九芝堂(000989)2007年年度报告摘要

九芝堂股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：000989 证券简称：九 芝 堂 公告编号：2008-005 九芝堂股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 所有董事均已出席 1.4 开元信德会计师事务所有限公司为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司负责人余克建先生、主管会计工作负责人郭朝晖先生及会计机构负责人刘利新先生声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 九 芝 堂 股票代码 000989 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 湖南省长沙市芙蓉中路一段 129 号 注册地址的邮政编码 410008 办公地址 湖南省长沙市芙蓉中路一段 129 号 办公地址的邮政编码 410008 公司国际互联网网址 http://www.hnjzt.com 电子信箱 hnjzt@hnjzt.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 蔡光云 杨沙立 联系地址 湖南省长沙市芙蓉中路一段 129 号 湖南省长沙市芙蓉中路一段 129 号 电话 0731-4499905 0731-4499762 传真 0731-4499759 0731-4499759 电子信箱 cgy@hnjzt.com ysl@hnjzt.com 1 九芝堂股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增 2007 年 2006 年 2005 年 减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 1,024,108,014.80 946,530,789.56 947,935,127.08 8.04% 1,050,301,465.66 1,050,301,465.66 利润总额 153,066,485.46 47,701,262.90 49,252,198.69 210.78% 18,621,158.92 19,698,427.47 归属于上市公司 127,814,993.67 40,306,819.34 44,564,081.36 186.81% 23,569,096.98 24,646,365.53 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 102,327,721.57 34,653,128.54 38,910,390.56 162.98% 35,709,203.96 36,786,472.51 常性损益的净利 润 经营活动产生的 81,447,770.32 135,961,083.89 135,961,083.89 -40.09% 58,075,253.40 58,075,253.40 现金流量净额 本年末比上年 2007 年末 2006 年末 2005 年末 末增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 1,441,679,003.60 1,373,255,884.12 1,362,491,462.83 5.81% 1,303,314,968.98 1,288,293,285.67 所有者权益（或股 1,175,689,905.18 1,009,419,519.61 998,903,912.54 17.70% 1,088,553,248.46 1,073,780,379.37 东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2007 年 2006 年 本年比上年增减 2005 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.5154 0.16 0.1734 197.23% 0.09 0.09 稀释每股收益 0.5154 0.16 0.1734 197.23% 0.09 0.09 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.4126 0.1397 0.1569 162.97% 0.1364 0.1405 收益 全面摊薄净资产 10.87% 3.99% 4.46% 增长 6.41 个百分点 2.17% 2.30% 收益率 加权平均净资产 12.24% 3.82% 4.23% 增长 8.01 个百分点 2.14% 2.24% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 8.70% 3.43% 3.90% 增长 4.80 个百分点 3.28% 3.43% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 9.80% 3.29% 3.69% 增长 6.11 个百分点 3.24% 3.34% 净资产收益率 每股经营活动产 0.3284 0.5482 0.5482 -40.09% 0.2218 0.2218 生的现金流量净 2 九芝堂股份有限公司 2007 年年度报告摘要 额 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减 2005 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 4.741 4.07 4.028 17.70% 4.157 4.101 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 营业外收入 27,276,951.39 营业外支出 6,879,261.71 非流动资产处置收益 10,000,000.00 剔除所得税及少数股东损益影响数 4,910,417.58 合计 25,487,272.10 采用公允价值计量的项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售金融资产 0.00 170,448,968.91 170,448,968.91 0.00 合计 0.00 170,448,968.91 170,448,968.91 0.00 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 上年度末 本年度变动增减（+，-） 本年度末 发行 公积金 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 新股 转股 一、有限售条件股份 113,526,668 43.36% -12,810,502 -12,810,502 100,716,166 40.61% 1、国家持股 2、国有法人持股 13,451,027 5.14% -12,810,502 -12,810,502 640,525 0.26% 3、其他内资持股 100,075,641 38.22% 100,075,641 40.35% 其中：境内非国有法 100,075,641 38.22% 100,075,641 40.35% 人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 148,323,193 56.64% -1,034,969 -1,034,969 147,288,224 59.39% 3 九芝堂股份有限公司 2007 年年度报告摘要 1、人民币普通股 134,477,722 51.36% 12,810,502 12,810,502 147,288,224 59.39% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 13,845,471 5.29% -13,845,471 -13,845,471 三、股份总数 261,849,861 100.00% -13,845,471 -13,845,471 248,004,390 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 承诺股改完成后 2008 年 05 月 22 其所持有的公司 日 长沙九芝堂(集 100,075,641 0 0 100,075,641 股份 24 个月内不 团)有限公司 上市交易或转 2009 年 05 月 22 让。 日 承诺股改完成后 国投高科技投资 2007 年 05 月 22 11,529,452 11,529,452 0 0 12 个月内不上市 有限公司 日 交易或转让。 承诺股改完成后 海南湘远工贸有 2007 年 05 月 22 1,024,840 1,024,840 0 0 12 个月内不上市 限公司 日 交易或转让。 承诺股改完成后 2007 年 05 月 22 湖南省医药公司 640,525 0 0 640,525 12 个月内不上市 日 交易或转让。 承诺股改完成后 湖南友谊阿波罗 2007 年 05 月 22 256,210 256,210 0 0 12 个月内不上市 股份有限公司 日 交易或转让。 合计 113,526,668 12,810,502 0 100,716,166 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 47,885 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 境内非国有法 长沙九芝堂(集团)有限公司 40.35% 100,075,641 100,075,641 0 人 臧保权 境内自然人 0.28% 689,283 0 0 孙风霞 境内自然人 0.27% 678,900 0 0 湖南省医药公司 国有法人 0.26% 640,525 640,525 0 于福俊 境内自然人 0.26% 640,491 0 0 徐林华 境内自然人 0.24% 600,000 0 0 贾毅军 境内自然人 0.22% 555,700 0 0 曾建平 境内自然人 0.18% 445,112 0 0 易振建 境内自然人 0.13% 318,200 0 0 林倩敏 境内自然人 0.12% 300,000 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 4 九芝堂股份有限公司 2007 年年度报告摘要 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 臧保权 689,283 人民币普通股 孙风霞 678,900 人民币普通股 于福俊 640,491 人民币普通股 徐林华 600,000 人民币普通股 贾毅军 555,700 人民币普通股 曾建平 445,112 人民币普通股 易振建 318,200 人民币普通股 林倩敏 300,000 人民币普通股 张新军 270,000 人民币普通股 湖南友谊阿波罗股份有限公司 256,210 人民币普通股 前十名股东中境内法人股股东长沙九芝堂（集团）有限公司与其他股东之间不存在关联关系， 上述股东关联关系或一致行 也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司前十名股东与前 动的说明 十名流通股东中未知其他股东是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司持 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 本公司控股股东长沙九芝堂（集团）有限公司（简称“集团公司”）成立于 1994 年 6 月 10 日，法定代表人魏锋，注册资本 9,565 万元，企业类型为有限责任公司，主要业务和产品为百货、五金、交电、化工产品（不含危险品）、建筑材料、金属材料、农 副产品的销售。集团公司持有本公司 40.35％的股权。 集团公司控股股东湖南涌金投资（控股）有限公司（简称“湖南涌金”），成立日期 1999 年 9 月 17 日，注册资本 18,000 万元， 法定代表人魏东，持有该公司 66.5%的股权。主要业务和产品为实业投资；本系统的资产管理；经销百货、五金、交电、化 工（不含危险品）、建筑材料和政策允许的化工原料、金属材料、农副产品。截至报告期末，湖南涌金持有集团公司 59.5％的 股份，为集团公司控股股东。 魏东先生出生于 1967 年，1990 年 7 月毕业于中央财经学院，同年进入中国经济开发信托投资公司工作，先后在中国经济开发 信托投资公司上海和深圳证券营业部工作。1994 年创建上海涌金实业有限公司。现任本公司董事，湖南涌金董事长，系本公 司之实际控制人。截至本报告期末，魏东先生与湖南涌金合并持有集团公司 86.43%的股份。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 九芝堂股份有限公司 2007 年年度报告摘要 魏 东 66.5% 湖南涌金投资（控股）有 26.93% 限公司 59.5% 长沙九芝堂（集团） 有限公司 40.35% 九芝堂股份有限 公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 报告期被授予的股权激励情 是否在股 年初 年末 从公司领 况 东单位或 任期起始 任期终止 变动 姓名 职务 性别 年龄 持股 持股 取的报酬 可行 已行 期末 其他关联 日期 日期 原因 数 数 总额（万 权股 权数 行权 股票 单位领取 元） 价 薪酬 数 量 市价 2005 年 2008 年 余克建 董事长 男 53 09 月 20 09 月 19 0 0无 18.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2007 年 2008 年 魏 锋 董事 男 45 03 月 23 09 月 19 0 0无 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2005 年 2008 年 董 事 、 关继峰 男 38 09 月 20 09 月 19 0 0无 15.00 0 0 0.00 0.00 否 总经理 日 日 朱飞锦 董事 男 62 2005 年 2008 年 0 0无 0.00 0 0 0.00 0.00 是 6 九芝堂股份有限公司 2007 年年度报告摘要 09 月 20 09 月 19 日 日 2005 年 2008 年 林春金 独立董事 男 42 09 月 20 09 月 19 0 0无 6.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 孙晓波 独立董事 男 49 09 月 20 09 月 19 0 0无 6.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 蒋中华 监事 男 44 09 月 20 09 月 19 0 0无 12.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 舒 广 监事 男 29 09 月 20 09 月 19 0 0无 0.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2007 年 2008 年 徐德安 监事 男 47 03 月 23 09 月 19 0 0无 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2007 年 2008 年 彭启舟 监事 男 51 02 月 28 09 月 19 0 0无 6.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 副 总 经 2006 年 2008 年 蔡光云 理、董事 男 46 04 月 01 09 月 19 0 0无 12.00 0 0 0.00 0.00 否 会秘书 日 日 2007 年 2008 年 刘志涛 副总经理 男 37 03 月 01 09 月 19 0 0无 12.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2007 年 2008 年 郭朝晖 财务总监 男 37 03 月 01 09 月 19 0 0无 12.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 合计 - - - - - 0 0 - 99.00 0 0 - - - 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 □ 适用 √ 不适用 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、管理层讨论与分析 1、概述公司报告期内总体经营情况 2007 年是公司五年规划的开局之年，公司坚持五年规划“稳住一个中间、实施两翼突破、贯彻三个提升”的指导思想，克服 原辅包材、能源环保等成本的大幅上升的不利因素，严格管理控制物耗、能耗和采购成本，顶住处方药招标、OTC 产品低价 恶性竞争的双重压力，深入实施“抓终端上柜、靠广告拉动”的营销策略，采用自营与招商模式推广新品，不断开发空白市 场，赢得了一个产销两旺，业绩创历史新高的喜人开局。 与此同时，2007 年公司进一步加大科研创新力度，优化企业资源配置，持续推进孵化独家特色新品，并获得了两项国家发明 专利成果，公司显著的短期投资收益及新的利润增长点，使得企业竞争力得到了不断提升。 至报告期末，公司实现营业总收入 102,410.80 万元，比去年同期增长了 8.04%，其中医药工业营业收入比去年同期增长了 19.63%；实现净利润 12,781.50 万元，比上年同期净利润 4,030.68 万元（未依据新会计准则调整）增长了 217.11%。 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （1）九芝堂医药贸易有限公司。系湖南九芝堂斯奇生物制药有限公司、成都九芝堂金鼎药业有限公司、海南九芝堂药业有限 公司等三个子公司的营销资源进行整合而组建的公司。该公司注册资本 5,000 万元，本公司出资 4,500 万元，持股比例 90%； 成都九芝堂金鼎药业有限公司出资 500 万元，持股比例 10%，本公司直接和间接持有 100％的股权。注册地址为浏阳生物医 药园，主营业务为：中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素制剂、生化药品、生物制品、保健食品、医疗器械，政策允 7 九芝堂股份有限公司 2007 年年度报告摘要 许范围内的对外贸易。2007 年实现营业收入 21,366 万元，因清理应收款项的原因，利润总额-154 万元，净利润-102 万元，总 资产达 11,695 万元，净资产 6,871 万元。 （2）湖南九芝堂医药有限公司。系常德九芝堂医药有限公司、湖南九芝堂零售连锁有限公司及九芝堂药品分公司等下属公司 和分支机构进行整合而组建的公司。该公司注册资本 3,500 万元，本公司出资 3,200 万元，持股比例 91.43%。注册地址为长 沙高新开发区麓谷工业园麓天路 6 号，主营业务为：中药材、中成药、中药饮片、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制 品、诊断药品的研发和批发，一、二、三类医疗器械的经营。2007 年实现营业收入 33,646 万元，利润总额 72.02 万元，净利 润-41.97 万元，总资产达 7,552 万元，净资产 2,512 万元。 （3）成都九芝堂金鼎药业有限公司。该公司注册资本 8,400 万元，本公司直接持有该公司 97.76％的股权，直接和间接持有 100%的股权。该公司经营范围为生产和销售中成药，主要产品为足光散、补肾固齿丸等。2007 年实现营业收入 4,410 万元， 因其搬迁至新址计提固定资产减值准备，利润总额-175 万元，净利润-129 万元，总资产达 11,014 万元，净资产 9,294 万元。 （4）湖南九芝堂斯奇生物制药有限公司。该公司注册资本 5,200 万元，本公司持有该公司 99.5%的股权。该公司经营范围为 生物制药、生物制剂的研究、开发、生产与销售；保健食品的生产与销售等，主要产品为斯奇康。2007 年实现营业收入 1,138 万元，利润总额-46.01 万元，净利润-10.66 万元，总资产达 6,224 万元，净资产 6,074 万元。 （5）海南九芝堂药业有限公司，注册资本 5,200 万元，本公司直接持有该公司 98.46％的股权，直接和间接持有 99.99％的股 权。该公司经营范围为口服液、片剂、栓剂等的生产销售，主要产品为裸花紫珠片。2007 年实现营业收入 1,513 万元，利润 总额 717 万元，净利润 635 万元，总资产达 6,261 万元，净资产 6,014 万元。 （6）九芝堂商南植物药有限公司。该公司注册资本 100 万元，本公司持有 70%的股权。该公司经营范围为植物药种植；中药 科研、信息技术咨询服务；中药材（管理品种除外）收购、销售。2007 年实现营业收入 0.16 万元，利润总额-6 万元，净利润 -6 万元，总资产达 79 万元，净资产 79 万元。 （7）湖南星辉塑业有限公司。该公司注册资本 500 万元，本公司直接持有 98％的股权，直接和间接持有 100%的股权。该公 司经营范围为塑料容器及其他注塑成型产品、塑料管道的生产、销售，2007 年实现营业收入 1276 万元，利润总额 46 万元， 净利润 46 万元，总资产达 509 万元，净资产 420 万元。 （8）湖南长圣天然植物制品有限公司。该公司注册资本 17 万美元，本公司持有 70%的股权。该公司经营范围为开发、研制、 生产天然植物提取物、保健品、化工原料、化学制剂（不含危险品）及自产自销。该公司未持续经营，即将注销。 （9）海南神农大丰种业科技股份有限公司。该公司注册资本 4,600 万元，本公司持有 8.70%的股权。该公司经营范围主要为 农作物杂交种子及其亲本种子和其他农作物良种的选育、生产、经营等。截至本报告出具之日该公司 2007 年度财务报告尚未 完成审计，未能获得相关经营数据。 二、对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 2008 年医药行业机遇与挑战并存。一方面，我国宏观经济仍将保持较快发展，国家逐步完善社会保障体制，社会医疗保险覆 盖范围扩大、人口老龄化、生活水平提高、健康意识提升等因素将导致医药服务的增加，有利于制药行业的发展；另一方面， 随着国家医改方案的最终颁布实施，必将加速医药行业的整合，提高医药产业的集中度，优胜劣汰加剧，医药行业将面临更 加严格的监管，企业将承受原料、能源价格上涨，劳动力成本上升，环保成本加大等多重压力，加上市场整顿、招标竞价等 新政策、政策性降价等多种因素导致行业竞争力下降，行业利润被压缩，业内竞争将更趋激烈。 2、公司 2008 年的工作计划 2008 年，公司将继续坚持现有营销策略，加大广告投放量，保持主要产品销售稳步增长，加大力度扩大和培育二线、三线产 品销售，建立产品销售梯度；加快人才引进，提高销售人员素质，提高销售队伍的执行力，适时探索新营销模式；组合运用 招标采购、产地直采等采购策略，控制原料成本上升带来的影响；加大科研投入，加速研制卡介菌多糖核酸系列新产品，对 公司现有中成药进行再开发；强化预算管理，实施薪酬绩效改革，建立战略执行评价体系，进一步提高管理水平，确保公司 未来业绩持续增长。 其工作重点如下： （1）搭建知识产权体系，积极推进中保工作。 （2）推动斯奇康系列产品、裸花紫珠、六味地黄丸、絮凝澄清技术应用等一批已立项项目的进度，同时启动一批重点产品的 二次开发及新药研发项目。 （3）进一步加强和改善战略管理，促进经营平稳快速发展。 （4）大力推进改革，注重制度建设和自主创新，包括薪酬体系改革和流程再造。 （5）提升品牌，启动非物质文化遗产保护目录的编制工作。 （6）加大新品培育力度，实施产品经理制和产品系列化及梯度建设。 （7）加大市场培育开拓力度，强化 OTC 队伍建设和广告投播力度， （8）强化处方药四大网络建设、预算制队伍建设及学术推广。 （9）大力拓展零售连锁业务，通过差异化经营，提升盈利能力。 （10）加强生产工艺攻关，提升全面质量管理水平。 （11）加强投资者关系管理和公共关系维护，为公司良性长期可持续发展保驾护航。 8 九芝堂股份有限公司 2007 年年度报告摘要 （12）完善和深化财务预算管理，巩固财务集中管理，加快财务信息化建设。 （13）完善内部控制体系，严控经营风险，切实落实审计整改工作，加强稽核各项工作，坚持对内依法治司，对外依法经营。 （14）强化人力资源管理，规范用工，加强政治思想工作。 （15）积极推进投资项目的基地建设。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比 营业利润率比上年 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率 年增减 上年增减 增减 医药工业 79,813.19 31,739.24 60.23% 19.63% 11.28% 增长 3.88 个百分点 医药商业 33,373.23 29,501.53 11.60% -9.07% -12.04% 增长 3.88 个百分点 行业间抵消 -11,092.75 -10,683.06 3.69% 26.57% 23.71% 增长 3.11 个百分点 主营业务分产品情况 驴胶补血颗粒 24,370.67 8,520.40 65.04% 10.98% -3.34% 增长 6.45 个百分点 浓缩丸 17,204.95 5,868.33 65.89% 25.10% 16.19% 增长 3.88 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减 湖南省 54,204.16 3.18% 广东省 6,699.92 18.52% 上海市 4,496.85 2.15% 浙江省 4,227.71 15.89% 四川省 3,902.95 42.09% 湖北省 3,149.66 27.22% 江西省 2,594.73 14.63% 其 他 22,817.69 9.02% 合 计 102,093.67 7.86% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用募集资金总额 10,071.76 募集资金总额 49,649.31 已累计使用募集资金总额 34,929.62 是否变更项 实际投入金 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 预计收益 产生收益情况 目 额 度 1、海南九芝堂药业有限公 司股权收购及中药固体制 是 4,973.79 5,196.00 是 850.00 807 剂及前处理提取车间 GMP 异地改扩建工程项目 2、印刷包装生产线扩产工 否 4,210.00 3,840.83 是 180.00 152 9 九芝堂股份有限公司 2007 年年度报告摘要 程项目 3、控股子公司成都金鼎药 业有限公司颗粒剂、胶囊 是 1,500.00 1,500.00 是 450.00 489 剂、片剂车间 GMP 技术改 造项目 4、控股子公司成都金鼎药 业有限公司丸剂、散剂车间 是 1,214.00 1,214.00 是 280.00 326 GMP 技术改造项目 5、投资组建湖南省道地药 材种质种苗工程中心及湖 是 0.00 0.00 否 0.00 终止 南省道地中药材经营有限 公司 6、现代中药科技产业园中 是 13,873.00 5,264.53 否 0.00 暂无 成药系列产品生产线项目 7、现代中药科技产业园中 否 4,990.00 71.76 否 0.00 暂无 药前处理生产线项目 8、组建北京九芝堂中医药 否 4,550.00 87.00 否 0.00 暂无 研究院 9、组建九芝堂医药贸易有 是 4,500.00 4,500.00 是 780.00 660 限公司项目 10、卡介菌多糖核酸冻干粉 针剂（比诺）车间 GMP 改 是 0.00 0.00 否 0.00 终止 造工程项目 11、组建湖南九芝堂中药材 是 0.00 0.00 否 0.00 终止 经营有限公司项目 12、成都金鼎药业有限公司 是 3,255.50 3,255.50 是 0.00 暂无 改扩建工程项目 13、增资湖南中嘉房地产开 是 10,000.00 10,000.00 是 600.00 1000 发有限公司 合计 - 53,066.29 34,929.62 - 3,140.00 - （1）“现代中药科技产业园中成药系列产品生产线项目”及“现代中药科技产业园中药前处理生 产线项目”因规划部门考虑不周，长沙高新技术开发区提供公司的用地靠近冶金粉末加工企业， 未来无法保证良好的周边绿化环境和空气质量，难以满足药品生产 GMP 要求，需要重新调整工业 未达到计划进度和预计收 用地，现正在办理变更用地手续中。 益的说明（分具体项目） （2）“组建北京九芝堂中医药研究院项目”计划投资总额 4,550 万元，已使用募集资金 87 万元用 于前期科研开发，加上可用的募集资金余额 1,192.98 万元，该项目合计可用募集资金 1,279.98 万 元，需自筹资金 3,270.02 万元。由于市场发生变化，该项目已不具备实施条件，项目无法实施。 公司正在积极寻找其他可行的项目。 2007 年 2 月 8 日，公司 2007 年第 2 次临时股东大会审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的 议案》，会议决定以节余的募集资金 10,000 万元出资，与湖南郡原置业有限公司及湖南宏梦置业有 变更原因及变更程序说明 限公司合作对湖南中嘉房地产开发有限公司进行增资扩股。增资扩股完成后，本公司将占该公司 （分具体项目） 总股本 16,000 万元的 62.5％。湖南中嘉房地产开发有限公司主要业务为房地产项目的开发，项目 为“郡原广场”项目。该决议公告于 2007 年 2 月 9 日的《证券时报》、 《中国证券报》及巨潮资讯 网站。报告期内，该项投资已完成。 尚未使用的募集资金用途 尚未使用的募集资金存储于专用账户 及去向 变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 变更投资项目的资金总额 22,951.50 变更后的项目 对应的原承诺项目 变更项目拟投 实际投入金额 是否符合计划 变更项目的预计 产生收益情况 10 九芝堂股份有限公司 2007 年年度报告摘要 入金额 进度 收益 1、海南九芝堂药业 海南九芝堂中元药业 有限公司股权收购 有限公司中药固体制 及中药固体制剂及 剂及前处理提取车间 4,973.79 5,196.00 是 850.00 807 前处理提取车间 GMP 异地改扩建工 GMP 异地改扩建 程项目 工程项目 控股子公司成都金鼎 药业有限公司颗粒 剂、胶囊剂、片剂车 2、组建九芝堂医药 间 GMP 技术改造项 4,500.00 4,500.00 是 780.00 660 贸易有限公司项目 目。控股子公司成都 金鼎药业有限公司丸 剂、散剂车间 GMP 技术改造项目。 控股子公司成都金鼎 药业有限公司颗粒 3、卡介菌多糖核酸 剂、胶囊剂、片剂车 冻干粉针剂（比诺）间 GMP 技术改造项 0.00 0.00 否 0.00 终止 车间 GMP 改造工 目。控股子公司成都 程项目 金鼎药业有限公司丸 剂、散剂车间 GMP 技术改造项目。 投资组建湖南省道地 4、组建湖南九芝堂 药材种质种苗工程中 中药材经营有限公 0.00 0.00 否 0.00 终止 心及湖南省道地中药 司项目 材经营有限公司 5、成都金鼎药业有 现代中药科技产业园 限公司改扩建工程 中成药系列产品生产 3,255.50 3,255.50 是 0.00 暂无 项目 线项目 6、增资湖南中嘉房 2006 年度变更项目 10,000.00 10,000.00 是 600.00 1000 地产开发有限公司 节余资金 合计 - 22,729.29 22,951.50 - 2,230.00 - 1、卡介菌多糖核酸冻干粉针剂（比诺）车间 GMP 改造工程项目终止。 未达到计划进度和 2、组建湖南九芝堂中药材经营有限公司项目终止。 预计收益的说明 3、成都金鼎药业有限公司改扩建工程项目为变更后项目，公司已投资 3255.5 万元，具体项目按照预期进 （分具体项目） 度进行，正在搬迁并建设新厂址。 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 经开元信德会计师事务所有限公司审计，公司 2007 年度实现净利润 127,814,993.67 元，根据《公司法》和本公司章程的规定， 提取法定公积金 13,607,060.86 元，2007 年度公司当年实现可供分配利润为 114,207,932.81 元，加上以前年度结转未分配利润 11 九芝堂股份有限公司 2007 年年度报告摘要 51,790,454.67 元，合并报表范围发生变化增加可供分配利润 777,950.27 元，2007 年 3 月依据 2006 年年度股东大会会议决议 支付了普通股股利 24,800,439 元，2007 年末公司累计可供分配利润共计 141,975,898.75 元。 以 2007 年 12 月 31 日总股本 248,004,390 股为基数,每 10 股派发现金股利 3.00 元（含税），按公司年末股本计算共计派送现金 74,401,317.00 元，剩余未分配利润 67,574,581.75 元结转下年度分配；以 2007 年 12 月 31 日总股本 248,004,390 股为基数,每 10 股以资本公积转增普通股 2 股,共计转增股本 49,600,878.00 元。以上预案尚需提交公司 2007 年年度股东大会审议批准后生效。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 株洲千金药业股份有限公司 422.35 0.41% 351.09 0.69% 合计 422.35 0.41% 351.09 0.69% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0.00 万元 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 12 九芝堂股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，因公司股权分置改革方案的实施，控股股东长沙九芝堂（集团）有限公司作出如下特别承诺： 1、自九芝堂股权分置改革方案实施之日起，其所持有的九芝堂股权 24 个月内不上市交易或转让。 2、九芝堂 2006 年、2007 年两年的净利润复合增长率不低于 30％（即 2006 年的净利润不低于 3063.99 万元，2007 年的净利 润不低于 3983.19 万元）。 3、九芝堂股权分置改革方案实施后，将在九芝堂 2006、2007 年度的利润分配议案中，提议每年现金股利分配均不低于当年 实现可供投资者分配利润的 60％，并保证在股东大会上投赞成票。 长沙九芝堂（集团）有限公司承诺：在九芝堂股权分置改革实施后，若公司上述业绩承诺、分红承诺未能实现，将向流通股 股东追送股份一次（追送完毕后，此承诺自动失效）。 （1）追送股份的触发条件：a、根据九芝堂经审计的年度财务报告，九芝堂 2006 至 2007 年度净利润增长率低于承诺金额；b、 长沙九芝堂集团未按上述承诺提议分红并投赞成票；c、公司 2006 至 2007 年度中任一年度财务报告被出具非标准无保留审计 意见。 (2）追送股份数量：按九芝堂股权分置改革前公司流通股股份 123,602,661 股为基数，每 10 股送 0.4 股的比例执行对价安排， 追加对价安排的股份总数共计 4,944,107 股。在公司实施资本公积转增股份、支付股票股利或全体股东按相同比例缩股时，将 按照上述股本变动比例对目前设定的追加支付对价总数进行相应调整；在公司因实施增发、配股、可转换债券、权证等股本 变动而导致原非流通股股东与流通股股东股本不同比例变动时；在有限售条件的流通股限售期满上市交易后而导致原非流通 股股东（九芝堂集团）与流通股股东股本不同比例变动时，前述追加支付对价总数不变。 （3）追送股份时间：1）若九芝堂经审计的年度财务报告，2006 至 2007 年净利润年增长率低于承诺金额；或长沙九芝堂（集 团）未按上述承诺提议分红并投赞成票，公司控股股东长沙九芝堂（集团）将在触发追送股份条件年度的年报经股东大会审 议后的 10 个工作日内，按照深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司规定的相关程序实施追加对价安排。 2）若公司 2006 至 2007 年度中任一年度财务报告被出具非标准无保留审计意见，公司控股股东长沙九芝堂集团将在触发追送 股份条件年度的年报公布后的 10 个工作日内，按照深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司规定的相关 程序实施追加对价安排。 （4）追送对象：追加支付对价股权登记日在册的除九芝堂集团以外的其他无限售条件的流通股股东，该日期将由公司董事会 确定并公告。 以上承诺事项于 2006 年 4 月 12 日公告在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn。 公司 2006 年度实现净利润 40,306,819.34 元，2006 年度公司累计可供分配利润共计 29,212,478.51 元。经 2007 年 3 月 1 日召 开的第三届董事会第十二次会议及 2007 年 3 月 23 日召开的 2006 年年度股东大会审议通过的 2006 年度利润分配方案为，每 10 股派发现金股利 1 元（含税） ，按公司回购后的股本 248,004,390 股计算共计派送现金 24,800,439 元。2007 年 4 月 5 日，完 成分配。 2007 年度实现净利润 127,814,993.67 元，2007 年度公司当年实现可供分配利润为 114,207,932.81 元，2007 年末公司累计可供 分配利润共计 141,975,898.75 元。 以 2007 年 12 月 31 日总股本 248,004,390 股为基数,每 10 股派发现金股利 3.00 元（含税），按公司年末股本计算共计派送现金 74,401,317.00 元，剩余未分配利润 67,574,581.75 元结转下年度分配；以 2007 年 12 月 31 日总股本 248,004,390 股为基数,每 10 股以资本公积转增普通股 2 股,共计转增股本 49,600,878.00 元。以上预案尚需提交公司 2007 年年度股东大会审议批准后生效。 截至本报告出具之日，公司完全履行承诺，没有发生触发追送股份条件的情况。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 13 九芝堂股份有限公司 2007 年年度报告摘要 初始投资金额 占期末证券 序号 证券品种 证券代码 证券简称 持有数量 期末账面值 报告期损益 （元） 总投资比例 申购分离交易可 1 126008 08 上汽债 10,103,000.00 101,030 10,103,000.00 100.00% 0.00 转债 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - 80,045,213.21 合计 10,103,000.00 - 10,103,000.00 100% 80,045,213.21 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 占该公司股 报告期 报告期所有 会计核算科 证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 股份来源 权比例 损益 者权益变动 目 可供出售金 竞价会购 601328 交通银行 84,574,277.50 0.03% 170,448,968.91 0.00 72,993,487.70 融资产 入 合计 84,574,277.50 - 170,448,968.91 0.00 72,993,487.70 - - 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司监事会根据《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》的有关规定，本着对全体股东负责的精神，认真履 行监督职责，积极努力地开展工作，现将本年度监事会工作报告如下： 一、报告期内监事会召开了 5 次会议，会议召开情况及决议内容如下： 1、2007 年 1 月 23 日，公司第三届监事会第六次会议以通讯方式召开。会议审议通过了以下议案： 《关于变更部分募集资金投 资项目的议案》。 该次会议决议公告于 2007 年 1 月 24 日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。 2、2007 年 3 月 1 日，公司第三届监事会第七次会议在公司本部七楼会议室召开。会议审议通过了以下议案： 《2006 年监事会 报告》； 《2006 年年度报告及其摘要》 ； 《2006 年度财务决算报告》； 《关于办理与日常经营相关的关联交易的议案》；《关于更换 第三届董事会职工代表监事的议案》；《关于提名徐德安先生为公司第三届监事会股东代表监事的议案》；《关于年报的书面审 核意见》 该次会议决议公告于 2007 年 3 月 3 日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。 3、2007 年 4 月 11 日，公司第三届监事会第八次会议以通讯方式召开。会议审议通过了以下报告及议案： 《九芝堂股份有限公 司 2007 年第一季度报告》；《监事会对公司 2007 年第一季度报告的书面审核意见。 该次会议决议公告于 2007 年 4 月 12 日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。 4、2007 年 8 月 15 日，公司第三届监事会第九次会议以通讯方式召开。会议审议通过了以下报告及议案： 《九芝堂股份有限公 司 2007 年半年度报告》及其摘要；《监事会对公司 2007 年半年度报告的书面审核意见》。 该次会议决议公告于 2007 年 8 月 17 日的《中国证券报》 、《证券时报》及巨潮资讯网。 5、2007 年 10 月 19 日，公司第三届监事会第十次会议以通讯方式召开。会议审议通过了以下报告及议案：《九芝堂股份有限 公司 2007 年第三季度报告》、《监事会对公司 2007 年第三季度报告的书面审核意见》、《关于陆建峰先生辞去股东代表监事职 务的议案》。 该次会议决议公告于 2007 年 10 月 22 日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。 14 九芝堂股份有限公司 2007 年年度报告摘要 二、报告期内监事会成员列席了公司召开的十次董事会会议及六次股东大会会议。 三、报告期内，公司监事会本着对股东负责的精神，根据《公司法》、《证券法》及本公司章程的规定认真履行监督职责，积 极努力地开展工作，公司监事会认为： 1、公司依法运作情况： 报告期内，按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，监事会对公司在本年度内股东大会、董事会的召开程序、决议事项， 董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况以及公司的管理制度执行等进行了监督，监事会认为， 董事会的工作是认真负责的，公司董事、高级管理人员能够严格按照国家法律、法规、公司章程规定，履行职责，规范运作， 认真执行股东大会的各项决议，及时完成股东大会交办的工作。 2、检查公司财务情况： 监事会认真仔细地检查和审核了公司的财务状况和财务结构，认为公司报告期内财务运作状况良好。开元信德会计师事务所 有限公司对公司 2007 年度财务情况出具了标准无保留意见的审计报告，该审计报告及公司财务报告真实、客观地反映了公司 的财务状况和经营成果。 3、监事会对公司最近一次募集资金使用情况的独立意见： 报告期内公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目有部分调整，部分调整项目经过董事会及股东大会审议通过， 并报中国证监会湖南监管局和深圳证券交易所备案，变更程序合法有效。 4、收购、出售资产情况： 报告期内公司无收购、出售资产事项。 5、关联交易情况： 报告期内公司未发生重大关联交易，日常关联交易按市场竞争的原则公开、公平、公正的进行，没有发现内幕交易，没有损 害部分股东权益和公司利益的行为。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审 计 报 告 开元信德湘审字（2008）第 082 号 九芝堂股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的九芝堂股份有限公司（以下简称九芝堂公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产 负债表、2007 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务 报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是九芝堂公司管理层的责任，这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制 相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理 的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当和作出会 计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，九芝堂公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了九芝堂公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况和合并财务状况、2007 年度的经营成果和合并经营成果以及 2007 年度的现金流量和合并现金流量。 15 九芝堂股份有限公司 2007 年年度报告摘要 开元信德会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 李永利 中国注册会计师： 谭邵明 中国·北京 二○○八年三月十八日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：九芝堂股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 486,525,588.63 460,483,741.95 605,571,258.70 543,268,407.15 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 10,103,000.00 10,103,000.00 12,555,200.00 12,555,200.00 应收票据 122,885,011.68 89,744,492.75 77,698,531.49 58,577,231.27 应收账款 74,945,061.87 16,517,035.84 68,583,819.44 18,173,739.70 预付款项 18,114,338.03 6,952,821.34 18,940,685.47 5,479,164.41 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 12,062,867.11 55,414,516.03 27,810,197.69 71,990,010.29 买入返售金融资产 存货 134,287,833.56 61,941,675.25 129,693,952.15 47,939,386.12 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 858,923,700.88 701,157,283.16 940,853,644.94 757,983,138.94 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 170,448,968.91 170,448,968.91 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 4,000,000.00 273,551,585.49 4,000,000.00 273,301,585.49 投资性房地产 固定资产 262,535,214.25 185,811,118.84 293,021,462.42 199,335,080.10 在建工程 19,512,025.89 7,868,911.73 3,537,743.63 2,750,554.01 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 110,996,800.86 77,420,134.50 110,051,658.97 80,159,339.56 16 九芝堂股份有限公司 2007 年年度报告摘要 开发支出 商誉 长期待摊费用 5,614,391.15 5,077,243.22 139,106.59 递延所得税资产 9,647,901.66 4,617,955.87 5,949,709.65 4,781,535.97 其他非流动资产 非流动资产合计 582,755,302.72 719,718,675.34 421,637,817.89 560,467,201.72 资产总计 1,441,679,003.60 1,420,875,958.50 1,362,491,462.83 1,318,450,340.66 流动负债： 短期借款 150,000,000.00 150,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 5,140,000.00 5,140,000.00 应付账款 61,776,012.42 17,096,275.82 59,260,260.07 16,165,205.82 预收款项 21,146,082.65 13,009,475.78 14,978,782.41 8,243,491.11 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,189,722.75 494,347.06 4,945,088.65 1,984,849.99 应交税费 16,204,011.18 12,012,169.45 23,481,672.96 20,985,387.82 应付利息 其他应付款 146,380,511.38 213,107,337.07 102,806,641.18 147,919,913.57 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 329,530.10 流动负债合计 250,025,870.48 255,719,605.18 360,612,445.27 350,438,848.31 非流动负债： 长期借款 565,457.22 559,457.22 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 12,881,203.71 12,881,203.71 其他非流动负债 非流动负债合计 13,446,660.93 12,881,203.71 559,457.22 负债合计 263,472,531.41 268,600,808.89 361,171,902.49 350,438,848.31 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 248,004,390.00 248,004,390.00 248,004,390.00 248,004,390.00 资本公积 710,916,210.98 707,970,354.37 637,922,723.28 634,976,866.67 17 九芝堂股份有限公司 2007 年年度报告摘要 减：库存股 盈余公积 74,793,405.45 72,212,300.96 61,186,344.59 58,605,240.10 一般风险准备 未分配利润 141,975,898.75 124,088,104.28 51,790,454.67 26,424,995.58 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,175,689,905.18 1,152,275,149.61 998,903,912.54 968,011,492.35 少数股东权益 2,516,567.01 2,415,647.80 所有者权益合计 1,178,206,472.19 1,152,275,149.61 1,001,319,560.34 968,011,492.35 负债和所有者权益总计 1,441,679,003.60 1,420,875,958.50 1,362,491,462.83 1,318,450,340.66 9.2.2 利润表 编制单位：九芝堂股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,024,108,014.80 501,550,546.05 947,935,127.08 430,023,418.12 其中：营业收入 1,024,108,014.80 501,550,546.05 947,935,127.08 430,023,418.12 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 981,484,432.23 445,296,219.72 906,276,474.29 385,625,881.68 其中：营业成本 505,998,691.88 196,346,914.14 535,508,455.34 193,252,326.72 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 9,636,279.91 6,102,023.88 8,469,806.18 5,463,571.92 销售费用 332,417,560.62 168,193,601.60 258,709,522.71 119,508,723.29 管理费用 78,519,213.89 42,740,252.72 82,416,580.02 55,980,907.47 财务费用 28,788,217.42 28,626,874.88 15,399,953.77 15,314,945.28 资产减值损失 26,124,468.51 3,286,552.50 5,772,156.27 -3,894,593.00 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 90,045,213.21 90,045,213.21 13,960,166.46 11,294,862.55 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 132,668,795.78 146,299,539.54 55,618,819.25 55,692,398.99 18 九芝堂股份有限公司 2007 年年度报告摘要 列） 加：营业外收入 27,276,951.39 21,389,969.64 2,440,577.20 1,185,228.54 减：营业外支出 6,879,261.71 6,403,463.16 8,807,197.76 8,262,650.35 其中：非流动资产处置损失 6,371,063.75 5,989,685.92 1,145,055.35 731,907.16 四、利润总额（亏损总额以“-” 153,066,485.46 161,286,046.02 49,252,198.69 48,614,977.18 号填列） 减：所得税费用 25,233,979.84 25,215,437.46 5,221,648.06 5,710,135.19 五、净利润（净亏损以“-”号填 127,832,505.62 136,070,608.56 44,030,550.63 42,904,841.99 列） 归属于母公司所有者的净 127,814,993.67 44,564,081.36 利润 少数股东损益 17,511.95 -533,530.73 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.5154 0.1734 （二）稀释每股收益 0.5154 0.1734 9.2.3 现金流量表 编制单位：九芝堂股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 1,250,529,352.06 564,693,632.16 1,097,961,835.32 485,865,250.95 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 29,317,661.49 49,033,474.08 5,955,122.37 49,259,085.39 的现金 经营活动现金流入小计 1,279,847,013.55 613,727,106.24 1,103,916,957.69 535,124,336.34 购买商品、接受劳务支付的 631,762,603.55 220,386,915.37 555,934,582.74 168,656,355.76 现金 19 九芝堂股份有限公司 2007 年年度报告摘要 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 77,398,563.95 48,252,737.37 48,735,560.71 28,340,817.67 付的现金 支付的各项税费 141,238,833.48 97,479,822.18 94,138,656.62 58,242,229.17 支付其他与经营活动有关 347,999,242.25 137,243,710.25 269,147,073.73 129,281,485.97 的现金 经营活动现金流出小计 1,198,399,243.23 503,363,185.17 967,955,873.80 384,520,888.57 经营活动产生的现金 81,447,770.32 110,363,921.07 135,961,083.89 150,603,447.77 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 220,333,905.00 220,333,905.00 116,375,045.30 101,002,665.30 取得投资收益收到的现金 80,045,213.21 80,045,213.21 13,875,165.20 11,294,862.55 处置固定资产、无形资产和 1,864,730.00 233,530.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 6,583,000.00 的现金 投资活动现金流入小计 308,826,848.21 300,612,648.21 130,250,210.50 112,297,527.85 购建固定资产、无形资产和 33,652,206.48 18,093,237.50 75,823,933.06 59,960,888.52 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 292,705,982.50 292,705,982.50 56,422,245.30 87,494,597.66 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 85.14 的现金 投资活动现金流出小计 326,358,274.12 310,799,220.00 132,246,178.36 147,455,486.18 投资活动产生的现金 -17,531,425.91 -10,186,571.79 -1,995,967.86 -35,157,958.33 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,480,000,000.00 1,480,000,000.00 740,000,000.00 740,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 1,480,000,000.00 1,480,000,000.00 740,000,000.00 740,000,000.00 20 九芝堂股份有限公司 2007 年年度报告摘要 偿还债务支付的现金 1,630,000,000.00 1,630,000,000.00 590,000,000.00 590,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 32,962,014.48 32,962,014.48 52,913,484.22 52,913,484.22 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 71,978,507.16 71,978,507.16 的现金 筹资活动现金流出小计 1,662,962,014.48 1,662,962,014.48 714,891,991.38 714,891,991.38 筹资活动产生的现金 -182,962,014.48 -182,962,014.48 25,108,008.62 25,108,008.62 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -119,045,670.07 -82,784,665.20 159,073,124.65 140,553,498.06 加：期初现金及现金等价物 605,571,258.70 543,268,407.15 446,498,134.05 402,714,909.09 余额 六、期末现金及现金等价物余额 486,525,588.63 460,483,741.95 605,571,258.70 543,268,407.15 21 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：九芝堂股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 248,004, 656,144, 76,836,3 29,212,4 -777,95 2,664,46 1,012,08 261,849, 709,370, 71 一、上年年末余额 390.00 252.35 49.02 78.51 0.27 2.02 3,981.63 861.00 330.06 -18,221, -15,650, 22,577,9 777,950. -248,81 -10,764, -18,221, -1 加：会计政策变更 529.07 004.43 76.16 27 4.22 421.29 529.07 0 前期差错更正 248,004, 637,922, 61,186,3 51,790,4 2,415,64 1,001,31 261,849, 691,148, 56 二、本年年初余额 390.00 723.28 44.59 54.67 7.80 9,560.34 861.00 800.99 三、本年增减变动金额（减 72,993,4 13,607,0 90,185,4 100,919. 176,886, -13,845, -53,226, 4,4 少以“-”号填列） 87.70 60.86 44.08 21 911.85 471.00 077.71 127,814, 17,511.9 127,832, （一）净利润 993.67 5 505.62 （二）直接计入所有者权 72,993,4 72,993,4 2,627,95 益的利得和损失 87.70 87.70 8.45 1．可供出售金融资产公 72,993,4 72,993,4 允价值变动净额 87.70 87.70 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 2,627,95 4．其他 8.45 72,993,4 127,814, 17,511.9 200,825, 2,627,95 上述（一）和（二）小计 87.70 993.67 5 993.32 8.45 （三）所有者投入和减少 -250,00 -250,00 -13,845, -55,854, 资本 0.00 0.00 471.00 036.16 -250,00 -250,00 1.所有者投入资本 0.00 0.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 -13,845, -55,854, 3．其他 471.00 036.16 13,607,0 -38,407, -24,800, 4,4 （四）利润分配 60.86 499.86 439.00 13,607,0 -13,607, 4,4 1．提取盈余公积 60.86 060.86 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -24,800, -24,800, 的分配 439.00 439.00 4．其他 （五）所有者权益内部结 777,950. 333,407. 1,111,35 转 27 26 7.53 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 777,950. 333,407. 1,111,35 4．其他 27 26 7.53 248,004, 710,916, 74,793,4 141,975, 2,516,56 1,178,20 248,004, 637,922, 61 四、本期期末余额 390.00 210.98 05.45 898.75 7.01 6,472.19 390.00 723.28 九芝堂股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 1 会计政策变更 2007 年 1 月 1 日起，本公司执行国家颁布的企业会计准则体系及其指南。在首次执行日对所有资产、负债和所有者权益按企 业会计准则进行重新分类、确认和计量，并编制期初资产负债表。除首次执行企业会计准则的影响外，本公司不存在其他会 计政策的变更。 2、会计估计变更 考虑合并报表范围内公司间的往来账项形成坏账的可能性很小，本公司自 2007 年 1 月 1 日起对合并报表范围内单位之间的应 收款项不计提坏账准备。该变更事项对合并报表无影响，使母公司本期利润增加 2,930,165.23 元。 3、会计差错更正 本公司无前期会计差错更正。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本公司持 70％股份的湖南长圣天然植物制品有限公司未持续经营，净资产为负数，根据相关规定，本期不再合并其报表。 25