吉林森工(600189)G森工2005年年度报告摘要

吉林森林工业股份有限公司 2005 年度报告摘要 吉林森林工业股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、公司全体董事出席董事会会议。 1.3、利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人董事长田树华先生，总经理李凤春先生，主管会计工作负责人及会计机构负责 人薛义先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 G 森工 股票代码 600189 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 长春高新技术产业开发区 ； 吉林省长春市人民大街 4036 号 邮政编码 130021 公司国际互联网网址 http://www.jlsg.com.cn 电子信箱 gfgs@jlsg.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 王 海 联系地址 吉林省长春市人民大街 4036 号 电话 0431-8912969 传真 0431-8930595 电子信箱 wh@jlsg.com.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 主营业务收入 1,166,921,988.96 1,120,331,599.03 4.16 828,633,021.64 利润总额 85,809,437.51 109,274,654.27 -21.47 100,953,183.19 净利润 78,300,759.88 99,807,371.01 -21.55 99,707,924.44 扣除非经常性损益的净利润 82,459,010.35 98,802,010.10 -16.54 101,276,307.62 经营活动产生的现金流量净额 51,094,222.21 140,985,952.82 -63.76 145,496,274.63 本年末比上 2005 年末 2004 年末 2003 年末 年末增减(%) 总资产 2,060,130,912.58 1,955,907,112.99 5.33 1,859,306,257.87 股东权益（不含少数股东权益） 1,345,123,807.76 1,359,973,047.88 -1.09 1,322,139,734.71 第 1 页 共 1 页 吉林森林工业股份有限公司 2005 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 每股收益 0.25 0.32 -21.88 0.32 减少 1.52 个 净资产收益率（%） 5.82 7.34 7.54 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率 减少 1.13 个 6.13 7.26 7.66 （%） 百分点 每股经营活动产生的现金流量净额 0.16 0.45 -64.44 0.47 本年末比上 2005 年末 2004 年末 2003 年末 年末增减(%) 每股净资产 4.33 4.38 -1.14 4.26 调整后的每股净资产 4.20 4.26 -1.41 4.15 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 221,653.36 长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 2,322,000.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -6,823,180.35 的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,163,035.24 所得税影响数 -1,041,758.72 合计 -4,158,250.47 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 股 转股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 158,010,000 50.89 158,010,000 50.89 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 158,010,000 50.89 158,010,000 50.89 二、无限售条件股份 第 2 页 共 2 页 吉林森林工业股份有限公司 2005 年度报告摘要 1、人民币普通股 152,490,000 49.11 152,490,000 49.11 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 152,490,000 49.11 152,490,000 49.11 三、股份总数 310,500,000 100.00 310,500,000 100.00 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 40,467 前十名股东持股情况 持有有限售条件股 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 份数量 份数量 中国吉林森林工业（集团）总公司 国有股东 50.89 158,010,000 158,010,000 无 交银施罗德精选股票证券投资基金 其他 1.13 3,505,000 0 未知 嘉实服务增值行业证券投资基金 其他 0.58 1,793,909 0 未知 兴业可转债混合型证券投资基金 其他 0.55 1,699,128 0 未知 田加 其他 0.51 1,570,000 0 未知 深圳市嘉豪投资有限公司 其他 0.45 1,404,398 0 未知 兴业趋势投资混合型证券投资基金 其他 0.42 1,297,651 0 未知 全国社保基金一零六组合 其他 0.39 1,199,986 0 未知 泰和证券投资基金 其他 0.25 778,135 0 未知 黄东辉 其他 0.22 682,686 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 交银施罗德精选股票证券投资基金 3,505,000 人民币普通股 嘉实服务增值行业证券投资基金 1,793,909 人民币普通股 兴业可转债混合型证券投资基金 1,699,128 人民币普通股 田加 1,570,000 人民币普通股 深圳市嘉豪投资有限公司 1,404,398 人民币普通股 兴业趋势投资混合型证券投资基金 1,297,651 人民币普通股 全国社保基金一零六组合 1,199,986 人民币普通股 泰和证券投资基金 778,135 人民币普通股 黄东辉 682,686 人民币普通股 林谦 559,100 人民币普通股 上述股东关联 前十名无限售条件股东中未知有关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 关系或一致行 规定的一致行动人。 动关系的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：中国吉林森林工业（集团）总公司 法人代表：柏广新 注册资本：60,666 万元人民币 成立日期：1994 年 3 月 2 日 第 3 页 共 3 页 吉林森林工业股份有限公司 2005 年度报告摘要 主要经营业务或管理活动：森林抚育、采伐、制材、经济动植物养殖、木材、木制品、林副产品 加工、进出口贸易、承包境内外工程、按国家规定在海外举办各类企业。 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：吉林省人民政府国有资产监督管理委员会 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 吉林省人民政府国有 100% 中国吉林森林工业 50.89% 吉林森林工业股份 资产监督管理委员会 （集团）总公司 有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 是否 在股 报告期内从 东单 年初 年末 公司领取的 位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 持股数 持股数 报酬总额 其他 (万元) 关联 单位 领取 2004-09-28～ 实施股权分 田树华 董事长 男 52 7,800 10,764 是 2007-09-27 置改革方案 2004-09-28～ 实施股权分 杜崇军 董事 男 57 6,500 8,970 是 2007-09-27 置改革方案 2004-09-28～ 宫喜福 董事 男 49 0 0 是 2007-09-27 2004-09-28～ 果 敢 独立董事 男 61 0 0 3 否 2007-09-27 2004-09-28～ 刘国成 独立董事 男 67 0 0 3 否 2007-09-27 2004-09-28～ 周光辉 独立董事 男 51 0 0 3 否 2007-09-27 董事、总 2004-09-28～ 李凤春 男 54 0 0 30.11 否 经理 2007-09-27 董事、副 2004-09-28～ 实施股权分 徐世范 男 51 5,000 6,900 17.055 否 总经理 2007-09-27 置改革方案 董事、董 2004-09-28～ 王 海 男 40 0 0 17.055 否 事会秘书 2007-09-27 监事会主 2004-09-28～ 实施股权分 徐福庆 男 60 6,500 8,970 是 席 2007-09-27 置改革方案 2004-09-28～ 实施股权分 贺秉铎 监事 男 60 3,900 5,382 是 2007-09-27 置改革方案 2004-09-28～ 刘大伟 监事 男 48 0 0 5.47 否 2007-09-27 2004-09-28～ 王 丹 监事 女 41 0 0 5.26 否 2007-09-27 2004-09-28～ 陈 艳 监事 女 54 0 0 是 2007-09-27 2004-09-28～ 张玉岩 副总经理 男 51 0 0 17.055 否 2007-09-27 2004-09-28～ 郭西强 副总经理 男 42 0 0 是 2007-09-27 合计 / / / / 29,700 40,986 / 101.005 / 第 4 页 共 4 页 吉林森林工业股份有限公司 2005 年度报告摘要 说明：独立董事的报酬为税后数额，其他董事、监事和高级管理人员的报酬为税前数额。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司报告期内整体经营情况 报告期内，公司坚持以效益为中心，积极推进规模化经营，强化销售管理，加强成本控制，不断 进行管理创新，较好地完成了董事会确定的经营目标。 2005 年度公司实现主营业务收入 116,692.20 万元，同比增长 4.16%；主营业务利润 28,940 万 元，同比增长 3.49%；利润总额 8,580.94 万元，同比减少 21.47%；净利润 7,830.08 万元，同比减少 21.55%。造成公司净利润下降的主要原因是：煤电油运和化工原料不断涨价，木质原料短缺且价格不 断攀升，导致企业运行成本不断提高，毛利率下降；股权分置改革费用以及红石林业分公司等企业进 行企业改制减少人员 3003 人从而增加费用等因素，也影响了净利润的实现。 面对各种困难，报告期内，公司精心组织生产经营，狠抓管理、节能降耗、开源节流，努力降低 成本、扩大产能、提升产品品质、强化市场营销，最大限度地消除了各种不利因素对公司生产经营的 影响，确保了公司年度经营目标的实现。 2、公司的主要优势和困难 公司主导产业属资源节约型综合项目，受国家产业政策扶持，主导产品“露水河”牌刨花板在市 场中具有较高的品牌知名度，2005 年被国家质检总局评为三年免检产品。同时公司被推荐为中国刨 花板专业委员会理事长单位。 公司新建项目江苏分公司 10 万立方米刨花板生产线，年末已开始试车，2006 年 4 月将正式投入 生产；联营企业河北永清吉森爱丽思木业有限公司的 3.5 万立方米薄型刨花板生产线正在建设之中， 预计 2006 年将建成投产。同时公司还拥有一定的核心技术、优秀的管理团队和市场营销网络等优 势，将为公司未来健康稳定发展提供重要保障。 随着公司的快速发展，公司将面临木质原料短缺、市场竞争加大以及资金等方面的压力。面对机 遇和挑战，公司将积极推动工业原料林项目建设，有效缓解刨花板原料不足的问题；实施大宗物资集 中采购，进行成本控制；进一步强化销售管理，扩大市场份额，树立品牌效应；利用好各项金融创新 方式，适时进行再融资，解决资金方面的压力；公司将不断进行管理创新，确保公司健康、稳定、快 速发展。 3、公司主营业务的范围及其经营情况 （1）公司主营业务经营范围的说明 公司所属行业为林业及人造板行业，主营业务范围包括森林采伐、人造板及饰面材料、进出口贸易、 林化产品、保健品的生产与销售等。 （2）主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 分产品 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 主营业务利润 占主营业务利润比例(%) 木材产品 205,062,062.08 17.57 102,185,354.92 35.31 人造板产品 584,388,908.65 50.08 120,734,234.91 41.72 实木复合地板 257,273,607.87 22.05 46,530,081.03 16.08 进口木材 15,479,217.17 1.32 424,412.96 0.15 林化产品 59,131,860.96 5.07 8,055,498.01 2.78 纸类产品 22,503,132.30 1.93 3,337,022.66 1.15 其他 23,083,199.93 1.98 8,133,350.25 2.81 合计 1,166,921,988.96 100.00 289,399,954.74 100.00 第 5 页 共 5 页 吉林森林工业股份有限公司 2005 年度报告摘要 （3）主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 分地区 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 主营业务利润 占主营业务利润比例(%) 东北地区 714,167,980.10 61.20 251,738,462.56 86.99 华北地区 326,531,957.14 27.98 28,399,670.49 9.81 华东地区 57,326,779.17 4.91 3,855,392.55 1.33 华南地区 51,397,830.24 4.41 3,719,949.46 1.29 西北地区 9,281,228.68 0.80 602,129.71 0.21 西南地区 8,216,213.63 0.70 1,084,349.97 0.37 合计 1,166,921,988.96 100.00 289,399,954.74 100.00 （4）占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 主营业 主营业务 主营业务 务利润 收入比上 成本比上 主营业务利润率 分产品 主营业务收入 主营业务成本 率 年增减 年增减 比上年增减 （%） （%） （%） 比上年减少 3.97 木材产品 205,062,062.08 102,531,901.04 49.83 21.45 31.28 个百分点 比上年减少 2.61 人造板产品 584,388,908.65 461,481,415.80 20.66 16.08 19.65 个百分点 比上年减少 0.66 实木复合地板 257,273,607.87 210,364,087.49 18.09 10.46 11.31 个百分点 （5）主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 146,699,587.76 占采购总额比重 (%) 16.58 前五名销售客户销售金额合计 111,284,926.17 占销售总额比重 (%) 9.54 4、报告期内公司主要财务数据变动情况 单位:元 币种:人民币 项 目 期末数 期初数 增减额 增减比例（%） 资产总计 2,060,130,912.58 1,955,907,112.99 104,223,799.59 5.33 货币资金 124,763,625.37 171,400,102.16 -46,636,476.79 -27.21 预付账款 121,038,976.23 99,955,434.88 21,083,541.35 21.09 存货 456,537,225.55 384,470,453.88 72,066,771.67 18.74 在建工程 191,441,278.71 131,127,623.26 60,313,655.45 46.00 其他应付款 47,431,689.97 71,338,918.98 -23,907,229.01 -33.51 长期借款 187,000,000.00 58,000,000.00 129,000,000.00 222.41 项 目 本期数 上年同期数 增减额 增减比例（%） 主营业务利润 289,399,954.74 279,629,006.41 9,770,948.33 3.49 营业费用 99,514,207.93 89,871,256.12 9,642,951.81 10.73 管理费用 112,451,198.56 88,638,412.76 23,812,785.80 26.87 财务费用 17,332,728.96 20,099,721.86 -2,766,992.90 -13.77 营业外支出 9,392,769.57 3,280,279.42 6,112,490.15 186.34 净利润 78,300,759.88 99,807,371.01 -21,506,611.13 -21.55 第 6 页 共 6 页 吉林森林工业股份有限公司 2005 年度报告摘要 （1）货币资金比年初减少 27.21%，主要系项目投资增加所致； （2）预付账款比年初增加 21.09%，主要系预付原料款所致； （3）存货比年初增加 18.74%，主要系原材料增加所致； （4）在建工程比年初增加 46.00%，主要系江苏分公司防潮刨花板工程项目正处于建设期,工程 支出增加；永清项目土建工程及徐州通胶化工厂甲醛生产线工程项目开始投建。 （5）其他应付款比年初减少 33.51%，主要系偿还吉林省临江林业局及吉林森工健今药业有限责 任公司往来款所致； （6）长期借款比年初增加 222.41%，主要系公司为扩大生产规模，新建（扩建）部分生产线， 工程借款增加所致； （7）营业费用同比增加 10.73%，主要系公司产品销量增长所致； （8）管理费用同比增加 26.87%，主要系职工工资、劳动保险费增加及解除劳动合同支付补偿金 所致； （9）财务费用同比减少 13.77%，主要系公司加强资金管理所致； （10）营业外支出同比增加 186.34%，主要系公司承担股权分置改革相关费用所致。 （11）净利润同比减少 21.55%，主要系管理费用增加及支付股权分置费用所致。 5、公司现金流量表构成及说明 （1）经营活动产生的现金流量净额为 51,094,222.21 元，同比减少 89,891,730.61 元，主要系 多采购原料、支付经营往来款及支付改革成本所致； （2）投资活动产生的现金流量净额为-122,964,115.10 元，同比变动不大； （3）筹资活动产生的现金流量净额为 27,031,831.08 元，同比增加 52,020,345.66 元，主要系 本期增加银行借款所致。 （4）报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 51,094,222.21 元，报告期净利润为 78,300,759.88 元，存在差异，主要系公司增加原材料采购，库存较期初增加所致。 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）主要控股公司经营情况及业绩 ①控股子公司吉林森林工业集团金桥木业有限公司成立于 2002 年 4 月 30 日，公司拥有该公司 90%的股权。该公司注册资本 20,471.55 万元，主要经营实木复合地板、木制品等。截止 2005 年 12 月 31 日总资产为 45,304.20 万元，报告期内实现主营业务收入 29,685.05 万元，主营业务利润 4,676.54 万元，净利润 966.79 万元。 ②2005 年 8 月 24 日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于转让吉林森工健今药业有 限责任公司股权的议案》，将公司持有的该公司 82.80%的股权全部转让给吉林省临江林业局。 （2）主要参股公司的经营情况及业绩 ①参股公司吉林森林工业集团财务有限责任公司成立于 2002 年 7 月 17 日，该公司注册资本 30,400 万元，依据《企业集团财务公司管理办法》的规定，经中国人民银行批准，主要经营国家规 定的金融业务：吸收成员单位 3 个月以上定期存款，对成员单位办理贷款及融资租赁；同业拆借；办 理成员单位产品的消费贷信贷，买方信贷及融资租赁；对成员单位提供担保等。本公司持有该公司 35.19%的股权。截止 2005 年 12 月 31 日总资产为 83,901.74 万元，报告期内实现净利润 1,151.98 万 元。 ②2005 年 6 月 1 日，公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于合资设立永清吉森爱丽思 木业有限公司的议案》，同意合资设立有限责任公司，注册资本为 1,800 万元，公司出资 720 万元， 占注册资本的 40%；该公司于 2005 年 6 月 15 日在河北省廊坊市工商行政管理局注册登记，首期注册 资本为 800 万元。目前正在建设期。 （二）公司未来发展的展望 1、公司所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 （1）行业发展趋势：林业产业已经步入高速发展的快车道。发展人造板产业，是建成比较发达 的林业产业体系的有机组成部分，加快林业发展的有效途径之一。公司主导产品所属行业人造板与装 第 7 页 共 7 页 吉林森林工业股份有限公司 2005 年度报告摘要 饰材料行业是当前国家鼓励发展的技术密集型产业，是林产工业的核心业务之一。它的发展对调整林 业产业产品结构，合理利用森林资源，带动森林资源的定向培育，满足国民经济与人们日益增长的物 质和文化生活需求，发挥着不可替代的作用。 公司主要生产的人造板及其系列产品和建筑装饰材料的市场消费景气，主要受房地产和建筑装饰 行业的发展影响。随着宏观经济稳定发展、城市化进程加快和人口增长，房地产和建筑业将会快速发 展，人们对居住环境要求也不断提高，我国人造板和建筑装饰材料消费水平在未来较长的时间内将会 持续升高，市场容量也将随之扩大，行业发展有很强的增长空间。 （2）市场竞争格局：近几年来，公司通过新建和收购方式，不断壮大生产规模，逐步剥离了与主 业不相关业务，全力打造最具竞争力的人造板和装饰材料产业，目前公司刨花板产量和销售收入均位 于行业首位，公司已具备继续把主业做强做大的实力。 人造板与装饰材料行业是完全竞争性行业，产品种类趋同，市场竞争日趋激烈，个别产品已出现 总量过剩、过度竞争的局面。公司虽然已经确立了在这一行业的领先地位，但仍有部分产品面临着竞 争激烈、利润空间逐渐缩小的风险。 随着行业的发展，市场竞争也更加激烈。公司产品的市场竞争主要来自于人造板与装饰材料的生 产与营销方面。我国人造板与装饰材料市场已形成外资企业、国有大型企业和民营企业三足鼎立的新 格局。加入 WTO 后，随着进口关税的降低和非关税壁垒的减少，大大降低了国外跨国公司借助品牌、 资金和营销等方面优势进入中国市场的门槛。在国内市场上，外资、合资企业生产的品牌产品，以其 竞争优势正在扩大生产规模，增加产品品种，占领国内市场。同时，国内有实力的大型国有或国有控 股企业,近年来通过改制实现了管理创新，通过技术改造扩大了生产规模，综合经济实力得到增强； 一大批民营及合资企业已初步完成资本原始积累，在购并重组、打造品牌、设立基地、建立网络及开 辟国际渠道方面已取得重大进展，通过灵活的运行机制和产品营销策略，市场竞争力不断增强。近年 来，东南亚泰国、马来西亚等国家刨花板企业迅速扩大产能，产品已进入我国东南沿海地区，并具有 一定的市场占有率。公司的生产规模和产品质量虽然在本行业居于领先水平，但也面临着来自市场竞 争对手及行业潜在进入者的威胁。 2、公司未来发展机遇和挑战 （1）我国林业产业随着改革开放不断发展壮大，产业结构不断优化，经济总量持续增长。林业 产业己成为最具发展潜力的朝阳产业之一。公司主导产品所属行业正是国家鼓励发展和支持的产业。 公司现行发展规划符合国家产业政策及相关行业的发展趋势，主导产品的品牌及品质在市场中具有较 强的竞争力。 （2）国家扩大内需政策进一步推动中国经济持续稳定地发展；申奥成功带来新的经济发展机 遇，也给公司业务发展带来了无限商机。“入世”后面对两种资源和两个市场，为建立新型的现代化 企业创造了长期稳定的经贸环境和投资环境。 （3）为了鼓励人造板产业的发展，国家在增值税和所得税征收方面均出台了一系列的优惠政 策。2001 年财政部和国家税务总局出台了《关于以三剩物和次小薪材为原料生产加工的综合利用产 品增值税优惠政策的通知》，同年又发布了《关于林业税收政策问题的通知》，2003 年 6 月 25 日中 共中央、国务院出台的《关于加快林业发展的决定》以及中央发表的《关于振兴东北老工业基地的若 干意见》，都相继制定出了许多有利于人造板产业发展的相关政策，这些政策的出台十分有利于人造 板产业的发展，为森工企业的发展提供新的契机。 （4）中国房地产行业的发展持续升温，建筑装饰装修市场发展潜力巨大，持续强劲的市场需求 预示着人造板及地板业的美好前景。为公司产品生产与销售带来了利润上涨空间。 （5）木质原材料短缺、价格上涨，煤、电、油、运输及化工原料价格高位运行，给企业的生产 经营带来了很大的成本上升压力。 （6）市场竞争激烈，部分产品的获利空间不断缩小，面临着退出市场的威胁。 3、新年度经营计划 2006 年是“十一五”规划的开局之年，也是公司的管理年。公司坚持用 “科学发展观”统领业 务发展全局，以提高经济效益为中心，全面贯穿“规范求发展、管理出效益”的经营理念，着力扩大 经济总量，紧抓发展机遇，健康创新发展。 2006 年公司计划：生产人造板 37 万立方米,其中刨花板 31 万立方米，贴面板 1,634 万平方米； 复合地板 200 万平方米；强化地板 400 万平方米；浸渍纸 3,967 万平方米；胶粘剂产品 13.1 万吨。 第 8 页 共 8 页 吉林森林工业股份有限公司 2005 年度报告摘要 2006 年要全面实现新建项目的达标达产、完成市场新增加刨花板产能的营销任务相当艰巨，不确定 的因素很多，发展形势不容乐观。原材料成本、产品运输成本及煤电油价大幅上升，行业利润空间缩 小，困难多、挑战大。在这种环境下，要全面完成 2006 年的计划任务，继续保持公司强劲发展势 头，必须理清思路，脚踏实地做好每一步工作： （1）继续加强木质原料采购力度，充分协调一切可能因素，最大限度保证生产原料供应。 （2）以市场为导向，满足市场需求。以追求公司效益最大化为核心，促进产销协调发展。 （3）全力以赴做好营销工作。产品营销要以最大获利能力为导向，优化配置各种资源。 （4）向管理要效益。注意节约挖潜、节能降耗、修旧利废，最大限度地节约资金成本。 （5）完善大宗物资采购管理。 （6）认真做好 2006 年重点项目建设。 （7）做好科技创新与新产品开发工作。 （8）以人为本，加强公司的人才队伍建设。 4、为实现公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划 未来 1-2 年内公司将整固现有产业，尽快达标达产，发挥最大效益。 5、对公司未来发展的风险及对策 （1）原材料供应风险：公司人造板产品主要原材料是林区“三剩物”。生产经营目标要如期实 现，原材料的供应能力是关键。随着国家实施天保工程，公司及周边地区木材采伐量逐年减少，公司 的木质原料供应能力受到影响，在一定时期内可能出现自供原料不足与外购原料紧俏、价格上涨的情 况。域外建厂也面临着原料结构复杂、质量参差不齐、价格波动大等问题。实木复合地板产品对原材 料要求高，对柞、曲、色木等稀缺资源依赖性较大，再加上受全球结构性短缺的影响，用于复合地板 表板的原料资源供给不足，导致价格年年上涨，价格变动幅度较大，正在影响着利润空间。 对策： 扩大原料储备：木质原料供应数量及质量直接影响人造板产品的正常生产与否。要尽力解决原料 储备不足与原料结构不合理的矛盾。一是要积极做好与木材生产企业间供料关系的沟通与协调，想尽 办法做到使企业间优势互补，建立起长期稳定的协作关系；二要不断拓展木质原料的采购渠道，通过 合理计算经济运输半径，打破地域封锁限制，合理储备，做到货源充足，确保公司现有产能发挥及规 模扩张需要；三是要积极推动工业原料林建设，有效缓解刨花板原料不足的问题。 （2）市场竞争风险：虽然公司的主导产品都是国内同类产品中档次较高、技术含量较高或填补 国内空白的产品，但是由于公司产品价格较高，市场机制不健全等原因，可能受到低档次、低价格产 品及仿制产品的冲击，从而对公司的产品销售产生不利影响，市场竞争会更加激烈。 对策： 公司将不断打造核心竞争力，树立品牌意识、增强技术创新能力、不断拓展营销实力、不断开发 融资潜力，注意节约挖潜、节能降耗、修旧利废，最大限度地节约资金成本。通过实施全方位管理， 不断提高经济效益，努力保持公司经济的持续增长。 （3）人力资源风险：为实现公司可持续、快速、健康地发展，公司目前亟需引进和培养一批产 品开发、技术创新和专门的营销人才、外贸人才。公司近一半的分公司地处山区，对吸引优秀人才有 一定的制约因素。公司人力资源管理培训体系和激励机制尚待进一步完善。以上因素对公司人才引 进、培养和使用可能造成障碍。 对策： 要继续坚持“以人为本”，实施“人才兴业”战略。要在公司内部建立起动态的用人机制和培养 吸纳人才机制；优化结构，能进能出，把有才干高素质的优秀人才吸收到公司中来。要加强人才开发 制度的创新，留住人才，用好人才并注重人才梯队的培养，建立长效的企业激励和约束机制，并要根 据企业的实际不断加以创新和调整。充分激活员工为公司奉献的积极性和创造性，以此来推动企业快 速发展。 （4）技术创新风险：公司已建有人造板深加工研发中心和胶粘剂研发中心。但是由于研发人员 的数量和投入不足等原因，总体研发能力还不如意，与国内外大公司相比有较大的差距，一定程度上 制约了公司的快速发展。 对策： 第 9 页 共 9 页 吉林森林工业股份有限公司 2005 年度报告摘要 增加科研经费投入，完善技术开发中心建设，增强现有技术人员素质和技能，培育企业自主核心 技术开发的能力。开发经费单报单列年度计划，对开发有功人员要设专项奖励基金。要在贴面花色新 品种的开发以及新胶种的研发和利用上下功夫，扩展应用潜力，不断创造出竞争对手难以模仿的优势 产品，加强产品的保护意识。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目本期投资金额 项目进度 项目收益情况 新建年产 10 万立方米防潮刨 7,259.50 90% 尚未产生收益 花板项目 河北永清项目土建工程 983.63 70% 尚未产生收益 年产 3 万吨甲醛、1.5 万吨胶 1,025.72 55% 尚未产生收益 粘剂项目 报告期内实现净利润 年产 5 万樘复合门项目 869.62 2005 年内完工 31.35 万元。 年产 300 万平方米强化地板扩 1,080.21 2005 年底进行试生产 尚未产生收益 建项目 报告期内实现净利润 临江刨花板技术改造项目 1,412.10 82% 260.15 万元 合计 12,630.78 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计，2005 年度公司实现净利润 78,300,759.88 元， 根据《公司法》和《公司章程》的规定，按 10%提取法定盈余公积金 7,830,075.99 元，按 5%提取法 定公益金 3,915,037.99 元，当年可供股东分配的利润 66,555,645.90 元。加上年度结转未分配利润 174,072,704.88 元，可供股东分配的利润为 240,628,350.78 元。 2005 年度公司利润分配预案为：以公司 2005 年 12 月 31 日总股本 310,500,000.00 股为基数， 每 10 股派发现金红利 3.00 元（含税），共计派发股利 93,150,000.00 元，剩余未分配利润 147,478,350.78 元，结转下一年度分配。本年度不进行公积金转增股本。以上分配预案尚须公司 2005 年度股东大会审议通过。 第 10 页 共 10 页 吉林森林工业股份有限公司 2005 年度报告摘要 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初起至 出售日该出 是否为关联交 所涉及的资 所涉及的债 交易对方及 出售产生 出售日 出售价格 售资产为上 易（如是，说 产产权是否 权债务是否 被出售资产 的损益 市公司贡献 明定价原则） 已全部过户 已全部转移 的净利润 将吉林森工 健今药业有 限责任公司 是关联交易, 82.80% 的 股 2005-08-24 3,192.37 -27.44 8.25 转让金额参照 是 是 权出售给吉 资产评估净值 林省临江林 业局 7.3 重大担保 □适用√不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例(%) 额的比例(%) 吉林省白石山林业局 2,283,619.76 吉林省红石林业局 21,747,810.37 吉林省三岔子林业局 33,694,126.31 吉林省露水河林业局 8,440,939.79 吉林省泉阳林业局 4,301,909.50 吉林省松江河林业有限责任公司 14,458,247.20 吉林省湾沟林业局 1,582,993.14 吉林省临江林业局 6,669,474.26 吉林森工集团物资供销中心 24,398,900.08 合计 117,578,020.41 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 第 11 页 共 11 页 吉林森林工业股份有限公司 2005 年度报告摘要 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 吉林省临江林业局 3,192.37 3,292.37 吉林省三岔子林业局 1,543.68 1,289.72 5,860.57 吉林省红石林业局 1,030.06 3,735.19 463.29 463.29 吉林森工集团物资供销中心 1,945.86 201.8 2,039.77 吉林省林业进出口公司 4,872.67 1,871.47 4,738.31 吉林省泉阳林业局 491.2 20.1 498.52 吉林省松江河林业有限责任公司 404.31 424.61 28.7 吉林省露水河林业局 31.75 5.16 30.38 吉林省白石山林业局 216.74 26.52 194.88 吉林省林业建筑工程公司 3.5 合计 13,728.64 7,149.96 17,542.69 495.49 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 137,286,408.12 元人民 币 ， 余额 71,499,622.14 元人民币 。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 √适用□不适用 截止 2005 年末本公司关联方吉林省红石林业局、吉林省白石山林业局、吉林省林业进出口公司 非经营性占用本公司资金 33,287,808.67 元。 上述关联方非经营性占用本公司的资金，系以前年度发生的货款、预付原材料款和水电费等。 与关联债权债务有关的承诺：对于上述欠款，本公司制订清欠方案如下：2006 年 6 月底以前， 采用现金清偿的方式收回 33,287,808.67 元。 清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注 2006 年 6 月底 现金清偿 3,328.78 合计 / 3,328.78 / 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 √是□否□不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 在公司股权分置改革方案中，公司的非流通股股东做出了以下承诺： 根据相关法律、法规和规章的规定，公司非流通股股东中国吉林森林工业（集团）总公司除做出 了法定最低承诺以外，还做出了如下特别承诺： 1、森工集团承诺如果本次股权分置改革方案获准实施，将在公司 2005 年度股东大会提出现金分 红议案并投赞成票，保证该年度每 10 股派现金红利不低于 3 元。 第 12 页 共 12 页 吉林森林工业股份有限公司 2005 年度报告摘要 2、森工集团承诺如其在中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》规定的禁售期满后的十 二个月内通过证券交易所挂牌出售所持有的原吉林森工非流通股股份，森工集团保证该出售价格不低 于每股 6.2 元。森工集团出售所持有的原吉林森工非流通股股份前，如吉林森工派发红股、转增股 本、配股、派息等情况使股份数量或股东权益发生变化，则上述承诺价格作相应调整。 3、在股权分置改革完成后，将根据相关法律法规的规定，积极倡导对吉林森工决策层等部分重 要管理人员、核心技术（业务）人员及其他为公司做出重大贡献的正式员工实行股权激励制度。 4、森工集团承诺将在股权分置改革后申请锁定其所持公司股份中的 5,835 万股股份，该部分股 份（包括在锁定期间因吉林森工送股、公积金转增股本等增加的股份）的转让收入将专门用于进入吉 林森工的原森工集团职工转换身份所需的经济补偿。 截止本报告期末，公司的控股股东未发生违背上述承诺之事项。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经利安达信隆会计师事务所有限责任公司注册会计师于蕾、孟庆凯审计，并 出具了标准无保留意见的审计报告。 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:吉林森林工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 124,763,625.37 171,400,102.16 103,749,283.56 152,019,875.63 短期投资 应收票据 11,037,671.68 10,363,357.60 9,692,071.68 9,115,357.60 应收股利 应收利息 应收账款 82,426,489.51 85,613,115.60 52,605,954.51 54,654,670.33 其他应收款 15,607,786.47 14,892,389.22 13,177,572.17 12,863,965.03 预付账款 121,038,976.23 99,955,434.88 91,459,610.90 76,767,627.89 应收补贴款 407,445.89 1,268,971.69 存货 456,537,225.55 384,470,453.88 258,284,841.35 218,336,238.28 待摊费用 679,624.80 658,538.02 679,624.80 523,538.02 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 812,498,845.50 768,622,363.05 529,648,958.97 524,281,272.78 长期投资： 长期股权投资 123,566,489.65 117,306,943.58 306,402,777.96 323,665,077.74 第 13 页 共 13 页 吉林森林工业股份有限公司 2005 年度报告摘要 长期债权投资 长期投资合计 123,566,489.65 117,306,943.58 306,402,777.96 323,665,077.74 其中：合并价差(贷差以“- 4,527,783.75 5,060,182.95 ”号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以 “-”号表示 ，合并报表填 列) 固定资产： 固定资产原价 1,517,539,917.37 1,471,411,778.09 1,259,537,905.30 1,188,988,997.02 减：累计折旧 592,020,145.78 538,558,701.41 504,607,689.01 457,369,339.88 固定资产净值 925,519,771.59 932,853,076.68 754,930,216.29 731,619,657.14 减：固定资产减值准备 16,907,471.47 17,212,128.78 967,445.49 967,445.49 固定资产净额 908,612,300.12 915,640,947.90 753,962,770.80 730,652,211.65 工程物资 4,881,337.41 4,559,457.26 在建工程 191,441,278.71 131,127,623.26 190,168,711.27 129,565,687.81 固定资产清理 固定资产合计 1,104,934,916.24 1,046,768,571.16 948,690,939.33 860,217,899.46 无形资产及其他资产： 无形资产 9,180,824.97 12,855,415.03 2,620,458.55 2,820,961.15 长期待摊费用 9,949,836.22 10,353,820.17 9,949,836.22 10,353,820.17 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 19,130,661.19 23,209,235.20 12,570,294.77 13,174,781.32 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,060,130,912.58 1,955,907,112.99 1,797,312,971.03 1,721,339,031.30 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 326,301,804.00 317,822,125.00 180,000,000.00 173,200,000.00 应付票据 应付账款 49,712,571.74 44,901,761.56 32,321,843.61 27,019,894.66 预收账款 34,220,508.48 35,101,736.40 34,121,582.68 33,670,029.11 应付工资 18,297,321.95 12,603,300.61 16,323,198.90 11,304,896.60 应付福利费 4,975,521.03 5,960,840.86 3,777,527.29 5,140,585.07 应付股利 224,691.66 224,691.66 应交税金 -10,718,896.47 -7,195,329.33 -7,505,878.11 -7,475,697.21 其他应交款 305,419.58 1,074,003.20 217,599.00 940,756.04 其他应付款 47,431,689.97 71,338,918.98 36,107,391.84 54,035,565.61 预提费用 395,418.77 622,647.82 395,418.77 622,647.82 预计负债 一年内到期的长期负债 8,000,000.00 3,000,000.00 8,000,000.00 3,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 479,146,050.71 485,454,696.76 303,758,683.98 301,458,677.70 长期负债： 长期借款 187,000,000.00 58,000,000.00 147,000,000.00 58,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 187,000,000.00 58,000,000.00 147,000,000.00 58,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 1,430,479.29 1,907,305.72 1,430,479.29 1,907,305.72 负债合计 667,576,530.00 545,362,002.48 452,189,163.27 361,365,983.42 少数股东权益 (合并报表填 47,430,574.82 50,572,062.63 第 14 页 共 14 页 吉林森林工业股份有限公司 2005 年度报告摘要 列) 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 310,500,000.00 310,500,000.00 310,500,000.00 310,500,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 310,500,000.00 310,500,000.00 310,500,000.00 310,500,000.00 资本公积 650,427,907.33 650,427,907.33 650,427,907.33 650,427,907.33 盈余公积 144,885,613.17 132,031,226.95 143,567,549.65 131,822,435.67 其中：法定公益金 39,587,411.15 35,424,217.56 39,338,973.23 35,423,935.24 未分配利润 239,310,287.26 267,013,913.60 240,628,350.78 267,222,704.88 其中：拟分配现金股利 93,150,000.00 93,150,000.00 93,150,000.00 93,150,000.00 外币报表折算差额(合并报表 填列) 减：未确认投资损失(合并报 表填列) 所有者权益（或股东权益） 1,345,123,807.76 1,359,973,047.88 1,345,123,807.76 1,359,973,047.88 合计 负债和所有者权益（或股东 2,060,130,912.58 1,955,907,112.99 1,797,312,971.03 1,721,339,031.30 权益）总计 公司法定代表人: 田树华 主管会计工作负责人: 薛义 会计机构负责人: 薛义 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:吉林森林工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 1,166,921,988.96 1,120,331,599.03 866,361,236.87 848,572,058.57 减：主营业务成本 873,924,145.79 838,508,398.46 628,904,774.83 620,921,661.47 主营业务税金及附加 3,597,888.43 2,194,194.16 2,867,385.62 1,518,496.79 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 289,399,954.74 279,629,006.41 234,589,076.42 226,131,900.31 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,183,396.18 1,600,508.56 1,445,245.21 852,593.09 减: 营业费用 99,514,207.93 89,871,256.12 82,428,927.23 72,813,409.61 管理费用 112,451,198.56 88,638,412.76 95,853,707.13 76,487,027.72 财务费用 17,332,728.96 20,099,721.86 9,989,047.23 14,683,242.05 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 62,285,215.47 82,620,124.23 47,762,640.04 63,000,814.02 加：投资收益（损失以“-”号填列） 3,604,437.05 2,301,409.51 11,631,900.21 13,320,279.33 补贴收入 26,621,533.12 27,303,264.46 26,194,613.19 26,857,790.16 营业外收入 2,691,021.44 330,135.49 2,556,172.47 318,850.67 减：营业外支出 9,392,769.57 3,280,279.42 9,150,889.97 2,505,752.05 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 85,809,437.51 109,274,654.27 78,994,435.94 100,991,982.13 减：所得税 4,016,159.76 5,283,183.32 693,676.06 1,184,611.12 减：少数股东损益 3,492,517.87 4,184,099.94 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 78,300,759.88 99,807,371.01 78,300,759.88 99,807,371.01 加：年初未分配利润 267,014,760.56 244,486,159.20 267,222,704.88 244,486,439.52 其他转入 六、可供分配的利润 345,315,520.44 344,293,530.21 345,523,464.76 344,293,810.53 减：提取法定盈余公积 8,326,951.83 9,981,114.86 7,830,075.99 9,980,737.10 提取法定公益金 4,163,475.91 4,990,557.43 3,915,037.99 4,990,368.55 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 182,402.72 103,972.16 提取企业发展基金 182,402.72 103,972.16 第 15 页 共 15 页 吉林森林工业股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 332,460,287.26 329,113,913.60 333,778,350.78 329,322,704.88 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 93,150,000.00 62,100,000.00 93,150,000.00 62,100,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填 239,310,287.26 267,013,913.60 240,628,350.78 267,222,704.88 列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 82,455.99 82,455.99 2.自然灾害发生的损失 1,538,763.58 1,538,763.58 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 -732,412.61 -732,412.61 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 田树华 主管会计工作负责人: 薛义 会计机构负责人: 薛义 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:吉林森林工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,296,235,043.29 988,867,970.41 收到的税费返还 49,664,982.14 26,631,208.37 收到的其他与经营活动有关的现金 60,165,586.68 3,442,780.36 经营活动现金流入小计 1,406,065,612.11 1,018,941,959.14 购买商品、接受劳务支付的现金 981,740,996.41 701,427,109.04 支付给职工以及为职工支付的现金 142,763,622.69 108,239,751.91 支付的各项税费 67,183,949.44 48,408,654.06 支付的其他与经营活动有关的现金 163,282,821.36 91,182,925.51 经营活动现金流出小计 1,354,971,389.90 949,258,440.52 经营活动产生的现金流量净额 51,094,222.21 69,683,518.62 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 29,781,031.64 31,923,700.00 其中：出售子公司收到的现金 29,781,031.64 31,923,700.00 取得投资收益所收到的现金 4,462,434.99 4,170,499.99 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 1,062,822.88 939,212.88 收到的其他与投资活动有关的现金 6,620,000.00 投资活动现金流入小计 41,926,289.51 37,033,412.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 157,690,404.61 138,849,910.75 投资所支付的现金 7,200,000.00 7,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 164,890,404.61 146,049,910.75 投资活动产生的现金流量净额 -122,964,115.10 -109,016,497.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 513,838,530.00 277,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 513,838,530.00 277,000,000.00 偿还债务所支付的现金 368,822,125.00 176,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 117,984,573.92 109,740,130.81 第 16 页 共 16 页 吉林森林工业股份有限公司 2005 年度报告摘要 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 486,806,698.92 285,940,130.81 筹资活动产生的现金流量净额 27,031,831.08 -8,940,130.81 四、汇率变动对现金的影响 -1,798,414.98 2,518.00 五、现金及现金等价物净增加额 -46,636,476.79 -48,270,592.07 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 78,300,759.88 78,300,759.88 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 3,492,517.87 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 1,676,997.38 1,690,670.13 固定资产折旧 73,403,800.69 58,883,298.76 无形资产摊销 496,725.06 224,342.60 长期待摊费用摊销 3,461,366.57 3,461,366.57 待摊费用减少（减：增加） -21,086.78 -156,086.78 预提费用增加（减：减少） -227,229.05 -227,229.05 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -130,366.01 -218,737.48 固定资产报废损失 -1,010,000.00 -1,010,000.00 财务费用 20,119,389.95 10,490,739.86 投资损失（减：收益） -3,604,437.05 -11,631,900.21 递延税款贷项（减：借项） -476,826.43 -476,826.43 存货的减少（减：增加） -80,605,048.39 -41,295,454.58 经营性应收项目的减少(减：增加) -30,182,066.72 -13,767,510.26 经营性应付项目的增加(减：减少) -13,600,274.76 -14,583,914.39 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 51,094,222.21 69,683,518.62 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 124,763,625.37 103,749,283.56 减：现金的期初余额 171,400,102.16 152,019,875.63 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -46,636,476.79 -48,270,592.07 公司法定代表人: 田树华 主管会计工作负责人: 薛义 会计机构负责人: 薛义 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 1、本公司根据经营管理的需要，本期对固定资产分类的会计政策变更如下：原分类为房屋及建 筑物、通用设备、专用设备和林区公路，现变更为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及 其他，此项会计政策变更对本公司财务状况和经营成果无影响。 2、根据吉林省财政厅《关于森工企业林区公路计提折旧问题的函》（吉财农函[2005]784 号），本公司本期变更固定资产——林区公路的折旧核算方法，对 1994 年以后建设的林区公路由原 不计提折旧变更为按直线法计提折旧。此项会计政策变更采用追溯调整法，调整了期初留存收益、累 计折旧、长期股权投资及少数股东权益的期初数，比较会计报表已按调整后的数字填列。此项会计政 策变更的累积影响数为 3,333,398.16 元；调减 2004 年度净利润 732,412.61 元；调减 2004 年期初留 存收益 2,600,985.55 元，其中调减未分配利润 2,210,837.72 元，调减盈余公积 390,147.83 元；利 润及利润分配表 2004 年度栏的年初未分配利润调减 2,210,837.72 元。 第 17 页 共 17 页 吉林森林工业股份有限公司 2005 年度报告摘要 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 本公司编制 2004 年度合并会计报表时纳入合并范围的吉林森工健今药业有限责任公司，于 2005 年 8 月转让给吉林省临江林业局，因此本报告合并会计报表的合并范围与 2004 年度相比，减少了吉 林森工健今药业有限责任公司。 董事长：田树华 吉林森林工业股份有限公司 2006 年 3 月 25 日 第 18 页 共 18 页