六国化工(600470)2007年年度报告（修订版）

安徽六国化工股份有限公司 600470 2007 年年度报告 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、主要财务数据和指标： ............................................................. 3 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 9 六、公司治理结构 .................................................................... 12 七、股东大会情况简介 ................................................................ 14 八、董事会报告 ...................................................................... 14 九、监事会报告 ...................................................................... 20 十、重要事项 ........................................................................ 20 十一、财务会计报告 .................................................................. 22 十二、备查文件目录 .................................................................. 72 2 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司董事王世根先生因事未能亲自出席会议，授权董事王光国先生代为出席并表决。其他董事均出 席了本次董事会。 3、安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人黄化锋，主管会计工作负责人黄化锋及会计机构负责人（会计主管人员）秦红声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：安徽六国化工股份有限公司 公司法定中文名称缩写：六国化工 公司英文名称：Anhui liuguo chemical co.,ltd 2、 公司法定代表人：黄化锋 3、 公司董事会秘书：邢金俄 电话：0562-3801675 传真：0562-3802688 E-mail：tlxxe@163.com 联系地址：安徽省铜陵市铜港路 公司证券事务代表：刘磊 电话：0562-3801021 传真：0562-3802688 E-mail：landgreen@163.com 联系地址：安徽省铜陵市铜港路 4、 公司注册地址：安徽省铜陵市铜港路 公司办公地址：安徽省铜陵市铜港路 邮政编码：244023 公司国际互联网网址：http://www.liuguo.com 公司电子信箱：liuguo@liuguo.com 5、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司证券部 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：六国化工 公司 A 股代码：600470 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：2000 年 12 月 28 日 公司首次注册登记地点：安徽省铜陵市铜港路 公司第 1 次变更注册登记日期：2007 年 5 月 16 日 公司第 1 次变更注册登记地址：安徽省铜陵市铜港路 公司法人营业执照注册号：3400001300191 公司税务登记号码：340700726323933 公司组织结构代码：72632393-3 公司聘请的境内会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：安徽合肥荣事达大道 100 号 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 3 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 161,992,787.06 利润总额 163,598,228.56 归属于上市公司股东的净利润 99,651,890.91 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 93,586,290.46 经营活动产生的现金流量净额 346,977,175.08 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -166,172.11 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或 1,904,100.00 定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -132,486.39 其他非经常性损益项目 2,758,865.98 所得税影响数 -535,500.30 少数股东损益影响数 -28,709.77 购置国产设备抵税 2,265,503.04 合计 6,065,600.45 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 本年比上年增 主要会计数据 2007 年 2005 年 调整后 调整前 减(%) 营业收入 2,314,335,431.89 1,511,019,404.80 1,511,019,404.80 53.16 1,108,364,917.20 利润总额 163,598,228.56 88,285,045.77 88,185,045.77 85.31 113,535,459.55 归属于上市公司股东 99,651,890.91 59,706,795.81 59,031,605.51 66.90 75,864,561.69 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 93,586,290.46 57,739,560.06 57,064,369.76 62.08 75,928,279.91 的净利润 基本每股收益 0.45 0.3176 0.31 41.69 0.40 稀释每股收益 0.45 0.3176 0.31 41.69 0.40 扣除非经常性损益后 0.43 0.3071 0.30 40.02 0.40 的基本每股收益 全面摊薄净资产收益 增加 1.1 个百分 9.99 8.89 8.77 11.73 率（%） 点 加权平均净资产收益 增加 1.80 个百 10.85 9.05 8.94 11.68 率（%） 分点 扣除非经常性损益后 增加 0.78 个百 全面摊薄净资产收益 9.38 8.60 8.48 11.74 分点 率（%） 扣除非经常性损益后 增加 1.43 个百 的加权平均净资产收 10.19 8.76 8.64 11.68 分点 益率（%） 经营活动产生的现金 346,977,175.08 -19,789,146.11 -19,789,146.11 2,012,391.64 流量净额 每股经营活动产生的 1.54 -0.11 -0.11 0.01 现金流量净额 4 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 2006 年末 本年末比上年 2007 年末 2005 年末 调整后 调整前 末增减(%) 总资产 1,921,324,262.33 1,517,539,506.21 1,518,864,315.91 26.61 1,297,606,677.10 所有者权益（或股东 672,725,525.62 997,395,086.29 671,400,715.92 48.55 646,812,530.84 权益） 归属于上市公司股东 3.58 4.41 3.57 23.53 3.44 的每股净资产 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 积 比例 送 比例 数量 发行新股 金 其他 小计 数量 (%) 股 (%) 转 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持 85,277,573 45.36 -4,030,333 -4,030,333 81,247,240 35.95 股 3、其他内资持 322,427 0.17 38,000,000 -322,427 37,677,573 38,000,000 16.81 股 其中： 境内法人持股 322,427 0.17 38,000,000 -322,427 37,677,573 38,000,000 16.81 境内自然人持 股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 85,600,000 45.53 38,000,000 -4,352,760 33,647,240 119,247,240 52.76 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 102,400,000 54.47 4,352,760 4,352,760 106,752,760 47.24 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 102,400,000 54.47 4,352,760 4,352,760 106,752,760 47.24 通股份合计 三、股份总数 188,000,000 100 38,000,000 38,000,000 226,000,000 100 5 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 股份变动的批准情况 公司非公开发行股票经 2006 年 8 月 16 日公司 2006 年第一次临时股东大会审议通过。公司发行申 请于 2007 年 1 月 9 日经中国证监会发行审核委员会工作会议审议通过，并于 2007 年 2 月 7 日获中国 证监会证监发行字[2007]37 号文核准。 2007 年 4 月 18 日，公司股权分置形成的 4,352,760 股有限售条件的流通股在锁定期满后上市流 通，公司有限售条件的流通股减少 4,352,760 股，无限售条件的流通股增加 4,352,760 股。 2、限售股份变动情况表 单位:股 年初限售股 本年解除 本年增加限 解除限 股东名称 年末限售股数 限售原因 数 限售股数 售股数 售日期 2009 年 4 铜陵化学工业集团有限公 81,247,240 0 81,247,240 股权改革 月 18 日 2007 年 4 铜陵通源投资服务有限公司 3,224,266 3,224,266 0 股权改革 月 18 日 铜陵市三佳电子（集团）有限责 2007 年 4 537,378 537,378 0 股权改革 任公司 月 18 日 铜陵精达铜材（集团）有限责任 2007 年 4 322,427 322,427 0 股权改革 公司 月 18 日 化学工业部第三设计院（东华工 2007 年 4 268,689 268,689 0 股权改革 程公司） 月 18 日 光大证券有限责任公司－中国 非公开发 2008 年 3 光大银行股份有限公司－光大 10,000,000 10,000,000 行股票 月2日 阳光集合资产管理计划 非公开发 2008 年 3 长江证券有限责任公司 5,000,000 5,000,000 5,000,000 行股票 月2日 上海博域企业投资管理有限公 非公开发 2008 年 3 5,000,000 5,000,000 5,000,000 司 行股票 月2日 非公开发 2008 年 3 无锡市宝联投资有限公司 5,000,000 5,000,000 5,000,000 行股票 月2日 非公开发 2008 年 3 万向财务有限公司 5,000,000 5,000,000 5,000,000 行股票 月2日 西安海联房屋建设开发有限公 非公开发 2008 年 3 5,000,000 5,000,000 5,000,000 司 行股票 月2日 非公开发 2008 年 3 上海证券有限责任公司 3,000,000 3,000,000 3,000,000 行股票 月2日 合计 85,600,000 4,352,760 38,000,000 119,247,240 — — 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 单位:股 币种:人民币 股票及其衍生证券 获准上市交易数 交易终止 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 的种类 量 日期 2007 年 2 月 14 2007 年 3 月 2 人民币普通股 A 股 6.78 38,000,000 38,000,000 日 日 公司非公开发行股票申请于 2007 年 1 月 9 日经中国证监会发行审核委员会工作会议审议通过，并 于 2007 年 2 月 7 日获中国证监会证监发行字[2007]37 号文核准。公司于 2007 年 2 月 14 日完成了本 次非公开发行股票的发售工作，共向 7 名特定投资者发行了 3,800 万股人民币普通股（A 股），募集 资金净额 25,120.25 万元。 发行股份于 2007 年 3 月 1 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 办理了登记手续。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 公司于 2007 年 2 月 14 日完成了非公开发行 3,800 万股人民币普通股（A 股）的发售工作，公司 6 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 股份总数增加了 3,800 万股，同时有限售条件的流通股增加了 3,800 万股。2007 年 4 月 18 日，公司 股权分置形成的 4,352,760 股有限售条件的流通股在锁定期满后上市流通，公司有限售条件的流通股 减少 4,352,760 股，无限售条件的流通股增加 4,352,760 股。 截止至报告期末，公司股份总数为 226,000,000 股，有限售条件的流通股为 119,247,240 股，占 股本总额的 52.76%；无限售条件的流通股为 106,752,760 股,占股本总额的 47.24%。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 25,965 前十名股东持股情况 持股比例 报告期 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 内增减 件股份数量 股份数量 铜陵化学工业集团有限公司 国有法人 35.95 81,247,240 81,247,240 0 光大证券有限责任公司－中 国光大银行股份有限公司－ 未知 4.42 10,000,000 10,000,000 未知 光大阳光集合资产管理计划 中国农业银行－鹏华动力增 长混合型证券投资基金 未知 2.44 5,518,537 0 未知 (LOF) 无锡市宝联投资有限公司 未知 2.21 5,000,000 5,000,000 未知 长江证券有限责任公司 未知 2.21 5,000,000 5,000,000 未知 上海博域企业投资管理有限 未知 2.21 5,000,000 5,000,000 未知 公司 万向财务有限公司 未知 2.21 5,000,000 5,000,000 未知 西安海联房屋建设开发有限 未知 2.21 5,000,000 5,000,000 未知 公司 中国建设银行－诺德价值优 未知 1.59 3,599,867 0 未知 势股票型证券投资基金 上海证券有限责任公司 未知 1.33 3,000,000 3,000,000 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国农业银行－鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF) 5,518,537 人民币普通股 中国建设银行－诺德价值优势股票型证券投资基金 3,599,867 人民币普通股 铜陵通源投资服务有限公司 2,624,266 人民币普通股 吴成兰 2,124,021 人民币普通股 中国工商银行－鹏华优质治理股票型证券投资基金(LOF) 1,999,985 人民币普通股 中国工商银行－诺安平衡证券投资基金 1,862,904 人民币普通股 王树元 1,000,000 人民币普通股 中国银行－易方达积极成长证券投资基金 1,000,000 人民币普通股 冉波 932,920 人民币普通股 何志坚 839,600 人民币普通股 持有 5%以上的股东铜陵化学工业集团有限公司与其他股东 无关联关系，公司不知道其他股东之间是否存在关联关系 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定 的一致行动人。 7 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 持有的有限售 有限售条件股东名称 新增可上市交 限售条件 号 条件股份数量 可上市交易时间 易股份数量 铜化集团有关限售期的承诺： （1）其所持股份自获得上市流 通权之日起，在 36 个月内不上 市交易或者转让；（2）上述承 铜陵化学工业集团有 1 81,247,240 2009 年 4 月 18 日 诺期期满后的十二个月内，只 限公司 有当二级市场股票价格不低于 6.60 元时，才可以通过上海证 券交易所挂牌交易出售六国化 工股票。 根据《上市公司证券发行管理 光大证券有限责任公 办法》的有关规定，公司 2007 司－中国光大银行股 2 10,000,000 2008 年 3 月 2 日 年非公开发行股票的锁定期为 份有限公司－光大阳 2007 年 3 月 1 日至 2008 年 3 光集合资产管理计划 月 1 日。 根据《上市公司证券发行管理 办法》的有关规定，公司 2007 3 万向财务有限公司 5,000,000 2008 年 3 月 2 日 年非公开发行股票的锁定期为 2007 年 3 月 1 日至 2008 年 3 月 1 日。 根据《上市公司证券发行管理 办法》的有关规定，公司 2007 无锡市宝联投资有限 4 5,000,000 2008 年 3 月 2 日 年非公开发行股票的锁定期为 公司 2007 年 3 月 1 日至 2008 年 3 月 1 日。 根据《上市公司证券发行管理 办法》的有关规定，公司 2007 上海博域企业投资管 5 5,000,000 2008 年 3 月 2 日 年非公开发行股票的锁定期为 理有限公司 2007 年 3 月 1 日至 2008 年 3 月 1 日。 根据《上市公司证券发行管理 办法》的有关规定，公司 2007 长江证券有限责任公 6 5,000,000 2008 年 3 月 2 日 年非公开发行股票的锁定期为 司 2007 年 3 月 1 日至 2008 年 3 月 1 日。 根据《上市公司证券发行管理 办法》的有关规定，公司 2007 西安海联房屋建设开 7 5,000,000 2008 年 3 月 2 日 年非公开发行股票的锁定期为 发有限公司 2007 年 3 月 1 日至 2008 年 3 月 1 日。 根据《上市公司证券发行管理 办法》的有关规定，公司 2007 上海证券有限责任公 8 3,000,000 2008 年 3 月 2 日 年非公开发行股票的锁定期为 司 2007 年 3 月 1 日至 2008 年 3 月 1 日。 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：铜陵化学工业集团有限公司 法人代表：徐强 注册资本：1,255,263,000 元 8 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 成立日期：1991 年 11 月 12 日 主要经营业务或管理活动：对化工行业投资、咨询。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：铜陵市国有资产管理委员会 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 铜陵市国有资产管理委员会 100% 铜陵市华盛化工投资有限公司 55.07% 铜陵化学工业集团有限公司 35.95% 安徽六国化工股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 被 报告 报告期被授予的 是否 持 授 期内 股权激励情况 在股 有 予 从公 东单 本 年 年 的 股 司领 位或 公 变 期 初 末 限 份 取的 可 已 其他 性 年 任期起始 任期终止 司 动 末 姓名 职务 持 持 制 增 报酬 行 行 行 关联 别 龄 日期 日期 的 原 股 股 股 性 减 总额 权 权 权 单位 股 因 票 数 数 股 数 (万 股 数 价 领取 票 市 票 元) 数 量 报 期 价 数 （税 酬、 权 量 前） 津贴 董事 2007 年 1 2010 年 1 黄化锋 男 39 0 0 19.06 否 长 月5日 月4日 2007 年 1 2010 年 1 徐 强 董事 男 53 0 0 - 是 月5日 月4日 2007 年 1 2010 年 1 王庆成 董事 男 54 0 0 - 是 月5日 月4日 2007 年 1 2010 年 1 陈嘉生 董事 男 42 0 0 - 是 月5日 月4日 王光国 董事 男 39 2007 年 1 2010 年 1 0 0 - 是 9 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 月5日 月4日 2007 年 1 2010 年 1 王世根 董事 男 56 0 0 - 是 月5日 月4日 独立 2007 年 1 2010 年 1 王素玲 女 45 0 0 3.0 否 董事 月5日 月4日 独立 2007 年 1 2010 年 1 李 军 男 42 0 0 3.0 否 董事 月5日 月4日 独立 2007 年 1 2010 年 1 张 珉 女 31 0 0 3.0 否 董事 月5日 月4日 监事 2007 年 1 2010 年 1 江兴海 会主 男 57 0 0 - 是 月5日 月4日 席 2007 年 1 2010 年 1 黄明玖 监事 男 46 0 0 - 是 月5日 月4日 2007 年 1 2010 年 1 古亚强 监事 男 48 0 0 9.13 否 月5日 月4日 总经 2007 年 3 2010 年 1 何鹏程 男 44 0 0 11.88 否 理 月5日 月4日 副总 2007 年 1 2010 年 1 王锡义 男 59 0 0 13.65 否 经理 月5日 月4日 副总 2007 年 1 2010 年 1 汪小鼎 男 50 0 0 10.86 否 经理 月5日 月4日 副总 2007 年 3 2010 年 1 缪振虎 男 38 0 0 6.09 否 经理 月5日 月4日 总工 2007 年 3 2010 年 1 张 斌 男 39 0 0 6.19 否 程师 月5日 月4日 董事 2007 年 1 2010 年 1 蔡曙光 会秘 男 41 0 0 8.90 否 月5日 月4日 书 财务 2007 年 1 2010 年 1 张学国 负责 男 45 0 0 8.90 否 月5日 月4日 人 合计 / / / / / / / / / / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)黄化锋，2002 年 8 月至今在铜陵化工集团公司任董事；2000 年 12 月-2001 年 9 月任本公司一 届董事会董事；2001 年 9 月-2006 年 3 月任本公司副董事长；2004 年 3 月至 2007 年 3 月任本公司总 经理；2006 年 3 月起任本公司董事长至今。 (2)徐 强，2000 年 3 月至今任铜陵化学工业集团有限公司党委书记、董事长；2000 年 12 月-2001 年 9 月任本公司一届董事会董事长；2001 年 9 月至今任本公司董事。 (3)王庆成，1995 年 10 月至今任铜陵化学工业集团有限公司副总经理、董事；2000 年 12 月至今 任本公司董事。 (4)陈嘉生，2001 年元月至 2004 年 10 月在铜陵化学工业集团有限公司新桥矿业公司任副总经理 兼总工程师，2004 年 11 月至今任铜陵化学工业集团有限公司总工程师。2006 年 4 月至今任本公司董 事。 (5)王光国，2005 年 5 月至今任铜陵通源投资服务有限公司董事长。2006 年 4 月至今任本公司董 事。 (6)王世根，铜陵精达铜材（集团）有限责任公司董事长兼总经理；2000 年 7 月至今任铜陵精达 特种电磁线股份有限公司董事长；2000 年 12 月至今任本公司董事。 (7)王素玲，1996 年 7 月至今在安徽大学任职，副教授，2007 年元月起任本公司独立董事。 (8)李 军，1996 年 12 月至今在四川大学任职，教授、博士生导师。2007 年元月起任本公司独立 董事。 10 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 (9)张 珉，1999 年 7 月至今在安徽省委党校法学教研部任职，副教授。2007 年元月起任本公司独 立董事。 (10)江兴海，1998 年 12 月至今任铜陵化学工业集团有限公司副董事长、总经理；2000 年 12 月至 今任本公司监事会主席。 (11)黄明玖，现任铜陵市工业国有资产经营有限公司副总经理，2000 年 12 月至今任本公司监事。 (12)古亚强，1999 年 1 月至 2006 年 6 月在铜官山化工公司任党委副书记、纪委书记、工会主席； 2006 年 7 月起任安徽六国化工股份有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席。2006 年 7 月至今任本 公司监事。 (13)何鹏程，2000 年 12 月至 2004 年 8 月任铜陵化学工业集团有限公司合成氨公司董事长、总经 理；2004 年 10 月至 2007 年 3 月任铜化集团公司生产发展部副部长； 2007 年 3 月至今任本公司总经理。 (14)王锡义，2001 年 1 月至今任本公司副总经理。 (15)汪小鼎，2004 年 3 月至今任本公司副总经理。 (16)缪振虎，2001 年 4 月至 2006 年 11 月任六国公司磷酸车间副主任；2005 年 9 月至 2007 年 3 月任六国公司总经理助理；2007 年 3 月至今任本公司副总经理。 (17)张 斌，2003 年 4 月至 2004 年 12 月任六国公司生产部部长助理、生产部副部长；2004 年 12 月至 2007 年 3 月任六国公司副总工程师；2007 年 3 月至今任六国公司总工程师。 (18)蔡曙光，2004 年 8 月至今任本公司董事会秘书。 (19)张学国，2001 年 1 月至今任本公司财务负责人。 (二)在股东单位任职情况 任期起 任期终 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 始日期 止日期 报酬津贴 徐强 铜陵化学工业集团有限公司 董事长 是 江兴海 铜陵化学工业集团有限公司 副董事长、总经理 是 王庆成 铜陵化学工业集团有限公司 董事、副总经理 是 陈嘉生 铜陵化学工业集团有限公司 总工程师 是 黄化锋 铜陵化学工业集团有限公司 董事 否 王光国 铜陵通源投资服务有限公司 董事长 是 王世根 铜陵精达铜材（集团）有限责任公司 董事长兼总经理 否 在其他单位任职情况 任期起 任期终 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 始日期 止日期 报酬津贴 徐强 铜陵市华盛化工投资有限公司 董事长 否 江兴海 铜陵市华盛化工投资有限公司 副董事长、总经理 否 王庆成 铜陵市华盛化工投资有限公司 董事、副总经理 否 陈嘉生 铜陵市华盛化工投资有限公司 总工程师 否 黄化锋 铜陵市华盛化工投资有限公司 董事 否 王世根 铜陵精达特种电磁线股份有限公司 董事长 是 王素玲 安徽大学工商管理学院 会计系副主任 是 李 军 四川大学化工学院 教授 是 张 珉 安徽省委党校 副教授 是 黄明玖 铜陵市工业国有资产经营有限公司 副总经理 是 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司一届二次董事会通过《安徽六国化工股份有 限公司高管人员绩效考核制度》、公司 2002 年度股东大会通过《关于独立董事津贴标准的议案》。 11 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事、高级管理人员的报酬按照《安徽六国 化工股份有限公司高管人员绩效考核制度》的规定执行，独立董事的报酬、津贴按照公司 2002 年度股 东大会通过的《关于独立董事津贴标准的议案》的规定执行。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 徐 强 是 王庆成 是 陈嘉生 是 王光国 是 王世根 是 江兴海 是 黄明玖 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 2007 年 1 月 5 日，公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过了关于公司董事会换届选举的议案 和关于公司监事会换届选举的议案，选举徐强、黄化锋、陈嘉生、王庆成、王光国、王世根、王素玲、 李军、张珉为董事，其中王素玲、李军、张珉为独立董事；选举江兴海、黄明玖为监事。 2007 年 1 月 5 日，公司第三届董事会第一次会议，选举黄化锋为公司第三届董事会董事长，聘任 黄化锋为公司总经理，聘任蔡曙光为公司董事会秘书，聘任王锡义、汪小鼎为副总经理，聘任张学国 为公司财务负责人。 2007 年 1 月 5 日，公司第三届监事会第一次会议，选举江兴海为公司第三届监事会主席。 2007 年 3 月 5 日，公司第三届董事会第二次会议，黄化锋同志辞去公司总经理，聘任何鹏程为公司总 经理、缪振虎为公司副总经理、张斌为公司总工程师。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 1,250 人,需承担费用的离退休职工为 7 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 701 工程技术人员 106 财务人员 18 采购及销售人员 255 行政人员 50 其他人员 120 2、教育程度情况 教育类别 人数 研究生 3 本科 110 大专 213 中专 131 高中以下 793 12 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内公司按照中国证监会发布的上市公司治理规范性文件的要求，结合公司自身运作特点制 定了一系列治理制度并严格执行，保证了公司董事会、监事会和股东大会的规范运作，维护了广大投 资者的利益。具体简述如下： 1、关于股东和股东大会：公司控股股东行为规范，依法行使出资人权利，与本公司不存在同业竞 争，公司建立了控股股东行为约束的长效机制；公司股东大会职责清晰，有明确的议事规则并得到切 实执行，有方便社会公众投资者参与决策的制度安排，在重大事项上采取网络投票制。 2、关于董事和董事会：公司董事会职责清晰，有明确的议事规则并得到切实执行。本公司董事会 目前由 9 人组成，其中 3 名独立董事（一名法律专业人士、一名会计专业人士、一名化工行业专业人 士），其余 6 名董事均由股东委派。全体董事（包括独立董事）切实履行职责。公司在选举董事时采 用累积投票制。 3、关于监事和监事会：公司监事会职责清晰，有明确的议事规则并得到切实执行。本公司监事会 目前由 3 人组成，其中 1 名职工监事。全体监事切实履行职责。公司在选举监事时采用累积投票制。 4、关于高级管理人员：公司经理及其他高级管理人员职责清晰并切实履行职责。公司高级管理人 员目前主要有 1 名总经理、3 名副总经理、1 名总工程师、1 名董事会秘书和 1 名财务负责人等组成。 5、关于信息披露：本公司制定了《信息披露事务管理制度》并严格执行，明确信息披露责任人， 信息披露真实、准确、完整、及时、公平。 6、公司治理专项活动开展情况 根据中国证监会证监公司字[2007]28 号： 《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事宜的通知》 和中国证监会安徽监管局皖证监发字[2007]13 号：《关于做好辖区上市公司治理专项活动有关工作的 通知》精神，公司 2007 年 4 月至 11 月开展了公司治理专项活动。 ①、2007 年 4-7 月份，公司组织董事、监事、高管人员和主要职能部门负责人学习证监会及安徽 证监局有关加强上市公司治理专项活动的相关文件。成立了由董事长亲自负责的工作小组，制定了具 体的工作方案，确定了各阶段的任务和目标。对照“加强上市公司治理专项活动”自查事项，认真查 找公司治理方面存在的问题和不足，深入分析产生问题的深层次原因，完成了对公司治理情况的自查 工作。 ②、经安徽证监局核准，并经公司三届五次董事会审议通过，于 2007 年 7 月 21 日在上海证券交 易所网站和上海证券报披露了《关于公司治理专项活动自查报告及整改计划》，同时公布了与投资者 沟通、互动平台和召开公司治理专项活动说明会的通知，接受广大投资者和社会公众的评议。 ③、2007 年 7 月 26 日，公司召开了“上市公司治理专项活动”专题说明会。公司治理专项活动 在公众评议阶段，未收到来自股东、其他投资者和外界提出的关于公司治理方面的问题。 ④、2007 年 9 月 13 日，经各方面认真准备后，接受了安徽证监局对公司的现场检查。10 月 29 日 公司收到安徽证监局出具的皖证监函字〔2007〕243 号《关于公司治理状况总体评价意见及整改建议 的函》。 ⑤、2007 年 10 月 30 日，公司收到上海证券交易所发出的《关于安徽六国化工股份有限公司治理 状况评价意见》。 ⑥2007 年 11 月 14 日，公司按照上海证券交易所和安徽省证监局的意见，对公司治理专项活动进 行全面总结，在上海证券交易所网站和上海证券报披露了《关于公司治理专项活动的整改报告》。 上市公司治理是企业良好发展的基础和保障，加强公司治理，不断提高规范化运作水平，维护公司及 全体股东合法利益，实现公司的健康可持续发展。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 王素玲 8 8 0 0 李 军 8 8 0 0 张 珉 8 8 0 0 13 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 公司聘请的独立董事能够尽职尽责，积极出席公司董事会会议。能够履行章程上赋予的特别职权， 为公司重大决策提供专业及建设性建议，监督管理层工作，维护公司及全体股东的合法利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司具有独立完整的研发、供应、生产和营销体系，具有独立的面向市场自主经营 的业务能力，主要原材料的采购和产品的生产、销售不依赖控股股东。 2、人员方面：公司在劳动、人事和工资管理方面完全独立，公司高级管理人员均未在控股股东单 位担任除董事以外的职务。公司的董事、监事均经合法程序选举产生，不存在控股股东干预公司董事 会和股东大会有关人事任免的情况。 3、资产方面：公司资产独立完整，权属清晰。 4、机构方面：本公司建立了完善的法人治理结构，拥有独立于控股股东的组织机构。公司办公场 所与控股股东的办公场所完全分开，公司的内设机构与控股股东的相应部门无上下级关系。 5、财务方面：公司设有独立的财务会计部门，拥有独立的会计核算体系、财务管理制度和独立的 银行帐户，并依法独立纳税。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 根据《公司高管人员绩效考核制度》，由公司董事会和职工代表对高级管理人员的工作业绩和表 现进行考核评价后按照考核制度执行。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司建立了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《信息披露管理办法》等较为完善的内部控制制度，公司的财务管理制度、重大投资决策、关联交易 决策和其他内部工作程序严格、规范，公司定期对内部控制制度进行检查和评估，并披露相关信息； 公司建立了完善的内部约束机制和责任追究机制，各个事项有明确的责任人，杜绝越权决策或不履行 内部决策程序的事项。 公司现行的各项规章制度对公司生产经营管理业务的职责进行了明确的规定，公司通过强化执行力， 建立问责制，促进各项制度的有效执行，并在公司生产经营管理过程中发挥积极作用。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 公司于 2007 年 4 月 18 日召开 2006 年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 4 月 19 日的上海证券报。 (二)临时股东大会情况 公司于 2007 年 1 月 5 日召开 2007 年第一次临时股东大会年第 1 次临时股东大会。决议公告刊登 在 2007 年 1 月 6 日的上海证券报。 14 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期公司总体经营情况： 2007 年，由于受国际市场磷复肥价格持续上涨，国内磷复肥大量出口的拉动，国内磷复肥产品价 格一路上涨，但由于受国际市场硫磺等价格上涨的影响，生产磷复肥产品的主要原料硫酸价格出现了 大幅上涨，从年初最低的 160 元/吨左右涨到年底最高的 1400 元/吨左右，同时生产磷复肥产品的其它 原料合成氨、磷矿石等原材料也分别出现了不同程度的上涨，导致磷复肥产品的成本也出现了大幅上 涨。总体上 2007 年国内磷复肥企业综合赢利水平较 2006 年有不同程度的上涨。 2007 年，公司继续执行“主业扩张、降低成本、同心多元、强化营销”的“十一五”发展战略， 先后成功并购了湖北宜昌“鑫冠化工”和安徽颖上“鑫泰化工”，继续实施整合上游磷矿资源、开拓 下游产业链、发展煤化工、加快公司创新发展的举措。报告期内，公司顺利完成了非公开定向增发工 作，募集资金已全部投入全资子公司“宿松六国”进行增资，由该公司实施 80 万吨/年磷矿采选项目， 目前该项目正按计划逐步实施。报告期内，公司通过开展质量管理效益年活动，继续加强品牌建设， 继磷酸二铵率先成为国内生产企业中唯一一家拥有“中国名牌”、“中国驰名商标”和“国家免检” 三大国家级品牌荣誉后，今年“六国”牌复合肥又获得“国家免检产品”和“安徽省名牌产品”称号， 公司“LANDGREEN”商标，成功在台湾省、越南、印度、缅甸、菲律宾、印尼、马来西亚、韩国等八个 国家、地区注册并获证书，公司商标首批国际注册成功实施。报告期内，公司大力开展技术创新、落 实国家节能减排政策，国家级博士后工作站、省级企业技术中心挂牌运行，对全公司清洁水、冷凝水、 磷石膏渣场淋溶水进行回收再利用。报告期内，公司进一步加强销售队伍和“驻点直销”网络建设， 拓展国内、国外两个市场，扎实有效开展“建设新农村驻点服务队”活动，国内磷复肥行业公司首创 的“驻点直销”管理模式得到进一步丰富和发展。报告期内，公司还大力发展企业文化建设，奉行“精、 细、严、实”的企业作风和“创建企业文化，打造核心竞争力”的文化发展战略，形成了以“三讲五 心”为核心内容的企业文化，同时在公司倡导 “三支队伍”建设，在广大员工中灌输“员工、客户” 理念，大力开展“产品即人品”宣贯活动，推行和实施“五化”精细化管理。 2007 年，公司累计生产高浓度磷复肥 101.47 万吨，产品实物量首次突破百万吨大关，比上年同 期增长 20.93%,实现营业收入 23.14 亿元，比上年同期增长 53.16%，实现利润 16359.82 万元，归属母 公司所有的净利润 9965.19 万元，分别比上年同期增长 85.31%、66.90%。 2、公司未来发展与展望 （1）本公司所处行业特点：公司主要从事高浓度磷肥的生产销售，主要产品为磷酸二铵、高浓度 复合肥，所处行业为化学肥料制造业，主要为农业生产服务。公司所处行业受国家宏观经济政策影响 较大，发展较为稳定，一般不会大起大落。 （2）竞争格局：目前国内高浓度磷复肥新建装置较快，国内市场总体上供求已处于基本平衡的格 局，将来随着新建装置产能的逐步释放，市场将面临着较大的压力。由于高浓度磷复肥所需主要原料 磷矿石等属于不可再生资源，价格上涨过快，行业面临着成本上升、居高不下的压力。2008 年，由于 国家进一步提高了磷肥系列产品的出口关税，将对磷肥系列产品的出口产生较大影响。 （3）新年度的经营计划：2008 年公司将继续以“尊重个性，以人为本，绿色环保，科技领先， 永远为顾客提供最好的产品、最优的服务”为经营理念，为更好适应市场需求多样化的要求，实施产 品差异化战略，2008 年计划生产高浓度磷复肥 108 万吨，营业收入：309，672 万元，期间费用：9873 万元，其中：销售费用：3441 万元、管理费用：3566 万元、财务费用：2866 万元。 （4）公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 为了更好地实施"主业扩张、降低成本、同心多元、强化营销"的战略，公司将积极培育新的发展 项目，若自有资金不足，公司将通过向证券市场融资、银行借款等方式解决。 （5）可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素以及已（或拟）采取的 对策和措施 制约公司生产经营的不利因素主要有：①行业产能扩张较快，给市场带来了一定的压力。②原材 料成本上升的压力。 对此，一是要继续加强质量管理和品牌建设，进一步提高产品知名度和信誉度；二是要继续加强 销售队伍和乡镇网点建设，完善“驻点直销”销售体系，开拓国内、国外市场，提高产品市场占有率； 15 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 三是要继续实施整合上游磷矿资源、开拓下游产业链、发展煤化工和精细化工、加快公司创新发展的 举措；四是要通过推进精细管理、节能减排降耗、强化激励和考核机制、积极推进技术进步等措施， 充分发挥公司规模优势，降低成本。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业利 营业收入 业或 营业成本比上年 营业利润率比上年增减 营业收入 营业成本 润率 比上年增 分产 增减(%) (%) （%） 减(%) 品 产品 磷酸 920,162,255.34 819,581,314.03 10.93 -1.66 4.49 减少 5.25 个百分点 二铵 复合 934,364,082.78 850,796,843.75 8.94 66.39 53.31 增加 7.76 个百分点 肥 磷酸 312,212,776.58 283,189,612.85 9.30 一铵 粗醇 43,790,949.31 26,888,949.76 38.60 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 2,052,540,902.80 38.99 国外 239,314,368.71 891.07 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 370,191,334.08 占采购总额比重 （％） 23.16 前五名销售客户销售金额合计 167,110,821.73 占销售总额比重 （％） 7.22 4、报告期内，公司财务状况指标发生重大变化的说明 单位：人民币元 同比增减 项目 2007 年 2006 年 变动原因 （%） 货币资金 452,082,654.50 258,630,381.79 74.80 系非公开定向增发的募集资金增加所致。 应收票据 29,257,259.70 75,356,741.57 -61.17 本期以票据方式结算的货款减少所致。 预付账款 77,457,352.63 32,900,305.00 135.43 本期新增合并子公司的预付账款余额 系本公司子公司颍上鑫泰化工有限公司 在建工程 81,591,682.02 66,867,515.96 22.02 增加 15 万吨合成氨/年联产 5 万吨/年甲 醇节能技改项目所致。 170,000,000.00 414,000,000.00 公司在资金相对充足的情况下，相对减少 短期借款 -58.94 了短期借款所致。 主要系收购颍上鑫泰化工有限公司和宜 应付账款 135,788,780.71 87,986,356.82 54.33 昌市鑫冠化工有限公司，相应增加相应负 债所致。 系新收购两家子公司投资成本超过应享有 商誉 15,932,208.97 份额确认的合并商誉。 16 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 主要系本期产品市场行情较好，客户提 预收账款 209,083,395.98 27,961,901.46 647.74 前支付货款订购产品所致。 主要系期末应交增值税留抵税金减少 应交税费 46,605,634.66 10,771,133.25 332.63 及应缴企业所得税增加所致。 股本 226,000,000.00 188,000,000.00 20.21 本期定向增发普通股3800万股。 本期增加系非公开定向募集的溢价所增加 资本公积 538,252,458.89 325,049,978.89 65.59 的资本公积。 未分配利润 186,935,818.04 120,745,466.45 54.82 本期实现的净利润转入 5、报告期内，公司现金流量发生重大变化的说明 单位:人民币元 项目 2007 年 2006 年 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 346,977,175.08 -19,789,146.11 本期货款回笼较好 投资活动产生的现金流量净额 -112,126,850.25 -95,279,819.53 购建固定资产、股权投资增加 筹资活动产生的现金流量净额 -41,398,052.12 113,466,088.69 本期偿还短期借款 6、报告期内，公司经营成果数据变动情况及说明 单位:人民币元 项目 2007 年 2006 年 同比增减(%) 营业收入 2,314,335,431.89 1,511,019,404.80 53.16 营业成本 2,062,814,949.33 1,349,991,754.19 52.80 营业税费 7,007,310.07 804,990.59 770.48 投资收益 1,429,042.25 销售费用 36,096,298.90 28,983,403.77 24.54 管理费用 30,049,492.37 22,054,754.47 36.25 所得税 51,757,866.35 28,578,249.96 81.11 ①营业收入、营业成本增加主要是由于本公司前次幕集资金项目有效运营以及收购颍上鑫泰化工 有限公司及宜昌市鑫冠化工有限公司，使得本公司总体生产规模扩大，产品品种增加所致。 ②营业税费 2007 年度较 2006 年度增长 770.48%，主要系本期出口业务增加以及关税税率变动， 增加出口关税所致。 ③投资收益增加系本期收到公司参股子公司宜昌明珠磷化工业有限公司 2006 年度分红。 ④销售费用增加系本期销量增加。 ⑤管理费用增加系公司规模扩大相应增加。 ⑥所得税增加系本期税前利润总额增加。 7、子公司的经营情况及业绩分析 全资子公司宿松六国矿业有限公司截止 12 月底，累计完成投资 7435.14 万元。80 万吨/年采选项 目全年掘进 667 米，10 万吨/年生产系统全年完成井下掘进 2238 米，生产磷原矿 7.55 万吨，磷精矿 2.32 万吨。全年实现销售收入 988.85 万元，实现净利润-47.65 万元。 控股子公司宜昌市鑫冠化工有限公司全年完成工业总产值 1.5 亿元，生产磷酸一铵 8 万吨，实现 销售收入 1.78 亿元，实现净利润 64.30 万元。 控股子公司安徽省颍上鑫泰化工有限公司全年完成工业总产值 2.47 亿元，生产总氨 11.27 万吨， 实现销售收入 2.59 亿元，实现净利润 3814.51 万元。 参股子公司宜昌明珠磷化工业有限公司报告期内，实现销售收入 4268.55 万元，实现净利润 1055.31 万元。 17 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 30,166.25 万元，比上年增加 25,076.25 万元，增加的比例为 492.66%。 ①本期对子公司宿松六国矿业有限公司的投资本期增加 251,202,480.00 元，系对其增资，此事项 业经 2006 年第一次临时股东大会决议通过。 ②公司本期收购颍上鑫泰化工有限公司 55%的股权和子公司宜昌六国化工有限公司收购宜昌市鑫 冠化工有限公司 57%的股权。 被投资的公司情况 占被投资公司权益 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 的比例(%) 磷矿石的采选、销售，矿产 宿松六国矿业有限公司 100 品的加工、销售 碳酸氢铵、甲醇、液氨、稀 颍上鑫泰化工有限公司 土复合肥、农作物专用化肥 55 及化工机械生产销售 硫酸、磷酸、磷酸一铵生产、 本公司控股子公司宜昌六国 宜昌市鑫冠化工有限公司 57 销售 化工有限公司的控股子公司 1、募集资金使用情况 1)、公司于 2004 年通过首次发行募集资金 31,960 万元，用于 60 万吨/年磷铵工程建设，已累计 使用 31,960 万元，其中本年度已使用 954.12 万元。60 万吨/年磷酸二铵三期技改项目已完成建设， 2)、公司于 2007 年通过非公开发行募集资金 25,120.25 万元，用于子公司宿松六国矿业有限公司 80 万吨/年磷矿采选工程项目，已累计使用 7,435.14 万元，其中本年度已使用 7,435.14 万元，尚未 使用 17,685.11 万元。尚未使用的募集资金仍在募集资金专用帐户，将继续投入募集资金项目。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否符合 是否符合 承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 计划进度 预计收益 60 万吨/年磷铵工程 42,462.92 否 31,968.24 是 是 80 万吨/年磷矿采选工程 25,264.27 否 7,435.14 是 是 1)、60 万吨/年磷铵工程 项目拟投入 42,462.92 万元，实际投入 31,968.24 万元，本期完工。 2)、80 万吨/年磷矿采选工程 项目拟投入 25,264.27 万元，实际投入 7,435.14 万元，工程投入占预算数比例 31.43% 。 3、非募集资金项目情况 15 万吨合成氨联产 5 万吨甲醇节能技改项目 系本公司子公司颍上鑫泰化工有限公司出资 4,650.00 万元增加 15 万吨合成氨联产 5 万吨甲醇节 能技改项目，该工程投入占预算数比例 52.90%。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 （1）会计政策变更 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的《关于印发等 38 项具体准则 的通知》（财会【2006】3 号文）的规定，本公司自 2007 年 1 月 1 日开始执行新的企业会计准则。按 18 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 照中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号―新旧会计准则过 渡期间比较财务会计信息的编制和披露》要求，公司对本次会计政策变更的影响相应调整了比较期财 务报表，具体调整事项如下： a、同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 公司 2006 年 4 月 28 日收购铜陵化工集团新桥矿业有限公司持有的铜陵化工集团宿松新桥矿业有 限公司 95%股权、铜陵市铜官山化工有限公司持有的铜陵化工集团宿松新桥矿业有限公司 5%股权， 2006 年 6 月 30 日，收购完成后，公司持有铜陵化工集团宿松新桥矿业有限公司 100%的股权，产生同一控 制下企业合并形成的长期股权投资差额 2,000,000.00 元，截止 2006 年 12 月 31 日累计摊销 100,000.00 元，摊余金额为 1,900,000.00 元。根据新会计准则，该项同一控制下企业合并形成的长 期股权投资差额调减年初资本公积 2,000,000.00 元，同时调减长期股权投资 1,900,000.00 元，调 增年初未分配利润 100,000.00 元。 b、所得税 按照《企业会计准则第 18 号－所得税》的规定，本公司所得税的会计处理方法由应付税款法变 更为资产负债表债务法，此项变更调增 2006 年末递延所得税资产 575,190.30 元，调增年初未分配利 润 575,190.30 元。 上述调整累计减少本公司 2007 年度年初股东权益 1,324,809.70 元（其中：资本公积 -2,000,000.00 元，盈余公积 57,519.03 元，年初未分配利润 617,671.27 元），增加上年同期净利润 675,190.30 元。 c、少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日按原会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为 6,000,000.00 元，在新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 6,000,000.00 元。 （2）会计估计变更的影响 本公司根据历年固定资产清理情况，发现其清理收入即清理残值均高于按原 3%的残值率计算的残 值，为了使其与实际相符合，根据股东大会决议，自 2007 年 1 月 1 日起将固定资产残值率由原 3%提 高到 5%。此会计估计的变更对本期利润的影响数为 963,274.18 元。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 1 月 5 日召开第三届董事会第一次会议董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 1 月 6 日的上海证券报。 （2）、公司于 2007 年 3 月 5 日召开第三届董事会第二次会议董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 3 月 7 日的上海证券报。 （3）、公司于 2007 年 4 月 25 日召开第三届董事会第三次会议董事会会议审议通过了《安徽六国 化工股份有限公司 2007 年第一季度报告及其摘要》。 （4）、公司于 2007 年 6 月 28 日召开第三届董事会第四次会议董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 6 月 29 日的上海证券报。 （5）、公司于 2007 年 7 月 20 日召开第三届董事会第五次会议董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 7 月 21 日的上海证券报。 （6）、公司于 2007 年 8 月 9 日召开第三届董事会第六次会议董事会会议，审议通过了《安徽六 国化工股份有限公司 2007 年半年度报告及其摘要》。 （7）、公司于 2007 年 10 月 23 日召开第三届董事会第七次会议董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 10 月 24 日的上海证券报。 （8）、公司于 2007 年 11 月 13 日召开第三届董事会第八次会议董事会会议。决议公告刊登在 2007 年 11 月 14 日的上海证券报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求， 严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的决议，内容如下： 19 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 ①公司非公开发行股票申请于 2007 年 1 月 9 日经中国证监会发行审核委员会工作会议审议通过， 并于 2007 年 2 月 7 日获中国证监会证监发行字[2007]37 号文核准。公司于 2007 年 2 月 14 日完成了 非公开发行股票的发售工作，共向 7 名特定投资者发行了 3,800 万股人民币普通股（A 股），募集资 金净额 25,120.25 万元。 ②公司按现有总股本 22600 万股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利 1.10 元（含税），合计 派发股利 24,860,000.00 元，剩余未分配利润 95,267,795.18 元留待以后年度分配。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 根据中国证监会下发的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号（2007 年修订）》和《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》的有关要求，安 徽华普会计师事务所对公司 2007 年度会计报表的审计工作已经结束，现对审计工作总结如下： （1）在会计师事务所正式进场审计前，董事会审计委员会与会计师事务所协商确定公司 2007 年 度审计工作时间安排。 （2）董事会审计委员会在对审计前公司编制的 2007 年度财务报表进行了审阅，并形成如下审阅 意见： ①公司 2007 年度财务报表能够按照新会计准则的要求进行编制，基本符合财政部和中国证监会的 等相关部门的有关规定； ②公司编制的 2007 年度财务报表能够反映公司生产经营实际情况。 （3）董事会审计委员会与年审注册会计师在审计过程中就年度审计相关事项和年审工作完成情况 进行了多次沟通、交流。在审计报告完成后，审计委员会召开了会议，对公司 2007 年度审计报告进行 了审议，形成如下决议： ①公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司 2007 年年度财务报表公允地反映了公司本年 度的财务状况和经营成果； ②安徽华普会计师事务所注册会计师依法履行职责，所出具的报告是实事求实、客观公正的；同 意将安徽华普会计师事务所出具的审计报告提交公司董事会审议。 （4）董事会审计委员会同意公司继续聘用安徽华普会计师事务所为公司 2008 年度会计报表的审 计机构，并提交公司董事会审议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设薪酬委员会，负责对在公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员进行经济责任 考核，审查公司董事、监事及高级管理人员的薪酬政策与方案。薪酬委员会相关董事对 2007 年在公司 领取薪酬的董事、监事及高级管理人员的报酬进行核查，认为：公司董事、监事及高级管理人员在公 司领取的报酬严格按照公司经济责任制度进行考核、兑现，公司所披露的报酬与实际发放情况相符。 (五)利润分配或资本公积金转增预案 本年度不分配利润，不实施资本公积金转增股本。 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 为继续实施公司整合上游资源、开拓下游产业链、加强技术研发、加快创新发展，需保证公司充 裕的流动资金。经公司董事会研究，本年度不进行现金分红。 公司未分配利润的用途和使用计划: 未分配的利润将继续留存公司用于再发展，并将在以后年度继续回报广大投资者，不断增加公司 股东未来的财富。 20 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、于 2007 年 1 月 5 日召开了第三届监事会第一次会议，选举公司第三届监事会主席。 2、于 2007 年 3 月 5 日召开了第三届监事会第二次会议，审议①2006 年度总经理工作报告；②2006 年度监事会工作报告（草案）；③2006 年度财务决算报告（草案）；④2006 年利润分配预案；⑤关于 续聘安徽华普会计师事务所为公司 2006 年度会计报表审计机构的议案；⑥2006 年年度报告及其摘要； ⑦关于 2007 年硫酸、液氨、编织袋采购关联交易的议案。 3、于 2007 年 4 月 25 日召开了第三届监事会第三次会议，审议公司 2007 年第一季度报告及其摘 要。 4、于 2007 年 8 月 9 日召开了第三届监事会第四次会议，审议公司 2007 年半年度报告及其摘要。 5、于 2007 年 10 月 23 日召开了第三届监事会第五次会议，审议公司 2007 年第三季度报告及其摘 要。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会根据国家有关法律法规，对公司依法经营情况、公司决策程序和高管人员履职尽责情况进 行了检查监督。监事会认为：公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》及其有关法律法规进行 规范运作，严格执行股东大会的各项决议，完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制， 决策程序符合法律法规的要求，公司董事、经理、高级管理人员在履行职责时，忠于职守，秉公办事， 履行诚信勤勉义务，没有违反法律法规和《公司章程》的有关规定，没有滥用职权而损害公司和股东 权益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 经监事会审核认为：公司财务制度完善，管理规范，安徽华普会计师事务所对本公司 2007 年度财 务报告出具了标准无保留审计意见的审计报告，客观、公正、真实地反映了公司财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司募集资金项目与承诺投入项目一致，实际投资项目没有发生变更。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司控股子公司宜昌六国化工有限公司受让及增资扩股宜昌市鑫冠化工有限公司 57% 股权，以及公司收购安徽省颍上鑫泰化工有限责任公司 55%的国有股权。公司监事会认为：交易程序 符合有关规定，符合公平、公正、公开的原则，没有损害中小股东的利益，符合企业长期发展需要， 对公司及全体股东是公平的。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司与铜陵市顺华合成氨有限公司签订了《液氨购销合同》；公司与铜陵市华兴化工 有限公司签订了《硫酸购销合同》；公司与铜陵化工集团包装材料有限责任公司签订了《编织袋购销 合同》。监事会认为：上述关联交易公允、合理，未损害其他股东利益。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 购买商品、接受劳务的重大关联交易 21 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 单位:万元 币种:人民币 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 占本期购货比重(%) 铜陵市顺华合成氨有 液氨 采用市场统一定价 7,119.71 4.45 限公司 铜陵化工集团包装材 编织袋 采用市场统一定价 1,609.72 1.01 料有限责任公司 铜陵市华兴化工有限 硫酸 采用市场统一定价 7,581.2 4.74 公司 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 铜陵化学工业集团有限公司承诺：（1）其所持股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不 上市交易或者转让；（2）上述承诺期期满后的十二个月内，只有当二级市场股票价格不低于 6.60 元 时，才可以通过上海证券交易所挂牌交易出售六国化工股票。如果通过证券交易所挂牌出售股份的价 格低于 6.60 元/股，卖出股份所得资金划入上市公司帐户，归全体股东享有；（3）承诺将在六国化工 股东大会上提议公司 2005 年和 2006 年年度利润分配比例不低于当年实现的可供分配利润的 40%，并 承诺在股东大会表决时对该议案投赞成票；（4）追送股份的承诺，如果公司 2005 至 2007 年度净利润 的年复合增长率低于 20%，即如果 2007 年度的净利润低于 9526.90 万元，或公司 2005 至 2007 年度中 任一年度财务报告被出具非标准审计意见，公司控股股东铜化集团将在触发追送股份条件年度的年报 经股东大会审议通过后的 10 个工作日内，按照上海证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司上海 分公司规定的相关程序实施追加对价安排，追加对价安排的股份总数共计 240 万股。 完全按照所承诺的条件履行。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任安徽华普会计师事务所为公司的境内审计机构， 拟支付其年度审计工作的酬金共约 56 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供 了 8 年审计服务。 22 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。 (十四)信息披露索引 刊载的报刊名称及版 刊载的互联网网站及 事项 刊载日期 面 检索路径 2007 年第一次临时股东大会决议公告 上海证券报 21 版 2007 年 1 月 6 日 www.sse.com.cn 第三届董事会第一次会议决议公告 上海证券报 21 版 2007 年 1 月 6 日 www.sse.com.cn 第三届监事会第一次会议决议公告 上海证券报 21 版 2007 年 1 月 6 日 www.sse.com.cn 关于获中国证监会核准非公开发行股票的公告 上海证券报 D6 版 2007 年 2 月 9 日 www.sse.com.cn 关于控股子公司对外投资的公告 上海证券报 D12 版 2007 年 3 月 1 日 www.sse.com.cn 非公开发行股票情况及股份变动报告书 上海证券报 D4 版 2007 年 3 月 2 日 www.sse.com.cn 第三届董事会第二次会议决议公告暨召开 2006 上海证券报 D10 版 2007 年 3 月 7 日 www.sse.com.cn 年度股东大会的通知 2006 年度报告及摘要 上海证券报 D10 版 2007 年 3 月 7 日 www.sse.com.cn 关于 2007 年关联交易的公告 上海证券报 D10 版 2007 年 3 月 7 日 www.sse.com.cn 第三届监事会第二次会议决议公告 上海证券报 D10 版 2007 年 3 月 7 日 www.sse.com.cn 关于变更非公开发行持续督导保荐代表人公告 上海证券报 D100 版 2007 年 3 月 27 日 www.sse.com.cn 有限售条件的流通股上市公告 上海证券报 D46 版 2007 年 4 月 12 日 www.sse.com.cn 2006 年度股东大会决议公告 上海证券报 D74 版 2007 年 4 月 19 日 www.sse.com.cn 2007 年第一季度报告 上海证券报 D52 版 2007 年 4 月 26 日 www.sse.com.cn 2006 年度分红派息实施公告 上海证券报 D5 版 2007 年 5 月 31 日 www.sse.com.cn 股票交易异常波动公告 上海证券报 28 版 2007 年 6 月 2 日 www.sse.com.cn 第三届董事会第四次会议决议公告 上海证券报 D30 版 2007 年 6 月 29 日 www.sse.com.cn 第三届董事会第五次会议决议公告 上海证券报 23 版 2007 年 7 月 21 日 www.sse.com.cn 关于加强公司治理专项活动的自查报告和整改 上海证券报 23 版 2007 年 7 月 21 日 www.sse.com.cn 计划的公告 重大事项进展情况公告 上海证券报 D8 版 2007 年 7 月 31 日 www.sse.com.cn 2007 年半年报 上海证券报 D52 版 2007 年 8 月 10 日 www.sse.com.cn 第三届董事会第七次会议决议公告 上海证券报 D15 版 2007 年 10 月 24 日 www.sse.com.cn 2007 年第三季度报告 上海证券报 D15 版 2007 年 10 月 24 日 www.sse.com.cn 第三届董事会第八次会议决议公告 上海证券报 D13 版 2007 年 11 月 14 日 www.sse.com.cn 关于公司治理专项活动的整改报告 上海证券报 D13 版 2007 年 11 月 14 日 www.sse.com.cn 股票交易异常波动公告 上海证券报 D29 版 2007 年 12 月 28 日 www.sse.com.cn 23 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经安徽华普会计师事务所注册会计师何本英、范成山审计，并出具了标准无 保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告 华普审字[2008]第 0218 号 安徽六国化工股份有限公司： 我们审计了后附的安徽六国化工股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现 金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公 司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：何本英、范成山 中国 合肥 2008 年 3 月 6 日 24 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 安徽六国化工股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 452,082,654.50 258,630,381.79 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 29,257,259.70 75,356,741.57 应收账款 23,039,923.33 22,919,732.32 预付款项 77,457,352.63 32,900,305.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 8,440,543.45 3,636,002.15 买入返售金融资产 存货 519,544,258.17 496,859,861.18 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 637,774.21 706,377.01 流动资产合计 1,110,459,765.99 891,009,401.02 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 30,900,000.00 30,900,000.00 投资性房地产 固定资产 670,398,093.81 523,202,719.61 在建工程 81,591,682.02 66,867,515.96 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,304,263.82 80,000.00 开发支出 商誉 15,932,208.97 长期待摊费用 6,251,698.99 4,904,679.32 递延所得税资产 486,548.73 575,190.30 其他非流动资产 非流动资产合计 810,864,496.34 626,530,105.19 25 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 资产总计 1,921,324,262.33 1,517,539,506.21 流动负债： 短期借款 170,000,000.00 414,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 258,690,000.00 272,910,000.00 应付账款 135,788,780.71 87,986,356.82 预收款项 209,083,395.98 27,961,901.46 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 8,425,488.58 4,426,109.23 应交税费 46,605,634.66 10,771,133.25 应付利息 应付股利 其他应付款 26,205,390.23 21,963,289.53 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 854,798,690.16 840,018,790.29 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 18,940,986.32 专项应付款 0 120,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 4,900,000.00 非流动负债合计 23,840,986.32 120,000.00 负债合计 878,639,676.48 840,138,790.29 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 226,000,000.00 188,000,000.00 资本公积 538,252,458.89 325,049,978.89 减：库存股 盈余公积 46,206,809.36 37,605,270.58 一般风险准备 未分配利润 186,935,818.04 120,745,466.45 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 997,395,086.29 671,400,715.92 少数股东权益 45,289,499.56 6,000,000.00 所有者权益合计 1,042,684,585.85 677,400,715.92 负债和所有者权益总计 1,921,324,262.33 1,517,539,506.21 公司法定代表人:黄化锋 主管会计工作负责人:黄化锋 会计机构负责人:秦红 26 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 安徽六国化工股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 226,436,844.52 227,015,526.07 交易性金融资产 应收票据 26,620,431.50 75,356,741.57 应收账款 21,572,796.50 22,919,732.32 预付款项 42,172,779.34 50,025,483.54 应收利息 应收股利 其他应收款 1,113,030.62 2,779,328.97 存货 484,565,985.75 493,630,621.80 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 637,774.21 706,377.01 流动资产合计 803,119,642.44 872,433,811.28 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 354,102,480.00 74,900,000.00 投资性房地产 固定资产 521,115,979.23 522,735,616.42 在建工程 7,335,450.15 26,630,328.74 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 419,698.93 575,190.30 其他非流动资产 非流动资产合计 882,973,608.31 624,841,135.46 资产总计 1,686,093,250.75 1,497,274,946.74 流动负债： 短期借款 150,000,000.00 414,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 258,690,000.00 272,910,000.00 应付账款 79,112,171.17 87,986,356.82 预收款项 184,173,234.26 27,961,901.46 应付职工薪酬 1,605,539.24 4,595,196.83 27 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 应交税费 23,420,216.87 11,039,200.62 应付利息 应付股利 其他应付款 3,126,443.23 7,261,575.09 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 700,127,604.77 825,754,230.82 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 2,207,062.84 专项应付款 120,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,207,062.84 120,000.00 负债合计 702,334,667.61 825,874,230.82 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 226,000,000.00 188,000,000.00 资本公积 538,252,458.89 325,049,978.89 减：库存股 盈余公积 46,206,809.36 37,605,270.58 未分配利润 173,299,314.89 120,745,466.45 所有者权益（或股东权益）合计 983,758,583.14 671,400,715.92 负债和所有者权益（或股东权益） 1,686,093,250.75 1,497,274,946.74 总计 公司法定代表人:黄化锋 主管会计工作负责人:黄化锋 会计机构负责人:秦红 28 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 安徽六国化工股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 2,314,335,431.89 1,511,019,404.80 其中：营业收入 2,314,335,431.89 1,511,019,404.80 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,153,771,687.08 1,422,577,325.99 其中：营业成本 2,062,814,949.33 1,349,991,754.19 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 7,007,310.07 804,990.59 销售费用 36,096,298.90 28,983,403.77 管理费用 30,049,492.37 22,054,754.47 财务费用 17,847,965.22 20,711,210.63 资产减值损失 -44,328.81 31,212.34 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 1,429,042.25 0 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 161,992,787.06 88,442,078.81 加：营业外收入 2,119,774.75 63,197.50 减：营业外支出 514,333.25 220,230.54 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 163,598,228.56 88,285,045.77 减：所得税费用 51,757,866.35 28,578,249.96 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 111,840,362.21 59,706,795.81 归属于母公司所有者的净利润 99,651,890.91 59,706,795.81 少数股东损益 12,188,471.30 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.45 0.31 （二）稀释每股收益 0.45 0.31 公司法定代表人:黄化锋 主管会计工作负责人:黄化锋 会计机构负责人:秦红 29 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 安徽六国化工股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 2,023,483,127.86 1,511,019,404.80 减：营业成本 1,817,623,454.85 1,349,991,754.19 营业税金及附加 6,696,935.36 804,990.59 销售费用 33,449,093.47 28,983,403.77 管理费用 23,717,683.57 22,054,754.47 财务费用 18,315,771.24 20,711,210.63 资产减值损失 58,230.10 31,212.34 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 1,429,042.25 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 125,051,001.52 88,442,078.81 加：营业外收入 1,768,501.13 63,197.50 减：营业外支出 200,862.51 220,230.54 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 126,618,640.14 88,285,045.77 减：所得税费用 40,603,252.38 28,578,249.96 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 86,015,387.76 59,706,795.81 公司法定代表人:黄化锋 主管会计工作负责人:黄化锋 会计机构负责人:秦红 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 安徽六国化工股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,256,449,117.97 1,256,373,796.82 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 4,089,539.97 493,197.70 30 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 经营活动现金流入小计 2,260,538,657.94 1,256,866,994.52 购买商品、接受劳务支付的现金 1,778,447,445.93 1,185,887,065.25 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 48,669,003.84 32,431,453.55 支付的各项税费 54,701,050.75 35,980,717.77 支付其他与经营活动有关的现金 31,743,982.34 22,356,904.06 经营活动现金流出小计 1,913,561,482.86 1,276,656,140.63 经营活动产生的现金流量净额 346,977,175.08 -19,789,146.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,429,042.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 36,010.00 112,502.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 4,663,511.16 2,273,705.72 投资活动现金流入小计 6,128,563.41 2,386,207.72 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 84,911,046.60 59,000,712.77 的现金 投资支付的现金 38,665,314.48 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 33,164,367.06 支付其他与投资活动有关的现金 180,000.00 投资活动现金流出小计 118,255,413.66 97,666,027.25 投资活动产生的现金流量净额 -112,126,850.25 -95,279,819.53 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 272,952,480.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 632,939,631.57 653,560,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 780,000.00 18,345,000.00 筹资活动现金流入小计 906,672,111.57 671,905,000.00 偿还债务支付的现金 902,283,085.03 507,387,424.38 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 45,787,078.66 51,051,486.93 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 948,070,163.69 558,438,911.31 筹资活动产生的现金流量净额 -41,398,052.12 113,466,088.69 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 193,452,272.71 -1,602,876.95 加：期初现金及现金等价物余额 258,630,381.79 260,233,258.74 六、期末现金及现金等价物余额 452,082,654.50 258,630,381.79 公司法定代表人:黄化锋 主管会计工作负责人:黄化锋 会计机构负责人:秦红 31 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 安徽六国化工股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,011,005,523.22 1,256,373,796.82 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,929,059.97 493,197.70 经营活动现金流入小计 2,012,934,583.19 1,256,866,994.52 购买商品、接受劳务支付的现金 1,541,140,706.71 1,185,887,065.25 支付给职工以及为职工支付的现金 40,484,506.18 32,431,453.55 支付的各项税费 49,416,429.31 35,980,717.77 支付其他与经营活动有关的现金 25,530,235.68 22,356,904.06 经营活动现金流出小计 1,656,571,877.88 1,276,656,140.63 经营活动产生的现金流量净额 356,362,705.31 -19,789,146.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,429,042.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 36,010.00 112,502.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2,697,238.60 2,057,863.42 投资活动现金流入小计 4,162,290.85 2,170,365.42 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 26,134,002.80 40,932,048.79 的现金 投资支付的现金 279,202,480.00 41,171,100.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 60,000.00 19,000,000.00 投资活动现金流出小计 305,396,482.80 101,103,148.79 投资活动产生的现金流量净额 -301,234,191.95 -98,932,783.37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 251,952,480.00 取得借款收到的现金 612,939,631.57 653,560,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 780,000.00 505,000.00 筹资活动现金流入小计 865,672,111.57 654,065,000.00 偿还债务支付的现金 876,795,892.21 488,560,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 44,583,414.27 50,752,579.58 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 921,379,306.48 539,312,579.58 筹资活动产生的现金流量净额 -55,707,194.91 114,752,420.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 32 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 五、现金及现金等价物净增加额 -578,681.55 -3,969,509.06 加：期初现金及现金等价物余额 227,015,526.07 230,985,035.13 六、期末现金及现金等价物余额 226,436,844.52 227,015,526.07 公司法定代表人:黄化锋 主管会计工作负责人:黄化锋 会计机构负责人:秦红 33 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 安徽六国化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 一 般 少数股东权益 所有者权益合计 减： 实收资本(或股 风 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上 年年末 188,000,000.00 327,049,978.89 37,547,751.55 120,127,795.18 6,000,000.00 678,725,525.62 余额 加：会 计政策 -2,000,000.00 57,519.03 617,671.27 -1,324,809.70 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 188,000,000.00 325,049,978.89 37,605,270.58 120,745,466.45 6,000,000.00 677,400,715.92 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 38,000,000.00 213,202,480.00 8,601,538.78 66,190,351.59 39,289,499.56 365,283,869.93 少以 “－” 号填 列） （一） 99,651,890.91 12,188,471.30 111,840,362.21 净利润 （二） 直接计 入所有 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 34 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 4．其他 上述 （一） 99,651,890.91 12,188,471.30 111,840,362.21 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 38,000,000.00 213,202,480.00 27,101,028.26 278,303,508.26 减少资 本 1．所有 者投入 38,000,000.00 213,202,480.00 251,202,480.00 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 27,101,028.26 27,101,028.26 （四） 利润分 8,601,538.78 -33,461,539.32 -24,860,000.54 配 1．提取 盈余公 8,601,538.78 -8,601,538.78 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 -24,860,000.54 -24,860,000.54 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 226,000,000.00 538,252,458.89 46,206,809.36 186,935,818.04 45,289,499.56 1,042,684,585.85 余额 35 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上 年年末 188,000,000.00 328,208,590.89 31,644,591.00 98,959,348.95 6,000,000.00 652,812,530.84 余额 加：会 计政策 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 188,000,000.00 328,208,590.89 31,644,591.00 98,959,348.95 6,000,000.00 652,812,530.84 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 -3,158,612.00 5,960,679.58 21,786,117.50 24,588,185.08 少以 “－” 号填 列） （一） 59,706,795.81 59,706,795.81 净利润 （二） 直接计 入所有 -3,158,612.00 -3,158,612.00 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 -3,158,612.00 -3,158,612.00 上述 （一） -3,158,612.00 59,706,795.81 56,548,183.81 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 36 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分 5,960,679.58 -37,920,678.31 -31,959,998.73 配 1．提取 盈余公 5,960,679.58 -5,960,679.58 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 -31,959,998.73 -31,959,998.73 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 188,000,000.00 325,049,978.89 37,605,270.58 120,745,466.45 6,000,000.00 677,400,715.92 余额 公司法定代表人:黄化锋 主管会计工作负责人:黄化锋 会计机构负责人:秦红 37 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 安徽六国化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 188,000,000.00 327,049,978.89 37,547,751.55 120,127,795.18 672,725,525.62 余额 加：会计政策 -2,000,000.00 57,519.03 617,671.27 -1,324,809.70 变更 前期差错更正 二、本年年初 188,000,000.00 325,049,978.89 37,605,270.58 120,745,466.45 671,400,715.92 余额 三、本年增减 变动金额（减 38,000,000.00 213,202,480.00 8,601,538.78 52,553,848.44 312,357,867.22 少以“－”号 填列） （一）净利润 86,015,387.76 86,015,387.76 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 86,015,387.76 86,015,387.76 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 38,000,000.00 213,202,480.00 251,202,480.00 本 1．所有者投入 38,000,000.00 214,002,480.00 252,002,480.00 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 -800,000.00 -800,000.00 （四）利润分 8,601,538.78 -33,461,539.32 -24,860,000.54 配 1．提取盈余公 8,601,538.78 -8,601,538.78 积 2．对所有者 -24,860,000.54 -24,860,000.54 38 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 226,000,000.00 538,252,458.89 46,206,809.36 173,299,314.89 983,758,583.14 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 188,000,000.00 328,208,590.89 31,644,591.00 98,959,348.95 646,812,530.84 余额 加：会计政策 变更 前期差错更正 二、本年年初 188,000,000.00 328,208,590.89 31,644,591.00 98,959,348.95 646,812,530.84 余额 三、本年增减 变动金额（减 -3,158,612.00 5,960,679.58 21,786,117.50 24,588,185.08 少以“－”号 填列） （一）净利润 59,706,795.81 59,706,795.81 （二）直接计 入所有者权益 -3,158,612.00 -3,158,612.00 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 -3,158,612.00 -3,158,612.00 上述（一）和 -3,158,612.00 59,706,795.81 56,548,183.81 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 39 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 5,960,679.58 -37,920,678.31 -31,959,998.73 配 1．提取盈余公 5,960,679.58 -5,960,679.58 积 2．对所有者 （或股东）的 -31,959,998.73 -31,959,998.73 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 188,000,000.00 325,049,978.89 37,605,270.58 120,745,466.45 671,400,715.92 余额 公司法定代表人:黄化锋 主管会计工作负责人:黄化锋 会计机构负责人:秦红 40 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 安徽六国化工股份有限公司 二 OO 七年度财务报表附注 （如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 一、公司基本情况 安徽六国化工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经安徽省人民政府皖府股字 [2000]第 44 号文和安徽省体改委皖体改函[2000]96 号文的批准，通过发起设立方式组建的股份有限 公司。公司 2004 年 2 月 19 日向社会公开发行股票，2004 年 3 月 5 日“六国化工” A 股 8000 万股在 上海证券交易所上市，公司股本总额 188,000,000.00 元。2006 年第一次临时股东大会决议，经中国 证券监督管理委员会证监发行字【2007】37 号文《关于核准安徽六国化工股份有限公司非公开发行股 票的通知》核准，本公司向社会非公开发行人民币普通股股票 3,800 万股，发行方式为非公开定向募 集，每股发行价格为人民币 6.78 元，共募集资金 257,640,000.00 元，变更后的注册资本为人民币 226,000,000.00 元。 公司经营范围：化学肥料（含复混肥料）、磷石膏生产、加工、销售（以上范围需要许可证的一 律凭许可证经营）；自产产品的出口；公司所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进出口业务。 二、公司主要会计政策、会计估计 1．遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则体系的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经 营成果和现金流量等有关信息。 2．财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，并基于以下所述重要会计 政策和会计估计编制。 本公司原执行《企业会计准则》和《企业会计制度》，自 2007 年 1 月 1 日起，公司执行中华人 民共和国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》（财政部令第 33 号）和 38 项具体 准则（财政部财会 [2006]3 号）。（以下简称“新会计准则”） 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则 过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》，本报告所载比较财务数据系按照中国证券监督管理委员 会证监发[2006]136 号文规定的原则确定的 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数，并以此为基础， 根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和财政部财会[2007]14 号文《企业会计准则解释第 1 号》的相关内容对上年同期利润表和可比期初资产负债表的影响，按照 追溯调整的原则，编制调整后的利润表和可比期初的资产负债表，并将调整后的利润表作为可比期间 的利润表进行列报。 3．会计期间 会计期间采用公历制，即自公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 4．记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5．计量属性 公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价 值计量的，应当保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。 6．外币业务核算方法 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。 资产负债表日按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时 或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 41 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本 位币金额。 （3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账 本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 7．现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价 值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 8．金融资产和金融负债的分类、确认和计量 （1）本公司的金融资产在初始计量时划分为以下四类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。 包括交易性金融资产和指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量 时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中 包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有 期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量 且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资 收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 主要是指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定且本公司明确意图和能力持有至到期 的固定利率国债、浮动利率公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作 为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有 至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期 投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收款项应按从购货方应收的合同或协议 价款作为初始确认计量。 ④可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、 贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和 作为初始确认金额。支付的价款包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金 股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产 负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产 时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原直接计入所有者权益的 公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 （2）本公司的金融负债在初始确认时划分为以下两类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直 接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 ②其他金融负债 （3）本公司的金融工具公允价值的确定方法包括： ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值； ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 9．金融资产转移确认依据和计量方法 （1）本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产 的确认。 本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值。 ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 42 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当 期损益： ①终止确认部分的账面价值。 ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额之和。 （2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金 融负债。 对于采用继续涉入方式的金融资产转移，公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融 资产，同时确认一项金融负债。 10．金融资产减值 （1）本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备： ①发行方或债务人发生严重财务困难。 ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。 ③债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。 ④债务人可能倒闭或进行其他财务重组。 ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。 ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总 体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量。 ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能 无法收回投资成本。 ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 （2）本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值 准备： ①交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益。 ②应收款项：应收款项包括应收账款和其他应收款等，资产负债表日对应收款项的账面价值进行 检查，有客观证据表明其发生减值的，应当计提减值准备。 对于单项金额重大的应收款项，应当单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应当 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。也可以与经单独测 试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债 表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的、具有类 似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备 的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例具体如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3-4 年 50% 4-5 年 80% 5 年以上 100% ③持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的， 应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。持有至到期投资减值损失 的计量比照应收款项减值损失的计量规定办理。 ④可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析判断，分 析判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较 43 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出 售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将 原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 11．存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 （1）存货分类：本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程 中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物品等。 （2）取得和发出的计价方法：本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法计价。 （3）低值易耗品和包装物的摊销方法：在领用时按一次摊销法摊销。 （4）资产负债表日，本公司按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提 存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值的确定方法：存货的估计售价减去至完工时估计将要发生 的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 （5）存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。 12．长期股权投资及其减值准备的核算方法 （1）初始计量 本公司分别下列情况对长期股权投资进行初始计量 ①合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本 a 同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价 的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期 股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 b 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得合并方所有者权益账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成 本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 c 非同一控制下的企业合并中，购买方在购买日以按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》确 定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初 始投资成本： a 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本 包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告 但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。 b 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 c 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协 议约定不公允的除外。 d 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号—— 非货币性资产交换》确定。 e 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》 确定。 （2）后续计量 本公司根据是否对被投资单位具有共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法 核算。 采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现 金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资 单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣 告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 13．固定资产计价和折旧方法 44 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。本公司固定资产包括房屋建筑物、机械设备、动力设备、电力设备等。本公司固定资 产在同时满足下列条件时，才予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生地修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固 定资产确认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。本公司固定资产折旧按直线法计提，在不考虑 减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年 折旧率如下： 类 别 净残值率（%） 使用年限（年） 年折旧率（%） 一、通用设备部分 1.机械动力设备 5 14 6.79 2.传导设备 5 20 4.75 3.运输设备 5 12 7.92 4.自动化半自动化控制设备 5 12 7.92 5.通用测试仪器设备 5 12 7.92 6.工业炉窑 5 13 7.31 7.工具及其他生产用具 5 14 6.79 8.非生产用设备 5 20 4.75 9.电视机、复印机、文字处理机 5 8 11.88 二、专用设备部分 1.发电及供电设备 5 18 5.28 2.输电线路 5 30 3.17 3.配电线路 5 15 6.33 4.变电配电设备 5 20 4.75 5.化工专用设备 5 14 6.79 6.自来水设备 5 20 4.75 7.燃气设备 5 20 4.75 三、房屋、建筑物部分 1.生产用房 5 35 2.71 2.受腐蚀生产用房 5 23 4.13 3.受强腐蚀生产用房 5 14 6.79 4.非生产用房 5 40 2.38 5.简易房 5 10 9.50 6.建筑物 5 20 4.75 本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿 命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁 为融资租赁。 本公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者确定。 45 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届 满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时 能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 14．在建工程核算方法及在建工程减值准备的计提方法 本公司在在建工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已 达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，应当按照估计价值确认为固定资产，并计提 折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧 额。 15．无形资产计价和摊销方法 本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司按照 无形资产的取得成本或可归属于无形资产开发阶段且能够可靠计量的支出对无形资产进行初始计量。 对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命，在以后期间在使用寿命内系统合理摊 销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。对金额较小的开发、研究支出，可采用一次摊销 的方法。 本公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的划分标准： （1）本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究 阶段的支出在发生时计入当期损益。 （2）在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段，开发阶段的支出予以资 本化。 16．资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变 化，从而对企业产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现 金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所创造的净现 金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其计提减值准备。减值准备的 金额为资产的账面价值低于可收回金额的部分。 17．资产组的确定依据 资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产 组。资产组应当由创造现金流入相关的资产组合。 18．商誉 商誉是指在非同一控制下购买方合并成本大于合并中取得的可辨认净资产公允价值份额的差额。 企业合并所形成的商誉，至少应当在每年年度终了时进行减值测试并结合与其相关的资产组或资产组 合进行减值测试。 19．长期待摊费用摊销 开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当期损益；其他长期待摊 费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。其中：租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚 可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。 20．借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件 时予以资本化计入相关资产成本： A 资产支出已经发生。 46 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 B 借款费用已经发生。 C 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于 发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息 费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的 金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计 资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。 21．职工薪酬 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补助；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险 费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费等其他与获得职 工提供的服务相关的支出。 于职工提供服务的期间确认职工薪酬，根据职工提供服务的收益对象计入相关的成本费用。 22．预计负债的确认原则及预计负债最佳估计数的确定方法 （1）预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债最佳估计数的确定方法 如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所 需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定： ①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ②或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时， 作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 23．收入确认的方法 销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ③ 与交易相关的经济利益能够流入企业； ④ 相关的收入和成本能够可靠地计量。 ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，按以下方法确认： 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 （3）他人使用本公司资产等取得的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ① 与交易相关的经济利益能够流入企业； ② 收入的金额能够可靠地计量。 （4）收入金额确定：除已收或应收的合同或协议价款不公允外，公司按照从购买方已收或应收的 合同协议款，确定收入金额。如合同或协议价款的收取采用递延方式，且金额较大的，按照应收的合 同或协议价款的公允价值确定收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或 协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。 24．政府补助 公司收到的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 47 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 （1）与收益相关的政府补助，如果用于补偿企业已发生的相关费用或损失的政府补助直接计入当 期损益；如果用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的政府补助确认为递延收益，在确定相关费用 的期间，计入当期损益。 （2）与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 25．所得税的会计处理方法 公司所得税核算采用资产负债表债务法。 本公司确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认 由可抵扣时间性差异产生的递延所得税资产。但不包括同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初 始确认所产生的递延所得税资产： （1）该项交易不是企业合并。 （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 26．会计政策、会计估计变更以及差错更正 （1）会计政策变更 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的《关于印发等 38 项具体准则 的通知》（财会【2006】3 号文）的规定，本公司自 2007 年 1 月 1 日开始执行新的企业会计准则。按 照中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号―新旧会计准则过 渡期间比较财务会计信息的编制和披露》要求，公司对本次会计政策变更的影响相应调整了比较期财 务报表，具体调整事项如下： a、同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 公司 2006 年 4 月 28 日收购铜陵化工集团新桥矿业有限公司持有的铜陵化工集团宿松新桥矿业有 限公司 95%股权、铜陵市铜官山化工有限公司持有的铜陵化工集团宿松新桥矿业有限公司 5%股权， 2006 年 6 月 30 日，收购完成后，公司持有铜陵化工集团宿松新桥矿业有限公司 100%的股权，产生同一控 制下企业合并形成的长期股权投资差额 2,000,000.00 元，截止 2006 年 12 月 31 日累计摊销 100,000.00 元，摊余金额为 1,900,000.00 元。根据新会计准则，该项同一控制下企业合并形成的长 期股权投资差额调减年初资本公积 2,000,000.00 元，同时调减长期股权投资 1,900,000.00 元，调 增年初未分配利润 100,000.00 元。 b、所得税 按照《企业会计准则第 18 号－所得税》的规定，本公司所得税的会计处理方法由应付税款法变 更为资产负债表债务法，此项变更调增 2006 年末递延所得税资产 575,190.30 元，调增年初未分配利 润 575,190.30 元。 上述调整累计减少本公司 2007 年度年初股东权益 1,324,809.70 元（其中：资本公积 -2,000,000.00 元，盈余公积 57,519.03 元，年初未分配利润 617,671.27 元），增加上年同期净利润 675,190.30 元。 c、少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日按原会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为 6,000,000.00 元，在新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 6,000,000.00 元。 （2）会计估计变更的影响 本公司根据历年固定资产清理情况，发现其清理收入即清理残值均高于按原 3%的残值率计算的残 值，为了使其与实际相符合，根据股东大会决议，自 2007 年 1 月 1 日起将固定资产残值率由原 3%提 高到 5%。此会计估计的变更对本期利润的影响数为 963,274.18 元。 三、企业合并及合并财务报表 （1）合并报表的编制方法 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行，母公司和全部子公司 纳入财务报表的合并范围，合并财务报表以母公司和纳入合并范围子公司的个别财务报表为基础，以 其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权 48 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行 抵销。 （2）控股子公司情况 ①通过同一控制下企业合并取得的子公司情况如下： 本公司对其 是否纳入 被投资单位名称 注册地址 注册资本 主要业务 持股比例 表决权比例 投资额 合并范围 宿松六国矿业有 安徽省宿松县 2000 万 磷矿石的采选、销售， 100% 100% 是 限公司 二郎镇 元 矿产品的加工、销售 注：2006 年 4 月 28 日，公司与铜陵化工集团新桥矿业有限公司、铜陵市铜官山化工有限公司签 定《股权转让协议》，公司出资收购铜陵化工集团新桥矿业有限公司持有的铜陵化工集团宿松新桥矿 业有限公司 95%股权、铜陵市铜官山化工有限公司持有的铜陵化工集团宿松新桥矿业有限公司 5%股权， 收购完成后，公司持有铜陵化工集团宿松新桥矿业有限公司 100%股权，宿松新桥矿业有限公司更名为 宿松六国矿业有限公司。本公司与铜陵化工集团新桥矿业有限公司、铜陵市铜官山化工有限公司同一 控制的实际控制人为铜陵化学工业集团有限公司。 ②通过非同一控制下企业合并取得的子公司情况如下： 本公司对其 是否纳入 被投资单位名称 注册地址 注册资本 主要业务 持股比例 表决权比例 投资额 合并范围 化学肥料（含复混肥 宜昌六国化工有限 湖北宜昌市 3000 万元 料）生产、销售。自 2400 万元 80% 80% 是 公司 产产品的出口 碳酸氢铵、甲醇、液 颍上鑫泰化工有限 氨、稀土复合肥、农 安徽颍上县 212 万元 2800 万元 55% 55% 是 公司 作物专用化肥及化工 机械生产销售 当阳市玉泉 宜昌市鑫冠化工有 硫酸、磷酸、磷酸一 办事处岩屋 4000 万元 2246 万元 57% 57% 是 限公司 铵生产、销售 庙村 注：a、2007 年 7 月底，本公司完成对颍上鑫泰化工有限公司收购，本期仅合并 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、2007 年 8-12 月的利润表、现金流量表； b、2007 年 2 月底，本公司的子公司宜昌六国化工有限公司完成对宜昌市鑫冠化工有限公司的收 购，拥有其 57%的股权，这样本公司通过宜昌六国化工有限公司间接控股宜昌市鑫冠化工有限公司 57% 的股权。本期仅合并宜昌市鑫冠化工有限公司 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、2007 年 3-12 月的利 润表、现金流量表。 四、税项 1．增值税 本公司磷酸二铵的销售执行 13%增值税税率，复合肥及磷酸一铵的销售根据财政部、国家税务总 局 2001 年 7 月 20 日联合下发的财税[2001]113 号文《关于若干农业生产资料免征增值税政策的通知》 免征增值税，其他产品及材料销售执行 17%增值税税率。 2．城建税及教育费附加 分别按流转税额的 7%和 3%计缴。 3．所得税 本公司企业所得税税率为 33%。 4．其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 49 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 五、财务报表主要项目注释 （一）合并财务报表主要项目注释 1．货币资金 项 目 2007.12.31 2006.12.31 现金 416,082.02 87,286.02 银行存款 391,493,649.50 193,590,789.23 其他货币资金 60,172,922.98 64,952,306.54 合 计 452,082,654.50 258,630,381.79 （1）货币资金 2007 年期末余额较 2006 年期末增长 74.80%，主要系非公开定向增发的募集资金 增加所致。 （2）其他货币资金期末余额主要为票据保证金、信用证保证金。 2．应收票据 票据种类 2007.12.31 2006.12.31 是否抵押 银行承兑汇票 29,257,259.70 75,356,741.57 否 合 计 29,257,259.70 75,356,741.57 （1）应收票据 2007 年期末余额较 2006 年期末下降 61.17%，主要系本期以票据方式结算的货款 减少所致。 （2）应收票据期末余额中无应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位票据。 3．应收账款 （1）按照应收账款类别列示如下： 2007.12.31 类 别 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大的应 3,731,019.10 15.00 373,101.91 3,357,917.19 收款项 其他不重大的应收 21,135,727.91 85.00 1,453,721.77 19,682,006.14 款项 合 计 24,866,747.01 100.00 1,826,823.68 23,039,923.33 2006.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大的应 4,845,948.59 19.81 484,594.86 4,361,353.73 收款项 其他不重大的应收 19,613,454.07 80.19 1,055,075.48 18,558,378.59 款项 合 计 24,459,402.66 100.00 1,539,670.34 22,919,732.32 本期期末根据应收账款余额与总资产规模的比重，以及单项应收债务人的信用情况，确定 100 万 元以上为单项金额重大的应收款项。 50 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 （2）按照应收账款账龄列示如下： 2007.12.31 账 龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 23,591,542.03 94.88 1,226,255.39 22,365,286.64 1-2 年 73,233.14 0.29 7,323.31 65,909.83 2-3 年 853,957.53 3.43 256,187.26 597,770.27 3-4 年 11,744.49 0.05 5,872.25 5,872.24 4-5 年 25,421.76 0.10 20,337.41 5,084.35 5 年以上 310,848.06 1.25 310,848.06 - 合 计 24,866,747.01 100.00 1,826,823.68 23,039,923.33 2006.12.31 账 龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 23,257,430.82 95.09 1,162,871.54 22,094,559.28 1-2 年 853,957.53 3.49 85,395.75 768,561.78 2-3 年 11,744.49 0.05 3,523.35 8,221.14 3-4 年 25,421.76 0.10 12,710.88 12,710.88 4-5 年 176,772.77 0.72 141,093.53 35,679.24 5 年以上 134,075.29 0.55 134,075.29 - 合 计 24,459,402.66 100.00 1,539,670.34 22,919,732.32 （3）应收账款期末余额前五名合计金额为 6,124,927.44 元，占应收账款余额的 24.63%。 （4）应收账款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 4．预付账款 （1）账龄分析 2007.12.31 2006.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 71,969,868.80 92.92 32,237,807.07 97.99 1-2 年 5,237,826.34 6.76 662,497.93 2.01 2-3 年 249,657.49 0.32 合 计 77,457,352.63 100.00 32,900,305.00 100.00 （2）预付账款期末余额前五名合计金额为 32,353,556.58 元，占预付账款期末余额的 41.77%。 （3）预付账款期末余额中无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （4）预付账款 2007 年期末余额较 2006 年期末增加 135.43%，主要是预付原材料（磷矿石）款项 增加所致。 （5）超过 2 年的预付账款 249,657.49 元，为货款结算的尾款。 51 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 5、 其他应收款 （1）按照其他应收款账龄列示如下： 2007.12.31 账 龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 8,413,854.55 94.56 397,442.72 8,016,411.83 1-2 年 456,154.97 5.13 45,615.51 410,539.46 2-3 年 517.45 0.01 155.24 362.21 3-4 年 26,459.90 0.30 13,229.95 13,229.95 合 计 8,896,986.87 100.00 456,443.42 8,440,543.45 2006.12.31 账 龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 3,152,556.25 81.16 157,627.81 2,994,928.44 1-2 年 657,415.78 16.92 65,741.58 591,674.20 2-3 年 68,459.90 1.76 20,537.97 47,921.93 3-4 年 915.17 0.02 457.59 457.58 4-5 年 5,100.00 0.14 4,080.00 1,020.00 合 计 3,884,447.10 100.00 248,444.95 3,636,002.15 （2）其他应收款期末余额前五名合计金额为 2,574,961.97 元，占其他应收款余额的 28.94%。 （3）其他应收款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （4）其他应收款 2007 年期末余额较 2006 年期末增加 129.04%，主要是收购颍上鑫泰化工有限公 司和宜昌市鑫冠化工有限公司，相应增加其他往来所致。 6．存货及存货跌价准备 （1）分类 2007.12.31 项 目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 原材料 361,724,587.40 - 361,724,587.40 自制半成品 13,577,156.65 - 13,577,156.65 产成品 143,877,345.79 - 143,877,345.79 包装物 365,168.33 - 365,168.33 合 计 519,544,258.17 - 519,544,258.17 2006.12.31 项 目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 原材料 301,073,260.30 - 301,073,260.30 自制半成品 46,009,871.99 - 46,009,871.99 产成品 149,630,095.26 - 149,630,095.26 低值易耗品 146,633.63 - 146,633.63 合 计 496,859,861.18 - 496,859,861.18 （2）截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司存货无用于抵押、担保的情况。 52 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 7．其他流动资产 项 目 2007.1.1 本期增加 本期摊销 2007.12.31 财产保险费 706,377.01 928,651.80 997,254.60 637,774.21 合 计 706,377.01 928,651.80 997,254.60 637,774.21 8．长期股权投资 （1）长期股权投资增减变动情况 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.12.31 项 目 金额 减值准备 金额 金额 金额 减值准备 其他股权投资 30,900,000.00 - - - 30,900,000.00 - 合 计 30,900,000.00 - - - 30,900,000.00 - （2）其他股权投资明细 占被投资单位注册 被投资单位 投资日期 投资金额 减值准备 资本比例 宜昌明珠磷化工业有限公司 2006 年 8 月 15.00% 30,900,000.00 - 9．固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 （1）固定资产原价 类 别 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.12.31 一、房屋及建筑物 260,230,647.83 40,967,182.62 52,360.00 301,145,470.45 1.生产用房 28,673,153.03 14,112,576.24 - 42,785,729.27 2.非生产用房 9,287,480.91 4,174,798.25 - 13,462,279.16 3.简易房 9,046.97 118,416.30 - 127,463.27 4.建筑物 222,260,966.92 22,561,391.83 52,360.00 244,769,998.75 二、通用设备 311,032,326.56 79,658,891.43 1,724,254.00 388,966,963.99 1.机械动力设备 124,578,027.93 38,307,949.68 863,850.00 162,022,127.61 2.传导设备 6,049,382.42 10,750,605.41 - 16,799,987.83 3.运输设备 99,597,195.56 16,809,315.02 848,404.00 115,558,106.58 4.自动化半自动化控制设备 36,820,252.84 2,489,818.22 - 39,310,071.06 5.通用测试仪器设备 7,485,558.89 1,311,093.71 12,000.00 8,784,652.60 6.工业炉窑 24,571,569.48 7,677,554.03 - 32,249,123.51 7.工具及其他生产用具 8,476,851.04 909,236.06 - 9,386,087.10 8.非生产用设备 1,021,418.38 319,442.01 - 1,340,860.39 9.电视机/复印机/文字处理机 2,432,070.02 1,083,877.29 - 3,515,947.31 三、专用设备 241,974,722.73 95,119,980.00 848,200.00 336,246,502.73 1.发电及供电设备 16,295,479.24 1,296,160.58 - 17,591,639.82 2.输电线路 5,594,041.34 2,297,546.54 - 7,891,587.88 3.配电线路 17,087,946.09 1,111,351.91 - 18,199,298.00 4.变电配电设备 32,477,366.93 5,278,308.22 - 37,755,675.15 53 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 5.化工专用设备 170,519,889.13 83,551,631.92 848,200.00 253,223,321.05 6、燃气专用设备 - 1,584,980.83 - 1,584,980.83 合 计 813,237,697.12 215,746,054.05 2,624,814.00 1,026,358,937.17 （2）累计折旧 类别 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.12.31 一、房屋及建筑物 72,756,936.22 13,485,330.02 35,374.41 86,206,891.83 1.生产用房 3,623,034.00 1,207,547.04 - 4,830,581.04 2.非生产用房 3,059,712.67 342,188.48 - 3,401,901.15 3.简易房 4,396.80 859.45 - 5,256.25 4.建筑物 66,069,792.75 11,934,735.05 35,374.41 77,969,153.39 二、通用设备 122,936,962.36 29,100,756.89 1,165,457.66 150,872,261.59 1.机械动力设备 52,926,603.14 12,096,941.97 837,934.50 64,185,610.61 2.传导设备 4,725,413.57 1,390,189.43 - 6,115,603.00 3.运输设备 40,970,683.97 8,017,413.28 322,295.96 48,665,801.29 4.自动化半自动化控制设备 12,973,816.84 2,984,851.44 - 15,958,668.28 5.通用测试仪器设备 2,138,133.76 772,311.62 5,227.20 2,905,218.18 6.工业炉窑 5,670,400.79 2,711,774.87 - 8,382,175.66 7.工具及其他生产用具 1,884,457.69 618,871.44 - 2,503,329.13 8.非生产用设备 614,857.20 108,673.63 - 723,530.83 9.电视机/复印机/文字处理机 1,032,595.40 399,729.21 - 1,432,324.61 三、专用设备 94,341,078.93 25,363,365.01 822,754.00 118,881,689.94 1.发电及供电设备 8,226,964.70 879,487.86 - 9,106,452.56 2.输电线路 4,381,783.40 363,763.87 - 4,745,547.27 3.配电线路 4,440,073.04 1,136,035.51 - 5,576,108.55 4.变电配电设备 14,681,394.08 1,460,834.35 - 16,142,228.43 5.化工专用设备 62,610,863.71 21,356,821.04 822,754.00 83,144,930.75 6、燃气专用设备 - 166,422.38 166,422.38 合 计 290,034,977.51 67,949,451.92 2,023,586.07 355,960,843.36 固定资产净值 523,202,719.61 670,398,093.81 （3）2007 年度在建工程转入固定资产金额为 65,594,961.29 元。 （4）本公司固定资产期末余额中有宜昌市鑫冠化工有限公司用生产线设备作抵押，账面价值为 29,853,209.66 元，向中国建设银行当阳支行贷款 2000 万元。 （5）截至 2007 年 12 月 31 日止，已提足折旧仍继续使用的固定资产账面价值为 4,137,201.36 元。 （6）截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司固定资产未发生减值情形，不需计提固定资产减值准备。 54 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 10．在建工程 （1）在建工程增减变动情况 本期转入 工程名称 2007.1.1 本期增加 其他减少数 2007.12.31 固定资产 60万吨/年磷铵工程 15,549,128.62 9,623,613.71 25,166,625.33 - 6,117.00 80万吨/年磷矿采选工程 38,535,922.81 35,815,480.31 25,131,113.61 - 49,220,289.51 15万吨合成氨/年联产5万 - 24,597,289.64 - - 24,597,289.64 吨/年甲醇节能技改项目 其他零星工程 12,782,464.53 11,120,913.21 15,297,222.35 838,169.52 7,767,985.87 合 计 66,867,515.96 81,157,296.87 65,594,961.29 838,169.52 81,591,682.02 （2）重要的在建工程情况 2007年12月31日 工程投入占预算数 工程名称 资金来源 预算数（万元） 累计投入数 比例（%） 60 万吨/年磷铵工程 319,682,367.06 募股资金 42,462.92 本期完工 80 万吨/年磷矿采选工程 74,351,403.12 募股资金 23,657.29 31.43 15 万吨合成氨/年联产 5 万吨/年甲醇 24,597,289.64 4,650.00 52.90 自筹 节能技改项目 （3）本报告期内在建工程未发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。 （4）在建工程 2007 年 12 月 31 日余额较 2006 年 12 月 31 日增长 22.02%，主要系本公司子公司 颍上鑫泰化工有限公司增加 15 万吨合成氨/年联产 5 万吨/年甲醇节能技改项目所致。 （5）本期在建工程无利息资本化金额。 11．无形资产 项 目 原始投入 2007.1.1 本期增加 本期摊销 2007.12.31 剩余摊销 期限 探矿权 400,000.00 80,000.00 - 80,000.00 - - 土地使用权 5,386,392.06 - 5,386,392.06 82,128.24 5,304,263.82 48.5 年 合 计 5,786,392.06 80,000.00 5,386,392.06 162,128.24 5,304,263.82 - 土地使用权为本公司子公司宜昌六国化工有限公司收购并控股宜昌市鑫冠化工有限公司所取得， 宜昌市鑫冠化工有限公司已摊销 1.5 年，截至 2007 年 12 月 31 日其剩余摊销年限为 48.5 年。 12．商誉 计提的减 被投资单位名称 初始金额 形成来源 2007.1.1 本期增加 2007.12.31 值准备 宜昌市鑫冠化工有 4,449,698.06 收购 - 4,449,698.06 4,449,698.06 - 限公司 颍上鑫泰化工有限 11,482,510.91 收购 - 11,482,510.91 11,482,510.91 - 公司 合 计 15,932,208.97 15,932,208.97 15,932,208.97 - （1）本公司的控股子公司宜昌六国化工有限公司收购宜昌市鑫冠化工有限公司 57%的股权，收购 完成日为 2007 年 2 月 28 日，投资成本 2246 万，宜昌市鑫冠化工有限公司收购日公允价值为 31,597,020.95 元，按对其持股比例 57%计算应享有的权益份额 18,010,301.94 元，投资成本超过应享 有的份额为 4,449,698.06 元，确认为合并的商誉。 55 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 （2）本公司收购颍上鑫泰化工有限公司 55%的股权，收购完成日为 2007 年 7 月 31 日，投资成本 2800 万，颍上鑫泰化工有限公司收购日公允价值为 30,031,798.34 元，按对其持股比例 55%计算应享 有的权益份额 16,517,489.09 元，投资成本超过应享有的份额为 11,482,510.91 元，确认为合并的商 誉。 （3）本期期末对以上合并商誉进行减值测试，未发现其减值现象，故未计提减值准备。 13．长期待摊费用 剩余 项 目 原始投入 2007.1.1 本期增加 本期摊销 2007.12.31 摊销 期限 开办费 714,397.42 714,397.42 - 714,397.42 - 土地租赁费 4,190,281.90 4,190,281.90 2,399,346.76 337,929.67 6,251,698.99 18 年 合 计 4,904,679.32 4,904,679.32 2,399,346.76 1,052,327.09 6,251,698.99 - 土地租赁费系宿松六国矿业有限公司本期租赁国有划拨土地，租赁期为 20 年。 14．递延所得税资产 2007.12.31 2006.12.31 类 别 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 486,548.73 1,946,194.92 575,190.30 1,743,000.91 合 计 486,548.73 1,946,194.92 575,190.30 1,743,000.91 15．资产减值准备 本期减少 项 目 2007.1.1 本期增加 2007.12.31 本期转回 本期冲销 坏账准备合计 1,788,115.29 495,151.81 - - 2,283,267.10 其中：应收账款 1,539,670.34 287,153.34 - - 1,826,823.68 其他应收款 248,444.95 207,998.47 - - 456,443.42 16．短期借款 借款类别 2007.12.31 2006.12.31 备 注 保证借款 100,000,000.00 200,000,000.00 见附注六（二）8 信用借款 50,000,000.00 214,000,000.00 - 抵押借款 20,000,000.00 - 合 计 170,000,000.00 414,000,000.00 （1）本期抵押借款 2000 万元系宜昌市鑫冠化工有限公司用生产线设备作抵押物，账面价值为 29,853,209.66 元。 （2）短期借款期末余额较上年减少 244,000,000.00 元，系本期经营状况较好，经营性现金存款 加大，相对减少了短期借款总额所致。 56 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 17．应付票据 （1）明细情况 票据种类 2007.12.31 2006.12.31 银行承兑汇票 258,690,000.00 272,910,000.00 合 计 258,690,000.00 272,910,000.00 （2）应付票据 2007 年 12 月 31 日余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的票据。 （3）截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司无已到期未支付的应付票据。 （4）本公司应付票据 2007 年期末余额中于 2008 年 2 月末到期的票据金额为 13,629 万元，截至 本次审计报告日(2008 年 3 月 5 日)止，上述票据均已到期支付。 18．应付账款 （1）账龄分析 2007.12.31 2006.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 114,642,912.67 84.43 86,524,792.43 98.34 1-2 年 19,501,092.91 14.36 555,429.28 0.63 2-3 年 611,091.03 0.45 242,402.72 0.28 3 年以上 1,033,684.10 0.76 663,732.39 0.75 合 计 135,788,780.71 100.00 87,986,356.82 100.00 （2）应付账款 2007 年 12 月 31 日余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的款项。 （3）应付账款 2007 年 12 月 31 日余额较 2006 年 12 月 31 日增长 54.33%，主要系收购颍上鑫泰 化工有限公司和宜昌市鑫冠化工有限公司，相应增加相应负债所致。 （4）应付账款期末余额中账龄超过一年的款项主要是结算的尾款。 19．预收账款 （1）账龄分析 2007.12.31 2006.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 208,303,894.41 99.63 25,729,506.25 92.02 1-2 年 179,698.76 0.09 1,741,683.24 6.23 2-3 年 109,187.72 0.05 15,347.39 0.05 3 年以上 490,615.09 0.23 475,364.58 1.70 合 计 209,083,395.98 100.00 27,961,901.46 100.00 （2）预收账款 2007 年 12 月 31 日余额中无预收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的 款项。 （3）预收账款 2007 年 12 月 31 日余额较 2006 年 12 月 31 日增加 647.74%，主要系本期产品市场 行情较好，购货商提前支付货款订购产品所致。 （4）预收账款期末余额中账龄超过一年的款项主要是结算的尾款。 57 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 20．应付职工薪酬 项 目 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.12.31 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,624,519.30 27,537,036.31 28,980,527.61 181,028.00 二、职工福利费 2,801,589.93 317,147.54 3,118,737.47 - 三、社会保险费 - 13,526,414.38 9,540,341.93 3,986,072.45 其中：1、医疗保险费 - 5,213,814.91 1,994,112.61 3,219,702.30 2、基本养老保险费 - 7,247,106.47 6,536,861.26 710,245.21 3、失业保险费 - 740,576.17 684,451.23 56,124.94 4、工伤保险费 - 310,629.05 310,629.05 - 5、生育保险费 - 14,287.78 14,287.78 - 四、住房公积金 - 6,425,141.80 3,459,402.00 2,965,739.80 五、工会经费 - 1,072,865.56 562,334.36 510,531.20 六、职工教育经费 - 979,411.04 197,293.91 782,117.13 七、非货币性福利 - - - - 八、职工离任补偿金 - - - - 合 计 4,426,109.23 49,858,016.63 45,858,637.28 8,425,488.58 21．应交税费 税 种 2007.12.31 2006.12.31 计缴标准 增值税 13,069,374.48 -398,025.67 产成品和材料销售的 17%或 13% 城建税 527,529.92 31.50 按应缴流转税额的 7%计提 企业所得税 33,582,096.46 11,141,770.66 按应纳税所得额的 33%计提 个人所得税 49,038.31 34,710.02 代扣代缴 营业税 - 450.00 按服务收入的 5%计提 资源税 3,042.00 -6,317.50 教育费附加 305,680.88 -1,485.76 按照应缴流转税额的 4%计提 印花税 13,524.90 - 出口关税 -971,702.10 - 水利基金 27,049.81 - 销售收入的 0.6‰ 合 计 46,605,634.66 10,771,133.25 应交税金 2007 年 12 月 31 日余额较 2006 年 12 月 31 日增长 332.63%，主要系期末应交增值税留 抵税金减少及应缴企业所得税增加所致。 22．其他应付款 （1）账龄分析 2007.12.31 2006.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 25,296,071.40 96.53 20,281,224.79 92.03 1-2 年 817,047.33 3.12 1,593,692.24 7.55 2-3 年 15,149.00 0.06 25,433.50 0.12 58 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 3 年以上 77,122.50 0.29 62,939.00 0.30 合 计 26,205,390.23 100.00 21,963,289.53 100.00 （2）其他应付款 2007 年 12 月 31 日余额中无应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项。 （3）其他应付款 2007 年 12 月 31 日余额较 2006 年 12 月 31 日增长 19.31%，主要系收购颍上鑫 泰化工有限公司和宜昌市鑫冠化工有限公司，相应增加其他往来所致，其中颍上鑫泰化工有限公司期 末余额中有代收代付给颍上县人民政府国有资产监督管理委员的股权转让款 1800 万元。 23．长期应付款 项 目 2007.12.31 2006.12.31 安全基金 18,940,986.32 - 合 计 18,940,986.32 - 本期安全基金系根据财政部、国家安监总局联合发布《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行 办法》提取，本办法自 2007 年 1 月 1 日施行。 24．专项应付款 项 目 2007.12.31 2006.12.31 磷酸扩能改造款 - 60,000.00 改善磷石膏结晶技术研究项目经费 - 60,000.00 合 计 - 120,000.00 25．其他非流动负债 项 目 2007.12.31 2006.12.31 递延收益 4,900,000.00 - 合 计 4,900,000.00 - 本期的递延收益系子公司颍上鑫泰化工有限公司取得的政府对清洁生产污水零排放工程拨款补 助。 26．股本 项 目 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.12.31 一、有限售条件股份 1．国家及国有法人股 82,375,734.00 - 1,128,494.00 81,247,240.00 2．境内法人股 3,224,266.00 - 3,224,266.00 - 3．境内自然人持股 - - - - 4．外资股 - - - - 5．其他 - 38,000,000.00 - 38,000,000.00 小计 85,600,000.00 38,000,000.00 4,352,760.00 119,247,240.00 二、无限售条件股份 1．境内上市人民币普通股 102,400,000.00 4,352,760.00 - 106,752,760.00 2．境内上市的外资股 - 小计 102,400,000.00 106,752,760.00 三、股份合计 188,000,000.00 226,000,000.00 59 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 2006 年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]37 号文《关于核 准安徽六国化工股份有限公司非公开发行股票的通知》核准，本公司向社会非公开发行人民币普通股 股票 3,800 万股，发行方式为非公开定向募集，每股发行价格为人民币 6.78 元，共募集资金 257,640,000.00 元，变更后的注册资本为人民币 226,000,000.00 元。此项资本业经安徽华普会计师 事务所华普验字【2007】第 0254 号验证。 27．资本公积 项 目 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.12.31 股本溢价 *1 286,938,149.73 213,202,480.00 - 500,140,629.73 其他资本公积 38,111,829.16 - - 38,111,829.16 合 计 325,049,978.89 213,202,480.00 - 538,252,458.89 注*1：本期增加系非公开定向募集的溢价所增加的资本公积。 28．盈余公积 项 目 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.12.31 法定盈余公积 37,605,270.58 8,601,538.78 - 46,206,809.36 合 计 37,605,270.58 8,601,538.78 - 46,206,809.36 本公司按母公司净利润 10%计提法定盈余公积。 29．未分配利润 （1）未分配利润本期增减变动情况 项 目 2007 年度 年初未分配利润 120,745,466.45 加：归属于母公司所有者的净利润 99,651,890.91 减：计提法定盈余公积 8,601,538.78 分配现金股利 24,860,000.54 期末未分配利润 186,935,818.04 （2）经 2006 年股东大会审议通过，本公司以 2006 年总股本 22,600 万股为基数，向全体股东每 10 股派息 1.1 元（含税），共派发现金股利 24,860,000.54 元，上述股利已于 2007 年 6 月派发完毕。 30．营业收入和成本 （1）2007 年度营业收入和成本情况 项 目 营业收入 营业成本 营业毛利 1、主营业务 2,291,855,271.51 2,042,377,132.86 249,478,138.65 磷酸二铵 920,162,255.34 819,581,314.03 100,580,941.31 磷石膏 847,848.15 335,920.00 511,928.15 复合肥 934,364,082.78 850,796,843.75 83,567,239.03 磷酸一铵 312,212,776.58 283,189,612.85 29,023,163.73 碳铵 19,925,423.84 16,673,959.82 3,251,464.02 液氨 38,444,776.91 29,034,903.85 9,409,873.06 粗醇 43,790,949.31 26,888,949.76 16,901,999.55 精醇 20,566,891.32 14,443,907.49 6,122,983.83 60 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 磷矿石 1,540,267.28 1,431,721.31 108,545.97 2、其他业务 22,480,160.38 20,437,816.47 2,042,343.91 材料销售 18,590,341.65 18,588,610.82 1,730.83 水、蒸汽 1,493,062.64 622,334.00 870,728.64 转供电 1,822,178.09 796,090.40 1,026,087.69 劳务收入 574,578.00 430,781.25 143,796.75 合 计 2,314,335,431.89 2,062,814,949.33 251,520,482.56 （2）2006 年度营业收入和成本情况 项 目 营业收入 营业成本 营业毛利 1、主营业务 1,500,850,769.43 1,342,371,038.41 158,479,731.02 磷酸二铵 935,732,824.27 784,357,554.88 151,375,269.39 磷石膏 3,564,382.65 3,071,000.87 493,381.78 复合肥 561,553,562.51 554,942,482.66 6,611,079.85 2、其他业务 10,168,635.37 7,620,715.78 2,547,919.59 材料 5,384,785.97 5,126,356.94 258,429.03 水、蒸汽 1,749,660.68 701,674.44 1,047,986.24 转供电 3,034,188.72 1,792,684.40 1,241,504.32 合 计 1,511,019,404.80 1,349,991,754.19 161,027,650.61 （3）本期公司前五名客户销售的收入总额为 167,110,821.73 元，占公司全部销售收入比例的 7.22%。 （4）营业收入 2007 年度较上年同期增长 53.16%，营业成本 2007 年度较上年同期增长 52.80%， 主要是由于本公司前次幕集资金项目有效运营以及收购颍上鑫泰化工有限公司及宜昌市鑫冠化工有限 公司，使得本公司总体生产规模扩大，产品品种增加，同时本期销售收入及成本同比也大幅增长所致。 （5）主营产品销售毛利率情况： 项 目 2007 年度 2006 年度 主营业务毛利 249,478,138.65 158,479,731.02 主营业务平均毛利率（%） 10.89 10.56 31．营业税金及附加 项 目 2007 年度 2006 年度 城建税 1,057,722.08 563,493.42 教育费附加 520,497.69 241,497.17 出口关税 5,429,090.30 - 合 计 7,007,310.07 804,990.59 营业税费 2007 年度较 2006 年度增长 770.48%，主要系本期出口业务增加以及关税税率变动，增 加出口关税所致。 61 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 32．财务费用 类 别 2007 年度 2006 年度 利息支出 20,252,230.49 21,107,175.40 减：利息收入 4,663,511.16 2,057,863.42 汇兑损失 45,483.86 11,439.24 减：汇兑收益 - 2,588.89 银行手续费 872,309.68 488,465.65 贴现支出 1,067,282.55 1,164,582.65 合 计 17,847,965.22 20,711,210.63 财务费用 2007 年度较 2006 年度下降 13.82%，主要原因如下：本期经营状况较好，经营性现金存 款加大，利息收入增加，以及短期借款总额下降，利息支出减少所致。 33．资产减值损失 项 目 2007 年度 2006 年度 坏账准备损失 -44,328.81 330,082.25 存货跌价准备 - -209,021.37 固定资产减值准备 - -89,848.54 合 计 -44,328.81 31,212.34 34．投资收益 项 目 2007 年度 2006 年度 其他股权投资收益 1,429,042.25 - 合 计 1,429,042.25 - 35．营业外收入 类 别 2007 年度 2006 年度 处置非流动资产利得 15,924.50 - 罚款收入 182,683.28 63,197.50 政府补助 1,904,100.00 - 其他 17,066.97 - 合 计 2,119,774.75 63,197.50 36．营业外支出 类 别 2007 年度 2006 年度 处置非流动资产损失 182,096.61 125,951.44 捐赠支出 138,240.86 88.29 其他 193,995.78 94,190.81 合 计 514,333.25 220,230.54 62 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 37．所得税费用 项 目 2007 年度 2006 年度 本期所得税费用 51,579,873.45 28,003,059.66 递延所得税费用 177,992.90 575,190.30 合 计 51,757,866.35 28,578,249.96 38．每股收益计算过程 （1）基本每股收益 项 目 2007 年度 2006 年度 归属于普通股股东的当期净利润 99,651,890.91 59,706,795.81 期初股本总额 188,000,000.00 188,000,000.00 2006 年股权分置改革派发流通 A 股股东股票(上年 22,400.000.00 22,400.000.00 同期计算) 2006 年股权分置改革减少非流通股股东股票(上年 -22,400.000.00 -22,400.000.00 同期计算) 增发 A 股普通股股票 38,000,000.00 - 资本公积转增股本（上年同期数重新计算） - - 当期普通股加权平均数 219,666,667.00 188,000,000.00 基本每股收益 0.4537 0.3176 注：本期普通股加权平均数＝188,000,000＋22,400,000－22,400,000＋38,000,000×10÷12＝ 219,666,667 股。上年同期普通股加权平均数＝188,000,000＋22,400,000－22,400,000＝ 188,000,000.00 股。 （2）稀释每股收益 项 目 2007 年度 2006 年度 归属于普通股股东的当期净利润 99,651,890.91 59,706,795.81 期初股本总额 188,000,000.00 188,000,000.00 2006 年股权分置改革派发流通 A 股股东股票(上年 22,400.000.00 22,400.000.00 同期计算) 2006 年股权分置改革减少非流通股股东股票(上年 -22,400.000.00 -22,400.000.00 同期计算) 增发 A 股普通股股票 38,000,000.00 - 资本公积转增股本（上年同期数重新计算） - - 当期普通股加权平均数 219,666,667.00 188,000,000.00 基本每股收益 0.4537 0.3176 注：本期普通股加权平均数＝188,000,000＋22,400,000－22,400,000＋38,000,000×10÷12＝ 219,666,667 股。上年同期普通股加权平均数＝188,000,000＋22,400,000－22,400,000＝ 188,000,000.00 股 39．收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2007 年度 2006 年度 收深圳华诚咨询费 150,000.00 - 劳务费（托管费） 400,000.00 - 63 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 收物流信息 100,000.00 - 罚款收入 182,683.28 63,197.70 评估费 - 88,000.00 保险赔款 1,147,294.05 245,762.75 收到其他单位往来款 1,250,000.00 - 押金 102,000.00 - 职工还款 756,527.56 96,237.25 其他 1,035.08 - 合 计 4,089,539.97 493,197.70 40．支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2007 年度 2006 年度 业务招待费 813,838.64 721,362.00 办公费 1,143,333.13 702,902.35 差旅费 10,503,610.74 9,700,646.89 董事会费 26,686.00 209,417.50 咨询费 337,270.00 617,040.00 排污费 1,611,604.28 1,041,630.43 绿化费 466,691.11 105,466.50 研究开发费 2,039,120.19 481,800.89 计划生育费 166,615.90 64,753.50 运输费 2,284,804.69 838,960.09 宣传费 176,158.01 88,776.74 土地使用费 1,100,000.00 925,000.00 劳动保护费 1,050,356.85 588,151.53 劳动保险费 13,189.30 11,801.20 广告费 3,518,987.13 2,269,639.01 保险费 537,883.24 355,102.21 销售服务费 1,769,706.55 3,163,213.22 警卫消防费 24,661.50 - 修理费 85,900.60 - 水电费 136,563.93 - 装卸费 569,659.48 - 手续费 662,632.99 471,240.00 聘请中介机构费 1,667,045.00 - 教育发展经费 104,906.36 - 其他 932,756.72 - 合 计 31,743,982.34 22,356,904.06 64 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 41．收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2007 年度 2006 年度 利息收入 4,663,511.16 2,273,705.72 合 计 4,663,511.16 2,273,705.72 42．支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 2007 年度 2006 年度 股权交易手续费 60,000.00 - 收购审计费 120,000.00 - 合 计 180,000.00 - 43．收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2007 年度 2006 年度 环保拨款 780,000.00 505,000.00 铜化集团和铜化集团新桥矿业有限公司代垫的 - 17,840,000.00 基建款 合 计 780,000.00 18,345,000.00 44、现金流量表补充资料 项 目 2007 年度 2006 年度 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 111,840,362.21 59,706,795.81 加：资产减值准备 -44,328.81 286,349.37 固定资产折旧 49,877,061.11 44,825,079.66 无形资产摊销 162,128.24 - 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -15,924.50 125,951.44 固定资产报废损失 182,096.61 - 公允价值变动损失 - - 财务费用 17,494,602.83 19,368,660.93 投资损失 -1,429,042.25 - 递延所得税资产减少 177,992.90 -575,190.30 递延所得税负债增加 - - 存货的减少 10,516,328.98 -114,797,370.26 经营性应收项目的减少 48,129,941.08 -63,497,753.99 经营性应付项目的增加 110,085,956.68 34,768,331.23 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 346,977,175.08 -19,789,146.11 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 65 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 452,082,654.50 258,630,381.79 减：现金的期初余额 258,630,381.79 260,233,258.74 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加 193,452,272.71 -1,602,876.95 45．取得子公司及其他营业单位的有关信息 项 目 金 额(万元) 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1．取得子公司及其他营业单位的价格 5,046.00 其中: 颍上鑫泰化工有限公司 2,800.00 宜昌市鑫冠化工有限公司 2,246.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 5,046.00 其中: 颍上鑫泰化工有限公司 2,800.00 宜昌市鑫冠化工有限公司 2,246.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 1,729.56 其中: 颍上鑫泰化工有限公司 1,106.71 宜昌市鑫冠化工有限公司 622.85 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 3,316.44 其中: 颍上鑫泰化工有限公司 1,693.29 宜昌市鑫冠化工有限公司 1,623.15 4．取得子公司的净资产 5,673.06 其中: 颍上鑫泰化工有限公司 3,003.17 宜昌市鑫冠化工有限公司 2,669.89 流动资产 10,800.11 其中: 颍上鑫泰化工有限公司 6,113.65 宜昌市鑫冠化工有限公司 4,686.46 非流动资产 9,946.40 其中: 颍上鑫泰化工有限公司 5,355.17 宜昌市鑫冠化工有限公司 4,591.23 流动负债 15,073.45 其中: 颍上鑫泰化工有限公司 8,465.65 宜昌市鑫冠化工有限公司 6,607.80 非流动负债 - 其中: 颍上鑫泰化工有限公司 - 宜昌市鑫冠化工有限公司 - 66 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 46、现金和现金等价物 项 目 2007.12.31 2006.12.31 一、现金 452,082,654.50 258,630,381.79 其中：库存现金 416,082.02 87,286.02 可随时用于支付的银行存款 391,493,649.50 193,590,789.23 可随时用于支付的其他货币资金 60,172,922.98 64,952,306.54 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 452,082,654.50 258,630,381.79 （二）母公司财务报表主要项目注释 1．应收账款 （1）按照应收账款类别列示如下： 2007.12.31 类 别 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大的应 3,731,019.10 16.03 373,101.91 3,357,917.20 收款项 其他不重大的应收 19,542,248.83 83.97 1,327,369.52 18,214,879.30 款项 合 计 23,273,267.93 100.00 1,700,471.43 21,572,796.50 2006.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大的应 4,845,948.59 19.81 484,594.86 4,361,353.73 收款项 单项金额重大的应 19,613,454.07 80.19 1,055,075.48 18,558,378.59 收款项 100.00 合 计 24,459,402.66 1,539,670.34 22,919,732.32 （2）按照应收账款账龄列示如下： 2007.12.31 账 龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 21,998,062.95 94.52 1,099,903.14 20,898,159.81 1-2 年 73,233.14 0.31 7,323.31 65,909.83 2-3 年 853,957.53 3.67 256,187.26 597,770.27 3-4 年 11,744.49 0.05 5,872.25 5,872.24 4-5 年 25,421.76 0.11 20,337.41 5,084.35 5 年以上 310,848.06 1.34 310,848.06 - 合 计 23,273,267.93 100.00 1,700,471.43 21,572,796.50 67 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 2006.12.31 账 龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 23,257,430.82 95.09 1,162,871.54 22,094,559.28 1-2 年 853,957.53 3.49 85,395.75 768,561.78 2-3 年 11,744.49 0.05 3,523.35 8,221.14 3-4 年 25,421.76 0.10 12,710.88 12,710.88 4-5 年 176,772.77 0.72 141,093.53 35,679.24 5 年以上 134,075.29 0.55 134,075.29 - 合 计 24,459,402.66 100.00 1,539,670.34 22,919,732.32 （3）应收账款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （4）应收账款期末余额中欠款金额前五名的单位合计欠款 6,124,927.44 元，占期末应收账款余 额的比例为 26.32%。 2．其他应收款 （1）其他应收款账龄分析 2007.12.31 账 龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 1,034,137.89 85.20 51,706.89 982,431.00 1-2 年 50,674.96 4.17 5,067.50 45,607.46 2-3 年 102,517.45 8.45 30,755.24 71,762.21 3-4 年 26,459.90 2.18 13,229.95 13,229.95 合 计 1,213,790.20 100.00 100,759.58 1,113,030.62 2006.12.31 账 龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 2,251,268.69 75.48 112,563.43 2,138,705.26 1-2 年 656,915.78 22.02 65,691.58 591,224.20 2-3 年 68,459.90 2.30 20,537.97 47,921.93 3-4 年 915.17 0.03 457.59 457.58 4-5 年 5,100.00 0.17 4,080.00 1,020.00 合 计 2,982,659.54 100.00 203,330.57 2,779,328.97 （2）其他应收款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 3．长期股权投资 （1）股权投资类别 单位：万元 2007.1.1 2007.12.31 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司的投资 4,400.00 - 27,920.248 - 32,320.248 - 其他股权投资 3,090.00 - - - 3,090.00 - 合 计 7,490.00 - 27,920.248 35,410.248 - 68 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 （2）对子公司的投资 投资成本 2007.1.1 本期增加 本期 2007.12.31 被投资单位名称 股权比例 减少 宜昌六国化工有限公司 80% 24,000,000.00 24,000,000.00 - - 24,000,000.00 颍上鑫泰化工有限公司 55% 28,000,000.00 - 28,000,000.00 - 28,000,000.00 宿松六国矿业有限公司 100% 20,000,000.00 20,000,000.00 251,202,480.00 - 271,202480.00 合 计 72,000,000.00 44,000,000.00 279,202,480.00 323,202,480.00 （3）本公司按照《企业会计准则解释第 1 号》的有关规定，对本公司在首次执行日以前已经持 有的对子公司宿松六国矿业有限公司的长期股权投资，在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自 最初即采用成本法核算。 （4）本期对子公司的投资宿松六国矿业有限公司本期增加 251,202,480.00 元，系对其增资，此 事项业经 2006 年第一次临时股东大会决议通过。 （5）本报告期内未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期投资减值准 备。 4．营业收入和成本 （1）2007 年度营业收入和成本情况 项 目 营业收入 营业成本 营业毛利 1、主营业务收入 2,006,758,271.38 1,802,723,711.93 204,034,559.45 磷酸二铵 920,162,255.34 819,581,314.03 100,580,941.31 磷石膏 847,848.15 335,920.00 511,928.15 复合肥 934,364,082.78 850,796,843.75 83,567,239.03 磷酸一铵 151,384,085.11 132,009,634.15 19,374,450.96 2、其他业务收入 16,724,856.48 14,899,742.92 1,825,113.56 材料销售 12,835,037.75 13,050,537.27 -215,499.52 水、蒸汽 1,493,062.64 622,334.00 870,728.64 转供电 1,822,178.09 796,090.40 1,026,087.69 劳务收入 574,578.00 430,781.25 143,796.75 合 计 2,023,483,127.86 1,817,623,454.85 205,859,673.01 （2）2006 年度营业收入和成本情况 项 目 营业收入 营业成本 营业毛利 1、主营业务收入 1,500,850,769.43 1,342,371,038.41 158,479,731.02 磷酸二铵 935,732,824.27 784,357,554.88 151,375,269.39 磷石膏 3,564,382.65 3,071,000.87 493,381.78 复合肥 561,553,562.51 554,942,482.66 6,611,079.85 2、其他业务收入 10,168,635.37 7,620,715.78 2,547,919.59 材料 5,384,785.97 5,126,356.94 -258,429.03 水、蒸汽 1,749,660.68 701,674.44 1,047,986.24 转供电 3,034,188.72 1,792,684.40 1,241,504.32 合 计 1,511,019,404.80 1,349,991,754.19 161,027,650.61 69 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 （3）公司前五名客户销售的收入总额为 167,110,821.73 元，占公司全部销售收入比例的 8.26%。 （4）营业收入 2007 年度较上年同期增长 33.92%，营业成本 2007 年度较上年同期增长 34.64%， 主要是由于本公司前次幕集资金项目有效运营以及本期销售行情较好，销售收入及成本同比也大幅增 长所致。 六、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．存在控制关系的关联方 企业 注 册 与本企 经济 法 定 主营业务 名称 地 址 业关系 类型 代表人 铜陵化学工业集 母公司 国有 徐强 铜陵市翠湖一路 2758 号 对化工行业投资、咨询 团有限公司 对化工行业投资与投资咨询，硫铁 铜陵市华盛化工 母公司的 铜陵市翠湖一路 2758 号 矿、硫精砂、铜精砂、磷石膏、硫酸 国有 徐强 投资有限公司 控股股东 渣及化工产品（除危险品）销售 2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.12.31 铜陵化学工业集团有限公司 1,255,263,000.00 - - 1,255,263,000.00 铜陵市华盛化工投资有限公司 1,012,801,500.00 - - 1,012,801,500.00 3．存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2007.1.1 本期增加 本期减少 2007.12.31 企业名称 金 额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金 额 比例(%) 铜陵化学工业集 43.22 - - 35.95 81,247,240.00 - - 81,247,240.00 团有限公司 4．不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 铜陵市华兴化工有限公司 受同一母公司控制 铜陵化工集团进出口有限责任公司 受同一母公司控制 铜陵化工集团包装材料有限责任公司 受同一母公司控制 铜陵化工集团有机化工有限责任公司 受同一母公司控制 铜陵市顺华合成氨有限公司 受同一母公司控制 铜陵化工集团汽车运输有限责任公司 受同一母公司控制 铜陵市凤园酒店有限责任公司 受同一母公司控制 安徽安纳达钛业股份有限公司 受同一母公司控制 铜陵化工集团新桥矿业有限公司 受同一母公司控制 铜陵市绿阳建材有限责任公司 受同一母公司控制 铜陵化工集团弘宇房地产开发有限责任公司 受同一母公司控制 铜陵化工集团化工设计研究院有限责任公司 受同一母公司控制 70 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 （二）关联方交易 1．购买货物 （1）定价政策： 采用市场统一定价。 （2）向关联方购买商品有关明细资料如下：（单位：人民币万元） 关联方名称 购买品种 2007 年度 2006 年度 铜陵市顺华合成氨有限公司 液氨 7,119.71 6,885.85 铜陵化工集团包装材料有限责任公司 编织袋 1,609.72 1,850.14 铜陵市华兴化工有限公司 硫酸 7,581.20 4,888.89 合 计 - 16,310.63 13,624.88 本期购货总额 - 159,866.43 132,798.78 占本期购货比例（%） - 10.20 10.26 2．销售货物 （1）定价政策： 采用市场统一定价。 （2）向关联方销售商品有关明细资料如下：（单位：人民币万元） 关联方名称 销售品种 2007 年度 2006 年度 铜陵市绿阳建材有限责任公司 磷石膏 59.83 264.96 合 计 - 59.83 264.96 同类业务收入总额 - 84.78 315.94 占本期同类业务收入比例（%） - 70.57 83.86 铜陵市绿阳建材有限责任公司 电 45.00 130.99 合 计 - 45.00 130.99 同类业务收入总额 - 182.22 303.42 占本期同类业务收入比例（%） - 24.70 43.17 3．关联方应收应付款项余额 会计科目 关联方名称 2007.12.31 2006.12.31 应收帐款 铜陵市绿阳建材有限责任公司 215,088.86 1,092,866.34 预付账款 铜陵市华兴化工有限公司 - 5,947,509.96 铜陵市顺华合成氨有限公司 685,240.52 - 应付账款 铜陵市华兴化工有限公司 136,902.75 - 铜陵化工集团汽车运输有限责任公司 34,663.91 1,093,058.91 铜陵化工集团包装材料有限责任公司 392,103.54 1,374,959.19 铜陵化工集团进出口有限责任公司 319,075.11 323,112.29 其他应付款 铜陵化学工业集团有限公司 - 2,000,000.00 其他应付款 铜陵化工集团新桥矿业有限公司 - 10,663,962.82 71 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 4．生产供应合同 （1）本公司与铜陵市顺华合成氨有限公司于 2007 年 4 月 19 日签订了《液氨购销合同》，约定本 公司向铜陵市顺华合成氨有限公司在 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日期间采购液氨 3.5 万吨。 价格执行送到需方含税价 2,300.00 元/吨（如遇市场行情变化，双方另行协商）。 （2）本公司与铜陵化工集团包装材料有限责任公司于 2007 年 3 月 10 日签订了《编织袋采购合同》 ， 约定本公司向铜陵化工集团包装材料有限责任公司在 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日期间采购 编织袋约 750 万条，其中： 99×55cm 和 99×57cm 编织袋价格 2.5696 元/条，96×55cm 编织袋价格 2.5112 元/条。如供方原料价格发生公认的变化，上涨或下落 500.00 元/吨，每条编织袋增加或降低 0.08 元。 编织袋经需方验收合格后，供方开具 17%增值税票，需方在 1 个月内付清货款的 70%，余款作为质量保 证金，在三个月内滚动付清。 （3）本公司与铜陵市华兴化工有限公司于 2007 年 1 月 1 日签订了《硫酸产品购销合同》，约定 本公司向铜陵市华兴化工有限公司在 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日期间采购 98%硫酸 35.00 万吨。价格执行输送到需方罐区含税价 220.00 元/吨（如遇市场行情变化，双方另行协商）。本期硫 酸单价逐步上涨，经双方协商一致后，采购价格以市场价为基础，按不高于本公司向第三方采购同类 产品平均到厂价确定。 5．接受劳务和后勤服务： （1）本公司接受劳务和后勤服务的定价标准依下列顺序予以确定： ①国家有统一收费标准的，执行国家统一规定； ②国家没有统一收费标准的，但安徽省及提供服务所在地（包括所在的市或区，以下简称当地） 有统一地方规定的，适用安徽省及当地的规定； ③既没有国家统一规定，又无安徽省或当地的地方规定的，参照安徽省及当地的市场价格； ④在任何情况下，若甲方同时向其员工或向其关联企业职工或任何第三方提供本合同所提及的服 务，则乙方职工应支付的服务费不应高于甲方向其员工或其关联企业职工或任何第三方收取的费用（不 含补贴）。 （2）本公司签订的各项接受劳务和后勤服务的合同如下： ①本公司与铜陵化工集团汽车运输有限公司于 2007 年 1 月 1 日签订的《职工上下班客运合同》， 合同有效期为 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日，双方约定：由铜陵化工集团汽车运输有限公司 向本公司提供货物运输及员工上下班交通用车服务，运输费用按月结算，每月 6.36 万元，总运费 76.35 万元，当月运费，次月付清。 ②本公司于 2006 年 11 月 27 日与铜陵市华兴化工有限公司签订的《磷石膏作业合同》,合同有效 期暂定为一年，自 2006 年 11 月 1 日起计算。由铜陵市华兴化工有限公司提供本公司外渣场全部磷石 膏推 、转、运作业服务。本公司按磷石膏 2.541 元/吨支付相关服务费用。按照合同规定，到期后暂 未签订新协议，该协议继续有效。 ③本公司于 2006 年 1 月 12 日与铜陵市华兴化工有限公司签订《管道维修费用协议》，自 2006 年 1 月 1 日起执行,合同有效期一年，到期后暂未签订新协议，该协议继续有效。由华兴化工生产中释 放的余热提供给本公司使用，本公司根据华兴化工生产硫酸产量按 8 元/吨计付管道维修费用； （3）本公司接受劳务和后勤服务的明细如下： ①铜陵化工集团汽车运输有限责任公司 2007 年度向本公司提供运输服务金额为 65.63 万元。 ②铜陵市华兴化工有限公司 2007 年度向本公司提供劳务费金额为 426.53 万元。 ③铜陵市华兴化工有限公司 2007 年度向本公司提供后勤服务费金额为 188.65 万元。 6．提供劳务 （1）本公司签订的各项提供劳务和后勤服务的合同如下： 由本公司与铜陵市华兴化工有限公司于 2006 年 1 月 11 日签订《公用工程服务合同》，合同有效 期为 3 年，自 2006 年 1 月 1 日到 2008 年 12 月 31 日止。双方在合同中约定本公司向铜陵市华兴化工 有限公司提供水电服务，水电费按月结算并支付；同时铜陵市华兴化工有限公司每月向本公司支付输 变电设施维护费 9.00 万元并于每年年底前付清。 本公司提供水、电供应等服务费用依下列约定确定： 72 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 a.供水收取的费用根据铜陵市有关定价执行。 b.代收的电费根据国家有关部门的定价执行。 考虑本公司输变电设施的维护、保养、人工材料费用、折旧费等因素，铜陵市华兴化工有限公司 每月向本公司支付输变电设施维护费 9.00 万元。 c.同时，本公司向铜陵市华兴化工有限公司提供合同所涉及的服务，相关费用不应高于本公司向 任何第三方收取的费用； （2）本公司提供劳务和后勤服务的明细如下： ①本公司 2007 年度向铜陵市华兴化工有限公司收取供电基础设施费金额为 108.00 万元。 ②本公司 2007 年度向铜陵市华兴化工有限公司收取检验费金额为 12.64 万元。 7．租赁 根据本公司与铜化集团签订的《土地使用权租赁合同》，本公司租赁铜化集团的土地面积为 190,306.80 平方米，租赁期为 20 年，自 2001 年 1 月 19 日至 2021 年 1 月 18 日。公司于每年年终前 向铜化集团支付租金 80.00 万元，出租土地的税收由铜化集团承担。2007 年度本公司向铜化集团支付 土地租赁费为 80.00 万元。 根据本公司与铜化集团签订的《土地使用权租赁合同》，本公司租赁铜化集团的土地面积为 72,390.42 平方米，租赁期为 20 年，自 2006 年 8 月 1 日至 2026 年 7 月 31 日。公司于每年年终前向 铜化集团支付租金 30.00 万元，出租土地的税收由铜化集团承担。2007 年度本公司向铜化集团支付土 地租赁费为 30.00 万元。 8．担保 铜化集团与中国建设银行铜陵分行签订了保证合同，为本公司在 2004 年 12 月 31 日至 2007 年 12 月 31 日期限内在 10,000 万元最高贷款的余额内对所有借款合同提供保证。 铜化集团与中国工商银行铜陵分行签订了保证合同，为本公司在 2005 年 10 月 28 日到 2007 年 12 月 31 日期限内在 25,000 万元最高贷款的余额内对所有借款合同提供保证。 铜化集团与徽商银行铜陵分行签订了保证合同，为本公司在 2007 年 2 月 13 日到 2008 年 2 月 13 日期限内在 5,000 万元最高贷款的余额内对所有借款合同提供保证。 9．其他代垫事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的其他代垫事项。 10．公司关键管理人员报酬情况 公司 2007 年度支付给关键管理人员报酬为 94.66 万元。 七、或有事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大或有事项。 八、承诺事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、根据本公司 2008 年 3 月 6 日董事会决议，2007 年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增 股本。该分配预案尚须本公司股东大会批准。 2、2007 年 12 月 28 日，财政部、国家税务总局下发《关于免征磷酸二胺增值税的通知》（财税 【2007】171 号），为支持农业发展，稳定化肥价格，经国务院批准，对磷酸二铵产品增值税政策进 行调整，自 2008 年 1 月 1 日起，对纳税人生产销售的磷酸二铵产品免征增值税。 3、2007 年 12 月本公司子公司颍上鑫泰化工有限公司申报国产设备投资总额 4230.41 万元抵免所 得税 1692.16 万元，已经安徽省经济委员会皖经投资抵确（2007）128 号文确认，公司聘请阜阳华信 73 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 税务师事物所审核鉴定，取得阜华税字（2007）第 081 号审核鉴定报告。此项已经上报安徽省地方税 务局等待批复。 除上述事项外，截至审计报告日止，本公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 十、债务重组事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的债务重组事项。 十一、其他重要事项 1、2007 年 1 月 26 日，本公司子公司宜昌六国化工有限公司首届董事会第二次会议决议并经股东 会决议通过与宜昌市鑫冠化工有限公司的股东黄实品等 11 名自然人签订的《鑫冠化工股权转让及增资 扩股协议》以及与其自然人股东闫伟明、朱家吉、朱正华等签订的《股权转让协议》，并根据安徽华 普会计师事务所出具的华普评字[2006]第 0787 号评估报告结果，出资 2000 万元认缴鑫冠化工新增的 1500 万元注册资本，同时取得上述自然人股东所持有 500 万股，出资 36 万元取得朱家吉持有的 40 万 股权，出资 140 万取得闫伟明 160 万股权，出资 70 万元取得朱正华 80 万股权。上述全部股权转让和 增资完成后，宜昌六国化工有限公司作为鑫冠化工新股东总共持有宜昌市鑫冠化工有限公司 57%的股 权。 2、2007 年 7 月 20 日，本公司第三届董事会第五次会议决议并经股东会决议通过与颍上县人民政 府国有资产监督管理委员会签订的《股权转让协议》，并根据安徽正诚会计师事务所出具的诚评报字 【2007】第 06 号评估报告结果，出资 2800 万元，购买颍上县人民政府国有资产监督管理委员持有的 颍上鑫泰化工有限公司 55%的股权。上述股权转让完成后，本公司作为颍上鑫泰化工有限公司新股东 持有其 55%的股权。 十二、补充资料 1 按照中国证监会有关信息披露规则的要求，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及 基本每股收益和稀释每股收益如下表所示: 2007 年度 2006 年度 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 全面 加权 基本每 稀释每 全面 加权 基本每股 稀释每 摊薄 平均 股收益 股收益 摊薄 平均 收益 股收益 归属于公司普通股股 9.99 10.85 0.45 0.45 8.77 8.94 0.31 0.31 东的净利润 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 9.38 10.19 0.43 0.43 8.48 8.64 0.30 0.30 东的净利润 2．非经常性损益 项 目 2007 年度 2006 年度 1、非流动资产处置损益 -166,172.11 -125,951.44 2、计入当期损益的政府补助（但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定 1,904,100.00 - 3、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - - 4、除上述各项之外的其他营业外收支净额 -132,486.39 -31,081.60 5、应付福利费余额冲回 2,758,865.98 - 6、中国证监会认定的其他非经常性损益项目 - 2,992,437.19 小 计 4,364,307.48 2,835,404.15 减：所得税影响数 535,500.30 868,168.40 74 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 少数股东损益影响数 28,709.77 - 加：购置国产设备抵税 2,265,503.04 - 非经常性损益净额 6,065,600.45 1,967,235.75 3．新旧会计准则差异调节表 根据《企业会计准则》、中国证监会会计字【2007】10 号《关于发布的通知》和《企业 会计准则解释第 1 号》，公司应在会计报表附注中披露股东权益差异调节表及其修正情况、净利润差 异调节表和模拟全面执行新会计准则的净利润。在编制假定全面执行新会计准则的备考信息时，系假 定比较期初 2006 年 1 月 1 日开始全面执行新会计准则第 1 号至第 37 号，以上述可比期初资产负 债表为起点，对《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条之外的不需 要追溯调整的事项模拟调整编制的。 按原会计准则和制度列报的 2006 年 12 月 31 日的股东权益、2006 年度的净利润调整为按照新 会计准则列报的股东权益及净利润的调节过程列示如下： （1）新旧会计准则股东权益差异调节表 项 目 2007 年报披露数 2006 年报披露数 差异原因 追溯调整前股东权益 678,725,525.62 678,725,525.62 追溯调整项目合计： -1,324,809.70 -1,324,809.70 其中：资本公积 -2,000,000.00 -1,900,000.00 见说明 盈余公积 57,519.03 57,519.03 期初未分配利润 617,671.27 517,671.27 见说明 追溯调整后股东权益 677,400,715.92 677,400,715.92 说明：差异系 2006 年同一控制下收购宿松新桥矿业有限公司（收购后更名为“宿松六国矿业有限 公司”）形成的股权投资差额 200 万，2006 年当期摊销 10 万。按照《企业会计准则第 2 号-长期股权 投资》和《企业会计准则讲解-长期股权投资》，同一控制下长期股权投资的初始投资成本与支付的现 金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)； 资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的，调整留存收益。本期按照新会计准则制度追溯调 整将原摊销金额冲销资本公积 10 万相应调整期初未分配利润 10 万。 （2）新旧会计准则净利润差异调节表 项 目 2007 年报披露数 2006 年报披露数 差异原因 2006 年度净利润(原会计准则) 59,031,605.51 59,031,605.51 追溯调整项目影响合计数 675,190.30 575,190.30 其中：投资收益 100,000.00 - 见（1）说明 所得税 575,190.30 575,190.30 2006 年度归属于母公司所有者的净利润(新 59,706,795.81 59,606,795.81 同上 会计准则) 加：少数股东损益 - - 2006 年度净利润(新会计准则) 59,706,795.81 59,606,795.81 同上 假定全面执行新会计准则的备考信息 75 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 2006 年度净利润(原会计准则) 59,031,605.51 59,031,605.51 追溯调整项目影响合计数 675,190.30 575,190.30 其中：投资收益 100,000.00 - 同上 所得税 575,190.30 575,190.30 2006 年度归属于母公司所有者的净利润(新 59,706,795.81 59,606,795.81 同上 会计准则) 加：少数股东损益 - - 2006 年度净利润(新会计准则) 59,706,795.81 59,606,795.81 同上 （３）利润表调整项目表 项 目 金额（修正后） 金额（修正前） 营业成本 1,349,991,754.19 1,349,991,754.19 销售费用 28,983,403.77 28,983,403.77 管理费用 22,054,754.47 22,085,966.81 公允价值变动损益 - - 投资收益 - -100,000.00 所得税 28,578,249.96 29,153,440.26 净利润 59,706,795.81 59,031,605.51 十二、备查文件目录 1、载有法人代表、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、上述文件的备置地点：安徽六国化工股份有限公司证券部。 董事长：黄化锋 安徽六国化工股份有限公司 2008 年 3 月 6 日 76 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 安徽六国化工股份有限公司董事和高级管理人员 对公司 2007 年年度报告的书面确认意见 根据《证券法》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号（年度报告的内容与格 式）》（2007 年修订）的有关要求，我们作为公司的董事和高级管理人员在全面了解和审核公司 2007 年年度报告后，认为： 1、公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司 2007 年年度报告公允地反映了公司本年度 的财务状况和经营成果； 2、经安徽华普会计师事务所注册会计师审计的《安徽六国化工股份有限公司 2007 年度审计报告》 是实事求实、客观公正的； 3、我们保证公司 2007 年度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事：黄化锋 徐强 王庆成 陈嘉生 王世根 王光国 独立董事：王素玲 李军 张珉 高级管理人员：何鹏程 王锡义 汪小鼎 缪振虎 张斌 秦红 邢金俄 2008 年 3 月 6 日 77 安徽六国化工股份有限公司 2007 年年度报告 安徽六国化工股份有限公司独立董事 关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》、证监发[2005]120 号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的规定和要求，我们作为 安徽六国化工股份有限公司的独立董事，对公司截止 2007 年 12 月 31 日对外担保情况和控股股东及其 它关联方占用资金情况进行了了解和查验，我们认为： 一、公司不存在为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担 保的情况； 二、公司不存在控股股东及其它关联方非正常占用公司资金的情况； 三、公司能够严格按照《公司法》、 《上海证券交易所股票上市规则》、中国证监会证监发[2005]120 号文及《公司章程》等的有关规定，认真履行对外担保情况的信息披露义务。 独立董事： 王素玲 李军 张珉 2008 年 3 月 6 日 78