*ST潜药(600568)2007年年度报告摘要

湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。 投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 董事席晓乐、独立董事王春友因工作原因未能亲自参加本次会议，特分别书面委 托董事陈旭、独立董事胡华夏代为出席并行使表决权。 1.3 大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人许德来，主管会计工作负责人罗淑及会计机构负责人（会计主管人员） 罗鸣声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 *ST 潜药 股票代码 600568 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 湖北省潜江市章华南路特 1 号 邮政编码 433133 公司国际互联网网址 http://www.qjzy.com 电子信箱 qjzy_stock@126.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 何晓燕 陈丽玲 1 湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 武汉经济技术开发区高新技术产业园 武汉经济技术开发区高新技术产业园 28 联系地址 28 号 号 电话 027-59409632，59409631 027-59409632，59409631 传真 027-59409631 027-59409631 电子信箱 hxy918@126.com liling.chen@126.com §3 会计数据和业务数据摘要： 单位:元 币种:人民币 2006 年 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2005 年 (%) 调整后 调整前 营业收入 1,860,169,584.60 1,485,423,071.83 1,485,423,071.83 25.23 811,210,488.60 利润总额 80,843,012.63 -49,008,965.60 -49,008,965.60 264.96 -30,008,336.57 归属于上市公司股 18,435,743.29 -86,717,872.14 -86,620,094.42 121.26 -37,927,333.22 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 5,421,107.34 -90,294,509.83 -90,128,074.80 106.00 -38,917,170.80 损益的净利润 基本每股收益 0.15 -0.69 -0.69 121.74 -0.35 扣除非经常性损益 0.04 -0.72 -0.72 105.56 -0.36 后的基本每股收益 全面摊薄净资产收 增加 29.31 个百 5.01 -24.30 -24.30 -8.54 益率（%） 分点 加权平均净资产收 增加 26.82 个百 5.14 -21.68 -21.68 -8.34 益率（%） 分点 扣除非经常性损益 增加 26.75 个百 后全面摊薄净资产 1.47 -25.28 -25.28 -8.77 分点 收益率（%） 扣除非经常性损益 增加 24.07 个百 后的加权平均净资 1.51 -22.56 -22.56 -8.56 分点 产收益率（%） 经营活动产生的现 3,575,325.18 48,494,540.56 48,494,540.56 -92.63 57,267,284.73 金流量净额 每股经营活动产生 0.03 0.39 0.39 -92.31 0.52 的现金流量净额 2006 年末 本年末比上年末 2007 年末 2005 年末 增减(%) 调整后 调整前 1,382,819,030.2 总资产 1,328,694,562.65 1,310,652,703.95 1,307,803,027.89 1.38 3 2 湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 所有者权益（或股东 368,168,311.07 349,827,567.78 356,466,647.61 5.24 443,990,864.19 权益） 归属于上市公司股 2.93 2.79 2.84 5.02 4.06 东的每股净资产 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -2,207,417.26 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 14,500,000 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,192,471.86 少数股东权益和所得税影响数 -470,418.65 合计 13,014,635.95 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 □适用 √不适用 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售 本年解除 本年增加 年末限售 解除限售日 股东名称 限售原因 股数 限售股数 限售股数 股数 期 珠海中珠股份 受让西安东盛集团有 0 0 37,600,000 37,600,000 2009-08-10 有限公司 限公司、西安风华医 3 湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 药科技投资有限公司 有限售期流通股，继 续遵守中国证监会 《上市公司股权分置 改革管理办法》等相 关法律法规的规定履 行法定承诺义务。 湖北省潜江制 5,764,680 5,764,680 0 0 2007-08-13 药厂 遵守中国证监会《上 西安风华医药 市公司股权分置改革 科技投资有限 14,118,000 6,273,330 0 94,670 管理办法》等相关法 2008-08-10 公司 律法规的规定履行法 定承诺义务 因持有的本公司有限 售条件的流通股被轮 西安东盛集团 32,250,000 0 0 2,400,000 候冻结，限售期满时 2008-08-10 有限公司 未办理限售股份上市 流通。 合计 52,132,680 12,038,010 37,600,000 40,094,670 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 12,940 前十名股东持股情况 持有有限售 质押或冻 持股比 股东名称 股东性质 持股总数 报告期内增减 条件股份数 结的股份 例(%) 量 数量 珠海中珠股份有限公司 境内非国有法人 29.97 37,600,000 37,600,000 37,600,000 湖北省潜江市制药厂 国有法人 4.59 5,764,680 质押 西安东盛集团有限公司 境内非国有法人 1.91 2,400,000 -29,850,000 2,400,000 2,400,000 湖北瑞文医药开发有限公司 境内非国有法人 1.53 1,920,000 1,920,000 西安风华医药科技投资有限 境内非国有法人 1.33 1,665,727 -12,452,273 94,670 公司 杨芳 境内自然人 0.8 1,000,000 1,000,000 曾益柳 境内自然人 0.5 623,814 623,814 郑海鸥 境内自然人 0.48 600,000 600,000 廖国沛 境内自然人 0.4 506,879 506,879 胡浩荣 境内自然人 0.38 473,000 137,932 4 湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 湖北省潜江市制药厂 5,764,680 人民币普通股 湖北瑞文医药开发有限公司 1,920,000 人民币普通股 西安风华医药科技投资有限公司 1,571,057 人民币普通股 杨芳 1,000,000 人民币普通股 曾益柳 623,814 人民币普通股 郑海鸥 600,000 人民币普通股 廖国沛 506,879 人民币普通股 胡浩荣 473,000 人民币普通股 广州市华之凯企业管理咨询有限公司 458,700 人民币普通股 欧杰斌 432,100 人民币普通股 上述股东中，非流通股股东之间不存在关联关系，也不属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 行动人；公司未知流通股股东之间、非流通股股东与流通股 股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股 东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √适用 □不适用 新控股股东名称 珠海中珠股份有限公司 新实际控制人名称 许德来 变更日期 2007 年 8 月 17 日 2007 年 8 月 22 日《中国证券报》、《上海证 刊登日期和报刊 券报》、《证券时报》 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 1、法人控股股东情况 5 湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 控股股东名称：珠海中珠股份有限公司 法人代表：许德来 注册资本：20,292 万元 成立日期：1991 年 3 月 8 日 主要经营业务或管理活动：项目投资管理，项目投资咨询服务；房地产经营；物业管 理（凭资质证经营）；实物租赁；为个人及企业提供信用担保；按珠海市外经委批复开展 进出口业务（具体商品按珠外经字44 号文执行）；批发、零售：建筑材料、装饰 材料、五金交电、百货、仪器仪表、金属材料。 2、自然人控股股东情况 控股股东姓名：许德来 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：无 最近五年内职业：珠海经济特区西海集团有限公司董事、董事长，珠海中珠股份有限 公司董事长、总经理，珠海华发置业有限公司董事、董事长，湖北潜江制药股份有限公司 董事、董事长。 3、法人实际控制人情况 （1）实际控制人名称：珠海经济特区德正集团有限公司 法人代表：陈贤 注册资本：6,800 万元 成立日期：2003 年 2 月 27 日 主要经营业务或管理活动：房地产项目投资；塑料制品、五金制品、花卉、针织品、 金属制品（不含贵金属）、百货、建筑材料、家用电器、电工器材、机动车零部件、金属 材料（不含金）的批发。 （2）实际控制人名称：珠海经济特区西海集团有限公司 法人代表：许德来 注册资本：3,800 万元 成立日期：1989 年 8 月 2 日 主要经营业务或管理活动：按珠海市外经委批复开展进出口业务（具体商品按珠外经 6 湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 字227 号文件执行）；房地产项目投资；批发：塑料制品、花卉、针织品、金属制 品、普通机械、百货、建筑材料、家用电器、汽车零部件、摩托车零部件、金属材料（不 含贵金属）。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 许德来 84％ 80.88％ 珠海经济特区西海集团有限公司 珠海经济特区德正集团有限公司 100％ 50％ 100％ 60％ 86.56％ 70％ 珠 珠 珠 珠 珠 珠 海 海 海 海 海 海 山 市 西 西 市 市 河 远 海 海 中 天 投 景 矿 投 小 水 资 投 业 资 企 机 顾 资 投 顾 业 电 问 有 资 问 信 有 有 限 有 有 用 限 限 公 限 限 担 公 公 司 公 公 保 司 司 司 司 有 限 公 司 3.7％ 3.7％ 3.3％ 10.1％ 12.29％ 4.9％ 5.3％ 4.4％ 47.69％（合计） 珠海中珠股份有限公司 29.97％ 湖北潜江制药股份有限公司 7 湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期 是否在 内从公 股东单 年初 年末 司领取 位或其 性 年 任期起始日 任期终止日 持股 持股 的报酬 姓名 职务 他关联 别 龄 期 期 数 数 总额 单位领 (股) (股) (万元) 取报酬、 （税 津贴 前） 许德来 董事长 男 42 2007-10-10 2009-11-15 0 是 叶继革 副董事长 男 50 2006-11-16 2009-11-15 6,120 6,120 16.66 否 董事 陈旭 男 43 2007-10-10 2009-11-15 0.48 是 总经理 董事 黄祥萍 女 44 2006-11-16 2009-11-15 4,284 4,284 11.71 否 副总经理 董事 席晓乐 男 43 2007-10-10 2009-11-15 0 是 副总经理 董事 关明芬 女 39 2007-10-10 2009-11-15 0 是 副总经理 赵言顺 独立董事 男 44 2007-10-10 2009-11-15 0.90 否 王春友 独立董事 男 55 2006-11-16 2009-11-15 3.60 否 胡华夏 独立董事 男 42 2006-11-16 2009-11-15 3.60 否 颜建 监事会主席 男 33 2007-10-10 2009-11-15 0 是 肖俐玲 监事 女 46 2006-11-16 2009-11-15 4,284 4,284 8.40 否 胡海生 监事 男 41 2006-11-16 2009-11-15 3.21 否 董事会秘书副 何晓燕 女 46 2006-11-16 2009-11-15 4,284 4,284 11.71 否 总经理 罗淑 财务总监 女 33 2007-10-10 2009-11-15 0.48 否 合计 / / / / / 60.75 / 8 湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、报告期内经营状况回顾 （一）2007 年公司总体经营情况 2007 年是公司发展至关重要的一年，虽然我国整个医药市场出现了回暖，但公司仍 然面临原料、能源、动力，以及银行贷款的利率上涨，加剧了公司控制各项成本和费用的 困难。在董事会的领导下，公司经营层通过调整营销策略，采取加大区域终端销售力度， 培植拳头产品和样板市场等有力措施，克服重重困难，实现了主营业务彻底扭转亏损的局 面，整个公司呈现出一个积极向上的发展态势。 报告期内公司实现营业收入 186,016.96 万元，比上年同期增长 25.23%，实现营业利 润 6,992.51 万元，比上年同期增长 236.31%，实现净利润 4,964.87 万元，比上年增长 178.38%，归属于母公司所有者的净利润为 1,843.57 万元, 比上年增长 121.26%。 报告期内公司经营管理层着力在打好基础、加强创新、务实进取、构建和谐企业四 个方面下功夫，具体表现在： 1、加强控股子公司管理，提高对外投资业绩 我公司控股子公司新疆新特药民族药业有限公司，位于地域广阔的新疆地区，该公司 根据季节、地域的差异特征，抓住销售旺季，发挥区域垄断优势，不断扩大销售规模，提 高销售利润，为公司本年度扭亏为盈做出了杰出的贡献。 2、调整营销策略，提高销售业绩 公司通过招聘和录用一批有经验的销售人才，加强营销队伍的建设，提高了销售队伍 的战斗力；同时采取加大区域终端销售力度，妥善处理前期遗留问题，使销售渠道得以理 顺畅通；通过培育拳头产品和样板市场，进一步提高公司的知名度和美誉度；其中健奇针 和甘泰针出现了供不应求的局面，增加了公司的利润增长点。 3、精心组织生产，节能降耗增效 公司通过严格控制成本，提高劳动生产率，节能降耗等措施，使 2007 年工业产值同 比增长 120.23%。同时通过技术改造，优化生产工艺，提高产品收率，使公司主要产品的 9 湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 成本均有不同程度的下降；通过多渠道、多形式的收集供应信息，拓宽采购渠道，以最少 的资金最优的价格为公司采购最好的原材料，降低了采购成本， 4、加快项目建设，加大研发力度 公司新上项目建设稳步推进，头孢粉针车间已完成了设备安装和产品申报；冻干粉 针车间新增一条 2000 万支生产线；同时公司新药研发项目进展顺利，2007 年共完成新药 申报 19 个品种，申报了头孢类产品 8 个品种 16 个规格；公司现有品种完成了申报第二类 精神药品盐酸曲马多注射液定点生产、珍珠明目滴眼液申报中药续保、殊奇（曲昔匹特片） 申报处方药转 OTC 等工作。 5、强化内部管理，深化企业改革 公司稳步实施多元化经营，提高公司抗风险能力；公司充分利用现有的闲置资源，盘 活了资产，增加了公司效益；公司健全和完善相关制度，注重工作流程的建设，提高制度 执行力；公司深入推行人力资源管理改革，建立了明确职责、竞争上岗、优胜劣汰的选拔 和竞争机制，体现了“按劳分配、多劳多得、按绩取酬”的分配原则。 6、推进文化建设，实现和谐发展 公司通过开展多种形式的教育宣传工作，认真贯彻执行“安全第一、预防为主”， 构筑和谐发展的生产经营局面；同时通过坚持“每周一星”、“每月标兵”的评比，创造 健康文明的企业文化。 （二）报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明 截止报告期末总资产 132,869.46 万元，同比增加 1,804.19 万元，增幅为 1.38%。 1、货币资金为 5,850.96 万元，同比减少 4,939.81 万元，主要原因是子公司新疆新 特药年末为冬季储备商品而购买存货所致。 2、应收账款为 40,314.19 万元，同比增加 2,212.84 万元，增幅为 5.81%，主要原因 是本年度主营业务收入较上年大幅增长 20.15% ,应收销货款随之小幅增加，其中主要为 新疆新特药民族药业公司应收账款较年初增加所致。 3、预付账款为 2,762.45 万元，同比减少 1,210.22 万元，减幅为 30.46%，主要原因 系母公司收回对北京远洋盛世广告有限公司广告预付保证金 1000 万元。 10 湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 4、存货为 37,446.00 万元，同比增加 11,419.29 万元，增幅为 43.88%，主要原因系 子公司新疆新特药年末为冬季储备购进存货所致。 5、在建工程为 4,315.14 万元，同比增加了 922.80 万元，增幅为 27.20%，主要原因 系公司本年增加了对粉针车间和冻干车间扩规的投资所致。 6、无形资产为 2,623.34 万元，同比增加了 317.85 万元，增幅为 13.79%，主要原因 系子公司新疆新特药将原先在固定资产中核算的土地使用权转入无形资产所致。 7、预收账款为 1,730.43 万元，同比增加了 997.31 万元，增幅为 136.03%，主要系 新疆新特药公司客户订货量增加而相应增加订货预付款所致； 8、长期借款为 1,480.00 万元，同比减少 1,360.00 万元，减幅为 47.89%，主要原因 系子公司新疆新特药长期借款将于 2008 年 2 月份到期，本次重分类至一年内到期的非流 动负债所致。 9、截止报告期末归属母公司所有者权益金额为 36,816.83 万元， 同比增加了 1,834.07 万元，增加的原因为公司本年盈利所致。 （三）报告期公司经营状况同比发生重大变动的说明 1、报告期营业收入 186,016.96 万元, 同比增加 37,474.65 万元，比上年同期增长 25.23%，主要原因是医药工业和医药商业的营业收入都较去年同期有不同程度的增长，其 中医药工业实现营业收入 6,225.81 万元，比上年同期增长 238.83%；医药商业实现营业 收入 179,026.02 万元，比上年同期增长 22.62%。 2、报告期管理费用5,663.83万元，同比减少4,459.37万元，减幅为44.05%,其主要原 因系本公司上年对已过有效期的库存存货予以报废和上年发生较多促销费用等所致。 3、报告期资产减值损失转回16.49万元，同比减少2,955.41万元，其主要原因系主要 原因系本公司上年度根据与往来单位的帐务核对情况，对应收账款的可收回性进行了专项 分析，对存在较大回收风险的款项按个别认定法计提了较多坏账准备所致。 4、报告期营业外收入1,661.97万元,同比增加1,224.94万元，增幅为280.29%,其主要 原因系本期公司取得的政府补助收入1，450万元所致。 11 湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 5、报告期营业外支出 570.17 万元,同比增加 362.13 万元，增幅为 174.07%,其主要 原因系子公司园林青所拥有的土地使用权及其该土地上的建筑物和其他附着物的所有权 全部转让给潜江市城市投资开发公司所致。 （四）报告期公司现金流量同比发生变动的说明 单位：万元 项目 2007 年 2006 年 增减额 增减比例(%) 经营活动产生的现金流量净额 357.53 4,849.45 -4,491.92 -92.63 投资活动产生的现金流量净额 -1,920.59 -3,660.59 1,740.00 -47.53 筹资活动产生的现金流量净额 -3,376.75 2,753.72 -6,130.47 -222.63 现金及现金等价物净增加额 -4,939.81 -171.82 -4,767.99 2775.07 注： 1、经营活动产生的现金流量净流入额较上年同期减少了 4,491.92 万元，主要因为子 公司新疆新特药年末为冬季储备商品而购买存货所致。 2、投资活动产生的现金流量净流出额较上年同期减少了 1,740.00 万元，主要是因为 去年同期对陕西济生制药有限公司投资 2,000.00 万元,对潜江汇桥投资担保有限公司投 资 500.00 万元。 3、筹资活动产生的现金流量净流出额较上年同期增加了 6,130.47 万元，主要是因为 报告期内公司偿还了银行贷款所致。 4、现金及现金等价物净减少额较上年同期增加了 4,767.99 万元，主要因为子公司新 疆新特药年末为冬季储备商品而购买存货所致。 （五）公司主要控股子公司的经营情况及业绩分析 1、新疆新特药民族药业有限责任公司主营中药材、中成药、中药饮片、化学原料药、 化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品、诊断药品、医疗器械（以上项目凭许可证经 营）、化学试剂（化学危险物品除外）、玻璃仪器、食品、百货、化妆品、保健食品、鲜 花、冷饮、工艺美术品（金银饰品除外）销售，药品及医疗器械技术信息咨询服务（广告 除外），房屋租赁，场地及柜台出租。其为注册资本 10,000 万元，总资产为 89,237.81 12 湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 万元，净资产为 29,167.86 万元，2007 年全年实现营业收入 179,462.46 万元，实现净利 润 6,294.22 万元。 2、湖北园林青食品有限公司主营调味品、酱制品、保健酒、白酒、露酒生产、销售。 其为注册资本 1,860 万元，总资产为 1,242.94 万元，净资产为 585.51 万元，2007 年全 年实现营业收入 218.20 万元，实现净利润-967.47 万元。 3、湖北东盛制药有限公司主营凝胶剂、滴眼剂、塑料包装用品的生产、销售；药品 的研究开发及技术转让；经营公司自产产品及技术的出口业务；经营公司生产所需的原辅 材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进 出口的商品及技术除外)。其为注册资本 11,400 万元，总资产为 16,143.62 万元，净资产 为 6,006.45 万元，2007 年全年实现营业收入 1,461.36 万元，实现净利润-406.78 万元。 二、公司未来发展展望 2008 年公司与控股股东中珠股份进行资产置换及非公开发行股份的重组事项，重组 完成后公司的资产结构将发生重大变化，公司除保留相当规模的医药类资产的同时，将置 入优质的房地产及商品混凝土业务，形成以房地产、医药为主业的双主业经营格局。预计 置入的房地产业务将给公司带来较强的盈利能力，大幅提升公司竞争力。 （一）公司 2008 年度的经营计划 在医药行业和房地产行业整体经营环境不发生重大变化、资产置换及非公开发行股份 按期完成的前提下，公司 2008 年计划实现营业收入约为 13.9 亿元，其中医药工业营业 收入约为 1 亿元，医药商业营业收入为 9 亿元，房地产及相关行业的营业收入为 3.60 亿元。 为了达到上述目标，公司计划采取下列措施： 1、调整经营思路,实施药业和房地产双主业发展战略，充分挖掘现有资源，改变过去 单一的药品生产、销售经营模式，大力发展公司房地产业务，促使注入房地产资产尽快在 本年度产生较高的效益，来增强企业的抗风险能力。 13 湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 2、培育增长点，增强发展后劲。扩大医药工业重点产品的生产能力，冻干粉针项目 预计上半年能够投产；同时充分利用宏观调控带来的发展契机，争取公司房地产项目尽快 按照规定进行预售，迅速回笼资金，以形成公司新的利润增长点和发展优势。 3、加强产品质量监督，提高公司效益。从源头控制物料的质量，切实做好供应商质 量评估工作，加强实地考察，完善评估档案；强化生产过程中的质量监督，加强对生产环 节关键控制点的管理，落实监管责任制；提高和完善质量检测的设施与仪器，确保产品的 质量。 （二）未来资金需求及来源和使用计划 为保证公司的可持续发展，公司将根据自身发展计划的需要，通过自我积累和申请 银行贷款的方式筹措资金，以满足公司战略发展对资金的需求，实现股东利益最大化。 （三）公司面临的风险因素的分析 1、行业风险 公司所处的医药行业，国家将进一步加强和改进药品价格监管，包括国家针对医药管 理体制和运行机制、医疗保障体制、医药监管等方面存在的问题提出相应的改革措施，新 的药品注册管理办法、新的药品 GMP、GSP 认证条款的推行、药品价格的调整等，这对本 公司的盈利产生一定的影响。公司将加强对国家宏观政策的分析及预测，建立信息收集和 分析系统，做到及时了解政策、掌握政策、运用政策，使自身的生产经营始终保持与国家 政策相吻合，同时针对政策的调整和产业结构的调整，把握经济发展趋势，及时制定对策， 以避免和减少因政策变动对公司生产经营产生的不利影响。 公司将进入房地产行业，不仅面临着国家从紧货币政策，严格控制货币信贷总量和投 放节奏，同时面临着政府房地产市场的结构性调整政策，希望实现房价的理性回归。公司 将密切关注国家政策调整的动向，以积极超前的进取精神和科学 稳健的务实态度，科学 决策寻求公司发展的最佳机遇。 2、财务风险 为确保公司经营的稳步发展，公司自身积累的资金已不能满足经营的需求。公司将在 积极加强银企合作，继续取得银行支持的同时，对内全面推进预算管理, 严格量入为出, 加 强资金的监督管理和合理使用, 提高资金的利用效率。 14 湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收入 营业成本 营业利润率 分行业或 营业利润率 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 比上年增减 分产品 （%） 减(%) 减(%) (%) 行业 增加 19.17 个 医药工业 62,258,150.51 45,086,267.31 27.58 238.83 167.93 百分点 减少 0.11 个百 医药商业 1,790,260,167.64 1,625,519,344.52 9.20 22.62 22.77 分点 酒类、酱类食 减少 30.87 个 品生产及销 7,651,266.45 5,342,085.62 30.18 8.77 94.97 百分点 售 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 湖北省 69,909,416.96 175.14 新疆自治区 1,790,260,167.64 22.62 合计 1,860,169,584.60 25.23 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 冻干针车间扩规项目 683 80% 无 合计 683 / / 15 湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 经大信会计师事务有限公司审计确认，公司 2007 年度实现净利润 1,843.57 万元，加 上年初未分配利润-6,030.33 万 元，2007 年度可供股东分配的利润为-4,186.76 万元。 鉴于本年公司实现扭亏为盈的第一年,且公司未弥补亏损达公司实收股本的三分之 一，同时考虑到公司长远发展的需要，公司 2007 年度不进行利润分配，也不进行资本公 积金转增股本，用于弥补以前年度亏损。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 √适用 □不适用 1、2007 年 4 月 18 日，公司第五届董事会第四次会议审议通过了《关于转让北京美 联股权关联交易的议案》，同意向公司股东的子公司山西广誉远国药有限公司转让本公司 持有的北京美联康健科技有限公司 75%的股权，股权转让金额为 750 万元，该股权转让后， 广誉远拥有北京美联 80％的股权，本公司将持有北京美联 20％的股权。该事项已于 2007 年 4 月 18 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 2、2007 年 6 月 22 日，公司第五届董事会第五次会议审议通过了《关于控股子公司 湖北园林青食品有限公司房地产转让的议案》，同意向潜江市城市投资开发公司转让湖北 园林青食品有限公司所拥有的土地使用权及其该土地上的建筑物和其他附着物的所有权。 根据大信会计师事务有限公司出具的《湖北园林青食品有限公司 2006 年年度审计报告》 中所载明可供转让的房地产净值 1178 万元为参考依据，考虑到目前待报废、折旧等因素， 16 湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 双方确认转让总价款为 900 万元。 鉴于本公司对潜江市城市建设的支持和经济发展所作出的贡献，潜江市财政局决定向 公司提供 1400 万元的财政补贴，作为企业发展基金支持本公司的后期发展。该笔补贴已 于 2007 年 6 月 25 日前到帐。该笔补贴收入在进行会计处理时计入“营业外收入”科目， 将直接增加公司 2007 年的中期利润。 该事项已于 2007 年 6 月 22 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 发生日期 是否 为关 担保对象 （协议签署 担保金额 担保类型 担保期限 履行 联方 日） 完毕 担保 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 3,200 报告期末对子公司担保余额合计 3,200 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 3,200 担保总额占公司净资产的比例 9.07 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 3,200 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 17 湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 西安东盛集团有限 参股股东 4,858,004.19 公司 陕西东盛医药有限 控股股东 6,783,865.50 责任公司 珠海中珠股份有限 控股股东 3,920,000.00 3,920,000.00 公司 张家界月亮湾房地 股东的子公 2,000,000.00 2,000,000.00 产开发有限公司 司 湖北省潜江市制药 参股股东 140,420 393,685.62 厂 东盛科技股份有限 263,928.00 公司 陕西东盛生物制品 489,200.00 有限责任公司 合计 / 12,394,997.69 6,060,420.00 6,313,685.62 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责 任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 18 湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 √适用 □不适用 1、本公司提出改革动议的非流通股股东承诺均遵守中国证监会《上市公司股权分置 改革管理办法》及其他相关规定，履行法定承诺义务。 2、现大股东承诺继续遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》等相关法 律法规的规定履行法定承诺义务。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或 项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 股票代码 简称 持股数量 占该公司持股比例 初始投资成本 会计核算科目 600743 SST 幸福 3286930 1.05% 1,500,000 长期股权投资 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 19 湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产 交易和关联交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 大信审字(2008)第 0270 号 湖北潜江制药股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北潜江制药股份有限公司(以下简称“潜江制药”)财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表和合并利润 表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表及合并现金流量表以及财务报 表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是潜江制药管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用适当的会计政策；（3）作出合理的会计估 计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据，选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 20 湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审 计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，潜江制药财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允反映了潜江制药 2007 年 12 月 31 日财务状况以及 2007 年度经营成果和现金流量。 大信会计师事务有限公司 中 国 武 汉 2008 年 3 月 23 日 9.2 财务报表 21 湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 资 产 负 债 表 2007 年 12 月 31 日 编制单位：湖北潜江制药股份有限公司 人民币:元 合并数 母公司数 项 目 注释号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 七、1 58,509,614.28 107,907,686.17 13,189,275.21 20,561,726.53 交易性金融资产 应收票据 七、2 1,869,696.69 40,062,666.25 1,291,019.80 1,014,599.60 应收账款 七、3 403,141,881.79 381,013,454.48 20,885,070.37 22,112,507.73 预付款项 七、4 27,624,512.51 39,726,668.83 19,372,832.25 27,601,639.02 应收股利 - 980,000.00 应收利息 其他应收款 七、5 16,974,760.91 11,754,616.09 37,561,553.19 41,655,893.89 存货 七、6 374,459,953.23 260,267,046.87 8,475,891.44 5,403,869.74 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 七、7 1,347,520.32 968,688.67 流动资产合计 883,927,939.73 841,700,827.36 101,755,642.26 118,350,236.51 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 投资性房地产 - - - - 长期股权投资 七、8 28,476,509.93 34,200,922.17 221,726,509.93 227,450,922.17 长期应收款 固定资产 七、9 333,212,566.66 367,588,092.38 121,019,449.54 128,299,985.60 在建工程 七、10 43,151,375.76 33,923,383.37 40,802,083.26 33,271,659.67 工程物资 七、11 5,363,397.61 5,550,330.71 5,363,397.61 5,550,330.71 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七、12 26,233,416.04 23,054,869.88 10,516,960.27 13,498,117.28 开发支出 - - - 商誉 长期待摊费用 七、13 5,844,393.26 1,784,602.02 - 递延所得税资产 七、14 2,484,963.66 2,849,676.06 - 其他非流动资产 非流动资产合计 444,766,622.92 468,951,876.59 399,428,400.61 408,071,015.43 资产总计 1,328,694,562.65 1,310,652,703.95 501,184,042.87 526,421,251.94 公司法定代表人： 许德来 主管会计工作的负责人：罗淑 会计主管人员：罗鸣 22 湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 资 产 负 债 表（续） 2007 年 12 月 31 日 编制单位：湖北潜江制药股份有限公司 人民币:元 合并数 母公司数 项 目 注释号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 七、16 236,600,000.00 210,000,000.00 46,100,000.00 69,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 七、17 38,801,514.20 57,207,882.25 30,023,108.00 36,993,550.00 应付账款 七、18 417,079,682.88 410,636,590.78 13,583,072.62 14,554,314.39 预收款项 七、19 17,304,334.60 7,331,259.67 380,073.84 应付职工薪酬 七、20 12,653,442.87 21,984,845.76 582,652.15 3,699,547.84 应交税费 七、21 15,153,000.37 13,017,515.08 12,898,691.16 10,951,788.38 应付利息 应付股利 七、22 713,166.00 其他应付款 七、23 46,355,931.97 59,080,333.88 26,345,059.16 22,015,773.32 一年内到期的非流动负债 七、24 13,600,000.00 20,250,000.00 3,000,000.00 2,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 798,261,072.89 799,508,427.42 132,912,656.93 159,214,973.93 非流动负债： 长期借款 七、25 14,800,000.00 28,400,000.00 14,800,000.00 17,800,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 650,000.00 650,000.00 600,000.00 600,000.00 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 15,450,000.00 29,050,000.00 15,400,000.00 18,400,000.00 负债合计 813,711,072.89 828,558,427.42 148,312,656.93 177,614,973.93 所有者权益(或股东权益)： 实收资本(或股本) 七、26 125,466,600.00 125,466,600.00 125,466,600.00 125,466,600.00 资本公积 七、27 270,996,383.98 271,091,383.98 258,157,964.11 258,327,964.11 减：库存股 盈余公积 七、28 13,572,887.09 13,572,887.09 13,572,887.09 13,572,887.09 未分配利润 七、29 -41,867,560.00 -60,303,303.29 -44,326,065.26 -48,561,173.19 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 368,168,311.07 349,827,567.78 352,871,385.94 348,806,278.01 少数股东权益 146,815,178.69 132,266,708.75 - 所有者（股东）权益合计 514,983,489.76 482,094,276.53 352,871,385.94 348,806,278.01 负债和所有者（股东）权益总计 1,328,694,562.65 1,310,652,703.95 501,184,042.87 526,421,251.94 公司法定代表人：许德来 主管会计工作的负责人：罗淑 会计主管人员：罗鸣 23 湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 利 润 表 编制单位：湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度 人民币:元 合并数 母公司数 项 目 注释号 本期累计数 上期累计数 本期累计数 上期累计数 一、营业收入 七、30 1,860,169,584.60 1,485,423,071.83 53,926,865.12 18,153,030.54 减：营业成本 七、30 1,675,947,697.45 1,343,618,352.80 39,632,565.87 14,305,904.14 减：营业税费 七、31 3,297,953.95 3,095,411.31 203,433.84 303,332.20 销售费用 40,437,093.58 41,086,374.62 8,447,930.80 7,239,635.50 管理费用 七、33 56,638,270.44 101,232,003.64 16,649,937.59 40,405,598.79 财务费用 七、32 15,929,353.15 15,042,789.23 7,061,829.64 7,732,727.73 资产减值损失 七、34 -164,906.09 29,389,237.60 -1,812,230.82 24,616,541.49 加：公允价值变动收益 - - 投资收益 七、35 1,840,966.31 -3,257,768.98 5,275,587.76 298,082.42 其中：对联营企业和合营企 - - 业的投资收益 二、营业利润 69,925,088.43 -51,298,866.35 -10,981,014.04 -76,152,626.89 加：营业外收入 七、36 16,619,659.51 4,370,304.80 15,250,691.01 187,012.63 减：营业外支出 七、37 5,701,735.31 2,080,404.05 34,569.04 159,846.08 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额 80,843,012.63 -49,008,965.60 4,235,107.93 -76,125,460.34 减：所得税费用 七、38 31,194,299.40 14,334,640.40 - - 四、净利润 49,648,713.23 -63,343,606.00 4,235,107.93 -76,125,460.34 归属于母公司所有者的净利润 18,435,743.29 -86,717,872.14 4,235,107.93 -76,125,460.34 少数股东损益 31,212,969.94 23,374,266.14 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.15 -0.69 （二）稀释每股收益 公司法定代表人 :许德来 主管会计工作的负责人： 罗淑 会计主管人员：罗鸣 24 湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 现 金 流 量 表 编制单位：湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度 人民币:元 注释 合并数 母公司数 项 目 号 本期累计数 上期累计数 本期累计数 上期累计数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,239,241,282.12 1,647,743,930.76 52,777,046.47 44,949,538.05 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 七、39 21,778,372.74 28,753,020.95 26,425,045.13 43,065,406.98 经营活动现金流入小计 2,261,019,654.86 1,676,496,951.71 79,202,091.60 88,014,945.03 购买商品、接受劳务支付的现金 2,109,170,799.97 1,463,302,027.65 25,942,520.07 12,718,912.51 支付给职工以及为职工支付的现金 48,486,984.30 41,109,736.58 11,580,043.48 10,154,462.18 支付的各项税费 51,726,150.57 43,956,065.96 2,046,997.17 4,196,502.53 支付其他与经营活动有关的现金 七、39 48,060,394.84 79,634,580.96 10,565,042.15 46,622,132.14 经营活动现金流出小计 2,257,444,329.68 1,628,002,411.15 50,134,602.87 73,692,009.36 经营活动产生的现金流量净额 3,575,325.18 48,494,540.56 29,067,488.73 14,322,935.67 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 100,000.00 2,478,800.00 - 2,478,800.00 取得投资收益收到的现金 65,378.55 2,520,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长 227,717.29 3,625,000.00 - 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 - - 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 393,095.84 6,103,800.00 2,520,000.00 2,478,800.00 购建固定资产、无形资产和其他长 19,498,989.97 17,709,662.05 6,828,110.41 728,794.48 期资产支付的现金 投资支付的现金 100,000.00 25,000,000.00 - 25,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的 - - 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 19,598,989.97 42,709,662.05 6,828,110.41 25,728,794.48 投资活动产生的现金流量净额 -19,205,894.13 -36,605,862.05 -4,308,110.41 -23,249,994.48 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 274,848,464.00 263,929,332.25 56,100,000.00 88,800,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 966,429.07 3,070,000.00 - 筹资活动现金流入小计 275,814,893.07 266,999,332.25 56,100,000.00 88,800,000.00 偿还债务支付的现金 274,713,000.00 223,784,000.00 81,000,000.00 85,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 21,459,896.01 15,678,176.16 7,061,829.64 5,260,963.47 现金 支付其他与筹资活动有关的现金 13,409,500.00 170,000.00 筹资活动现金流出小计 309,582,396.01 239,462,176.16 88,231,829.64 90,260,963.47 筹资活动产生的现金流量净额 -33,767,502.94 27,537,156.09 -32,131,829.64 -1,460,963.47 四、合并范围变动对现金及现金等价物 - -41,143,985.61 - 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -49,398,071.89 -1,718,151.01 -7,372,451.32 -10,388,022.28 加：期初现金及现金等价物余额 107,907,686.17 109,625,837.18 20,561,726.53 30,949,748.81 六、期末现金及现金等价物余额 58,509,614.28 107,907,686.17 13,189,275.21 20,561,726.53 公司法定代表人:许德来 主管会计工作的负责人： 罗淑 会计主管人员： 罗鸣 25 湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 现 金 流 量 表（续） 2007 年度 编制单位：湖北潜江制药股份有限公司 人民币:元 注释 合并数 母公司数 项 目 号 本期累计数 上期累计数 本期累计数 上期累计数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 49,648,713.23 -63,343,606.00 4,235,107.93 -76,125,460.34 加：*少数股东损益 减：*未确认投资损失 加：计提的资产减值准备 -164,906.09 24,774,107.35 -1,812,230.82 18,843,059.10 固定资产折旧 25,185,888.55 24,496,478.83 8,290,854.64 8,544,912.41 无形资产摊销 3,810,311.44 4,706,482.67 2,981,157.01 4,382,384.38 长期待摊费用摊销 741,077.63 552,744.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资 4,322,157.42 -2,939,270.57 23,448.04 -14,061.15 产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 240.00 11,337.92 公允价值变动损失（减：收益） 财务费用 15,929,353.15 13,834,412.60 7,061,829.64 5,260,963.47 投资损失（减:收益） -1,840,966.31 1,757,768.98 -5,275,587.76 -1,798,082.42 递延所得税资产减少（减:增加） 364,712.40 195,555.45 递延所得税负责增加（减:减少） 存货的减少（减:增加） -114,192,906.36 19,845,518.84 -3,072,021.70 2,576,262.17 经营性应收项目的减少（减:增加） 20,817,472.36 -31,723,660.40 5,425,431.70 50,075,531.49 经营性应付项目的增加（减:减少） -1,045,822.24 56,326,670.06 11,209,500.05 2,577,426.56 其他 经营活动产生的现金流量净额 3,575,325.18 48,494,540.56 29,067,488.73 14,322,935.67 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 58,509,614.28 107,907,686.17 13,189,275.21 20,561,726.53 减：现金的期初余额 107,907,686.17 109,625,837.18 20,561,726.53 30,949,748.81 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -49,398,071.89 -1,718,151.01 -7,372,451.32 -10,388,022.28 公司法定代表人 : 许德来 主管会计工作的负责人： 罗淑 会计主管人员： 罗鸣 26 湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 编制单位：湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度 本年金额 归属于母公司所有者权益 项 目 实收资本(或股 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 本) 一．上年年末余 125,466,600.00 279,155,301.84 13,611,514.30 -61,766,768.53 加：会计政 -38,627.21 1,463,465.24 前期 -8,063,917.86 二．本年年初余 125,466,600.00 271,091,383.98 13,572,887.09 -60,303,303.29 三．本年增减变 -95,000.00 18,435,743.29 (一)净利润 18,435,743.29 (二)直接计入 -95,000.00 1.可供出售金 2.权益法下被 75,000.00 3.与计入所有 4.其他 -170,000.00 上述(一)和 -95,000.00 18,435,743.29 (三)所有者投 1.所有者投入 2.股份支付计 3.其他 (四)利润分配 1.提取盈余公 2.对所有者(或 3.其他 (五)所有者权 1.资本公积转 2.盈余公积转 3.盈余公积弥 4.其他 四.本年年末余 125,466,600.00 270,996,383.98 13,572,887.09 -41,867,560.00 公司法定代表人 : 许德来 主管会计工作的负责人： 罗淑 会计主管人员：罗鸣 1 湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表（续） 编制单位：湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度 上年金额 归属于母公司所有者权益 减: 一般 项 目 实收资本(或股 其 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 本) 他 股 准备 一．上年年末余额 109,290,000.00 296,236,024.00 13,611,514.30 24,853,325.89 加：会计政策变更 -38,627.21 1,561,242.96 前期差错更正 -8,063,917.86 二．本年年初余额 109,290,000.00 288,172,106.14 13,572,887.09 26,414,568.85 三．本年增减变动金额（减少以"-"号填列) 16,176,600.00 -17,080,722.16 -86,717,872.14 (一)净利润 -86,717,872.14 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 -904,122.16 1.可供出售金额资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他所有者权益 变动的影响 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4.其他 -904,122.16 上述(一)和(二)小计 -904,122.16 -86,717,872.14 (三)所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 (四)利润分配 1.提取盈余公积 2.对所有者(或股东)的分配 3.其他 (五)所有者权益内部结转 16,176,600.00 -16,176,600.00 1.资本公积转增股本 16,176,600.00 -16,176,600.00 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四.本年年末余额 125,466,600.00 271,091,383.98 13,572,887.09 -60,303,303.29 公司法定代表人 : 许德来 主管会计工作的负责人： 罗淑 会计主管人员： 罗鸣 2 湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 编制单位：湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度 本年金额 归属于母公司所有者权益 项 目 实收资本(或股 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分 一．上年年末余额 125,466,600.00 279,155,301.84 13,581,120.64 -61,7 加：会计政策变更 -12,763,419.87 -8,233.55 13,1 前期差错更正 -8,063,917.86 二．本年年初余额 125,466,600.00 258,327,964.11 13,572,887.09 -48,5 三．本年增减变动金额（减少以"-"号填列) -170,000.00 4,23 (一)净利润 4,23 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 -170,000.00 1.可供出售金额资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动 的影响 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4.其他 -170,000.00 上述(一)和(二)小计 -170,000.00 4,23 (三)所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 (四)利润分配 1.提取盈余公积 2.对所有者(或股东)的分配 3.其他 (五)所有者权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四.本年年末余额 125,466,600.00 258,157,964.11 13,572,887.09 -44,3 公司法定代表人 : 许德来 主管会计工作的负责人：罗淑 会计主管人员：罗鸣 3 湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表（续） 编制单位：湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度 上年金额 归属于母公司所有者权益 项 目 一般风 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 未 险准备 一．上年年末余额 109,290,000.00 296,236,024.00 13,581,120.64 24,8 加：会计政策变更 -12,763,419.87 -8,233.55 2,68 前期差错更正 -8,063,917.86 二．本年年初余额 109,290,000.00 275,408,686.27 13,572,887.09 27,5 三．本年增减变动金额（减少以"-"号填列) 16,176,600.00 -17,080,722.16 -76,1 (一)净利润 -76,1 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 -904,122.16 1.可供出售金额资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动 的影响 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4.其他 -904,122.16 上述(一)和(二)小计 -904,122.16 -76,1 (三)所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 (四)利润分配 1.提取盈余公积 2.对所有者(或股东)的分配 3.其他 (五)所有者权益内部结转 16,176,600.00 -16,176,600.00 1.资本公积转增股本 16,176,600.00 -16,176,600.00 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四.本年年末余额 125,466,600.00 258,327,964.11 13,572,887.09 -48,5 公司法定代表人 : 许德来 主管会计工作的负责人：罗淑 会计主管人 4 湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 1、会计政策变更 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的通知》的规定，公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新企业会计 准则，并根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》及《企业会计准则解释 第 1 号》的要求，对下述会计政策变更进行追溯调整： A.会计政策变更对资产负债表期初数的调整 a. 根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》的调整 公司所得税费用的核算由应付税款法变更为资产负债表债务法，该会计政策变更的累积影 响数为 2,849,676.06 元，其中：调增递延所得税资产 2,849,676.06 元，调减盈余公积 38,627.21 元，调增未分配利润 1,463,465.24 元，调增少数股东权益 1,424,838.03 元。 b. 根据《企业会计准则解释第 1 号》的调整 根据《企业会计准则解释第 1 号》：企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期 股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同对该子公司自最初即采用成本法核算。 根据该会计政策变更要求，母公司对子公司的长期股权投资由权益法改为成本法核算时采 用追溯法调整。该会计政策变更的累积影响数为-7,660,369.60 元，其中：调减长期股权 投资 7,660,369.60 元，调减资本公积 20,827,337.73 元，调减盈余公积 8,233.55 元，调 增未分配利润 13,175,201.68 元。 该项调整不影响合并资产负债表中的项目。 B.会计政策变更对上年同期利润表的调整 根据中国证券会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第七号—新旧会计准测过渡期间 比较财务会计信息的编制和披露》的要求，按《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会 计准则》的规定，因所得税费用核算会计政策的变更，调增上年同期所得税费用 195,555.45 元，其中：调减归属于母公司所有者的净利润 97,777.72 元，少数股东损益 97,777.73 元；调增年初未分配利润 1,561,242.96 元。 1 湖北潜江制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.4 会计差错更正 单位:元 币种:人民币 会计差错更正的内容 差错更正金额 会计差错的原因及其影响 公司控股子公司新疆新特药民族药业有限责任 公司的资本公积期初余额中，属于该公司改制 该项会计差错更正对母公司会计 期间应上交其股东新疆药业（集团）有限责任 报表期初数的影响为分别调整减 公司的净利润部分的金额为 16,127,835.72 元， 少长期股权投资和资本公积 依据财政部《企业公司制改制有关国有资本管 8,036,917.86 8,036,917.86 元；对合并会计报表 理与财务处理的暂行规定》第八条的规定，属 期初数的影响为调整减少资本公 国家独享资本公积。本公司以前年度一直作为 积 8,036,917.86 元、调整增加少 共享资本公积进行处理，本年对该项会计差错 数股东权益 8,036,917.86 元。 予以更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 2