澄星股份(600078)2007年年度报告摘要

江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司陆宏伟董事因公出差未能出席会议，委托李兴董事长出席会议并行使表决权。 1.3、江苏公证会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司董事长李兴先生、总经理蒋大庆先生、财务总监胡海峰先生声明：保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 澄星股份 股票代码 600078 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 江苏省江阴市花山路 208 号 邮政编码 214432 电子信箱 cx@phosphatechina.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 夏奕峰 联系地址 江苏省江阴市花山路 208 号 电话 0510-86281316-432 传真 0510-86281884 电子信箱 cx@phosphatechina.com 第 1 页 共 33 页 江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 减(%) 营业收入 2,176,536,518.22 1,618,235,008.80 34.50 1,619,317,479.28 利润总额 150,026,813.51 98,289,205.69 52.64 75,809,488.04 归属于上市公司股东 84,928,493.82 66,369,599.58 27.96 44,873,229.91 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 49,590,023.55 56,007,186.86 -11.46 36,731,146.02 的净利润 经营活动产生的现金 -116,234,848.75 56,574,502.26 - 70,963,604.68 流量净额 本年末比上年 2007 年末 2006 年末 2005 年末 末增减(%) 总资产 4,601,309,839.92 3,566,906,890.29 29.00 2,882,824,113.00 所有者权益 1,263,598,368.20 1,159,418,606.37 8.99 1,078,387,739.79 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.133 0.166 -19.88 0.13 稀释每股收益 0.139 0.166 -16.26 0.13 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.077 0.14 -45.00 0.092 全面摊薄净资产收益率 6.72 5.72 增加 1 个百分点 4.77 加权平均净资产收益率 7.02 5.88 增加 1.14 个百分点 4.88 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产 3.92 4.83 减少 0.91 个百分点 3.41 收益率 扣除非经常性损益后的加权平均净资 4.10 4.96 减少 0.86 个百分点 3.49 产收益率 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.18 0.14 - 0.18 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减(%) 2005 年末 归属于上市公司股东的每股净资产 1.97 1.81 8.84 2.56 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -4,073,851.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -620,255.30 地方政府补助 23,005,000.00 收取的资金占用费 21,305,400.00 上述损益所得税费用影响数 4,277,823.43 合计 35,338,470.27 第 2 页 共 33 页 江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比例 行 比例 数量 送股 公积金转股 其他 小计 数量 （%） 新 （%） 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持 股 3、其他内资持 210,338,549 52.60 63,101,564.5 63,101,564.5 -7,808,309 118,394,820 328,733,369 51.38 股 其中：境内非国 210,338,549 52.60 63,101,564.5 63,101,564.5 -7,808,309 118,394,820 328,733,369 51.38 有法人持股 境内自然人持 股 4、外资持股 其中：境外法人 持股 境外自然人持 股 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 189,551,419 47.40 56,865,426 56,865,426 7,837,982 121,568,834 311,120,253 48.62 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 三、股份总数 399,889,968 100.00 119,966,990.5 119,966,990.5 29,673 239,963,654 639,853,622 100 第 3 页 共 33 页 江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加 年末限售 股东名称 限售原因 解除限售日期 数 股数 限售股数 股数 上海科技投资股份 4,880,190 4,880,190 0 股改承诺 2007 年 7 月 2 日 有限公司 上海宏开升集装箱 443,654 443,654 0 股改承诺 2007 年 7 月 2 日 有限公司 苏州亿迪工业控制 295,770 295,770 0 股改承诺 2007 年 7 月 2 日 有限公司 无锡市新区金桥贸 295,769 295,769 0 股改承诺 2007 年 7 月 2 日 易有限公司 乐清市双雁胶塑厂 295,769 295,769 0 股改承诺 2007 年 7 月 2 日 南京理成科技贸易 295,770 295,770 0 股改承诺 2007 年 7 月 2 日 有限公司 上海龙信信息中心 147,885 147,885 0 股改承诺 2007 年 7 月 2 日 上海市崇明县港西 147,885 147,885 0 股改承诺 2007 年 7 月 2 日 供销合作社 无锡市德发印染有 147,885 147,885 0 股改承诺 2007 年 7 月 2 日 限公司 上海钢营金属材料 147,885 147,885 0 股改承诺 2007 年 7 月 2 日 有限公司 上海复东船舶物资 147,885 147,885 0 股改承诺 2007 年 7 月 2 日 有限公司 上海博泵供水设备 147,885 147,885 0 股改承诺 2007 年 7 月 2 日 有限公司 常州市秋惠网络科 147,885 147,885 0 股改承诺 2007 年 7 月 2 日 技有限公司 上海复特科技有限 147,885 147,885 0 股改承诺 2007 年 7 月 2 日 公司 常州景怡投资咨询 118,307 118,307 0 股改承诺 2007 年 7 月 2 日 有限公司 合计 7,808,309 7,808,309 0 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 70,381 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 份数量 江阴澄星实业集团有限公司 境内非国有法人 27.22 174,138,229 170,758,229 0 江苏红柳床单集团公司 境内非国有法人 16.58 106,107,921 106,107,921 质押 106,107,921 江阴市澄江镇投资有限公司 境内非国有法人 7.99 51,108,912 51,108,912 0 华夏大盘精选证券投资基金 其他 0.86 5,500,898 0 0 华夏红利混合型开放式证券投资基金 其他 0.68 4,348,316 0 0 上海证券有限责任公司 境内非国有法人 0.28 1,800,000 0 0 王晓萍 境内自然人 0.27 1,700,000 0 0 第 4 页 共 33 页 江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 江阴市宏光咨询服务有限公司 境内非国有法人 0.22 1,382,154 0 0 无锡圣贝尔机电有限公司 境内非国有法人 0.21 1,369,948 0 0 郑建新 境内自然人 0.20 1,253,100 0 0 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 华夏大盘精选证券投资基金 5,500,898 人民币普通股 华夏红利混合型开放式证券投资基金 4,348,316 人民币普通股 江阴澄星实业集团有限公司 3,380,000 人民币普通股 上海证券有限责任公司 1,800,000 人民币普通股 王晓萍 1,700,000 人民币普通股 江阴市宏光咨询服务有限公司 1,382,154 人民币普通股 无锡圣贝尔机电有限公司 1,369,948 人民币普通股 郑建新 1,253,100 人民币普通股 冯熠南 1,128,400 人民币普通股 沈建民 918,500 人民币普通股 公司前十名股东中，持有有限售条件股份的股东之间无关联关系，其它股东 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 未知其有关联关系或一致行动人关系，也未知其所持股份发生冻结或托管的 情况。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：江阴澄星实业集团有限公司 法人代表：李兴 注册资本：82,000 万元 成立日期：1989 年 11 月 7 日 主要经营业务或管理活动：贸易、实业投资和投资管理 (2)自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：李兴 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:否 最近五年内职务：李兴，1953 年生，大专学历，高级经济师。1977 年 8 月至 1984 年 4 月任江阴市长 寿化工厂技术厂长，1984 年 12 月起一直担任澄星集团法定代表人，1998 年 12 月起一直兼任本公司董 事，其中 1998 年 12 月至 2001 年 3 月兼任澄星股份总经理，1998 年 12 月至 2001 年 9 月兼任本公司 董事长，现任中共澄星集团党委书记、澄星集团董事局主席兼总裁，并担任中国石油和化学工业协会 副会长、中国五矿化工进出口商会磷及磷制品分会理事长、中国洗涤用品工业协会常务理事，2006 年 9 月起任本公司董事长。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 李 兴 51% 澄星集团 27.22% 澄星股份 第 5 页 共 33 页 江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 被 报告 是否 持 报告期被授予的 授 期内 在股 有 股权激励情况 予 从公 东单 本 年 年 的 股 司领 位或 公 变 初 末 限 份 取的 期 其他 性 年 任期起始 任期终止 司 动 可 已 姓名 职务 持 持 制 增 报酬 末 关联 别 龄 日期 日期 的 原 行 行 行 股 股 性 减 总额 股 单位 股 因 权 权 权 数 数 股 数 (万 票 领取 票 股 数 价 票 元) 市 报 期 数 量 数 （税 价 酬、 权 量 前） 津贴 2006 年 9 2009 年 9 李兴 董事长 男 55 0 0 0 0 0 / 0 是 月 25 日 月 25 日 副董事 2006 年 9 2009 年 9 陆宏伟 男 44 0 0 0 0 0 / 0 是 长 月 25 日 月 25 日 2006 年 9 2009 年 9 傅本度 董事 男 47 0 0 0 0 0 / 0 是 月 25 日 月 25 日 2006 年 9 2009 年 9 周忠明 董事 男 40 0 0 0 0 0 / 0 是 月 25 日 月 25 日 2006 年 9 2009 年 9 缪小平 董事 男 40 0 0 0 0 0 / 0 是 月 25 日 月 25 日 董事、 2006 年 9 2009 年 9 蒋大庆 男 44 0 0 0 0 0 / 10 否 总经理 月 25 日 月 25 日 独立 2006 年 9 2009 年 9 王国尧 男 61 0 0 0 0 0 / 2 否 董事 月 25 日 月 25 日 独立 2006 年 9 2009 年 9 沈国泉 男 62 0 0 0 0 0 / 2 否 董事 月 25 日 月 25 日 独立 2006 年 9 2009 年 9 王荣朝 男 42 0 0 0 0 0 / 2 否 董事 月 25 日 月 25 日 监事会 2006 年 9 2009 年 9 赵江 男 45 0 0 0 0 0 / 4 否 主席 月 25 日 月 25 日 2006 年 9 2009 年 9 刘伟东 监事 男 34 0 0 0 0 0 / 0 是 月 25 日 月 25 日 2006 年 9 2009 年 9 江国林 监事 男 38 0 0 0 0 0 / 4 否 月 25 日 月 25 日 董事会 2007 年 7 2009 年 9 夏奕峰 男 33 0 0 0 0 0 / 3.5 否 秘书 月 12 日 月 25 日 副总经 2006 年 9 2009 年 9 黄晓鸣 男 39 0 0 0 0 0 / 7 否 理 月 25 日 月 25 日 副总经 2006 年 9 2009 年 9 钱钧 男 38 0 0 0 0 0 / 7 否 理 月 25 日 月 25 日 财务总 2006 年 9 2009 年 9 胡海峰 男 32 0 0 0 0 0 / 4 否 监 月 25 日 月 25 日 第 6 页 共 33 页 江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 (一)报告期内公司经营情况回顾 1、报告期总体经营状况 报告期内，国内磷化工行业竞争日趋激烈，黄磷生产主要原料磷矿石价格持续上涨，煤炭、电力、 运输等价格也大幅上升，导致黄磷生产成本明显上升，同时产品出口退税政策调整和人民币汇率波动 对公司也带来了不利影响。随着国家节能减排宏观调控政策的实施到位，导致部分没有磷矿资源和电 力优势的磷化工企业有效关闭，黄磷价格开始持续走高，从 2007 年四季度开始，磷化工下游产品的价 格出现一定幅度的回升，面对以上形势，公司全面贯彻落实科学发展观，积极调整产品结构和市场结 构,开展内部挖潜、降本增效等活动，努力实现经济增长方式的转变，取得了一定的成效。 2007 年度，公司实现营业总收入 217,653.65 万元，比去年同期增长 34.50%；实现营业利润 12,526.53 万元，比去年同期增长 52.29%，实现净利润 10,061.06 万元，比去年同期增长 41.15%。 报告期内,公司顺利完成可转换公司债券发行工作, 实际募集资金净额 42,365.4 万元，已全部用于 对公司控股子公司宣威磷电进行增资，并用于实施磷化工一体化项目，公司目前已形成完整的磷化工产 业链，对进一步提高公司核心竞争力，增强发展后劲，保持可持续健康发展有着极其重要的作用。 报告期内，公司加大科技投入，以技术创新积极推动节能减排工作，利用磷酸生产热能产蒸汽、 水循环利用、磷铁和泥磷回收等一批节能减排项目初见成效；公司大力推进的品牌战略已取得重大突 破：2007 年 8 月在国家工商行政管理总局公布的 2006 年度全国“重合同守信用”企业名单中榜上有 名； 9 月份公司“澄星牌”三聚磷酸钠产品被国家质量监督检验检疫总局授予“中国名牌产品”称号； 11 月份澄星股份通过审核成为国内首家拥有出口卫生注册资质的食品级磷酸生产企业；12 月澄星股份 又顺利通过江苏省检验检疫系统一类企业考核验收。 2007 年度完成经营计划情况 2007 年度 实际发生额(万元) 经营计划(万元) 增减比例(％) 营业总收入 211,648.61 180,000 17.58 营业总成本 176,240.42 145,000 21.55 期间费用 25,059.73 17,000 47.41 2、公司主营业务及其经营状况分析 (1)主营业务分行业、分产品情况表 单位:万元 币种:人民币 营业收入 营业成本 营业 营业利润 营业利润率比上年增 分产品 营业成本 比上年增 比上年增 收入 率(%) 减 减（％） 减（％） 磷酸 94,367.95 70782.24 24.99 42.18 29.32 增加 7.01 个百分点 磷酸盐 88,754.67 8,1362.84 8.33 20.67 25.12 减少 3.26 个百分点 黄磷 28,525.99 24,095.33 15.53 53.82 39.58 增加 8.62 个百分点 第 7 页 共 33 页 江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 (2)主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(％) 国际 73,301.42 +5.92 国内 138,347.19 +54.97 (3)占营业收入或营业利润总额 10%以上的主要产品销售收入、销售成本、毛利率 单位：万元 币种：人民币 产品 销售收入 销售成本 毛利率（%） 磷酸 94,367.95 70,782.24 24.99 磷酸盐 88,754.67 81,362.84 8.33 黄磷 28,525.99 24,095.33 15.53 (4)主要供应商、客户情况 单位：万元 币种：人民币 前五名供应商采购金额合计 75,007.50 占采购总额比重 42.00% 前五名销售客户销售金额合计 83,809.15 占销售总额比重 38.78% 3、报告期末公司资产构成同比发生重大变动的说明 2007 年末（万元） 2006 年末（万元） 项目 占总资产 占总资产 增减变动(%) 金额 金额 比重(%) 比重(%) 货币资金 65,999.90 14.34 47,032.26 13.19 +40.33 应收款项 86,549.64 18.81 18,988.22 5.32 +396.21 固定资产 184,906.86 40.19 105,091,20 29.46 +75.95 在建工程 15,354.46 3.34 74,672,05 20.93 -79.44 短期借款 161,000.00 34.99 117,400.00 32.91 +37.14 应付票据 56,000 12.17 40,000 11.21 +40.00 预收款项 3,273.48 0.71 2,235.52 0.63 +46.43 长期借款 18,200 3.96 38,100 10.68 -52.23 （1）报告期末公司货币资金同比增幅较大主要原因系公司发行可转换公司债券及借款增加所致； （2）报告期末公司应收款项同比增幅较大主要原因系公司大量采用票据结算所致； （3）报告期末公司固定资产同比增幅较大主要原因系在建工程陆续完工转固所致； （4）报告期末公司在建工程同比减幅较大主要原因系在建工程陆续完工转固所致； （5）报告期末公司短期借款同比增幅较大主要原因系新建项目投产后增加流动资金借款所致； （6）报告期末公司应付票据同比增幅较大主要原因系公司增加采用票据支付货款方式所致； （7）报告期末公司预收款项同比增幅较大主要原因系公司对新客户大量采用“款到发货”的信用 政策所致； （8）报告期末公司长期借款同比减幅较大主要原因系长期借款到期归还所致。 4、报告期内公司营业费用、管理费用、财务费用同比发生重大变动的说明 第 8 页 共 33 页 江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 项目 2007 年度（元） 2006 年度（元） 增减比例（%） 营业费用 112,261,183.55 49,956,420.14 124.72 管理费用 44,221,643.83 37,143,746.14 19.06 财务费用 94,114,467.14 57,926,997.18 62.47 （1）报告期内，公司的营业费用同比增加 124.72%,主要是因为公司产品销售增加、运费上涨、 及子公司改变产品销售物流费用的结算方式所致； （2）报告期内，公司的财务费用同比增加 62.47%,主要是因为公司借款增加、利率上调及人民币 升值导致汇兑损失增加所致。 5、报告期公司现金流量构成情况的说明 项目 2007 年度（元） 2006 年度（元） 增减比例（％） 经营活动产生的现金流量净额 -116,234,848.75 56,574,502.26 -405.45 投资活动产生的现金流量净额 -207,364,474.00 -537,602,505.52 -61.42 筹资活动产生的现金流量净额 333,340,585.85 454,382,517.52 -26.64 (1)经营活动产生的现金流量净额同比下降主要是因为报告期公司应收款项增加较多所致； (2)投资活动产生的现金流量净额同比下降主要是因为报告期公司主要投资的宣威磷电和弥勒磷 电项目陆续完工所致； (3)筹资活动产生的现金流量净额同比下降主要是因为报告期公司减少了筹资金额所致。 6、公司主要控股公司和参股公司的经营情况及业绩分析 （单位：万元） 2007 年末 2007 年度 子公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 总资产 净利润 化工原料、日用化工生 江阴澄星日化有限公司 磷酸盐类产品 12,140.31 65,822.01 852.67 产、销售 磷化工原料、产品生 东川澄星磷业有限公司 黄磷 8,000 17,655.05 -882.18 产、经营 云南弥勒县磷电化工有限责 磷化工原料、产品生 黄磷 1,600 34,564.41 3854.02 任公司 产、销售 煤、电、磷化工产品生 云南宣威磷电有限责任公司 黄磷 62365.40 137,084.08 -272.25 产、销售 化工原料、化学危险品 江苏兴霞物流配送有限公司 黄磷 2,000 83,737.99 896.62 经营 (二)公司对未来发展的展望 1、行业发展趋势及市场竞争格局 (1)受 2003 年以来西南地区电力紧张导致黄磷短期获暴利的影响，扩大了黄磷产品的产能，市场 无序竞争情况较为严重，但随着近几年国家节能减排宏观调控政策的实施，行业整合步伐的加快，没 有电力、磷矿资源优势的小企业开始关停并转，黄磷生产又逐渐步入正常运行的轨道，供过于求的严 重局面出现明显好转。 (2)随着磷矿石、煤炭等主要生产原料的价格持续上涨，以及电力供应价格和运输成本的不断增加， 黄磷生产的成本明显上升，在未来国内黄磷市场将面临过度竞争的局面中，具有自有磷矿、自备电厂 优势的企业将成为竞争中的胜利者。 第 9 页 共 33 页 江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 (3)在稳定了磷化工产业链上游资源后，如何在下游高附加值、高技术含量产品上获得突破，是中 国精细磷化工生产企业面临的普遍问题，随着中国经济的持续发展，及时调整产品结构，向食品级、 药用级、电子级等高档的磷化工产品研发和生产转移已成为中国精细磷化工生产企业的战略重点。 (4)磷化工行业已从机会时代进入实力时代，全球性磷化工资源尤其是人才、技术和市场资源的整 合是未来发展的趋势，具备强大实力和核心竞争力的企业将成为资源整合中的受益者。 2、发展规划及战略 公司的发展战略是：以磷为主、同心多圆、环状发展、向高向深、两头延伸。 公司是国内生产经营精细磷化工系列产品规模最大的企业之一，公司的发展规划是持续进行磷化 工资源优化配置，推进行业整合，实现集约化发展，发展循环经济，做好节能减排工作，不断提高企 业市场竞争能力；有效控制磷化工资源，实现产业链向上下游的延伸；不断加大科技投入，提高产品 的附加值和科技含量；以资源、成本、品种、质量和服务的优势参与国际竞争，实现全球化经营；最 终形成磷化工从“矿山（磷矿、煤矿）－电力－黄磷－精细磷化工系列产品－磷化工产品物流配送” 完整的产业链, 成为科技含量高、经济和社会效益好、资源配置合理、拥有企业核心竞争力和可持续 发展能力的绿色精细磷化工企业，并跻身“国际磷化工前四强”。 公司面临的发展机遇和优势： （1）国际原油价格的高涨刺激了全球对生物替代能源的需求，进而带动国际农化行业景气上升， 在此背景下，国际磷肥价格出现持续上涨行情，磷肥价格的上涨带动了国际磷化工上游产品（磷矿石、 硫磺）价格的上涨，国际磷化工行业进入景气上升期，国内磷化工行业有望在国际市场的拉动下进入 景气周期。 （2）2008 年国家对高耗能行业治理力度将进一步加强，低效率产能过剩的状况将会逐渐改善，资 源价值逐渐体现，公司拥有了一定的磷矿和煤矿资源，资源优势将得到进一步发挥。 （3）公司位于云南的矿、电、磷一体化原料生产基地已经建成并逐步投产，集约化生产的规模和 成本优势将更为显现。 （4）公司拥有磷化工先进技术和管理的优秀人才队伍，在技术和管理上处于国内行业领先水平。 （5）在资源储备、产业链布局初具规模之后，企业发展方向清晰，项目陆续生产及产生效益，公 司将转型为具备资源优势的成长型精细磷化工龙头企业，公司在国际磷化工市场的竞争力和市场地位 将得到明显提升。 公司面临的挑战： (1) 公司进军磷矿、煤矿等资源行业，增加了公司的管理宽度，管理的压力也随之加大。 (2) 磷化工主要原料和产品价格起伏不定，加大了公司成本控制和管理的难度。 (3) 宣威磷电“矿、电、磷”一体化项目的早日正常生产和平稳运营，关系到公司 2008 年度黄磷 第 10 页 共 33 页 江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 自给比例的多少,对于企业成本的有效控制和经营目标的实现有着密切的联系。 3、新年度经营计划 2008 年度公司主营业务收入、费用成本计划：营业总收入力争达到 25 亿元,营业总成本控制在 20 亿元以下，费用控制在 3 亿元以下，销售额提升 18%以上。 为实现 2008 年度经营计划，公司拟采取以下策略和措施： （1）以科学发展观统领全局，以经济效益为中心，坚持以人为本，加快科技创新，强化节能减排， 在做精、做专、做强企业上下功夫，为实现企业又好又快发展而扎实工作。 （2）继续优化调整产品结构和市场结构，加大科技投入，向精细磷化工产品的深度开发进军，提 高产品的科技含量，提高产品的附加值，从而增强公司的竞争能力。 （3）加强对宣威磷电和弥勒磷电二个项目的管理，尽早实现黄磷生产的平稳运行,降低黄磷生产成 本，增加公司黄磷供应，并使之成为公司新的利润增长点。 （4）继续加大对自有磷矿的投资力度，扩大磷矿石的生产能力，逐步提高公司磷矿石的自给率,在 满足自身黄磷生产对磷矿石需求的同时，向市场供应部分磷矿石，以进一步降低原料黄磷的成本。 （5）在做大做强精细磷化工主业，提高行业集中度的同时，全面抓好节能减排工作：一是要积极 发展循环经济，吃干榨尽，注重环保，实现资源的高效利用和循环利用，做到低消耗、低排放。二是 要构建精细磷酸盐循环综合利用的生产模式，继续在五钠尾气治理项目、磷酸装置产蒸汽项目、磷酸 自动包装一体化项目、黄磷“三废”利用（废渣利用、磷铁回收、尾气发电）等方面下功夫。 随着公司一系列经营策略的实施，预计 2008 年公司的经营将会取得较好的业绩。 4、未来发展战略所需资金需求及使用计划 公司为完成 2008 年的经营计划,在项目和经营上所需的资金及使用计划如下: （1）宣威磷电矿、电、磷一体化项目，需继续投资约 10000 万元（包括流动资金）。 （2）云南自有磷矿开采，需投资约 5000 万元。 （3）公司本部技术改造，需投资约 8000 万元。 以上投资项目资金来源为企业自有资金以及向银行借款。 5.风险及对策 (1）原材料价格变动的风险 公司主要原料是黄磷，电耗约占黄磷生产成本比例的 60%。公司生产黄磷的子公司均在云南省，黄 磷生产主要依靠水电和自备火电厂供电。水力发电有丰水期和枯水期之分，自备火电厂则主要通过燃 煤发电，因此黄磷生产同时受季节性和煤炭市场价格的影响，价格波动较大，给公司的原料成本控制 带来一定的压力。 对策：1、加强对宣威磷电和弥勒磷电二个黄磷生产项目的管理，提高原料黄磷的自给率，降低黄 磷生产的成本，形成稳定的原料生产基地；2、加大对自有磷矿的投资开发，增加磷矿石产量，并着手 第 11 页 共 33 页 江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 推进自有煤矿的开采准备工作；3、抓好黄磷生产过程中的节能降耗和副产品的回收利用，发展循环经 济。 （2）环保风险 公司及主要控股子公司属于磷化工生产企业，在生产过程中会产生一定的废水、废气、废渣，因 此对环境保护要求较高。公司历来都非常重视环保问题，每年用于环境保护的投入也较大，随着国家 环保政策要求的不断提高，公司在环保方面的投入成本可能会提高。 对策：1、大力发展循环经济、推广清洁生产，依靠科技进步，提高资源循环利用水平。如磷酸生 产过程中产生的余热可用于发电；黄磷生产过程中产生的废气可回收净化再利用，磷渣、煤渣可用于 生产水泥等。2、加大环保技术改造和环保管理力度，提高环境治理水平，构建环境友好型企业。 （3）汇率风险 综合我国宏观经济和国际金融、贸易形势，人民币很有可能继续升值，而公司外销比例占销售收 入的比重较高，如果人民币进一步升值会对公司出口销售和利润产生一定的不利影响。 对策：1、加强对外汇市场的研究，及时、准确地把握汇率变动；2、在签定外销合同时积极与客 户谈判，在确定销售结算价格时充分考虑汇率波动的影响因素，选择有利的结算币种和结算周期；2、 提高公司的自身素质，公司将通过不断提高生产效率，降低生产和管理成本，从而提高经济效益水平 以及抵御市场波动的能力。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 27504 万元人民币，比上年减少 34569 万元人民币， 减少的比例为 55.69 ％。 1、募集资金使用情况 公司于 2007 年 5 月通过发行可转换公司债券募集资金 44,000 万元，扣除发行费用 1,634.6 万元， 实际募集资金净额为 42,365.4 万元。该项募集资金已于 5 月 16 日全部到位，并经江苏公证会计师事 务所有限公司苏公 W[2007]E2006 号验资报告验证确认。截止 2007 年 6 月 30 日，实际用于募集资金项 目 42,365.4 万元。 2、募集资金承诺项目情况 单位:万元 币种:人民币 拟投入 是否变更 实际投入 是否符合计划 是否符合预计 承诺项目名称 金额 项目 金额 进度 收益 对控股子公司云南宣 威磷电有限责任公司 42,365.4 否 42,365.4 是 是 进行增资 截止报告期末，公司本次募集资金项目投入总额已占募集资金净额的 100 %，云南宣威磷电有限责 任公司磷化工一体化项目已累计完成投资 98782.19 万元，目前已处于试生产阶段。 3、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 6.2 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 第 12 页 共 33 页 江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.3 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 2007 年度公司实现净利润 84,928,493.84 元，加年初未分配利润 394,470,151.26 元，提取法定 盈余公积金 6,669,035.77 元，本次可供股东分配利润 472,729,609.33 元。经公司董事会研究决定: 2007 年度拟向全体股东每 10 股派发 0.2 元现金红利(含税)，资本公积金不转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对 发生日期 是否履 是否为关联方 担保金额 担保类型 担保期 象名称 （协议签署日） 行完毕 担保（是或否） 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 8,000 报告期末对子公司担保余额合计 23,600 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 23,600 担保总额占公司净资产的比例 17.72% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债 0 务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 第 13 页 共 33 页 江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 关联交 占同类交易 关联交易 关联交易定价 关联交易 关联交易 易对公 关联方 关联交易价格 金额的比例 内容 原则 金额 结算方式 司利润 (%) 的影响 江阴澄星实业 以市场价格为依 120 元/吨 货币 集团有限公司 蒸汽 490.76 100 无 据进行交易。 (含税) 资金 热电厂 江阴澄星实业 以市场价格为依 货币 集团有限公司 电 0.529 元/度(含税) 2018.80 7.76 无 据进行交易。 资金 热电厂 云南省弥勒县 参照当地水电市 货币 雷打滩水电有 电 场价格，双方协商 0.225 元/度(含税) 5745.38 28.70 无 资金 限责任公司 定价。 1)、本公司向母公司的全资子公司江阴澄星实业集团有限公司热电厂购买蒸汽 。 2)、本公司向母公司的全资子公司江阴澄星实业集团有限公司热电厂购买电。 3)、本公司向控股子公司云南省弥勒县雷打滩水电有限责任公司购买电。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股东名 特殊承诺 承诺履行情况 称 1、业绩追加送股承诺 业绩追加送股承诺一 如果任一下列条件未被满足时，江阴澄星实业集团有限公司（以下简称“澄星集团”） 承诺将在澄星股份 2006 年的年度报告经股东大会审议通过后的 10 个工作日内，向业绩 追送股权登记日持有澄星股份无限售条件的流通股股东追送 17,231,947 股。按照澄星 股份现有流通股股份数量计算，该送股数量相当于每 10 股流通股追送 1 股： 江阴澄 a) 2006 年度的净利润达到 61,682,410 元，在 2005 年净利润基础上增长 20%； 星实业 正在履行。 b)2006 年度财务报告被出具标准无保留审计意见。 集团有 业绩追加送股承诺二 限公司 如果任一下列条件未被满足时，澄星集团承诺将在澄星股份 2007 年的年度报告经股 东大会审议通过后的 10 个工作日内，向业绩追送股权登记日持有澄星股份无限售条件 的流通股股东追送 17,231,947 股。按照澄星股份现有流通股股份数量计算，该送股数 量相当于每 10 股流通股追送 1 股： a) 2007 年度的净利润达到 80,187,133 元，在业绩追加送股承诺一的 2006 年度净利 润标准 61,682,410 元基础上增长 30%； 第 14 页 共 33 页 江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 b)2007 年度财务报告被出具标准无保留审计意见。 2、澄星集团承诺在股权分置改革方案在澄星股份 2007 年度股东大会后三十六个月内在 上海证券交易所以公开挂牌交易的形式出售澄星股份的价格将不低于 8.15 元/股。8.15 元/股为考虑历次除权因素后澄星股份在上海证券交易所上市到本说明书公告日的最高 价。如澄星集团违反承诺出售股份，则出售股份所得收入归澄星股份所有。在公司实施 现金分红、资本公积金转增股份、支付股票股利、或全体股东按相同比例缩股时，将按 照以上股本变动比例对目前设定 8.15 元/股的流通价进行相应调整。 3、澄星集团承诺在澄星股份股权分置改革方案实施完成后的 30 日内, 如澄星股份的股 票价格降至每股 6 元以下，澄星集团将投入累计不超过 5000 万元人民币的资金通过上 海证券交易所以集中竞价的交易方式来增持澄星股份的流通股。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 第 15 页 共 33 页 江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审 计 报 告 苏公 W[2008] A224 号 江苏澄星磷化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏澄星磷化工股份有限公司(以下简称澄星股份)财务报表，包括2007年12月 31日合并资产负债表及母公司资产负债表，2007年度合并利润表及母公司利润表、合并股东权益变动 表及母公司股东权益变动表、合并现金流量表及母公司现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是澄星股份管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2) 选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效 性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价 财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为, 澄星股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了澄 星股份2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国·无锡 金章罗 2008年3月28日 赵焕琪 第 16 页 共 33 页 江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 江苏澄星磷化工股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 5.1 659,998,954.59 470,322,637.98 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 5.2 650,573,788.57 2,521,071.60 应收账款 5.3 210,486,115.92 168,993,151.11 预付款项 328,334,287.32 424,249,511.59 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 5.4 4,436,506.5 18,367,941.24 买入返售金融资产 存货 5.7 624,213,135.82 528,124,560.17 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 560,094.08 341,253.98 流动资产合计 2,478,602,882.80 1,612,920,127.67 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 5.8 投资性房地产 固定资产 1,849,068,628.97 1,050,912,041.52 在建工程 153,544,582.68 746,720,484.85 工程物资 9,824,578.24 48,992,181.90 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5.11 69,918,705.92 71,403,382.33 开发支出 商誉 12,703,932.07 12,703,932.07 长期待摊费用 5.12 19,953,650.07 19,052,358.97 递延所得税资产 7,692,879.17 4,202,380.98 其他非流动资产 非流动资产合计 2,122,706,957.12 1,953,986,762.62 资产总计 4,601,309,839.92 3,566,906,890.29 第 17 页 共 33 页 江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 5.13 1,610,000,000.00 1,174,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 5.14 560,000,000.00 400,000,000.00 应付账款 5.15 271,367,250.92 220,465,721.65 预收款项 5.16 32,734,778.59 22,355,157.97 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5.17 4,978,873.86 3,797,843.56 应交税费 5.18 63,284,771.86 -10,894,016.19 应付利息 5.19 3,966,027.40 应付股利 其他应付款 5.20 12,032,293.41 14,294,418.08 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 5.22 116,500,000.00 130,000,000.00 其他流动负债 20,141,421.69 8,781,576.80 流动负债合计 2,695,005,417.73 1,962,800,701.87 非流动负债： 长期借款 5.23 182,000,000.00 381,000,000.00 应付债券 392,136,379.01 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 574,136,379.01 381,000,000.00 负债合计 3,269,141,796.74 2,343,800,701.87 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 5.24 639,823,948.00 399,889,968.00 资本公积 5.25 180,786,244.33 261,507,468.33 减：库存股 盈余公积 5.26 110,220,054.54 103,551,018.77 一般风险准备 5.26 未分配利润 5.27 332,768,121.33 394,470,151.27 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,263,598,368.20 1,159,418,606.37 少数股东权益 68,569,674.98 63,687,582.05 所有者权益合计 1,332,168,043.18 1,223,106,188.42 负债和所有者权益总计 4,601,309,839.92 3,566,906,890.29 公司法定代表人:李兴 主管会计工作负责人:胡海峰 会计机构负责人:胡海峰 第 18 页 共 33 页 江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 江苏澄星磷化工股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 5.1 569,799,614.66 431,056,772.94 交易性金融资产 应收票据 5.2 98,287,616.19 应收账款 5.3 444,686,230.63 202,866,611.96 预付款项 800,835,431.95 916,258,964.11 应收利息 应收股利 其他应收款 5.4 456,486.71 44,967.00 存货 5.7 279,607,159.66 113,549,498.08 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,193,672,539.80 1,663,776,814.09 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 5.8 867,964,201.87 444,330,284.23 投资性房地产 固定资产 405,622,746.78 482,041,213.38 在建工程 142,442,173.93 55,876,660.88 工程物资 66,587.77 62,083.50 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5.11 33,403,021.13 34,180,045.89 开发支出 商誉 长期待摊费用 5.12 递延所得税资产 6,690,895.72 3,746,846.96 其他非流动资产 非流动资产合计 1,456,189,627.20 1,020,237,134.84 资产总计 3,649,862,167.00 2,684,013,948.93 流动负债： 短期借款 5.13 1,450,000,000.00 1,000,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 5.14 560,000,000.00 400,000,000.00 应付账款 5.15 35,121,997.11 34,496,478.03 预收款项 5.16 14,123,879.26 13,521,353.35 应付职工薪酬 5.17 993,351.00 866,523.04 第 19 页 共 33 页 江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 应交税费 5.18 -1,491,790.63 -13,918,330.60 应付利息 5.19 3,966,027.40 应付股利 其他应付款 5.20 1,807,748.29 1,167,865.41 一年内到期的非流动负债 5.22 12,500,000.00 130,000,000.00 其他流动负债 9,849,605.06 2,966,714.93 流动负债合计 2,086,870,817.49 1,569,100,604.16 非流动负债： 长期借款 5.23 35,000,000.00 65,000,000.00 应付债券 392,136,379.01 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 427,136,379.01 65,000,000.00 负债合计 2,514,007,196.50 1,634,100,604.16 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 5.24 639,823,948.00 399,889,968.00 资本公积 5.25 180,703,744.33 261,424,968.33 减：库存股 盈余公积 5.26 110,220,054.54 103,551,018.77 未分配利润 5.27 205,107,223.63 285,047,389.67 所有者权益（或股东权益）合计 1,135,854,970.50 1,049,913,344.77 负债和所有者权益（或股东权益） 3,649,862,167.00 2,684,013,948.93 总计 公司法定代表人:李兴 主管会计工作负责人:胡海峰 会计机构负责人:胡海峰 第 20 页 共 33 页 江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 江苏澄星磷化工股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 2,176,536,518.22 1,618,235,008.80 其中：营业收入 2,176,536,518.22 1,618,235,008.80 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,051,271,256.11 1,535,982,181.24 其中：营业成本 1,786,915,013.47 1,391,963,653.14 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 8,743,146.03 6,301,043.83 销售费用 112,261,183.55 49,956,420.14 管理费用 44,221,643.83 37,143,746.14 财务费用 94,114,467.14 57,926,997.18 资产减值损失 5,015,802.09 -7,309,679.19 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 125,265,262.11 82,252,827.56 加：营业外收入 5.33 29,811,230.68 16,748,025.28 减：营业外支出 5.34 5,049,679.28 711,647.15 其中：非流动资产处置损失 5.35 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 150,026,813.51 98,289,205.69 减：所得税费用 49,416,226.76 26,965,639.86 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 100,610,586.75 71,323,565.83 归属于母公司所有者的净利润 84,928,493.82 66,369,599.58 少数股东损益 15,682,092.93 4,953,966.25 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.133 0.166 （二）稀释每股收益 0.139 0.166 公司法定代表人:李兴 主管会计工作负责人:胡海峰 会计机构负责人:胡海峰 第 21 页 共 33 页 江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 江苏澄星磷化工股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,515,387,636.99 1,046,175,812.70 减：营业成本 1,302,157,198.29 940,938,554.49 营业税金及附加 2,586,801.43 2,140,219.20 销售费用 24,280,299.16 13,174,915.08 管理费用 17,724,582.37 14,243,454.88 财务费用 64,191,569.41 47,639,990.56 资产减值损失 16,699,065.35 -7,192,255.06 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 13,200,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 100,948,120.98 35,230,933.55 加：营业外收入 5.33 697,572.55 15,472,342.56 减：营业外支出 5.34 4,090,601.00 90,000.00 其中：非流动资产处置净损失 5.35 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 97,555,092.53 50,613,276.11 减：所得税费用 30,864,734.80 16,444,606.18 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 66,690,357.73 34,168,669.93 公司法定代表人:李兴 主管会计工作负责人:胡海峰 会计机构负责人:胡海峰 第 22 页 共 33 页 江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 江苏澄星磷化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,507,373,172.32 1,843,397,896.71 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 66,469,712.49 86,479,828.77 收到其他与经营活动有关的现金 8-39 30,682,329.21 26,736,888.61 经营活动现金流入小计 1,604,525,214.02 1,956,614,614.09 购买商品、接受劳务支付的现金 1,465,009,173.68 1,732,407,416.04 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 51,034,419.14 32,613,137.48 支付的各项税费 74,668,140.85 79,524,833.86 支付其他与经营活动有关的现金 8-40 130,048,329.10 55,494,724.45 经营活动现金流出小计 1,720,760,062.77 1,900,040,111.83 经营活动产生的现金流量净额 -116,234,848.75 56,574,502.26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2,511,595.86 投资活动现金流入小计 2,511,595.86 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 207,364,474.00 540,114,101.38 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 第 23 页 共 33 页 江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 投资活动现金流出小计 207,364,474.00 540,114,101.38 投资活动产生的现金流量净额 -207,364,474.00 -537,602,505.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 440,000,000.00 4,900,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,387,000,000.00 2,505,486,154.11 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 8-41 30,000,000.00 筹资活动现金流入小计 2,827,000,000.00 2,540,386,154.11 偿还债务支付的现金 2,163,500,000.00 1,980,986,154.11 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 133,878,360.64 101,251,930.38 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 10,800,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 8-42 196,281,053.51 3,765,552.10 筹资活动现金流出小计 2,493,659,414.15 2,086,003,636.59 筹资活动产生的现金流量净额 333,340,585.85 454,382,517.52 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 8-43 9,741,263.10 -26,645,485.74 加：期初现金及现金等价物余额 8-43 311,557,085.88 338,202,571.62 六、期末现金及现金等价物余额 8-43 321,298,348.98 311,557,085.88 公司法定代表人:李兴 主管会计工作负责人:胡海峰 会计机构负责人:胡海峰 第 24 页 共 33 页 江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 江苏澄星磷化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,131,971,530.72 1,374,638,951.75 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 8-39 7,542,092.15 21,963,542.39 经营活动现金流入小计 1,139,513,622.87 1,396,602,494.14 购买商品、接受劳务支付的现金 1,397,403,091.68 1,315,684,054.43 支付给职工以及为职工支付的现金 17,381,315.64 11,835,158.22 支付的各项税费 34,297,148.67 45,864,863.81 支付其他与经营活动有关的现金 8-40 25,238,336.29 16,192,370.92 经营活动现金流出小计 1,474,319,892.28 1,389,576,447.38 经营活动产生的现金流量净额 -334,806,269.41 7,026,046.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 13,200,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 288,759,075.16 投资活动现金流入小计 301,959,075.16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 43,950,643.20 73,416,831.97 的现金 投资支付的现金 423,654,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 467,604,643.20 73,416,831.97 投资活动产生的现金流量净额 -165,645,568.04 -73,416,831.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 440,000,000.00 取得借款收到的现金 2,190,000,000.00 2,125,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 8-41 30,000,000.00 筹资活动现金流入小计 2,630,000,000.00 2,155,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,887,500,000.00 1,811,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 86,959,320.83 57,116,734.40 支付其他与筹资活动有关的现金 8-42 192,346,202.07 111,022,732.85 筹资活动现金流出小计 2,166,805,522.90 1,979,639,467.25 筹资活动产生的现金流量净额 463,194,477.10 175,360,532.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 8-43 -37,257,360.35 108,969,747.54 加：期初现金及现金等价物余额 8-43 276,056,772.94 167,087,025.40 六、期末现金及现金等价物余额 8-43 238,799,412.59 276,056,772.94 公司法定代表人:李兴 主管会计工作负责人:胡海峰 会计机构负责人:胡海峰 第 25 页 共 33 页 江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 江苏澄星磷化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权 减：库存 一般风险 其 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股 准备 他 一、上年年末 399,889,968.00 261,507,468.33 145,864,104.09 336,862,899.93 65,320, 余额 加：会计政策 -42,313,085.32 57,607,251.34 -1,632, 变更 前期差错更正 二、本年年初 399,889,968.00 261,507,468.33 103,551,018.77 394,470,151.27 63,687, 余额 三、本年增减 变动金额（减 239,933,980.00 -80,721,224.00 6,669,035.77 -61,702,029.94 4,882, 少以“－”号 填列） （一）净利润 84,928,493.83 15,682, （二）直接计 入所有者权益 39,245,766.00 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 39,245,766.00 第 26 页 共 33 页 江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 上述（一）和 39,245,766.00 84,928,493.83 15,682, （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 119,966,990.00 6,669,035.77 -146,630,523.77 -10,800, 配 1．提取盈余公 6,669,035.77 -6,669,035.77 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 -19,994,498.00 -10,800, 分配 4．其他 119,966,990.00 -119,966,990.00 （五）所有者 119,966,990.00 -119,966,990.00 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 119,966,990.00 -119,966,990.00 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 639,823,948.00 180,786,244.33 110,220,054.54 332,768,121.33 68,569, 余额 第 27 页 共 33 页 江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风 少数股东权益 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 存股 险准备 一、上年年末 399,889,968.00 262,647,468.33 133,139,140.85 282,711,162.61 53,926,049 余额 加：会计政策 -33,004,989.07 48,806,256.07 -1,492,433 变更 前期差错更正 二、本年年初 399,889,968.00 262,647,468.33 100,134,151.78 331,517,418.68 52,433,615 余额 三、本年增减 变动金额（减 -1,140,000.00 3,416,866.99 62,952,732.59 11,253,966 少以“－”号 填列） （一）净利润 66,369,599.58 4,953,966 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 66,369,599.58 4,953,966 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 -1,140,000.00 6,300, 本 第 28 页 共 33 页 江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 1．所有者投入 6,300, 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 -1,140,000.00 （四）利润分 3,416,866.99 -3,416,866.99 配 1．提取盈余公 3,416,866.99 -3,416,866.99 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 399,889,968.00 261,507,468.33 103,551,018.77 394,470,151.27 63,687,582 余额 公司法定代表人:李兴 主管会计工作负责人:胡海峰 会计机构负责人:胡海 第 29 页 共 33 页 江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 江苏澄星磷化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 399,889,968.00 261,424,968.33 103,551,018.77 285,047,389.67 1,049,913,344.77 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 399,889,968.00 261,424,968.33 103,551,018.77 285,047,389.67 1,049,913,344.77 三、本年增减变动 239,933,980.00 -80,721,224.00 6,669,035.77 -79,940,166.04 85,941,625.73 金额 （一）净利润 66,690,357.73 66,690,357.73 （二）直接计入所 有者权益的利得 39,245,766.00 39,245,766.00 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 39,245,766.00 39,245,766.00 上述（一）和（二） 39,245,766.00 66,690,357.73 105,936,123.73 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 119,966,990.00 6,669,035.77 146,630,523.77 19,994,498.00 1．提取盈余公积 6,669,035.77 6,669,035.77 2．对所有者（或 19,994,498.00 19,994,498.00 股东）的分配 3．其他 119,966,990.00 119,966,990.00 （五）所有者权益 119,966,990.00 119,966,990.00 239,933,980.00 内部结转 1．资本公积转增 119,966,990.00 119,966,990.00 239,933,980.00 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 639,823,948.00 180,703,744.33 110,220,054.54 205,107,223.63 1,135,854,970.50 第 30 页 共 33 页 江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 399,889,968.00 262,647,468.33 103,951,822.58 291,520,995.66 1,058,010,254.57 加：会计政策变更 -82,500.00 -3,817,670.80 -37,225,408.93 -41,125,579.73 前期差错更正 二、本年年初余额 399,889,968.00 262,564,968.33 100,134,151.78 254,295,586.73 1,016,884,674.84 三、本年增减变动 金额（减少以“－” -1,140,000.00 3,416,866.99 30,751,802.94 33,028,669.93 号填列） （一）净利润 34,168,669.93 34,168,669.93 （二）直接计入所 有者权益的利得 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二） 34,168,669.93 34,168,669.93 小计 （三）所有者投入 -1,140,000.00 -1,140,000.00 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 -1,140,000.00 -1,140,000.00 （四）利润分配 3,416,866.99 3,416,866.99 1．提取盈余公积 3,416,866.99 3,416,866.99 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 399,889,968.00 261,424,968.33 103,551,018.77 285,047,389.67 1,049,913,344.77 公司法定代表人:李兴 主管会计工作负责人:胡海峰 会计机构负责人:胡海峰 第 31 页 共 33 页 江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更的说明。 根据财政部2006年2月15日财会［2006］3号文《财政部关于印发等38 项具体准则的通知》，本公司自2007年1月1日起执行新会计准则，按《企业会计准则第38号-首次执行 企业会计准则》第5至19条及财政部对执行新会计准则的相关规定对财务报表进行了追溯调整。 根据 《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的相关规定，本公司对所得税费用的会计处理由原来 的应付税款法变更为资产负债表债务法。根据财政部《企业会计准则解释第1号》的相关规定，对首次 执行日以前已经持有的子公司长期股权投资，在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司最初即采用 成本法核算。 (1)上述追溯调整事项对合并财务报表留存收益的影响如下： 对2006年初留 对2006年度净 对2007年初 项 目 存收益的影响 利润的影响 留存收益的影响 递延所得税资产 6,013,731.28 -1,962,145.98 4,051,585.30 长期股权投资差额 9,787,535.72 1,455,045.00 11,242,580.72 15,801,267.00 -507,100.98 15,294,166.02 (2)上述追溯调整事项对合并财务报表留存收益的影响如下： 对2006年初少数 对2006年度少数 对2007年初少数 项 目 股东权益的影响 股东权益的影响 股东收益的影响 递延所得税资产 291,175.07 -140,379.40 150,795.67 长期股权投资差额 -1,783,608.45 - -1,783,608.45 -1,492,433.38 -140,379.40 -1,632,812.77 (3) 上述追溯调整事项对母公司财务报表留存收益的影响如下： 对2006年初留 对2006年度净 对2007年初 项 目 存收益的影响 利润的影响 留存收益的影响 递延所得税资产 5,862,516.19 -2,115,669.23 3,746,846.96 长期股权投资差额 9,787,535.72 1,455,045.00 11,242,580.72 对子公司权益法改 -56,775,631.64 -38,471,597.39 -95,247,229.03 用成本法追溯调整 -41,125,579.73 -39,132,221.62 -80,257,801.35 第 32 页 共 33 页 江苏澄星磷化工股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 江苏澄星磷化工股份有限公司董事会 董事长:李兴 2008 年 3 月 28 日 第 33 页 共 33 页