莱宝高科(002106)2007年年度报告

深圳莱宝高科技股份有限公司 SHENZHEN LAIBAO HI-TECH CO.,LTD. （注册地址：深圳市南山区高新技术产业园区朗山二路） 2007年年度报告 二〇〇八年三月二十七日 第一节 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存 在异议。 董事梁正先生因工作原因未能出席会议委托董事吉清先生代为出席会议并表决。 深圳南方民和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人王亚俊、主管会计工作负责人梁新辉、会计机构负责人（会计主管人员）梁 新辉声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 -2- 目 录 第 一 节 重要提示及目录--------------------------------------------2 第 二 节 公司基本情况简介------------------------------------------4 第 三 节 主要会计数据和财务指标------------------------------------6 第 四 节 股本变动及股东情况----------------------------------------8 第 五 节 董事、监事、高级管理人员和员工情况------------------------15 第 六 节 公司治理结构----------------------------------------------20 第 七 节 股东大会情况简介------------------------------------------27 第 八 节 董事会报告------------------------------------------------28 第 九 节 监事会报告------------------------------------------------43 第 十 节 重大事项--------------------------------------------------45 第十一节 财务报告--------------------------------------------------49 第十二节 备查文件目录----------------------------------------------101 -3- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 一、中文名称：深圳莱宝高科技股份有限公司 英文名称：SHENZHEN LAIBAO HI-TECH CO.，LTD 中文简称：莱宝高科 英文缩写：SLC 二、法定代表人：王亚俊 三、董事会秘书及证券事务代表： 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 杜小华 王行村 联系地址 深圳市南山区高新技术产业园区朗山二路 深圳市南山区高新技术产业园区朗山二路 电 话 0755-26983383 0755-26983383 传 真 0755-26980212 0755-26980212 电子信箱 lbgk@laibao.com.cn lbgk@laibao.com.cn 四、注册地址： 深圳市南山区高新技术产业园区朗山二路 办公地址：深圳市南山区高新技术产业园区朗山二路 邮政编码：518057 公司网址：http//www.laibao.com.cn 电子信箱：lbgk@laibao.com.cn 五、选定信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点： 公司董事会办公室 六、股票上市交易所： 深圳证券交易所 股票简称：莱宝高科 股票代码：002106 七、其他有关资料： 首次注册登记日期： 1992年7月21日 公司最近一次变更登记日期： 2007年9月10日 注册登记地点： 深圳市工商行政管理局 -4- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 企业法人营业执照注册号：440301102851115 税务登记证号码： 440301618833987 组织机构代码： 61883398-7 聘请的会计师事务所： 深圳南方民和会计师事务所 会计师事务所办公地址： 深圳市深南中路2072号电子大厦8楼 -5- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、主要财务数据和指标 单位：人民币元 项 目 金 额 营业利润 265,775821.80 利润总额 271,226,578.01 归属公司普通股股东的净利润 229,180,912.42 归属公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润 222,650,180.81 经营活动产生的现金流量净额 211,213,959.87 注：非经常性损益项目 非经常性损益项目 金 额 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 2,183,785.95 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按 7,082,200.00 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 335,770.26 所得税影响数 -2,017,751.16 少数股东损益影响数 -1,053,273.44 合计 6,530,731.61 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 1、主要会计数据 本年比 2007 年 2006 年 上年增 2005 年 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 565,594,599.84 487,026,742.16 487,030,451.56 16.13% 520,955,745.85 520,955,745.85 利润总额 271,226,578.01 253,165,140.19 252,929,972.78 7.23% 265,369,852.34 265,134,684.93 归属于上市公司 229,180,912.42 211,558,609.03 211,323,441.62 8.45% 222,358,933.11 222,123,765.70 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 222,650,180.81 192,242,519.79 192,007,352.38 15.96% 208,890,164.14 208,654,996.73 常性损益的净利 润 经营活动产生的 211,213,959.87 309,170,300.94 309,170,300.94 -31.68% 202,163,444.25 202,163,444.25 现金流量净额 本年末 比上年 2007 年末 2006 年末 2005 年末 末增减 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 1,747,842,144.77 1,595,697,551.78 1,598,473,700.16 9.34% 653,939,625.43 656,929,849.25 -6- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 所有者权益（或股 1,511,537,132.77 1,396,726,827.88 1,399,481,884.29 8.01% 487,971,218.85 490,961,442.67 东权益） 股本 253,760,000.00 195,200,000.00 195,200,000.00 30.00% 122,000,000.00 122,000,000.00 2、主要财务指标 单位：人民币元 2007 年 2006 年 本年比上年增减（％） 2005 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.90 1.11 1.11 -18.92% 1.17 1.17 稀释每股收益 0.90 1.11 1.11 -18.92% 1.17 1.17 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.88 1.01 1.01 -12.87% 1.10 1.10 收益 全面摊薄净资产 15.16% 15.15% 15.10% 上升 0.06 个百分点 45.57% 45.24% 收益率 加权平均净资产 16.07% 50.98% 50.57% 下降 34.50 个百分点 54.24% 53.85% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 14.73% 13.76% 13.72% 上升 1.01 个百分点 42.81% 42.50% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 15.61% 46.32% 45.95% 下降 30.34 个百分点 50.95% 50.59% 净资产收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.83 1.58 1.58 -47.47% 1.66 1.66 额 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减（％） 2005 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 5.96 7.16 7.17 -16.88% 4.00 4.02 产 备注：根据《企业会计准则第 34 号－每股收益》的有关规定，发行在外普通股或潜在普通股的数量 因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或因并股而减少，但不影响所有者权益金额的，应当按调 整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。因此上表中 2005 年、2006 年的每股收益按 19,032 万股计算； 2007 年每股收益按 25,376 万股计算。 三、根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号－净资产收益率和每股收益的计 算及披露》要求，净资产收益率和每股收益计算如下： 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 归属于公司普通股股东的净利润 15.16％ 16.07％ 0.90 0.90 扣除非经常性损益后归属于公司 14.73％ 15.61％ 0.88 0.88 备注：以上数据和指标均按合并财务报表数据填列或计算。 -7- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 156,160,000 80.00% 43,921,500 -9,755,000 34,166,500 190,326,500 75.00% 1、国家持股 2、国有法人持股 77,712,000 39.81% 23,313,600 23,313,600 101,025,600 39.81% 3、其他内资持股 78,448,000 40.19% 20,606,400 -9,760,000 10,846,400 89,294,400 35.19% 其中：境内非国有 52,960,000 27.13% 12,960,000 -9,760,000 3,200,000 56,160,000 22.13% 法人持股 境内自然人持 25,488,000 13.06% 7,646,400 7,646,400 33,134,400 13.06% 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 股 5、高管股份 1,500 5,000 6,500 6,500 0.00% 二、无限售条件股份 39,040,000 20.00% 14,638,500 9,755,000 24,393,500 63,433,500 25.00% 1、人民币普通股 39,040,000 20.00% 14,638,500 9,755,000 24,393,500 63,433,500 25.00% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 195,200,000 100.00% 58,560,000 0 58,560,000 253,760,000 100.00% 备注： （1）上表中“公积金转股”的具体情况见本节“二、股票发行与上市情况（二）”中阐述。 （2）上表中“其他变动”系网下配售股份 976 万股因限售期满于 2007 年 4 月 12 日流通上市；董事 高建柏先生于 2007 年 1 月 18 日从二级市场上购买 5,000 股，按相关规定予以锁定并公告。 限售股份变动情况： 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 机构投资者 9,760,000 9,760,000 0 0 网下配售 2007 年 4 月 12 日 第一大股东承诺 中国机电出口 46,800,000 0 14,040,000 60,840,000 自上市之日起所 2010 年 1 月 12 日 产品投资公司 持股份锁定 3 年。 -8- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 自上市之日起 12 2008 年 1 月 14 日， 个月内，不转让 解锁 1/2。 发行前持有的股 深圳市市政工 份；上市之日起 2009 年 1 月 12 日， 30,912,000 0 9,273,600 40,185,600 程总公司 24 个月内转让的 解锁 1/3。 股份不超过 50%； 公开发行前转增 2009 年 6 月 28 日， 股份锁定 3 年。 解锁 1/6。 自上市之日起 12 2008 年 1 月 14 日， 个月内，不转让 解锁 1/2。 发行前持有的股 浙江天堂硅谷 份；上市之日起 2009 年 1 月 12 日， 创业集团有限 21,600,000 0 6,480,000 28,080,000 24 个月内转让的 解锁 1/3。 公司 股份不超过 50%； 公开发行前转增 2009 年 6 月 28 日， 股份锁定 3 年。 解锁 1/6。 自上市之日起 12 2008 年 1 月 14 日， 个月内，不转让 解锁 1/2。 发行前持有的股 山水控股集团 份；上市之日起 2009 年 1 月 12 日， 16,800,000 0 5,040,000 21,840,000 有限公司 24 个月内转让的 解锁 1/3。 股份不超过 50%； 公开发行前转增 2009 年 6 月 28 日， 股份锁定 3 年。 解锁 1/6。 自上市之日起 12 2008 年 1 月 14 日， 个月内，不转让 解锁 1/2。 发行前持有的股 浙江天堂硅谷 份；上市之日起 2009 年 1 月 12 日， 阳光创业投资 4,800,000 0 1,440,000 6,240,000 24 个月内转让的 解锁 1/3。 有限公司 股份不超过 50%； 公开发行前转增 2009 年 6 月 28 日， 股份锁定 3 年。 解锁 1/6。 自上市之日起 12 任职期间，每年转让 个月内，不转让 不 超 过 所 持 股 份 的 发行前持有的股 25%；离职半年内， 份；上市之日起 不 转 让 所 持 股 份 股 王亚俊 2,400,000 0 720,000 3,120,000 24 个月内转让的 份；同时须遵守《公 股份不超过 50%；司法》及《证券法》 公开发行前转增 等法律法规、指引规 股份锁定 3 年。 定。 自上市之日起 12 任职期间，每年转让 个月内，不转让 不 超 过 所 持 股 份 的 发行前持有的股 25%；离职半年内， 份；上市之日起 不 转 让 所 持 股 份 股 韩青树 331,350 0 99,405 430,755 24 个月内转让的 份；同时须遵守《公 股份不超过 50%；司法》及《证券法》 公开发行前转增 等法律法规、指引规 股份锁定 3 年。 定。 任职期间，每年转让 所持股份系上市 不 超 过 所 持 股 份 的 1 年内从二级市 25%；离职半年内， 场购买 5000 股及 不 转 让 所 持 股 份 股 高建柏 0 0 6500 6500 公积金转增 1500 份；同时须遵守《公 股，按规定予以 司法》及《证券法》 锁定。 等法律法规、指引规 定。 -9- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 自上市之日起 12 个月内，不转让 发行前持有的股 份；上市之日起 任职期间，转让股份 24 个月内转让的 须遵守《公司法》及 股份不超过 50%；《证券法》等法律法 公开发行前转增 规、指引规定。同时 股份锁定 3 年。 对受让金建中信托受 同时对受让金建 益 权 而 取 得 的 股 份 李国祥 2,328,000 0 698,400 3,026,400 中信托受益权而 (包括因实施公积金 取得的股份(包括 转增、送红股等原因 因实施公积金转 而增加的股份)，金建 增、送红股等原 中对其受让信托受益 因 而 增 加 的 股 权作出书面确认支 份)，金建中对其 前，不会转让该部分 受让信托受益权 股份。 作出书面确认支 前，不会转让该 部分股份。 自上市之日起 12 个月内，不转让 发行前持有的股 份；上市之日起 任职期间，转让股份 24 个月内转让的 须遵守《公司法》及 股份不超过 50%；《证券法》等法律法 公开发行前转增 规、指引规定。同时 股份锁定 3 年。 对受让金建中信托受 同时对受让金建 益 权 而 取 得 的 股 份 梁 正 1,800,000 0 540,000 2,340,000 中信托受益权而 (包括因实施公积金 取得的股份(包括 转增、送红股等原因 因实施公积金转 而增加的股份)，金建 增、送红股等原 中对其受让信托受益 因 而 增 加 的 股 权作出书面确认支 份)，金建中对其 前，不会转让该部分 受让信托受益权 股份。 作出书面确认支 前，不会转让该 部分股份。 自上市之日起 12 个月内，不转让 发行前持有的股 份；上市之日起 任职期间，转让股份 24 个月内转让的 须遵守《公司法》及 股份不超过 50%；《证券法》等法律法 公开发行前转增 规、指引规定。同时 股份锁定 3 年。 对受让金建中信托受 同时对受让金建 益 权 而 取 得 的 股 份 吉 清 1,464,000 0 439,200 1,903,200 中信托受益权而 (包括因实施公积金 取得的股份(包括 转增、送红股等原因 因实施公积金转 而增加的股份)，金建 增、送红股等原 中对其受让信托受益 因 而 增 加 的 股 权作出书面确认支 份)，金建中对其 前，不会转让该部分 受让信托受益权 股份。 作出书面确认支 前，不会转让该 部分股份。 - 10 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 自上市之日起 12 任职期间，每年转让 个月内，不转让 不 超 过 所 持 股 份 的 发行前持有的股 25%；离职半年内， 份；上市之日起 不 转 让 所 持 股 份 股 商陆平 1,200,000 0 360,000 1,560,000 24 个月内转让的 份；同时须遵守《公 股份不超过 50%；司法》及《证券法》 公开发行前转增 等法律法规、指引规 股份锁定 3 年。 定。 自上市之日起 12 任职期间，每年转让 个月内，不转让 不 超 过 所 持 股 份 的 发行前持有的股 25%；离职半年内， 份；上市之日起 不 转 让 所 持 股 份 股 王 东 60,000 0 18,000 78,000 24 个月内转让的 份；同时须遵守《公 股份不超过 50%；司法》及《证券法》 公开发行前转增 等法律法规、指引规 股份锁定 3 年。 定。 自上市之日起 12 任职期间，每年转让 个月内，不转让 不 超 过 所 持 股 份 的 发行前持有的股 25%；离职半年内， 份；上市之日起 不 转 让 所 持 股 份 股 李绍宗 1,200,000 0 360,000 1,560,000 24 个月内转让的 份；同时须遵守《公 股份不超过 50%；司法》及《证券法》 公开发行前转增 等法律法规、指引规 股份锁定 3 年。 定。 自上市之日起 12 任职期间，每年转让 个月内，不转让 不 超 过 所 持 股 份 的 发行前持有的股 25%；离职半年内， 份；上市之日起 不 转 让 所 持 股 份 股 宋志霖 1,200,000 0 360,000 1,560,000 24 个月内转让的 份；同时须遵守《公 股份不超过 50%；司法》及《证券法》 公开发行前转增 等法律法规、指引规 股份锁定 3 年。 定。 自上市之日起 12 任职期间，每年转让 个月内，不转让 不 超 过 所 持 股 份 的 发行前持有的股 25%；离职半年内， 份；上市之日起 不 转 让 所 持 股 份 股 王士敏 1,200,000 0 360,000 1,560,000 24 个月内转让的 份；同时须遵守《公 股份不超过 50%；司法》及《证券法》 公开发行前转增 等法律法规、指引规 股份锁定 3 年。 定。 自上市之日起 12 任职期间，每年转让 个月内，不转让 不 超 过 所 持 股 份 的 发行前持有的股 25%；离职半年内， 份；上市之日起 不 转 让 所 持 股 份 股 尹勇星 360,000 0 108,000 468,000 24 个月内转让的 份；同时须遵守《公 股份不超过 50%；司法》及《证券法》 公开发行前转增 等法律法规、指引规 股份锁定 3 年。 定。 自上市之日起 12 任职期间，每年转让 个月内，不转让 不 超 过 所 持 股 份 的 发行前持有的股 25%；离职半年内， 份；上市之日起 不 转 让 所 持 股 份 股 杜小华 60,000 0 18,000 78,000 24 个月内转让的 份；同时须遵守《公 股份不超过 50%；司法》及《证券法》 公开发行前转增 等法律法规、指引规 股份锁定 3 年。 定。 - 11 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 自上市之日起 12 2008 年 1 月 14 日， 个月内，不转让 解锁 1/2。 发行前持有的股 78 位境内 份；上市之日起 2009 年 1 月 12 日， 11,884,650 0 3,565,395 15,450,045 自然人（注） 24 个月内转让的 解锁 1/3。 股份不超过 50%； 公开发行前转增 2009 年 6 月 28 日， 股份锁定 3 年。 解锁 1/6。 合 计 156,160,000 9,760,000 43,926,500 190,326,500 - - 注：78位境内自然人中若有属于公司核心技术人员与重要管理人员的，应该遵守其作出的“任职期间 每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让其所持有的公司股份”的锁 定承诺。 二、股票发行与上市情况 （一）2006 年 12 月 25 日，经中国证监会发行字［2006］161 号文核准，向社会公众发 行人民币普通股 4,880 万股，每股面值 1 元，发行价每股 20 元；2007 年 1 月 12 日，网上发 行的 3,904 万股在深圳证券交易所挂牌上市。 （二）2007 年 3 月 20 日，经公司 2006 年度股东大会审议通过的《关于公司 2006 年度利 润分配及资本公积金转增股本的预案》：以公司 2006 年 12 月 31 日总股本 19,520 万股为基 数，按每 10 股转增 3 股的比例进行资本公积金转增股本，共转增 5,856 万股。转增后，公司 总股本增加至 25,376 万股。该转增股本方案于 2007 年 5 月 15 日执行完毕。 （三）公司无内部职工股。 三、股东和实际控制人情况 （一）股东数量及持股情况 截至2007年12月31日，公司股东总数为14,412名。前十名股东及前十名无限售条件股东 持股情况如下： 单位：股 股东总数 14,412 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 股份数量 份数量 中国机电出口产品投资公司 国有法人 23.98% 60,840,000 60,840,000 0 深圳市市政工程总公司 国有法人 15.84% 40,185,600 40,185,600 0 境内非国有 浙江天堂硅谷创业集团有限公司 11.07% 28,080,000 28,080,000 0 法人 境内非国有 山水控股集团有限公司 8.61% 21,840,000 21,840,000 0 法人 境内非国有 浙江天堂硅谷阳光创业投资有限公司 2.46% 6,240,000 6,240,000 0 法人 - 12 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长股票 境内非国有 1.54% 3,905,941 0 未知 证券投资基金 法人 王亚俊 境内自然人 1.23% 3,120,000 3,120,000 0 李国祥 境内自然人 1.19% 3,026,400 3,026,400 0 中国建设银行－博时主题行业股票证券投 境内非国有 1.02% 2,577,452 0 未知 资基金 法人 梁 正 境内自然人 0.92% 2,340,000 2,340,000 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长股票证券投资基 3,905,941 人民币普通股 金 中国建设银行－博时主题行业股票证券投资基金 2,577,452 人民币普通股 中国农业银行－长盛同德主题增长股票型证券投资基 2,299,496 人民币普通股 金 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 1,660,128 人民币普通股 中国光大银行股份有限公司－国投瑞银景气行业证券 1,643,083 人民币普通股 投资基金 全国社保基金一零九组合 1,547,199 人民币普通股 中国建设银行－中小企业板交易型开方式指数基金 1,262,307 人民币普通股 中国农业银行－华夏复兴股票型证券投资基金 1,080,354 人民币普通股 中国银行－友邦华泰盛世中国股票型开放式证券投资 1,000,000 人民币普通股 基金 中国工商银行－国投瑞银核心企业股票型证券投资基 944,061 人民币普通股 金 1、公司前 10 名股东中，李国祥先生为山水控股集团有限公司执行董事；梁 正先生为浙江天堂硅谷创业集团有限公司副总裁、浙江天堂硅谷阳光创业投 资有限公司董事长。 上述股东关联关系或一致行动的说明 2、公司前 10 名无限售条件股东中，国投瑞银景气行业证券投资基金和国投 瑞银核心企业股票型证券投资基金同属国投瑞银基金管理有限公司，其他基 金之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》 中规定的一致行动人。 持股5%以上(含5%)股东报告期内股份增减变动情况： 单位：股 股东名称 期初持股数 本期增加 期末持股数 增减变动原因 中国机电出口产品投资公司 46,800,00 14,040,000 60,840,000 资本公积金转增 深圳市市政工程总公司 30,912000 9,273,600 40,185,600 资本公积金转增 浙江天堂硅谷创业集团有限公司 21,600,000 6,480,000 28,080,000 资本公积金转增 山水控股集团有限公司 16,800,000 5,040,000 21,840,000 资本公积金转增 注：上述持股5%以上(含5%)股东所持股份的比例、类别及所持股份质押或冻结情况见前表。 （二）控股股东及实际控制人情况 公司第一大股东为中国机电出口产品投资公司（以下简称“中国机电”）。报告期内， 公司第一大股东未发生变化，持有公司股份 6,084 万股，持股比例为 23.98%，其所持公司股 份无质押、冻结或托管等情况。 - 13 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 中国机电成立于 1991 年 4 月 22 日，法定代表人齐大兴，注册资本为人民币 85,929.10 万元，其经营范围为：主营机械、电子、轻工、运输设备（含汽车）和与此有关的化工、建 材行业项目的固定资产投资，投资产品的销售（国家有专项专营规定的除外）；兼营提供投 资咨询服务、技术咨询、技术服务、信息服务，组织投资产品的展销。目前主要业务为机械、 电子、轻工等固定资产及实业项目投资；作为国债项目出资人代表，代表国家履行出资人权 利和义务。中国机电为神华集团有限责任公司的全资子公司，神华集团有限责任公司为国务 院国资委的企业。 本公司与上述单位的产权关系见下图： 国务院国资委 100% 神华集团有限责任公司 100% 中国机电出口产品投资公司 23.98% 深圳莱宝高科技股份有限公司 （三）其他持股 10%以上（含 10%）的法人股东基本情况 1、深圳市市政工程总公司： 该公司持有本公司 4,018.56 万股股份，持股比例 15.84%。该公司于 1983 年 10 月 8 日设 立，法定代表人姜永贵，注册资本为人民币 30,800 万元，具有市政公用工程施工总承包特级 资质和公路、房屋建筑施工总承包一级资质，目前主要从事城市道路、桥梁、高速公路、机 场、高层建筑、水厂、污水处理、机电设备安装、给排水等工程施工等。 2、浙江天堂硅谷创业集团有限公司： 该公司持有本公司 2,808 万股股份，持股比例为 11.07%。该公司于 2000 年 11 月 11 日设 立，法定代表人王林江，注册资本为人民币 15,680 万元，主要经营实业投资开发；高新技术 企业及项目的创业投资；教育投资；房地产投资；为企业提供投资咨询及管理、会计咨询（除 国家禁止或限制的咨询项目）；金属材料、五金交电、日用纺织品、建筑材料、电子产品的 销售，软件开发。 - 14 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况表 是否在股东单 报告期内从公 年 年初持 年末持 位或其他关联 姓名 职务 性别 任职起止日期 变动原因 司领取报酬总 龄 股数（股） 股数（股） 单位领取报 额（万元） 酬、津贴 王亚俊 董事长 女 55 2007.3.20－2010.3.20 2,400,000 3,120,000 公积金转增 145 否 韩青树 董事 男 47 2007.3.20－2010.3.20 331,350 430,755 公积金转增 - 是 王裕奎 董事 男 37 2007.3.20－2010.3.20 0 0 - - 是 邓光寿 董事 男 52 2007.3.20－2010.3.20 0 0 - - 是 二级市场购买 - 高建柏 董事 男 44 2007.3.20－2010.3.20 0 6,500 是 及公积金转增 吉 清 董事 男 43 2007.3.20－2010.3.20 1,464,000 1,903,200 公积金转增 - 是 梁 正 董事 男 48 2007.3.20－2010.3.20 1,800,000 2,340,000 公积金转增 - 是 李国祥 董事 男 49 2007.3.20－2010.3.20 2,328,000 3,026,400 公积金转增 - 是 袁 桐 独立董事 女 67 2007.3.20－2010.3.20 0 0 - 10.00 否 熊楚熊 独立董事 男 53 2007.3.20－2010.3.20 0 0 - 10.00 否 麻云燕 独立董事 女 47 2007.3.20－2010.3.20 0 0 - 10.00 否 林 涌 独立董事 男 39 2007.3.20－2010.3.20 0 0 - 10.00 否 王 东 监事会主席 男 38 2008.3.7-2010.3.20 60,000 78,000 公积金转增 20 否 廖 林 监事 男 42 2007.3.20－2010.3.20 0 0 - - 是 周明华 监事 男 55 2007.3.20－2010.3.20 0 0 - - 是 李绍宗 总经理 男 44 2007.3.20－2010.3.20 1,200,000 1,560,000 公积金转增 90 否 宋志霖 副总经理 男 55 2007.3.20－2010.3.20 1,200,000 1,560,000 公积金转增 56 否 王士敏 副总经理 男 45 2007.3.20－2010.3.20 1,200,000 1,560,000 公积金转增 82 否 商陆平 副总经理 男 45 2008.3.27－2010.3.20 1,200,000 1,560,000 公积金转增 81 否 梁新辉 财务总监 男 35 2008.3.27-2010.3.20 - - - 2 否 原财务部 尹勇星 男 44 2007.3.20－2008.3.27 360,000 468,000 公积金转增 37 否 经理 杜小华 董事会秘书 男 43 2007.3.20－2010.3.20 60,000 78,000 公积金转增 20 否 合 计 - - - - 13,603,350 17,690,855 - 573 - 备注：为集中精力做好募集资金投资项目研发工作，2008 年 3 月 6 日，商陆平先生辞去公司职工代表 监事，公司职工代表大会批准其辞职请求并选举王东先生担任公司职工代表监事，任期至本届监事会届满 为止；2008 年 3 月 7 日，公司监事会选举王东先生为公司第三届监事会主席。 2008 年 3 月 27 日，三届十次董事会聘任商陆平为公司副总经理，聘任梁新辉为公司财务总监（2007 年 10 月入职本公司，报告期内在本公司领取 3 个月薪酬）。 - 15 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 （二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历及在股东单位或其关联单位任职 情况 王亚俊女士：董事长，55 岁，大学本科，高级工程师。曾任北京市照相机总厂车间主任、 副厂长，中国机电出口产品投资公司副处长、处长、副总经理；1992 年任莱宝真空董事、副 总经理，1993 年起任莱宝真空和本公司董事、总经理，自 2003 年底起至今任本公司董事长， 兼任浙江金徕镀膜有限公司董事、总经理。 韩青树先生：董事，47 岁，本科学历，高级经济师。曾在北京第二新华印刷厂、国家物 价局、国家计划委员会等单位工作。2006 年 9 月起至今任本公司董事。1998 年起至今任中国 机电出口产品投资公司项目经理，兼任宁波韵升（集团）股份有限公司、深圳达实智能股份 有限公司、陕西银河电力自动化股份有限公司、包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司、陕西 秦明医学仪器股份有限公司、西安同维电力有限公司、山东安得医疗科技有限公司、重庆泰 克医电仪器有限公司等公司董事。 王裕奎先生：董事，37 岁，经济学硕士，高级经济师。曾担任中国五金交电化工公司主 任职员、株式会社双龙北京办事处经理助理、中国家用电器维修协会副秘书长。2006 年 9 月 起任至今本公司董事。曾任中国机电出口产品投资公司项目经理，2008 年起至今任该公司国 家高技术产业化项目管理部副经理。 邓光寿先生：董事，52 岁，大专学历，高级会计师。曾任广州空军工程兵三○二团文书、 会计，深圳市市政工程总公司财务部副部长、部长，深圳市天健（集团）股份有限公司副总 会计师、总会计师，1992 年起至今任本公司董事，兼任浙江金徕镀膜有限公司董事；2005 年 6 月起至今任深圳市天健投资发展有限公司副总经理。 高建柏先生：董事，44 岁，硕士，高级经济师。曾在安徽省和县一中任教，自 1993 年 7 月起至今任深圳市天健（集团）股份有限公司企业发展管理部经理，自 2000 年 10 月起至今 任本公司董事。 吉清先生：董事，43 岁，大学本科、工程师，经济师。曾任钱江水利开发股份有限公司 董事会秘书，浙江省上市公司董事会秘书协会副主任，钱江硅谷控股有限公司董事，2005 年 7 月起至今任本公司董事；兼任浙江嘉康电子股份有限公司副董事长、浙江菲达环保科技股 份有限公司独立董事、天通浙江光电技术有限公司董事；2005 年起至今任浙江天堂硅谷创业 集团有限公司执行总裁。 - 16 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 梁正先生：董事，48 岁，大学本科、高级工程师。曾在安徽省电力设计院、钱江水利开 发股份有限公司工作，2005 年 7 月起至今任本公司董事，2005 年起至今任浙江天堂硅谷创业 集团有限公司副总裁，2006 年 6 月起至今任浙江天堂硅谷阳光创业投资有限公司董事长。 李国祥先生：董事，49 岁，大学本科。曾在嵊州市水电开发有限公司担任董事长、钱江 水利开发股份有限公司副董事长。2006 年 2 月起至今任本公司董事，2005 年起至今任山水控 股集团有限公司执行董事。 袁桐女士：独立董事，67 岁，大学本科，高级工程师。曾在原电子工业部、机电部、信 息产业部工作。2007 年 3 月起至今任本公司独立董事，现任中国电子材料行业协会秘书长、 广东东莞生益科技股份有限公司独立董事。 熊楚熊先生：独立董事，53 岁，经济学博士，教授。曾在重庆第二轻工业局、重庆南岸 皮革厂和重庆大学等单位工作，2003 年 12 月起至今任本公司独立董事，现任深圳大学经济 学院教授、深圳市飞马国际供应链股份有限公司和沙河实业股份有限公司独立董事。 麻云燕女士：独立董事，47 岁，大学本科，律师。曾在北京大学分校法律系担任助教、 讲师，2003 年 12 月起至今任本公司独立董事，现任广东信达律师事务所专职律师、合伙人， 深圳证券交易所上市委员会委员。 林涌先生：独立董事，39 岁，金融学博士，首批保荐代表人。曾在厦门中贸进出口有限 公司、厦门对外经济律师事务所、国泰证券有限责任公司工作，2004 年 8 月起至今任本公司 独立董事，现任海通（香港）金融控股有限公司总经理。 王东先生：监事会主席、职工代表监事，38 岁，本科学历。曾任东风公司湖北同步器公 司办公室主任、深圳市恒波商业连锁公司人力资源部经理。2004 年 5 月入职本公司，现任公 司人力资源部经理。经公司职工代表大会和监事会选举，2008 年 3 月起至今任公司职工代表 监事、监事会主席。 廖林先生：监事，42 岁，大学学历，工程师。曾任广东乳源冶金矿产总公司生产科科长， 北京鑫泉技贸公司项目经理，甘肃天水秦京选矿厂副厂长。1996 年 4 月－2006 年 11 月，任 金瓷科技实业发展有限公司项目部项目经理，兼任包头金瓷稀土有限责任公司总经理。2006 年 12 月起至今任中国机电出口产品投资公司计划财务部主管，2007 年 3 月起至今任本公司 监事。 - 17 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 周明华先生：监事，55 岁，大专学历，工程师。曾任广州空军工程兵五团会计，基建工 程兵团副股长、股长，深圳市市政工程总公司材料科科长、深圳市天健（集团）股份有限公 司企管部副部长、设备材料部经理、人事部经理， 2000 年 10 月起至今任本公司监事，1983 年起至今任深圳市天健（集团）股份有限公司工会副主席。 李绍宗先生：总经理，44 岁，大学学历，工程师。曾任北京玻璃研究所真空室助理工程 师，中国东方技术实业公司项目经理，深圳光通发展有限公司光纤部工程师，深圳市国深实 业发展有限公司项目经理、业务部经理、副总经理、深圳市恩地房地产有限公司总经理。历 任本公司副总经理、董事会秘书，现任本公司总经理。 宋志霖先生：副总经理，55 岁，大专学历，经济师。曾任桂林电表厂技术员，桂林市税 务局副科长，深圳南亚技术有限公司办公室主任，自 1992 年进入本公司起，历任莱宝真空总 经理助理、办公室主任、行政部经理，现任本公司副总经理。 王士敏先生：副总经理，45 岁，硕士学历，工程师。1993 年进入本公司以来，一直从事 ITO 导电玻璃工艺和抛光工艺技术工作。1994 年主持《TN、STN 导电玻璃产品》获广东省科 学技术进步三等奖和深圳市科学技术进步二等奖，1994 年主持《ITO 透明导电玻璃》获河北 省科学技术进步二等奖。现任本公司副总经理、技术部经理。 商陆平先生： 副总经理，45 岁，硕士学历，工程师。1993 年进入本公司以来，一直从 事 ITO 导电玻璃工艺技术工作，曾任技术部经理，1994 年主持《TN、STN 导电玻璃产品》 获广东省科学技术进步三等奖和深圳市科学技术进步二等奖，2003 年 12 月起至 2008 年 3 月 任本公司监事会主席。现任本公司副总经理、研究发展部经理。 梁新辉先生：财务总监，35 岁，大学学历，注册会计师、会计师。曾任中天勤会计师事 务所经理、中天华正会计师事务所高级经理、深圳南方民和会计师事务所授薪合伙人等职务。 2007 年 10 月入职本公司，现任本公司财务总监。 杜小华先生：董事会秘书，43 岁，硕士学历，经济师。曾任国投先科光盘有限公司办公 室主任、董事会秘书。2004 年入职本公司，曾任资产经营部项目经理，现任本公司董事会秘 书、资产经营部经理、董事会办公室经理。 （三）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、报酬的决策程序和报酬确定依据：在公司工作的董事、监事和高级管理人员实行基 本薪酬及绩效薪酬方案，该薪酬方案经董事会审议通过。董事会薪酬委员会根据公司年度 - 18 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 审计的绩效，考核并确定董事、监事和高级管理人员薪酬。 2、根据公司2006年度股东大会决议，2007 年公司独立董事麻云燕、熊楚熊、袁桐、林 涌分别在公司领取独立董事津贴10万元（含税）。公司负责报销独立董事为参加会议发生的差 旅费等履职费用。 3、报告期内，董事、监事和高级管理人员2007年度具体报酬情况见前文“基本情况表”。 （四）报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况 1、鉴于公司第二届董事会、第二届监事会任期届满，2007 年 2 月 28 日，公司第二届董 事会第十四次会议审议通过《公司董事会换届改选的议案》；第二届监事会第八次会议审议通 过《公司监事会换届改选的议案》。 2007 年 3 月 20 日，公司 2006 年度股东大会审议通过上述议案，选举产生第三届董事会 成员 12 人（其中独立董事 4 人），分别是：王亚俊、韩青树、王裕奎、邓光寿、高建柏、吉 清、梁正、李国祥、麻云燕、熊楚熊、林涌、袁桐；选举廖林、周明华为第三届监事会监事， 公司职工代表大会选举商陆平为公司第三届监事会职工代表监事。 2、2007年3月20日，第三届董事会第一次会议选举王亚俊为公司董事长，分别聘任李绍 宗为公司总经理、宋志霖和王士敏为副总经理、尹勇星为财务部经理、杜小华为董事会秘书； 第三届监事会第一次会议选举商陆平为公司监事会主席。 二、公司员工情况 截至2007 年12 月31 日，公司员工人数为897人（含控股子公司207人）。公司员工的专 业构成及教育程度如下表： 分类类别 类别项目 人数（人） 占总人数比例（%） 生产人员 634 70.68 专 销售人员 18 2.01 业 技术人员 206 22.97 构 成 财务人员 7 0.78 行政人员 32 3.56 研究生及以上 88 9.81 教 育 本科及大专 405 45.15 程 中专 269 29.99 度 中专以下 135 15.05 本公司及控股子公司与全体员工签订劳动合同，全部员工均按国家和地方有关规定参加 了职工社会保险，退休职工的退休金由社会保险机构统筹支付。 - 19 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况综述 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规 的要求，并按照中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》的要求 及深圳证监局、深圳证券交易所相关文件的具体部署，认真开展了公司治理专项活动工作， 进一步规范公司运作，提高公司治理水平，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有 关上市公司治理的规范性文件的要求。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司股东大会议事规则》等的规定和要求， 召集、召开股东大会，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权 利。 2、关于公司与股东 公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于股东， 公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司股东能严格规范自己的行为，没有超越公司 股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；公司目前有独立董事四名，占全 体董事的三分之一，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司全 体董事能够依据《董事会议事规则》、《中小企业板块上市公司董事行为指引》等制度开展 工作，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规，认真履行董事职责。 4、关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定选举监事，监事会的人数及构成 符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》的规定，认真履行自己的职 责，对公司重大事项、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表意见。 5、关于绩效评价和激励约束机制 公司逐步完善和建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机 制，公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 - 20 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 6、关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、供应商、客户、 员工等各方利益的和谐发展，共同推动公司和行业持续、稳健发展。 7、关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人，负责公司的信息披露与投资者关 系的管理，认真接待投资者和调研机构的来访和咨询；指定《中国证券报》、《证券时报》 和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，严格按照有关法律法规的规定和《公司信息披 露事务管理制度》真实、准确、及时地披露信息，并确保所有股东有公平的机会获得信息。 二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 报告期内，董事长严格依照法律法规和《公司章程》的规定，依法召集和主持董事会及 股东大会，在董事会授权范围内积极开展工作，在公司重大事项决策中，严格执行董事会集 体决策机制，全力执行股东大会决议，积极督促董事会决议的贯彻、执行。 报告期内，独立董事严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作细 则》及其他有关法律、法规、制度的规定和要求，认真审阅会议议案材料，出席公司召开的 历次董事会会议，并就高管人员聘任、投资项目论证、公司规范运作等事项独立、客观的发 表意见，同时充分运用专业知识为公司发展出谋献策。在年报编制及财务报表审计过程中， 认真听取管理层对公司2007年度生产经营情况及重大事项进展情况的全面汇报，实地考察光 明新厂及募投项目进度情况，并与年审注册会计师见面沟通，恪尽职守、诚实守信地履行独 立董事的职责。报告期内，各位独立董事对董事会审议的各项议案及其他相关事项没有提出 异议。 报告期内，其他董事能够严格按照《董事会议事规则》等制度的规定，勤勉尽责、忠实 履行职务，积极参加会议，认真审议各项议案，发表意见审慎、客观，对公司稳健发展发挥 了积极的作用。 报告期内，董事出席董事会会议情况如下： 报告期内董事会会议召开次数 11 是否连续两次未亲自出席 姓 名 职务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 会议 王亚俊 董事长 11 0 0 否 - 21 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 韩青树 董事 11 0 0 否 王裕奎 董事 11 0 0 否 邓光寿 董事 11 0 0 否 高建柏 董事 11 0 0 否 吉 清 董事 11 0 0 否 梁 正 董事 10 1 0 否 李国祥 董事 11 0 0 否 麻云燕 独立董事 11 0 0 否 熊楚熊 独立董事 11 0 0 否 林 涌 独立董事 11 0 0 否 袁 桐 独立董事 9 0 0 否 备注：袁桐女士为公司2006年度股东大会选举的第三届董事会独立董事，出席了公司三届1次至9次董 事会议。 三、公司与股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 公司严格按照《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作，在资产、人 员、财务、机构、业务等方面与股东相分开，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营 的能力，拥有独立完整的供应、生产和销售系统。 1、资产完整：公司拥有完整的与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施； 对与生产经营相关的厂房、土地、设备以及商标、非专利技术等资产均合法拥有所有权；具 有独立的原材料采购和产品销售系统。 公司与股东之间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立，不存在依靠股东的生产经营 场所进行生产经营的情况。目前没有以公司资产为股东的债务提供担保，公司对所有资产拥 有完全的控制支配权。 2、人员独立：公司董事、监事、总经理、副总经理及其他高级管理人员均依合法程序选 举或聘任，不存在大股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。 公司董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员和核心技术 人员均专职在本公司工作并领取报酬，没有在股东单位及其下属企业担任任何行政职务，也 没有在与公司业务相同或相近的其他企业任职的情况。 公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及独立的工资管理制度，并与全体 员工签订了劳动合同，由公司人力资源部独立负责公司员工的聘任、考核和奖惩；公司在员 工的社会保障、工资薪酬等方面均与股东单位分账独立。 3、财务独立：公司按照《企业会计准则》的要求建立一套独立、完整、规范的财务会计 - 22 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 核算体系和财务管理制度，并建立了相应的内部控制制度，独立作出财务决策。公司设立独 立的财务部门，配备了专职财务人员；公司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账号；公 司作为独立的纳税人，依法独立纳税。 4、机构独立：公司设有股东大会、董事会、监事会以及公司各级管理部门等机构，独立 行使经营管理职权。公司建立了较为完善的组织结构，拥有完整的采购、生产和销售系统及 配套部门，各内部职能部门构成一个有机整体。公司与第一大股东及其控制的其他企业间不 存在机构混同的情形，自公司设立以来，没有发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。 5、业务独立：公司主要从事ITO导电玻璃和彩色滤光片的研发、生产和销售，而公司第 一大股东及其控制的其他企业目前均未从事相关产品的生产和销售。公司具有完全独立的业 务运作系统，主营业务收入和业务利润完全不依赖与第一大股东及其他关联方的关联交易， 充分具备面向市场自主经营的能力。 四、公司治理专项活动开展及整改情况 报告期内，根据中国证监会、深圳证监局及深圳证券交易所相关文件的具体部署，公司 认真开展了公司治理专项活动，通过本次活动，进一步提升了公司治理水平。现将公司治理 专项活动开展及整改情况总结说明如下： （一）公司治理专项活动开展情况概述 1、组织领导，精心部署，认真开展自查工作。 为切实做好公司治理情况自查整改工作，公司成立领导小组，下设工作组，由董事长作 为第一负责人，统筹指导、组织公司治理专项活动。随后工作组对公司治理情况进行了全面 的检查，建立详细的工作底稿。在此基础上，深入查找存在问题和不足，拟订《自查报告和 整改计划》提交公司董事会、监事会审议。 2、董事会、监事会审核，接受评议并着手整改。 三届四次董事会、三届三次监事会审议通过《自查报告及整改计划》，并经深圳证监局审 核通过后对外公告。随后，召开公司治理网上交流会，与投资者就公司治理、生产经营情况 等方面进行了广泛而深入的交流，虚心接受投资者对公司治理情况的质询和建议，广泛接受 投资者对公司治理状况的评议并着手整改。 3、收集整理意见和建议，进一步加强与投资者沟通。 董事会办公室在公众评议阶段，收到投资者对公司的网站内容更新、改版提出的良好建 - 23 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 议，并及时回复投资者的邮件，认真回答投资者的电话咨询，就公司治理状况进行坦诚的沟 通。 4、认真落实整改措施，接受监管部门现场检查。 结合自查情况和投资者建议，针对存在问题及需进一步完善事项，公司切实进行了整改。 《公司治理专项活动整改报告》经董事会、监事会审议通过后及时公告。随后，公司接受深 圳证监局的现场检查。 （二）自查问题及公众评议意见整改情况 问题之一：按照《公司法》、《公司章程》及相关法规，进一步修订完善《股东大会议事 规则》、《董事会议事规则》等规章制度，促进公司更加规范运作。 整改措施：公司三届四次董事会、2007 年第一次临时股东大会分别审议通过《公司股东 大会议事规则（第三次修订稿）》、《公司董事会议事规则（第三次修订稿）》等规章制度。上 述规章制度修订、完善后得到切实有效地执行，为提升公司规范运作水平提供了制度保障。 问题之二：加强董事、监事、高管人员及股东培训工作，提高自律意识和工作规范性。 整改措施：汇编监管部门新近颁布的规章制度发给全体董事、监事和高级管理人员及主 要法人股东学习。在此基础上，董事会组织全体董事、监事及高级管理人员集中培训学习、 现场考试，并结合董事会秘书提交的案例展开充分讨论，较为深刻领会相关制度内容，促使 董事、监事、高管人员加深了解相关制度规定，提升了自律意识和规范意识，达到了本次集 中培训的目的。 问题之三：采取多种方式召开股东大会，进一步保护中小投资者的参与权。 整改措施：鉴于上市时间较短，2007年召开的股东大会仅采用现场会议的方式召开。根 据《公司章程》规定，凡是涉及中小投资者权益事项的，今后召开股东大会将同时采用现场 会议和网络投票等方式召开，使中小投资者可以更便捷、有更多的机会参加股东大会，进一 步保护中小投资者的参与权。 问题之四：采取多种方式加强与投资者沟通，使投资者能够更多了解公司经营状况。 整改措施：在进一步做好信息披露工作、提高公司治理透明度的前提下，积极接待投资 者来电咨询和来访调研，设立专门电话、电子邮箱接受公众评议，聘请专业设计公司完成公 司网站内容的改版，收集整理投资者普遍关心的问题在“投资者关系专栏”以“在线回音” 的方式刊登回复，并举行公司治理专项活动的网上交流会广泛听取投资者的建议。通过上述 - 24 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 举措，使广大投资者对公司所处行业及公司产品有了进一步了解，增加了解公司相关信息的 渠道，提升对公司的认同度。 （三）对监管部门专项检查及综合评价意见的整改情况 深圳证监局对本公司的治理情况及治理专项活动的有关情况进行了现场检查。其结论性 意见是： “检查结果表明，你公司重视公司治理公司专项活动，能按照要求做好公司治理自查 及公众评议工作，对于中国证监会及我局的各项通知要求落实情况较好。” 深圳证券交易所出具了综合评价意见，认为本公司治理机构较健全、公司治理状况及提 出的整改计划基本符合相关规定的要求，但应进一步建立健全内控制度，加强相关制度的执 行力。 指出问题：2006 年度股东大会有行业研究员参加并提问，高管予以回答，并在会议记录 中进行记载。深圳证监局现场检查中指出，公司召开股东大会与行业研究员的沟通应严格区 分开。 整改措施：董事会和管理层高度重视监管部门的意见，表示将严格按照《公司章程》和 《股东大会议事规则》的相关规定，今后召开股东大会与行业研究员的沟通严格区分开；并 结合公司实际生产经营管理流程，进一步建立健全内控制度，加强相关制度的执行力，不断 夯实公司管理基础。 五、公司存在的治理非规范情况 结合公司治理专项活动开展，经过认真自查，2007年度，公司不存在向大股东、实际控 制人提供未公开信息等公司治理非规范情况。 六、公司内控制度的建立和健全情况 1、内控制度建立健全计划及实施情况 公司建立较为完善的内部控制制度，主要包括组织、人事、计划、财务、质量、技术、 研发、生产、设备、后勤、库房、消防安全等13个方面100多项内部控制制度，从而保证内部 控制系统的完整、有效。根据不相容职务必须分离的内控制原则，在经营业务各环节均制定 详尽岗位职责分工，做到授权与执行、保管、审查、记录相分离；遵从客观、公平、公开、 一致的原则，建立较为合理的绩效评价体系，所有部门及员工严格按照《公司绩效考核管理 办法》进行绩效考核，有效提升公司整体绩效水平；对重大投资、关联交易、出售资产等重 大事项，按权限分别由总经理、董事会或股东大会批准，有效控制经营业务活动风险。上述 - 25 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 制度建立后得到切实执行，对公司经营管理起到有效监督和控制作用。 报告期内，根据新近颁布法律法规，公司制订了主要包括财务管理、信息披露、子公司 管理等制度的建立健全计划，并结合上市公司治理专项活动的开展，重点对公司《财务管理 制度》、《信息披露事务管理制度》、《子公司管理办法》等内控制度修订完善并在公司规 范运作中得到切实执行。 2、内控检查监督部门设置情况 公司设立审计室，审计人员3人，负责对内控制度的健全有效性及执行情况检查监督。 3、董事会对内部控制有关工作的安排 根据《公司内部审计制度》规定，审计室在董事会审计委员会的领导下，独立行使审计 权，主要对公司的财务计划、成本计划、建设项目资金使用情况及内控制度等方面进行内部 审计。报告期内，审计室对公司财务收支、物料采购等方面进行内部审计，对内控制度执行 情况进行日常监督，并对公司内部审计体系进行修订和完善。 4、与财务核算相关的内控制度完善情况 根据会计制度、税法、经济法等有关规定，公司建立了一套较为完善的财务管理制度， 主要包括费用报帐、往来结算、资产管理、成本费用、财务报告及财务分析、财务人员职责 和轮岗、会计档案、会计电算化、销售欠款等方面管理制度，并明确授权及签章等内部控制 环节。 报告期内，公司根据相关法律、法规和新《企业会计准则》的规定，重点修订了《财务 管理制度》等制度，并指定专人指导控股子公司对相关财务制度修订完善。 七、公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司建立较为完善的绩效考评体系，高级管理人员工作绩效与其收入直接挂钩。公司董 事会审议通过高级管理人员的薪酬考核方案，薪酬与考核委员会对高级管理人员的工作能力、 履职情况、责任目标完成情况进行考评。 - 26 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了两次股东大会。 一、2006年年度股东大会 公司于2007年3月20日召开2006年度股东大会，逐项审议通过以下议案： 1、公司 2006 年度董事会工作报告 2、公司 2006 年度监事会工作报告 3、公司 2006 年年度报告及其摘要 4、公司 2006 年度利润分配及资本公积金转增股本预案 5、公司董事会换届改选的议案 6、公司监事会换届改选的议案 7、关于调整中小尺寸 TFT-LCD 用彩色滤光片生产线项目部分建设内容的议案 8、关于募集资金超出部分使用方案的议案 9、关于调整独立董事津贴的议案 10、关于续聘会计师事务所及支付报酬的议案 会议决议公告刊登于2007年3月21日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）。 二、2007年第一次临时股东大会 公司于2007年8月28日召开2007年第一次临时股东大会，逐项审议通过以下议案： 1、关于公司章程（第二次修订稿）的议案 2、关于设立第三届董事会专门委员会及提名各委员会委员的议案 3、关于公司股东大会议事规则（第三次修订稿）的议案 4、关于公司董事会议事规则（第三次修订稿）的议案 5、关于公司担保管理办法（第二次修订稿）的议案 6、关于公司投资决策程序与规则（第一次修订稿）的议案 会议决议公告刊登于 2007 年 8 月 29 日的《中国证券报》 、《证券时报》及巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）。 - 27 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 第八节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）报告期内公司经营情况 1、总体经营情况 2007 年是公司募集资金投资项目的建设年。公司按照董事会审定的经营计划扎实开展工 作，光明新厂主体结构工程顺利完工，中小尺寸TFT-LCD空盒生产线项目的生产设备如期引进。 面对LCD产品市场需求旺盛和价格下降并存的趋势，公司积极应对，通过调整产品结构、严格 成本控制、积极开发新产品、新工艺，公司主营业务实现了平稳发展。 报告期内，公司实现主营业务收入 56,555.31 万元，较上年同期增加 16.12%；实现营业 利润 26,577.58 万元，较上年同期增加 11.66%；实现净利润 22,918.09 万元，较上年同期增 加 8.45%。2007 年，CF 产品销售 94.95 万片，同比增长 31.33%，销售收入同比增加 5.99%； ITO 导电玻璃销售 923.64 万片，同比增长 2.16%，销售收入同比增长 33.32%。 报告期内，面对光明新厂工程建设项目多及交叉施工等诸多困难，公司加大与施工单位 及政府主管部门的协调力度， 2007 年底主体结构工程顺利完工，保证了 TFT-LCD 空盒生产 设备引进后如期搬入新厂区。 报告期内，数码相框、车载 GPS、手机、数码相机等消费电子产品市场需求旺盛。鉴于 CSTN-LCD 面板（TFT-LCD 面板替代竞争产品）具有成本较低、耗电少的优势，2007 年市场需 求亦呈现持续旺盛增长和价格下降并存的趋势。公司紧紧抓住市场有利时机，调整产品销售 结构，合理安排生产，最大限度发挥产能，彩色滤光片产销量创历史最高水平，保证了全年 生产任务顺利完成。 报告期内，为满足客户产品更新快、品种多、批量小的要求，公司技术人员不懈努力， 全年为客户开发新产品 200 多种；为提高产品生产稳定性，完成 80 多项工艺、设备技术改造； 为保证质量体系运行的有效性，对 50 多个程序文件进行修订。通过上述举措，进一步保证了 产品质量稳定性，提升了公司产品的市场竞争力。 报告期内，公司在成本控制方面作出了不懈努力。通过严格执行《材料消耗定额制度》， 节约了原材料消耗；通过加大原材料的新供应商引入力度，主要原材料的进口采购价格有一 定幅度下降。 回顾 2007 年度经营工作，我们注意到公司市场开发力度需进一步加大，工艺技术改进水 - 28 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 平和研发力量还需进一步提高。 2、主营业务及经营状况 （1）主营业务范围 生产经营彩色滤光片、触摸屏、镀膜导电玻璃及真空镀膜产品，开发相关技术设备并提 供相应的技术咨询服务。液晶显示器件及电子产品的技术开发和销售；经营进出口业务。 （2）主营业务产品经营情况 ①分行业及分产品 单位：人民币万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 液晶显示材料 56,555.31 26,185.42 53.70% 16.12% 28.68% -4.52% 主营业务分产品情况 ITO 导电玻璃 24,078.70 13,750.47 42.89% 33.32% 45.07% -4.63% 彩色滤光片 32,476.61 12,434.95 61.71% 5.99% 14.38% -2.81% 合计 56,555.31 26,185.42 53.70% 16.12% 28.68% -4.52% ②分地区 单位：人民币万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 中国大陆销售 15,405.38 -7.62% 中国大陆以外地区销售 41,149.93 28.49% 合计 56,555.31 16.12% （3）报告期内，面对LCD产品市场需求旺盛和价格下降并存的趋势，公司积极应对，紧 紧抓住市场有利时机，顺应市场需求变化，上半年着力提升ITO附加值较高产品的销售比例， 下半年着力加大了彩色滤光片产品的销量。鉴于产品价格下降及人民币升值等因素，公司主 营产品总体毛利率较上年下降4.52％,主营业务及其盈利能力未发生重大变化。 （4）报告期内，公司向前5 名供应商合计采购金额为19,288.49万元，占年采购总额的 72.85% ；向前五名客户合计的销售金额为36,883.35万元，占公司销售总额的65.21% 。 3、报告期内资产项目变动说明 公司2007年末、2006年末总资产分别为174,784.21万元和159,847.37万元。下表列示有 关资产项目分别占2007年末、2006年末的总资产比例： - 29 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 2007年末 2006年末 资产项目 同比增减（％） 金额（万元） 占总资产比重（％） 金额（万元） 占总资产比重（％） 应收账款 9,911.90 5.67 7,791.75 4.87 27.21 存 货 2,668.15 1.53 2,724.40 1.70 -2.06 长期股权投资 1,000.00 0.57 - - - 固定资产 29,423.95 16.83 34,197.68 21.39 -13.96 在建工程 19,489.56 11.15 401.91 0.25 4,749.25 短期借款 3,652.30 2.09 - - - 长期借款 4,382.76 2.51 2,712.60 1.70 61.57 结合其他资产项目变动情况，说明如下： （1）与上年末相比，本期末货币资金余额减少22,379.30万元，减少20.19%，主要系募 集资金项目投入所致； （2）与上年末相比，本期末应收票据余额增加5,096.54万元，增加358.24%，主要系本 期增加票据结算货款所致； （3）与上年末相比，本期末应收账款余额增加2,120.14万元，增加27.21%，主要系公司 部分主要客户的货款付款期有所加长及销售规模相应增加赊销所致； （4）与上年末相比，本期末预付款项余额增加325.64万元，增加211.44%，主要系预付 募集资金投资项目设备款； （5）与上年末相比，本期末应收利息余额增加1,573.00万元，系按权责发生制原则计提 尚未收到的定期存款利息收入所致； （6）与上年末相比，本期末长期股权投资余额增加1,000万元，系根据三届九次董事会 决议对外投资参股所致； （7）与上年末相比，本期末固定资产余额减少4,773.73万元，减少13.96%，主要系本期 计提固定资产折旧所致； （8）与上年末相比，本期末在建工程余额增加19,087.65万元，增加4,749.25%，主要系 本期购买募集资金投资项目中小尺寸TFT－LCD空盒的设备和支付厂房工程款所致； （9）与上年末相比，本期末无形资产余额增加12,938.96万元，增加594.79%，主要系支 付募集资金投资项目中小尺寸TFT－LCD空盒相关技术支持服务费所致； （10）与上年末相比，本期末短期借款余额增加3,652.30万元，系根据董事会决议，本 期实际向银行借入500万美元的信用借款所致； （11）与上年末相比，本期末应付职工薪酬余额增加602.41万元，增加61.86%，主要系 公司员工增加相应增加计提奖金等薪酬所致； - 30 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 （12）与上年末相比，本期末应交税费余额367.23万元，增加36.56%，主要系第四季度 增加计提应缴所得税款所致； （13）与上年末相比，本期末预提费用余额减少482.71万元，减少89.90%，主要系本期 支付期初预提的上市发行费用所致； （14）与上年末相比，本期末一年内到期的流动负债余额减少2,270.90万元，减少45.86%， 系归还本期到期的长期借款所致； （15）与上年末相比，本期末长期借款余额增加1,670.16万元，增加61.57%，主要系借 款600万美元用于技术改造及2亿日元借款将于2008年5月到期故转入“一年内到期的长期负 债”综合所致； （16）与上年末相比，本期末股本余额增加5,856.00万元，增加30%，主要系本期实施资 本公积转增股本所致； （17）与上年末相比，本期末盈余公积余额增加2,294.28万元，增加21.21%，主要系对 本期实现净利润按公司章程规定计提相应增加所致； （18）与上年末相比，本期末未分配利润余额增加8,911.81万元，增加42.66%，主要系 本期实现净利润22,918.09万元及计提2,294.28万元盈余公积余和分配11,712.00万元现金股 利综合所致。 4、报告期内财务数据变动说明 （1）与上年度相比，本期营业收入增加7,856.41万元，增长16.13%，主要系彩色滤光片 产品销量增加及附加值较高产品ITO导电玻璃销量增加所致； （2）与上年度相比，本期营业成本增加5,835.52万元，增长28.68%，主要系本期产品销 量增加相应增加所致； （3）与上年度相比，本期管理费用增加699.22万元，增长21.67%，主要系本期加大研发 力度而增加研发费用所致； （4）与上年度相比，本期财务费用减少1,940.40万元，减少1,438.60%，主要系本期的 利息收入大幅度增加所致； （5）与上年度相比，本期资产减值损失增加351.15万元，主要系应收帐款增加而相应计 提坏帐准备及计提了105万元的特殊坏账准备所致； （6）与上年度相比，本期营业外收入减少957.89万元，减少63.73%主要系本期不再享受 新产品财政补助而减少所致。 - 31 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 5、报告期内现金流量变动说明 （1）与上年度相比，本期经营活动产生的现金流量净额减少9,795.63万元，减少31.68%， 主要是本公司增加票据结算与应收账款余额增加而减少现金流入所致； （2）与上年度相比，本期投资活动现金流出增加24,464.15万元，增长253.70%，主要是 本公司募集资金投资项目按投资进度投入资金所致； （3）与上年度相比，本期筹资活动产生的现金流入减少88,107.03万元，减少91.21%， 主要是本公司2006年底IPO募集资金收到资金93,800.00万元所致；本期筹资活动产生的现金 流出减少7,623.26万元，主要是本期较上年度减少分配现金股利所致。 6、报告期内，公司生产设备完好，运转良好，设备开工率90%以上。鉴于公司掌握较为 完整技术体系，在获取客户附加值较高订单方面具有较为明显的优势；报告期内公司产品无 积压；公司的主要技术人员在报告期内没有发生变动。 7、主要子公司及参股公司的经营情况 （1）控股子公司--浙江金徕镀膜有限公司 浙江金徕镀膜有限公司为本公司的控股子公司，注册资本1,120万美元 ，本公司持有 51%的股权。该公司主营业务为ITO导电玻璃的生产和销售，主要产品为黑白、低档ITO导电 玻璃。 截止2007年12月31日，总资产11,007.91万元，净资产10,296.03万元；2007年度实现净 利润453.25万元，较上年减少41.41%，主要系产品销售利润减少所致。 （2）全资子公司--莱宝科技（香港）实业有限公司 根据三届六次董事会决议，并报经国家商务部、深圳市贸易工业局等政府主管部门的批 准，公司于2007年10月15日在香港特别行政区设立莱宝科技（香港）实业有限公司，注册资 本10,000港币，本公司拥有100%的股权。该公司主要从事技术引进与交流、信息咨询、技术 服务及进出口贸易。 截止2007年12月31日，总资产1,386.96万元，净资产35.21万元；2007年度实现净利润 34.79万元。 （3）参股公司--深圳市宇顺电子股份有限公司 根据三届九次董事会决议，公司出资1000万元投资参股深圳市宇顺电子股份有限公司， 相关工商变更登记手续于2007年12月3日完成。该公司注册资本为5500万元人民币，本公司持 有3.64%股份比例。该公司主营业务及产品为LCD液晶屏及COG/TFT模组。 - 32 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 截止2007年12月31日，总资产27,931.42万元，净资产12,239.57万元；2007年度实现净 利润3,767.08万元。 （二）公司未来发展展望 1、所处行业发展趋势及面临的市场竞争格局 （1）行业发展趋势 根据Displaysearch的统计，2007年全球中小尺寸面板总出货量约为25亿片。随着数码相 框、便携式Notebook与车载GPS等其他新应用地崛起以及多项创新应用加入，未来几年LCD中 小尺寸面板的出货量则呈现稳定成长，由此将带动上游材料行业的快速发展，从而为公司主 导产品提供了更广阔的市场空间。 （2）市场竞争格局 公司是国内完整掌握平板显示前段工艺技术的厂商，也是国内最大的以ITO导电玻璃和彩 色滤光片为主导产品的高科技企业，随着2008年TFT-LCD空盒产品的投产，公司的核心技术竞 争优势将进一步得到提升。 在 ITO 导电玻璃方面，国内厂商有百余家，但本公司的 ITO 导电玻璃产品主要定位于中 高档产品，产品的附加值较高，具有较强的规模成本优势和产品质量的竞争优势；在彩色滤 光片方面，国内厂商较少，同行业的竞争压力较小，公司主要面临消费电子产品价格不断下 降及 TFT 产品替代竞争所带来的彩色滤光片价格持续下降的压力；在 TFT-LCD 空盒方面， 公司计划 2008 年下半年批量生产，将成为国内第一家自主生产 TFT-Array 基板和 TFT-LCD 用彩色滤光片并制成 TFT-LCD 空盒的厂商。 随着汕尾信利、上海天马等公司的 TFT-LCD 面板生产线逐步投产以及未来数码相框等新 兴消费电子产品的消费增长可能放缓等因素的影响，中小尺寸 TFT-LCD 面板市场可能由供不 应求转变为供求相对平衡，从而可能对 CSTN-LCD 面板的市场需求造成一定的影响，进而对 公司现有的 ITO 导电玻璃和 CSTN 用的彩色滤光片销售造成一定的影响。若不能及时推出新 产品，提高市场占有率，将会对本公司的长期发展构成一定影响。 面对可能加剧的市场竞争形势，公司2008年将优化配置各类资源，继续优化现有产品结 构，重点加快TFT-LCD空盒项目的量产进程，努力争取TFT-LCD空盒产品早日批量生产，从而 形成公司新的利润增长点，进一步提升公司的核心技术竞争优势及综合竞争能力。 2、公司发展战略 公司长期发展战略是坚持走专业化发展道路，以自主掌握核心技术为发展动力，以市场 - 33 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 为导向，不断增加高附加值产品的产销比重，进一步巩固在LCD上游材料产业的市场竞争优势， 围绕平板显示材料，大力发展相关产品，努力建成“国内一流、国际知名”的平板显示材料 专业制造企业。 通过募集资金投入中小尺寸TFT－LCD空盒生产线项目、电阻式触摸屏项目是在充分利用 公司现有技术的基础上所投资的产品附加值较高的项目，上述项目建成并批量生产后，进一 步丰富公司产品线，扩大主营业务规模，提升主营业务的盈利能力；募集资金投入光电显示 材料研发中心项目，将为上述项目的顺利实施和达产提供技术支持，并能为公司后续的产品 研发、技术更新和质量改进奠定良好的基础。 3、2008 年主要经营目标 2008 年是公司发展关键性的一年。公司将围绕加快募集资金投资项目实施进度为工作重 点，发奋图强，不断推动企业发展的步伐。重点做好以下几点： （1）全力以赴抓好中小尺寸TFT－LCD空盒生产线项目实施进度，计划2008年上半年完 成设备安装、调试、试生产、投产等阶段性工作，下半年计划实现规模化生产。 （2）进一步做好客户资源开发工作，确保现有市场基础上积极开拓新客户，确保附加 值较高产品销售任务的完成。 （3）进一步完善质量管理体系，有效解决存在的工艺和设备问题，满足客户对产品质量 不断提高的要求。 （4）加强新产品、新工艺的开发力度和生产中技术攻关力度，调整产品结构，满足客户 对新产品的需求，有效解决存在的工艺和设备问题。 （5）加强供应商的管理，提高原辅材料的质量，降低采购成本，使公司产品更富有市场 竞争力。 （6）继续做好员工培养和梯队建设，特别是技术人才培养及任用，满足光明新厂对技术 人才、管理人才的需求。 4、资金需求及使用安排 公司目前现金流较为充沛，银行信贷信誉良好。公司将根据募集资金投资项目的开展进 度，按照《公司募集资金使用管理办法》的规定，谨慎、合理使用好募集资金；同时结合自 身经营发展及技改项目需求，并统筹考虑人民币升值等因素，进行合理的财务规划及银行融 资，以保证公司发展战略的实现。 5、公司可能面临的风险因素 （1）政策风险 - 34 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 随着人民币对美元的汇率水平不断升值，对公司的产品销售收入带来一定不利影响。 公司目前的所得税税率为15%，根据国家2007年新税法的规定，公司2008年的所得税税率 将提高至18%，从而对公司的盈利构成一定不利影响。 （2）市场风险 随着手机、MP3等消费电子产品价格的不断下降，对应用在其上的显示面板也存在价格下 降要求，从而对公司现有ITO导电玻璃和彩色滤光片构成价格继续下降的压力；此外，随着中 小尺寸TFT-LCD面板的市场供求紧张局面逐步缓解，TFT-LCD面板对CSTN-LCD面板在1.8英寸以 下产品的替代竞争将可能加大，可能会影响本公司未来的盈利能力。 （3）经营风险 随着募集资金投资项目的开展，公司的经营规模、管理范围、员工数量均有较大提高， 从而对公司管理层的经营管理水平提出更高的要求，必须协调安排募集资金项目管理运营和 现有产品的经营管理。 （4）技术风险 公司已掌握募集资金项目中小尺寸TFT-LCD空盒生产线项目所需的部分关键技术，CVD（化 学气相沉积）和干法蚀刻技术已初步掌握，但仍有待在批量生产过程中进行工艺完善；此外， 中小尺寸TFT-LCD空盒产品的批量生产的工艺技术爬坡周期的长短及批量生产后的良品率水 平将直接影响到公司募集资金投资项目盈利水平的高低。 为此，公司积极制订出以下应对措施：一、积极申请国家即将颁布的高新技术企业可享 受的15%优惠税率；二、继续加深与主要优质客户的供应合作关系，加大新产品、新工艺的 开发力度，提升高附加值产品的销售数量；三、明确分工职责，优化管理流程，实现募集资 金项目与现有产品的管理运营协调稳健运行；四、组织技术人员协作攻关，抓紧实施中小尺 寸TFT-LCD空盒生产线项目，争取尽快投产以形成公司新的利润增长点；五、进一步对人力 资源情况统筹规划，切实做好人力资源培养工作；六、抓好电阻式触摸屏项目前期准备工作， 为2008年底或2009年初实施该项目做好充分准备。 通过这些措施的有力执行，可望抵消这些风险因素，从而降低由此带来的对公司效益的 影响。 二、公司投资情况 （一）募集资金投资项目 1、2007年，公司完成募集资金投资项目实施地—光明新厂房的建设工作，并于报告期末 - 35 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 主体结构工程顺利完工；引进的中小尺寸TFT—LCD空盒生产线设备于报告期末如期搬入新厂 区。报告期内，公司募集资金使用情况如下表： 募集资金总额 93,265.70 本年度投入募集资金总额 34,218.63 变更用途的募集资金总额 10,426.00 变更用途的募集资金总额比 已累计投入募集资金总额 34,218.63 11.18% 例 截至期末 项目 截至期 是否已 累计投入 可行 截至期 截至期 末投入 是否 变更项 募集资金 本年度 金额与承 项目达到预定 性是 承诺投资 调整后投 末承诺 末累计 进度 本年度实 达到 目（含 承诺投资 投入金 诺投入金 可使用状态日 否发 项目 资总额 投入金 投入金 （%） 现的效益 预计 部分变 总额 额 额的差额 期 生重 额(1) 额(2) (4)＝ 效益 更） (3)＝ 大变 (2)/(1) (2)-(1) 化 中小尺寸 TFT-LCD 2008 年 03 月 31 用彩色滤 是 46,519.00 56,945.00 49,445.00 32,416.94 32,416.94 -17,028.06 65.56 0 - 否 日 光片生产 线项目 电阻式触 2009 年 12 月 31 否 33,119.00 33,119.00 8,135.00 1,567.46 1,567.46 -6,567.54 19.27 0 - 否 摸屏项目 日 光电显示 材料研究 2009 年 12 月 31 否 3,143.00 3,143.00 2,310.00 234.23 234.23 -2,075.77 10.14 0 - 否 开发中心 日 项目 合计 82,781.00 93,207.00 59,890.00 34,218.63 34,218.63 -25,671.37 57.14 - 0 - - （1）中小尺寸 TFT-LCD 空盒生产线项目（以下简称“TFT-LCD 空盒项目”）已完成新厂房主体结构工程、主要 进口设备已到位，未达到计划进度的主要原因是由于新厂房建设工程及进口设备尚未完成最终验收程序，因此还有部 未达到计 分工程进度款和设备进度款留待 2008 年支付。 划进度原 （2）根据招股说明书的承诺，先实施 TFT-LCD 空盒项目，再实施电阻式触摸屏项目。此项目与 TFT-LCD 项目 因（分具 共用同一新厂房，鉴于 2007 年主要进行新厂房建设，2008 年主要实施 TFT-LCD 项目，该项目计划在 2009 年初实施。 体项目） （3）根据招股说明书的承诺，先实施 TFT-LCD 空盒项目、电阻式触摸屏项目，再实施光电显示材料研究开发中 心项目。该项目与 TFT-LCD 项目共用同一新厂房，鉴于 2007 年主要进行新厂房建设，2008 年主要实施 TFT-LCD 项 目，该项目计划在 2009 年完成。 项目可行 性发生重 无 大变化的 情况说明 募集资金 投资项目 无 实施地点 变更情况 募集资金 投资项目 无 实施方式 调整情况 - 36 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 募集资金 为增强公司的核心竞争力，加快募集资金投资项目的实施进度，公司用自筹资金 20,145,720.11 元对募集资金投资 投资项目 项目用地、厂房前期建设及触摸屏部分设备进行了先期投入。上述置换事项及置换金额业经会计师事务所专项审计、 先期投入 2007 年 2 月 28 日公司第二届董事会第十四次会议审议通过及保荐机构发表了明确同意实施的意见。 （具体参见 2007 及置换情 年 2 月 28 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、巨潮网上的相关公告，公告编号：2007-009）。 况 用闲置募 集资金暂 时补充流 报告期内不存在此情况 动资金情 况 项目实施 出现募集 资金结余 报告期内不存在此情况 的金额及 原因 募集资金 其他使用 尚未使用的募集资金专户存储，并将按照募集资金项目的投资计划进度逐步投入到募集资金项目中。 情况 2、募集资金投资项目部分建设内容调整情况见下表： 变更后 变更后项 截至期末 是否 的项目 本年度实 实际累计 投资进度 项 目 达 到 预 目拟投入 计划累计 本年度实现 达到 可行性 变更后的项目 对应的原项目 际投入金 投入金额 （%） 定 可 使 用 状 募集资金 投资金额 的效益 预计 是否发 额 (2) (3)=(2)/(1) 态日期 总额 (1) 效益 生重大 变化 中 小 尺 寸 中 小 尺 寸 TFT-LCD 用 彩 2008 年 03 月 TFT-LCD 空盒生 56,945.00 49,445.00 32,416.94 32,416.94 65.56 0 - 否 色滤光片生产 31 日 产线项目 线项目 合计 - 56,945.00 49,445.00 32,416.94 32,416.94 65.56 - 0 - - 为更好的适应 TFT-LCD 面板市场的需求，且公司实际募集的资金净额超出原募集资金投资项目所需的资 金总额，公司本次拟调整原《中小尺寸 TFT-LCD 用彩色滤光片生产线项目》的部分建设内容：在投资原有一 变更原因、决策 期月产 3 万片中小尺寸 TFT-LCD 用彩色滤光片的基础上，拟对原计划二期建设月产 3 万片中小尺寸 TFT-LCD 程序及信息披露 用彩色滤光片生产线做出调整，调整为月产 3 万片薄膜晶体管阵列（TFT-Array）基板以及成盒生产线，并且 情况说明（分具 提前至一期一并实施，项目调整后的最终产品为 TFT-LCD 空盒，产能为月产 3 万对。通过调整，本项目投资 体项目） 总额由 46519 万元调整至 56945 万元。 该调整事项已经公司二届十四次董事会审议、二届八次监事会审议、独立董事发表意见、保荐机构发表 同意实施的意见及公司 2006 年度股东大会审议通过。 未达到计划进度 中小尺寸 TFT-LCD 空盒生产线项目已完成新厂房主体结构工程、主要进口设备已到位，未达到计划进度 的情况和原因 的主要原因是由于新厂房建设工程及进口设备尚未完成最终验收程序，因此还有部分工程进度款和设备进度 （分具体项目） 款留待 2008 年支付。 变更后的项目可 行性发生重大变 无 化的情况说明 3、报告期内，公司按照与存储银行、保荐机构签订募集资金三方监管协议及《公司募集 资金管理办法》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效的监督和管理。在使用募 集资金时，严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人 的监督。 4、深圳南方民和会计师事务所对公司募集资金2007年度使用情况审核鉴证，其鉴证结论 - 37 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 为“莱宝公司《关于募集资金2007年度使用情况的专项说明》已经按照深圳证券交易所《中 小企业板上市公司募集资金管理细则》和《中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引》 的要求编制，如实反映了莱宝公司2007年度募集资金实际存放、使用情况”。 5、公司将根据募集资金的后续投资计划，在2008年～2009年逐步完成TFT空盒后续工程、 电阻式触摸屏项目及光电研发中心。 （二）非募集资金投资项目 报告期内，公司利用自有资金完成参股深圳市宇顺电子股份有限公司的投资，并在香港 特别行政区设立莱宝科技（香港）实业有限公司，详见本节“主要子公司及参股公司的经营 情况”中阐述。 三、会计师事务所意见及会计政策、会计估计变更 （一）公司财务报表经深圳南方民和会计师事务所审计，出具了标准无保留意见的审计 报告。 （二）公司会计政策、会计估计变更情况及对影响和分析 公司于2007年1月1日起执行财政部2006年2月颁布的《企业会计准则》，并根据《企业会 计准则第38号－首次执行企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范 问答第7号－新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字［2007］ 10号）的规定，以确认2007年1月1日的资产负债表为基础，分析《企业会计准则第38号－首 次执行企业会计准则》第五条至第十九条可比期间利润表和可比期初资产负债表的影响，按 照追溯调整的原则，调整可比期间的利润表和资产负债表： 1、根据《企业会计准则第2号----长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对子公司 采用权益法核算变更为采用成本法核算，并按照《企业会计准则解释第1号》的规定，在首次 执行日以前持有的子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，此变更将增加母公 司当期投资收益59.54万元， 但本事项不影响公司合并报表。 2、根据《企业会计准则18号----所得税》的规定，公司将现行政策下的应付税款变更为 资产负债表日债务法，此变更增加公司的当期利润36.45万元,累计增加股东权益74.98万元。 3、本公司2007年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东的享有的权 益为5,045.06万元，按新会计准则应计入股东权益，由此增加2007年12月31日股东权益 5,045.06万元。 4、本公司按现行会计准则采用权益法核算的控股子公司在投资购买股权时形成长期股权 - 38 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 投资贷方差额，追溯调整计入股东权益，此变更减少公司的当期利润23.52万元,累计增加股 东权益215.57万元。 四、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司召开董事会会议共11次，会议情况如下： 1、公司于 2007 年 1 月 22 日召开 2007 年第一次临时董事会，该次会议决议刊登在 2007 年 1 月 24 日《中国证券报》、《证券时报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn。 2、公司于 2007 年 2 月 26 日召开二届十四次董事会，该次会议决议刊登在 2007 年 2 月 28 日《中国证券报》、《证券时报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn。 3、公司于 2007 年 3 月 20 日召开三届一次董事会，该次会议决议刊登在 2007 年 3 月 21 日《中国证券报》 、《证券时报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn。 4、公司于 2007 年 3 月 30 日召开三届二次董事会，该次会议决议刊登在 2007 年 3 月 31 日《中国证券报》 、《证券时报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn。 5、公司于 2007 年 4 月 19 日召开三届三次董事会，该次会议审议《关于公司 2007 年第 一季度报告的议案》 ，《公司 2007 年第一季度报告》刊登在 2007 年 4 月 21 日《中国证券报》 、 《证券时报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn。 6、公司于 2007 年 5 月 30 日召开三届四次董事会，该次会议决议刊登在 2007 年 6 月 6 日《中国证券报》 、《证券时报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn。： 7、公司于2007年8月8日召开三届五次董事会，该次会议决议刊登在2007年8月10日《中 国证券报》、《证券时报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn。 8、公司于2007年9月6日召开三届六次董事会，该次会议决议刊登在2007年9月7日《中国 证券报》、《证券时报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn。 9、公司于2007年9月18日召开三届七次董事会，该次会议决议刊登在2007年9月19日《中 国证券报》、《证券时报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn。 10、公司于2007年10月25日召开三届八次董事会，该次会议决议刊登在2007年10月26日 《中国证券报》、《证券时报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn。 11、公司于2007年11月8日召开三届九次董事会，该次会议决议刊登在2007年11月9日《中 国证券报》、《证券时报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn。 （二）董事会对股东大会决议执行情况 - 39 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 根据2006年度股东大会审议通过的《关于公司2006年度利润分配及资本公积金转增股本 的预案》：以公司2006年12月31日总股本19,520万股为基数，向全体股东每10股派发现金股 利6元（含税），合计派发现金11,712万元；同时按每10股转增3股的比例进行资本公积金转 增股本，共转增5,856万股。转增后，公司总股本增加至25,376万股。该利润分配及转增股本 方案于2007年5月15日执行完毕，注册资本工商变更登记手续亦在报告期内办理完毕。 （三）董事会审计委员会履职情况 1、对公司财务报告的两次审议意见 根据中国证监会《关于做好上市公司2007年度报告及相关工作的通知》要求，公司董事 会审计委员会认真履行职责，在年审注册会计师进场前召开第一次会议，认真审阅了公司编 制的财务会计报表，认为财务会计报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整反映了公 司2007年12月31日财务状况及2007年度的经营成果和现金流情况，通知会计师事务所就上述 报表开展年度审计。 在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会召开第二次会议，再次审阅了公司 财务会计报表，认为在所有重大方面真实、完整反映了公司2007年12月31日财务状况及2007 年度的经营成果和现金流情况。 2、对会计师事务所工作的督促情况 审计委员会在年审注册会计师进场前，及时协商确定公司年度财务报告审计工作的时间 安排；在年审注册会计师进场后，审计委员会加强与年审会计师的沟通，督促其在约定期限 内提交审计报告，并在现场审计过程中与独立董事一起召开与年审会计师沟通会。通过有计 划安排、沟通和督促，年审注册会计师较好地完成了公司年度财务报告的审计工作。 3、对会计师事务所年度审计工作总结及续聘任等事项表决情况 2008年3月14日，审计委员会召开第三次会议，以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结 果审议通过以下议案并同意提交公司三届十次董事会审议： （1）《关于公司2007年度财务报告的议案》 （2）《关于公司2007年度财务决算的议案》 （3）《关于公司募集资金年度使用情况的专项说明》 （4）《关于深圳南方民和会计师事务所对公司2007年度审计工作的总结报告》 报告认为，深圳南方民和会计师事务所年审注册会计师在审计过程中坚持以公允、客观 的态度独立审计，体现了良好的职业规范和操守，对公司2007年度财务报告、募集资金存放 及使用情况等进行了认真核查，较好地履行了《审计业务约定书》规定的责任和义务，按时 - 40 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 完成了公司2007年度审计工作，客观、公正地对公司的财务报表发表了审计意见。 （5）审议《关于续聘会计师事务所及支付报酬的议案》 为保持公司财务审计工作的连续性，同时鉴于深圳南方民和会计师事务所在公司多年审 计工作中，工作严谨、客观、公允、独立，体现了良好的职业规范和操守，建议继续聘任该 所为公司2008年度的财务审计机构。 参考公司以往年度支付该所的报酬标准及会计师事务所职业市场行情，经与该所协商， 建议支付该所2008年度审计的报酬为36万元。 （四）董事会薪酬委员会履职情况 董事会薪酬与考核委员会根据公司董事、监事和高级管理人员的薪酬发放规定及2007年 度公司经营情况，对公司董事、监事和高级管理人员的薪酬发放进行了必要的审核，认为在 公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的薪酬发放是符合公司绩效考核指标及相关规定 的。 五、2007年度利润分配及资本公积金转增股本预案 经深圳南方民和会计师事务所的审计，公司 2007 年度实现净利润 229,428,443.65 元。 根据公司《章程》规定，按当年净利润 10%提取法定公积金 22,942,844.37 元；加上以前年 度未分配利润 82,208,720.78 元，可供投资者分配的利润为 288,694,320.06 元。截至 2007 年 12 月 31 日，公司资本公积金为 828,614,360.00 元。 以公司 2007 年 12 月 31 日的总股本 25,376 万股为基数，每 10 股派现金红利 5 元（含税）， 共计派现金红利 12,688.00 万元，剩余利润作为未分配利润留存；用资本公积金转增股本， 每 10 股转增 3 股，转增后总股本为 32,988.80 万股。 该预案需提请公司 2007 年度股东大会审议。 六、其他需要披露事项 （一）研发投入情况 公司历来重视新产品和新技术的开发和创新工作，将新产品研发及技术改造作为保持公司 核心竞争力的重要保证。报告期内，公司投入2,319.01万元用于产品的开发研究及技术改造， 确保了公司的核心竞争力和行业的优势地位。 （二）投资者关系管理 公司指定董事会秘书为投资者关系管理负责人，董事会办公室负责投资者关系管理的日常 事务。报告期内，公司充分重视投资者关系管理，积极接待投资者、新闻媒体的咨询和来访， - 41 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 加强同投资者和新闻媒体的交流和沟通，按时、准确、完整披露应披露的信息。 （三）信息披露媒体 公司指定《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）为刊登公司公告 和其他需要信息披露的媒体。为让更多投资者及时知悉公司公告信息，经公司2007年第一次 临时股东大会决议，增加《证券时报》为刊登公司公告和其他需要信息披露的媒体。 - 42 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 第九节 监事会报告 一、监事会工作情况 报告期内，监事会严格按照《公司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》和有关法 律法规的要求，遵守诚信原则，从切实维护公司利益和全体股东权益出发，认真履行监督职 责，通过列席和出席董事会及股东大会，了解和掌握公司的经营决策、投资方案、财务状况 和生产经营情况，对公司董事、总经理和其他高级管理人员的尽职尽责情况进行了监督，维 护了公司利益和全体股东的合法权益。 1、报告期内，监事会成员列席公司召开历次董事会会议。 2、报告期内，各次股东大会均有监事出席。 3、报告期内，监事会共召开6次会议，会议情况如下： （1）2007年2月26日召开二届八次监事会，审议通过《公司2006年度监事会工作报告》、 《公司2006年度报告》及其摘要、《公司关于募集资金年度使用情况的专项说明》、《公司 关于监事会换届改选的议案》和《公司关于调整中小尺寸TFT－LCD用彩色滤光片项目部分建 设内容的议案》。 （2）2007 年 3 月 20 日召开三届一次监事会，审议通过《关于选举公司监事会主席的议 案》。 （3）2007 年 4 月 19 日召开三届二次监事会，审议通过《关于公司 2007 年第一季度报 告的议案》。 （4）2007 年 5 月 30 日召开三届三次监事会，审议通过《关于公司治理专项活动自查报 告和整改计划的议案》 。 （5）2007 年 8 月 8 日召开三届四次监事会，审议通过《关于公司 2007 年半年度报告及 其摘要的议案》 。 （6）2007 年 10 月 25 日召开三届五次监事会，审议通过《关于公司 2007 年第 3 季度报 告的议案》和《关于公司治理专项活动整改报告的议案》 。 二、监事会对2007年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司所有重大决策科学合理，决策程序合法；能够依照有关法律法规、《公 司章程》规定及股东大会、董事会的决议及授权规范运作，法人治理结构和内部控制制度比 - 43 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 较合理健全；公司董事、高级管理人员执行职务时能够勤勉尽责，没有发现违反法律法规、 《公司章程》或损害公司利益及股东合法权益的行为。对此，监事会表示肯定，希望公司进 一步完善公司治理结构，并进一步提升规范运作水平。 2、检查公司财务情况 报告期内，监事会对公司财务制度及财务状况进行了检查和审核，认为公司财务管理、 内控制度较为健全，公司财务状况、经营成果良好。2007年度财务报告真实、客观地反映了 公司财务状况和经营成果，深圳南方民和会计师事务所出具了标准无保留意见的《审计报告》， 其审计意见是客观、公允的。 3、募集资金项目部分建设内容调整情况 报告期内，经公司二届十四次董事会、二届八次监事会、独立董事发表意见、保荐机构 发表同意实施的意见及 2006 年度股东大会审议通过《公司关于调整中小尺寸 TFT－LCD 用 彩色滤光片项目部分建设内容的议案》。上述调整是为了充分利用募集资金多余资金，加快项 目实施进度，符合公司和投资者的利益。该调整决策程序符合相关规定，理由合理、恰当。 4、报告期内，公司没有收购、出售资产的情形发生。 5、报告期内，公司没有发生重大关联交易。公司上市前与深圳市天健投资发展有限公司 签署的《委托代建管理合同》，约定支付的代建管理费是符合有关规定的，没有损害公司和 股东的利益。通过代建管理人对实施建设工程的综合协调安排，实现了更好、更快的完成光 明新厂工程的建设，从而为募集资金项目的顺利实施奠定良好的基础。 6、报告期内，监事会对股东大会决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履 行股东大会有关决议。 7、报告期内，不存在损害公司和其他股东利益的情形发生。 - 44 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 第十节 重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、 信托公司和期货公司等金融企业股权。 三、报告期内，公司无收购及出售资产、企业合并事项。 四、报告期内，公司没有实施股权激励计划。 五、报告期内，公司无重大关联交易事项。 为保证募集资金项目建设场地—光明新厂区工程顺利实施，公司上市前与深圳市天健投 资发展有限公司（“代建管理人”）签署了《委托代建管理合同》。根据该合同约定，报告 期内，公司向代建管理人支付代建基本管理费 44.1 万元。 六、报告期内重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司未发生也没有以前期间发生但延续到报告期的托管、承包、租赁其 他公司公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 （二）报告期内，公司未发生也没有以前期间发生但延续到报告期的重大对外担保事项。 （三）报告期内，公司未发生也没有以前期间发生但延续到报告期的的委托他人进行资产 管理的事项。 （四）报告期内，为组织实施中小尺寸TFT－LCD空盒生产线项目，公司与WIDE PACIFIC DEVELOPMENT LIMITED签署《设备采购及技术支持服务协议》，交易标的为一套中小尺寸TFT －LCD用彩色滤光片及TFT－Array（含成盒）生产线设备及相关的技术服务，交易金额为3600 万美元。报告期内，交易双方严格履行协议约定的各项义务和责任，截至报告期末，引进设 备全部到位并进入公司光明新厂区，公司亦按协议规定进度支付约定款项，余款将在设备验 收完成后支付。 七、公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东承诺事项 （一）公司第一大股东中国机电出口产品投资公司在公司上市前签署的《避免同业竞争 的承诺》，报告内遵守承诺，未发生与公司同业竞争的情形。 （二）中国机电出口产品投资公司在公司上市前承诺：“自公司股票上市之日起36个月 内不转让或者委托他人管理其本次发行前持有的公司股份，也不由公司回购该部分股票”， - 45 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 报告期内遵守承诺，未发生违约现象。 （三）深圳市市政工程总公司、浙江天堂硅谷创业集团有限公司、山水控股集团有限公 司在公司上市前承诺：“自公司股票上市之日起12个月内，不转让或者委托他人管理其本次 发行前持有的公司股份，也不由公司回购该部分股票；自公司股票上市之日起24个月内转让 的股份不超过其所持该部分股份的50％；对于其各自在公司2006年6月实施资本公积金转增 股本方案过程中所获转增股份，自持有该新增股份之日起（以2006年6月28日公司完成工商 变更登记手续为基准日）的36个月内，不转让该新增股份”。报告期内，上述股东均严格遵 守承诺，未发生违约现象。 八、公司聘任会计师事务所情况 根据公司2006年度股东大会决议，决定续聘深圳南方民和会计师事务所担任公司2007年 度的财务审计机构内，聘期1年，年度审计费用为人民币30万元。该所已经连续5年（2003 年～2007年）为公司提供审计服务。 九、报告期内，公司没有受到中国证监会稽查、行政处罚及其他行政管理部门处罚及深 圳证券交易所的公开谴责。 中国证监会深圳监管局于 2007 年 9 月 6 日对本公司开展公司治理专项活动情况进行了 现场检查，并在现场检查中指出，公司召开股东大会与投资者沟通应严格区分开；2007 年 10 月 18 日下发了《关于对深圳莱宝高科技股份有限公司治理情况的意见》 （深证局公司字［2007］ 115 号）。深圳证券交易所出具了《关于对深圳莱宝高科技股份有限公司治理状况的综合评价 意见》 （发审部公司治理评价函［2007］第 56 号），认为本公司治理机构较健全、公司治理状 况及提出的整改计划基本符合相关规定的要求，但应进一步建立健全内控制度，加强相关制 度的执行力。 董事会和管理层高度重视监管部门的意见，表示今后召开股东大会将与投资者沟通严格 区分开；并结合公司实际生产经营管理流程，进一步建立健全内控制度，加强相关制度的执 行力，不断夯实公司管理基础。有关整改详情见 2007 年 10 月 27 日在《中国证券报》、 《证券 时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公告的《深圳莱宝高科技股份有限公司关于 开展加强上市公司治理专项活动的整改报告》 。 十、独立董事对公司累计和当期对外担保等情况的专项说明及意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 - 46 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 通知》（证监发［2003］56号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发［2005］ 120号）（以下合称“通知”）等规定及要求，公司独立董事麻云燕女士、熊楚熊先生、林 涌先生和袁桐女士对报告期内公司对外担保、与关联方资金往来情况在审阅有关文件及尽职 调查后，基于独立判断的立场，发表如下专项说明及意见： 经核查，公司能够认真贯彻执行上述《通知》的有关规定，严格控制对外担保风险和关 联方资金占用风险。截至2007年12月31日，公司及其控股子公司累计和当期无对外担保、违 规担保情况，也不存在公司控股股东及其他关联方、公司占50％以下股份的关联方占用公司 资金的情况。 深圳南方民和会计师事务所对对公司累计和当期对外担保事项进行了审计，并出具了 《关于深圳莱宝高科技股份有限公司2007年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明》。 十一、2007年度公告信息披露索引 公告编号 披露日期 公告内容 信息披露报纸 2007-001 2007 年 1 月 19 日 高建柏买入 5000 股莱宝高科股票的公告 中国证券报 2007-002 2007 年 1 月 24 日 2007 年第一次临时董事会决议（通讯表决）公告 中国证券报 2007-003 2007 年 1 月 24 日 关于签订募集资金专用账户管理协议的公告 中国证券报 2007-004 2007 年 2 月 28 日 第二届董事会第十四次会议决议公告 中国证券报、证券时报 2007-005 2007 年 2 月 28 日 关于召开 2006 年度股东大会的通知 中国证券报、证券时报 2007-006 2007 年 2 月 28 日 第二届监事会第八次会议决议公告 中国证券报、证券时报 关于调整《中小尺寸 TFT-LCD 用彩色滤光片生产线 2007-007 2007 年 2 月 28 日 中国证券报、证券时报 项目》部分建设内容的公告 2007-008 2007 年 2 月 28 日 公司 2006 年年度报告摘要 中国证券报、证券时报 关于用募集资金置换预先投入募集资金投资项目 2007-009 2007 年 2 月 28 日 中国证券报、证券时报 的自筹资金的公告 关于举行 2006 年年度报告网上说明会的公告、独 2007-010 2007 年 3 月 6 日 中国证券报、证券时报 立董事提名人及候选人声明 2007-011 2007 年 3 月 21 日 2006 年度股东大会决议公告 中国证券报、证券时报 2007-012 2007 年 3 月 21 日 职工代表大会决议公告 中国证券报、证券时报 2007-013 2007 年 3 月 21 日 第三届第一次董事会决议公告 中国证券报、证券时报 2007-014 2007 年 3 月 21 日 第三届第一次监事会决议公告 中国证券报、证券时报 2007-015 2007 年 3 月 31 日 第三届董事会第二次会议（通讯方式）决议公告 中国证券报、证券时报 2007-016 2007 年 4 月 3 日 关于签署设备采购及技术支持服务协议的公告 中国证券报、证券时报 2007-017 2007 年 4 月 7 日 关于 2006 年年度报告的补充公告 中国证券报、证券时报 2007-018 2007 年 4 月 7 日 关于上市前签署的《委托代建管理合同》的公告 中国证券报、证券时报 - 47 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 2007-019 2007 年 4 月 9 日 网下配售股票上市流通的提示性公告 中国证券报、证券时报 2007-020 2007 年 4 月 21 日 2007 年第一季度季度报告正文 中国证券报、证券时报 2006 年度利润分配及资本公积金转增股本实施公 2007-021 2007 年 4 月 30 日 中国证券报、证券时报 告 第三届董事会第四次会议（通讯方式）决议公告 2007-022 2007 年 6 月 6 日 中国证券报、证券时报 暨公司治理专项活动投资者联系方式的公告 关于"加强上市公司治理专项活动"的自查报告和 2007-023 2007 年 7 月 4 日 中国证券报、证券时报 整改计划的公告 2007-024 2007 年 7 月 14 日 关于举行公司治理网上交流会的公告 中国证券报、证券时报 2007-025 2007 年 7 月 31 日 2007 年半年度业绩快报 中国证券报、证券时报 2007-026 2007 年 8 月 10 日 第三届董事会第五次会议决议公告 中国证券报、证券时报 2007-027 2007 年 8 月 10 日 第三届第四次监事会决议公告 中国证券报、证券时报 2007-028 2007 年 8 月 10 日 关于召开 2007 年第一次临时股东大会的通知 中国证券报、证券时报 2007-029 2007 年 8 月 10 日 2007 年半年度报告摘要 中国证券报、证券时报 2007-030 2007 年 8 月 29 日 2007 年第一次临时股东大会决议公告 中国证券报、证券时报 2007-031 2007 年 9 月 7 日 第三届董事会第六次会议（通讯方式）决议公告 中国证券报、证券时报 2007-032 2007 年 9 月 19 日 第三届董事会第七次会议（通讯方式）决议公告 中国证券报、证券时报 2007-033 2007 年 10 月 26 日 第三届董事会第八次会议（通讯方式）决议公告 中国证券报、证券时报 2007-034 2007 年 10 月 26 日 第三届第五次监事会（通讯方式）决议公告 中国证券报、证券时报 2007-035 2007 年 10 月 26 日 2007 年第三季度季度报告正文 中国证券报、证券时报 2007-036 2007 年 11 月 9 日 第三届董事会第九次会议决议公告 中国证券报、证券时报 2007-037 2007 年 11 月 9 日 对外投资公告 中国证券报、证券时报 备注：上述公告同时在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露。 - 48 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 第十一节 财务报告 一、审计报告 *机密* 深南财审报字（2008）第 CA238 号 深圳莱宝高科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳莱宝高科技股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表， 2007 年度公司及合并的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报 表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维 护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和 运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我 们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总 体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况以及 2007 年度公司及合并的经营成果和现金流量。 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 朱子武 有限责任公司 中国注册会计师 刘 霄 中国 深圳 2008 年 3 月 27 日 -49- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 合并资产负债表 编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注八 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1 884,490,582.44 1,108,283,550.96 交易性金融资产 应收票据 2 65,192,073.70 14,226,640.08 应收账款 3 99,118,978.53 77,917,548.36 预付款项 4 4,796,561.69 1,540,119.91 应收利息 5 15,730,028.30 - 其他应收款 6 659,207.13 978,897.95 存货 7 26,681,494.87 27,244,030.89 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 144,864.17 147,861.53 流动资产合计 1,096,813,790.83 1,230,338,649.68 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 8 10,000,000.00 - 投资性房地产 - - 固定资产 9 294,239,463.80 341,976,769.03 在建工程 10 194,895,570.23 4,019,089.00 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 11 151,143,537.29 21,753,912.80 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 12 749,782.62 385,279.65 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 651,028,353.94 368,135,050.48 资产总计 1,747,842,144.77 1,598,473,700.16 公司法定代表人：王亚俊 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人：梁新辉 -50- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 合并资产负债表（续） 编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注八 2007 年 12 月 2006 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 14 36,523,000.00 - 交易性金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 15 42,625,638.17 42,769,490.55 预收款项 - - 应付职工薪酬 16 15,762,002.82 9,737,880.43 应交税费 17 13,717,508.92 10,045,192.60 应付股利 3,375,000.00 1,950,000.00 其他应付款 18 2,668,843.40 1,408,370.16 预提费用 19 542,048.39 5,369,107.34 一年内到期的非流动负债 20 26,812,800.00 49,521,750.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 142,026,841.70 120,801,791.08 非流动负债 长期借款 21 43,827,600.00 27,126,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 - 41,356.79 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 43,827,600.00 27,167,356.79 负债合计 185,854,441.70 147,969,147.87 股东权益： 实收资本 22 253,760,000.00 195,200,000.00 资本公积 23 828,614,360.00 887,174,360.00 减：库存股 - - 盈余公积 24 131,136,107.40 108,193,263.03 未分配利润 25 298,032,329.31 208,914,261.26 外币报表折算差额 (5,663.94) - 归属于母公司股东权益合计 1,511,537,132.77 1,399,481,884.29 少数股东权益 26 50,450,570.30 51,022,668.00 股东权益合计 1,561,987,703.07 1,450,504,552.29 负债及股东权益总计 1,747,842,144.77 1,598,473,700.16 公司法定代表人：王亚俊 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人：梁新辉 -51- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 合并利润表 编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注八 2007 年度 2006 年度 一、营业收入 27 565,594,599.84 487,030,451.56 二、营业成本 27 261,854,575.58 203,499,396.91 营业税金及附加 1,246,712.44 1,386,018.02 销售费用 13,799,782.66 12,304,452.92 管理费用 39,262,101.62 32,269,856.58 财务费用 28 (18,055,183.64) 1,348,813.27 资产减值损失 29 1,710,789.38 (1,800,723.23) 加：公允价值变动收益(损失以“()”号填列） 投资收益(损失以“()”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 三、营业利润(亏损以“()”号填列） 265,775,821.80 238,022,637.09 加：营业外收入 30 5,450,756.21 15,029,650.00 减：营业外支出 - 122,314.31 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额(亏损以“()”号填列） 271,226,578.01 252,929,972.78 减：所得税费用 31 39,824,763.29 38,039,245.10 五、净利润(净亏损以“()”号填列） 231,401,814.72 214,890,727.68 其中：归属于母公司所有者的净利润 229,180,912.42 211,323,441.62 少数股东损益 26 2,220,902.30 3,567,286.06 同一控制下合并前的净利润 - - 六、每股收益 （一）基本每股收益 32 0.90 1.11 （二）稀释每股收益 32 0.90 1.11 公司法定代表人：王亚俊 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人：梁新辉 -52- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 合并现金流量表 编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注八、32 2007年度 2006年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 499,619,742.15 513,873,435.16 收到的税费返还 2,183,785.95 15,159,681.76 收到的其他与经营活动有关的现金 (1) 11,619,064.80 5,657,937.32 经营活动现金流入小计 513,422,592.90 534,691,054.24 购买商品、接受劳务支付的现金 170,165,964.89 106,705,594.97 支付给职工以及为职工支付的现金 44,357,557.17 36,851,902.44 支付的各项税费 75,415,364.38 68,163,695.89 支付的其他与经营活动有关的现金 (2) 12,269,746.59 13,799,560.00 经营活动现金流出小计 302,208,633.03 225,520,753.30 经营活动产生的现金流量净额 211,213,959.87 309,170,300.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 90,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - 90,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 331,070,347.79 96,428,895.35 投资所支付的现金 10,000,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 341,070,347.79 96,428,895.35 投资活动产生的现金流量净额 (341,070,347.79) (96,338,895.35) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 938,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款所收到的现金 84,929,700.00 28,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流入小计 84,929,700.00 966,000,000.00 偿还债务所支付的现金 49,521,750.00 14,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 123,287,807.46 240,385,178.14 支付的其他与筹资活动有关的现金 (3) 5,343,000.00 - 筹资活动现金流出小计 178,152,557.46 254,385,178.14 筹资活动产生的现金流量净额 (93,222,857.46) 711,614,821.86 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额 (713,723.14) (136,606.62) 五、现金及现金等价物净增加额 (223,792,968.52) 924,309,620.83 加：期初现金及现金等价物余额 1,108,283,550.96 183,973,930.13 六：期末现金及现金等价物余额 (4) 884,490,582.44 1,108,283,550.96 公司法定代表人：王亚俊 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人：梁新辉 -53- 深圳莱宝高科技股份有限公司 合并股东权益变动表 2007 年度 编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 归属于母公司股东权益 项目 外币报表 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 小 折算差额 一、上年年末余额 195,200,000.00 887,174,360.00 108,193,263.03 208,914,261.26 - 1,399,48 加：会计政策变更 - - - - - 前期差错更正 - - - - - 二、本年年初余额 195,200,000.00 887,174,360.00 108,193,263.03 208,914,261.26 - 1,399,48 三、本年增减（减少以“()”填列） 58,560,000.00 (58,560,000.00) 22,942,844.37 89,118,068.05 (5,663.94) 112,055 （一）净利润 - - - 229,180,912.42 - 229,180 （二）直接计入股东权益的利得和损失 - - - - (5,663.94) (5,66 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动 - - - - - 3、与计入所有者权益項目相关的所得税影响 - - - - - 4、其他 - - - - (5,663.94) (5,66 上述（一）和（二）小计 - - - 229,180,912.42 (5,663.94) 229,175 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - 1、所有者投入资本 - - - - 2、股份支付计入所有者权益的金额 - 3、其他 - - - - - （四）利润分配 - - 22,942,844.37 (140,062,844.37) - (117,120 1、提取盈余公积 - - 22,942,844.37 (22,942,844.37) - 2、提取职工福利及奖励基金 - - - - - 3、对股东的分配 - - - (117,120,000.00) - (117,120 4、转增股本 - - - - （五）所有者权益内部结转 58,560,000.00 (58,560,000.00) - - - 1、资本公积转增股本 58,560,000.00 (58,560,000.00) - - - 2、盈余公积转增股本 - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - 4、其他 - - - - - 四、本年年末余额 253,760,000.00 828,614,360.00 131,136,107.40 298,032,329.31 (5,663.94) 1,511,53 公司法定代表人：王亚俊 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人： -54- 深圳莱宝高科技股份有限公司 合并股东权益变动表 2006 年度 编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 归属于母公司股东权益 项目 外币报表 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 折算差额 一、上年年末余额 122,000,000.00 27,717,360.00 88,063,471.89 250,190,386.96 - 487, 加：会计政策变更 - - (1,029,064.06) 4,019,287.88 2,9 前期差错更正 - - - - - 二、本年年初余额 122,000,000.00 27,717,360.00 87,034,407.83 254,209,674.84 - 490, 三、本年增减（减少以“()”填列） 73,200,000.00 859,457,000.00 21,158,855.20 (45,295,413.58) - 908, （一）净利润 - - - 211,323,441.62 - 211, （二）直接计入股东权益的利得和损失 - - - - - 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动 - - - - - 3、与计入所有者权益項目相关的所得税影响 - - - - - 4、其他 - - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - 211,323,441.62 - 211, （三）所有者投入和减少资本 48,800,000.00 883,857,000.00 - - - 932, 1、所有者投入资本 48,800,000.00 883,857,000.00 - - - 932, 2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - 3、其他 - - - - - （四）利润分配 - - 21,158,855.20 (256,618,855.20) - (235, 1、提取盈余公积 - 21,158,855.20 (21,158,855.20) - 2、提取职工福利及奖励基金 - - - 3、对股东的分配 - - - (235,460,000.00) - (235, 4、转增股本 - - - - （五）所有者权益内部结转 24,400,000.00 (24,400,000.00) - - - 1、资本公积转增股本 24,400,000.00 (24,400,000.00) - - - 2、盈余公积转增股本 - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - 4、其他 - - - - - 四、本年年末余额 195,200,000.00 887,174,360.00 108,193,263.03 208,914,261.26 - 1,399 公司法定代表人：王亚俊 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人： -55- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 资产负债表 编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注九 2007-12-31 2006-12-31 流动资产： 货币资金 861,049,116.24 1,100,765,022.72 交易性金融资产 - 应收票据 48,429,654.47 12,721,428.00 应收账款 1 99,631,357.56 77,907,800.22 预付款项 3,820,864.00 1,486,132.68 应收利息 15,730,028.30 - 其他应收款 2 4,289,920.10 960,404.77 存货 23,296,497.38 23,259,764.64 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 109,908.30 110,886.70 流动资产合计 1,056,357,346.35 1,217,211,439.73 非流动资产 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 3 53,529,585.54 43,519,685.39 投资性房地产 - - 固定资产 242,337,522.18 278,395,040.45 在建工程 194,895,570.23 4,019,089.00 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 143,495,431.04 15,015,456.12 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 749,782.62 385,279.65 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 635,007,891.61 341,334,550.61 资产总计 1,691,365,237.96 1,558,545,990.34 公司法定代表人：王亚俊 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人：梁新辉 -56- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注九 2007-12-31 2006-12-31 流动负债： 短期借款 36,523,000.00 - 交易性金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 52,559,754.55 67,936,315.09 预收款项 - - 应付职工薪酬 13,876,883.21 8,503,292.21 应交税费 12,977,572.78 9,124,091.14 应付股利 - - 其他应付款 2,040,791.57 1,086,218.00 预提费用 542,048.39 5,351,980.09 一年内到期的非流动负债 26,812,800.00 49,521,750.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 145,332,850.50 141,523,646.53 非流动负债： 长期借款 43,827,600.00 27,126,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 43,827,600.00 27,126,000.00 负债合计 189,160,450.50 168,649,646.53 股东权益： 股本 253,760,000.00 195,200,000.00 资本公积 828,614,360.00 887,174,360.00 减：库存股 - - 盈余公积 131,136,107.40 108,193,263.03 未分配利润 288,694,320.06 199,328,720.78 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 1,502,204,787.46 1,389,896,343.81 负债及股东权益总计 1,691,365,237.96 1,558,545,990.34 公司法定代表人：王亚俊 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人：梁新辉 -57- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 利润表 编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注九 2007年度 2006年度 一、营业收入 4 557,086,408.12 463,462,916.49 减：营业成本 4 260,563,731.48 195,087,557.93 营业税金及附加 1,182,460.06 1,360,077.72 销售费用 12,784,200.15 11,437,193.62 管理费用 36,567,554.14 28,520,825.60 财务费用 (18,009,773.01) 1,045,591.02 资产减值损失 1,470,776.85 (1,603,839.70) 加：公允价值变动收益（损失以“()”填列） - - 投资收益（损失以“()”填列） 5 2,907,000.00 3,978,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“()”填列） 265,434,458.45 231,593,510.30 加：营业外收入 2,242,491.07 14,179,100.00 减：营业外支出 - 97,620.69 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损以“()”填列） 267,676,949.52 245,674,989.61 减：所得税费用 38,248,505.87 34,086,437.56 四、净利润（净亏损以“()”填列） 229,428,443.65 211,588,552.05 公司法定代表人：王亚俊 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人：梁新辉 -58- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 现金流量表 编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2007年度 2006年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 489,266,245.48 495,880,156.58 收到的税费返还 - 14,179,100.00 收到的其他与经营活动有关的现金 10,358,223.42 5,599,466.73 经营活动现金流入小计 499,624,468.90 515,658,723.31 购买商品、接受劳务支付的现金 187,529,493.17 107,182,980.46 支付给职工以及为职工支付的现金 38,433,416.93 31,984,327.85 支付的各项税费 70,124,095.31 64,327,155.78 支付的其他与经营活动有关的现金 14,341,415.96 12,188,298.67 经营活动现金流出小计 310,428,421.37 215,682,762.76 经营活动产生的现金流量净额 189,196,047.53 299,975,960.55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 2,907,000.00 3,978,000.00 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 2,907,000.00 3,978,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 329,627,248.83 90,349,919.40 投资所支付的现金 10,000,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 9,900.15 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 339,637,148.98 90,349,919.40 投资活动产生的现金流量净额 (336,730,148.98) (86,371,919.40) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 938,000,000.00 吸收少数股东投资所收到的现金 - - 取得借款所收到的现金 84,929,700.00 28,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 84,929,700.00 966,000,000.00 偿还债务所支付的现金 49,521,750.00 14,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 121,919,807.46 238,513,178.14 支付的其他与筹资活动有关的现金 5,343,000.00 - 筹资活动现金流出小计 176,784,557.46 252,513,178.14 筹资活动产生的现金流量净额 (91,854,857.46) 713,486,821.86 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额 (326,947.57) - 五、现金及现金等价物净增加额 (239,715,906.48) 927,090,863.01 加：期初现金及现金等价物余额 1,100,765,022.72 173,674,159.71 六、期末现金及现金等价物余额 861,049,116.24 1,100,765,022.72 公司法定代表人：王亚俊 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人：梁新辉 -59- 深圳莱宝高科技股份有限公司 股东权益变动表 2007 年度 编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 项目 股本 资本公积 盈余公积 一、上年年末余额 195,200,000.00 887,174,360.00 108,193,263.03 加：会计政策变更 - - - 前期差错更正 - - - 二、本年年初余额 195,200,000.00 887,174,360.00 108,193,263.03 三、本年增减（减少以“()”填列） 58,560,000.00 (58,560,000.00) 22,942,844.37 （一）净利润 - - - （二）直接计入股东权益的利得和损失 - - - 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动 - - - 3、与计入所有者权益項目相关的所得税影响 - - - 4、其他 - - - 上述（一）和（二）小计 - - - （三）所有者投入和减少资本 - - - 1、所有者投入资本 - - 2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - 3、其他 - - - （四）利润分配 - - 22,942,844.37 1、提取盈余公积 - - 22,942,844.37 2、提取职工福利及奖励基金 - - - 3、对股东的分配 - - - 4、转增股本 - - - （五）所有者权益内部结转 58,560,000.00 (58,560,000.00) - 1、资本公积转增股本 58,560,000.00 (58,560,000.00) - 2、盈余公积转增股本 - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - 4、其他 - - - 四、本年年末余额 253,760,000.00 828,614,360.00 131,136,107.40 公司法定代表人：王亚俊 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人： -60- 深圳莱宝高科技股份有限公司 股东权益变动表 2006 年度 编制单位：深圳莱宝高科技股份有限公司 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分 一、上年年末余额 122,000,000.00 27,717,360.00 88,063,471.89 250,19 加：会计政策变更 - - (1,029,064.06) (5,831 前期差错更正 - - - 二、本年年初余额 122,000,000.00 27,717,360.00 87,034,407.83 244,35 三、本年增减 73,200,000.00 859,457,000.00 21,158,855.20 (45,030 （一）净利润 - - - 211,58 （二）直接计入股东权益的利得和损失 - - - 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动 - - - 3、与计入所有者权益項目相关的所得税影响 - - - 4、其他 - - - 上述（一）和（二）小计 - - - 211,58 （三）所有者投入和减少资本 48,800,000.00 883,857,000.00 - 1、所有者投入资本 48,800,000.00 883,857,000.00 - 2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - 3、其他 - - （四）利润分配 - - 21,158,855.20 (256,61 1、提取盈余公积 - - 21,158,855.20 (21,158 2、提取职工福利及奖励基金 - - - 3、对股东的分配 - - (235,46 4、转增股本 - - - （五）所有者权益内部结转 24,400,000.00 (24,400,000.00) - 1、资本公积转增股本 24,400,000.00 (24,400,000.00) - 2、盈余公积转增股本 - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - 4、其他 - - - 四、本年年末余额 195,200,000.00 887,174,360.00 108,193,263.03 199,32 公司法定代表人：王亚俊 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人： -61- 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 深圳莱宝高科技股份有限公司 财务报表附注 截止 2007 年 12 月 31 日 单位：人民币元 附注一、公司的基本情况 (一) 公司简介 公司名称：深圳莱宝高科技股份有限公司 营业执照注册号：440301102851115 注册地址：深圳市南山区高新技术产业园区朗山二路 注册资本：人民币 25,376 万元 法定代表人：王亚俊 (二) 公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务 公司行业性质：电子元器件行业 公司经营范围：生产经营彩色滤光片、触摸屏、镀膜导电玻璃及真空镀膜产品，开发相关技术设备并 提供相应的技术咨询服务。液晶显示器件及电子产品的技术开发和销售；经营进出口业务。 主要产品或提供的劳务： ITO 导电玻璃、彩色滤光片。 (三) 公司历史沿革 本公司经深圳市人民政府深函[2000]64 号文和深圳市外商投资局深外资复[2000]B1553 号文批准，以 截止 2000 年 5 月 31 日业经中国注册会计师验证的净资产折股本 80,000,000.00 股，由深圳莱宝真空技术有 限公司整体变更为股份有限公司；本公司以 2003 年 12 月 31 日总股本为基准，用未分配利润按每 10 股送 2.5 股的比例转增股本；2004 年经股东大会决议通过，并经商务部商资批[2004]1949 号文《商务部关于同 意深圳莱宝高科技股份有限公司增资等事项的批复》批准，定向发行人民币普通股 22,000,000 股，变更后 的本公司股本为 122,000,000 股；2006 年 6 月，经股东大会通过，以 2006 年 6 月 19 日总股本为基准，用 资本公积按每 10 股送 2 股的比例转增股本，转增后本公司股本为 146,400,000 股。2006 年 12 月，经中国 证券监督管理委员会证监发行字[2006]161 号文核准，本公司向社会公众发行人民币普通股 4880 万股，每股 面值 1.00 元，每股发行价 20.00 元，发行后本公司股本为 195,200,000 股。2007 年 3 月，经股东大会通过， 以 2006 年 12 月 31 日总股本 195,200,000 股为基数，按照每 10 股转增 3 股的比例进行资本公积金转增股本， 转增后本公司股本为 253,760,000 股。 本公司前身—深圳莱宝真空技术有限公司，系根据《中华人民共和国中外合资经营企业法》的规定， - 62 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 经深圳市人民政府批准，于一九九二年七月二十一日成立，领取工商外企合粤深总字 102874 号企业法人 营业执照，并于一九九五年五月十六日经深圳市科学技术局 S 95001 号“高新技术企业认定证书”认定为 高新技术企业的生产性企业。 2005 年经公司股东大会决议通过、商务部商资批[2005]2173 号文《商务部关于同意深圳莱宝高科技股 份有限公司股权变更的批复》、深圳市贸易工业局深贸工资复[2005]1034 号文《关于同意深圳莱宝高科技 股份有限公司股权变更的批复》批准，本公司外资股东香港辉安投资有限公司所持有的 2500 万股中 1600 万股协议转让给山水控股有限责任公司，900 万股协议转让给浙江天堂硅谷创业集团有限公司，公司性质 由中外合资企业变为内资企业。 (四) 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告由本公司董事会 2008 年 3 月 27 日批准报出。 附注二、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。 根据财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则以及 2007 年 2 月 15 日中国证监会发布《公开发 行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证 监会计字[2007]10 号）的规定，本财务报表的编制基础：以 2007 年 1 月 1 日为执行企业会计准则体系的 首次执行日，确认 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数，并以此为基础，分析《企业会计准则第 38 号—— 首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对上年同期利润表和可比期初资产负债表的影响，按照追溯调 整的原则，编制调整后的利润表和可比期初资产负债表，并将调整后的利润表作为可比期间的利润表进行 列报。 附注三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的 2007 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业财务状况、经 营成果和现金流量等有关信息。 附注四、公司主要会计政策、会计估计和会计报表编制方法 （一） 会计期间 会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 （二） 记账本位币 以人民币为记账本位币。 （三） 记账基础和计量属性 - 63 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 会计核算以权责发生制为记账基础。 在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够可靠计量时，根据各项 企业会计准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 （四） 现金等价物的确定标准 所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （五） 外币业务核算方法 公司发生外币业务时，采用固定汇率进行折算，报告期末按期末汇率进行调整，差额列入当期损益或 予以资本化，在建工程外币借款的汇兑差额在该工程达到预定可使用状态前计入在建工程。 （六） 金融资产和金融负债的确认和计量 1、金融资产 金融资产在初始确认时以公允价值计量并划分为以下四类：交易性金融资产；持有至到期投资；贷款 及应收款项；可供出售金融资产。 交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动 计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。除以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产外，初始确认时还包括可直接归属于该金融资产购置的交易费用。 2、金融负债 金融负债分为交易性金融负债和以摊余成本计量的金融负债两类。 3、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 （1）存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值。 （2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。 （3）初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 （4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的其他 金融工具的市场收益率作为折现率。没有表明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差 很小的，按照实际交易价格计量。 4、金融资产的减值 期末，对交易性金融资产以外的金融资产，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流 量现值低于账面价值之间的差额计提减值准备。 （1）应收账款 坏账准备采用备抵法。期末如果有客观证据表明应收款项发生了减值的，则将其账面价值与预计未来 现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。 - 64 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如果有客观证据表明其发生了减值的，根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特 征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账 准备。该比例反映各项实际发生的减值损失，即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。 公司根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合（即账龄组合）的实际 损失率为基础，结合现实情况确定以下应收款项组合计提坏账准备的比例： 账 龄 计提比率 1 年以内 3% 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3 年以上 30% 坏账准备确认标准：A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。 B、债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。 以上确实不能收回的款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 （2）持有至到期投资 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （3）可供出售金融资产 如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降 趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提减值准备。 可供出售金融资产发生减值时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的的累计损失一并 转出，确认减值损失，计提减值准备。 （七） 存货的核算方法 存货分为原材料、产成品、在产品、低值易耗品等大类。 存货按实际成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出按加权平均 法。资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。 低值易耗品和包装物的摊销方法：采用一次转销法。 存货的盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。 存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估 计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生 - 65 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可 变现净值。 存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计提存货跌价 准备，计入当期损益，以后期间存货价值恢复的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计 入当期损益。 （八） 长期股权投资核算方法 1、长期股权投资分类 长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资、 对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权 投资（以下简称“其他股权投资”）。 2、长期股权投资的初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 企业合并形成的长期股权投资，按照下列原则确定其初始投资成本：同一控制下的企业合并形成的长 期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企 业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益；非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资， 以为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长 期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与 取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取 的现金股利，作为应收项目单独核算。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定 价值不公允的除外。 以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公 允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面 价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和 相关税费作为初始投资成本。 以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与 债权账面价值之间的差额计入当期损益。 - 66 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 3、长期股权投资的后续计量 本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益法对子公 司长期股权投资进行调整。 对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资采用权益法核算。 资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资存在 减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长 期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的 现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上 述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。 4、长期股权投资的收益确认方法 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益，仅限于被投资单位接受投 资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收 回。 采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资 损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相 应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投 资的账面价值并计入所有者权益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权 投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入 所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 （九） 投资性房地产的核算方法 1、投资性房地产的种类 投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 2、 投资性房地产的计量模式 投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后 续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的方法与固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方法和 减值准备的方法与无形资产的核算方法一致。 （十） 固定资产的确认条件、分类及其折旧方法 - 67 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 1、固定资产的标准 固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资 产。 2、固定资产的确认条件 （1）该固定资产包含的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠计量。 3、固定资产的分类 本公司的固定资产分为：房屋建筑物、机器设备、运输工具、其他设备。 4、固定资产的计价 固定资产在取得时，按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费 用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。购买价款超过正常信用条件延期支付，实质上 具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定，现值与实际支付价款之间的差额，除按 借款费用原则应予以资本化以外，在信用期内计入当期损益。 5、折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的 5%）确定其折旧率,年分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20 年 4.75% 机器设备 5-10 年 9.5%-19% 运输工具 5年 19% 其他设备 5年 19% 6、固定资产后续支出 固定资产后续支出在同时符合：1）与该支出有关的经济利益很可能流入企业；2）该后续支出的成本 能可靠地计量，计入固定资产成本，如有替换部分，应扣除其账面价值，不符合上述条件的固定资产后续 支出，在发生时计入当期损益。 以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，在合理的期间内摊 销。 7、固定资产减值准备 资产负债表日，固定资产存在减值迹象，应当估计其可收回金额。可收回金额按资产的公允价值减去 处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金额，应以单项资产为基础， - 68 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应以该项资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金 额。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。 （十一）在建工程 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，并 按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资 产核算。 资产负债表日，对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额 低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。 （十二）无形资产计价和摊销方法 无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。 1、无形资产计价 无形资产按实际成本进行初始计量。 自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总额。 2、无形资产摊销 （1）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的预期实现方 式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 （2）使用寿命不确定的无形资产不摊销。 3、无形资产减值准备 对使用寿命不确定的无形资产，于资产负债表日进行减值测试。 对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额低于 其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当 期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （十三）研究与开发费用的核算方法 公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 企业内部研究开发项目开发阶段的支出，能够证明下列各项时，确认为无形资产： 1、 从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性； 2、 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3、 无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资 - 69 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性； 4、 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； 5、 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 （十四）其他资产核算方法 开办费在实际发生时计入当期管理费用。 长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期 限平均摊销。 （十五）借款费用的会计处理方法 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额 等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 1、资本化的条件 在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。 2、资本化金额的确定 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去 将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资 产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资本化的利息金额。资本化率 根据一般借款加权平均利率计算确定。 3、暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其确 认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用状态或者可销售状态必 要的程序，借款费用不暂停资本化。 4、停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的 - 70 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 借款费用于发生当期确认费用。 （十六）职工薪酬 本公司职工薪酬，是指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。包括：（1） 职工工资、奖金、津贴和补贴； （2）职工福利费； （3）医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险 费和生育保险费等社会保险费； （4）住房公积金； （5）工会经费和职工教育经费； （6）非货币性福利； （7） 因解除与职工的劳动关系给予的补偿；（8）其他与获得职工提供的服务相关的支出。 在职工为本公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给 予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入产品成本、劳务成本、建造固定资产成本、无形资 产成本或当期损益。 （十七）预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 企业的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。 预计负债的金额按清偿该负债所需支出的最佳估计数计量。 （十八）收入确认原则 （1）销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： A 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； C 收入的金额能够可靠地计量； D 相关的经济利益很可能流入企业； E 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供 劳务收入。 公司采用已完工作的测量（已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本占估计总成 本的比例）确定提供劳务交易的完工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按 - 71 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不 能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的，确认收 入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有 关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （4）在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费 用。 固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： A 合同总收入能够可靠地计量； B 与合同相关的经济利益很可能流入企业； C 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； D 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： A 与合同相关的经济利益很可能流入企业； B 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例（已经完成的合同工作量占合同预计总工 作量的比例或实际测定的完工进度）确定合同完工进度。 建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以 确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用， 不确认合同收入。 （十九）政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投 入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是， 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相 关费用的期间，计入当期损益，用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 - 72 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 （二十）所得税的会计处理方法 本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债 的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税 负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。 对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。但能够控 制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。 （二十一）企业合并 企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并包括 同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。 1、同一控制下的企业合并：是指参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制 并非暂时性的。合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账 面价值与支付的合 并对价账面价值及所发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足以冲减 的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计 费用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务 支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发 生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。合并日 为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 2、非同一控制下企业合并：是指参与合并的企业前后不受同一方或相同的多方最终控制，即同一控 制下企业合并之外的其他企业合并。非同一控制下的企业合并 购买方的合并成本和购买方在合并中取得 的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公 允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后 合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。购买日 为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 （二十二）合并财务报表编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将 其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财 务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报 - 73 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报 表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价 值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时， 视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成 果和现金流量纳入合并财务报表，其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。 附注五、重要会计政策和会计估计变更以及重大会计差错更正的说明 1、会计政策变更 根据《企业会计准则第 18 号－所得税》、《企业会计准则第 28 号－会计政策、会计估计变更和差错 更正》、《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》、《企业会计准则第 20 号—企业合并》、企业会 计准则讲解以及《企业会计准则解释第 1 号》的通知等之规定，本公司自 2007 年 1 月 1 日起全面执行新 企业会计准则，并对有关事项进行追溯调整，具体的变更情况如下： （1）将所得税费用的会计处理方法由应付税款法改为资产负债表债务法，在资产负债表日，以资产 负债表为基础，相关的资产、负债的账面价值与税法规定的计税基础存在差异的，按照税法的规定计算确 认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债，并将其影响数计入当期的所得税费用； （2）对本公司在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，在首次执行日进行追溯调整， 视同该子公司自最初即采用成本法核算，存在股权投资贷方差额的，应冲销贷方差额，调整留存收益； （3）根据《企业会计准则第 8 号－资产减值》的规定，公司对与计提的应收款项计提的减值准备不 再在管理费用中反映，统一在资产减值损失中反映； （4）根据《企业会计准则第 9 号－职工薪酬》的规定，公司对应付工资、应付福利费和其他应付款 进行了重新划分，单项列示应付的职工薪酬。 （5）追溯调整事项对2006年12月31日及2006年度相关项目影响如下： 项目 调整前 调整后 调整额 长期股权投资 (2,390,868.73) ---- 2,390,868.73 递延所得税资产 ---- 385,279.65 385,279.65 递延所得税负债 ---- 41,356.79 41,356.79 盈余公积 109,219,332.79 108,193,263.03 (1,026,069.76) 未分配利润 205,133,135.09 208,914,261.26 3,781,126.17 - 74 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 归属于母公司股东权益合计 1,396,726,827.88 1,399,481,884.29 2,755,056.41 少数股东权益 51,042,932.82 51,022,668.00 (20,264.82) 投资收益 235,167.41 ---- (235,167.41) 归属于母公司所有者的净利润 211,558,609.03 211,323,441.62 (235,167.41) （6）根据财会[2007]14 号“财政部关于印发《企业会计准则解释第 1 号》的通知”规定企业在编制首份年 报时，应当对首次执行日有关资产、负债及所有者权益项目的账面余额进行复核，并披露年初股东权益的调 节过程以及作出修正的项目、影响金额及其原因。本公司按照上述规定进行了复核并对股东权益调节表进行 修正，修正后 2006 年 12 月 31 日股东权益差异调节表如下： 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表： 编 注 号 释 项 目 2007 年报披露数 2006 年报原披露数 差异 2006 年 12 月 31 日股东权益 （原会计准则） 1,396,726,827.88 1,396,726,827.88 ---- 1 长期股权投资差额 ---- ---- ---- 其中：同一控制下企业合并形成 的长期股权投资差额 ---- ---- ---- 其他采用权益法核算的长期股权 A 投资贷方差额 2,390,868.73 2,390,868.73 ---- 拟以公允价值模式计量的投资性 2 房地产 ---- ---- ---- 因预计资产弃置费用应补提的以 3 前年度折旧等 ---- ---- ---- 符合预计负债确认条件的辞退补 4 偿 ---- ---- ---- 5 股份支付 ---- ---- ---- 符合预计负债确认条件的重组义 6 务 ---- ---- ---- 7 企业合并 ---- ---- ---- 其中：同一控制下企业合并商誉 的账面价值 ---- ---- ---- 根据新准则计提的商誉减值准备 ---- ---- ---- 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产以及可供出售 8 金融资产 ---- ---- ---- 以公允价值计量且其变动计入当 9 期损益的金融负债 ---- ---- ---- 10 金融工具分拆增加的收益 ---- ---- ---- 11 衍生金融工具 - 75 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 ---- ---- ---- 12 B 所得税 364,187.68 364,187.68 ---- 13 2 少数股东权益 51,022,668.00 51,022,668.00 ---- B 股、H 股等上市公司特别追溯 14 调整 ---- ---- ---- 15 其他 ---- ---- ---- 2007 年 1 月 1 日股东权益（新 会计准则） 1,450,504,552.29 1,450,504,552.29 ---- A 长期股权投资差额 系按照新会计准则之规定，对本公司之子公司浙江金徕镀膜有限公司投资股权差额 2,390,868.73 元追 溯调增年初未分配利润相应增加 2007 年 1 月 1 日的股东权益 2,390,868.73 元。 B 所得税-递延所得税 系本公司根据新会计准则将资产账面价值与资产计税基础的差额计算递延所得税资产或递延所得税 负债，由此增加 2007 年 1 月 1 日的留存收益 343,922.86 元，其中归属于母公司的所有者权益增加 364,187.69 元、归属于少数股东的权益减少 20,264.82 元。 2、会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。 3、会计差错更正 本公司在报告期内无会计差错更正事项。 附注六、税项 公司适用的主要税种、税率： 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售收入 17% 营业税 应税收入 5% 城市维护建设税 已交增值税、营业税 1% 企业所得税 应纳税所得额 15%、33% 利得税 利得总额 17.50% 本公司为深圳经济特区内注册的高新技术企业，所得税税率为 15%。 本公司之子公司—浙江金徕镀膜有限公司（以下简称“金徕公司”）于金华市注册，为一家中外合资 生产性企业，企业所得税税率为 33%，依法在其首个获利年度起享有免交企业所得税二年并在其后的三年 内减半缴纳企业所得税之优惠。2003 年度至 2005 年度为减半缴纳企业所得税的年度，自 2006 年度起按 33%税率缴纳企业所得税。 - 76 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 本公司之子公司—莱宝科技(香港)实业有限公司于香港注册，利得税税率为 17.50%。 附注七、企业合并及合并财务报表 （一）纳入合并会计报表范围的子公司情况 (1) 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司情况 2007 年 12 月 31 日 子公司 业务性 注册资本 实际投资额 注册地 经营范围 持股比例 表决权比例 名称 质 (万元) (万元) 直接 间接 直接 间接 镀膜导电玻璃及真空镀 浙江金徕镀膜有 浙江省金 生产性 膜产品、电子产品生产销 USD1120 售，镀膜技术、设备开发 RMB4352 51% ---- 51% ---- 限公司 华市 企业 及技术。 (2) 通过新设方式取得的子公司情况 2007 年 12 月 31 日 子公司 业务性 注册资本 实际投资额 注册地 经营范围 持股比例 表决权比例 名称 质 (万元) (万元) 直接 间接 直接 间接 莱宝科技(香港)实业 服务 技术引进与交流、信息 香港 HKD1 咨询、技术服务及进出 USD50 100% ---- 100% ---- 有限公司 贸易 口贸易 （二）报告期内合并范围变更 （1） 新纳入合并范围公司 通过其它方式新纳入合并范围公司情况 2007 年 10 月 15 日，根据本公司董事会决议、深圳市贸易工业局深贸工经字[2007]223 号文《关于核 准设立莱宝科技(香港)实业有限公司的函》，本公司在香港特别行政区设立全资子公司莱宝科技(香港)实业 有限公司，注册资本港币 1 万元。 公司经营范围：技术引进与交流、信息咨询、技术服务及进出口贸易。 （三）少数股东权益 母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本 少数股东权益中冲减少 子公司名称 少数股东权益 期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益 数股东损益的金额 中所享有份额后的余额 浙江金徕镀膜有限公司 50,450,570.30 ---- ---- （四）外币报表折算方法 本公司将莱宝科技(香港)实业有限公司的财务报表并入本企业财务报表时，按照下列规定进行折算： - 77 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率 折算。 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在并入后的资产负债表中所有者权益项目下单独列示， 其中属于少数股东权益的部分，并入少数股东权益项目。 附注八、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 2007-12-31 2006-12-31 种 类 原币金额 汇率 折人民币 原币金额 汇率 折人民币 现金 人民币 69,261.42 1.000 69,261.42 101,762.81 1.000 101,762.81 港币 51,189.54 0.936 47,933.89 58,888.04 1.005 59,164.81 日元 3,843,498.00 0.064 246,229.86 1,272,428.00 0.066 83,509.45 欧元 1,010.00 10.667 10,773.57 1,010.00 10.267 10,369.17 韩元 1,609,760.00 0.007 11,268.32 1,609,760.00 0.008 11,268.32 现金小计 385,467.06 266,074.56 银行存款 人民币 793,787,256.80 1.000 793,787,256.80 1,075,624,122.34 1.000 1,075,624,122.34 港币 1,099,026.23 0.936 1,029,260.14 52,201.78 1.005 52,447.13 日元 523,474,941.00 0.064 33,507,456.13 34,677,406.00 0.066 2,275,878.16 美元 6,139,801.30 7.305 44,848,793.09 3,817,452.15 7.809 29,809,338.61 欧元 1,024,885.32 10.667 10,932,349.22 24,905.29 10.267 255,690.16 银行存款小计 884,105,115.38 1,108,017,476.40 合计 884,490,582.44 1,108,283,550.96 2007 年末货币资金比 2006 年末减少 22,379 万元，下降了 20.19%，主要系本公司 2007 年度募集资金投 资项目投入所致； 无因抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外或有其他潜在回收风险的款项。 2、应收票据 - 78 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 种 类 2007-12-31 2006-12-31 银行承兑汇票 65,192,073.70 14,226,640.08 商业承兑汇票 ---- ---- 合计 65,192,073.70 14,226,640.08 2007 年末应收票据比 2006 年末增加 5,097 万元，增长了 358.24%，主要系本公司 2007 年度较多采用票 据结算货款所致； 应收票据年末余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款； 应收票据年末余额中无应收关联方票据。 3、应收账款 （1）账龄分析 2007-12-31 2006-12-31 账龄结构 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 101,699,441.81 98.47% 3,050,983.28 80,078,336.66 99.67% 2,402,350.10 1-2 年 1,575,818.00 1.53% 1,105,298.00 268,402.00 0.33% 26,840.20 2-3 年 ---- ---- ---- ---- ---- ---- 3 年以上 ----- ---- ---- ---- ---- ---- 合 计 103,275,259.81 100.00% 4,156,281.28 80,346,738.66 100.00% 2,429,190.30 （2）按应收款项信用风险特征分类 2007-12-31 2006-12-31 客户类别 占总额 坏账 占总额 坏账 账面余额 账面余额 比例% 准备 比例% 准备 单项金额重大的应收账款 62,689,919.26 60.70% 1,880,697.58 51,018,518.32 63.50% 1,530,555.55 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 ----- ----- ----- ----- ----- ----- 较大应收账款 其他不重大应收账款 40,585,340.55 39.30% 2,275,583.70 29,328,220.34 36.50% 898,634.75 合 计 103,275,259.81 100.00% 4,156,281.28 80,346,738.66 100.00% 2,429,190.30 （3）2007 年 12 月 31 日应收账款中欠款金额前五名： 2007-12-31 2006-12-31 项目 欠款金额 占总额的比例 欠款金额 占总额的比例 - 79 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 欠款金额前五名单位合计 79,887,490.53 77.35% 65,686,322.65 81.75% （4）单项金额重大的应收款项是指应收账款期末余额在 1000 万元以上的款项； （5）无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年度又全额或部分收回 的，或通过重组等其他方式收回的应收款项； （6）应收账款期末余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款； （7）应收账款年末余额中无应收关联方款项； （8）本年度无实际冲销的应收账款； （9）1-2 年应收账款中长春联信光电子有限责任公司 1,053,018.00 元，系该客户 2006 年度向本公司 购货形成应收账款，2007 年度该公司财务状况恶化、停止生产经营，本公司预计无法收回上述货款，故年 末将其全额计提坏账准备。 4、预付款项 2007-12-31 2006-12-31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 4,487,298.19 93.55% 1,540,119.91 100.00% 1至2年 309,263.50 6.45% ---- ---- 2至3年 ---- ---- ---- ---- 3 年以上 ---- ---- ---- ---- 合 计 4,796,561.69 100.00% 1,540,119.91 100.00% 2007 年末预付账款比 2006 年末增加 326 万元，增长了 211.44%，主要系本公司 2007 年度预付购置设备 款增加所致； 预付账款年末余额中无预付持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项； 预付账款年末余额中无预付关联方款项。 5、应收利息 项 目 2007-12-31 2006-12-31 1 年以内 15,730,028.30 ---- 1 年以上 ---- ---- 合计 15,730,028.30 ---- 2007 年末余额系本公司银行存款之定期存款利息。 6、其他应收款 （1）按账龄分类 - 80 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 2007-12-31 2006-12-31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 585,793.75 83.65% 17,573.81 952,442.52 92.62% 28,573.27 1-2 年 54,332.82 7.76% 5,433.28 ---- ---- ---- 2-3 年 ---- ---- ---- 19,160.50 1.86% 3,832.10 3 年以上 60,125.22 8.59% 18,037.57 56,714.72 5.52% 17,014.42 合 计 700,251.79 100.00% 41,044.66 1,028,317.74 100.00% 49,419.79 （2） 按类别分类 2007-12-31 2006-12-31 客户类别 占总额 坏账 占总额 账面余额 账面余额 坏账准备 比例% 准备 比例% 单项金额重大的其他应收款 ---- ---- ---- ---- ---- ---- 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大的其他应 收款 ---- ---- ---- ---- ---- ---- 其他 700,251.79 100.00% 41,044.66 1,028,317.74 100.00% 49,419.79 合 计 700,251.79 100.00% 41,044.66 1,028,317.74 100.00% 49,419.79 （3）单项金额重大的应收款项是指应收账款期末余额在 1000 万元以上的款项； （4）无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年度又全额或部分收回 的，或通过重组等其他方式收回的应收款项； （5）其他应收款年末余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款； （6）其他应收款年末余额中无应收关联方款项； （7）本年度无实际冲销的其他应收款。 7、存货 2007-12-31 2006-12-31 项目 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额 原材料 18,594,022.17 ---- 18,594,022.17 13,388,057.44 ---- 13,388,057.44 在产品 542,779.99 ---- 542,779.99 3,057,766.56 ---- 3,057,766.56 产成品 6,537,771.63 ---- 6,537,771.63 10,133,812.05 ---- 10,133,812.05 低值易耗品 1,006,921.08 ---- 1,006,921.08 664,394.84 ---- 664,394.84 合计 26,681,494.877 ---- 26,681,494.87 27,244,030.89 ---- 27,244,030.89 年末对存货进行全面盘点，未发现存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等情况，故 - 81 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 无须提取存货跌价准备。 8、长期股权投资 2007-12-31 2006-12-31 项目 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额 按权益法核算 ---- ---- ---- ---- ---- ---- 按成本法核算 10,500,000.00 500,000.00 10,000,000.00 500,000.00 500,000.00 ---- 合计 10,500,000.00 500,000.00 10,000,000.00 500,000.00 500,000.00 ---- 按成本法核算的其它股权投资 初始投资 被投资单位名称 持股比例 2006-12-31 本期 成本 本期增加 减少 2007-12-31 减值准备 深圳市宇顺电子股份有限公 司 3.64% 10,000,000.00 ---- 10,000,000.00 ---- 10,000,000.00 ---- 深圳市先科电子股份有限公 司 0.59% 500,000.00 500,000.00 ---- ---- 500,000.00 500,000.00 合计 10,500,000.00 500,000.00 10,000,000.00 ---- 10,500,000.00 500,000.00 由于 2005 年度深圳市先科电子股份有限公司停止生产经营，本公司预计无法收回上述投资，故 2005 年度将其全额计提减值准备。 9、固定资产及累计折旧 项 目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 固定资产原价： 房屋建筑物 72,097,529.44 ---- 1,170,692.00 70,926,837.44 机器设备 514,408,424.17 8,852,586.48 ---- 523,261,010.65 运输工具 4,486,265.46 500,280.00 ---- 4,986,545.46 其他设备 786,844.51 65,064.91 ---- 851,909.42 合 计 591,779,063.58 9,417,931.39 1,170,692.00 600,026,302.97 累计折旧： 房屋建筑物 19,331,773.06 3,427,835.43 76,192.99 22,683,415.50 机器设备 227,157,874.29 52,057,336.55 ---- 279,215,210.84 运输工具 2,616,538.29 544,218.20 ---- 3,160,756.49 其他设备 696,108.91 31,347.43 ---- 727,456.34 - 82 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 合 计 249,802,294.55 56,060,737.61 76,192.99 305,786,839.17 减：固定资产减值准备 ---- ---- ---- ---- 净值 341,976,769.03 294,239,463.80 固定资产本年增加中有 1,658,900.00 元系从在建工程转入，本期固定资产减少主要系按照新会计准则的 要求将固定资产中的土地成本转入无形资产，转出原值为 1,170,692.00 元。 年末，对固定资产逐项进行检查，未发现由于市价持续下跌或由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因 导致其可收回金额低于账面价值的情况，故无须计提固定资产减值准备。 10、在建工程 本年转入固定 其他 工程名称 2006-12-31 本年增加 2007-12-31 资金来源 资产 减少 TFT 生产线设备 ---- 111,040,958.92 ---- ---- 111,040,958.92 募股资金 光明新厂区 2,739,689.00 68,122,222.82 ---- ---- 70,861,911.82 募股资金 待安装、调试设备 1,279,400.00 13,372,199.49 1,658,900.00 ---- 12,992,699.49 募股资金 合计 4,019,089.00 192,535,381.23 1,658,900.00 ---- 194,895,570.23 减：减值准备 ---- ---- 在建工程账面价值 4,019,089.00 194,895,570.23 年末对在建工程进行全面检查，不存在长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工，或所建项目由 于性能或技术上已经落后，且预计带来的经济利益具有很大的不确定性，以及其他足以证明在建工程已经 发生减值的情形，故对在建工程无需计提减值准备。 2007 年末余额比 2006 年末余额增加 19,088 万元，主要原因系本公司使用募集资金建设光明新厂区工 程、购买 TFT 生产线设备增加所致。 11、无形资产 取得 本期 本期 本期 累计 剩余摊 类 别 原值 期初余额 期末余额 方式 增加 转出 摊销 摊销 销年限 土地使用权 购买 27,345,475.62 21,753,912.80 1,094,499.01 ---- 757,934.52 5,254,998.33 22,090,477.29 15-42.8 彩色滤光片及TFT-Array 技术服务费 购买 129,053,060.00 ---- 129,053,060.00 ---- ---- ---- 129,053,060.00 10 合 计 156,398,535.62 21,753,912.80 130,147,559.01 ---- 757,934.52 5,254,998.33 151,143,537.29 减：减值准备 ---- ---- ---- --- 账面价值 21,753,912.80 151,143,537.29 2007 年末余额比 2006 年末余额增加 12,939 万元，主要原因系本公司于 2007 年 4 月 2 日与 WIDE PACIFIC DEVELOPMENT LIMITED 签署《设备采购及技术支持服务协议》，支付的相关的技术服务费增 - 83 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 加；按新准则规定将原记入固定资产的土地使用权成本共计 1,094,499.01 元转入无形资产单独核算。 12、递延所得税资产 项 目 2007-12-31 2006-12-31 所得税 749,782.62 385,279.65 13、资产减值准备 本期减少 项 目 2006-12-31 本期增加 2007-12-31 转 回 转 销 坏账准备 2,478,610.09 1,718,715.85 ---- ---- 4,197,325.94 长期股权投资减值准备 500,000.00 ---- ---- 500,000.00 合 计 2,978,610.09 1,718,715.85 ---- ---- 4,697,325.94 14、短期借款 2007-12-31 2006-12-31 借款条件及币种 原币 折人民币 原币 折人民币 信用借款： 美元 5,000,000.00 36,523,000.00 ---- ---- 15、应付账款 应付账款年末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项； 应付账款年末余额中无应付关联公司款。 16、应付职工薪酬 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 一 工资、奖金、津贴和补贴 8,503,292.21 43,595,684.21 38,137,604.69 13,961,371.73 二 职工福利费 1,057,856.69 3,504,611.87 3,009,365.25 1,553,103.31 三 社会保险费 ---- 3,940,212.70 3,940,212.70 ---- 其中：1.医疗保险费 ---- 589,912.22 589,912.22 ---- 2.基本养老保险费 ---- 3,053,188.43 3,053,188.43 ---- 3.年金缴费 ---- ---- ---- ---- 4.失业保险费 ---- 103,641.34 103,641.34 ---- 5.工伤保险费 ---- 160,639.53 160,639.53 ---- - 84 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 6.生育保险费 ---- 32,831.18 32,831.18 ---- 四 住房公积金 ---- 2,621.97 2,621.97 ---- 五 工会经费和职工教育经费 176,731.53 77,816.25 7,020.00 247,527.78 六 非货币性福利 ---- ---- ---- ---- 七 因解除劳动关系给予的补偿 ---- 203,500.00 203,500.00 ---- 八 其它 ---- 53,212.52 53,212.52 ---- 其中：以现金结算的股份支 付 ---- ---- ---- ---- 合 计 9,737,880.43 51,377,659.52 45,353,537.13 15,762,002.82 2007 年末余额比 2006 年末余额增加 602 万元，增长 61.86%，主要系根据公司薪酬政策提取尚未支 付的效益奖金及工资所致。 职工福利费年末余额系本公司之子公司浙江金徕镀膜有限公司计提的外商投资企业职工奖励及福利 基金。 17、应交税费 税 种 2007-12-31 2006-12-31 增值税 2,648,642.74 2,271,269.92 营业税 ---- ---- 城市维护建设税 27,425.27 107,550.68 企业所得税 10,955,209.39 7,661,053.30 代扣代缴个人所得税 0.01 ---- 教育费附加 86,231.51 5,318.70 合 计 13,717,508.92 10,045,192.60 18、其他应付款 其他应付款年末余额中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项； 其他应付款年末余额中无应付关联方款项。 19、预提费用 项 目 结存原因 2007-12-31 2006-12-31 水电费 尚未支付 254,716.91 269,694.16 利息 尚未支付 102,350.73 102,350.73 - 85 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 运输费 尚未支付 184,980.75 184,980.75 上市发行费用 ---- 4,132,970.90 印花税 ---- 679,110.80 合计 542,048.39 5,369,107.34 20、一年内到期的非流动负债 项目 2007-12-31 2006-12-31 1 年内到期的长期借款 26,812,800.00 49,521,750.00 年末余额按贷款单位列示如下： 2007-12-31 借款 贷款单位 原币金额 汇率 折人民币 条件 到期日 银行借款 深圳平安银行罗湖支行 RMB 12,812,800.00 1.00 12,812,800.00 信用 2008.12.4 中国银行深圳市分行 JPY 200,000,000.00 0.07 14,000,000.00 信用 2008.5.22 合计 26,812,800.00 21、长期借款 借款条件 2007-12-31 2006-12-31 信用借款： 43,827,600.00 27,126,000.00 年末余额按贷款单位列示如下： 2007-12-31 借款 贷款单位 到期日 原币金额 汇率 折人民币 条件 银行借款 深圳平安银行罗湖支行 USD 4,000,000.00 7.30 29,218,400.00 信用 2009.6.11 中国银行深圳市分行 USD 2,000,000.00 7.30 14,609,200.00 信用 2009.4.29 合计 6,000,000.00 43,827,600.00 22、股本 发行新 2007-12-31 项 目 2006-12-31 股 配股 送股 公积金转股 其他 一、有限售条件股份 1、国家持股 ---- ---- ---- ---- ---- ---- ---- 2、国有法人持股 77,712,000.00 ---- ---- ---- 23,313,600.00 ---- 101,025,600.00 - 86 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 3、境内法人持股 43,200,000.00 ---- ---- ---- 12,960,000.00 ---- 56,160,000.00 4、境外法人持股 ---- ---- ---- ---- ---- ---- 5、境内自然人持股 25,488,000.00 ---- ---- ---- 7,646,400.00 ---- 33,134,400.00 6、境内上市人民币普通股 9,760,000.00 ---- ---- ---- ---- (9,760,000.00) ---- 7、其它 ---- ---- ---- ---- ---- ---- 有限售条件股份合计 156,160,000.00 ---- ---- ---- 43,920,000.00 (9,760,000.00) 190,320,000.00 二、无限售条件股份 1、境内上市人民币普通股 39,040,000.00 ---- ---- ---- 14,640,000.00 9,760,000.00 63,440,000.00 2、境内上市的外资股 ---- ---- ---- ---- ---- ---- ---- 3、境外上市的外资股 ---- ---- ---- ---- ---- ---- ---- 4、其它 ---- ---- ---- ---- ---- ---- ---- 无限售条件股份合计 39,040,000.00 ---- ---- ---- 14,640,000.00 9,760,000.00 63,440,000.00 三、股份总数 195,200,000.00 ---- ---- ---- 58,560,000.00 ---- 253,760,000.00 本年公积金转股系根据 2007 年 3 月 20 日 2006 年度股东大会决议通过《公司 2006 年度利润分配 及资本公积转增股本的预案》：以总股本 195,200,000 股为基数，按照每 10 股转增 3 股的比例进行资 本公积金转增股本。股本变动业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司深南验字（2007）第 090 号验字报告验证。 本年股本的其它变动系网下配售有限售条件股份转为无限售条件股份。 23、资本公积 项目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 资本溢价 887,177,000.00 ---- 58,560,000.00 828,617,000.00 其他 (2,640.00) ---- ---- (2,640.00) 合计 887,174,360.00 ---- 58,560,000.00 828,614,360.00 本年减少系根据 2007 年 3 月 20 日召开的 2006 年度股东大会决议通过《公司 2006 年度利润分配 及资本公积转增股本的预案》：以总股本 195,200,000 股为基数，按照每 10 股转增 3 股的比例进行资 本公积金转增股本。 24、盈余公积 项 目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 法定盈余公积 82,977,126.31 22,942,844.37 ---- 105,919,970.68 - 87 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 任意盈余公积 25,216,136.72 ---- ---- 25,216,136.72 合 计 108,193,263.03 22,942,844.37 ---- 131,136,107.40 根据本公司董事会利润预分配方案，按 2007 年度实现的净利润提取 10%的法定盈余公积，该利润预 分配方案尚待股东大会决议通过。 25、未分配利润 项 目 2007 年度 2006 年度 归属于母公司股东净利润 229,180,912.42 211,323,441.62 加：年初未分配利润 208,914,261.26 254,209,674.84 加：其它转入 ---- ---- 减：利润分配 140,062,844.37 256,618,855.20 其中：提取法定盈余公积 22,942,844.37 21,158,855.20 提取法定公益金 ---- 0.00 应付普通股股利 117,120,000.00 235,460,000.00 转作资本的普通股股利 ---- ---- 年末未分配利润 298,032,329.31 208,914,261.26 本公司第三届十次董事会于 2008 年 3 月 27 日召开，会议通过 2007 年度利润分配预案如下： 公司 2007 年度实现净利润 229,428,443.65 元，根据公司《章程》规定，按当年净利润 10%提取法定公 积金 22,942,844.37 元；加上以前年度未分配利润 82,208,720.78 元，可供投资者分配的利润为 288,694,320.06 元。截至 2007 年 12 月 31 日，公司资本公积金为 828,614,360.00 元。 以公司 2007 年 12 月 31 日的总股本 25,376 万股为基数，每 10 股派现金红利 5 元（含税），共计派现 金红利 12,688.00 万元，剩余利润作为未分配利润留存；用资本公积金转增股本，每 10 股转增 3 股，转 增后总股本为 32,988.80 万股。此利润分配预案有待本公司股东大会审议通过，股东大会决议与本预 案有不一致，按股东大会决议的分配方案调整。 26、少数股东权益及损益 被投资单位名称 少数股权比例 少数股东权益 少数股东损益 母公司承担的超额亏损 浙江金徕镀膜有限公司 50,450,570.30 ---- 49% 2,220,902.30 27、营业收入和成本 营业收入 营业成本 营业毛利 产品类别 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 - 88 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 主营业务收入 565,553,050.10 487,026,742.16 261,854,175.58 203,499,396.91 303,698,874.52 283,527,345.25 其中： ITO 导电玻璃 240,786,980.24 180,607,526.75 137,504,672.52 94,784,669.86 103,282,307.72 85,822,856.89 彩色滤光片 324,766,069.86 306,419,215.41 124,349,503.06 108,714,727.05 200,416,566.80 197,704,488.36 其它业务收入： 41,549.74 3,709.40 400.00 ---- 41,149.74 3,709.40 合 计 565,594,599.84 487,030,451.56 261,854,575.58 203,499,396.91 303,740,024.26 283,531,054.65 （1） 主营业务按地区分部列示如下： 营业收入 营业成本 营业毛利 地区 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 中国大陆销售 154,053,789.35 166,767,929.73 55,964,631.54 48,847,631.16 98,089,157.81 117,920,298.57 中国大陆以外地区销 售 411,499,260.75 320,258,812.43 205,889,544.04 154,651,765.75 205,609,716.71 165,607,046.68 合计 565,553,050.10 487,026,742.16 261,854,175.58 203,499,396.91 303,698,874.52 283,527,345.25 （2） 前五名客户销售情况： 2007 年度 2006 年度 客户 占公司全部销 占公司全部销 销售额 销售额 售收入的比例 售收入的比例 前五位客户销售合计 368,833,548.76 65.21% 427,620,669.50 87.80% 28、财务费用 类 别 2007 年度 2006 年度 利息支出 648,807.46 (774,821.86) 减：利息收入 21,043,544.85 909,483.30 汇兑损失 2,210,431.37 2,807,015.30 减：汇兑收益 28,855.64 ---- 其他 157,978.02 226,103.13 合 计 (18,055,183.64) 1,348,813.27 利息支出说明： 根据财政部财企[2006]426 号文，本公司 2007 年 2 月收到机电产品技术更新改造贷款贴息 1,200,000.00 元；根据深圳市贸易工业局、深圳市财政局深贸工技字[2007]83 号文，本公司 2007 年 9 月收到深圳市 2007 - 89 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 年度产业技术进步贷款项目贴息 1,855,000.00 元；根据深圳市贸易工业局、深圳市财政局深贸工技字 [2007]104 号文，本公司 2007 年 12 月收到深圳市 2007 年度产业技术进步贷款项目贴息 1,096,000.00 元，即 2007 年度实收款项共计 4,151,000.00 元，根据财政部有关规定，作冲减财务费用--利息支出处理。 2007 年末余额比 2006 年末余额减少 1,940 万元，主要系募集资金存款利息收入增加所致。 29、资产减值损失 类 别 2007 年度 2006 年度 坏账损失 1,710,789.38 (1,800,723.23) 30、营业外收入 类 别 2007 年度 2006 年度 1、政府补助 5,114,985.95 15,029,100.00 2、其他 335,770.26 550.00 合计 5,450,756.21 15,029,650.00 据深圳市科技和信息局关于《深圳市科技计划项目和资金管理操作规程》的规定，本公司于 2007 年 12 月收到“创新型企业成长路线图计划”资助 2,000,000.00 元； 本公司之子公司浙江金徕镀膜有限公司收到政府补助：2007 年 6 月收到金华市国税局开发区分局退还 外商投资企业和外国企业所得税 2,183,785.95 元；根据浙江金华经济开发区管理委员会金市开通[2007 第 1 号]文收到加工贸易出口奖励 271,200.00 元；根据金华市经济委员会、金华市财政局金经投资[2007]87 号文 收到 2006 年市区工业企业技术改造专项补助 500,000.00 元；根据金华市财政局、金华市对外贸易经济合 作局金市财外[2007]91 号文收到 2006 年市外贸发展资助金 100,000 元；根据金华市经济委员会、金华市财 政局金经投资[2007]332 号文 2007 年市级信息化示范企业资助 60,000.00 元。 31、所得税费用 项 目 2007 年度 2006 年度 本期所得税费用 40,189,266.26 38,039,245.10 递延所得税费用 (364,502.97) ---- 合计 39,824,763.29 38,039,245.10 32、现金流量表 (1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2007 年度 2006 年度 收到的技改贷款贴 息、奖励 6,151,000.00 3,060,628.32 - 90 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 利息收入 3,989,777.38 825,842.27 往来款项及其他 1,478,287.42 1,771,466.73 合 计 11,619,064.80 5,657,937.32 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2007 年度 2006 年度 管理费用 9,871,852.68 12,920,034.94 销售费用 2,136,699.29 777,724.46 往来款项及其他 261,194.62 101,800.60 合 计 12,269,746.59 13,799,560.00 （3）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2007 年度 2006 年度 上市费用 5,343,000.00 ---- （4）现金和现金等价物 项 目 2007 年度 2006 年度 一、现金 884,490,582.44 1,108,283,550.96 其中：库存现金 385,467.06 266,074.56 可随时用于支付的银行存款 884,105,115.38 1,108,017,476.40 二、现金等价物 ---- ---- 三、年末现金及现金等价物余额 884,490,582.44 1,108,283,550.96 （5）现金流量表补充资料 补 充 资 料 2007 年度 2006 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 231,401,814.72 214,890,727.68 加：资产减值准备 1,710,789.38 (1,800,723.23) 固定资产、生产性生物资产折旧 56,060,737.61 50,869,837.89 无形资产摊销 757,934.52 527,808.45 长期待摊费用摊销 ---- ---- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以()填列） ---- 24,693.62 固定资产报废损失（收益以()填列） - 91 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 补 充 资 料 2007 年度 2006 年度 ---- ---- 公允价值变动损失（收益以()填列） ---- ---- 财务费用（收益以()填列） 4,799,807.46 3,053,178.14 投资损失（收益以()填列） ---- ---- 递延所得税资产减少（增加以()填列） (364,502.97) ---- 递延所得税负债增加（减少以()填列） ---- ---- 存货的减少（增加以()填列） 562,536.02 1,763,584.59 经营性应收项目的减少（增加以()填列） (88,199,378.80) 24,159,264.91 经营性应付项目的增加（减少以()填列） 4,484,221.93 15,681,928.89 其他 ---- ---- 经营活动产生的现金流量净额 211,213,959.87 309,170,300.94 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 ---- ---- 3、现金及现金等价物净变动情况 ---- 现金的年末余额 884,490,582.44 1,108,283,550.96 减：现金的年初余额 1,108,283,550.96 183,973,930.13 加：现金等价物的年末余额 ---- ---- 减：现金等价物的年初余额 ---- ---- 现金及现金等价物净增加额 (223,792,968.52) 924,309,620.83 附注九、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）账龄分析 2007-12-31 2006-12-31 账龄结构 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 101,960,893.96 98.48% 2,800,056.40 80,068,966.21 99.67% 2,402,068.99 1-2 年 1,575,818.00 1.52% 1,105,298.00 267,670.00 0.33% 26,767.00 2-3 年 ---- ---- ---- ---- ---- ---- 3 年以上 ---- ---- ---- ---- ---- ---- 合 计 103,536,711.96 100.00% 3,905,354.40 80,336,636.21 100.00% 2,428,835.99 - 92 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 （2）按应收款项信用风险特征分类 2007-12-31 2007-12-31 占总额 坏账 占总额 坏账 客户类别 账面余额 比例% 准备 账面余额 比例% 准备 单项金额重大的应收账款 62,689,919.26 60.55% 1,880,697.58 51,018,518.32 63.51% 1,530,555.55 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大应收账款 ---- ---- ---- ---- ----- ---- 其他不重大应收账款 40,846,792.70 39.45% 2,024,656.82 29,318,117.89 36.49% 898,280.44 合 计 103,536,711.96 100.00% 3,905,354.40 80,336,636.21 100.00% 2,428,835.99 (3）2007 年 12 月 31 日应收账款中欠款金额前五名： 2007-12-31 2006-12-31 项目 欠款金额 占总额的比例 欠款金额 占总额的比例 欠款金额前五名单位合计 81,310,934.50 78.53% 65,686,322.65 81.76% （4）单项金额重大的应收款项是指应收账款期末余额在 1000 万元以上的款项； (5) 无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年度又全额或部分收回的， 或通过重组等其他方式收回的应收款项； （6）应收账款年末余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款； （7）应收账款年末余额中应收本公司之子公司莱宝科技(香港)实业有限公司 8,625,680.74 元； （8）本年度无实际冲销的应收账款； （9）1-2 年应收账款中长春联信光电子有限责任公司 1,053,018.00 元，系该客户 2006 年度向本公司 购货形成应收账款，2007 年度该公司财务状况恶化、停止生产经营，本公司预计无法收回上述货款，故年 末将其全额计提坏账准备。 2、其他应收款 （1）账龄分析 2007-12-31 2006-12-31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 4,216,132.77 97.36% 17,199.86 939,691.82 93.33% 28,190.75 1-2 年 54,332.82 1.25% 5,433.28 ---- ---- ---- 2-3 年 ---- ---- ---- 19,160.50 1.90% 3,832.10 - 93 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 3 年以上 60,125.22 1.39% 18,037.57 47,964.72 4.76% 14,389.42 合 计 4,330,590.81 100.00% 40,670.71 1,006,817.04 100.00% 46,412.27 （2）按应收款项信用风险特征分类 2007-12-31 2006-12-31 客户类别 占总额 坏账 占总额 账面余额 账面余额 坏账准备 比例% 准备 比例% 单项金额重大的其他应收款 ---- ---- ---- ---- ---- ---- 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大的其他应 收款 ---- ---- ---- ---- ---- ---- 其他 4,330,590.81 100.00% 40,670.71 1,006,817.04 100.00% 46,412.27 合 计 4,330,590.81 100.00% 40,670.71 1,006,817.04 100.00% 46,412.27 （3）单项金额重大的应收款项是指应收账款期末余额在 1000 万元以上的款项； (4)无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年度又全额或部分收回的， 或通过重组等其他方式收回的应收款项； （5）其他应收款年末余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款； （6）其他应收款年末余额中应收本公司之子公司莱宝科技(香港)实业有限公司 3,642,804.02 元； （7）本年度无实际冲销的其他应收款。 3、长期股权投资 (1) 长期股权投资类别 2007-12-31 2006-12-31 项 目 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额 43,519,685.39 对子公司投资 43,529,585.54 ---- 43,529,585.54 43,519,685.39 ---- 其他股权投资 10,500,000.00 500,000.00 10,000,000.00 500,000.00 500,000.00 ---- 合计 54,029,585.54 500,000.00 53,529,585.54 44,019,685.39 500,000.00 43,519,685.39 (2) 按成本法核算的投资 持股 初始 被投资单位名称 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 减值准备 比例 投资成本 子公司投资 - 94 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 浙江金徕镀膜有限公 司 51.00% 43,519,685.39 43,519,685.39 ---- ---- 43,519,685.39 ---- 莱宝科技(香港)实业 有限公司 100.00% 9,900.15 ---- 9,900.15 ---- 9,900.15 ---- 小计 43,529,585.54 43,519,685.39 9,900.15 ---- 43,529,585.54 ---- 其它股权投资 深圳市宇顺电子股份 3.64% 有限公司 10,000,000.00 ---- 10,000,000.00 ---- 10,000,000.00 ---- 深圳市先科电子股份 0.59% 有限公司 500,000.00 500,000.00 ---- ---- 500,000.00 500,000.00 小计 10,500,00.00 500,000.00 10,000,000.00 ---- 10,000,000.00 500,000.00 由于 2005 年度深圳市先科电子股份有限公司停止生产经营，本公司预计无法收回上述投资，故 2005 年度将其全额计提减值准备。 4、营业收入和营业成本 营业收入 营业成本 营业毛利 产品类别 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 主营业务收入 557,086,408.12 463,462,916.49 260,563,731.48 195,087,557.93 296,522,676.64 268,375,358.56 其中： ITO 导电玻璃 234,303,634.19 157,043,701.08 137,618,883.27 86,372,830.88 96,684,750.92 70,670,870.20 彩色滤光片 322,782,773.93 306,419,215.41 122,944,848.21 108,714,727.05 199,837,925.72 197,704,488.36 其它业务收入 ---- ---- ---- ---- ---- ---- 合 计 557,086,408.12 463,462,916.49 260,563,731.48 195,087,557.93 296,522,676.64 268,375,358.56 （1）主营业务按地区列示如下： 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 中国大陆销售 154,053,596.92 157,992,424.81 61,752,289.99 55,737,584.08 92,301,306.93 102,254,840.73 中国大陆以外地 区销售 403,032,811.20 305,470,491.68 198,811,441.49 139,349,973.85 204,221,369.71 166,120,517.83 合计 557,086,408.12 463,462,916.49 260,563,731.48 195,087,557.93 296,522,676.64 268,375,358.56 - 95 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 （2）前五名客户销售情况： 2007 年度 2006 年度 客户 占公司全部销 占公司全部销 销售额 销售额 售收入的比例 售收入的比例 前五位客户销售合计 368,833,548.76 66.21% 427,620,669.50 92.27% 5、投资收益 产生投资收益的来源 2007 年度 2006 年度 交易性金融资产出售收益 ---- ---- 可供出售金融资产出售收益 ---- ---- 长期股权投资收益 ---- ---- 其中：被投资单位分回股利收益 2,907,000.00 3,978,000.00 处置子公司产生收益 ---- ---- 按权益法核算被投资单位净利润增减额 ---- ---- 其 它 ---- ---- 合 计 2,907,000.00 3,978,000.00 附注十一、关联方关系及其交易 （一）关联方认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制 或重大影响的，构成关联方。 (二)关联方关系 不存在控制关系关联方 关联方名称 与本企业的关系 深圳市天健投资发展有限公司 对本公司有重大影响的投资方之子公司 （三）关联方交易 1、合并报表关联方交易 （1）支付代建管理费 关联方名称 2007 年度 2006 年度 深圳市天健投资发展有限公司 441,000.00 ---- - 96 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 定价政策： 本公司于 2006 年 8 月 15 日与深圳市天健投资发展有限公司签订委托代建管理合同，委托其代建管理 本公司彩色滤光片厂区工程，项目总投资暂定人民币 5,000 万元。工程代建管理费由代建基本管理费和节 余奖励两部分构成，代建基本管理费根据财政部财建[2002]394 号文《基本建设财务管理规定》，按双方认 可的工程建设费用预算的一定比例支付，本合同的代建基本管理费为 63 万元；节余奖励在工程建设竣工 决算后按工程建设费用节余额的 35%计算支付。 （2）关键管理人员报酬 本公司 2007 年度董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 573 万元。金额最高的前三名高级管理人 员的报酬总额为 317 万元；报酬总额在 30 万元以上的有 6 人，10 万元至 30 万元的有 6 人，10 万元以下 的 1 人。 2、母公司与子公司交易 （1）采购货物 2007 年度 2006 年度 关联方名称 占年度购 占年度购 金额 货百分比 金额 货百分比 浙江金徕镀膜有限公司 24,074,850.62 16.22% 14,913,473.89 8.29% 定价政策：各会计期间本公司与关联方的交易价格在有市场可比价格的情况下，参照市场价格制定， 在无市场可比价格的情况下，以协商方式定价。 （2）提供加工劳务 2007 年度 2006 年度 关联方名称 占年度销 占年度销 金额 售百分比 金额 售百分比 莱宝科技（香港）实业有限公司 8,625,680.74 1.55% ---- ---- 定价政策：各会计期间本公司与关联方的交易价格在有市场可比价格的情况下，参照市场价格制定， 在无市场可比价格的情况下，以协商方式定价。 （四）关联方应收应付款项余额 本公司年末合并范围内无关联方应收应付款项。 附注十、或有事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司未发生需披露的重大或有事项。 附注十一、承诺事项 - 97 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 本公司于 2007 年 4 月 2 日与 WIDE PACIFIC DEVELOPMENT LIMITED 签署了《设备采购及工程支 持和技术服务协议》，交易标的为一套中小尺寸 TFT-LCD 用彩色滤光片及 TFT-Array （含成盒）生产线设 备及以及相关技术服务，交易金额为 3600 万美元，截至 2007 年 12 月 31 日，已支进度款 27,685,860.62 美 元，尚有 8,314,139.38 美元未付。 附注十二、资产负债表日后事项 本公司第三届十次董事会于 2008 年 3 月 27 日召开，会议通过 2007 年度利润分配预案如下： 以公司 2007 年 12 月 31 日的总股本 25,376 万股为基数，每 10 股派现金红利 5 元（含税），共计派现 金红利 12,688.00 万元，剩余利润作为未分配利润留存；用资本公积金转增股本，每 10 股转增 3 股，转 增后总股本为 32,988.80 万股。此利润分配预案有待本公司股东大会审议通过，股东大会决议与本预 案有不一致，按股东大会决议的分配方案调整。 附注十三、其他重要事项 本公司无需要披露的其他重要事项。 补充资料： 一、非经常性损益 本公司本报告期发生的非经常性损益如下： 项目 金额 非流动资产处置损益 ---- 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 2,183,785.95 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外 7,082,200.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有经 营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外 ---- 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损 益； ---- 非货币性资产交换损益 ---- 委托投资损益 ---- 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 ---- 债务重组损益 ---- 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 ---- 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 ---- - 98 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 ---- 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 ---- 营业外收支净额 335,770.26 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 ---- 扣除所得税影响数 2,017,751.16 扣除少数股东损益影响数 1,053,273.44 合计 6,530,731.61 二、净资产收益率和每股收益 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本 稀释 2007 年 归属于公司普通股股东的净利润 229,180,912.42 15.16% 16.07% 0.90 0.90 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 222,650,180.81 14.73% 15.61% 0.88 0.88 2006 年 归属于公司普通股股东的净利润 211,323,441.62 15.10% 50.57% 1.11 1.11 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 192,007,352.38 13.72% 45.95% 1.01 1.01 2006 年每股收益说明： 根据《企业会计准则第 34 号—每股收益》：发行在外普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、 公积金转增资本、拆股而增加或因并股而减少，但不影响所有者权益金额的，应当按调整后的股数重新计 算各列报期间的每股收益。 按照《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规 定对以前年度损益进行追溯调整的，应当重新计算各列报期间的每股收益。根据该规定本公司对 2006 年 度每股收益按《企业会计准则》追溯调整后归属于公司普通股股东的净利润及 2006 年度股东大会通过的 利润分配方案，按照每 10 股转增 3 股的比例进行资本公积金转增股本后普通股股数重新计算每股收益。 三、2006 年度模拟执行新会计准则的净利润与 2006 年度年度报告披露的净利润的差异调节表 假定 2006 年初开始执行新会计准则第 1 号至第 37 号，分析模拟执行新会计准则的净利润与原准则下净利 润重大差异，在净利润差异调节表中分项列示如下： 项目 合并金额 母公司金额 2006 年度净利润（原准则） 211,558,609.03 211,558,609.03 加：追溯调整项目影响合计数 (235,167.41) 29,943.02 其中：投资收益 (235,167.41) 29,943.02 - 99 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 资产减值损失 ---- ---- 公允价值变动收益 ---- ---- 递延所得税费用 ---- ---- 少数股东损益 ---- ---- 2006 年度归属于母公司所有者净利润（新会计准则） 211,323,441.62 211,588,552.05 假定全面执行新准则的备考信息 ---- ---- 加：其它项目影响合计数 ---- ---- 2006 年度模拟净利润 211,323,441.62 211,588,552.05 利润表调整项目表 （2006.1.1—12.31） 单位：（人民币）元 项目 调整前 调整后 营业成本 203,499,396.91 203,499,396.91 销售费用 12,304,452.92 12,304,452.92 管理费用 32,269,856.58 32,269,856.58 公允价值变动收益 投资收益 235,167.41 所得税 38,039,245.10 38,039,245.10 净利润 211,558,609.03 211,323,441.62 公司法定代表人：王亚俊 主管会计工作负责人：梁新辉 会计机构负责人： 梁新辉 日 期： 2008.3.27 日 期： 2008.3.27 日 期： 2008.3.27 - 100 - 深圳莱宝高科技股份有限公司 2007 年年度报告 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 深圳莱宝高科技股份有限公司 董事长：王亚俊 二〇〇八年三月二十七日 - 101 -