金晶科技(600586)G金晶2005年年度报告

山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司 2005 年度财务会计报告已经大信会计师事务有限公司审计并且出具了标准无保留意见 的审计报告。 公司负责人董事长朱永强先生，主管会计工作负责人总经理曹廷发先生，会计机构负责人栾尚 运先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 （一）公司基本情况简介·····················2 （二）会计数据和业务数据摘要··················3 （三）股本变动及股东情况····················5 （四）董事、监事、高级管理人员和员工情况············8 （五）公司治理结构·······················12 （六）股东大会情况介绍·····················14 （七）董事会报告························15 （八）监事会报告························19 （九）重要事项·························20 （十）财务报告·························22 （十一）备查文件目录······················52 1 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 第一章 公司基本情况 一、公司法定名称 中 文：山东金晶科技股份有限公司 中文缩写：金晶科技 英 文： Shandong Jinjing Science & Technology Stock Co.，Ltd 二、公司法定代表人：朱永强 三、公司董事会秘书：董保森 证券事务代表：吕超 联系地址：山东省淄博市高新技术开发区宝石镇王庄 联系电话：（0533）3586666 传 真：（0533）3585586 电子邮件：jjkj600586@cnggg.cn 四、公司注册地址：山东省淄博市高新技术开发区宝石镇王庄 公司办公地址：山东省淄博市高新技术开发区宝石镇王庄 邮政编码：255086 国际互联网网址：http://www.cnggg.cn 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》 、《上海证券报》、《证券时报》 公司登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：公司董事会秘书办公室 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：金晶科技 股票代码：600586 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1999 年 12 月 31 日 公司注册登记地址：山东省淄博市高新技术开发区宝石镇王庄 公司最近注册登记日期：2006 年 1 月 17 日 公司注册登记地址：山东省淄博市高新技术开发区宝石镇王庄 企业法人营业执照注册号：3700001804915 税务登记号码：370303265127242(国税) 370300265127242(地税) 公司聘请的会计师事务所名称：大信会计师事务有限公司 会计师事务所办公地址：湖北省武汉市中山大道 1056 号金源世界中心 A-B 座八楼 2 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标 单位：元 项 目 金 额 利润总额 52,685,243.74 净利润 35,843,344.89 扣除非经常性损益后的净利润* 35,712,740.05 主营业务利润 111,251,012.65 其他业务利润 4,558,234.92 营业利润 43,080,547.88 投资收益 112,168.80 补贴收入 9,321,996.06 营业外收支净额 170,531.00 经营活动产生的现金流量净额 72,566,958.61 现金及现金等价物净增加额 -47,120,687.01 备注：按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号——非经常性损益（2004 年修订） 》 应扣除的非经常性损益项目和金额： 项目 金额（元） 1 营业外收入 175,857.14 2 营业外支出 45,252.30 合计 130,604.84 二、公司近三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 项 目 2005 年 2004 年 2003 年 主营业务收入 576,971,432.74 445,556,036.27 310,813,139.95 净利润 35,843,344.89 70,083,278.52 31,444,171.35 总资产 2,037,203,768.01 1,815,143,260.12 1,386,306,667.87 股东权益（不含少数股东权益） 602,998,234.72 579,745,389.83 509,662,111.31 每股收益（摊薄） 0.19 0.56 0.25 每股收益（加权） 0.19 0.56 0.25 每股收益（扣除非经常性损益） 0.19 0.56 0.27 3 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 每股净资产 3.19 4.60 4.05 调整后每股净资产 3.18 4.59 4.04 每股经营活动产生的 0.38 1.67 1.00 现 金 流 量 净 额 净资产收益率（摊薄） 5.94 12.09 6.17 净资产收益率（加权） 6.00 12.87 6.18 三、报告期内利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 项 目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 111,251,012.65 18.45 18.61 0.5891 0.5891 营业利润 43,080,547.88 7.14 7.21 0.2281 0.2281 净利润 35,843,344.89 5.94 6.00 0.1898 0.1898 扣除非经常性损益后的净利润 35,712,740.05 5.92 5.98 0.1891 0.1891 四、报告期内股东权益变动情况及说明 单位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股 本 125,905,000 62,952,500.00 188,857,500.00 资本公积转增股本 资本公积金 308,794,457.21 62,952,500.00 245,841,957.21 资本公积转增股本 盈余公积金 32,990,286.46 6,346,693.22 39,336,979.68 提取数 法定公益金 10,996,762.15 2,115,564.41 13,112,326.56 提取数 未分配利润 112,055,646.16 35,842,344.89 18,936,193.22 128,961,797.83 净利润增加 股东权益合计 579,745,389.83 23,252,844.89 602,998,234.72 净利润增加 4 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 发行 公积金 小 数量 比例 送股 其他 数量 比例 新股 转赠 计 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 1924000 1.53% +962000 2886000 1.53% 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 78481000 62.33% +39240500 -20475000 97246500 51.49% 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 45500000 36.14% +22750000 +20475000 88725000 46.98% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 125905000 100% +62952500 188857500 100% （二）股票发行与上市情况 1、报告期末为止的历次股票发行情况： 本公司于 2002 年 7 月 31 日通过上海证券交易所以 100%向二级市场投资者定价配售的发行方式 首次向社会公众公开发行了 3500 万股人民币普通股股票，每股面值 1.00 元股，发行价为每股人民 币 9.58 元。自 2002 年 8 月 15 日起，本公司公开发行的 3500 万股社会公众股获准在上海证券交易 所挂牌交易。 除公司首发募股外，截止报告期末，公司没有再发行新股以及其他证券衍生品种。 其中：2003 年 6 月 19 日按照每 10 股送 3 股派 3 元（含税）实施 2002 年度利润分配方案，公 司股本总额由 9685 万股增至 12590.5 万股，其中流通股由 3500 万股增至 4550 万股；2005 年 6 月 28 日按照每 10 股派 1 元（含税）转赠 5 股实施 2004 年度利润分配和资本公积金转赠方案，公司股 本总额由 12590.5 万股增至 18885.75 万股，其中流通股由 4550 万股增至 6825 万股；2005 年 12 月 5 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 19 日公司股东大会审议通过了《股权分置改革方案》，并于 2006 年 1 月实施了该方案，其中公司有 限售条件的股份为 10013.25 万股，无限售条件的股份为 8872.5 万股。 2、本公司没有内部职工股。 二、公司股东情况 （一）股东数量和持股情况 股东总数 16211 前 10 名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 件股份数量 股份数量 淄博中齐建材有限 其它 51.11% 96525000 96525000 质押 96200000 公司 秦皇岛玻璃工业研 国有股东 0.382% 721500 721500 不详 究设计院 中国建筑材料科学 国有股东 0.382% 721500 721500 不详 研究院 山东工程学院 国有股东 0.382% 721500 721500 不详 山东省硅酸盐研究 国有股东 0.382% 721500 721500 不详 设计院 博山科利达软件开 其它 0.382% 721500 721500 不详 发有限公司 李孝会 其它 0.381% 720085 720085 不详 普丰证券投资基金 其它 0.38% 718507 718507 不详 皮筱蔚 其它 0.16% 304200 304200 不详 王伯芹 其它 0.15% 280200 280200 不详 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 李孝会 720085 A股 普丰证券投资基金 718507 A股 皮筱蔚 304200 A股 王伯芹 280200 A股 上海渠佳贸易有限公司 266572 A股 何姝慧 253800 A股 倪宇 235000 A股 倪丰琴 230000 A股 余引地 209540 A股 郭惠林 208203 A股 上述股东关联关系或一致行 未知上述股东是否存在关联关系 动的说明 （二）控股股东以及实际控制人简介 1、控股股东情况 控股股东名称：淄博中齐建材有限公司 6 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 法定代表人：丁茂良 成立日期：2003.11.30 注册资本：44877.78 万元 主要经营业务：从事中空玻璃、汽车玻璃、钢化玻璃、镀膜玻璃以及玻璃深加工的生产销售。 2、公司与实际控制人之间的产权和控制关系图： 丁茂良 51% 淄博东升玻璃纤维有限公司 59.55% 金晶（集团）有限公司（注） 90% 淄博中齐建材有限公司 51.11% 本公司 注：原淄博旭日新材料有限公司 3、公司无其他持股在 10%以上(含 10%)的法人股东。 4、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件（单位：股） 有限售条件的 持有的有限售 可上市 新增可上市 序号 限售条件 股东名称 条件股份数量 交易时间 交易股份数量 2010.1.10 9442875 淄博中齐建材 1 96525000 2011.1.10 9442875 注解 有限公司 2012.1.10 77639250 2 其他法人股东 3607500 2007.1.10 3607500 注解：出售价格不低于 10.89 元/股,若遇到派息、送股、资本公积转增股本等导致股价除权的情况发生， 则该承诺出售价格相应除权。 7 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事及高管人员的情况 （一）基本情况： 1、现任董、监事及高管人员姓名、性别、年龄、职务及年初、年末持股数以及报酬情况 年初持 年末持 报告期内从公司 姓名 性别 年龄 职务 任职期限 股数量 股数量 获得的报酬（万元） 朱永强 男 46 董事长 2003.05.18—2006.05.17 0 0 4.2 刘同佑 男 66 董事 2003.05.18—2006.05.17 0 0 0 王刚 男 46 董事 2003.05.18—2006.05.17 0 0 0 曹廷发 男 44 董事、总经理 2003.05.18—2006.05.17 0 0 4.2 邓伟 男 46 董事 2003.05.18—2006.05.17 0 0 0 孙明 女 46 董事 2003.05.18—2006.05.17 0 0 0 王昕 男 63 独立董事 2003.05.18—2006.05.17 0 0 3 周中东 男 37 独立董事 2005.05.23—2006.05.17 0 0 3 徐厚敬 男 55 独立董事 2003.05.18—2006.05.17 0 0 3 王化忠 男 55 监事会召集人 2003.05.18—2006.05.17 0 0 0 翟木贵 男 41 监事 2003.05.18—2006.05.17 0 0 0 付彬 男 34 监事 2003.05.18—2006.05.17 0 0 3.1 韩晨 男 32 监事 2003.05.18—2006.05.17 0 0 3.1 李宗业 男 31 监事 2005.05.23—2006.05.17 0 0 3.1 董保森 男 42 董事会秘书 2003.05.18—2006.05.17 0 0 4.2 栾尚运 男 41 财务负责人 2003.05.18—2006.05.17 0 0 3.3 葛风忠 男 36 副总经理 2003.05.18—2006.05.17 0 0 3.7 乔英珠 男 48 副总经理 2003.05.18—2006.05.17 0 0 3.5 合计 —— —— —— —— 0 0 41.4 2、上述人员主要工作经历 （1）朱永强，本科学历，经济师，曾任淄博平板玻璃厂综合办公室副主任、主任，山东玻璃总 公司总经理助理，2002 年起至今任本公司董事长。 （2）刘同佑，本科学历，工程应用研究员，五一劳动奖章获得者，享受国务院特殊津贴。曾任 淄博平板玻璃厂党委书记、厂长，山东玻璃总公司总工程师，现任本公司董事，兼任青岛金晶股份 有限公司董事长、总经理。 （3）王刚，工商管理硕士（MBA）学历，高级工程师，五一劳动奖章获得者，享受国务院特 殊津贴，第九届、十届全国人大代表，山东省劳动模范。曾任淄博平板玻璃厂副厂长、厂长，淄博 市华轻工业总公司总经理兼党委副书记，山东玻璃总公司法定代表人；现任本公司董事，兼任淄博 中齐建材有限公司董事、总经理，淄博金星玻璃有限公司董事、青岛金晶股份有限公司董事。 （4）曹廷发，本科学历，工程师。曾任淄博平板玻璃厂厂长助理兼熔制车间主任，山东玻璃总 公司总经理助理、淄博金晶浮法玻璃厂厂长，现任本公司董事、总经理，兼任淄博金星玻璃有限公 8 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 司董事。 （5）孙明，本科学历，高级经济师。曾任淄博平板玻璃厂总经济师、调度室主任，山东玻璃总 公司总经济师，现任本公司董事，兼任淄博中齐建材有限公司董事、青岛金晶股份有限公司董事。 （6）邓伟，本科学历，高级会计师。曾任淄博平板玻璃厂总会计师兼财务科科长，山东玻璃 总公司总会计师，现任本公司董事，兼任淄博中齐建材有限公司董事、青岛金晶股份有限公司董事。 （7）王昕，律师。曾在山东省淄博市法律顾问处、山东省淄博市律师事务所、山东致公律师 事务所任律师，现任本公司独立董事，同时兼任山东天矩律师事务所律师。 （8）周中东，大专学历，审计师。曾于 1985 年至 1997 年任职于青岛市审计局，1997 年至 2000 年在大鹏证券有限责任公司工作，2000 年至今任天同证券有限责任公司部门经理助理。 （9）徐厚敬，高级会计师。曾任淄博钢铁股份有限公司会计、财务科长、总会计师等职务， 现任本公司独立董事，兼任淄博钢铁股份有限公司总会计师。 （10）王化忠，大专学历，政工师。曾任淄博平板玻璃厂劳资处长、工会主席，山东玻璃总公 司工会主席，现任本公司监事会召集人、淄博中齐建材有限公司工会主席。 （11）翟木贵，大专学历，审计师。曾任淄博平板玻璃厂财务科会计，淄博平板玻璃厂加工分 厂副厂长、淄博平板玻璃厂玛赛克分厂厂办主任；现任本公司监事、淄博中齐建材有限公司监事。 （12）李宗业，本科学历。任职于本公司生产技术科科长，主要负责生产技术、质量管理、先 进技术的推广和试验工作。 （13）付彬，本科学历，工程师。1996 年 2 月至今担任本公司气保车间副主任、主任；现为本 公司监事。 （14）韩晨，大专学历，助理工程师。1995 年 8 月担任淄博金晶浮法玻璃厂仪表工，1998 年 6 月至今任本公司计量科科长，现为本公司监事。 （15）董保森，本科学历，工艺美术师。曾任淄博平板玻璃厂办公室主任，山东玻璃总公司总 经理助理兼公关部主任，本公司董事，现任本公司董事会秘书，兼任金星公司董事。 （16）栾尚运，本科学历，会计师。曾任淄博平板玻璃厂财务科会计主管，山东玻璃总公司会 计主管，淄博金晶浮法玻璃厂财务科长；现任本公司财务负责人。 （17）葛风忠，本科学历，工程师。1995 年 2 月至 1999 年 2 月任淄博金晶浮法玻璃厂施工员、 工程现场副指挥、调度中心主任；1999 年 2 月至今任本公司副总经理。 （18）乔英珠，大专学历，政工师。曾任淄博平板玻璃厂技术员、车间副主任、主任，淄博金 晶浮法玻璃厂办公室主任、副厂长，现任本公司副总经理兼任金星公司董事长及法定代表人。 9 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 3、本公司董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况说明： 姓名 金晶科技任职 股东单位任职情况（淄博中齐建材有限公司） 王刚 董事 董事、总经理 邓伟 董事 董事 孙明 董事 董事 王化忠 监事会召集人 无 翟木贵 监事 监事 4、本公司董事、监事、高级管理人员除在股东单位外的其他单位的任职或兼职： 姓名 其他单位名称（非股东单位） 担任的职务 刘同佑 青岛金晶股份有限公司 董事长、总经理 青岛金晶股份有限公司 董事 王刚 淄博金星玻璃有限公司 董事 邓伟 青岛金晶股份有限公司 董事 孙明 青岛金晶股份有限公司 董事 朱永强 淄博金星玻璃有限公司 董事 曹廷发 淄博金星玻璃有限公司 董事 董保森 淄博金星玻璃有限公司 董事 乔英珠 淄博金星玻璃有限公司 董事长、法定代表人 王昕 山东天矩律师事务所 律师 徐厚敬 淄博钢铁股份有限公司 总会计师 （二）年度报酬情况： 1、现任董事、监事、高级管理人员的报酬决策程序和确定依据 （1）报告期内公司尚未制订关于董事（不含独立董事）和监事的报酬制度，同时根据 2002 年 度股东大会决议，给予独立董事 3 万元/人/年的津贴； （2）公司对高管人员工资的确定依据 高管人员工资的确定原则和依据：贯彻组织目标与个人目标相结合、物质激励与精神激励相结 合以及奖罚分明、适当、公正原则；依据岗位责任重要程度、风险大小、工作量等以及年度资产保 值增值及经营成果考核确定。 3、报告期内在公司领取报酬的董事有朱永强、曹廷发；在本公司领薪的监事有付彬、韩晨、李 宗业；在本公司领取薪酬的董、监事及高管人员共 9 人，年度报酬总额为 32.4 万元。 公司按照 3 万元/人/年给予独立董事津贴，共计 9 万元/年。 10 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 （三）报告期内公司董事、监事、高级管理人员聘任以及离任情况： 根据 2005 年 5 月 23 日召开的公司 2004 年度股东大会决议，同意孙宪芳辞去公司独立董事职务， 同时选举周中东为公司独立董事。 二、公司员工情况 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司在职员工人数总计 737 人。 1、 公司员工专业构成情况： 专业构成 人 数 占总人数比例（%） 生产人员 491 66.62 销售人员 32 4.34 技术人员 79 10.72 财务人员 12 1.63 行政人员 123 16.69 2、 教育程度 教育程度 人 数 占总人数比例（%） 大中专以上 708 96.07 中专以下 29 3.93 3、报告期内，公司没有需要承担费用的离退休职工。 11 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 第五章 公司治理结构 一、公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》 、《证券法》和中国证监会有关法律法规要求，建立健全法 人治理结构，按照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，修改了《公司章程》，修改完 善了一系列的公司制度，以规范公司运作，建立完善的现代企业制度。 1、根据中国证监会《关于督促上市公司修改公司章程的通知》（证监公司字[2005]15 号）和山 东证监局《关于修改公司章程的通知》 （鲁证监公司字[2005]21 号）的要求，及《上海证券交易所股 票上市规则》 （2004 年修订）的有关规定，对《公司章程》进行了相应的修改。同时根据中国证监 会最近颁布的《上市公司章程指引》 ，公司拟对《公司章程》作进一步修改，并提交股东大会审议。 （证监发[2004]118 号）和 2、根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》 山东证监局《认真贯彻落实的通知》（鲁证监公司字[2005]7 号）的有关规定，公司重新修改了《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《公司信息披露制度》等一系列公司治理的规范性制度，并 经 2004 年度股东大会通过后认真严格执行。同时根据中国证监会最近颁布的《上市公司股东大会规 则》，公司拟对其作进一步修改，并提交股东大会审议。 3、公司按照《公司章程》的要求及时召开股东大会、董事会和监事会，并按《上市公司治理准 则》的要求认真做好会议记录及文件存档，确保了公司法人治理结构的规范高效运作。 4、公司能够充分尊重和维护银行和其他债权人、员工、消费者等相关利益者的合法权益，重视 公司的社会责任。 二、独立董事履行职责情况 本公司董事会成员 9 名，其中独立董事 3 名，符合中国证监会《关于在上市公司建立独立董事 制度的指导意见》的要求，公司独立董事 2005 年度出席董事会的情况如下： 本年应参加 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 王昕 3 3 0 0 孙宪芳 1 1 0 0 徐厚敬 3 3 0 0 周中东 2 0 2 0 1、报告期内，公司独立董事没有对董事会各项议案或公司其他事项提出反对意见或异议。 2、经 2004 年度股东大会审议通过，孙宪芳辞去公司独立董事职务，选举周中东为公司独立董 事，自 2005 年 5 月 23 日起生效。 12 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 三、本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面的独立性 1、公司拥有完整独立的产、供、销系统，完全具备独立开展业务的能力，原材料的采购、产品 的销售不依赖于公司的控股股东。 2、本公司董事、监事由公司股东大会选举产生（其中：职工代表监事由公司职工代表大会选举 产生），高级管理人员由董事会聘任并由独立董事发表独立意见。本公司高级管理人员均未在股东单 位兼职；公司的劳动、工资及人事管理完全独立。 3、公司拥有独立于控股股东的生产系统、配套设施和非专利技术和无形资产。 4、本公司的生产经营和办公机构与控股股东淄博中齐建材有限公司之间完全独立，不存在混合 经营、合署办公的情况。淄博中齐建材有限公司与本公司的职能部门之间不存在上下级关系，未发 生淄博中齐建材公司干预本公司正常生产经营活动的现象。 5、公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独 立做出财务决策，在银行独立开户，依法独立纳税；公司独立对外签订合同。 四、公司对高级管理人员的考评和激励机制 1、选择机制：根据公司发展需要，按照公司章程规定，总经理、董事会秘书由董事长提名， 其他高管人员由总经理提名，由董事会聘任。 2、考评机制：本公司对高管人员的考核审议办法，实行职责考核和经济目标责任制考核相结 合，与全年效益挂钩，视效益完成情况，按一定比例兑现年度报酬。 3、激励机制：公司对高管人员的激励，贯彻组织目标与个人目标相结合、物质激励与精神激励 相结合以及奖罚分明、适当、公正原则。 4、约束机制：公司定期进行内部审计，监事会不定期进行工作抽查和廉洁抽查。设立了董事 长、总经理信箱，形成公司特有的密切协调又相互制衡的监督约束机制。 五、股权分置改革 根据国务院《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》、中国证监会《上市公司股 权分置改革管理办法》等文件精神，公司于 2005 年 11 月中旬启动了股权分置改革工作，并于 2006 年 1 月 10 日成功实施了该方案。方案实施后，公司治理建立了共同的利益基础，进一步优化了公司 的治理结构。 13 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 第六章 股东大会情况简介 报告期内公司股东会召开情况： 1、2005 年 5 月 23 日，召开“山东金晶科技股份有限公司 2004 年度股东大会”，相关会议决议刊 登于 2005 年 5 月 25 日出版的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》； 2、2005 年 12 月 19 日，召开“山东金晶科技股份有限公司股权分置改革相关股东会议”，会议决 议刊登于 2005 年 12 月 20 日出版的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 14 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 第七章 董事会报告 一、生产、经营讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况回顾 2005 年公司所处的浮法玻璃行业经受了产能加剧扩张、生产成本上升等不利因素的冲击，行业 整体运营情况欠佳。但是本公司得益于高端路线和差异化经营策略的实施，仍然实现了主营业务收 入保持增长、净利润变动低于行业平均水平的经营成果。一方面，公司浮法玻璃产品通过在生产过 程中的技术、工艺创新实现了节能降耗，提高成品率，以其优良的品质进一步提升了市场竞争力， 巩固了市场份额；另一方面，2005 年 7 月，国内第一片超白玻璃在本公司下线，填补了国内空白， 成为公司发展史上的一个重要的里程碑。报告期由于该产品正处于市场开拓期，加之公司首次生产 此类高端产品，生产及市场方面的经验欠缺，使得该产品的市场销售低于预期,但随着公司在营销策 略以及营销模式上的调整，目前该产品在建筑、灯饰、太阳能、家俱、装修、卫浴、、家电、工业品 等领域的市场需求已经显现。 1、收入、利润的变动以及影响因素 项目 2005 年度 2004 年度 增减变化 主营业务收入 576,971,432.74 445,556,036.27 29.49% 主营业务利润 111,251,012.65 142,536,067.37 -21.95% 净利润 35,843,344.89 70,083,278.52 -48.86% 变动分析：公司主营业务收入同比增长来自公司本年度产能扩大，产品销售量上升；主营业务 利润、净利润同比下滑主要因为报告期内产品销售价格下跌以及原材料、燃料涨价所致。 2、主营业务按照产品划分 项 目 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 优质浮法玻璃 376,779,699.79 445,556,036.27 311,400,306.85 299,198,351.96 65,379,392.94 146,357,684.31 高档浮法玻璃 176,313,573.72 —— 142,273,980.01 —— 34,039,593.71 —— 超白玻璃 23,878,159.23 —— 9,729,068.10 —— 14,149,091.13 —— 合 计 576,971,432.74 445,556,036.27 463,403,354.96 299,198,351.96 113,568,077.78 146,357,684.31 3、占主营业务收入 10%以上的主要产品 项 目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 本期数 比上年增减 本期数 比上年增减 本期数 比上年增减 优质浮法玻璃 376,779,699.79 -15.44% 311,400,306.85 4.08% 17.35% 降低 15.50 个 百分点 高档浮法玻璃 176,313,573.72 —— 142,273,980.01 —— 19.31% —— 4、按照区域划分 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 国内 433,150,645.67 75.07 国外 143,820,787.07 24.93 合计 576,971,432.74 100 15 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 5、公司主要供应商、客户情况 公司 2005 年度向前 5 名供应商采购金额 264,561,726.60 占年度采购的比重 82.12% 公司 2005 年度向前 5 名客户销售金额 64,010,397.95 占年度销售的比重 11.09% 6、公司报告期内推出的新产品情况 报告期内公司利用 2002 年首发募集资金投资建设的超白玻璃生产线投产，主要产品为超白玻璃 和高档浮法玻璃，于 2005 年 7 月成功生产出超白玻璃产品，该产品利用美国 PPG 技术生产，填补 了国内空白，报告期内公司安排了第一轮生产，经国家质检部门监测产品质量完全符合设计要求， 投放市场后产品品质得到了用户的高度认可和好评。除此，该生产线可稳定生产厚度为 15、19、22 毫米高档浮法玻璃产品，以上产品在国内仅有几家企业可以生产，目前以上产品从市场销售来看已 经实现了优质优价。 随着市场整体需求档次的提高，超白玻璃和高档浮法玻璃的应用空间会越来越大，市场前景较 为乐观。公司超白玻璃生产线两大系列产品都具有明显的自身优势。高档浮法玻璃的特殊品种成品 率高、质量稳定、规格的差异化等都带来明显的成本优势和市场竞争优势。超白玻璃严格执行 PPG 规定的产品质量标准，质量处于世界同类产品的先进水平，并具有明显的成本低、供货快、品种全、 服务及时等竞争优势。 预计近期将组织安排新一轮的生产计划，同时公司将在市场培育、产品销售、市场服务方面加 大力度，使其成为公司重要的利润增长点。 7、报告其内同比发生重大变动的资产项目以及原因 项目 期末数 期初数 变动率 原因 应收账款 25,729,364.42 9,834,252.63 161.63% 超白玻璃生产线投产，市场销售扩大所致 其他应收款 45,944,338.46 8,788,770.72 422.76% 未结汇信用证增加所致 预付账款 105,167,602.72 78,096,509.18 34.66% 预付供应商款项增加所致 公司本年度产能扩大，年末增加了原料、 存货 113,112,800.94 24,982,359.11 352.77% 燃料的储备以及原燃料涨价所致 8、报告期公司现金流量构成同比发生重大变动的情况及原因说明 项目 2005 年度 2004 年度 变动金额 原因分析 经营活动产生的 采购原材料支付的现金 72,566,958.61 209,779,391.11 -137,212,432.50 现金流量净额 同比增幅较大导致 投资活动产生的 上年度因在建项目采购 -156,163,060.72 -547,191,134.51 391,028,073.79 现金流量净额 固定资产数额较大所致 筹资活动产生的 36,516,240.02 224,519,914.01 -188,003,673.99 归还银行借款 现金流量净额 9、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 公司控股子公司——淄博金星玻璃有限公司，注册资本 3000 万元，主要从事建筑玻璃、光学玻 璃的生产销售，截至 2005 年 12 月 31 日，公司资产总计 231,688,303.82 元，报告期内净利润 23,728,757.29 元。 16 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局。 公司所处的行业属于浮法玻璃行业，从上世纪末至今该行业发展迅速，作为国民经济的基础性 行业，玻璃行业的发展直接受到我国宏观经济状况的影响；并呈现出一定的行业周期性。特别是房 地产业，建筑业和汽车制造业，将直接或间接影响到玻璃产品市场需求。目前我国玻璃生产企业众 多，市场竞争激烈。但是，我国整体经济将继续保持快速发展的势头，城市化建设不断加快，将导 致房地产、交通等行业快速发展。我国玻璃深加工产业也在迅速发展，对优质玻璃的需求量逐渐增 大。所以总体而言，玻璃需求仍将保持较快增长，玻璃行业仍处于较好的发展时期。 2、公司未来发展面临的机遇、挑战，公司的发展战略以及业务发展规划 （1）公司未来发展面临的机遇： A、未来城市化建设不断加快，将导致玻璃需求仍将保持稳定增长； B、随着我国国民经济的快速增长，产品消费将不断升级，公司超白玻璃和高档浮法玻璃以及未 来投放市场的防紫外线汽车玻璃将受惠于此。 （2）公司未来发展面临的挑战：由于看好高端产品，目前国内部分玻璃企业以及着手介入高端 产品，成为公司潜在的竞争者，存在加剧市场竞争的可能。 （3）公司发展战略：合理资源配置，优化产品结构，通过加大产品创新能力，提高产品附加值， 培育差异化的产品竞争力、品牌竞争力、营销竞争力来带动增长。 （4）业务发展规划：一方面进一步加大超白玻璃等高端产品的生产、销售力度，另一方面通过 利用工艺的改进、优化，实现节能降耗。 （5）新年度经营计划以及拟采取的策略： 2006 年公司将密切关注市场动态，确保实现收入、利润同步增长，为此公司拟采取如下措施： A、针对燃料价格不断攀升的负面因素，通过继续改进生产工艺等方式努力实现节能降耗； B、适应市场形势变化，利用“金晶”品牌优势，积极更新营销理念，创新销售模式，加大市场 培育、产品销售、市场服务力度，进一步巩固并提升市场份额。 C、通过全面实施预算管理实现严控成本。 3、公司为实现未来业务发展规划的资金需求以及来源： 为了实施差异化战略，公司将坚持走发展高端产品的路线，进一步提升高附加值产品的比重， 故公司在下一步的发展中将伴随着一定量的资金需求，为此将通过以下渠道解决： （1）银行贷款；（2）企业自有资金；（3）其他方式的融资。 4、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及对应的解决措施 （1）公司在应对市场变化及适应市场的灵活应变能力相对较弱，还没有形成一套成熟的管理机 制来化解市场风险的能力。解决措施：公司正在通过制度治理逐步规范公司的管理机制，正在形成 一套完善的管理制度，目前公司已制定并执行了九大管理流程，公司近期还要制订涵盖生产、工艺、 安全等的制度及操作规程。通过一段时间的培训、执行已初具成效。 17 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 （2）燃料持续涨价，市场竞争的严酷挑战都对公司未来经营目标的实现产生不利影响，为此在 工艺方面进行了一系列的调整，降低了能源的消耗；并进一步加强了窑炉的日常维护工作；同时根 据各自产品特点及产品销售区域，制定合理的销售方式。 二、报告内的投资情况 报告内公司投资额为 3072 万元，主要用于 600T/D 防紫外线汽车玻璃生产线的建设。 （一）报告期内的募集资金运用情况 本期内无募集资金或者前期募集资金延续到本期使用的情形。 （二）报告期内的非募集资金运用情况（单位：万元） 项目名称 项目预计投资 项目累计投资 项目收益情况 600T/D 防紫外线玻璃生产线项目 44876 29772 —— 合计 44876 29772 —— 三、董事会日常工作 （一）董事会会议情况 1、2005 年 4 月 20 日召开金晶科技二届五次董事会，相关会议决议已经刊登于 2005 年 4 月 22 日出版的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》； 2、2005 年 8 月 26 日召开金晶科技二届六次董事会，审议通过了《山东金晶科技股份有限公司 半年度报告以及摘要》； 3、2005 年 10 月 21 日召开金晶科技二届七次董事会，审议通过了《山东金晶科技股份有限公 司 2005 年第三季度报告》。 （二）、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会按照股东大会的决议和授权，认真履行职责。根据 2005 年 5 月 23 日召 开的 2004 年年度股东大会决议，实施了利润分配以及资本公积金转赠方案，且修改了公司章程，在 山东省工商行政管理局办理了注册资本的变更等手续。 四、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。 经大信会计师事务有限公司审计，公司 2005 年度实现税后利润 35,843,344.89 元, 按 10%的比 例计提法定盈余公积金 4,231,128.81 元，按 5%的比例计提法定公益金 2,115,564.41 元，加以前年度 未分配利润 99,465,146.16 元，截至本报告期末，本公司可供股东分配的利润为 128,961,797.83 元。 按照如下方案实施利润分配：以 2005 年末公司总股本 188,857,500 股为基数，向全体股东按照每 10 股送 1.8 股股票股利（含税），剩余为分配利润结转以后年度。本年度不进行资本公积金转增股本。 该议案尚需股东大会审议通过后方可实施。 五、公司报告期内选定信息披露报纸以及变更情况。 公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、 《上海证券报》 、《证券时报》，在本报告期内，没有 发生变化。 18 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 第八章 监事会报告 一、监事会的工作情况 1、2005 年 4 月 20 日召开二届五次监事会，会议经讨论一致通过如下决议： （一）、审议通过《山东金晶科技股份有限公司 2004 年度监事会工作报告》 ； （二）、审议通过《山东金晶科技股份有限公司 2004 年度报告以及年度报告摘要》； （三）、审议通过《关于监事辞职的议案》。 二、监事会对公司依法运作情况的独立意见 在报告期内，公司能够严格遵守国家各项法律、法规和公司章程，依法运作。公司决策严格按 照《公司法》和《公司章程》规定的程序进行，并建立完善的内部控制制度。公司董事、经理认真 履行股东大会决议和公司章程规定的义务，在执行公司职务中遵纪守法，没有违反公司章程或损害 公司行为。 三、监事会对检查公司财务情况的独立意见 在报告期内，公司监事对公司财务进行了内部审计和监督，认为财务报告如实的反映了公司的 财务状况和经营成果。大信会计师事务有限公司对公司出具的标准无保留意见的审计报告是客观的。 四、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司上市募集资金投资项目变更已经公司股东大会审议通过，履行了相关法定程序，该项目已 投产。 五、监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司发生的关联交易价格合理、买卖公平，无损害公司利益的情形。 19 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 第九章 重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项：无 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项： 2006 年 4 月 6 日公司二届八次董事会审议通过了公司与滕州金州玻璃有限公司合资设立新公司 的议案。本公司以自有资金出资，出资额为 1200 万元，占新公司注册资本的 60%。金州公司以其拥 有的浮法玻璃生产线经评估后的部分经营性净资产出资，根据湖北民信资产评估有限公司鄂信评报 字（2005）第 049 号《滕州金州玻璃有限公司组建新公司资产评估报告书》，拟投入新公司的资产账 面价值、评估值分别 35150.27 万元、39274.55 万元； 负债账面价值、评估值分别 26858.16 万元、26858.16 万元；净资产账面价值、评估值分别为 8292.11 万元、12416.39 万元，其中：经评估后的净资产中 的 800 万元作为金州公司对新公司的出资，余额为新公司对金州公司的负债。 （三）报告期内公司重大关联交易事项：无 （四）托管情况：无 （五）承包情况：无 （六）租赁情况：无 （七）担保情况：截至本报告期末，公司无对外担保。 （八）委托理财情况：截至本报告期末，公司无委托理财情况。 （九）其他重大合同：无 （十）承诺事项履行情况：公司控股股东淄博中齐建材有限公司做出以下承诺： （1）持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，在四十八个月内不上市交易或者转让；在前 项规定期满后通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占上市公司股份总数的比例在十二 个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十；通过证券交易所挂牌交易出售的股份数 量，每达到上市公司股份总数百分之一时，将在该事实发生之日起两个工作日内做出公告，公告期 间无须停止出售股份。 在上述四十八个月禁售期满后的十八个月内，通过上海证券交易所交易系统出售金晶科技股票 的价格不低于 10.89 元（该价格为根据公司挂牌股票历史最高价 21.66 元经历次派息、送股、资本 公积转增股本等除权后价格），若自非流通股获得流通权之日起至该等期间发生派息、送股、资本公 积转增股本等导致股价除权的情况发生，则该承诺出售价格相应除权。 （2）若在承诺的禁售期内出售其持有的原非流通股股份，或在禁售期满后超出承诺的比例出售 其持有的原非流通股股份，或在约定时期内以低于约定减持价格出售其持有的原非流通股股份，本 承诺人愿意承担相应的违约责任，因实施该种违约行为所得到的价款将全部划入金晶科技账户归全 体股东所有。 （3）为未明确表示同意进行股权分置改革的非流通股股东支付其持有的非流通股份获得上市流 通权所需执行的对价安排。 （4）承担本次股改发生的相关费用，包括财务顾问费、保荐费、律师费、沟通推荐费及媒体宣 传费等。 20 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 截至本报告日，没有违反承诺的情形。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘任大信会计师事务有限公司为公司审计机构，支付其上一年度审计工作 的酬金共 50 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 6 年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况：报告期内无此情形。 （十三）其它重大事项：报告期末，公司实际控制人——淄博东升玻璃纤维有限公司占用公司 资金余额 179.68 万元，该笔款项已于 2006 年 2 月归还公司。 21 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 第十章 财务报告 审 计 报 告 大信审字(2006)第 0411 号 山东金晶科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东金晶科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005 年 12 月 31 日的资产 负债表及合并资产负债表、2005 年度的利润表及合并利润表、2005 年度的利润分配表及合并利润分 配表、2005 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编 制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况及 2005 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：胡咏华 中国·武汉 中国注册会计师：李 洪 2006 年 4 月 26 日 22 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 资产负债表 编制单位:山东金晶科技股份有限公司 2005.12.31 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 1 362,514,853.61 409,635,540.62 350,209,204.18 387,821,233.84 短期投资 应收票据 100,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 2 1 25,729,364.42 9,834,252.63 16,445,612.32 6,812,109.40 其他应收款 3 2 45,944,338.46 8,788,770.72 38,140,574.68 6,404,697.73 预付账款 4 105,167,602.72 78,096,509.18 98,246,057.26 57,779,650.59 应收补贴款 存货 5 113,112,800.94 24,982,359.11 99,250,791.70 14,709,005.68 待摊费用 6 199,586.58 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 652,668,546.73 531,437,432.26 602,292,240.14 473,526,697.24 长期投资： 长期股权投资 7 3 -635,623.54 -747,792.34 34,924,679.02 108,557,963.96 长期债权投资 长期投资合计 -635,623.54 -747,792.34 34,924,679.02 108,557,963.96 其中：合并价差 -635,623.54 -747,792.34 固定资产： 固定资产原价 8 1,114,413,023.31 1,008,279,184.23 975,308,583.52 873,322,779.49 减：累计折旧 8 185,996,448.92 118,233,427.30 138,008,541.61 80,284,203.78 固定资产净值 928,416,574.39 890,045,756.93 837,300,041.91 793,038,575.71 减：固定资产减值准备 8 1,283,002.90 1,283,002.90 1,283,002.90 1,283,002.90 固定资产净额 927,133,571.49 888,762,754.03 836,017,039.01 791,755,572.81 工程物资 9 76,913,355.88 46,843,949.02 76,913,355.88 46,843,949.02 在建工程 10 300,667,707.44 267,140,032.14 298,099,016.44 267,140,032.14 固定资产清理 固定资产合计 1,304,714,634.81 1,202,746,735.19 1,211,029,411.33 1,105,739,553.97 无形资产及其他资产： 无形资产 11 51,193,931.30 55,224,991.90 51,193,931.30 55,224,991.90 长期待摊费用 12 640,000.00 880,000.00 640,000.00 880,000.00 其他长期资产 13 28,622,278.71 25,601,893.11 22,396,417.11 19,376,031.51 无形资产及其他资产合计 80,456,210.01 81,706,885.01 74,230,348.41 75,481,023.41 递延税项： 23 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 递延税款借项 资产总计 2,037,203,768.01 1,815,143,260.12 1,922,476,678.90 1,763,305,238.58 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 14 850,499,919.39 702,907,639.00 740,999,919.39 586,407,639.00 应付票据 15 201,000,000.00 207,000,000.00 201,000,000.00 197,000,000.00 应付账款 16 120,103,652.07 58,901,180.63 70,505,903.64 30,815,771.14 预收账款 17 37,338,518.82 11,433,281.11 31,163,866.57 7,041,261.78 应付工资 应付福利费 106,361.85 690,188.61 -739,038.27 应付股利 应交税金 18 3,276,125.31 2,468,184.69 4,657,346.39 1,716,627.20 其他应交款 19 43,915.01 -4,305.35 43,915.01 30,800.46 其他应付款 20 29,321,158.00 21,601,465.79 114,747,933.98 236,558,530.91 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,241,689,650.45 1,004,997,634.48 1,162,379,846.71 1,059,570,630.49 长期负债： 长期借款 21 161,382,856.00 134,741,420.00 161,382,856.00 134,741,420.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 161,382,856.00 134,741,420.00 161,382,856.00 134,741,420.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,403,072,506.45 1,139,739,054.48 1,323,762,702.71 1,194,312,050.49 少数股东权益 31,133,026.84 95,658,815.81 股东权益： 股本 22 188,857,500.00 125,905,000.00 188,857,500.00 125,905,000.00 资本公积 23 245,841,957.21 308,794,457.21 245,841,957.21 308,794,457.21 盈余公积 24 39,336,979.68 32,990,286.46 39,336,979.68 32,990,286.46 其中：法定公益金 13,112,326.56 10,996,762.15 13,112,326.56 10,996,762.15 未分配利润 25 128,961,797.83 112,055,646.16 124,677,539.30 101,303,444.42 拟分配现金股利 12,590,500.00 12,590,500.00 股东权益合计 602,998,234.72 579,745,389.83 598,713,976.19 568,993,188.09 负债和股东权益总计 2,037,203,768.01 1,815,143,260.12 1,922,476,678.90 1,763,305,238.58 公司法定代表人: 朱永强 主管会计工作负责人: 曹廷发 会计机构负责人: 栾尚运 24 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 利润及利润分配表 编制单位:山东金晶科技股份有限公司 2005 年 1——12 月 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 26 4 576,971,432.74 445,556,036.27 392,551,246.21 219,440,271.05 减：主营业务成本 26 4 463,403,354.96 299,198,351.96 303,541,331.88 149,141,913.37 主营业务税金及附加 2,317,065.13 3,821,616.94 1,383,330.05 2,125,470.12 二、主营业务利润 111,251,012.65 142,536,067.37 87,626,584.28 68,172,887.56 加：其他业务利润 27 4,558,234.92 791,604.67 4,676,394.21 1,832,142.89 减: 营业费用 16,344,626.38 9,612,853.48 13,611,170.11 6,558,804.20 管理费用 26,763,687.55 19,166,335.13 21,221,864.80 15,352,521.19 财务费用 28 29,620,385.76 26,364,813.25 22,282,913.72 15,787,664.56 三、营业利润 43,080,547.88 88,183,670.18 35,187,029.86 32,306,040.50 加：投资收益 29 5 112,168.80 -286,624.96 12,766,715.06 34,556,838.54 补贴收入 30 9,321,996.06 19,434,794.03 营业外收入 242,771.00 2,193,700.42 146,471.00 921,685.19 减：营业外支出 72,240.00 4,582,582.18 21,240.00 3,725,917.52 四、利润总额 52,685,243.74 104,942,957.49 48,078,975.92 64,058,646.71 减：所得税 5,767,687.82 4,367,564.93 5,767,687.82 4,367,564.93 减：少数股东损益 11,074,211.03 30,492,114.04 加：未确认投资损失 五、净利润 35,843,344.89 70,083,278.52 42,311,288.10 59,691,081.78 加：年初未分配利润 112,055,646.16 50,926,029.91 101,303,444.42 50,566,024.91 其他转入 六、可供分配的利润 147,898,991.05 121,009,308.43 143,614,732.52 110,257,106.69 减：提取法定盈余公积 4,231,128.81 5,969,108.18 4,231,128.81 5,969,108.18 提取法定公益金 2,115,564.41 2,984,554.09 2,115,564.41 2,984,554.09 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 141,552,297.83 112,055,646.16 137,268,039.30 101,303,444.42 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 12,590,500.00 12,590,500.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 25 128,961,797.83 112,055,646.16 124,677,539.30 101,303,444.42 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -358,914.38 -358,914.38 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 朱永强 主管会计工作负责人: 曹廷发 会计机构负责人: 栾尚运 25 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.45 18.61 0.5891 0.5891 营业利润 7.14 7.21 0.2281 0.2281 净利润 5.94 6.00 0.1898 0.1898 扣除非经常性损益后的净利润 5.92 5.98 0.1891 0.1891 26 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 现金流量表 编制单位:山东金晶科技股份有限公司 2005 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 690,160,235.70 479,136,740.63 收到的税费返还 17,548,072.83 8,226,076.77 收到的其他与经营活动有关的现金 3,384,763.11 3,251,879.82 经营活动现金流入小计 711,093,071.64 490,614,697.22 购买商品、接受劳务支付的现金 540,754,057.30 389,824,544.74 支付给职工以及为职工支付的现金 13,869,945.90 11,789,393.50 支付的各项税费 26,081,010.87 15,933,631.28 支付的其他与经营活动有关的现金 31 57,821,098.96 87,661,234.74 经营活动现金流出小计 638,526,113.03 505,208,804.26 经营活动现金流量净额 72,566,958.61 -14,594,107.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 156,163,060.72 149,446,334.67 付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 156,163,060.72 149,446,334.67 投资活动产生的现金流量净额 -156,163,060.72 -149,446,334.67 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 现金 借款所收到的现金 880,499,919.39 770,999,919.39 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 880,499,919.39 770,999,919.39 偿还债务所支付的现金 706,266,203.00 589,766,203.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 137,717,476.37 54,764,479.42 其中：支付少数股东的股利 75,600,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 843,983,679.37 644,530,682.42 27 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 36,516,240.02 126,469,236.97 四、汇率变动对现金的影响 -40,824.92 -40,824.92 五、现金及现金等价物净增加额 -47,120,687.01 -37,612,029.66 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 35,843,344.89 42,311,288.10 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 11,074,211.03 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 2,792,141.03 2,177,335.78 固定资产折旧 67,763,021.62 57,724,337.83 无形资产摊销 4,044,560.60 4,044,560.60 长期待摊费用摊销 240,000.00 240,000.00 待摊费用减少（减：增加） -199,586.58 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 32,925,230.25 25,572,233.30 投资损失（减：收益） -112,168.80 -12,766,715.06 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -88,130,441.83 -84,541,786.02 经营性应收项目的减少(减：增加) -39,855,049.99 -84,013,122.32 经营性应付项目的增加(减：减少) 46,181,696.39 34,657,760.75 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 72,566,958.61 -14,594,107.04 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 362,514,853.61 350,209,204.18 减：现金的期初余额 409,635,540.62 387,821,233.84 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -47,120,687.01 -37,612,029.66 公司法定代表人: 朱永强 主管会计工作负责人: 曹廷发 会计机构负责人: 栾尚运 28 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 合并资产减值准备明细表 编制单位:山东金晶科技股份有限公司 2005 年度 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 其他原 项目 年初余额 价值回 年末余额 次 增加数 因转出 合计 升转回 数 数 一、坏账准备合计 1 980,159.12 2,792,141.03 / / 3,772,300.15 其中：应收账款 2 517,592.24 836,584.83 / / 1,354,177.07 其他应收款 3 462,566.88 1,955,556.20 / / 2,418,123.08 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 在产品 10 其他 11 四、长期投资减值准备合计 12 其中：长期股权投资 13 长期债权投资 14 五、固定资产减值准备合计 15 1,283,002.90 1,283,002.90 其中：房屋、建筑物 16 123,015.66 123,015.66 机器设备 17 1,155,101.94 1,155,101.94 运输设备 18 电子仪器仪表 19 4,885.30 4,885.30 其它 20 六、无形资产减值准备合计 21 其中：专利权 22 商标权 23 七、在建工程减值准备合计 24 八、委托贷款减值准备合计 25 九、总 计 26 2,263,162.02 2,792,141.03 5,055,303.05 公司法定代表人: 朱永强 主管会计工作负责人: 曹廷发 会计机构负责人: 栾尚运 29 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 母公司资产减值准备明细表 编制单位:山东金晶科技股份有限公司 2005 年度 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 其他原 项目 年初余额 价值回 年末余额 次 增加数 因转出 合计 升转回 数 数 一、坏账准备合计 1 695,621.42 2,177,335.79 / / 2,872,957.21 其中：应收账款 2 358,532.07 507,026.47 / / 865,558.54 其他应收款 3 337,089.35 1,670,309.32 / / 2,007,398.67 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 在产品 10 其它 11 四、长期投资减值准备合计 12 其中：长期股权投资 13 长期债权投资 14 五、固定资产减值准备合计 15 1,283,002.90 1,283,002.90 其中：房屋、建筑物 16 123,015.66 123,015.66 机器设备 17 1,155,101.94 1,155,101.94 运输设备 18 电子仪器仪表 19 4,885.30 4,885.30 其它 20 六、无形资产减值准备合计 21 其中：专利权 22 商标权 23 七、在建工程减值准备合计 24 八、委托贷款减值准备合计 25 九、总 计 26 1,978,624.32 2,177,335.79 4,155,960.11 公司法定代表人: 朱永强 主管会计工作负责人: 曹廷发 会计机构负责人: 栾尚运 30 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度会计报表附注 一、公司基本情况 山东金晶科技股份有限公司（以下简称“公司”）是经山东省政府以鲁政股字[1999]第 57 号文批 准，由山东玻璃总公司为主要发起人，联合秦皇岛玻璃工业研究设计院、中国建筑材料科学研究院、 山东省硅酸盐研究设计院、山东工程学院、博山科利达软件开发有限公司等五家单位，通过发起设 立方式，于 1999 年 12 月 31 日成立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]75 号文核准，公司于 2002 年 7 月 31 日向境内社会公众发行 3,500 万股人民币普通股，并自 2002 年 8 月 15 日起在上海证券交易所挂牌上市交易，股票简称：金晶科技，股票代码：600586。公司发行 3500 万股社会公众股后,总股本增至 9,685.00 万股。 2003 年 6 月 30 日，经公司 2002 年度股东大会审议通过，公司以 2002 年末总股本 9,685 万股 为基数，向全体股东每 10 股送红股 3 股，共计增加股本 2,905.50 万股，送股后公司股本总额变更 为 12,590.50 万股。 2005 年 5 月 23 日，经公司 2004 年度股东大会审议通过，公司以 2004 年末总股本 12,590.50 万 股为基数，以资本公积每 10 股转增 5 股，共计转增 6,295.25 万股，转增后公司总股本增至 18,885.75 万股。 公司营业执照注册号：3700001804915 公司注册地：淄博市高新技术开发区宝石镇王庄 公司经营范围:浮法玻璃、在线镀膜玻璃和超白玻璃的生产、销售；资格证书批准范围内的自 营进出口业务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度：公司采用公历年度，即自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：公司会计核算以权责发生制为记账基础、以历史成本为计价原则。 5、外币业务的折算 公司发生外币业务时，采用业务发生时的汇率折合人民币记账。各种外币账户的外币金额，期 末时按照期末汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额 之间的差额，作为汇兑损益。属于筹建期间的汇兑损益，计入长期待摊费用；与购建固定资产有关 的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；其他汇兑损益计入当期财务费用。 6、外币会计报表的折算：公司外币会计报表采用现行汇率法折算。 31 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 7、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转 化为已知现金、价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 (1) 短期投资在取得时按照投资成本初始计价。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但不包 括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期 投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未 领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短 期投资成本。 (2) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应 收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账 面价值的差额，确认为当期投资损益。 (3) 短期投资的期末计价：短期投资期末按成本与市价孰低法计价，经逐项分析对按单个短期 投资项目的成本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备。 9、坏账准备核算方法 (1) 坏账的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的债权；债务人死亡，既 无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权；债务人逾期三年未能履行偿债义务，根 据授权批准列作坏账的债权。 (2) 坏账损失的核算方法：公司采用备抵法核算坏账损失，按应收账款和其他应收款期末余额 的 5%计提坏账准备。 10、存货核算方法 (1) 公司存货分为原材料、包装物、在产品、库存商品、低值易耗品等。 (2) 公司原材料采用计划成本核算，期末调整计划成本与实际成本的差异；库存商品入库按实际 成本进行核算，发出和领用时采用加权平均法计价；低值易耗品和周转使用的包装物采用分次摊销 法。 (3) 公司存货采用永续盘存制； (4) 存货跌价准备的确认标准及计提方法： A、存货跌价准备的确认标准：公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，存货期末可变 现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。 32 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 B、公司存货跌价准备计提方法：公司期末按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提 存货跌价准备。 11、长期投资的核算 (1) 长期股权投资 ①长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）， 作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去 已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期 股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本。 ②公司持有被投资单位有表决权资本 20%(含 20%)以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响， 采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下，或虽投资占 20%（含 20%）以上， 但不具有重大影响，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权益 法核算的单位，半年度或年末，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额， 确认投资损益。 ③长期股权投资采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益 份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单 位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者 权益份额的差额，记入资本公积。 ④处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 (2) 长期债权投资 ①长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下 方法确定： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费 用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期 债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本。 33 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 ②长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚领取的债券利息、未到期债券利息和计入 初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债 券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 ③处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资 损益。 (3)长期投资减值准备的计提方法: 如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导 致其可收回金额低于其账面价值的，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备期末按个别投资项 目成本高于其可收回金额的差额计提。 12、固定资产核算 (1) 固定资产是指企业为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限超过一年、 单位价值较高的有形资产。 (2) 固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债务人以非现金 资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应 支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应 支付的相关税费，作为入账价值。 (3) 固定资产折旧采用直线法计提。 A、未计提减值准备的固定资产，按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计净残值(预计 净残值率 3%)计提折旧。固定资产分类及折旧率如下： 类 别 预计可使用年限 残值率 年折旧率 （年） （%） （%） 房屋及建筑物 30-40 3 3.23-2.43 机器设备 10-12 3 9.7-8.08 仪器仪表 5-8 3 19.4-12.13 运输设备 8-12 3 12.13-8.08 铁路专用线 50 3 1.94 其 他 5-8 3 19.4-12.13 B、已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，应当按照该固定资产的账面价值（即固定资产原 价减去累计折旧和已计提的减值准备）以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 C、已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 (4) 固定资产减值准备的计提方法：固定资产期末按单个项目可收回金额低于账面价值的差额计 提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 34 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13、在建工程核算 （1）在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括新建固定资产工程、 改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。与上述工程有关的借款 利息属于在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建固定资产的造价；在固定资产达到预 定可使用状态后发生的利息，计入当期损益。在建工程达到预定可使用状态时转为固定资产。 （2）在建工程减值准备的计提方法：对长期停建并且预计在 3 年内不会重新开工的在建工程， 期末按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、借款费用 （1）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费 用，直接计入当期财务费用。 （2）为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处 A．因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较大的费用 计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计入当期费用。 B．企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益， 满足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本； 在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，计入发生当期的损益。 C．资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的 利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 15、无形资产计价和摊销政策 (1) 无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款 作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票而 接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以非 现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加 上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上 应支付的相关税费作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生 的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。 (2) 摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益 年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的受益年限；合同 规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者； 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 (3)无形资产减值准备的计提方法：当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备： 35 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 16、长期待摊费用摊销政策 公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 17、应付债券的核算方法 公司发行债券，按照实际的发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总额与债券面值总额 的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的 处理原则处理。 18、收入确认的方法 (1) 商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认： A、公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； C、与交易相关的经济利益能够流入公司； D、相关的收入和成本能够可靠的计量。 (2) 提供劳务： A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；C、在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情 况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，如预计已经发生的劳 务成本不能得到补偿，则不确认收入。 (3) 让渡资产使用权在以下条件均能满足时予以确认收入： A.与交易相关的经济利益能够流入企业； B.收入的金额能够可靠地计量。 19、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 20、合并会计报表编制方法 根据《企业会计准则》及根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发 的通知》之规定，公司对长期股权投资占被投资单位表决权资本 50%以上或虽不超过 50%但对其拥 有实际经营管理控制权的单位，纳入合并会计报表范围。同时，根据财政部财会二字（1996）2 号 文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》规定，当子公司资产总额、销售收入和利润按下列标 准计算得出的比率均在 10%以下时，该子公司可以不纳入合并会计报表，即该子公司的资产总额不 足母公司资产总额及所有子公司资产总额合计额的 10%、子公司的销售收入不足母公司销售收入与 其所有子公司销售收入的合计额的 10%以及该子公司当期净利润中母公司所拥有的数额不足母公司 36 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 当期净利润额的 10%。对于本年度有累计未弥补亏损或本年度发生亏损的子公司，即使符合上述标 准，也应当将其纳入合并范围，但根据《合并报表暂行规定》的规定，对于关停并转的子公司及非 持续经营的所有者权益为负数的子公司不纳入合并会计报表。合并时，公司的重大内部交易及资金 往来均互相抵销。当子公司采用的会计政策与母公司不一致时，母公司应当按照母公司本身规定的 会计政策对子公司会计报表进行必要的调整。 三、税项 税 种 税 率 纳税依据 增值税 17% 注 1 当期销项税减当期可抵扣的进项税额 营业税 3%-5% 安装、租赁收入 城市维护建设税 7% 应纳增值税额、营业税额 教育费附加 3% 应纳增值税额、营业税额 所得税 15% 注 2 应纳税所得额 注：1、根据山东省国家税务局鲁国税函［2001］175 号文批复，公司下属控股子公司淄博金星 玻璃有限公司生产销售的全部产品给予增值税税收返还。 2、根据国家科委火炬计划办公室国科火字[1998]50 号文，山东金晶科技股份有限公司注册地淄 博高新技术企业开发区属国家高新技术产业开发区，公司被认定为高新技术企业。根据淄博市地方 税务局开发区分局淄地税开字[2000]第 70 号文，公司自被认定为高新技术企业之日所属的纳税年度 起，减按 15%的税率缴纳企业所得税。 根据山东省民政厅鲁民函字[2000]201 号文，公司控股子公司淄博金星玻璃有限公司被认定为社 会福利企业。根据淄博市地方税务局开发区分局淄地税开函［2001］01 号文，淄博金星玻璃有限公 司享受免征企业所得税的照顾，2006 年淄博市地方税务局高新区分局以《关于淄博金星玻璃有限公 司免征 2005 年度企业所得税的批复》淄高新地税发［2006］15 号文明确批复，给予淄博金星玻璃 有限公司免征企业所得税的优惠。按上述规定，报告期淄博金星玻璃有限公司免征企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 被投资单位全称 经营范围 注册资本 原始投资额 持股比例 是否 （万元） （万元） （%） 合并 淄博金星玻璃有限公司 生产销售建筑用玻璃、 3000 1600 53.33 是 工业技术玻璃、光学玻璃 37 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 现 金 245,889.26 750,872.45 银行存款 119,016,336.66 141,313,258.18 其他货币资金 243,252,627.69 267,571,409.99 合 计 362,514,853.61 409,635,540.62 注：其他货币资金期末余额中有信用证保证金计 107,252，627.69 元，银行承兑汇票保证金 计 136,000,000.00 元。 2、应收账款 账 龄 期末数 比例 期初数 比例 （元） （%） （元） （%） 1 年以内 26,800,694.65 98.96 9,248,871.82 89.35 1—2 年 57,751.66 0.21 19,417.00 0.19 2—3 年 10,882.66 0.04 684,020.89 6.61 3 年以上 214,212.52 0.79 399,535.16 3.85 合 计 27,083,541.49 100.00 10,351,844.87 100.00 减：坏账准备 1,354,177.07 517,592.24 应收账款净额 25,729,364.42 9,834,252.63 注：(1) 应收账款中持本公司 5%（含 5%）以上的股份的股东单位欠款,详见附注“七、关联方关 系及关联交易”。 (2) 应收账款前五名金额合计 8,134,924.23 元，占应收账款总额的 30.04%。 3、其他应收款 账 龄 期末数 比 例 期初数 比 例 （元） （%） （元） （%） 1 年以内 43,031,287.15 88.98 7,098,001.59 76.72 1—2 年 4,265,097.18 8.82 836,527.04 9.04 2—3 年 889,831.44 1.84 811,919.07 8.78 3 年以上 176,245.77 0.36 504,889.91 5.46 合 计 48,362,461.54 100.00 9,251,337.61 100.00 减：坏账准备 2,418,123.08 462,566.89 其他应收款净额 45,944,338.46 8,788,770.72 注：(1)其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 (2)其他应收款前五名金额合计 34,592,899.13 元，占其他应收款总额的 71.53%。 38 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 4、预付账款 账 龄 期末数 比例 期初数 比例 （元） （%） （元） （%） 1 年以内 103,053,293.34 97.99 74,795,075.62 95.77 1—2 年 1,900,809.38 1.81 3,208,800.40 4.11 2—3 年 213,500.00 0.20 92,633.16 0.12 合 计 105,167,602.72 100.00 78,096,509.18 100.00 注：(1)预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 (2)账龄超过 1 年的预付账款主要是尚未结算的款项。 (3)预付账款期末余额较期初余额增加 27,071,093.54 元，增长 34.66%，主要原因系对主要 原材料供应商预付款增加所致。 5、存货 期末数 期初数 项 目 （元） （元） 账面价值 存货跌价准备 净值 账面价值 存货跌价准备 净值 原材料 11,621,269.42 11,621,269.42 13,106,446.06 13,106,446.06 低值易耗品 16,950.85 16,950.85 包装物 7,267,230.99 7,267,230.99 3,435,978.00 3,435,978.00 在产品 2,421,073.80 2,421,073.80 780,840.00 780,840.00 库存商品 91,786,275.88 91,786,275.88 7,659,095.05 7,659,095.05 合 计 113,112,800.94 113,112,800.94 24,982,359.11 24,982,359.11 注:(1)存货期末余额较期初余额增加 88,130,441.83 元，增长 3.53 倍，主要原因：一是超白玻璃 一批次生产常年销售，使库存增加；二是普通浮法玻璃受市场供求关系影响使库存增加。 (2)期末存货不存在可变现净值低于其账面成本的情况，故未计提存货跌价准备。 6、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 (元) (元) (元) (元) 财产保险费 342,148.43 142,561.85 199,586.58 注：财产保险费期末结余金额系支付的 2005 年度保险费，按受益期计算后的摊余金额。 7、长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (元) (元) (元) (元) 长期股权投资 -747,792.34 -112,168.80 －635,623.54 合 计 -747,792.34 -112,168.80 －635,623.54 (1)股权投资差额 39 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销金额 本期转出 期未数 （元） （元） （元） （元） （元） （元） 淄博金星玻璃有限公司 -1,121,688.46 -747,792.34 -112,168.80 -635,623.54 合 计 -722,894.70 -747,792.34 -112,168.80 -635,623.54 8、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （元） （元） （元） （元） 房屋及建筑物 299,670,315.80 299,670,315.80 机器设备 580,413,289.57 101,612,616.32 682,025,905.89 仪器仪表 13,023,975.82 1,806,751.73 14,830,727.55 运输设备 3,896,012.10 140,000.00 4,036,012.10 其 他 97,188,413.94 2,574,471.03 99,762,884.97 铁路专用线 14,087,177.00 14,087,177.00 合 计 1,008,279,184.23 106,133,839.08 1,114,413,023.31 (2) 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （元） （元） （元） （元） 房屋及建筑物 22,274,751.15 7,177,178.08 29,451,929.23 机器设备 60,786,266.73 46,582,915.79 107,369,182.52 仪器仪表 4,778,926.08 1,331,986.64 6,110,912.72 运输设备 584,192.70 319,642.94 903,835.64 其 他 27,689,249.79 12,074,782.65 39,764,032.44 铁路专用线 2,120,040.85 276,515.52 2,396,556.37 合 计 118,233,427.30 67,763,021.62 185,996,448.92 (3) 固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （元） （元） （元） （元） 房屋建筑物 108,917.68 108,917.68 机械设备 1,169,199.92 1,169,199.92 仪器仪表 4,885.30 4,885.30 合 计 1,283,002.90 1,283,002.90 40 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 注：(1)固定资产原值类别“其他”包含生产用窑炉价值 68,775,292.23 元。 (2)公司以 565,432,379.13 元的机器设备作为抵押，获得银行短期借款 21,950.00 万元、长期 借款 13,138.28 万元。 (3)期末按单个固定资产项目可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 9、工程物资 工程物资类别 期末数 期初数 （元） （元） 专用材料 76,913,355.88 46,843,949.02 合 计 76,913,355.88 46,843,949.02 10、在建工程 工程项目 预算数 期初数 本期增加 本期转入 期末数 资金 工程投入占 (万元） （元） （元） 固定资产（元） （元） 来源 预算的比例 600T/D 防紫外线汽车玻璃 266,509,006.80 27,636,958.17 294,145,964.97 金融机构、其他 离线镀膜生产线 2,568,691.00 2,568,691.00 综合办公楼 541,408.04 3,322,026.13 3,863,434.17 其他 木箱防雨棚 89,617.30 89,617.30 其他 合 计 267,140,032.14 33,527,675.30 300,667,707.44 注：本期在建工程利息资本化金额为 16,601,746.12 元，对应的工程项目为 600T/D 防紫外线汽车 玻璃，年资本化率 6.1464%。 11、无形资产 项 目 原始价值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销 期限（年） 土地使用权 30,000,000.00 28,138,677.15 1,314,377.60 3,175,700.45 26,824,299.55 21.5 非专利技术 27,313,830.00 27,086,314.75 2,730,183.00 2,957,698.25 24,356,131.75 9.92 软件 13,500.00 13,500.00 合 计 57,335,230.00 55,224,991.90 13,500.00 4,044,560.60 6,133,398.70 51,193,931.30 12、长期待摊费用 项 目 原值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 （年） 引黄管网使用费 1,200,000.00 880,000.00 240,000.00 560,000.00 640,000.00 2.67 合 计 1,200,000.00 880,000.00 240,000.00 560,000.00 640,000.00 41 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 注：根据公司生产发展规划，公司生产用水由地下水改用黄河水，按照公司与淄博高新技术产 业开发区城乡供水服务中心签订的供水合同，一次性支付引黄河水供水管网及附属设施使用费 1,200,000.00 元，摊销期限为 5 年。 13、其他长期资产 项 目 期末数 本期增加 本期减少 期初数 （元） （元） （元） （元） 淄博金星玻璃有限公司锡液 6,225,861.60 6,225,861.60 公司浮法玻璃生产线锡液 6,371,788.95 6,371,788.95 公司超白玻璃生产线锡液 13,004,242.56 3,020,385.60 16,024,628.16 合 计 25,601,893.11 3,020,385.60 28,622,278.71 注：(1)生产用锡液系公司生产浮法玻璃工艺过程中所用锡液，该锡液可长期使用，生产消耗极 少，对实际发生的消耗直接列入当期损益。如果公司停止生产，锡液将变成固体锡，其数量不会发 生变化，因此，公司把生产用锡液纳入“其他长期资产”核算。 (2)公司本期 600T/D 超白玻璃生产线根据试生产工艺调整需要，增加生产用锡液价值 3,020,385.60 元。 14、短期借款 借款类别 期末数 期初数 （元） （元） 保证借款 注(1) 630,999,919.39 585,131,139.00 抵押借款 注(2) 219,500,000.00 109,500,000.00 信用借款 8,276,500.00 合 计 850,499,919.39 702,907,639.00 注：(1)保证借款中担保方见下表： 借款单位 借款金额 担保方 山东金晶科技股份有限公司 91,000,000.00 山东玻璃总公司 山东金晶科技股份有限公司 76,699,919.39 淄博中齐建材有限公司 山东金晶科技股份有限公司 166,800,000.00 金晶（集团）有限公司 山东金晶科技股份有限公司 235,500,000.00 淄博博汇实业有限公司 山东金晶科技股份有限公司 40,000,000.00 青岛金建有限公司 山东金晶科技股份有限公司 6,000,000.00 青岛金星股份有限公司 淄博金星玻璃有限公司 5,000,000.00 山东玻璃总公司 淄博金星玻璃有限公司 5,000,000.00 淄博中齐建材有限公司 淄博金星玻璃有限公司 5,000,000.00 金晶（集团）有限公司 42 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 (2)抵押借款的抵押物： 借款单位 借款金额 抵押物 山东金晶科技股份有限公司 125,000,000.00 固定资产 淄博金星玻璃有限公司 94,500,000.00 固定资产 15、应付票据 票据种类 期末数 期初数 （元） （元） 商业承兑汇票 30,000,000.00 10,000,000.00 银行承兑汇票 171,000,000.00 197,000,000.00 合 计 201,000,000.00 207,000,000.00 注：应付票据期末余额中有 95,000,000.00 元，系公司以未实际履行的经济合同开具的银行承兑 汇票，该等票据用于贴现。 16、应付账款 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 应付账款 102,103,652.07 58,901,180.63 注：（1）应付账款中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 （2）应付账款较期初增加 43,202,471.44 元，增长 73.35%，主要原因系公司本期固定资产 投资规模较大，暂欠工程款增加所致。 17、预收账款 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 预收账款 37,338,518.82 11,433,281.11 注：预收账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上的股份的股东单位款项。 18、应交税金 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 增值税 －1,087,825.69 806,081.28 营业税 21,989.50 32,935.50 城市维护建设税 65,947.12 -10,045.85 企业所得税 4,233,939.31 1,548,066.65 其 他 42,075.07 91,147.11 合 计 3,276,125.31 2,468,184.69 43 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 19、其他应交款 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 教育费附加 43,915.01 -4,305.35 注：教育费附加按应交增值税、营业税额的 3%计提。 20、其他应付款 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 其他应付款 28,961,304.82 21,601,465.79 注：其他应付款中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 21、长期借款 借款类别 期末数 期初数 （元） （元） 保证借款 注(1) 30,000,000.00 抵押借款 注(2) 131,382,856.00 134,741,420.00 合 计 161,382,856.00 134,741,420.00 注：(1)保证借款中担保方见下表： 借款单位 借款金额 担保方 山东金晶科技股份有限公司 30,000,000.00 金晶（集团）有限公司 (2)抵押借款的抵押物： 借款单位 借款金额 抵押物 山东金晶科技股份有限公司 131,382,856.00 固定资产 22、股本 项 目 期初数 本次变动增减 期末数 (元) (+,-)(元) (元) 一、尚未流通股份 1.发起人股份 80,405,000.00 40,202,500.00 120,607,500.00 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 80,405,000.00 40,202,500.00 120,607,500.00 境外法人持有股份 2.募集法人股份 44 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 3.内部职工股 尚未流通股份合计 80,405,000.00 40,202,500.00 120,607,500.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 45,500,000.00 22,750,000.00 68,250,000.00 已流通股份合计 45,500,000.00 22,750,000.00 68,250,000.00 三、股份总数 125,905,000.00 62,952,500.00 188,857,500.00 注: 2005 年 5 月 23 日，经公司 2004 年度股东大会审议通过，公司以 2004 年末总股本 12,590.50 万股为基数， 以资本公积每 10 股转增 5 股，共计转增 6,295.25 万股，转增后公司总股本增至 18,885.75 万股。上述股权变动业经大信会计师事务有限公司于 2005 年 6 月 30 日出具大信验字［2005］第 0014 号验资报告审验。 23、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (元) (元) (元) (元) 股本溢价 308,762,457.21 62,952,500.00 245,809,957.21 其他资本公积 32,000.00 32,000.00 合 计 308,794,457.21 62,952,500.00 245,841,957.21 注: 2005 年 5 月 23 日，经公司 2004 年度股东大会审议通过，公司以 2004 年末总股本 12,590.50 万股为基数，以资本公积每 10 股转增 5 股，共计转增资本公积 62,952,500.00 元。 24、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (元) (元) (元) (元) 法定盈余公积 21,993,524.31 4,231,128.81 26,224,653.12 公益金 10,996,762.15 2,115,564.41 13,112,326.56 合 计 32,990,286.46 6,346,693.22 39,336,979.68 25、未分配利润 项 目 金 额 （元） 期初数 112,055,646.16 加：本期净利润 35,843,344.89 减：提取法定盈余公积 4,231,128.81 45 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 提取法定公益金 2,115,564.41 转作股本的普通股股利 12,590,500.00 期末数 128,961,797.83 26、主营业务收入、主营业务成本 （1）分大类资料 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 项 目 本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数 （元） (元) （元） (元) （元） (元) 优质浮法玻璃 376,779,699.79 445,556,036.27 311,400,306.85 299,198,351.96 65,379,392.94 146,357,684.31 高档浮法玻璃 176,313,573.72 142,273,980.01 34,039,593.71 超白玻璃 23,878,159.23 9,729,068.10 14,149,091.13 合 计 576,971,432.74 445,556,036.27 463,403,354.96 299,198,351.96 113,568,077.78 146,357,684.31 （2）分地区资料 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 项 目 本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数 （元） (元) （元） (元) （元） (元) 国内销售 433,150,645.67 376,608,454.14 363,155,510.77 246,313,783.06 69,995,134.90 130,294,671.08 国外销售 143,820,787.07 68,947,582.13 100,247,844.19 52,884,568.90 43,572,942.88 16,063,013.23 合 计 576,971,432.74 445,556,036.27 463,403,354.96 299,198,351.96 113,568,077.78 146,357,684.31 注：(1)本年优质浮法玻璃销售收入较上年减少 68,776,336.48 元，毛利减少 80,978,291.37 元，主 要原因系销售价格下降主要原材料涨价所致。 (2)高档浮法玻璃和超白玻璃是新增生产线所生产的产品。 (3)公司前五名客户销售的收入总额为 64,010,397.95 元，占公司全部销售收入的 11.09%。 27、其他业务利润 项 目 本年实际数 上年同期数 （元） （元） 其他业务收入 25,745,423.71 957,066.64 其中：销售材料收入 24,228,741.35 719,923.47 吊装收入 970,363.42 237,143.17 其他收入 546,318.94 其他业务支出 21,187,188.79 165,461.97 46 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 项 目 本年实际数 上年同期数 （元） （元） 其中：销售材料支出 21,088,481.67 其他支出 98,707.12 165,461.97 其他业务利润 4,558,234.92 791,604.67 28、财务费用 项 目 本年实际数 上年同期数 （元） （元） 利息支出 32,925,230.25 31,067,675.09 减：利息收入 3,125,504.74 6,171,668.26 汇兑损益 -474,897.00 1,262,119.58 其 他 295,557.25 206,686.84 合 计 29,620,385.76 26,364,813.25 29、投资收益 项 目 本年实际数 上年同期数 （元） （元） 股权投资差额摊销 112,168.80 72,289.42 股权投资转让收益 -358,914.38 合 计 112,168.80 -286,624.96 30、补贴收入 类 别 本年实际数 上年同期数 （元） （元） 税收返还收入 9,321,996.06 19,434,794.03 合 计 9,321,996.06 19,434,794.03 注：根据山东省国家税务局鲁国税函［2001］175 号文批复，公司控股子公司淄博金星玻璃有 限公司生产销售的产品享受增值税税收返还的优惠政策，本期淄博金星玻璃有限公司实际收到增值 税税收返还 9,321,996.06 元。 47 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 31、支付的其他与经营活动有关的现金 57,821,098.96 元 主要由以下款项构成: 项 目 金 额 （元） 往来款增加 39,111,123.93 运杂费 10,133,126.34 包装费 1,404,739.00 办公费 327,018.41 业务招待费 349,116.07 保险费 1,057,873.61 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 账 龄 期末数 比例 期初数 比例 （元） （%） （元） （%） 1 年以内 17,142,250.22 99.02 6,163,455.11 85.95 1—2 年 8,504.42 0.12 2—3 年 656,467.22 9.15 3 年以上 168,920.64 0.98 342,214.72 4.78 合 计 17,311,170.86 100.00 7,170,641.47 100.00 减：坏账准备 865,558.54 358,532.07 应收账款净额 16,445,612.32 6,812,109.40 注：(1) 应收账款中有持有本公司 5%（含 5%）以上的股份的股东单位欠款。 (2)应收账款期末前五名大额应收金额合计 5,483,954.79 元，占应收账款期末余额的 31.68%。 2、其他应收款 账 龄 期末数 比 例 期初数 比 例 （元） （%） （元） （%） 1 年以内 37,231,415.25 92.74 4,588,451.07 68.06 1—2 年 1,852,636.89 4.61 836,527.04 12.41 2—3 年 887,831.44 2.21 811,919.07 12.04 3 年以上 176,089.77 0.44 504,889.91 7.49 合 计 40,147,973.35 100.00 6,741,787.09 100.00 减：坏账准备 2,007,398.67 337,089.36 其他应收款净额 38,140,574.68 6,404,697.73 48 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 注：(1) 其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (2) 其他应收款期末前五名大额应收金额合计 27,721,363.98 元，占其他应收款期末余额的 69.05%。 3、长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (元) (元) (元) (元) 长期股权投资 108,557,963.96 12,654,546.26 86,287,831.20 34,924,679.02 合 计 108,557,963.96 12,654,546.26 86,287,831.20 34,924,679.02 (1)对子公司投资 被投资单位名称 投资期限 初始投资额 追加 占被投资单位 本期权益 累计权益 本期分回 期末投资金额 (年) （元） 投资额 注册资本比例 增减额 增减额 现金红利（元） （元） （元） （%） （+、-） （+、-） 淄博金星玻璃有限公司 74,462,292.80 53.33 12,654,546.26 98,088,614.10 86,400,000.00 35,560,302.56 合 计 74,462,292.80 12,654,546.26 98,088,614.10 86,400,000.00 35,560,302.56 (2)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销金额 本期转出 期未数 （元） （元） （元） （元） （元） （元） 淄博金星玻璃有限公司 -1,121,688.46 -747,792.34 -112,168.80 -635,623.54 合 计 -1,121,688.46 -747,792.34 -112,168.80 -635,623.54 4、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 项 目 本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数 （元） (元) （元） (元) （元） (元) 优质浮法玻璃 192,359,513.26 219,440,271.05 151,538,283.77 149,141,913.37 40,821,229.49 70,298,357.68 高档浮法玻璃 176,313,573.72 142,273,980.01 34,039,593.71 超白玻璃 23,878,159.23 9,729,068.10 14,149,091.13 合 计 392,551,246.21 219,440,271.05 303,541,331.88 149,141,913.37 89,009,914.33 70,298,357.68 注：公司前五名客户销售的收入总额为 63,034,530.01 元，占公司全部销售收入的 16.06%。 5、投资收益 项 目 本年实际数（元） 上年同期数（元） 损益调整 12,654,546.26 34,843,463.50 股权投资差额摊销 112,168.80 72,289.42 股权投资转让收益 -358,914.38 合 计 12,766,715.06 34,556,838.54 49 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 注：(1)投资收益本年较上年同期减少 21,790,123.48 元，下降 63.06%，主要原因系控股子公司 净利益下降所致。 (2)损益调整系按权益法核算对控股子公司淄博金星玻璃有限公司所应计投资收益。 七、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 淄博中齐建材有限公司 淄博市 玻璃生产、销售 母公司 有限责任公司 丁茂良 淄博金星玻璃有限公司 淄博市 玻璃生产、销售 子公司 有限责任公司 乔英珠 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 （元） （元） （元） （元） 淄博中齐建材有限公司 448,777,800.00 448,777,800.00 淄博金星玻璃有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金 额 比例 金 额 比例 金 额 比例 金 额 比例 (元) （%） (元) （%） (元) （%） (元) （%） 淄博中齐建材有限公司 78,000,000.00 61.95 39,000,000.00 117,000,000.00 61.95 淄博金星玻璃有限公司 16,000,000.00 53.33 16,000,000.00 53.33 4、不存在直接控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 金晶（集团）有限公司 淄博中齐建材有限公司控股股东 淄博东升玻璃纤维有限公司 金晶（集团）有限公司控股股东 淄博楼依镀膜有限公司 淄博东升玻璃纤维有限公司控股子公司 注： 2005 年 12 月 21 日，淄博旭日新材料有限公司更名为金晶（集团）有限公司。 (二) 关联方交易 1、销售货物 企业名称 本年实际数 上年同期数 定价政策 （元） （元） 淄博中齐建材有限公司 3,761,797.83 市场价格 2、担保 金晶（集团）有限公司为公司 20,180.00 万元元人民币借款提供担保；淄博中齐建材有限公司为 公司 8,170.00 万元人民币借款提供担保。 50 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 3、关联方款项 （1）应收账款 名 称 期末数 期初数 款项性质 (元) (元) 淄博中齐建材有限公司 1,884,923.87 货款 （2）其他应收款 名 称 期末数 期初数 款项性质 (元) (元) 淄博东升玻璃纤维有限公司 1,796,851.20 往来款 八、或有及承诺事项事项 截止财务报告批准日，公司不存在须对外披露的或有及承诺事项。 九、资产负债表日后事项 1．2005 年 12 月 19 日，公司召开股权分置改革相关股东会议，审议通过了股权分置改革方案， 即本公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东所做出的对 价安排，2006 年 1 月 6 日,登记在册的流通股股东每持有 10 股获得 3 股股权，非流通股股东需向流 通股股东共计送出 2,047.5 万股股份，公司总股本不变。 2、2006 年 4 月 5 日，公司召开二届八次董事会会议，审议通过了《关于山东金晶科技股份有 限公司与腾州金州玻璃有限公司合资设立新公司的议案》，目前，新公司正在筹办中。 十、其他重要事项 截止财务报告批准日，公司不存在须对外披露的其他重要事项。 十一、补充资料 1、净资产收益率及每股收益计算表 2、合并资产减值准备明细表 3、非经常性损益计算表 51 山东金晶科技股份有限公司 2005 年度报告 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的公司 2005 年审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 山东金晶科技股份有限公司 董事会 2006 年 4 月 27 日 52