S*ST万鸿(600681)2007年年度报告摘要

万鸿集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 万鸿集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者 欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 董事李玲女士，因工作原因未能出席第五届董事会第二十七次会议，委托董事长许伟 文先生代为出席本次董事会并全权行使表决权。 董事李惠强先生，因工作原因未能出席第五届董事会第二十七次会议，委托董事詹世杰先 生代为出席本次董事会并全权行使表决权。 1.3 武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无法表示意见的审计报告，本公 司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。 武汉众环会计师事务所有限责任公司对本公司 2007 年年度财务报告进行审计并出具了无法 表示意见的审计报告：“万鸿集团已连续三个会计年度亏损，累计经营性亏损-94,346.19 万元； 严重资不抵债，股东权益-59,313.92 万元；逾期债务 33,382.57 万元无法偿还，且存在因对外 担保等或有事项引发的或有负债 24,463.58 万元；主要生产经营活动停滞，主要财务指标显示 其财务状况严重恶化。截至审计报告日，万鸿集团管理层在其书面评价中表示将采取各种措施 增强公司持续经营能力，但由于该等措施存在重大不确定性，我们无法获取充分、适当的审计 证据以确证其能否有效改善万鸿集团的持续经营能力，因此无法判断万鸿集团继续按照持续经 营假设编制 2007 年度财务报表是否适当。” 1.4 公司负责人许伟文，主管会计工作负责人詹世杰及会计机构负责人（会计主管人员） 卢彦勤声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第 1 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 S*ST 万鸿 股票代码 600681 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 汉阳龙阳大道特 8 号;武汉市武昌区武珞路 28 号 邮政编码 430060 公司国际互联网网址 http://www.winowner.com 电子信箱 stock@winowner.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 彭钦文 王丹凤 联系地址 武汉市武昌区武珞路 28 号长信大厦四楼 武汉市武昌区武珞路 28 号长信大厦四楼 电话 027-88066666 027-88066666-8888 传真 027-88061616 027-88061616 电子信箱 stock@winowner.com stock@winowner.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 增减(%) 营业收入 9,330,565.39 54,920,362.84 -83.01 186,177,310.69 利润总额 -27,842,347.98 -57,630,501.65 51.69 -38,934,461.21 归属于上市公司股东的净利润 -27,842,347.98 -57,630,501.65 51.69 -38,934,461.21 归属于上市公司股东的扣除非经常 -41,622,282.72 -43,017,335.95 3.24 -38,078,449.52 性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 6,273,918.81 -17,391,252.45 136.08 959,297.98 第 2 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 本年末比上 2007 年末 2006 年末 2005 年末 年末增减(%) 总资产 156,873,894.72 184,748,519.57 -15.09 311,954,825.59 所有者权益（或股东权益） -593,139,242.97 -565,296,894.99 -4.93 -507,666,393.34 3.2 主要财务指标 单位:元 本年比上年增减 主要财务指标 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 基本每股收益 -0.1338 -0.2770 51.69 -0.1871 稀释每股收益 -0.1338 -0.2770 51.69 -0.1871 扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.2000 -0.2067 3.24 -0.1830 全面摊薄净资产收益率 ---- ---- ---- ---- 加权平均净资产收益率 ---- ---- ---- ---- 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收 ---- ---- ---- ---- 益率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 ---- ---- ---- ---- 收益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.0302 -0.0836 136.08 0.0046 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 归属于上市公司股东的每股净资产 -2.8507 -2.7169 -4.93 -2.4399 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -387,250.35 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 14,842,628.01 第 3 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -10,757.00 其他非经常性损益项目 -664,685.92 合计 13,779,934.74 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 □适用 √不适用 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 30,472 前十名股东持股情况 持股比 持有非流通股 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 数量 股份数量 广州美城投资有限公司 境内非国有法人 22.05 45,888,672 45,888,672 0 武汉国有资产经营公司 国有法人 7.05 14,678,862 14,678,862 0 上海万丰资产管理有限公司 境内非国有法人 2.21 4,593,600 4,593,600 0 中国长城资产管理公司 国有法人 1.49 3,090,814 3,090,814 0 上海新元投资有限公司 境内非国有法人 1.38 2,874,880 2,874,880 0 上海浦东任辰贸易有限责任公司 境内非国有法人 1.19 2,480,000 2,480,000 0 工商银行武汉市分行硚口办事处 国有法人 1.15 2,388,672 2,388,672 0 湖北省保险房地产开发公司 国有法人 1.15 2,388,672 2,388,672 0 第 4 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 顾鹤富 境内自然人 1.00 2,077,115 0 0 北京仁达国际信息工程有限公司 境内非国有法人 0.83 1,722,600 1,722,600 0 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 顾鹤富 2,077,115 人民币普通股 黄佳丽 963,268 人民币普通股 王桂英 817,815 人民币普通股 张莉萌 637,000 人民币普通股 卢爱益 586,300 人民币普通股 张靓 565,500 人民币普通股 温奕松 561,000 人民币普通股 金义涵 500,000 人民币普通股 周萍萍 500,000 人民币普通股 李海茂 441,000 人民币普通股 ①本报告期内，持有公司 5%以上的股东之间不存在关联关系，也 不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动 人。公司未知持有公司 5%以上的股东与其余股东之间是否存在关联关 系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 致行动人。 ②持有本公司股份 5%（含 5%）以上法人股股东为：广州美城投资 有限公司和武汉国有资产经营公司（共 2 户）。其中：武汉国有资产 经营公司是国有法人股股东。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 第 5 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：广州美城投资有限公司 法人代表：郭景祥 注册资本：125,000,000 元 成立日期：2001 年 10 月 26 日 主要经营业务或管理活动：以自有资金投资。投资可行性分析、策划。市场调研：商品信 息咨询。企业管理咨询。批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）。 (2)自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：郭景祥 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:否 最近五年内职业：广州森悦花木苗圃绿化园林有限公司董事长 最近五年内职务：董事长 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 郭景祥 70% 广州美城投资有限公司 22．05% 万鸿集团股份有限公司 第 6 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期内从 年初 年末 性 年 变动 公司领取的 姓名 职务 任期起止日期 持股 持股 别 龄 原因 报酬总额 数 数 (万元) 许伟文 董事长 男 38 2003 年 6 月 21 日～2008 年 3 月 10 日 0 0 11.40 副董事长兼 邹毅生 男 49 2003 年 6 月 21 日～2008 年 3 月 10 日 0 0 10.70 副总裁 陈善清 董事兼总裁 男 35 2005 年 3 月 10 日～2008 年 3 月 10 日 0 0 9.30 董事兼常务 詹世杰 副总裁、财 男 34 2007 年 1 月 17 日～2008 年 3 月 10 日 0 0 9.00 务总监 李惠强 董事 男 36 2007 年 2 月 6 日～2008 年 3 月 10 日 0 0 2.20 李玲 董事 女 40 2004 年 5 月 24 日～2008 年 3 月 10 日 0 0 2.40 刘佩莲 独立董事 女 54 2004 年 5 月 24 日～2008 年 3 月 10 日 0 0 3.60 李战良 独立董事 男 42 2003 年 6 月 21 日～2008 年 3 月 10 日 0 0 3.60 宋德勇 独立董事 男 41 2007 年 10 月 23 日～2008 年 3 月 10 日 0 0 0.60 关冬生 监事会主席 男 42 2004 年 5 月 24 日～2008 年 3 月 10 日 0 0 1.20 王小雨 监事 女 36 2007 年 10 月 23 日～2008 年 3 月 10 日 0 0 0.2 黄平安 监事 男 52 2003 年 6 月 21 日～2008 年 3 月 10 日 0 0 1.20 康颖 监事 女 40 2003 年 6 月 21 日～2008 年 3 月 10 日 0 0 3.90 陈春莲 监事 女 44 2006 年 11 月 13 日～2008 年 3 月 10 日 0 0 5.90 彭钦文 董事会秘书 男 32 2007 年 4 月 27 日～2008 年 3 月 10 日 0 0 2.00 合计 / / / / / 67.20 第 7 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 报告期内公司在没有主营业务收入的情况下，仍然背负沉重的历史债务，财务费用继续发 生，2007 年公司业绩仍然亏损，已经连续三个会计年度经审计的净利润为负值，根据《上海证 券交易所股票上市规则》的规定，公司股票将被暂停上市。 截止目前，公司有关资产、债务重组工作尚无进展，由于公司累积亏损数额巨大，很难获 得正常经营所需要资金，生产经营基本处于停滞状态，公司的持续经营能力仍然面临重大不确 定性。受债务危机因素的影响，公司股权分置改革工作无法启动。 报告期内公司实现营业收入 933.06 万元，比去年同期减少 83.01 %；实现营业利润-4228.70 万元。 1、 公司主要财务指标变化情况 （1）资产构成与上年度相比发生重大变化的情况及原因 A、报告期应收帐款占资产总额 0.26%，比上年同期 2.59%减少 2.33 个百分点，主要系报告 期收回应收帐款 163.43 万元和增加计提应收帐款坏帐准备 275.33 万元。 B、报告期预付帐款占资产总额 0.01%，比上年同期 5.77%减少 5.76 个百分点，主要系报告 期转入长信大厦开发成本 138.83 万元、转入其他应收款 342.39 万元和转入应付帐款 350 万元。 C、报告期应付帐款占资产总额 2.24%，比上年同期 3.80%减少 1.56 个百分点，主要系报告 期转入预付帐款 350 万元。 D、报告期预收帐款占资产总额 0.21%，比上年同期 0.58%减少 0.37 个百分点，主要系报告 期转入应收帐款 80.79 万元。 （2）费用构成与上年度相比发生重大变化的情况及原因 A、报告期营业收入较上年度减少 4,558.99 万元，主要系合并报表范围发生变化。上年度 含武汉长印包装印务有限公司（报告期未合并）1—3 月营业收入 4,406.58 万元。 B、报告期营业成本较上年度减少 4,242.20 万元，主要系合并报表范围发生变化。上年度 含武汉长印包装印务有限公司（报告期未合并）1—3 月营业成本 3,934.50 万元。 C、报告期销售费用较上年度减少 172.00 万元，主要系合并报表范围发生变化。上年度含 武汉长印包装印务有限公司（报告期未合并）1—3 月销售费用 165.63 万元。 D、报告期管理费用较上年度减少 598.16 万元，主要系合并报表范围发生变化及压缩开支。 上年度含武汉长印包装印务有限公司（报告期未合并）1—3 月管理费用 297.83 万元。 E、报告期营业外支出较上年度减少 1,319.83 万元，主要系报告期冲回预计负债 1,484.26 第 8 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 万元，上年度冲回预计负债 125.92 万元。 （3）现金流量构成与上年度相比发生重大变化的情况及原因 A、报告期公司经营活动产生的现金流入量为 2,451.69 万元，其中：销售商品、提供劳务 收到的现金为 1,215.10 万元；收到的其他与经营活动相关的现金为 1,236.59 万元主要系收回 的往来款。报告期公司经营活动产生的现金流出量为 1,824.29 万元，其中：购买商品、接受劳 务支付的现金为 131.25 万元；支付给职工以及为职工支付的现金为 627.22 万元；支付的各项 税费为 80.09 万元；支付的其他与经营活动相关的现金为 985.74 万元主要系正常经营活动所必 需的开支。 B、报告期公司投资活动产生的现金流入量为 48.86 万元，主要系处置固定资产产生的现金 流入。报告期公司投资活动产生的现金流出量为 10.03 万元，主要系购建正常经营活动所必需 的固定资产。 C、报告期公司筹资活动产生的现金流量净额为 653.12 万元，主要系报告期偿还贷款 551 万元和支付利息 102.12 万元。 报告期经营活动、投资活动及筹资活动产生的现金流量净额为 13.10 万元，比上年度 -3,654.71 万元增加 3,667.81 万元，主要系合并报表范围发生变化。 2、风险因素分析 （1）债务风险 由于前大股东海南诚成企业集团有限公司以本公司名义违规对外进行巨额担保，致使本公 司债务问题沉重，严重资不抵债，加之固定资产和土地使用权已作为抵押品，质押给债权银行， 在正常的生产经营过程中可能无法变现资产、清偿债务。债权人随时可能通过法律程序拍卖公 司的资产，对公司的经营造成严重影响。甚至在公司被暂停上市之后，向法院提出对公司进行 破产清算的申请。 （2）经营风险 自 2006 年以来，公司基本处于无主营业务的状态，历史债务负担沉重，财务费用继续发生， 很难获得正常经营所需要资金，经营受到严重影响，目前集团控制的尚在保持基本经营的子公 司也继续存在被债权人拍卖的可能性。 （3）终止上市风险 由于 2007 年度公司业绩为亏损，并且 2005 年和 2006 年连续两个会计年度经审计的净利润 均为负值，根据《上海证券交易所股票上市规则》的规定， 2007 年报披露后，公司股票将被暂 停上市，如果公司 08 年度仍然亏损，公司股票将终止上市。 3、公司 2008 年度经营计划与目标 第 9 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2008 年，公司董事会和管理层仍然努力谋求改善公司经营状况，维持经营稳定和人员稳定， 注重安全管理，尽最大可能增收节支，力争实现各项收入 930 万元，各项费用控制在 4000 万元 以内，同时力争做好以下几个方面的工作： （1）债务重组和股权分置改革工作 公司将积极谋求与各债权方接触协商，本着互谅互让、务实协商、共同化解历史原因所积 累的债务的原则，力求与各债权人尽快达成和解，为公司的债务重组创造有利条件，力争在暂 停上市与终止上市之间的有限时间内，完成重组和股改工作。 （2）《劳动合同法》的贯彻和实施，加强公司日常管理 认真组织学习、贯彻和实施新的《劳动合同法》，加强与职工的沟通，利用党委及工会的 力量，与国有股东一道找出解决员工问题的方法，妥善解决职工问题，避免发生影响社会和谐 的重大事件。 公司管理层在董事会的领导下，不断深入开展制度建设，进一步深化全面预算管理，有效 控制管理成本，在节能降耗方面进一步挖掘潜力，确保公司正常运行。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业利 营业收入比 营业成本比 分行业或 营业利润率比上年 营业收入 营业成本 润率 上年增减 上年增减 分产品 增减(%) （%） (%) (%) 行业 印刷业务 2,417,373.45 1,554,755.76 35.68 -95.38 -96.73 增加 26.68 个百分点 房屋租赁 2,113,191.94 930,586.82 55.96 -17.22 18.86 减少 13.37 个百分点 合计 4,530,565.39 2,485,342.58 45.14 -91.74 -94.86 增加 33.33 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 武汉 4,530,565.39 -91.74 第 10 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √适用 □不适用 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司已连续三个会计年度亏损，累计经营性亏损数额巨大，严 重资不抵债，主要生产经营活动停滞，主要财务指标显示其财务状况严重恶化，巨额逾期债务 无法偿还，且存在因对外巨额担保等或有事项引发的或有负债。针对以上情况，本公司董事会 对持续经营能力说明如下： 公司自 2005 年度以来已连续三年亏损，根据《上海证券交易所股票上市规则》的规定，2007 年报披露后，公司股票将被暂停上市，终止上市的风险越来越大。公司 2007 年度亏损的主要原 因仍然系公司前董事长刘波掌管公司期间造成银行贷款数额巨大、违规担保众多，致使公司财 务费用负担沉重、或有负债增加造成。 2007 年，公司部分涉诉的案件法院作出公正的判决。 公司为北京东方诚成实业有限责任公司向广东发展银行股份有限公司北京分行借款合同担 保纠纷一案，中华人民共和国最高人民法院（2006）民二终字第 9 号民事判决书终审判决，维 持原判，公司依法不承担任何担保责任。 公司为武汉道博股份有限公司向交通银行股份有限公司武汉分行 860 万元借款担保一案， 武汉道博股份有限已与交通银行股份有限公司武汉分行达成一次性支付 8699906 元的还款协议， 双方债权债务清结，此案执行结束。 公司为湖南湘雅金胆生物股份有限公司 150 万元借款担保纠纷案，法院判定公司依法不承 担担保责任。 截止目前，共有 9 起涉诉案件处于中止执行状态或依法不承担责任。 以上可见，公司 2007 年持续性经营的内外部环境有所改善，2008 年度的持续性经营压力有 所缓解。 第 11 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 公司在 2008 年度及以后拟采取下列措施，继续提高公司的持续经营能力： 1、以股权分置改革为契机，积极推进公司债务重组与资产重组工作；加大应诉力度，争 取或有负债的早日解决。 （1）在管理层积极支持困难上市公司进行股权分置改革的大环境下，公司将以此为契机， 充分借鉴其它上市公司的经验，争取早日彻底解决公司背负的沉重债务、化解历史遗留问题。 （2）进一步借助省、市政府部门的行政协调能力，促成或有负债的有利解决，争取重组的 有利条件。 如前文所述，公司涉诉的部分案件已经得到有利解决，公司将继续依托省、市政府部门的 行政协调能力，同时加大余下案件的应诉力度，争取或有负债的早日解决。 2、公司 2008 年度将延续 2007 年制定的经营战略，继续加强对二级子公司的经营管理，扶 持二级子公司在稳定经营的前提下逐步发展壮大。 3、继续以包括法律手段在内的各种方式追偿公司前大股东海南诚成企业集团有限公司及其 关联公司欠款，并协助公安机关追究公司前法定代表人、前董事长刘波涉嫌违法行为，减少给 公司带来的损失。 综上所述，在 2007 年度公司内外围环境进一步改善的情况下，在公司管理层制定的务实经 营战略下，公司董事会认为在未来可以预见的时间内公司生产经营活动能够持续下去，因此公 司会计报表仍然按照持续经营假设基础编制。 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经武汉众环会计师事务所有限责任公司出具的《2007 年度审计报告》确认，公司 2007 年实 现净利润为-2,784.23 万元，根据《公司章程》的有关规定，公司本年度拟不进行利润分配，也 不进行资本公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 第 12 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否为 是否 关联方 发生日期 担保金 担保类 担保对象名称 担保期 履行 担保 （协议签署日） 额 型 完毕 （是或 否） 湖北中盛装饰园林 连带责 2002 年 12 月 20 日～ 2002 年 12 月 20 日 800 否 否 工程公司 任担保 2003 年 12 月 20 日 海南金牛膜料开发 500 万 连带责 2002 年 12 月～ 2002 年 12 月 否 否 有限公司 美元 任担保 2005 年 12 月 广州万鸿文化传播 连带责 2007 年 2 月 14 日～ 2007 年 2 月 14 日 1,100 否 是 有限公司 任担保 2007 年 10 月 12 日 武汉长印包装印务 连带责 2005 年 3 月 29 日～ 2005 年 3 月 29 日 380 否 是 有限公司 任担保 2005 年 9 月 28 日 武汉长印包装印务 连带责 2007 年 3 月 30 日～ 2007 年 3 月 30 日 960 否 是 有限公司 任担保 2008 年 3 月 30 日 报告期内担保发生额合计 2,060 3,240 万元人民币 报告期末担保余额合计 500 万美元 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 6,750 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 第 13 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9,990 万元人民币 担保总额 500 万美元 担保总额占公司净资产的比例 ---- 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金 0 额 9,990 万元人民币 担保总额超过净资产 50％部分的金额 500 万美元 9,990 万元人民币 上述三项担保金额合计 500 万美元 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 武汉长印文化用品有限责任公司 117.12 456.41 0 49.55 武汉长印房地产开发公司 -46.66 277.97 0 0 武汉斯特彩色制版有限公司 8.51 1,073.16 0 0 武汉东方诚成传媒广告公司 -13.08 267.93 0 0 广州万鸿文化传播有限责任公司 0 1,093.23 0 11.00 武汉长印印务包装有限公司 -247.68 1,137.73 0 0 武汉长晟经贸有限公司 -59.97 447.51 0 0 合计 -241.76 4,753.94 0 60.55 第 14 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，余额 0 元。 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究 方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □适用 √不适用 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 1、公司为武汉市天鹏商业物资有限公司 1,900 万元贷款担保纠纷案，该重大诉讼事项已于 2006 年 10 月 31 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 2、公司与湖南湘计信息软件股份有限公司借款 1,000 万元纠纷案，该重大诉讼事项已于 2006 年 10 月 31 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 3、公司与中国农业银行奎屯市支行 1,302.8 万元图书转让纠纷案，该重大诉讼事项已于 2006 年 2 月 18 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 第 15 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4、公司为武汉金泰印刷制品有限公司 830 万元贷款担保纠纷案，该重大诉讼事项已于 2006 年 10 月 31 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 5、公司为海南诚成药业有限公司 384,000 万日元贷款担保纠纷案，该重大诉讼事项已于 2007 年 4 月 6 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 6、公司为武汉长森经贸有限责任公司 1,000 万元商票贴现担保纠纷案，该重大诉讼事项已 于 2006 年 10 月 31 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 7、公司与交通银行武汉分行江岸支行 1,500 万元借款纠纷案，该重大诉讼事项已于 2006 年 10 月 31 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 8、公司向交通银行武汉分行江岸支行 1000 万元借款纠纷案，该重大诉讼事项已于 2006 年 10 月 31 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 9、公司向交通银行武汉分行江岸支行 496.6 万元借款纠纷案，该重大诉讼事项已于 2006 年 10 月 31 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 10、公司与交通银行武汉分行江岸支行 500 万元票据纠纷案，该重大诉讼事项已于 2006 年 10 月 31 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 11、公司与交通银行武汉分行江岸支行 500 万元票据纠纷案，该重大诉讼事项已于 2006 年 10 月 31 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 12、公司与交通银行武汉分行江岸支行 500 万元票据纠纷案，该重大诉讼事项已于 2006 年 10 月 31 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 13、公司为东莞诚成嘉龄印铁制品厂有限公司 2400 万元借款担保纠纷案，该重大诉讼事项 已于 2006 年 8 月 31 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 14、公司为上海英广实业有限公司 3000 万元借款担保纠纷案， 该重大诉讼事项已于 2006 年 10 月 31 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 15、公司向交通银行武汉分行江岸支行 5000 万元借款纠纷案，该重大诉讼事项已于 2006 年 10 月 31 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 16、公司与新华书店总店担保质押合同纠纷案，该重大诉讼事项已于 2006 年 8 月 31 日刊 登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 17、公司为武汉长森经贸有限责任公司 800 万元担保纠纷案,该重大诉讼事项已于 2006 年 10 月 25 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 18、公司为北京东方诚成实业有限责任公司 1.2 亿贷款担保担保纠纷案，该重大诉讼事项 已于 2007 年 12 月 3 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 第 16 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 19、公司与中国工商银行武汉市硚口支行 8556 万元借款纠纷案，该重大诉讼事项已于 2006 年 10 月 27 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 20、公司为武汉道博股份有限公司 855 万元贷款担保纠纷案，该重大诉讼事项已于 2007 年 4 月 4 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 21、公司与中国工商银行股份有限公司武汉市硚口支行 1900 万元贷款纠纷案，公司收到武 汉市硚口区人民法院（2007）硚执字第 477 号执行通知书，该重大诉讼事项已于 2007 年 6 月 19 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 22、公司与中国信达资产管理公司武汉办事处 1000 万元借款纠纷案，公司收到湖北省武汉 市中级人民法院（2007）武执字第 336 号执行通知书，该重大诉讼事项已于 2007 年 7 月 23 日 刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 23、公司为湖南湘雅金胆生物股份有限公司担保纠纷案，该重大诉讼事项已于 2007 年 11 月 23 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 24、公司为湖南湘雅金胆生物股份有限公司担保纠纷案，该重大诉讼事项已于 2007 年 11 月 23 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 25、公司为武汉市商业银行 1000 万元贷款纠纷案，目前正在一审审理中，该重大事项已于 2008 年 3 月 25 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 26、公司与中国农业银行武汉市长江支行 470 万元贷款纠纷案，目前正在一审审理中，该 重大事项已于 2008 年 4 月 10 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 第 17 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 所持对象名称 最初投资金额（元） 占该公司股权比例(%) 期末账面价值（元） 南方证券有限公司 83,339,718.00 2.19 0 小计 83,339,718.00 － 0 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易 和关联交易不存在问题。 第 18 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 □标准无保留意见 √非标意见 审计意见全文 审计报告 众环审字(2008)382 号 万鸿集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的万鸿集团股份有限公司（以下简称万鸿集团）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并的资产负债表，2007 年度的利润表和合并的利润表、股东权益变动表和合并的 股东权益变动表、现金流量表和合并的现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是万鸿集团管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、导致无法表示意见的事项 万鸿集团已连续三个会计年度亏损，累计经营性亏损-94,346.19 万元；严重资不抵债，股东权益 -59,313.92 万元；逾期债务 33,382.57 万元无法偿还，且存在因对外担保等或有事项引发的或有负债 24,463.58 万元；主要生产经营活动停滞，主要财务指标显示其财务状况严重恶化。截至审计报告日， 万鸿集团管理层在其书面评价中表示将采取各种措施增强公司持续经营能力，但由于该等措施存在重 大不确定性，我们无法获取充分、适当的审计证据以确证其能否有效改善万鸿集团的持续经营能力， 因此无法判断万鸿集团继续按照持续经营假设编制 2007 年度财务报表是否适当。 三、审计意见 由于上述审计范围受到限制可能产生的影响非常重大和广泛，我们无法对万鸿集团财务报表发表 意见。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：杨红青 中国注册会计师：马朝永 中国 武汉 2008 年 4 月 22 日 第 19 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 万鸿集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 (八).1 859,567.11 728,605.10 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 (八).2 14,550.00 83,670.70 应收账款 (八).3 400,084.62 4,787,715.13 预付款项 (八).4 22,471.51 10,653,524.70 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 (八).5 27,856,838.06 35,868,066.89 买入返售金融资产 存货 (八).6 39,828,778.24 39,045,757.04 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 68,982,289.54 91,167,339.56 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 (八).7 7,736,709.23 7,724,430.11 投资性房地产 固定资产 (八).8 46,338,514.07 51,143,918.58 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 (八).9 33,816,381.88 34,712,831.32 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 87,891,605.18 93,581,180.01 资产总计 156,873,894.72 184,748,519.57 第 20 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 流动负债： 短期借款 (八).13 301,815,730.00 307,325,730.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 (八).14 3,514,698.24 7,022,709.63 预收款项 (八).15 324,460.71 1,068,848.01 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 (八).16 219,347.98 1,256,236.60 应交税费 (八).17 8,276,219.60 8,053,197.07 应付利息 应付股利 其他应付款 (八).18 29,057,712.84 29,272,563.40 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 (八).19 113,169,142.70 87,567,676.22 流动负债合计 456,377,312.07 441,566,960.93 非流动负债： 长期借款 (八).20 49,000,000.00 49,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 (八).21 244,635,825.62 259,478,453.63 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 293,635,825.62 308,478,453.63 负债合计 750,013,137.69 750,045,414.56 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） (八).22 208,068,030.00 208,068,030.00 资本公积 (八).23 116,069,873.10 116,069,873.10 减：库存股 0 0 盈余公积 (八).24 26,184,721.40 26,184,721.40 一般风险准备 0 未分配利润 (八).25 -943,461,867.47 -915,619,519.49 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 -593,139,242.97 -565,296,894.99 少数股东权益 0 0 所有者权益合计 -593,139,242.97 -565,296,894.99 负债和所有者权益总计 156,873,894.72 184,748,519.57 公司法定代表人:许伟文 主管会计工作负责人:詹世杰 会计机构负责人:卢彦勤 第 21 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 万鸿集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 68,736.48 73,350.87 交易性金融资产 应收票据 应收账款 (九).1 0 1,844,705.11 预付款项 0 2,342,315.10 应收利息 应收股利 其他应收款 (九).2 38,888,941.13 45,227,836.58 存货 125,101.66 125,101.66 一年内到期的非流动资产 0 0 其他流动资产 0 0 流动资产合计 39,082,779.27 49,613,309.32 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 (九).3 99,024,209.17 99,011,930.05 投资性房地产 固定资产 45,769,051.33 50,329,375.37 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 33,816,381.88 34,712,831.32 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 178,609,642.38 184,054,136.74 资产总计 217,692,421.65 233,667,446.06 流动负债： 短期借款 212,216,000.00 212,226,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 88,640.00 88,640.00 预收款项 112,041.32 112,041.32 应付职工薪酬 0 398,726.37 第 22 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 应交税费 8,142,044.13 7,915,206.04 应付利息 应付股利 5,739,669.31 5,739,669.31 其他应付款 96,430,547.82 98,900,994.77 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 70,814,145.59 52,151,978.43 流动负债合计 393,543,088.17 377,533,256.24 非流动负债： 长期借款 49,000,000.00 49,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 244,635,825.62 259,478,453.63 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 293,635,825.62 308,478,453.63 负债合计 687,178,913.79 686,011,709.87 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 208,068,030.00 208,068,030.00 资本公积 115,976,123.10 115,976,123.10 减：库存股 0 0 盈余公积 26,184,721.40 26,184,721.40 未分配利润 -819,715,366.64 -802,573,138.31 所有者权益（或股东权益）合计 -469,486,492.14 -452,344,263.81 负债和所有者权益（或股东权益） 217,692,421.65 233,667,446.06 总计 公司法定代表人:许伟文 主管会计工作负责人:詹世杰 会计机构负责人:卢彦勤 第 23 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 万鸿集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 9,330,565.39 54,920,362.84 其中：营业收入 (八).26 9,330,565.39 54,920,362.84 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 51,617,534.03 94,892,000.25 其中：营业成本 5,950,207.58 48,372,200.68 利息支出 0 0 手续费及佣金支出 0 0 退保金 0 0 赔付支出净额 0 0 提取保险合同准备金净额 0 0 保单红利支出 0 0 分保费用 0 0 营业税金及附加 (八).27 404,257.52 495,810.16 销售费用 (八).28 437,615.48 2,157,640.25 管理费用 (八).28 10,350,573.76 16,332,177.81 财务费用 (八).29 26,826,304.78 29,119,493.78 资产减值损失 (八).30 7,648,574.91 -1,585,322.43 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0 0 投资收益（损失以“－”号填列） (八).31 0 -19,033,978.81 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0 0 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -42,286,968.64 -59,005,616.22 加：营业外收入 (八).32 114,126.00 242,943.52 减：营业外支出 (八).33 -14,330,494.66 -1,132,171.05 其中：非流动资产处置损失 470,376.35 0 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -27,842,347.98 -57,630,501.65 减：所得税费用 0 0 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -27,842,347.98 -57,630,501.65 归属于母公司所有者的净利润 -27,842,347.98 -57,630,501.65 少数股东损益 0 0 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.1338 -0.2770 （二）稀释每股收益 -0.1338 -0.2770 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。 公司法定代表人:许伟文 主管会计工作负责人:詹世杰 会计机构负责人:卢彦勤 第 24 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 万鸿集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 (九).4 4,800,000.00 15,509,227.57 减：营业成本 3,464,865.00 16,128,621.52 营业税金及附加 277,318.98 99,261.20 销售费用 0 34,153.20 管理费用 9,031,357.81 10,278,533.72 财务费用 19,694,153.56 19,424,888.66 资产减值损失 3,909,872.85 480,344.69 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0 0 投资收益（损失以“－”号填列） (九).5 0 -23,592,770.87 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0 -1,379,866.03 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -31,577,568.20 -54,529,346.29 加：营业外收入 63,126.00 -167,645.29 减：营业外支出 -14,372,213.87 -1,259,198.75 其中：非流动资产处置净损失 0 0 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -17,142,228.33 -53,437,792.83 减：所得税费用 0 0 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 公司法定代表人:许伟文 主管会计工作负责人:詹世杰 会计机构负责人:卢彦勤 第 25 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 万鸿集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 12,151,034.10 66,498,062.57 客户存款和同业存放款项净增加额 0 0 向中央银行借款净增加额 0 0 向其他金融机构拆入资金净增加额 0 0 收到原保险合同保费取得的现金 0 0 收到再保险业务现金净额 0 0 保户储金及投资款净增加额 0 0 处置交易性金融资产净增加额 0 0 收取利息、手续费及佣金的现金 0 0 拆入资金净增加额 0 0 回购业务资金净增加额 0 0 收到的税费返还 0 0 收到其他与经营活动有关的现金 (八).34(1) 12,365,834.00 2,616,828.83 经营活动现金流入小计 24,516,868.10 69,114,891.40 购买商品、接受劳务支付的现金 1,312,514.16 43,957,546.15 客户贷款及垫款净增加额 0 0 存放中央银行和同业款项净增加额 0 0 支付原保险合同赔付款项的现金 0 0 支付利息、手续费及佣金的现金 0 0 支付保单红利的现金 0 0 支付给职工以及为职工支付的现金 6,272,171.15 8,565,650.07 支付的各项税费 800,894.94 3,290,035.18 支付其他与经营活动有关的现金 (八).34(2) 9,857,369.04 30,692,912.45 经营活动现金流出小计 18,242,949.29 86,506,143.85 经营活动产生的现金流量净额 6,273,918.81 -17,391,252.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 0 14,470,238.40 取得投资收益收到的现金 0 0 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 488,626.00 196,000.00 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0 0 收到其他与投资活动有关的现金 0 0 投资活动现金流入小计 488,626.00 14,666,238.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 100,344.00 1,988,637.60 付的现金 投资支付的现金 0 0 质押贷款净增加额 0 0 第 26 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0 0 支付其他与投资活动有关的现金 (八).34(3) 29,339,809.39 投资活动现金流出小计 100,344.00 31,328,446.99 投资活动产生的现金流量净额 388,282.00 -16,662,208.59 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 16,990,000.00 36,990,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 16,990,000.00 36,990,000.00 偿还债务支付的现金 22,500,000.00 37,990,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,021,238.80 1,493,618.30 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 23,521,238.80 39,483,618.30 筹资活动产生的现金流量净额 -6,531,238.80 -2,493,618.30 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 130,962.01 -36,547,079.34 加：期初现金及现金等价物余额 728,605.10 37,275,684.44 六、期末现金及现金等价物余额 (八).34(5) 859,567.11 728,605.10 公司法定代表人:许伟文 主管会计工作负责人:詹世杰 会计机构负责人:卢彦勤 第 27 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 万鸿集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,700,000.00 16,180,219.80 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 9,947,227.15 13,271.35 经营活动现金流入小计 15,647,227.15 16,193,491.15 购买商品、接受劳务支付的现金 16,125,466.84 支付给职工以及为职工支付的现金 4,309,541.30 2,020,923.54 支付的各项税费 375,295.09 1,043,363.29 支付其他与经营活动有关的现金 10,371,848.35 20,065,898.33 经营活动现金流出小计 15,056,684.74 39,255,652.00 经营活动产生的现金流量净额 590,542.41 -23,062,160.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 14,470,238.40 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 465,126.00 196,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 465,126.00 14,666,238.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 29,044.00 3,846.15 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 29,044.00 3,846.15 投资活动产生的现金流量净额 436,082.00 14,662,392.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 16,990,000.00 17,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 16,990,000.00 17,000,000.00 偿还债务支付的现金 17,000,000.00 19,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,021,238.80 1,051,959.26 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 18,021,238.80 20,551,959.26 筹资活动产生的现金流量净额 -1,031,238.80 -3,551,959.26 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 第 28 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 五、现金及现金等价物净增加额 -4,614.39 -11,951,727.86 加：期初现金及现金等价物余额 73,350.87 12,025,078.73 六、期末现金及现金等价物余额 68,736.48 73,350.87 公司法定代表人:许伟文 主管会计工作负责人:詹世杰 会计机构负责人:卢彦勤 第 29 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 万鸿集团股份有限公司 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 实收资本(或股 风 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 本) 险 股 准 备 一、上年年末余额 208,068,030.00 116,069,873.10 26,451,568.32 -857,780,588.42 -55,674, 加：会计政策变更 -266,846.92 -57,838,931.07 55,674, 前期差错更正 二、本年年初余额 208,068,030.00 116,069,873.10 0 26,184,721.40 0 -915,619,519.49 三、本年增减变动金额（减少以 0 0 0 0 0 -27,842,347.98 “－”号填列） （一）净利润 -27,842,347.98 （二）直接计入所有者权益的利 0 0 0 0 0 得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投资单位其他所有 者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的 所得税影响 4．其他 第 30 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 上述（一）和（二）小计 0 0 0 0 -27,842,347.98 （三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 0 0 0 0 0 1．提取盈余公积 0 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 208,068,030.00 116,069,873.10 0 26,184,721.40 -943,461,867.47 第 31 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 实收资本(或股 风 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 本) 险 股 准 备 一、上年年末余额 208,068,030.00 116,069,873.10 26,451,568.32 -811,119,248.29 -44,864, 加：会计政策变更 -266,846.92 -46,869,769.55 44,864, 前期差错更正 二、本年年初余额 208,068,030.00 116,069,873.10 0 26,184,721.40 0 -857,989,017.84 三、本年增减变动金额（减少以 0 0 0 0 0 -57,630,501.65 “－”号填列） （一）净利润 -57,630,501.65 （二）直接计入所有者权益的利 0 0 0 0 0 得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投资单位其他所有 者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 0 0 0 0 -57,630,501.65 （三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 0 0 0 0 0 1．提取盈余公积 0 第 32 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 208,068,030.00 116,069,873.10 0 26,184,721.40 -915,619,519.49 公司法定代表人:许伟文 主管会计工作负责人:詹世杰 第 33 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 万鸿集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余额 208,068,030.00 116,069,873.10 26,184,721.40 -860,369,057.94 -510,046,433.44 加：会计政策变更 -93,750.00 57,795,919.63 57,702,169.63 前期差错更正 0 二、本年年初余额 208,068,030.00 115,976,123.10 0 26,184,721.40 -802,573,138.31 -452,344,263.81 三、本年增减变动金额 0 0 0 0 -17,142,228.33 -17,142,228.33 （减少以“－”号填列） （一）净利润 -17,142,228.33 -17,142,228.33 （二）直接计入所有者 0 0 0 0 0 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 0 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 0 影响 3．与计入所有者权益项 0 目相关的所得税影响 4．其他 0 上述（一）和（二）小 0 0 0 0 -17,142,228.33 -17,142,228.33 计 （三）所有者投入和减 0 0 0 0 0 0 少资本 1．所有者投入资本 0 2．股份支付计入所有者 0 权益的金额 3．其他 0 （四）利润分配 0 0 0 0 0 0 1．提取盈余公积 0 0 2．对所有者（或股东） 0 的分配 3．其他 0 （五）所有者权益内部 0 0 0 0 0 0 结转 1．资本公积转增资本 0 （或股本） 2．盈余公积转增资本 0 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 0 4．其他 0 四、本期期末余额 208,068,030.00 115,976,123.10 0 26,184,721.40 -819,715,366.64 -469,486,492.14 第 1 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余额 208,068,030.00 116,069,873.10 26,184,721.40 -814,265,703.30 -463,943,078.80 加：会计政策变更 -93,750.00 65,130,357.82 65,036,607.82 前期差错更正 0 二、本年年初余额 208,068,030.00 115,976,123.10 0 26,184,721.40 -749,135,345.48 -398,906,470.98 三、本年增减变动金额 0 0 0 0 -53,437,792.83 -53,437,792.83 （减少以“－”号填列） （一）净利润 -53,437,792.83 -53,437,792.83 （二）直接计入所有者 0 0 0 0 0 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 0 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 0 影响 3．与计入所有者权益项 0 目相关的所得税影响 4．其他 0 上述（一）和（二）小 0 0 0 0 -53,437,792.83 -53,437,792.83 计 （三）所有者投入和减 0 0 0 0 0 0 少资本 1．所有者投入资本 0 2．股份支付计入所有者 0 权益的金额 3．其他 0 （四）利润分配 0 0 0 0 0 0 1．提取盈余公积 0 0 2．对所有者（或股东） 0 的分配 3．其他 0 （五）所有者权益内部 0 0 0 0 0 0 结转 1．资本公积转增资本 0 （或股本） 2．盈余公积转增资本 0 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 0 4．其他 0 四、本期期末余额 208,068,030.00 115,976,123.10 0 26,184,721.40 -802,573,138.31 -452,344,263.81 公司法定代表人:许伟文 主管会计工作负责人:詹世杰 会计机构负责人:卢彦勤 第 2 页 共 36 页 万鸿集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 董事长：许伟文 万鸿集团股份有限公司 2008 年 4 月 25 日 第 3 页 共 36 页