盐田港(000088)2007年年度报告

深圳市盐田港股份有限公司 二〇〇七年年度报告全文 二〇〇八年四月二十七日 1 目 录 一、重要提示及释义 3 二、公司基本情况简介 4 三、会计数据和业务数据摘要 5-6 四、股本变动及股东情况 7-10 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 11-16 六、公司治理结构 17-25 七、股东大会情况简介 26 八、董事会报告 27-40 九、监事会报告 41-43 十、重要事项 44-49 十一、财务报告 50 十二、备查文件目录 50 十三、附件：审计报告 51-115 2 一、重要提示及释义 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保 证或存在异议。 董事徐云国先生因公出差委托董事刘荣志先生出席会议并代为行使表决权，董事张 明鸣先生因公出差委托董事李国一先生出席会议并代为行使表决权，董事叶忠孝先生因 公出差委托董事陈钦硕先生出席会议并代为行使表决权。 深圳南方民和会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。 公司董事长陈钦硕、总经理徐晓阳、财务总监郑成浔、财务部经理赵红平声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 释义 除非另有说明，以下简称在本报告中含义如下： 本公司、公司、盐田港股份：深圳市盐田港股份有限公司 集团公司、盐田港集团：深圳市盐田港集团有限公司 盐田国际（一、二期）：盐田国际集装箱码头有限公司 西港区码头公司：深圳盐田西港区码头有限公司 公路公司：深圳惠盐高速公路有限公司 隧道公司：深圳梧桐山隧道有限公司 TEU：Twenty-foot Equivalent Units，标准箱(系集装箱运量统计单位,以长 20 英 尺的集装箱为标准) 中国证监会：中国证券监督管理委员会 本报告中财务数据或金额的本位币均为人民币元（有特别说明的除外） 3 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：深圳市盐田港股份有限公司 公司法定英文名称：Shenzhen Yan Tian Port Holdings Co.,Ltd 2、公司法定代表人：陈钦硕 3、公司董事会秘书：华 翔 证券事务代表：林伟鑫 联系电话：（0755）25290180 传 真：（0755）25290932 电子信箱：linweixin@yantian-port.com 4、公司办公地址：深圳市盐田区盐田港海港大厦十七层--十九层 公司邮政编码：518081 国际互联网网址：www.yantian-port.com 电子信箱：szytp@yantian-port.com 5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：深圳市盐田港股份有限公司董事会秘书处 6、公司股票上市地：深圳证券交易所 公司股票简称：盐田港 公司股票代码：000088 7、其他有关资料 公司注册日期：一九九七年七月二十一日 公司注册地址：深圳市盐田区盐田港海港大厦十七层--二十层 企业法人营业执照情况：注册号 4403011027507 执照号 深司字 N53258 税务登记号码：地税登字 440300279363019 国税登字 440300279363019 组织机构代码：27936301-9 公司聘请的会计师事务所：深圳南方民和会计师事务所有限责任公司 办公地址：深圳市深南中路 2072 号电子大厦八楼 4 三、会计数据及业务数据摘要 （一）公司本年度主要利润指标（金额单位：人民币元） 本年比上年 2006 年 2005 年 项 目 2007 年 增减(%) 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 702,705,968.70 721,219,585.69 721,219,585.69 -2.57% 646,526,627.18 646,526,627.18 利润总额 779,787,744.70 820,081,623.10 824,825,687.08 -5.46% 804,249,328.12 807,850,867.48 归属于上市 公司股东的 645,857,627.44 706,419,928.44 706,002,057.79 -8.52% 684,480,488.83 688,082,028.19 净利润 归属于上市 公司股东的 扣除非经常 616,747,796.50 718,984,926.11 718,567,055.46 -14.17% 670,029,757.06 673,631,296.42 损益的净利 润 经营活动产 生的现金流 304,217,740.34 253,174,808.00 253,174,808.00 20.16% 276,516,119.26 276,516,119.26 量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 2005 年末 年末增减(%) 总资产 4,138,827,887.49 4,146,731,304.36 4,109,803,318.48 0.71% 4,001,641,542.90 3,927,920,197.45 归属于上市 公司股东的 3,631,701,771.13 3,229,517,470.60 3,164,163,295.68 14.78% 3,376,288,317.59 3,302,566,972.14 股东权益 注：报告期扣除非经常性损益的项目和涉及金额： 非经常性损益项目 金额 处置非流动资产损益-转让子公司股权 34,114,859.42 处置非流动资产损益-其它 1,196,316.93 应付福利费转销 1,381,206.55 除上述各项之外的其它营业外收支净额 187,614.16 非经常性损益所得税 6,795,999.77 非经常性损益少数股东应占份额 974,166.35 合 计 29,109,830.94 5 （二）公司前三年的主要会计数据和财务指标（金额单位：人民币元） 本年比上年 2006 年 2005 年 项 目 2007 年 增减(%) 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.52 0.57 0.57 -8.52% 0.55 0.55 稀释每股收益 0.52 0.57 0.57 -8.52% 0.55 0.55 扣除非经常性损益后的 0.50 0.58 0.58 -14.17% 0.54 0.54 基本每股收益 降 4.53 个百 全面摊薄净资产收益率 17.78% 21.87% 22.31% 20.27% 20.83% 分比点 降 2.63 个百 加权平均净资产收益率 19.18% 21.39% 21.81% 19.83% 20.38% 分比点 扣除非经常性损益后的 降 5.73 个百 16.98% 22.26% 22.71% 19.85% 20.40% 全面摊薄净资产收益率 分比点 扣除非经常性损益后的 降 3.87 个百 18.32% 21.77% 22.19% 19.41% 19.95% 加权平均净资产收益率 分比点 每股经营活动产生的现 0.24 0.20 0.20 20.16% 0.22 0.22 金流量净额 本年末比上 2006 年末 2005 年末 2007 年末 年末增减(%) 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的 2.92 2.59 2.54 14.78% 2.71 2.65 每股净资产 （三）本年度利润表附表 按照中国证监会>要求计算: 2007 年度 2006 年度(调整后) 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊 加权平 全面摊 加权平 全面摊 加权平 全面摊 加权平 薄 均 薄 均 薄 均 薄 均 归属于上市公司股东的净利 17.78% 19.18% 0.52 0.52 22.312% 21.805% 0.57 0.57 润 扣除非经常性损益后归属于 16.98% 18.32% 0.50 0.50 22.710% 22.193% 0.58 0.58 上市公司股东的净利润 6 四、股本变动及股东情况 （一） 股本变动情况 1、股份变动情况表（截止 2007 年 12 月 31 日） 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条 839,028,850 67.39% -65,814 -65,814 838,963,036 67.39% 件股份 1、国家持股 2、国有法人 838,750,000 67.37% 838,750,000 67.37% 持股 3、其他内资 278,850 0.02% -65,814 -65,814 213,036 0.02% 持股 其中： 境内法人 持股 境内自然 278,850 0.02% -65,814 -65,814 213,036 0.02% 人持股 4、外资持股 其中： 境外法人 持股 境外自然 人持股 二、无限售条 405,971,150 32.61% 65,814 65,814 406,036,964 32.61% 件股份 1、人民币普 405,971,150 32.61% 65,814 65,814 406,036,964 32.61% 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 三、股份总数 1,245,000,000 100.00% 1,245,000,000 100.00% 公司现任董事、监事、高级管理人员持有的 213,036 股公司职工股已按有关规定锁 定。 2、限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 深圳市盐田港集 838,750,000 0 0 838,750,000 股改限售股份 2009-03-17 团有限公司 陈钦硕 84,500 0 0 84,500 董事持股 2011-02-03 张永进 61,750 38 0 61,712 监事持股 2011-02-03 华 翔 55,250 0 0 55,250 高管持股 2011-02-03 肖 波 61,750 0 0 61,750 高管持股 2011-02-03 合计 839,013,250 38 0 839,013,212 － － 7 3、股票发行与上市情况 到报告期末为止的前三年历次股票发行情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]127 号文核准，公司于 2004 年 1 月 8 日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网等媒体刊登了公司《配股说明书》；公 司此次配股是以公司 2001 年度末总股本 58,500 万股为基数，按照每 10 股配售 3 股的 比例配售。实际配售数额为 3,750 万股，配股价格为 19.62 元/股，配股登记日为 2004 年 1 月 15 日，配股除权日为 2004 年 1 月 16 日，缴款期限为 2004 年 1 月 16 日至 2 月 10 日；2004 年 2 月 19 日，公司配股在深圳证券交易所上市；公司配股的筹集资金总额 为 7.1 亿元。 （二） 股东情况 1、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表 股东总数 92,175 前10名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 件股份数量 的股份数量 深圳市盐田港集团有限公司 国有股东 67.37% 838,750,000 838,750,000 0 中国工商银行-招商核心价值混合 其他 1.25% 15,617,318 0 0 型证券投资基金 中国工商银行-华安中小盘成长股 其他 1.12% 14,000,000 0 0 票型证券投资基金 全国社保基金一零五组合 其他 1.04% 13,000,000 0 0 中国建设银行-长城品牌优选股票 其他 0.77% 9,543,449 0 0 型证券投资基金 裕阳证券投资基金 其他 0.60% 7,499,713 0 0 交通银行-中海优质成长证券投资 其他 0.49% 6,040,586 0 0 基金 中信银行-招商优质成长股票型证 其他 0.47% 5,832,975 0 0 券投资基金 中国建设银行-鹏华价值优势股票 其他 0.47% 5,803,697 0 0 型证券投资基金 上海浦东发展银行-长信金利趋势 其他 0.40% 4,999,931 0 0 股票型证券投资基金 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国工商银行-招商核心价值混合型证券投资基 15,617,318 人民币普通股 金 中国工商银行-华安中小盘成长股票型证券投资 14,000,000 人民币普通股 基金 全国社保基金一零五组合 13,000,000 人民币普通股 中国建设银行-长城品牌优选股票型证券投资基 9,543,449 人民币普通股 金 裕阳证券投资基金 7,499,713 人民币普通股 8 交通银行-中海优质成长证券投资基金 6,040,586 人民币普通股 中信银行-招商优质成长股票型证券投资基金 5,832,975 人民币普通股 中国建设银行-鹏华价值优势股票型证券投资基 5,803,697 人民币普通股 金 上海浦东发展银行-长信金利趋势股票型证券投 4,999,931 人民币普通股 资基金 兴业银行股份有限公司-万家和谐增长混合型证 4,941,027 人民币普通股 券投资基金 前十名股东中，国有法人股股东深圳市盐田港集团有限公 司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东 上述股东关联关系或一致行动的说明 持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知 流通股股东之间是否存在关联关系；未知流通股股东是否 属于一致行动人。 2、有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 限售期满新增可上 有限售条件股份数 无限售条件股份数 时间 说明 市交易股份数量 量余额 量余额 36 个月限售期满，盐田港集团 2009-03-17 203,806,500 635,227,550 609,772,450 承诺 2010 年 12 月 31 日前持股 比例不低于 51％。 盐田港集团承诺绝对控股期 2011-01-01 634,950,000 0 1,245,000,000 满。 3、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 新增可上市 有限售条件股 持有的有限售条 可上市交易 交易股份数 限售条件 东名称 件股份数量 时间 量 自改革方案实施之日后十二个月锁定期 满后的二十四个月内盐田港集团将不通 2009-03-17 203,806,500 过证券交易所挂牌交易出售原非流通股 深圳市盐田港 股票，如确需交易，将通过大宗交易、战 838,750,000 集团有限公司 略配售等方式进行。自获得上市流通权之 日起至 2010 年 12 月 31 日止，盐田港 2011-01-01 634,950,000 集团公司将保持对盐田港股份的绝对控 股地位（持股比例不低于总股本的 51% ） 。 4、公司控股股东情况 公司的控股股东：深圳市盐田港集团有限公司 法定代表人：郑宏杰 成立时间：1985 年 2 月 26 日 注册资本：368000 万元 经营范围：开发、管理盐田开发区（含港口区、工业区、商业贸易区、生活区的建 设和经营） 。建筑材料，钢材，装饰材料，机电设备，有色金属材料，矿产品、五金、 9 交电，化工，土产品、粮油食品，副食品，开展开发区所需的建筑材料的进出口业务。 报告期内公司控股股东无变更。 5、公司的实际控制人情况 公司的实际控制人为深圳市人民政府国有资产监督管理委员会。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 ↓100% 深圳市盐田港集团有限公司 ↓67.37% 深圳市盐田港股份有限公司 10 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员的情况 1、董事、监事和高级管理人员基本情况表 任期起止 在公司领取薪酬或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 出生年份 日期 津贴（含税，万元） 数（股） 数（股） 2008.2- 陈钦硕 董事长 男 1954 ------ 84,500 84,500 2011.2 2008.2- 徐云国 董事 男 1959 ------ 0 0 2011.2 2008.2- 张明鸣 董事 男 1951 ------ 0 0 2011.2 2008.2- 刘荣志 董事 男 1958 ------ 0 0 2011.2 2008.2- 李国一 董事 男 1951 ------ 0 0 2011.2 2008.2- 叶忠孝 董事 男 1962 ------ 0 0 2011.2 2008.2- 郑学定 独立董事 男 1963 ------ 0 0 2011.2 2008.2- 郭夏南 独立董事 男 1960 ------ 0 0 2011.2 2008.2- 江平华 独立董事 男 1962 ------ 0 0 2011.2 2008.2- 王维柏 监事会主席 男 1951 42.24 0 0 2011.2 2008.2- 张永进 监事 男 1956 ------ 61,750 61,712 2011.2 2008.2- 庞 勇 监事 男 1951 32.06 0 0 2011.2 2008.2- 徐晓阳 总经理 男 1959 46.60 0 0 2011.2 副总经理 2008.2- 华 翔 男 1962 35.68 55,250 55,250 董事会秘书 2011.2 2008.2- 魏全贵 副总经理 男 1966 35.68 0 0 2011.2 副总经理 2008.2- 肖 波 男 1960 35.68 61,750 61,750 总工程师 2011.2 2008.2- 郑成浔 财务总监 男 1960 35.68 0 0 2011.2 合计 ------ ------ ------ ------ 263.62 263,250 263,212 说明：目前发放的薪酬数额为预发数。 11 2、在股东单位任职的董事监事情况 在股东单位担 是否领取报酬、津 姓名 任职的股东名称 任职期间 任的职务 贴（是或否） 党委副书记 陈钦硕 盐田港集团 2000 年 3 月至今 是 纪委书记 徐云国 盐田港集团 副总经理 2004 年 11 月至今 是 张明鸣 盐田港集团 副总经理 2001 年 6 月至今 是 刘荣志 盐田港集团 财务总监 2005 年 4 月至今 否 李国一 盐田港集团 工会主席 2005 年 8 月至今 是 叶忠孝 盐田港集团 副总经理 2007 年 8 月至今 是 纪委副书记 张永进 盐田港集团 1998 年 5 月至今 是 审计部经理 3、现任董事、监事、高级管理人员的最近五年主要工作经历和在除股东单位外的 其他单位的任职和兼职情况 （1）董事会成员 陈钦硕 董事长 2002 年至今，任盐田港集团党委副书记兼纪委书记；2003 年 12 月至今，任盐田（三期）国际集装箱码头有限公司董事；2002 年至今，任本公司 董事；2005 年 7 月至 2007 年 9 月，任深圳盐田西港区码头有限公司董事、董事长；2007 年 9 月至今，任深圳盐田西港区码头有限公司董事、副董事长；2005 年 7 月至今，任 本公司董事长，盐田国际集装箱码头有限公司董事。 徐云国 董事 2002 年至 2004 年 11 月，任盐田国际集装箱码头有限公司常 务副总经理；2002 年至今，任盐田港集团党委委员；2005 年 6 月至今，任盐田港集团 副总经理； 2002 年至今，任本公司董事；现兼任深圳市盐田港保税区开发有限公司董 事、董事长，深圳盐田港普洛斯物流园有限公司董事、董事长，深圳盐田港物流服务有 限公司董事、董事长。 张明鸣 董事 2002 年至 2005 年 6 月任盐田港集团董事；2002 年至今，任盐 田港集团副总经理；2002 年至今，任本公司董事；2005 年 6 月至今，任深圳市大铲湾 港口投资发展有限公司董事；2005 年 9 月至今，兼任深圳盐田拖轮有限公司董事、董 事长，深圳市盐田港置业有限公司董事、董事长。 12 刘荣志 董事 2002 年至 2003 年在深圳市投资管理公司工作，历任审计部部 长，综合部部长；2003 年 1 月至 2004 年 6 月任深圳市莱英达集团有限公司监事会主席； 2004 年 6 月至 2005 年 3 月任深圳市大铲湾港口投资发展有限公司财务总监；2005 年 4 月至今任盐田港集团财务总监；2005 年 6 月任盐田港集团董事；2005 年 9 月至今任本 公司董事。 李国一 董事 2001 年至 2005 年 8 月历任盐田港集团人力资源部经理、总 经理助理兼人力资源部经理、董事会秘书、工会主席兼党群工作部部长；2005 年 8 月 至今任盐田港集团工会主席；2005 年 11 月至今任盐田港集团党委委员；2005 年 12 月 至今任盐田港集团监事；2006 年 6 月至今任本公司董事；现兼任深圳平盐铁路有限公 司董事，深圳市盐田港同惠投资股份有限公司董事、董事长。 叶忠孝 董事 2002 年至 2004 年，历任深圳市国资办法规处副处长、处长； 2004 年 6 月至 2007 年 8 月，任深圳市国资委规划发展处处长；2007 年 8 月至今，任盐 田港集团副总经理。2008 年 2 月至今任本公司董事。 郑学定 独立董事 2002 年至 2005 年 12 月在深圳市注册会计师协会任秘书 长；2006 年元月至今任开元信德会计师事务所合伙人。现兼任深圳市第四届人民代表 大会代表、计划预算委员会委员，深圳市人民检察院预防职务犯罪委员会委员，中山大 学管理学院 MPAcc 院外导师，深圳方大集团股份有限公司独立董事，国都证券股份有限 公司独立董事，深圳诺普信农化股份有限公司独立董事。2008 年 2 月至今任本公司独 立董事。 郭夏南 独立董事 2002 年至 2005 年 10 月，在南方证券有限公司任研究所 所长；2005 年 10 月至今，为个人投资者。2008 年 2 月至今任本公司独立董事。 江平华 独立董事 2002 年 5 月至今，在广东万乘律师事务所任专职律师、 高级合伙人。2008 年 2 月至今任本公司独立董事。 13 （2）监事会成员 王维柏 监事会主席 2005 年 3 月至今，任本公司党委副书记、纪委书记； 2002 年 5 月至今，任本公司监事会主席。 张永进 监事 2002 年至今，任盐田港集团审计部经理，2002 年至 2005 年 9 月，任盐田港集团副总经济师；2005 年 9 月至今任盐田港集团纪委副书记；2002 年至 今，任本公司监事；现兼任深圳市盐田港保税区开发有限公司监事、监事会主席，深圳 市盐田港置业有限公司监事、监事会召集人，盐田国际集装箱码头（三期）有限公司总 审计师，深圳市大铲湾港口投资发展有限公司监事。 庞勇 监事 2002 年至 2005 年， 任本公司总经理助理；2005 年至今任本公 司工会主席。期间曾任盐田区政协副主席，深圳市第三届、第四届政协常委，民革广东 省委委员、民革深圳市委会副主委，广东省第九届、第十届政协委员。2008 年 2 月至 今任本公司职工监事。 （3）经理层 徐晓阳 总经理 2002 年至 2004 年 11 月，任深圳市盐田区投资控股有限公 司党委书记、董事局主席、总经理，期间，分别任盐田区一届、二届区委候补委员、区 人大常委；2004 年 11 月至今任本公司总经理；2005 年 1 月至今，任盐田国际（一、二 期）董事；2005 年 3 月至今任本公司党委书记；现兼任公路公司董事、董事长，西港 区码头公司董事。 华翔 副总经理兼董事会秘书 2002 年至今，历任本公司董事会秘书兼董事 会秘书处主任、副总经理兼董事会秘书；2002 年 11 月至 2004 年 11 月，任隧道公司董 事；2004 年 12 月至 2007 年 9 月，兼任深圳盐田西港区码头有限公司董事；2005 年 3 月至今，任本公司党委委员；现兼任隧道公司董事、副董事长，海南海峡航运股份有限 公司董事、副董事长，广东湛江港股份有限公司董事。 魏全贵 副总经理 2002 年至 2004 年 4 月，历任深房集团北京新峰房地产开 发公司副总经理、董事总经理；2004 年 5 月至 2004 年 11 月，兼任深房集团宝安开发 14 公司董事总经理、深房集团龙岗开发公司董事总经理；2004 年 11 月至今，任本公司副 总经理；现兼任深圳盐田港出口货物监管仓有限公司董事、董事长，深圳盐田港珠江物 流有限公司董事、董事长，深圳盐田港集装箱物流中心有限公司董事、董事长，深圳市 盐田港混凝土有限公司董事、董事长，深圳市港龙混凝土有限公司董事、董事长。 肖波 副总经理兼总工程师 2002 年至 2004 年 11 月，任广东湛江港股份有 限公司董事；2002 年至 2005 年 8 月，任本公司董事；2002 年至今，任本公司总工程师； 2005 年 3 月至今，任本公司党委委员；2008 年 2 月至今，任本公司副总经理；现兼任 隧道公司董事、西港区码头公司董事。 郑成浔 财务总监 2002 年至 2004 年 11 月，任本公司财务部经理；2002 年 7 月至 2004 年 11 月，任盐田国际总审计师；2004 年 11 月至今，任公司财务总监；2002 年 3 月至今任深圳市盐田区一届、二届、三届政协常委。现兼任深圳惠盐高速公路有限 公司董事，深圳盐田港珠江物流有限公司董事，深圳盐田西港区码头有限公司董事，深 圳盐田港出口货物监管仓有限公司监事、监事会召集人。 4、年度报酬情况 根据国家、深圳市的有关规定以及公司的实际情况，公司股东大会制定了独立董事 的津贴标准以及监事会主席的报酬标准，公司董事会制定了《深圳市盐田港股份有限公 司本部人员薪酬管理办法》和《深圳市盐田港股份有限公司本部人员绩效管理办法》， 公司董事、监事和高级管理人员根据公司股东大会和董事会的规定以及工作岗位领取相 应薪酬。公司薪酬发放的具体办法是：每年度按标准预发一定金额，待完成公司财务审 计和财务决算工作后再根据薪酬标准和经营业绩等情况最终发放。 5、公司董事会、监事会及高级管理人员聘任和解聘情况 公司于 2007 年 8 月 28 日召开第三届董事会第十四次会议审议通过了关于孙伯海不 再担任本公司副总经理等职务的决议：因工作调动原因，孙伯海不再担任本公司副总经 理。 公司于 2008 年 2 月 2 日召开 2008 年第一次临时股东大会选举陈钦硕、徐云国、张 明鸣、刘荣志、李国一、叶忠孝、郑学定、郭夏南、江平华为公司第四届董事会董事， 15 其中郑学定、郭夏南、江平华为独立董事；公司第三届董事会董事赵启正、独立董事李 选举、白有忠、郭晋龙任期届满，不再连任；选举王维柏、张永进为第四届监事会股东 代表监事。另，公司职工代表大会按有关规定选举庞勇担任公司第四届监事会职工代表 监事，公司第三届监事会职工监事刘晓黎任期届满，不再连任。公司于 2008 年 2 月 2 日召开第四届董事会第一次会议选举陈钦硕为公司第四届董事会董事长；聘任徐晓阳为 公司总经理；聘任华翔、魏全贵、肖波为公司副总经理；聘任郑成浔为公司财务总监； 聘任华翔为公司第四届董事会秘书（兼） ；聘任肖波为公司总工程师（兼）。公司于 2008 年 2 月 2 日召开第四届监事会第一次会议选举王维柏为公司第四届监事会主席。 （二）员工情况 公司共有员工 1,332 人，其中生产人员 909 人、销售人员 19 人、技术人员 213 人、 财务人员 58 人、行政人员 133 人；博士 1 人、硕士 29 人、大学本科 123 人、专科 190 人；公司需承担费用的离退休职工有 63 人。 16 六、公司治理结构 （一）公司治理基本情况 对照《上市公司治理准则》，公司董事会对公司法人治理的实际情况说明如下： 1、关于公司股东与股东大会：公司的治理结构能够确保所有股东特别是中小股东 的平等地位，确保股东充分行使合法权利；报告期内公司修订了公司章程及股东大会议 事规则，报告期内公司召开的一次股东大会的召集召开程序、出席会议人员的资格和表 决程序都符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》和《公司章程》的规定。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东对上市公司十分重视，并给予 大力支持，依法行使股东权利，承担股东义务；公司与控股股东在业务、资产、机构、 人员和财务等方面做到“五分开”，独立核算，独立承担责任和风险。 3、关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；董 事均忠实、诚信、勤勉地履行职责；董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要 求；公司董事会制订了董事会议事规则，董事会会议按照规定的程序进行；公司按照中 国证监会的要求建立了独立董事制度，设立了三个董事会专门委员会，均由独立董事占 多数并担任召集人，并相应建立了董事会专门委员会的实施细则。 4、关于监事与监事会：公司股东监事和职工监事的选举符合有关法律、法规的规 定；公司监事会的人员和结构能确保监事会独立有效地行使对董事、高级管理人员及公 司财务的监督和检查；公司监事会制订了监事会议事规则，监事会会议按照规定的程序 进行。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司制定了《深圳市盐田港股份有限公司本部 人员薪酬管理办法》和《深圳市盐田港股份有限公司本部人员绩效管理办法》等规定， 并已顺利实施。 6、关于利益相关者：公司尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、社区 等利益相关者的合法权利，并积极合作共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司按照有关规定，认真履行信息披露义务；公司设 立了董事会秘书处，在公司董事会和经理层的领导下负责信息披露工作。公司董事会专 门下发了《关于建立信息披露责任制的通知》 ，明确公司信息披露工作的第一责任人是 董事长；直接责任人是总经理；责任人是董事会秘书。公司年终对公司和控参股企业的 信息披露工作进行考核，对信息披露先进单位和个人进行表彰。 对照《上市公司治理准则》，公司董事会认为，公司治理的实际状况与《上市公司 17 治理准则》的要求基本一致。 （二）公司治理专项活动开展情况 根据中国证监会于 2007 年 3 月 19 日下发的《开展加强上市公司治理专项活动有 关事项的通知》 （证监公司字[2007]28 号）的要求，公司认真进行了治理情况自查，并 制定了整改计划。根据整改计划，2007 年 7 月 12 日公司在中国证券报、证券时报和巨 潮资讯网披露了公司治理自查报告；在公众评议阶段，公司通过电话、邮箱、网络平台 等方式接受公众投资者评议，并于 2007 年 7 月 18 日召开了网上交流会；2007 年 9 月 11 日向深圳证监局报送了公司治理评议阶段总结报告。2007 年 9 月 13 日，深圳证监局 对公司的治理情况及治理专项活动的开展情况进行了现场检查，并于 9 月 30 日下发了 《关于对深圳市盐田港股份有限公司治理情况的监管意见》。根据监管意见公司进行了 整改，2007 年 10 月 29 日，公司在《中国证券报》等媒体上刊登了《深圳市盐田港股 份有限公司整改报告》，阶段性的完成了本次公司治理专项活动的工作。 （三）公司存在的治理非规范情况 通过全面自查、接受公众评议，特别是深圳证监局的现场检查，公司发现在治理方 面还存在以下问题并及时进行了整改： 1、公司定期向大股东、实际控制人提供月度主要财务指标快报、财务预算等未公 开信息。根据深圳市国有资产管理的有关规定，目前公司向控股股东和实际控制人提供 的未公开信息主要有：提供重大项目投资、产权变更、企业改革改制、经济运行分析、 月度财务快报、月度财务报表、年度财务预算案（包括薪酬预算）、年度财务决算等。 公司及公司控股股东深圳市盐田港集团有限公司认真学习了《上市公司信息披露管理办 法》和深圳证监局相关文件，给予高度重视。盐田港集团和公司领导和相关部门负责人 召开了两次专题会议，专题研究向大股东、实际控制人提供未公开信息的情况。公司制 定的《公司信息披露事务管理制度》第七章“未公开信息的保密管理”对公司向控股股 东和实际控制人提供的未公开信息行为进行了规范。2007 年 10 月 26 日，公司第三届 董事会第十五次会议审议通过了《关于向大股东、实际控制人提供未公开信息的决议》。 公司已向深圳证监局上报向大股东、实际控制人提供未公开信息情况表和未公开信息知 情人名单，并向深圳证监局书面承诺；公司控股股东盐田港集团正在研究制定关于上市 公司未公开信息管理的内控制度，并出具了关于加强未公开信息管理的书面承诺。 18 2、公司尚未按照《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动 管理规则》的要求，制定公司高管持股变动管理制度。公司董事会根据《管理规则》的 要求，于 2007 年 10 月 26 日召开第三届董事会第十五次会议研究通过了《公司董事、 监事、高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》 ，加强对董事、监事和高级管 理人员持有本公司股份及买卖本公司股票行为的申报、披露与监督。 3、由于公司属于国有控股上市公司，受体制、机制、政策、环境等方面制约，公 司在公司治理的创新、建立合理的绩效评价体系以及激励机制方面还有待改进。在公司 治理创新和激励机制方面，公司将根据有关法律法规，积极稳妥地进行探索；在建立合 理的绩效评价体系方面，公司根据深圳市有关方面的部署，聘请深圳市佐佑管理顾问公 司为公司制定方案，目前已完成劳动、人事、薪酬三项制度改革。 （四）独立董事履行职责情况 报告期内，公司第三届董事会独立董事李选举、白有忠、郭晋龙根据《公司法》 、 《证券法》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律法规以及《公司 章程》的有关规定，独立履行职责，参与公司重大事项的决策，勤勉尽责，维护公司和 股东的合法权益，充分发挥了独立董事作用。 1、出席董事会会议情况 2007 年，公司董事会共召开了 8 次董事会会议。公司第三届董事会独立董事除了 因公无法出席个别会议之外，基本上都亲自出席了董事会会议。会前我们认真审阅了会 议材料，并在会上充分发表了个人意见。出席会议的具体情况见下表： 独立董事姓名 本年董事会次数 亲自出席 委托出席 缺席 李选举 8 8 0 0 白有忠 8 7 1 0 郭晋龙 8 6 2 0 2、主持董事会专门委员会情况 公司董事会下设了提名和薪酬委员会等三个专门委员会，独立董事分别是三个委员 会的召集人。2007 年，根据公司董事会专门委员会实施细则，共召开了 5 次会议，审 议了《公司 2006 年财务决算方案》 、《公司 2006 年利润分配方案》 、《公司 2006 年年度 报告正文和摘要》、《公司 2007 年财务预算方案》、《续聘南方民和会计师事务所为公司 2007 年度会计师及支付其 2006 年度报酬》 、《公司 2007 年第一季度报告》、《公司全面 19 预算管理办法》、 《公司会计核算办法》、 《公司关于提取有关资产减值准备的办法》、 《公 司 2007 年经营计划》、 《公司 2007 年投资计划》、 《公司购买盐田港保税物流园区土地使 用权事项》、 《受让广东虎门大桥有限公司 10%股权项目》、 《公司转让深圳盐田西港区码 头有限公司部分股权》等事项，并形成了会议纪要，将上述事项提交公司董事会审议。 3、发表独立意见情况 2007 年，独立董事根据国家有关法规和《公司章程》，按照法定程序就有关事项共 出具了 4 次专项的独立意见，具体是： 《关于〈董事会决定薪酬的管理人员 2006 年薪酬 发放标准〉的意见》、 《关于〈深圳市盐田港股份有限公司整改报告〉的意见》、 《关于公 司续聘深圳南方民和会计师事务所的独立意见》、 《关于对〈公司治理专项活动自查报告 及整改计划〉的独立意见》。 2007 年独立董事未对公司有关事项提出异议。 公司董事会于 2008 年 2 月进行了换届，李选举、白有忠、郭晋龙三位独立董事任 期已满，郑学定、郭夏南、江平华被选举为公司第四届董事会独立董事。根据有关规定， 由郑学定、郭夏南、江平华三位新任独立董事代三位离任独立董事做公司独立董事 2007 年工作报告。 20 （五）内部控制自我评价报告 1、综述 公司经过 10 年的发展，已经建立起一套完整的内部控制体系。公司董事会设立 了财经审计委员会，其中独立董事占多数并担任召集人。公司下设有审计部，有 2 名持 证专职审计人员，并制定了《内部审计工作制度》，每年对公司及控股企业进行一次内 部审计，每年向董事会报告一次公司内部控制审计总结评价报告。公司在 2005 年制定 了一套完整的内部控制制度并印刷出版、发布实施。在 2007 年，公司以深圳证券交易 所发布的《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》为契机，组织相关部门和人员对公 司的内控制度进行了修订和完善，从而使我司在内部控制方面更加完善和卓有成效。 2、重点控制情况 （1）子公司控制结构及持股比例图 深 圳 市 盐 田 港 股 份 有 限 公 司 深 深 深 深 深 深 圳 圳 圳 圳 圳 圳 盐 惠 市 市 市 梧 田 盐 盐 港 盐 桐 港 高 田 龙 田 山 集 速 混 混 港 隧 装 公 凝 凝 出 道 箱 路 土 土 口 有 物 有 有 有 货 限 流 限 限 限 物 公 中 公 公 公 监 司 心 司 司 司 管 有 仓 限 有 公 限 司 公 司 50% 66.67% 60% 60% 55% 50% （2）在环境控制方面 ①公司按照《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的要求，建立健全了公司 法人治理结构，公司股东大会、董事会、监事会和经理层之间做到合理决策、科学运作。 公司经理层注重解放思想、积极向上，树立风险防范意识，经修改完善后建立的一整套 21 内部控制制度，形成了公司内部控制体系，增强了企业的执行力和约束力。 ②公司在 2007 年围绕“十周年庆典”这个主题开展了征文、攝影、体育一系列活 动，旨在培养良好的企业精神和企业文化，增强企业凝聚力，创造全体员工充分了解并 履行职责的环境。 ③2007 年公司继续深化劳动、人事和分配三项制度改革，激发了员工工作责任心 和积极性。公司根据新的《劳动合同法》修订了《劳动人事管理规定》 、《劳动合同管理 规定》、 《休假管理规定》和《员工培训管理规定》等，为公司内部控制制度的实施提供 了良好的基础。 （3）在业务控制方面 ①公司制定了《董事会对董事长和总经理授权的规定》、《财务总监联签制度》等 制度，公司在日常经济活动中能严格按照授权的规定执行。 ②公司为了加强企业管理工作的内部控制，做到明确职责有章可询，建立了各部 门职责和员工各个岗位的岗位责任制，2007 年聘请佐佑顾问公司通过调研后修改与完 善，使各部门的职责得到了更有效的履行。 ③公司为了加强工程项目的内部控制，制定了《工程建设项目管理制度》。对工程 项目的报建报批、工程设计、施工图会审及变更、工程施工、工程验收、结算审计等各 个环节进行了明确的规定。制定的《招投标管理制度》则对招投标领导小组的组成、职 责和权限、工程建设项目招标规模标准分类、监督管理进行了明确的规定，公司工程管 理部在公司所有的工程项目中都能遵照执行。 ④公司为了加强对控、参股企业的内部控制，制定了《产权代表及外派管理人员 管理制度》 ，制度包括了任职资格、工作职责、报告制度、管理程序及考核与奖惩等方 面的内容。经统计 2007 年公司收到了各控参股企业产权代表和外派管理人员的履职报 告 12 份，报告包含了企业计划与经营、工作进展、增资重组、资产处置等方面的内容， 这些对于股份公司对各控、参股企业的内部控制起到很大的作用。 ⑤公司为了加强对公司经营工作的内部控制，制定了《经营计划管理制度》 ，由公 司经营管理部负责对公司本部及各控股企业的经营计划、投资计划进行审查和管理。制 度第十四条规定“各控参股企业产权代表应按公司的决议或意见在该企业董事会上与其 他成员沟通协商，就年度综合计划形成董事会决议” ；第十五条规定“各计划单位应根 据本单位董事会下达的年度综合经营计划指标，根据各自单位行业特点、分布规律、市 场预测水平分解到各月份、季度，以便逐月、逐季执行和检查。” 22 经营管理部每季度编制一期经营简报，简报内容包括各控股企业经营动态、取得 的成绩以及存在的困难与问题等资料；公司每季度召开一次经营分析会，要求产权代表 与外派管理人员参加，并在会上汇报本企业经营情况和财务状况，以便公司及时掌握各 控、参股企业情况，在不违背企业法人治理的原则下，发现问题及时协助企业进行处理。 ⑥公司为了建立规范、有效、科学的投资决策体系和机制，避免投资决策失误， 化解投资风险。制定了《投资管理规定》 ，内容涵盖了投资决策及分工、调研及立项程 序、可行性研究、专家工作程序、审批程序、监控监督与责任等内容。公司投资发展部 严格按照规定程序来进行每一项投资工作。 （4）在会计系统控制方面 ①公司为了加强会计系统控制，制定了《会计核算办法》、《关于提取有关资产减 值准备的办法》、 《固定资产管理规定》、 《费用及付款审批管理规定》、 《应收款项管理规 定》、《银行票据签发管理规定》、《财务专用章和发票专用章管理规定》《会计档案管理 规定》等一系列管理规定。从而在制度上相对减少了差错和舞弊产生的风险。 ②公司财务管理部为加强对控股企业的财务管理，统一组织各控股企业财会人员 的业务培训和后续教育；针对公司合并会计报表的需要，对各控股企业收入的确认、固 定资产折旧年限、各项减值准备的提取等方面按照新的企业会计准则要求实施。每月根 据各控股企业报送的会计报表编制合并报表，并综合各公司的报表说明进行财务分析， 为公司经理层提供财务方面的信息资料。 ③公司按照新的《企业会计准则》、《企业财务通则》组织会计核算，采用用友会 计软件系统，会计凭证做到内容真实，会计记录准确完整，每月按规定结算，会计报表 报送及时。 ④公司各项费用开支采用预算管理，按照公司董事会批准的预算计划，每半年分 项目分配到各个部门，由公司财务管理部建立台账，严格按照预算计划进行控制，凡是 需要超过预算的开支需事先报请公司董事会批准后方能开支。从而增强了预算的刚性， 有效地进行了成本和费用的控制。 （5）在信息传递控制方面 作为上市公司，为了加强信息披露的管理与控制，修订了《信息披露事务管理制 度》 、《保密工作规定》，明确规定了信息披露的原则、责任人、信息披露的程序、内容、 时间和格式、保密措施等内容。还制定了《控参股企业信息披露管理规定》 ，制度第一 条规定“公司控、参股企业信息披露工作的第一责任人原则上是我方派出的首席产权代 23 表，责任人原则上是我方派出的有关管理人员……。 ”第三条规定“公司控、参股企业 发生重大事件时，信息披露责任人应当在当日内以书面形式将有关重大事件情况向公司 经理层报告；经理层研究后当日内报董事会；董事会按证券监管部门的规定及时进行信 息披露。”每年公司还对信息披露工作进行一次总结和表彰。 （6）对外担保的控制 公司在《董事会议事规则》第四条第八款中，对公司对外担保做出了明确规定： ①原则上只为控股 50%或以上的子公司提供担保……；②不得为控股股东或其他关联方 提供担保；③不得为资产负债率超过 70%的被担保对象提供债务担保；④对外担保总额 不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的 50%；⑤公司对外担保必须履行如下 5 项程序……等 5 条规定。 目前公司没有为任何单位提供担保。 （7）在内部审计控制方面 公司为了加强内部审计控制，制定了《内部审计工作制度》，制度第二条规定“内 部审计是独立监督和评价本单位及所属控股企业内部控制、财务收支和经济活动的真 实、合法和效益的行为，以促进实现经营战略和目标。”审计部 2007 年按照《内部审计 工作制度》的规定，对所属 6 家控股企业进行了企业内部控制、经营计划完成及财务收 支情况的内部审计；对公路和隧道公司 2006 年度职工薪酬进行了专项审计；对盐田港 混凝土公司进行了应收账款的专项审计。审计部在对控、参股企业实施内部审计中针对 审计发现的问题，提出了审计意见和整改建议，并在下一次审计中对整改情况进行跟踪， 以此来加强控、参股企业的审计控制与监督。 3、问题及整改 由于公司各项内控制度的建立与实施，并在实施过程中不断完善，一年来公司各 机构运行正常，不存在内部控制的问题与缺陷。 公司审计部在对控股子公司深圳市盐田港混凝土公司进行内部审计时针对应收账 款余额过大潜在坏账风险的问题，提出了加强内部控制，加大催收力度的建议。该公司 根据建议采取了五项措施，收到了很好的成效。该公司 2007 年初应收账款余额为 6513.13 万元，至 2007 年末应收账款余额 4518.85 万元，降低了 1994.28 万元，降低 30.62%。 4、内部控制自我检测及总体评价 综上所述，公司 2007 年在加强企业内部控制方面下了很大的功夫。通过继续深化 24 三项制度改革，激发了员工的工作积极性和责任感；各责任部门能按照内控制度的规定 实行管理；各控股企业也建立和完善了内部控制制度，为保证企业正常经营采取了一系 列必要的管理与内控措施。原来存在的薄弱环节，如盐田港混凝土公司的应收账款也得 到了很大幅度的降低，虽然还潜在着一定的坏账风险，但都在可控范围之内。内部控制 基本上贯穿于企业经营活动的各个方面，虽然在个别地方还有待加强，总体来说股份公 司及各控股企业在内部控制方面得到了有效的控制。 （六）公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司 2007 年年 度报告工作的通知》的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下： 公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则， 按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活 动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。公司内部控制组织机构完整，内部审计部 门及人员配备齐全到位，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。2007 年，公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情 形发生。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司 内部控制的实际情况。 （七）公司独立董事对公司内部控制自我评价的独立意见 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司 2007 年年 度报告工作的通知》的有关规定，公司独立董事对公司内部控制自我评价发表独立意见 如下： 公司结合自身的经营管理特点，建立了较为有效的内控机制，公司设有专职的内 部审计部门负责公司的各项审计活动，使公司内部审计制度能有效地实施。公司内控机 制能有效发挥作用，会计核算比较规范，对外公布的财务报表真实地反映了公司当期的 资产损益情况，公司对外信息披露真实性可靠。 综上所述，公司独立董事认为公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情 况。 25 七、股东大会情况简介 报告期内，公司召开了 1 次股东大会。会议情况如下： 深圳市盐田港股份有限公司 2006 年年度股东大会于 2007 年 5 月 18 日上午 9：30 在深圳市盐田港海港大厦一楼会议室召开。会议审议通过了《关于批准公司 2006 年财 务决算方案的决议》、《关于批准公司 2006 年利润分配方案的决议》、《关于批准公司董 事会 2006 年工作报告的决议》 、《关于批准公司监事会 2006 年工作报告的决议》 、《关于 批准公司独立董事 2006 年工作报告的决议》、《关于续聘深圳南方民和会计师事务所及 支付其报酬的决议》。会议决议公告于 2007 年 5 月 19 日分别刊登在《中国证券报》、 《证 券时报》。 26 八、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司报告期内总体经营情况 报告期内，公司加强内部管理，进一步强化责任意识，落实工作责任，深化实施了 分配制度、人事制度和劳动制度改革；进一步转换经营机制，坚持实施产权代表和外派 管理人员管理制度，严格实施全面预算管理和坚持经营分析例会制度，提高控参股企业 管理水平；采取积极果断措施，规避汇率风险，维护股东权益；积极推进盐田港西港区 发展工作，探索国内相关产业的投资机会，并取得了一定的进展。 报告期内，完成营业收入 70,270.6 万元，比上年下降 2.57%，主要原因是公司之 子公司隧道公司因罗沙路全年禁行大货车导致收费收入下降和混凝土公司减产导致销 售收入下降；净利润为 64,585.76 万元，比上年下降 8.52%，主要原因是公司联营公司 盐田国际（一、二期）吞吐量下降和汇率变动导致公司投资收益下滑。经营活动产生的 现金流量净额为 30,421.77 万元，比上年增长 20.16%,主要原因是公司之子公司公路公 司现金收费有较大幅度增长。 2、公司主营业务及其经营状况 公司的主营业务范围：码头的开发和经营；货物装卸与运输；港口配套交通设施建 设与经营；港口配套仓储及工业设施建设与经营；港口配套生活服务设施的建设与经营； 集装箱修理；转口贸易；货物及技术进出口。 报告期内，公司主营业务分行业情况（金额单位：人民币元）： 毛利率(%) 营业收入比 营业成本比上 比上年增 行业 营业收入 营业成本 毛利率(%) 上年增减(%) 年增减(%) 减百分点 (个) 港口装卸业 160,733,303.02 96,235,645.90 40.13% 12.82% 7.34% 3.05 其中：关联交 109,897,157.00 58,920,009.76 46.39% 40.67% 32.87% 3.15 易 公路运输业 398,755,849.02 93,865,592.45 76.46% 4.18% -14.25% 5.06 工业 107,042,805.75 110,945,595.42 -3.65% -35.50% -30.79% -7.06 仓储租赁业 36,174,010.91 20,199,406.32 44.16% 20.45% 19.60% 0.39 其中：关联交 2,207,203.22 1,677,657.04 23.99% -1.67% -11.36% 8.31 易 合计 702,705,968.70 321,246,240.09 54.28% -2.57% -14.63% 6.46 报告期内，港口装卸业务经营情况：公司联营公司盐田国际（一、二期）全年完成 集装箱吞吐量 396 万 TEU，比上年下降 16.46%，营业收入 261,135.92 万元，比上年同 27 期减少 21.36%，净利润 156,550.94 万元，比上年同期下降 24.94%。西港区码头公司负 责西港区 1#-3#泊位的经营，全年完成集装箱吞吐量 69.8 万 TEU，比上年增长 22.69%， 实现收入 21,366.24 万元，比上年同期增长 49.97%，主要原因是吞吐量的增长，实现 净利润 7,436.73 万元，较上年大幅增长，上年同期净利润为 658.89 万元。 报告期内，公路运输业务情况：公路公司取得了超出预期的经营业绩，虽然盐排高 速至盐田港区路段开通加大该路段车流量分流，但全路段总体车流量和营业收入保持着 持续增长，营运收入创历史新高。全年实现营业收入 30,731.04 万元，首次突破 3 亿元 大关，比上年同期增长 17.66%，实现净利润 19,086.76 万元，比上年同期增长 38.5%。 隧道公司全年完成营业收入 9,144.55 万元，比上年减少 24.95%，实现净利润 4,061.76 万元，比上年同期减少 29.83%，主要因 2007 年全年罗沙路均禁行大货车（上年为 8-12 月份罗沙路禁行大货车）及深圳市政府投资兴建的深盐二通道施工对深沙路交通造成较 大影响，导致车流量较上年同期下降 9.7%。 报告期内，仓储物流业务经营情况：公司仓储物流业务经营情况较好，公司控股的 深圳市盐田港出口货物监管仓有限公司经营的 3 号区 1#仓报告期内实现营业收入 827.61 万元，比上年增长 74.9%，实现净利润 285.61 万元，上年同期为 2.08 万元。公 司物流事业部经营的 5 号区 1#仓库全年完成仓储业务操作方量约 33 万立方，实现净利 润 103.60 万元。 报告期内，深圳市商品混凝土市场竞争激烈，原材料价格大幅上涨，公司通过减产、 转让等方式减少亏损，其中深圳市龙岗大工业区混凝土有限公司于 2007 年 11 月在深圳 市产权交易中心挂牌进行了股权转让。深圳市盐田港混凝土有限公司、深圳市港龙混凝 土有限公司、深圳市龙岗大工业区混凝土有限公司报告期内实现营业收入 10,704.28 万元，实现净利润-1,298.08 万元。 28 3、报告期内公司资产、费用等财务数据同比发生重大变动情况及变动原因分析 报告期增减变动 资产负债表项目 2007 年 12 月 31 日 2007 年 1 月 1 日 报告期增减变动额 率（%） 货币资金 1,729,562,404.83 1,437,947,865.63 291,614,539.20 20.28% 应收账款 76,242,410.78 140,783,486.92 -64,541,076.14 -45.84% 预付账款 37,805,103.20 7,233,144.87 30,571,958.33 422.66% 应收股利 214,661,664.00 2,400,000.00 212,261,664.00 8844.24% 固定资产 720,653,371.06 1,290,590,115.68 -569,936,744.62 -44.16% 短期借款 5,000,000.00 20,000,000.00 -15,000,000.00 -75.00% 应付账款 31,127,848.73 62,738,640.73 -31,610,792.00 -50.38% 应付职工薪酬 27,725,495.34 48,856,568.96 -21,131,073.62 -43.25% 应交税费 39,644,746.46 25,737,009.90 13,907,736.56 54.04% 其它应付款 21,153,285.69 43,817,430.92 -22,664,145.23 -51.72% 递延所得税负债 25,829,369.54 -25,829,369.54 资本公积 937,828,928.08 742,648,080.07 195,180,848.01 26.28% 盈余公积 612,636,680.64 560,371,437.50 52,265,243.14 9.33% 未分配利润 836,236,162.41 616,143,778.11 220,092,384.30 35.72% 本年比上年度增减 本年比上年度增 利润表项目 2007 度 2006 度 变动额 减变动率（%） 管理费用 55,210,963.71 73,614,030.72 -18,403,067.01 -25.00% 财务费用 9,950,495.11 -10,881,870.41 20,832,365.52 投资收益 490,731,033.60 578,638,807.31 -87,907,773.71 -15.19% 归属母公司所有者净 645,857,627.44 706,002,057.79 -60,144,430.35 -8.52% 利润 本年比上年度增减 本年比上年度增 现金流量表项目 2007 度 2006 度 变动额 减变动率（%） 取得投资收益收到的 413,039,612.15 901,837,952.26 -488,798,340.11 -54.20% 现金 外置子公司及其它营 89,630,141.77 89,630,141.77 业单位收到的现金 投资支付的现金 229,902,481.98 437,903,900.93 -208,001,418.95 -47.50% 吸收投资收到的现金 15,709,590.00 298,482,210.00 -282,772,620.00 -94.74% 分配股利、利润或偿付 395,834,538.90 861,458,262.81 -465,623,723.91 -54.05% 利息支付的现金 变动原因： 货币资金增加主要是由于本期现金流入金额大于现金流出金额。 应收账款减少主要是由于本公司转让了原子公司西港区码头公司 23.33%股权后西 港区码头公司不再纳入本公司期末财务报表合并范围以及子公司盐田港混凝土公司和 港龙混凝土公司的应收账款减少。 预付账款增加主要是由于公司本部预付购买土地使用权款项。 应收股利主要系应收联营公司盐田国际（一、二）期 2007 年度利润。 29 固定资产减少主要是由于期末西港区码头公司不再纳入本公司财务报表合并范围。 短期借款减少主要是由于子公司盐田港混凝土公司归还银行借款。 应付账款和其它应付款减少主要是由于期末西港区码头公司不再纳入本公司财务 报表合并范围以及子公司盐田港混凝土公司和港龙混凝土公司的应付款项减少。 应付职工薪酬减少主要是由于支付部分员工解除劳动合同经济补偿金。 应交税费增加和递延所得税负债减少主要是由于计提对西港区码头公司投资资产 增值应缴纳的企业所得税。 资本公积增加主要是由于期末西港区码头公司不再纳入本公司财务报表合并范围、 原本在财务报表合并时予以抵销的本公司对西港区码头公司投资资产增值在本期得以 体现。 少数股东权益减少主要是由于期末西港区码头公司不再纳入本公司财务报表合并 范围。 管理费用减少主要是由于上年度计提了部分员工解除劳动合同经济补偿金。 财务费用增加主要是由于人民币升值致使本公司在收取联营公司盐田国际（一、二 期）以前年度的港币利润时汇兑损失增加。 投资收益减少主要是由于联营公司盐田国际（一、二期）净利润减少。 归属于母公司所有者净利润减少主要是由于投资收益减少。 取得投资收益收到的现金减少主要是由于联营公司盐田国际（一、二期）上期分派 利润金额大于本期。 处置子公司及其它营业单位收到的现金主要系转让西港区码头公司 23.33%股权所 收到的现金减去因西港区码头公司不纳入本公司财务报表合并范围所减少的现金之差 额。 投资支付的现金减少系公司本部本期转存三个月以上期限定期银行存款金额减少。 吸收投资收到的现金减少主要是由于上期收到的西港区码头公司另一方股东投入 的资本金大于本期。 分配股利、利润或偿付利息支付的现金减少主要是由于本期分派现金股利减少。 4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （1）盐田国际集装箱码头有限公司：该公司注册资本为港币 240,000 万元，我司 持有 27%股权，主要经营范围是：合资经营盐田港一期工程六个泊位及其配套设施（包 30 括码头、堆场、仓库、装卸设备等）；合资建设和经营二期工程的三个集装箱泊位。报 告期内，完成集装箱吞吐量 396 万 TEU，比上年下降 16.46%，营业收入 261,135.92 万 元，比上年同期减少 21.36%，净利润 156,550.94 万元，比上年同期减少 24.94%。 （2）深圳惠盐高速公路有限公司：该公司注册资本为人民币 3,600.00 万元，我司 持有 66.67%股权，主要经营范围是：从事惠盐高速公路深圳段正线建设的组织管理及 深圳段正线竣工后的经营管理维修、养护、征收过路费和路政管理、道路工程的施工管 理和工程咨询等。该公司报告期内完成营业收入 30,731.04 万元，比上年同期增长 17.66%，实现净利润 19,086.76 万元（包括少数股东损益）, 比上年同期增长 38.5%。 （3）深圳梧桐山隧道有限公司：该公司注册资本为人民币 15,000.00 万元，我司 持有 50%股权，主要经营范围是梧桐山隧道的开发建设、营运、保养、监督救护及收费 等业务，设分支机构从事汽车修理业务。该公司报告期内完成营业收入 9,144.55 万元， 比上年同期减少 24.95%，实现净利润 4,061.76 万元（包括少数股东损益） ，比上年同 期减少 29.83%。 （4）深圳盐田西港区码头有限公司：该公司注册资本为人民币 100,000.00 万元。 主要经营范围是建设、经营和管理盐田港西港区码头泊位，并提供相关的配套服务，包 括集装箱货物装卸和运输，洗修箱业务，提供与集装箱码头业务有关的电子信息交换服 务，经营仓储业务，经营内陆储存和货运站，码头建设、经营、管理的相关其他业务。 2007 年 11 月 我司向和记黄埔盐田港口投资有限公司转让所持有的西港区码头公司的 23.33%股权, 股权转让后我司持有的西港区码头公司股比由 58.33%下降为 35%，从 2007 年 11 月份开始西港区码头公司纳入整个港区的统筹经营，我司不再合并其财务报表。 该公司报告期内完成营业收入 21,366.24 万元，比上年同期增长 49.97%，实现净利润 7,436.73 万元（包括少数股东损益），较上年大幅增长，上年同期净利润为 658.89 万 元。 （5）深圳市盐田港混凝土有限公司：该公司注册资本为人民币 2,000.00 万元，我 司持有 60.00%股权。主要经营范围是生产和销售商品预拌混凝土及水泥制品；经营散 装水泥、沙石等建筑材料的贸易业务；仓库租赁、汽车运输等业务。该公司报告期内完 成营业收入 8,514.81 万元，比上年同期减少 29.17%，实现净利润-835.88 万元（包括 少数股东损益），上年同期净利润为-778.04 万元（包括少数股东损益）。 （6）深圳市港龙混凝土有限公司：该公司注册资本为人民币 1,000.00 万元，我司 持有 60.00%股权。主要经营范围是混凝土的产销；散装水泥、砂石、建筑材料的购销 31 及其它国内商业、物资供销业（以上不含专营、专卖、专控商品）。该公司报告期内完 成营业收入 2,189.47 万元，比上年同期减少 52.14%，实现净利润-462.2 万元（包括少 数股东损益），上年同期净利润为 71.19 万元（包括少数股东损益）。 （7）深圳市盐田港出口货物监管仓有限公司：该公司注册资本为人民币 2,000.00 万元，我司持有 55.00%股权。主要经营范围是开展出口货物仓储业务；仓库租赁；货 物的堆存；集装箱拆、拼箱及配套服务。该公司报告期内完成营业收入 827.61 万元， 比上年同期增长 74.9%，实现净利润 285.61 万元（包括少数股东损益），较上年大幅增 长，上年同期净利润为 2.08 万元（包括少数股东损益）。 （8）深圳盐田港集装箱物流中心有限公司：该公司注册资本为人民币 1,400.00 万元，我司持有 50.00%股权。主要经营范围是仓储（不含危险品）；集装箱堆存。该公 司报告期内完成营业收入 75.76 万元，比上年同期增长 29.17%，实现净利润 83.24 万 元（包括少数股东损益），上年同期净利润为-178.89 万元（包括计提坏帐准备 184.71 万元和少数股东损益）。 （9）深圳盐田港珠江物流有限公司：该公司注册资本为人民币 4,000.00 万元，我 司持有 40.00%股权。主要经营范围是从事以深圳港口为中转港的陆路集装箱和件杂货 汽车运输业务；站场设施建设和经营；集装箱、集装箱拖车和拖卡及件杂货汽车的修理； 其它相关的运输服务项目。报告期内该公司完成营业收入 6,419.62 万元，比上年同期 增长 9.92%，实现净利润 599.95 万元，比上年同期增长 50.06%。 （10）广东湛江港股份有限公司：该公司注册资本为人民币 9,993.20 万元，我司 持有 15.48%股权。主要经营范围是码头开发与经营、货物装卸、堆存、中转、仓储、 散货包装、码头相关的配套服务、货运、信息咨询服务。报告期内实现营业收入 34,630.18 万元，比上年增长 10.34%，净利润 6,491.70 万元，比上年同期增长 24.13%。 （11）海南海峡航运股份有限公司：该公司注册资本为人民币 11,800.00 万元，我 司持有 21.84%股权。主要经营范围是国内沿海及近洋汽车、旅客、货物运输及相关物 流业。报告期内该公司完成营业收入 38,453.26 万元，比上年同期增长 27.98%，实现 净利润 9,653.96 万元，比上年同期增长 63.33%。 5、公司主要内部独立核算单位的经营情况及业绩 公司内部独立核算单位物流事业部负责经营五号区 1#仓库，报告期内完成营业收 入 1,169.96 万元，比上年同期增长 3.9%，实现净利润 103.60 万元。 32 （二）公司未来发展展望 1、公司所处行业的发展趋势 “十一五”期间我国港口物流行业发展情况良好。我国宏观经济总体向好，珠江三 角洲地区和深圳经济继续保持着快速发展的势头，但增速减缓，出口在国民经济发展中 仍将发挥重要作用。2007 年，中国港口总体货量稳步增长，吞吐量达到 64.1 亿吨，同 比增长 15.1%，集装箱吞吐量 1.127 亿标箱，连续 5 年居世界首位。中国大陆已涌现了 14 个亿吨大港，16 个超百万标箱集装箱大港。 我国对外贸易的不断发展，为集装箱运输的快速发展奠定了坚实的基础，形成了珠 江三角洲、长江三角洲和环渤海湾 3 个主要集装箱港口群，这 3 个港口群的集装箱吞吐 量约占全国港口集装箱吞吐总量的 89%。 占全国外贸市场份额 1/3 的珠江三角洲地区经济快速增长，为深圳港提供了较为充 足的货源，2007 年深圳港货物吞吐量 19,918.96 万吨，比上年同期增长 13.2%，其中外 贸货物吞吐量 15,274.1 万吨，增长 20.4%；集装箱吞吐量 2,109.92 万标箱，增长 14.2%。 国家将继续大力支持港口物流产业的发展，深圳市在“以港强市”战略指导下，仍将现 代物流产业作为全市的支柱产业之一，继续予以大力扶持。 2、公司面临的市场竞争格局 目前珠江三角洲港口之间存在一定的竞争，特别是广州南沙港和深圳大铲湾港的崛 起使得集装箱码头之间的竞争日趋激烈，但由于盐田港在航线、水深、操作效率、服务 等方面的良好条件和经验，仍具有一定的优势。 3、公司 2008 年度经营计划 2008 年是公司发展历史上重要的一年，公司既面临着难得的机遇，又面临着严峻 的挑战。负责盐田港一、二期码头经营的盐田国际（一、二期）是公司主要的利润来源， 由于盐田港一、二期码头由超负荷运作向正常运作回归，随着盐田港三期码头的建成投 产及三期扩建码头的逐步投产，以及受对外贸易环境和汇率变动等因素影响，预计公司 参股的盐田国际（一、二期）所分配的收益将有较大的减少。 2008 年公司将继续秉承“诚信为本，效益第一”的原则，突出工作重点，强化管 理，推动发展，克服各种困难，真抓实干，在提高经营绩效上下功夫。 2008 年公司主要经营计划指标为：营业收入 42,923 万元，主营业务成本 15,115 万元。 2008 年，公司将重点做好以下几项工作： 33 （1）通过采取各种行之有效的措施，包括部分资产的转让、加强现有企业的经营 管理、增收节支等，努力保持公司业绩的稳定增长。 （2）从内外两个方面着手做好公司的发展工作。对内主要是加快西港区 4～6#泊 位的工程建设，力争早日投产并纳入全港区的统筹经营；对外主要是继续在基础设施领 域寻找新的投资项目，积极稳妥地实施“走出去”发展战略，进一步加强对外投资，力 争早日取得突破。 （3）结合大股东盐田港集团对发展规划的修订，研究制订公司的战略规划，力争 在战略规划方面取得进展，为公司的长远发展打下更坚实的基础。 （4）强化执行力建设，通过考核激励机制的完善、督办制度的实施等措施，促使 各单位和员工切实有效地完成好各项工作任务。 （5）进一步加强包括财务管理在内的企业内部管理，合理利用财务杠杆，提高资 金利用率。 （6）加强企业文化建设，结合奥运和改革开放三十年开展各项文化活动，积极倡 导公司的价值理念，在公司内部逐步形成积极向上、干事创业的文化氛围。 4、未来发展的资金需求、来源及使用 2008 年度，公司投资资金主要安排在西港区二期工程建设、中远物流盐田港国际 物流基地项目建设、项目投资等方面，投资资金的来源主要为自有资金。 5、风险因素及对策 公司主要面临如下风险： （1）经济周期风险：公司所从事的港口物流行业属于国民经济基础产业，与国民 经济变化密切相关，宏观经济形势的周期性波动将对公司的经营产生直接的影响。 （2）周边港口之间的竞争风险：在珠江三角洲长达 1059 公里的海岸线上，目前已 建成了深圳盐田、蛇口、赤湾、大铲湾及广州南沙等几大集装箱港区，因为在地理位置 上相距较近，主要经济腹地交叉，因此，盐田港与周边港口之间存在一定的竞争风险。 公司将加快港口基础设施的建设，进一步加强经营管理力度，保持持续竞争能力。 （3）汇率风险：人民币的持续升值将对公司的经营业绩产生直接影响。公司参股 的盐田国际（一、二期）业务采用港币计价并以港币作为记账本位币，汇率变动将对本 公司的长期股权投资及投资收益产生一定影响。公司将时刻关注汇率走势，进一步加强 资金安排，尽量减少风险影响。 （4）新企业所得税法的影响：新企业所得税法将于 2008 年 1 月 1 日开始实施，本 34 公司及公司部分控参股企业所得税税率将逐步提高，目前我司控参股企业中受此影响的 企业主要有盐田国际（一、二期）、公路公司和隧道公司，但影响不大。 （5）经营风险：由于市场竞争激烈、原材料价格大幅上涨，公司控股的盐田港混 凝土公司和港龙混凝土公司 2007 年度严重亏损。 预计 2008 年原材料价格仍呈上涨趋势， 经营形势依然严峻，因此，混凝土公司存在较大的经营风险。公司将采取进一步减产、 股权转让等措施减少该项目的亏损，控制风险。 （6）政策风险：自 2006 年 8 月份以来，深圳市交通整治方案的实施对公司控股的 隧道公司 2006 年和 2007 年经营业绩产生了较大的影响。另外，为了加快深圳东部的发 展，深圳市政府修建的免费通行的深盐二通道将于 2008 年 7 月份建成通车。深盐二通 道的通车将对现有梧桐山隧道车流量产生较大分流，因此，公司正抓紧与深圳市政府相 关单位就隧道公司股权或资产转让进行洽谈，由于隧道公司股权或资产转让时间、转让 价格存在不确定性，可能将对公司的权益及当期主营收入和利润产生较大的影响。如果 公司 2008 年底之前按公司计划完成隧道公司股权或资产的转让工作，公司 2008 年的经 营业绩将保持平稳，否则将对公司 2008 年净利润产生较大影响。公司将全力以赴，力 争 2008 年底之前完成隧道公司股权或资产的转让工作。 （三）报告期内公司投资情况回顾 1、募集资金使用情况 公司严格按照证券监管部门的要求和《募集资金使用管理办法》规范募集资金的使 用和管理。2004 年公司通过配股募集资金 71,077 万元，配股募集资金的用途：一是支 付公司 2000 年度重大资产重组对价的剩余款项 60,273 万元，该部分款项已于 2004 年 使用完毕；二是补充公司流动资金 10,804 万元，公司已于 2006 年使用完毕。 2、非募集资金投资项目 报告期内非募集资金投资的重大项目情况（金额单位：人民币元）： 项目 期初投资金额 本期投资金额 累计投资金额 进度及收益情况 西港区码头设备 26,218,849.88 63,265,765.00 89,484,614.88 已竣工 （四）董事会日常工作情况 1、报告期内公司董事会会议情况及决议内容 （1）公司第三届董事会临时会议于 2007 年 1 月 26 日召开，会议审议通过了《关 于批准公司 2007 年经营计划的决议》、《关于批准公司 2007 年投资计划的决议》。 35 （2）公司第三届董事会第十二次会议于 2007 年 4 月 26 日召开，会议审议通过了 《关于批准公司总经理 2006 年工作报告的决议》、 《关于提请审议公司 2006 年财务决算 方案的决议》、《关于提请审议公司 2006 年利润分配方案和不进行资本公积金转增股本 的决议》、《关于批准公司 2006 年年度报告正文和摘要的决议》、《关于提请审议公司董 事会 2006 年工作报告的决议》、 《关于提请审议公司独立董事 2006 年工作报告的决议》、 《关于批准公司 2007 年财务预算方案的决议》、《关于提请审议续聘深圳南方民和会计 师事务所及支付其报酬的决议》、《关于同意公司 2006 年度内部控制审计总结报告的决 议》、 《关于推荐何光照为深圳梧桐山隧道有限公司总经理候选人等的决议》、 《关于批准 〈深圳市盐田港股份有限公司会计核算办法〉的决议》、 《关于批准〈深圳市盐田港股份 有限公司关于提取有关资产减值准备的办法〉的决议》、《关于批准公司 2007 年第一季 度季度报告的决议》、 《关于批准〈深圳市盐田港股份有限公司全面预算管理办法〉的决 议》、 《关于召开公司 2006 年年度股东大会的决议》，决议公告于 2007 年 4 月 28 日分别 刊登在《中国证券报》、《证券时报》。 （3）公司第三届董事会临时会议于 2007 年 5 月 30 日召开，会议审议通过了《关 于批准〈公司治理专项活动自查报告及整改计划〉的决议》 、《关于批准〈深圳市盐田港 股份有限公司关联交易管理制度〉的决议》、 《关于批准〈深圳市盐田港股份有限公司对 外担保管理制度〉的决议》、 《关于同意盐田西港区项目合资方案调整及转让深圳盐田西 港区码头有限公司股权的决议》，决议公告于 2007 年 5 月 31 日分别刊登在《中国证券 报》、《证券时报》。 （4）公司第三届董事会临时会议于 2007 年 6 月 28 日召开，会议审议通过了《关 于批准公司购买盐田港保税物流园区土地使用权的决议》、 《关于批准公司购买公务用车 的决议》。 （5）公司第三届董事会第十三次会议于 2007 年 7 月 30 日召开，会议审议通过了 《关于批准〈深圳市盐田港股份有限公司信息披露事务管理制度〉的决议》、 《关于董事 会决定薪酬的管理人员 2006 年薪酬发放标准的决议》、《关于同意公司参与竞拍广东虎 门大桥有限公司 10%股权的决议》，决议公告于 2007 年 8 月 1 日分别刊登在《中国证券 报》、《证券时报》。 （6）公司第三届董事会临时会议（通讯方式）于 2007 年 8 月 28 日召开，会议审 议通过了《关于批准公司 2007 年半年度报告的决议》、 《关于批准公司 2007 年上半年不 进行利润分配和不进行资本公积金转增股本的决议》，决议公告于 2007 年 8 月 30 日分 36 别刊登在《中国证券报》、《证券时报》。 （7）公司第三届董事会第十四次会议于 2007 年 9 月 7 日召开，会议审议通过了《关 于同意公司转让深圳盐田西港区码头有限公司部分股权的决议》、 《关于同意盐田西港区 纳入盐田港区统筹经营的决议》、 《关于同意签署《深圳盐田西港区二期工程委托建设管 理协议》的决议》 、《关于批准《深圳市盐田港股份有限公司企业年金方案》的决议》、 《关于孙伯海同志不再担任公司副总经理等职务的决议》，决议公告于 2007 年 9 月 11 日分别刊登在《中国证券报》、《证券时报》。 （8）公司第三届董事会第十五次会议于 2007 年 10 月 26 日召开，会议审议通过了 《关于批准公司 2007 年第三季度季度报告的决议》、《关于向大股东和实际控制人提供 未公开信息的决议》、 《关于批准〈公司董事、监事、高级管理人员所持本公司股份及其 变动管理制度〉的决议》、 《关于同意上报〈深圳市盐田港股份有限公司整改报告〉的决 议》，决议公告于 2007 年 10 月 29 日分别刊登在《中国证券报》、《证券时报》。 2、报告期内公司董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司股东大会共做了 6 项决议，董事会均已遵照执行。 公司 2006 年年度股东大会于 2007 年 5 月 18 日上午 9：30 在深圳市盐田港海港大 厦一楼会议室召开，会议审议通过了《关于批准公司 2006 年度利润分配方案的决议》， 具体内容是：以公司现有总股本 124,500 万股为基数，每 10 股派现金红利人民币 3 元 （含税），剩余利润结转至下年度；2006 年不送股，不进行资本公积金转增股本。公司 董事会 2007 年 7 月 4 日在《中国证券报》和《证券时报》刊登了《公司 2006 年度分红 派息实施公告》，股权登记日为 2007 年 7 月 11 日，除息日为 2007 年 7 月 12 日，现金 红利发放日为 2007 年 7 月 12 日。该利润分配方案已按法定程序实施完毕。 3、董事会下设财经审计委员会履职情况报告 公司第三届董事会财经审计委员会于 2007 年 4 月 23 日召开 2007 年第一次会议， 会议认真审议并通过了如下事项：公司 2006 年财务决算方案，公司 2006 年利润分配方 案，公司 2006 年年度报告正文和摘要，公司 2007 年财务预算方案，同意续聘南方民和 会计师事务所为公司 2007 年度会计师及支付其 2006 年度报酬，公司 2007 年第一季度 报告，《公司全面预算管理办法》 ，《公司会计核算办法》 ，《公司关于提取有关资产减值 准备的办法》。会议同意将上述事项提交公司董事会审议。 根据中国证监会《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》要求， 公司董事会财经审计委员会组织完成了 2007 年度审计工作。具体工作内容如下： 37 2008 年 1 月 7 日，根据公司财务负责人提供的“关于 2007 年度财务会计报表审计 工作时间安排的请示” ，财经审计委员会与年审注册会计师就本年度财务会计报表审计 工作的时间安排进行了磋商，同意公司财务负责人提出的 2007 年度审计工作时间安排。 2008 年 1 月 18 日，公司财经审计委员会审阅了公司编制的财务会计报表，认为公 司的财务指标较好，资金利用率不高。公司财务报表在所有重大方面反映了公司的财务 状况和经营成果，同意以此财务报表为基础开展 2007 年度财务报表审计工作。 2008 年 2 月 25 日，年审注册会计师按照约定进驻公司，开始对公司 2007 年度财 务会计报表的审计工作。年审注册会计师审计期间，公司财经审计委员会先后于 2008 年 3 月 10 日、2008 年 3 月 24 日二次以书面形式发出审计督促函，要求年审注册会计 师在约定时间内提交审计报告。 2007 年 4 月 7 日，公司安排了财经审计委员会、独立董事和年审注册会计师的见 面会，就年审注册会计师出具的对公司 2007 年度财务会计报表的初步审计意见进行了 汇报和沟通。公司财经审计委员会在与独立董事和年审注册会计师就公司 2007 年度财 务会计报表的初步审计意见进行讨论和沟通后，再一次审阅了公司财务会计报表。认为 公司编制的财务会计报表在所有重大方面反映了 2007 年 12 月 31 日的公司及合并财务 状况以及 2007 年度的公司及合并经营成果和现金流量，同意以此财务会计报表为基础 制作公司 2007 年度正文和 2007 年年度报告摘要。 2008 年 4 月 21 日，财经审计委员会审议通过公司财务会计报表和公司年度报告， 并提请公司董事会审核。同时对深圳南方民和会计师事务所有限责任公司从事本年度公 司审计工作进行了总结后向公司董事会提交了总结报告，并提议续聘其为公司 2008 年 度审计师。 至此，公司 2007 年度审计工作圆满完成。 4、董事会下设提名和薪酬委员会履职情况报告 报告期内公司第三届董事会提名和薪酬委员会对董事会决定薪酬的管理人员 2006 年薪酬发放标准进行了审核并出具了审核意见：在充分考虑公司经营业绩情况、年度个 人工作业绩考核等情况后，提名和薪酬委员会通过了董事会决定薪酬的管理人员 2006 年薪酬发放标准。 （五）本次利润分配预案 2007 年公司拟以公司总股本 124500 万股为基数，每 10 股派现金红利人民币 2.39 38 元（含税），拟不送股；拟不进行资本公积金转增股本。 （六）独立董事关于对公司对外担保等情况的专项说明及独立意见 根据《公司法》、 《证券法》以及《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》 （以下简称“通知”）的要求，公司独立董事对累计和当期对 外担保情况及执行通知的规定的情况进行了认真审查，现就有关情况作出专项说明并发 表独立意见： 1、专项说明 （1）公司不存在为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位 或个人提供担保的情况； （2）公司 2007 年度控股股东及其关联方资金占用情况详见下表。 单位：人民币元 资金占用方类 占用方与上市 上市公司核算 2007 年初占 2007 年度占用 2007 年度偿还 2007 年期末占 占用形成 资金占用方名称 占用性质 别 公司的关联关系 的会计科目 用资金余额 累积发生金额 累计发生金额 用资金余额 原因 控股股东、实 - - - - 际控制人及其 附属企业 小计 - - - - - - - - 关联自然人及 其控制的法人 小计 - - - - 深圳市盐田港同 非经营性 同一关键管理人员 其他应收款 16,350.00 - - 16,350.00 物业租赁 运实业有限公司 占用 盐田国际集装箱 2007 年度利 非经营性 本公司之联营公司 应收股利 - 214,661,664.00 - 214,661,664.00 码头有限公司 润分配 占用 其他关联人及 深圳盐田珠江物 非经营性 本公司之联营公司 应收股利 2,400,000.00 - 2,400,000.00 - 利润分配 其附属企业 流有限公司 占用 深圳盐田西港区 非经营性 本公司之联营公司 其他应收款 - 11,454,506.88 - 11,454,506.88 代付工程款 码头有限公司 占用 小计 2,416,350.00 226,116,170.88 -2,400,000.00 226,132,520.88 深圳惠盐高速公 股东借款及 非经营性 本公司之子公司 其他应收款 22,316.002.01 1,235,413.87 23,294,335.54 257,080.34 路有限公司 利息 占用 深圳市盐田港混 非经营性 本公司之子公司 应收股利 1,564,350.23 - - 1,564,350.23 利润分配 凝土有限公司 占用 上市公司的子 公司及其附属 深圳市港龙混凝 本公司之子公司 应收股利 1,592,317.69 - - 1,592,317.69 利润分配 非经营性 企业 土有限公司 占用 深圳市出口货物 非经营性 本公司之子公司 应收股利 10,289.54 10,289.54 利润分配 监管仓有限公司 占用 小计 25,482,959.47 1,235,413.87 23,294,335.54 3,424,037.80 总计 27,899,309.47 227,351,584.75 25,694,335.54 229,556,558.68 2、独立意见 （1）公司严格控制担保风险，不存在任何对外担保情况； 39 （2）公司与控股股东及其他关联方的资金往来属于正常的业务往来，没有侵害上 市公司的利益。与日常经营相关的小额关联交易系公司生产经营所需，且在定价方面严 格按市场规律办事；该等关联交易不影响公司独立性，公司对关联方依赖程度很低。 （七）其他报告事项 1、公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》。 2、公司网站 www.yantian-port.com可以查阅公司 2007 年年度报告全文。 40 九、监事会报告 2007 年，公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律法规的有关 规定，认真履行监事会职责，积极开展公司专项治理活动，依法做好监督工作，对公司 决策程序、经营管理、财务状况及董事、高级管理人员履行职责等方面进行了全面监督， 切实维护公司利益和全体股东的权益。 （一）报告期内监事会的工作情况 1、报告期内，监事会全体监事依法列席了各次董事会会议，并对董事会会议的召 开和决策程序进行了监督。同时监事会坚持对公司重大问题进行单独审议。 2、报告期内，监事会积极关注公司经营管理的重大活动，保证一名（或以上）监 事列席公司 2007 年历次总经理办公例会，参加历次经营工作分析会，对公司的经营管 理工作程序行使了监督职责。 3、报告期内，监事会认真履行监督财务的职能，认为公司建立健全了比较完善的 内控制度和内部审计制度，有力地保证了公司正常的经营管理工作的开展。 4、报告期内，监事会共召开了 8 次监事会会议： （1）2007 年 1 月 26 日，召开了第三届监事会临时会议，会议审议通过了《关于 同意深圳市盐田港股份有限公司 2007 年经营计划的决议》；《关于同意深圳市盐田港股 份有限公司 2007 年投资计划的决议》。 （2）2007 年 4 月 26 日，召开了第三届监事会第九次会议，会议审议通过了《关 于同意公司监事会 2006 年工作报告的决议》； 《关于同意公司 2006 年财务决算的决议》； 《关于原则同意公司 2006 年利润分配方案的决议》；《关于同意〈关于深圳市盐田港股 份有限公司 2006 年年度报告的审核意见〉的决议》 ；《关于同意公司 2007 年财务预算的 决议》； 《关于同意续聘深圳南方民和会计师事务所及支付其报酬的决议》； 《关于同意〈关 于深圳市盐田港股份有限公司 2007 年第一季度报告的审核意见〉的决议》；《关于同意 公司 2006 年内部控制审计总结报告的决议》；《关于同意〈深圳市盐田港股份有限公司 全面预算管理办法〉的决议》；《关于同意〈深圳市盐田港股份有限公司会计核算办法〉 的决议》；《关于同意〈深圳市盐田港股份有限公司关于提取有关资产减值准备的办法〉 的决议》。上述相关决议内容刊登于 2007 年 4 月 28 日《中国证券报》、《证券时报》。 （3）2007 年 5 月 30 日，召开了第三届监事会临时会议，会议审议通过了《关于 同意公司治理专项活动自查报告及整改计划的决议》； 《关于同意〈深圳市盐田港股份有 限公司关联交易管理制度〉的决议》； 《关于同意〈深圳市盐田港股份有限公司对外担保 41 管理制度〉的决议》； 《关于同意盐田西港区项目合资方案调整及转让深圳盐田西港区码 头有限公司股权的决议》。上述相关决议内容刊登于 2007 年 5 月 31 日《中国证券报》、 《证券时报》。 （4）2007 年 6 月 28 日，召开了第三届监事会临时会议，会议审议通过了《关于 同意公司购买盐田港保税物流园区土地使用权的决议》； 《关于同意公司购买公务用车的 决议》。 （5）2007 年 7 月 30 日，召开了第三届监事会第十次会议，会议审议通过了《关 于同意〈深圳市盐田港股份有限公司信息披露事务管理制度〉的决议》； 《关于同意公司 参与竞拍广东虎门大桥有限公司 10%股权的决议》 。上述相关决议内容刊登于 2007 年 8 月 1 日《中国证券报》、《证券时报》。 （6）2007 年 8 月 28 日，召开了第三届监事会临时会议，会议审议通过了《关于 同意〈关于深圳市盐田港股份有限公司 2007 年半年度报告的审核意见〉的决议》；《关 于同意公司 2007 年上半年不进行利润分配和不进行资本公积金转增股本的决议》。上述 相关决议内容刊登于 2007 年 8 月 30 日《中国证券报》、《证券时报》。 （7）2007 年 9 月 7 日，召开了第三届监事会第十一次会议，会议审议通过了《关 于同意公司转让深圳盐田西港区码头有限公司部分股权的决议》； 《关于同意盐田西港区 纳入盐田港区统筹经营的决议》； 《关于同意深圳盐田西港区二期工程委托建设管理协议的决议》； 《关于同意调整公 司 2007 年财务预算的决议》。上述相关决议内容刊登于 2007 年 9 月 11 日 《中国证券报》、 《证券时报》。 （8）2007 年 10 月 26 日，召开了第三届监事会第十二次会议，会议审议通过了《关 于同意的决议》； 《关于向大股东、实际控制人提供未公开信息的决议》；《关于同意〈公司董事、监事、 高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度〉的决议》； 《关于同意〈深圳市盐田港 股份有限公司整改报告〉及监事会〈关于对深圳市盐田港股份有限公司整改报告的评价 意见〉的决议》。上述相关决议内容刊登于 2007 年 10 月 29 日《中国证券报》 、《证券时 报》。 （二）监事会对下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况 42 报告期内，公司能够依照国家有关法律、法规以及公司章程的规定，规范运作，依 法决策、依法管理、守法经营。公司法人治理结构完善，决策程序及决策事项科学、合 法。公司在原有制度的基础上，不断修订和完善了内部控制制度，有效地防范了企业的 管理、经营和财务风险。本报告期内公司董事、总经理和其他高级管理人员在执行公司 职务时，能勤勉尽责，维护公司利益。监事会未发现公司董事、总经理和其他高级管理 人员在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益和股东权益的行为。 在 2007 年开展的公司专项治理活动中，公司能够按照深圳证监局《关于对深圳市盐田 港股份有限公司治理情况的监管意见》深证局公司字[2007]55 号文的要求，对存在问 题认真落实整改。 2、检查公司财务的情况 报告期内，公司财务行为能够严格按照企业会计准则、公司财务管理制度进行。监 事会认为公司 2007 年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，深圳南方民 和会计师事务所对公司 2007 年度财务报告出具的无保留审计意见及所涉及事项客观公 正的。 3、检查公司募集资金使用情况 报告期内公司无募集资金。 4、检查公司收购、出售资产情况 报告期内，公司所有收购和出售资产交易的决策程序符合法律法规和公司章程的规 定，收购、出售资产的定价方式公平、公正，未发现内幕交易以及损害公司股东利益的 情况。 5、检查公司关联交易情况 报告期内公司所有关联交易决策程序符合法律法规和公司章程的规定，未发现有损 害上市公司利益的情况。 43 十、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）报告期内公司重大收购及出售资产、吸收合并事项 2007 年 9 月 7 日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了关于同意公司转让 深圳盐田西港区码头有限公司部分股权的决议。公司同意将持有的西港区码头公司 23.33%股权以人民币 270,628,000 元转让给和记黄埔盐田港口投资有限公司（下称“和 记黄埔”），完成本次转让后本公司持有西港区码头公司 35%的股权，和记黄埔持有西港 区码头公司 65%的股权。本次转让不涉及关联交易。和记黄埔所属集团是全球最大的码 头运营商之一，有着先进的技术、优秀的管理和众多实力雄厚的战略伙伴。本次股权转 让将使西港区码头公司纳入整个盐田港区的统筹经营，将有利于盐田港区的航线调配， 使西港区码头公司箱量的增长更有保障，有利于提高西港区码头公司的运营效率，有利 于进一步加强与和记黄埔的合作，提高西港区码头公司的经济效益，更有利于长远的可 持续发展。公司在本次股权转让中获取收益人民币 3386.17 万元，占利润总额的 4.34%。 目前西港区码头公司相关工商登记变更手续已完成，和记黄埔已支付全部股权转让价 款。 （三）关联交易事项 本公司报告期内无重大关联交易事项。 与日常经营相关的小额关联交易系本公司生产经营所需，且在定价方面严格按市场 规律办事；该等关联交易不影响本公司独立性，本公司对关联方依赖程度很低。具体情 况如下： 1、与日常经营相关的关联交易： 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易 占同类交易 交易金额 交易金额 金额的比例 金额的比例 深圳市同地实业有限公司 7,698,262.00 6.94% 深圳市盐田港同运实业有限公司 1,211,263.20 3.35% 14,291,804.60 7.60% 盐田国际集装箱码头有限公司 109,897,157.00 68.37% 11,149,505.86 11.59% 深圳市盐田港集团有限公司 3,280,926.28 1.73% 深圳市惠盐同兴实业有限公司 10,260,683.06 10.93% 深圳盐田港珠江物流有限公司 995,940.02 2.75% 44 2、关联债权债务往来 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 深圳市盐田港同运实业有限公司 16,350.00 243,907.00 26,772.72 深圳盐田港珠江物流有限公司 995,940.02 332,922.76 98,053.61 深圳市盐田港集团有限公司 -441,687.94 31,973,493.32 深圳市惠盐同兴实业有限公司 -6,309,480.36 1,207,156.00 深圳市同地实业有限公司 115,660.81 1,843,646.77 达佳集团有限公司（香港） 29,346,050.20 深圳市盐田区投资控股有限公司 -1,691,264.74 413,180.54 深圳市维利多实业发展有限公司 8,418.71 合 计 995,940.02 349,272.76 -8,082,865.23 64,916,771.87 （四）报告期内，公司重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司重大合同及其履行情况。 （1）2007 年 10 月 23 日，公司与和记黄埔盐田港口投资有限公司签署了《深圳盐 田西港区码头有限公司股权转让合同》。合同约定：双方同意公司以人民币 270,628,000 元的转让价格向和记黄埔盐田港口投资有限公司转让公司在西港区公司所持有的 23.33%的股权。上述股权转让完成后，公司在西港区公司注册资本中出资变为人民币叁 亿五仟万（人民币 350,000,000）元，占公司注册资本的 35%，和记黄埔盐田港口投资 有限公司在西港区公司注册资本中出资变为人民币陆亿五仟万（人民币 650,000,000） 元，占公司注册资本的 65%。目前该合同已履行完毕。 （2）2007 年 10 月 23 日，公司与和记黄埔盐田港口投资有限公司签署了《深圳盐 田西港区有限码头公司合资经营合同补充合同（二） 》、《补充章程（二）》。合同约定： 根据双方于本补充合同（二） 、补充章程（二）签署之日签订的《深圳盐田西港区码头 有限公司股权转让合同》约定，公司已将其持有的西港区公司的 23.33%股权转让给和 记黄埔盐田港口投资有限公司。股权转让后公司与和记黄埔盐田港口投资有限公司在西 港区公司的股权结构为 35%∶65%，据此，西港区公司实际控制人变为和记黄埔盐田港 口投资有限公司；西港区公司董事会和经营班子进行了相应调整，董事会成员由 9 人调 增至 11 人，其中公司委派 4 人、和记黄埔盐田港口投资有限公司委派 7 人，董事长一 名，由和记黄埔盐田港口投资有限公司委派、副董事长一名，由公司委派；西港区公司 45 设总经理一人，由和记黄埔盐田港口投资有限公司推荐、常务副总经理一人，由公司推 荐，均由董事会聘任；西港区公司的经营管理纳入整个盐田港区统筹经营。目前该合同 正在履行中。 2、报告期没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包公 司资产事项，有其他公司租赁公司资产事项。具体情况是：由于公司营业执照中没有物 业管理的经营范围，公司将海港大厦 1886 平方米、物流中心办公楼 3115 平方米等物业 委托深圳市盐田港同运实业有限公司进行物业管理。报告期内，公司实现收入 121 万元。 3、报告期内，公司没有对外提供担保。 4、报告期内，公司没有发生重大委托他人进行现金资产管理的事项。 （五）公司或持股 5％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项的履行情 况 1、公司控股股东盐田港集团于 1997 年公司上市时在《招股说明书》上披露了四项 承诺事项：项目优先选择权、不同业竞争、协助办理有关事项、公平交易。报告期内， 控股股东履行了承诺。 为了充分有效利用盐田国际（一、二期）经营管理集装箱码头的成功经验，实现资 源共享，降低成本，提高盐田港各期工程的总体效益，盐田国际（一、二期）与盐田三 期国际集装箱码头有限公司于 2001 年底签订《盐田港区集装箱码头统筹经营合同》 ，合 同规定：盐田港三期集装箱码头建成后将委托盐田国际统一经营管理；对一、二期和三 期码头年集装箱总吞吐量，按约定的分配公式在一、二期和三期之间分配。 2、为了支持深圳盐田西港区码头有限公司的发展，公司控股股东盐田港集团于 2004 年 12 月 14 日承诺：在取得盐田港西港区 4#、5#和 6#泊位的码头场地和岸线使用 权后，将该等码头场地和岸线使用权转让给公司或西港区码头公司。目前，盐田港集团 正在积极履行该项承诺。 46 3、公司已于 2006 年 3 月 17 日完成股权分置改革相关工作，控股股东盐田港集团 除履行法定承诺义务外，还做出如下特别承诺： 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注 盐田港集团将严格遵守股权分置改革的相关 规定，自改革方案实施之日后十二个月锁定期 2007年3月17日股份 深圳市盐田港集团有 满后的二十四个月内盐田港集团将不通过证 履行中 锁定期满，承诺履行 限公司 券交易所挂牌交易出售原非流通股股票，如确 期限未满 需交易，将通过大宗交易、战略配售等方式进 行 自获得上市流通权之日起至2010 年12 月31 深圳市盐田港集团有 日止，盐田港集团公司将保持对盐田港股份的 盐田港集团持股比 履行中 限公司 绝对控股地位（持股比例不低于总股本的 例为67.37％ 51% ） 从2005 年度起至2010 年度止，将在期间每年 2007年度公司计划 年度股东大会上提出盐田港股份的利润分配 分配股利2.98亿元， 深圳市盐田港集团有 比例不低于当年实现的可供股东分配利润（非 履行中 占当年实现的可供 限公司 累计可分配利润）的50％的分红议案，并保证 股东分配利润的 在股东大会表决时对该议案投赞成票 63.26％ 一如既往地支持上市公司，在做大做强中，积 深圳市盐田港集团有 极创造条件，迎接新一轮整合，确保上市公司 履行中 限公司 的可持续发展 （六）报告期内，公司续聘深圳南方民和会计师事务所为公司 2007 年度会计师， 报酬金额为 27.80 万元。目前，该会计师事务所已连续为公司提供审计服务 7 年。 （七）报告期内，公司董事会及董事会成员没有发生受中国证监会稽查、行政处罚、 通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情形。 47 （八）公司接待投资者调研、沟通、采访等活动情况 公司按照《投资者关系管理办法》的规定，通过多种方式开展投资者关系管理工作。 报告期内，公司以现场参观、一对一沟通等方式接待投资者主要是机构投资者 10 多次， 以电话方式接待个人投资者 1000 多次。公司通过定期报告等公开资料，就公司日常经 营情况及公司发展前景，与投资者进行交流，未有不公平披露行为。详见下表： 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 接待时间 地点 方式 接待对象 谈论内容 提供材料 集团是否整体上市？集团是否 定期报告、公司简 2007.2.13 公司 口头 中信建投钱宏伟等 有注入三期码头等优质资产的 介。 计划等。 集团是否整体上市？集团是否 定期报告、公司简 2007.3.6 公司 口头 华夏基金李心 有注入三期码头等优质资产的 介。 计划等。 集团是否有注入三期的计划、港 定期报告、公司简 2007.4.2 公司 口头 国泰君安孙利萍等 口竞争情况等。 介。 定期报告、公司简 2007.4.20 公司 口头 华安基金张伟等 西港区发展情况和前景等。 介。 美国雷曼兄弟投资 定期报告、公司简 2007.4.30 公司 口头 公司的经营和发展情况等。 公司张卓佳等 介。 公司举行投资者座 集团公司是否整体上市？集团 定期报告、公司简 2007.5.18 公司 口头 谈会，有 10 多名基 是否有注入三期的计划？公司 介。 金经理参加 投资方向等。 公司的经营和发展情况如何？ 定期报告、公司简 2007.6.4 公司 口头 招商证券纪敏 集团公司是否整体上市等。 介。 公司目前经营状况和今后的发 中信基金谢从军等 展情况？集团是否整体上市及 定期报告、公司简 2007.9.5 公司 口头 29 名基金经理到公 是否有注入三期码头等优质资 介。 司联合调研 产的计划？与周边港口竞争情 况等。 公司情况介绍，集团是否整体上 定期报告、公司简 2007.9.27 公司 口头 富达基金梁恒宇等 市等。 介。 公司目前经营状况和今后的发 展情况情况？集团是否整体上 能动力基金刘耀生 定期报告、公司简 2007.11.15 公司 口头 市及是否有注入三期码头等优 等 介。 质资产的计划？与周边港口竞 争情况等。 公司目前经营状况和今后的发 展？集团是否整体上市及是否 定期报告、公司简 2007.11.28 公司 口头 毕盛投资刘冀等 有注入三期码头等优质资产的 介。 计划？与周边港口竞争情况等。 公司的经营和发展情况如何？ 集团是否整体上市及是否有注 定期报告、公司简 2007.12.10 公司 口头 国金证券周战海 入三期码头等优质资产的计划 介。 等。 公司的经营和发展情况如何？ 集团是否整体上市及是否有注 定期报告、公司简 2007.12.26 公司 口头 瑞银证券黄翔等 入三期码头等优质资产的计划 介。 等。 48 （九）报告期内，公司重要事项信息披露索引 序号 公告名称 编 号 刊载的报刊 日 期 公司 2006 年年度报告 2007-1 公司第三届董事会第十二次会议决议公告 2007-2 《中国证券报》C085版 1 公司关于召开 2006 年年度股东大会通知 2007-3 4 月 28 日 《证券时报》C13版 公司第三届监事会第九次会议决议公告 2007-4 公司 2007 年第一季度报告 2007-5 《中国证券报》C009版 2 公司 2006 年年度股东大会决议公告 2007-6 5 月 19 日 《证券时报》C8版 公司第三届董事会临时会议决议公告 2007-7 《中国证券报》C004版 3 5 月 31 日 《证券时报》C12版 公司第三届监事会临时会议决议公告 2007-8 《中国证券报》C005版 4 公司 2006 年度分红派息公告 2007-9 7月4日 《证券时报》C9版 公司关于举行公司治理网上交流会的公告 2007-10 《中国证券报》C004版 5 7 月 12 日 《证券时报》C8版 公司治理专项活动自查报告及整改计划 公司第三届董事会第十三次会议决议公告 2007-11 《中国证券报》C013版 6 8月1日 《证券时报》C12版 公司第三届监事会第十次会议决议公告 2007-12 公司 2007 年半年度报告 2007-13 公司第三届董事会临时会议决议公告 2007-14 《中国证券报》D040版 7 8 月 30 日 《证券时报》C6版 公司第三届监事会临时会议决议公告 2007-15 公司关于更换保荐代表人的公告 2007-16 公司第三届董事会第十四次会议决议公告 2007-17 《中国证券报》B08版 8 9 月 11 日 《证券时报》C14版 公司第三届监事会第十一次会议决议公告 2007-18 《中国证券报》A20版 9 公司关于竞拍虎门大桥未能中标的公告 2007-19 10 月 23 日 《证券时报》C4版 公司第三届董事会第十五次会议决议公告 2007-20 公司第三届监事会第十二次会议决议公告 2007-21 《中国证券报》D008版 10 10 月 29 日 《证券时报》C24版 公司 2007 年第三季度报告 2007-22 公司整改报告 公司关于西港区码头公司股权转让完成工商变 《中国证券报》C008版 11 2007-23 11 月 17 日 《证券时报》C3版 更的公告 49 十一、财务报告 （见附件） 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务总监和会计机构负责人签名并 盖章的会计报表。 （二）载有深圳南方民和会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原 件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告 的原稿。 以上备查文件均完整地置于公司所在地。 董事长： 陈钦硕 深圳市盐田港股份有限公司董事会 二○○八年四月二十七日 50 附件：财务报告 深圳南方民和会计师事务所有限责任公司 SHENZHEN NANFANG-MINHE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 地址 Add：深圳市深南中路 2072 号电子大厦 7、8 楼 电话 Tel：（755）83781212 83781481 图文传真 Fax： （755）83781481 83781212 公司网址：www.szscpa.com 审 计 报 告 深 南 财 审 报 字 （ 2008） 第 CA325 号 深圳市盐田港股份有限公司全体股东： 我 们 审 计 了 后 附 的 深 圳 市 盐 田 港 股 份 有 限 公 司（ 以 下 简 称“ 盐 田 港 公 司 ”）财 务 报 表 ， 包 括 2007 年 12 月 31 日 公 司 及 合 并 的 资 产 负 债 表 ， 2007 年 度 公 司 及 合 并 的 利 润 表 、 现 金 流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是盐田港公司管理层的责任。这种责任包括： （ 1） 设 计 、 实 施 和 维 护 与 财 务 报 表 编 制 相 关 的 内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 而 导 致 的 重 大 错 报 ；（ 2） 选 择 和 运 用 恰 当 的 会 计 政 策 ；（ 3） 作 出 合 理 的 会 计 估 计 。 二、注册会计师的责任 我 们 的 责 任 是 在 实 施 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见 。我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 职 业 道 德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ，以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 。选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ，包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。在 进 行 风 险 评 估 时 ，我 们 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 相 关 的 内 部 控 制 ，以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ，但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 。审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 51 三、审计意见 我 们 认 为 ，盐 田 港 公 司 财 务 报 表 已 经 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 ，在 所 有 重 大 方 面 公 允 反 映 了 盐 田 港 公 司 2007 年 12 月 31 日 公 司 及 合 并 的 财 务 状 况 以 及 2007 年 度 公 司 及 合 并的经营成果和现金流量。 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 周学春 有限责任公司 中国注册会计师 蔡晓东 中国 . 深圳 二〇〇八年四月二十六日 52 资产负债表 编制单位：深圳市盐田港股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1,729,562,404.83 1,442,259,766.07 1,437,947,865.63 1,139,100,259.11 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 500,000.00 应收账款 76,242,410.78 7,893,453.77 140,783,486.92 1,431,618.82 预付款项 37,805,103.20 36,659,650.00 7,223,144.87 5,000,000.00 应收利息 328,763.87 应收股利 214,661,664.00 217,828,621.46 2,400,000.00 5,566,957.46 其他应收款 17,786,847.72 15,652,038.31 6,689,104.12 25,803,115.83 存货 1,030,633.92 5,809,373.10 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,077,589,064.45 1,720,293,529.61 1,601,181,738.51 1,176,901,951.22 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,190,364,477.79 1,315,559,063.82 1,046,451,352.68 1,753,451,889.12 投资性房地产 固定资产 720,653,371.06 136,434,779.79 1,290,590,115.68 139,457,526.16 在建工程 47,435,568.99 44,836,106.36 73,236,469.38 46,486,882.50 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 66,589,689.11 35,354,005.42 69,700,046.46 36,247,551.66 开发支出 商誉 长期待摊费用 687,717.93 557,111.60 1,002,974.87 771,537.19 递延所得税资产 35,507,998.16 31,294,113.33 27,640,620.90 24,705,116.86 其他非流动资产 非流动资产合计 2,061,238,823.04 1,564,035,180.32 2,508,621,579.97 2,001,120,503.49 资产总计 4,138,827,887.49 3,284,328,709.93 4,109,803,318.48 3,178,022,454.71 53 资产负债表（续） 编制单位：深圳市盐田港股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 5,000,000.00 20,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 2,000,000.00 应付账款 31,127,848.73 3,202,630.24 62,738,640.73 8,560,689.68 预收款项 131,833.61 17,550.00 287,504.30 70,540.00 应付职工薪酬 27,725,495.34 15,767,711.50 48,856,568.96 25,409,871.60 应交税费 39,644,746.46 26,401,570.80 25,737,009.90 3,031,397.56 应付利息 应付股利 421,599.25 2,112,863.99 其他应付款 21,153,285.69 6,490,320.87 43,817,430.92 7,718,087.63 一年内到期的非流动负债 58,692,100.40 58,692,100.40 其他流动负债 流动负债合计 183,896,909.48 51,879,783.41 264,242,119.20 44,790,586.47 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 25,829,369.54 25,800,936.90 其他非流动负债 非流动负债合计 25,829,369.54 25,800,936.90 负债合计 183,896,909.48 51,879,783.41 290,071,488.74 70,591,523.37 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,245,000,000.00 1,245,000,000.00 1,245,000,000.00 1,245,000,000.00 资本公积 937,828,928.08 937,571,253.49 742,648,080.07 961,705,689.74 减：库存股 盈余公积 612,636,680.64 612,636,680.64 560,371,437.50 560,371,437.50 未分配利润 836,236,162.41 437,240,992.39 616,143,778.11 340,353,804.10 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 3,631,701,771.13 3,232,448,926.52 3,164,163,295.68 3,107,430,931.34 少数股东权益 323,229,206.88 655,568,534.06 所有者权益合计 3,954,930,978.01 3,232,448,926.52 3,819,731,829.74 3,107,430,931.34 负债和所有者权益总计 4,138,827,887.49 3,284,328,709.93 4,109,803,318.48 3,178,022,454.71 54 利润表 编制单位：深圳市盐田港股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位： （人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 702,705,968.70 33,158,032.52 721,219,585.69 67,483,181.66 其中：营业收入 702,705,968.70 33,158,032.52 721,219,585.69 67,483,181.66 二、营业总成本 415,033,188.69 58,392,719.15 472,609,407.69 56,376,279.20 其中：营业成本 321,246,240.09 18,970,958.98 376,305,119.65 24,426,968.01 营业税金及附加 22,221,400.91 2,056,669.10 23,106,441.46 3,418,180.73 销售费用 5,461,583.07 2,117,132.78 6,031,902.62 2,515,254.15 管理费用 55,210,963.71 24,408,782.91 73,614,030.72 38,298,324.01 财务费用 9,950,495.11 10,806,145.15 -10,881,870.41 -12,518,861.40 资产减值损失 942,505.80 33,030.23 4,433,783.65 236,413.70 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 490,731,033.60 541,807,034.63 578,638,807.31 647,109,305.71 填列） 其中：对联营企业和合 452,748,674.18 468,323,956.21 572,605,507.31 574,565,716.17 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 778,403,813.61 516,572,348.00 827,248,985.31 658,216,208.17 列） 加：营业外收入 2,042,879.73 406,724.42 1,993,774.36 减：营业外支出 658,948.64 108,415.70 2,830,022.65 61,551.51 其中：非流动资产处置损失 149,554.09 300.40 2,281,250.11 2,089.90 四、利润总额（亏损总额以“-” 779,787,744.70 516,463,932.30 824,825,687.08 660,148,431.02 号填列） 减：所得税费用 34,223,535.88 -6,188,499.13 44,273,334.51 7,074,832.69 五、净利润（净亏损以“-”号填 745,564,208.82 522,652,431.43 780,552,352.57 653,073,598.33 列） 归属于母公司所有者的净 645,857,627.44 706,002,057.79 利润 少数股东损益 99,706,581.38 74,550,294.78 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.5188 0.4198 0.5671 0.5246 （二）稀释每股收益 0.5188 0.4198 0.5671 0.5246 55 现金流量表 编制单位：深圳市盐田港股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位： （人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 721,555,769.05 25,123,836.93 699,125,890.82 72,398,257.52 现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 20,555,708.31 3,706,474.30 37,232,505.61 19,043,414.86 的现金 经营活动现金流入小计 742,111,477.36 28,830,311.23 736,358,396.43 91,441,672.38 购买商品、接受劳务支付的 180,782,752.35 7,237,361.61 230,487,928.51 6,979,867.86 现金 支付给职工以及为职工支 97,177,375.41 31,893,051.47 70,207,060.72 13,904,084.34 付的现金 支付的各项税费 74,379,142.60 5,405,952.59 80,157,205.37 5,471,704.71 支付其他与经营活动有关 85,554,466.66 12,791,330.07 102,331,393.83 41,482,785.96 的现金 经营活动现金流出小计 437,893,737.02 57,327,695.74 483,183,588.43 67,838,442.87 经营活动产生的现金 304,217,740.34 -28,497,384.51 253,174,808.00 23,603,229.51 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 133,896,012.14 取得投资收益收到的现金 413,039,612.15 438,039,612.15 901,837,952.26 968,535,129.26 处置固定资产、无形资产和 2,697,115.35 21,000.00 94,447.00 84,085,284.40 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 89,630,141.77 272,882,827.31 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 19,732,844.15 42,048,846.16 15,179,675.01 14,398,490.90 的现金 投资活动现金流入小计 525,099,713.42 752,992,285.62 917,112,074.27 1,200,914,916.70 购建固定资产、无形资产和 139,280,827.38 47,799,688.79 125,878,959.27 31,565,686.35 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 229,902,481.98 292,648,327.54 437,903,900.93 408,760,086.55 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 369,183,309.36 340,448,016.33 563,782,860.20 440,325,772.90 投资活动产生的现金 155,916,404.06 412,544,269.29 353,329,214.07 760,589,143.80 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 15,709,590.00 298,482,210.00 其中：子公司吸收少数股东 15,709,590.00 298,482,210.00 投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,500,000.00 34,000,000.00 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 18,209,590.00 332,482,210.00 偿还债务支付的现金 17,500,000.00 93,071,000.00 分配股利、利润或偿付利息 395,834,538.90 373,500,000.00 861,458,262.81 809,250,000.00 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 16,691,264.74 49,508,418.71 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 413,334,538.90 373,500,000.00 954,529,262.81 809,250,000.00 56 筹资活动产生的现金 -395,124,948.90 -373,500,000.00 -622,047,052.81 -809,250,000.00 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -3,297,138.28 -35,705.36 -2,510,231.71 -18,946.29 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 61,712,057.22 10,511,179.42 -18,053,262.45 -25,076,572.98 加：期初现金及现金等价物 277,225,773.55 48,428,135.31 295,279,036.00 73,504,708.29 余额 六、期末现金及现金等价物余额 338,937,830.77 58,939,314.73 277,225,773.55 48,428,135.31 57 合并所有者权益变动表（一） 编制单位：深圳市盐田港股份有限公司 2007 年 1-12 月 本年金额 项目 归属于母公司所有者权益 实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 1,245,000,000.00 742,648,080.07 566,906,854.99 301,462,535.54 37 加：会计政策变更 -6,535,417.49 314,681,242.57 -37 前期差错更正 二、本年年初余额 1,245,000,000.00 742,648,080.07 560,371,437.50 616,143,778.11 三、本年增减变动金额（减少以—号填列） 195,180,848.01 52,265,243.14 220,092,384.30 （一）净利润 645,857,627.44 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 195,180,848.01 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -23,672,168.73 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -25,719,252.97 4.其他 244,572,269.71 上述（一）和（二）小计 195,180,848.01 645,857,627.44 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 （四）利润分配 52,265,243.14 -425,765,243.14 1.提取盈余公积 52,265,243.14 -52,265,243.14 2.对所有者（或股东）的分配 -373,500,000.00 3.其他 （五）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈亏公积转增资本（或股本） 3.盈亏公积弥补亏损 四、本年年末余额 1,245,000,000.00 937,828,928.08 612,636,680.64 836,236,162.41 58 合并所有者权益变动表（二） 编制单位：深圳市盐田港股份有限公司 2007 年 1-12 月 上年金额 项目 归属于母公司所有者权益 实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 1,245,000,000.00 786,588,855.50 496,264,862.15 39,184,599.94 80 加：会计政策变更 -6,493,630.43 750,807,326.16 -80 前期差错更正 二、本年年初余额 1,245,000,000.00 786,588,855.50 489,771,231.72 789,991,926.10 三、本年增减变动金额（减少以—号填列） -43,940,775.43 70,600,205.78 -173,848,147.99 （一）净利润 706,002,057.79 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -43,940,775.43 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -35,402,657.04 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4.其他 -8,538,118.39 上述（一）和（二）小计 -43,940,775.43 706,002,057.79 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 （四）利润分配 70,600,205.78 -879,850,205.78 1.提取盈余公积 70,600,205.78 -70,600,205.78 2.对所有者（或股东）的分配 -809,250,000.00 3.其他 （五）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈亏公积转增资本（或股本） 3.盈亏公积弥补亏损 四、本年年末余额 1,245,000,000.00 742,648,080.07 560,371,437.50 616,143,778.11 59 所有者权益变动表（一） 编制单位：深圳市盐田港股份有限公司 2007 年 1-12 月 本年金额 项目 归属于母公司所有者权益 实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 1,245,000,000.00 987,764,909.27 566,906,854.99 303,935,635.83 37 加：会计政策变更 -26,059,219.53 -6,535,417.49 36,418,168.27 -37 前期差错更正 二、本年年初余额 1,245,000,000.00 961,705,689.74 560,371,437.50 340,353,804.10 三、本年增减变动金额（减少以—号填列） -24,134,436.25 52,265,243.14 96,887,188.29 （一）净利润 522,652,431.43 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -24,134,436.25 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -23,671,560.69 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4.其他 -462,875.56 上述（一）和（二）小计 -24,134,436.25 522,652,431.43 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 （四）利润分配 52,265,243.14 -425,765,243.14 1.提取盈余公积 52,265,243.14 -52,265,243.14 2.对所有者（或股东）的分配 -373,500,000.00 3.其他 （五）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈亏公积转增资本（或股本） 3.盈亏公积弥补亏损 四、本年年末余额 1,245,000,000.00 937,571,253.49 612,636,680.64 437,240,992.39 60 所有者权益变动表（二） 编制单位：深圳市盐田港股份有限公司 2007 年 1-12 月 上年金额 项目 归属于母公司所有者权益 实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 1,245,000,000.00 860,545,607.44 496,264,862.15 42,958,086.30 80 加：会计政策变更 -258,282.63 -6,493,630.43 524,172,325.25 -80 前期差错更正 二、本年年初余额 1,245,000,000.00 860,287,324.81 489,771,231.72 567,130,411.55 三、本年增减变动金额（减少以—号填列） 101,418,364.93 70,600,205.78 -226,776,607.45 （一）净利润 653,073,598.33 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 101,418,364.93 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -35,402,657.04 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -25,800,936.90 4.其他 162,621,958.87 上述（一）和（二）小计 101,418,364.93 653,073,598.33 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 （四）利润分配 70,600,205.78 -879,850,205.78 1.提取盈余公积 70,600,205.78 -70,600,205.78 2.对所有者（或股东）的分配 -809,250,000.00 3.其他 （五）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈亏公积转增资本（或股本） 3.盈亏公积弥补亏损 四、本年年末余额 1,245,000,000.00 961,705,689.74 560,371,437.50 340,353,804.10 61 深圳市盐田港股份有限公司财 务 报 表 附 注 附注一、 公司的基本情况 （一） 公司简介 本 公 司 系 1997 年 5 月 8 日 经 深 圳 市 人 民 政 府 办 公 厅 深 府 办 函 [1997]62 号 文 件 批 准 ， 由 深 圳市盐田港集团有限公司独家发起，通过资产和业务重组采用公开募集方式设立的股份 有 限 公 司 。 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 发 字 [1997]369 号 文 件 和 证 监 发 字 [1997]370 号 文 件 批 准 ，1997 年 7 月 7 日 ，本 公 司 通 过 深 圳 证 券 交 易 所 上 网 发 行 人 民 币 普 通 股 股 票 11,647 万 股 ， 向 本 公 司 职 工 发 行 人 民 币 普 通 股 股 票 853 万 股 。 1997 年 7 月 28 日 ， 本 公 司 11,647 万 股 公 众 股 在 深 圳 证 券 交 易 所 挂 牌 交 易 。 1998 年 2 月 16 日 ， 本 公 司 的 821.1 万 股 公 司 职 工股在深圳证券交易所上市流通。 1997 年 7 月 21 日 ， 本 公 司 经 深 圳 市 工 商 行 政 管 理 局 核 准 登 记 成 立 ， 领 取 深 司 字 N53258 号 企 业 法 人 营 业 执 照 ，注 册 号 为 4403011027507。注 册 资 本 人 民 币 58,500 万 元 。本 公 司 的 经营范围：码头的开发与经营、货物装卸与运输、港口配套交通设施建设与经营；港口 配套仓储及工业设施建设与经营；港口配套生活服务设施的建设与经营；集装箱修理； 转口贸易。 2003 年 9 月 28 日 ， 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 以 证 监 发 行 字 （ 2003） 127 号 文 批 准 本 公 司 配 售 37,500,000 股 人 民 币 普 通 股 。 2004 年 2 月 12 日 ， 本 公 司 向 社 会 公 开 配 售 人 民 币 普 通 股 37,500,000 股 （ 每 股 面 值 人 民 币 1.00 元 ， 每 股 配 售 价 格 人 民 币 19.62 元 ）。 本 次 配 股 业 经 深 圳 南 方 民 和 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 以 深 南 验 字 （ 2004） 第 016 号 验 资 报 告 验 证 。 2004 年 5 月 28 日 ， 经 本 公 司 2003 年 股 东 大 会 决 议 ， 本 公 司 以 2003 年 12 月 31 日 的 资 本 公 积 金 转 增 股 本 计 人 民 币 622,500,000.00 元 ， 即 以 本 公 司 2004 年 2 月 配 股 后 新 的 总 股 本 62,250 万 股 为 基 数 每 10 股 转 增 10 股 。本 次 转 增 股 本 业 经 深 圳 南 方 民 和 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 以 深 南 验 字（ 2004）第 131 号 验 资 报 告 验 证 。至 此 ，本 公 司 的 股 本 增 至 1,245,000,000 股 ， 注 册 资 本 变 更 为 124,500 万 元 ， 并 已 于 2004 年 12 月 17 日 办 理 工 商 变 更 登 记 手 续 。 2006 年 2 月 28 日 和 2006 年 3 月 8 日 ，经 深 圳 市 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 以 深 国 资 委 ［ 2006］ 77 号 《 关 于 深 圳 市 盐 田 港 股 份 有 限 公 司 股 权 分 置 改 革 有 关 问 题 的 批 复 》 和 本公司股权分置改革相关股东会议审议决定，深圳市盐田港集团有限公司向方案实施股 份 变 更 登 记 日 （ 2006 年 3 月 16 日 ） 登 记 在 册 的 流 通 股 股 东 每 10 股 流 通 股 支 付 2.5 股 股 份 ， 合 计 支 付 8,125 万 股 股 份 。 2006 年 3 月 17 日 ， 深 圳 市 盐 田 港 集 团 有 限 公 司 持 有 的 非 59 流 通 股 股 份 性 质 变 更 为 有 限 售 条 件 的 流 通 股 , 同 日 ，对 价 股 份 开 始 上 市 流 通 。股 改 后 的 股 本 和 实 收 资 本 不 变 ， 即 均 为 124,500 万 元 ， 其 中 ， 深 圳 市 盐 田 港 集 团 有 限 公 司 持 有 83,875 万 股 有 限 售 条 件 的 流 通 股 ，占 股 份 总 额 的 67.37%；高 管 持 有 334,050 股 有 限 售 条 件 的 流 通 股 ， 占 股 份 总 额 的 0.03%； 社 会 公 众 持 有 405,915,950 股 ， 占 股 份 总 额 的 32.60%。 （二） 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本 公 司 财 务 报 告 由 本 公 司 董 事 会 2008 年 4 月 27 日 批 准 报 出 。 附注二、 财务报表的编制基础 本 公 司 以 持 续 经 营 为 基 础 ，根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项 ，按 照 权 责 发 生 制 编 制 财 务 报 表 。 财 政 部 于 2006 年 2 月 15 日 颁 布《 企 业 会 计 准 则 —基 本 准 则 》以 及《 企 业 会 计 准 则 第 1 号 —存 货 》等 38 项 具 体 准 则 ，2006 年 10 月 30 日 颁 布 了《 企 业 会 计 准 则 —应 用 指 南 》，形 成 了企业会计准则体系（本财务报告所述企业会计准则除与应用指南同时提到外，均指企 业 会 计 准 则 体 系 ）。 2007 年 2 月 15 日 ， 证 监 会 发 布 《 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 规 范 问 答 第 7 号 ―新 旧 会 计 准 则 过 渡 期 间 比 较 财 务 会 计 信 息 的 编 制 和 披 露 》（ 证 监 会 计 字 [2007]10 号 ）， 应 以 2007 年 1 月 1 日为执行企业会计准则体系的首次执行日，并以此为基础，分析《企业会计准 则 第 38 号 ―首 次 执 行 企 业 会 计 准 则 》 第 五 条 至 第 十 九 条 对 可 比 期 间 利 润 表 和 可 比 期 初 资 产负债表的影响，按照追溯调整的原则，将调整后的可比期间利润表和资产负债表，作 为可比期间的财务报表列报。 附注三、 遵循企业会计准则的声明 本 公 司 编 制 的 2007 年 度 财 务 报 告 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 ， 真 实 、 完 整 地 反 映 了 企 业 财 务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 附注四、 公司主要会计政策、会计估计和会计报表编制方法 （一） 会计期间 会 计 年 度 为 公 历 1 月 1 日 至 12 月 31 日 。 （二） 记账本位币 以人民币为记账本位币。 63 （三） 记账基础和计量属性 会计核算以权责发生制为记账基础。 会计计量属性主要包括：历史成本、重置成本、可变现净值、现值、公允价值，对会计 要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够可靠计量时， 根据各项企业会计准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 （四） 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时的即期汇率折合人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目采用即期汇率折算，折算差额计入当期损益；以历史成 本计量的外币非货币性项目，采用交易发生时的即期汇率折算，不改变其记账本位币金 额。 与购建符合资本化条件的资产相关的汇兑差额，按借款费用的原则处理。 （五） 现金等价物的确定标准 所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等。 （六） 金融资产和金融负债的确认和计量 1、 分 类 本 公 司 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 分 类 如 下 ：交 易 性 金 融 资 产 和 金 融 负 债 、持 有 至 到 期 投 资 、 应收款项、可供出售金融资产、其他金融负债。 2、 主 要 金 融 资 产 和 金 融 负 债 的 公 允 价 值 确 定 方 法 （ 1） 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 ， 活 跃 市 场 中 的 报 价 用 于 确 定 其 公 允 价 值 。 （ 2） 金 融 工 具 不 存 在 活 跃 市 场 的 ， 采 用 估 值 技 术 确 定 其 公 允 价 值 。 （ 3）初 始 取 得 或 源 生 的 金 融 资 产 或 承 担 的 金 融 负 债 ，以 市 场 交 易 价 格 作 为 确 定 其 公 允 价 值的基础。 （ 4）采 用 未 来 现 金 流 量 折 现 法 确 定 金 融 工 具 公 允 价 值 的 ，使 用 合 同 条 款 和 特 征 在 实 质 上 相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款 项的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。 3、 交 易 性 金 融 资 产 和 金 融 负 债 交易性金融资产和金融负债初始确认采用公允价值计量，相关交易费用计入当期损益。 64 支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的利息，单 独确认为应收项目。企业在持有交易性金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投 资收益。 资产负债表日，采用公允价值计量交易性金融资产和金融负债，公允价值变动计入当期 损益。 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额的差额确认为投资收益，并 调整公允价值变动损益。 4、 持 有 至 到 期 投 资 持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，支付的价 款中包含的已到付息期但尚未领取的利息，单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。 实际利率应在取得投资时确定，在持有该投资期间保持不变，实际利率与票面利率差别 不大的，可以采用票面利率作为实际利率。 处置持有至到期投资，将取得价款与该投资账面余额之间的差额计入投资收益。 5、 应 收 款 项 应收款项按与债务人之间的合同或协议价款作为初始确认金额。 资产负债表日，应收款项按摊余成本计量。处置或收回应收款项，将取得的价款与账面 价值之间的差额计入当期损益。 6、 可 供 出 售 金 融 资 产 可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金 额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金 股利，单独确认为应收项目。 可供出售金融资产持有期间的利息和现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出 售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积。 7、 其 他 金 融 负 债 其他金融负债按公允价值和交易费用之和作为初始确认金额，采用摊余成本进行后续计 量。 8、 金 融 资 产 转 移 65 发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终 止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条 件 时 ，采 用 实 质 重 于 形 式 的 原 则 。将 金 融 资 产 转 移 区 分 为 金 融 资 产 整 体 转 移 和 部 分 转 移 。 金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的 ， 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 ： 1） 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 ； 2） 因 转 移 而 收 到 的 对 价 ，与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产 的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当 期 损 益 ： 1） 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 ； 2） 终 止 确 认 部 分 的 对 价 ， 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出 售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 9、 金 融 资 产 的 减 值 期末，对交易性金融资产以外的金融资产，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预 计未来现金流量现值低于账面价值之间的差额计提减值准备。 （ 1） 应 收 款 项 坏账准备采用备抵法。期末如果有客观证据表明应收款项发生了减值的，则将其账面价 值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。 期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如果有客观证据表明其发生了减 值 的 ，根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 ，确 认 减 值 损 失 ，计 提 坏 账 准 备 。 公 司 对 应 收 款 项 单 项 金 额 重 大 的 标 准 确 定 为 100 万 元 以 上 。 对于单项金额非重大的应收款项的坏账准备按这些应收款项组合（包括应收账款和其他 应收款）与经单独测试后未减值的应收款项一起按照期末余额与账龄分析法所确定的计 提比率的乘积计提坏账准备。该比例反映各项实际发生的减值损失，即各项组合的账面 价值超过其未来现金流量现值的金额。 公司根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合（即账龄 66 组 合 ）的 实 际 损 失 率 为 基 础 ，结 合 现 实 情 况 确 定 以 下 应 收 款 项 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 比 例 ： 账 龄 计提比率 1 年以内 0% 1—2 年 5% 2—3 年 20% 3 年以上 100% 对账龄较长且收款风险较大的应收款项，计提专项准备，直至全额计提坏账准备。 坏 账 准 备 确 认 标 准 ：A、债 务 人 破 产 或 死 亡 ，以 其 破 产 财 产 或 遗 产 依 法 清 偿 后 ，仍 然 不 能 收 回 的 款 项 。B、债 务 人 逾 期 未 履 行 偿 债 义 务 ，并 且 具 有 明 显 特 征 表 明 确 实 不 能 收 回 的 款 项。 对应收票据、预付账款和长期应收款，本公司单独进行减值测试，有客观证据表明其发 生了减值的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏 账准备。 （ 2） 持 有 至 到 期 投 资 有客观证据表明持有至到期投资发生了减值的，应计算该投资的未来现金流量现值，该 现值低于账面价值的差额确认为减值损失，计提减值准备。 （ 3） 可 供 出 售 金 融 资 产 如果可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，且预期这种下降属于非暂时性的， 可以认定该可供出售金融资产已发生减值，在确认减值损失时，将原计入所有者权益的 公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后期间公允价值已上升且客观上与原减 值损失确认后发生的事项有关的，原减值损失予以转回，计入当期损益。但可供出售权 益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 处置可供出售金融资产，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损 益；同时将原直接计入所有者权益的公允价值变动累积额对应处置部分的金额转出，计 入投资损益。 （七） 存货的核算方法 存货分为原材料、产成品、低值易耗品等。 67 存 货 按 实 际 成 本 进 行 初 始 计 量 ，存 货 成 本 包 括 采 购 成 本 、加 工 成 本 和 其 他 成 本 。原 材 料 、 产成品按先进先出法确定发出成本，低值易耗品采用一次转销法。 存货的盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。 存货可变现净值的确定：产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过 加工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额 计提存货跌价准备，计入当期损益，以后期间存货价值恢复的，在原已计提的存货跌价 准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （八） 长期股权投资核算方法 1、 长 期 股 权 投 资 分 类 长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长 期股权投资、对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公 允 价 值 不 能 可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资 （ 以 下 简 称 “其 他 股 权 投 资 ”）。 2、 对 子 公 司 长 期 股 权 投 资 对同一控制下企业合并形成的对子公司股权投资，以合并日子公司所有者权益账面价值 的份额作为初始投资成本。各项相关费用直接计入损益。长期股权初始投资成本与支付 对价账面价值之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 自子公司的少数股东处购买股权，因购买少数股权增加的长期股权投资成本，与按照新 取得的股权比例计算确定应享有子公司在交易日可辨认净资产公允价值份额之间的差 额，在合并资产负债表中作为商誉列示；因购买少数股权新增加的长期股权投资成本， 与按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的 可辨认净资产份额之间的差额，除确认为商誉的部分以外，调整合并资产负债表中的资 本 公 积 （ 股 本 溢 价 ）， 资 本 公 积 （ 股 本 溢 价 ） 的 余 额 不 足 冲 减 的 ， 调 整 留 存 收 益 。 对非同一控制下企业合并形成的对子公司长期股权投资，以支付合并对价的公允价值和 各项直接相关费用之和作为初始投资成本，初始投资成本与合并对价账面价值之间的差 额，计入当期损益。初始投资成本大于取得的子公司的可辨认净资产公允价值的差额， 在本公司单个报表中仍列入长期股权投资，在本公司合并报表中列入商誉。初始投资成 68 本小于取得的子公司的可辨认净资产公允价值份额，经过复核后，其差额在本公司合并 报表中计入当期损益。 商誉不进行摊销，于每年年终进行减值测试。进行减值测试结合与其相关的资产组或者 资产组合。商誉减值准备一旦计提，不予转回。 本公司单个报表，对子公司长期股权投资采用成本法核算。本公司编制合并报表时，将 子公司的报表纳入合并范围。 资产负债表日，若对子公司长期股权投资存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回 金额低于账面价值的，确认减值损失，计提减值准备。在以后期间，该等减值准备不予 转回。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得的价款之间的差额，计入投资收益。 3、 对 合 营 企 业 长 期 股 权 投 资 和 对 联 营 企 业 长 期 股 权 投 资 对合营企业长期股权投资以取得投资而支付对价的公允价值和相关费用之和，作为初始 投资成本。 以非货币资产交换方式取得的对合营企业长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且 换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作 为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币 资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资 成本。 以债务重组方式取得的对合营企业长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投 资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 对合营企业长期股权投资采用权益法进行后续计量。在确定合营企业净损益时，以本公 司取得该项投资时合营企业各项可辨认净资产的公允价值为基础。合营企业与本公司的 会计政策和会计期间不一致的，按本公司的会计政策和会计期间调整，并据以确认投资 收益。 合营企业发生亏损，以对合营企业长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营 企业净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务除外。 资产负债表日，若对合营企业长期股权投资存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收 回金额低于账面价值的，确认减值损失，计提减值准备。在以后期间，该等减值准备不 予转回。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得的价款之间的差额，计入投资收益。因合营 69 企业净损益以外的其他所有者权益变动而计入所有者权益的，处置时将原计入所有者权 益的部分按相应比例转入当期损益。 对联营企业长期股权投资按对合营企业长期股权投资一致的原则处理。 4、 对 被 投 资 单 位 不 具 有 共 同 控 制 、重 大 影 响 ，且 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 、公 允 价 值 不 能 可靠计量的长期股权投资 对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可 靠 计 量 的 长 期 股 权 投 资（ 以 下 简 称 “其 他 股 权 投 资 ”）按 对 合 营 企 业 长 期 股 权 投 资 一 致 的 方 法确认初始投资。 其他长期股权投资按成本法进行后续计量。 其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值 与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。该等减值在以后期间不 予转回。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得的价款之间的差额，计入投资收益。 （九） 投资性房地产的核算方法 1、 投 资 性 房 地 产 的 确 认 同 时 满 足 下 列 条 件 的 ， 确 认 为 投 资 性 房 地 产 ：（ 1）、 持 有 目 的 是 赚 取 租 金 或 资 本 增 值 ， 或 者 两 者 兼 有 之 ；（ 2）、 能 够 单 独 计 量 和 出 售 ；（ 3）、 与 该 投 资 性 房 地 产 相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ；（ 4）、 该 投 资 性 房 地 产 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 。 2、 投 资 性 房 地 产 的 初 始 计 量 本公司投资性房地产按成本进行初始计量。 以非货币资产交换方式取得的投资性房地产，如果该项交换具有商业实质且换入资产和 换出资产的公允价值均能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资 成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不 同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 以债务重组方式取得的投资性房地产，按取得的投资性房地产的公允价值作为初始投资 成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 3、 投 资 性 房 地 产 的 后 续 计 量 在资产负债表日，本公司采用成本模式按固定资产相同的方法对投资性房地产进行后续 70 计量。 4、 投 资 性 房 地 产 的 转 换 与 处 置 有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产与其他资产进行转换，以转换前 的账面价值作为转换后的入账价值。 投资性房地产被处置时，以处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 （十） 固定资产的确认条件、分类及其折旧方法 1、 固 定 资 产 的 标 准 固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而 持有的有形资产。 2、 固 定 资 产 的 确 认 条 件 （ 1） 该 固 定 资 产 包 含 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ； （ 2） 该 固 定 资 产 的 成 本 能 够 可 靠 计 量 。 3、 固 定 资 产 的 分 类 本 公 司 的 固 定 资 产 分 为 ：公 路 及 构 筑 物 、隧 道 及 构 筑 物 、码 头 及 码 头 堆 场 、房 屋 建 筑 物 、 机器设备、运输设备、电子及其他设备。 4、 固 定 资 产 的 计 价 固定资产在取得时，按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和 保险等相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。购买价款超过 正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为 基础确定，现值与实际支付价款之间的差额，除按借款费用原则应予以资本化以外，在 信用期内计入当期损益。 71 5、 折 旧 方 法 公 路 及 构 筑 物 采 用 工 作 量 法 ，并 按 公 路 及 构 筑 物 原 价（ 预 计 残 值 率 为 零 ）、使 用 年 限 及 预 计车流量确定单位工作量折旧额；其余固定资产按直线法平均计算，并按固定资产类别 及 规 定 的 使 用 年 限 、预 计 净 残 值 率（ 原 价 的 5%-10%）确 定 其 年 分 类 折 旧 率 。各 类 固 定 资 产单位工作量折旧额及年折旧率如下： 估计经济 单位工作量折旧额 资产类别 年折旧率 使用年限 （人民币元/标准车次） 公路及构筑物 30 1.571413 -- 隧道及构筑物 20 -- 4.5% 码头及码头堆场 35-50 -- 1.9%–2.714% 房屋及建筑物 20-50 -- 1.9%–4.75% 其中：轻钢结构仓库 20 -- 4.75% 机器设备 10-25 -- 3.8%– 9.5% 其中：码头岸桥 25 -- 3.8% 门式起重机 15 -- 6.33% 空箱叉车 10 -- 9.5% 运输设备 5-8 -- 11.875% – 19% 其中：公务车 5 -- 19% 营运车 8 -- 11.875% 电子及其他设备 5 -- 18 %– 19% 6、 固 定 资 产 后 续 支 出 固 定 资 产 后 续 支 出 在 同 时 符 合 ： 1） 与 该 支 出 有 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ； 2） 该 后 续支出的成本能可靠地计量，计入固定资产成本，如有替换部分，则扣除其账面价值， 不符合上述条件的固定资产后续支出，在发生时计入当期损益。 以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，在合 理的期间内摊销。 7、 固 定 资 产 减 值 准 备 资产负债表日，固定资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。可收回金额按资产的公 允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回 金额，以单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该项资产所 属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予 转回。 （十一） 在建工程 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修 72 理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按 实际发生的全部支出转入固定资产核算。 资产负债表日，对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程， 对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后 会计期间不予转回。 （十二） 无形资产计价和摊销方法 无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。 1、 无 形 资 产 计 价 无形资产按实际成本进行初始计量。 自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总 额。 2、 无 形 资 产 摊 销 （ 1） 使 用 寿 命 有 限 的 无 形 资 产 ， 在 使 用 寿 命 期 限 内 ，采 用 与 该 无 形 资 产 有 关 经 济 利 益 的 预期实现方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 （ 2） 使 用 寿 命 不 确 定 的 无 形 资 产 不 摊 销 。 3、 无 形 资 产 减 值 准 备 对使用寿命不确定的无形资产，于资产负债表日进行减值测试。 对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可 收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确 认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （十三） 其他资产核算方法 长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不 超过十年的期限平均摊销。开办费在实际发生时直接计入管理费用。 （十四） 借款费用的会计处理方法 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或 者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确 认为费用，计入当期损益。 1、 资 本 化 的 条 件 73 在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： （ 1） 资 产 支 出 已 经 发 生 ； （ 2） 借 款 费 用 已 经 发 生 ； （ 3） 为 使 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 或 可 销 售 状 态 所 必 要 的 购 建 活 动 已 经 开 始 。 2、 资 本 化 金 额 的 确 定 为购建符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金 额确定。 为购建符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资本化 的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 3、 暂 停 资 本 化 若符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断，且时间连续超过 3 个月，则暂 停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断 是该资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。 4、 停 止 资 本 化 当所购建的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化，以 后发生的借款费用于发生当期确认费用。 （十五） 职工薪酬 本 公 司 职 工 薪 酬 ，是 指 为 获 得 职 工 提 供 的 服 务 而 给 予 各 种 形 式 的 报 酬 以 及 其 他 相 关 支 出 。 （ 1）职 工 工 资 、奖 金 、津 贴 和 补 贴 ；（ 2）职 工 福 利 费 ； 包括： （ 3）医 疗 保 险 费 、养 老 保 险 费 、 失 业 保 险 费 、 工 伤 保 险 费 和 生 育 保 险 费 等 社 会 保 险 费 ；（ 4） 住 房 公 积 金 ；（ 5） 工 会 （ 6）非 货 币 性 福 利 ； 经费和职工教育经费； （ 7）因 解 除 与 职 工 的 劳 动 关 系 给 予 的 补 偿 ； （ 8） 其他与获得职工提供的服务相关的支出。 在职工为本公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工 的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入产品成本、劳务成 本、建造固定资产成本、无形资产成本或当期损益。 （十六） 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （ 1） 该 义 务 是 企 业 承 担 的 现 时 义 务 ； 74 （ 2） 该 义 务 的 履 行 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 企 业 ； （ 3） 该 义 务 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 。 企业的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。 预 计 负 债 的 金 额 是 清 偿 该 负 债 所 需 支 出 的 最 佳 估 计 数 。如 果 所 需 支 出 存 在 一 个 金 额 范 围 ， 则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范 围，则最佳估计数按如下方法确定： （ 1） 或 有 事 项 涉 及 单 个 项 目 时 ， 最 佳 估 计 数 按 最 可 能 发 生 金 额 确 定 ； （ 2） 或 有 事 项 涉 及 多 个 项 目 时 ， 最 佳 估 计 数 按 各 种 可 能 发 生 额 及 其 发 生 概 率 计 算 确 定 。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额只有在基本 确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 （十七） 收入确认原则 （1） 销 售 商 品 收 入 同 时 满 足 下 列 条 件 的 ， 予 以 确 认 ： A 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效 控制； C 收入的金额能够可靠地计量； D 相关的经济利益很可能流入企业； E 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （ 2） 提 供 劳 务 ， 在 资 产 负 债 表 日 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的 ， 采 用 完 工 百 分 比 法确认提供劳务收入。 公 司 采 用 已 完 工 作 的 测 量 （ 已 经 发 生 的 成 本 占 估计总成本的比例） 确 定 提 供 劳 务 交 易 的 完 工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本预计能够得 到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成 本 ；已 经 发 生 的 劳 务 成 本 预 计 不 能 够 得 到 补 偿 的 ，将 已 经 发 生 的 劳 务 成 本 计 入 当 期 损 益 ， 不确认提供劳务收入。 （ 3） 让 渡 资 产 使 用 权 ，相 关 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 企 业 ，且 收 入 的 金 额 能 够 可 靠 地 计 量 的，确认收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确 75 定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （ 4） 在 资 产 负 债 表 日 ，建 造 合 同 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的 ，根 据 完 工 百 分 比 法 确 认 合 同 收 入和合同费用。 公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。 建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际 合 同 成 本 予 以 确 认 ，合 同 成 本 在 其 发 生 的 当 期 确 认 为 合 同 费 用 ；合 同 成 本 不 可 能 收 回 的 ， 在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 （十八） 政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为 企业所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政 府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与 收 益 相 关 的 政 府 补 助 ，用 于 补 偿 企 业 以 后 期 间 的 相 关 费 用 或 损 失 的 ，确 认 为 递 延 收 益 ， 并在确认相关费用的期间，计入当期损益，用于补偿企业已发生的相关费用或损失的， 直接计入当期损益。 （十九） 所得税的会计处理方法 本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根 据 资 产 和 负 债 的 计 税 基 础 与 账 面 价 值 的 差 额（ 暂 时 性 差 异 ）计 算 确 认 。于 资 产 负 债 表 日 ， 递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率 计量。 递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额为限。 对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异确认相应的递延所得税资产和递延所得税负 债。但能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回 的，不予确认。 （二十） 企业合并 企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。 76 企业合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。 1、同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 ：是 指 参 与 合 并 的 企 业 合 并 前 后 均 受 同 一 方 或 相 同 多 方 最 终 控 制且该控制并非暂时性的。本公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法处理。 2、非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 ：是 指 参 与 合 并 的 企 业 前 后 不 受 同 一 方 或 相 同 的 多 方 最 终 控 制 ， 即同一控制下企业合并之外的其他企业合并。本公司对非同一控制下企业合并采用购买 法处理。 （二十一）合并会计报表的编制方法 1、 合 并 财 务 报 表 原 则 对本公司所有子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 2、 合 并 财 务 报 表 编 制 方 法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公 司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并 计算少数股东权益和少数股东损益。 3、 少 数 股 东 权 益 和 损 益 的 列 报 子 公 司 当 期 净 损 益 中 属 于 少 数 股 东 权 益 的 份 额 ，在 合 并 利 润 表 中 净 利 润 项 目 下 以 “少 数 股 东 损 益 ”项 目 列 示 。 子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下 以 “少 数 股 东 权 益 ”项 目 列 示 。 4、 超 额 亏 损 的 处 理 子公司少数股东当期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时， 如果子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该 超额亏损冲减该少数股东权益。否则该超额亏损均冲减母公司所有者权益，子公司在以 后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，全 部归属于母公司所有者权益。 5、 当 期 增 加 减 少 子 公 司 的 合 并 报 表 处 理 因 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 子 公 司 ，将 该 子 公 司 在 合 并 当 期 的 期 初 至 报 告 期 末 的 收 入 、 费用、利润纳入合并利润表，并调整期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司， 将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润 77 表。 （二十二）首次执行日的确定 根 据 财 政 部 《 关 于 印 发 等 38 项 具 体 准 则 的 通 知 》（ 财 会 [2006]3 号 ）以 及 证 监 会《 关 于 做 好 与 新 会 计 准 则 相 关 财 务 会 计 信 息 披 露 工 作 的 通 知 》 （证 监 发 （ 2006） 136 号 ） 的 规 定 ， 本 公 司 确 定 2007 年 1 月 1 日 作 为 首 次 执 行 日 。 附注五、 重要会计政策和会计估计变更以及重大会计差错更正的说明 1、 会 计 政 策 变 更 根 据 财 政 部 《 关 于 印 发 等 38 项 具 体 准 则 的 通 知 》（ 财 会 [2006]3 号 ） 的 规 定 ， 本 公 司 自 2007 年 1 月 1 日 起 执 行 财 政 部 2006 年 2 月 15 日 发 布 的 企 业会计准则。 （ 1） 长 期 股 权 投 资 执行新会计准则之前，长期股权投资采用权益法核算时，初始成本超过享有被投资企业 所有者权益份额之差额，投资期限摊销平均摊销，投资初始成本低于享有被投资企业所 有 者 权 益 份 额 之 差 额 ， 记 入 资 本 公 积 -股 权 投 资 准 备 ； 母 公 司 报 表 中 以 权 益 法 核 算 对 子 公 司的长期股权投资。 执 行 新 会 计 准 则 之 后 ，有 关 长 期 股 权 投 资 的 会 计 政 策 详 见 附 注 四 .（ 八 ）“长 期 股 权 投 资 核 算 方 法 ”。 对于首次执行日同一控制下企业合并和自子公司的少数股东处购买少数股权产生的长期 股 权 投 资 尚 未 摊 销 完 毕 的 股 权 投 资 差 额 全 额 冲 销 。其 他 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 ， 存在股权投资贷方差额的，冲销贷方差额，调整留存收益，并以冲销贷方差额后的长期 股权投资账面余额作为首次执行日的认定成本；存在股权投资借方差额的，将长期股权 投资的账面余额作为首次执行日的认定成本。于首次执行日，对母公司报表中的对子公 司长期股权投资予以追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。 （ 2） 所 得 税 执行新会计准则之前，所得税的会计处理方法采用应付税款法。 执行新会计准则之后，本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理，有关所得税 的 会 计 政 策 详 见 附 注 四 .（ 十 九 ） “所 得 税 的 会 计 处 理 方 法 ”。 （ 3） 合 并 财 务 报 表 执 行 新 会 计 准 则 之 前 ，少 数 股 东 权 益 于 合 并 财 务 报 表 中 在 负 债 和 股 东 权 益 之 间 单 独 列 报 ， 78 少数股东损益在净利润之前作为扣减项目反映。 执行新会计准则之后，合并范围的确定，少数股东权益、少数股东损益的列报详见附注 四 .（ 二 十 一 ） “合 财 务 报 表 的 编 制 方 法 ”。 上 述 会 计 政 策 变 更 对 本 公 司 2006 年 1 月 1 日 合 并 股 东 权 益 的 影 响 如 下 ： 未分配 少数股 项 目 资本公积 盈余公积 现金股利 合计 利润 东权益 所得税影响 -- -- 31,578,903.39 -- 1,423,173.14 33,002,076.53 同一控制下合并 -- -- (96,515,207.66) -- -- (96,515,207.66) 上述盈余公积影响 -- (6,493,630.43) 6,493,630.43 -- -- -- 现金股利 -- -- 809,250,000.00 (809,250,000.00) -- -- 合 计 -- (6,493,630.43) 750,807,326.16 (809,250,000.00) 1,423,173.14 (63,513,131.13) 上 述 会 计 政 策 变 更 对 本 公 司 2006 年 12 月 31 日 合 并 股 东 权 益 的 影 响 如 下 ： 未分配 少数股 项 目 资本公积 盈余公积 现金股利 合计 利润 东权益 -- -- 26,478,361.57 -- 1,195,219.50 27,673,581.07 所得税影响 -- -- (91,832,536.49) -- -- (91,832,536.49) 同一控制下合并 -- (6,535,417.49) 6,535,417.49 -- -- -- 上述盈余公积影响 -- -- 373,500,000.00 (373,500,000.00) -- -- 现金股利 -- (6,535,417.49) 314,681,242.57 (373,500,000.00) 1,195,219.50 (64,158,955.42) 合 计 上 述 会 计 政 策 变 更 对 本 公 司 2006 年 12 月 31 日 合 并 净 利 润 影 响 如 ： 归属于母公司 少数股东 项 目 净利润 的净利润 损益 所得税影响 (5,100,541.82) (227,953.64) (5,328,495.46) 同一控制下合并 4,682,671.17 -- 4,682,671.17 合 计 (417,870.65) (227,953.64) (645,824.29) 本公司对于下列会计政策变更采用未来适用法处理： （ 4） 非 金 融 长 期 资 产 减 值 执行新会计准则之前，已经计提的资产减值准备在有关减值迹象消失时可以转回，计入 当期损益。 执 行 新 会 计 准 则 之 后 ，本 公 司 按 照 附 注 四 .（ 八 ） 至 附 注 四 .（ 十 二 ）的 规 定 分 别 对 相 关 长 79 期资产计提减值准备，在以后期间，该等减值准备不予转回。 （ 5） 职 工 福 利 费 执行新会计准则之前，本公司按规定的比例计提职工福利费，并计入当期损益。 执行新会计准则之后，本公司不再按固定比例计提职工福利费，根据实际情况和职工福 利 计 划 确 认 应 付 职 工 薪 酬 (职 工 福 利 )，并 计 入 当 期 损 益 。首 次 执 行 日 后 的 第 一 个 会 计 期 间 ， 将 根 据 新 准 则 确 认 的 应 付 职 工 薪 酬 (职 工 福 利 )与 原 转 入 应 付 职 工 薪 酬 的 职 工 福 利 费 之 间 的差额计入当期损益。 （ 6） 开 办 费 执行新会计准则之前，开办费在公司正式开始生产经营当月起一次计入当月的损益。 执行新会计准则之后，开办费在在其实际发生时就计入当期损益。 （ 7） 借 款 费 用 执行新会计准则之前，用于购建固定资产的专门借款的借款费用在使资产达到预定可使 用状态所必要的购建期间内予以资本化，计入所购建固定资产的成本；用于开发房地产 的借款的借款费用，在开发产品完工之前予以利息资本化；其他的借款费用，除属于筹 建期间的计入长期待摊费用外，均于发生当期确认为财务费用。 执 行 新 会 计 准 则 之 后 ，本 公 司 就 借 款 费 用 采 用 的 会 计 政 策 详 见 本 附 注 .（ 十 四 ）“借 款 费 用 的 会 计 处 理 方 法 ”。 2、 会 计 估 计 变 更 本 公 司 2007 年 度 无 会 计 估 计 更 正 事 项 。 3、 会 计 差 错 更 正 本 公 司 2007 年 度 无 会 计 差 错 更 正 事 项 。 80 附注六、 税项 纳入合并会计报表的各公司适用的主要税种和税率 税 种 计税依据 税率 备 注 装卸收入 3% 运输收入 3% 营业税 过路费收入 3% 其他收入 5% 增值税 商品销售收入 6% 城市维护建设税 应交增值税营业税合计 1% 教育费附加 应交增值税营业税合计 3% 企业所得税 应纳税所得额 15% 附注七、 企业合并 （一） 纳入合并范围子公司 （ 1） 通 过 控 股 合 并 取 得 的 子 公 司 通过同一控制下的企业合并取得子公司 业务性质 实质上构成对 2007 年 12 月 31 日 注册资本 实际投资额 子公司名称 注册地 及经营 子公司的净投 持股比例 表决权比例 (万元) (万元) 范围 资的余额 直接 间接 直接 间接 深圳惠盐高速 高速公路营 深圳 3,600.00 2,400.00 2,400.00 66.67% -- 66.67% -- 公路有限公司 运 深圳梧桐山 隧道有限公司 深圳 15,000.00 隧道营运 5,319.46 5,319.46 50% -- 50% -- * （ 2） 通 过 新 设 方 式 取 得 的 子 公 司 业务性质及 实质上构成对 2007 年 12 月 31 日 注册资本 实际投资额 子公司名称 注册地 经营 子公司的净投 持股比例 表决权比例 (万元) (万元) 范围 资的余额 直接 间接 直接 间接 深圳市盐田港 商品混凝土 混凝土有限公 深圳 2,000.00 2,400.00 2,400.00 60% -- 60% -- 产销 司 深圳市盐田港 出口货物储 出口货物监管 深圳 2,000.00 1,100.00 1,100.00 55% -- 55% -- 存 仓有限公司 深圳盐田港集 仓储、集装箱 装箱物流中心 深圳 1,400.00 700.00 700.00 50% -- 50% -- 堆存 有限公司* 深圳市港龙混 商品混凝土 深圳 1,000.00 600.00 600.00 60% -- 60% -- 凝土有限公司 产销 *本 公 司 拥 有 深 圳 梧 桐 山 隧 道 有 限 公 司 、 深 圳 盐 田 港 集 装 箱 物 流 中 心 有 限 公 司 各 50%的 股 81 份 ，该 等 公 司 均 为 本 公 司 与 外 资 股 东 组 建 的 中 外 合 资 企 业 ，外 方 股 东 不 参 与 公 司 的 经 营 ， 本公司实质上能够控制该等公司的财务和经营政策，因此纳入合并范围。 （二） 报告期内合并范围变更 不再纳入本公司本年度合并范围的公司 处置日 本年期初至 子公司名称 资产总 负债总 净资 处置日净利 额 额 产 润 深圳市龙岗大工业区混凝土有限公司 25,469,967.07 19,070,891.61 6,399,075.46 (4,014,543.32) 深圳盐田港华源物流有限公司 4,538,826.70 4,398.48 4,534,428.22 -- 深圳盐田西港区码头有限公司 1,063,688,102.09 30,598,866.54 1,033,089,235.55 44,500,805.81 1、 出 售 深 圳 市 龙 岗 大 工 业 区 混 凝 土 有 限 公 司 全 部 股 权 2007 年 11 月 15 日 ， 本 公 司 之 子 公 司 深 圳 市 盐 田 港 混 凝 土 有 限 公 司 和 深 圳 市 港 龙 混 凝 土 有 限 公 司 与 黄 建 平 签 订《 股 权 转 让 协 议 》，将 其 各 自 持 有 的 深 圳 市 龙 岗 大 工 业 区 混 凝 土 有 限 公 司 55%、 45%的 股 权 ， 以 2006 年 12 月 31 日 该 公 司 的 评 估 值 10,630,043.00 元 转 让 给 黄建平，评估基准日至实际移交日的损益由深圳市盐田港混凝土有限公司和深圳市港龙 混 凝 土 有 限 公 司 享 有 或 承 担 ；2007 年 12 月 ，经 交 易 三 方 签 订 的《 股 权 转 让 补 充 协 议 》确 认 ， 以 2007 年 11 月 30 日 经 审 计 的 财 务 报 表 为 依 据 ， 调 整 后 的 股 权 转 让 款 为 人 民 币 6,650,899.00 元 ， 深 圳 市 盐 田 港 混 凝 土 有 限 公 司 和 深 圳 市 港 龙 混 凝 土 有 限 公 司 分 别 收 到 股 权 转 让 款 人 民 币 3,657,994.45 元 和 2,992,904.55 元 ， 本 次 股 权 转 让 的 工 商 变 更 登 记 手 续 已 于 2008 年 1 月 4 日 完 成 。本 公 司 依 据 上 述 事 项 确 认 2007 年 11 月 30 日 为 股 权 转 让 日 ，自 2007 年 12 月 1 日 起 不 再 合 并 该 公 司 的 财 务 报 表 。 深 圳 市 龙 岗 大 工 业 区 混 凝 土 有 限 公 司 2007 年 11 月 30 日 及 2006 年 12 月 31 日 资 产 、负 债 情况如下： 项目 2007 年 11 月 30 2006 年 12 月 日 31 日 资产总额 25,469,967.07 40,055,987.68 负债总额 19,070,891.61 29,642,368.90 所有者权益 6,399,075.46 10,413,618.78 82 深 圳 市 龙 岗 大 工 业 区 混 凝 土 有 限 公 司 2007 年 1-11 月 及 2006 年 度 经 营 情 况 如 下 ： 项目 2007 年 1-11 月 2006 年度 营业收入 19,331,482.55 47,122,007.71 费用总额 23,729,034.63 47,056,324.83 利润总额 (4,340,046.84) 64,517.88 所得税费用 (325,503.52) 3,692.46 净利润 (4,014,543.32) 60,825.42 2、 盐 田 港 华 源 物 流 有 限 公 司 清 算 2007 年 1 月 10 日 和 2007 年 1 月 12 日 ， 经 深 圳 盐 田 港 华 源 物 流 有 限 公 司 董 事 会 深 盐 港 源 董 字 (2007)01 号 及 02 号 决 议 决 定 ， 该 公 司 进 行 清 算 并 注 销 ， 清 算 开 始 日 期 为 2006 年 12 月 31 日 。该 公 司 清 算 后 剩 余 财 产 已 分 配 完 毕 ，正 在 办 理 工 商 注 销 手 续 ，因 此 本 公 司 自 2007 年 1 月 1 日起不再合并该公司的财务报表。 盐 田 港 华 源 物 流 有 限 公 司 2006 年 12 月 31 日 资 产 、 负 债 情 况 如 下 ： 项目 2006 年 12 月 31 日 资产总额 4,538,826.70 负债总额 4,398.48 所有者权益 4,534,428.22 盐 田 港 华 源 物 流 有 限 公 司 2006 年 度 经 营 情 况 如 下 ： 项目 2006 年度 营业收入 -- 费用总额 430,237.16 利润总额 (430,237.16) 所得税费用 -- 净利润 (430,237.16) 3、出售深 圳 盐 田 西 港 区 码 头 有 限 公 司 部 分 股 权 2007 年 5 月 30 日 ，本 公 司 董 事 会 以 深 盐 港 股 董 字（ 2007）24 号《 关 于 同 意 盐 田 西 港 区 项 目合资方案调整及转让深圳盐田西港区码头有限公司股权的决议》批准，同意本公司向 和记黄埔盐田港口投资有限公司转让深圳盐田西港区码头有限公司（以下简称西港区公 司 ） 23.33%股 权 ， 转 让 后 ， 本 公 司 与 和 记 黄 埔 公 司 占 西 港 区 公 司 的 股 权 比 例 分 别 为 35% 和 65%。 2007 年 7 月 16 日 ，深 圳 市 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 深 国 资 委 [2007]223 号《 关 于 83 深圳盐田西港区码头有限公司股权问题的批复》同意西港区公司股权转让方案。 2007 年 9 月 7 日 ， 本 公 司 第 三 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 通 过 了 《 关 于 同 意 转 让 深 圳 盐 田 西 港 区 码 头 有 限 公 司 部 分 股 权 的 决 议 》。 2007 年 10 月 23 日 ，本 公 司 与 和 记 黄 埔 盐 田 港 口 投 资 有 限 公 司 签 订《 股 权 转 让 合 同 》，本 公 司 以 人 民 币 270,628,000.00 元 出 售 西 港 区 公 司 23.33%股 权 与 和 记 黄 埔 公 司 ， 同 时 约 定 ， 对 成 交 日 以 前 西 港 区 公 司 的 损 益 ， 双 方 按 原 股 权 比 例 享 有 和 承 担 。 2007 年 11 月 13 日 ， 本 公 司 收 到 股 权 转 让 价 款 人 民 币 270,628,000.00 元 并 完 成 本 次 股 权 转 让 的 工 商 变 更 登 记 手 续。 据 此 ， 本 公 司 确 认 2007 年 10 月 31 日 为 本 次 股 权 转 让 日 ， 转 让 部 分 股 权 后 ， 本 公 司 不 再 控 制 该 公 司 ， 自 2007 年 11 月 1 日 起 不 再 合 并 该 公 司 的 财 务 报 表 。 深 圳 盐 田 西 港 区 码 头 有 限 公 司 2007 年 10 月 31 日 及 2006 年 12 月 31 日 资 产 、负 债 情 况 如 下： 项目 2007 年 10 月 31 2006 年 12 月 31 日 日 资产总额 1,063,688,102.09 1,011,723,554.27 负债总额 30,598,866.54 38,844,714.53 所有者权益 1,033,089,235.55 972,878,839.74 深 圳 盐 田 西 港 区 码 头 有 限 公 司 2007 年 1-10 月 及 2006 年 度 经 营 情 况 如 下 ： 项目 2007 年 1-10 月 2006 年度 营业收入 160,733,303.02 143,324,506.05 费用总额 114,400,652.88 136,836,479.57 利润总额 46,515,072.28 6,588,937.32 所得税费用 2,014,266.47 988,340.58 净利润 44,500,805.81 5,600,596.74 84 （三） 少数股东权益 可用于冲减 直接冲减母公司所 少数股东 少数 有者权益的少数股 子公司名称 权益 股东损益的 东应分担的超额亏 金额 损 深圳惠盐高速公路有限公司 191,140,628.45 191,140,628.45 -- 深圳梧桐山隧道有限公司 101,288,515.30 101,288,515.30 -- 深圳市盐田港混凝土有限公司 11,918,804.87 11,918,804.87 -- 深圳市盐田港出口货物监管仓 有限公司 11,228,450.40 11,228,450.40 -- 深圳盐田港集装箱物流中心 4,406,844.50 4,406,844.50 -- 有限公司 深圳市港龙混凝土有限公司 3,245,963.36 3,245,963.36 -- 合计 323,229,206.88 323,229,206.88 -- 附注八、 合并财务报表主要项目注释 1、 货币资金 2007-12-31 2006-12-31 种 类 原币金额 汇率 折人民币 原币金额 汇率 折人民币 现金 人民币 91,832.27 1.0000 91,832.27 407,783.18 1.0000 407,783.18 港币 26,685.81 0.9364 24,988.59 12,730.34 1.0047 12,790.17 美元 1,082.80 7.3046 7,909.42 1,802.80 7.8087 14,077.52 现金小计 124,730.28 434,650.87 银行存款 人民币 1,728,375,396.40 1.0000 1,728,375,396.40 1,288,108,053.12 1.0000 1,288,108,053.12 港币 985,224.82 0.9364 922,564.52 148,561,524.10 1.0047 149,259,763.26 美元 19,126.80 7.3046 139,713.63 18,620.05 7.8087 145,398.38 银行存款小计 1,729,437,674.55 1,437,513,214.76 合 计 1,729,562,404.83 1,437,947,865.63 * 本年末人民币银行存款余额中含期限在三个月及三个月以上的定期存款人民币 1,390,624,574.06 元 ，上 年 末 期 限 在 三 个 月 及 三 个 月 以 上 的 定 期 存 款 人 民 币 1,160,722,092.08 元。 85 2、 应收票据 种 类 2007-12-31 2006-12-31 银行承兑汇票 500,000.00 -- 合 计 500,000.00 -- 3、 应收账款 （ 1） 账 龄 分 析 2007-12-31 2006-12-31 账龄结构 占总额 占总额 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 64,586,684.81 80.74 -- 130,861,542.96 90.89 -- 1-2 年 12,137,463.17 15.17 710,001.76 9,442,219.05 6.56 472,110.95 2-3 年 882,359.70 1.10 654,095.14 1,189,794.82 0.83 237,958.96 3 年以上 2,390,569.02 2.99 2,390,569.02 2,479,018.92 1.72 2,479,018.92 合 计 79,997,076.70 100 3,754,665.92 143,972,575.75 100 3,189,088.83 （ 2） 按 应 收 款 项 信 用 风 险 特 征 分 类 2007-12-31 2006-12-31 客户类别 占总额 占总额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例(%) 比例(%) 单项金额重大的应收账款 57,182,758.81 71.48 2,323,960.71 110,526,052.97 76.77 2,262,956.56 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 944,605.90 1.18 944,605.90 194,283.00 0.13 194,283.00 较大应收账款 其他不重大应收账款 21,869,711.99 27.34 486,099.31 33,252,239.78 23.10 731,849.27 合 计 79,997,076.70 100 3,754,665.92 143,972,575.75 100 3,189,088.83 （ 3） 2007 年 12 月 31 日 应 收 账 款 中 欠 款 金 额 前 五 名 ： 欠款人名称 金额 占总额比例(%) 账龄 深圳市东埔实业集团有限公司 9,939,840.02 12.43 1 年以内 四川华西集团有限公司第八建筑工程公司 7,771,058.52 9.71 1-2 年 深圳盐田西港区码头有限公司 5,024,444.24 6.28 1 年以内 中铁十四局集团有限公司深圳东部沿海高速公路 第八标合同段项目经理部 4,154,138.47 5.19 1 年以内 上海明鹏建设工程有限公司 3,474,435.10 4.34 1 年以内 合 计 30,363,916.35 37.95 （ 4） 应 收 账 款 期 末 余 额 中 无 持 公 司 5%(含 5%)以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 。 （ 5）应 收 账 款 期 末 余 额 中 应 收 关 联 方 款 项 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 6.70%，详 见 附 注 十（ . 三 ）. （ 7） 所 述 。 86 4、 预付款项 2007-12-31 2006-12-31 账 龄 占总额 占总额 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 32,803,103.20 86.77 2,190,144.87 30.32 1至2年 2,000.00 0.01 33,000.00 0.46 2至3年 -- -- -- -- 3 年以上 5,000,000.00 13.23 5,000,000.00 69.22 合 计 37,805,103.20 100 7,223,144.87 100 （ 1）本 公 司 预 付 款 项 期 末 余 额 增 加 主 要 系 ： 2007 年 6 月 28 日 ，本 公 司 董 事 会 以 深 盐 港 股 董 字 （ 2007） 25 号 《 关 于 批 准 公 司 购 买 盐 田 港 保 税 区 物 流 园 区 土 地 使 用 权 的 决 议 》 批 准，同意本公司与中国远洋物流有限公司联合向深圳市国土资源和房产管理局购买“中 远 物 流 盐 田 港 国 际 物 流 基 地 ” 项 目 面 积 为 20,931.02 平 方 米 土 地 使 用 权 。 本 公 司 支 付 购 地 价 款 31,659,650.00 元 ， 用 地 手 续 正 在 办 理 中 。 （ 2） 本 公 司 三 年 以 上 预 付 款 项 5,000,000.00 元 系 预 付 深 圳 市 盐 田 港 建 设 指 挥 部 土 地 使 用 权转让款，详见附注十三所述。 （ 3） 预 付 款 项 期 末 余 额 中 无 预 付 持 公 司 5%(含 5%)以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 的 款 项 。 （ 4）预 付 款 项 期 末 余 额 中 预 付 关 联 方 款 项 占 预 付 款 项 总 额 的 比 例 0.97%，详 见 附 注 十.（三）. （7）所述。 5、 应收利息 项 目 2007-12-31 2006-12-31 1 年以内 -- 328,763.87 合 计 -- 328,763.87 6、 应收股利 项 目 2007-12-31 2006-12-31 1 年以内 214,661,664.00 2,400,000.00 合 计 214,661,664.00 2,400,000.00 本 公 司 应 收 股 利 期 末 余 额 系 应 收 盐 田 国 际 集 装 箱 码 头 有 限 公 司 分 配 2007 年 度 7 至 12 月 份 利润。 87 7、 其他应收款 （ 1） 按 账 龄 分 类 2007-12-31 2006-12-31 账 龄 占总额 占总额 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 17,558,598.33 95.58 -- 6,367,540.78 87.52 -- 1-2 年 126,611.40 0.69 6,330.57 254,277.20 3.49 12,713.86 2-3 年 134,960.70 0.74 26,992.14 100,000.00 1.38 20,000.00 3 年以上 549,898.03 2.99 549,898.03 553,838.83 7.61 553,838.83 合 计 18,370,068.46 100 583,220.74 7,275,656.81 100 586,552.69 （ 2） 按 类 别 分 类 2007-12-31 2006-12-31 客户类别 占总额 坏账 占总额 账面余额 比例(%) 准备 账面余额 比例(%) 坏账准备 单项金额重大的 15,017,912.77 81.75 -- 2,449,455.58 33.67 -- 其他应收款 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 -- -- -- -- -- -- 较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 3,352,155.69 18.25 583,220.74 4,826,201.23 66.33 586,552.69 合 计 18,370,068.46 100 583,220.74 7,275,656.81 100 586,552.69 （ 3） 2007 年 12 月 31 日 其 他 应 收 款 中 欠 款 金 额 前 五 名 ： 欠款人名称 金额 占总额比例(%) 账龄 深圳盐田西港区码头有限公司 11,454,506.88 62.35 1 年以内 深圳市泛华工程集团有限公司 233,599.95 1.27 3 年以上 黄文进 204,848.62 1.12 1 年以内 市档案馆 150,000.00 0.82 3 年以上 深圳市日朗国际货运代理有限公司 147,327.00 0.80 1 年以内 合计 12,190,282.45 66.36 （ 4） 其 他 应 收 款 期 末 余 额 中 无 有 持 公 司 5%(含 5%)以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 。 （ 5）其 他 应 收 款 期 末 余 额 中 应 收 关 联 方 款 项 占 其 他 应 收 款 总 额 的 比 例 62.44%，详 见 附 注 十.（三）.（7）所述。 88 8、 存货 项 目 2007-12-31 2006-12-31 原材料 910,758.22 5,680,040.74 低值易耗品 41,585.76 104,227.96 库存商品 78,289.94 25,104.40 合 计 1,030,633.92 5,809,373.10 9、 长期股权投资 2007-12-31 2006-12-31 项 目 减值 减值 金额 净额 金额 净额 准备 准备 对联营企业投资 1,173,364,477.79 -- 1,173,364,477.79 1,029,451,352.68 -- 1,029,451,352.68 其他股权投资 17,000,000.00 -- 17,000,000.00 17,000,000.00 -- 17,000,000.00 合 计 1,190,364,477.79 -- 1,190,364,477.79 1,046,451,352.68 -- 1,046,451,352.68 （ 2） 按 权 益 法 核 算 的 对 联 营 公 司 投 资 投资 初始投资 本年权益 累计权益 减值 被投资单位名称 2006-12-31 本年投资 本年分红 2007-12-31 比例 成本余额 调整额 增减额 准备 盐田国际集装箱码头 27% 808,892,252.74 960,216,289.26 -- 395,839,203.34 642,861,607.48 (95,698,367.62) 713,193,885.12 -- 有限公司 海南海峡航运股份有 21.84% 36,102,566.50 52,184,176.42 -- 21,089,833.31 11,602,723.95 25,568,719.28 61,671,285.78 -- 限公司 深圳盐田港珠江物流 40% 16,000,000.00 17,050,887.00 -- 2,399,783.75 -- 3,450,670.75 19,450,670.75 -- 有限公司 深圳盐田西港区码头 35% 350,000,000.00 -- 369,300,343.05 9,748,293.09 -- 29,048,636.14 379,048,636.14 -- 有限公司 小计 1,210,994,819.24 1,029,451,352.68 369,300,343.05 429,077,113.49 654,464,331.43 (37,630,341.45) 1,173,364,477.79 -- 本 公 司 对 深 圳 盐 田 西 港 区 码 头 有 限 公 司 本 年 投 资 系 ：如 附 注 七 .(二 ).3 所 述 ，本 公 司 本 年 度 转让深圳盐田西港区码头有限公司部分股权。本公司对该公司的长期股权投资由按成本 法核算转变为按权益法核算，本公司按转让比例结转部分长期股权投资成本，并对原取 得投资后至转变为权益法核算之间深圳盐田西港区码头有限公司实现的净损益中应由本 公司享有的份额调整长期股权投资账面价值。 本公司本期末对盐田国际集装箱码头有限公司长期股权投资的累计权益增减额 (95,698,367.62)元 ， 其 中 含 盐 田 国 际 集 装 箱 码 头 有 限 公 司 外 币 报 表 折 算 差 额 按 照 本 公 司 所 持 股 份 累 计 分 担 的 份 额（ 81,299,374.92）元 以 及 对 盐 田 国 际 集 装 箱 码 头 有 限 公 司 长 期 股 权 投 资 差 额 累计摊销数(20,027,444.43)元。 本公司本期末对盐田国际集装箱码头有限公司长期股权投资余额含股权投资差额的摊余 金 额 98,849,183.70 元。该项股权投资差额的明细情况如下： 摊销 被投资单位名称 初始金额 2006-12-31 本年摊销 累计摊销 2007-12-31 年限 盐田国际集装 43 118,876,628.13 101,613,756.42 2,764,572.72 20,027,444.43 98,849,183.70 箱码头有限公司 合 计 118,876,628.13 101,613,756.42 2,764,572.72 20,027,444.43 98,849,183.70 89 （ 3） 按 成 本 法 核 算 的 其 它 股 权 投 资 持股 初始 减值 被投资单位名称 2006-12-31 本年增加 本年减少 2007-12-31 比例 投资金额 准备 广东省湛江港股份有限公司 15.48% 17,000,000.00 17,000,000.00 -- -- 17,000,000.00 -- 合 计 17,000,000.00 17,000,000.00 -- -- 17,000,000.00 -- 10、 固定资产及累计折旧 项 目 2006-12-31 本年增加 本年减少 2007-12-31 原 值 房屋及建筑物 284,495,216.28 56,900.48 34,956,804.19 249,595,312.57 公路隧道构筑物 844,432,980.23 -- -- 844,432,980.23 码头及码头堆场 373,159,698.58 6,385,887.27 379,545,585.85 -- 机械设备 243,924,414.09 36,173,810.03 186,700,493.45 93,397,730.67 运输设备 63,391,127.76 2,022,008.00 26,305,641.42 39,107,494.34 电子其他设备 60,046,570.24 1,767,590.26 11,693,047.08 50,121,113.42 小 计 1,869,450,007.18 46,406,196.04 639,201,571.99 1,276,654,631.23 累计折旧 房屋及建筑物 51,751,095.92 9,751,883.39 6,285,643.98 55,217,335.33 公路隧道构筑物 332,909,415.51 31,921,918.12 -- 364,831,333.63 码头及码头堆场 27,335,270.53 6,450,221.92 33,785,492.45 -- 机械设备 81,530,326.12 13,852,332.35 34,114,880.06 61,267,778.41 运输设备 36,656,864.54 2,680,392.30 6,742,414.40 32,594,842.44 电子其他设备 47,359,455.82 3,238,331.66 9,825,280.18 40,772,507.30 小 计 577,542,428.44 67,895,079.74 90,753,711.07 554,683,797.11 减：固定资产减值准备 房屋及建筑物 1,317,463.06 1,317,463.06 公路隧道构筑物 -- -- 码头及码头堆场 -- -- 机械设备 -- -- 运输设备 -- -- 电子其他设备 -- -- 小 计 1,317,463.06 1,317,463.06 固定资产账面价值 房屋及建筑物 231,426,657.30 193,060,514.18 公路隧道输水管等构筑物 511,523,564.72 479,601,646.60 码头及码头堆场 345,824,428.05 -- 机械设备 162,394,087.97 32,129,952.26 运输设备 26,734,263.22 6,512,651.90 电子其他设备 12,687,114.42 9,348,606.12 合 计 1,290,590,115.68 720,653,371.06 90 本 公 司 本 年 度 在 建 工 程 完 工 转 入 固 定 资 产 29,694,873.96 元 。 本 公 司 本 年 度 因 合 并 范 围 减 少 而 减 少 固 定 资 产 原 值 636,988,045.97 元 、 减 少 累 计 折 旧 89,187,266.22 元 。 本公司房屋建筑物中，五号区一号仓、集运综合楼及三号区二号监管仓的房产证尚在办 理 中 ， 上 述 三 项 资 产 原 值 合 计 108,864,288.67 元 。 本 公 司 截 至 2007 年 12 月 31 日 经 营 租 赁 租 出 的 固 定 资 产 - 房 屋 建 筑 物 账 面 价 值 合 计 100,661,068.81 元 。 11、 在建工程 本年转入固定 工程名称 2006-12-31 本年增加 其他减少 2007-12-31 资金来源 资产 西港区 4-6 号泊位 3,382,362.66 -- -- 3,382,362.66 -- 西港区纳泥塘与堆场 37,602,466.03 18,061,317.72 -- 17,396,130.00 38,267,653.75 自筹 中心变电站 4,871,569.31 1,620,161.90 -- 1,298,489.90 5,193,241.31 自筹 西港区码头设备 26,218,849.88 44,278,422.91 29,016,220.28 41,481,052.51 -- 自筹 惠盐公路收费站改造 -- 2,599,462.63 -- -- 2,599,462.63 自筹 其他工程 1,161,221.50 1,336,836.10 678,653.68 444,192.62 1,375,211.30 自筹 合计 73,236,469.38 67,896,201.26 29,694,873.96 64,002,227.69 47,435,568.99 减：在建工程减值准备 -- -- 在建工程账面价值 73,236,469.38 47,435,568.99 本 公 司 本 年 度 在 建 工 程 其 他 减 少 主 要 系 ：（ 1 ） 因 减 少 合 并 范 围 而 减 少 在 建 工 程 60,555,478.51 元 ；（ 2） 转 出 代 建 西 港 区 4-6 号 泊 位 （ 二 期 工 程 ） 成 本 3,382,362.66 元 。 12、 无形资产 项 目 2006-12-31 本年增加 本年减少 2007-12-31 原价 土地使用权 92,196,788.31 -- -- 92,196,788.31 铁路专用线 2,043,710.00 -- -- 2,043,710.00 仓储软件 138,000.00 -- -- 138,000.00 办公软件 237,175.00 63,069.00 300,244.00 -- NGEN系统使用权 585,000.00 -- 585,000.00 -- 小计 95,200,673.31 63,069.00 885,244.00 94,378,498.31 91 12、无形资产（续） 项 目 2006-12-31 本年增加 本年减少 2007-12-31 累计摊销 土地使用权 23,149,364.29 2,526,734.91 -- 25,676,099.20 铁路专用线 679,769.68 -- -- 679,769.68 仓储软件 41,400.00 27,600.00 -- 69,000.00 办公软件 71,152.56 46,480.70 117,633.26 -- NGEN系统使用权 195,000.00 97,500.00 292,500.00 -- 小计 24,136,686.53 2,698,315.61 410,133.26 26,424,868.88 减：无形资产减值准备 土地使用权 -- -- -- -- 铁路专用线 1,363,940.32 -- -- 1,363,940.32 仓储软件 -- -- -- -- 办公软件 -- -- -- -- NGEN系统使用权 -- -- -- -- 小计 1,363,940.32 -- -- 1,363,940.32 无形资产账面价值 土地使用权 69,047,424.02 66,520,689.11 铁路专用线 -- -- 仓储软件 96,600.00 69,000.00 办公软件 166,022.44 -- NGEN系统使用权 390,000.00 -- 小计 69,700,046.46 66,589,689.11 13、 长期待摊费用 项 目 2006-12-31 本年增加 本年摊销 2007-12-31 工程及管理费 765,813.12 75,000.00 296,076.48 544,736.64 其他 237,161.75 -- 94,180.46 142,981.29 合 计 1,002,974.87 75,000.00 390,256.94 687,717.93 92 14、 递延所得税资产 项 目 2007-12-31 2006-12-31 坏账准备 226,687.19 128,208.04 其他减值准备 482,652.61 402,210.51 长期投资摊销或转销 28,549,333.35 21,085,189.93 固定资产折旧 184,908.11 82,650.78 开办费摊销 -- 246,769.08 预提职工薪酬 3,709,945.92 3,839,926.70 预计费用 341,692.95 871,026.69 可弥补亏损 2,012,778.03 984,639.17 合 计 35,507,998.16 27,640,620.90 15、 资产减值准备 本年减少 项 目 2006-12-31 本年增加 2007-12-31 转 回 其他减少 坏账准备 3,775,641.52 781,851.72 -- 219,606.58 4,337,886.66 固定资产减值准备 1,317,463.06 160,654.08 -- 160,654.08 1,317,463.06 无形资产减值准备 1,363,940.32 -- -- -- 1,363,940.32 合 计 6,457,044.90 942,505.80 -- 380,260.66 7,019,290.04 本公司本年度减值准备其他减少系合并范围减少所致。 16、 短期借款 借款条件 2007-12-31 2006-12-31 保证借款 5,000,000.00 20,000,000.00 合 计 5,000,000.00 20,000,000.00 17、 应付票据 种类 2007-12-31 2006-12-31 银行承兑汇票 -- 2,000,000.00 合计 -- 2,000,000.00 18、 应付账款 （ 1）应 付 账 款 期 末 余 额 中 无 应 付 持 有 本 公 司 5%（ 含 5%）以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 的 款项； （ 2）应 付 账 款 期 末 余 额 中 应 付 关 联 方 款 项 占 应 付 账 款 总 额 的 比 例 9.89%，详 见 附 注 十.（三）. （7）所述。 93 19、 预收款项 预 收 款 项 期 末 余 额 中 无 预 收 持 有 本 公 司 5%（ 含 5%）以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 的 款 项 。 20、 应付职工薪酬 项 目 2006-12-31 本年增加 本年减少 2007-12-31 工资、奖金、津贴和补 25,778,389.89 66,881,339.39 71,129,735.12 21,529,994.16 贴 职工福利费 6,519,591.61 1,123,232.45 7,642,824.06 -- 三 社会保险费 3,644,959.36 7,800,192.70 8,822,881.77 2,622,270.29 四 住房公积金 -- 629,200.00 629,200.00 -- 工会经费和职工教育经 五 2,077,091.82 2,463,611.82 2,244,098.03 2,296,605.61 费 六 非货币性福利 -- -- -- -- 因解除劳动关系给予的 七 补偿 10,836,536.28 1,505,462.88 11,065,373.88 1,276,625.28 八 其它 -- -- -- -- 其中：以现金结算的股 份支付 -- -- -- -- 合 计 48,856,568.96 80,403,039.24 101,534,112.86 27,725,495.34 21、 应交税费 税 种 2007-12-31 2006-12-31 增值税 642,889.72 1,347,345.11 营业税 1,637,912.82 1,695,861.18 城建税 17,090.75 32,481.19 企业所得税 36,020,128.31 7,810,909.63 个人所得税 932,361.27 585,467.36 印花税 58,686.50 640,388.20 房产税 275,983.50 455,343.11 教育费附加 58,853.59 85,882.73 契税 -- 13,083,331.39 车船使用税 840.00 -- 合 计 39,644,746.46 25,737,009.90 本 公 司 本 期 末 应 交 企 业 所 得 税 较 期 初 增 加 361.15%，系 由 于 本 公 司 本 年 度 申 报 应 交 与 资 产 评 估 增 值 有 关 的 企 业 所 得 税 ， 详 见 附 注 八 .25 所 述 。 94 22、 应付股利 应付投资者名称 2007-12-31 2006-12-31 深圳市盐田区城建集团有限公司 413,180.54 2,104,445.28 深圳市维利多实业发展有限公司 8,418.71 8,418.71 合 计 421,599.25 2,112,863.99 23、 其他应付款 （ 1） 其 他 应 付 款 期 末 余 额 中 应 付 持 有 本 公 司 5%(含 5%)以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 款 项 详 见 附 注 十.（三）. (7)所述。 （ 2）其 他 应 付 款 期 末 余 额 中 应 付 关 联 方 款 项 占 其 他 应 付 款 总 额 的 比 例 16.39%，详 见 附 注 十.（三）. (7)所述。 24、 一年内到期的非流动负债 项 目 2007-12-31 2006-12-31 长期借款 58,692,100.40 58,692,100.40 合 计 58,692,100.40 58,692,100.40 本公司长期借款的详细情况见附注十.（三）.（1）所述。 25、 递延所得税负债 项 目 2007-12-31 2006-12-31 资产评估增值之税款递延 -- 25,800,939.60 其他递延所得税负债 -- 28,432.64 合计 -- 25,829,369.54 本 公 司 2006 年 度 以 非 货 币 性 资 产 对 深 圳 西 港 区 码 头 有 限 公 司 出 资 ， 该 等 非 货 币 性 资 产 经 评 估 后 增 值 172,006,264.00 元 ，因 相 关 资 产 2006 年 度 末 未 完 成 过 户 手 续 ，本 公 司 将 所 得 税 影 响 金 额 25,800,939.60 元 确 认 为 递 延 所 得 税 负 债 。 本 年 度 因 相 关 资 产 过 户 完 毕 ， 本 公 司 已申报应交企业所得税。 95 26、 股本 2006-12-31 本年增加 本年减少 2007-12-31 一、有限售条件股份 1、国家持股 -- -- -- -- 2、国有法人持股 838,750,000.00 -- -- 838,750,000.00 3、境内法人持股 -- -- -- -- 4、境内法人持股 -- -- -- -- 5、境内自然人持股 284,050.00 -- 71,014.00 213,036.00 6、其它 -- -- -- -- 有限售条件股份合计 839,034,050.00 -- 71,014.00 838,963,036.00 二、无限售条件股份 1、境内上市人民币普通股 405,965,950.00 71,014.00 -- 406,036,964.00 2、境内上市的外资股 -- -- -- -- 3、境外上市的外资股 -- -- -- -- 4、其它 -- -- -- -- 无限售条件股份合计 405,965,950.00 71,014.00 -- 406,036,964.00 三、股份总数 1,245,000,000.00 1,245,000,000.00 27、 资本公积 项 目 2006-12-31 本年增加 本年减少 2007-12-31 股本溢价 800,016,699.46 -- -- 800,016,699.46 其他资本公 (57,368,619.39) 218,853,016.74 23,672,168.73 137,812,228.62 积 其中：股权 (57,368,619.39) -- 23,672,168.73 (81,040,788.12) 投资准备 原制度资 218,853,016.74 -- 218,853,016.74 本公积转 -- 入 合 计 742,648,080.07 218,853,016.74 23,672,168.73 937,828,928.08 本年减少资本公积主要系本公司之联营公司盐田国际集装箱码头有限公司外币报表折算 差额按照本公司所持股份分担的份额。 本公司本年度增加资本公积系：本公司以前年度以非货币性资产对深圳西港区码头有限 公 司 出 资 ， 该 等 非 货 币 性 资 产 经 评 估 后 增 值 计 入 资 本 公 积 的 金 额 (扣 除 相 关 所 得 税 影 响 )。 28、 盈余公积 项 目 2006-12-31 本年增加 本年减少 2007-12-31 法定盈余公积 560,371,437.50 52,265,243.14 -- 612,636,680.64 合 计 560,371,437.50 52,265,243.14 -- 612,636,680.64 96 29、 未分配利润 项 目 2007 年度 2006 年度 归属于母公司股东净利润 645,857,627.44 706,002,057.79 加：年初未分配利润 616,143,778.11 789,991,926.10 减：利润分配 425,765,243.14 879,850,205.78 其中：提取法定盈余公积 52,265,243.14 70,600,205.78 应付普通股股利 373,500,000.00 809,250,000.00 转作资本的普通股股利 -- -- 期末未分配利润 836,236,162.41 616,143,778.11 2006 年 4 月 14 日 ， 本 公 司 第 三 届 董 事 会 第 八 次 会 议 决 议 ， 本 公 司 2005 年 度 利 润 按 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 后 ， 加 上 年 初 未 分 配 利 润 ， 以 本 公 司 2005 年 12 月 31 日 的 总 股 本 124,500 万 股 为 基 数 每 10 股 派 发 现 金 股 利 人 民 币 6.50 元（ 含 税 ），剩 余 利 润 结 转 至 下 年 度 ， 2005 年 度 不 送 股 ，不 进 行 资 本 公 积 转 增 股 本 。2006 年 6 月 23 日 召 开 的 股 东 大 会 审 议 批 准 了 本 公 司 2005 年 度 利 润 分 配 预 案 。 本 公 司 2006 年 7 月 7 日 宣 告 派 发 2005 年 度 现 金 股 利 人 民 币 809,250,000.00 元 。 2007 年 4 月 26 日 ，本 公 司 第 三 届 董 事 会 第 十 二 次 会 议 决 定 ：本 公 司 2006 年 度 利 润 按 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 后 ， 加 上 年 初 未 分 配 利 润 ， 以 本 公 司 2006 年 12 月 31 日 的 总 股 本 124,500 万 股 为 基 数 每 10 股 派 发 现 金 股 利 人 民 币 3.00 元（ 含 税 ），剩 余 利 润 结 转 至 下 年 度 。 2007 年 5 月 18 日 召 开 的 股 东 大 会 审 议 批 准 了 本 公 司 2006 年 度 利 润 分 配 预 案 。本 公 司 2007 年 7 月 4 日 宣 告 派 发 2006 年 度 现 金 股 利 人 民 币 373,500,000.00 元 。 30、 少数股东权益及损益 少数股权 少数股东 少数股东 母公司承担的 被投资单位名称 比 例 权 益 损 益 超额亏损 深圳惠盐高速公路有限公司 33.33% 191,140,628.45 63,622,535.04 -- 深圳梧桐山隧道有限公司 50.00% 101,288,515.30 20,308,798.86 -- 深圳市盐田港混凝土有限公司 40.00% 11,918,804.87 (2,620,919.41) -- 深圳市盐田港出口货物监管仓有 45.00% 11,228,450.40 1,285,259.81 -- 限公司 深圳盐田港集装箱物流中心有限 50.00% 4,406,844.50 416,224.89 -- 公司 深圳市港龙混凝土有限公司 40.00% 3,245,963.36 (1,848,803.59) -- 深圳盐田西港区码头有限公司 -- -- 18,543,485.78 -- 合计 323,229,206.88 99,706,581.38 -- 97 31、 营业收入和成本 营业收入 营业成本 行业 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 主营业务收入 702,705,968.70 721,219,585.69 321,246,240.09 376,305,119.65 其中：港口运输 160,733,303.02 143,324,506.05 101,696,731.59 121,062,371.43 工业 107,042,805.75 166,009,431.63 111,639,398.94 160,789,582.71 公路运输 398,755,849.02 384,801,638.07 96,027,856.06 109,490,655.20 仓储及其他服务 42,191,711.22 72,801,793.94 22,403,858.04 28,218,711.00 行业间相互抵减 (6,017,700.31) (45,717,784.00) (10,521,604.54) (43,256,200.69) 前五名客户销售情况： 2007 年度 2006 年度 项 目 占公司全部销 占公司全部销 销售额 销售额 售收入的比例 售收入的比例 前五位客户销售合计 156,982,621.24 22.34% 132,907,858.47 18.43% 32、 营业税金及附加 项 目 2007 年度 2006 年度 营业税 20,953,435.09 21,737,346.88 城市维护建设税 274,549.84 316,953.63 教育费附加 530,798.82 631,134.40 其他 462,617.16 421,006.55 合 计 22,221,400.91 23,106,441.46 33、 财务费用 类 别 2007 年度 2006 年度 利息支出 1,060,671.75 1,900,054.95 减：利息收入 27,818,042.56 17,535,983.93 汇兑损失 36,554,566.69 4,816,522.20 减：汇兑收益 -- 265,029.75 其他 153,299.23 202,566.12 合 计 9,950,495.11 (10,881,870.41) 本 公 司 本 年 度 利 息 收 入 较 上 年 同 期 增 长 58.63%， 系 本 年 度 内 银 行 存 款 （ 含 期 限 在 三 个 月 及三个月以上的定期存款）平均余额增加以及存款利率上升所致。 98 本 公 司 本 年 度 汇兑损失较 上 年 同 期 增 长 658.94%， 主 要 系 由 于 本 年 度 内 港 币 汇 率 下 降 致 使 本 公 司 联 营 公 司 盐 田 国 际 集 装 箱 码 头 有 限 公 司 分 回 港 币 利 润 的 汇兑损失增加。 34、 资产减值损失 类 别 2007 年度 2006 年度 坏账准备 781,851.72 1,752,380.27 固定资产减值准备 160,654.08 1,317,463.06 无形资产减值准备 -- 1,363,940.32 合 计 942,505.80 4,433,783.65 35、 投资收益 产生投资收益的来源 2007 年度 2006 年度 长期股权投资收益 490,731,033.60 578,638,807.31 其中：被投资单位分回股利收益 3,867,500.00 6,033,300.00 处置子公司产生收益 34,114,859.42 -- 按权益法核算被投资单位净利润增减额 452,748,674.18 572,605,507.31 其中：盐田国际集装箱码头有限公司 419,510,764.03 558,060,652.80 其 它 -- -- 合 计 490,731,033.60 578,638,807.31 36、 营业外收入 类 别 2007 年度 2006 年度 1、非流动资产处置利得合计 1,359,264.08 114,792.67 其中：固定资产处置利得 1,359,264.08 114,792.67 无形资产处置利得 -- -- 2、政府补助 -- -- 3、罚款收入 536.70 18,909.02 4、其他 683,078.95 273,022.73 合计 2,042,879.73 406,724.42 99 37、 营业外支出 类 别 2007 年度 2006 年度 1、非流动资产处置损失 149,554.09 2,281,250.11 其中：固定资产处置损失 149,554.09 2,281,250.11 无形资产处置损失 -- -- 2、罚款支出 166,229.56 239,859.41 3、固定资产盘亏损失 13,393.06 -- 4、违约金支出 31.84 -- 5、其他 329,740.09 308,913.13 合计 658,948.64 2,830,022.65 38、 所得税费用 项 目 2007 年度 2006 年度 本年所得税费用 42,380,592.05 38,883,446.24 递延所得税费用 (8,277,818.29) 5,389,888.27 前期所得税补提 120,762.12 -- 合计 34,223,535.88 44,273,334.51 39、 每股收益 本公司每股收益计算过程如下： 项 目 2007 年度 2006 年度 归属本公司所有者的净利润 645,857,627.44 706,002,057.79 已发行的普通股加权平均数 1,245,000,000.00 1,245,000,000.00 基本每股盈利（每股人民币元） 0.5188 0.5671 稀释每股盈利（每股人民币元） 0.5188 0.5671 40、 现金和现金等价物 项 目 2007 年度 2006 年度 一、现金 其中：库存现金 124,730.28 434,650.87 可随时用于支付的银行存款 338,813,100.49 276,791,122.68 二、现金等价物 -- -- 三、期末现金及现金等价物余额 338,937,830.77 277,225,773.55 100 41、 现金流量表补充资料 补 充 资 料 2007 年度 2006 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 745,564,208.82 780,552,352.57 资产减值准备 942,505.80 4,433,783.65 固定资产、生产性生物资产折旧 67,895,079.74 74,971,884.54 无形资产摊销 2,698,315.61 2,795,409.09 长期待摊费用摊销 390,256.94 394,030.01 处置固定资产、无形资产和其他长 (1,209,709.99) 2,097,723.22 期资产的损失（收益以负数填列） 固定资产报废损失（收益以负数填列） 13,393.06 68,734.22 公允价值变动损失（收益以负数填列） -- -- 财务费用（收益以负数填列） 18,788,689.07 (10,698,141.69) 投资损失（收益以负数填列） (490,731,033.60) (578,638,807.31) 递延所得税资产减少（增加以负数填列） (8,249,385.65) 5,361,455.63 递延所得税负债增加（减少以负数填列） (28,432.64) 28,432.64 存货的减少（增加以负数填列） (2,143.11) (1,418,351.21) 经营性应收项目的减少（增加以负数填列） (1,806,459.13) (39,384,979.36) 经营性应付项目的增加（减少以负数填列） (30,047,544.58) 12,611,282.00 其他 -- -- 经营活动产生的现金流量净额 304,217,740.34 253,174,808.00 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 -- -- 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 338,937,830.77 277,225,773.55 减：现金的期初余额 277,225,773.55 295,279,036.00 加：现金等价物的期末余额 -- -- 减：现金等价物的期初余额 -- -- 现金及现金等价物净增加额 61,712,057.22 (18,053,262.45) 101 42、 当期处置子公司及其他营业单位的有关信息 项 目 金 额 处置子公司及其他营业单位的有关信息 1．处置子公司及其他营业单位的价格 279,533,726.31 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 279,533,726.31 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 189,903,584.54 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 (89,630,141.77) 4．处置子公司的净资产 1,044,022,739.23 流动资产 269,562,609.47 非流动资产 824,134,286.39 流动负债 49,674,156.63 非流动负债 -- 附注九、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 账龄分析 2007-12-31 2006-12-31 账龄结构 占总额比 占总额比 金 额 例(%) 坏账准备 金 额 例(%) 坏账准备 1 年以内 7,812,461.55 98.54 -- 1,375,252.58 95.59 -- 1-2 年 49,898.30 0.63 2,494.92 40,600.80 2.82 2,030.04 2-3 年 41,986.05 0.53 8,397.21 22,244.35 1.54 4,448.87 3 年以上 24,053.51 0.30 24,053.51 664.40 0.05 664.40 合 计 7,928,399.41 100 34,945.64 1,438,762.13 100 7,143.31 2、 其他应收款 账龄分析 2007-12-31 2006-12-31 账 龄 占总额比 占总额比 金 额 例(%) 坏账准备 金 额 例(%) 坏账准备 1 年以内 15,622,819.73 97.53 -- 25,771,669.35 98.50 -- 1-2 年 3,000.00 0.02 150.00 32,960.72 0.13 1,514.24 2-3 年 32,960.72 0.21 6,592.14 -- -- -- 3 年以上 359,305.55 2.24 359,305.55 359,305.55 1.37 359,305.55 合 计 16,018,086.00 100 366,047.69 26,163,935.62 100 360,819.79 102 3、 长期股权投资 2007-12-31 2006-12-31 项 目 减值 减值 金额 准备 净额 金额 准备 净额 对子公司投资 125,194,586.03 -- 125,194,586.03 707,000,536.44 -- 707,000,536.44 对联营企业投资 1,173,364,477.79 -- 1,173,364,477.79 1,029,451,352.68 -- 1,029,451,352.68 其他股权投资 17,000,000.00 -- 17,000,000.00 17,000,000.00 -- 17,000,000.00 合计 1,315,559,063.82 -- 1,315,559,063.82 1,753,451,889.12 -- 1,753,451,889.12 （ 1） 按 成 本 法 核 算 的 对 子 公 司 投 资 持股 初始 被投资单位名称 2006-12-31 本年增加 本年减少 2007-12-31 减值准备 比例 投资金额 深圳惠盐高速 66.67%% 24,000,000.00 24,000,000.00 -- -- 24,000,000.00 -- 公路有限公司 深圳市盐田港混 60%% 24,000,000.00 24,000,000.00 -- -- 24,000,000.00 -- 凝土有限公司 深圳市盐田港出口货 55%% 11,000,000.00 11,000,000.00 -- -- 11,000,000.00 -- 物监管仓有限公司 深圳盐田港集装箱 50%% 7,000,000.00 7,000,000.00 -- -- 7,000,000.00 -- 物流中心有限公司 深圳梧桐山隧 50%% 53,194,586.03 53,194,586.03 -- -- 53,194,586.03 -- 道有限公司 深圳市港龙混 凝土有限公司 60%% 6,000,000.00 6,000,000.00 -- -- 6,000,000.00 -- 深圳盐田西港 58.33%% -- 579,305,950.41 -- 579,305,950.41 -- -- 区码头有限公司 深圳盐田港华 源物流有限公司 50%% -- 2,500,000.00 -- 2,500,000.00 -- -- 合计 125,194,586.03 707,000,536.44 -- 581,805,950.41 125,194,586.03 -- （ 2） 按 权 益 法 核 算 的 对 联 营 公 司 投 资 投资 初始投资 本年权益 累计权益 减值 被投资单位名称 2006-12-31 本年投资 本年分红 2007-12-31 比例 成本余额 调整额 增减额 准备 盐田国际集装箱码头 27% 808,892,252.74 960,216,289.26 -- 395,839,203.34 642,861,607.48 (95,698,367.62) 713,193,885.12 -- 有限公司 海南海峡航运股份有 21.84% 36,102,566.50 52,184,176.42 -- 21,089,833.31 11,602,723.95 25,568,719.28 61,671,285.78 -- 限公司 深圳盐田港珠江物流 40% 16,000,000.00 17,050,887.00 -- 2,399,783.75 -- 3,450,670.75 19,450,670.75 -- 有限公司 深圳盐田西港区码头 35% 350,000,000.00 -- 369,300,343.05 9,748,293.09 -- 29,048,636.14 379,048,636.14 -- 有限公司 小计 1,210,994,819.24 1,029,451,352.68 369,300,343.05 429,077,113.49 654,464,331.43 (37,630,341.45) 1,173,364,477.79 -- 103 （ 3） 按 成 本 法 核 算 的 其 它 股 权 投 资 持股 初始 减值 被投资单位名称 2006-12-31 本年增加 本年减少 2007-12-31 比例 投资金额 准备 广东省湛江港股份 有限公司 15.48% 17,000,000.00 17,000,000.00 -- -- 17,000,000.00 -- 合计 17,000,000.00 17,000,000.00 -- -- 17,000,000.00 -- 4、 营业收入和营业成本 营业收入 营业成本 行 业 2007年度 2006年度 2007年度 2006年度 租赁 15,826,560.04 50,466,669.57 6,437,302.74 13,532,024.97 仓储 11,699,624.77 11,260,768.84 8,137,222.40 9,585,710.75 其他 5,631,847.71 5,755,743.25 4,396,433.84 1,309,232.29 合 计 33,158,032.52 67,483,181.66 18,970,958.98 24,426,968.01 5、 投资收益 产生投资收益的来源 2007 年度 2006 年度 长期股权投资收益 541,807,034.63 647,109,305.71 其中：被投资企业分回股利收益 28,867,500.00 72,543,589.54 处置子公司产生收益 44,615,578.42 -- 按权益法核算被投资单位净利润增减额 468,323,956.21 574,565,716.17 其中：盐田国际集装箱码头有限公司 419,510,764.03 558,060,652.80 其 它 -- -- 合 计 541,807,034.63 647,109,305.71 附注十、 关联方关系及其交易 （一）关联方认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控 制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 104 （二）关联方关系 1、 本 公 司 母 公 司 及 最 终 控 制 方 对本公司 母公司名称 组织机构代码 注册地 业务性质及经营范围 注册资本 表决权比例 持股比例 深圳市盐田港 开发管理盐田 19219255-2 深圳市 368,000 万元 67.37% 67.37% 集团有限公司 开发区 2、 本 公 司 子 公 司 本 公 司 子 公 司 信 息 详 见 本 财 务 报 表 附 注 七 .(一 ) 3、 联 营 企 业 ①基本情况 本公司在被 本公司 被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 投资单位 持股比例 表决权比例 盐田国际集装箱 合资经营盐田港一期、二 深圳市 HKD 2,400,000,000.00 27% 27% 码头有限公司 期工程泊 位 海南海峡航运股 国内沿海及近洋汽车、旅 海口市 RMB 118,000,000.00 21.84% 21.84% 份有限公司 客、货物运输 深圳盐田港珠江 公路集装箱运输、集装箱 深圳市 RMB 40,000,000.00 40% 40% 物流有限公司 修理 深圳盐田西港区 经营和管理盐田港西港区 深圳市 RMB 1,000,000,000.00 35% 35% 码头有限公司 码头泊位 ②财务信息 期末资产 期末负债 本年营业 被投资单位名称 净资产 本年净利润 总 额 总 额 收入总额 盐田国际集装箱 码头有限公司 7,177,587,882.00 4,902,237,136.00 2,275,350,746.00 2,611,359,176.00 1,564,071,235.00 海南海峡航运股 份有限公司 395,504,661.72 113,126,979.57 282,377,682.15 384,532,570.02 96,539,595.41 深圳盐田港珠江 物流有限公司 55,217,478.31 6,590,801.43 48,626,676.88 64,196,218.65 5,999,459.34 深圳盐田西港区码 头有限公司 1,130,724,698.00 69,783,197.00 1,060,941,501.00 213,662,443.12 74,367,338.25 105 4、 其 他 关 联 方 关联方名称 与本企业的关系 广东省高速公路发展股份有限公司 本公司子公司之股东 深圳市盐田区城建集团有限公司 本公司子公司之股东 （香港）达佳集团有限公司 本公司子公司之股东 深圳市维利多实业发展有限公司 本公司子公司之股东 深圳市盐田港同运实业有限公司 同一关键管理人员 深圳市盐田港同聚科技有限公司 与本公司之子公司同一关键管理人员 深圳市同地实业有限公司 与本公司之子公司同一关键管理人员 深圳市惠盐同兴实业有限公司 与本公司之子公司同一关键管理人员 和记黄埔盐田港口投资有限公司 原子公司之股东 公司董事、总经理和副总经理等 本公司关键管理人员 （三）关联方交易 （ 1） 长 期 借 款 及 借 款 利 息 本公司之子公司深圳梧桐山隧道有限公司根据深圳市盐田港集团有限公司与（香港）达 佳集团有限公司签订的有关股权合同和合资经营合同的有关规定，将上述两股东出资额 与 注 册 资 本 之 间 的 差 额 转 作 股 东 无 息 贷 款 ，贷 款 期 限 五 年 ，双 方 于 1999 年 3 月 20 日 签 署 相 关 股 东 贷 款 协 议 。2000 年 9 月 26 日 ，本 公 司 与 深 圳 市 盐 田 港 集 团 有 限 公 司 签 订《 资 产 重 组 合 同 书 》，本 公 司 以 实 物 资 产 及 无 形 资 产 置 换 深 圳 市 盐 田 港 集 团 有 限 公 司 对 深 圳 梧 桐 山 隧 道 有 限 公 司 50%股 权 ，但 上 述 股 东 借 款 未 包 括 在 重 组 资 产 之 中 。2001 年 12 月 31 日 ， 该 子 公 司 与 上 述 两 股 东 签 订 协 议 ，该 子 公 司 的 股 东 贷 款 延 期 至 2007 年 1 月 20 日 偿 还 完 毕 。 经 延 期 后 到 期 ， 该 子 公 司 仍 未 偿 还 完 毕 股 东 贷 款 。 2007 年 2 月 6 日 ， 该 子 公 司 与 上 述 两 股 东 签 订 协 议 ，将 股 东 贷 款 延 期 至 2008 年 1 月 20 日 偿 还 完 毕 。本 年 度 末 ，该 子 公 司 长 期 借 款 余 额 为 58,692,100.40 元 ， 其 中 欠 深 圳 市 盐 田 港 集 团 有 限 公 司 、（ 香 港 ） 达 佳 集 团 有 限 公 司 分 别 为 29,346,050.20 元 和 29,346,050.20 元 。 (2)土 地 使 用 权 本公司之子公司深圳惠盐高速公路有限公司与本公司之控股股东深圳市盐田港集团有限 公 司 于 1996 年 签 订 土 地 使 用 权 租 赁 协 议 ， 由 深 圳 市 盐 田 港 集 团 有 限 公 司 以 协 议 出 让 获 得 的土地使用权出租给深圳惠盐高速公路有限公司用于公路建设。从本公司股票上市之日 起（ 1997 年 7 月 ），前 五 年 免 收 租 金 。2005 年 9 月 双 方 就 前 述 土 地 租 赁 签 订 新 的 土 地 使 用 106 权 租 赁 合 同 ，约 定 从 2004 年 1 月 1 日 起 ，每 年 租 金 为 1,049,545.68 元 ，同 时 约 定 解 除 双 方 原 于 1996 年 签 订 的 土 地 使 用 权 租 赁 协 议 。 该 子 公 司 2007 年 度 应 计 租 金 费 用 1,049,545.68 元。 (3) 转 让 深 圳 盐 田 西 港 区 码 头 有 限 公 司 股 权 本 公 司 本 年 度 转 让 深 圳 盐 田 西 港 区 码 头 有 限 公 司 股 权 23.33%股 权 与 和 记 黄 埔 盐 田 港 口 投 资 有 限 公 司 ， 转 让 价 款 270,628,000.00 元 ， 具 体 情 况 见 附 注 七 .（ 二 ） .3 所 述 。 (4) 工 程 建 设 管 理 服 务 西 港 区 二 期 工 程 （ 4-6 号 泊 位 ） 建 设 管 理 2007 年 10 月 23 日 ， 本 公 司 与 和 记 黄 埔 盐 田 港 口 投 资 有 限 公 司 签 订 了 《 西 港 区 二 期 工 程 4-6 号 泊 位 建 设 管 理 模 式 协 议 书 》（ 土 建 工 程 ），协 议 书 明 确 深 圳 盐 田 西 港 区 码 头 有 限 公 司 为 西 港 区 4-6 号 泊 位 建 设 和 经 营 主 体 ， 其 有 权 批 准 投 资 总 额 、 批 准 超 过 1,000 万 元 以 上 的 中 标 人 、 签 署 全 部 合 同 、 批 准 工 程 竣 工 决 算 、 授 权 本 公 司 负 责 二 期 工 程 建 设 管 理 ； 1,000 万元以下的中标人由西港区公司和本公司共同组成评标委员会和协商小组决定。本公司 根 据 西 港 区 公 司 的 授 权 行 驶 建 设 单 位 管 理 职 能 ，全 面 负 责 工 程 质 量 、进 度 、安 全 和 投 资 ， 协 调 政 府 有 关 单 位 的 关 系 。本 公 司 按 项 目 需 要 组 建 管 理 机 构 和 组 成 人 员 ，选 择 监 理 单 位 ， 委派工程师代表。工程预付款、进度款、结算款、保留金支付证书经监理单位、工程师 代表、双方工程师签发同意后，西港区公司执行付款。西港区公司按工程进度支付本公 司 工 程 建 设 管 理 费 ，管 理 费 率 为 10%，最 低 付 款 额 6,000 万 元 ，包 括 服 务 于 本 工 程 的 全 部 人 员 的 工 资 性 支 出 、办 公 费 ，包 括 本 公 司 已 支 出 的 前 期 工 作 费 用 500 万 元 。本 公 司 已 支 出 的 报 批 立 项 及 工 程 前 期 准 备 等 前 期 工 作 费 用 超 出 500 万 元 以 外 的 部 分 由 西 港 区 公 司 另 外 补偿给本公司。 根 据 上 述 协 议 ， 2007 年 12 月 10 日 ， 本 公 司 与 深 圳 盐 田 西 港 区 码 头 有 限 公 司 签 订 了 《 二 期 工 程 委 托 建 设 管 理 协 议 》， 协 议 明 确 了 建 设 管 理 费 的 支 付 表 ， 合 同 生 效 后 支 付 1,000 万 元 ，3 号 泊 位 延 长 段 、4 号 泊 位 、5 号 泊 位 、6 号 泊 位 建 成 验 收 后 各 支 付 1,000 元 ，全 部 工 程通过国家验收的后支付剩余款项。 本 公 司 本 年 度 确 认 二 期 工 程 建 设 管 理 收 入 4,396,433.84 元 。 107 （ 5） 提 供 劳 务 2007 年度 2006 年度 项目 公 司 名 称 占年度 占年度 名称 金额 金额 百分比% 百分比% 装卸 盐田国际集装箱码头有限公司 109,897,157.40 15.64% 78,126,792.00 10.83% 租赁 深圳盐田港珠江物流有限公司 995,940.02 0.14% 1,010,685.32 0.14% 租赁 深圳市盐田港同运实业有限公司 1,211,263.20 0.17% 1,233,943.20 0.17% （ 6） 采 购 货 物 及 接 受 劳 务 2007 年度 2006 年度 项目名称 公 司 名 称 占年度 占年度 金额 金额 百分比% 百分比% 采 购 深圳市同地实业有限公司 1,985,710.98 0.62% 13,073,706.35 3.47% 深圳市盐田港同聚科技有限公司 5,528,551.02 1.72% -- -- 租 赁 深圳市同地实业有限公司 184,000.00 0.06% 406,850.12 0.11% 租 赁 深圳市盐田港同运实业有限公司 3,375,110.80 1.05% 3,348,240.00 0.89% 租 赁 盐田国际集装箱码头有限公司 11,149,505.86 3.47% 8,272,910.34 2.20% 租 赁 深圳市盐田港集团有限公司 3,280,926.28 1.02% 3,698,929.28 0.98% 劳 务 深圳市盐田港同运实业有限公司 10,696,693.80 3.33% 8,863,526.22 2.36% 劳 务 深圳市惠盐同兴实业有限公司 10,260,683.06 3.19% 11,584,638.76 3.08% 工程施工 深圳市盐田港同运实业有限公司 220,000.00 0.07% 304,997.00 0.08% 108 （ 7） 应 收 应 付 款 项 占各项目款项 期末余额 余额比例(%) 项 目 关联方名称 2007-12-31 2006-12-31 2007-12-31 2006-12-31 应收账款 深圳盐田珠江物流有限公司 332,922.76 172,781.54 0.42% 0.12% 深圳盐田西港区码头有限公司 5,024,444.24 -- 6.28% -- 盐田国际集装箱码头有限公司 -- 27,486,370.40 -- 19.09% 预付账款 深圳市惠盐同兴实业有限公司 366,660.00 -- 0.97% -- 其他应收款 深圳市盐田港同运实业有限公司 16,350.00 16,350.00 0.09% 0.22% 深圳盐田西港区码头有限公司 11,454,506.88 -- 62.35% -- 应收股利 盐田国际集装箱码头有限公司 214,661,664.00 -- 100.00% -- 深圳盐田珠江物流有限公司 -- 2,400,000.00 -- 100.00% 应付账款 深圳市同地实业有限公司 252,401.57 2,091,562.36 0.85% 3.33% 深圳市盐田港同聚科技有限公司 1,591,245.20 -- 5.35% -- 深圳市盐田港同运实业有限公司 26,772.72 1,026,641.22 0.09% 1.64% 深圳市惠盐同兴实业有限公司 1,207,156.00 6,535,925.61 3.88% 10.42% 盐田国际集装箱码头有限公司 -- 242,088.19 -- 0.39% 深圳盐田珠江物流有限公司 1,520.00 1,520.00 0.00% 0.00% 其他应付款 深圳市盐田港集团有限公司 2,627,443.12 3,069,131.36 12.42% 7.15% 盐田国际集装箱码头有限公司 -- 3,248,347.48 -- 7.56% 深圳盐田港珠江物流有限公司 197,834.41. 197,834.41 0.94% 0.46% 深圳市盐田港同运实业有限公司 -- 5,208.00 -- 0.01% 深圳市同地实业有限公司 69,292.00 70,492.00 0.33% 0.16% 深圳市惠盐同兴实业有限公司 571,935.75 980,713.75 2.70% 2.28% 深圳市盐田区城建集团有限 应付股利 413,180.54 2,104,445.28 98.00% 99.60% 公司 深圳市维利多实业发展有限公司 8,418.71 8,418.71 2.00% 0.40% 一年内到 期的非流 深圳市盐田港集团有限公司 29,346,050.20 29,346,050.20 50.00% 50.00% 动负债 (香港)达佳集团有限公司 29,346,050.20 29,346,050.20 50.00% 50.00% 109 （ 8） 关 键 管 理 人 员 报 酬 本 公 司 2007 年 度 的 关 联 交 易 主 要 包 括 公 司 向 高 级 管 理 人 员 支 付 薪 酬 ， 有 关 情 况 如 下 ： 项 目 2007 年度 2006 年度 向关键管理人员支付报酬总额 281.62 万元 319.86 万元 支付报酬前三名合计 124.52 万元 127.15 万元 附注十一、 分部报告 2007 年 度 项目 港口运输 工业 公路运输 仓储业 抵消 合计 一、营业收入 160,733,303.02 107,042,805.75 398,755,849.02 42,191,711.22 (6,017,700.31) 702,705,968.70 其中：对外交易收入 160,733,303.02 107,042,805.75 398,755,849.02 36,174,010.91 -- 702,705,968.70 分部间交易收入 -- -- -- 6,017,700.31 (6,017,700.31) -- 二、营业费用 114,400,652.88 122,129,465.33 126,278,525.91 63,407,322.50 (11,182,777.93) 415,033,188.69 三、营业利润（亏损） 46,332,650.14 (15,086,659.58) 272,477,323.11 (21,215,611.28) 5,165,077.62 287,672,780.01 四、资产总额 -- 86,612,729.36 872,150,041.77 3,350,272,404.61 (170,207,288.25) 4,138,827,887.49 五、负债总额 -- 48,126,568.31 96,151,125.81 56,146,144.04 (16,526,928.68) 183,896,909.48 2006 年 度 项目 港口运输 工业 公路运输 仓储业 抵消 合计 一、营业收入 143,324,506.05 166,009,431.63 384,801,638.07 72,801,793.94 (45,717,784.00) 721,219,585.69 其中：对外交易收入 143,324,506.05 166,009,431.63 384,801,638.07 27,084,009.94 -- 721,219,585.69 分部间交易收入 -- -- -- 45,717,784.00 (45,717,784.00) -- 二、营业费用 136,836,479.57 173,022,166.52 147,650,200.15 64,112,505.39 (49,011,943.94) 472,609,407.69 三、营业利润（亏损） 6,488,026.48 (7,012,734.89) 237,151,437.92 8,689,288.55 3,294,159.94 248,610,178.00 四、资产总额 1,011,751,986.91 155,204,774.74 717,111,332.92 3,244,908,724.56 (1,019,173,500.65) 4,109,803,318.48 五、负债总额 38,873,147.17 95,769,474.43 132,597,619.80 74,961,754.13 (52,130,506.79) 290,071,488.74 附注十二、 或有事项 截 止 2007 年 12 月 31 日 ， 本 公 司 无 对 外 担 保 。 本公司之子公司深圳市港龙混凝土有限公司为本公司之子公司深圳市盐田港混凝土有限 公司的下列银行借款提供担保： 被担保公司名称 担 保 事 项 担 保 期 限 担保金额 深圳市盐田港混凝土有限公司 华夏银行深圳分行贷款 2007.10.18-2008.10.18 5,000,000.00 5,000,000.00 110 附注十三、 承诺事项 本 公 司 1998 年 9 月 20 日 与 深 圳 市 盐 田 港 建 设 指 挥 部 签 订 土 地 使 用 权 转 让 合 同 ，由 后 者 将 盐 田 港 后 方 5#区 面 积 为 40,639 平 方 米 的 土 地 使 用 权 转 让 给 本 公 司 ， 转 让 价 款 为 人 民 币 48,766,800.00 元 。 合 同 规 定 在 合 同 生 效 后 七 日 内 由 本 公 司 支 付 转 让 金 人 民 币 5,000,000.00 元 ， 余 款 在 本 合 同 生 效 五 年 内 支 付 。 截 至 2007 年 12 月 31 日 ， 本 公 司 累 计 支 付 转 让 价 款 人 民 币 5,000,000.00 元 ， 尚 欠 人 民 币 43,766,800.00 元 未 支 付 。 附注十四、 资产负债表日后事项 1、本 公 司 董 事 会 于 2008 年 4 月 27 日 通 过 2007 年 度 利 润 分 配 预 案 ：2007 年 度 税 后 利 润 提 取 10%的 法 定 盈 余 公 积 52,265,243.14 元 ， 每 10 股 派 现 金 股 利 2.39 元 （ 含 税 ）， 该 利 润 分 配预案尚须本公司股东大会批准。 2、经 本 公 司 之 子 公 司 深 圳 市 港 龙 混 凝 土 有 限 公 司 股 东 会 决 议 同 意 ，深 圳 市 港 龙 混 凝 土 有 限公司之股东深圳市盐田港股份有限公司、深圳市盐田区城建集团有限公司拟转让各自 持 有 该 公 司 60%和 40%的 股 权 。 截 至 本 财 务 报 表 报 出 日 ， 有 关 股 权 转 让 的 前 期 工 作 正 在 进行中。 附注十五、 其他重要事项 梧桐山隧道收费站收费改革以及深圳市实施交通整治对本公司未来经营业绩的影响 2002 年 10 月 ，深 圳 市 三 届 人 大 常 委 会 第 十 八 次 会 议 决 定 批 准 市 政 府 提 出 的《 关 于 综 合 整 （ 1） 治 收 费 问 题 议 案 的 办 理 方 案 》，积 极 稳 妥 地 进 行 深 圳 市 路 隧 改 革 。路 隧 改 革 的 要 点 是 ： 撤 销 除 高 速 公 路 外 市 内 所 有 的 12 个 路 隧 收 费 站 ，其 中 包 括 本 公 司 之 子 公 司 深 圳 梧 桐 山 隧 道 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 隧 道 公 司 ”） 所 有 之 梧 桐 山 隧 道 收 费 站 ；（ 2） 充 分 考 虑 投 资 者 的 利 益 和 回 报 。深 圳 市 政 府 2003 年 6 月 18 日 颁 布 了《 深 圳 市 公 路 和 隧 道 收 费 改 革 实 施 办 法 》， 该 办 法 从 2003 年 8 月 1 起 实 施 ， 该 办 法 规 定 ， 撤 销 全 市 除 高 速 公 路 以 外 所 有 公 路 和 隧 道 收费站；在我市与东莞、惠州交界处设置公路收费站，对机动车辆实行单向收费。该实 施办法还明确提出，除高速公路以外的经营性公路和隧道由市政府依照有关规定补偿投 资建设费用并受让产权。该办法实施后，深圳市政府与各有关产权单位进行了各有关收 费站撤并的谈判工作。目前，公司正抓紧与深圳市政府相关单位就隧道公司股权或梧桐 山隧道资产转让进行洽谈，惟转让时间、转让价格存在一定的不确定性。 深圳市人民政府实施了罗沙路禁行大货车的交通管制措施，对本公司之子公司深圳梧桐 山 隧 道 有 限 公 司 2007 年 度 的 经 营 已 经 造 成 影 响 ； 另 外 ， 为 了 加 快 深 圳 东 部 的 发 展 ， 深 圳 市 政 府 正 在 修 建 免 费 通 行 的 深 盐 二 通 道（ 与 现 有 的 梧 桐 山 隧 道 平 行 ），根 据 市 政 府 目 前 的 计 划 安 排 ， 该 通 道 将 于 2008 年 7 月 底 建 成 通 车 ， 深 盐 二 通 道 的 通 车 将 对 梧 桐 山 隧 道 车 流 量产生较大的分流。 111 本公司认为，梧桐山隧道收费站收费改革、罗沙路交通管制以及新的免费道路的开通对 本公司未来经营业绩将产生较大的影响。 附注十六、 非经常性损益和财务指标 （一） 非经常性损益 本公司本报告期发生的非经常性损益如下： 项目 金额 非流动资产处置损益 35,311,176.35 营业外收支净额 187,614.16 应付福利费转销 1,381,206.55 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 -- 非经常性损益合计 36,879,997.06 扣除所得税影响 6,795,999.77 扣除少数股东影响 974,166.35 影响归属于母公司所有者净利润的非经常性损益 29,109,830.94 上述非经常性损益是根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号— 非经常性损益》的标准编制的。 （二） 净资产收益率和每股收益 净资产收益率(%) 每股收益( 元/股) 项目 报告期利润 全面 加权 基本每股收 稀释每股收 摊薄 平均 益 益 2007 年 归属于母公司所有者的 净利润 645,857,627.44 17.78 19.18 0.5188 0.5188 扣除非经常性损益后归 属于母公司所有者的净 616,747,796.50 16.98 18.32 0.4954 0.4954 利润 112 附注十七、 新旧会计准则过渡期间比较财务信息相关资料 （一）首次执行日股东权益调节过程 股东权益差异调节表 2007 年报 2006 年报原 编号 注释 项 目 披露数 披露数 差异 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 3,229,517,470.60 3,229,517,470.60 -- 1 (1) 长期股权投资差额 (91,832,536.49) (91,832,536.49) -- 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 (91,832,536.49) (91,832,536.49) -- 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 -- -- -- 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 -- -- -- 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 -- -- -- 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 -- -- -- 5 股份支付 -- -- -- 6 符合预计负债确认条件的重组义务 -- -- -- 7 企业合并 -- -- -- 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 -- -- -- 根据新准则计提的商誉减值准备 -- -- -- 8 可供出售的金融资产公允价值变动调整 -- -- -- 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 -- -- -- 10 金融工具分拆增加的收益 -- -- -- 11 衍生金融工具 -- -- -- 12 (2) 所得税 26,416,968.76 26,416,968.76 -- 13 (3) 少数股东权益 655,568,534.06 655,568,534.06 -- 14 (4) 其他 61,392.81 61,392.81 -- 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 3,819,731,829.74 3,819,731,829.74 -- 说明： （ 1）、 同 一 控 制 下 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资 差 额 根 据 《 企 业 会 计 准 则 第 38 号 － 首 次 执 行 企 业 会 计 准 则 》 的 规 定 ， 尚 未 摊 销 完 毕 的 同 一 控 制下企业合并形成的长期股权投资差额全部冲销，并调整留存收益。本公司对深圳梧桐 山隧道有限公司和深圳惠盐高速公路有限公司的投资属于同一控制下企业合并。截至 2006 年 12 月 31 日 ， 本 公 司 同 一 控 制 下 企 业 合 并 形 成 的 长 期 股 权 投 资 差 额 借 方 余 额 为 91,832,536.49 元 ， 本 公 司 按 规 定 追 溯 调 减 2007 年 1 月 1 日 的 留 存 收 益 。 （ 2）、 所 得 税 根 据《 企 业 会 计 准 则 第 38 号 — — 首 次 执 行 企 业 会 计 准 则 》的 有 关 规 定 ，本 公 司 将 因 资 产 减值准备、长期股权投资差额累计摊销、开办费摊销、应付工资、预提费用等账面价值 113 与 计 税 基 础 不 同 形 成 的 暂 时 性 差 异 以 及 可 抵 扣 亏 损 的 所 得 税 影 响 金 额 27,612,188.26 元 调 增 2007 年 1 月 1 日 的 留 存 收 益 ， 其 中 ， 增 加 属 于 本 公 司 的 所 有 者 权 益 26,416,968.76 元 ， 增 加 属 于 少 数 股 东 的 权 益 1,195,219.50 元 。 （ 3）、 少 数 股 东 权 益 合并财务报表执行新会计准则前，少数股东权益于合并财务报表中在负债和股东权益之 间 单 独 列 示 。执 行 新 会 计 准 则 后 ，少 数 股 东 权 益 作 为 股 东 权 益 单 独 列 示 。因 此 本 公 司 2007 年 1 月 1 日 将 少 数 股 东 权 益 654,373,314.56 元 列 示 于 股 东 权 益 ， 同 时 ， 调 整 上 述 所 得 税 影 响 金 额 时 调 增 的 属 于 少 数 股 东 权 益 的 留 存 收 益 1,195,219.50 元 ， 亦 列 示 于 少 数 股 东 权 益 。 （ 4）、 其 他 本 公 司 的 联 营 企 业 按 照 《 企 业 会 计 准 则 第 38 号 — — 首 次 执 行 企 业 会 计 准 则 》 第 五 条 至 第 十九条的规定进行追溯调整，对于影响该等联营企业留存收益并影响本公司按照股权比 例享有的净资产份额的事项，本公司根据其业务实际情况相应调整本公司留存收益。 （ 二 ） 2006 年 度 利 润 表 调 节 过 程 假 定 2006 年 初 开 始 执 行 新 会 计 准 则 第 1 号 至 第 37 号 ，分 析 模 拟 执 行 新 会 计 准 则 的 净 利 润 与原准则下净利润重大差异，在净利润差异调节表中分项列示如下： 项目 金额 净利润（原会计准则） 706,419,928.44 加：其它项目影响合计数 (645,824.29) 其中： 投资收益 4,744,063.98 所得税 (5,389,888.27) 加：原报表列示少数股东损益 74,778,248.42 2006年度净利润（新会计准则） 780,552,352.57 假定全面执行新准则的备考信息 加：其它项目影响合计数 -- 其中： 投资收益 -- 2006年度模拟净利润 780,552,352.57 （ 三 ） 利润表调整项目表 （2006.1.1—12.31） 单位：（人民币）元 项目 调整前 调整后 营业成本 376,816,830.88 376,305,119.65 销售费用 6,031,902.62 6,031,902.62 管理费用 64,059,910.99 73,614,030.72 公允价值变动收益 0.00 投资收益 573,894,743.33 578,638,807.31 所得税 38,883,446.24 44,273,334.51 净利润 706,419,928.44 706,002,057.79 114 （ 四 ） 重 新 计 算 的 2006 年 度 相 关 财 务 指 标 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本 稀释 原列报 重新计算 原列报 重新计算 重新计算 重新计算 归属于公司普通股股东的净利润 21.87 22.31 21.39 21.81 0.5671 0.5671 扣除非经常性损益后归属于公司普 22.26 22.71 21.77 22.19 0.5772 0.5772 通股股东的净利润 115