成飞集成(002190)2007年年度报告

四川成飞集成科技股份有限公司 SICHUAN CHENGFEI INTEGRATION TECHNOLOGY CORP.LTD 2007 年度报告 证券简称：成飞集成 证券代码：002190 披露时间：2008 年 3 月 中国证监会指定信息披露网站 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 目 录 重要提示 ................................................................................................. 2 第一节 公司基本情况简介 .................................................................. 3 第二节 会计数据和业务数据摘要 ....................................................... 5 第三节 股本变动及股东情况............................................................... 8 第四节 董事、监事和高级管理人员及员工情况 .............................. 12 第五节 公司治理结构 ........................................................................ 16 第六节 股东大会情况简介 ................................................................ 20 第七节 董事会报告 ............................................................................ 22 第八节 监事会报告 ............................................................................ 32 第九节 重要事项 ................................................................................ 35 第十节 财务报告 ................................................................................ 39 第十一节 补充资料 ............................................................................ 86 第十二节 备查文件目录 .................................................................... 88 1 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保 证或存在异议。 公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。 中瑞岳华会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计 报告。 公司董事长王广亚先生、主管会计工作负责人吴元金先生及会计机构负责人（会计主管 人员）费英女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：四川成飞集成科技股份有限公司 中文简称：成飞集成 公司法定英文名称：SICHUAN CHENGFEI INTEGRATION TECHNOLOGY CORP.LTD 英文简称：CITC 二、公司法定代表人：王广亚 三、公司董事会秘书及证券事务代表联系方式： 姓名 吴元金 巨美娜 职务 董事会秘书 证券事务代表 联系地址 成都市青羊区黄田坝 成都市青羊区黄田坝 电话 028-87408828 028-87406521 传真 028-87408111 028-87408111 电子信箱 stock@cac-citc.cn stock@cac-citc.cn 四、公司注册地址：成都高新区高朋大道 5 号（创新服务中心） 公司办公地址：成都市青羊区黄田坝 邮政编码：610092 公司国际互联网网址：http://www.cac-citc.com.cn 电子信箱：stock@cac-citc.cn 五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 3 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 中国证监会指定的登载公司年度报告的网址：www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：成飞集成 股票代码：002190 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：2000 年 12 月 6 日 公司首次注册登记地点：成都市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2008 年 2 月 29 日 公司变更注册登记地点：成都市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：510109000010490 税务登记号码：510109725369155 组织机构代码：72536915-5 公司报告期内聘请的会计师事务所名称：中瑞岳华会计师事务所有限公司 公司报告期内聘请的会计师事务所办公地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A座9层 4 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、报告期内公司主要会计数据 单位：（人民币）元 项目 金额 营业利润 38,336,532.64 利润总额 40,375,444.73 归属于上市公司股东的净利润 34,881,213.57 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 35,878,748.04 经营活动产生的现金流量净额 63,592,403.58 注：报告期内扣除非经常性损益项目和金额如下： 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -1,355,101.84 计入当期损益的政府补助 其他 181,531.88 所得税影响金额 176,035.49 合计 -997,534.47 二、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 （1）主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 172,819,751.63 174,449,625.21 174,449,625.21 -0.93% 158,341,700.41 158,341,700.41 利润总额 40,375,444.73 37,515,227.10 37,515,227.10 7.62% 30,042,704.61 30,042,704.61 归属于上市公司股 34,881,213.57 35,033,088.63 35,570,694.14 -1.94% 30,042,704.61 30,198,337.71 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 35,878,748.04 35,599,586.57 36,137,192.08 -0.72% 30,068,920.12 30,224,553.22 损益的净利润 经营活动产生的现 63,592,403.58 49,933,674.37 49,933,674.37 27.35% 38,797,159.55 38,797,159.55 金流量净额 2007 年末 2006 年末 本年末比上 2005 年末 5 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 年末增减 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 616,766,574.60 317,221,125.42 318,695,879.42 93.53% 357,441,574.03 358,378,722.52 所有者权益（或股东 483,925,616.70 244,536,969.13 246,011,723.13 96.71% 214,065,880.50 215,003,028.99 权益） 股本 107,410,000.00 80,410,000.00 80,410,000.00 33.58% 80,410,000.00 80,410,000.00 (2)主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.42 0.44 0.44 -4.55% 0.37 0.38 稀释每股收益 0.42 0.44 0.44 -4.55% 0.37 0.38 扣除非经常性损益 0.43 0.44 0.45 -4.44% 0.37 0.38 后的基本每股收益 全面摊薄净资产收 7.21% 14.33% 14.46% -7.25% 14.03% 14.05% 益率 加权平均净资产收 14.28% 15.67% 15.83% -1.55% 15.09% 15.11% 益率 扣除非经常性损益 后全面摊薄净资产 7.41% 14.56% 14.69% -7.28% 14.05% 14.06% 收益率 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 14.69% 15.93% 16.08% -1.39% 15.11% 15.12% 产收益率 每股经营活动产生 0.59 0.62 0.62 -4.84% 0.48 0.48 的现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股 4.51 3.04 3.06 47.39% 2.66 2.67 东的每股净资产 1、全面摊薄净资产收益率的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 编制和披露合并报表时，“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额； “扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利 润为基础，扣除母公司非经常性损益（应考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（应考 6 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不 包括少数股东权益金额。 2、基本每股收益的计算公式如下： 基本每股收益=归属于普通股股东的净利润÷发行在外的普通股加权平均数 发行在外的普通股加权平均数=S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk 其中，S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期 缩股数； M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期期末的月份数。 3、加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下： 加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的 期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数； Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期 末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动 下一月份起至报告期期末的月份数。 4、稀释每股收益（EPS）的计算公式如下： 稀释每股收益=[归属于普通股股东的净利润+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－ 转换费用）×（1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可 转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中，S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期 缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下 一月份起至报告期期末的月份数。 7 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 80,410,000 100.00% 5,400,000 5,400,000 85,810,000 79.89% 1、国家持股 28,196 28,196 28,196 0.03% 2、国有法人持股 78,010,000 97.02% 738,317 738,317 78,748,317 73.32% 3、其他内资持股 2,400,000 2.98% 4,605,291 4,605,291 7,005,291 6.52% 其中：境内非国有法 2,400,000 2.98% 4,605,291 4,605,291 7,005,291 6.52% 人持股 境内自然人持 0 0 0 0.00% 股 4、外资持股 28,196 28,196 28,196 0.03% 其中：境外法人持股 28,196 28,196 28,196 0.03% 境外自然人持 股 5、高管股份 二、无限售条件股份 21,600,000 21,600,000 21,600,000 20.11% 1、人民币普通股 21,600,000 21,600,000 21,600,000 20.11% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 80,410,000 100.00% 27,000,000 27,000,000 107,410,000 100.00% （二）限售股份变动情况表 单位：股 年初限 本年解除 本年增加限 股东名称 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 售股数 限售股数 售股数 成都飞机工业（集团） 发行人股东承诺股票上市后 73,530,000 73,530,000 2010 年 12 月 3 日 有限责任公司 36 个月内限售 成都航空仪表有限责 发行人股东承诺股票上市后 2,480,000 2,480,000 2008 年 12 月 3 日 任公司 12 个月内限售 发行人股东承诺股票上市后 吉利集团有限公司 2,400,000 2,400,000 2008 年 12 月 3 日 12 个月内限售 发行人股东承诺股票上市后 南京航空航天大学 1,600,000 1,600,000 2008 年 12 月 3 日 12 个月内限售 8 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 发行人股东承诺股票上市后 西北工业大学 400,000 400,000 2008 年 12 月 3 日 12 个月内限售 合计 80,410,000 80,410,000 － － 二、股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字［2007］398 号文核准，公司首次公开发行人民 币普通股 2,700 万股，发行价格为 9.90 元/股。本次发行采用网下向询价对象询价配售与网上 资金申购定价发行相结合的方式，其中，网下配售数量为 540 万股，于 2007 年 11 月 14 日及 2007 年 11 月 15 日网下配售；网上定价发行数量为 2,160 万股，于 2007 年 11 月 15 日发行。 经深圳证券交易所《关于四川成飞集成科技股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》 （深证上［2007］187 号）同意，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市。其 中，网上定价发行的 2,160 万股于 2007 年 12 月 3 日在深圳证券交易所中小企业板挂牌交易， 网下向询价对象询价配售的 540 万股锁定三个月后于 2008 年 3 月 3 日上市流通。 公司无内部职工股。 三、股东和实际控制人情况 （一）前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 13,528 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 股份数量 股份数量 成都飞机工业（集团）有限责任公司 国有法人 68.46% 73,530,000 73,530,000 0 成都航空仪表有限责任公司 国有法人 2.31% 2,480,000 2,480,000 0 吉利集团有限公司 境内非国有法人 2.23% 2,400,000 2,400,000 0 南京航空航天大学 国有法人 1.49% 1,600,000 1,600,000 0 西北工业大学 国有法人 0.37% 400,000 400,000 0 黄强 境内自然人 0.16% 170,000 0 0 闫培萍 境内自然人 0.16% 170,000 0 0 曲海涛 境内自然人 0.11% 117,600 0 0 杨静 境内自然人 0.09% 99,900 0 0 赵忠举 境内自然人 0.09% 99,800 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 黄强 170,000 人民币普通股 闫培萍 170,000 人民币普通股 9 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 曲海涛 117,600 人民币普通股 杨静 99,900 人民币普通股 赵忠举 99,800 人民币普通股 王伟 90,500 人民币普通股 高鹤荣 83,890 人民币普通股 仇月文 82,600 人民币普通股 江西中恒建设集团公司第八分公司 82,300 人民币普通股 冯川梅 80,000 人民币普通股 前十名股东中，成都飞机工业（集团）有限责任公司与成都航空仪表有限责任公司 同属于中国航空工业第一集团公司控制，存在关联关系，未知其他股东之间是否存 上述股东关联关系或一致行动的说明 在关联关系或属于一致行动人；前十名无限售条件流通股股东之间，未知是否存在 关联关系，也未知是否属于一致行动人。 （二）前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 持有有限售条 新增可上市交易 序号 股东名称 可上市交易时间 限售条件 件股份数量 股份数量 成都飞机工业（集团）有限责 自公司股票上市之日起 36 个月内 1 73,530,000 2010-12-03 73,530,000 任公司 不转让其持有的本公司股份 自公司股票上市之日起 12 个月内 2 成都航空仪表有限责任公司 2,480,000 2008-12-03 2,480,000 不转让其持有的本公司股份 自公司股票上市之日起 12 个月内 3 吉利集团有限公司 2,400,000 2008-12-03 2,400,000 不转让其持有的本公司股份 自公司股票上市之日起 12 个月内 4 南京航空航天大学 1,600,000 2008-12-03 1,600,000 不转让其持有的本公司股份 自公司股票上市之日起 12 个月内 5 西北工业大学 400,000 2008-12-03 400,000 不转让其持有的本公司股份 （三）控股股东及实际控制人情况介绍 1、公司控股股东情况 控股股东名称：成都飞机工业（集团）有限责任公司 法定代表人：王广亚 设立时间：1998 年 注册资本：729,154,000 元 实收资本：729,154,000 元 注册地：成都市西郊黄田坝 主要生产经营地：成都市西郊黄田坝 经营范围：机械、电气、电子、航空产品及其零部件、轻型载重汽车、摩托车、机电设 备、非标设备、工夹量具、金属制品（不含稀贵金属） 、非金属制品、光缆及其通讯设备（不 10 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 含无线电发射设备）、新型材料及其制品、家具、五金件、工艺美术品（不含金银制品）的设 计、制造、加工、销售，航空产品维护及修理、通用航空机场服务、进出口业务、商品销售 （除国家禁止流通物品外）、室内外装饰、装修、物资储运、居民服务、经济科技信息技术咨 询、服务、建筑设计、维修；二类机动车维修（大中型货车维修、小型车辆维修） （凭许可证 经营，有效期至二 O 一二年九月十三日） ；物业管理（限分支机构经营）。 2、公司实际控制人情况 本公司实际控制人中国航空工业第一集团公司为国务院国资委直属的全民所有制企业， 对其下属全资、控股及参股公司的有关国有资产行使出资人权利，本身不从事具体生产经营 活动。 3、报告期内控股股东变更情况 本报告期内控股股东及实际控制人没有发生变更。 4、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5、其他持股在 10％以上（含 10％）的法人股东情况 截止本报告期末，公司没有其他持股在 10％以上（含 10％）的法人股东。 11 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 第四节 董事、监事和高级管理人员及员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员情况 1、董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 年初 年末 从公司领 东单位或 变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 持股 持股 取的报酬 其他关联 原因 数 数 总额（万 单位领取 元） 薪酬 王广亚 董事长 男 43 2007 年 02 月 08 日 2010 年 02 月 07 日 0 0 0.60 是 刘宗权 副董事长 男 46 2007 年 02 月 08 日 2010 年 02 月 07 日 0 0 0.60 是 马学文 董事 男 42 2007 年 02 月 08 日 2010 年 02 月 07 日 0 0 0.60 是 王锦田 董事、总经理 男 57 2007 年 02 月 08 日 2010 年 02 月 07 日 0 0 28.38 否 聂宏 董事 男 48 2007 年 02 月 08 日 2010 年 02 月 07 日 0 0 0.00 是 翁晓冬 董事 男 33 2007 年 02 月 08 日 2010 年 02 月 07 日 0 0 0.60 是 曹延安 独立董事 男 66 2007 年 02 月 08 日 2010 年 02 月 07 日 0 0 0.60 否 李平 独立董事 男 52 2007 年 02 月 08 日 2010 年 02 月 07 日 0 0 0.60 否 陈炼成 独立董事 男 53 2007 年 02 月 08 日 2010 年 02 月 07 日 0 0 0.60 否 王伟 监事会主席 男 51 2007 年 02 月 08 日 2010 年 02 月 07 日 0 0 0.00 是 李国祥 监事 男 43 2007 年 02 月 08 日 2010 年 02 月 07 日 0 0 0.40 是 徐辉平 监事 男 50 2007 年 02 月 08 日 2010 年 02 月 07 日 0 0 0.40 是 王金晖 职工代表监事 女 38 2007 年 02 月 08 日 2010 年 02 月 07 日 0 0 9.04 否 辛强 职工代表监事 男 35 2007 年 02 月 08 日 2010 年 02 月 07 日 0 0 8.17 否 李绍明 副总经理 男 47 2007 年 03 月 10 日 2010 年 03 月 09 日 0 0 17.71 否 马建伟 副总经理 男 53 2007 年 03 月 10 日 2010 年 03 月 09 日 0 0 17.71 否 副总经理、财务负 吴元金 男 38 2007 年 03 月 10 日 2010 年 03 月 09 日 0 0 18.84 否 责人、董事会秘书 合计 - - - - - 0 0 - 104.85 - 【注】公司未实施股权激励计划 2、现任董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 姓名 任职的股东单位 职务 任职期间 王广亚 成都飞机工业（集团）有限责任公司 董事长、总经理 2007 年 7 月－至今 刘宗权 成都航空仪表有限责任公司 副总经理、总会计师 2005 年 12 月－至今 聂宏 南京航空航天大学 副校长 2001 年 11 月—至今 翁晓冬 吉利集团有限公司 董事局办公室副主任 2005 年 2 月－至今 王伟 西北工业大学 副校长 1998 年 3 月—至今 李国祥 成都飞机工业（集团）有限责任公司 副总审计师、运营监控部部长 2004 年 10 月－至今 徐辉平 成都飞机工业（集团）有限责任公司 企业发展部部长 2004 年 10 月－至今 12 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 二、董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历及兼职情况 （一）董事会成员 王广亚先生，公司董事长，研究生学历，研究员级高级工程师。历任一航成飞设计所设 计员、新机研制管理办公室技术员、总工程师办公室技术员、总工程师办公室副主任、生产 指挥长、副总工程师；2000 年 12 月至 2003 年 2 月任本公司董事、总经理；2003 年 3 月至 2007 年 6 月任一航成飞董事、副总经理兼任本公司董事长；2007 年 7 月至今，任一航成飞董 事长、总经理兼任本公司董事长。现兼任中国模具工业协会副理事长，四川模具工业协会理 事长。 刘宗权先生，公司副董事长，大专学历，一级高级会计师；曾任公司第一届、第二届董 事会副董事长；历任四川省资阳县计委经协办、县政府体改办科员、成都航空仪表公司会计 室主任、财务处副处长、财务部部长、副总经理兼总会计师。现任成都航空仪表有限责任公 司董事、副总经理兼总会计师。兼任成都成航工业安全有限责任公司董事长、成都凯航物业 有限责任公司董事长。 马学文先生，公司董事，本科学历，高级工程师。2003 年 5 月至 2005 年 9 月，任中国 一航办公厅副主任；2005 年 10 月至 2006 年 9 月任中国一航民品与投资管理部副部长；2006 年 10 月至今，任中国一航非航空民品产业部副部长。现兼任庆安集团有限公司董事、庆安制 冷设备股份有限公司董事、中航凯信实业有限公司董事。 王锦田先生，公司董事，研究生学历，研究员级高级工程师。历任一航成飞数控厂技术 员、计算中心组长、计算机办公室 CIMS 总体室副主任、计算中心主任、成都成飞汽车模具 中心总经理；2000 年 12 月至 2003 年 3 月任本公司副总经理；2003 年 4 月至今，任本公司董 事、总经理兼党总支书记。现兼任四川集成天元模具制造有限公司董事长。 聂宏先生，公司董事，博士学历，教授。历任南京航空航天大学副教授、教授、系党总 支副书记、系副主任、系党总支书记、研究生部副主任、党委研究生工作部部长、研究生院 副院长。现任南京航空航天大学副校长。 翁晓冬先生，公司董事，研究生学历。历任浙江东方会计师事务所有限公司项目经理、 上海吉利美嘉峰国际贸易股份有限公司副总经理、北京吉利大学财务总监等职；现任浙江吉 利控股集团有限公司董事局办公室副主任。 曹延安先生，公司独立董事，本科学历，高级工程师。历任南昌洪都机械厂、三机部 612 13 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 研究所、四机部第六研究所等单位技术员、助理工程师、工程师等。国家经委科技局、国家 计委技改司、科技司、国务院生产办科技局、国务院经贸办科技局、国家经贸委技术与装备 司、机关党委等单位副处长、处长、副司长、书记等职。2003 年 9 月至今任中国模具工业协 会常务副理事长兼秘书长。 李平先生，公司独立董事，研究生学历，教授。历任四川大学法律系副教授、法学院副 院长；现任四川大学法学院副院长。 陈炼成先生，公司独立董事，本科学历，高级会计师，注册会计师。历任国营 420 厂财 务处长、审计处长、副总审计师，成都发动机（集团）有限公司副总审计师、经管委主任、 监事会主席，四川中宇会计师事务所有限公司所长；2001 年至今任四川志和会计师事务所有 限责任公司总经理。 （二）监事会成员 王伟先生，公司监事会主席，博士学历，教授。历任西北工业大学讲师、副教授、教授、 研究室副主任、系副主任、校办主任、校长助理；曾任公司第一届、第二届董事会董事；现 任西北工业大学副校长。 李国祥先生，公司监事，本科学历，高级会计师。2002 年 5 月至 2004 年 7 月，任一航 成飞综合财务处处长；2004 年 7 月至 2004 年 9 月，任一航成飞劳资处处长；2004 年 10 月至 今，任一航成飞运营监控部/纪检监察部部长、副总审计师。 徐辉平先生，公司监事，本科学历，高级工程师。2000 年至 2004 年 7 月，任一航成飞 劳资处处长；2004 年 7 月至 2004 年 10 月，任一航成飞体制改革办公室主任；2004 年 10 月 至今，任一航成飞企业发展部部长。 王金晖女士，公司职工代表监事，大专学历，会计师。历任成都成飞汽车模具中心综合 经营管理科会计员，本公司财务部会计主管，财务部副部长、部长。现任本公司监事、审计 室主任，兼任四川集成天元模具制造有限公司监事。 辛强先生，公司职工代表监事，本科学历，工程师。历任成都成飞汽车模具中心设计员、 项目技术负责人。现任本公司监事、项目技术负责人。 （三）高级管理人员 王锦田先生，公司总经理，简历见董事介绍。 李绍明先生，公司副总经理，本科学历，高级工程师。历任机械部东风电机厂机电研究 所设计员、一航成飞汽车部设计员、组长、成都成飞汽车模具中心副总经理，自本公司成立 14 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 以来一直担任公司副总经理。兼任上海航空发动机制造股份有限公司董事。 马建伟先生，公司副总经理，大专学历。历任一航成飞 41 车间调度组长、主任助理、主 任。自本公司成立以来一直担任公司副总经理。 吴元金先生，公司副总经理、财务负责人，同时兼任本公司董事会秘书，大专学历，高 级会计师。历任一航成飞对外投资管理处副科长、四川成飞高新材料有限责任公司财务负责 人、一航成飞审计处正科级审计员，自 2004 年 9 月起担任本公司副总经理兼财务负责人，自 2005 年 12 月起兼任董事会秘书。现兼任成都飞机工业集团电子科技有限公司监事。 三、董事、监事、高级管理人员变动情况 1、报告期内，公司进行董事会换届，2007 年度股东大会聘任王广亚先生、刘宗权先生、 马学文先生、王锦田先生、翁晓冬先生、李平先生、陈炼成先生、曹延安先生、聂宏先生为 公司第三届董事会董事。 2、报告期内，公司进行监事会换届，2007 年度股东大会聘任的王伟先生、李国祥先生、 徐辉平先生与职工代表监事王金晖女士、辛强先生组成第三届监事会监事。 四、公司员工情况 截止 2007 年 12 月 31 日，公司在职员工总数为 485 人。 1、现有员工专业构成、受教育程度 分类类别 类别项目 员工数（人） 占员工总数比例（％） 管理人员 69 14.23% 专业构成 技术人员 105 21.65% 生产人员 311 64.12% 研究生及以上 6 1.24% 教育程度 本科 97 20.00% 专科及以下 382 78.76% 2、现有员工年龄分布情况 50 岁以上 28 人，占比 5.77％；41～50 岁 69 人，占比 14.23％；31～40 岁 209 人，占比 43.09％；30 岁以下 179 人，占比 36.91％。 3、公司无需承担退休职工的福利费用。 15 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理基本情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法 规的要求，不断完善公司的法人治理结构，健全内部管理、规范公司运作。报告期内，根据 《公司法》、《证券法》及中国证监会有关文件的规定，结合公司实际情况，对公司《章程》 进行全面修订，进一步健全了股东权益保护机制，保证公司健康发展。公司治理的实际情况 与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求基本符合并能够按照相关规定履行上市公 司义务。 1、关于股东和股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《股东大会议 事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保 股东特别是中小股东能充分行使其权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，能依法行使其权利，并承 担相应义务，没有直接和间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立的经营能力，公司 董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》和公司《章程》、 《董事会议事规则》的 规定，规范董事会的召集、召开和表决，公司全体董事能够勤勉、尽责地履行义务和责任， 认真出席董事会和股东大会，积极参加对相关知识地培训，熟悉有关法律法规。 4、关于监事和监事会：公司监事会严格按照公司《章程》、《监事会议事规则》的规定， 规范监事会的召集、召开和表决，公司监事认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务 以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正在逐步完善董事、监事及高级管理人员绩效评 价体系，经理人员的聘任公开、透明，符合有关法律法规的要求。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益 者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以推动公司 持续、稳定、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司严格按照《信息披露管理制度》的要求，指定公司董事 16 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，并严格按照有关规定真实、准确、完整、 及时地披露有关信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 公司将持续改进和完善公司治理结构和管理水平，切实保障股东权益。 二、公司董事履行职责情况 1、报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》、 《深圳证券交易所中小企业板块上市公 司董事行为指引》及公司《章程》的规定和要求，履行董事职责，遵守董事行为规范，积极 参加中国证监会监管机构组织的上市公司董事、监事、高级管理人员培训学习，提高规范运 作水平。董事在董事会决议投票表决重大事项或其他对公司有重大影响的事项时，严格遵循 公司董事会议事规则的有关审议规定，审慎决策，切实保护公司和投资者利益。 、 2、公司董事长在履行职责时，严格按照《公司法》《深圳证券交易所中小企业板块上市 公司董事行为指引》及公司《章程》的规定，行使董事长职权。在召集、主持董事会会议时， 带头执行董事会集体决策机制，并积极推动公司内部管理制度的制订和完善，确保公司规范 运作。 3、2007 年，公司独立董事曹延安先生、李平先生、陈炼诚先生，严格按照有关法律、 法规及公司《章程》的规定履行职责，按时亲自参加了 2007 年度的董事会，认真审议各项议 案，客观的发表自己的看法及观点，并利用自己的专业知识做出独立、公正的判断。对报告 期内公司关联交易、续聘会计师事务所等事项发表独立董事意见，不受公司和主要股东的影 响，切实维护了中小股东的利益。 报告期内，公司三名独立董事对公司董事会的议案及公司其他事项没有提出异议。 是否连续两次 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自出席会 议 王广亚 董事长 2 2 0 0否 刘宗权 副董事长 2 2 0 0否 马学文 董事 2 2 0 0否 王锦田 董事 2 2 0 0否 聂宏 董事 1 0 1 0否 翁晓冬 董事 2 2 0 0否 曹延安 独立董事 1 1 0 0否 李平 独立董事 2 2 0 0否 陈炼成 独立董事 2 2 0 0否 17 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了完全分开，公司生产经 营稳定，内部机构完善，能够独立规范运作： 1、业务方面：公司具备独立、完整的生产、供应和销售系统，独立开展业务，不存在对 股东的依赖或与股东单位共同使用同一销售渠道或同一商标的情况，控股股东不存在直接或 间接干预公司经营的情形。 2、人员方面：公司董事、监事及高级管理人员均严格按照相关法律、法规和公司章程的 规定产生。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职于公司 并在公司领取报酬，未在持有本公司 5％以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监 事以外的任何职务。公司设有人力资源部，拥有独立的劳动、人事及工资管理体系，不存在 受控股股东干涉的现象。 3、资产方面：公司业务和生产经营必需的土地使用权、房产、机器设备、商标和专有技 术及其他资产的权属由公司独立享有，不存在与股东共有的情况。公司对所有资产拥有全权 的控制和支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。 4、机构方面：公司建立健全了股东大会、董事会、监事会及总经理负责的经理层等机构 及相应的三会议事规则和总经理工作细则，形成了完善的法人治理结构和规范化的运作体系。 公司为适应生产经营需要，设置了相应的职能部门，建立并完善了公司各部门规章制度，各 机构、部门按规定的职责独立运作。公司与股东单位之间不存在混合经营、合署办公的情况， 公司各职能部门与股东单位及其职能部门之间不存在上下级关系，不存在股东单位干预本公 司组织机构设立与运作的情况。 5、财务方面：公司设置了独立于股东单位的财务部，建立了独立的会计核算体系，并制 定了符合上市公司要求的、规范的内部控制制度，包括重大事项处置、投资管理、募集资金 管理、固定资产管理、成本费用管理、对外担保管理等一系列财务管理制度。公司独立在银 行开设账户，不存在与股东单位共用银行账户的现象；本公司独立对外签订合同，不受股东 和关联方的影响；公司不存在向控股股东及其下属单位或其他关联企业提供担保，也不存在 将本公司的借款转借给股东单位使用的情形。 四、公司对高级管理人员的考评和激励机制、相关奖励制度的建立及实施情况 公司对高级管理人员实行薪酬与工作绩效挂钩的考评机制。通过对高级管理人员的年度 18 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 工作绩效进行评价，决定其报酬。 五、公司内部控制制度的建立健全情况 公司现有内部控制制度已基本建立健全，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要， 能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及 国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。公司内部控制制度制订以来， 各项制度得到了有效的实施。随着国家法律法规的逐步深化完善和公司不断发展的需要，公 司将对内部控制制度给予持续改进和完善，使之始终适应公司发展的需要。 公司制定了《信息披露管理制度》，规定董事长为信息披露工作第一责任人，董事会秘书 为信息披露工作主要责任人，负责管理信息披露事务；公司证券投资部为信息披露事务的日 常管理部门，由董事会秘书直接领导。 19 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会，会议的通知、召集、 召开及表决程序均符合有关法律法规和公司章程的规定，在审议关联交易事项时，关联股东 执行了回避制度，运作规范，具体情况如下： 2007 年 2 月 8 日，公司在成都市成飞宾馆会议室召开了 2006 年度股东大会，会议审议 并通过了如下议案： 1、《2006 年度董事会工作报告》； 2、《2006 年度监事会工作报告》； 3、《2006 年度财务决算报告及 2007 年度财务预算方案》； 4、《2006 年度利润分配方案》； 5、《公司 2006 年度投资计划》； 6、《关于聘请公司审计机构的议案》； 7、《关于修订公司章程的议案》； 8、《关于聘任公司第三届董事会董事的议案》； 9、《关于聘任公司第三届监事会监事的议案》。 2007 年 3 月 26 日，公司在成都市成飞宾馆会议室召开了 2007 年第一次临时股东大会， 会议审议并通过了如下议案： 1、《关于首次公开发行股票并上市方案的议案》； 2、《关于授权董事会全权办理首次公开发行股票并上市有关事宜的议案》； 3、《关于公开发行股票前公司滚存利润分配方案的议案》； 4、《关于公司首次公开发行股票募集资金投资项目的议案》； 5、《关于修订公司〈章程〉（修订案）的议案》； 6、《关于修订公司股东大会议事规则的议案》； 7、《关于修订公司董事会议事规则的议案》； 8、《关于修订公司监事会议事规则的议案》； 20 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 9、《关联交易管理办法》； 10、《独立董事工作制度》； 11、《关于转让公司构筑物资产的议案》； 12、《关于租赁房屋的议案》； 13、《关于修订的议案》。 21 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 第七节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）报告期公司经营情况回顾 1、整体情况概述 2007 年，是公司实现跨越式发展的一年，也是公司发展史上具有里程碑意义的一年。在 公司董事会的领导下，通过公司管理层及全体员工多年坚持不懈的努力，公司股票成功发行 上市。 公司在报告期内通过了莱茵公司对我公司 VDA6.4 体系进行的年度监督审核，该体系正式 运行一年来，公司从技术管理、项目管理、现场管理、基础管理、市场管理、质量管理等方 面都得到了较大提升。 为加强技术创新，提高企业的核心竞争力并积极争取政府相关优惠政策，公司筹备设立 技术中心，制定了与科研项目、科技成果、技术合作、科研开发、人才引进等相关的各种管 理制度。公司作为成都市汽车车身工艺装备产业技术创新联盟的理事长单位，正申请政府资 金支持，用于两项技术课题的研究。 2007 年公司实现主营业务收入 17,236 万元，同比增长 0.31%；实现利润总额 4,037.54 万元，同比增长 7.62%；实现净利润 3,488.12 万元，同比降低 1.94%，主要系 2006 年度公司 享受了技术改造国产设备投资抵免所得税的优惠政策。 2、公司存在的主要优势和困难，经营和盈利能力的连续性和稳定性 （1）主要优势 A、成功上市为公司搭建了资本运作的平台，拓展了公司的视野，为实现“专业化整合、 资本化运作、产业化发展”奠定了良好的基础。 B、公司在行业内率先引入了国际先进成熟的 ERP 软件，实现工程技术、采购、库存、 销售、生产管理和财务信息的集成和共享，有效地提高了工作效率和管理水平。 C、完整的质量认证体系。保证了产品技术领先和质量稳定。 （2）存在的困难 22 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 A、公司的汽车模具业务发展迅速，产品档次不断提高，承制的模具越来越趋向于大型 化、精密化，而公司现有的设备无法完全适应技术进步和业务增长的变化，尽管募集资金已 到位，但设备的订购周期需要一年，不能解决燃眉之急。 B、主要原材料价格持续上涨对成本控制的压力。 C、国内市场竞争激烈。 3、公司主营业务和经营成果分析 （1）主营业务范围 公司经营范围包括：工模具的设计、研制和制造；计算机集成技术开发与应用；数控产 品及高新技术产品的制造（国家有专项规定的除外）；经营企业自产产品及技术的出口业务； 经营本企业及成员企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业 务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补” 业务。 目前，公司实际从事的主营业务为汽车覆盖件模具的设计、研究和制造以及对外数控加 工业务。 （2）2007 年主要经营指标分析 A、主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 营业利润 营业收入比 营业成本比 营业利润率 产品名称 营业收入 营业成本 率 上年增减 上年增减 比上年增减 分行业 制造业 17,236.00 11,715.40 32.03% 0.31% 5.41% -3.29% 分产品 汽车模具 10,126.42 6,952.97 31.34% -7.27% 1.53% -5.97% 对外数控 7,109.58 4,762.43 33.01% 16.91% 16.95% -0.03% 加工 B、主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减 西南 8,268.55 0.11% 华东 3,673.45 -17.51% 中南 1,893.18 7289.46% 东北 848.72 -42.44% 23 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 欧美 2,552.10 -14.08% 合计 17,236.00 0.31% 公司报告期内主营业务收入在中南地区增幅较大，主要为报告期内公司完成了几个中南 地区项目，公司的销售未形成地域性规律。 C、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前 5 名客户销售总额 13,827.93 万元，占公司年度主营业务的 80.23%， 公司向前 5 名供应商采购总额 2,639.76 万元，占公司年度采购总额的 52.66% D、公司资产构成情况 单位：（人民币）元 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 同比 资产项目名称 金额 占资产比重 金额 占资产比重 增减 货币资金 320,290,450.57 51.93% 33,314,337.96 10.45% 861.42% 应收账款 69,628,040.26 11.29% 79,546,056.75 24.96% -12.47% 存货 55,336,835.09 8.97% 19,864,126.97 6.23% 178.58% 长期股权投资 20,114,484.48 3.26% 10,231,840.00 3.21% 96.59% 固定资产 132,166,195.63 21.43% 159,138,067.95 49.93% -16.95% 短期借款 45,000,000.00 7.30% 20,000,000.00 6.28% 125.00% 应付账款 38,763,280.09 6.28% 20,813,574.27 6.53% 86.24% 预收款项 35,989,431.35 5.84% 6,935,070.93 2.18% 418.95% 股东权益 483,925,616.70 78.46% 246,011,723.13 77.19% 96.71% 总资产 616,766,574.60 100.00% 318,695,879.42 100.00% 93.53% 公司资产规模在报告期内有较大扩张，总资产由 2006 年 12 月 31 日的 2.98 亿元增加到 6.17 亿元，一方面是年底收到上市募集资金净额 2.51 亿元；另一方面，因公司业务量增加， 相应导致存货、预收账款、短期借款的增加。 ①货币资金：报告期货币资金占总资产的 51.93%，较上年较大幅度增长，主要系上市募 集资金年底到账，报告期内公司货款回收情况较好。 ②应收账款：报告期应收账款较上年下降 12.47%，主要系公司加强对应收账款的管理， 加速了应收账款的周转。 ③存货：报告期存货较上年增长 178.58%，主要系在制品增加。公司汽车模具产品具有 单件、按客户订单生产，生产周期长的特点，根据订单要求，公司为明年产品交付而做的前 24 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 期投入，属正常的经营行为。 ④长期股权投资：报告期长期股权投资较上年增长 96.59%，主要系公司对外出资 930 万 元参股设立四川集成天元模具制造有限公司所致。 ⑤固定资产：报告期固定资产较上年下降 16.95%，主要系本期计提折旧以及出售 417A 厂房等因素所致。 ⑥短期借款：报告期短期借款较上年增长 125%，主要系公司业务规模扩大，为满足生产， 融资需求增加。 ⑦应付账款：报告期应付账款较上年增长 86.24%，主要系生产投入加大，部分主要设备 生产能力不足，外购外协量增大造成； ⑧预收账款：报告期预收账款较上年大幅增长，增长比例为 418.95%，主要系报告期公 司新增订单量较大，交货期大部分在 2008 年及以后，合同签订后客户向公司支付预付款，因 此，年末预收账款较上年增长较大。 E、2007 年公司营业费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据变动情况 单位：（人民币）元 项目 2007 年 2006 年 同比增减 管理费用 9,161,008.95 20,637,786.70 -55.61% 销售费用 4,612,198.01 2,889,027.23 59.65% 财务费用 2,192,289.52 2,013,264.25 8.89% 营业外收入 3,413,913.93 3,157,272.02 8.13% 营业外支出 1,375,001.84 687,867.22 99.89% 所得税 5,494,231.16 1,944,532.96 182.55% 管理费用同比减少 55.61%，主要系公司执行新准则，根据《企业会计准则第 9 号—职工 薪酬》，将以前统一在管理费用科目中核算的职工社会保险费、住房公积金等其他薪酬费用改 按根据职工提供服务的受益对象，分别记入产品成本、劳务成本和当期损益，只将为管理人 员缴纳的社会保险费、住房公积金归入管理费用，另将应收款项计提的坏账准备改在资产减 值损失科目中核算。 销售费用同比增长 59.65%，主要系公司参与招投标而发生的中标服务费、运输费增加。 财务费用同比增长 8.89%，主要系银行贷款利率上调及外汇汇率波动，外汇汇兑损失上 升。 25 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 营业外收入同比增长 8.13%，主要系报告期收到的模具增值税返还款比上年增长所致。 营业外支出同比增长 99.89%，主要系公司处理非流动资产处置损失。 所得税费用同比增长 182.55%，主要系 2006 年享受技术改造国产设备投资抵免所得税。 F、公司现金流量构成情况 单位：（人民币）元 项 目 2007 年 2006 年 增减百分比 一、经营活动产生的现金流量净额 63,592,403.58 49,933,674.37 27.35% 经营活动现金流入 208,627,859.07 173,178,744.48 20.47% 经营活动现金流出 145,035,455.49 123,245,070.11 17.68% 二、投资活动产生的现金流量净额 -2,950,290.18 9,455,004.31 -131.20% 投资活动现金流入小计 10,264,678.00 11,551,407.00 -11.14% 投资活动现金流出小计 13,214,968.18 2,096,402.69 530.36% 三、筹资活动产生的现金流量净额 226,540,843.75 -54,383,720.00 516.56% 筹资活动现金流入小计 299,817,090.00 20,000,000.00 1399.09% 筹资活动现金流出小计 73,276,246.25 74,383,720.00 -1.49% 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -206,844.54 180,622.67 -214.52% 五、现金及现金等价物净增加额 286,976,112.61 5,185,581.35 5434.12% 经营活动产生的现金流量净额同比增长 27.35%，主要原因是本公司加强对应收账款的管 理，加速了应收账款的周转，以及由于业务规模不断扩大，预收账款不断增加。 投资活动产生的现金流量净额同比减少 131.2%，主要原因是公司对外出资 930 万元参股 设立四川集成天元模具制造有限公司所致。 筹资活动产生的现金流量净额同比增长 516.56%，主要原因是公司上市募集资金净额 25127.87 万元及银行贷款增加。 4、主要控股公司、参股公司的经营情况及业绩分析 公司目前尚无控股公司。公司参股公司情况如下： （1）成都飞机工业集团电子科技有限公司 成都飞机工业集团电子科技有限公司成立于 2004 年 4 月 5 日，注册资本为人民币 4,495 万元，本公司实际出资 200 万元，持股比例为 4.45%。该公司经营范围为电子电器产品和附 件、航空航天电子及通信设备、机电一体化产品及航空地面设备的开发、设计、制作、销售、 维修；飞机维修（凭许可证） 。截至 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产 14,231.11 万元，净资 产 6,568.68 万元，净利润 1,158.22 万元。 26 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 （2）上海航空发动机制造股份有限公司 上海航空发动机制造股份有限公司成立于 2004 年 4 月 5 日，注册资本为人民币 12,715 万元，本公司实际出资 800 万元，持股比例为 4.09%。该公司经营范围为航空发动机零部件， 汽车零部件，摩托车零部件，通用机械，工艺装备，经营自营进出口业务。截至 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产 66,046.46 万元，净资产 22,358.02 万元，净利润 2,812.03 万元。 （3）四川集成天元模具制造有限公司 四川集成天元模具制造有限公司成立于 2007 年 3 月 27 日，注册资本为人民币 3,000 万 元，本公司实际出资 930 万元，持股比例为 31%。该公司经营范围为模具制造；机械设备设 计、制造；汽车配件制造。截至 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产 5,556.34 万元，净资产 3,187.95 万元，净利润 187.95 万元。 （4）成都高新发展股份有限公司 成都高新发展股份有限公司成立于 1992 年 7 月，目前总股本 21,948.00 万股，本公司持 有 8.40 万股，持股比例为 0.04%。该公司经营范围为高新技术产品的开发、生产、经营；高 新技术的交流转让；高新技术开发区的开发、建设、房地产的开发和经营；进出口贸易、国 内贸易、信息咨询；项目评估、证券投资、广告展览、租赁、培训等。 （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局分析 （1）行业发展趋势 自 1997 年以来，国家相继把模具及其加工技术和设备列入了《当前国家重点鼓励发展 的产业、产品和技术目录》和《鼓励外商投资产业目录》；财政部、国家税务总局从 1997 年 起对全国部分重点专业模具厂实行增值税返还的优惠政策，1997 年至 2005 年返还比例为 70%，2006 年至 2008 年返还比例为 50%，以扶持模具工业发展； 2006 年 6 月国务院出台 了《国务院关于加快振兴装备制造业的若干意见》，进一步明确了加快振兴装备制造业的具体 的措施和政策；2007 年模具加工技术及设备被国家发展改革委员会、科学技术部等列入《当 前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2007 年度） 》。 汽车覆盖件模具企业强化横向联合和分工协作成为必然：一个整车项目包含大、中、小 各类规格的覆盖件模具，汽车制造商为加快新车开发周期，减少自身协调工作量，希望模具 供应商最好能总承包整车覆盖件模具。在新车开发周期受限的情况下，一个整车的覆盖件模 具是任何一家模具企业都难以独立完成的，而且从各类模具企业的阶段能力和产出经济性来 27 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 说，也需要与同行合作为宜。所以为满足客户的新车开发周期要求，以行业领先企业为龙头 加强横向联合与协作成为汽车覆盖件模具行业的发展趋势。 中高档汽车覆盖件模具是行业的发展重点：在我国的模具市场上，低档覆盖件模具技术 含量较低，已经供过于求，市场竞争激烈，价格较低，而中高档覆盖件模具技术含量高，附 加值高，能够制造的企业较少，生产能力不足，目前只能满足 50%的国内需求，已成为汽车 工业发展的瓶颈，极大地影响了新车型开发。因此，大型、复杂、精密、长寿命的中高档汽 车覆盖件模具已成为模具行业发展的重点。 （2）面临的市场竞争格局 全国汽车覆盖件模具制造企业约 100 多家，其中一汽模具制造有限公司、东风汽车模具 有限公司、天津汽车模具有限公司和本公司综合实力最强，是行业内少有的能够生产中高档 轿车外覆盖件模具且年销售收入超过亿元的企业，是行业内公认的四大汽车覆盖件模具企业。 由于中高档轿车覆盖件模具目前在国内供不应求，加之受汽车开发周期限制，一个新车型的 整车覆盖件模具常需要几家模具企业共同参与完成，所以经常出现几家汽车覆盖件模具企业 联合接标的情况，目前在中高档轿车覆盖件模具市场上表现出合作与竞争并存的局面。 2、公司未来发展战略 （1）公司发展战略 本公司的整体发展战略为：以汽车模具作为核心业务，面向国际、国内两个市场，重点 扩大产品附加值高的中高档轿车覆盖件模具的规模，积极开拓汽车车身工艺装备总成业务。 公司将运用各种灵活有效的研发模式，不断增强技术创新能力和提高产品制造水平；加强横 向和纵向联合，增强整个供应链的竞争力，在运营规模和技术水平上保持行业领先地位；积 极开拓国际市场，成为全球汽车模具供应商。 （2）公司 2008 年度经营计划 2008 年公司将做好募集资金投资项目的实施工作。集中精力做大、做强、做精汽车模具 业务，保持数控零件加工业务的稳定。计划 2008 年的销售收入比上年增长 20％以上。 3、为实现公司发展战略募集资金使用安排 公司将加紧实施募集资金投资项目的建设，本年度针对生产制造环节中调试能力和检测 能力不足的瓶颈，有针对性地购买调试设备和测量设备，消除制约因素的影响，扩大生产能 力，提高产品的质量和档次，进一步增强综合竞争能力。 4、风险因素 28 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 （1）税收优惠政策变化的风险 根据财政部财税[2006]152 号《财政部 国家税务总局关于模具产品增值税先征后退政策 的通知》规定，自 2006 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日，公司销售的汽车模具产品实行先 按规定征收增值税，后按实际缴纳增值税税额返还 50%的办法。根据四川省国家税务局川国 税函[2006]117 号文《四川省国家税务局关于同意四川华迪信息技术有限公司等 20 户企业享 受西部大开发企业所得税优惠税率的批复》，公司至 2010 年享受西部大开发企业所得税优惠 政策，减按 15%的税率缴纳企业所得税。 如果国家调整上述增值税和所得税税收政策，对公司的经营业绩将有一定影响。 （2）市场风险 汽车覆盖件模具是汽车制造中必需的重要工艺装备，其需求量主要受汽车新车型开发及 改型换代周期的影响，根据汽车产业“十一五”发展规划， “十一五”期间行业年均增长率在 10%左右，相应将带动汽车覆盖件模具市场需求快速增长。但国家的汽车产业政策以及汽车 产业自身的发展状况仍会存在调整变化的可能，这将对本公司的生产经营产生重要影响。 （3）生产能力不足的业务经营风险 目前汽车换型的周期越来越短，对汽车覆盖件模具的需求快速增长，而公司受调试设备 等关键资源不足的限制，现有生产能力难以满足市场增长的需要，2008 年募集资金投资项目 虽已启动，但由于设备采购、安装、调试周期较长，产能如果不能及时释放，公司将被迫放 弃更多订单合同，失去进一步扩大市场份额的机会。 （4）募集资金投资项目的风险 由于本次募集资金投资项目规模较大，对生产工艺、技术储备和人才储备有较高的要求， 在项目具体实施过程中可能存在不确定因素，将会影响投资项目的顺利实施。如果项目不能 按期达产，将对本公司的盈利水平形成一定压力。 二、报告期内公司投资情况 募集资金使用情况：由于公司股票发行时间为 2007 年 11 月，募集资金投资项目建设相 关工作在报告期内虽已开始启动，但尚未发生资金支付。截至 2007 年 12 月 31 日，公司本年 尚未使用的募集资金余额为 25,127.87 万元，募集资金专户余额为 25,143.66 万元，差异 15.79 万元为募集资金专户利息收入。 29 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 三、会计师事务所意见及会计政策、会计估计变更 （一）公司财务报表经中瑞岳华会计师事务所审计，出具了标准无保留审计意见的审计 报告。 （二）公司会计政策、会计估计变更以及重大会计差错更正的说明 1、会计政策变更 本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。按照新会计准则和中国证券监督管理委员 会发布的《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露的通知》 （证监发[2006]136 号）和 《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息 的编制和披露》等有关规定，本公司对以下会计政策进行了变更，并对比较期间的财务报表 进行了追溯调整，其中本公司原采用应付税款法核算企业所得税，新会计准则要求采用资产 负债表债务法核算所得税。 2、会计估计变更和会计差错更正 无。 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了 2 次会议。 1、2007 年 1 月 19 日，公司召开了第二届董事会第十次会议，讨论并审议通过了《2006 年度总经理工作报告》、《2006 年度董事会工作报告》、《2006 年度财务决算报告及 2007 年度 财务预算方案》、 《2006 年度利润分配方案》 、《公司 2007 年度经营计划》、 《公司 2007 年度投 资计划》、《关于出资设立汽车模具制造公司的议案》、《关于聘请公司审计机构的议案》、《关 于修订公司章程的议案》、 《关于推选公司第三届董事会董事候选人的议案》、 《关于召开 2006 年度股东大会的议案》。 2、2007 年 3 月 10 日，公司召开了第三届董事会第一次会议，讨论并审议通过了《关于 选举公司第三届董事会董事长、副董事长的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘 任公司第三届董事会秘书的议案》、《关于聘任公司副总经理等高级管理人员的议案》、《关于 首次公开发行股票并上市方案的议案》、《关于提请股东会授权董事会全权办理首次公开发行 股票并上市有关事宜的议案》、《关于公开发行股票前公司滚存未分配利润分配方案的议案》、 《关于公司首次公开发行股票募集资金投资项目的议案》 、《关于修订公司〈章程〉（修订案） 30 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 的议案》、 《关于修订公司股东大会议事规则的议案》、 《关于修订公司董事会议事规则的议案》、 《关于修订公司总经理工作细则的议案》、《关联交易管理办法》、《独立董事工作制度》、《董 事会秘书工作制度》、《信息披露管理制度》、《募集资金使用管理办法》、《关于转让公司构筑 物资产的议案》、《关于租赁房屋的议案》、《关于修订的议案》 、《关于修订公 司会计政策的议案》、《关于召开 2007 年第一次临时股东大会的议案》。 （二）董事会对股东大会决议执行情况 报告期内公司共召开 2 次股东大会，即 2006 年度股东大会和 2007 年第一次临时股东大 会，公司董事会严格执行了股东大会决议，于 2007 年 3 月 30 日实施完成公司 2006 年度股东 大会审议通过的利润分配方案；3 月份完成公司章程（修订案）的备案登记事项。 （三）专业委员会运作情况 报告期内，尚未设立董事会专业委员会。 五、本年度利润分配预案 经中瑞岳华会计师事务所审计确认，公司 2007 年度实现净利润 34,881,213.57 元，根据 公司《章程》有关条款规定，提取 10%的法定盈余公积金 3,488,121.36 元，加上年初未分配 利润 91,102,254.88 元，减去 2007 已支付的现金股利 48,246,000 元，本年度可供股东分配 的利润为 74,249,347.09 元。 本次利润分配预案为：以 2007 年年末总股本 10741 万股为基数，以资本公积向全体股东 每 10 股转增 2 股，同时每 10 股派发现金红利人民币 1 元（含税）的方式进行分配，剩余可 分配利润转入以后年度分配。 本预案需 2007 年度股东大会审议通过后实施。 31 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 报告期内，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的规定，认 真履行了监事会的各项职权和义务，行使了对公司经营管理及董事、高级管理人员的监督职 能，维护了股东的合法权益。2007 年，公司监事会共召开 3 次会议，具体情况如下： 1、公司第二届监事会第六次会议于 2007 年 1 月 19 日在成都市成飞宾馆召开，本次会议 应出席会议监事 5 人，实际出席会议监事 4 人，未出席会议监事雷江发委托刘素芳监事出席 本次会议，行使表决权。会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。本 次会议审议并通过了如下议案： （1）《2006 年度监事会工作报告》； （2）《2006 年度财务决算报告及 2007 年度财务预算方案》； （3）《关于推选公司第三届监事会监事候选人的议案》。 2、公司第三届监事会第一次会议于 2007 年 3 月 10 日在成都市成飞宾馆召开，本次会议 应出席会议监事 5 人，实际出席会议监事 5 人，会议的召集和召开符合《公司法》和《公司 章程》的有关规定。本次会议审议并通过了如下议案： （1）《关于选举公司第三届监事会主席的议案》； （2）《关于修订公司监事会议事规则的议案》； （3）《关于转让公司构筑物资产的议案》； （4）《关于租赁房屋的议案》 ； （5）《关于修订承揽加工协议的议案》； （6）《关于修订公司会计政策的议案》。 3、公司第三届监事会第二次会议于 2007 年 8 月 6 日在成都市成飞宾馆召开，本次会议 应出席会议监事 5 人，实际出席会议监事 5 人，会议的召集和召开符合《公司法》和《公司 章程》的有关规定。本次会议审议并通过了如下议案： 《关于公司 2007 年上半年财务审计报告的议案》。 32 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 二、监事会对 2007 年度公司有关事项发表的独立意见 （一）公司依法运作情况 报告期内，监事会列席了董事会会议和股东大会，依法对公司经营运作情况进行了监督。 监事会认为，公司严格按照《公司法》、公司《章程》及有关法律、法规依法运作，公司决策 程序合法，建立了完善的内部控制制度，公司董事、高级管理人员执行公司职务时没有违反 法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会对 2007 年度公司的财务状况、财务管理等进行了认真的监督、检查，还认真审议 了公司依据中国证监会《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》以及深圳证 券交易所《关于做好中小企业板上市公司 2007 年年度报告工作的通知》的要求，编制的 2007 年度报告及摘要。 监事会认为，公司财务制度健全、内控制度完善，财务运作规范、财务状况良好，没有 发生公司资产被非法侵占和资金流失的情况，公司的 2007 年年度报告真实反映了公司的财务 状况和经营成果。 3、募集资金使用情况 监事会对募集资金的使用和管理进行了监督和检查，认为公司股票发行时间为 2007 年 11 月，募集资金投资项目建设相关工作在报告期内已开始启动，在募集资金管理上，能严格 按照公司《募集资金管理制度》的规定执行。 4、公司收购、出售资产情况 2007 年 3 月 27 日，公司与四川天元模具制造有限公司及自然人股东郭泽明、门增轩共 同出资设立了四川集成天元模具制造有限公司，注册资本为人民币 3,000 万元，本公司持股 比例为 31%，已实际出资 930 万元。 2007 年 3 月 26 日，经公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过，公司和一航成飞签订 《构筑物资产转让协议》，将建筑面积共计 7,257 平方米的构筑物资产转让给一航成飞。双方 委托资产评估机构就协议资产以 2007 年 2 月 28 日为评估基准日予以评估，并按照经备案的 评估报告确定的评估值作为转让价格。 监事会经过认真核查，未发现上述投资及资产转让过程中有任何内幕交易，也没有发现 损害股东的权益和造成公司资产流失的情况。 5、对关联交易情况的独立意见 33 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 报告期内发生的关联交易属于正常经营往来，其价格依照市场价格确定，按公平、合理 的原则进行，没有损害公司利益情形。 34 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、重大收购及出售、吸收合并资产事项 单位：（人民币）万元 本年初起至 是否为关 所涉及 所涉及 出售日该出 出售产 联交易 的资产 的债权 定价原则 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为公 生的损 （如是， 产权是 债务是 说明 司贡献的净 益 说明定价 否已全 否已全 利润 原则） 部过户 部转移 川华衡评 成都飞机工业 2007 年 03 报 （集团）有限责 构筑物资产 1,004.48 0.00 -135.51 是 是 是 月 26 日 [2007]31 任公司 号 2007 年 3 月 26 日，公司与一航成飞签订构筑资产转让协议，转让公司的 417A 构筑物。 417A 构筑物原值 11,632,302.90 元，转让时已提折旧 775,030.63 元，净值 10,857,272.27 元，转让价值以四川华衡资产评估有限公司出具的川华衡评报[2007]31 号《资产评估报告书》 确定的评估价值 10,044,800.00 元为依据。评估减值的原因主要是采取了重置成本的评估方 法，由于建筑材料市场价格下降，相对于市场价格水平该构筑物的账面价值略高。 本次交易不会对公司业务的连续性和稳定性造成影响。 本年度无重大收购、吸收合并情况。 三、重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 报告期内，日常性关联交易包括： 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 成都飞机工业(集团)有限责任公司 7,109.58 41.14% 合计 7,109.58 41.14% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 7,109.58 万元 35 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 成都飞机工业（集团）有限责任公司是本公司股东，持有本公司 68.46％的股份。销售价 格由双方在公允的基础上协商后在具体的实施合同中约定，其中军用产品部分以国家军品管 理部门审定的价格为准，交易价格公平、合理。 2、资产、股权转让发生的关联交易 2007 年 3 月 26 日，公司与一航成飞签订构筑物资产转让协议，转让公司的 417A 构筑物。 417A 构筑物原值 11,632,302.90 元，转让时已提折旧 775,030.63 元，净值 10,857,272.27 元，转让价值以四川华衡资产评估有限公司出具的川华衡评报[2007]31 号《资产评估报告书》 确定的评估价值 10,044,800.00 元为依据。 本次交易是保证公司规范运作的需要，有利于成飞集成及其全体股东的利益。 3、公司与关联方共同对外投资发生的关联交易事项 报告期内，公司没有与关联方共同对外投资发生的关联交易事项。 4、公司与关联方的债权债务往来及会计师事务所对公司控股股东与其他关联方占用公司 资金情况的专项说明 报告期内，公司除与关联方正常的商业往来产生的债权债务外，不存在其他任何形式的 债权债务往来。 四、股权激励计划实施情况 本年度公司未实施股权激励计划。 五、承包、租赁、担保情况 本年度公司无承包、租赁、担保事项。 六、委托理财情况 报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资 产管理的事项。 七、其他重大合同情况 报告期内公司无其他重大合同。 36 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 八、承诺事项履行情况 公司控股股东成都飞机工业（集团）有限责任公司承诺，自公司股票上市之日起 36 个月 内，在本次发行前已持有的公司股份不转让或者委托他人管理，也不由公司回购；公司其他 股东成都航空仪表有限责任公司、吉利集团有限公司、南京航空航天大学和西北工业大学承 诺，自公司股票上市之日起 12 个月内，在本次发行前已持有的公司股份不转让或者委托他人 管理，也不由公司回购。 报告期内，股东均遵守了所做的承诺。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 公司 2006 年度股东大会决议通过，决定聘请岳华会计师事务所有限责任公司担任公司 2007 年度会计报表审计机构，聘期一年。由于该公司与中瑞华恒信会计师事务所有限公司合 并为中瑞岳华会计师事务所有限公司，已取得企业法人营业执照，合并前的会计师事务所将 不再出具审计报告。为保证公司年度审计工作进度和年度报告按计划完成，公司 2008 年第一 次临时股东大会决议继续聘请中瑞岳华会计师事务所为公司审计机构，开展 2007 年度审计工 作。 十、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责及巡检整改情况 报告期内，公司、公司董事、监事、高级管理人员、发起人股东、实际控制人均未受到 有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关和追究刑事责任、中国证监会 稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及 证券交易所公开谴责的情形。 十一、报告期公司信息披露索引 披露日期 公告名称 信息披露报纸及网站 中国证券报、上海证券报、证券时报 2007 年 11 月 07 日 2007 年第一次临时股东大会决议 巨潮网（www.cninfo.com.cn） 中国证券报、上海证券报、证券时报 2007 年 11 月 07 日 第三届董事会第一次会议决议 巨潮网（www.cninfo.com.cn） 中国证券报、上海证券报、证券时报 2007 年 11 月 07 日 公司首次发行股票证券发行保荐书 巨潮网（www.cninfo.com.cn） 中国证券报、上海证券报、证券时报 2007 年 11 月 07 日 公司章程（修订案） 巨潮网（www.cninfo.com.cn） 37 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2007 年 11 月 07 日 法律意见书 巨潮网（www.cninfo.com.cn） 中国证券报、上海证券报、证券时报 2007 年 11 月 07 日 补充法律意见书（一） 巨潮网（www.cninfo.com.cn） 中国证券报、上海证券报、证券时报 2007 年 11 月 07 日 补充法律意见书（二） 巨潮网（www.cninfo.com.cn） 中国证券报、上海证券报、证券时报 2007 年 11 月 07 日 律师工作报告 巨潮网（www.cninfo.com.cn） 中国证券报、上海证券报、证券时报 2007 年 11 月 07 日 管理当局对内部控制的认定 巨潮网（www.cninfo.com.cn） 中国证券报、上海证券报、证券时报 2007 年 11 月 07 日 非经常性损益明细表 巨潮网（www.cninfo.com.cn） 中国证券报、上海证券报、证券时报 2007 年 11 月 07 日 截至 2007 年 6 月 30 日三年财务报表的审计报告 巨潮网（www.cninfo.com.cn） 中国证券报、上海证券报、证券时报 2007 年 11 月 07 日 首次公开发行股票招股意向书 巨潮网（www.cninfo.com.cn） 中国证券报、上海证券报、证券时报 2007 年 11 月 07 日 首次公开发行股票招股意向书摘要 巨潮网（www.cninfo.com.cn） 中国证券报、上海证券报、证券时报 2007 年 11 月 07 日 中国证监会关于核准公司首次公开发行股票的通知 巨潮网（www.cninfo.com.cn） 中国证券报、上海证券报、证券时报 2007 年 11 月 07 日 首次公开发行股票初步询价及推介公告 巨潮网（www.cninfo.com.cn） 中国证券报、上海证券报、证券时报 2007 年 11 月 13 日 首次公开发行人民币普通股（A 股）网上路演公告 巨潮网（www.cninfo.com.cn） 中国证券报、上海证券报、证券时报 2007 年 11 月 14 日 首次公开发行股票初步询价结果及定价公告 巨潮网（www.cninfo.com.cn） 中国证券报、上海证券报、证券时报 2007 年 11 月 14 日 首次公开发行股票招股说明书 巨潮网（www.cninfo.com.cn） 中国证券报、上海证券报、证券时报 2007 年 11 月 14 日 首次公开发行股票招股说明书摘要 巨潮网（www.cninfo.com.cn） 首次公开发行股票网下向询价对象配售和网上向社会公 中国证券报、上海证券报、证券时报 2007 年 11 月 14 日 众投资者定价发行公告 巨潮网（www.cninfo.com.cn） 中国证券报、上海证券报、证券时报 2007 年 11 月 19 日 首次公开发行股票网下配售结果公告 巨潮网（www.cninfo.com.cn） 中国证券报、上海证券报、证券时报 2007 年 11 月 19 日 首次公开发行股票网上定价发行申购情况及中签率公告 巨潮网（www.cninfo.com.cn） 中国证券报、上海证券报、证券时报 2007 年 11 月 20 日 首次公开发行股票网上定价发行摇号中签结果公告 巨潮网（www.cninfo.com.cn） 中国证券报、上海证券报、证券时报 2007 年 11 月 30 日 国金证券有限责任公司关于公司股票上市保荐书 巨潮网（www.cninfo.com.cn） 中国证券报、上海证券报、证券时报 2007 年 11 月 30 日 关于首次公开发行之股票在深交所上市的法律意见书 巨潮网（www.cninfo.com.cn） 中国证券报、上海证券报、证券时报 2007 年 11 月 30 日 公司章程（修订案） 巨潮网（www.cninfo.com.cn） 中国证券报、上海证券报、证券时报 2007 年 11 月 30 日 首次公开发行股票上市公告书 巨潮网（www.cninfo.com.cn） 证券时报、中国证券报 2007 年 12 月 20 日 关于签订募集资金三方监管协议的公告 巨潮网（www.cninfo.com.cn） 38 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 第十节 财务报告 审计报告 中瑞岳华审字[2008]第 10320 号 四川成飞集成科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川成飞集成科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包 括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表，2007 年度的利润表、股东权益变动表、现金流量表以 及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导 致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 39 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反 映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：江晓云 中国·北京 中国注册会计师：潘帅 2008 年 3 月 17 日 40 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 资产负债表 编制单位：四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 320,290,450.57 320,290,450.57 33,314,337.96 33,314,337.96 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 1,225,000.00 1,225,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00 应收账款 69,628,040.26 69,628,040.26 79,546,056.75 79,546,056.75 预付款项 3,389,106.00 3,389,106.00 275,475.00 275,475.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 554,127.29 554,127.29 430,878.53 430,878.53 买入返售金融资产 存货 55,336,835.09 55,336,835.09 19,864,126.97 19,864,126.97 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 450,423,559.21 450,423,559.21 137,030,875.21 137,030,875.21 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 20,114,484.48 20,114,484.48 10,231,840.00 10,231,840.00 投资性房地产 固定资产 132,166,195.63 132,166,195.63 159,138,067.95 159,138,067.95 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 12,313,629.34 12,313,629.34 10,820,342.26 10,820,342.26 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,748,705.94 1,748,705.94 1,474,754.00 1,474,754.00 其他非流动资产 非流动资产合计 166,343,015.39 166,343,015.39 181,665,004.21 181,665,004.21 资产总计 616,766,574.60 616,766,574.60 318,695,879.42 318,695,879.42 41 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 流动负债： 短期借款 45,000,000.00 45,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 38,763,280.09 38,763,280.09 20,813,574.27 20,813,574.27 预收款项 35,989,431.35 35,989,431.35 6,935,070.93 6,935,070.93 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 9,065,498.98 9,065,498.98 16,059,464.13 16,059,464.13 应交税费 1,765,619.39 1,765,619.39 7,763,981.45 7,763,981.45 应付利息 其他应付款 2,257,128.09 2,257,128.09 1,112,065.51 1,112,065.51 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 132,840,957.90 132,840,957.90 72,684,156.29 72,684,156.29 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 132,840,957.90 132,840,957.90 72,684,156.29 72,684,156.29 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 107,410,000.00 107,410,000.00 80,410,000.00 80,410,000.00 资本公积 255,905,318.80 255,905,318.80 31,626,638.80 31,626,638.80 减：库存股 盈余公积 46,360,950.81 46,360,950.81 42,872,829.45 42,872,829.45 一般风险准备 未分配利润 74,249,347.09 74,249,347.09 91,102,254.88 91,102,254.88 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 483,925,616.70 483,925,616.70 246,011,723.13 246,011,723.13 少数股东权益 所有者权益合计 483,925,616.70 483,925,616.70 246,011,723.13 246,011,723.13 负债和所有者权益总计 616,766,574.60 616,766,574.60 318,695,879.42 318,695,879.42 42 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 利润表 编制单位：四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 172,819,751.63 172,819,751.63 174,449,625.21 174,449,625.21 其中：营业收入 172,819,751.63 172,819,751.63 174,449,625.21 174,449,625.21 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 135,265,863.47 135,265,863.47 139,563,802.91 139,563,802.91 其中：营业成本 117,187,646.45 117,187,646.45 113,247,805.51 113,247,805.51 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 326,341.23 326,341.23 775,919.22 775,919.22 销售费用 4,612,198.01 4,612,198.01 2,889,027.23 2,889,027.23 管理费用 9,161,008.95 9,161,008.95 20,637,786.70 20,637,786.70 财务费用 2,192,289.52 2,192,289.52 2,013,264.25 2,013,264.25 资产减值损失 1,786,379.31 1,786,379.31 加：公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 782,644.48 782,644.48 160,000.00 160,000.00 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 38,336,532.64 38,336,532.64 35,045,822.30 35,045,822.30 列） 加：营业外收入 3,413,913.93 3,413,913.93 3,157,272.02 3,157,272.02 减：营业外支出 1,375,001.84 1,375,001.84 687,867.22 687,867.22 其中：非流动资产处置损失 1,375,001.84 1,375,001.84 687,867.22 687,867.22 四、利润总额（亏损总额以“-” 40,375,444.73 40,375,444.73 37,515,227.10 37,515,227.10 号填列） 减：所得税费用 5,494,231.16 5,494,231.16 1,944,532.96 1,944,532.96 五、净利润（净亏损以“-”号填 34,881,213.57 34,881,213.57 35,570,694.14 35,570,694.14 列） 归属于母公司所有者的净利 34,881,213.57 34,881,213.57 35,570,694.14 35,570,694.14 润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.42 0.42 0.44 0.44 （二）稀释每股收益 0.42 0.42 0.44 0.44 43 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 现金流量表 编制单位：四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 204,641,237.72 204,641,237.72 169,739,296.53 169,739,296.53 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 3,394,013.93 3,394,013.93 3,135,872.96 3,135,872.96 收到其他与经营活动有关 592,607.42 592,607.42 303,574.99 303,574.99 的现金 经营活动现金流入小计 208,627,859.07 208,627,859.07 173,178,744.48 173,178,744.48 购买商品、接受劳务支付的 85,432,874.27 85,432,874.27 77,957,622.08 77,957,622.08 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 35,372,728.67 35,372,728.67 27,937,305.98 27,937,305.98 付的现金 支付的各项税费 15,315,821.15 15,315,821.15 7,257,396.48 7,257,396.48 支付其他与经营活动有关 8,914,031.40 8,914,031.40 10,092,745.57 10,092,745.57 的现金 经营活动现金流出小计 145,035,455.49 145,035,455.49 123,245,070.11 123,245,070.11 经营活动产生的现金 63,592,403.58 63,592,403.58 49,933,674.37 49,933,674.37 流量净额 44 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 200,000.00 200,000.00 160,000.00 160,000.00 处置固定资产、无形资产和 10,064,678.00 10,064,678.00 11,391,407.00 11,391,407.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 10,264,678.00 10,264,678.00 11,551,407.00 11,551,407.00 购建固定资产、无形资产和 3,914,968.18 3,914,968.18 2,096,402.69 2,096,402.69 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 9,300,000.00 9,300,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 13,214,968.18 13,214,968.18 2,096,402.69 2,096,402.69 投资活动产生的现金 -2,950,290.18 -2,950,290.18 9,455,004.31 9,455,004.31 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 254,817,090.00 254,817,090.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 45,000,000.00 45,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 299,817,090.00 299,817,090.00 20,000,000.00 20,000,000.00 偿还债务支付的现金 20,000,000.00 20,000,000.00 56,000,000.00 56,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 50,193,836.25 50,193,836.25 18,383,720.00 18,383,720.00 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 3,082,410.00 3,082,410.00 的现金 筹资活动现金流出小计 73,276,246.25 73,276,246.25 74,383,720.00 74,383,720.00 筹资活动产生的现金 226,540,843.75 226,540,843.75 -54,383,720.00 -54,383,720.00 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -206,844.54 -206,844.54 180,622.67 180,622.67 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 286,976,112.61 286,976,112.61 5,185,581.35 5,185,581.35 加：期初现金及现金等价物 33,314,337.96 33,314,337.96 28,128,756.61 28,128,756.61 余额 六、期末现金及现金等价物余额 320,290,450.57 320,290,450.57 33,314,337.96 33,314,337.96 45 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 所有者权益变动表 编制单位：四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 项目 所有者 实收资 少数股 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 实收资 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 80,410,0 31,626,6 42,872,8 91,102,2 246,011, 80,410,0 20,106,6 36, 一、上年年末余额 00.00 38.80 29.45 54.88 723.13 00.00 38.80 147 加：会计政策变更 前期差错更正 80,410,0 31,626,6 42,872,8 91,102,2 246,011, 80,410,0 20,106,6 36, 二、本年年初余额 00.00 38.80 29.45 54.88 723.13 00.00 38.80 三、本年增减变动金额（减 27,000,0 224,278, 3,488,12 -16,852, 237,913, 11,520,0 6,3 少以“-”号填列） 00.00 680.00 1.36 907.79 893.57 00.00 34,881,2 34,881,2 （一）净利润 13.57 13.57 （二）直接计入所有者权 11,520,0 益的利得和损失 00.00 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 11,520,0 46 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 00.00 34,881,2 34,881,2 11,520,0 上述（一）和（二）小计 13.57 13.57 00.00 （三）所有者投入和减少 27,000,0 224,278, 251,278, 资本 00.00 680.00 680.00 27,000,0 224,278, 251,278, 1.所有者投入资本 00.00 680.00 680.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 3,488,12 -51,734, -48,246, 6,3 （四）利润分配 1.36 121.36 000.00 3,488,12 -3,488,1 6,3 1．提取盈余公积 1.36 21.36 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -48,246, -48,246, 的分配 000.00 000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 107,410, 255,905, 46,360,9 74,249,3 483,925, 80,410,0 31,626,6 42, 四、本期期末余额 000.00 318.80 50.81 47.09 616.70 00.00 38.80 47 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 四川成飞集成科技股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 四川成飞集成科技股份有限公司（以下简称“成飞集成”或“公司”）是根据中国航空 工业第一集团公司航资（2000）584 号文及国家经贸委国经贸企改（2000）1109 号文批准， 由成都飞机工业（集团）有限责任公司作为主发起人，联合成都航空仪表公司（现成都航空 仪表有限责任公司）、吉利集团有限公司、南京航空航天大学、西北工业大学等四家单位，共 同发起设立的股份有限公司。根据成飞集成重组方案，成都飞机工业（集团）有限责任公司 以其与航空工模具制造业务相关的工装型架车间、模具车间及全资子公司成都成飞汽车模具 中心的全部经营性资产入股，其余发起人以现金入股。 成飞集成的主要发起人—成都飞机工业（集团）有限责任公司（以下简称“一航成飞”） 的前身“成都飞机工业公司”，创建于 1958 年，是我国飞机设计、研制、生产的主要基地。 1998 年经中国航空工业总公司航空资[1998]476 号文批准改制为成都飞机工业（集团）有限 责任公司，并于 1998 年 9 月 25 日经成都市工商行政管理局登记注册，领取 5101001803039 号企业法人营业执照。一航成飞主要经营范围为：机械、电气、电子、航空产品及其零部件、 轻型载重汽车、摩托车、机电设备、非标设备、工夹量具、金属制品（不含稀贵金属）、非金 属制品、光缆及其通讯设备（不含无线电发射设备）、新型材料及其制品、家具、五金件、工 艺美术品（不含金银制品）的设计、制造、加工、销售，航空产品维护及修理、通用航空机 场服务、进出口业务、商品销售（除国家禁止流通物品外）、室内外装饰、装修、物资储运、 居民服务、经济科技信息技术咨询、服务、建筑设计、维修;二类机动车维修（大中型货车维 修，小型车辆维修）（凭许可证经营，有效期至二 0 一二年九月十三日）；物业管理（限分支 机构经营）。 成飞集成于二 000 年十二月六日，经成都市工商行政管理局登记注册成立，注册资本 80,410,000.00 元，企业法人营业执照注册号为成工商（高新）字 5101091000981；注册地为 成都高新区高朋大道 5 号（创新服务中心），法定代表人：王广亚；成飞集成主要经营范围： 工模具的设计、研制和制造；计算机集成技术开发与应用；数控产品及高新技术产品的制造 48 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 （国家有专项规定的除外）;经营企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业及成员企业生 产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和 国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2007] 398 号《关于核准四川成飞集成科技股 份有限公司首次公开发行股票的通知》，成飞集成于 2007 年 11 月 15 日采取公开发行股票方 式向社会公众发行人民币普通股（A 股）27,000,000 股（每股发行价格为 9.9 元），发行后总 股本为人民币 107,410,000.00 元。 本公司财务报表于 2008 年 3 月 17 日已经公司董事会批准报出。 二、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 三、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》（财政部令第 33 号）及《财政部关于印发等 38 项具体准则的通知》 （财会[2006]3 号）和 2006 年 10 月 30 日颁布的《财政部关于印发的通知》（财会[2006]18 号）（以下简 称“新会计准则”）和中国证券监督管理委员会 2007 年 2 月 15 日发布的《公开发行证券的公 司信息披露规范问答第 7 号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》等有 关规定，并基于以下所述主要会计政策、会计估计进行编制。 四、公司采用的主要会计政策和会计估计 1. 会计年度 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 2. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3. 记账基础和计量属性 以权责发生制为记账基础，在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本为主要计量属性， 49 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，应当保证所确定的会计要素金额能够 取得并可靠计量。 4. 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，在业务发生时采用交易发生日的即期汇率将外币交易金额折算为记 账本位币金额入账；也可以采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日汇率近似的汇率 折算，但因汇率波动使得采用该汇率折算不适当时，则采用交易发生日的即期汇率计算。 5. 现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有期限短（指从购买日起三个月到期）、流动性强、易于转换为已 知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 现金流量表以现金为基础编制，这里的现金是指库存现金、可以随时用于支付的银行存 款，以及现金等价物。 6. 金融工具 1)、金融工具指形成公司金融资产（金融负债），并形成其他单位的金融负债（金融资产） 或权益工具的合同，分为金融资产和金融负债，其中金融资产包括：A 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、B 持有至到期投资、C 应收款项、D 可供出售金融资产；金融 负债包括：A 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、B 其他金融负债。 2)、金融工具在初始取得时，按照公允价值计量，对于以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用（直接归属于取得金融工具发生的手续费、佣 金等）直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确 定金额。 3)、对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债，按照公允价值进 行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益；对可供出售金融资产在公司 持有期间，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入资本公积， 在该项金融资产终止确认时转出，计入当期损益；对持有至到期投资、应收款项在公司持有 期间，采用实际利率法，按照摊余成本计量，摊销时形成的利得或损失，计入当期损益；对 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本法计量。 4)、资产负债表日，对有客观证据表明除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产以外的金融资产发生减值的，计提减值准备；对单项金额重大的金融资产单独进行减值 测试，对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行 50 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 减值测试；以摊余成本计量的金融资产账面价值高于其预计未来现金流量现值部分，确认为 资产减值损失，计入当期损益。 5)、金融工具终止确认时，将终止确认的账面价值与取得对价收入（支出）的差额，计 入当期损益。 7. 应收款项坏账损失核算方法 1)、坏账的确认标准： 对确实无法收回的应收款项报经董事会批准后确认为坏账，其确认标准如下： ①债务人死亡，以其遗产清偿后，仍然无法收回； ②债务人破产，以其破产财产清偿后，仍然无法收回； ③债务人逾期未履行偿债义务超过三年并且确定不能收回的应收款项。 2)、坏账损失的核算方法： 采用“备抵法”核算。 3)、坏账准备的计提方法及计提比例 对于单项金额重大的应收款项，在资产负债表日单独进行减值测试。有客观证据表明其 发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账 准备。 对于单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄划分组 合，根据应收款项组合余额的一定比例计算确定坏账准备。 公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，坏账准备计提比例为： 账 龄 计提比例 6 个月以内 0% 6 个月至一年 5% 一至二年 10% 二至三年 30% 三至四年 50% 四至五年 80% 五年以上 100% 8. 存货核算方法 1)、存货分类：公司存货分为在途材料、原材料、产成品、在产品及低值易耗品。 51 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 2)、存货的盘存采用永续盘存制。 3)、存货取得和发出的计价方法： ①原材料购入采用实际成本计价；发出采用加权平均法； ②低值易耗品采用一次摊销法核算。 4)、存货跌价准备的确认标准及计提方法： 期末存货按单项存货的成本与可变现净值计量，如果某些存货具有类似用途并与在同一 地区生产和销售的产品系列相关，且实际上难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行 估价的存货，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，可以按存 货类别计量成本与可变现净值。按成本与可变现净值孰低计价，并按个别存货逐项比较存货 成本与可变现净值孰低，如个别存货可变现净值低于个别存货成本，按其差额计提存货跌价 准备，计入当期损益。 5)、存货可变现净值确认方法： 在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销 售费用以及相关税金后的金额确定。销售费用按企业最近两年的销售费用占销售收入的比例 进行估算确认。 9. 长期股权投资核算方法 1)、长期股权投资的初始计量 ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对 价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资 成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价 值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司以发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投 资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发 行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并，购买方应以付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益 性证券的公允价值加上为企业合并发生的各项直接相关费用之和，作为合并中形成的长期股 权投资的初始投资成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，公司以其他方式取得的长期股权投资，按照下 52 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 列规定确定其初始投资成本： 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合 同或协议约定价值不公允的除外。 2)、长期股权投资的成本法和权益法核算 ①成本法核算 公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资、对被投资单位不具有共同控制或重大 影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 ②权益法核算 公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的 成本。 公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确 认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股 利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资 产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下， 按照持股比例与被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动额计算应享有或承担的部 分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）；持股比例变 动但仍需按照权益法核算的，按照新的持股比例计算应享有被投资单位净资产的份额与长期 股权投资原账面余额之间的差额，确认为当期投资损益。 3)、长期股权投资减值准备 公司应当定期或者至少于每年年度终了判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹 53 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 象。对发生减值迹象的长期股权投资公司应当按照单个长期股权投资项目计提长期股权投资 减值准备。 4)、长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。采用权益 法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权 益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 10. 固定资产计价和折旧方法 1)、固定资产的标准： 公司固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营 管理而持有的；使用年限超过一年。在满足下列条件时方确认固定资产： --与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； --该固定资产的成本能够可靠地计量。 2)、固定资产的计价方法： 固定资产按取得时的成本入账。 3)、固定资产的分类及折旧方法： 固定资产折旧采用分类直线法平均计算， 并按估计使用年限和预计净残值率确定其折旧 率如下： 预计经济 预计净 年 类 别 使用年限（年） 残值率(%) 折旧率(%) 房屋及建筑物 35 年 0 2.86 机械设备 10-14 年 3 6.93-9.70 电子设备 5年 0 20.00 运输设备 10 年 0 10.00 4)、 固定资产减值准备 期末，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额 低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。减值准备一 经计提，在资产存续期内不予转回。 11. 在建工程核算方法 1）在建工程的计价： 在建工程以实际成本计价。 54 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 2）在建工程结转固定资产的标准和时点： 以是否达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点，对已交付使用尚未办 理移交手续的，可先按估计价值入账，待确定实际价值后，再行调整。 3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法： 本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回 金额，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。减值准备一经计提，在 资产存续期内不予转回。 12. 借款费用的会计处理方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下 列规定确定： 1)、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发 生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后的金额确定。 专门借款，是指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项。 2)、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款 应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 13. 无形资产计价及摊销方法 1）无形资产的计价方法： 无形资产按以下方法确定其入账价值： ①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定 用途所发生的其他支出。 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。 ②通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账； 不具有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。 ③投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约 定价值不公允的除外。 ④企业内部研究开发项目的支出，应当区分研究阶段支出与开发阶段支出。企业内部研 究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。企业内部研究开发项目开发阶段的支 55 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： （a）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （b）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （c）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； （d）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； （e）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 2）无形资产摊销方法和期限： 使用寿命有限的无形资产，按使用寿命采用直线法摊销，计入当期损益，能够明确受益 对象的除外。 摊销无形资产，自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止。 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法： 使用寿命确定的无形资产发生减值迹象时，应估计无形资产的可收回金额，按无形资产 的账面价值超过可收回金额的部分计提无形资产减值准备。对于使用寿命不确定的无形资产 应至少于每年年度终了对其进行减值测试。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。 14. 长期待摊费用摊销方法 1)、长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内分期平均摊销。 2)、筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，待开始生 产经营当月起一次计入损益。 15. 收入确认方法 1)、销售商品，在下列条件均能满足时确认收入： 公司将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方；公司不再对售出商品实施继续 管理权和实际控制权；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；与销 售该商品有关成本能够可靠的计量时确认收入。 公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收 的合同或协议价款不公允的除外。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，公司按照应收的合同或 协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差 56 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 额，公司在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。 2)、提供劳务取得的收入 ①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入，确认的金额为合同或 协议总金额，确认方法参照商品销售收入的确认原则; ②如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度。在确认劳务收入时，以劳务合同的总收 入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成 劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提，按完工百分比法确认收入。 3)、允许他人使用公司资产取得的收入 ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 16. 所得税的会计处理方法 所得税采用资产负债表负债法。 1)、公司取得资产、负债时，确定计税基础，公司资产、负债账面价值与计税基础存在 差异的，以可抵扣暂时性差异转回期间预计将获得的应税所得为限，确认相应的递延所得税 资产，或确认递延所得税负债。 2)、资产负债表日，对递延所得税资产或递延所得税负债根据税法规定，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 17. 报告期会计政策、会计估计变更的影响 本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。按照新会计准则和中国证券监督管理委员 会发布的《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露的通知》 （证监发[2006]136 号）和 《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息 的编制和披露》等有关规定，本公司对以下会计政策进行了变更，并对比较期间的财务报表 进行了追溯调整，其中： 本公司原采用应付税款法核算企业所得税，新会计准则要求采用资产负债表债务法核算 所得税。该项会计政策变更采用追溯调整法，由此调增 2006 年度净利润 537,605.51 元；调 增 2007 年 1 月 1 日股东权益金额 1,474,754.00 元。 本公司对于首次执行日有关资产、负债及股东权益项目的账面余额进行了复核，复核修 正结果及年初股东权益的调节过程如下： 57 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 2007年报披露金额 2006年报披露金额 差异 2006年12月31日股东权益（原会计准则） 244,536,969.13 244,536,969.13 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以 8 及可供出售金额资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税 1,474,754.00 1,474,754.00 13 少数股东权益 14 B股、H股等上市公司特别追溯调整 15 其他 2007年1月1日股东权益（新会计准则） 246,011,723.13 246,011,723.13 - 18. 重大会计差错的更正和影响 无。 五、税项 税 项 计税基础 税 率 增值税 销售收入 17% 营业税 销售收入 5% 城市维护建设税 流转税额 7% 教育费附加 流转税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 15% 注： 58 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 1、增值税 民品销售：按 17%税率计算销项税。 对于汽车模具，根据财税［2003］95 号《财政部 国家税务总局关于模具产品增值税先 征后返问题的通知》规定，自 2003 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日，成飞集成生产销售的 模具产品实行先按规定征收增值税，后按实际交纳增值税额返还 70%的办法；根据财税 [2006]152 号《财政部 国家税务总局关于模具产品增值税先征后退政策的通知》规定，自 2006 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日，成飞集成生产销售的模具产品实行先按规定征收增值税， 后按实际交纳增值税税额退还 50%的办法。 军品销售：根据国税函[1999]633 号《国家税务总局关于军品科研生产免税凭印问题的 通知》，对军品生产（定货）合同在办理相关的免税手续后，增值税免税。 公司为生产经营企业，自营出口自产货物，一律实行免、抵、退，退税率为 13％、17％ 两档。 2、企业所得税 根据成高国税发[2001]58 号文“成都高新区国税局关于免征四川成飞集成科技股份有限 公司企业所得税的批复”，同意对成飞集成从 2001 年起免征企业所得税两年，并于期满后减 按 15%的税率征收企业所得税。根据川国税函[2006]117 号文“四川省国家税务局关于同意四 川华迪信息技术有限公司等 20 户企业享受西部大开发企业所得税优惠税率的批复”，同意对 成飞集成减按 15%的税率征收企业所得税。根据成国税函[2007]51 号文“成都市国家税务局 关于同意四川华迪信息技术有限公司等 14 户企业享受西部大开发企业所得税优惠税率的批 复”，同意对成飞集成减按 15%的税率征收企业所得税。 六、财务报表主要项目注释 以下注释项目除非特别指出，年初指 2007 年 1 月 1 日，年末指 2007 年 12 月 31 日。上 年指 2006 年度，本年指 2007 年度。 1、货币资金 59 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 年末数 年初数 项 目 折算汇 原币金额 折合人民币金额 原币金额 折算汇率 折合人民币金额 率 现 金 -人 民 币 1,802.28 2,638.14 现金小计 1,802.28 2,638.14 银 行 存 款 -人 民 币 320,169,723.78 33,240,510.04 16,280.77 7.3046 118,924.51 9,092.60 7.8087 71,001.39 -美 元 18.35 10.2665 188.39 -欧 元 银行存款小计 320,288,648.29 33,311,699.82 合 计 320,290,450.57 33,314,337.96 2、应收票据 （1）应收票据明细情况 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 1,225,000.00 3,600,000.00 商业承兑汇票 合 计 1,225,000.00 3,600,000.00 （2）已背书但尚未到期的应收票据情况 出票单位 出票日期 到期日 金额 安徽奇瑞汽车销售有限公司 2007.07.16 2008.01.16 2,200,000.00 安徽奇瑞汽车销售有限公司 2007.08.02 2008.02.04 300,000.00 安徽奇瑞汽车销售有限公司 2007.10.17 2008.04.17 1,000,000.00 3、应收账款 （1）按类别列示应收账款明细情况 年 末 数 项 目 余 额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 74,990,417.12 91.85% 8,993,261.43 65,997,155.69 单项金额不重大但按信用风险特征组 - - - - 合后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 6,649,827.34 8.15% 3,018,942.77 3,630,884.58 合 计 81,640,244.46 100.00% 12,012,204.20 69,628,040.27 60 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 年 初 数 项 目 余 额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 80,130,149.42 89.26% 8,496,647.29 71,633,502.13 单项金额不重大但按信用风险特征组 - - - - 合后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大应收账款 9,636,732.22 10.74% 1,724,177.60 7,912,554.62 合 计 89,766,881.64 100.00% 10,220,824.89 79,546,056.75 注：单项金额是否重大划分标准为 200 万（含），200 万（含）以上为单项金额重大款项， 200 万以下为其他不重大款项。 （2）按账龄列示应收账款明细情况 年 末 数 年 初 数 账 龄 坏账准 坏账准 金 额 比例 备计提 坏账准备 金 额 比例 备计提 坏账准备 比例 比例 6个月以内 27,074,079.19 33.16% 0% 40,958,183.51 45.63% 0% 6个月至1年 9,915,082.51 12.14% 5% 495,754.13 14,513,861.07 16.17% 5% 725,693.06 1至2年 22,897,563.76 28.05% 10% 2,289,756.37 14,623,414.42 16.29% 10% 1,462,341.44 2至3年 14,562,056.00 17.84% 30% 4,368,616.80 9,599,604.64 10.69% 30% 2,879,881.39 3至4年 3,139,645.00 3.85% 50% 1,569,822.50 9,837,818.00 10.96% 50% 4,918,909.00 4至5年 3,817,818.00 4.68% 80% 3,054,254.40 0.00% 80% 5年以上 234,000.00 0.29% 100% 234,000.00 234,000.00 0.26% 100% 234,000.00 合 计 81,640,244.46 100.00% ########### 89,766,881.64 ###### ########### （3）应收账款期末欠款前五名总金额为 43,086,033.01 元，占应收账款总额的比例为 52.78%。 （4）应收账款年末数中无持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。 4、预付款项 （1）预付款项明细情况 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 3,161,801.00 93.29% 245,475.00 89.11% 1至2年 227,305.00 6.71% 2至3年 3年以上 30,000.00 10.89% 合 计 3,389,106.00 100.00% 275,475.00 100.00% 注：账龄超过 1 年的预付款项主要为预付四川天元模具制造有限公司的货款，产品未完 61 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 工，货款尚未结算。 （2）金额较大的预付款项明细情况 债务人名称 金额 性质或内容 十堰市龙岗铸造有限公司 1,056,217.00 货款 四川天元模具制造有限公司 929,260.00 货款 北京华采世纪经贸有限公司 314,988.00 货款 西门子工厂自动化工程有限公司 289,500.00 货款 成都电业局青羊区供电局 241,890.00 电费 合 计 2,831,855.00 （3）预付账款年末数中无预付持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位款项。 5、其他应收款 （1）按类别列示其他应收款明细情况 年 末 数 项 目 余 额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 - - - - 单项金额不重大但按信用风险特征组合 - - - - 后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 611,295.36 100.00% 57,168.07 554,127.29 合 计 611,295.36 100.00% 57,168.07 554,127.29 年 初 数 项 目 余 额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 - - - - 单项金额不重大但按信用风险特征组合 - - - - 后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 493,046.60 100.00% 62,168.07 430,878.53 合 计 493,046.60 100.00% 62,168.07 430,878.53 注：单项金额是否重大划分标准为 200 万（含） ，200 万（含）以上为单项金额重大款项， 200 万以下为其他不重大款项。 （2）按账龄列示其他应收款明细情况 62 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 年 末 数 年 初 数 坏账准 坏账准 账 龄 金 额 比例 备计提 坏账准备 金 额 比例 备计提 坏账准备 比例 比例 6个月以内 509,127.29 83.29% 0% 340,878.53 69.14% 0% 6个月至1年 5% 5% 1至2年 50,000.00 8.18% 10% 5,000.00 100,000.00 20.28% 10% 10,000.00 2至3年 30% 30% 3至4年 50% 50% 4至5年 80% 80% 5年以上 52,168.07 8.53% 100% 52,168.07 52,168.07 10.58% 100% 52,168.07 合 计 611,295.36 ###### 57,168.07 493,046.60 ###### 62,168.07 （3）其他应收款期末欠款前五名明细情况 占其他应收款 债务人名称 金额 账龄 总额的比例 备用金 556,000.36 90.95% 1年 内 、 5年 内 沈 阳 金 杯 客 车 制 造 有 限 公 司 MI工 厂 50,000.00 8.18% 1-2年 合 计 606,000.36 99.13% （4）其他应收款年末数中无持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。 6、存货 年末数 项 目 其 中 :借 款 费 存货跌价 余 额 净额 用资本化金额 准备 原材料 5,898,610.89 5,898,610.89 自制半成品及在产品 45,805,874.52 45,805,874.52 库存商品 周转材料 低值易耗品 3,632,349.68 3,632,349.68 合 计 55,336,835.09 55,336,835.09 年初数 项 目 其 中 :借 款 费 存货跌价 余 额 净额 用资本化金额 准备 原材料 2,769,953.30 2,769,953.30 自制半成品及在产品 12,556,117.95 12,556,117.95 库存商品 周转材料 低值易耗品 4,538,055.72 4,538,055.72 合 计 19,864,126.97 19,864,126.97 7、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 63 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 9,882,644.48 9,882,644.48 对其他企业投资 10,231,840.00 10,231,840.00 减：长期股权投资减值准备 合 计 10,231,840.00 9,882,644.48 20,114,484.48 （2）对合营企业投资、联营企业投资的明细情况 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 注册地 业务性质 联营企业 四川集成天元模具 9,882,644.48 9,882,644.48 成都市 模具制造 制造有限公司 合 计 9,882,644.48 9,882,644.48 （续） 本公司在被 本公司 被投资单位名称 投资单位表 年末净资产总额 本年营业收入总额 本年净利润 持股比例 决权比例 联营企业 四川集成天元模具制造有限公 31.00% 31.00% 31,879,498.33 21,554,641.63 1,879,498.33 司 （3）按权益法核算的长期股权投资 本年追加投资 分得 被投资单位名 年初 被投资单位权 初始投资金额 额（减本年股 现金 年末数 称 数 益增减数 权出让额） 红利 四川集成天元 模具制造有限公 9,300,000.00 9,300,000.00 582,644.48 9,882,644.48 司 合 计 9,300,000.00 9,300,000.00 582,644.48 9,882,644.48 （4）按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资金额 年初数 本年增加 本年减少 年末数 成都飞机工业集团电 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 子科技有限公司 上海航空发动机制造 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 股份有限公司 成都高新发展股份有 231,840.00 231,840.00 231,840.00 限公司 合 计 10,231,840.00 10,231,840.00 10,231,840.00 （5）长期股权投资减值准备 64 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司长期股权投资无账面价值高于可收回金额的情况。 8、固定资产 （1）固定资产明细情况 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原价 房屋、建筑物 34,159,618.36 11,632,302.90 22,527,315.46 机器设备 215,590,266.13 58,000.00 215,648,266.13 电子设备 9,753,842.21 863,310.00 51,290.00 10,565,862.21 运输工具 3,285,828.97 345,179.00 132,700.00 3,498,307.97 合 计 262,789,555.67 1,266,489.00 11,816,292.90 252,239,751.77 累计折旧 房屋、建筑物 7,043,512.80 726,739.89 775,030.63 6,995,222.06 机器设备 89,164,742.67 14,851,066.07 104,015,808.74 电子设备 6,196,288.53 1,462,092.19 51,290.00 7,607,090.72 运输工具 1,246,943.72 341,190.90 132,700.00 1,455,434.62 合 计 103,651,487.72 17,381,089.05 959,021.63 120,073,556.14 固定资产减值准备 房屋、建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 合 计 固定资产账面价值 房屋、建筑物 27,116,105.56 15,532,094.40 机器设备 126,425,523.46 111,632,457.39 电子设备 3,557,553.68 2,958,771.49 运输工具 2,038,885.25 2,042,873.35 合 计 159,138,067.95 132,166,195.63 （2）固定资产减值准备 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司固定资产无账面价值高于可收回金额的情况。 9、无形资产 （1）无形资产明细情况 本年 本年 本年 累计 项 目 初始成本 年初数 年末数 增加数 转出数 摊销数 摊销数 土地使用权 8,867,100.00 8,867,100.00 177,342.00 1,241,394.00 7,625,706.00 软件 5,989,374.54 3,816,206.69 2,173,167.85 502,538.77 1,301,451.20 4,687,923.34 合 计 14,856,474.54 12,683,306.69 2,173,167.85 679,880.77 2,542,845.20 12,313,629.34 （2）无形资产减值准备 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司无形资产无账面价值高于可收回金额的情况。 65 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 10、递延所得税资产 （1）递延所得税资产明细情况 项 目 期末数 期初数 因资产的账面价值与计税基础不同而形成的 1,748,705.94 1,474,754.00 递延所得税资产 因负债的账面价值与计税基础不同而形成的 递延所得税资产 合 计 1,748,705.94 1,474,754.00 （2）暂时性差异明细情况 项 目 期末数 期初数 应收账款 11,603,928.00 9,771,990.47 其他应收款 54,111.60 59,702.87 合 计 11,658,039.60 9,831,693.34 11、资产减值准备明细表 本年减少数 项 目 年初数 本年计提数 年末数 转回数 转销数 合计 坏账准备合计 10,282,992.96 1,786,379.31 12,069,372.27 其中：应收账款 10,220,824.89 1,791,379.31 12,012,204.20 其他应收款 62,168.07 -5,000.00 57,168.07 合 计 10,282,992.96 1,786,379.31 - - - 12,069,372.27 12、短期借款 借款类别 年末数 年初数 信用借款 3 0 ,0 0 0 ,0 0 0 .0 0 抵押借款 保证借款 1 5 ,0 0 0 ,0 0 0 .0 0 2 0 ,0 0 0 ,0 0 0 .0 0 质押借款 合 计 4 5 ,0 0 0 ,0 0 0 .0 0 2 0 ,0 0 0 ,0 0 0 .0 0 13、应付账款 （1）应付账款明细情况 66 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 33,807,852.69 87.22% 17,146,170.95 82.38% 1至2年 3,898,899.71 10.06% 2,981,934.17 14.33% 2至3年 501,058.54 1.29% 256,299.50 1.23% 3年以上 555,469.15 1.43% 429,169.65 2.06% 合 计 38,763,280.09 100.00% 20,813,574.27 100.00% （2）金额较大的应付款项明细情况 占应付帐款总 债务人名称 金额 账龄 额的比例 四川省宜宾普什模具有限公司 9,408,725.25 24.27% 1年 以 内 四川天元模具制造有限公司 4,715,100.00 12.16% 1年 以 内 上海屹丰模具制造有限公司 2,748,594.88 7.09% 1-2年 成都兴华申铸造有限公司 2,560,156.71 6.60% 2年 以 内 吉林市东兴模具制造有限公司 1,288,000.00 3.32% 1年 以 内 合 计 20,720,576.84 53.44% （3）应付款项年末数中包括应付关联方款 260,000.00 元，该项关联交易的披露见附注 七、（三）8。 （4）账龄超过 1 年的大额应付账款 报表日后是否 债权人名称 金额 未偿还的原因 归还 上海屹丰模具制造有限公司 2,748,594.88 质量保证金 否 济南二机床集团有限公司 580,504.00 质量保证金 否 合 计 3,329,098.88 14、预收款项 （1）预收款项明细情况 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 35,923,831.35 99.82% 6,869,470.93 99.05% 1至2年 2至3年 65,600.00 0.95% 3年以上 65,600.00 0.18% 合 计 35,989,431.35 100.00% 6,935,070.93 100.00% 注：年末数较年初数大幅增加是由于预收安徽江淮汽车股份有限公司以及沈阳金杯客车 制造有限公司 MI 工厂等客户款项，详见附注六、14（2）。 （2）金额较大的预收款项明细情况 67 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 占预收账款总 名称 金额 账龄 额的比例 安徽江淮汽车股份有限公司 16,194,000.00 45.00% 1年 以 内 沈 阳 金 杯 客 车 制 造 有 限 公 司 MI工 厂 5,073,400.00 14.10% 1年 以 内 奇瑞汽车有限公司 4,800,000.00 13.34% 1年 以 内 东风汽车公司 3,126,000.00 8.69% 1年 以 内 联伟汽车零部件（重庆）有限公司 2,700,000.00 7.50% 1年 以 内 合 计 31,893,400.00 88.62% （3 ）预 收 款 项 年 末 数 中 包 括 预 收 关 联 方 成 都 飞 机 工 业 ( 集 团 ) 有 限 责 任 公 司 款 381,910.93 元，该项关联交易的披露见附注七、（三）8。 （4）账龄超过 1 年的预收款项 债权人名称 金额 未结转的原因 上海云侠商贸有限公司 50,000.00 产品未交付 中国航空工业川西机器厂 10,000.00 产品未交付 四川绵阳开元塑料有限责任公司 5,600.00 产品未交付 合 计 65,600.00 15、应付职工薪酬 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 工资 3,696,672.63 21,267,406.77 24,964,079.40 - 福利费 5,830,350.00 -181,531.88 2,967,558.12 2,681,260.00 职工教育经费 1,722,501.18 531,685.17 260,955.90 1,993,230.45 工会经费 425,348.14 425,348.14 - 社会保险费 383,365.16 5,541,918.53 5,515,341.41 409,942.28 其中：基本养老保险费 141,581.40 3,532,816.32 3,505,485.40 168,912.32 失业保险费 83,407.30 363,281.66 360,208.88 86,480.08 工伤保险费 85,440.39 174,375.12 190,797.10 69,018.41 基本医疗保险费 72,645.19 1,362,461.00 1,350,791.56 84,314.63 生育保险费 290.88 108,984.43 108,058.47 1,216.84 企业年金 2,979,601.29 3,124,826.61 3,841,080.18 2,263,347.72 住房公积金 1,959,793.00 1,959,793.00 - 住房补贴 1,446,973.87 834,622.66 563,878.00 1,717,718.53 补充医疗保险费 合 计 16,059,464.13 33,504,069.00 40,498,034.15 9,065,498.98 16、应交税费 68 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 项目 税（费）率 年末数 年初数 增值税 17%,13% -1,042,145.93 5,942,836.25 营业税 5% 504.00 91,852.43 消费税 城市维护建设税 7% 35.28 422,428.21 企业所得税 15% 2,475,826.41 918,215.11 个人所得税 287,408.44 69,875.33 教育费附加 应缴流转税的3% 15.12 181,040.66 主副食品调控基金 民品销售额的0.1% 43,971.03 77,386.58 地方教育费附加 应缴流转税的1% 5.04 60,346.88 合 计 1,765,619.39 7,763,981.45 17、其他应付款 （1）其他应付款明细情况 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 1,593,285.58 70.59% 399,910.26 35.96% 1至2年 117,377.86 5.20% 573,404.56 51.56% 2至3年 407,713.96 18.06% 54,189.60 4.87% 3年以上 138,750.69 6.15% 84,561.09 7.60% 合 计 2,257,128.09 100.00% 1,112,065.51 99.99% （2）其他应付款年末数中无应付持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的股东单位款项。 （3）其他应付款年末数中不包括应付其他关联方的款项。 18、股本 69 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 年初数 本年增减变动(+、-) 年末数 项 目 公积金 金额 比例 发行新股 送股 其他 小计 金额 比例 转股 一、有限售条件股份 1.国家持股 - 28,196.00 - - - 28,196.00 28,196.00 0.03% 2.国有法人持股 ########## 97.02% 738,317.00 - - - 738,317.00 78,748,317.00 73.32% 3.其他内资持股 2,400,000.00 2.98% 4,605,291.00 - - - 4,605,291.00 7,005,291.00 6.52% 其中：境内法人持股 - - - - - - - 境内自然人 - - - - - - - - 4.外资持股 - - 28,196.00 - - - 28,196.00 28,196.00 0.03% 其中：境外法人持股 - - 28,196.00 - - - 28,196.00 28,196.00 0.03% 境外自然人 - - - - - - - - - 有限售条件股份合计 80,410,000.00 100.00% 5,400,000.00 - - - 5,400,000.00 85,810,000.00 79.89% 二、无限售条件股份 - - - 1.人民币普通股 - - 21,600,000.00 - - - 21,600,000.00 21,600,000.00 20.11% 2.境内上市的外资股 - - - - - - - - - 3.境外上市的外资股 - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - - 无限售条件股份合计 - - 21,600,000.00 - - - 21,600,000.00 21,600,000.00 20.11% 三、股份总数 80,410,000.00 100.00% 27,000,000.00 - - - 27,000,000.00 107,410,000.00 100.00% 注：经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2007]398 号”文核准，公司首次公开发 行人民币普通股 2700 万股，每股发行价格为人民币 9.9 元。此次增资经岳华会计师事务所有 限责任公司以岳总验字[2007]第 A066 号《验资报告》审验。 19、资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 20,106,638.80 224,278,680.00 244,385,318.80 其他资本公积 11,520,000.00 11,520,000.00 合 计 31,626,638.80 224,278,680.00 255,905,318.80 注 1：其他资本公积系：根据国经贸投资[2001]1271 号《关于下达 2001 年第四批国债专 项资金国家重点技术改造项目资金计划的通知》,公司收到的汽车模具技术改造三期工程中央 财政补助资金，该项目于 2006 年 1 月竣工验收，并转增国有独享资本公积 1152 万元。 注 2：本期增加股本溢价 224,278,680.00 元，系经中国证券监督管理委员会“证监发行 字 [2007]398 号 ” 文 核 准 ， 同 意 公 司 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 2700 万 股 ， 发 行 收 入 267,300,000.00 元扣除股票面值 27,000,000.00 元以及承销费用、发行手续费等发行费用 16,021,320.00 元后的余额。 70 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 20、盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 32,754,604.79 3,488,121.36 36,242,726.15 任意盈余公积 10,118,224.66 10,118,224.66 储备基金 - 企业发展基金 合 计 42,872,829.45 3,488,121.36 46,360,950.81 21、未分配利润 项 目 本年数 上年数 上年年末余额 89,774,976.28 77,192,831.35 加:会计政策变更 1,327,278.60 789,673.09 前期差错更正 本年年初余额 91,102,254.88 77,982,504.44 加:净利润 34,881,213.57 35,570,694.14 盈余公积弥补亏损 其他转入 减:提取法定盈余公积 3,488,121.36 3,184,471.85 提取任意盈余公积 3,184,471.85 对股东的分配 48,246,000.00 16,082,000.00 少数股东损益 本年年末余额 74,249,347.09 91,102,254.88 （1）本公司法定盈余公积按照税后利润的 10%提取。 （2）期初未分配利润调整说明 本公司已于 2007 年 1 月 1 日开始执行新企业会计准则，按照《企业会计准则第 38 号— 首次执行企业会计准则》的有关规定对期初所有者权益进行调整。本公司首次执行新会计准 则影响 2007 年、2006 年期初未分配利润金额分别为 1,327,278.60 元和 789,673.09 元。 22、营业总收入和营业总成本 （1）主营业务收入与其他业务收入 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 172,360,033.56 171,831,583.15 其他业务收入 459,718.07 2,618,042.06 营业总收入合计 172,819,751.63 174,449,625.21 主营业务成本 117,154,026.63 111,142,993.54 其他业务成本 33,619.82 267,763.47 营业总成本合计 117,187,646.45 111,410,757.01 （2）2007 年度公司前五名客户销售的收入总额分别为 138,279,348.10 元，占公司全部 销售收入的比例为 80.23%。 23、营业税金及附加 71 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 本年数 上年数 项 目 计缴标准 金额 计缴标准 金额 营业税 5% 3,804.00 城建税 流 转 税 额 7% 205,250.96 493,766.78 教育费附加 流 转 税 额 3% 87,964.70 211,614.33 其 他 (地 方 教 育 费 附 加 ) 29,321.57 70,538.11 合 计 326,341.23 775,919.22 24、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 1,947,836.25 2,301,720.00 减：利息收入 509,320.42 303,574.99 汇兑损失 737,290.06 213,741.93 减：汇兑收入 291,921.38 手续费 99,301.98 32,943.98 其他 -82,818.35 60,354.71 合 计 2,192,289.52 2,013,264.25 25、资产减值损失 项 目 本年数 上年数 坏账损失 1,786,379.31 合 计 1,786,379.31 26、投资收益 被投资单位名称 本年数 上年数 成都飞机工业集团电子科技有限公司 200,000.00 160,000.00 四川集成天元模具制造有限公司 582,644.48 合 计 782,644.48 160,000.00 27、营业外收入 （1）营业外收入明细情况 项 目 本年数 上年数 非流动资产处置利得 19,900.00 21,399.06 其中:固定资产处置利得 19,900.00 21,399.06 无形资产处置利得 非货币性资产交换利得 债务重组利得 政府补助 3,394,013.93 3,135,872.96 其他 合 计 3,413,913.93 3,157,272.02 （2）政府补助 72 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 本年数 上年数 项 目 其中:计入当期损 其中:计入当期损 金额 金额 益的金额 益的金额 增值税返还 3,394,013.93 3,394,013.93 3,135,872.96 3,135,872.96 合 计 3,394,013.93 3,394,013.93 3,135,872.96 3,135,872.96 28、营业外支出 项 目 本年数 上年数 非流动资产处置损失 1,375,001.84 687,867.22 其中:固定资产处置损失 1,375,001.84 687,867.22 无形资产处置损失 非货币性资产交换损失 债务重组损失 公益性捐赠支出 非常损失 盘亏损失 其他 合 计 1,375,001.84 687,867.22 29、所得税费用 （1）所得税费用的组成 项 目 本年数 上年数 当期所得税费用 5,768,183.10 2,482,138.47 递延所得税费用 -273,951.94 -537,605.51 合 计 5,494,231.16 1,944,532.96 （2）所得税费用（收益）与会计利润的关系 项 目 本年数 上年数 会计利润总额 40,375,444.73 37,515,227.10 加:应纳税所得额调整数 -1,920,890.73 327,487.83 应纳税所得额 38,454,554.00 37,842,714.93 国产设备投资抵免企业所得税 3,194,268.77 当期所得税费用 5,768,183.10 2,482,138.47 递延所得税费用 -273,951.94 -537,605.51 其中:递延所得税资产本年增减变动额(不含直接计入 -273,951.94 -537,605.51 所有者权益的变动额) 递延所得税负债本年增减变动额(不含直接计入所 - - 有者权益的变动额) 所得税费用合计 5,494,231.16 1,944,532.96 30、基本每股收益和稀释每股收益 73 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 本年度 上年度 基本每股收益 0.42 0.44 稀释每股收益 0.42 0.44 注：（1）基本每股收益的计算 基本每股收益=归属于普通股股东的净利润÷发行在外的普通股加权平均数 发行在外的普通股加权平均数=S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk 其中，S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期 缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下 一月份起至报告期期末的月份数。 （2）稀释每股收益的计算 稀释每股收益=[归属于普通股股东的净利润+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－ 转换费用）×（1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可 转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中，S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期 缩股数； M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期期末的月份数。 31、收到其他与经营活动有关的现金 本公司“收到其他与经营活动有关的现金”中价值较大的项目列示如下： 项 目 本年数 上年数 银行存款利息 509,320.42 303,574.99 其他经营活动收现额 83,287.00 - 合 计 592,607.42 303,574.99 32、支付其他与经营活动有关的现金 本公司“支付其他与经营活动有关的现金”中价值较大的项目列示如下： 74 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 本年数 上年数 差旅费 983,726.24 2,934,226.88 办公费 389,067.74 968,471.53 修理费 91,572.87 2,102,999.41 董事会会费 335,327.10 207,059.50 技术开发费 184,022.00 600,376.90 业务招待费 546,282.90 542,237.21 出国人员经费 74,296.23 1,083,293.81 会务费 648,597.80 566,842.80 资料费 52,439.90 6,724.55 销售服务费 1,308,505.93 运输费 2,189,524.78 其他 2,110,667.91 1,080,512.98 合计 8,914,031.40 10,092,745.57 33、支付其他与筹资活动有关的现金 本公司“支付其他与筹资活动有关的现金”中价值较大的项目列示如下： 项 目 本年数 上年数 发行股票企业支付的审计、咨询 3,082,410.00 - 合 计 3,082,410.00 - 34、现金流量表补充资料 （1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息 75 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 本年数 上年数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 34,881,213.57 35,570,694.14 加：资产减值准备 1,786,379.31 3,591,445.87 固定资产折旧 17,381,089.05 19,019,143.54 无形资产摊销 679,880.77 558,962.64 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 1,355,101.84 666,468.16 损失（收益以“－ ”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 2,685,126.31 2,223,540.55 投资损失（收益以“－”号填列） -782,644.48 -160,000.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填 -273,951.94 -537,605.51 列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填 - - 列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -35,472,708.12 7,162,642.17 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 39,269,170.45 -14,789,633.95 列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 2,083,746.82 -3,371,983.24 列） 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 63,592,403.58 49,933,674.37 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 320,290,450.57 33,314,337.96 减：现金的期初余额 33,314,337.96 28,128,756.61 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 286,976,112.61 5,185,581.35 （2）现金及现金等价物的信息 项 目 本年数 上年数 一、现金 320,290,450.57 33,314,337.96 其中：库存现金 1,802.28 2,638.14 可随时用于支付的银行存款 320,288,648.29 33,311,699.82 可随时用于支付的其他货币资金 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 320,290,450.57 33,314,337.96 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 - - 的现金和现金等价物 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 76 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 1、关联方的认定标准 本公司对关联方的认定标准为：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响， 以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 2、本公司的母公司 组织机构代 对本公司的 对本公司的 与本公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 码 持股比例 表决权比例 关系 成都飞机工业 20190602- 四川省 航空产品及 本公司母 （集团）有限 729,154,000.00 68.46% 68.46% 8 成都市 零部件等 公司 责任公司 注：目前本公司的母公司成都飞机工业（集团）有限责任公司为中国航空工业第一集团 公司的子公司，本公司的实际控制人为中国航空工业第一集团公司。 3、不存在控制关系的关联方 关联方名称 组织机构代码 与本公司关系 成都飞机工业公司职工技协经济开发 20197650-1 与本公司受同一母公司控制 公司 成都飞机工业公司进出口公司 201901059 与本公司受同一母公司控制 成飞宾馆 20190113-9 与本公司受同一母公司控制 成飞集团成都油料有限公司 633167660 与本公司受同一母公司控制 成都飞机工业公司包装机械公司 201951486 与本公司受同一母公司控制 成都航空建筑安装工程公司 201900793 与本公司受同一母公司控制 成都飞机工业公司机电产品总公司 201900558 与本公司受同一母公司控制 成都飞机工业集团电子科技有限公司 758783256 与本公司受同一母公司控制 与本公司受同一实际控制人控 上海航空发动机制造股份有限公司 13313923-3 制 四川集成天元模具制造有限公司 79784676-6 联营公司 （二）定价政策 1、采购、销售货物以及接受劳务按照市场价格进行定价。 2、转让资产、房屋使用费按协议价格进行定价。 3、水、电、动力按照成本价进行定价。 （三）关联方交易 1、采购货物 77 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 本年数 上年数 关联方名称 占公司全部 占公司全部同 金额 同类交易的 金额 类交易的金额 金额比例 比例 成都飞机工业(集团)有限责任公司 15,786.89 0.03% 189,556.10 0.57% 成飞油料公司 184,981.20 0.37% 193,400.85 0.58% 成都飞机工业公司进出口公司 551,890.71 1.10% 210,697.02 0.63% 合 计 752,658.80 1.50% 593,653.97 1.77% 2、接受劳务 本年数 上年数 关联方名称 占公司全部同 占公司全部同 金额 类交易的金额 金额 类交易的金额 比例 比例 四川集成天元模具制造有限公司 2,222,222.24 4.39% 成都飞机工业(集团)有限责任公司 2,310.00 0.00% 1,200.00 0.00% 成都飞机工业公司职工技协经济开发公司 0.00% 20,949.58 0.05% 成飞宾馆 1,101,327.70 2.17% 1,343,695.00 3.46% 成都航空建筑安装工程公司 - 0.00% 330,000.00 0.85% 成飞公司科协科技咨询部 145,606.06 0.29% 合 计 3,325,859.94 6.56% 1,695,844.58 4.36% 3、销售货物 本年数 上年数 关联方名称 占公司全部同 占公司全部同 金额 类交易的金额 金额 类交易的金额 比例 比例 成都飞机工业(集团)有限责任公司 71,095,796.46 41.14% 61,723,215.87 35.38% 合 计 71,095,796.46 41.14% 61,723,215.87 35.38% 成飞集成 2007 年度和 2006 年度向关联方销售收入分别占各年总收入的 41.14%、35.38%， 关联方销售收入主要为向一航成飞提供部分数控零件的加工业务。 4、转让资产 2007 年 3 月 26 日，公司与一航成飞签订构筑资产转让协议，转让公司的 417A 构筑物。 417A 构筑物原值 11,632,302.90 元，转让时已提折旧 775,030.63 元，净值 10,857,272.27 元，转让价值以四川华衡资产评估有限公司出具的川华衡评报[2007]31 号《资产评估报告书》 确定的评估价值 10,044,800.00 元为依据。 5、房屋使用费 78 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 本年数 上年数 关联方名称 占公司全部同 占公司全部同 金额 类交易的金额 金额 类交易的金额 比例 比例 成都飞机工业(集团)有限责任公司 900,000.00 1.78% - - 合 计 900,000.00 1.78% - - 2007 年 3 月 26 日，公司与一航成飞签订房屋租赁协议，租赁一航成飞 417A 房屋，租赁 期限为 10 年，自 2007 年 4 月 1 日至 2017 年 3 月 31 日，租金数额为每年人民币 168 元/平方 米，年租金 120 万元。 6、水、气、动力费 本年数 上年数 关联方名称 占公司全部同 占公司全部同 金额 类交易的金额 金额 类交易的金额 比例 比例 成都飞机工业(集团)有限责任公司 10,878.00 0.02% 8,312.97 0.02% 合 计 10,878.00 0.02% 8,312.97 0.02% 一航成飞向成飞集成提供水、汽、动力等辅助生产服务及后勤综合服务，该等关联交易 均签订了关联交易协议并经股东大会表决通过，关联股东在该等议案的表决时均按规定进行 了回避。 7、关键管理人员薪酬 公司高管薪酬在 20 万元以上的 1 人，15-20 万元的 3 人。 8、关联方应收应付款项余额 是否取得或 项 目 年末数 年初数 条款和条件 提供担保 应收账款 上海航空发动机制造股份有限公司 6,020,000.00 无 否 合 计 - 6,020,000.00 应收账款-坏账准备 上海航空发动机制造股份有限公司 3,010,000.00 合 计 - 3,010,000.00 应付账款 四川集成天元模具制造有限公司 260,000.00 - 无 否 合 计 260,000.00 - 预收款项 成都飞机工业(集团)有限责任公司 381,910.93 381,910.93 无 否 合 计 381,910.93 381,910.93 79 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 9、重要的关联合同与协议 （1）承揽加工协议 2001 年 4 月，成都飞机工业（集团）有限责任公司生产航空产品所需的工模具及部分数 控零件（以下简称“本协议项下的产品”）委托成飞集成进行加工，成飞集成与一航成飞签 订了《承揽加工协议》。2005 年 4 月，成飞集成将与航空模具、工装型架相关的资产及业务 进行转让移交，对一航成飞只保留部分数控加工业务。2007 年 3 月 26 日，成飞集成与一航 成飞签订了新的《承揽加工协议》。本协议为成飞集成与一航成飞关于产品委托加工的框架 性协议，双方可以根据需要，按照本协议确定的原则，对每一宗本协议项下的产品另行签订 具体的实施合同。成飞集成向一航成飞收取的加工费用应公平合理，在同等条件下，不会低 于股份公司对第三者加工相应产品所收取的费用。 （2）房屋租赁协议 2007 年 3 月 26 日，公司与一航成飞签订房屋租赁协议，租赁一航成飞生产区内的 417A 房屋，租赁期限为 10 年，自 2007 年 4 月 1 日至 2017 年 3 月 31 日，租金数额为每年人民币 168 元/平方米，年租金 120 万元。 （3）服务协议 为确保成飞集成在重组后仍能获得一航成飞提供的其必需的生产及生活服务（以下称 “协定服务”）, 以使成飞集成正常运作及成飞集成的职工享受必要的福利待遇，成飞集成 与一航成飞于 2001 年 4 月 11 日签订了《服务协议》，一航成飞及其子公司向成飞集成分别 提供以下服务：①生产辅助服务，包括保卫、供水、供蒸气、压缩空气、道路使用、通讯服 务、环保绿化等；②生活后勤服务，包括环保绿化、供水服务、供电服务、供天然气、物业 管理、保卫、职工住房维修、通讯服务、子女入学、子女入托、道路使用、医疗卫生等。 上述《服务协议》的有效期限为 10 年。对生产辅助服务，成飞集成应向一航成飞支付服 务费。服务费确定的标准：(1)协定服务的国家价格；(2)如无适用的国家价格，则为该服务 的市场价格；(3)如无国家价格和市场价格，则按提供该服务一航成飞的实际成本计算价格。 如依据实际成本定价，则单位成本价格在 2001 年以后每年增加的幅度，不得超过上一年度的 物价上涨指数加 5%或四川省消费指数增长系数，并取两者之较低者。服务费可一次性或分期 支付，付款时间应由双方参照有关服务的一般业务惯例商定。一航成飞保证，在供应任何协 定服务的有关方面，给予成飞集成优先于任何第三方的权利。一航成飞同意在成飞集成不能 按有关价格和标准提供服务的情况下，成飞集成有权选择第三方提供该等服务。一航成飞向 80 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 本公司聘用的原一航成飞职工提供的生活后勤服务，无论是种类、数量、价格、质量与一航 成飞向其职工提供的服务相同。成飞集成聘用的原一航成飞职工接受上述服务所应交纳的费 用由成飞集成代扣代交。 一航成飞及其子公司向成飞集成提供的生产服务项目、收费标准明细表如下： 项 目 定价基准 保卫、环保绿化、道路使用 不收费 供水 成本价 供蒸汽 成本价 压缩空气 成本价 通讯服务 国家定价 （4）担保合同 2004 年 5 月 27 日成都飞机工业（集团）有限责任公司与中国工商银行成都东大街支行 签订了“2004 东大保字第 0009 号”《最高额保证合同》，对成飞集成与该行自 2004 年 5 月 10 日至 2007 年 5 月 11 日在 4000 万元最高贷款余额内签订的所有借款合同提供连带责任担 保。在该担保合同项下，成飞集成截止 2007 年 12 月 31 日借款余额为 1500 万元。 2002 年 4 月 27 日成都飞机工业（集团）有限责任公司与中国工商银行成都东大街支行 签订了“2002 东大保字第 0011 号”《最高额保证合同》，对成飞集成与该行自 2002 年 4 月 27 日至 2007 年 4 月 25 日在 9600 万元最高贷款余额内签订的所有借款合同提供连带责任担 保。 八、资产证券化业务的会计处理 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司无资产证券化业务。 九、股份支付 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司无股份支付业务。 81 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 十、或有事项 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司无需披露的重大或有事项。 十一、承诺事项 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重大承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 根据公司第三届董事会第三次会议关于 2007 年度利润分配预案，以 2007 年年末总股本 10741 万股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股，同时每 10 股派发现金红利人 民币 1 元（含税）的方式进行分配，剩余可分配利润转入以后年度分配。该利润分配预案尚 需股东大会批准。 十三、其他重要事项说明 本公司不存在应披露的其他重要事项。 82 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 补 充 资 料 一、相关财务指标 净资产收益率 每股收益（元/股） 报告期利润 报告期间 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东 2007年度 7.21% 14.28% 0.42 0.42 的净利润 2006年度 14.46% 15.83% 0.44 0.44 扣除非经常性损益后归 2007年度 7.41% 14.69% 0.43 0.43 属于普通股股东的净利 润 2006年度 14.69% 16.08% 0.45 0.45 注：净资产收益率和每股收益的计算方法如下： （1）全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 编制和披露合并报表时，“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额； “扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利 润为基础，扣除母公司非经常性损益（应考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（应考 虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不 包括少数股东权益金额。 （2）加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的 期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数； Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期 末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动 下一月份起至报告期期末的月份数。 （3）基本每股收益 83 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 基本每股收益=P÷S S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股 本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告 期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至 报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （4）稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税 率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股 加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润。S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份 数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报 告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期期末的月份数。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普 通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 二、非经常性损益明细表 金额单位：人民币元 项 目 2007年度 2006年度 非流动资产处置损益 -1,355,101.84 -666,468.16 其他 181,531.88 小 计 -1,173,569.96 -666,468.16 减：企业所得税影响数 -176,035.49 -99,970.22 非经常性损益净额 -997,534.47 -566,497.94 注：表中数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 三、新旧会计准则比较财务会计信息 84 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 新旧会计准则净利润调节表 金 额 单 位 :人 民 币 元 项 目 金额 2006年 度 净 利 润 （ 旧 会 计 准 则 ） 35,033,088.63 追溯调整项目影响合计数 537,605.51 其中：递延所得税税款 537,605.51 2006年 度 净 利 润 （ 新 会 计 准 则 ） 35,570,694.14 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 678,445.72 其中：开发费用 0.00 营业外收入 798,171.43 所得税费用 119,725.71 2006年 度 模 拟 净 利 润 36,249,139.86 "+"表 示 增 加 净 利 润 ,"-"表 示 减 少 净 利 润 。 注：营业外收入项目系根据《企业会计准则第 16 号－政府补助》的规定，与资产相关的政府补助，应当确认为递延收 益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。将转入资本公积的汽车模具技术改造三期工程中央财政补助资金 1152 万元予以调整，按照资产使用寿命 14 年分期确认营业外收入，并补提所得税费用。 85 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 第十一节 补充资料 一、新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 单位： （人民币）元 项目名称 2007 年报披露数 2006 年报原披露数 差异 原因说明 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 244,536,969.13 244,536,969.13 0.00 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权 投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷 方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧 等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产以及可供出售金额资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 1,474,754.00 1,474,754.00 0.00 少数股东权益 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 246,011,723.13 246,011,723.13 0.00 二、利润表调整项目表 86 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 （2006.1.1—12.31） 单位： （人民币）元 项目 调整前 调整后 营业成本 113,247,805.51 113,247,805.51 销售费用 2,889,027.23 2,889,027.23 管理费用 20,637,786.70 20,637,786.70 公允价值变动收益 0.00 投资收益 160,000.00 160,000.00 所得税 2,482,138.47 1,944,532.96 净利润 35,033,088.63 35,570,694.14 三、净利润差异调节表 单位： （人民币）元 项目 金额 2006.1.1—12.31 净利润（原会计准则） 35,033,088.63 加：追溯调整项目影响合计数 537,605.51 其中：营业成本 0.00 销售费用 0.00 管理费用 0.00 公允价值变动收益 0.00 投资收益 0.00 所得税 537,605.51 其他 0.00 减：追溯调整项目影响少数股东损益 2006.1.1—12.31 归属于母公司所有者的净利润（新会计准 35,570,694.14 则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 一、加：其他项目影响合计数 678,445.72 其中：开发费用 0.00 债务重组损益 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 投资收益 0.00 所得税 -119,725.71 其他 798,171.43 二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 0.00 三、加：原年度财务报表列示的少数股东损益 2006.1.1—12.31 模拟净利润 36,249,139.86 87 四川成飞集成科技股份有限公司 2007 年年度报告 第十二节 备查文件目录 一、载有公司董事长签名的公司 2007 年度报告文本原件。 二、载有公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 三、载有会计师事务所盖章，中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本和公告的原件。 五、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券投资部。 四川成飞集成科技股份有限公司 董事长： 王广亚 二 OO 八年三月十七日 88