投资成本： A．以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本 包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B．以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 C．投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。 D．通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号—— 非货币性资产交换》确定。 E．通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重 组》确定。 （2）后续计量 ① 下列长期股权投资采用成本法核算 A．能够对被投资单位实施控制的长期股权投资； 60 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 B．对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 量的长期股权投资。 ② 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 （3）投资收益确认方法 对于成本法核算的长期股权投资，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认投资收益，但该 投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位 宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 对于权益法核算的长期股权投资，按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润或发生的净亏损 的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实 际取得价款的差额，作为当期投资收益。 17、借款费用资本化的核算方法： （1）本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （2）借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （3）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列规定确定： ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息、 折价或溢价的摊销、汇兑差额以及辅助费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 ② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金 额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （4）当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用 的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。当符合资本化条件的资产在购建或者生产过 程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借 款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者 生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用予以资本化。 18、收入确认原则： （1）建造合同的收入，在下列条件均能满足时按完工百分比法予以确认： ①合同总收入能够可靠地计量； ②与合同相关的经济利益很可能流入企业； ③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； ④合同完工进度和为完工尚需发生的成本能够可靠地确定。 合同完工进度按实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 如果建造合同的结果不能可靠地估计，且合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合 同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不能收回的，于发生时立即确 认为费用，不确认收入。 如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，超过部分作为预计损失立即计入当期费用。 （2）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益能够流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （3）劳务收入 本公司提供的劳务，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款 61 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营 业收入的实现。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提 供劳务收入。 （4）让渡资产使用权 本公司在与交易相关的经济利益能够流入公司且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 19、确认递延所得税资产的依据： （1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵 扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具 有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确 认相应的递延所得税资产： ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回； ②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款 抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足 够的应纳税所得额时，减记的金额转回。 20、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法: [1]职工薪酬 职工薪酬是指为获取职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出，包括职工工资、 奖金、各种补贴及货币、非货币性福利等相关支出。 在职工为公司提供服务的会计期间，公司根据职工提供服务的受益对象，将应确认的职工薪酬（包 括货币性薪酬和非货币性福利）计入相关资产成本或当期损益，同时确认为应付职工薪酬。支付给职 工的解除劳动关系补偿计入当期损益。 [2]政府补助 （1）确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认： ①企业能够满足政府补助所附条件； ②企业能够收到政府补助。 （2）计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （3）会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配， 计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： ①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计 入当期损益。 ②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 [3]所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计 入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： ①企业合并。 ②直接在所有者权益中确认的交易或事项。 [4]合并财务报表的编制方法 62 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 （1）合并范围的确定原则 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的 财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。在确定能否控制被投资单位 时，考虑公司持有的被投资单位的当期可转换的可转换公司债券、当期可执行的认股权证等潜在表决 权因素。 本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上，或虽不足 50%但有 实际控制权的，全部纳入合并范围。 （2）合并财务报表所采用的会计方法 合并财务报表系根据《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并范 围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵 销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部 往来后编制而成。 （3）子公司会计政策 子公司执行的会计政策与本公司一致。 21、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 1、所得税会计政策从应付税款法变更为资产负债表法。相应追溯调增 2006 年期初所有者权益 10,467,240.56 元，减少 2006 年度净利润-3,247,104.33 元。 2、本公司对子公司投资从权益法核算变更为成本法核算，调整 2006 年初股权投资差额，并根据 按照新准则调整子公司的净资产，增加 2006 年期初所有者权益 2,264,563.29 元，调减 2006 年度净利 润中处置子公司收益 471,067.48 元，股权投资差额摊销转回调增 2006 年度净利润 124,428.53 元。 3、根据《企业会计准则—职工薪酬》的规定，企业内退职工应比照辞退福利处理调减 2006 年期 初所有者权益 28,460,943.87 元，调增 2006 年度净利润 2,952,394.52 元 。 (2)会计估计变更 无 (3)会计核算方法变更 无 (4)会计差错更正 无 (四)税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 主营产品执行 17%的增值税税率；供热、供汽、供水执行 13%税率，并扣除进项 17%、 增值税 税额后计缴。出口产品执行“免、抵、退”的纳税政策，退税率按国家有关规 13% 定执行 营业税 建筑业按 3%的税率计缴，租赁业等按 5%的税率计缴 3%、5% 企业所 按应纳所得税额 33%的税率计缴 33% 得税 2、其他说明 其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 (五)企业合并及合并财务报表 单位:元 币种:人民币 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 安徽大维新材有 安徽省 高强高模聚乙烯 高强高模聚乙烯 控股子公司 32,000,000.00 限责任公司 巢湖市 醇 C41 纤维 醇 C41 纤维 63 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 实质上构成对子公司的净投 期末实际投资 持股比 表决权比 是否合 子公司全称 资的余额（资不抵债子公司适 额 例(%) 例(%) 并报表 用） 安徽大维新材有 19,454,871.58 57.59 57.59 是 限责任公司 (1)合并报表范围发生变更的内容和原因 根据安徽省国资委皖国资函[2007]547 号文，关于“C41 高强高模聚乙烯醇纤维高新技术成果的无 形资产权益应归属于安徽皖维集团有限责任公司和安徽皖维高新技术股份有限公司的批复”， 本公司 对安徽大维新材有限责任公司出资数额和比例进行了相应调整，由原来 51.85%的投资比例调整至 57.59%，并于 2007 年 11 月 24 日在《上海证券报》及上海证券交易所网站予以公告。 (六)合并会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 424,618.78 75,337.01 银行存款： 293,610,099.84 56,172,909.55 其他货币资金： 40,000,000.00 65,500,000.00 合计 334,034,718.62 121,748,246.56 （1）期末其他货币资金余额 4,000.00 万元，系票据保证金存款； （2）期末货币资金较期初增加 174.37%，主要系本公司 2007 年 7 月定向增发募集资金 23,228.50 万元增加所致。 2、应收票据 (1) 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 71,800,711.61 7,464,255.33 合计 71,800,711.61 7,464,255.33 ①期末应收票据较期初增加 861.93%，主要系本期大量采用银行承兑汇票结算货款所致； ②应收票据期末余额中 3100 万元用于中信银行合肥市分行借款质押； ③期末应收票据无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 3、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项 83,770,144.07 57.37 77,285,257.73 58.86 金额 64 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 重大 的应 收账 款 其他 不重 大应 62,254,534.26 42.63 11,164,520.31 54,021,836.07 41.14 8,783,963.57 收账 款 合计 146,024,678.33 -- 11,164,520.31 -- 131,307,093.80 -- 8,783,963.57 -- 根据公司的经营特点，将单项金额 1000 万元（含 1000 万元）以上的应收账款作为重大性标准， 单项金额不重大但信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的应收账款外，账龄较长且 预计难以收回的应收账款。 (2) 期末单项金额重大的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 合计 83,770,144.07 － － 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年 132,401,419.15 90.67 1,379,181.67 116,132,392.44 88.44 955,425.85 以内 一至 1,485,897.78 1.02 74,294.89 3,242,451.55 2.47 162,122.58 二年 二至 402,573.13 0.28 40,257.31 203,947.45 0.16 20,394.75 三年 三至 6,685.91 2,005.77 4,118,843.39 3.14 1,235,653.02 四年 四至 4,118,643.39 2.82 2,059,321.70 2,398,183.20 1.83 1,199,091.60 五年 五年 7,609,458.97 5.21 7,609,458.97 5,211,275.77 3.96 5,211,275.77 以上 合计 146,024,678.33 100.00 11,164,520.31 131,307,093.80 100.00 8,783,963.57 ①对采用信用证结算方式及信誉度较高的客户货款，本公司认为其回收风险很小，不需计提坏账 准备。具体如下： 账 龄 金额 占应收账款总额比例 1 年以内 97,923,317.46 67.06% ②2007 年末应收账款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (3) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 账 龄 欠款金额 占应收账款总额的比例 1 年以内 97,781,647.85 66.96 4-5 年 4,092,350.00 2.80 合 计 101,873,997.85 69.76 65 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 4、其他应收款 (1)其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金 额重大 的其他 9,822,052.13 42.46 9,256,890.88 47.77 应收款 项 其他不 重大其 13,310,698.42 57.54 2,347,948.83 10,122,035.09 52.23 1,754,233.70 他应收 款项 合计 23,132,750.55 -- 2,347,948.83 -- 19,378,925.97 -- 1,754,233.70 -- 根据公司的经营特点，将单项金额 100 万元（含 100 万元）以上的其他应收款作为重大性标准， 单项金额不重大但信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的其他应收款外，账龄较长 且预计难以收回的其他应收款。 (2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 合计 9,822,052.13 － － 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 比例 坏账准备 坏账准备 金额 金额 比例（%） （%） 一年以内 14,124,677.47 61.06 43,919.19 11,837,187.25 61.08 133,749.22 一至二年 579,369.31 2.50 280.00 4,693,194.69 24.22 11,665.88 二至三年 3,990,809.79 17.25 390.00 515,250.61 2.66 2,158.16 三至四年 2,578,317.70 11.15 722,882.96 1,019,186.52 5.26 305,215.96 四至五年 556,399.20 2.41 277,299.60 25,324.84 0.13 12,662.42 五年以上 1,303,177.08 5.63 1,303,177.08 1,288,782.06 6.65 1,288,782.06 合计 23,132,750.55 100.00 2,347,948.83 19,378,925.97 100.00 1,754,233.70 ①对采购人员和职工备用金借款等，本公司认为其回收风险很小，不需计提坏账准备。具体如下： 账 龄 金额 占其他应收款总额比例 1 年以内 12,901,991.11 55.77 1-2 年 573,769.31 2.48 2-3 年 3,986,909.79 17.23 3-4 年 163,707.83 0.71 合 计 17,626,378.04 76.19 ②2007 年年末 3-4 年的其他应收款项余额中包括本期预付账款账龄 3-4 年转入金额 2,393,059.63 66 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 元； (3) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 李安东 公司采购人员 3,388,529.30 1 年以内 14.65 安徽省安全生产监督管 公司上级主管部门 2,000,000.00 1 年以内 8.65 理局 陆成敏 公司采购人员 845,409.91 1 年以内 3.65 乔村 公司采购人员 699,794.00 1 年以内 3.03 合计 － 6,933,733.21 － 29.98 5、预付账款 (1) 预付账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 61,224,291.83 98.43 48,153,974.89 87.32 一至二年 518,440.00 0.83 4,042,058.25 7.33 二至三年 460,321.26 0.74 2,947,779.03 5.35 合计 62,203,053.09 100.00 55,143,812.17 100.00 ①期末预付账款余额中账龄超过一年的金额为 97.88 万元，系尚未结算的货款； (2) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 6、存货 (1) 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 50,021,624.22 86,451.76 49,935,172.46 45,282,801.81 133,904.08 45,148,897.73 库存商品 23,348,330.38 748,235.99 22,600,094.39 31,211,970.44 574,177.06 30,637,793.38 燃料 4,265,650.89 4,265,650.89 6,020,367.73 6,020,367.73 包装物 2,992,603.30 2,992,603.30 3,393,581.04 3,393,581.04 低值易耗 2,949,706.64 7,799.09 2,941,907.55 4,708,946.10 10,624.16 4,698,321.94 品 生产成本 58,654,884.85 58,654,884.85 68,786,676.85 68,786,676.85 合计 142,232,800.28 842,486.84 141,390,313.44 159,404,343.97 718,705.30 158,685,638.67 （2）存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用及相 关税金后的金额确定。 67 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 7、其他流动资产 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 待摊费用-财产保险费 775,552.63 1,369,422.05 1,475,056.14 669,918.54 待摊费用-报刊费 88,356.92 133,509.72 110,823.44 111,043.20 合 计 863,909.55 1,502,931.77 1,585,879.58 780,961.74 8、可供出售金融资产： (1)可供出售金融资产情况： 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 2,534,113,923.29 0 合计 2,534,113,923.29 0 期末可供出售的金融资产系所持国元证券股份有限公司的限售股份 6,597.54 万股，期末价值是 以限售股份乘以期末该公司股份公允价值（股市收盘价）计算而来。 9、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 单位:元 币种:人民币 被投资单 在被投资单位持股 在被投资单位表决权 在被投资单位持股比例与表决权比例不一 位 比例 比例 致的说明 国元证券 4.93 国元信托 0.62 (2)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 国元证券 100,000,000 100,000,000 国元信托 10,000,000 10,000,000 10,000,000 其他投资--国元证券减少，系本公司对国元证券股份有限公司的长期股权投资按新会计准则转入 可供出售的金融资产核算。本公司原持有国元证券有限责任公司 10,000 万元权益，占其注册资本的 4.93%，2007 年 10 月国元证券有限责任公司借壳北京化二股份有限公司上市，2007 年 10 月 24 日国元 证券有限责任公司进行股改，股改完成后本公司持有该公司 65,975,369.00 股股份，占总股本的 4.51 ％。 10、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 1,995,398,250.43 57,097,998.52 1,068,338.15 2,051,427,910.80 其中：房屋及建筑物 406,114,418.21 5,192,275.13 0 411,306,693.34 机器设备 1,575,988,684.26 50,259,916.39 228,816.59 1,626,019,784.06 运输设备 13,295,147.96 1,645,807.00 839,521.56 14,101,433.40 二、累计折旧合计： 627,445,175.15 112,845,975.68 823,129.18 739,468,021.65 其中：房屋及建筑物 113,146,952.26 13,860,799.64 0 127,007,751.90 68 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 机器设备 507,327,363.88 98,195,873.67 61,494.34 605,461,743.21 运输设备 6,970,859.01 789,302.37 761,634.84 6,998,526.54 三、固定资产净值合计 1,367,953,075.28 1,311,959,889.15 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 四、减值准备合计 5,223,545.43 5,223,545.43 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 纺织专用设备 5,223,545.43 5,223,545.43 五、固定资产净额合计 1,362,729,529.85 1,306,736,343.72 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 ①本期由在建工程完工转入固定资产金额为 4,836.72 万元； ②期末用于借款抵押的固定资产（设备）原值为 54,054.59 万元，净值 46,296.12 万元； ③公司无融资租赁和经营租赁固定资产的情形。 11、在建工程 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值准 减值准 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 备 备 在建工程 41,517,043.86 41,517,043.86 13,212,464.20 13,212,464.20 (1) 在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民币 利息 资 工程进 资本 利息资本化金 金 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数 度 化率 额 来 （%） 源 自 筹 PVA 节能改 67,440,000 3,197,125.00 3,197,125.00 完工 6.90 2,000,000.00 及 造项目 贷 款 自 筹 皖维信息 28,000,000 8,613,880.54 16,560,026.00 90% 6.90 1,260,400.00 及 25,173,906.54 化项目 贷 款 年产 100 自 万吨石灰 筹 石机械化 55,640,000 4,598,583.66 9,884,597.11 26.03% 6.90 400,000.00 及 14,483,180.77 开采技改 贷 （矿山） 款 日产 6000 7,798,800.00 7,798,800.00 完工 自 69 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 吨水泥熟 筹 料 及 贷 款 PVA 技改项 自 30,000,000 35,212,388.79 35,212,388.79 完工 目 筹 募 股 醋酐项目 222,750,000 167,949.80 0.08％ 167,949.80 资 金 自 零星工程 3,850,873.33 2,158,866.58 1,692,006.75 筹 合计 13,212,464.20 76,671,760.03 48,367,180.37 -- -- 3,660,400.00 -- 41,517,043.86 (2) 在建工程减值准备 期末对在建工程逐项检查，未发现在建工程减值情形，故未计提在建工程减值准备。 12、工程物资 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 设备 1,058,003.69 1,800,049.50 仪表 610,409.31 备品备件 847,299.29 677,330.42 铁路专用线 61,852.50 其他 608,804.96 69,456.42 合计 3,186,369.75 2,546,836.34 13、无形资产 (1)无形资产情况： 单位:元 币种:人民币 累计减值准备 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 金额 纺丝机中和 58,400.00 58,400.00 水洗技术 CRM 专有 1,359,626.59 352,508.04 1,007,118.55 技术 6,028,995.00 1,079,820.00 4,949,175.00 合计 7,447,021.59 1,490,728.04 5,956,293.55 期末对无形资产逐项检查，未发现无形资产账面价值高于可回收金额的现象，故未计提无形资产 减值准备。 14、递延所得税资产的说明： 项 目 期末数 期初数 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 应收款项账面价值 小于计税基础形成 3,202,931.60 12,811,726.40 3,269,149.55 9,906,513.79 存货账面价值 小于计税基础形成 210,621.71 842,486.84 237,172.75 718,705.30 固定资产账面价值 小于计税基础形成 1,305,886.36 5,223,545.43 1,723,769.99 5,223,545.43 70 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 其他流动负债账面 价值大于计税 基础形成 809,527.98 3,238,111.90 2,119,967.95 6,424,145.30 递延收益账面价值 大于计税基础形成 1,181,250.00 4,725,000.00 — — 合 计 6,710,217.65 26,840,870.57 7,350,060.24 22,272,909.82 15、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 年初账面余 本期减少额 期末账面余 项目 本期计提额 额 转回 转销 合计 额 一、坏账准备 10,538,197.27 2,974,271.87 13,512,469.14 二、存货跌价准备 718,705.30 360,072.62 236,291.08 236,291.08 842,486.84 三、可供出售金融资产减值 准备 四、持有至到期投资减值准 备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 5,223,545.43 5,223,545.43 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准 备 其中：成熟生产性生物资产 减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 16,480,448.00 3,334,344.49 236,291.08 236,291.08 19,578,501.41 16、短期借款 (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 30,000,000.00 20,000,000.00 抵押借款 368,000,000.00 531,300,000.00 担保借款 320,000,000.00 173,000,000.00 信用借款 50,000,000.00 合计 768,000,000.00 724,300,000.00 ① 期末保证借款全部由安徽皖维集团有限责任公司提供连带责任担保； ②期末抵押借款（包括长期借款、一年内到期长期负债）是以固定资产（设备）作抵押，原值为 54,054.59 万元，净值 46,296.12 万元； ③质押借款系公司以 3100 万元应收票据向银行质押取得的借款； ④期末短期借款中无到期未偿还的款项。 71 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 17、应付票据 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 40,000,000.00 57,000,000.00 合计 40,000,000.00 57,000,000.00 （1）期末应付票据余额中无到期未兑付的票据。 （2）期末应付票据为 100%保证金开具。 （3）应付票据 2007 年末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 18、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 期末数 期初数 安徽皖维集团有限公司 9,490,083.12 合计 9,490,083.12 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明： 账 龄 期末数 期初数 1 年以内 109,770,956.69 89,141,838.40 1-2 年 2,092,779.54 19,859,566.93 2-3 年 238,917.70 1,605,562.81 3 年以上 2,251,248.30 1,848,989.93 合 计 114,353,902.23 112,455,958.07 （3）应付账款期末余额中账龄超过 3 年的款项为 2,251,248.30 元，主要系尚未支付的供应商尾 款； 19、预收账款： (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明： 账 龄 期末数 期初数 1 年以内 27,719,783.39 22,093,354.75 1-2 年 1,086,039.25 2,716,990.62 2-3 年 370,858.89 218,913.65 3 年以上 286,244.48 81,919.83 合 计 29,462,926.01 25,111,178.85 （3）期末预收账款余额中账龄超过一年的预收款项为 174.31 万元，系尚未结算的尾款； 20、应付职工薪酬： 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 117,695.27 70,051,712.67 70,068,930.67 100,477.27 二、职工福利费 304,090.71 8,390,246.27 8,541,831.65 152,505.33 三、社会保险费 4,577,063.16 13,322,748.29 10,723,231.13 7,176,580.32 其中：医疗保险费 3,305,261.76 3,305,261.76 基本养老保险费 4,092,611.60 8,842,324.67 6,439,704.27 6,495,232.00 72 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 失业保险费 484,451.56 777,063.74 580,166.98 681,348.32 工伤保险费 398,098.12 398,098.12 生育保险费 四、住房公积金 4,490,062.06 3,391,260.06 1,098,802.00 五、其他 25,517,206.89 2,835,737.31 7,472,944.20 20,880,000.00 其中：工会经费 8,657.54 950,049.31 958,706.85 职工教育经费 175,688.00 175,688.00 辞退福利 25,508,549.35 1,710,000.00 6,338,549.35 20,880,000.00 合计 30,516,056.03 99,090,506.60 100,198,197.71 29,408,364.92 21、应交税费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 主营产品执行 17%的增值税税率；供热、供汽、供水执行 增值税 8,531,409.32 11,828,715.02 13%税率，并扣除进项税额后计缴。出口产品执行“免、 抵、退”的纳税政策，退税率按国家有关规定执行 营业税 5,288.97 -2,180.82 建筑业按 3%的税率计缴，租赁业等按 5%的税率计缴 所得税 11,797,289.23 5,526,377.96 按应纳所得税额 33%的税率计缴 个人所 601,359.86 27,555.76 按工资薪金所得 5%—45%缴纳 得税 城建税 5,119,561.27 192,056.50 按应缴流转税 7%的税率计缴 资源税 5,668,789.15 2,873,917.60 3 元/吨 印花税 307,104.85 3,579.80 按印花税所涉及的项目缴纳 房产税 6,664.59 按房产余值的 1.2%缴纳 教育费 2,651,586.81 1,243,106.02 按应纳增值税和营业税税额的 4%计缴 附加 水利建 1,941,110.80 1,279,982.26 按上年销售额的 0.06%计缴 设基金 资源补 1,210,052.55 752,890.00 按每吨矿石 0.39 元计缴 偿费 合计 37,840,217.40 23,726,000.10 -- 22、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 应付股利 863,890.00 合计 863,890.00 23、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项。 73 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 账 龄 期末数 期初数 1 年以内 7,404,794.63 14,606,835.63 1-2 年 1,226,809.70 8,713,384.77 2-3 年 1,323,541.26 764,620.74 3 年以上 2,294,417.80 1,820,492.61 合 计 12,249,563.39 25,905,333.75 其他应付款期末较期初降低 52.71%，主要系退回工程项目保证金等所致。 其他应付款期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (3) 预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 预提水电费 801,925.31 预提水资源费 168,000.00 预提运费 1,685,044.78 1,874,454.60 预提出口代理费 293,067.12 1,853,350.39 预提排污费 1,600,000.00 合计 1,978,111.90 6,297,730.30 -- 24、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币 期末数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率(%) 币种 本币金额 工行巢湖分行 2004 年 3 月 31 日 2008 年 3 月 30 日 6.48 人民币 20,000,000.00 建行巢湖分行 2005 年 11 月 30 日 2008 年 11 月 29 日 6.30 人民币 20,000,000.00 建行巢湖分行 2005 年 11 月 29 日 2008 年 11 月 30 日 6.30 人民币 19,000,000.00 建行巢湖分行 2005 年 8 月 24 日 2008 年 8 月 23 日 6.30 人民币 15,000,000.00 合计 -- -- -- -- 74,000,000.00 期末保证借款全部由安徽皖维集团有限责任公司提供连带责任担保；抵押借款见附注六-17。 25、长期借款 (1)长期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 80,000,000.00 54,000,000.00 担保借款 72,000,000.00 85,000,000.00 信用借款 45,387,800.00 合计 197,387,800.00 139,000,000.00 ① 保证借款全部由安徽皖维集团有限责任公司提供连带责任担保。 ②抵押借款见附注六-17 74 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 ③信用借款系本公司 2007 年 9 月 28 日与安徽国元信托投资有限责任公司签订借款合同，借款金 额 45,387,800.00 元，借款方式为本公司信用保证，借款期限 2 年，借款利率 10.70%。 26、递延所得税负债的说明： 项 目 期末数 期初数 可供出售金融资产账面价值大于计税基础形成 608,528,480.82 — 合 计 608,528,480.82 — 27、少数股东权益： 项 目 期末数 期初数 少数股东权益 16,348,452.90 20,936,846.94 28、股本 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 送 公积金 其 数量 比例（%） 发行新股 小计 数量 比例（%） 股 转股 他 股份总数 226,886,100 100.00 18,500,000 18,500,000 245,386,100 100.00 ①根据公司 2006 年股权分置改革方案中大股东安徽皖维集团有限公司的限售承诺，2007 年 4 月 13 日安徽皖维集团有限公司持有本公司的有限售条件流通股 11,344,305 股上市流通。限售流通股上 市流通后,本公司总股本仍为 22,688.61 万股,其中: 有限售条件流通股为 82,881,795 股,无限售条件 流通股为 144,004,305 股. ②2007 年 7 月 19 日根据公司 2006 年第三次临时股东大会决议，经中国证监会证监发行字（2007） 144 号文《关于核准安徽皖维高新材料股份有限公司非公司发行股票的通知》核准，本公司向 7 家机 构定向增发 1850 万股，本次增资业经安徽华普会计师事务所出具的华普验字[2007]第 0668 号验资报 告验证，截至报告日，本公司注册资本为人民币 24,538.61 万元。本次非公开发行股票完成后，公司 股本总额由 22,688.61 万股增加到 24,538.61 万股，其中控股股东安徽皖维集团有限责任公司持有 9,422.61 万股，占公司股本总额的比例由原来的 41.53%下降至 38.40%；社会公众持有 15,116 万股， 占公司股本总额的比例由原来的 58.47%上升至 61.60%。 29、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价 （股本溢 246,846,475.51 213,415,000.00 460,261,475.51 价） 其他资本 31,355,877.20 31,355,877.20 公积 可供出售 金融资产 公允价值 2,434,113,923.29 608,528,480.82 1,825,585,442.47 变动产生 的差额 合计 278,202,352.71 2,647,528,923.29 608,528,480.82 2,317,202,795.18 75 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 30、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 52,512,371.22 8,064,194.19 60,576,565.41 合计 52,512,371.22 8,064,194.19 60,576,565.41 31、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项 目 期末数 调整前 年初未分配利润（2006 年期末数） 53,239,432.80 调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -10,529,395.36 调整后 年初未分配利润 42,710,037.44 加：本期净利润 80,641,941.92 减：提取法定盈余公积 8,064,194.19 期末未分配利润 115,287,785.17 调整年初未分配利润明细： 依据《企业会计准则》及其相关规定进行追溯调整，影响年初未分配利润合计-10,529,395.36 元。 32、营业收入 (1)营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,813,546,680.71 1,395,928,714.55 其他业务收入 4,870,953.21 37,711,180.85 合计 1,818,417,633.92 1,433,639,895.40 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 1,813,546,680.71 1,544,466,265.33 1,395,928,714.55 1,183,261,947.72 (3) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 聚乙烯醇 939,088,572.89 739,573,253.82 774,137,231.36 623,253,906.64 乳胶 13,733,601.24 15,681,590.57 14,156,188.96 17,214,632.62 PVA 超短纤维 256,956,707.26 219,033,096.44 220,233,283.13 186,417,995.27 水电汽 3,782,827.29 2,658,585.08 2,665,818.00 1,238,319.15 水泥 363,974,920.44 332,070,927.60 336,057,587.10 314,656,659.68 陶瓷膜 16,349,972.04 9,246,501.61 76 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 切片 195,711,857.45 196,430,622.69 14,526,937.51 15,299,580.87 其他 40,298,194.14 39,018,189.13 17,801,696.45 15,934,351.88 合计 1,813,546,680.71 1,544,466,265.33 1,395,928,714.55 1,183,261,947.72 (4) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 1,481,159,394.84 1,238,254,283.05 1,078,043,677.07 899,585,651.68 国外 332,387,285.87 306,211,982.28 317,885,037.48 283,676,296.04 合计 1,813,546,680.71 1,544,466,265.33 1,395,928,714.55 1,183,261,947.72 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位:元 币种:人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%) 498,036,115.89 27.46 合计 498,036,115.89 33、营业税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 建筑业按 3%的税率 营业税 3,836.64 计缴，租赁业等按 5% 8,957.66 的税率计缴 按应缴流转税 7%的 城建税 7,766,488.78 5,685,838.23 税率计缴 按应纳增值税和营业 教育费附加 4,393,706.58 3,201,575.90 税税额的 4%计缴 合计 12,164,032.00 8,896,371.79 -- 营业税金及附加本年度比上年度增长 36.73%，主要原因系主营业务收入增长，税金及附加相应增 长。 34、投资收益 (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元币种:人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 -1,950,426.15 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 -29,446.37 可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 合计 -1,979,872.52 77 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 35、资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 2,974,271.87 5,909,122.25 二、存货跌价损失 123,781.54 114,751.91 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 165,951.97 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 -14,685,522.34 合计 3,098,053.41 -8,495,696.21 36、营业外收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 285,507.61 23,552.01 其中：固定资产处置利得 285,507.61 23,552.01 无形资产处置利得 政府补助 1,154,200.00 2,000,000.00 增值税返还 18,068,512.58 9,591,510.35 其他 4,621.44 合计 19,508,220.19 11,619,683.80 （1）2007 年度收到的政府补助款系： ①本公司 2007 年度确认与资产相关的政府补助收益 67.50 万元，详见附注六－30。 ②本公司的子公司大维公司收到 2005 年度的所得税返还款 47.92 万元。 （2）根据安徽省经济贸易委员会、安徽省国家、地方税务局联合以皖经贸资源（2003）361 号文， 公司水泥、熟料产品被认定为资源综合利用产品，根据安徽省国税局皖国税发[2002]15 号《关于印发 的通知》规定，享受国家 资源综合利用退（免）税政策。该产品增值税实际执行先征后返， 2007 年度确认增值税返还款收益 18,068,512.58 元。 37、营业外支出 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 67,264.42 87,165.07 78 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 其中：固定资产处置损失 67,264.42 87,165.07 无形资产处置损失 捐赠支出 140,500.00 停工损失 626,909.26 6,247,982.79 其他 25,535.55 6,162.08 合计 860,209.23 6,341,309.94 本期营业外支出比上年同期减少 86.43%，主要系本公司报告期停工车间已陆续开始生产所致。 38、所得税费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 当期所得税 24,669,019.08 21,168,180.64 递延所得税 639,842.59 3,247,104.33 合计 25,308,861.67 24,415,284.97 39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 项 目 本年数 上年数 基本每股收益 0.3438 0.1790 稀释每股收益 0.3438 0.1790 （1）基本每股收益=P÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于母公司股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数； S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加 股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下 一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/ （S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均 数） 40、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 政府补助 5,400,000.00 其他往来 合计 5,400,000.00 41、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 运输费 20,649,958.38 差旅费 1,142,735.12 业务费 1,094,193.72 办公费 1,292,798.00 79 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 修理费 4,067,255.03 招待费 1,312,393.20 其他、代理 2,186,995.62 董事会费 265,161.22 审计费 618,450.90 税金 1,671,148.34 保险费 231,220.40 技术开发费 3,668,710.30 仓库经费 2,045,303.06 消防费 348,483.48 排污费 6,400,000.00 银行手续费 324,509.21 个人备用金 2,870,810.81 综合服务费 3,032,698.00 土地租赁费 1,188,800.00 捐赠 140,500.00 合计 54,552,124.79 42、收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利息收入 3,076,526.49 合计 3,076,526.49 43、支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 中介费 390,000.00 票据保证金 合计 390,000.00 44、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 81,142,747.88 48,602,912.10 加：资产减值准备 3,098,053.41 -8,495,696.21 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 112,845,975.68 109,104,544.03 旧 无形资产摊销 1,490,728.04 2,310,895.05 长期待摊费用摊销 120,240.00 576,000.19 80 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -218,243.19 63,613.06 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 65,518,627.98 63,027,132.98 投资损失（收益以“－”号填列） 1,979,872.52 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 639,842.59 3,247,104.33 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 17,171,543.69 -28,560,171.57 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -75,212,092.30 -45,570,769.43 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -24,018,853.20 94,657,028.01 其他 经营活动产生的现金流量净额 182,578,570.58 240,942,465.06 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 334,034,718.62 121,748,246.56 减：现金的期初余额 121,748,246.56 66,037,700.55 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 212,286,472.06 55,710,546.01 现金和现金等价物 项 目 本年数 上年数 现金 334,034,718.62 121,748,246.56 其中：库存现金 424,618.78 75,337.01 可随时用于支付的银行存款 293,610,099.84 56,172,909.55 可随时用于支付的其他货币资金 40,000,000.00 65,500,000.00 现金等价物 — 期末现金及现金等价物余额 334,034,718.62 121,748,246.56 (七)母公司会计报表附注 1、应收账款 (1) 应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额 重大的应 57,610,908.54 48.06 57,305,122.99 51.47 收账款 其他不重 大应收账 62,255,974.24 51.94 11,164,520.31 54,021,836.07 48.53 8,783,963.57 款 合计 119,866,882.78 -- 11,164,520.31 -- 111,326,959.06 -- 8,783,963.57 -- 81 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 根据公司的经营特点，将单项金额 1000 万元（含 1000 万元）以上的应收账款作为重大性标准， 单项金额不重大但信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的应收账款外，账龄较长且 预计难以收回的应收账款。 (2) 期末单项金额重大的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 合计 57,610,908.54 － － 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 106,243,623.60 88.63 1,379,181.67 96,152,257.70 86.37 955,425.85 一至二年 1,485,897.78 1.24 74,294.89 3,242,451.55 2.91 162,122.58 二至三年 402,573.13 0.34 40,257.31 203,947.45 0.18 20,394.75 三至四年 6,685.91 0.01 2,005.77 4,118,843.39 3.71 1,235,653.02 四至五年 4,118,643.39 3.44 2,059,321.70 2,398,183.20 2.15 1,199,091.60 五年以上 7,609,458.97 6.34 7,609,458.97 5,211,275.77 4.68 5,211,275.77 合计 119,866,882.78 100.00 11,164,520.31 111,326,959.06 100.00 8,783,963.57 ①对采用信用证结算方式及信誉度较高的客户货款，本公司认为其回收风险很小，不需计提坏账 准备。具体如下： 账 龄 金额 占应收账款总额比例 1 年以内 71,764,081.93 59.87% ②2007 年末应收账款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (3) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 账 龄 欠款金额 占应收账款总额的比例 1 年以内 68,192,350.27 56.89 4-5 年 4,092,350.00 3.41 5 年以上 3,430,062.05 2.86 合 计 75,714,762.32 63.16 2、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 （%） （%） （%） （%） 单项金额 重大的其 9,822,052.13 42.70 9,256,890.88 51.68 他应收款 项 其他不重 13,179,191.86 57.30 2,347,948.83 8,654,541.15 48.32 1,754,233.70 大其他应 82 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 收款项 合计 23,001,243.99 -- 2,347,948.83 -- 17,911,432.03 -- 1,754,233.70 -- 根据公司的经营特点，将单项金额 100 万元（含 100 万元）以上的其他应收款作为重大性标准， 单项金额不重大但信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的其他应收款外，账龄较长 且预计难以收回的其他应收款。 (2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 合计 9,822,052.13 － － 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 13,999,970.91 60.87 43,919.19 10,376,493.31 57.93 133,749.22 一至二年 579,369.31 2.52 280.00 4,693,194.69 26.20 11,665.88 二至三年 3,990,809.79 17.35 390.00 510,250.61 2.85 2,158.16 三至四年 2,573,317.70 11.19 722,882.96 1,017,386.52 5.68 305,215.96 四至五年 554,599.20 2.41 277,299.60 25,324.84 0.14 12,662.42 五年以上 1,303,177.08 5.66 1,303,177.08 1,288,782.06 7.20 1,288,782.06 合计 23,001,243.99 100.00 2,347,948.83 17,911,432.03 100.00 1,754,233.70 ①对采购人员和职工备用金借款等，本公司认为其回收风险很小，不需计提坏账准备。具体如下： 账 龄 金额 占其他应收款总额比例 1 年以内 12,901,991.11 56.09 1-2 年 573,769.31 2.49 2-3 年 3,986,909.79 17.33 3-4 年 163,707.83 0.71 合 计 17,626,378.04 76.62 ②2007 年末其他应收款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (3) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 李安东 公司采购人员 3,388,529.30 1 年以内 14.73 安徽省安全生产监督管理局 政府主管部门 2,000,000.00 1 年以内 8.70 陆成敏 公司采购人员 845,409.91 1 年以内 3.68 乔村 公司采购人员 699,794.00 1 年以内 3.04 合计 － 6,933,733.21 － 30.15 3、预付账款 (1) 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、可供出售金融资产： 83 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 (1) 可供出售金融资产情况： 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 年初公允价值 合计 2,534,113,923.29 5、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明 单位:元 币种:人民币 在被投资单位持 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与表决权比例 被投资单位 股比例 权比例 不一致的说明 安徽大维新材有限 57.59 责任公司 国元证券 国元信托 0.62 (2)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 减值 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 准备 安徽大维新材有 19,454,871.58 19,454,871.58 19,454,871.58 限责任公司 国元证券 100,000,000.00 100,000,000.00 -100,000,000.00 国元信托 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 （1）报告期内未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期股权投资减值 准备。 （2）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 6、固定资产 (1)固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 1,933,834,991.13 56,800,782.95 915,521.56 1,989,720,252.52 其中：房屋及建筑物 388,465,309.32 5,192,275.13 393,657,584.45 机器设备 1,532,622,773.43 49,962,700.82 76,000.00 1,582,509,474.25 运输设备 12,746,908.38 1,645,807.00 839,521.56 13,553,193.82 二、累计折旧合计： 613,211,097.09 109,297,619.92 778,752.67 721,729,964.34 其中：房屋及建筑物 111,391,552.60 13,343,251.41 124,734,804.01 机器设备 495,062,852.25 95,196,591.39 17,117.83 590,242,325.81 运输设备 6,756,692.24 757,777.12 761,634.84 6,752,834.52 三、固定资产净值合计 1,320,623,894.04 1,267,990,288.18 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 四、减值准备合计 5,223,545.43 5,223,545.43 其中：房屋及建筑物 机器设备 5,223,545.43 5,223,545.43 84 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 运输设备 五、固定资产净额合计 1,315,400,348.61 1,262,766,742.75 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 7、应付账款： 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 8、预收账款： (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 9、其他应付款： 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 10、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 期初数 母公司本期增加 母公司本期减少 期末数 合计 277,811,443.67 2,647,528,923.29 608,528,480.82 2,316,811,886.14 11、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润（2006 年期 56,320,668.21 - 末数） 调整后 年初未分配利润 34,525,212.45 - 期末未分配利润 112,710,624.68 - 12、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,788,139,241.42 1,349,350,999.42 其他业务收入 6,047,500.11 37,406,939.47 合计 1,794,186,741.53 1,386,757,938.89 (2)主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 聚乙烯醇 1,009,896,916.91 810,381,597.84 831,398,241.14 674,788,815.44 乳胶 13,733,601.24 15,681,590.57 14,156,188.96 17,214,632.62 PVA 超短纤 148,862,637.33 118,911,422.55 123,397,481.34 112,019,171.77 水电汽 15,661,113.91 11,006,453.91 12,012,866.92 10,585,368.07 85 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 水泥 363,974,920.44 332,070,927.60 336,057,587.10 314,656,659.68 切片 195,711,857.45 196,430,622.69 14,526,937.51 15,299,580.87 其他 40,298,194.14 39,018,189.13 17,801,696.45 15,934,351.88 合计 1,788,139,241.42 1,523,500,804.29 1,349,350,999.42 1,160,498,580.33 (3) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 1,532,808,563.82 1,293,339,526.66 1,120,060,521.94 950,804,128.32 国外 255,330,677.60 230,161,277.63 229,290,477.48 209,694,452.01 合计 1,788,139,241.42 1,523,500,804.29 1,349,350,999.42 1,160,498,580.33 14、投资收益 (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位:元币种:人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 6,910,800.00 3,829,735.00 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 -469,518.80 持有交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产、持有至到期投资、 -29,446.37 可供出售金融资产等取得的投资收益 其它 合计 6,910,800.00 3,330,769.83 15、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 86,872,680.25 42,515,730.12 加：资产减值准备 3,098,053.41 -497,160.67 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 109,297,619.92 104,622,265.77 旧 无形资产摊销 410,908.04 494,588.04 长期待摊费用摊销 120,240.00 576,000.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -218,243.19 63,613.07 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 60,625,397.27 57,891,504.80 投资损失（收益以“－”号填列） -6,910,800.00 -3,330,769.83 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 333,490.29 542,142.00 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 86 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 存货的减少（增加以“－”号填列） 11,879,839.41 -19,774,679.60 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -77,057,461.62 -10,833,727.39 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -20,342,359.25 100,261,644.17 其他 经营活动产生的现金流量净额 168,109,364.53 272,531,150.67 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 328,370,593.06 113,134,017.70 减：现金的期初余额 113,134,017.70 57,788,988.45 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 215,236,575.36 55,345,029.25 (八)关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 母公司对 母公司对本 母公司名 注册 业务 本企业的 本企业最终 组织机构代 注册资本 企业的持股 称 地 性质 表决权比 控制方 码 比例(%) 例(%) 安徽省人民 安徽皖维 安徽 涤纶、 政府国有资 集团有限 省巢 178,916,648.30 38.40 15358056-0 坯绸 产监督管理 公司 湖市 委员会 本公司实际控制人为安徽省人民政府国有资产监督管理委员会。本公司第一大股东安徽皖维集团 有限责任公司，系安徽省人民政府国有资产监督管理委员会下属的国有独资公司，截至 2007 年 12 月 31 日安徽皖维集团有限责任公司占本公司股权比例为 38.40%。 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 持股比例 表决权比 组织机构代 子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 (%) 例(%) 码 安徽大维新材 安徽省 高强高模聚乙烯 32,000,000.00 57.59 57.59 73002418-6 有限责任公司 巢湖市 醇 C41 纤维 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 组织机构代码 巢湖皖维金泉实业有限公司 母公司的控股子公司 15362753－3 巢湖皖维振华实业有限公司 母公司的控股子公司 15358237－1 87 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 4、关联交易情况 (1) 购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交 本期数 上年同期数 关联交 关联方 易定价 占同类交易金 占同类交易金 易内容 金额 金额 原则 额的比例(%) 额的比例(%) 安徽皖维集 采购原 市场定 团有限责任 34,493,606.48 2.28 22,906,799.94 2.13 料 价 公司 巢湖皖维金 采购包 市场定 泉实业有限 21,979,100.95 1.76 19,663,477.79 1.83 装物 价 公司 巢湖皖维振 采购包 市场定 华实业有限 4,166,956.35 0.33 3,406,584.36 0.32 装物 价 公司 (2) 销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易定价 占同类交易 占同类交易 关联方 易内容 原则 金额 金额的比例 金额 金额的比例 (%) (%) 安徽皖维 按成本加成行 销售水、 集团有限 业成本利润率 54,786.82 0.003 2,456,206.18 0.18 电、汽 责任公司 10%计算 巢湖皖维 按成本加成行 销售水、 金泉实业 业成本利润率 264,439.36 0.02 312,302.05 0.02 电、汽 有限公司 10%计算 巢湖皖维 按成本加成行 销售水、 振华实业 业成本利润率 143,678.33 0.01 172,695.26 0.01 电、汽 有限公司 10%计算 本公司与关联方相互提供产品或劳务的价格依据下列原则确定： ①综合服务：安徽皖维集团有限责任公司向本公司提供综合服务，按年经核算后按双方实际受益 情况分摊； ②土地使用权租赁：本公司租赁安徽皖维集团有限责任公司工业用地，其租金按收益现值法计算； ③铁路线租赁：本公司租赁安徽皖维集团有限责任公司铁路专用线，其租赁费按该资产年折旧额 加相应税费计算； ④水电汽：本公司向关联方销售水电汽，按成本加成行业成本利润率 10%计算； ⑤其他货物购销：根据市场定价或以招标方式定价。 (3)其他关联交易 ①根据本公司与安徽皖维集团有限责任公司签定的《综合服务协议》和《土地租赁协议》，本期 本公司支付安徽皖维集团有限责任公司综合服务费 303.27 万元、土地租赁费 118.88 万元、铁路租赁 费 16.80 万元； ②截至 2007 年 12 月 31 日止，安徽皖维集团有限责任公司为本公司的借款 43,200 万元提供连带 责任担保。 88 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 5、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应收账款 巢湖皖维振华实业有限公司 1,975,525.04 2,901,694.90 应付账款 巢湖皖维金泉实业有限公司 178,533.66 514,571.56 应付账款 安徽皖维集团有限责任公司 9,490,083.12 4,830,260.80 (九)股份支付： 无 (十)或有事项： 1、其他或有负债及其财务影响: 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大或有事项。 (十一)承诺事项： 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的承诺事项。 (十二)资产负债表日后事项： 经本公司四届十三次董事会审议通过并作出决议，本年度公司拟进行利润分配和资本公积金转增 股本，具体分配预案为:以 2007 年 12 月 31 日公司总股本 24,538.61 万股为基数向全体股东按每 10 股送红股 3 股并派发现金红利 0.5 元（含税），并按 10 ：2 的比例进行资本公积金转增股本。此项议 案需提请公司 2007 年年度股东大会审议批准后实施。 截至审计报告日止，除上述事项外本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项中的非调整事项。 (十三)其他重要事项： 本公司第一大股东安徽皖维集团有限责任公司为获得银行贷款，于 2007 年 9 月 25 日将其持有的 本公司 600 万股股票质押给中国工商银行巢湖分行营业部，质押期限至 2008 年 9 月 25 日。 除上述事项外，截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的其他重要事项。 (十四)新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 安徽皖维高新材料股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年 1 月 1 号 单位:元 币种:人民币 项 2007 年报披露 2006 年报原披露 项目名称 差异 目 数 数 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 614,866,103.24 614,866,103.24 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股 权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权 投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度 89 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 -25,508,549.35 -25,508,549.35 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价 值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益 8 的金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 9 的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 7,220,136.23 6,839,703.52 380,432.71 13 少数股东权益 20,936,846.94 23,769,796.80 -2,832,949.86 14 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 15 其他 3,733,171.25 3,733,171.25 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 621,247,708.31 645,475,603.56 -24,227,895.25 两次披露数出现差异的原因说明： 符合预计负债确认条件的辞退补偿：差异系根据《企业会计准则-职工薪酬》的规定，企业内退职 工比照辞退福利进行追溯调整期初留存收益减少 2006 年末所有者权益 25,508,549.35 元。 所得税：差异系调整本公司 2006 年年末应收款项往来计税基础产生，调整暂时性差异产生的递延 所得税资产，从而导致的所得税费用减少 362,848.09 元；根据安徽省国资委皖国资函[2007]547 号文， 关于对子公司大维公司投资“C41 高强高模聚乙烯醇纤维高新技术成果的无形资产权益”分配给本公 司及安徽皖维集团有限责任公司，增加子公司归于母公司享有的递延所得税资产并所得税费用减少 17,584.62 元，合计调整差异 380,432.71 元。 少数股东权益：差异系根据安徽省国资委皖国资函[2007]547 号文，追溯调整减少少数股东权益 2,832,949.86 元； 其他：差异系根据安徽省国资委皖国资函[2007]547 号文，对子公司投资比例调整追溯调增 2006 年末股东权益 2,832,949.86 元；扣除*2 差异说明中增加子公司归于母公司享有的所得税费用影响 17,584.62 元；确认子公司大维公司 2004-2006 年度累计分配给原股东—技术成果发明人股利 917,806.01 元的应收债权增加所有者权益 917,806.01 元；合计调整差异 3,733,171.25 元。 (十五)补充资料： 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收 薄 均 益 益 归属于公司普通股股东的净利润 2.94 4.89 0.344 0.344 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 2.94 4.87 0.343 0.343 净利润 2、2006 年度净利润差异调节表 90 安徽皖维高新材料股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 金额 2006 年度净利润（原会计准则） 42,347,925.54 追溯调整项目影响合计数 6,254,986.56 其中： 符合预计负债确认条件的辞退补偿 2,952,394.52 调整处置子公司江苏久吾的收益 -471,067.48 本期股权投资差额摊销转回 124,428.53 递延所得税费用调整 -3,247,104.33 对子公司大维公司投资比例调增，原少数股东损益转入 2,009,341.24 少数股东损益 4,886,994.08 2006 年度净利润（新会计准则） 48,602,912.10 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响数合计 其中： 2006 年度模拟净利润 48,602,912.10 十二、备查文件目录 1、1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、2、载有会计师事务所、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、3、报告期内公司在中国证监会指定披露的报纸《上海证券报》上公开披露过的所有文件的正文及 公告原稿。 董事长：杨克中 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年 3 月 18 日 91 安徽皖维高新材料股份有限公司 独立董事关于公司对外担保情况的专项说明和独立意见 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）的规定和上海证券交易所《关 于做好上市公司 2007 年年度报告工作的通知》的要求，我们作为安 徽皖维高新材料股份有限公司的独立董事，对公司 2007 年度对外担 保情况进行了认真地核查，现根据核查情况发表意见如下： 一、关于公司对外担保的核查情况 1、公司在 2007 年度没有为控股股东及本公司所有子公司、其他 关联单位、非法人单位和个人提供担保；也不存在以前年度对外担保 延续到本报告期的事项。 2、公司的控股子公司——安徽大维新材有限责任公司在 2006 年 度没有为本公司、安徽大维新材有限责任公司的其他股东及关联方、 其他关联单位、非法人单位和个人提供担保；也不存在以前年度对外 担保延续到本报告期的事项。 二、独立意见 我们认为：公司及公司董事会能够认真按照《公司法》和《公司 章程》的有关规定，审慎对待和严格控制对外担保事项，至今没有发 生违规或失当的对外担保，也没有因对外担保而产生的债务和损失。 公司及公司董事会的行为符合法律、法规和有关规范性文件的要求。 安徽皖维高新材料股份有限公司 独立董事：赵惠芳 徐洪耀 潘 平 2008 年 3 月 14 日