厦门钨业(600549)2007年年度报告摘要

厦门钨业股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于上海证券交易所。投资者欲了解详细内 容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 董事李仲泽因出差委托副董事长张寿连出席会议并代为行使表决权。 1.3 福建省华兴有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人刘同高，主管会计工作负责人兼会计机构负责人许火耀声明：保证年度报告中财务报 告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 厦门钨业 股票代码 600549 上市交易所 上海证券交易所 厦门市海沧区柯井社;厦门市湖滨南路 619 号 注册地址和办公地址 1602 室 邮政编码 361004 公司国际互联网网址 http://www.cxtc.com 电子信箱 xtc@public.xm.fj.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 许火耀 王烈春 联系地址 厦门市湖滨南路 619 号 1602 室 厦门市湖滨南路 619 号 1602 室 电话 0592-5363891 0592-5363856 传真 0592-5363857 0592-5363857 电子信箱 xhy@mail.cxtc.com wlc@mail.cxtc.com 1 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 减(%) 营业收入 4,625,090,002.56 4,409,571,476.66 4.89 2,910,815,709.89 利润总额 378,951,524.59 431,870,333.98 -12.25 308,162,188.34 归属于上市公司股东的净利润 200,436,755.10 241,053,848.04 -16.85 178,268,838.95 归属于上市公司股东的扣除非经 171,033,753.40 221,557,981.91 -22.80 167,242,591.11 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 275,549,121.74 308,195,542.41 -10.59 229,676,933.11 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 8,560,595,625.67 6,566,675,850.63 30.36 3,520,492,309.68 所有者权益（或股东权益） 1,798,276,774.26 1,071,772,868.39 67.79 854,719,020.35 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.3848 0.5022 -23.38 0.7428 稀释每股收益 0.3848 0.5022 -23.38 0.7428 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.3284 0.4772 -31.18 0.6968 全面摊薄净资产收益率 11.15 22.49 减少 11.34 个百分点 21.24 加权平均净资产收益率 11.81 25.55 减少 13.74 个百分点 22.85 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 9.51 21.37 减少 11.86 个百分点 19.92 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益 10.07 24.28 减少 14.21 个百分点 21.44 率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.53 0.64 -17.19 0.96 本年末比上年末增减 2007 年末 2006 年末 2005 年末 (%) 归属于上市公司股东的每股净资产 3.43 2.23 53.81 3.56 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 220,781.96 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 41,240,979.05 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,193,286.01 福利费余额与当期福利费计划差额调整当期管理费用 6,053,019.86 减：所得税影响数 -6,511,277.18 减：少数股东损益部分影响数 -10,407,215.98 合计 29,403,001.70 2 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 积 比例 送 比例 数量 发行新股 金 其他 小计 数量 (%) 股 (%) 转 股 一、有限售条件股份 1、国家持 170,664,960 35.56 5,625,000 -24,000,000 -18,375,000 152,289,960 29.03 股 2、国有法 98,698,200 20.56 10,252,000 -24,000,000 -13,748,000 84,950,200 16.19 人持股 3、其他内 3,252,000 0.68 24,223,000 -3,252,000 20,971,000 24,223,000 4.62 资持股 其中： 境内法人 3,252,000 0.68 24,223,000 -3,252,000 20,971,000 24,223,000 4.62 持股 境内自然 人持股 4、外资持 52,584,840 10.96 4,500,000 -27,252,000 -22,752,000 29,832,840 5.69 股 其中： 境外法人 52,584,840 10.96 4,500,000 -27,252,000 -22,752,000 29,832,840 5.69 持股 境外自然 人持股 有限售条 件股份合 325,200,000 67.76 44,600,000 -78,504,000 -33,904,000 291,296,000 55.53 计 二、无限售条件流通股份 1、人民币 154,800,000 32.25 0 78,504,000 78,504,000 233,304,000 44.47 普通股 2、境内上 市的外资 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 无限售条 件流通股 154,800,000 32.25 0 78,504,000 78,504,000 233,304,000 44.47 份合计 三、股份 480,000,000 100 44,600,000 0 44,600,000 524,600,000 100 总数 3 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初 本年解除 本年增加 年末 限售 解除限售 股东名称 限售股数 限售股数 限售股数 限售股数 原因 日期 福建省冶金(控股)有限 170,664,960 24,000,000 5,625,000 152,289,960 责任公司 股改限售及认 2008-2010 五矿有色金属股份有限 购增发股份 98,698,200 24,000,000 9,252,000 83,950,200 年 公司 日本联合材料株式会社 49,332,840 24,000,000 0 25,332,840 股改限售 日本三菱商事株式会社 3,252,000 3,252,000 0 0 杭州锦园丝绸有限公司 3,252,000 3,252,000 0 0 交银施罗德精选股票证 0 0 8,000,000 8,000,000 券投资基金 易方达基金管理有限公 0 0 6,000,000 6,000,000 司 鹏华动力增长混合型证 0 0 5,000,000 5,000,000 券投资基金(LOF) 2008 年 认购增发股份 UBS AG 0 0 4,500,000 4,500,000 2 月 13 日 厦门航空开发股份有限 0 0 4,223,000 4,223,000 公司 汇添富优势精选混合型 0 0 2,000,000 2,000,000 证券投资基金 福建省冶金工业设计院 0 0 1,000,000 1,000,000 合计 325,200,000 78,504,000 44,600,000 369,800,000 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 46,167 前十名股东持股情况 股东 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 持股总数 性质 (%) 股份数量 量 福建省冶金(控股)有 国家 33.60 176,289,960 152,289,960 0 限责任公司 五矿有色金属股份有 国有法人 20.58 107,950,200 83,950,200 0 限公司 日本联合材料株式会 境外法人 9.40 49,332,840 25,332,840 0 社 广发大盘成长混合型 其他 1.74 9,134,520 0 0 证券投资基金 大成价值增长证券投 其他 1.61 8,455,306 0 0 资基金 交银施罗德精选股票 其他 1.52 8,000,000 8,000,000 0 证券投资基金 易方达价值精选股票 其他 1.14 6,003,690 0 0 型证券投资基金 华安宏利股票型证券 其他 1.09 5,735,720 0 0 投资基金 广发聚丰股票型证券 其他 1.08 5,667,655 0 0 投资基金 鹏华动力增长混合型 其他 0.95 5,000,000 5,000,000 0 证券投资基金(LOF) 4 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 福建省冶金(控股)有限责任公司 24,000,000 人民币普通股 五矿有色金属股份有限公司 24,000,000 人民币普通股 日本联合材料株式会社 24,000,000 人民币普通股 广发大盘成长混合型证券投资基金 9,134,520 人民币普通股 大成价值增长证券投资基金 8,455,306 人民币普通股 易方达价值精选股票型证券投资基金 6,003,690 人民币普通股 华安宏利股票型证券投资基金 5,735,720 人民币普通股 广发聚丰股票型证券投资基金 5,667,655 人民币普通股 富兰克林国海潜力组合股票型证券投资基金 4,578,673 人民币普通股 国投瑞银瑞福分级股票型证券投资基金 4,000,000 人民币普通股 广发大盘成长混合型证券投资基金和广发聚丰股票型证券投资基金同 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 为广发基金管理有限公司旗下基金公司，未知其他股东之间是否存在关 联关系或一致行动。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：福建省冶金（控股）有限责任公司 法人代表：欧阳元和 注册资本：55,018 万元 成立日期：1996 年 2 月 15 日 主要经营业务或管理活动：经营授权的国有资产及其资本收益管理 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：福建省国有资产管理委员会 主要经营业务或管理活动：国有资产管理 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 福建省国有资产管理委员会 100％ 福建省冶金(控股)有限责任公司 33.60% 厦门钨业股份有限公司 5 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否 报告期被授予的股权激励情况 在股 年 年 报告期内 变 东单 初 末 从公司领 性 年 动 位或 姓名 职务 任期起止日期 持 持 取的报酬 可行 已行 期末 别 龄 原 行权 其他 股 股 总额(万 权股 权数 股票 因 价 关联 数 数 元) 数 量 市价 单位 领取 2006 年 4 月 10 刘同 董事 男 55 日～2009 年 4 0 0 93.66 否 高 长 月 10 日 2006 年 4 月 10 张寿 副董 男 52 日～2009 年 4 0 0 1.20 是 连 事长 月 10 日 2006 年 4 月 10 浅井 副董 男 64 日～2009 年 4 0 0 1.20 是 毅 事长 月 10 日 董 2006 年 4 月 10 吴冲 事、 男 62 日～2009 年 4 0 0 75.00 否 浒 副总 月 10 日 裁 2006 年 4 月 10 张榕 董事 男 53 日～2009 年 4 0 0 0 是 月 10 日 2006 年 4 月 10 李仲 董事 男 38 日～2009 年 4 0 0 1.20 是 泽 月 10 日 2006 年 4 月 10 卢忠 独立 男 72 日～2008 年 4 0 0 6.00 否 效 董事 月 10 日 2006 年 4 月 10 吴世 独立 男 51 日～2009 年 4 0 0 6.00 否 农 董事 月 10 日 2006 年 4 月 10 黄世 独立 男 45 日～2008 年 4 0 0 6.00 否 忠 董事 月 10 日 监事 2006 年 4 月 10 李镇 会主 男 55 日～2009 年 4 0 0 0 是 席 月 10 日 监事 2006 年 4 月 10 徐基 会副 男 39 日～2009 年 4 0 0 1.20 是 清 主席 月 10 日 2006 年 4 月 10 石刚 监事 男 41 日～2009 年 4 0 0 1.20 是 月 10 日 2006 年 4 月 10 吴大 监事 男 50 日～2009 年 4 0 0 1.20 是 云 月 10 日 2006 年 4 月 10 叶柏 监事 男 56 日～2009 年 4 0 0 1.20 是 树 月 10 日 齐藤 监事 男 57 2006 年 4 月 10 0 0 1.20 是 6 隆文 日～2009 年 4 月 10 日 2006 年 4 月 10 袁廷 职工 男 41 日～2009 年 4 0 0 13.87 否 亮 监事 月 10 日 2006 年 4 月 10 陶青 职工 男 37 日～2009 年 4 0 0 14.90 否 松 监事 月 10 日 2006 年 4 月 10 林高 职工 男 41 日～2009 年 4 0 0 30.18 否 安 监事 月 10 日 2006 年 4 月 10 庄志 总裁 男 46 日～2009 年 4 0 0 93.66 否 刚 月 10 日 2006 年 4 月 10 黄长 副总 男 42 日～2009 年 4 0 0 66.00 否 庚 裁 月 10 日 2006 年 4 月 10 王吉 副总 男 41 日～2009 年 4 0 0 56.00 否 宁 裁 月 10 日 2006 年 4 月 10 副总 王强 男 45 日～2009 年 4 0 0 109.00 否 裁 月 10 日 2006 年 4 月 10 副总 李渝 男 50 日～2009 年 4 0 0 61.00 否 裁 月 10 日 总会 2006 年 4 月 10 许火 计 男 36 日～2009 年 4 0 0 56.00 否 耀 师、 月 10 日 董秘 合计 / / / / 0 0 / 696.87 / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 （1）报告期内公司总体经营情况 2007 年，公司总裁班子在董事会的正确领导下，同全体员工一起齐心协力，努力克服钨、钼、钴、 镍、稀土等主要原材料价格剧烈波动，人民币升值，利率升高，产品出口税收政策变化，化工辅助材 料价格上涨及人工、水、电、气等生产要素成本上升所带来的经营困难，进一步发挥公司的管理、技 术、质量、融资和产业链完整的优势，夯实主业、不断创新、精心管理。一是稳定并扩大传统产品 APT、 钨粉、碳化钨粉、钨钼丝等传统盈利产品的产销规模，稳定利润基础；二是加大技术创新力度，增加 产品的技术含量，积极培育和开发硬质合金棒材、PCB 刀具、能源新材料、磁控线圈、钼零件等新产 品，增强可持续发展能力；三是通过废料回收、节能降耗等措施降低生产成本，提高产品价格竞争能 力；四是压缩库存，加大应收账款管理力度，尤其是抓好房地产项目的货款回笼速度，加快资金周转 7 速度；五是推行标准化合同，强化原辅材料采购的管理力度，并采取快进快出等办法，减少物流成本， 降低风险；六是严格预算考核，将主要预算指标完成的好坏与各公司经营班子绩效考核挂钩，强化激 励和约束机制，通过这些措施的落实，度过了数个难关，取得较好的结果。 公司全年实现合并营业收入 46.25 亿元，完成预算的 97.34%，比上年增长 4.89%；实现归属于上 市公司股东的合并净利润 20,044 万元，完成预算的 80.18%，比上年同期下降 16.85%。剔除房地产业 务，公司实现合并实现营业收入 411,767 万元、归属于上市公司股东的合并净利润 18,437 万元，分别 比预算减少 1.51%和 16.92%，分别比上年同期增加 7.33%和减少 13.20%。实现净利润同比减少的主要 影响因素：一是主要产品出口税收政策调整，出口成本同比增加了 6,187 万元，影响合并净利润 3,721 万元；二是下属房地产公司由于正在开发“厦门海峡国际社区”项目，投入资金大，利息支出较大， 项目于年底进入预售阶段，销售费用同比大幅增加，房地产公司全年实现净利润 2,678 万元，同比减 少 2,095 万元，影响合并净利润 1,257 万元；三是人民币升值加速，各公司汇兑净损失同比增加 502 万元。 （2）公司主营业务及其经营状况 1）、主营业务分行业、分产品情况表 单位:万元 币种:人民币 分行业或 毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比 营业收入 营业成本 分产品 （%） 上年增减(%) 上年增减(%) 上年增减(%) 钨钼等有色 354,912.18 304,727.36 14.14 1.22 4.52 减少 2.71 个百分点 金属制品 能源新材料 56,855.65 54,315.07 4.47 87.74 93.83 减少 3.00 个百分点 房地产开发 50,741.17 31,190.92 38.53 -10.89 -18.30 增加 5.57 个百分点 及物业管理 报告期钨钼等有色金属制品毛利率同比下降 2.71 个百分点，主要是受出口税收政策调整影响；能 源新材料营业收入同比大幅增加主要是销量增加及产品价格上涨，由于主要原料镍板价格高位大幅振 荡，影响公司成本控制，毛利率同比下降了 3 个百分点；房地产开发及物业管理主要是成都鹭岛国际 社区一期项目交房、确认收入。 深加工产品方面，控股子公司厦门金鹭特种合金有限公司合金深加工产品实现营业收入 58,034 万元、同比增长 32.65%；四家钨钼丝材生产企业实现营业收入 97,669 万元，同比增长 25.758%。深加 工产品合计实现营业收入 155,703 万元，占钨钼等有色金属制品营业收入的 43.87％， 同比上升了 9.24 个百分点。 8 2）、主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 213,172.59 6.90 出口 249,336.41 4.56 3）、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 81,472.33 占采购总额比重 16.60 前五名销售客户销售金额合计 91,274.96 占销售总额比重 19.73 （3）公司资产和利润构成变动情况 报告期末，公司资产总额 856,060 万元，较上年末增加 199,392 万元，增长了 30.36%，其中：货 币资金余额比年初数增加 81,141 万元，增加 291.66%，主要是期末“厦门海峡国际社区”项目开盘销 售，预收售楼款所致；存货余额比年初增加 62,540 万元，增加 15.76%，主要是房地产开发投入增加 68,510 万元。公司负债总额 539,188 万元，较上年末增加 119,782 万元，增加了 28.56%，其中：长期 借款余额比年初数增加 147,300 万元，主要是下属房地产公司因项目开发需要融资增加；公司归属于 上市公司股东的股东权益 179,828 万元，较年初数增加 72,651 万元，增长了 67.79%，主要是非公开 发行股票募集资金及实现净利润增加；公司资产负债率为 62.98%，较上年末的 63.87%略有下降。 报告期内，公司主要资产采用的计量属性为历史成本法，没有采用公允价值计量的情形。 报告期，公司利润构成同比未发生重大变动。营业税金及附加同比增加 2,595 万元，主要是房地 产交房确认收入增加，相应税金及附加增加；销售费用同比增加 1,469 万元，主要是“厦门海峡国际 社区”项目，进入预售阶段，广告费用增加；管理费用同比减少 6,406 万元，主要是公司加强费用控 制及留存福利费余额冲减、生产人员社会保险费转入产品成本核算等影响；财务费用同比减少 309 万 元，主要是公司将暂时闲置募集资金用于补充流动资金，贷款利息相应减少。 （4）公司现金流量情况分析 报告期公司经营活动产生的现金净流量净额为 27,555 万元，其中房地产公司经营活动产生的现金 净流量净额为 22,560 万元；其他生产企业经营活动产生的现金净流量净额为 4,995 万元，低于实现净 利润，主要是公司将部分闲置非公开发行募集资金暂时用于补充流动资金，流动资金相对较为充足， 原料采购现金付款同比大幅增加。 报告期公司投资活动产生的现金流量净额为-56,083 万元，同比增加 71,293 万元，主要原因是上 年房地产公司支付合作开发厦门海峡国际社区项目款项。 报告期公司筹资活动产生的现金流量净额为 108,249 万元，同比增加 24,139 万元，主要原因是非 公开发行股票募集资金增加。 9 （5）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 营业收入 净利润 主营钨粉、碳化钨粉、异型硬质 厦门金鹭特种 工业生产 合金及其他难熔金属材料和氧 26,997 105,099 133,010 11,269 合金有限公司 气、钴粉、合金粉的生产与销售 厦门虹鹭钨钼 生产、销售钨丝、钼丝等各种电 工业生产 20,900 58,138 51,753 9,356 工业有限公司 光源材料 制造、销售钨、钼、镍、复合金 成都虹波实业股份 工业生产 属制品、金刚石模、薄钢带、电 7,204 55,799 46,828 2,392 有限公司 光源产品等 赣州虹飞钨钼材料 工业生产 钨钼制品的生产和销售 2,580 6,626 9,189 515 有限公司 上海虹广钨钼科技 生产、销售钨丝、钼丝等各种电 工业生产 5,000 6,143 4,321 41 科技有限公司 光源材料 洛阳豫鹭矿业有限 主营钨矿及其副产品的生产、销 钨矿生产 5,000 12,698 10,344 2,867 公司 售、采购 行洛坑钨矿有限公 主营钨矿及其副产品的生产、销 钨矿生产 38,047 38,587 0 -293 司 售、采购 长汀金龙稀土有限 工业生产 主营稀土冶炼 7,170 9,195 0 －65 公司 厦门嘉鹭金属工业 工业生产 主营金属制品加工 4,750 34,793 78,933 2,268 有限公司 厦门象屿鸣鹭国际 国际贸易 主营商品进出口业务 900 1,371 2,598 -63 贸易公司 厦门滕王阁房地产 房地产开 主营房地产开发 4,000.00 444,578 50,741 2,678 开发有限公司 发 报告期，厦门金鹭特种合金有限公司克服粉末产品出口征收 5％关税、合金产品出口退税率下调 及人民币持续升值等不利因素影响，积极扩大国内市场份额，努力开拓硬质合金市场，本年合金制品 的销售量比上年同期增加了 76.36%；加大研发投入力度，解决技术难题，提高生产技术含量，获取较 好、稳定的价格；积极利用国家优惠政策，争取各种财政扶持和税收减免增加经济效益，基本完成预 算目标。全年实现营业收入 133,010 万元、净利润 11,269 万元，分别别比上年同期增加 11.68%和减 少 8.53%。 10 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 2007 年主营产品销售面临的降价压力日益凸显，个别新产品研发及生 产进度远低于预算水平，公司新的利润增长点还未显现；自 2007 年 7 月 1 日起，公司的钨、钼丝产品 出口退税率减少 8%，相应地外销毛利率下降 8%，较大地削弱了公司的盈利能力；由于绿色照明消费理 念在全球兴起，公司的节能灯丝用细钨丝产品的市场将会以较快的速度发展，为公司的利润增长提供 了新的契机，且节能灯丝的厂家主要集中在国内，该项产品受出口退税率下调影响较小。2007 年公司 紧紧抓住市场提供的机遇，排除困难加大细钨丝技改投资、生产和销售的力度，仍取得较好经营效益。 全年实现营业收入 51,753 万元、净利润 9,356 万元，分别比上年同期增加 0.71%和 12.93%。 （6）公司控制的特殊目的主体情况 公司控制的特殊目的主体为厦门海峡国际社区项目，该项目系公司控股子公司厦门滕王阁房地产 开发有限公司与建明(厦门)房地产有限公司合作开发的房地产项目，根据协议，由厦门滕王阁房地产 开发有限公司提供项目建设启动资金，并享有项目 60％收益权。厦门滕王阁房地产开发有限公司通过 主导项目管理、销售管理、财务管理行使控制权。该项目开发进展顺利，一期项目于 2007 年 12 月份 顺利开盘发售，截止 2007 年 12 月底，已取得预售款 52,265 万元 （7）2007 年主要投资和技改项目、技术创新和节能减排情况 1）、主要投资和技改项目进展情况 ① 公司重点建设项目宁化行洛坑钨矿已于 2007 年 10 月份试车，2008 年 1 月正式投产。 ② 同安精密刀具项目于 2007 年 7 月 10 日正式开工，预计 2008 年 9 月完成全部土建工程，并开 始设备安装和调试。 ③ 厦钨技术中心已完成投资 5,370 万元，占总投资的 28.56%，2007 年底完成基础及主体二层结 构施工，主体建筑预计 2008 年 3 月初封顶，年底土建工程竣工，进入设备安装。 ④ 金鹭集美新合金生产厂房土建工程已于 2007 年 3 月竣工验收，新的合金生产线将于 2008 年 2 月投产，旧合金厂房改造将于 2008 年 3 月开始，年底完成。 ⑤ 5000 吨贮氢合金粉车间已完成土建，设备安装已经进入调试阶段。 ⑥ 2000 吨钴酸锂车间建设在 2007 年 10 月 25 日按计划开工，预计 2008 年年底结束。 ⑦ 长汀稀土技术改造项目于 2007 年 5 月 28 日正式开工，各工序力争在 2008 年 6 月底陆续进入 生产调试。 ⑧ 房地产方面，厦门海峡国际社区一期开发项目，2007 年 12 月份顺利开盘发售，截至 2008 年 3 月 2 日，已签订销售合同 335 套，回笼资金 9.46 亿元。 2）、技术创新步伐加快，重大研发项目获国家支持 公司坚持以技术创新为先导、努力提高产品竞争能力，取得了显著的成绩。主要有：金鹭公司在 钨合金棒材生产方面成功能开发了台阶棒材生产的新工艺，解决了台阶棒材烧结变形的问题、实现了 产业化生产；金鹭公司 PCB 工具产品全面系列化，产品最小从 Ø0.1mm 极细微钻，最大到 Ø6.5mm 大头 钻；菱齿微铣刀径从 0.6mm 到 3.175mm；海沧分公司离子交换新工艺攻关取得进展，交前液浓度从 20g/L 11 提高到 40g/L，同时采用新工艺回收交后液中的 WO3，进一步提高钨冶炼的回收率，同时为环保治理提 供保证；海沧分公司成功完成了虹波公司引进回转炉的吸收、消化、制造工作，已投入正常使用，自 制的 500kg 真空熔炼炉已进入安装阶段；虹鹭公司成功研发的金卤灯用钨电极，解决了大直径钨坯雪 花晶问题，已通过客户认定，并批量接单，培育新的光源市场；虹波公司 N6 镍箔、WRe25 钨铼合金丝， WRe5 铼合金箔等三项军品项目，通过了国家总装备部组织的鉴定；金鹭公司“高效、高精度加工用硬 质合金刀具关键技术和设备开发项目”成功申报国家科技支撑计划项目，并争取国家资金支持 3,587 万元；海沧分公司“年产 5000 吨贮氢合金粉项目”国债资金申请成功，获国家发改委资金支持 2,100 万元；公司完成了国家钨材料工程中心的申报和组建工作，获得政府资金支持 2,000 万元；公司研发 中心与国内著名高校、院所达成合作协议 7 项，技术转让协议两项；金鹭公司有 2 项实用新型专利获 国家专利局批准、5 项发明专利已被国家专利局受理；金鹭公司联合北京有色院合作进行“0.2 微米晶 稀土硬质合金”，获国家 863 计划支持；公司副总裁兼技术中心主任吴冲浒先生荣获厦门市 2007 年度 科学技术重大贡献奖。 3）、节能减排开展情况 公司非常注重节能减排及环保治理工作。2007 年，海沧分公司坚持走废料再开发利用的路子，被 国务院授予“全国循环经济示范企业”称号、被厦门市授予“厦门市循环经济先进单位”；金鹭公司 通过不断加强对生产过程的控制和监管，改进生产设备和工艺流程，各产品的回收率和实收率都有了 进一步提高，电单耗指标均低于年初目标值，仅碳化钨粉就因设备改进，节约用电 31 万度、用氢 43793 立方米；豫鹭公司通过引进新型节能空心浆叶干燥机，节约能源 50 万元；虹鹭公司狠抓节能降耗，生 产￠0.39 ㎜/㎏粗钨丝所耗 APT 比上年减少 0.024 公斤，并通过调整基本电费预收方案、避峰用电、 完善配电制度等措施，节约电费 328 万元；虹波公司通过细化成本控制措施，使钼酸铵到坯条的材料 消耗下降 5.91%，仲钨酸铵到 0.39 粗丝的材料消耗下降 2.13%，并通过天燃气转化工艺优化、变压器 变比调整，节约电、气 120 万元。 （8）2007 年制度建设和管理创新工作 在完善内控制度和提升管理方面主要抓了这样几项工作。 1）、启动了全面预算管理。按照年初工作计划，公司建立了全面预算管理模块，并通过 7 月份培 训，提高了各公司中高级管理层对全面预算管理的认识，目前各公司已遵循全面预算管理的思想编制 完成了 2008 年度全面预算方案。 2）、初步展开了目标绩效管理。开展目标绩效管理是公司今年和今后管理工作的重中之重，2007 年主要抓了制度完善、岗位培训、绩效指标的落实等工作。 3）、风险管理的各项制度进一步完善。在采购管理上推行了标准合同制度，有效控制了法律风险 和程序控制风险；在资金管理上，加快存货周转和货款回笼速度；在投资管理上，坚持把投资风险控 制前移，做好尽职调查、可行性研究，招投标落实等关键点的控制。 12 4）、试行《技术骨干评价与管理办法》，各公司认真地组织评级，并相应地给予待遇，导入了技 术人员激励机制。 （9）2007 年公司发展中存在的问题 1）、人力资源的开发比较薄弱。厦钨还缺乏人才的培养、使用、管理统一规划，高素质的管理和 技术人才数量不能适应厦钨快速发展的需要，特别是厦门以外的控股企业，人才问题尤显突出，已成 为制约厦钨快速发展的瓶颈。 2）、公司的新产品开发速度，特别是规模产销速度相对缓慢，如虹鹭的灯丝项目、钛丝项目、虹 波的钼酸铵、钼粉、钼板项目，金鹭的硬质合金项目。这些项目都没有达到效益的增长预期。 3）、公司在市场营销上创新不够，仍沿用过去销售大宗产品的方式。随着厦钨新产品的增多，批 量小客户多的产品不断推出，新的营销模式和考核激励机制需要建立，以适应市场的变化。2007 年在 这方面的探讨工作做得不多。 2、公司未来发展展望 （1）所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 伴随着世界经济的发展，预计未来几年全球钨的消费量仍将呈稳定增长趋势；随着国内外矿山产能 的不断增加，预计钨精矿价格将逐步下跌，原料供应将有所缓解；随着钨冶炼企业产能的不断扩大， 钨中间制品的竞争将更为激烈。 （2）公司未来发展机遇、发展战略 公司始终把建成最具竞争实力的国际性一流钨业公司作为战略目标，坚持“稳中求进，做大市场， 获长远利”的方针；采取“适利经营，挤占市场”的灵活经营原则；以“严格科学管理，不断技术进 步，适时利用资本运营”为手段；在坚持做强做大钨主业的同时，把钼系列产品、能源新材料作为两 翼，把房地产作为一个时期的经济增长点，充分发掘和应用各种资源，实现良好的经济效益和公司的 可持续发展。 公司目前已经完成从矿山、冶炼到钨丝材、硬质合金完整产业链的布局，加快深加工产品的发展， 将是公司未来发展的重点。 未来几年，公司各项业务的发展规划如下： 1)、 在稳定钨冶炼能力基础上，争取 40-50％左右的原料在系统内自给，更多地掌控原料资源主 动权，减少价格波动的影响。 2)、重点加大对硬质合金深加工产品的投资、研发和市场开发力度，用 5 年时间初步建成具有较 大规模、较多品种的硬质合金生产能力，并充分发挥金鹭公司的技术和管理优势，做出金鹭品牌特色。 3)、立足全球照明需求，以满足国内外照明行业对钨丝消费持续增长的要求，规划好钨丝的规模 建设，实现与全球照明行业的同步成长，同时拓宽丝材服务领域和钨材的其它应用领域。 13 4)、 由于环保问题越来越被世界各国所认识，为可移动的电子产品、混合动力汽车提供动力，催 生了新的高科技行业—电池行业。在做强做大主业的同时，积极开发贮能材料。 5)、 根据中国全面建设小康社会，推进城镇化的发展趋势，采用积极、稳健的方针，谨慎做好现 有房地产项目开发。 3、2008 年经营计划 （1）2008 年公司面临的内外部经营环境分析 2008 年公司面临的国内外经济形势不容乐观。从国际经济环境看，进入 2008 年美国次级债危机 逐步加深，给美国及世界经济带来很大的负面影响，全球经济增长的不确定性增加。从国内经济环境 看，通货膨胀继续维持在高位，人民币升值趋势明显，国家将加强宏观调控力度，银行进一步加息， 将对未来国内经济走向产生重大影响。 从行业竞争环境看，一方面拥有钨钼资源的省、地区及有实力的公司都加紧对原料市场进行控制， 人为操纵市场，钨、钼原材料价格剧烈波动不可避免，而这两年资金膨胀起来的矿山企业，开始向下 游深加工产品延伸，国外企业也纷纷到中国投资设厂，使得初级产品市场竞争愈来愈激烈，传统产品 APT、钨粉、碳化钨粉，普通电池用的储氢合金粉，普通钨丝、普通钼丝的获利能力将进一步被削弱。 综合以上分析，2008 年钨钼原材料价格不稳定，辅助材料成本、能源成本、环保成本、运输成本、 资金成本、人工成本等生产要素成本不可避免的上升及税收政策调整，使公司利润空间再次被压缩， 而世界经济减速和行业竞争激烈，对国际、国内产品市场的开拓造成一定影响，因此，公司主业经营 有着很大压力，房地产业也存在宏观政策调整的压力。 在面临较大困难和许多不确定因素的同时，我们也清楚地看到，2008 年公司面临的发展机遇。一 是原油价格持续上涨，市场具有更强烈的能源替代要求，给贮氢合金粉等能源新材料及其相关的稀土 产业带来了新的发展空间；二是随着全球节能降耗意识的强化，节能灯市场前景广阔，使钨钼丝材有 了更大的拓展空间；三是中、印、俄等新兴国家的经济繁荣，带动了机械加工、采掘业的发展，硬质 合金深加工领域仍然大有作为；四是行洛坑钨矿的建成投产，进一步完善了公司产业链，提高了公司 原料自给率和抗风险的能力；五是由于城市化进程加快，潜在的住房需求长期存在，房地产市场可能 进一步分化、细分，滕王阁开发的有较高性价比优势的优质楼盘具有较强的竞争力；六是人民币升值 及成本上升，将迫使低附加值、低技术含量的竞争者退出市场，引发新一轮的行业整合、产业升级。 （2）2008 年主要经营目标 2008 年是公司推行全面预算管理，目标绩效管理的起步之年。按照公司发展战略和中长期发展规 划，计划实现以下经营目标：全年实现合并营业收入 52 亿元，比上年增长 13％；合并成本费用总额 45.03 亿元，比上年增长 7.21％。 14 （3）实施 2008 年经营目标的保障措施 完成上述目标，管理是基础，技术是保证。通过提升管理水平，推动技术进步，整合利用上下游 资源，提高产品竞争力和运营效果，提高投资的时效性和回报率。为此，公司将加强和完善财务和战 略管控，以全面预算管理和绩效管理为工具，积极推动各项经营目标的实现。 1）、调整总裁班子工作重心，强化各板块协调管理功能。 随着外部经营环境愈来愈复杂，企业规模不断扩大，公司需要逐步建立起新的符合厦钨经营特点 的战略管控体系，从战略上把控整个集团的发展，以充分发挥集团整体优势，保证集团战略目标的实 现。基于厦钨长期发展的考虑，今后总裁班子工作重心应该从抓龙头企业转向整个板块的运作，发挥 各板块的产业规划、资源整合、管理协调等功能，做大做强各个板块。 2）、积极推动全面预算管理和目标绩效管理。 各公司的绩效任务书已经下达，按照公司设想，全面预算管理和目标绩效管理今年要达到初级水 平、2009 年达到中级水平。 3）、精耕细作，降低成本。 为了更加有效地发挥资金效用，降低资金成本，决定对集团资金实行集中调度；对厦门周围的几 家公司的大宗货物运输实行统一招标；强化对大宗材料的采购管理，对钨钼原材料采购，择机与供应 商建立战略合作关系，对化工辅料实行比价采购，并发挥利用好结算优势。 4）、推动市场开拓，充分发挥现有产能。 探索建立对销售人员的激励约束机制，以充分调动销售人员的积极性，促进新销售模式的形成， 推动贮氢合金粉、钴酸锂和钼系列产品、非照明类产品等新开发产品抢占市场。 5）、加快新项目建设步伐，推动传统盈利产品的加速扩产。 第一，加快发展硬质合金、高端钨钼丝材等高附加值产品的发展速度，是提高厦钨竞争力和盈利 能力的关键，今年在抓紧同安精密工具项目建设的同时，提早做好市场开发工作。第二，贮氢合金粉、 钴酸锂、稀土是未来公司利润增长点，总裁班子将加大管理力度，推动新增技改项目早日建成投产。 第三，合理布局四虹钨钼产业，继续加快细钨丝、细钼丝扩产步伐，并在扩大钨丝产量的基础上，做 好提高品质、细分各层次市场、发展非照明市场几项工作。第四，抓紧房地产项目开发速度，推动厦 门海峡国际社区二期开发项目 11 月底达到预售条件。 6）、加强技术开发力度，促进新产品的开发应用。 为实现公司的可持续发展，抓紧重点领域、重点项目产品的技术开发、市场开发，形成一批新产 品储备项目，从人才、技术、资金上重点扶持；硬质合金深加工开发始终是厦钨发展的重点，贮氢合 金在混合动力汽车电池应用，磷酸铁锂、电子领域用钨钼系列产品开发是近期开发重点。 7）、积极寻找海外钨资源，扩大原料来源。 通过多种合作形式在海外钨资源开发领域占据一定席位，从而拓宽公司原材料供应渠道，提高公 司原料自给率。 15 8）、认真抓好虹飞、虹广搬迁的产业规划和技术改造。认真研究两家公司搬迁后的产品发展方 向，通过搬迁实现产业升级，再造虹飞、虹广。 9）、谋划洛阳综合合作项目，提出可行方案。进一步探讨合作方式，细化投资方案，并以此为 契机，从战略发展上考虑对栾川钨资源的开发利用，谋取利益最大化。 （4）资金需求和使用计划 2008 年公司及下属各公司维持当前正常经营业务资金预计需要 20 亿元左右，资金来源主要依靠 向金融机构融资。 2008 年公司及下属各公司资本性支出预计 5.88 亿元，其中 2007 年非公开发行股票募集资金投资 项目预计投资 1.6 亿元，其他主要为深加工及新产品项目投资。资金来源：利用 2007 年非公开发行股 票募集资金及自有资金、银行融资。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用 38,952.94 募集资金总额 募集资金总额 63,137.60 已累计使用募集 38,952.94 资金总额 是否变更 拟投入 实际投入 是否符合计 预计收 产生收益 承诺项目 项目 金额 金额 划进度 益 情况 福建省宁化行洛坑钨矿 尚未产生 否 28,838.00 28,838.00 是 工程项目 收益 年产 5000 吨贮氢合金粉 尚未产生 否 15,496.00 4,745.38 是 生产线项目 收益 厦门钨材料工程技术中 尚未产生 否 18,803.60 5,369.56 是 心项目 收益 合计 / 63,137.60 38,952.94 / 未达到计划进度和预计收益的说明 （分具体项目） 变更原因及变更程序说明 (分具体项目) 尚未使用的募集资金用途及去向 暂时补充流动资金 24,024.38 万元、存放银行 160.28 万元 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 16 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目拟投资金额 已投资金额 项目收益情况 长汀金龙稀土 2000 吨稀土金 15,613 4,209 尚未产生收益 属生产线改造 金鹭公司合金精密工具工业 14,046 1,612 尚未产生收益 园项目一期工程 合计 29,659 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，公司 2007 年度实现归属于上市公司股东的合并净利润 200,436,755.10 元，以母公司 2007 年度实现净利润 103,137,400.00 元为基数，提取 10％法定盈余公 积金 3,629,000.00 元，加上上年结转未分配利润 43,375,607.69 元，扣减分配上年度现金股利 104,920,000.00 元后，实际可分配利润为 31,279,267.69 元。 根据公司发展需要，董事会建议以 2007 年 12 月 31 日公司总股本 52,460 万股为基数，向全体股 东每 10 股派发现金股利 0.50 元（含税），共分配 26,230,000.00 元，剩余未分配利润 5,049,267.69 元结转下年度。 截止 2007 年 12 月 31 日，母公司资本公积金余额 720,980,884.71 元，建议以 2007 年 12 月 31 日公司总股本 52,460 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 3 股，共转增 157,380,000 股，本次转增 后公司资本公积金余额 563,600,884.71 元。 资本公积金转增后，公司总股本为 68,198 万股，注册资本增至 68,198 万元。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初至本年 所涉及 所涉及 交易对 收 自购买日起 是否为关 末为公司贡献 的资产 的债权 方或最 被收购 购买 购 至本年末为 联交易（如 的净利润（适用 产权是 债务是 终控制 资产 日 价 公司贡献的 是，说明定 于同一控制下 否已全 否已全 方 格 净利润 价原则） 的企业合并） 部过户 部转移 张有 长汀金 2008 905 -60.45 否 是 是 17 荣、周 龙稀土 年1月 有华 有限公 4日 司 100％ 股权 该项资产收购主要是为解决公司贮氢合金粉业务发展所需稀土原料；对公司管理层的稳定性没有 影响。该公司 2007 年主要进行生产线改造，对公司财务状况和经营成果影响较小；收购事项已于 2008 年 1 月完成 。 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 为关 发生日期 是否 担保对 担保 联方 （协议签 担保金额 担保期 履行 象名称 类型 担保 署日） 完毕 （是 或否） 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 101,596.23 报告期末对子公司担保余额合计 106,840.81 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 106,840.81 担保总额占公司净资产的比例 59.41 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 4,420 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 16,926.97 上述三项担保金额合计 19,346.97 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 18 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额 交易金额 交易金额 占同类交易金额的比例 的比例 五矿有色金属股份有限公司 15,186.68 3.77 7.45 100.00 合计 15,186.68 3.77 7.45 100.00 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 厦门三虹钨钼股份有限公司 22,318.63 22,521.97 合计 22,318.63 22,521.97 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，余额 0 元。 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 公司全体非流通股股东承诺遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务：（1）厦门钨业全 体非流通股股东承诺其所持有的公司非流通股股份自获得上市流通权之日起，至少在十二个月内不上 市交易或者转让；（2）持有厦门钨业 5%以上股份的非流通股股东福建省冶金（控股）有限责任公司、 五矿有色金属股份有限公司和日本联合材料株式会社承诺：在上述承诺期满后，其通过上海证券交易 所挂牌交易出售股份的数量占厦门钨业股份有限公司的股份总数比例在十二个月内不超过 5%，在二十 四个月内不超过 10%。同时，通过上海证券交易所挂牌交易出售获得流通权的股份数量每达到厦门钨 业总股本的 1%，将自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，公告期间无须停止出售股份。 相关股东严格履行了在股权分置改革时所做出的各项承诺。 19 发行时所作承诺及履行情况： 公司控股股东福建省冶金（控股）有限责任公司认购的公司 2007 年非公开发行股票 562.50 万股 股份和福建省冶金工业设计院认购的 100 万股股份，将自本次发行结束之日（2007 年 2 月 12 日）起， 三十六个月内不上市交易或转让；其余机构投资者认购的 3,797.50 万股股份将自本次发行结束之日 起，十二个月内不上市交易或转让。 相关股东严格履行了承诺。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 20 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 闽华兴所(2008)审字 E-030 号 厦门钨业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的厦门钨业股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2007 年度的利润表及合并利润表、所有者权益变动表及合并所有 者权益变动表和现金流量表及合并现金流量表、以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和 维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公 司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：蒋新红、刘 润 中国福州市 二○○八年三月十六日 9.2 财务报表 21 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 厦门钨业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 1,089,615,597.82 278,207,405.30 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 2 111,572,433.29 45,902,875.68 应收账款 3 529,887,484.38 489,661,653.87 预付款项 4 305,758,476.34 352,874,617.78 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 400,000.00 0 其他应收款 5 101,610,737.09 63,776,904.22 买入返售金融资产 存货 6 4,587,021,114.34 3,963,039,812.47 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 6,725,865,843.26 5,193,463,269.32 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 7 20,000,000.00 0 长期应收款 长期股权投资 8 25,722,715.20 16,497,544.47 投资性房地产 9 97,236,684.31 66,921,520.27 固定资产 10 1,014,279,145.01 838,798,351.71 在建工程 11 430,346,717.36 285,889,226.51 工程物资 12,908,273.54 6,803,040.27 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 12 185,408,443.56 113,147,961.49 开发支出 商誉 13 15,743,239.74 15,743,239.74 长期待摊费用 14 564,080.04 1,128,160.08 递延所得税资产 15 32,520,483.65 28,283,536.77 其他非流动资产 非流动资产合计 1,834,729,782.41 1,373,212,581.31 资产总计 8,560,595,625.67 6,566,675,850.63 流动负债： 22 短期借款 16 612,605,839.57 1,472,993,885.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 17 24,200,000.00 500,555,754.00 应付账款 18 317,258,877.07 297,354,483.42 预收款项 19 1,439,259,528.09 832,795,476.41 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 20 92,075,357.87 124,018,016.10 应交税费 21 17,582,037.71 -27,030,438.08 应付利息 868,983.27 0 应付股利 22 1,029,100.00 285,100.00 其他应付款 23 320,577,548.03 162,029,958.44 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 24 196,000,000.00 92,360,000.00 其他流动负债 流动负债合计 3,021,457,271.61 3,455,362,235.29 非流动负债： 长期借款 25 1,870,000,000.00 397,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 26 446,100,538.17 328,875,794.18 预计负债 递延所得税负债 27 1,709,861.15 614,348.18 递延收益 40,404,000.00 0 其他非流动负债 29 12,208,495.82 12,208,495.82 非流动负债合计 2,370,422,895.14 738,698,638.18 负债合计 5,391,880,166.75 4,194,060,873.47 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 30 524,600,000.00 资本公积 31 700,499,700.84 114,112,550.07 减：库存股 0 盈余公积 32 66,666,670.78 56,352,930.78 一般风险准备 未分配利润 33 506,510,402.64 421,307,387.54 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,798,276,774.26 1,071,772,868.39 少数股东权益 1,370,438,684.66 1,300,842,108.77 所有者权益合计 3,168,715,458.92 1,300,842,108.77 负债和所有者权益总计 8,560,595,625.67 6,566,675,850.63 公司法定代表人:刘同高 主管会计工作负责人:许火耀 会计机构负责人:许火耀 23 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 厦门钨业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 191,793,990.62 45,712,243.04 交易性金融资产 应收票据 15,252,927.75 7,952,747.70 应收账款 49 240,003,559.51 255,355,062.71 预付款项 38,832,170.83 27,698,077.32 应收利息 应收股利 其他应收款 50 324,715,935.16 905,372,826.87 存货 320,181,839.10 305,461,185.94 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,130,780,422.97 1,547,552,143.58 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 50 970,291,972.05 531,842,558.65 投资性房地产 固定资产 122,520,640.11 127,088,299.42 在建工程 37,891,202.53 33,463,799.97 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 85,214,483.00 22,286,239.64 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 9,824,603.47 7,737,348.91 其他非流动资产 非流动资产合计 1,225,742,901.16 722,418,246.59 资产总计 2,356,523,324.13 2,269,970,390.17 流动负债： 短期借款 207,440,842.30 905,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 0 396,005,754.00 应付账款 87,171,353.31 92,294,176.92 预收款项 27,777,013.70 2,446,953.23 应付职工薪酬 9,873,676.41 21,429,772.90 应交税费 27,346,666.45 -9,345,908.47 24 应付利息 868,983.27 0 应付股利 其他应付款 353,148,400.44 10,750,763.38 一年内到期的非流动负债 0 50,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 713,626,935.88 1,468,581,511.96 非流动负债： 长期借款 250,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 9,869,565.07 37,066,605.80 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 39,500,000.00 0 非流动负债合计 299,369,565.07 87,066,605.80 负债合计 1,012,996,500.95 1,555,648,117.76 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 524,600,000.00 480,000,000.00 资本公积 720,980,884.71 134,593,733.94 减：库存股 盈余公积 66,666,670.78 56,352,930.78 未分配利润 31,279,267.69 43,375,607.69 所有者权益（或股东权益）合计 1,343,526,823.18 714,322,272.41 负债和所有者权益（或股东权益） 2,356,523,324.13 2,269,970,390.17 总计 公司法定代表人:刘同高 主管会计工作负责人:许火耀 会计机构负责人:许火耀 25 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 厦门钨业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 4,625,090,002.56 4,409,571,476.66 其中：营业收入 34 4,625,090,002.56 4,409,571,476.66 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,286,991,878.42 3,997,345,438.03 其中：营业成本 34 3,902,333,477.36 3,594,565,920.74 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 35 75,513,303.45 49,560,161.46 销售费用 36 75,402,332.37 60,712,132.09 管理费用 37 132,362,337.10 196,416,764.42 财务费用 38 89,786,493.97 92,880,660.10 资产减值损失 39 11,593,934.17 3,209,799.22 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 40 584,925.45 7,301,292.31 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0 0 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 338,683,049.59 419,527,330.94 加：营业外收入 41 41,977,369.70 13,843,230.30 减：营业外支出 42 1,708,894.70 1,500,227.26 其中：非流动资产处置损失 42 113,988.39 19,107.95 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 378,951,524.59 431,870,333.98 减：所得税费用 43 76,596,429.33 71,142,545.34 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 302,355,095.26 360,727,788.64 归属于母公司所有者的净利润 200,436,755.10 241,053,848.04 少数股东损益 101,918,340.16 119,673,940.60 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.3848 0.5022 （二）稀释每股收益 0.3848 0.5022 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。 公司法定代表人:刘同高 主管会计工作负责人:许火耀 会计机构负责人:许火耀 26 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 厦门钨业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 52 1,938,010,031.62 1,800,530,898.16 减：营业成本 52 1,880,478,699.96 1,684,912,118.13 营业税金及附加 2,430,398.67 3,923,589.65 销售费用 7,137,937.67 9,061,728.10 管理费用 31,017,112.92 50,432,727.26 财务费用 14,113,298.25 25,921,632.54 资产减值损失 697,208.84 1,289,777.63 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 53 98,952,973.33 87,836,555.63 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 101,088,348.64 112,825,880.48 加：营业外收入 7,263,643.23 3,488,726.47 减：营业外支出 102,343.09 127,817.93 其中：非流动资产处置净损失 8,076.47 0 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 108,249,648.78 116,186,789.02 减：所得税费用 5,112,248.78 6,837,179.57 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 103,137,400.00 109,349,609.45 公司法定代表人:刘同高 主管会计工作负责人:许火耀 会计机构负责人:许火耀 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 厦门钨业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,642,538,420.29 4,731,930,930.31 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 60,277,463.83 66,769,994.96 收到其他与经营活动有关的现金 45 70,735,215.79 44,814,523.90 经营活动现金流入小计 5,773,551,099.91 4,843,515,449.17 购买商品、接受劳务支付的现金 4,914,166,290.43 3,969,151,405.28 27 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 245,279,091.45 203,071,302.34 支付的各项税费 238,751,462.08 219,278,644.47 支付其他与经营活动有关的现金 46 99,805,134.21 143,818,554.67 经营活动现金流出小计 5,498,001,978.17 4,535,319,906.76 经营活动产生的现金流量净额 275,549,121.74 308,195,542.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 0 9,165,870.86 取得投资收益收到的现金 1,136,646.44 1,046,598.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 207,910,902.35 267,439,077.19 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 9,000,000.00 0 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 218,047,548.79 277,651,546.94 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 517,918,255.26 510,178,693.32 的现金 投资支付的现金 251,977,550.00 1,041,231,963.63 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 8,979,413.40 0 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 778,875,218.66 1,551,410,656.95 投资活动产生的现金流量净额 -560,827,669.87 -1,273,759,110.01 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 639,096,700.00 1,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 7,170,700.00 0 取得借款收到的现金 3,035,784,695.68 2,841,308,261.17 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 47 826,117,215.71 313,289,000.00 筹资活动现金流入小计 4,500,998,611.39 3,155,597,261.17 偿还债务支付的现金 2,380,479,054.56 1,736,455,408.30 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 314,793,154.61 168,727,688.85 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 50,208,420.00 39,827,021.85 支付其他与筹资活动有关的现金 48 723,238,849.23 341,081,731.82 筹资活动现金流出小计 3,418,511,058.40 2,246,264,828.97 筹资活动产生的现金流量净额 1,082,487,552.99 909,332,432.20 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 14,199,187.66 5,176,643.34 五、现金及现金等价物净增加额 811,408,192.52 -51,054,492.06 加：期初现金及现金等价物余额 278,207,405.30 329,261,897.36 六、期末现金及现金等价物余额 1,089,615,597.82 278,207,405.30 公司法定代表人:刘同高 主管会计工作负责人:许火耀 会计机构负责人:许火耀 28 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 厦门钨业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,102,829,509.26 2,198,056,222.60 收到的税费返还 20,312,946.33 5,539,921.46 收到其他与经营活动有关的现金 53,646,196.19 8,025,812.00 经营活动现金流入小计 2,176,788,651.78 2,211,621,956.06 购买商品、接受劳务支付的现金 2,371,345,288.75 1,971,763,146.53 支付给职工以及为职工支付的现金 46,023,398.79 44,909,351.72 支付的各项税费 27,947,344.36 51,407,689.74 支付其他与经营活动有关的现金 17,755,254.10 51,065,977.96 经营活动现金流出小计 2,463,071,286.00 2,119,146,165.95 经营活动产生的现金流量净额 -286,282,634.22 92,475,790.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 98,952,973.33 70,475,807.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 0 36,730.18 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 98,952,973.33 70,512,537.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 81,291,148.39 29,193,571.67 的现金 投资支付的现金 429,470,000.00 9,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 8,979,413.40 0 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 519,740,561.79 38,193,571.67 投资活动产生的现金流量净额 -420,787,588.46 32,318,966.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 631,926,000.00 0 取得借款收到的现金 603,834,984.57 1,440,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 1,599,970,000.00 252,000,000.00 筹资活动现金流入小计 2,835,730,984.57 1,692,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,230,847,325.80 741,838,243.57 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 139,540,660.93 71,742,887.58 支付其他与筹资活动有关的现金 624,238,849.23 1,106,000,000.00 筹资活动现金流出小计 1,994,626,835.96 1,919,581,131.15 筹资活动产生的现金流量净额 841,104,148.61 -227,581,131.15 29 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 12,047,821.65 4,785,302.54 五、现金及现金等价物净增加额 146,081,747.58 -98,001,072.38 加：期初现金及现金等价物余额 45,712,243.04 143,713,315.42 六、期末现金及现金等价物余额 191,793,990.62 45,712,243.04 公司法定代表人:刘同高 主管会计工作负责人:许火耀 会计机构负责人:许火耀 30 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 厦门钨业股份有限公司 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权 实收资本(或股 减：库 一般风 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 本) 存股 险准备 他 一、上年年末余额 480,000,000.00 114,112,550.07 0 56,352,930.78 192,095,880.79 1,300,842,1 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 114,112,550.07 0 56,352,930.78 421,307,387.54 1,300,842,1 三、本年增减变动金额（减 44,600,000.00 586,387,150.77 10,313,740.00 85,203,015.10 69,596,5 少以“－”号填列） （一）净利润 200,436,755.10 101,918,3 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 200,436,755.10 101,918,3 （三）所有者投入和减少 44,600,000.00 586,387,150.77 2,000,0 资本 1．所有者投入资本 44,600,000.00 586,387,150.77 2,000,0 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 10,313,740.00 -115,233,740.00 -34,321,7 1．提取盈余公积 10,313,740.00 -10,313,740.00 31 2．提取一般风险准备 -104,920,000.00 -51,864,1 3．对所有者（或股东）的 17,542,4 分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 524,600,000.00 700,499,700.84 66,666,670.78 506,510,402.64 1,370,438,6 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 一般 实收资本(或股 减：库 其 少数股东权 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 本) 存股 他 准备 一、上年年末余额 240,000,000.00 280,557,492.06 192,007,312.98 126,894,837.8 390,690,9 加：会计政策变更 0 -22,444,941.99 0 -146,589,343.14 184,293,662.58 799,780,0 前期差错更正 二、本年年初余额 240,000,000.00 258,112,550.07 45,417,969.84 311,188,500.44 1,190,471,0 三、本年增减变动金额 240,000,000.00 -144,000,000.00 10,934,960.94 110,118,887.10 110,371,0 （减少以“－”号填列） （一）净利润 241,053,848.04 109,371,0 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 32 目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 241,053,848.04 109,371,0 （三）所有者投入和减少 1,000,0 资本 1．所有者投入资本 1,000,0 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 10,934,960.94 -34,934,960.94 1．提取盈余公积 10,934,960.94 -10,934,960.94 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -24,000,000.0 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 240,000,000.00 -144,000,000.00 -96,000,000.00 转 1．资本公积转增资本（或 144,000,000.00 -144,000,000.00 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 96,000,000.00 -96,000,000.00 四、本期期末余额 480,000,000.00 114,112,550.07 56,352,930.78 421,307,387.54 1,300,842,1 公司法定代表人:刘同高 主管会计工作负责人:许火耀 会计机构负责人:许火耀 33 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 厦门钨业股份有限公司 单 本期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 480,000,000.00 134,593,733.94 56,352,930.78 43,375,607.69 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 480,000,000.00 134,593,733.94 56,352,930.78 43,375,607.69 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 44,600,000.00 586,387,150.77 10,313,740.00 -12,096,340.00 （一）净利润 103,137,400.00 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 103,137,400.00 （三）所有者投入和减少资本 44,600,000.00 586,387,150.77 1．所有者投入资本 44,600,000.00 586,387,150.77 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 10,313,740.00 -115,233,740.00 1．提取盈余公积 10,313,740.00 -10,313,740.00 2．对所有者（或股东）的分配 -104,920,000.00 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 524,600,000.00 720,980,884.71 66,666,670.78 31,279,267.69 34 单位: 上年同期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 240,000,000.00 285,686,470.52 107,805,239.72 219,520,988. 加：会计政策变更 -7,092,736.58 -62,387,269.89 -145,389,884. 前期差错更正 二、本年年初余额 240,000,000.00 278,593,733.94 45,417,969.83 74,131,103. 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 240,000,000.00 -144,000,000.00 10,934,960.95 -30,755,495. （一）净利润 109,349,609. （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 109,349,609. （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 10,934,960.95 -44,105,105. 1．提取盈余公积 10,934,960.95 -20,105,105. 2．对所有者（或股东）的分配 -24,000,000. 3．其他 （五）所有者权益内部结转 240,000,000.00 -144,000,000.00 -96,000,000. 1．资本公积转增资本（或股本） 144,000,000.00 -144,000,000.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 96,000,000.00 -96,000,000. 四、本期期末余额 480,000,000.00 134,593,733.94 56,352,930.78 43,375,607. 公司法定代表人:刘同高 主管会计工作负责人:许火耀 会计机构负责人:许火耀 35 厦门钨业股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 会计政策变更： 公司从 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部颁布的新会计准则体系。按照《企业会计准则第 38 号 ——首次执行企业会计准则》、《企业会计准则解释第 1 号》和《公开发行证券的公司信息披露规范 问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号） 的规定，追溯调整 2007 年年初净资产 1,305,368,279.60 元，其中资本公积-21,726,924.36 元、留存 收益 38,511,494.43 元，包括： （1）所得税：根据新会计准则计算递延所得税资产和递延所得税负债的差异 27,669,188.59 元， 增加 2007 年年初留存收益 27,669,188.59 元，其中归属于母公司的留存收益增加 21,166,413.59 元、 归属于少数股东的权益增加 6,502,775.00 元。 （2）少数股东权益：根据新准则少数股东权益在所有者权益项下列示，故增加 2007 年年初所 有者权益 444,616,469.63 元；另外，2006 年，控股子公司厦门滕王阁房地产开发有限公司与建明（厦 门）房地产有限公司合作的厦门海峡国际社区项目，不是独立法人主体，按照原企业会计准则和企业 会计制度的规定，不纳入合并报表范围；2007 年，由于执行新会计准则，该项目符合控制的特殊目的 主体定义，故将其纳入合并报表范围，并追溯调整到 2006 年，因该项调整，2007 年初合并报表少数 股东权益增加 845,341,020.62 元。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围发生变化的具体说明 报告期公司合并报表范围新增非同一控制下的子公司长汀金龙稀土有限公司。另外，2007 年，由 于执行新会计准则，厦门海峡国际社区项目符合控制的特殊目的主体定义，故将其纳入合并报表范围， 并追溯调整到 2006 年。 董事长：刘同高 厦门钨业股份有限公司 2008 年 3 月 16 日 36