苏常柴Ａ(000570)2007年年度报告摘要

股票简称：苏常柴Ａ、苏常柴 B 股票代码：000570、200570 公告编号：2008-003 常柴股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全 文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无 法保证或存在异议。 1.3 所有董事均已出席本次董事会会议。 1.4 江苏公证会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留的审计报告。 1.5 公司负责人薛国俊先生、主管会计工作负责人何建光先生及会计机构负责人汤建中 先生郑重声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 苏常柴Ａ、苏常柴Ｂ 股票代码 000570、200570 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 中国江苏常州市怀德中路 123 号 注册地址的邮政编码 213002 办公地址 中国江苏常州市怀德中路 123 号 办公地址的邮政编码 213002 公司国际互联网网址 http：//www.changchai.com.cn 电子信箱 cctqm@public.cz.js.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 石建春 何建江 联系地址 江苏常州市怀德中路 123 号 江苏常州市怀德中路 123 号 电话 (86)519-86610041 (86)519-86603656-3155 传真 (86)519-86630954 (86)519-86630954 电子信箱 sjc000570@changchai.com hjj000570@changchai.com 1 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上 2007 年 2006 年 年增减 2005 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 2,042,027,051.07 1,842,642,939.76 1,879,053,302.36 8.67% 1,854,930,711.03 1,874,340,763.00 利润总额 233,959,642.84 101,344,957.71 101,344,957.71 130.85% 45,737,645.82 45,737,645.82 归属于上市公司 168,116,392.28 106,026,982.37 91,918,374.43 82.90% 49,296,879.81 101,355,911.52 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 136,604,433.75 38,622,762.99 100,664,688.07 35.70% 35,147,118.69 87,206,150.40 常性损益的净利 润 经营活动产生的 93,259,316.60 181,181,682.05 181,181,682.05 -48.53% 70,276,048.94 70,276,048.94 现金流量净额 本年末比 2007 年末 2006 年末 上年末增 2005 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 2,310,463,736.43 1,798,196,864.45 1,951,517,075.99 18.39% 1,830,769,349.58 1,884,653,567.48 所有者权益（或 1,483,136,395.02 987,076,362.99 1,091,307,499.48 35.90% 902,221,137.20 951,538,116.17 股东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增 2007 年 2006 年 2005 年 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.45 0.28 0.25 80.00% 0.27 0.13 稀释每股收益 0.45 0.28 0.25 80.00% 0.27 0.13 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.37 0.10 0.27 37.04% 0.23 0.09 收益 全面摊薄净资产 11.34% 10.74% 8.42% 2.92% 5.46% 10.65% 收益率 加权平均净资产 11.92% 11.23% 9.38% 2.54% 11.34% 5.46% 收益率 扣除非经常性损 9.21% 3.91% 9.22% -0.01% 3.90% 9.16% 益后全面摊薄净 2 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 9.69% 4.09% 10.27% -0.58% 9.75% 3.90% 净资产收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.25 0.48 0.48 -47.92% 0.19 4.01 额 本年末比上年 2007 年末 2006 年末 2005 年末 末增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 3.96 2.72 2.92 35.62% 2.52 2.41 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 50,141,373.68 计入当期损益的政府补助 1,523,073.35 债务重组损益 -169,587.63 应付福利费结余冲回 3,958,640.89 其他营业外收支净额 -6,970,393.40 减：非经常性损益对所得税费影响金额 -16,971,148.36 合计 31,511,958.53 采用公允价值计量的项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 5,204,700.00 59,040,000.00 53,835,300.00 52,835,300.00 可供出售金融资产 164,343,900.00 474,486,000.00 310,142,100.00 0.00 合计 169,548,600.00 533,526,000.00 363,977,400.00 52,835,300.00 3.3 境内外会计准则差异 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 境内会计准则 境外会计准则 净利润 168,116,392.28 168,116,392.28 净资产 1,483,136,395.02 1,483,136,395.02 差异说明 无差异 3 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 127,695,824 34.12% -28,768,978 -28,768,978 98,926,846 26.43% 1、国家持股 117,631,824 31.43% -18,712,478 -18,712,478 98,919,346 26.43% 2、国有法人持股 3、其他内资持股 10,064,000 2.69% -10,056,500 -10,056,500 7,500 0.00% 其中：境内非国有 10,064,000 2.69% -10,064,000 -10,064,000 0 0.00% 法人持股 境内自然人持 0 0.00% 7,500 7,500 7,500 0.00% 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 二、无限售条件股份 246,553,727 65.88% 28,768,978 28,768,978 275,322,705 73.57% 1、人民币普通股 146,553,727 39.16% 28,768,978 28,768,978 175,322,705 46.85% 2、境内上市的外资 100,000,000 26.72% 0 0 100,000,000 26.72% 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 374,249,551 100.00% 0 0 374,249,551 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 限售股数 常州市人民政府国有资 117,631,824 18,712,478 0 98,919,346 股改承诺 2007 年 06 月 19 日 产监督管理委员会 常州市武进奔牛农机具 1,760,000 1,760,000 0 0 0 2007 年 06 月 19 日 修造厂 57 家法人股东 8,304,000 8,304,000 0 0 0 2007 年 06 月 19 日 陆刚 0 0 7,500 7,500 公司董事持股冻结 合计 127,695,824 28,776,478 7,500 98,926,846 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 77,905 前 10 名股东持股情况 4 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 1、常州市人民政府国有资产 国家持股 31.43% 117,631,824 98,919,346 56,137,432 监督管理委员会 2、吴大伟 境内自然人 1.28% 4,800,954 0 0 3、LGT BANK IN LIECHTENSTEIN 境外法人 0.58% 2,180,061 0 0 AKTIENGESELLSCHAFT 4、李怡芬 境内自然人 0.52% 1,935,520 0 0 5、常州市武进奔牛农机具修 境内自然人 0.42% 1,580,000 0 0 造厂 6、张荣 境内自然人 0.36% 1,330,000 0 0 7、宋明琴 境内自然人 0.28% 1,055,098 0 0 8、常州市武进柴油机机体有 境内自然人 0.26% 973,014 0 0 限公司 9、余辉 境内自然人 0.19% 706,500 0 0 10、陈新琼 境内自然人 0.16% 611,254 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 1、常州市人民政府国有资产监督管理委员会 18,712,478 A 股 2、吴大伟 4,800,954 A 股 3、LGT BANK IN LIECHTENSTEIN 2,180,061 B 股 AKTIENGESELLSCHAFT 4、李怡芬 1,935,520 A 股 5、常州市武进奔牛农机具修造厂 1,580,000 A 股 6、张荣 1,330,000 A 股 7、宋明琴 1,055,098 A 股 8、常州市武进柴油机机体有限公司 973,014 A 股 9、余辉 706,500 A 股 10、陈新琼 611,254 A 股 上述股东关联关系或一致行 未知公司前十名流通股东之间以及公司前十名无限售条件流通股东之间是否存在关联关系或属 动的说明 于《持股变动信息管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司控股股东为常州市人民政府国有资产监督管理委员会，非法人单位。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 常州市人民政府 国有资产监督管理委员会 持股比例 31.43% 常柴股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 从公司 报告期被授予的股权激励情 是否在股 年初 年末 领取的 况 东单位或 性 年 变动 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 持股 持股 报酬总 可行 已行 期末 其他关联 别 龄 原因 数 数 额（万 权股 权数 行权 股票 单位领取 元） 价 薪酬 数 量 市价 薛国俊 董事长 男 44 2007 年 04 月 13 日 2010 年 04 月 13 日 0 0 50.63 0 0 0.00 0.00 否 董事、总 何建光 经理、总 男 43 2007 年 04 月 13 日 2010 年 04 月 13 日 0 0 41.53 0 0 0.00 0.00 否 工程师 陆家祥 董事 男 53 2007 年 04 月 13 日 2010 年 04 月 13 日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 董事、副 总经理、 石建春 男 45 2007 年 04 月 13 日 2010 年 04 月 13 日 0 0 41.37 0 0 0.00 0.00 否 董事会秘 书 董事、副 朱新民 男 60 2007 年 04 月 13 日 2010 年 04 月 13 日 0 0 41.57 0 0 0.00 0.00 否 总经理 董事、副 徐振平 男 51 2007 年 04 月 13 日 2010 年 04 月 13 日 0 0 35.77 0 0 0.00 0.00 否 总经理 尹立厚 副总经理 男 44 2007 年 05 月 24 日 2010 年 04 月 13 日 0 0 35.80 0 0 0.00 0.00 否 徐 毅 副总经理 男 44 2007 年 05 月 24 日 2010 年 04 月 13 日 0 0 35.80 0 0 0.00 0.00 否 倪士元 副总经理 男 52 2007 年 05 月 24 日 2010 年 04 月 13 日 0 0 35.92 0 0 0.00 0.00 否 钱书法 独立董事 男 51 2007 年 04 月 13 日 2010 年 04 月 13 日 0 0 5.00 0 0 0.00 0.00 否 何宜华 独立董事 男 45 2007 年 04 月 13 日 2010 年 04 月 13 日 0 0 5.00 0 0 0.00 0.00 否 二级 陆 刚 独立董事 男 43 2007 年 04 月 13 日 2010 年 04 月 13 日 0 7,500 市场 5.00 0 0 0.00 0.00 否 买入 监事会主 吕伟民 男 53 2007 年 04 月 13 日 2010 年 04 月 13 日 0 0 50.86 0 0 0.00 0.00 否 席 倪明亮 监事 男 41 2007 年 04 月 13 日 2010 年 04 月 13 日 0 0 8.34 0 0 0.00 0.00 否 卢仲贵 监事 男 40 2007 年 04 月 13 日 2010 年 04 月 13 日 0 0 7.85 0 0 0.00 0.00 否 二级 吴克云 监事 男 44 2007 年 04 月 13 日 2010 年 04 月 13 日 264 0 市场 7.08 0 0 0.00 0.00 否 卖出 颜 刚 监事 男 50 2007 年 04 月 13 日 2010 年 04 月 13 日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 否 合计 - - - - - 264 7,500 - 407.52 0 0 - - - 6 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 □ 适用 √ 不适用 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2007 年，公司以加快产品结构调整，提高效益为核心，以提升创新能力为主线，全力推进技术创新、 产品研发和重大技改项目等方面工作，实施了以年产 15 万台多缸机基地为载体的新常柴建设。公司在激烈 的市场竞争下，努力克服原辅材料涨价，柴油机排放要求不断提高等因素的影响，强化内部管理，狠抓市场 建设。经过一年的努力，公司各项工作取得了较好的成效，资产质量进一步提高，多缸柴油机销售继续保持 良好态势，实现较快增长，公司产品竞争能力进一步增强，较好地完成了年度经营目标。 报告期内，公司累计销售各类柴油机 110.09 万台，同比增长 4.38%，其中多缸机销售 8.54 万台，同比 增长 15.99%。公司共实现销售收入 204,202.71 万元，同比增长 8.67%。实现净利润 16,811.64 万元，同比上 升 82.90%%。报告期内净利润的大幅增加，主要因为报告期内公司出售了所持有的全部“西北轴承”股票 和部分“福田汽车”股票所致，增加收益 1.02 亿元。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业利润率 营业收入比 营业成本比 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 (%) 上年增减（%）上年增减（%）上年增减（%） 柴油机及配件 204,202.71 181,035.74 11.35% 8.67% 11.94% 4.53% 主营业务分产品情况 柴油机及配件 204,202.71 181,035.74 11.35% 8.67% 11.94% 4.53% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 华 东 101,356.12 0.78% 东 北 16,314.31 32.06% 西 南 16,300.29 15.65% 华 中 18,930.20 -0.44% 华 北 17,797.91 26.75% 西 北 8,104.85 20.63% 华 南 15,044.93 40.44% 出 口 10,354.10 53.25% 合 计 204,202.71 8.67% 7 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 南京常溧农机配件有限责任公司 500.00 股权投资，已完成 0 多缸柴油机基地技术改造项目 16,000.00 2007 年 12 月 28 日完成 0 合计 16,500.00 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 经江苏公证会计师事务所有限公司审计，公司 2007 年的净利润为 168,116,392.28 元，当年合并报表共 计可供分配利润 372,844,737.18 元。公司董事会拟决定以 2007 年末总股本 374,249,551 股为基数，向全体股 东每 10 股派发现金红利 0.75 元（含税），合计分配现金 28,068,716.33 元，未分配利润余额 344,776,020.85 元结转入下一年度。该分配预案尚需提交 2007 年度股东大会审议。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起至 是否为关 所涉及 所涉及 出售日该出 出售产 联交易 的资产 的债权 定价原则 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为公 生的损 （如是， 产权是 债务是 说明 司贡献的净 益 说明定价 否已全 否已全 利润 原则） 部过户 部转移 8 常 州 市 土 地 收 常意工模具厂土地 2007 年 06 月 19 日 5,619.00 0.00 2,300.00 否 经评估 是 是 购储备中心 资产 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 该出售资产对公司业务连续性、管理层稳定性不产生影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 950.00 报告期末对子公司担保余额合计 950.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 950.00 担保总额占公司净资产的比例 0.64% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责 任追究方案 9 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺及其履行情况： 序号 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 1、其持有的非流通股股份自改革方案实施之日起， 在十二个月内不上市交易或者转让； 常州市人民政府国有 2、在上述承诺期满后，通过深圳证券交易所挂牌交 按 规 定 已 解 禁 1 资产监督管理委员会 易出售原非流通股股份数量占公司股份总数的比例 18,712,478 股 在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超 过百分之十。 自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或 按规定，已于 2007 2 募集法人股股东 者转让。 年 6 月 19 日解禁 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 报告期内本公司涉及的诉讼、仲裁事项累计金额为 6094.10 万元，占报告期末净资产总额的 4.63%。 具体情况如下： 被告单位名称 受理日期 诉讼及仲裁机构名称 涉及金额（万元） 以前年度延续到报告期内尚未结案的诉讼案件： 1、铜山县藤裕农机贸易中心 2001.6.27 常州市中级人民法院 493.06 2、南京金蛙股份有限公司 2002.7.9 常州市中级人民法院 1,419.00 3、山东宏力集团有限公司 2001.6.27 常州市中级人民法院 1,436.00 4、山东双力集团有限公司 2006.1 北京市第一中级人民法院 2746.04 合计 6094.10 案件进展情况说明： 1、公司在 2001 年-2006 年年报中披露了铜山县藤裕农机贸易中心诉讼一案，本公司于 2002 年 4 月 13 日向常州市中级人民法院提出强制执行申请。但被告铜山县藤裕农机贸易中心始终未能向本公司付款 493.06 万元，现正委托徐州铁路法院执行。 2、南京金蛙股份有限公司诉讼一案，本公司已签订和解协议，由溧水县公有资产经营有限公司用 80 亩土地代南京金蛙股份有限公司还款 1419 万元。本协议正在执行中。 3、公司在 2001 年-2006 年年报中披露了山东宏力集团有限公司诉讼一案，该公司积欠我公司货款 1436 万元，2001 年公司向常州市中级人民法院提起诉讼，2002 年 4 月向法院申请强制执行，目前该公司已经 进入破产程序。 10 4、公司在 2006 年年报中披露了为山东双力集团公司担保借款诉讼案。由于双力集团经营不善，山东 聊城市中级人民法院宣告双力集团进入破产还债程序，公司已经向双力集团破产清算组申报优先抵押债权 2746.04 万元。公司积极处理双力集团提供的作为反担保的 93454.43 平方米的土地使用权，用以归还我公 司债务。2007 年度，公司已收回 900 万元，余款 1846.04 万元正在追讨中。该案的进展情况将根据信息披 露相关规定及时披露。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 占期末证券 初始投资金 持有数量 序号 证券品种 证券代码 证券简称 期末账面值 总投资比例 报告期损益 额（元） （股） （%） 1 股票 600166 福田汽车 5,204,700.00 4,500,000 59,040,000.00 100.00% 53,835,300.00 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - 102,229,275.45 合计 5,204,700.00 - 59,040,000.00 100% 156,064,575.45 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 占该公司股 报告期损 报告期所有者 证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 会计核算科目 股份来源 权比例 益 权益变动 99 年 与 常 可供出售金融 柴 集 团 资 600166 福田汽车 41782175.00 4.45% 473960000.00 0 432177825 资产 产置换所 得 通过诉讼 900953 凯马 B 31706441.63 5.49% 31706441.63 0 0.00 长期股权投资 取得 协议转让 600377 宁沪高速 90500.00 435500.00 0 345000 长期股权投资 所得 合计 73579116.63 — 506101941.63 0 432522825 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 所持对象名 占该公司股 报告期损 报告期所有 会计核算科 初始投资金额 持有数量 期末账面值 股份来源 称 权比例 益 者权益变动 目 长期股权投 江苏银行 38,000,000.00 38,000,000 0.48% 38,000,000.00 0.00 0.00 发起人股 资 合计 38,000,000.00 38,000,000 - 38,000,000.00 0.00 0.00 - - 11 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 1、公司依法运作情况：监事会认为，公司董事会、经理层成员工作认真负责，能严格按照《公司法》 、 《证券法》、 《公司章程》规范运作，基本建立了良好的内部控制制度，决策程序合法。 2、检查公司财务情况：监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真细致的检查，认为公司 2007 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，会计师事务所出具的审计意见和对有关事项的评估 是客观公正的。 3、公司关联交易情况：报告期内，公司未发生有失公允的关联交易，未损害公司和股东利益。 4、公司收购和出售资产情况：公司收购及出售资产主要是根据中介机构的评估报告确定交易价格，无 发生内幕交易、损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为。 5、根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及《关于做好上市公司 2007 年年度报告工作的通知》 的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下： 公司根据中国证监会、深交所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照自身的实际情况，建立健全 了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护了公司资产的安全和完整。公司 内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充 分有效。 2007 年，公司未有违反深交所《上市公司内部控制指引》及公司《内部控制制度》的情形发生。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：常柴股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 443,234,034.61 417,975,515.87 452,747,113.77 443,546,323.18 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 59,040,000.00 59,040,000.00 应收票据 52,244,643.94 50,742,531.00 58,824,892.25 58,544,892.25 应收账款 219,326,634.59 179,407,272.03 234,679,882.65 184,106,435.85 预付款项 35,394,071.23 35,520,970.68 4,984,827.27 3,406,183.97 12 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 33,677,504.81 33,095,700.83 37,381,124.39 35,198,813.62 买入返售金融资产 存货 304,592,189.76 257,646,950.38 290,536,065.73 257,188,518.51 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 351,224.31 351,224.31 流动资产合计 1,147,509,078.94 1,033,428,940.79 1,079,505,130.37 982,342,391.69 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 474,486,000.00 474,486,000.00 164,343,900.00 164,343,900.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 92,936,380.79 143,276,180.79 92,254,266.58 137,594,066.58 投资性房地产 74,947,756.43 74,947,756.43 77,156,097.23 77,156,097.23 固定资产 388,310,743.34 332,707,583.04 309,477,386.09 254,477,316.79 在建工程 22,442,799.22 31,569,234.65 45,282,670.28 44,419,216.28 工程物资 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 108,957,970.04 106,550,100.61 139,117,012.82 136,766,147.59 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 171,326.44 0.00 423,801.08 递延所得税资产 701,681.23 701,681.23 43,956,811.54 43,956,811.54 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产合计 1,162,954,657.49 1,164,238,536.75 872,011,945.62 858,713,556.01 资产总计 2,310,463,736.43 2,197,667,477.54 1,951,517,075.99 1,841,055,947.70 流动负债： 短期借款 29,700,000.00 0.00 172,000,000.00 145,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 56,300,000.00 47,000,000.00 28,790,000.00 26,090,000.00 应付账款 428,095,753.10 397,000,704.50 405,924,269.88 366,708,203.87 预收款项 45,035,644.02 44,889,241.14 41,692,277.70 41,006,940.14 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 13 应付职工薪酬 29,946,856.38 26,228,034.16 34,633,008.05 27,173,707.91 应交税费 -10,259,273.84 -5,772,128.42 -3,447,445.73 -234,602.23 应付利息 其他应付款 105,996,952.49 100,664,577.67 89,024,422.36 84,801,787.58 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 8,500,000.00 0.00 其他流动负债 4,294,741.37 3,301,240.01 4,024,621.30 3,260,656.84 流动负债合计 697,610,673.52 613,311,669.06 772,641,153.56 693,806,694.11 非流动负债： 长期借款 29,324,500.00 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 15,852,824.06 15,852,824.06 专项应付款 90,000.00 90,000.00 预计负债 递延所得税负债 121,611,700.00 121,611,700.00 36,089,922.00 36,089,922.00 其他非流动负债 0.00 0.00 非流动负债合计 121,701,700.00 121,701,700.00 81,267,246.06 71,942,746.06 负债合计 819,312,373.52 735,013,369.06 853,908,399.62 765,749,440.17 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 374,249,551.00 374,249,551.00 374,249,551.00 374,249,551.00 资本公积 495,672,761.92 507,502,934.95 243,891,542.34 256,317,787.95 减：库存股 盈余公积 240,369,344.92 240,369,344.92 215,734,669.38 215,734,669.38 一般风险准备 未分配利润 372,844,737.18 340,532,277.61 257,431,736.76 229,004,499.20 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,483,136,395.02 1,462,654,108.48 1,091,307,499.48 1,075,306,507.53 少数股东权益 8,014,967.89 6,301,176.89 所有者权益合计 1,491,151,362.91 1,462,654,108.48 1,097,608,676.37 1,075,306,507.53 负债和所有者权益总计 2,310,463,736.43 2,197,667,477.54 1,951,517,075.99 1,841,055,947.70 9.2.2 利润表 编制单位：常柴股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 2,042,027,051.07 2,045,641,233.66 1,879,053,302.36 1,869,125,529.52 其中：营业收入 2,042,027,051.07 2,045,641,233.66 1,879,053,302.36 1,869,125,529.52 利息收入 已赚保费 14 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,013,719,492.70 2,020,541,018.79 1,773,244,823.96 1,755,442,682.47 其中：营业成本 1,810,357,382.25 1,830,553,542.04 1,617,187,100.34 1,620,348,660.54 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,494,637.63 1,196,514.77 726,399.61 246,026.55 销售费用 61,760,030.60 59,539,959.43 80,871,768.90 79,589,626.12 管理费用 151,698,903.69 144,888,570.38 122,372,560.74 114,205,866.08 财务费用 -10,461,861.87 -12,601,114.39 850,841.61 -1,625,767.41 资产减值损失 -1,129,599.60 -3,036,453.44 -48,763,847.24 -57,321,729.41 加：公允价值变动收益（损失 53,835,300.00 53,835,300.00 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 106,711,389.66 106,711,389.66 4,051,133.60 4,051,133.60 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 188,854,248.03 185,646,904.53 109,859,612.00 117,733,980.65 列） 加：营业外收入 54,470,449.24 52,205,668.80 6,761,799.46 5,672,387.29 减：营业外支出 9,365,054.43 9,309,525.76 15,276,453.75 14,572,973.83 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 233,959,642.84 228,543,047.57 101,344,957.71 108,833,394.11 号填列） 减：所得税费用 64,328,150.43 64,311,877.30 9,901,320.52 9,927,406.36 五、净利润（净亏损以“-”号填 169,631,492.41 164,231,170.27 91,443,637.19 98,905,987.75 列） 归属于母公司所有者的净 168,116,392.28 91,918,374.43 利润 少数股东损益 1,515,100.13 -474,737.24 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.45 0.25 （二）稀释每股收益 0.45 0.25 9.2.3 现金流量表 编制单位：常柴股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 项目 本期 上年同期 15 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 2,294,133,757.17 2,334,029,019.90 2,084,006,202.30 2,123,635,998.85 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 13,922,215.96 12,147,451.49 10,524,640.59 10,455,874.75 收到其他与经营活动有关 6,685,710.74 5,681,010.74 28,291,935.38 27,820,320.35 的现金 经营活动现金流入小计 2,314,741,683.87 2,351,857,482.13 2,122,822,778.27 2,161,912,193.95 购买商品、接受劳务支付的 1,924,932,026.55 2,006,651,312.56 1,723,002,062.36 1,798,316,301.30 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 174,360,811.02 156,853,644.39 118,777,025.12 103,948,844.64 付的现金 支付的各项税费 36,762,810.52 31,320,922.43 16,955,419.36 9,999,065.59 支付其他与经营活动有关 85,426,719.18 81,626,025.94 82,906,589.38 76,236,383.85 的现金 经营活动现金流出小计 2,221,482,367.27 2,276,451,905.32 1,941,641,096.22 1,988,500,595.38 经营活动产生的现金 93,259,316.60 75,405,576.81 181,181,682.05 173,411,598.57 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 9,301,300.00 9,301,300.00 127,050.00 127,050.00 取得投资收益收到的现金 104,629,275.45 104,629,275.45 908,026.07 908,026.07 处置固定资产、无形资产和 82,447,622.52 82,359,152.16 4,376,834.04 4,333,758.44 其他长期资产收回的现金净额 16 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 1,030,000.00 1,030,000.00 的现金 投资活动现金流入小计 196,378,197.97 196,289,727.61 6,441,910.11 6,398,834.51 购建固定资产、无形资产和 99,113,810.65 93,670,690.65 16,963,749.84 13,883,880.64 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 5,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 1,982.60 的现金 投资活动现金流出小计 99,113,810.65 98,670,690.65 16,965,732.44 13,883,880.64 投资活动产生的现金 97,264,387.32 97,619,036.96 -10,523,822.33 -7,485,046.13 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 122,700,000.00 61,500,000.00 345,500,000.00 301,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 122,700,000.00 61,500,000.00 345,500,000.00 301,000,000.00 偿还债务支付的现金 286,700,000.00 226,500,000.00 429,500,000.00 383,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息 36,036,783.08 33,595,421.08 27,644,442.60 25,166,682.62 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 322,736,783.08 260,095,421.08 457,144,442.60 408,166,682.62 筹资活动产生的现金 -200,036,783.08 -198,595,421.08 -111,644,442.60 -107,166,682.62 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -9,513,079.16 -25,570,807.31 59,013,417.12 58,759,869.82 加：期初现金及现金等价物 452,747,113.77 443,546,323.18 393,733,696.65 384,786,453.36 余额 六、期末现金及现金等价物余额 443,234,034.61 417,975,515.87 452,747,113.77 443,546,323.18 17 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：常柴股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 374,249, 170,618, 210,907, 250,799, -19,498, 987,076, 374,249, 170,568, 19 一、上年年末余额 551.00 064.34 667.81 809.41 729.57 362.99 551.00 622.42 2 73,273,4 4,827,00 6,631,92 19,498,7 6,301,17 110,532, 6,1 加：会计政策变更 78.00 1.57 7.35 29.57 6.89 313.38 前期差错更正 374,249, 243,891, 215,734, 257,431, 6,301,17 1,097,60 374,249, 170,568, 20 二、本年年初余额 551.00 542.34 669.38 736.76 6.89 8,676.37 551.00 622.42 7 三、本年增减变动金额（减 251,781, 24,634,6 115,413, 1,713,79 393,542, 73,322,9 14 少以“-”号填列） 219.58 75.54 000.42 1.00 686.54 19.92 168,116, 1,515,10 169,631, （一）净利润 392.28 0.13 492.41 （二）直接计入所有者权 251,781, 198,690. 251,979, 73,322,9 益的利得和损失 219.58 87 910.45 19.92 1．可供出售金融资产公 323,248, 323,248, 109,363, 允价值变动净额 100.00 100.00 400.00 2．权益法下被投资单位 596,072. 596,072. 49,441.9 其他所有者权益变动的影响 58 58 2 3．与计入所有者权益项 -72,062, -72,062, -36,089, 目相关的所得税影响 953.00 953.00 922.00 198,690. 198,690. 4．其他 87 87 251,781, 168,116, 1,713,79 421,611, 73,322,9 上述（一）和（二）小计 219.58 392.28 1.00 402.86 19.92 （三）所有者投入和减少 资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 24,634,6 -52,703, -28,068, 14 （四）利润分配 75.54 391.86 716.32 24,634,6 -24,634, 14 1．提取盈余公积 75.54 675.54 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -28,068, -28,068, 的分配 716.32 716.32 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 374,249, 495,672, 240,369, 372,844, 8,014,96 1,491,15 374,249, 243,891, 21 四、本期期末余额 551.00 761.92 344.92 737.18 7.89 1,362.91 551.00 542.34 6 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 公司按照财政部令第 33 号和财政部财会[2006]3 号文件的规定于 2007 年 1 月 1 日起开始执行修订后的 《企业会计准则》。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 2007 年 1 月 12 日，经公司董事会四届十九次会议审议，同意投资组建南京常溧农机配件有限责任公司， 注册资本 500 万元，全部由本公司出资。南京常溧农机配件有限责任公司计入财务报表合并范围。 常柴股份有限公司 董事会 2008 年 4 月 11 日 21