西单商场(600723)2007年年度报告摘要

北京市西单商场股份有限公司 2007 年度报告摘要 北京市西单商场股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 北京京都会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人刘秀玲，主管会计工作负责人王翼龙及会计机构负责人（会计主管人员）秦秀敏应当 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 西单商场 股票代码 600723 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 北京市西城区西单北大街 120 号 邮政编码 100031 公司国际互联网网址 http://www.xdsc.com.cn 电子信箱 xd600723@126.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王健 金静 联系地址 北京市西城区西单北大街 120 号 北京市西城区西单北大街 120 号 电话 01066024984 01066024984 传真 01066014196 01066014196 电子信箱 xd600723@126.com xd600723@126.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 2,106,915,909.91 1,958,925,625.79 7.55 1,718,353,568.12 利润总额 33,056,235.84 22,161,511.48 49.16 19,361,887.49 归属于上市公司股东的净利润 16,940,050.64 15,471,805.47 9.49 13,403,293.28 归属于上市公司股东的扣除非经 26,816,188.84 -4,737,763.48 666.01 6,524,473.22 第 1 页 共 31 页 北京市西单商场股份有限公司 2007 年度报告摘要 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 131,335,383.51 108,544,739.80 21.00 141,080,909.14 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 1,835,399,749.76 1,670,160,453.71 9.89 1,741,963,295.73 所有者权益（或股东权益） 1,085,011,668.82 1,068,071,618.18 1.59 1,055,517,341.11 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.0413 0.0378 9.26 0.0327 稀释每股收益 0.0413 0.0378 9.26 0.0327 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0655 -0.0116 664.66 0.0159 全面摊薄净资产收益率 1.5613 1.4486 增加 0.1127 个百分点 1.2698 加权平均净资产收益率 1.57 1.46 增加 0.11 个百分点 1.28 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 2.47 -0.44 0.62 增加 2.91 个百分点 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 2.49 -0.45 0.62 增加 2.94 个百分点 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.3206 0.2649 21.03 0.3443 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 2.6482 2.6068 1.59 2.5762 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -1,794,428.31 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -8,192,924.84 应付福利费期初余额本期转回额 188,916.80 非经常性损益对应的所得税 -77,701.85 合计 -9,876,138.20 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 第 2 页 共 31 页 北京市西单商场股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 958,891 0.23 -958,891 -958,891 0 0 2、国有法人 135,698,651 33.12 -4,794,460 -4,794,460 130,904,191 31.95 持股 3、其他内资 22,069,346 5.39 -19,919,782 -19,919,782 2,149,564 0.52 持股 其中： 境内法人持 22,069,346 5.39 -19,919,782 -19,919,782 2,149,564 0.52 股 境内自然人 持股 4、外资持股 其中： 境外法人持 股 境外自然人 持股 有限售条件 158,726,888 38.74 -25,673,133 -25,673,133 133,053,755 32.47 股份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普 250,991,150 61.26 25,673,133 25,673,133 276,664,283 67.53 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 250,991,150 61.26 25,673,133 25,673,133 276,664,283 67.53 计 三、股份总数 409,718,038 100 0 0 409,718,038 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 股东名称 限售原因 解除限售日期 数 售股数 售股数 数 2009 年 8 月 2 日 北京西单友谊集团 130,931,780 0 600,975 131,532,755 股改承诺 2010 年 8 月 2 日 2011 年 8 月 2 日 杨波 5,052,701 5,052,701 0 股改承诺 2007 年 8 月 2 日 五矿发展股份有限公司 4,794,460 4,794,460 0 股改承诺 2007 年 8 月 2 日 北工信托 4,794,460 4,794,460 0 股改承诺 2007 年 8 月 2 日 信达投资有限公司 4,794,459 4,794,459 0 股改承诺 2007 年 8 月 2 日 北京道和投资管理有限公 958,891 958,891 0 股改承诺 2007 年 8 月 2 日 司 中国海洋置业公司 599,308 599,308 0 股改承诺 2007 年 8 月 2 日 第 3 页 共 31 页 北京市西单商场股份有限公司 2007 年度报告摘要 中国建筑第一工程局第三 599,308 599,308 0 股改承诺 2007 年 8 月 2 日 建筑公司 全国华联商厦联合有限责 845,000 0 845,000 股改承诺 不确定 任公司 上海百联集团股份有限公 359,585 359,585 0 股改承诺 2007 年 8 月 2 日 司 北京经济发展投资公司 359,585 359,585 0 股改承诺 2007 年 8 月 2 日 北京市商务局老干部活动 359,585 359,585 0 股改承诺 2007 年 8 月 2 日 中心 柳州铁路局 239,722 239,722 0 股改承诺 2007 年 8 月 2 日 内蒙古民族商场有限责任 239,722 239,722 0 股改承诺 2007 年 8 月 2 日 公司 中国网络通信集团公司 239,723 239,723 0 股改承诺 2007 年 8 月 2 日 北京华融实业有限公司 179,789 179,789 0 股改承诺 2007 年 8 月 2 日 北京雪莲羊绒股份有限公 147,450 147,450 0 股改承诺 2007 年 8 月 2 日 司 北京东岩广告有限责任公 147,450 147,450 0 股改承诺 2007 年 8 月 2 日 司 北京牡丹电子集团有限责 147,451 147,451 0 股改承诺 2007 年 8 月 2 日 任公司 北京市老干部活动中心 147,451 147,451 0 股改承诺 2007 年 8 月 2 日 北京振中电子集团 169,000 0 169,000 股改承诺 不确定 北京北毛纺织集团有限责 119,862 119,862 0 股改承诺 2007 年 8 月 2 日 任公司 北京首都旅游集团有限责 119,862 119,862 0 股改承诺 2007 年 8 月 2 日 任公司 北京联桥咨询公司 169,000 0 169,000 股改承诺 不确定 北京市粮油贸易集团公司 119,862 119,862 0 股改承诺 2007 年 8 月 2 日 北京市供用电建设承发包 119,862 119,862 0 股改承诺 2007 年 8 月 2 日 公司 北京市正阳实业发展总公 119,862 119,862 0 股改承诺 2007 年 8 月 2 日 司 北京市海淀区中兴实业公 119,861 119,861 0 股改承诺 2007 年 8 月 2 日 司 北京商贸企业服务公司 169,000 0 169,000 股改承诺 不确定 中国商业企业管理协会 119,862 119,862 0 股改承诺 2007 年 8 月 2 日 北京鸿运置业股份有限公 119,862 119,862 0 股改承诺 2007 年 8 月 2 日 司 北京一商集团有限责任公 119,862 119,862 0 股改承诺 2007 年 8 月 2 日 司 北京雪莲毛纺服装集团公 119,862 119,862 0 股改承诺 2007 年 8 月 2 日 司 北京市商业企业文化建设 119,862 119,862 0 股改承诺 2007 年 8 月 2 日 协会 北京蒙妮莎实业股份有限 169,000 0 169,000 股改承诺 不确定 公司 北京华安东会计师事务所 73,690 73,690 0 股改承诺 2007 年 8 月 2 日 有限责任公司 北京和迅停车设施制作有 59,931 59,931 0 股改承诺 2007 年 8 月 2 日 限责任公司 北京市商业企业管理协会 59,931 59,931 0 股改承诺 2007 年 8 月 2 日 合计 158,726,888 25,673,133 600,975 133,053,755 — — 第 4 页 共 31 页 北京市西单商场股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 127,789 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 北京西单友谊集团 国有法人 32.10 131,532,755 131,532,755 冻结 50,000,000 北工信托 其他 1.17 4,794,460 0 未知 五矿发展股份有限公 其他 1.17 4,794,460 0 未知 司 信达投资有限公司 其他 1.17 4,794,459 0 未知 陈亮 境内自然人 0.27 1,093,245 0 未知 佛山市顺德区网盈电 其他 0.22 890,000 0 未知 脑科技有限公司 全国华联商厦联合有 其他 0.21 845,000 845,000 质押 845,000 限责任公司 施惠良 境内自然人 0.20 800,000 0 未知 廖红 境内自然人 0.15 600,000 0 未知 中国建筑第一工程局 其他 0.15 599,308 0 未知 第三建筑公司 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 北工信托 4,794,460 人民币普通股 五矿发展股份有限公司 4,794,460 人民币普通股 信达投资有限公司 4,794,459 人民币普通股 陈亮 1,093,245 人民币普通股 佛山市顺德区网盈电脑科技有限公司 890,000 人民币普通股 施惠良 800,000 人民币普通股 廖红 600,000 人民币普通股 中国建筑第一工程局第三建筑公司 599,308 人民币普通股 中国海洋置业公司 599,308 人民币普通股 舒逸民 539,800 人民币普通股 本公司股东中，国有法人股东北京西单友谊集团与其他股东不存在关联关 系，也不属于上述股东关联关系或一致行动关系的说明《上市公司股东持 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。其他股东之间是否存在关 联关系及是否是一致行动人均未知。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：北京西单友谊集团 法人代表：刘秀玲 注册资本：254,500,000 元 成立日期：1997 年 10 月 10 日 主要经营业务或管理活动：国内商业，本系统商品的进出口业务，文化娱乐服务，饮食服务，仓储， 彩扩，销售字画、文房四宝，集团所辖范围内国内外广告业务等。 第 5 页 共 31 页 北京市西单商场股份有限公司 2007 年度报告摘要 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：北京市人民政府国有资产监督管理委员会 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 北京市人民政府国有资产监督管理委员会 100% 北京西单友谊集团 32.10% 北京市西单商场股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否在 报告期 股东单 内从公 位或其 司领取 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 股份增 他关联 姓名 职务 变动原因 的报酬 别 龄 期 期 股数 股数 减数 单位领 总额(万 取报 元)（税 酬、津 前） 贴 2006 年 5 月 2009 年 5 月 刘秀玲 董事长 女 59 83,907 83,907 0 是 31 日 31 日 副董事长、 2006 年 5 月 2009 年 5 月 郝建中 男 56 0 0 0 27.91 否 总经理 31 日 31 日 董事、副总 2006 年 5 月 2009 年 5 月 于学忠 男 43 0 0 0 26.28 否 经理 31 日 31 日 董事、副总 二级市场 2006 年 5 月 2009 年 5 月 王翼龙 经理、总会 男 46 5,265 4,000 -1,265 24.23 否 31 日 31 日 买卖 计师 2006 年 5 月 2009 年 5 月 二级市场 岳其徽 董事 女 54 39,288 29,466 -9,822 是 31 日 31 日 买卖 董事、董事 2006 年 5 月 2009 年 5 月 二级市场 王 健 男 43 3,510 0 -3,510 21.18 是 会秘书 31 日 31 日 买卖 2006 年 5 月 2009 年 5 月 二级市场 刘社梅 董事 男 44 54,000 40,500 -13,500 是 31 日 31 日 买卖 2006 年 5 月 2009 年 5 月 谢卫军 董事 男 39 0 0 0 是 31 日 31 日 2006 年 5 月 2009 年 5 月 于 帆 独立董事 男 45 45,630 45,630 0 5 是 31 日 31 日 2006 年 5 月 2009 年 5 月 钱明杰 独立董事 男 44 0 0 0 5 是 31 日 31 日 王成荣 独立董事 男 49 2006 年 5 月 2009 年 5 月 0 0 0 5 是 第 6 页 共 31 页 北京市西单商场股份有限公司 2007 年度报告摘要 31 日 31 日 2006 年 5 月 2009 年 5 月 刘洪跃 独立董事 男 45 0 0 0 5 是 31 日 31 日 2007 年 4 月 2009 年 5 月 崔永彪 监事会主席 男 46 0 0 0 14.83 否 26 日 31 日 2006 年 5 月 2009 年 5 月 张 力 监事 男 48 0 0 0 是 31 日 31 日 2006 年 5 月 2009 年 5 月 颜廷辉 监事 女 48 0 0 0 8.90 否 31 日 31 日 2006 年 5 月 2009 年 5 月 杨宗慧 副总经理 男 57 4,050 4,050 0 20.33 否 31 日 31 日 2006 年 5 月 2009 年 5 月 尹阿奇 副总经理 男 51 0 0 0 24.13 否 31 日 31 日 2007 年 4 月 2009 年 5 月 庄晓为 副总经理 男 49 0 0 0 13.83 否 26 日 31 日 2007 年 9 月 2009 年 5 月 李春滨 副总经理 男 45 0 0 0 22.83 否 17 日 31 日 合计 / / / / / 235,650 207,553 28,097 / 224.45 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一） 管理层讨论与分析 1、 报告期公司经营情况回顾 （1）公司的主营业务范围及经营情况 主营业务范围：零售、批发、代购、代销、针织、百货、五金、花卉、食品、饮料、美容美发、首饰 改样、验光配镜、摄影彩扩、承办展览展示等。 2007 年公司坚持以效益为中心，全力以赴抓经营，集中精力抓调整，经营、管理、改革和发展等 重点工作均有所突破，公司全年实现销售总额 21.07 亿元，利润 3306 万元，增长 49.19%。2007 年公 司重点做了以下几方面工作： 一、整合资源,以全面经营调整、提升盈利能力求效益 2007 年，公司充分发挥整体优势，整合优势资源,积极探索新的营销模式和营销策略，同时输出 公司核心企业--西单商场成熟的管理经验、管理模式及品牌资源，对下属公司的经营调整给予充分的 支持和帮助,为下属公司的持续经营和发展提供了强有力的支撑。 作为公司核心企业的西单商场一方面按照“以品牌谋发展，以调整创效益”的原则，在保持布局 结构基本稳定的前提下，进行局部的微调，坚决执行品牌末位淘汰制引进符合商场定位，具有较高知 名度和市场影响力的品牌，以及对外发展可共同合作的品牌，此类品牌在 2007 年取得了高速增长的态 势。另一方面，积极探索新的营销策略，改变以往返券为主的促销手段，改为明折明扣，并争取一些 知名品牌参与活动，这一促销措施的实施，既保持了销售额的稳定增长，又实现了较高的毛利水平。 2007 年西单商场店实现营业收入 92,080.29 万元，比去年同期增长 7.75%，毛利额 20,003 万元，同比 增加 2,599.02 万元，增幅 15%，毛利率 18.92%，同比上升 2.2 个百分点。 2007 年底成都公司百货部分三年免租期满，公司未雨绸缪，提前确定了成都公司持续经营的发展 方向，并集中人、财、物方面的优势资源，给予成都公司最大的支持，指导和帮助成都公司对百货部 分的经营定位、布局、结构、品牌进行大规模调整，初步形成了自己的经营特色，为逐步确立区域优 势、成为公司今后新的利润增长点创造了条件。 面对天通苑商圈竞争骤然加剧的新情况，公司指导天通苑购物中心积极进行整体结构性调整，集 合法雅公司的品牌代理优势，将天通苑一层打造成为以体育、运动、休闲为特色的主题百货店，通过 将自身特色做深做足，既应对了商圈竞争，又提高了长远发展能力。 根据皂君庙购物中心周边商圈变化，公司适时决定由法雅公司在经营一二层的基础上扩展至三层、 西单商场租赁经营地下一层，使皂君庙购物中心不断强化了运动、休闲名品折扣的经营特色，销售额 第 7 页 共 31 页 北京市西单商场股份有限公司 2007 年度报告摘要 和毛利水平均有显著提升。 二、统一管理,以规范化经营、精细化管理保效益 2007 年经济效益的显著提升使广大员工对公司及公司的领导班子增强了信心，公司在经营、管理、 发展等方面推出的重大举措得到了有效执行，公司步入令出即行、运转顺畅的良性发展轨道。 有了良好的执行力作保证，年内公司在管理上采取的多项积极措施均取得了可喜的效果，明显提高了 精细化管理水平，为效益的提升提供了有力保障。 1、构建扁平组织架构，革新业务管理模式 年内撤销了社购事业部和西部区，设立了营运管理部及招商管理部，将原业务管理部的职能并入 营运管理部。这一重大举措减少了管理层次，提高了管理效率，适应了公司百货连锁发展战略的需要， 有利于构建公司扁平化的组织构架，加强对各子、分公司直接的指导和管理，促进公司内部品牌资源 共享，进一步规范公司各门店的经营管理模式。 2、重要事项统一管理, 管理效能明显提高 2007 年，公司总部发挥监管职能，进一步规范了财务、合同、人力资源等重要事项的统一管理， 各子、分公司认真贯彻执行，有效提高了整体管理质量和管理水平。 一是全面预算管理的实施树立了各级管理人员的预算意识，增强了各项工作的计划性，通过有效 监控保证了全年各项经济指标的圆满完成。 二是合同管理的规范使经营风险得到有效的控制。公司全面贯彻实施了《经济合同管理暂行办法》， 进一步规范了公司对外签订各类经济合同的管理，成效明显。 三是精打细算，节支增盈。通过有效的物业管理和费用管理，强化节约意识，全方位控制好成本 支出，实现了节支创效。 三、以明确发展方向，构建和谐企业促效益 2007 年，公司认真总结发展中的经验与教训，在公司的发展方向上取得了共识，在抓好基础、打 造核心竞争力的前提下谋划公司未来的发展。公司果断、适时推出有效措施，关闭赢利无望的门店， 减轻公司负担，改善资产质量，使公司真正步入良性发展轨道。 1、明晰发展方向，集中精力发展主力业态 年初，公司召开“十一五”战略发展规划专题研讨会，进一步理清股份公司的发展方向，明确了 发展现代连锁百货的战略思想，为今后的发展指明了方向。 成立对外发展部，积极寻找、调研发展项目，推进对外发展工作。 2、果断止损盈利无望门店，积极处理闲置资产 在保证完成 07 年经济指标的基础上，公司有步骤地解决历史遗留问题，坚决控制长期处于亏损状 态的企业、门店的发展规模，千方百计大幅减亏或予以关闭。 (2) 占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 商品销售 1,946,861,776.00 1,601,487,178.24 17.74 (3) 主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 5.2%，本公司为商业零售企业，销售对象为消 费者个人或机关团体，销售较为分散。 2、报告期公司资产构成（应收款项、存货、投资性房地产、长期股权投资、固定资产、在建工程、短 期借款、长期借款等占总资产的比重）同比发生重大变动 资产负债表项目： 单位:元 币种:人民币 项目 2007.12.31 2006.12.31 增减% 说 明 货币资金 260,816,036.66 452,165,199.03 -42.32% 支付购买土地使用权款 应收票据 950,000.00 -100.00% 货款收回 预付款项 28,817,991.64 17,599,409.89 63.74% 增加经营需要商品所致 在建工程 4,987,122.36 847,002.00 488.80% 商场装修工程增加 第 8 页 共 31 页 北京市西单商场股份有限公司 2007 年度报告摘要 无形资产 388,180,186.39 8,910,619.35 4256.38% 购买土地使用权 递延所得税资产 1,575,573.21 2,272,602.26 -30.67% 2008 年所得税税率变化所致 短期借款 90,000,000.00 130,000,000.00 -30.77% 偿还借款 预收款项 86,790,084.79 45,900,213.15 89.08% 预收货款增加所致 应交税费 17,525,796.72 8,319,339.46 110.66% 销售和利润增长所致 其他应付款 179,652,261.78 59,603,860.71 201.41% 分期支付购买土地使用权 预计负债 666,000.00 -100.00% 支付诉讼赔款 3、报告期内公司现金流量的构成情况 单位:元 币种:人民币 项目 2007.1-12 2006.1-12 增减 增减幅度（%） 说明 经营活动产生的现 131,335,383.51 108,544,739.80 22,790,643.71 21.00 预收货款 金流量净额 投资活动产生的现 2007 年购买西 (274,316,879.10) 7,414,187.47 (281,731,066.57) (3,799.89) 金流量净额 单土地使用权 筹资活动产生的现 (50,367,666.78) (50,278,689.66) (88,977.12) 0.18 金流量净额 现金及现金等价物 (193,349,162.37) 65,680,237.61 (259,029,399.98) (394.38) 净增加额 4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1）北京友谊商店股份有限公司为本公司拥有其 86.87%权益的控股子公司，注册资本 8,377 万元，经 营范围商业零售，总资产 9,721 万元，净利润-205 万元。 2）北京万方西单商场有限责任公司为本公司拥有其 52%权益的控股子公司，注册资本 6,400 万元，经 营范围商业零售，总资产 8,337 万元，净利润-151 万元。 3）北京光彩伟业商业有限公司为本公司拥有其 80%权益的子公司，注册资本 3,000 万元，经营范围商 业批发、零售，总资产 5,524 万元，净利润 99 万元。 4）河北金鹰食品有限公司为本公司拥有其 84.08%权益的控股子公司，注册资本 4,800 万元，经营范 围蔬菜类罐头制造，总资产 2,602 万元，净利润-1,845 万元。 5）北京谊星商业投资发展有限公司为本公司拥有其 75%权益的控股子公司，注册资本 10,000 万元， 经营范围综合，总资产 17,830 万元，净利润 564 万元。 6）北京法雅商贸有限责任公司为本公司拥有其 72%权益的控股子公司，注册资本 1,000 万元，经营范 围主要从事体育休闲用品的品牌代理及批发业务，总资产 11,377 万元，净利润 1,027 万元。 7）兰州西单商场百货有限公司为本公司拥有其 98%权益的控股子公司，注册资本 4,000 万元，经营范 围百货零售，总资产 4,591 万元，净利润-320 万元。 8）青海西单商场百货有限公司为本公司拥有其 89.79%权益的控股子公司，注册资本 2,450 万元，经 营范围商业零售，总资产 4,567 万元，净利润-2,025 万元。 9）成都西单商场百货有限公司为本公司拥有其 91.89%权益的控股子公司，注册资本 1,850 万元，经 营范围商业零售，总资产 5,083 万元，净利润-107 万元。 10）新疆西单商场百货有限公司为本公司拥有其 98%权益的控股子公司，注册资本 1,000 万元，经营 范围商业零售，总资产 4,926 万元，净利润 474 万元。 11）北京西羽戎腾商贸有限公司为本公司拥有其 80%权益的控股子公司，注册资本 5,00 万元，经营范 围商业零售，总资产 1,822 万元，净利润 68 万元。 12）四川金鹏食品有限公司为本公司拥有其 89.54%权益的控股子公司，注册资本 1,434 万元，经营范 围蔬菜类罐头制造，总资产 2,571 万元，净利润-145 万元。 （二）对公司未来发展的展望 第 9 页 共 31 页 北京市西单商场股份有限公司 2007 年度报告摘要 1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能的影响程 度 本公司所处行业为百货零售业。零售业是我国近年改革中变化最快、市场化程度最高、竞争最为 激烈的行业之一。百货业态的快速发展已使市场细分成为发展趋势，经营定位的不断精细化、具体化 是百货业面临的近期任务和长期目标，本公司也面临着这种严峻的竞争形式。公司各门店在经营定位 的确立与明晰上尚有程度不同的差距和提升空间。因此，通过有针对性的结构性调整打造和强化经营 特色，培育核心优势、减轻竞争压力是今后长期的重点工作。 2、公司发展战略、发展规划及新年度经营计划 公司将 2008 年定为公司的“管理提升年”，以“全面提升管理水平”为公司一切工作的出发点和 落脚点，以发展现代连锁百货为目标，不断完善制度建设，全面提高企业执行力，进一步促进经济效 益攀升，稳步推动发展工作实现新突破，努力超额完成 2008 年各项经营指标，为实现公司中长期发展 战略奠定基础。公司计划实现营业收入 21.5 亿元，各种费用成本控制在 21.25 亿元。全年公司要做 好以下重点工作： 一、完善制度、深化管理，为持续追求效益提供保障 管理就是生产力，良好的管理模式是企业成功的必备条件。2007 年，公司通过扎实细致的管理工 作，有效提升了整体管理质量和管理水平，并初尝管理出效益的成果。2008 年公司将把深入规范的做 好各项管理工作作为重中之重，把建立健全各项管理制度，做到工作中有法可依、有章可循作为强化 基础管理的首要任务，为建立依法治企的管理体制，促进“管理真正出效益”奠定基础。 二、权责明确、强化管理，不断提高企业执行力，提升管理效能 执行力，就个人而言，是把想干的事干成功的能力；对于企业，则是将长期战略一步步落到实处 的能力。执行力是企业成功的一个必要条件。当企业的战略方向已经或基本确定，这时候执行力就变 得最为关键。一个成功的企业一定是一个战略与执行相长的企业。2008 年，公司要在解决了有法可依 的基础上，着力解决有法必依的问题，重点提高各级管理人员的执行力，做到从思想上认同并理解公 司的重点工作思路和发展目标，在工作中创造性地执行公司所有的决策、制度、任务和指标。 三、全面提升主业经营水平，确保效益持续稳定增长 经营是为了赚取利润，追求效益最大化是企业生存和发展之源，只有稳定和不断提升的盈利能力 才能为公司赢得更广阔的发展空间。效益是公司 2008 年乃至今后始终要强调的工作目标，公司所属各 单位不能有丝毫的放松和懈怠。2008 年公司要通过经营管理的精细化，再接再厉，力争超过历史最好 水平，并且要从加强结构性调整强化经营特色、加大品牌调整力度、紧抓奥运营销商机等方面做好工 作，不断提升经营管理水平，确保全年经济指标的完成。 四、科学论证、规范运作，力争实现发展新突破 公司经过几年的恢复、调整、提升，特别是 2007 年实现效益的大幅攀升，为公司的新一轮发展奠 定了物质基础。面对市场竞争的日趋白热化，将企业不断发展壮大，进一步扩大市场份额，是实现百 年企业发展目标的必然举措。因此，公司要在明晰了战略目标的前提下，进一步研究公司发展方式和 近期发展目标，形成思想上的高度统一，发展现代连锁百货，把企业做强做大。2008 年，公司要抓住 机遇，通过多种方式，保质保量的、以最快速度力争在发展工作上实现新的突破。 3、公司实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划 公司目前负债率较低，银行资信好，具有多种融资渠道，以支持公司未来发展战略的实施。 4、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素主要有以下几点： 一、市场风险：由于商业零售业是一个充分竞争的行业，目前本公司在销售规模、品牌集合力和 控制力等方面与国内一流的商业企业集团相比，还有较大的差距，还没有形成自己的核心竞争力，因 此在市场竞争中处于劣势地位。因此，需要公司在充分发挥西单商场品牌优势的前提下，作强做大自 己的强势品牌，以此化解目前的市场风险。 二、内部管理风险 1）公司现有的管理模式与市场经济的要求尚有差距，管理制度尚待健全与完善； 2）公司各管理层级的执行力需要提高与加强；总部管理部室的管理、监督、指导职能有待进一步 强化； 3）公司在加强百货业态品牌的集合能力和控制能力，培育核心竞争力方面尚待进一步加强； 第 10 页 共 31 页 北京市西单商场股份有限公司 2007 年度报告摘要 4）公司将 2008 年定为管理提升年，通过加强各方面的管理力度，不断完善制度建设，全面提高 企业执行力。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收入 营业成本比 分行业或分 营业利 营业利润率比上年 营业收入 营业成本 比上年增 上年增减 产品 润率（%） 增减(%) 减(%) (%) 行业 销售商品 1,946,861,776.00 1,601,487,178.24 17.74 8.87 5.59 增加 2.55 个百分点 食品加工 16,653,801.20 14,951,055.15 10.22 -25.55 -20.23 减少 5.99 个百分点 租赁收入 26,076,074.66 4,928,259.49 81.10 -7.74 -1.44 减少 1.21 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 北京地区 1,595,880,412.24 9.74 西部地区 393,584,631.93 4.62 河北地区 126,607.69 -98.50 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 23,723.27 募集资金总额 35,723.2652 已累计使用募集资金总额 35,723.2652 是否变 实际投 是否符合计划进 产生收益情 承诺项目 拟投入金额 预计收益 更项目 入金额 度 况 阳光西单娱乐购物中心 是 25,000 0 否 0 清华永新信息工程有限公司 是 6,000 0 否 0 河北金鹰食品有限公司 否 3,000 3,000 是 -1,845 西单商场互联网络中心 是 3,000 800 否 0 合计 / 37,000 3,800 / -1,845 河北金鹰食品有限公司项目拟投入 3,000 万元，实际投入 3,000 万 元。 投资 3000 万元设立西单商场食品加工基地，全部投资到位。公司 成立后在河北邢台市柏乡县杨村建设了新的工厂，由于受国际市场低迷、 在河北当地原料收购困难等原因的影响，产量与当初的设计能力有很大 未达到计划进度和预计收益的说明（分 差距，生产成本高居不下，公司始终处于亏损状态。为了充分盘活金鹰 具体项目） 食品的资产，将挂牌拍卖金鹰食品在杨村工厂的土地、房产及部分配套 设备，以降低该公司生产成本，该部分挂牌拍卖出售价格在 2100 万元至 1800 万元之间，该事项已经公司第五届董事会第六次会议审议通过，相 关事项正在办理中。 变更原因及变更程序说明(分具体项目) 1)、阳光西单娱乐购物中心 第 11 页 共 31 页 北京市西单商场股份有限公司 2007 年度报告摘要 项目拟投入 25,000 万元，实际投入 0 万元。阳光西单娱乐购物中心 项目在报告期内进行了变更，变更原因：阳光西单娱乐购物中心项目公 司落实募集资金的时间是 2001 年 1 月，该项目虽已得到北京市计委京计 基字[2000]第 1484 号文和北京市规委 98—规审字—0539 号文批准，但自 2001 年开始，凡在中关村区域内开发的房地产项目，除经北京市计委、 北京市规委批准立项外，还需得到中关村管委会的审核批准，方可实施； 另外，该项目工程一期规划中有一片学校用地，需将学校用地调整为商 业用地，因为这两个原因，影响了该项目的进度。2004 年 10 月，与该项 目比邻的中国最大的 SHOPPING MALL—— “金源新燕莎 MALL”开业， “金源新燕莎 MALL”与该项目位于同一地区，总面积达 68 万平方米， 具备餐饮、购物、休闲、娱乐、服务等各种功能，而该项目的建筑面积 仅有 10 万平方米，规模远小于“金源新燕莎 MALL”，并且定位与“金 源新燕莎 MALL”大体相同，但由于面积的限制，上述各方面都不可能 做到“金源新燕莎 MALL”的规模，这样就很难将消费者从位于同一地 区的“金源新燕莎 MALL”吸引过来，使得该项目没有建成就承受了巨 大的竞争压力，投资前景极不乐观，投资风险较大，因此公司没有对该 项目进行实际投入。 变更程序：上述募集资金变更履行了证监会所规定的变更程序，募 集资金变更议案及可行性报告已经公司第五届董事会第六次会议和 2007 年第一次临时股东大会通过，变更程序合法，决议分别刊登于 2007 年 9 月 4 日和 2007 年 9 月 20 日的《上海证券报》上。 2)、清华永新信息工程有限公司 项目拟投入 6,000 万元，实际投入 0 万元 。参股清华永新信息工程 有限公司项目变更原因：自 2000 年初与永新公司合作以来，随着国家对 DVB 和 CA 标准的确立，双方决定合作时所拥有的技术已经远远不能满足 市场发展的需求，该公司必须在国内外市场上，寻求有更强技术优势， 符合产业发展方向的合作者加盟，以保证该公司的生存和发展。为此， 双方合作时的股权结构，必然发生重大变化，将会给本公司投资项目在 投资时间、投资方式、投资风险等方面，带来严重不确定因素，因此将 此项目进行变更。 变更程序：上述募集资金变更履行了证监会所规定的变更程序，募集资 金变更议案及可行性报告已经公司第三届董事会第九次会议和 2001 年临 时股东大会通过，变更程序合法，决议分别刊登于 2001 年 11 月 15 日和 2001 年 12 月 19 日的《上海证券报》上。 3)、西单商场互联网络中心 项目拟投入 3,000 万元，实际投入 800 万元 。西单商场互联网络中 心项目变更原因：近年来，互联网市场虽然逐步走出低谷，有一定的发 展，但总体仍处于培育期，不具备快速发展的条件和环境，且 IT 业是高 投入、高风险的行业，投入大、回报低，培育期长，市场有限，竞争激 烈，同时该公司目前不具备吸引外部投资的机遇，而自身主业经营的盈 利能力不足以弥补该公司近年来的亏损，为了避免发生更严重的亏损， 降低公司投资风险，减轻公司负担，因此将此项目进行变更。变更程序： 上述募集资金变更履行了证监会所规定的变更程序，募集资金变更议案 已经公司第四届董事会第六次会议和 2004 年第一次临时股东大会通过， 变更程序合法，决议分别刊登于 2004 年 7 月 2 日和 2004 年 8 月 4 日的 《中国证券报》上 。 变更项目情况 √适用 □不适用 第 12 页 共 31 页 北京市西单商场股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:万元 币种:人民币 变更投资项目的资金总额 31,923.27 是否 变更项目 变更项 对应的原承诺 实际投入 符合 产生收 变更后的项目 拟投入金 目的预 项目 金额 计划 益情况 额 计收益 进度 清华永新信息 天通苑西单商场综合商业中心 6,000 6,000 是 473 工程有限公司 西单商场互联 西宁西单商场百货有限公司 2,200 2,200 否 -2,025 网络中心 购买北京市西城区西单北大街 阳光西单娱乐 23,723.27 23,723.27 是 114-118 号及 120 号土地 购物中心 合计 / 31,923.27 31,923.27 / -1,552 西宁西单商场百货有限公司 公司变更原计划投资项目西单商场互联网络中心，变更后新项目拟 未达到计划进度和预计收益的说 投入 2,200 元，实际投入 2,200 元。上半年，公司为避免出现更大亏损， 明（分具体项目） 果断地提前终止了青海公司城南店合同。停业整顿经营困难、严重亏损 的青海创新店，减轻了公司负担。 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 北京西羽戎腾商贸有限公司 400.00 已完成 67.64 成都西单商场有限责任公司 1,150.00 正在办理中 -31.35 四川金鹏食品有限公司 1,010.05 已完成 -144.77 合计 2,560.05 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经北京京都会计师事务所审计，2007 年公司实现利润总额为 33,056,235.84 元，净利润 16,940,050.64 元。依据《企业会计准则》及其相关规定进行追溯调整， 调整前年初未分配利润-134,889,407.30 元， 调整年初未分配利润合计数-72,171,655.34 元，调整后年初未分配利润-207,061,062.64 元， 2007 年当期冲回盈余公积 9,530,516.81 元,年末未分配利润为-180,590,495.19 元。本预案须提交股东大 会审议通过。 公司独立董事同意此分配预案。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 第 13 页 共 31 页 北京市西单商场股份有限公司 2007 年度报告摘要 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 本报告期公司未分配利润为负，所以不进行现金分红 用于补充流动资金。 和资本公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 自购买 本年初至本年 所涉及 所涉及 交易对 日起至 是否为关 末为公司贡献 的资产 的债权 方或最 被收购 购买 本年末 联交易（如 收购价格 的净利润（适用 产权是 债务是 终控制 资产 日 为公司 是，说明定 于同一控制下 否已全 否已全 方 贡献的 价原则） 的企业合并） 部过户 部转移 净利润 北京西 2007 土地使 单友谊 年 8 月 382,560,000.00 是，市场价 否 用权 集团 31 日 收购西城区西单北大街西单商场土地项目将为公司带来巨大的潜在收益。 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额 交易金 占同类交易金额的比 交易金额 的比例 额 例 北京西单友谊集团 246.01 13.21 北京首联商业集团有限公 369.73 2.73 司 合计 615.74 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 615.74 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 第 14 页 共 31 页 北京市西单商场股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 公司控股股东北京西单友谊集团持有的西单商场的股份自改革方案实施之日起，至少在三十六个月内 不上市交易；在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量占该公司股份总数的比 例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 北京西单友谊集团持有的非流通股股份未上市交易。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 第 15 页 共 31 页 北京市西单商场股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 北京京都审字(2008)第 0508 号 北京市西单商场股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京市西单商场股份有限公司（以下简称西单商场）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2007 年度的公司及合并利润表、公司及合并现金流量表、公司 及合并股东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是西单商场管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，西单商场财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了西单商 场 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王娟、李洪滨 中国·北京 建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 2008 年 3 月 20 日 第 16 页 共 31 页 北京市西单商场股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 北京市西单商场股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 260,816,036.66 452,165,199.03 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 950,000.00 应收账款 60,427,315.40 51,828,024.71 预付款项 28,817,991.64 17,599,409.89 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 34,520,806.62 39,691,659.88 买入返售金融资产 存货 179,588,642.31 151,679,266.94 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 564,170,792.63 713,913,560.45 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 165,112,094.35 169,360,039.34 固定资产 625,707,069.88 683,621,130.41 在建工程 4,987,122.36 847,002.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 388,180,186.39 8,910,619.35 开发支出 商誉 长期待摊费用 85,666,910.94 91,235,499.90 递延所得税资产 1,575,573.21 2,272,602.26 其他非流动资产 非流动资产合计 1,271,228,957.13 956,246,893.26 第 17 页 共 31 页 北京市西单商场股份有限公司 2007 年度报告摘要 资产总计 1,835,399,749.76 1,670,160,453.71 流动负债： 短期借款 90,000,000.00 130,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 207,437,894.87 191,947,354.18 预收款项 86,790,084.79 45,900,213.15 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 86,192,586.50 86,826,183.69 应交税费 17,525,796.72 8,319,339.46 应付利息 应付股利 613,705.50 678,800.56 其他应付款 179,652,261.78 59,603,860.71 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 668,212,330.16 523,275,751.75 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 666,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 666,000.00 负债合计 668,212,330.16 523,941,751.75 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 409,718,038.00 409,718,038.00 资本公积 751,949,962.49 751,949,962.49 减：库存股 盈余公积 103,934,163.52 113,464,680.33 一般风险准备 未分配利润 -180,590,495.19 -207,061,062.64 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,085,011,668.82 1,068,071,618.18 少数股东权益 82,175,750.78 78,147,083.78 所有者权益合计 1,167,187,419.60 1,146,218,701.96 负债和所有者权益总计 1,835,399,749.76 1,670,160,453.71 公司法定代表人:刘秀玲 主管会计工作负责人:王翼龙 会计机构负责人:秦秀敏 第 18 页 共 31 页 北京市西单商场股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 北京市西单商场股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 180,858,519.86 398,271,037.66 交易性金融资产 应收票据 950,000.00 应收账款 24,104,073.06 8,495,333.83 预付款项 3,624,225.62 3,243,223.19 应收利息 应收股利 947,669.17 其他应收款 253,053,517.31 274,424,985.69 存货 18,201,088.69 21,427,281.43 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 479,841,424.54 707,759,530.97 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 259,816,113.38 253,648,063.86 投资性房地产 固定资产 443,207,324.12 472,778,906.73 在建工程 2,410,850.14 577,002.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 380,176,370.39 570,660.31 开发支出 商誉 长期待摊费用 528,634.01 272,112.02 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,086,139,292.04 727,846,744.92 资产总计 1,565,980,716.58 1,435,606,275.89 流动负债： 短期借款 90,000,000.00 130,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 114,968,689.42 108,681,912.14 第 19 页 共 31 页 北京市西单商场股份有限公司 2007 年度报告摘要 预收款项 54,765,142.10 26,016,874.30 应付职工薪酬 56,968,038.41 54,230,484.31 应交税费 10,712,429.37 9,937,518.46 应付利息 应付股利 146,956.00 146,956.00 其他应付款 151,284,180.24 21,904,755.03 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 478,845,435.54 350,918,500.24 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 478,845,435.54 350,918,500.24 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 409,718,038.00 409,718,038.00 资本公积 751,949,962.49 751,949,962.49 减：库存股 盈余公积 103,934,163.52 103,934,163.52 未分配利润 -178,466,882.97 -180,914,388.36 所有者权益（或股东权益）合计 1,087,135,281.04 1,084,687,775.65 负债和所有者权益（或股东权益） 1,565,980,716.58 1,435,606,275.89 总计 公司法定代表人:刘秀玲 主管会计工作负责人:王翼龙 会计机构负责人:秦秀敏 第 20 页 共 31 页 北京市西单商场股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 北京市西单商场股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 2,106,915,909.91 1,958,925,625.79 其中：营业收入 2,106,915,909.91 1,958,925,625.79 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,063,854,308.57 1,956,645,615.69 其中：营业成本 1,622,932,567.01 1,540,777,475.08 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 17,497,470.32 15,803,977.99 销售费用 94,573,942.48 78,593,209.52 管理费用 304,447,352.71 291,123,722.96 财务费用 9,475,429.91 15,030,345.42 资产减值损失 14,927,546.14 15,316,884.72 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -55,210.91 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 43,061,601.34 2,224,799.19 加：营业外收入 448,325.65 36,441,162.70 减：营业外支出 10,453,691.15 16,504,450.41 其中：非流动资产处置损失 1,887,420.15 13,111,336.82 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 33,056,235.84 22,161,511.48 减：所得税费用 12,337,518.20 5,763,118.94 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,718,717.64 16,398,392.54 归属于母公司所有者的净利润 16,940,050.64 15,471,805.47 少数股东损益 3,778,667.00 926,587.07 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0413 0.0378 （二）稀释每股收益 0.0413 0.0378 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。 公司法定代表人:刘秀玲 主管会计工作负责人:王翼龙 会计机构负责人:秦秀敏 第 21 页 共 31 页 北京市西单商场股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 北京市西单商场股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,149,782,951.57 1,078,223,418.88 减：营业成本 909,805,526.46 870,150,881.57 营业税金及附加 9,817,319.39 8,445,788.72 销售费用 29,452,536.45 30,252,782.56 管理费用 154,060,089.48 144,215,101.84 财务费用 -325,967.09 4,639,630.62 资产减值损失 43,163,530.81 34,442,585.17 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 3,226,498.28 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,809,916.07 -10,696,853.32 加：营业外收入 75,343.54 35,104,832.70 减：营业外支出 1,437,754.22 10,798,767.20 其中：非流动资产处置净损失 1,390,953.22 8,297,839.92 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,447,505.39 13,609,212.18 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,447,505.39 13,609,212.18 公司法定代表人:刘秀玲 主管会计工作负责人:王翼龙 会计机构负责人:秦秀敏 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 北京市西单商场股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,471,661,395.47 2,305,007,119.92 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 31,922,602.02 44,660,258.95 第 22 页 共 31 页 北京市西单商场股份有限公司 2007 年度报告摘要 经营活动现金流入小计 2,503,583,997.49 2,349,667,378.87 购买商品、接受劳务支付的现金 1,919,193,984.15 1,825,548,516.63 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 175,975,009.32 154,562,862.20 支付的各项税费 75,356,345.76 65,873,211.01 支付其他与经营活动有关的现金 201,723,274.75 195,138,049.23 经营活动现金流出小计 2,372,248,613.98 2,241,122,639.07 经营活动产生的现金流量净额 131,335,383.51 108,544,739.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 729,893.88 43,331,250.76 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 5,679,712.36 2,046,578.69 投资活动现金流入小计 6,409,606.24 45,377,829.45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 280,726,485.34 37,963,641.98 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 280,726,485.34 37,963,641.98 投资活动产生的现金流量净额 -274,316,879.10 7,414,187.47 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 250,000.00 1,400,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 250,000.00 1,400,000.00 取得借款收到的现金 90,000,000.00 146,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 90,250,000.00 147,400,000.00 偿还债务支付的现金 130,000,000.00 180,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,079,295.06 10,259,767.91 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 65,095.06 1,123,128.61 支付其他与筹资活动有关的现金 3,538,371.72 6,518,921.75 筹资活动现金流出小计 140,617,666.78 197,678,689.66 筹资活动产生的现金流量净额 -50,367,666.78 -50,278,689.66 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -193,349,162.37 65,680,237.61 加：期初现金及现金等价物余额 452,165,199.03 386,484,961.42 六、期末现金及现金等价物余额 258,816,036.66 452,165,199.03 公司法定代表人:刘秀玲 主管会计工作负责人:王翼龙 会计机构负责人:秦秀敏 第 23 页 共 31 页 北京市西单商场股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 北京市西单商场股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,348,050,712.92 1,276,941,832.87 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 35,863,392.63 59,545,663.67 经营活动现金流入小计 1,383,914,105.55 1,336,487,496.54 购买商品、接受劳务支付的现金 1,052,824,769.92 1,025,675,430.49 支付给职工以及为职工支付的现金 93,587,558.14 89,742,473.51 支付的各项税费 39,961,058.93 33,248,683.33 支付其他与经营活动有关的现金 108,869,951.03 123,864,122.43 经营活动现金流出小计 1,295,243,338.02 1,272,530,709.76 经营活动产生的现金流量净额 88,670,767.53 63,956,786.78 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 947,669.17 2,278,829.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 525,905.76 42,648,662.70 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 13,327,951.09 8,839,964.36 投资活动现金流入小计 14,801,526.02 53,767,456.17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 258,916,727.15 3,284,548.86 的现金 投资支付的现金 14,100,500.00 11,600,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 273,017,227.15 14,884,548.86 投资活动产生的现金流量净额 -258,215,701.13 38,882,907.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 90,000,000.00 146,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 90,000,000.00 146,000,000.00 偿还债务支付的现金 130,000,000.00 163,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,594,700.00 9,023,303.50 支付其他与筹资活动有关的现金 2,272,884.20 5,006,352.06 筹资活动现金流出小计 139,867,584.20 177,029,655.56 筹资活动产生的现金流量净额 -49,867,584.20 -31,029,655.56 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -219,412,517.80 71,810,038.53 加：期初现金及现金等价物余额 398,271,037.66 326,460,999.13 六、期末现金及现金等价物余额 178,858,519.86 398,271,037.66 公司法定代表人:刘秀玲 主管会计工作负责人:王翼龙 会计机构负责人:秦秀敏 第 24 页 共 31 页 北京市西单商场股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 北京市西单商场股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 一 减 般 少数股东权益 所有者权益合计 ： 实收资本(或股 风 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 其他 本) 险 存 准 股 备 一、上年年末 409,718,038.00 751,949,962.49 113,145,729.16 -134,889,407.30 -8,242,053.03 80,842,722.33 1,212,524,991.65 余额 加：会计政策 318,951.17 -72,171,655.34 8,242,053.03 -2,695,638.55 -66,306,289.69 变更 前期差错更正 二、本年年初 409,718,038.00 751,949,962.49 113,464,680.33 -207,061,062.64 78,147,083.78 1,146,218,701.96 余额 三、本年增减 变动金额（减 -9,530,516.81 26,470,567.45 4,028,667.00 20,968,717.64 少以“－”号 填列） （一）净利润 16,940,050.64 3,778,667.00 20,718,717.64 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 16,940,050.64 3,778,667.00 20,718,717.64 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 250,000.00 250,000.00 本 1．所有者投入 250,000.00 250,000.00 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 -9,530,516.81 9,530,516.81 配 1．提取盈余公 -9,530,516.81 9,530,516.81 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 第 25 页 共 31 页 北京市西单商场股份有限公司 2007 年度报告摘要 4．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 409,718,038.00 751,949,962.49 103,934,163.52 -180,590,495.19 82,175,750.78 1,167,187,419.60 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 减 项目 般 ： 实收资本(或股 风 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 其他 本) 险 存 准 股 备 一、上年年末 409,718,038.00 754,867,490.89 112,385,577.68 -142,231,293.06 -3,424,486.98 81,136,409.41 1,212,451,735.94 余额 加：会计政策 313,915.06 -79,536,387.46 3,424,486.98 -4,147,179.52 -79,945,164.94 变更 前期差错更正 二、本年年初 409,718,038.00 754,867,490.89 112,699,492.74 -221,767,680.52 76,989,229.89 1,132,506,571.00 余额 三、本年增减 变动金额（减 -2,917,528.40 765,187.59 14,706,617.88 1,157,853.89 13,712,130.96 少以“－”号 填列） （一）净利润 15,471,805.47 926,587.07 16,398,392.54 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 15,471,805.47 926,587.07 16,398,392.54 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 1,400,000.00 1,400,000.00 本 1．所有者投入 1,400,000.00 1,400,000.00 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 -2,917,528.40 765,187.59 -765,187.59 -1,168,733.18 -4,086,261.58 第 26 页 共 31 页 北京市西单商场股份有限公司 2007 年度报告摘要 配 1．提取盈余公 765,187.59 -765,187.59 积 2．提取一般风 -1,123,128.61 -1,123,128.61 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 -2,917,528.40 -45,604.57 -2,963,132.97 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 409,718,038.00 751,949,962.49 113,464,680.33 -207,061,062.64 78,147,083.78 1,146,218,701.96 余额 公司法定代表人:刘秀玲 主管会计工作负责人:王翼龙 会计机构负责人:秦秀敏 第 27 页 共 31 页 北京市西单商场股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 北京市西单商场股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 409,718,038.00 751,949,962.49 103,934,163.52 -125,677,841.66 1,139,924,322.35 余额 加：会计政策 -55,236,546.70 -55,236,546.70 变更 前期差错更 正 二、本年年初 409,718,038.00 751,949,962.49 103,934,163.52 -180,914,388.36 1,084,687,775.65 余额 三、本年增减 变动金额（减 2,447,505.39 2,447,505.39 少以“－”号 填列） （一）净利润 2,447,505.39 2,447,505.39 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 2,447,505.39 2,447,505.39 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 第 28 页 共 31 页 北京市西单商场股份有限公司 2007 年度报告摘要 1．提取盈余 公积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 409,718,038.00 751,949,962.49 103,934,163.52 -178,466,882.97 1,087,135,281.04 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年 409,718,038.00 754,867,490.89 103,934,163.52 -133,779,878.90 1,134,739,813.51 年末余额 加：会计 -60,743,721.64 -60,743,721.64 政策变更 前期差错 更正 二、本年 409,718,038.00 754,867,490.89 103,934,163.52 -194,523,600.54 1,073,996,091.87 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 -2,917,528.40 13,609,212.18 10,691,683.78 少以“－” 号填列） （一）净 13,609,212.18 13,609,212.18 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 第 29 页 共 31 页 北京市西单商场股份有限公司 2007 年度报告摘要 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二） 13,609,212.18 13,609,212.18 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 -2,917,528.40 -2,917,528.40 润分配 1．提取盈 余公积 2．对所有 者（或股 东）的分 配 3．其他 -2,917,528.40 -2,917,528.40 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 409,718,038.00 751,949,962.49 103,934,163.52 -180,914,388.36 1,084,687,775.65 期末余额 公司法定代表人:刘秀玲 主管会计工作负责人:王翼龙 会计机构负责人:秦秀敏 第 30 页 共 31 页 北京市西单商场股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 本年度除首次执行企业会计准则造成的影响外，本公司不存在其他会计政策、会计估计变更。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 1. 拥有半数以上表决权而未纳入合并报表范围的子公司 公司名称 表决权比例 北京西单电子商务有限责任公司 80.00% 北京西单电子商务有限责任公司根据股东大会决议，2004 年度进入清算阶段，截至 2007 年 12 月 31 日清算工作正在进行中，未纳入合并范围。 2. 合并范围的变化情况 （1）经本公司第五届董事会第二次临时会议决议通过，本公司投资设立北京西羽戎腾商贸有限公司， 投资总额为 500 万元，其中：本公司出资 400 万元，占注册资本的 80%；本公司另一子公司北京法雅 商贸有限公司出资 75 万元，占注册资本的 15%；西羽戎腾公司经营管理人员出资 25 万元，占注册资 本的 5%。 （2）经本公司第五届董事会第六次会议决议通过，本公司收购本公司子公司河北金鹰食品有限公司持 有的四川金鹏食品有限公司的股权，投资额为 1,010.05 万元，收购后，本公司直接投资额占四川金鹏 食品有限公司注册资本的 89.54%。 北京市西单商场股份有限公司 董事长：刘秀玲 2008 年 3 月 20 日 第 31 页 共 31 页