山航Ｂ(200152)2005年年度报告摘要

山东航空股份有限公司2005年年度报告摘要 山东航空股份有限公司2005年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所 载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投 资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、 完整性无法保证或存在异议。 1.3 董事未出席名单 未出席董事 未出席会议原因 受托人姓名 姓名 王明远 另有公务 肖 烽 房绍坤 另有公务 王 知 1.4 利安达信隆会计师事务所和德豪会计师事务所为本公司出具了标准 无保留意见审计报告。 1.5 本公司董事长张幸福先生、总经理曾国强先生、总会计师肖烽先生 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 山航B 1 山东航空股份有限公司2005年年度报告摘要 股票代码 200152 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办 注册地址：山东济南遥墙国际机场 公地址 办公地址：山东济南二环东路5746号山东航空大厦 注册地址的邮政编码：250107 邮政编码 办公地址的邮政编码：250014 公司国际互联 http://www.shandongair.com.cn 网网址 电子信箱 zqb@shandongair.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李庆恩 黄海明 山东济南二环东路5746号山东 山东济南二环东路5746号山东 联系地址 航空大厦19F 航空大厦1920房间 电话 0531－85698966 0531－85698678 传真 0531－85698679 0531－85698679 电子信箱 liqe@shandongair.com.cn huanghm@shandongair.com.cn §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2005年 2004年（调整后） 2004年（调整前） 2003年（调整后） 2003年（调整前） 增减 主营业务收入 2,891,016,605.002,229,357,012.00 29.68% 2,229,357,012.001,723,844,877.00 1,723,844,877.00 利润总额 -272,591,446.00 11,609,432.00-2,448.02% 41,758,805.00 45,609,920.00 26,153,333.00 净利润 -273,637,982.00 11,065,238.00-2,572.95% 41,214,611.00 45,987,630.00 26,531,043.00 扣除非经常性损 -281,356,718.00 10,339,721.00-2,821.12% 40,489,094.00 40,441,698.00 20,985,111.00 益的净利润 经营活动产生的 217,831,950.00 404,129,499.00 -46.10% 404,129,499.00 303,164,599.00 303,164,599.00 现金流量净额 本年末比上 2005年末 2004年末（调整后） 2004年末（调整前）2003年末（调整后）2003年末（调整前） 年末增减 总资产 6,551,168,542.003,758,032,303.00 74.32% 3,714,318,531.003,995,653,560.00 3,996,247,440.00 股东权益（不含 265,865,983.00 562,343,519.00 -52.72% 593,074,974.00 551,278,281.00 551,860,363.00 少数股东权益） 2 山东航空股份有限公司2005年年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增 2005年 2004年 2003年 减（％） 每股收益 -0.68 0.03 -2,366.67% 0.11 每股收益（注） -0.68 - - - 净资产收益率 -102.92% 1.97% -104.89% 8.34% 扣除非经常性 损益的净利润 -68.70% 1.86% -70.56% 7.51% 为基础计算的 净资产收益率 每股经营活动 产生的现金流 0.54 1.01 -46.53% 0.76 量净额 本年末比上年 2005年末 2004年末 2003年末 末增减（％） 每股净资产 0.66 1.41 -53.19% 1.38 调整后的每股 0.24 1.10 -78.18% 1.10 净资产 注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收 益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在 建工程、无形资产、其他长期资产 -740,755.00 产生的损益 扣除日常根据企业会计制度规定计 提的资产减值准备后的其他各项营 -1,756,049.00 业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的 215,540.00 转回 政府补贴收入 10,000,000.00 上述事项所得税影响数 0.00 合计 7,718,736.00 3 山东航空股份有限公司2005年年度报告摘要 3.3 国内外会计准则差异 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 国内会计准则 境外会计准则 净利润 -273,637,982.00 -264,874,475.00 -以前年度折旧差异调整 11,285,627 -长期待摊费用处理的差异 -2,586,589 差异说明 -资本公积增加项目调整 64,469 -以上调整对税务的影响 — §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 小计 数量 比例 一、未上市 260,000,000 65.00% 0 260,000,000 65.00% 流通股份 1、发起人 168,800,000 42.20% 0 168,800,000 42.20% 股份 其中： 国家持有 168,601,000 42.15% 0 168,601,000 42.15% 股份 境内法 人持有股 199,000 0.05% 0 199,000 0.05% 份 境外法 人持有股 0 0.00% 0 0 0.00% 份 其他 0 0.00% 0 0 0.00% 2、募集法 0 0.00% 0 0 0.00% 人股份 3、内部职 0 0.00% 0 0 0.00% 工股 4、优先股 91,200,000 22.80% 0 91,200,000 22.80% 或其他 二、已上市 140,000,000 35.00% 0 140,000,000 35.00% 流通股份 1、人民币 0 0.00% 0 0 0.00% 普通股 4 山东航空股份有限公司2005年年度报告摘要 2、境内上 市的外资 0 0.00% 0 0 0.00% 股 3、境外上 市的外资 140,000,000 35.00% 0 140,000,000 35.00% 股 4、其他 0 0.00% 0 0 0.00% 三、股份总 400,000,000 100.00% 0 400,000,000 100.00% 数 4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表 单位：股 股东总数 20,901 前10名股东持股情况 持有非流通股 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 股份数量 山东航空集团有限 国有股东 42.00% 168,004,000 168,004,000 84,000,000 公司 中国国际航空股份 国有股东 22.80% 91,200,000 91,200,000 有限公司 TENG HWEE CHIEN 外资股东 1.06% 4,250,216 陈春蓬 外资股东 0.39% 1,544,271 XIE KE 外资股东 0.29% 1,152,734 吴浩源 外资股东 0.26% 1,045,700 刘丽亚 外资股东 0.25% 1,015,216 JOHN POSS 外资股东 0.19% 756,990 SEUNG YEOL PARK 外资股东 0.17% 690,650 邓红伟 外资股东 0.16% 650,609 前10名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 TENG HWEE CHIEN 4,250,216 境内上市外资股 陈春蓬 1,544,271 境内上市外资股 XIE KE 1,152,734 境内上市外资股 吴浩源 1,045,700 境内上市外资股 刘丽亚 1,015,216 境内上市外资股 JOHN POSS 756,990 境内上市外资股 SEUNG YEOL PARK 690,650 境内上市外资股 邓红伟 650,609 境内上市外资股 徐兆欢 608,000 境内上市外资股 沈虹 604,000 境内上市外资股 本公司未知前10名流通股股东间是否存在关联关系，也未知其 上述股东关联关系或一致行动 他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办 的说明 法》中规定的一致行动人。 5 山东航空股份有限公司2005年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司控股股东情况 控股股东名称：山东航空集团有限公司 法定代表人：孙玉德 成立日期：1995年2月9日 住所：济南市历下区二环东路5746号 经营范围：航空运输业的投资与管理；维修许可限定的航空器及地面设备维修； 会议及展览服务；办公服务；地面旅客运输及地面运输设备的维修、百货、工艺 品、纪念品的销售、住宿、餐饮服务、烟草制品零售、房屋租赁（限分支机构经 营）。 注册资本：伍亿捌千万元 公司的实际控制人情况 实际控制人名称：中国国际航空股份有限公司 法定代表人：李家祥 股权结构：由中国航空集团公司与中国航空（集团）有限公司（为中国航空集团 公司在香港的全资子公司）共同发起设立，并在香港和伦敦上市的公司，中航集 团持有51.16％股份。 成立日期：2004年9月30日 经营范围：主营国际、国内定期和不定期航空客、货、邮和行李运输业务；国内、 国际公务飞行业务；飞机执管业务；航空器维修；航空公司间业务代理；与主营 业务有关的地面服务和航空快递（信件和信件性质的物品除外）；机上免税品。 注册资本：陆拾伍亿元 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 6 山东航空股份有限公司2005年年度报告摘要 中国国际航空股份有限公司 48％ 山东航空集团有限公司 42％ 22.8％ 山东航空股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在 从公司领 股东单 年初持股 年末持股 位或其 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 取的报酬 数 数 他关联 总额（万 单位领 元） 取 2005年4月29日至2005年 贾复文 董事长 男 60 0 0 25.77 是 12月31日 2005年4月29日至2005年 李俊海 董 事 男 59 0 0 12.37 是 12月31日 2002年12月25日至2005 曾国强 总经理 男 52 0 0 34.27 否 年12月31日 2002年12月25日至2005 苏中民 董 事 男 51 0 0 26.69 否 年12月31日 2002年12月25日至2005 白伟三 董 事 男 48 0 0 27.00 否 年12月31日 2005年8月19日至2005年 肖 烽 财务总监 男 37 0 0 54.50 是 12月31日 2005年4月29日至2005年 贾铁生 董 事 男 49 0 0 0.00 是 12月31日 2005年4月29日至2005年 寇尊宪 董 事 男 50 0 0 0.00 是 12月31日 2002年12月25日至2005 王 知 独立董事 男 63 0 0 3.68 否 年12月31日 胡积健 独立董事 男 63 2002年12月25日至2005 0 0 3.68 否 7 山东航空股份有限公司2005年年度报告摘要 年12月31日 2003年5月21日至2005年 李秀芹 独立董事 女 42 0 0 3.44 否 12月31日 2004 年 12 月 28 日 至 2005 房绍坤 独立董事 男 43 0 0 3.60 否 年12月31日 2005年4月29日至2005年 王福柱 监 事 男 52 0 0 0.00 是 12月31日 2002 年 12 月 25 日 至 2005 王武平 监 事 男 40 0 0 0.00 是 年12月31日 2002 年 12 月 25 日 至 2005 王宪林 监 事 男 40 0 0 16.05 否 年12月31日 2002 年 12 月 25 日 至 2005 李洁民 监 事 男 49 0 0 12.64 否 年12月31日 2002 年 12 月 25 日 至 2005 郭才森 监 事 男 35 0 0 8.84 否 年12月31日 合计 - - - - 0 0 - 232.53 - §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、本公司为民用航空运输企业，2005年公司全年新增10架B737飞机，机队规模 快速壮大，多项生产经营指标都创历史最高；同时，面对愈加严峻的经营环境和 市场竞争，公司全体员工按照董事会年初制定的工作计划，继续以安全运营为中 心，以提高正点率、提高服务质量、提高收益水平为重点，克服了航油价格持续 上涨及飞机发动机大修集中发生所致经营成本猛增等种种困难，基本完成了公司 的各项生产任务。 1、圆满完成全年安全工作目标，实现安全开飞十一周年。报告期内公司顺利实 现安全开飞十一周年，继续保持公司一贯的安全记录；针对机队规模扩张快、运 输量大幅上升的实际，加之空地勤人员新成分多，着力下大功夫抓安全。克服种 种不利因素，建立规范的运行规章体系，推动安全工作上新台阶；2005年全年未 发生人为责任原因的飞行事故征候，继1999年荣获“金雁杯”、2002年荣获“金 鹰杯”后，再一次捧得全国民航航空安全“金雁杯”。 2、航线网络进一步完善，提升收益管理水平。报告期内增开了韩国首尔、香港 等国际和地区航线，在烟台设立了分公司，在成都设立了过夜基地，根据公司市 场战略规划，增加了济南、青岛、烟台等地的运力投放，强化基地优势，使航线 网络进一步完善；市场部把航班的分散控制模式改变为集中控制模式，建立月度 航线收益分析会制度，提升收益管理水平；货运部密切关注市场动态，细分客户 群，报告期内货邮运输量和收入都实现了大幅增长。 3、大力实施“航班正点工程”，提高航班正点率。2005年，公司围绕安全和正 8 山东航空股份有限公司2005年年度报告摘要 点，全力打造“航班正点工程”，采取有效措施，提高运行质量；成立航班正点 监督小组，科学合理安排航班计划和航班时刻，建立航班正常率的内部考核机制， 加强维修工作力度，提高快速排故能力；全年公司航班正点率列全民航第五位， 其中9、11月份相继取得了全民航第一名的好成绩。 4、克服成本上涨压力，加强增收节支工作。为克服经营成本不断增长带来的压 力，公司建立了节支工作责任制，严格限定各项费用；自5月开始，由财务部门 牵头组织每月进行一次效益分析及增收节支调度会，密切监控生产、效益数据， 加强财务分析工作，查找存在的问题，并提出解决的建议。 5、提升空中和地面服务工作，提高整体服务水平。客舱部进一步统一工作程序 和服务标准，推动客舱服务文化建设，突出企业文化和品牌意识；地面服务部不 仅顺利完成了公司的航班保障业务，而且建立了相对完善的地面服务保障体系和 保障流程。 二、报告期内本公司完成运输总周转量439.34百万吨公里，同比增长28.9％；安 全 运 送 旅 客 401.2 万 人 ， 同 比 增 长 33.8 ％ 。 本 报 告 期 实 现 主 营 业 务 收 入 2,891,016,605 元，同比增长29.68％，其中航空客运收入2,759,233,297元，占 收入总额的95.44％；航空货邮收入112,578,458元，占收入总额的3.90％；其他 收入（含酒店餐饮）19,204,850元，占收入总额的0.66％。 公司2005年发生亏损273.64百万元，主要由下列因素造成： （1）2005年航油成本903百万元，同比增支365百万元，其中除机队规模扩大因 素外，受航油价格上涨的影响，2005年航油成本增加135百万元（与报告期初的 油价水平相比）。 （2）2005年是公司成立以来机队规模增长最快的一年，全年引进10架B737系列 飞机，固定成本大幅攀升，资产和负债规模均增长较快，造成公司利息支出大幅 增长。 （3）由于两架新引进飞机延迟交付，以及第四季度航空客货流量大幅下降，收 益水平未达到预期目标；特别是山东地区遭遇有记录以来最严重的雪雾灾害，对 基地航空公司运营影响巨大。 （4）2005年是公司飞机发动机维修的高峰期，公司的维修成本大幅增长，本年 共计确认发动机大修费138百万元。 （5）对关联方公务机公司的应收款提取坏帐准备123百万元，影响公司利润水平。 三、2006年公司发展的总体思路为：以科学发展观为指导，以调整提升为主线， 创新发展模式，优化资源配置，挖掘现有运力和基础设施的潜能，提高航空运输 质量，走安全发展、创新发展、内涵发展之路，实现公司的全面协调可持续发展， 为顺利实施“十一五”规划开好局、起好步。 1、进一步完善公司法人治理结构 完善董事会各专门委员会的设置，充分发挥专门委员会的决策、审计、考核 作用；进一步保障独立董事和监事会履行职责，切实为监督工作提供必要和便利 的条件；继续规范股东大会、董事会、监事会的运作，保证三会的召集、召开、 9 山东航空股份有限公司2005年年度报告摘要 决策程序合法、合规；规范总经理办公会制度，高管人员分工负责，各负其责， 在董事会领导下做好公司经营管理工作；建立健全完善内部审计制度，使内审在 董事会的领导下独立进行，充分发挥内审的作用，为董事会决策和经理层管理、 运营提供真实、客观的依据。 2、严格贯彻落实《公司法》、《证券法》等法律法规的要求 根据新修订的《公司法》、《证券法》，结合公司实际情况，尽快完成《公 司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《独立董事工作制度》和《总经理工作细则》等规范性文件的修订，使公司的各 项运作符合《公司法》、《证券法》等法律法规及监管部门的要求。 3、提高决策规范化、科学化、民主化 继续完善和规范董事会决策程序，充分发挥董事会战略与提名委员会的作 用，根据有关法律法规和《公司章程》的规定，对资产处置、对外投资、重大合 同的签署等事项制订符合公司实际、符合国家政策环境、符合公司发展规划的可 行性方案，分别按照股东大会、董事会的决策权限，履行法定审批程序，以提高 公司决策的规范化、科学化、民主化。 4、围绕安全、正点、服务、效益，全面强化企业的基础工作 （1）坚持安全第一，夯实安全基础，继续加强安全基础性建设，不断改善安全 管理手段，狠抓安全工作措施落实，杜绝安全事故。一是抓好飞机、机务、签派 队伍建设，做好教育和培训工作；二是在通过IOSA审计的基础上，狠抓各项手册 和法规的落实；三是大力实施科技兴“安”工程，充分利用科技手段提高安全管 理水平；四是建立安全生产责任制，实现安全生产目标到人，责任到人，奖惩到 人；五是加强安全工作督促、检查，完善安全工作监督机制。 （2）提升服务品质，打造服务品牌，以优质服务促进效益的提高。一是继续将 安全正点作为最重要的服务，继续保持航班正点率在全国民航前列；二是突出优 质服务、特色服务、亲情服务，树立优秀服务品牌；三是做好业务培训，注重细 微服务，提高服务技能。 （3）加强盈利能力建设，实现内涵式发展和良性循环，提高经营管理水平，为 实现公司 2006 年的健康发展和今后的长远可持续协调发展打下坚实基础。一是 继续贯彻公司的机型调整战略，加快处置亏损严重的 CRJ 机型，改善公司整体机 队结构，提高整体盈利能力；二是进一步优化资源配置，通过加强管理、控制成 本、调整结构、技术进步实现内涵式增长；三是加强市场销售工作，优化航线网 络，提高盈利水平；充分发挥与国航整合航线资源的协同优势，加强合作，开飞 大邱、釜山等高收益航线；对于收益较低的航线，采取停飞、减飞等措施，提高 航线收益水平；四是深化成本控制，深入开展增收节支，强化管理功能，细化管 理手段，从公司运营的每一个环节、每一个细节严格实行成本控制，具体措施包 括继续推行节油奖惩；调整航线结构、减少收费起降架次，提高小时循环比率， 并争取省内航线起降费用优惠；强化预算刚性管理，按月进行收入、成本的预算 控制；争取同业与股东的支持，实现与国航共有机型航材共享，以降低航材库存 10 山东航空股份有限公司2005年年度报告摘要 占用资金量。 （4）依靠管理创新增强企业活力。一要创新思维观念，学习国际国内先进的管 理理念并付诸公司实践；二要创新人才开发机制，继续推动干部人事制度改革； 三要创新组织管理机制，在规范的法人治理结构下，提高公司规范化运作水平； 四要创新薪酬分配机制，以盈利能力评价为核心，完善业绩考核体系。 （5）加强企业思想政治工作和全体员工的学习培训，实现可持续发展。围绕公 司的中心工作，加强和谐山航建设，创建独具特色的山航文化，增强员工凝聚力， 提升公司竞争力；在全公司范围内发动全体干部员工，将理论知识的学习与实际 操作技能的提高相结合，将管理能力的培训提高与工作作风的训练和养成相结 合，将岗前培训与在岗培训相结合，将组织培训与个人自训相结合，以全面提高 工作能力和整体素质。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务利润 分行业或分产 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本比 主营业务收入 主营业务成本 率比上年增减 品 率（％） 上年增减（％） 上年增减（％） （％） 航空运输业 287,183.45 252,278.99 13.84% 28.82% 42.89% -47.32% 主营业务分产品情况 航空客、货邮 287,183.45 252,278.99 13.84% 28.82% 42.89% -47.32% 运收入 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国 内 281,577.19 28.04% 国 际 7,524.47 148.29% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 11 山东航空股份有限公司2005年年度报告摘要 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 经利安达信隆会计师事务所有限按照中国会计准则以及德豪会计师事务所 按照国际财务报告准则的审计结果，本公司2005年度实现净利润分别为-273,638 千元和-264,874千元。因2005年度发生亏损，董事会决定不进行利润分配。 该利润分配预案提请公司2005年年度股东大会审议通过后生效。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期（协议签 是否履行完 是否为关联方 担保金额 担保类型 担保期 名称 署日） 毕 担保（是或否） 山东黄金 集团有限 2005年3月26日 10,000.00 互保 一年 否 否 公司 报告期内担保发生额合计 10,000.00 报告期末担保余额合计 10,000.00 公司对控股子公司的担保情况 12 山东航空股份有限公司2005年年度报告摘要 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 0.00 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 10,000.00 担保总额占公司净资产的比例 37.61% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 占同类交易金额的比例 例 山东太古飞机 0.00 0.00% 5,573.07 16.31% 工程有限公司 山东金平航空 食品有限公司 和山东航空青 0.00 0.00% 4,537.41 42.32% 岛食品有限公 司 中国国际航空 19,513.75 100.00% 0.00 0.00% 股份有限公司 合计 19,513.75 100.00% 10,110.48 22.52% 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 山东航空彩虹公务机 5,033.00 14,780.00 0.00 0.00 有限公司 13 山东航空股份有限公司2005年年度报告摘要 合计 5,033.00 14,780.00 0.00 0.00 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额5,033.00 万元，余额14,780.00万元。 资金占用情况及清欠方案 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司应收取公务机公司两架CL604公务机转使用费，该项交易按照相同 的租金条件收取。由于公司直接对外支付CL604公务机的租金，而公务机公司无 力按期足额交纳转使用费，客观上形成了关联方占用上市公司资金的情形。 （1）针对关联方公务机公司占用上市公司资金的问题，公司多次督促公务机公 司采用各种方式还款，公务机公司于2005年12月以现金方式偿还10,000千元。 2006年一季度，公务机公司以现金方式偿还4,000千元。 （2）经多方努力，公司已在中国航空集团公司的帮助下同有关各方加快进行 CL604公务机的处置，将终止该二架飞机的租赁合同。该两架公务机退租后，将 不再发生公司为公务机公司代垫费用的情况，资金占用的根源彻底消除。 （3）对现有公务机公司所欠款项，公司将继续督促公务机公司以各种方式（包 括现金、以资抵债等）筹集资金还款；但由于该问题涉及许多方面且属于历史遗 留问题，对其实属无力偿还的部分，公司将提取坏帐。 清欠方案是否能确保在2006年底前彻底解决资金占用问题 √ 是 □ 否 □ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 股改时间表 □ 适用 √ 不适用 7.6.2 其他承诺 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 14 山东航空股份有限公司2005年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 （一）监事会工作情况 2005年，监事会依法行使《公司法》和《公司章程》授予的职权，勤勉尽责， 对公司本年度经营经营决策、财务状况和董事、高管的职务行为积极履行监督职 能，努力维护股东权益。 监事会列席了公司2005年召开的历次股东大会、董事会会议，派人列席有关 总经理办公会。 监事会在报告期内召开了3次监事会会议，监事的平均出席率达到93％以上。 监事会对公司财务决算报告、季度报告、生产经营计划及有关事项进行了审议， 并形成决议。 对公司与控股股东和子公司之间的关联交易，对公司的盈利能力情况，监事 会多次开会专门予以研究，提请董事会予以关注并采取积极措施予以解决。监事 会召开会议时均邀请了公司独立董事列席会议，加强了与独立董事的沟通和交 流。 （二）监事会对2005年度有关事项的独立意见 监事会对公司财务、执行股东大会决议情况、经营决策、依法运作情况、董 事、经理及高级管理人员的经营行为、关联交易等情况进行了认真检查和监督， 认为公司的经营管理符合相关法规和公司章程要求。 1、公司依法运作情况 报告期内公司能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《深圳证 券交易所股票上市规则》和国家其它有关法律、法规规范运作，并在公司内部实 施有效的内部控制制度；公司董事及高级管理人员遵章守法、诚信努力、勤勉尽 责，认真落实股东大会各项决议，维护股东利益，未发现在执行公司职务时违反 法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 2、公司财务管理情况 公司监事会对公司的财务情况有重点的进行了认真检查，认为公司2005年年 度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，会计凭证、帐簿、报表和其 它会计资料真实规范。 3、收购出售资产情况 公司收购、出售资产交易价格合理，未发现有内幕交易及损害股东权益、造 成公司资产流失的情况。 4、关联交易情况 公司的关联交易严格按照市场原则进行，公平公正、价格合理，维护了股东 15 山东航空股份有限公司2005年年度报告摘要 权益和上市公司的利益。报告期末，山东航空彩虹公务机有限公司欠公司租金 1.48亿元尚未归还。监事会多次督促公司董事会和管理层对这一问题予以关注， 采取有效措施尽快解决。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计意见：标准无保留审计意见 9.2财务报表 16 山东航空股份有限公司2005年年度报告摘要 9.2.1 资产负债表 编制单位：山东航空股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 762,540,965.00 757,716,993.00 112,794,444.00 107,843,163.00 短期投资 应收票据 应收股利 78,400.00 78,400.00 应收利息 7,420,468.00 7,420,468.00 应收账款 148,900,199.00 147,769,006.00 111,069,673.00 110,301,369.00 其他应收款 319,096,196.00 319,429,307.00 210,986,817.00 210,394,354.00 预付账款 4,364,809.00 4,330,595.00 6,580,959.00 6,527,473.00 应收补贴款 存货 57,660,471.00 57,660,471.00 54,528,787.00 54,528,787.00 待摊费用 11,754,124.00 11,731,174.00 7,575,246.00 7,564,696.00 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,311,737,232.00 1,306,058,014.00 503,614,326.00 497,238,242.00 长期投资： 长期股权投资 101,350,109.00 128,169,201.00 91,280,111.00 117,242,426.00 长期债权投资 长期投资合计 101,350,109.00 128,169,201.00 91,280,111.00 117,242,426.00 合并价差 固定资产： 固定资产原价 5,677,034,016.00 5,649,354,054.00 2,612,440,020.00 2,584,812,757.00 减：累计折旧 737,398,574.00 734,943,402.00 534,746,592.00 533,000,820.00 固定资产净值 4,939,635,442.00 4,914,410,652.00 2,077,693,428.00 2,051,811,937.00 减：固定资产减 值准备 固定资产净额 4,939,635,442.00 4,914,410,652.00 2,077,693,428.00 2,051,811,937.00 工程物资 在建工程 89,796,313.00 85,955,057.00 979,381,581.00 976,048,404.00 固定资产清理 固定资产合计 5,029,431,755.00 5,000,365,709.00 3,057,075,009.00 3,027,860,341.00 无形资产及其他资 产： 无形资产 长期待摊费用 108,649,446.00 108,649,446.00 106,062,857.00 106,062,857.00 其他长期资产 无形资产及其他资 108,649,446.00 108,649,446.00 106,062,857.00 106,062,857.00 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 6,551,168,542.00 6,543,242,370.00 3,758,032,303.00 3,748,403,866.00 流动负债： 短期借款 1,778,756,400.00 1,778,756,400.00 869,000,000.00 869,000,000.00 17 山东航空股份有限公司2005年年度报告摘要 应付票据 应付账款 182,615,628.00 182,514,188.00 94,414,693.00 93,941,492.00 预收账款 14,976,572.00 14,560,088.00 20,511,209.00 20,356,681.00 应付工资 2,779,812.00 2,770,838.00 594,494.00 584,777.00 应付福利费 53,536.00 20,954.00 应付股利 11,940.00 11,940.00 应交税金 19,082,541.00 18,856,988.00 4,780,278.00 4,587,502.00 其他应交款 97,631,669.00 97,631,107.00 9,527,219.00 9,527,185.00 其他应付款 243,620,911.00 244,710,284.00 158,181,634.00 157,129,987.00 预提费用 216,747,838.00 216,747,838.00 171,946,946.00 171,946,946.00 预计负债 一年内到期的长期 318,037,876.00 318,037,876.00 224,630,701.00 224,630,701.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 2,874,314,723.00 2,874,597,547.00 1,553,608,128.00 1,551,705,271.00 长期负债： 长期借款 1,765,570,034.00 1,765,570,034.00 1,200,608,019.00 1,200,608,019.00 应付债券 长期应付款 1,626,142,427.00 1,626,142,427.00 421,082,070.00 421,082,070.00 专项应付款 其他长期负债 7,654,214.00 7,654,214.00 9,045,902.00 9,045,902.00 长期负债合计 3,399,366,675.00 3,399,366,675.00 1,630,735,991.00 1,630,735,991.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 6,273,681,398.00 6,273,964,222.00 3,184,344,119.00 3,182,441,262.00 少数股东权益 11,621,161.00 11,344,665.00 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） 400,000,000.00 400,000,000.00 400,000,000.00 400,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 400,000,000.00 400,000,000.00 400,000,000.00 400,000,000.00 净额 资本公积 84,050,164.00 87,805,223.00 82,889,718.00 86,644,777.00 盈余公积 24,676,134.00 24,442,948.00 24,561,024.00 24,442,948.00 其中：法定公益 8,221,204.00 8,147,649.00 8,182,834.00 8,147,649.00 金 未分配利润 -242,860,315.00 -242,970,023.00 54,892,777.00 54,874,879.00 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股 265,865,983.00 269,278,148.00 562,343,519.00 565,962,604.00 东权益）合计 负债和所有者权益 6,551,168,542.00 6,543,242,370.00 3,758,032,303.00 3,748,403,866.00 （或股东权益）合计 法定代表人：张幸福 主管会计机构负责人：肖烽 会计机构负责人：薛瑞涛 18 山东航空股份有限公司2005年年度报告摘要 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：山东航空股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 2,891,016,605.00 2,885,114,470.00 2,229,357,012.00 2,224,867,041.00 减：主营业务成本 2,527,092,534.00 2,526,653,198.00 1,765,497,319.00 1,765,210,534.00 主营业务税金 86,055,679.00 85,785,984.00 64,843,538.00 64,636,213.00 及附加 二、主营业务利润（亏 277,868,392.00 272,675,288.00 399,016,155.00 395,020,294.00 损以“-”号填列） 加：其他业务利润 10,769,594.00 10,757,144.00 9,562,088.00 9,562,088.00 （亏损以“-”号填列） 减：营业费用 191,548,959.00 190,664,454.00 178,875,931.00 178,266,038.00 管理费用 249,090,248.00 247,186,968.00 90,542,102.00 88,622,407.00 财务费用 129,033,120.00 129,064,344.00 118,497,051.00 118,511,862.00 三、营业利润（亏损 -281,034,341.00 -283,483,334.00 20,663,159.00 19,182,075.00 以“-”号填列） 加：投资收益（亏 939,698.00 2,160,975.00 3,064,832.00 3,878,407.00 损以“-”号填列） 补贴收入 10,000,000.00 10,000,000.00 营业外收入 1,644,708.00 1,618,968.00 637,300.00 624,640.00 减：营业外支出 4,141,511.00 4,141,511.00 12,755,859.00 12,755,859.00 四、利润总额（亏损 -272,591,446.00 -273,844,902.00 11,609,432.00 10,929,263.00 以“-”号填列） 减：所得税 464,297.00 163,209.00 少数股东损益 582,239.00 380,985.00 加：未确认的投资 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 -273,637,982.00 -273,844,902.00 11,065,238.00 10,929,263.00 “-”号填列） 加：年初未分配利 54,892,777.00 54,874,879.00 45,522,335.00 45,585,005.00 润 其他转入 六、可供分配的利润 -218,745,205.00 -218,970,023.00 56,587,573.00 56,514,268.00 减：提取法定盈余 76,740.00 1,129,864.00 1,092,926.00 公积 提取法定公益 38,370.00 564,932.00 546,463.00 金 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 -218,860,315.00 -218,970,023.00 54,892,777.00 54,874,879.00 的利润 减：应付优先股股 利 19 山东航空股份有限公司2005年年度报告摘要 提取任意盈余公积 应付普通股股利 24,000,000.00 24,000,000.00 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 -242,860,315.00 -242,970,023.00 54,892,777.00 54,874,879.00 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或 5,867.00 5,867.00 被投资单位所得收益 2．自然灾害发生的损 失 3．会计政策变更增加 73,269,027.00 73,269,027.00 44,295,854.00 44,295,854.00 （或减少）利润总额 4．会计估计变更增加 -1,082,366.00 -1,082,366.00 （或减少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人：张幸福 主管会计机构负责人：肖烽 会计机构负责人：薛瑞涛 20 山东航空股份有限公司2005年年度报告摘要 9.2.3 现金流量表 编制单位：山东航空股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 2,858,874,526.00 2,852,457,784.00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 13,909,756.00 13,878,532.00 现金流入小计 2,872,784,282.00 2,866,336,316.00 购买商品、接受劳务支付的现金 2,079,993,282.00 2,078,556,721.00 支付给职工以及为职工支付的现金 193,384,446.00 192,808,861.00 支付的各项税费 89,702,083.00 89,085,877.00 支付的其他与经营活动有关的现金 291,872,521.00 290,131,350.00 现金流出小计 2,654,952,332.00 2,650,582,809.00 经营活动产生的现金流量净额 217,831,950.00 215,753,507.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 869,000.00 1,233,500.00 处置固定资产、无形资产和其他长 23,745.00 23,745.00 期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 892,745.00 1,257,245.00 购建固定资产、无形资产和其他长 2,138,346,739.00 2,136,772,987.00 期资产所支付的现金 投资所支付的现金 674,181,406.00 674,181,406.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 2,812,528,145.00 2,810,954,393.00 投资活动产生的现金流量净额 -2,811,635,400.00 -2,809,697,148.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 3,933,803,880.00 3,933,803,880.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,440,000,000.00 1,440,000,000.00 现金流入小计 5,373,803,880.00 5,373,803,880.00 偿还债务所支付的现金 2,387,765,470.00 2,387,765,470.00 分配股利、利润或偿付利息所支付 160,205,016.00 160,205,016.00 的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 244,917,577.00 244,650,077.00 现金流出小计 2,792,888,063.00 2,792,620,563.00 筹资活动产生的现金流量净额 2,580,915,817.00 2,581,183,317.00 四、汇率变动对现金的影响 -773,626.00 -773,626.00 五、现金及现金等价物净增加额 -13,661,259.00 -13,533,950.00 现金流量表补充资料 21 山东航空股份有限公司2005年年度报告摘要 1．将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 -273,637,982.00 -273,844,902.00 加：计提的资产减值准备 122,530,198.00 122,560,988.00 固定资产折旧 209,900,504.00 208,449,803.00 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 7,179,688.00 7,179,688.00 待摊费用减少（减：增加） -4,170,877.00 -4,166,478.00 预提费用增加（减：减少） 44,800,891.00 44,800,891.00 处置固定资产、无形资产和 760,480.00 760,480.00 其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 6,709,631.00 6,709,631.00 财务费用 111,936,628.00 111,936,628.00 投资损失（减：收益） -939,698.00 -2,160,975.00 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -2,916,143.00 -2,916,143.00 经营性应收项目的减少（减： -264,641,323.00 -264,876,970.00 增加） 经营性应付项目的增加（减： 259,737,714.00 261,320,866.00 减少） 其他 少数股东损益 582,239.00 经营活动产生的现金流量净额 217,831,950.00 215,753,507.00 2．不涉及现金收支的投资和筹资活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 68,096,309.00 63,272,337.00 减：现金的期初余额 81,757,568.00 76,806,287.00 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 -13,661,259.00 -13,533,950.00 法定代表人：张幸福 主管会计机构负责人：肖烽 会计机构负责人：薛瑞涛 22 山东航空股份有限公司2005年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的 具体说明 √ 适用 □ 不适用 1. 会计政策变更。 以前年度，根据《民航企业会计核算办法》，公司将高价周转件按存货核算， 将其购置成本按五年平均摊销。根据财政部财会函[2005]63号《财政部关于山东 航空股份有限公司高价周转件资本化管理的批复》，同时为消除公司国际会计准 则会计报表与中国会计准则会计报表所采用的会计政策差异，本期将高价周转件 改按固定资产管理和核算，并按直线法在预计可使用年限15至18年计提折旧。对 于该会计政策变更事项产生的影响，公司进行了追溯调整。 2. 会计估计变更及影响。 公司电子设备类固定资产原按6-8年计提折旧，考虑到电子设备的实际使用、 损耗情况，本期对其该按4年计提折旧。该会计估计变更影响本年累计折旧1,080 千元，相应减少本年净利润1,080千元。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 √ 适用 □ 不适用 公司以前年度维修发动机由于飞机发动机大修决算时间差异，本期发现以前 年度有5台发动机大修费用没有预估，对此重新进行预估，并对2004年度会计报 表 进 行 重 述 。 对 以 上 事 项 公 司 进 行 追 溯 调 整 ， 调 增 2004 年 主 营 业 务 成 本 74,445,228元，调减2004年净利润74,445,228元。同时由于会计政策变更调增 2004净利润44,295,854元，以上因素共计调减2004年净利润30,149,374元，调整 后公司2004年净利润为11,065,238元。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。 □ 适用 √ 不适用 山东航空股份有限公司 董事长：张幸福 2006年3月28日 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