四川金顶(600678)2007年年度报告摘要

四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。 投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 全体董事出席会议；董事杨国华因工作原因,书面委托李美农董事参会并表决 1.3 四川君和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人陈建龙，主管会计工作负责人杜受华及会计机构负责人（会计主管人员） 帅宏英应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 四川金顶 股票代码 600678 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 四川省峨眉山市乐都镇 邮政编码 614224 公司国际互联网网址 http://www.scjd.cn 电子信箱 scjd600678@163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周正 钟辉 联系地址 四川省峨眉山市乐都镇 四川省峨眉山市乐都镇 电话 0833-5578117 0833-5578055 传真 0833-5578053 0833-5578053 电子信箱 scjd600678@163.com scjdzhonghui@163.com 第 1 页 共 29 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 减(%) 营业收入 415,267,929.20 395,268,002.75 5.06 395,953,036.09 利润总额 35,104,616.12 28,288,374.03 24.10 13,496,596.15 归属于上市公司股东的净 25,705,318.68 19,631,657.12 30.94 13,529,169.06 利润 归属于上市公司股东的扣 12,946,288.16 19,977,832.60 -35.20 -5,806,863.43 除非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量 59,687,956.07 46,830,274.30 27.46 19,546,465.15 净额 本年末比上年 2007 年末 2006 年末 2005 年末 末增减(%) 总资产 1,276,503,145.69 979,658,280.51 30.30 939,573,453.90 所有者权益（或股东权益） 416,251,170.04 404,048,797.28 3.02 345,738,113.98 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.0737 0.0563 30.91 0.0581 稀释每股收益 0.0737 0.0563 30.91 0.0581 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0371 0.0572 -35.14 -0.0249 全面摊薄净资产收益率 6.18 4.86 增加 1.32 个百分点 3.91 加权平均净资产收益率 6.19 4.98 增加 1.21 个百分点 3.99 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 3.11 4.94 减少 1.83 个百分点 -1.68 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 3.12 5.07 减少 1.95 个百分点 -1.71 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.171 0.201 -14.93 0.084 本年末比上年末增减 2005 年 2007 年末 2006 年末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 1.193 1.737 -31.32 1.486 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 5,960,356.32 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 3,750,000.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 债务重组损益 1,040,000.00 第 2 页 共 29 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 其他非经常性损益项目 -322,544.62 扣除所得税影响 -1,337,562.33 受托经营取得的收益 3,668,781.15 合计 12,759,030.52 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比例 行 公积金转 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 92,842,623 39.90 27,852,787 18,568,525 -33,950,662 12,470,650 105,313,273 30.18 2、国有法人持股 10,833,490 4.66 3,250,047 2,166,698 -16,250,235 -10,833,490 0 0 3、其他内资持股 4,183,887 1.80 1,255,166 836,778 -3,908,057 -1,816,114 2,367,774 0.68 其中： 境内法人持股 4,183,887 1.80 1,255,166 836,778 -3,908,057 -1,816,114 2,367,774 0.68 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份 107,860,000 46.36 32,358,000 21,572,000 -54,108,954 -178,954 107,681,046 30.86 合计 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 124,800,000 53.64 37,440,000 24,960,000 54,108,954 116,508,954 241,308,954 69.14 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 124,800,000 53.64 37,440,000 24,960,000 54,108,954 116,508,954 241,308,954 69.14 股份合计 三、股份总数 232,660,000 100 69,798,000 46,532,000 0 116,330,000 348,990,000 100.00 第 3 页 共 29 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售 本年解除限 本年增加限 解除限售 股东名称 年末限售股数 限售原因 股数 售股数 售股数 日期 2007 年 8 华伦集团有限公司 54,300,131 11,633,000 10,648,904 64,949,035 股改承诺 月 17 日 浙江华硕投资 2007 年 8 38,542,492 11,633,000 1,821,746 40,364,238 股改承诺 管理有限公司 月 17 日 中国建筑材料集团 2007 年 8 10,833,490 10,833,490 5,416,745 0 股改承诺 公司 月 17 日 2007 年 8 乐山电业局 1,183,887 1,183,887 591,944 0 股改承诺 月 17 日 西昌汉都运输代理 2007 年 8 1,000,000 1,000,000 394,629 0 股改承诺 有限责任公司 月 17 日 申银万国证券 2,000,000 0 367,774 2,367,774 股改承诺 - 股份有限公司 合计 107,860,000 36,283,377 19,241,742 107,681,047 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 66,432 户 前十名股东持股情况 持股 持有有限售 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 比例 持股总数 报告期内增减 条件股份数 份数量 (%) 量 华伦集团有限公司 境内非国有法人 18.65 65,098,694 -16,351,502 64,949,035 冻结 64,949,000 浙江华硕投资管理有限公司 境内非国有法人 11.57 40,364,238 -17,449,500 40,364,238 冻结 8,170,000 中国建筑材料集团公司 国有法人 4.66 16,250,235 0 0 未知 申银万国证券股份有限公司 境内非国有法人 0.68 2,367,774 0 2,367,774 未知 乐山电业局 国有法人 0.51 1,775,831 0 0 未知 吴畏 境内自然人 0.31 1,082,053 1,082,053 0 未知 罗慧君 境内自然人 0.26 900,000 900,000 0 未知 张明辉 境内自然人 0.23 814,231 814,231 0 未知 海通盐化 境内非国有法人 0.19 680,000 680,000 0 未知 佟彦凯 境内自然人 0.16 569,400 569,400 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件 股东名称 股份种类 股份数量 中国建筑材料集团公司 16,250,235 人民币普通股 乐山电业局 1,775,831 人民币普通股 吴畏 1,082,053 人民币普通股 罗慧君 900,000 人民币普通股 张明辉 814,231 人民币普通股 海通盐化 680,000 人民币普通股 佟彦凯 569,400 人民币普通股 第 4 页 共 29 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 肖俊 566,100 人民币普通股 陶素华 552,940 人民币普通股 吴新伟 533,750 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的 公司未知前十名股东、前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于 说明 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情形。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：华伦集团有限公司 法人代表：陈建龙 注册资本：20,000 万元 成立日期：1997 年 11 月 20 日 主要经营业务或管理活动：制造：电力电缆、通讯电缆、光缆、箱板纸；批发、零售：通 信设备、光纤、光缆、金属材料、化工原料（除化学危险品及易制毒化学品）、纸；安装： 电力通信设备、自动化调度工程；服务：仓储、企业营销策划、企业管理咨询；自营进出 口业务等。 (2)自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：陈建龙 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:否 最近五年内职业：企业家 最近五年内职务：1990 年 7 月至今先后创办杭州富春江通信电缆二厂、华伦集团有限公 司等企业，现任华伦集团有限公司执行董事、党委书记；2003 年 12 月至今任本公司第四 届、第五届董事会董事长；2004 年 10 月至 2005 年 12 月任四川金顶（集团）股份有限公 司总经理。2007 年 11 月至今兼任陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司副董事长。 第 5 页 共 29 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 陈建龙 51% 华伦集团有限公司 18．65% 四川金顶（集团）股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 第 6 页 共 29 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期被授予的 情况 持有本 被授予 报告期内从公司领 可 已 姓 职 性 年 任期起 任期终 年初持 年末持 公司的 的限制 股份增 变动 取的报酬总额(万 行 行 行 名 务 别 龄 始日期 止日期 股数 股数 股票期 性股票 减数 原因 元)（税前） 权 权 权 权 数量 股 数 价 数 量 陈 董 2007 年 2007 年 建 事 男 44 12 月 31 0 0 1.8 1月1日 龙 长 日 副 杨 2007 年 董 2007 年 伯 男 45 12 月 31 0 0 1.8 事 1月1日 祥 日 长 李 2007 年 董 2007 年 美 女 45 12 月 31 0 0 1.8 事 1月1日 农 日 杨 2007 年 董 2007 年 国 男 45 12 月 31 0 0 1.8 事 1月1日 华 日 周 2007 年 董 2007 年 功 男 36 12 月 31 0 0 1.8 事 3月2日 贤 日 2007 年 顾 董 2007 年 女 52 12 月 31 0 0 1.8 谨 事 3月2日 日 独 骆 2007 年 立 2007 年 国 男 45 12 月 31 0 0 5 董 1月1日 良 日 事 独 夏 2007 年 立 2007 年 建 男 42 12 月 31 0 0 3.3333 董 3月2日 中 日 事 李 独 男 41 2007 年 2007 年 0 0 2.9167 第 1 页 共 29 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 静 立 4 月 20 12 月 31 董 日 日 事 监 事 2007 年 二级 王 2007 年 会 男 60 12 月 31 9,360 7,060 -2,300 市场 忠 1月1日 主 日 减持 席 20.88709 汪 2007 年 监 2007 年 晓 女 48 12 月 31 0 0 1.2 事 1月1日 红 日 但 2007 年 监 2007 年 小 女 45 12 月 31 0 0 6.2 事 1月1日 梅 日 金 2007 年 监 2007 年 生 男 44 12 月 31 0 0 1.2 事 1月1日 元 日 2007 年 陈 监 2007 年 女 37 12 月 31 0 0 1.2 静 事 3月2日 日 执 成 行 2007 年 2007 年 志 总 男 41 10 月 25 12 月 31 0 3.722222 红 经 日 日 理 副 董 2007 年 总 2007 年 齐 男 60 12 月 31 0 19.56039 经 1月1日 芳 日 理 副 2007 年 袁 总 2007 年 男 46 12 月 31 0 平 经 1月1日 日 理 18.98697 副 吴 2007 年 总 2007 年 俊 男 48 12 月 31 0 经 1月1日 勇 日 理 19.8328 杜 财 男 42 2007 年 2007 年 0 19.48459 第 2 页 共 29 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 受 务 1月1日 12 月 31 华 总 日 监 副 2007 年 周 2007 年 总 12 月 31 正 6月1日 经 日 理 女 1,950 36 1,950 董 2007 年 周 2007 年 事 12 月 31 正 1月1日 会 日 秘 书 17.79569 合 / / / / / 11,310 9,010 / -2,300 / 152.1198 计 第 3 页 共 29 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期公司总体经营情况 报告期，公司紧紧围绕发展战略和年度生产经营目标，发扬“求知、务实、创新、 卓越”的企业精神，求真务实，严格内部管理，建立健全各项规章制度，克服了四台 湿法窑电收尘器限期治理达标、原燃材料普遍涨价、煤炭、电力资源紧张、销售市场 竞争激烈等诸多困难，在生产经营、技术改造、产品销售、物资采购、环境治理等方 面均取得了较好的成绩，基本完成年初制定的经济目标。 报告期，公司荣获了国家级“重合同、守信用”单位，公司“峨眉山牌”商标被 评为四川省著名商标，公司产品荣获 了“四川省第八届名牌产品”称号；公司通过了 ISO—14001 环境体系认证、以及 GB/T19022-2003/ISO10012 计量检测体系转版升级认 证，公司峨眉水泥厂和峨眉水泥二厂在参加全国第十一次水泥化学分析大对比活动中 均获得全优奖；公司中热水泥获得了国家产品质量认证证书。 报告期，公司本着以销定产，强化生产管理的原则，根据市场需求，充分利用现 有的生产能力，全年累计生产水泥 187 万吨，比 2006 年同期同口径增产 102,241 吨， 增幅 5.79%。全年实现主营业务收入净额 40,390.21 万元，与上年同口径相比上升 2.59%；实现净利润 2,570.53 万元，比上年净利润增加 607 万元。 （二）报告期内公司财务项目发生重大变化的情况和原因： （1）货币资金增加 19,579.26 万元，主要是银行借款增加。 （2）预付账款较上年增加 2.46 倍，主要原因是本年预付仁寿县人民特种水泥有限公 司水泥款 3,000 万元；预付四川金杭建材公司煤款 1,300 万元；纳入合并报表范围的控股 子公司攀枝花市金帆工贸有限责任公司预付攀枝花大地水泥有限公司水泥款 1,692 万元。 （3）其他应收款减少 2,149 万元，主要是收回以前年度其他单位欠款。 （4）长期股权投资减少 1,307 万元，系转让了子公司及计提了合营公司长期投资减 值准备。 （5）在建工程增加 2,679 万元，主要是公司技术改造项目及增加子公司新建项目— —日产 4500 吨水泥熟料生产线致。 （6）无形资产增加 4,054 万元，主要是报告期合并新增子公司报表——攀枝花市金 帆工贸有限责任公司所致。 （7）股本增加及资本公积金、未分配利润减少主要是公司中期实施了利润分配及资 本公积金转增股本方案。 （8）少数股东权益增加 10,891 万元，主要是公司与美国泰山投资合资，外方投入资 金增加所致。 （9）营业费用比上年同口径相比上升 1,069 万元；主要是公司为拓展水泥市场发生 代理费增加。 （10）管理费用比上年同口径相比上升 1,126 万元，主要是公司支付职工各种保险费、 排污费及广告费增加所致。 （11）财务费用比上年增加 929 万元，主要是公司借款增加及银行基准利率上调原因 影响。 第 1 页 共 29 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 （12）资产减值损失比上年增加 535 万元，主要是应收款帐龄增加及计提长期投资减 值准备增加所致。 （13）营业外收入比上年增加 366 万元，主要是收到政府治污补贴 359 万元所致。 （14）营业外支出减少 557 万元，主要是公司处理固定资产损失减少所致。 （15）收到的税费返还增加 196 万，主要是公司本年度退税水泥产销量增加所致。 （16）购建固定资产、无形资产增加 4,832 万元，主要是公司当期技改项目转固定资 产增加以及子公司购买土地增加。 (三)、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 1、公司所处行业的发展趋势 公司所处水泥行业是国民经济建设的重要基础原材料，水泥工业作为国民经济的重要 基础产业，已经成为国民经济社会发展水平和综合实力的重要标志。全球大水泥企业在中 国的战略布局，将在深层次改变行业结构，水泥行业面临全球发展中心向中国转移的发展 机遇。 在新农村建设、基础设施建设以及工业投资这三个水泥主要市场中，新农村建设和基 础设施领域的投资未来将继续保持快速增长。而地区结构中，随着国家西部大开发战略的 实施，公司所处的西南地区将成为国内外资金关注的热点。中西部固定资产投资增速将继 续保持快速增长，拉动本地区水泥需求持续向好。 2、公司面临的市场竞争格局 受产品销售半径的影响，水泥销售市场存在较大区域性，本公司的销售市场主要集中 在西部重点大中型水电工程（以大渡河、雅砻江、青衣江、金沙江流域为主）市场、成都 市场、本地市场、以及川南、攀西市场。 西部水电市场：公司竞争优势明显，特别是用于电站大坝主体工程的中热水泥，在四 川水泥市场中，具有工程应用、质量稳定、品牌优等优势。 成都市场：年需求量约为 800 万吨，目前市场供应能力在 1100 万吨，将有 300 万吨 的水泥剩余产能。因此，成都水泥市场 2008 年仍存在激烈竞争。 本地市场以及川南、攀西市场：利用区域优势加强本地市场，拓展川南、攀西市场， 实现对区域市场的覆盖。 3、公司未来的发展机遇和挑战、发展战略以及各项业务的发展规划 （1）公司未来的发展机遇 西部大开发战略的进一步推进，成都作为全国统筹城乡综合配套改革试验区的建设， 必将加快公路、铁路、机场、建筑、水利工程等基础建设步伐，水泥行业存在大量的市场 机会。西部水电开发战略的实施，重点大中型水电站相继开工建设，水电工程市场未来几 年的需求将持续旺盛，公司中热水泥前景乐观。“十一五”期间，国家将加强新农村建设， 中央财政用于农村基础建设的投入至少为 3 万亿元，这将带来 5—6 万亿元的商机，因此 农村潜在市场看好。水泥工业结构调整，落后产能的大量淘汰，将会为公司提供更多的市 场空间。公司作为国家确定的 60 户重点支持结构调整企业，将在新上项目、融资、发展 等方面获得大力支持。 （2）公司面临的挑战 成都核心市场随着竞争对手产能的扩大，必将更加激烈。公司面临国家产业结构调整， 淘汰落后产能压力。受煤电油运价格上涨及大宗原燃材料供应趋紧等因素影响，公司生产 成本降低困难；资金压力较大；电力部门拉闸限电频繁，导致公司产量增长受限。 （3）公司发展战略目标及战略布局 第 2 页 共 29 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 战略目标：建百年金顶，把金顶建成四川乃至西南地区的水泥龙头企业，力争 2010 年水泥产能达到 1000 万吨，销售收入达到 30 亿元。 公司将抓住目前良好的发展时机，在有效控制风险情况下，加快4,500t/d新型干法水 泥熟料生产线项目的建设速度，达到优化资源配置、扩大生产规模、降低成本、巩固区域 产业地位、提高市场竞争力的作用。 4、新年度经营计划以及为达到经营目标拟采取的策略和行动 2008 年，公司计划产销水泥 190 万吨；实现销售收入 4.5 亿元；实现利税 8000 万元。 为实现上述目标，公司将加强经营管理，努力降低水泥生产成本，巩固市场占有率， 建立和发展新客户，拓宽水泥销售渠道。 5、风险分析与应对措施 面对国家水泥工业产业发展政策压力、公司将进一步加快 4,500t/d 新型干法水泥熟 料生产线项目的建设速度，壮大公司实力，扩大生产规模，增加员工就业机会。同时继续 加大环保治理力度，开展技术改造及技术创新活动。继续发挥技术优势，通过多种方式的 资源整合，实现公司资产质量有效提高，达到壮大规模、提高竞争力的目的。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 主营业务 主营业务 分行业或 主营业务毛利 收入比上 成本比上 毛利率比上 主营业务收入 主营业务成本 分产品 率(%) 年增减 年增减 年增减（％） （％） （％） 水泥制造 33．85 2.18 -6.06 20．72 403,902,074.76 267,198,893.65 业 水泥制品 水泥 403,902,074.76 267,198,893.65 28．04 2.18 -6.06 20．72 水泥制品 6.3 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 四川省内 403,902,074.76 2.18 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 第 3 页 共 29 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 攀枝花金顶环业水泥有限公司 未开始实施 无 公司日产 4500 吨水泥生产线 5,066,091.90 已开工建设 无 合计 5,066,091.90 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经四川君和会计师事务所审计，公司 2007 年度实现净利润为 25,705,318.68 元。公 司拟按母公司实现净利润 36,676,403.67 元，计提 10%法定盈余公积金 3,667,640.37 元 后，本年度未分配利润 22,037,678.31 元，累计未分配利润为 44,923,748.56 元。 由于公司生产规模扩大、所需流动资金增加以及国家产业政策、信贷政策影响，公司 2007 年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。2007 年度盈利，公司计划 用于补充生产流动资金。 本议案尚须经公司 2007 年年度股东大会审议通过后实施。 独立董事关于公司 2007 年度盈利拟不分配的独立意见： 由于公司生产规模扩大，对流动资金需求增加及公司受国家宏观调控下产业及信贷政 策的影响因素等，同意公司 2007 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 公司 2007 年度盈利计划用于补充生产流动资金，同意将本预案提交公司 2007 年年度股东 大会审议。本次董事会对此方案的表决程序符合有关法律法规的规定。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 由于公司生产规模扩大、所需流动资金增加以及国家 公司计划用于补充生产流动资金。 产业政策、信贷政策影响 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 所涉 所涉 自购买 本年初至本 及的 及的 交易 是否为关 日起至 年末为公司 资产 债权 对方 联交易 购买 本年末 贡献的净利 产权 债务 或最 被收购资产 收购价格 （如是， 日 为公司 润（适用于同 是否 是否 终控 说明定价 贡献的 一控制下的 已全 已全 制方 原则） 净利润 企业合并） 部过 部转 户 移 四川 四川金沙水 2007 57,500,000 否 是 是 第 4 页 共 29 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 金沙 泥股份有限 年8月 水泥 公司所持攀 22 日 股份 枝花市金帆 有限 工贸有限责 公司 任公司 98%的 股权 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 所涉 所涉 是否为 及的 及的 交 本年初起至出 关联交 资产 债权 易 被出售资 出售 售日该出售资 出售产生的损 易（如 产权 债务 出售价格 对 产 日 产为公司贡献 益 是，说明 是否 是否 方 的净利润 定价原 已全 已全 则） 部过 部转 户 移 本公司所 2007 张 持四川金 年4 渭 石水泥有 759,718.00 74,311.52 否 是 是 月 28 波 限责任公 日 司 公司所持 四川金顶 2007 唐 集团成都 年6 宜 11,800,000 -78,065.45 5,876,478.37 否 是 是 散装水泥 月 20 军 有限公司 日 95%股权 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是 是否为 否 关联方 发生日期 履 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 担保 （协议签署日） 行 （是或 完 否） 毕 2007 年 6 月 21 浙江大地纸业 连带责任 2007 年 6 月 21 日 30,000,000 日～2010 年 6 月 否 否 集团有限公司 担保 21 日 1996 年 3 月 30 连带责任 乐山市财政局 1995 年 12 月 30 日 10,000,000 日～1998 年 3 月 否 否 担保 29 日 攀枝花大地水 2007 年 8 月 29 日 15,000,000 连带责任 2007 年 8 月 29 否 否 第 5 页 共 29 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 泥有限公司 担保 日～2010 年 8 月 28 日 报告期内担保发生额合计 43,000,000 报告期末担保余额合计 53,000,000 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 53,000,000 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金 0 额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 比例% 比例% 峨眉协和水泥有限公 6,140,256.94 13.97 司 四川金宏水泥有限公 7,806,291.43 17.76 司 仁寿县人民特种水泥 2,135,490.00 58.21 30,000,000.00 68.26 有限公司 四川金沙水泥有限公 1,533,291.15 41.79 0.00 司 合计 3,668,781.15 100.00 43,946,548.37 100.00 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 第 6 页 共 29 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 峨眉协和水泥有限公司 6,140,256.94 41,657,341.56 四川金宏水泥有限公司 7,806,291.43 37,744,322.67 仁寿县人民特种水泥有 32,135,490.00 32,135,490.00 限公司 四川金沙水泥有限公司 1,533,291.15 1,533,291.15 合计 47,615,329.52 113,070,445.38 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，余额 0 元。 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责 任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况：持有的本公司非流通股股份自股改方案实施之日起，至少在十 二个月内不上市交易或转让，在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售的股份占 股份总数的比例在十二个月内不超过 5%，在二十四个月内不得超过 10%。 未有违反承诺的情况发生。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 2007年，公司涉诉案件9起（包括以前年度发生未决诉讼案2 起），涉诉标的金额 9,733,573元。 （1）重大诉讼进展情况 2006年7月，公司诉中国建筑材料工业建设唐山安装工程公司、南京高精齿轮股份有 限公司、北京中达腾工程监理有限责任公司赔偿因安装或产品质量问题造成的设备损害、 利润损失等案，诉讼金额2,585,971.03元，峨眉山市人民法院已受理，案件正审理中未判 决。 （2）2007年度新增重大诉讼事项 第 7 页 共 29 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 2007 年 5 月 25 日，中国建筑材料工业建设唐山安装工程公司诉本公司建设工程施工 合同纠纷案，诉讼标的工程款 4,193,284.66 元，原告要求本公司支付拖欠工程余款 3,329,678 元,承担汇兑票贴息 863,516.66 元并承担本案的诉讼费。乐山市中级人民法院 已受理，案件正在审理之中。 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产 交易和关联交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 君和审(2008)第 2048 号 四川金顶(集团)股份有限公司： 我们审计了后附的四川金顶（集团）股份有限公司（以下简称“四川金顶公司”） 财 务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2007 年度的利润表及 第 8 页 共 29 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和 2007 年度的现金流量表及合并现 金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是四川金顶公司管理层的责任。这种责任包 括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会 计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审 计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，四川金顶公司财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有 重大方面公允反映了四川金顶公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况、2007 年度的经营成果及合并经营成果和 2007 年度现金流量及合并现金流量。 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：赵书阳、何勇 成都市八宝街 88 号国信广场 22、23 楼 2008 年 3 月 21 日 9.2 财务报表 第 9 页 共 29 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 资 产 负 债 表 编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：元 合 并 附 母公司 资 产 附注 年末数 年初数 注 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 7.01 328,086,192.54 132,293,610.74 305,765,331.50 131,523,127.68 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 7.02 3,795,000.00 3,795,000.00 应收账款 7.03 143,942,931.04 168,999,526.86 8.01 143,714,157.00 161,498,712.99 预付账款 7.04 120,503,775.30 34,846,156.03 91,784,662.30 34,334,156.03 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 166,962.55 166,962.55 其他应收款 7.05 28,237,251.86 49,722,290.22 8.02 27,525,400.85 47,582,218.36 买入返售金融资产 存 货 7.06 72,733,574.11 71,792,379.44 72,733,574.11 71,496,503.72 一年内到期的非流动资产 7.07 116,666.96 200,000.00 116,666.96 200,000.00 其他流动资产 流动资产合计 697,415,391.81 458,020,925.84 645,434,792.72 446,801,681.33 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 7.08 8,324,202.72 21,390,554.63 8.03 296,808,282.36 28,314,076.26 投资性房地产 7.09 821,817.89 843,487.61 821,817.89 843,487.61 固定资产 7.10 440,891,190.86 433,225,062.42 159,193,945.67 433,175,485.98 在建工程 7.11 32,753,254.77 5,966,922.15 25,521,641.16 5,526,115.15 工程物资 7.12 1,631,354.22 1,495,076.45 1,631,354.22 1,495,076.45 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 7.13 63,604,988.82 23,061,029.78 21,036,563.27 23,055,563.24 开发支出 商誉 长期待摊费用 116,667.00 116,667.00 递延所得税资产 7.14 31,060,944.60 35,538,554.63 26,910,667.50 35,538,554.63 其他非流动资产 非流动资产合计 579,087,753.88 521,637,354.67 531,924,272.07 528,065,026.32 资产总计 1,276,503,145.69 979,658,280.51 1,177,359,064.79 974,866,707.65 企业负责人：陈建龙 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人： 帅宏英 第 10 页 共 29 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 资产负债表（续） 编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：元 附 合 并 附 母公司 负债及股东权益 注 年末数 年初数 注 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 7.16 438,150,000.00 290,800,000.00 438,150,000.00 290,800,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 7.17 106,470,000.00 121,193,743.00 106,470,000.00 121,193,743.00 应付账款 7.18 65,472,747.99 48,322,012.91 65,469,343.99 48,322,012.91 预收账款 7.19 21,774,716.81 7,984,463.93 21,774,716.81 7,933,160.23 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 7.20 12,634,561.70 16,470,753.31 12,367,076.80 16,362,075.15 应交税费 7.21 29,931,272.42 25,364,837.37 29,356,980.15 25,278,431.37 应付利息 应付股利 7.22 60,000.00 60,000.00 其他应付款 7.23 30,660,159.28 26,804,181.53 24,856,019.50 22,570,760.82 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 705,093,458.20 536,999,992.05 698,444,137.25 532,520,183.48 非流动负债： 长期借款 7.24 10,000,000.00 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 7.25 35,937,304.59 36,532,928.59 35,937,304.59 36,532,928.59 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 7.26 564,798.30 564,798.30 其他非流动负债 1,200,000.00 1,200,000.00 非流动负债合计 45,937,304.59 38,297,726.89 45,937,304.59 38,297,726.89 负债合计 751,030,762.79 575,297,718.94 744,381,441.84 570,817,910.37 股东权益： 股本 7.27 348,990,000.00 232,660,000.00 348,990,000.00 232,660,000.00 资本公积 7.28 -5,408,937.32 46,878,430.60 346,430.60 46,878,430.60 减：库存股 盈余公积 7.29 27,746,358.80 24,078,718.43 27,746,358.80 24,078,718.43 一般风险准备 未分配利润 7.30 44,923,748.56 100,431,648.25 55,894,833.55 100,431,648.25 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合计 416,251,170.04 404,048,797.28 432,977,622.95 404,048,797.28 少数股东权益 109,221,212.86 311,764.29 股东权益合计 525,472,382.90 404,360,561.57 432,977,622.95 404,048,797.28 负债和股东权益合计 1,276,503,145.69 979,658,280.51 1,177,359,064.79 974,866,707.65 企业负责人：陈建龙 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人： 帅宏英 第 11 页 共 29 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 利润表 编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度 单位：元 合 并 母公司 项 目 附注 附注 本年数 上年数 本年数 上年数 一、营业总收入 415,267,929.20 395,268,002.75 411,998,808.39 394,370,023.73 其中：营业收入 7.31 415,267,929.20 395,268,002.75 8.04 411,998,808.39 394,370,023.73 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 386,468,205.96 363,399,463.37 385,095,408.26 360,752,189.62 其中：营业成本 7.31 271,279,809.38 285,383,175.92 8.04 270,197,355.54 285,162,747.03 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 7.32 3,885,811.28 3,301,084.03 3,768,119.26 3,264,803.42 销售费用 38,111,883.13 27,426,460.89 37,947,248.94 27,297,502.14 管理费用 42,570,287.44 31,305,783.24 42,041,919.70 30,926,761.92 财务费用 24,700,826.82 15,415,379.14 25,079,529.84 15,415,556.38 资产减值损失 7.33 5,919,587.91 567,580.15 6,061,234.98 -1,315,181.27 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 7.34 -554,587.81 329,260.47 8.05 -476,522.36 -6,569,421.92 其中：对联营企业和合营企业的 -6,427,312.25 -4,665,739.53 -6,427,312.25 -4,665,739.53 投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,245,135.43 32,197,799.85 26,426,877.77 27,048,412.19 加：营业外收入 7.35 7,559,292.48 2,358,959.50 23,794,790.76 2,348,959.50 减：营业外支出 7.36 699,811.79 6,268,385.32 699,762.00 434,121.17 其中：非流动资产处置损失 6,201,561.96 367,359.68 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 35,104,616.12 28,288,374.03 49,521,906.53 28,963,250.52 列） 减：所得税费用 7.37 9,374,789.41 9,019,805.46 12,845,502.86 9,019,805.46 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,729,826.71 19,268,568.57 36,676,403.67 19,943,445.06 归属于母公司所有者的净利润 25,705,318.68 19,631,657.12 少数股东损益 24,508.03 -363,088.55 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0737 0.0563 0.1051 0.0571 （二）稀释每股收益 0.0737 0.0563 0.1051 0.0571 企业负责人：陈建龙 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人： 帅宏英 第 12 页 共 29 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 现 金 流 量 表 编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度 单位：元 合 并 母公司 项 目 附注 本年金额 上年金额 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 415,611,580.20 429,693,735.95 413,532,020.48 395,416,459.41 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,848,819.10 887,162.03 2,848,819.10 760,207.13 收到的其他与经营活动有关的现金 7.41 22,446,517.84 31,976,757.88 20,384,790.66 31,036,011.34 经营活动现金流入小计 440,906,917.14 462,557,655.86 436,765,630.24 427,212,677.88 购买商品、接受劳务支付的现金 267,053,762.12 305,916,714.26 266,895,758.81 280,883,983.60 客户贷款及垫资净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 30,886,875.31 34,502,196.17 30,705,574.55 30,434,161.76 支付的各项税费 49,820,567.61 32,034,175.69 49,619,330.65 30,445,474.93 支付其他与经营活动有关的现金 7.42 33,457,756.03 43,274,295.44 29,014,366.04 37,641,410.74 经营活动现金流出小计 381,218,961.07 415,727,381.56 376,235,030.05 379,405,031.03 经营活动产生的现金流量净额 59,687,956.07 46,830,274.30 60,530,600.19 47,807,646.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 12,196,218.40 12,196,218.40 第 13 页 共 29 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 103,500.00 2,704,730.12 66,103,500.00 2,704,730.12 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 11,520,231.10 18,880,000.00 11,800,000.00 18,880,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 23,819,949.50 21,584,730.12 90,099,718.40 21,584,730.12 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 61,424,331.96 13,107,779.11 47,674,719.65 13,107,779.11 投资支付的现金 3,000,000.00 4,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 57,341,996.69 57,500,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 118,766,328.65 16,107,779.11 105,174,719.65 17,107,779.11 投资活动产生的现金流量净额 -94,946,379.15 5,476,951.01 -15,075,001.25 4,476,951.01 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 102,264,400.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 取得借款收到的现金 448,150,000.00 295,800,000.00 448,150,000.00 295,800,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 550,414,400.00 295,800,000.00 448,150,000.00 295,800,000.00 偿还债务支付的现金 290,800,000.00 313,551,244.92 290,800,000.00 313,551,244.92 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,563,395.12 16,094,661.13 28,563,395.12 16,096,154.79 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 319,363,395.12 329,645,906.05 319,363,395.12 329,647,399.71 筹资活动产生的现金流量净额 231,051,004.88 -33,845,906.05 128,786,604.88 -33,847,399.71 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 195,792,581.80 18,461,319.26 174,242,203.82 18,437,198.15 加：期初现金及现金等价物余额 132,293,610.74 113,832,291.48 131,523,127.68 113,085,929.53 六、期末现金及现金等价物余额 328,086,192.54 132,293,610.74 305,765,331.50 131,523,127.68 企业负责人：陈建龙 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人： 帅宏英 第 14 页 共 29 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 现金流量表附表 补充资料 附注 合 并 母公司 本年金额 上年金额 本年金额 上年金额 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 25,729,826.71 19,268,568.57 36,676,403.67 19,943,445.06 计提的资产减值准备 5,919,587.91 567,580.15 6,061,234.98 -1,315,181.27 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 27,665,264.10 29,121,842.16 27,595,616.95 29,043,197.49 无形资产摊销 1,839,861.32 1,124,384.79 1,336,610.86 1,120,284.79 长期待摊费用摊销 200,000.00 83,333.00 200,000.00 83,333.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 87,065.44 5,422,504.52 -16,148,432.84 -411,697.76 固定资产报废损失 公允价值变动损失（减：收益） 财务费用 24,700,826.82 15,415,379.14 25,079,529.84 15,415,556.38 投资损失（减:收益） 554,587.81 -329,260.47 476,522.36 6,569,421.92 递延所得税资产减少（减：增加） 4,778,411.67 4,463,923.27 8,627,887.13 4,463,923.27 递延所得税负债增加（减：减少） -564,798.30 -226,531.84 -564,798.30 -226,531.84 存货的减少（减:增加） -1,218,421.23 5,838,975.48 -1,237,070.39 5,691,323.56 经营性应收项目的减少（减:增加） -45,983,250.76 -28,119,074.09 -35,684,453.06 -26,952,886.75 经营性应付项目的增加（减:减少） 15,978,994.58 -5,801,350.38 8,111,548.99 -5,616,541.00 其他 经营活动产生的现金流量净额 59,687,956.07 46,830,274.30 60,530,600.19 47,807,646.85 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 328,086,192.54 132,293,610.74 305,765,331.50 131,523,127.68 减：现金的期初余额 132,293,610.74 113,832,291.48 131,523,127.68 113,085,929.53 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 195,792,581.80 18,461,319.26 174,242,203.82 18,437,198.15 企业负责人：陈建龙 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人： 帅宏英 第 15 页 共 29 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 股东权益增减变动表(合并) 编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度 单位：元 本年金额 归属于母公司股东权益 项 目 行次 一般风 少 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 险准备 一、上年年末余额 1 232,660,000.00 46,878,430.60 24,078,718.43 100,431,648.25 加：会计政策变更 2 前期差错更正 3 二、本年年初余额 4 232,660,000.00 46,878,430.60 24,078,718.43 100,431,648.25 三、本年增减变动额（减少以“－”号填列） 5 116,330,000.00 -52,287,367.92 3,667,640.37 -55,507,899.69 1 （一）净利润 6 25,705,318.68 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 7 -5,755,367.92 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 8 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 9 -5,755,367.92 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 10 4、其他 11 上述(一)和(二)小计 12 -5,755,367.92 25,705,318.68 （三）所有者投入和减少资本 13 1 1、所有者投入资本 14 1 2、股份支付计入所有者权益的金额 15 3、其他 16 （四）利润分配 17 69,798,000.00 3,667,640.37 -81,213,218.37 1、提取盈余公积 18 3,667,640.37 -3,667,640.37 2、提取一般风险准备 19 3、对所有者（或股东）的分配 20 69,798,000.00 -77,545,578.00 4、其他 21 （五）所有者权益内部结转 22 46,532,000.00 -46,532,000.00 1、资本公积转增资本(或股本) 23 46,532,000.00 -46,532,000.00 2、盈余公积转增资本(或股本) 24 3、盈余公积弥补亏损 25 4、其他 26 第 1 页 共 29 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 四、期末余额 27 348,990,000.00 -5,408,937.32 27,746,358.80 44,923,748.56 1 上年金额 归属于母公司股东权益 项 目 行次 一般风 少 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 险准备 一、上年年末余额 1 232,660,000.00 46,878,430.60 18,163,259.15 48,036,424.23 加：会计政策变更 2 3,921,114.77 34,757,911.41 前期差错更正 3 二、本年年初余额 4 232,660,000.00 46,878,430.60 22,084,373.92 82,794,335.64 三、本年增减变动额（减少以“－”号填列） 5 1,994,344.51 17,637,312.61 （一）净利润 6 19,631,657.12 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 7 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 8 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 9 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 10 4、其他 11 上述(一)和(二)小计 12 19,631,657.12 （三）所有者投入和减少资本 13 1、所有者投入资本 14 2、股份支付计入所有者权益的金额 15 3、其他 16 （四）利润分配 17 1,994,344.51 -1,994,344.51 1、提取盈余公积 18 1,994,344.51 -1,994,344.51 2、提取一般风险准备 19 3、对所有者（或股东）的分配 20 4、其他 21 （五）所有者权益内部结转 22 1、资本公积转增资本(或股本) 23 2、盈余公积转增资本(或股本) 24 3、盈余公积弥补亏损 25 4、其他 26 四、期末余额 27 232,660,000.00 46,878,430.60 24,078,718.43 100,431,648.25 企业负责人：陈建龙 主管会计工作负责人：杜受华 会计 第 2 页 共 29 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 股东权益增减变动表(母公司) 编制单位：四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度 单位： 本年金额 项 目 行次 减:库存 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股 一、上年年末余额 232,660,000.00 46,878,430.60 24,078,718.43 100,431,648. 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 232,660,000.00 46,878,430.60 24,078,718.43 100,431,648. 三、本年增减变动额（减少以“－”号填列） 116,330,000.00 -46,532,000.00 3,667,640.37 -44,536,814. （一）净利润 36,676,403. （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3、与计入所有者权益相关的所得税影响 4、其他 上述(一)和(二)小计 36,676,403. （三）所有者投入资本和减少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 （四）利润分配 69,798,000.00 3,667,640.37 -81,213,218. 1、提取盈余公积 3,667,640.37 -3,667,640. 2、对所有者(股东)的分配 69,798,000.00 -77,545,578. 3、其他 （五）所有者权益内部结转 46,532,000.00 -46,532,000.00 1、资本公积转增资本(或股本) 46,532,000.00 -46,532,000.00 2、盈余公积转增资本(或股本) 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年年末余额 348,990,000.00 346,430.60 27,746,358.80 55,894,833. 第 1 页 共 29 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 上年金额 项 目 行次 股本 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利 一、上年年末余额 232,660,000.00 46,878,430.60 18,163,259.15 47,192,514. 加：会计政策变更 3,921,114.77 35,290,032. 前期差错更正 二、本年年初余额 232,660,000.00 46,878,430.60 22,084,373.92 82,482,547. 三、本年增减变动额（减少以“－”号填列） 1,994,344.51 17,949,100. （一）净利润 19,943,445. （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3、与计入所有者权益相关的所得税影响 4、其他 上述(一)和(二)小计 19,943,445. （三）所有者投入资本和减少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 （四）利润分配 1,994,344.51 -1,994,344. 1、提取盈余公积 1,994,344.51 -1,994,344. 2、对所有者(股东)的分配 3、其他 （五）所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本(或股本) 2、盈余公积转增资本(或股本) 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年年末余额 232,660,000.00 46,878,430.60 24,078,718.43 100,431,648. 企业负责人：陈建龙 主管会计工作负责人：杜受华 会计机构负责人 第 2 页 共 29 页 四川金顶（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 公司从 2007 年 1 月 1 日开始执行财政部 2006 年 2 月 15 日发布的《企业会计准则》， 对所得税会计处理由应付税款法改为资产负债表债务法。根据《企业会计准则第 38 号―― 首次执行企业会计准则》的规定 公司从 2007 年 1 月 1 日开始执行《企业会计准则》，根据企业会计准则及本公司会 计政策的规定，本年不再将合营企业四川金宏水泥有限公司纳入合并报表范围，并按规定 调整了可比报表。冲回原合并时抵销的内部往来计提的坏账准备金额， 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 四川金顶（集团）股份有限公司 董事长：陈建龙 二〇〇八年三月二十一日 第 1 页 共 29 页