京新药业(002020)2007年年度报告

浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 浙江京新药业股份有限公司 ZHEJIANG JINGXIN PHARMACEUTICAL CO.，LTD. 2007 年年度报告 二 OO 八年四月 0 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法 保证或存在异议。 公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。 中准会计师事务所有限公司为本公司2007年度财务报告出具了标准无保留意见的审 计报告。 公司董事长兼总经理吕钢先生、财务负责人陈美丽女士声明：保证年度报告中财务报 告的真实、完整。 浙江京新药业股份有限公司 董事长：吕钢 二 OO 八年四月七日 1 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介.......................................................................................................... 3 第二节 会计数据和业务数据摘要.............................................................................................. 4 第三节 股本变动及股东情况...................................................................................................... 6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.................................................................... 10 第五节 公司治理结构................................................................................................................ 15 第六节 股东大会情况简介........................................................................................................ 24 第七节 董事会报告 ................................................................................................................... 24 第八节 监事会报告.................................................................................................................... 39 第九节 重要事项........................................................................................................................ 42 第十节 财务报告........................................................................................................................ 49 第十一节 备查文件目录............................................................................................................ 51 2 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、中文名称：浙江京新药业股份有限公司 英文名称：ZHEJIANG JINGXIN PHARMACEUTICAL CO.，LTD. 中文缩写：京新药业 英文缩写：JINGXIN 二、公司法定代表人：吕钢 三、公司董事会秘书和证券事务代表及投资者关系管理负责人 董事会秘书 证券事务代表 投资者关系管理负责人 姓名 徐小明 曾 成 徐小明 联系地址 浙江省新昌县城关镇大道东路800号 电话 0575－86176531 传真 0575－86096898 电子信箱 stock@jingxinpharm.com 四、公司注册地址：浙江省新昌县城关镇大道东路800号 公司办公地址：浙江省新昌县城关镇大道东路800号 邮政编码：312500 网址：www.jingxinpharm.com 电子邮箱：jingxin@mail.sxptt.zj.cn 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的网站网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：京新药业 股票代码：002020 七、其他有关资料： 3 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 公司首次注册登记日期：2001年10月25日 公司最近一次变更注册登记日期：2006年6月21日 注册登记地点：浙江省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3300001008232 税务登记号码：330624704503984 公司聘请的会计师事务所：中准会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址：海南省海口市龙华区大同路36号华能大厦16楼B座 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况 （单位：人民币元） 项 目 金 额 营业利润 -9,960,640.37 利润总额 2,112,089.10 归属于上市公司股东的净利润 1,503,806.10 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -7,524,458.94 经营活动产生的现金流量净额 -87,595,898.17 注：非经常性损益项目 （单位：人民币元） 非经常性损益项目 金 额 (1)非流动资产处置损益 4,106,825.06 (2)计入当期损益的政府补助 2,232,598.50 (3)非同一控制下合并收入 2,912,199.55 (4)除上述各项之外的其他营业外收支净额 -392,278.51 (5)中国证监会认定的其他非经常性损益项目 168,920.44 合 计 9,028,265.04 二、截至报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标 4 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 1、主要会计数据 （单位：人民币元） 本年比上年增 2006 年 2005 年 2007 年 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 565,217,329.74 428,869,301.33 432,592,479.33 30.66 301,881,236.93 301,881,236.93 利润总额 2,112,089.10 17,741,581.00 17,814,308.27 -88.14 24,684,237.02 24,684,237.02 归属于上市公司 1,503,806.10 10,491,224.23 14,031,176.64 -89.28 18,454,707.62 19,593,045.40 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 -7,524,458.94 9,218,365.74 12,758,318.15 -158.98 22,624,184.51 23,762,522.29 常性损益的净利 润 经营活动产生的 -87,595,898.17 -1,446,007.04 -1,446,007.04 -5,957.78 61,820,139.61 61,820,139.61 现金流量净额 本年末比上年 2007 年末 2006 年末 2005 年末 末增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 1,015,785,768.18 772,847,157.57 776,387,109.98 30.83 568,914,720.08 568,914,720.08 所有者权益（或股 299,609,367.89 293,135,539.20 298,155,522.70 0.51 282,644,314.97 289,644,314.97 东权益） 股本 101,550,000.00 101,550,000.00 101,550,000.00 0.00 67,700,000.00 67,700,000.00 2、主要财务指标 （单位：元/股） 2006 年 本年比上年增减（％） 2005 年 2007 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.015 0.103 0.138 -89.13 0.27 0.29 稀释每股收益 0.015 0.103 0.138 -89.13 0.27 0.29 扣除非经常性损益 -0.074 0.091 0.126 -158.73 0.33 0.35 后的基本每股收益 全面摊薄净资产收 0.50% 3.58% 4.73% 下降了 4.23 个百分点 6.53% 6.76% 益率 加权平均净资产收 0.51% 3.64% 4.84% 下降了 4.33 个百分点 6.57% 6.96% 益率 扣除非经常性损益 后全面摊薄净资产 -2.52% 3.14% 4.30% 下降了 6.82 个百分点 8.00% 8.20% 收益率 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 -2.53% 3.15% 4.41% 下降了 6.94 个百分点 8.05% 8.44% 产收益率 每股经营活动产生 -0.863 -0.014 -0.014 -5957.778 0.913 0.913 的现金流量净额 5 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 本年末比上年末增减 2006 年末 2005 年末 2007 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股 2.936 2.887 2.921 0.51 4.175 4.278 东的每股净资产 3、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息编报规则第9号》的要求计算的净资产收益 率： 净资产收益率(%) 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 营业利润 -3.340 -3.349 -0.098 -0.098 归属于母公司所有者的净利润 0.504 0.506 0.015 0.015 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 -2.523 -2.530 -0.074 -0.074 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 送 公积金 数量 比例 其他 小计 数量 比例 新股 股 转股 一、有限售条件股份 65,121,726 64.13% -6,597,025 -6,597,025 58,524,701 57.63% 1、国家持股 2、国有法人持股 2,627,977 2.59% -2,627,977 -2,627,977 3、其他内资持股 32,344,413 31.85% -4,930,365 -4,930,365 27,414,048 27.00% 其中：境内非国有法人 16,953,936 16.70% 16,953,936 16.70% 持股 境内自然人持股 15,390,477 15.16% -4,930,365 -4,930,365 10,460,112 10.30% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 30,149,336 29.69% 961,317 961,317 31,110,653 30.64% 二、无限售条件股份 36,428,274 35.87% 6,597,025 6,597,025 43,025,299 42.37% 1、人民币普通股 36,428,274 35.87% 6,597,025 6,597,025 43,025,299 42.37% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 101,550,000 100.00% 0 0 101,550,000 100.00% 6 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 （二）、限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限 本年增加 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 售股数 限售股数 吕钢 25,122,220 0 0 25,122,220 股改承诺 2008 年 11 月 10 日 浙江康新化工 16,953,936 0 0 16,953,936 股改承诺 2008 年 11 月 10 日 有限公司 吕岳英 10,460,112 0 0 10,460,112 股改承诺 2008 年 11 月 10 日 王光强 1,976,798 956,409 0 1,020,389 股改承诺，董事股份 2007 年 06 月 07 日 股改承诺，董事、高 张丽娃 1,864,241 466,060 0 1,398,181 2007 年 06 月 07 日 管股份 股改承诺，董事离任 吴政杰 1,860,515 465,129 0 1,395,386 2008 年 04 月 16 日 锁定 6 个月 中国科学院上 海有机化学研 1,465,155 1,465,155 0 0 股改承诺 2007 年 06 月 07 日 究所 股改承诺，监事离任 杨钰菲 1,302,360 0 0 1,302,360 2008 年 04 月 16 日 锁定 6 个月 林军 1,162,822 1,162,822 0 0 股改承诺 2007 年 06 月 07 日 王能能 1,162,822 290,705 0 872,117 股改承诺，监事股份 2007 年 06 月 07 日 中国医学科学 院医药生物技 1,162,822 1,162,822 0 0 股改承诺 2007 年 06 月 07 日 术研究所 田庚元 627,923 627,923 0 0 股改承诺 2007 年 06 月 07 日 合计 65,121,726 6,597,025 0 58,524,701 － － 二、股票发行和上市情况 1、经中国证监会证监发行字［2004］102号文批准，公司于2004年6月29日成功发行人 民币普通股（A 股）1760万股，每股面值1.00 元，每股发行价为10.05元。 经深圳证券交易所深证上 [2004] 63号文同意，公司公开发行的人民币普通股（A 股） 1760万股于2004年7月15日在深圳证券交易所中小企业板挂牌交易。 2、公司于2005年11月17日完成股权分置改革，改革前未上市流通股为50,100,000股， 已上市流通股为17,600,000股；改革后有限售条件的流通股为43,414,484股，无限售条件 的流通股为24,285,516股，公司股本总额不变。 3、经公司2005年度股东大会审议通过，以2005年年末公司总股本6,770万股为基数， 以资本公积金转增股本方式向全体股东每10股转增5股。转增后公司总股本由6,770万股增 加为10,155万股，公司资本公积金由145,928,754.50元减少为112,078,754.50元。公司已 于2006年5月19日以资本公积金转增股本完毕。 4、2007年6月7日，限售股份持有人持有的部分限售股份12,581,732股解除限制，可上 市流通；其中张丽娃、吴政杰为公司董事，杨钰菲为公司监事会主席，其合计持有的 5,023,390股，以“高管股份”的形式予以锁定，本次限售股份实际可上市流通数量为 7 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 7,558,342股。部分限售股份上市流通后，公司股份总数不变，股本结构发生变化：有限售 条件的流通股为57,563,384股，无限售条件的流通股为43,986,616股。 5、2007年9月28日公司完成了董事会、监事会成员的换届选举及高级管理人员的聘任 工作，本届董事、监事和高级管理人员的任期为2007年10月15日起至2010年10月14日止； 王光强、王能能被选为新一届董事和监事，其所持有的股份以“高管股份”的形式予以锁 定；而吴政杰、杨钰菲则不担任董事和监事，其所持有的股份以“高管股份”的形式在离 职后六个月内予以锁定，至2008年4月15日止；在此情况下，公司股份总数不变，股本结构 发生变化：有限售条件的流通股为58,524,701股，无限售条件的流通股为43,025,299股。 6、公司无内部职工股。 三、股东情况 （一）股东数量和持股情况 单位：股 股东总数 10,918 前 10 名股东持股情况 持股比 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 件股份数量 的股份数量 吕钢 境内自然人 24.74 25,122,220 25,122,220 0 浙江康新化工有限公 境内非国有法 16.70 16,953,936 16,953,936 0 司 人 吕岳英 境内自然人 10.30 10,460,112 10,460,112 0 张丽娃 境内自然人 1.84 1,864,241 1,398,181 0 中国科学院上海有机 国有法人 1.44 1,465,155 0 0 化学研究所 吴政杰 境内自然人 1.37 1,395,386 1,395,386 0 王光强 境内自然人 1.34 1,360,518 1,020,389 0 杨钰菲 境内自然人 1.28 1,302,360 1,302,360 0 王能能 境内自然人 1.15 1,162,822 872,117 0 中国医学科学院医药 国有法人 1.15 1,162,822 0 0 生物技术研究所 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国科学院上海有机化学研究所 1,465,155 人民币普通股 中国医学科学院医药生物技术研究所 1,162,822 人民币普通股 林军 900,000 人民币普通股 刘雪梅 480,892 人民币普通股 张丽娃 466,060 人民币普通股 马志宇 430,000 人民币普通股 王光强 340,129 人民币普通股 谢红刚 336,000 人民币普通股 8 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 田庚元 325,000 人民币普通股 马涛 300,987 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 公司前十名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市 动的说明 公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 未知公司前十名无限售条件股东之间是否存在关联关 系，也未知前十名无限售条件股东之间是否属于《上市公司 股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 战略投资者或一般法人参与 股东名称 约定持股期限 配售新股约定持股期限的说 明 无 无 （二）公司控股股东及实际控制人情况： 1、公司控股股东及实际控制人均为吕钢先生： 吕钢先生 中国籍，1962 年生，硕士研究生学历，工程师，不拥有其他国家或地区居 住权。曾任浙江新昌京新制药有限公司副董事长、总经理，本公司副董事长、总经理。现 任本公司董事长、总经理，兼任上海京新生物医药有限公司和浙江京新药业进出口有限公 司执行董事。 2、报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变更。 3、公司与实际控制人之间的产权和控制关系图： 吕 钢 24.74％ 浙江京新药业股份有限公司 （三）其他持股在10%以上（含10%）的法人股东： 公司名称：浙江康新化工有限公司 法定代表人：胡天庆 住所：浙江省新昌县城关镇后溪 营业执照注册号：3306242100583 浙江康新化工有限公司成立于2001年3月29日，经营范围为：销售医药化工原料、医药 化工中间体。注册资本1500万元。浙江康新化工有限公司目前主要业务为股权投资和医药 化工中间体的销售。 （四）前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 9 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 有限售条 持有的有 新增可上市 序 可上市 件股东名 限售条件 交易股份数 限售条件 号 交易时间 称 股份数量 量 2005 年 11 月 10 日至 2008 年 11 月 9 日不上市交易或者转让，2008 年 11 月 10 日至 2010 年 11 月 9 日通 过深圳证券交易所中小企业板挂牌 1 吕钢 25,122,220 2008 年 11 月 10 日 25,122,220 出售股票，出售价格不能低于每股 人民币 10 元（ 期间有除权除息事 项，应对该价格进行除权除息处 理）。 2005 年 11 月 10 日至 2008 年 11 月 浙江康新化 9 日不上市交易或者转让，2008 年 2 16,953,936 2008 年 11 月 10 日 16,953,936 11 月 10 日至 2010 年 11 月 9 日通 工有限公司 过深圳证券交易所中小企业板挂牌 出售股票，出售价格不能低于每股 人民币 7.34 元（ 期间有除权除息 3 吕岳英 10,460,112 2008 年 11 月 10 日 10,460,112 事项，应对该价格进行除权除息处 理）。 按照国家相关法律法规及规范性文 4 张丽娃 1,398,181 未知 1,398,181 件要求，以“高管股份”形式锁定 5 吴政杰 1,395,386 2008 年 4 月 15 日 1,395,386 离任董事股份锁定 6 杨钰菲 1,302,360 2008 年 4 月 15 日 1,302,360 离任监事股份锁定 8 王光强 1,020,389 未知 1,020,389 按照国家相关法律法规及规范性文 10 王能能 872,117 未知 872,117 件要求，以“高管股份”形式锁定 注：股东吕钢先生作为公司董事长兼总经理，其所持股份除因股改承诺而限售外，还需按 照国家相关法律法规进行锁定；股东王光强先生、王能能先生作为公司现任董事和监事， 吴政杰先生、杨钰菲女士作为公司离任未满6个月的董事和监事，其持有的公司股份需按照 国家相关法律法规及规范性文件进行锁定。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员的情况 （一）基本情况 年度内股份 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 增减变动量 10 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 董事长、总 2007.10.15～ 吕钢 男 46 25,122,220 25,122,220 0 经理 2010.10.14 副董事长、 2007.10.15～ 张丽娃 女 49 1,864,241 1,864,241 0 副总经理 2010.10.14 2007.10.15～ 王光强 董事 男 48 1,976,798 1,360,518 -616,280 2010.10.14 董事、董事 2007.10.15～ 徐小明 男 32 0 0 0 会秘书 2010.10.14 2007.10.15～ 史习民 独立董事 男 48 0 0 0 2010.10.14 2007.10.15～ 沈竞康 独立董事 男 57 0 0 0 2010.10.14 2007.10.15～ 周伟澄 独立董事 男 50 0 0 0 2010.10.14 2007.10.15～ 王能能 监事会主席 男 35 1,302,360 1,302,360 0 2010.10.14 职工代表监 2007.10.15～ 吕少英 女 27 0 0 0 事 2010.10.14 职工代表监 2007.10.15～ 俞铭阳 男 29 0 0 0 事 2010.10.14 2007.10.15～ 吕圣心 副总经理 男 46 0 0 0 2010.10.14 2007.10.15～ 陈美丽 财务总监 女 38 0 0 0 2010.10.14 注：报告期内，王光强先生持有的股份数减少616,280股，是其在二级市场上卖出所致。 （二）董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在股东单位及除股东单位外的其 它单位的任职或兼职情况 吕钢先生：参见第三节“（二）公司控股股东及实际控制人情况” 张丽娃女士 中国籍，1959 年生，硕士研究生学历，高级经济师。曾任浙江新昌京新 11 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 制药有限公司董事、副总经理。现任本公司副董事长、副总经理、党委书记、工会主席、 上虞京新药业有限公司执行董事。无在其他单位任职或兼职情况。 王光强先生 中国籍，1960 年生，本科学历，工程师、执业药师。曾任浙江京新制药 厂制剂分厂厂长，本公司总经理助理。现任本公司董事、总经理助理、研发中心主任。无 在其他单位任职或兼职情况。 徐小明先生 中国籍，1976年生，本科学历，注册会计师，曾任本公司证券部经理。 现任本公司董事、董事会秘书、广丰县京新药业有限公司执行董事。无在其他单位任职或 兼职情况。 史习民先生 中国籍，1960 年生，会计学博士，教授，曾任安徽财贸学院教师。1987 年至今在浙江财经学院工作，历任会计系副主任、会计学院副院长、科研处副处长，现任 研究生部主任，浙江省政协委员，民革浙江省委常委，浙江省总会计师协会常务理事，浙 江国祥制冷工业股份有限公司、宁波天邦股份有限公司独立董事、浙江传化股份有限公司 独立董事、本公司独立董事。 沈竞康先生 中国籍，1951 年生，药物化学博士，教授，曾在日本新泻药科大学担任 教学和研究工作，1996 年至今在中国科学院上海药物研究所研究员和副所长，兼任苏州大 学、复旦大学药学院教授，上海市药学会副理事长、本公司独立董事。 周伟澄先生 中国籍，1958年生，药物化学博士，博士生导师, 1984年至今在上海医 药工业研究院工作，历任助理工程师、助理研究员、副研究员，现任上海医药工业研究院 研究员、博士生导师、副总工程师、药物创新中心主任和上海抗感染药物重点实验室主任、 本公司独立董事。 王能能先生 中国籍，1973 年生，大专学历。曾任本公司总经理助理、药品销售公司 总经理，现任本公司原料药销售公司总经理、本公司监事会主席。无在其他单位任职或兼 职情况。 吕少英女士 中国籍，1981年生，中专学历；曾任公司财务部会计、资金管理员、资 金管理科科长；现任公司资金管理部经理、本公司职工代表监事。无在其他单位任职或兼 职情况。 俞铭阳先生 中国籍，1979年生，大专学历；曾任公司原料药事业部设备科维修班长、 公司原料药事业部设备科技改工段长、广丰县京新药业有限公司设备科负责人；现任广丰 县京新药业有限公司设备科科长、本公司职工代表监事。无在其他单位任职或兼职情况。 12 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 吕圣心先生 中国籍，1962年生，大学本科学历，曾任宁波饲料厂厂长、宁波市政府 口岸办公室副处长。现任本公司副总经理。无在其他单位任职或兼职情况。 陈美丽女士 中国籍，1970年生，研究生学历，高级会计师。曾任浙江赛丽丝绸有限 公司财务部部长，浙江新昌京新制药有限公司审计办主任。现任本公司财务总监。无在其 他单位任职或兼职情况。 （三）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、公司董事、监事的报酬由公司股东大会决定，高级管理人员报酬由公司董事会决定， 其报酬确定的主要依据是公司的实际情况和盈利能力。 2、年度报酬（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）： 公司董事、监事、高级管理人员报酬是按其工作绩效、职责，结合公司业绩确定。独 立董事在公司领取津贴，其数额依据公司2004年第三次临时股东大会确定，即每人每年3.8 万元（含税）。具体如下： 2007年度税前报酬 是否在股东单位或其他关 姓名 职务 总额(万元) 联单位领取报酬 吕钢 董事长、总经理 34.97 否 张丽娃 副董事长、副总经理 25.06 否 王光强 董事 15.07 否 徐小明 董事、董事会秘书 12.09 否 史习民 独立董事 0.95 否 沈竞康 独立董事 0.95 否 周伟澄 独立董事 0.95 否 王能能 监事会主席 15.02 否 吕少英 职工代表监事 3.56 否 俞铭阳 职工代表监事 3.33 否 吕圣心 副总经理 24.97 否 陈美丽 财务总监 14.98 否 13 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 合计 151.90 否 （四）在报告期内被选举或离任的董事和监事，以及聘任或解聘的高级管理人员姓名， 及董事和监事离任和高级管理人员解聘原因： 1、2007 年 9 月 26 日，经公司职工代表大会审议通过，选举吕少英女士、俞铭阳先生 为公司第三届监事会职工代表监事。 2、2007 年 9 月 28 日，经公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过。选举吕钢先生、 张丽娃女士、王光强先生、徐小明先生为公司第三届董事会董事；选举史习民先生、沈竞 康先生、周伟澄先生为公司第三届董事会独立董事；选举王能能先生为公司第三届监事会 的股东代表监事。 3、2007 年 9 月 28 日，经公司第三届董事会第一次会议审议通过，选举吕钢先生为公 司第三届董事会董事长，选举张丽娃女士为公司第三届董事会副董事长；同意聘任吕钢先 生担任公司总经理、张丽娃女士、吕圣心先生担任公司副总经理、陈美丽女士担任公司财 务总监、徐小明先生担任公司董事会秘书。 4、2007年9月28日，经公司第三届监事会第一次会议审议通过，选举王能能先生为公 司第三届监事会主席。 二、员工情况 截止2007年12月31日，公司没有需要承担费用的离退休职工。公司共有在职员工1222 人，人员结构如下： （一）、专业构成 类 别 人 数 占员工总数比例（%） 生产人员 770 63.01 销售人员 189 15.47 技术人员 136 11.13 财务人员 24 1.96 行政人员 103 8.43 合计 1222 100 （二）、教育程度 学 历 人 数 占员工总数比例（%） 研究生及以上 12 0.98 14 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 本科 154 12.60 大中专 527 43.13 中专以下 529 43.29 合计 1222 100 第五节 公司治理结构 一、公司治理及公司治理专项活动开展情况 （一）、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳 证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，及时修订公司各项规章制 度，完善公司法人治理结构，健全内部管理、规范公司运作。截至报告期末，公司治理实 际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》等有关法律法规及《公司股东大会议事 规则》等的要求，年度内召开的三次股东大会的召集和召开程序、出席会议人员的资格和 表决程序等相关事宜均符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司能够做到平等对待所 有股东，特别是中小股东，使其享有平等地位，充分行使自己的权力。 2、关于公司与控股股东 公司控股股东能严格规范自己的行为，仅通过股东大会行使出资人的权力，没有超越 股东大会直接或间接干预公司的决策和经营的行为。公司拥有独立的业务和经营自主能力， 在业务、人员、资产、机构、财务上做到了五独立，公司董事会、监事会和内部机构独立 运作。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；公司目前有独立董事三名，占 全体董事的三分之一以上，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。 公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度开展工作，认 真出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规。 15 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 4、关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定选举产生监事，监事会的人数 及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履 行自己的职责，对公司财务及公司董事、经理等高级管理人员履行职责的合规性进行监督 并独立发表意见。 5、关于绩效评价和激励约束机制 公司正逐步完善和建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约 束机制，公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益 的协调平衡，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度 公司制定了《信息披露管理办法》和《投资者关系管理制度》，公司已指定董事会秘 书为公司的投资者关系管理负责人，负责公司的信息披露与投资者关系的管理，接待股东 的来访和咨询，指定《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸 和网站，严格按照有关法律法规的规定和《信息披露管理办法》真实、准确、完整、及时、 主动地披露有关信息，并确保所有股东有公平的机会获得信息，维护了中小股东的知情权。 （二）、公司治理专项活动开展情况 根据中国证监会下发的《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》(证监 公司字[2007]28 号) （以下简称“中国证监会通知”）和浙江证监局下发的《关于做好加强上 市公司治理专项活动有关工作的通知》(浙证监上市字[2007]31 号)的文件精神，公司结合实 际情况，于 2007 年 5 月启动了公司治理专项活动，本次专项活动分三个阶段进行，即自查 阶段、公众评议阶段和整改提高阶段。截至本报告期末，三个阶段工作已基本完成，公司 治理专项活动的开展情况、问题的发现于整改落实情况如下： 一）自查阶段 公司于 2007 年 5 月成立了专项活动小组，由董事长担任组长，并结合公司实际情况， 制定了治理专项活动工作方案，工作小组明确了工作计划和时间表，并落实公司董事会秘 书办公室、财务部等职能部门指定专人负责全公司范围内的自查、整改工作。同时，将中 国证监会通知下发给公司各部门。 公司各部门严格对照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规，以及《公司章程》、 16 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 三会议事规则等内部规章制度，并逐条对照中国证监会通知附件的要求，对公司进行自查。 本着实事求是的原则，公司出具了《关于加强上市公司治理专项活动自查报告及整改计划》， 经 公 司 第 二 届 董 事 会 第 十 八 次 会 议 审 议 通 过 ， 于 2007 年 6 月 28 日 在 巨 潮 网 站 （http://www.cninfo.com.cn）和《中国证券报》、《证券时报》进行了公告。 二）公众评议阶段 1、为了使投资者和社会公众更好的参与公司治理情况的公众评议，公司设立了专门的 电话、传真和邮箱，指定了联系人，并于 2007 年 6 月 28 日将相关信息刊登在巨潮网站 （http://www.cninfo.com.cn）和《中国证券报》、《证券时报》上。 2、2007 年 9 月 6 日，公司接受了浙江证监局的现场检查，浙江证监局相关领导听取 了公司治理自查情况汇报，查阅了公司治理方面的相关资料。同日浙江证监局相关领导对 公司董事、监事和高级管理人员进行了一次公司治理现场检查考试。9 月 25 日，浙江证监 局下发了《关于对京新药业公司治理情况综合评价和整改意见的通知》（浙证监上市字 〔2007〕169 号文件）认为：公司已基本按证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动 有关事项的通知》（证监公司字[2007]28 号）的要求，对照自查事项逐条开展自查，报送 的自查报告与公司规范运作、独立性、透明度等公司治理实际情况基本相符；整改计划明 确、可行。 3、2007 年 10 月 22 日，深圳证券交易所下发了《关于对浙江京新药业股份有限公司 治理状况的综合评价意见》（发审部公司治理评价函[2007]第 35 号）认为：公司法人治理 机构较健全，三会运作、信息披露等方面未发现严重违规行为，公司治理状况及提出的整 改计划基本符合《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》等相关规定的要 求，同时公司应进一步建立健全内控制度，加强相关制度的执行力，独立董事、董事会各 专业委员会以及监事会、内部审计部门的职能需继续强化。 三）整改提高阶段 1、针对公司自查中发现问题的整改情况 1）、随着上市公司监管体系的不断完善、资本市场的不断发展成熟，监管部门、投资 者、社会公众对上市公司信息披露的要求会越来越高，需要公司及时根据相关规定修改、 完善《信息披露管理办法》，同时在公司内部加强信息披露相关规定的宣贯，全面提高公 司全体管理人员的信息披露意识和保密意识。 整改情况：根据中国证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求，公司于2007 年6月27日召开了第二届董事会第十八次会议审议通过了《浙江京新药业股份有限公司信息 17 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 披露管理办法（2007年6月修订）》，于2007年6月8日在巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上进行了公布。并在公司内部以公司文件形式正式下发公 司各部门执行，全面提高公司全体管理人员的信息披露意识和保密意识。 2）、公司在设立董事会薪酬与考核委员会的基础上，还应设立董事会战略委员会、董 事会提名委员会、董事会审计委员会。 整改情况：公司于2007年9月28日召开了第三届董事会第一次会议审议通过了关于成立 董事会战略委员会、董事会提名委员会、董事会审计委员会的议案，并制订了相关议规则。 并于2007年9月29日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上进行了公布。通过设立 以上专业委员会及制订相关议事规则，以提高独立董事在公司生产经营管理工作中的作用， 进一步加强董事会下属专门委员会的建设，为董事会决策提供专业意见，为专门委员会发 挥提供平台；使独立董事、监事能及时了解公司日常经营信息及重大突发性事件，加强独 立董事、监事对公司治理的责任感和使命感，确保独立董事、监事独立勤勉尽则的履行职 责。 3）、进一步提高信息披露的主动性意识，加强主动披露信息的完整性、持续性； 整改情况：已按最新的《上市公司信息披露管理办法》及《中小企业板信息披露业务 备忘录第8号》的规定修订了《公司信息披露管理办法》。组织董事、监事及高管培训与学 习，提升其信息披露意识。对相关信息披露义务人员进行培训，使其了解《信息披露管理 办法》及有关规定，及时、准确履行信息提供、上报义务。并将继续补充完善信息披露方 面的有关规定，加强执行力度，提高信息披露工作的主动性意识、完整性和持续性。 4）、加强上市公司相关法律、法规在公司董事、监事、高管等范围内的持续培训工作； 整改情况：做好上市公司相关法律、法规在公司董事、监事、高管等范围内的持续培 训工作，由董秘办负责每月一次的信息上报工作，收集整理证券市场最新的法律法规、政 策动态和监管信息，保证公司董事、监事、高级管理人员对政策环境的及时了解和深入贯 彻。 2、针对浙江证监局提出整改意见的整改情况 2007 年 10 月 30 日，公司公告了《关于加强公司治理专项活动的整改报告》（公告编 号 2007042 号），由于董秘办没有把握好本次事件的披露要求,擅自删除部分整改报告内容， 导致披露信息与浙江证监局审核通过的内容不一致，造成严重过错。 2007 年 11 月 9 日，浙江证监局下发了《关于要求浙江京新药业股份有限公司限期进 行整改的通知》（浙证监上市字[2007]192 号），接到通知后，公司及时组织了董事、高级 18 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 管理人员和相关人员认真学习，针对通知中要求的整改措施立即进行整改。并于 2007 年 11 月 10 日公告了《关于公司治理专项活动整改报告的补充更正公告》 （公告编号：2007045） 和于 2007 年 11 月 20 日公告了《公司整改报告》（公告编号：2007047） 。 1）、你公司应尽快设立董事会战略委员会、提名委员会、审计委员会，并按规定开展 工作。 整改情况：公司于2007年9月28日召开了第三届董事会第一次会议审议通过了关于成立 董事会战略委员会、董事会提名委员会、董事会审计委员会的议案，并制订了相关议规则。 2）、你公司“三会”会议记录过于简单，未能全面反映会议讨论情况，应进一步细化 会议记录。 整改情况：针对公司“三会”记录过于简单的问题，公司将严格按照《公司章程》的 有关规定执行，进一步规范和细化日后“三会”会议记录。 3）、你公司董事会应更多地采用现场会议形式，以便各位董事、特别是独立董事对表 决事项充分讨论并发表意见。 整改情况：公司将尽可能更多地以现场会议的形式召集董事开会，以传真形式召开董 事会的，应保证全体董事能充分发表意见。 4）、你公司“三会”档案较为散乱，部分规章制度未加盖公章，应进一步加强内控制 度文件及档案的管理建设。 整改情况：公司已要求董秘办工作人员加强档案管理的学习，提高自身水平，有条理 地管理“三会”档案。对于公司“三会”制订的规章制度和内控制度文件必须加盖公章， 另列整理成册，建立索引和目录，方便查找和学习。 5）信息披露方面 浙江京新控股有限公司（以下简称“京新控股”）系公司第二大股东浙江康新化工有 限公司的子公司。2006年6月至2007年4月，京新控股累计为公司提供6笔总额为14095万元 的银行借款提供担保。公司未将上述关联交易事项提交董事会审议，且未在2006年度报告 中披露关联方关系，而且仅在2007年度半年度中予以补充披露。 整改情况： a、公司将加强组织董事、监事、高管、持股5％以上股份的股东及其一致行动人、实 际控制人和公司有关岗位工作人员认真学习相关法律法规，提升其信息披露意识，坚决杜 绝类似情况的发生。加强对以上人员进行培训，使其熟悉《公司章程》、《信息披露管理 办法》及有关规定，及时、准确履行信息提供、报送义务，提高信息披露工作的主动性意 19 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 识。 公司于2007年11月12日晚上七点召开了《浙江京新药业股份有限公司治理专项活动董 事及高管会议》，专门就浙江证监局下发的《关于要求浙江京新药业股份有限公司限期进行 整改的通知》（浙证监上市字[2007]192号）精神进行学习和讨论。通过学习和讨论，公司 董事和高级管理人员从各个不同的角度谈了自己的意见，认识到信息披露的重要性，也认 识到这次事件的严重性；同时要求各位董事和高级管理人员加强学习有关法律法规，理解 法律法规的真正意义。 b、对涉及与浙江京新控股有限公司及其它关联方之间发生的关联交易和担保，公司应 严格按照法律法规的要求，进行审议和及时披露。 公司于2007年12月15日召开了2007年第二次临时股东大会，审议通过了《关于浙江日 盛控股有限公司为公司提供贷款担保的议案》 。 c、公司将要求浙江京新控股有限公司进行更名，在其公司名称中不再出现“京新”字 样，以消除误解。 浙江京新控股有限公司于2007年10月12日正式更名为“浙江日盛控股有限公司”。 d、对于此次事件，公司将按照《公司信息披露管理办法》等有关规章制度的规定，决 定对直接责任人董事会秘书徐小明先生进行内部通报批评。 3、针对深圳证券交易所提出整改意见的整改情况 我部建议你公司应当以本次上市公司治理专项活动为契机，按照中国证监会《关于开 展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》等相关规定的要求，建立健全并严格执行 上市公司信息披露事务管理制度、募集资金管理制度等相关制度，规范股东大会、董事会 和监事会运作，强化董事、监事和高级管理人员的勤勉尽责意识，以进一步提高公司治理 水平。 整改情况：公司已按规定重新修订了《信息披露管理办法》，并将严格按此制度履行 上市公司信息披露义务。公司 2007 年第一次临时股东大会已经选举产生了第三届董事会董 事，公司在董事、特别是独立董事人选考虑上，考察其履行独立董事职责的能力和精力， 保证新一届董事会董事能更加充分的发挥才能，促进公司健康快速发展。在今后的工作中， 公司将进一步、持续的对董事、监事和高级管理人员进行培训、教育，强化其勤勉尽责意 识，进一步提高公司治理水平。 公司已制定《信息披露管理办法》、《募集资金管理制度》等相关制度并将严格按相 关制度的规定执行。公司将进一步完善内部控制制度，规范股东大会、董事会和监事会的 20 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 运作，强化董事、监事和高级管理人员的勤勉尽责意识，以进一步提高公司治理水平。 通过此次专项活动的开展，公司进一步完善了内部控制制度。公司将继续严格按照《公 司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善各项管理制度和投资者关 系活动档案，加强董事、监事、高级管理人员和相关工作人员的培训，严格执行信息披露 制度，确保信息披露质量，进一步提高公司透明度，增强公司规范运作水平。 二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责情况 报告期内公司董事长、独立董事及其他董事严格按照《公司法》、《证券法》《深圳 证券交易所上市规则》、《中小企业板块上市公司董事行为指引》等有关法律法规和《公 司章程》的规定履行职责，遵守《董事声明及承诺》，持续关注公司的经营管理，勤勉尽 职地开展各项工作，有效发挥了董事在公司规范运作中的作用，保护了公司及股东特别是 社会公众股股东合法权益。 在董事长的积极推动下，报告期内，公司共召开了九次董事会会议（其中二届董事会 六次，三届董事会三次），修改了《公司信息披露管理办法》等规范性文件，设立了董事 会战略委员会、提名委员会和审计委员会,并制订了相应的议事规则。从而使公司内部各项 制度进行了及时地修订和完善，促进了董事会的规范管理和良性运作。 公司独立董事严格按照有关规定，认真行使公司赋予的权利，及时了解公司的生产经 营信息，全面关注公司的发展状况，按时参加报告期内的董事会会议，并充分运用自己专 业所长，对董事会审议的各项议案做出客观判断，发表独立、公正的意见，切实维护了公 司和股东特别是社会公众股股东的合法利益。报告期内，公司全体独立董事对公司本年度 董事会各项议案及公司其它事项未有提出异议。 报告期内董事会召开及出席情况: 报告期内董事会会议召开次数 9 是否连续两 董事姓名 职务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 次未亲自出 席会议 吕钢 董事长 8 1 0 否 张丽娃 副董事长 9 0 0 否 吴政杰 董事（二届） 6 0 0 否 俞更生 董事（二届） 5 1 0 否 童本立 独立董事（二届） 6 0 0 否 陈凯先 独立董事（二届） 5 1 0 否 田平安 独立董事（二届） 5 1 0 否 王光强 董事（三届） 3 0 0 否 徐小明 董事（三届） 3 0 0 否 21 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 史习民 独立董事（三届） 3 0 0 否 沈竞康 独立董事（三届） 3 0 0 否 周伟澄 独立董事（三届） 3 0 0 否 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完 整的业务及自主经营能力。 1、业务 公司主要从事片剂、胶囊剂、颗粒剂、干混悬剂、大容量注射液、粉针剂及原料药、 化工中间体的生产销售。在业务上独立于控股股东和其他关联方，拥有独立完整的产供销 系统，独立开展业务。公司的采购、生产、销售等重要职能完全由本公司承担。 2、人员 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》 、《公司章程》的有关规定产生； 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取 薪酬，均未在控股股东及其下属企业担任任何职务；公司的人事及工资管理与控股股东完 全独立。 3、资产 公司资产独立完整，具有完整的产品开发、采购、生产、销售及售后服务等部门，拥 有独立于控股股东的生产系统、辅助生产系统和配套设施、房屋所有权、专有技术等资产。 4、机构 公司已建立了适应公司发展需要的组织结构，公司各部门组成了一个有机的整体，完 全与控股股东分开，不存在控股股东及其他单位、个人直接或间接干预公司的机构设置和 生产经营活动的情形。公司的生产经营和办公机构与控股股东完全分开，不存在混合经营、 合署办公的情形。 5、财务 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务会计人员，建立了独立的会计核 算体系和财务管理制度，严格执行《企业会计制度》等会计法律法规，独立地作出财务决 策。公司在银行单独开立帐户，并依法独立申报和纳税，独立对外签订合同。 四、公司内部控制制度的建立和健全情况 1、内部控制制度建立健全的工作计划及其实施情况 报告期内，公司根据最新的法律、法规以及《深圳证券交易所上市公司内控指引》，制 定了内部控制制度建立健全的工作计划，该计划主要包括完善公司财务管理、会计核算、 22 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 控股子公司绩效管理等制度。报告期内，公司认真贯彻上述工作计划并结合治理商业贿赂、 上市公司治理专项活动、年报专项工作等，重点对公司《信息披露管理办法》、《财务管理 制度》、《会计核算制度》等内控制度进行了进一步修订和完善，上述制度在公司运作管理 中均得到了基本有效运行，特别是在年报工作中严格遵循了相关制度和规程。 2、内部控制检查监督部门的设置情况 公司审计部负责对公司内部控制制度的健全有效性及执行情况进行监督检查。 3、董事会对内部控制有关工作的安排 公司设立独立的内部审计部门，并按照公司内部审计制度赋予的职责，在公司董事会 审计委员会的直接领导下，对公司及其控股子公司的会计政策、财务状况和财务报告等进 行内部审计监督，独立行使内部审计职权。 4、与财务核算相关的内部控制制度的完善情况 报告期内，公司根据相关法律、法规和新《企业会计准则》的规定，重点修订了《财 务管理制度》、《会计核算制度》、《财务分析管理制度》、《固定资产管理制度》、《往来帐务 管理制度》等，并组织专人指导各控股子公司完成帐套调整。 5、内部审计制度的建立和执行情况 公司设置有专门的内部审计机构即审计部，设专职人员 3 人，在董事会审计委员会领 导下，负责对公司各部门、公司控股子公司的所有经济活动进行监督，并出具独立的审计 意见。其主要职能为： 对公司财产、资金的管理使用情况及安全完整程度进行监督检查；对会计报表、决算 的真实、准确、合规合法进行审计监督；对财务收支有关的经济活动及经济效益进行审计 监督；对审计范围内单位财务收支的特定事项进行审计监督；对所筹集资金的来源及各项 专用资金的使用情况进行审计监督；对公司高级管理人员及控股子公司经理的任期经济责 任进行监督；对公司内部控制制度的健全有效性及执行情况进行监督检查；贯彻执行国家 审计法规并参与研究或制定公司有关的规章制度。 报告期内，公司严格按照《内部审计管理制度》的规定，遵循独立性和客观性原则， 以审计部为主导，专门组织相关审计、投资、法律等人员先后对公司 2006 年年度财务报 告、2007 年半年度财务报告及上虞京新药业有限公司、广丰县京新药业有限公司、上海京 新生物医药有限公司、浙江京新药业进出口有限公司等控股子公司的会计资料及其所反映 的财务收支活动和有关经济活动的公允性、一贯性、合法性、合规性和有效性进行审计检 查，并提出了审计结论和相关合理化改进意见。根据审计建议，相关控股子公司及时进行 23 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 了整改，进一步完善了相关内控制度，有效提升了控股子公司的经营管理水平和增强了相 关风险意识。 五、公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司对高级管理人员的考评实行月度工作绩效考核和年终360度考评相结合的办法，结 合这两方面考核，决定每个高管人员的年度业绩。 公司对高管人员报酬具体根据《浙江京新药业股份有限公司薪酬福利纲要》执行，每 月所得的工资的多少与当月的工作业绩挂钩，所以月度的绩效考核是高管人员薪酬发放的 依据。 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了三次股东大会：为2006年年度股东大会、2007年第一次临时股 东大会和2007年第二次临时股东大会，会议情况如下： 1、公司于2007年4月27日在公司三楼会议室召开了2006年度股东大会，本次股东大会 决议公告刊登在2007年4月28日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上。 2、公司于2007年9月28日在公司三楼会议室召开了2007年第一次临时股东大会，本次 股东大会决议公告刊登在2007年9月29日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上。 3、公司于2007年12月15日在公司三楼会议室召开了2007年第二次临时股东大会，本次 股东大会决议公告刊登在2007年12月18日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上。 第七节 董事会报告 一、公司经营情况 24 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司总体经营情况 报告期内，公司坚持以特色经营为核心，通过引进高层次专业技术人才和加强外部协 作来增强研发能力，推行药品销售管理的精细化和专业化提高市场开拓能力，推进国际认 证开展外贸业务，努力提升公司的经营业绩。 报告期内，公司实现营业收入56521.73万元，比上年增长30.66%，主要是原料药实现 收入39693.32万元，比上年增长36.18％。主营业务利润12329.14万元，比上年增长了5.93 ％,主要是由于原料药收入占总收入的比例增加，而原料药的生产由于节能减排影响，下属 子公司产能利用不足，造成生产成本上升，主营业务利润下降。 公司实现利润总额、净利润分别为211万元和150万元，比上年下降88.15%和89.31%， 主要是四方面原因：（1）由于节能减排影响，下属子公司产能利用不足，造成生产成本上 升，主营业务利润下降。（1）公司加强了市场开拓力度，导致销售费用上升；（3）随着公 司的扩展，管理成本增加。（4）公司生产规模扩大导致贷款增加及银行屡次加息，财务费 用增加。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务范围 公司属于医药行业，主营业务为片剂、胶囊剂、颗粒剂、干混悬剂、大容量注射液、 粉针剂及原料药、化工中间体(不含危险品)的生产销售，新产品开发及技术转让。主要产 品为喹喏酮类抗感染药物和心脑血管药物。 （2）主营业务分行业、产品、地区经营情况 A.按行业分类 营业 营业收入 营业成本 营业利润率 营业收入（万 营业成本（万 分行业 利润 比上年增 比上年增 比上年增减 元） 元） 率(%) 减（％） 减（％） （百分点） 化学药品原 39,693.32 36,467.31 8.13 37.95 52.86 -8.52 料制造业 化学药品制 16,627.96 7,324.20 55.95 17.83 1.49 6.44 剂制造业 中药制剂制 200.45 112.65 43.80 -- -- -- 25 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 造业 其中：关联交 5901.59 5497.33 6.85 ―― ―― ―― 易 B. 按产品分类 营业利 营业收入 营业成本 营业利润率比 营业收入 营业成本 分产品 润率 比上年增 比上年增 上年增减（百 （万元） （万元） (%) 减（％） 减（％） 分点） 喹诺酮类药物 42,411.09 37,921.06 10.59 27.17 37.82 -6.53 心脑血管药物 5,958.80 1,488.10 75.03 54.19 138.08 -9.89 头孢菌素类药物 2,939.99 2,477.34 15.74 44.69 17.41 19.85 中药类药物 200.45 112.65 43.80 -- -- -- 其他类 5,011.40 1,905.01 61.99 37.70 131.17 -16.17 其中：关联交易 5901.59 5497.33 6.85 ―― ―― ―― 关联交易的定价 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行。 原则 C.按地区分类 地区 营业收入（万元） 营业收入比上年增减（％） 华东地区 25744.51 18.84 华北地区 3961.90 2.76 华南地区 2048.11 14.98 其他地区 24767.21 56.01 D.占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的产品情况 主要产品 营业收入（万元） 营业成本（万元） 营业利润率（％） 喹诺酮类药物 42,411.09 37,921.06 10.34 心脑血管药物 5,958.80 1,488.10 73.31 头孢菌素类药物 2,939.99 2,477.34 15.38 报告期内公司主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期没有发生较大变化。 E. 主要供应商、客户情况 26 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 前五名供应商采购 占年度采购总额的 12310.56 25.97 金额合计（万元） 比例（％） 前五名客户销售金 占公司销售总额的 9503.40 16.81 额合计（万元） 比例（％） 3、报告期公司资产构成和财务数据情况 （1）报告期内公司资产构成同比发生重大变化的说明 单位：元 2007 年 2006 年 项目 同比增减(%) 占总资产 占总资产 金额 金额 比重(%) 比重(%) 货币资金 228,735,411.52 22.52 106,587,777.77 13.73 114.60% 应收票据 10,375,440.33 1.02 3,624,159.26 0.47 186.29% 应收账款 68,903,126.58 6.78 43,351,661.11 5.58 58.94% 预付款项 51,238,397.06 5.04 23,996,496.74 3.09 113.52% 其他应收款 22,275,650.73 2.19 11,461,378.71 1.48 94.35% 流动资产合计 505,812,098.76 49.74 319,674,928.80 41.17 58.23% 无形资产 104,208,560.28 10.26 75,669,659.52 9.75 37.72% 递延所得税资产 6,685,135.62 0.66 3,467,225.14 0.45 92.81% 应付票据 189,582,520.75 18.66 110,612,937.00 14.25 71.39% 预收款项 3,005,856.55 0.30 6,449,724.44 0.83 -53.40% 应付职工薪酬 4,965,044.21 0.49 1,693,795.04 0.22 193.13% 其他应付款 33,025,893.44 3.25 17,696,417.94 2.28 86.62% 长期借款 160,000,000.00 15.75 20,000,000.00 2.58 700.00% 长期应付款 18,076,718.73 1.78 28,406,272.29 3.66 -36.36% 总资产 1,015,785,768.18 100.00 776,387,109.98 100.00 30.83% 变动原因： a、货币资金比去年增加114.60%，主要是银行借款及银行承兑汇票保证金增加所致。 b、应收票据、应收帐款比去年增加186.29%、58.94%，主要是由于销售规模扩大所致。 c、预付款项比去年增加113.52%，主要是预付上海京新生物医药有限公司工程款及预 付土地款、设备款、原料款增加所致。 d、其他应收款比去年增加94.35%，主要是出口退税款增加所致。 e、流动资产比去年增加58.23%，主要是由于货币资金、应收帐款、应收票据、预付帐 款、其他应收款增加所致。 f、无形资产比去年增加37.72%，主要是上虞京新药业有限公司土地取得土地使用权证， 27 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 从预付帐款转入所致。 g、递延所得税资产比去年增加92.81%，主要是由于销售增长，应收款增加，计提的坏 帐准备增加所致。 h、应付票据比去年增加71.39%，主要是由于生产规模扩大，以银行承兑汇票付原料款 增加所致。 i、预收款项比去年减少53.40%，主要是由于销售结算方式改变，款到发货方式减少所 致。 j、应付职工薪酬比去年增加193.13%，主要是由于生产规模扩大，职工增加，预提工 资增加所致。 k、其他应付款比去年增加 86.62%，主要是增加内蒙古京新药业有限公司应付杭州德 默医药科技有限公司款项。 l、长期借款比去年增加700%，主要是由于生产规模扩大，新增中国进出口银行借款1 亿元所致。 m、长期应付款比去年减少36.36%，主要是本年支付万向租赁有限公司萧山分公司融资 租赁设备款所致。 n、总资产比去年增加30.83%,主要是流动资产增加所致。 （2）报告期财务数据同比发生重大变动的说明 单位：元 2007年 2006年 同比增减（％） 销售费用 60,099,848.52 49,535,064.41 21.33% 管理费用 48,258,066.20 37,502,748.12 28.68% 财务费用 22,364,276.31 12,247,844.53 82.60% 资产减值损失 2,591,273.41 1,225,994.14 111.36% 营业外收入 13,546,876.78 2,396,996.90 465.16% 变动原因： a、销售费用比上年增长21.33%，主要是公司加强了市场开拓力度，随着销售额的增长 而增长。 b、管理费用比上年增长28.68%，主要是由于下属子公司分散五地，管理成本增加。 c、财务费用比上年增长82.60％，主要原因是公司生产规模扩大，所需资金增加，导 致贷款增加，及银根收紧，屡次加息及提高存款准备金率，从而使得财务费用大幅上升。 d、资产减值损失比上年增长111.36%，只要是由于销售增长，应收款增加，从而计提 28 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 的坏帐准备增加所致。 e、营业外收入比上年增长465.16%，主要是由于出售职工宿舍楼产生收益462万元及收 购内蒙古德默富方泰药业有限公司，按公允价值入帐，产生收益291万元所致。 4、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 单位：元 项 目 2007年度 2006年度 同比增减（％） 一、经营活动产生的现金流量净额 -87,595,898.17 -1,446,007.04 -5,957.78 经营活动现金流入量 631,966,187.29 505,871,417.39 24.93 经营活动现金流出量 719,562,085.46 507,317,424.43 41.84 二、投资活动产生的现金流量净额 2,680,307.78 -96,623,082.36 -102.77 投资活动现金流入量 67,229,072.69 680,303.99 9,782.21 投资活动现金流出量 64,548,764.91 97,303,386.35 -33.66 三、筹资活动产生的现金流量净额 109,022,492.45 104,507,256.98 4.32 筹资活动现金流入量 410,500,000.00 379,356,431.56 8.21 筹资活动现金流出量 301,477,507.55 274,849,174.58 9.69 四、现金及现金等价物净增加额 22,970,136.52 6,001,785.29 282.72 现金流入总计 1,109,695,259.98 885,908,152.94 25.26 现金流出总计 1,085,588,357.92 879,469,985.36 23.44 原因分析： a、经营活动产生的现金流量净额比去年减少5957.78％，主要原因是公司生产规模扩 大，化工基础原料紧缺，支付的原料款增加所致。 b、投资活动产生的现金流量净额比去年减少102.77%，主要是由于公司处置原料药厂 区房产及设备，收到款项所致。 c、筹资活动产生的现金流量净额比去年增加4.32％，主要原因是公司扩大生产规模， 借款增加所致。 d、现金及现金等价物净增加额比去年增加1697万元，主要是公司借款增加所致。 报告期，公司经营活动产生的现金流量净额为-87,595,898.17 元与报告期净利润 1,453,845.19 元存在较大差异，相差 89,049,743.36 元，主要原因是：公司生产模扩大， 应收款项增加所致。 5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 29 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 公司拥有上虞京新药业有限公司、广丰县京新药业有限公司、上海京新生物医药有限 公司、浙江京新药业进出口有限公司和内蒙古京新药业有限公司五个控股子公司和浙江沃 洲环保有限公司一个参股公司。 （1）上虞京新药业有限公司 法定代表人：张丽娃 注册资本：12756万元， 经营范围：原料药制造、进出口业务贸易。 公司住所：浙江杭州湾精细化工园区 成立日期：2004年12月17日 目前，本公司持有上虞京新药业有限公司100%的股权。 截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产 371,637,550.66 元，净资产 120,981,902.24 元，营业收入 286,540,319.13 元，净利润为-1,970,404.28 元，亏损的主要原因是产能利 用不足。 （2）广丰县京新药业有限公司 法定代表人：徐小明 注册资本：3500万元 经营范围：化学原料药，医药化工中间体。 公司住所：广丰县芦林工业区博山寺路口 成立日期：2005年10月19日 目前，本公司持有广丰县京新药业有限公司90%的股权。 截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产 151,107,686.70 元，净资产 37,119,282.79 元，营业收入 164,322,607.79 元，净利润为 297,026.53 元，利润产生的主要原因是生产 工艺稳定，相对成本合理，从而获得收益。 （3）上海京新生物医药有限公司 法定代表人：吕钢 注册资本：1500万元， 经营范围：医药中间体、化工中间体、生物制品、药品的研究、开发。 公司住所：上海市张江高科技园区李冰路306号 成立日期：2004年3月19日 目前，本公司持有上海京新生物医药有限公司90%的股权。 30 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产 60,459,213.52 元，净资产 14,300,701.78 元， 净利润为-499,609.15 元。 （4）浙江京新药业进出口有限公司 法定代表人：吕钢 注册资本：500万元， 经营范围：货物进出口、技术进出口。 公司住所：浙江省新昌县城关镇大道东路 800 号 成立日期： 2006年12月28日 目前，本公司持有浙江京新药业进出口有限公司100%的股权。 截止2007年12月31日，该公司总资产27,176,942.59元，净资产-3,503,956.70元。营 业收入143,474,572.33元，净利润-8,497,451.92元。 （5）内蒙古京新药业有限公司 法定代表人：程曙光 注册资本：2200万元 经营范围：中成药（丸剂、片剂、颗粒剂、口服液、散剂、酊剂、糖浆剂、浸膏剂、 溶液剂）的生产、销售；中草药的收购、加工、泡制。 公司住所：巴彦淖尔经济技术开发区 成立日期：2002年8月1日 目前：本公司持有内蒙古京新药业有限公司100%的股权 截目 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产 38,291,287.17 元，净资产 4,073,824.80 元， 营业收入 2,004,525.62 元，净利润-1,243,016.38 元。 （6）浙江沃洲环保有限公司 法定代表人：李春波 注册资本：3150万元， 经营范围：城市环保基础设施建设，工业与生活废水处理，“三废”污染治理工程建设 施工，环保设备及原辅材料销售、安装，“三废”综合利用，环保节能型工业与民用建筑施 工（限于无资质的民用建筑施工）。 公司住所：新昌县城关镇钟楼南村32号 成立日期：2000年11月21日 目前，本公司持有浙江沃洲环保有限公司11.11%的股权。 31 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 浙江沃洲环保有限公司尚未开展经营活动，截止2007年12月31日，该公司总资产 37,320,000.00元，净资产37,320,000.00元。 （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 （1）行业的发展趋势 2007年，医药行业不平静的一年。政府对于医药行业监管力度将进一步加强，药品降 价的不断调整，工商博弈程度的白热化，医改方案的迟迟没有出台。2007年，医药产业主 要经济指标迅猛增长，意味着医药产业迈入了新的快速增长期，因为医疗改革的提速、医 保市场的扩容，将为仿制药、普药提供广阔的发展空间。2007年，是医药市场开始放量的 一年，未来的持续增长是可以期待的。 （2）公司面临的市场竞争格局 公司是我国喹诺酮类原料药行业的龙头企业，具有多年的医药化工工艺技术积累，形 成了一批核心技术骨干，培养了一支具有较高素养的生产和质检队伍，具有持续的工艺、 技术创新能力。目前公司喹诺酮类原料药生产技术经济指标及生产成本在国内外市场中具 有较强的竞争力。 目前国内降血脂市场的用量在快速增长，市场上生产辛伐他汀的企业主要有中美杭州 默沙东制药有限公司的舒降之和本公司的京必舒新。国产辛伐他汀质量和临床疗效已基本 可媲美非国产辛伐他汀，而价格要比其便宜很多，随着国产辛伐他汀企业竞争力的增强， 国产辛伐他汀的市场份额逐步增加。 2、公司发展战略 以“创优秀企业，树京新品牌”的核心理念为指导，快速发展成品药，优化原料药。 推进原料药国际认证，实现制剂外贸出口，争取原料药定点生产业务的突破，初步形成新 药研发的特色化，提升京新品牌的区域影响力。公司建设成为以成品药为主、具有京新品 牌影响力和明显竞争优势的制药企业。 3、2008年度的经营计划 公司在 2008 年重点做好以下五项工作：品牌建设，原料药国际认证，节能减排，内蒙 古京新药业有限公司整合，牛膝多糖胶囊报批。 4、未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 公司目前资金存量及融资方式可以实现上述战略，同时公司将根据2008年、2009年两 年项目进展和资金使用情况决定2009年以后的资金需求及使用计划，确定资金来源方式。 32 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 5、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 (1) 公司面临的环保压力加大，成本增加。国家环保安全的执行标准提高，这不仅会 影响本公司，同时也会对公司的上游公司产生影响，导致公司原料采购成本提高及生产成 本增加。 (2) 产品成本压力进一步加大。报告期内，各种生产原辅材料、能源、人力资源成本 上升的压力持续加大。 公司将加大市场开拓力度，进一步降低生产成本和控制费用支出，同时加强新产品的 研发，提升公司业绩。 （三）公司技术创新、安全环保及节能减排情况 （1）2007 年度，公司技术改造、技术研发方面的创新投入共 6436.88 万元。 （2）报告期内，公司开展技术研发课题 11 项，其中新药研发项目 4 项，申报临床 7 项。全年完成的技术研发项目共 4 项，投入使用的有 3 项。公司有 8 项发明专利获得受理， 有 3 项发明专利获得授权。2007 年，公司被评为“绍兴市专利示范企业”。 2007 年，公司通过开展新技术、新工艺、新产品的研发获得成功，为公司快速发展提 供了强有力的技术支持，并将形成新的利润增长点。 （3）报告期内，公司十分重视安全环保和节能减排工作，通过强化管理、落实责任、 加大投入，节能减排取得较好成效，安全环保环境得到进一步改观。2007 年，公司荣获“新 昌县环保整治先进企业”，并通过了浙江省环科环境认证中心 ISO14001 认证年度审核。 ①加强管理，逐级落实责任，对各级三废排放总量纳入各级人员经济责任制考核，从 监督管理上控制各级污染的发生。 ②以清洁生产为基准，通过加大技改力度，优化工艺流程，对污染物从源头进行削减、 从过程进行控制、从末端进行消灭。2007 年，上虞京新药业有限公司投入 400 多万元与浙 大合作对喹诺酮类原料合成工艺进行改进，目前处于试生产阶段，改进后可以大大削减污 染物的排放，降低产品能耗，同时，对现有车间进行改造，购置先进的生产线，严格控制 产品生产过程，确实做到在生产过程中降低对环境的污染，减少污染物的排放；2007 年 2 月，广丰县京新药业有限公司公司投资 380 万元，对生产车间离心机房的无组织废气进行 了治理，投资 80 多万元对二甲胺废气处理装置进行改造。 ③以节能减排为目的，公司进一步提升生产设备水平，并通过加大技改投入，节约能 源、降低消耗。 二、报告期内投资情况 33 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 报告期内公司总投资额为 6454.87 万元，比 2006 年减少 3275.45 万元，减少幅度为 33.66％。 1、公司募集资金使用情况 单位：（人民币）万元 募集资金总额 16,517.00 本年度投入募集资金总额 185.80 变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 15,681.29 变更用途的募集资金总额比例 0 截至期 是否 末累计 项目 已变 截至期 投入金 可行 更项 末投入 是否 募集资金 截至期末 本年度 截至期末 额与承 项目达到预 性是 目 调整后投 进度 本年度实 达到 承诺投资项目 承诺投资 承诺投入 投入金 累计投入 诺投入 定可使用状 否发 （含 资总额 （%） 现的效益 预计 总额 金额(1) 额 金额(2) 金额的 态日期 生重 部分 (4)＝ 效益 差额(3) 大变 变 (2)/(1) ＝ 化 更） (2)-(1) 年产 500 万瓶甲磺 2004 年 12 月 酸加替沙星大输液 否 4,490.00 4,490.00 4,490.00 0.00 4,490.00 0.00 100.00 379.94 否 否 31 日 技改项目 年产 400 吨盐酸左 2005 年 12 月 氧氟沙星原料药建 否 4,918.00 4,918.00 4,918.00 0.00 4,918.00 0.00 100.00 553.83 否 否 31 日 设项目 盐酸环丙沙星 FDA 2006 年 12 月 否 2,856.00 2,856.00 2,856.00 185.80 2,020.29 -835.71 70.74 0.00 否 否 认证技术改造项目 31 日 年产 12 亿片(粒)固 2004 年 12 月 体制剂技术改造项 否 4,192.00 4,192.00 4,192.00 0.00 4,192.00 0.00 100.00 3,971.26 是 否 31 日 目 2004 年 12 月 补充流动资金 否 61.00 61.00 61.00 0.00 61.00 0.00 100.00 0.00 是 否 31 日 合计 - 16,517.00 16,517.00 16,517.00 185.80 15,681.29 -835.71 - - 4,905.03 - - 1、盐酸环丙沙星 FDA 认证技术改造项目：截至 2007 年 12 月 31 日止，该项目尚处于建设期,实际投入募 集资金 2,020.29 万元，尚未使用的资金数额为 835.71 万元，比公司招股说明书承诺至 2007 年 12 月 31 日投资金额少投入 835.71 万元, 系根据公司盐酸环丙沙星 FDA 认证进度调整该项目投资进度所致。 2、年产 500 万瓶甲磺酸加替沙星大输液技改项目：报告期内，该项目实现的利润总额为 379.94 万元，占 未达到计划进度原 本公司招股说明书承诺收益的 19.71%，主要系大输液市场竞争激烈，尚未达到预期的市场份额。 因（分具体项目） 3、年产 400 吨盐酸左氧氟沙星原料药建设项目：报告期内，该项目实现的利润总额为 553.83 万元，占本 公司招股说明书承诺收益的 39.08%，主要系盐酸左氧氟沙星原料药市场竞争激烈，尚未达到预期的市场 份额。 4、盐酸环丙沙星 FDA 认证技术改造项目：报告期内，该项目实现的利润总额为 0，该项目仍处于建设之 中。 项目可行性发生重 报告期内，项目可行性未发生重大变化 大变化的情况说明 募集资金投资项目 报告期内，全部募资项目实施地点未进行调整 实施地点变更情况 募集资金投资项目 报告期内，全部募资项目实施方式未进行调整 实施方式调整情况 34 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 募集资金投资项目 先期投入及置换情 报告期内，未发生募集资金项目先期投入及置换情况 况 公司在 2007 年 3 月 31 日举行的第二届董事会第十六次上批准了使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金 的议案，闲置募集资金使用余额不超过 800 万元，使用期限为 2007 年 3 月 31 日至 2007 年 9 月 30 日。按 现行同期银行借款利率计算，实际节约了财务费用 16.78 万元。 用闲置募集资金暂 公司在 2007 年 9 月 8 日举行的第二届董事会第二十次会议上批准了使用部分闲置募集资金暂时补充流动 时补充流动资金情 资金的议案，闲置募集资金使用余额不超过 700 万元，使用期限为 2007 年 10 月 1 日至 2008 年 3 月 31 况 日。按现行同期银行借款利率计算，实际节约了财务费用 18.85 万元。 相关公告于 2007 年 4 月 3 日和 2007 年 9 月 11 日刊登于《中国证券报》《证券时报》和“巨潮资讯”网站 上。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 报告期内，未出现募集资金结余的情况 原因 募集资金其他使用 报告期内，未发生募集资金其他使用情况 情况 2、募集资金专户储存制度执行情况 报告期内公司严格遵守所制定的《募集资金管理办法》，对募集资金实施专户存储， 并随时接受保荐人的监督。 截至2007年12月31日，公司募集资金在银行专户存款余额共计138.48万元,其中: 交通 银行绍兴分行新昌支行138.48万元；用闲置募集资金暂时补充流动资金700万元，到期日 2007年3月28日。较尚未使用的募集资金余额835.71万元多2.77万元，差异原因为募集资金 专户存款利息。 3、会计师事务所对公司募集资金使用情况进行专项审核所出具的结论性意见 中准会计师事务所审核公司出具的《关于年度募集资金年度存放与使用情况的专项报 告》后，出具了中准综字（2008）第8009号《年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》， 认为：公司编制的《关于年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，如实反映了公司 2007 年度募集资金实际存放与使用情况。 （二）报告期内，无重大非募集资金投资项目。 三、董事会日常工作情况 (一) 董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开了九次董事会，具体情况如下： 1、公司于2007年3月31日在公司三楼会议室召开了第二届董事会第十六次会议，该次 会议决议公告刊登在2007年4月3日《证券时报》、《中国证券报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn上。 2、公司于2007年4月24日以电话及传真方式召开了第二届董事会第十七次会议，会议 35 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 审议通过了《公司2007年第一季度报告》 ，并刊登在2007年4月25日《证券时报》、《中国 证券报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。 3、公司于2007年6月27日以电话及传真方式召开了第二届董事会第十八次会议，该次 会议决议公告刊登在2007年6月28日《证券时报》、《中国证券报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn上。 4、公司于 2007 年 8 月 25 日以电话及传真方式召开了第二届董事会第十九次会议， 该次会议决议公告刊登在 2007 年 8 月 28 日《证券时报》、《中国证券报》及指定信息披 露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 5、公司于 2007 年 9 月 8 日在公司三楼会议室召开了第二届董事会第二十次会议，该 次会议决议公告刊登在 2007 年 9 月 11 日《证券时报》、《中国证券报》及指定信息披露 网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 6、公司于 2007 年 9 月 19 日以电话及传真方式召开了第二届董事会第二十一次会议， 该次会议决议公告刊登在 2007 年 9 月 20 日《证券时报》、《中国证券报》及指定信息披 露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 7、公司于 2007 年 9 月 28 日在公司三楼会议室召开了第三届董事会第一次会议，该次 会议决议公告刊登在 2007 年 9 月 28 日《证券时报》、《中国证券报》及指定信息披露网 站 http://www.cninfo.com.cn 上。 8、公司于 2007 年 10 月 29 日以电话及传真方式召开了第三届董事会第二次会议，该 次会议决议公告刊登在 2007 年 10 月 29 日《证券时报》、《中国证券报》及指定信息披露 网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 9、公司于 2007 年 11 月 28 日以电话及传真方式召开了第三届董事会第三次会议，该 次会议决议公告刊登在 2007 年 11 月 28 日《证券时报》、《中国证券报》及指定信息披露 网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 (二)董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据国家有关法律、法规和《公司章程》及《董事会议事规则》 的规定和要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会审议通过的各项决议。 具体内容如下： 1、公司于 2007 年 4 月 27 日召开 2006 年年度股东大会，审议通过了《2006 年度董事 会工作报告》、《2006 年度监事会工作报告》、《2006 年年度报告及年度报告摘要》、《2006 年度财务决算报告》、《2006 年度利润分配预案》、 《关于续聘海南从信会计师事务所为公司 36 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 审计机构的议案》和《关于拟为全资子公司提供担保的议案》 ，决议自通过之日起开始实施。 2、经海南从信会计师事务所审计，本公司 2006 年度实现净利润为 10,491,224.23 元， 根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，提取 10％的法定公积金，加上 2005 年度转 入 2006 年度可分配利润，公司 2006 年度可供股东分配的利润累计 64,918,344.98 元。 经公司 2006 年度股东大会审议通过，公司 2006 年度不进行现金利润分配和公积金转 增股本，公司未分配利润 64,918,344.98 元滚存至 2007 年度。 3、公司于 2007 年 9 月 28 日召开 2007 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于董 事会换届选举及公司第三届董事会成员候选人名单的议案》和关于监事会换届选举及公司 第三届监事会股东监事候选人名单的议案》，决议自通过之日起第三届董事会及第三届监事 会成立运作。 4、公司于2007年12月15日召开2007年第二次临时股东大会，审议通过了《关于浙江日 盛控股有限公司为公司提供贷款担保的议案》和《公司关于为全资子公司提供担保的议案》， 决议自通过之日起开始实施。 （三）董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 1、对公司财务报告的两次审议意见 根据中国证监会《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》要求，公司 董事会下设的审计委员会认真履行职责，勤勉尽职，在年审注册会计师进场前认真审阅了 公司编制的财务会计报表，认为财务部门提交的会计报表基本反映了公司 2007 年度财务情 况，同意提请中准会计师事务所有限公司审计，并对 2007 年财务报表中的预收账款予以关 注；在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会又再一次审阅了公司财务会计报 表，认为公司财务会计报表全面反映了公司 2007 年的财务状况和经营成果，同意提交公司 董事会审议。 2、对会计师事务所工作的督促情况 公司董事会下设的审计委员会在年审注册会计师进场前，及时协商确定公司年度财务 报告审计工作的时间安排；在年审注册会计师进场后，审计委员会不断加强与年审会计师 的沟通，督促其在约定时限内提交审计报告，并在现场审计过程中和出具初步意见后两次 召开年审注册会计师沟通会，通过有计划地安排、组织和督促，年审注册会计师按计划较 好地完成了年度财务报告的审计工作。 3、对会计师事务所从事上年度公司审计工作的总结报告 海南从信会计师事务所是公司 2006 年度的审计机构。该公司遵守职业操守，勤勉尽职， 37 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 较好地完成了 2006 年度财务报告的审计工作，并对公司募集资金的使用情况、关联交易情 况、内部控制制度执行情况等进行了认真核查，出具了独立的核查意见。本公司对该事务 所的工作是满意的。 4、对 2008 年度续聘或改聘会计师事务所的决议书 公司审计委员会向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和 下年度续聘会计师事务所的决议，认为公司聘请的中准会计师事务所在为公司提供 2007 年 度审计服务工作中，能格尽职守，较好地完成了公司委托的审计工作，因此，决定公司继 续聘请中准会计师事务所有限公司为公司 2008 年审计机构。 （四）董事会下设的薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告 公司董事会薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员薪酬进行了审核，认 为公司在 2007 年年度报告中披露的董事、监事和高级管理人员所得薪酬，均符合公司关于 高级管理人员报酬的规定；独立董事的津贴依据《公司独立董事津贴制度》确定。 公司目前尚未建立股权激励机制。公司将依据有关法律法规和政府有关部门的要求， 不断完善内部激励和约束机制。 四、2007 年度利润分配预案 经中准会计师事务所审计，本公司 2007 年度实现净利润 1,503,806.10 元，根据《公 司法》和《公司章程》的有关规定，提取 10％的法定公积金，加上上年度转入本年度可分 配利润，公司本年度可供股东分配的利润累计 69,692,729.76 元。 公司2007年度不进行现金利润分配，不转增不送股，公司未分配利润69,692,729.76 元滚存至下一年度。由于四个子公司上虞京新药业有限公司、广丰县京新药业有限公司、 上海京新生物医药有限公司、内蒙古京新药业有限公司预计在2008年度需要大量的建设、 运营资金，公司将根据项目投资进度投入未分配利润。 独立董事意见：公司利润分配方案是根据公司发展需要提出的，未分配利润的用途和 使用计划是合理的。 本次利润分配预案须经2007年年度股东大会审议批准后实施。 五、其他需要披露的事项 1、报告期内，《中国证券报》、《证券时报》为公司选定的信息披露报纸，没有发生变 更。 2、公司开展投资者关系管理的具体情况 （1）报告期内，根据《公司法》、《证券法》、深圳证券交易所有关业务规则和《投 38 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》的规定，明确了董事长为投资者关系管理工 作的第一责任人，董事会秘书具体负责投资者关系管理工作，落实了专门的投资者关系管 理机构。 （2）公司在公司网站上已经设立了投资者关系管理专栏，与投资者关系互动平台 （http://irm.p5w.net/002020/index.html）进行了链接，更便于广大投资者查阅公司相 关信息和交流。 （3）公司建立和完善了公司内部信息沟通制度，汇集整合公司生产、经营、财务等相 关的信息，根据法律、法规、上市规则的要求和公司的相关规定进行信息披露；回答了投 资者、分析师和媒体的咨询；广泛收集了公司投资者的相关信息，将投资界对公司的评价 和期望及时传递到公司决策层。 （4）与中小投资者、机构投资者、证券分析师、行业分析家及新闻媒体保持经常联络， 提高了投资者对公司的关注度，并作好接待登记工作。 （5）2007年4月11日，公司通过全景网投资者关系互动平台以网络远程方式召开了2007 年度报告说明会，就公司年报业绩、未来发展以及其他投资者关心的问题，与投资者进行 了全面交流。公司有关领导积极地参加了本次说明会，并认真地、谨慎地回答了投资者的 问询。 3、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 详见披露在巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）上的有关公司控股股东及其 他关联方占用资金情况的专项说明。 公司独立董事关于对公司2007年度关联方占用资金情况的独立意见如下： 截止2007年12月31日，浙江京新药业股份有限公司没有为本公司的控股股东及公司持 股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供资金，不存在与中国证监会证监发 [2003]56号文规定相违背的情形。 第八节 监事会报告 报告期内，公司监事会全体成员按照《公司法》、《公司章程》、《公司监事会议事 规则》以及相关的法规要求，勤勉、诚实地履行自已职能，依法独立行使职权，以保障公 39 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 司规范运作，维护公司和股东利益。监事会对公司长远发展计划、生产经营活动、重大事 项、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责情况进行了监督，促进了公司规范运作、 健康发展。现将监事会在本年度的主要工作报告如下： 一、监事会会议情况 2007年度，公司监事会共召开了6次会议，会议情况如下： （一）公司第二届监事会第五次会议于 2007 年 3 月 31 日在公司三楼会议室召开，会 议审核通过了公司 2006 年度监事会工作报告、公司 2006 年年度报告及其摘要、公司 2006 年度财务决算报告和公司 2006 年度利润分配的预案。 该次会议的决议刊登在 2007 年 4 月 3 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯 网（http://www.cninfo.com.cn）上。 （二）公司第二届监事会第六次会议于 2007 年 4 月 24 日在公司三楼会议室召开，会 议主要审核了《公司 2007 年第一季度报告》。并刊登在 2007 年 10 月 30 日的《中国证券报》、 《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 （三）公司第二届监事会第七次会议于 2007 年 8 月 25 日在公司三楼会议室召开，审 核通过了公司 2007 年半年度报告及其摘要。 该次会议的决议刊登在 2007 年 8 月 28 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资 讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 （四）公司第二届监事会第八次会议于 2007 年 9 月 8 日在公司三楼会议室召开，审议 通过了关于监事会换届选举及公司第三届监事会股东监事候选人名单的议案，同意提名王 能能先生作为公司第三届监事会股东监事候选人。 该次会议的决议刊登在 2007 年 9 月 11 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资 讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 （五）公司第三届监事会第一次会议于 2007 年 9 月 28 日在公司三楼会议室召开，会 议审议并一致通过了同意选举王能能先生为第三届监事会主席。 该次会议的决议刊登在 2007 年 9 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资 讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 （六）公司第三届监事会第二次会议于2007年10月29日在公司三楼会议室召开，会议 审核并一致通过了《公司2007年第三季度报告》。并刊登在2007年10月30日的《中国证券报》、 《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 二、监事会对2007年度公司有关事项的独立意见 40 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 1、公司依法运作情况 根据《公司法》、《公司章程》和相关法律、法规的有关规定，公司监事会对公司报 告期内股东大会、董事会的召集召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况， 公司高级管理人员执行职务的情况以及公司的管理制度执行情况等进行了监督，并列席了 股东大会和董事会会议。监事会认为：报告期内，董事会切实履行了各项决议，其决策程 序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司已建立了完善的内部控制制度。公司 董事、高级管理人员在执行公司职务时能够严格按照国家法律、法规、公司章程规定，履 行职责，无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会认为，公司财务制度健全、财务运作规范、财务状况良好，公司财务报告真实 反映了公司财务状况和经营成果。 3、募集资金使用情况 监事会认为，公司按照招股说明书承诺的投入项目使用募集资金，募集资金实际投入 项目与承诺投资项目相一致。但是公司根据实际情况，对“盐酸环丙沙星FDA认证技术改造 项目” 的实施方式和实施地点进行了调整，上述调整事项已经公司董事会、股东大会审议 通过，变更程序合法。 4、收购出售资产情况 监事会认为，公司收购、出售资产交易价格合理，无内幕交易，未损害股东的权益或 造成公司资产流失。 5、关联交易情况 监事会认为：公司发生关联交易时严格遵循公开、公平、公正的原则，交易决策程序 符合国家有关法律法规和《公司章程》、《关联交易管理办法》等的规定，不存在损害公 司和中小股东利益的行为。 6、对2007年年度报告的审核意见 监事会认为：经审核，监事会认为董事会编制和审核浙江京新药业股份有限公司2007 年年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整 地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 41 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司未发生破产重组相关事项。 三、报告期内公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信 托公司和期货公司等金融企业股权情况。 四、公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 （一）公司收购资产情况： 2007 年 11 月 3 日，公司与内蒙古德默富方泰药业有限公司（以下简称“德默富方泰”） 股东杭州德默医药科技有限公司、张国富先生、阮尧坤先生、杜金康先生、史浩樑先生、 李杰先生和瞿军先生经过充分沟通和友好协商，签订了《股权转让框架协议》和《股权转 让协议》，公司以现金方式收购他们持有的德默富方泰合计 100%的股权，受让股权的价款 为 330 万元人民币，资金来源为自有。 内蒙古德默富方泰药业有限公司于 2002 年 8 月 1 日在巴彦淖尔经济技术开发区成立。 公司注册资本为 2200 万元。主营业务为中成药(丸剂、片剂、颗粒剂、口服液、散剂、酊 剂、糖浆剂、浸膏剂、溶液剂) 的生产、销售，中草药的收购、加工、泡制；主要产品有 康复新液、清肺抑火片、连翘败毒片、六味地黄丸、益母草膏、女金丸、养阴清肺糖浆及 大山楂丸等。 根据海南从信会计师事务所出具的琼从会审字[2007]259 号审计报告，截止 2007 年 9 月 30 日，资产总额为 34,397,857.05 元，净资产为 2,558,061.79 元；2007 年 1-9 月主营业务 收入为 5,599,568.60 元，净利润为-2,727,587.38 元。 此次收购，对公司业务连续性和公司管理层的稳定性不会产生影响，对财务状况和经 营成果的影响较小。 （二）公司出售资产情况： 新昌县政府为支持我公司加快产业结构调整，妥善解决公司原料药厂区搬迁问题，同 意回收公司原料药厂区的土地使用权、地上建筑物及部分设备，共计 5041.88 万元。上述 款项于 2007 年 12 月底前已全部交付公司。 随着上虞京新药业有限公司和广丰县京新药业有限公司的相继投产，公司原料药产品 42 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 已经实现在外地生产，所以原新昌的原料药厂区整体搬迁不会对公司原料药业务产生影响。 新昌县政府回收的土地使用权、地上建筑物及部分设备的原值为 6699.53 万元，净值 为 5041.77 万元。本次事项不会对公司业绩产生重大影响，但增加了公司的现金流。 五、报告期内公司未实施股权激励计划。 六、报告期内重大关联交易 （一）报告期内公司与关联方之间发生的与日常经营相关的关联交易： 本公司基于谨慎原则，对公司 2007 年度发生的与浙江朗博药业有限公司的交易认定为 关联交易，而主动进行披露。 1、2007 年度公司与浙江朗博药业有限公司发生的与日常经营相关的关联交易总金额为 7054.63 万元，具体情况如下： 定价原 占同类交易 关联交易方 交易内容 交易价格 交易金额(元) 结算方式 则 金额的比例 浙江朗博药 销售货物 市价 市价 59,015,969.68 12.90% 转帐 业有限公司 购进货物 市价 市价 11,530,331.93 8.60% 转帐 2、关联方基本情况： 公司名称：浙江朗博药业有限公司 注册资本：280 万美元 法定代表人：王庆鹏 企业住所：新昌县城关镇后溪村 经营范围：生产、销售兽药原料（合成）药及制剂。 3、与公司的关联关系： 公司第二大股东浙江康新化工有限公司持有公司 16.70%的股份，法定代表人为胡天庆； 浙江康新化工有限公司持有浙江日盛控股有限公司 70%的股份，浙江日盛控股有限公司法 定代表人为胡天庆；浙江日盛控股有限公司持有浙江朗博药业有限公司 27.50%的股份，浙 江朗博药业有限公司法定代表人为王庆鹏，浙江康新化工有限公司直接和间接持有浙江朗 博药业有限公司 20.23%的股份，因此浙江康新化工有限公司对浙江朗博药业有限公司有重 大影响。 4、履约能力分析： 浙江朗博药业有限公司的经营正常，财务状况良好，具备充分的履约能力，对本公司 支付款项及时，发生坏帐的可能性较小。 43 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 5、交易目的和交易对公司的影响 上述关联交易均为保障公司正常经营的需要。公司与上述关联人进行的关联交易，严 格遵循“公开、公平、公正”的市场交易原则，价格公允，对公司降低成本，开拓市场起 到了积极作用。没有损害公司和股东权益情形，不会对公司独立性产生影响，公司亦不会 因此类交易而对关联人形成依赖。上述关联交易对公司未来的财务状况和经营成果将产生 积极的影响。 （二）报告期内公司与关联方之间未发生资产收购、出售的关联交易； （三）报告期内公司与关联方之间未发生共同对外投资的关联交易； （四）报告期内公司与关联方不存在的债权、债务往来。 （五）公司与关联方存在的担保如下： 2007 年 12 月 15 日，经公司 2007 年第二次临时股东大会审议通过，公司与浙江日盛 控股有限公司（简称“日盛控股”）友好协商，日盛控股同意与公司签署担保协议，愿意 为公司在向银行贷款时单方面提供担保，在协议有效期内为公司 1 年以内（含 1 年）的短 期借款提供担保，担保总额为不超过 1.6 亿元人民币（其中包含已为公司提供的担保 14100 万元），协议有效期 1 年。 截止2007年12月31日，日盛控股已为公司提供的担保总额为14100万元。 此项担保发生的原因是由于公司规模的快速扩张造成了公司资金面的紧张和不足，因 此公司需增加向银行的融资，为此有必要与具有一定实力的公司提供信用担保的长期合作 关系。此项担保有利于公司的生产经营，且未损害公司及其他股东，特别是中、小股东和 非关联股东的利益。 （六）报告期内公司没有其它重大关联交易。 七、重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁公司资产的事项。 （二）重大担保 1、报告期内公司除为全资子公司上虞京新药业有限公司提供担保外，无对外担保；报 告期内公司没有为股东、实际控制人及其关联方提供担保，公司担保总额没有超过净资产 50%。 2、2007年度，本公司为本公司全资子公司上虞京新药业有限公司提供保证担保总额为 8500万元，截止2007年12月31日未到期的担保总额为7000万元，占公司2007年经审计净资 44 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 产的23.36%，担保的决策程序符合《公司章程》和其它有关规定，具体情况如下： 公告日期 担保金额(万元) 担保期限 担保对象 担保类型 决策程序 备注 2007年2月12日至 第二届董事会 2007年2月14日 500 连带责任担保 已还 2007年7月12日 第九次会议 2007年3月7日至2007 第二届董事会 2007年3月8日 1000 连带责任担保 已还 年9月7日 第九次会议 2007年6月26日至 2006年度股东 2007年6月28日 2000 连带责任担保 2009年6月25日 大会 2007年7月12日至 2007年7月14日 500 上虞京新 连带责任担保 2008年6月12日 药业有限 2007年7月25日至 2007年7月27日 500 公司 连带责任担保 2008年6月25日 2007年9月10日至 2007年第二次 2007年9月12日 1000 连带责任担保 已还 2008年3月10日 临时股东大会 2007年9月17日至 2007年9月19日 1000 连带责任担保 2008年7月17日 2007年11月15日至 2007年12月18日 2000 连带责任担保 2008年11月15日 （三）、公司在报告期内没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事 项。 （四）无其它重大合同 八、公司或持股5%以上股东的承诺事项 （一）报告期内，公司遵守承诺，没有为关联方提供资金，并严格执行公司《关联交 易管理办法》的规定。 （二）报告期内，公司大股东浙江康新化工有限公司、吕钢、吕岳英遵守《避免同业 竞争的承诺》，没有发生与公司同业竞争的行为。 （三）报告期内，浙江康新化工有限公司遵守承诺，没有向公司进行资金拆借。 （四）报告期内，原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况 股东名称 特殊承诺 承诺履行情况 备注 其所持股份自改革方案实施之日起三十六 个月内不减持股份；此后二十四个月内，若 吕钢 转让股份，则转让价格不低于每股10元（若 履行承诺 无 此间有派息、送股、资本公积金转增股份等 除权事项，应对该价格进行除权处理）。 45 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 将提出2005年度以资本公积金每10股转增5 吕钢 履行承诺 无 股的议案并在股东大会上投赞成票。 其所持股份自改革方案实施之日起三十六 个月内不减持股份；此后二十四个月内，若 浙江康新化工有限公司 转让股份，则转让价格不低于每股7.34元 履行承诺 无 （若此间有派息、送股、资本公积金转增股 份等除权事项，应对该价格进行除权处理）。 吕岳英 同上 履行承诺 无 若违反股权分置改革方案所作出的承诺减 原所有非流通股股东 持股份，则将股权转让所得全额赔偿给公 履行承诺 无 司。 九、公司聘任、解聘会计师事务所及支付给聘任会计师事务所的报酬情况 报告期内，公司改聘了会计师事务所，公司原聘海南从信会计师事务所为公司审计机 构，公司现聘任中准会计师事务所为公司的审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 20万元。 公司于2008年1月30日召开2008年第一次临时股东大会，审议通过了《关于改聘中准会 计师事务所为公司2007年度审计机构的议案》 。 十、报告期内公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未发生受中国证 监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十一、独立董事对公司累计和当期对外担保的专项说明和独立意见。 根据《公司法》、《证券法》及《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通 知》（证监发[2005]120号）、《上市公司章程指引》（证监公司字〔2006〕38 号）、《深 圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板投资者权益保护指引》（深证上〔2006〕5 号） 对上市公司的规定和要求，我们本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，按照实事求 是的原则对公司控股股东及其它关联方占用资金的情况和对外担保情况进行了认真的检查 和落实，对公司进行了必要的核查和问询，作出如下专项说明和独立意见： 1、报告期内公司控股股东及其他关联方不存在占用公司资金的情况； 2、2007年度，公司除对全资子公司上虞京新药业有限公司提供必要的担保以外，没有 其他担保情况发生，具体情况如下： 单位：万元 担保 实际担 担保借 担保债务 贷款金融机构 担保类型 担保期限 对象 保金额 款余额 逾期情况 上虞 上海浦东发展银行 2007 年 2 月 12 日至 已到期并 最高额保证 500 4000 京新 绍兴分行 2007 年 7 月 12 日 已归还 药业 上海浦东发展银行 2007 年 3 月 7 日至 2007 已到期并 最高额保证 1000 5000 有限 绍兴分行 年9月7日 已归还 公司 绍兴市商业银行 最高额保证 2000 6500 2007 年 6 月 26 日至 未到期 46 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 2009 年 6 月 25 日 上海浦东发展银行 2007 年 7 月 12 日至 最高额保证 500 6500 未到期 绍兴分行 2008 年 6 月 12 日 上海浦东发展银行 2007 年 7 月 25 日至 最高额保证 500 7000 未到期 绍兴分行 2008 年 6 月 25 日 上海浦东发展银行 2007 年 9 月 10 日至 已到期并 最高额保证 1000 7000 绍兴分行 2008 年 3 月 10 日 已归还 招商银行股份有限 2007 年 9 月 17 日至 最高额保证 1000 7000 未到期 公司绍兴分行 2008 年 7 月 17 日 中国民生银行股份 2007 年 11 月 15 日至 最高额保证 2000 7000 未到期 有限公司杭州分行 2008 年 11 月 15 日 3、截止2007年12月31日，公司对外担保余额（不含为合并报表范围内的子公司提供的 担保）为0，占公司2007年经审计净资产的0％； 4、截止2007年12月31日，公司对外担保余额（含为合并报表范围内的子公司提供的担 保）为7000万元，占公司2007年经审计净资产的23.36％； 5、公司对外担保按照法律法规、 《公司章程》和其他制度规定履行了必要的审议和决 策程序，信息披露充分完整； 6、公司已建立了完善的对外担保风险控制制度，并充分揭示了对外担保存在的风险， 未有明显迹象表明公司可能因被担保方债务违约而承担担保责任。 十二、报告期内，公司未发生大股东及其附属企业非经营性占用公司资金的情形。 十三、其它重要事项 （一）募集资金补充流动资金 公司在2007年3月31日举行的第二届董事会第十六次上批准了使用部分闲置募集资金 暂时补充流动资金的议案，闲置募集资金使用余额不超过800万元，使用期限为2007年3月 31日至2007年9月30日。按现行同期银行借款利率计算，实际节约了财务费用16.78万元。 公司在2007年9月8日举行的第二届董事会第二十次会议上批准了使用部分闲置募集资 金暂时补充流动资金的议案，闲置募集资金使用余额不超过700万元，使用期限为2007年10 月1日至2008年3月31日。按现行同期银行借款利率计算，实际节约了财务费用18.85万元。 相关公告于2007年4月3日和2007年9月11日刊登于《中国证券报》《证券时报》和“巨 潮资讯”网站上。 （二）利润表调整项目表 （2006.1.1—12.31） 单位：（人民币）元 项目 调整前 调整后 营业成本 310,739,481.61 313,520,112.24 销售费用 49,535,064.41 49,535,064.41 47 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 管理费用 38,728,742.26 37,502,748.12 公允价值变动收益 0.00 投资收益 -72,727.27 所得税 7,270,325.68 3,803,100.54 净利润 10,491,224.23 14,031,176.64 （三）、公司2007年度信息披露索引 信息披露日期 公告内容 公告编号 刊登报纸 《证券时报》 2007-01-26 京新药业 2006 年度业绩快报 2007001 《中国证券报》 《证券时报》 2007-02-14 京新药业为全资子公司提供担保公告 2007002 《中国证券报》 《证券时报》 2007-03-07 京新药业关于公司通过德国 GMP 认证的提示性公告 2007003 《中国证券报》 《证券时报》 2007-03-08 京新药业为全资子公司提供担保公告 2007004 《中国证券报》 京新药业 2006 年年度报告及摘要 京新药业第二届董事会第十六次会议决议公告 2007005 京新药业第二届监事会第五次会议决议公告 2007006 京新药业董事会关于募集资金年度使用情况的专项 2007007 《证券时报》 2007-04-03 说明 2007008 《中国证券报》 京新药业关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金 2007009 的公告 2007010 京新药业关于召开 2006 年度股东大会的通知 《证券时报》 2007-04-06 京新药业关于举办 2006 年度报告网上说明会的通知 2007011 《中国证券报》 京新药业 2007 年第一季度报告 2007012 《证券时报》 2007-04-25 京新药业第二届董事会第十七次会议决议公告 2007013 《中国证券报》 《证券时报》 2007-04-28 京新药业 2006 年度股东大会决议 2007014 《中国证券报》 《证券时报》 2007-05-23 京新药业关于电话号码变更的提示性公告 2007015 《中国证券报》 《证券时报》 2007-06-05 京新药业关于变更股权分置改革保荐代表人的公告 2007016 《中国证券报》 《证券时报》 2007-06-06 京新药业限售股份上市流通提示性公告 2007017 《中国证券报》 京新药业关于部分产品出口退税率下调的提示性公 《证券时报》 2007-06-22 2007018 告 《中国证券报》 京新药业为全资子公司提供担保公告 2007019 京新药业第二届董事会第十八次会议决议公告 《证券时报》 2007-06-28 2007020 京新药业关于加强上市公司治理专项活动自查报告 《中国证券报》 2007021 及整改计划 《证券时报》 2007-07-14 京新药业为全资子公司提供担保公告 2007022 《中国证券报》 《证券时报》 2007-07-27 京新药业为全资子公司提供担保公告 2007023 《中国证券报》 《证券时报》 2007-07-28 京新药业 2007 半年度业绩快报 2007024 《中国证券报》 京新药业 2007 年半年度报告及摘要 2007025 《证券时报》 2007-08-28 京新药业第二届董事会第十九次会议决议公告 2007026 《中国证券报》 48 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 京新药业第二届监事会第七次会议决议公告 2007027 京新药业第二届董事会第二十次会议决议公告 京新药业关于召开 2007 年第一次临时股东大会的通 2007028 知 2007029 《证券时报》 2007-09-11 京新药业第二届监事会第八次会议决议公告 2007030 《中国证券报》 京新药业关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金 2007031 的公告 2007032 京新药业独立董事提名人声明 《证券时报》 2007-09-12 京新药业为全资子公司提供担保公告 2007033 《中国证券报》 《证券时报》 2007-09-19 京新药业为全资子公司提供担保公告 2007034 《中国证券报》 《证券时报》 2007-09-20 京新药业第二届董事会第二十一次会议决议公告 2007035 《中国证券报》 《证券时报》 2007-09-28 京新药业关于选举职工代表监事的公告 2007036 《中国证券报》 京新药业 2007 年第一次临时股东大会决议公告 2007037 《证券时报》 2007-09-29 京新药业第三届董事会第一次会议决议公告 2007038 《中国证券报》 京新药业第三届监事会第一次会议决议公告 2007039 京新药业 2007 年第三季度报告 2007040 《证券时报》 2007-10-30 京新药业第三届董事会第二次会议决议公告 2007041 《中国证券报》 京新药业关于加强公司治理专项活动的整改报告 2007042 京新药业关于盐酸舍曲林项目列入国家高技术产业 《证券时报》 2007-10-31 2007043 发展项目计划的公告 《中国证券报》 《证券时报》 2007-11-07 京新药业收购股权的公告 2007044 《中国证券报》 京新药业关于公司治理专项活动整改报告的补充更 《证券时报》 2007-11-10 2007045 正公告 《中国证券报》 《证券时报》 2007-11-20 京新药业整改报告 2007047 《中国证券报》 京新药业第三届董事会第三次会议决议公告 京新药业关于浙江日盛控股有限公司为公司提供贷 2007048 款担保的公告 2007049 《证券时报》 2007-11-29 京新药业关于为全资子公司提供担保的公告 2007050 《中国证券报》 京新药业关于召开 2007 年第二次临时股东大会的通 2007051 知 京新药业：为全资子公司提供担保公告 2007046 《证券时报》 2007-12-18 京新药业：2007 年第二次临时股东大会决议公告 2007052 《中国证券报》 第十节 财务报告 一、审计报告(中准审字（2008）第8042号) 浙江京新药业股份有限公司全体股东： 49 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 我们审计了后附的浙江京新药业股份有限公司（以下简称“京新药业”）财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利 润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务 报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是京新药业管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，京新药业财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公 允反映了京新药业 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 中准会计师事务所有限公司 中国注册会计师：李进华 中国注册会计师：云丽 中国·北京 二○○八年四月三日 二、会计报表：详见附后。 三、会计报表附注：详见附后。 50 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 第十一节 备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）载有董事长签名的2007年年度报告文本。 （五）以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。 51 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 资 产 附 年末数 年初数 负债和股东权益 附 年末数 年初数 流动资产： 注 流动负债： 注 货币资金 6.1 228,735,411.52 106,587,777.77 短期借款 6.17 230,000,000.00 211,500,000.00 交易性金融资产 交易性金融负债 应收票据 6.2 10,375,440.33 3,624,159.26 应付票据 6.18 189,582,520.75 110,612,937.00 应收账款 6.3 68,903,126.58 43,351,661.11 应付账款 6.19 71,350,838.62 76,616,232.74 预付款项 6.4 51,238,397.06 23,996,496.74 预收款项 6.20 3,005,856.55 6,449,724.44 应收保费 应付职工薪酬 6.21 4,965,044.21 1,693,795.04 应收分保账款 应交税费 6.22 163,983.35 -1,352,899.04 应收分保合同准备 应付利息 6.23 795,710.88 285,237.50 应收利息 6.5 880,903.60 应付股利 应收股利 其他应付款 6.24 33,025,893.44 17,696,417.94 其他应收款 6.6 22,275,650.73 11,461,378.71 递延收益 6.25 4,177,633.76 5,291,669.37 一年内到期的非流 存货 6.7 123,403,168.94 130,653,455.21 动负债 一年内到期的非流动资产 其他流动负债 其他流动资产 流动负债合计 537,067,481.56 428,793,114.99 流动资产合计 505,812,098.76 319,674,928.80 非流动负债： 非流动资产： 长期借款 6.26 160,000,000.00 20,000,000.00 可供出售金融资产 应付债券 持有至到期投资 6.8 8,061,370.00 长期应付款 6.27 18,076,718.73 28,406,272.29 长期应收款 专项应付款 6.28 1,032,200.00 1,032,200.00 长期股权投资 6.9 3,500,000.00 3,500,000.00 预计负债 投资性房地产 递延所得税负债 固定资产 6.10 374,645,392.42 332,634,600.70 其他非流动负债 在建工程 6.11 11,991,997.97 40,940,695.82 非流动负债合计 179,108,918.73 49,438,472.29 工程物资 负债合计 716,176,400.29 478,231,587.28 固定资产清理 股东权益： 生产性生物资产 股本 6.29 101,550,000.00 101,550,000.00 油气资产 资本公积 6.30 112,078,754.50 112,078,754.50 无形资产 6.12 104,208,560.28 75,669,659.52 减：库存股 开发支出 盈余公积 6.31 14,857,813.45 14,525,938.18 商誉 6.13 500,000.00 500,000.00 未分配利润 6.32 69,692,729.76 68,520,798.93 长期待摊费用 6.14 381,213.13 外币报表折算差 额 归属于母公司所 递延所得税资产 6.15 6,685,135.62 3,467,225.14 298,179,297.71 296,675,491.61 有者权益合计 其他非流动资产 少数股东权益 1,430,070.18 1,480,031.09 非流动资产合计 509,973,669.42 456,712,181.18 股东权益合计 299,609,367.89 298,155,522.70 负债和股东权益 资产总计 1,015,785,768.18 776,387,109.98 1,015,785,768.18 776,387,109.98 总计 公司法定代表人：吕钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 公司会计机构负责人：陈美丽 52 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 合 并 利 润 表 编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2007 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、营业收入 6.33 565,217,329.74 432,592,479.33 减：营业成本 6.33 439,041,553.35 313,520,112.24 营业税金及附加 6.34 2,884,322.32 2,692,970.76 销售费用 60,099,848.52 49,535,064.41 管理费用 48,258,066.20 37,502,748.12 财务费用 6.35 22,364,276.31 12,247,844.53 资产减值损失 6.36 2,591,273.41 1,225,994.14 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 6.37 61,370.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”号填列） -9,960,640.37 15,867,745.13 加：营业外收入 6.38 13,546,876.78 2,396,996.90 减：营业外支出 6.39 1,474,147.31 450,433.76 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 2,112,089.10 17,814,308.27 减：所得税费用 6.40 658,243.91 3,803,100.54 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,453,845.19 14,011,207.73 归属于母公司所有者权益的净利润 1,503,806.10 14,031,176.64 少数股东损益 -49,960.91 -19,968.91 同一控制被合并方在当期实现的净利润 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.015 0.138 （二）稀释每股收益 0.015 0.138 公司法定代表人：吕钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 公司会计机构负责人：陈美丽 53 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2007 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 623,530,307.93 501,551,857.08 收到的税费返还 1,094,933.78 收到其他与经营活动有关的现金 6.41 8,436,344.35 3,224,626.53 经营活动现金流入小计 631,966,652.28 505,871,417.39 购买商品、接受劳务支付的现金 567,015,132.52 390,009,171.46 支付给职工以及为职工支付的现金 36,984,488.33 27,468,218.90 支付的各项税费 34,646,839.75 21,694,176.61 支付其他与经营活动有关的现金 6.42 80,916,089.85 68,145,857.46 经营活动现金流出小计 719,562,550.45 507,317,424.43 经营活动产生的现金流量净额 -87,595,898.17 -1,446,007.04 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 100,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 57,829,072.69 580,303.99 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 6.43 9,400,000.00 投资活动现金流入小计 67,229,072.69 680,303.99 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 54,848,826.94 91,303,386.35 投资支付的现金 8,000,000.00 6,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,699,937.97 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 64,548,764.91 97,303,386.35 投资活动产生的现金流量净额 2,680,307.78 -96,623,082.36 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 410,500,000.00 349,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 30,356,431.56 筹资活动现金流入小计 410,500,000.00 379,356,431.56 偿还债务所支付的现金 268,500,000.00 249,559,300.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,647,953.99 11,536,099.38 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 6.44 10,329,553.56 13,753,775.20 筹资活动现金流出小计 301,477,507.55 274,849,174.58 筹资活动产生的现金流量净额 109,022,492.45 104,507,256.98 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,136,765.54 -436,382.29 五、现金及现金等价物净增加额 22,970,136.52 6,001,785.29 加：年初现金及现金等价物余额 47,036,007.06 41,034,221.77 六、年末现金及现金等价物余额 70,006,143.58 47,036,007.06 公司法定代表人：吕钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 公司会计机构负责人：陈美丽 54 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 合并现金流量表附注 编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2007 年度 金额单位：人民币元 补充资料 本年数 上年数 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 1,453,845.19 14,011,207.73 加：资产减值准备 2,591,273.41 649,575.91 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 26,369,417.36 21,475,586.71 无形资产摊销 1,768,240.15 1,563,026.18 长期待摊费用摊销 30,057.68 2,810,123.92 处置固定资产，无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) -6,129,589.64 -666,918.23 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 136,874.63 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 24,295,192.91 12,247,844.53 投资损失(收益以“－”号填列) -61,370.00 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -3,217,910.48 -3,467,225.14 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 7,250,286.27 -65,483,558.45 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -173,709,484.01 -57,006,015.69 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 31,764,142.99 72,283,470.86 其他 经营活动产生的现金流量净额 -87,595,898.17 -1,446,007.04 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 70,006,143.58 47,036,007.06 减：现金的期初余额 47,036,007.06 41,034,221.77 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 22,970,136.52 6,001,785.29 公司法定代表人：吕钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 公司会计机构负责人：陈美丽 55 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 合并股东权益变动表(一) 编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2007 年度 金额单位：人民币元 本年数 归属于母公司股东权益 项 目 少数股东 股东权益合 减：库 其 权益 计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 存股 他 一、上年年末余额 101,550,000.00 112,078,754.50 14,588,439.72 64,918,344.98 1,480,031.09 294,615,570.29 加：会计政策变更 -62,501.54 3,602,453.95 3,539,952.41 前期差错更正 二、本年年初余额 101,550,000.00 112,078,754.50 14,525,938.18 68,520,798.93 1,480,031.09 298,155,522.70 三、本年增减变动金额（减少以“-” 331,875.27 1,171,930.83 -49,960.91 1,453,845.19 号填列） （一）净利润 1,503,806.10 -49,960.91 1,453,845.19 （二）直接计入股东权益的利得 和损失 1.可供出售金融资产公允价值变 动净额 2.权益法下被投资单位其他所有 者权益变动的影响 3.与计入股东权益项目相关的所 得税影响 4.其他 上述（一）和（二）小计 1,503,806.10 -49,960.91 1,453,845.19 （三）股东投入和减少资本 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 331,875.27 -331,875.27 1.提取盈余公积 331,875.27 -331,875.27 2.对股东的分配 3.其他 （五）股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 101,550,000.00 112,078,754.50 14,857,813.45 69,692,729.76 1,430,070.18 299,609,367.89 公司法定代表人：吕钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 公司会计机构负责人：陈美丽 56 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 合并股东权益变动表(二) 编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2007 年度 金额单位：人民币元 上年数 归属于母公司股东权益 项 目 少数股东 股东权益合 减：库 权益 计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 存股 一、上年年末余额 67,700,000.00 145,928,754.50 13,873,424.38 55,142,136.09 7,000,000.00 289,644,314.97 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 67,700,000.00 145,928,754.50 13,873,424.38 55,142,136.09 7,000,000.00 289,644,314.97 三、本年增减变动金额（减少以“-” 33,850,000.00 -33,850,000.00 652,513.80 13,378,662.84 -5,519,968.91 8,511,207.73 号填列） （一）净利润 14,031,176.64 -19,968.91 14,011,207.73 （二）直接计入股东权益的利得和损 失 1.可供出售金融资产公允价值变动 净额 2.权益法下被投资单位其他所有者 权益变动的影响 3.与计入股东权益项目相关的所得 税影响 4.外币报表折算差额 上述（一）和（二）小计 14,031,176.64 -19,968.91 14,011,207.73 （三）股东投入和减少资本 -5,500,000.00 -5,500,000.00 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 -5,500,000.00 -5,500,000.00 （四）利润分配 652,513.80 -652,513.80 1.提取盈余公积 652,513.80 -652,513.80 2.对股东的分配 3.提取职工奖励及福利基金 （五）股东权益内部结转 33,850,000.00 -33,850,000.00 1.资本公积转增股本 33,850,000.00 -33,850,000.00 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 101,550,000.00 112,078,754.50 14,525,938.18 68,520,798.93 1,480,031.09 298,155,522.70 公司法定代表人：吕钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 公司会计机构负责人：陈美丽 57 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 母公司资产负债表 编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 附 附 资 产 年末数 年初数 负债和股东权益 年末数 年初数 注 注 流动资产： 流动负债： 货币资金 170,544,830.38 91,728,339.30 短期借款 158,500,000.00 176,500,000.00 交易性金融资产 交易性金融负债 应收票据 3,535,580.89 2,833,077.78 应付票据 133,752,520.75 110,612,937.00 应收账款 7.1 22,977,105.20 39,797,940.30 应付账款 23,972,523.28 44,487,952.83 预付款项 15,939,783.01 9,207,413.77 预收款项 1,301,990.64 6,032,175.56 应收利息 677,903.60 应付职工薪酬 2,639,556.14 1,452,151.77 应收股利 应交税费 3,412,828.80 4,401,991.21 其他应收款 7.2 178,437,175.51 156,902,571.06 应付利息 534,707.90 285,237.50 存货 41,177,182.24 67,730,000.55 应付股利 一年内到期的非流 其他应付款 7,947,456.74 14,000,080.58 动资产 其他流动资产 递延收益 4,177,633.76 5,291,669.37 一年内到期的非流动负 流动资产合计 433,289,560.83 368,199,342.76 债 非流动资产： 其他流动负债 可供出售金融资产 流动负债合计 336,239,218.01 363,064,195.82 持有至到期投资 8,061,370.00 非流动负债： 长期应收款 长期借款 140,000,000.00 20,000,000.00 长期股权投资 7.3 184,860,000.00 120,060,000.00 应付债券 投资性房地产 长期应付款 18,076,718.73 28,406,272.29 固定资产 118,783,277.21 143,610,670.86 专项应付款 1,032,200.00 1,032,200.00 在建工程 7,396,761.32 22,793,162.00 预计负债 工程物资 递延所得税负债 固定资产清理 其他非流动负债 生产性生物资产 非流动负债合计 159,108,918.73 49,438,472.29 油气资产 负债合计 495,348,136.74 412,502,668.11 无形资产 37,655,686.66 48,389,103.96 股东权益： 开发支出 股本 101,550,000.00 101,550,000.00 商誉 资本公积 112,078,754.50 112,078,754.50 长期待摊费用 减：库存股 递延所得税资产 367,056.59 1,197,211.66 盈余公积 14,857,813.45 14,525,938.18 其他非流动资产 未分配利润 66,579,007.92 63,592,130.45 非流动资产合计 357,124,151.78 336,050,148.48 股东权益合计 295,065,575.87 291,746,823.13 资产总计 790,413,712.61 704,249,491.24 负债和股东权益总计 790,413,712.61 704,249,491.24 公司法定代表人：吕钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 公司会计机构负责人：陈美丽 58 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 母公司利润表 编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2007 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、营业收入 7.4 342,974,025.37 455,436,312.69 减：营业成本 7.4 242,391,681.82 343,327,480.51 营业税金及附加 2,162,052.12 2,599,572.05 销售费用 52,672,441.85 49,114,629.87 管理费用 28,670,076.26 28,959,926.57 财务费用（收益以“-”号填列） 12,249,498.70 10,745,204.62 资产减值损失 6,415,912.33 5,652,130.70 加：公允价值变动净收益（净损失以“-”号填列） 投资净收益（净损失以“-”号填列） 7.5 -255,428.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） -1,843,065.71 15,037,368.37 加：营业外收入 9,439,677.35 2,246,576.90 减：营业外支出 695,244.81 450,433.76 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 6,901,366.83 16,833,511.51 减：所得税费用 3,582,614.09 4,902,838.34 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 3,318,752.74 11,930,673.17 五、每股收益 （一）基本每股收益 0.015 0.138 （二）稀释每股收益 0.015 0.138 公司法定代表人：吕钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 公司会计机构负责人：陈美丽 59 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 母公司现金流量表 编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2007 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 406,990,277.29 512,455,467.47 收到的税费返还 1,094,933.78 收到其他与经营活动有关的现金 28,733,931.37 1,960,637.63 经营活动现金流入小计 435,724,208.66 515,511,038.88 购买商品、接受劳务支付的现金 306,201,864.96 363,575,040.38 支付给职工以及为职工支付的现金 19,076,913.18 22,327,090.98 支付的各项税费 27,411,504.81 17,987,294.28 支付其他与经营活动有关的现金 109,091,897.48 137,259,305.22 经营活动现金流出小计 461,782,180.43 541,148,730.86 经营活动产生的现金流量净额 -26,057,971.77 -25,637,691.98 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 100,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 57,829,072.69 530,043.60 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 57,829,072.69 630,043.60 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,012,891.58 13,299,776.56 投资支付的现金 71,500,000.00 33,560,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 3,300,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 83,812,891.58 46,859,776.56 投资活动产生的现金流量净额 -25,983,818.89 -46,229,732.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到现金 取得借款收到的现金 330,500,000.00 279,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 30,220,909.91 筹资活动现金流入小计 330,500,000.00 309,220,909.91 偿还债务所支付的现金 228,500,000.00 214,559,300.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,130,304.73 10,152,193.83 支付其他与筹资活动有关的现金 10,329,553.56 12,918,189.30 筹资活动现金流出小计 252,959,858.29 237,629,683.13 筹资活动产生的现金流量净额 77,540,141.71 71,591,226.78 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -19,486.52 -436,382.29 五、现金及现金等价物净增加额 25,478,864.53 -712,580.45 加：年初现金及现金等价物余额 32,176,568.59 32,889,149.04 六、年末现金及现金等价物余额 57,655,433.12 32,176,568.59 公司法定代表人：吕钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 公司会计机构负责人：陈美丽 60 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 母公司现金流量表附注 编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2007 年度 金额单位：人民币元 补充资料 附注 本年数 上年数 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 3,318,752.74 11,930,673.17 加：资产减值准备 6,415,912.33 5,068,585.97 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,670,926.97 13,765,264.79 无形资产摊销 1,029,557.61 1,094,188.80 长期待摊费用摊销 处置固定资产，无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) -6,219,329.01 -666,918.23 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 136,874.63 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 14,399,261.65 10,745,204.62 投资损失(收益以“－”号填列) 255,428.00 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 830,155.07 -1,197,211.66 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 26,552,818.31 -5,779,038.99 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -72,450,661.94 -131,425,300.22 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -7,860,793.50 70,689,985.14 其他 经营活动产生的现金流量净额 -26,057,971.77 -25,637,691.98 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 57,655,433.12 32,176,568.59 减：现金的期初余额 32,176,568.59 32,889,149.04 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 25,478,864.53 -712,580.45 公司法定代表人：吕钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 公司会计机构负责人：陈美丽 61 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 母公司股东权益变动表(一) 编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2007 年度 金额单位：人民币元 本年数 项 目 减：库 未分配利 股东权益合 股本 资本公积 盈余公积 存股 润 计 一、上年年末余额 101,550,000.00 112,078,754.50 14,406,217.01 56,883,439.05 284,918,410.56 加：会计政策变更 119,721.17 6,708,691.40 6,828,412.57 前期差错更正 二、本年年初余额 101,550,000.00 112,078,754.50 14,525,938.18 63,592,130.45 291,746,823.13 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 331,875.27 2,986,877.47 3,318,752.74 （一）净利润 3,318,752.74 3,318,752.74 （二）直接计入股东权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 上述（一）和（二）小计 3,318,752.74 3,318,752.74 （三）股东投入和减少资本 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 331,875.27 -331,875.27 1.提取盈余公积 331,875.27 -331,875.27 2.对股东的分配 3.其他 （五）股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 101,550,000.00 112,078,754.50 14,857,813.45 66,579,007.92 295,065,575.87 公司法定代表人：吕钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 公司会计机构负责人：陈美丽 62 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 母公司股东权益变动表(二) 编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2007 年度 金额单位：人民币元 上年数 项 目 减：库 股东权益合 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 存股 计 一、上年年末余额 67,700,000.00 145,928,754.50 13,873,424.38 52,088,305.43 279,590,484.31 加：会计政策变更 225,665.65 225,665.65 前期差错更正 二、本年年初余额 67,700,000.00 145,928,754.50 13,873,424.38 52,313,971.08 279,816,149.96 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 33,850,000.00 -33,850,000.00 652,513.80 11,278,159.37 11,930,673.17 （一）净利润 11,930,673.17 11,930,673.17 （二）直接计入股东权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 上述（一）和（二）小计 11,930,673.17 11,930,673.17 （三）股东投入和减少资本 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 652,513.80 -652,513.80 1.提取盈余公积 652,513.80 -652,513.80 2.对股东的分配 3.其他 （五）股东权益内部结转 33,850,000.00 -33,850,000.00 1.资本公积转增股本 33,850,000.00 -33,850,000.00 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 101,550,000.00 112,078,754.50 14,525,938.18 63,592,130.45 291,746,823.13 公司法定代表人：吕钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 公司会计机构负责人：陈美丽 63 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 浙江京新药业股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 金额单位：人民币元 附注 1、公司的基本情况 浙江京新药业股份有限公司(以下简称“本公司”)系经浙江省人民政府企业上市工作领 导小组浙上市[2001]80 号文批准, 于 2001 年 10 月 25 日由浙江新昌京新制药有限公司整体变 更设立，原注册资本为 RMB3,000 万元。根据本公司 2002 年第二次临时股东会通过的以资本 公积和未分配利润转增股本决议, 注册资本变更为 RMB5,010 万元，并于 2002 年 11 月 4 日 向浙江省工商行政管理局办理了变更注册登记；经中国证券监督管理委员会证监发[2004]102 号文批准,本公司于 2004 年 6 月 29 日向社会公众发行 1,760 万股人民币普通股股票，注册资 本变更为 RMB6,770 万元,并于 2004 年 11 月 8 日向浙江省工商行政管理局办理了变更注册登 记；根据本公司 2006 年 4 月 29 日股东大会通过的以资本公积转增股本的决议，注册资本变 更为 RMB10,155 万元，并于 2006 年 6 月 1 日向浙江省工商行政管理局办理了变更注册登记， 注册号：3300001008232,住所：浙江省新昌县城关镇大道东路 800 号(青山工业区),法定代表 人：吕钢。 本公司属医药、生物制品业,经营范围：片剂、硬胶囊剂(均含头孢菌素类)、颗粒剂、干 混悬剂(均为头孢菌素类)、大容量注射液、粉针剂(头孢菌素类)及原料药(盐酸环丙沙星、乳酸 环丙沙星、盐酸左氧氟沙星、辛伐他汀、格列齐特、西沙必利、甲磺酸加替沙星、氯雷他定、 头孢泊肟脂)(许可证有效期至 2009 年 12 月 31 日)、化工中间体(不含危险品)的生产销售,新产 品开发及技术转让，经营进出口业务。 本公司的主要产品有盐酸环丙沙星、盐酸左氧氟沙星、甲磺酸加替沙星等喹诺酮类原 料药；盐酸环丙沙星胶囊、盐酸环丙沙星片、盐酸左氧氟沙星片、头孢拉定胶囊、头孢氨 苄胶囊、罗红霉素胶囊、琥乙红霉素片等抗感染药物；辛伐他汀片、脑络通胶囊等心脑血 管药物。 附注 2、会计政策变更 本公司原执行《企业会计制度》，自 2007 年 1 月 1 日起，执行财政部 2006 年颁布的 64 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 《企业会计准则》。本公司于首次执行日根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会 计准则》和中国证券监督管理委员会 《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作 的通知》（证监发[2006]136 号）等有关规定，对财务报表的相关项目进行了追溯调整，调整 内容包括： (1) 对子公司的长期股权投资 根据《企业会计准则解释第 1 号》的规定，本公司对在首次执行日以前已经持有的对 子公司的长期股权投资，在首次执行日按成本法进行了追溯调整，视同该子公司自最初即 采用成本法核算。 (2) 递延所得税资产、递延所得税负债 根据《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，本公司对资产、负债的账面价值与 计税基础不同形成的暂时性差异进行了追溯调整，确认了相应的递延所得税资产和递延所 得税负债。 上述会计政策变更，调增了 2006 年末净资产 3,539,952.41 元，其中：未分配利润调增 了 3,602,453.95 元，盈余公积调减了 62,501.54 元。年初资产负债表和上年利润表系按照中国 证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡 （证监会计字[2007]10 号）规定，确定 2007 年 1 月 1 期间比较财务会计信息的编制和披露》 日资产负债表期初数，并以此为基础，分析《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计 准则》第五条至第十九条对年初资产负债表和上年同期利润表的影响，按照追溯调整的原 则编制。 附注 3、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 3.1 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则要求，真实、完整地反映了公司财务状况、 经营成果、现金流量等有关信息。 3.2 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 3.3 会计期间 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3.4 记账本位币 以人民币为记账本位币。 65 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 3.5 计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在所确定的会计要素金额能够 取得并可靠计量的情况下，对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负 债、可供出售的金融资产等以公允价值计量；对发生减值的存货及其他资产，按可变现净 值、可收回金额计量；对超过正常信用条件延期支付价款的存货、固定资产、无形资产等， 以购买价款的现值计量。 3.6 现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时，将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金 且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 3.7 外币折算方法 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金 额。资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： 1、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初 始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 2、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变 其记账本位币金额。 3、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，其差 异按公允价值变动处理。 3.8 金融工具确认和计量 1、金融资产和金融负债的分类方法 (1)金融资产在初始确认时划分为下列四类： a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； b.持有至到期投资； c.贷款和应收款项； d.可供出售金融资产。 (2)金融负债在初始确认时划分为下列两类： a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以 66 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； b.其他金融负债。 2、金融工具的确认依据和计量方法 初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金 融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能 发生的交易费用。但是，下列情况除外： (1)持有至到期投资以及应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 (2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外： (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除 将来结清金融负债时可能发生的交易费用。 (2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 (3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同， 或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承 诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： a.按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额； b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累计摊销额 后的余额。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司对满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认： (1) 已将收取金融资产现金流量的权力转移给另一方； (2) 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； (3) 虽没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了 对该金融资产的控制。 67 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 对满足终止确认条件的金融资产，则将下列两项金额的差额计入当期损益： (1) 所转移金融资产的账面价值； (2) 因转移而收到的代价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（可 供出售的金融资产）之和。 4、主要金融资产、金融负债公允价值的确定方法： 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场 报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了 在公平交易中实际发生的市场交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用 估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场 交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模型等。 5、金融资产减值测试和减值准备计提方法： 资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金 融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计 提减值准备时，对单项金额重大的单独进行减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似 信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。具体方法分别如下： 可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值 准备，计入当期损益；可供出售金融资产公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量(不 包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供 出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公 允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 持有至到期的投资以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账 面价值部分计提减值准备，计入当期损益。 3.9 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法。 (1)确认标准 a.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项。 b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 (2)坏账准备的计提方法 68 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 期末如果有客观证据表明应收款项发生了减值，则将其账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 对于期末单项金额非重大应收款项，以以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用 风险特征的应收款项账龄组合的实际损失率为基础，按应收款项的账龄计提。其计提比例 如下： 账 龄 计提比例 1年以内 5% 1－2年 10% 2－3年 15% 3－4年 20% 4－5年 50% 5年以上 100% 3.10 存货核算方法 存货盘存制度采用永续盘存法。 存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、分期收款发出商品、自制半成品、 委托代销商品、委托加工物资、周转材料等。 存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存 货按加权平均法计价。 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 本公司期末对存货进行全面检查，对单价较高的存货按单个项目成本高于可变现净值 的差额计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准 备。 存货可变现净值的确定方法如下： a.产成品等直接用于出售的存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费 后的金额，确定其可变现净值； 69 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 b.需要经过加工的存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时将要发生的成本、 估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； c.资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定，其他部分不存在合同价格的， 则分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提 或转回的金额。 3.11 固定资产的核算方法 本公司将同时具有下列特征并满足经济利益很可能流入企业、成本能够可靠地计量的 有形资产确认为固定资产： 1、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有； 2、使用年限超过一个会计年度。 固定资产按照实际成本进行初始计量。固定资产的折旧采用平均年限法计算，并按固定资 产的类别、估计经济使用年限和预计残值(原值的 5%)确定其折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率% 房屋建筑物 35 2.71 机器设备 7 13.57 运输设备 7 13.57 办公设备 5 19.00 其他设备 5 19.00 3.12 在建工程的类别、结转为固定资产的标准和时点 本公司在建工程分为房屋建筑物建造工程、机器设备安装工程、机器设备维修工程及 其他工程。在建工程按实际成本计价，与在建工程直接相关的借款利息和外币折算差额， 在该项资产尚未达到预定可使用状态之前计入该项资产成本。 在建工程自达到预定可使用状态之日转为固定资产。 3.13 无形资产的计价方法 无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。购买无形资产的价款超过正常信用条 件延期支付、实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实 际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，在信用期间 内计入当期损益。使用寿命有限的无形资产，在预计的使用年限内采用直线法进行摊销， 70 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，使用寿命有限的无形资产摊销年限如下： 1、法律有规定的从其法律；合同有规定的从其合同；法律、合同两者均有规定的按其 中较短期限摊销；两者都没有规定的按 10 年摊销； 2、土地使用权按使用年限摊销。 本公司研究开发无形资产研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段支出除 同时满足下列条件确认为无形资产外，其余确认为费用： a.完成该无形资产以使其能够使用或出售，并在技术上具有可行性； b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c.无形资产产生经济利益的方式，包括可证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场，无形资产在内部使用的，可证明其有用性； d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 3.14 长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产减值准备的计提方法 1、长期投资减值准备：年末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或 被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于 账面价值的差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产 预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 2、固定资产减值准备：年末对固定资产进行逐项检查，如由于市价持续下跌或技术落 后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单 项提取减值准备。 3、在建工程减值准备：年末对在建工程进行全面检查，按该项工程可收回金额低于其 账面价值的差额计提减值准备。 4、无形资产减值准备：年末逐项检查无形资产，对于已被其他新技术所代替，使其为企 业创造经济利益受到重大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资 产，按单项预计可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 本公司在计提资产减值准备时，一般按单项资产估计其可收回金额，若难以对资产的 可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组或资产组组合为基础估计其可以收回金 额。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值 71 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 损失先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再依据资产组或资产组组合中 除商誉外的其他各项资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值，计提单项资产的减 值准备。 本公司资产减值损失一经确认，以后会计期间不再转回。 3.15 长期股权投资核算方法 1、长期股权投资初始计量 (1)企业合并形成的长期股权投资 a.同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期 股权投资的初始投资成本。 以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 b.非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，以购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值和相关直接费用作为 初始投资成本。 (2)除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规 定确定其初始投资成本： 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资 成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投 资成本； 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。 2、长期股权投资后续计量 能够对被投资单位实施控制以及不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有 报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；其中：本公司对子公司 长期股权投资在编制合并财务报表时按权益法进行调整。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 3、收益确认方法 72 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 采用成本法核算的，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派 的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益时，仅限于被投资单位接受投资 后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投 资成本的收回； 采用权益法核算的，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投 资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益， 同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位 实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投 资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资 单位净投资的长期权益减记至零为限，但负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后 实现净利润的，投在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。在 确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公 允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会 计期间与跟公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进 行调整，并据以确认投资损益。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调 整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 4、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 (1)共同控制 若按照合同约定对被投资单位重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同 意，则确定对被投资单位具有共同控制。 (2)重大影响 若对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方 一起共同控制这些政策的制定，则确定对被投资单位具有重大影响。 3.16 借款费用资本化的确认原则、资本化期间、暂停资本化期间以及借款费用资本化 金额的计算方法 借款初始取得时按成本入账，取得后采用实际利率法，以摊余成本计量。借款费用同 时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要 73 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 的购建活动已经开始的条件下资本化。除此之外，借款费用确认为当期费用。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生 的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款 应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。按照至当期 末止购建符合资本化条件资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积并以不超过实际发 生的利息进行计算。 借款费用同时满足资本支出已经发生、借款费用已经发生以及为使固定资产达到预定 可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件时开始资本化；若固定资产的购建活动发生 非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费 用，直至资产的购建活动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使用或者可销售状 态时，停止其借款费用的资本化。 3.17 收入确认原则 商品销售收入：销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认 1、本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 有效控制； 3、收入的金额能够可靠地计量； 4、相关的经济利益很可能流入本公司； 5、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 提供劳务：以同时满足劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的 价款能够流入，相关的成本能够可靠地计量为确认条件。 让渡资产使用权收入：以同时满足相关的经济利益很可能流入企业及收入的金额能够 可靠地计量为确认条件。其中利息收入金额按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利 率计算确定，使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3.18 企业所得税的确认和计量 74 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 1、本公司对资产、负债的账面价值与计税基础的差额，按照预期收回该资产或清偿负 债期间的适应税率确认递延所得税资产和递延所得税负债。 2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 3、资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无 法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面 价值。若很可能获得足够的应纳税所得额，则转回减记的金额。 4、本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。 3.19 利润分配 本公司净利润,按以下顺序和比例分配： (1)弥补以前年度亏损； (2)提取 10%法定盈余公积金； (3)根据股东大会决议提取任意盈余公积金； (4)向投资者分配股利。 附注 4、税项 （1）增值税：产品销售收入除自营出口销售收入外按 17%税率计算销项税额，扣除当 期允许抵扣的进项税额后交纳。自营出口销售收入按“免、抵、退”办法，抵减内销产品应纳 税额。 （2）营业税：按房租收入的 5%计交。 （3）房产税：按房屋原值扣除 20%-30%的余值依 1.2%或以房租收入的 12%计交。 （4）城市维护建设税：按当期应交增值税、营业税的 5%计交或按公司所在地财政、税 务部门的有关规定计交。 （5）教育费附加等其他税费：按公司所在地财政、税务部门的有关规定计交。 （6）企业所得税税率为 33%。 附注 5、企业合并及合并财务报表 5.1 本公司所控制的境内外重要子公司 实质上构成对 本公司期末对 全 称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 子公司的净投 持股比例 表决权比例 其实际投资额 资的余额 医药中间体、化工中 上海京新生物 上海市 有限责 15,000,000.00 间体、生物制品、药 13,500,000.00 90% 90% 医药有限公司 浦东新区 任公司 品的研究、开发 上虞京新药业 浙江省 有限责 127,560,000.00 原料药制造、进出口 127,560,000.00 100% 100% 75 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 有限公司 上虞市 任公司 业务贸易 广丰县京新药 江西省 有限责 医药中间体原料药 35,000,000.00 35,000,000.00 100% 100% 业有限公司 广丰县 任公司 生产 浙江京新药业进 浙江省 有限责 货物进出口、技术进 5,000,000.00 5,000,000.00 100% 100% 出口有限公司 新昌县 任公司 出口 内蒙古京新药 巴彦淖尔经济技 有限责 中成药的生产销售、中 22,000,000.00 3,300,000.00 100% 100% 业有限公司 术开发区 任公司 草药的收购加工泡制 注：内蒙古京新药业有限公司系本公司于 2007 年 11 月以非同一控制下的企业合并方式 取得。其购买日以取得该公司实质控制权为标志确定；其公允价值系以中商资产评估有限 责任公司中商评报字[2008]1034 号评估报告的评估值为基础，经复核、调整后确认。 5.2 少数股东权益和少数股东损益 年末少数 本期少数 少数股东权益中用于冲减 从母公司所有者权益冲减子 子公司名称 股东权益 股东损益 少数股东损益的金额 公司少数股东的本期亏损 上海京新生物医药有限公司 1,430,070.18 -49,960.91 5.3 合并财务报表范围变化情况 本年度合并财务报表范围增加了内蒙古京新药业有限公司 2007 年末资产负债表及 2007 年 11-12 月利润表和现金流量表。 本公司子公司上海京新药业研究开发中心已于本年度清算完毕，本年度未合并其财务 报表。 5.4 合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表系按照财政部于 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号－合并 财务报表》的规定编制。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表 及其他资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。 母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 附注 6、合并财务报表主要项目注释 6.1 货币资金 年 末 数 年 初 数 项 目 原币 原币金额 汇率 折合人民币 原币 原币金额 汇率 折合人民币 现 金 RMB 204,444.18 204,444.18 RMB 4,309.89 4,309.89 银行存款 RMB 69,305,554.18 69,305,554.18 RMB 46,514,354.02 46,514,354.02 银行存款 USD 27,467.06 7.3046 200,635.87 USD 98.15 7.8087 766.42 其他货币资金 RMB 158,600,380.03 158,600,380.03 RMB 60,068,347.44 60,068,347.44 其他货币资金 USD 58,100.00 7.3046 424,397.26 76 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 合 计 228,735,411.52 106,587,777.77 (1)年末其他货币资金中银行承兑汇票保证金 104,304,870.68 元，银行保函保证金 54,000,000.00 元，信用证保证金 424,397.26 元，信用卡存款 295,509.35 元。 (2)年末货币资金除各项保证金存款外，无质押、冻结等对变现有限制或有潜在回收风 险的款项。 (3)货币资金年末数比年初数增加 1.15 倍，主要系银行借款增加所致。 6.2 应收票据 种 类 年 末 数 年 初 数 银行承兑汇票 10,375,440.33 3,624,159.26 合 计 10,375,440.33 3,624,159.26 应收票据年末数比年初数增加 1.86 倍，主要系销售增长所致。 6.3 应收账款 (1)账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 占总额 占总额 坏账准备 坏账准备 金 额 的比例 坏账准备 金 额 的比例 坏账准备 计提比例 计提比例 (%) (%) 1年以内 70,993,033.91 97.37 5% 3,549,651.71 44,137,880.49 96.44 5% 2,206,894.03 1-2年 532,263.61 0.73 10-100% 73,857.61 678,548.93 1.48 10% 67,854.89 2-3年 564,783.62 0.77 15-100% 226,817.38 952,918.37 2.08 15% 142,937.76 3-4年 829,215.17 1.13 20% 165,843.03 20% 合 计 72,919,296.31 100.00 4,016,169.73 45,769,347.79 100.00 2,417,686.68 (2)分类列示 年 末 数 年 初 数 类 别 占总额的 占总额的 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 比例(%) 比例(%) 单项金额重大的应收账款 22,068,668.66 30.26 1,103,433.43 11,355,368.67 24.81 567,768.43 单项金额不重大但风险较 829,215.17 1.13 165,843.03 大的应收账款 其他不重大的应收账款 50,021,412.48 68.61 2,746,893.27 34,413,979.12 75.19 1,849,918.25 合 计 72,919,296.31 100.00 4,016,169.73 45,769,347.79 100.00 2,417,686.68 77 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 (3)单项金额重大的应收账款及计提坏账准备情况 单位名称 所欠金额 计提比例 理 由 浙江朗博药业有限公司 14,018,071.14 5% 信用期内 浙江中欣化工股份有限公司 2,700,000.00 5% 信用期内 国药控股北京华鸿有限公司 2,058,444.16 5% 信用期内 Hetero Drugs Ltd 1,956,990.00 5% 信用期内 Artemis Biotech 1,335,163.36 5% 信用期内 合 计 22,068,668.66 (4)单项金额不重大但风险较大的应收账款以账龄较长(3 年以上)为标准确定。 (5)年末应收账款中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项，年 末应收关联方的款项为 14,018,071.14 元，占应收账款总额的比例为 19.22%。 (6)年末应收账款中欠款金额前五名 单位名称 年末余额 账 龄 占应收账款总额的比例 浙江朗博药业有限公司 14,018,071.14 1 年以内 19.22% 浙江中欣化工股份有限公司 2,700,000.00 1 年以内 3.70% 国药控股北京华鸿有限公司 2,058,444.16 1 年以内 2.82% Hetero Drugs Ltd 1,956,990.00 1 年以内 2.68% Artemis Biotech 1,335,163.36 1 年以内 1.83% 合 计 22,068,668.66 30.26% (7)应收账款年末数比年初数增加 59.32%，系销售增加所致。 (8)本年度核销应收账款 428,870.39 元，系债务人已破产，无法收回。 6.4 预付账款 (1)账龄分析 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 占总额的比例% 金 额 占总额的比例% 1年以内 47,328,038.09 92.37 16,944,403.96 70.61 1—2 年 2,752,042.78 5.37 7,052,092.78 29.39 2—3 年 1,158,316.19 2.26 合 计 51,238,397.06 100.00 23,996,496.74 100.00 78 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 (2)账龄超过 1 年的重要预付账款 单位名称 金 额 欠款时间 未及时结算的原因 浙江横店进出口有限公司 1,434,000.00 1-2 年 未取得发票 合 计 1,434,000.00 (3)金额较大的预付账款 单位名称 金 额 性质或内容 上虞众昌化工有限公司 15,601,960.00 预付原料款 东方建设集团有限公司 10,000,000.00 预付工程款 宁波泽众贸易有限公司 3,171,000.00 预付原料款 杭州湾精细化工园区管理委员会 3,086,000.00 预付土地款 杭州长龙化工有限公司 3,008,930.03 预付原料款 合 计 34,867,890.03 (4)年末预付账款中无预付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 (5)预付账款年末数比年初数增加 1.14 倍,主要系生产规模扩大，预付原料款及工程款增 加所致。 6.5 应收利息 项 目 年末数 年初数 定期存款利息 880,903.60 合 计 880,903.60 6.6 其他应收款 (1)账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 占总额的 坏账准备 占总额的 坏账准备 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 比例(%) 计提比例 比例(%) 计提比例 1年以内 13,411,899.79 55.84 5% 670,594.99 11,159,205.47 95.68 0-5% 137,960.29 1-2年 10,465,360.15 43.57 0-100% 931,014.22 303,986.13 2.61 10% 30,398.61 2-3年 84,973.08 0.35 100% 84,973.08 148,028.87 1.27 15% 22,204.33 3-4年 57,842.00 0.24 100% 57,842.00 50,901.84 0.44 20% 10,180.37 合 计 24,020,075.02 100.00 1,744,424.29 11,662,122.31 100.00 200,743.60 (2)分类列示 类 别 年 末 数 年 初 数 79 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 占总额的 占总额的 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 比例(%) 比例(%) 单项金额重大的其他应收款 15,734,882.95 65.50 366,744.15 9,106,821.42 78.09 35,341.07 单项金额不重大但风险较大 57,842.00 0.24 57,842.00 50,901.84 0.44 10,180.37 的其他应收款 其他不重大的其他应收款 8,227,350.07 34.26 1,319,838.14 2,504,399.05 21.47 155,222.16 合 计 24,020,075.02 100.00 1,744,424.29 11,662,122.31 100.00 200,743.60 (3)单项金额重大的其他应收款及计提坏账准备情况 单位名称 所欠金额 计提比例 理 由 万向租赁有限公司萧山分公司 8,400,000.00 租赁押金 应收出口退税 3,868,082.95 5% 信用期内 上海华氏医药高科技实业发展有限公司 2,000,000.00 5% 信用期内 广丰县财政局土地保证金 766,800.00 5% 信用期内 杭州广林生物医药有限公司 700,000.00 5% 信用期内 合 计 15,734,882.95 (4)单项金额不重大但风险较大的其他应收款以账龄较长(3 年以上)为标准确定。 (5)年末其他应收款中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 (6)年末其他应收款中欠款金额前五名 单位名称 年末余额 账 龄 占其他应收款总额的比例 万向租赁有限公司萧山分公司 8,400,000.00 1-2 年 34.97% 应收出口退税 3,868,082.95 1 年以内 16.10% 上海华氏医药高科技实业发展有限公司 2,000,000.00 1 年以内 8.33% 广丰县财政局土地保证金 766,800.00 1 年以内 3.19% 杭州广林生物医药有限公司 700,000.00 1 年以内 2.91% 合 计 15,734,882.95 65.50% (7)金额较大的其他应收款 单位名称 年末余额 性质或内容 万向租赁有限公司萧山分公司 8,400,000.00 租赁押金 应收出口退税 3,868,082.95 应收出口退税 合 计 12,268,082.95 (8)其他应收款年末数比年初增加 1.06 倍，主要系应收出口退增加税及应收上海华氏医 药高科技实业发展有限公司往来款增加所致。 80 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 (9)本年度核销其他应收款 55,808.27 元，系账龄较长无法收回的往来款项。 6.7 存货及存货跌价准备 年末数 年初数 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 原材料 36,687,183.62 133,324.02 36,553,859.60 20,612,411.81 133,324.02 20,479,087.79 包装物 1,950,605.34 1,950,605.34 低值易耗品 85,717.81 85,717.81 产成品 53,210,463.69 22,526.45 53,187,937.24 39,915,696.76 22,526.45 39,893,170.31 在产品 28,854,683.46 28,854,683.46 67,599,376.93 67,599,376.93 自制半成品 2,753,083.39 2,753,083.39 2,431,056.59 2,431,056.59 委托加工物资 17,282.10 17,282.10 250,763.59 250,763.59 合 计 123,559,019.41 155,850.47 123,403,168.94 130,809,305.68 155,850.47 130,653,455.21 存货跌价准备 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 原材料 133,324.02 133,324.02 产成品 22,526.45 22,526.45 合 计 155,850.47 155,850.47 存货可变现净值的确定依据: 存货可变现净值的确定系按单个存货项目在公平的市场交易中, 交易双方自愿进行交 易的市场价格扣除为进一步加工或销售需追加的成本后的净值确定。 6.8 持有至到期投资 项 目 年 末 数 年 初 数 新昌澄潭江堤防工程资金信托合同 8,061,370.00 合 计 8,061,370.00 2007 年 11 月本公司与浙江省国际信托投资有限责任公司签定新昌澄潭江堤防工程资金信托 合同，将人民币 8,000,000.00 元加入新昌澄潭江堤防工程资金信托计划。该信托计划以向新昌县高新 园区开发有限公司发放贷款的方式运用于新昌澄潭江堤防工程。 信托期限为壹年零陆个月，扣除受托人 报酬后年收益率 8%，到期一次还本付息。 6.9 长期股权投资 按成本法核算的长期股权投资 81 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 股权 本年损 现金 被投资单位 初始投资额 年初数 本年增(减) 年末数 比例 益调整 红利 浙江沃洲环保有限公司 11.10% 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 合 计 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 6.10 固定资产 类 别 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 一、原价合计 380,651,460.51 116,551,753.71 59,318,021.50 437,885,192.72 其中:房屋建筑物 213,702,138.50 94,813,453.21 38,839,191.17 269,676,400.54 机器设备 121,389,066.38 17,451,495.37 9,616,750.27 129,223,811.48 运输设备 4,335,215.06 958,643.00 3,682,840.06 1,611,018.00 办公设备 4,157,840.22 1,476,223.11 3,290,255.01 2,343,808.32 其他设备 6,078,539.67 1,851,939.02 3,888,984.99 4,041,493.70 融资租入固定资产 30,988,660.68 30,988,660.68 类 别 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 二、累计折旧合计 46,692,056.23 32,650,304.35 16,139,161.47 63,203,199.11 其中:房屋建筑物 14,606,838.97 8,426,260.83 5,167,673.11 17,865,426.69 机器设备 24,413,995.03 18,750,455.87 7,226,213.81 35,938,237.09 运输设备 1,246,815.82 447,441.13 1,403,983.87 290,273.08 办公设备 1,648,827.44 465,317.14 1,533,907.76 580,236.82 其他设备 3,303,617.59 487,520.48 807,382.92 2,983,755.15 融资租入固定资产 1,471,961.38 4,073,308.90 5,545,270.28 三、固定资产净值 333,959,404.28 374,681,993.61 四、固定资产减值准备合计 1,324,803.58 1,288,202.39 36,601.19 其中:房屋建筑物 860,000.00 860,000.00 机器设备 464,803.58 428,202.39 36,601.19 五、固定资产净额 332,634,600.70 374,645,392.42 (1)本年度在建工程完工转入固定资产76,447,351.56元。 (2)本年度用于抵押的固定资产原值 79,117,188.03 元。 (3)固定资产减值准备减少系固定资产清理转出所致。 6.11 在建工程 82 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 实际支付 工程投 本年转入 资金 重要工程项目名称 预算数 年初数 本年增加 其他减少 年末数 入占预 固定资产 来源 (其中:利息 (其中:利息 (其中:利息 (其中:利息 (其中:利息 算比例 资本化金额) 资本化金额) 资本化金额) 资本化金额) 资本化金额) 浙江上虞原料药 募股资金 76,136,000.00 200,000.00 24,165,144.89 24,060,663.34 304,481.55 建设项目工程 其他来源 上海京新生物工程 23,660,900.00 4,095,043.50 7,602,426.70 9,780,319.60 1,917,150.60 其他来源 江西广丰原料药工程 22,260,000.00 13,852,490.32 9,498,673.54 20,977,559.36 2,373,604.50 其他来源 综合楼工程 2,981,316.00 2,236,984.00 2,339,011.00 4,575,995.00 其他来源 其他工程 20,556,178.00 3,893,397.58 21,628,809.26 2,820,766.32 其他来源 合 计 40,940,695.82 47,498,653.71 76,447,351.56 11,991,997.97 在建工程年末数比年初数减少 70.71%，主要系上虞原料药建设项目及江西广丰原料药 工程等完工转入固定资产所致。 6.12 无形资产 类 别 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 原 价： 城关镇后溪村土地使用权 6,778,812.46 6,778,812.46 新昌大道中路 207 号土地使用权 485,834.06 456,489.69 29,344.37 城关镇新岩村土地使权 5,623,114.00 5,623,114.00 新昌县青山工业区土地使用权 3,190,000.00 3,190,000.00 城关镇后溪村土地使用权 4,904,250.00 4,904,250.00 城关镇新岩村土地使用权 2,860,000.00 2,860,000.00 上海张江高科技 33 街坊土地使用权 18,467,574.57 18,467,574.57 城关镇新岩村土地使用权 11,281,127.00 11,281,127.00 城关镇新岩村土地使用权 7,920,699.00 7,920,699.00 城关镇新岩村土地使用权 10,442,788.75 10,442,788.75 江西广丰县土地使用权 4,637,700.00 4,637,700.00 上虞京新土地使用权 5,225,793.53 34,496,152.48 39,721,946.01 内蒙古巴彦淖尔开发区土地使用权 5,508,448.12 5,508,448.12 财务软件 6,400.00 6,400.00 合 计 81,817,693.37 40,011,000.60 12,139,552.15 109,689,141.82 累计摊销： 城关镇后溪村土地使用权 1,683,064.32 116,536.95 1,799,601.27 新昌大道中路 207 号土地使用权 116,798.70 9,658.08 118,818.79 7,637.99 城关镇新岩村土地使权 1,060,350.85 112,462.32 1,172,813.17 83 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 新昌县青山工业区土地使用权 276,745.82 61,854.84 338,600.66 城关镇后溪村土地使用权 439,915.78 77,356.62 517,272.40 城关镇新岩村土地使用权 184,800.36 63,800.16 248,600.52 上海张江高科技 33 街坊土地使用权 949,048.88 374,460.63 1,323,509.51 城关镇新岩村土地使用权 545,237.83 225,622.56 770,860.39 城关镇新岩村土地使用权 382,903.57 158,414.04 541,317.61 城关镇新岩村土地使用权 407,704.08 203,852.04 611,556.12 江西广丰县土地使用权 92,754.00 92,754.00 185,508.00 上虞京新土地使用权 8,709.66 240,992.60 249,702.26 内蒙古巴彦淖尔开发区土地使用权 24,075.31 24,075.31 财务软件 6,400.00 6,400.00 合 计 6,148,033.85 1,768,240.15 2,435,692.46 5,480,581.54 净 值 75,669,659.52 104,208,560.28 (1)无形资产原值年末数比上年数增加 34.07%，系新增上虞、内蒙古土地使用权所致。 (2)本年度新增内蒙古巴彦淖尔开发区土地使用权 5,508,448.12 元，系根据中商资产评估 有限责任公司中商评报字[2008]1034 号报告之评估值入账，其评估方法为基准地价系数修正 法。 (3)年末用于抵押的无形资产原值为 43,683,522.25 元。 6.13 商誉年末数 500,000.00 元，系本公司于 2006 年 3 月以 6,000,000.00 元向本公司子公 司少数股东购买股权，该项股权购买日账面价值为 5,500,000.00 元。因无法取得该项股权购 买日的公允价值，其差额确认为商誉。经测试，该项商誉未出现减值迹象。 6.14 长期待摊费用 项 目 年初数 本年增加 本年摊销 本年减少 年 末 数 剩余摊销期(月) 临床试验费等 411,270.81 30,057.68 381,213.13 36 合 计 411,270.81 30,057.68 381,213.13 6.15 递延所得税资产 类 别 年 末 数 年 初 数 应收账款坏账准备 1,004,042.43 769,109.13 84 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 存货跌价准备 38,962.62 51,430.66 固定资产减值准备 9,150.30 437,185.18 内部销售未实现利润 431,988.50 可弥补亏损 5,200,991.77 2,209,500.17 合 计 6,685,135.62 3,467,225.14 递延所得税资产年末数比年初数增加 92.81%，主要系增加可弥补亏损确认的递延所得 税资产所致。 6.16 资产减值准备 本年减少额 项 目 年初数 本年计提额 年末数 转回 其他 一、坏账准备 2,618,430.28 2,591,273.41 -550,890.33 5,760,594.02 二、存货跌价准备 155,850.47 155,850.47 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 1,324,803.58 1,288,202.39 36,601.19 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合 计 4,099,084.33 2,591,273.41 737,312.06 5,953,045.68 注：坏账准备其他减少系本年度合并财务报表范围变动所致。 6.17 短期借款 项 目 年 末 数 年 初 数 85 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 信用借款 31,000,000.00 26,000,000.00 抵押借款 94,500,000.00 72,500,000.00 保证借款 104,500,000.00 113,000,000.00 合 计 230,000,000.00 211,500,000.00 6.18 应付票据 种 类 年 末 数 年 初 数 银行承兑汇票 186,290,000.00 108,498,000.00 信用证（美元） 3,292,520.75 2,114,937.00 合 计 189,582,520.75 110,612,937.00 (1)年末银行承兑汇票中 10,000,000.00 元系以房屋建筑物和土地使用权抵押。 (2)无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的票据。 (3)应付票据年末数比年初数增加 71.39%,主要系生产规模扩大，应付原材料采购款增加所 致。 6.19 应付账款 (1)应付账款年末数为 71,350,838.62 元，年初数为76,616,232.74元。 (2)无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项；年末应付关联方的 款项为 2,700,000.00 元，占应付账款总额的比例为 3.78%。 (3)账龄在 1 年以上大额应付账款情况如下： 单位名称 金 额 未偿还原因 上虞市众昌化工有限公司 1,094,017.08 尚未结算 浙江兰溪凯普化学有限公司 443,076.92 尚未结算 香港美联集团 299,145.30 尚未结算 淄博鲁轩贸易有限公司 294,871.79 尚未结算 江山市德阳化工有限公司 185,415.36 尚未结算 宁波万隆食用酒精有限公司 147,785.77 尚未结算 合 计 2,464,312.22 6.20 预收账款 86 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 (1)预收账款年末数为 3,005,856.55 元，年初数为 6,449,724.44 元。 (2)无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 (3)预收账款年末数较年初数减少 53.40%，系预收客户货款结转收入所致。 (4)账龄在 1 年以上大额预收账款情况： 单位名称 金 额 未结转原因 LISBON(西班牙)太平洋医药化工国际有限公司 331,965.17 尚未结算 安徽省阜阳市康泰药业有限责任公司 132,960.00 尚未结算 合 计 464,925.17 6.21 应付职工薪酬 项 目 年 初 数 本年增加 本年支付 年 末 数 一、工资、奖金、津贴和补贴 876,329.98 30,989,972.71 27,635,128.57 4,231,174.12 二、职工福利费 252,120.06 2,815,770.96 3,056,004.91 11,886.11 三、社会保险费 2,807,221.88 2,806,433.82 788.06 四、住房公积金 130,459.59 130,459.59 五、工会经费和职工教育经费 565,345.00 928,780.52 772,929.60 721,195.92 六、非货币性福利 七、因解除劳动关系给予的补偿 八、其 他 其中：以现金结算的股份支付 合 计 1,693,795.04 37,672,205.66 34,400,956.49 4,965,044.21 (1)应付职工薪酬中无拖欠性质工资。 (2)应付职工薪酬年末数比年初数增加 1.93 倍，系生产规模扩大，预提 2007 年年终奖及 2007 年 12 月工资增加所致。 6.22 应交税费 税 种 年 末 数 年 初 数 增值税 -959,285.65 -1,461,816.68 企业所得税 149,187.49 -682,873.73 营业税 75,209.83 城市维护建设税 154,592.87 317,682.77 87 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 个人所得税 29,392.16 107,041.26 教育费附加 147,935.94 300,540.97 土地使用税 68,349.13 房产税 412,252.61 印花税 819.90 水利基金 84,776.97 66,526.37 河道管理费 752.10 合 计 163,983.35 -1,352,899.04 应交税费年末数比年初数增加，主要系应交增值税、企业所得税和房产税增加所致。 6.23 应付利息 项 目 年 末 数 年 初 数 借款利息 795,710.88 285,237.50 合 计 795,710.88 285,237.50 应付利息年末数比年初数增加 1.79 倍，系借款增加所致。 6.24 其他应付款 (1)其他应付款年末数为 33,025,893.44 元，年初数为 17,696,417.94 元。 (2)应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东浙江康新化工有限公司往来款 2,888,900.00 元。 (3)账龄在 1 年以上大额其他应付款情况： 单位名称 金 额 未结转原因 杭州德默医药科技有限公司 7,000,000.00 资金周转困难 浙江康新化工有限公司 2,888,900.00 资金周转困难 合 计 9,888,900.00 (4)金额较大的其他应付款 单位名称 年 末 数 性质或内容 东方建设集团有限公司 9,400,000.00 工程保证金 杭州德默医药科技有限公司 7,000,000.00 往来款 浙江康新化工有限公司 2,888,900.00 往来款 (5)其他应付款年末数比年初数增加 86.62%，主要系收到工程保证金所致。 6.25 递延收益 88 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 项 目 年 初 数 本年转销 年 末 数 未实现售后租回损益 5,291,669.37 1,114,035.61 4,177,633.76 合 计 5,291,669.37 1,114,035.61 4,177,633.76 6.26 长期借款 项 目 年 末 数 年 初 数 信用借款 20,000,000.00 抵押借款 20,000,000.00 20,000,000.00 保证借款 120,000,000.00 合 计 160,000,000.00 20,000,000.00 (1)进出口银行浙江省分行借款 100,000,000.00 元，由光大银行宁波分行提供保函保证。 (2)中国农业银行新昌支行借款 20,000,000.00 元，由浙江日盛控股有限公司提供担保。 (3)年末抵押借款 20,000,000.00 元，系以房屋建筑物抵押。 (4)长期借款年末数比年初数增加 7 倍，系生产规模扩大所致。 6.27 长期应付款 项 目 年 末 数 年 初 数 期 限 售后租回固定资产款 18,076,718.73 28,406,272.29 2006.9.25-2009.9.25 合 计 18,076,718.73 28,406,272.29 (1)2006 年 9 月 25 日本公司与万向租赁有限公司萧山分公司签订《融资租赁合同》约定 售后租回本公司固定资产，分 12 期支付租金。 (2)长期应付款年末数比年初数减少 36.36%，系本年度支付租金 10,329,553.56 元所致。 6.28 专项应付款 种 类 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 职工安置费 1,032,200.00 1,032,200.00 合 计 1,032,200.00 1,032,200.00 根据浙江省新昌县人民新政发[1997]74 号《批转县体改委、计经委关于国有、城镇集体 企业股份合作制改革若干意见(试行)的通知》、浙江省新昌县企业改革领导小组办公室新企 89 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 改办[1998]第 42 号《关于同意浙江赛丽丝绸集团公司改制方案的批复》 、浙江赛丽丝绸有限 公司浙赛绸字[1998]71 号《浙江赛丽丝绸有限公司关于界定浙江京新制药有限公司产权等有 关问题的决定》，本公司计提了原浙江京新制药厂、新昌县康乐化工公司及新昌康乐兽药厂 职工安置补偿费 1,032,200.00 元。本公司现已安置富余职工,该职工安置补偿费尚须浙江省新 昌县人民政府批准处置。 6.29 股本 本次变动前 本次变动增减(＋，－) 本次变动后 公积金 数 量 比 例 发行新股 送 股 其他 小 计 数 量 比 例 转股 一、未上市流通份 二、有限售条件股份 65,121,726.00 64.13% -6,597,025.00 -6,597,025.00 58,524,701.00 57.63% 1.国家持股 2.国有法人持股 2,627,978.00 2.59% -2,627,978.00 -2,627,978.00 3.其他内资持股 62,493,748.00 61.54% -3,969,047.00 -3,969,047.00 58,524,701.00 57.63% 其中： 境内法人持股 16,953,936.00 16.70% 16,953,936.00 16.70% 境内自然人持股 45,539,812.00 44.84% -3,969,047.00 -3,969,047.00 41,570,765.00 40.93% 4.外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 三、无限售条件股份 36,428,274.00 35.87% 6,597,025.00 6,597,025.00 43,025,299.00 42.37% 1.人民币普通股 36,428,274.00 35.87% 6,597,025.00 6,597,025.00 43,025,299.00 42.37% 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 四、股份总数 101,550,000.00 100% 101,550,000.00 100% 6.30 资本公积 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 变动原因、依据 股本溢价 111,923,225.21 111,923,225.21 原制度转入 其他资本公积 155,529.29 155,529.29 90 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 合 计 112,078,754.50 112,078,754.50 6.31 盈余公积 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 法定盈余公积 14,525,938.18 331,875.27 14,857,813.45 合 计 14,525,938.18 331,875.27 14,857,813.45 6.32 未分配利润 项 目 年 末 数 年 初 数 年初未分配利润 68,520,798.93 55,142,136.09 加：本年净利润 1,503,806.10 14,031,176.64 可供分配的利润 70,024,605.03 69,173,312.73 减：提取盈余公积 331,875.27 652,513.80 对股东的分配 69,692,729.76 其 他 年末未分配利润 69,692,729.76 68,520,798.93 6.33 营业收入及成本 (1)分类列示如下： 主营业务收入 主营业务成本 种 类 本 年 度 上 年 度 本 年 度 上 年 度 药品销售 565,217,329.74 432,592,479.33 439,041,553.35 313,520,112.24 合 计 565,217,329.74 432,592,479.33 439,041,553.35 313,520,112.24 (2)分地区列示如下： 主营业务收入 主营业务成本 类 别 本 年 度 上 年 度 本 年 度 上 年 度 华东地区 634,611,028.48 217,470,305.33 548,063,164.81 157,652,222.83 华北地区 39,619,042.00 38,555,049.65 34,295,364.58 27,935,261.64 华南地区 20,481,109.86 17,812,129.94 17,729,028.63 12,905,871.34 其他地区 247,672,031.23 158,754,994.41 214,391,923.16 115,026,756.43 小 计 942,383,211.57 432,592,479.33 814,479,481.18 313,520,112.24 公司内各地区分 377,165,881.83 375,437,927.83 部间相互抵销 91 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 合 计 565,217,329.74 432,592,479.33 439,041,553.35 313,520,112.24 (3)本年度向前五名客户的销售收入总额为 95,033,988.92 元，占全部销售收入的比例为 16.81%。 (4)销售收入本年度比上年度增长 30.66%，主要系生产规模扩大，销售增加所致。 (5)销售成本本年度比上年度增长 40.04%，主要系生产规模扩大，原材料、动力等价格 上涨所致。 6.34 营业税金及附加 项 目 本 年 度 上 年 度 计缴标准 营业税 188,235.02 见附注 4 城建税 1,400,231.65 1,369,404.82 见附注 4 教育费附加 1,295,855.65 1,323,565.94 见附注 4 合 计 2,884,322.32 2,692,970.76 6.35 财务费用 项 目 本 年 度 上 年 度 利息支出 22,541,142.11 11,814,677.20 减:利息收入 3,132,875.76 1,180,331.56 汇兑损失 1,136,765.54 436,382.29 减:汇兑收益 其 他 1,819,244.42 1,177,116.60 合 计 22,364,276.31 12,247,844.53 财务费用本年度比上年度增加 82.60%，主要系利息支出增加所致。 6.36 资产减值损失 项 目 本 年 度 上 年 度 坏账损失 2,591,273.41 1,225,994.14 合 计 2,591,273.41 1,225,994.14 资产减值损失本年度比上年度增加 1.13 倍，主要系计提的坏账准备增加所致。 92 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 6.37 投资收益 项 目 本年度 上年度 持有至到期投资收益 61,370.00 合 计 61,370.00 6.38 营业外收入 项 目 本 年 度 上 年 度 非流动资产资产处置利得 6,715,420.49 718,094.76 其中：固定资产处置利得 6,606,983.13 无形资产处置利得 108,437.36 政府补助 3,332,236.56 1,176,100.00 罚款收入 203,661.83 213,453.14 企业合并收入 2,912,199.55 其他收入 383,358.35 289,349.00 合 计 13,546,876.78 2,396,996.90 (1)营业外收入本年度比上年度增加 4.65 倍，主要系政府补助、处置非流动资利得及非 同一控制下的企业合并收益增加所致。 (2)根据新财企字[2007]68 号文，本公司本年度收到财政贴息 1,120,000.00 元。 (3)根据商产函(2007)61 号文，本公司本年度收到高新技术产品研究开发补助资金 420,000.00 元。 (4)根据上虞市委(2007)26 号文，本公司本年度收到政策性财政补助资金 270,000.00 元。 (5)根据新财企字(2007)144 号文，本公司本年度收到技术创新补助资金 196,000.00 元。 (6)根据新财企字(2007)83 号文，本公司本年度收到奖励资金 159,900.00 元。 (7)根据虞财预(2007)12 号文，本公司本年度收到政策性财政补助资金 10,000.00 元。 (8)根据新财企字(2007)143 号文，本公司本年度收到技术创新补助资金 100,000.00 元。 (9)本公司本年度收到上虞市财政局科技攻关经费 50,000.00 元。 (10)根据虞经贸能(2007)17 号文，本公司本年度收到奖励金 40,000.00 元。 93 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 (11)企业合并收入 2,912,199.55 元，系本公司于 2007 年 11 月以 330 万元收购了内蒙古京 新药业有限公司 100%股权，该项收购系非同一控制下的企业合并。购买日内蒙古京新药业 有限公司调整后的可辨认净资产的公允价值 6,212,199.55 元。 6.39 营业外支出 项 目 本 年 度 上 年 度 非流动资产盘亏损失 136,874.63 非流动资产资产处置损失 585,830.85 51,176.53 其中：固定资产处置损失 248,159.95 无形资产处置利得 337,670.90 非公益性捐赠支出 577,000.00 87,000.00 赔偿支出 123.68 非常损失 3,600.16 罚款支出 307,592.62 158,386.09 其他支出 16,996.51 合 计 1,474,147.31 450,433.76 营业外支出本年度比上年度增加 2.27 倍，主要系处置非流动资产损失增加所致。 6.40 所得税费用 项 目 本 年 度 上 年 度 本期所得税费用 3,876,154.39 7,270,325.68 递延所得税费用 -3,217,910.48 -3,467,225.14 合 计 658,243.91 3,803,100.54 6.41 收到的其他与经营活动有关的现金 8,436,344.35 元，主要项目如下： 项 目 金 额 收到政府补助 3,332,236.56 94 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 银行存款利息收入 2,601,769.67 收到其他 2,502,338.12 合 计 8,436,344.35 6.42 支付的其他与经营活动有关的现金 80,916,089.85 元，主要项目如下： 项 目 金 额 业务推广费 28,116,683.13 交通差旅费 15,104,828.59 技术开发费 7,452,511.54 办公费 6,887,750.20 广告及业务宣传费 5,212,185.01 运输装卸费 3,081,655.62 上海华氏医药高科技实业发展有限公司往来款 2,000,000.00 物业环卫费 2,160,759.58 银行手续费 1,818,942.42 保险费 1,112,471.98 咨询费 1,097,577.83 支付其他 6,870,723.95 合 计 80,916,089.85 6.43 收到的其他与投资活动有关的现金 9,400,000.00 元，主要项目如下： 项 目 金 额 东方建设集团有限公司保证金 9,400,000.00 合 计 9,400,000.00 6.44 支付的其他与筹资活动有关的现金 10,329,553.56 元，主要项目如下： 项 目 金 额 95 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 万向租赁有限公司萧山分公司融资租赁租金 10,329,553.56 合 计 10,329,553.56 6.45 现金流量表补充资料： (1)经营活动现金流量的信息 补充资料 本 年 度 上 年 度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,453,845.19 14,011,207.73 加：资产减值准备 2,591,273.41 649,575.91 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 26,369,417.36 21,475,586.71 无形资产摊销 1,768,240.15 1,563,026.18 长期待摊费用摊销 30,057.68 2,810,123.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 -6,129,589.64 -666,918.23 以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 136,874.63 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 24,295,192.91 1 2,247,844.53 投资损失(收益以“－”号填列) -61,370.00 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -3,217,910.48 -3,467,225.14 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 7,250,286.27 -65,483,558.45 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -173,709,484.01 -57,006,015.69 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 31,764,142.99 72,283,470.86 经营活动产生的现金流量净额 -87,595,898.17 -1,446,007.04 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 70,006,143.58 47,036,007.06 96 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 减：现金的年初余额 47,036,007.06 41,034,221.77 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 22,970,136.52 6,001,785.29 (2)当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息 项 目 金 额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1．取得子公司及其他营业单位的价格 3,300,000.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 3,300,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 1,600,062.03 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,699,937.97 4．取得子公司的净资产 6,212,199.55 流动资产 6,530,085.42 非流动资产 31,458,833.62 流动负债 31,776,719.49 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1．处置子公司及其他营业单位的价格 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4．处置子公司的净资产 1,755,957.31 流动资产 1,756,528.33 非流动资产 4,495.18 流动负债 5,066.20 非流动负债 (3)现金和现金等价物 项 目 本 年 度 上 年 度 1.现金 70,006,143.58 47,036,007.06 其中：库存现金 204,444.18 4,309.89 可随时用于支付的银行存款 69,506,190.05 46,515,120.44 可随时用于支付的其他货币资金 295,509.35 516,576.73 97 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 2.现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3.年末现金及现金等价物余额 70,006,143.58 47,036,007.06 母公司或集团内子公司使用受限制 158,729,267.94 59,551,770.71 的现金和现金等价物 合 计 228,735,411.52 106,587,777.77 附注 7、母公司财务报表主要项目注释 7.1 应收账款 (1)账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 占总额的 坏账准备 占总额的 坏账准备 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 比例(%) 计提比例 比例(%) 计提比例 1年以内 28,580,853.13 94.95 5-100% 6,870,906.03 40,397,121.74 96.12 5% 2,019,856.09 1-2年 295,355.25 0.98 10% 29,535.53 678,548.93 1.61 10% 67,854.89 2-3年 397,607.34 1.32 15% 59,641.10 952,918.37 2.27 15% 142,937.76 3 年以上 829,215.17 2.75 20% 165,843.03 20% 合 计 30,103,030.89 100.00 7,125,925.69 42,028,589.04 100.00 2,230,648.74 (2)分类列示 年 末 数 年 初 数 类 别 占总额的 占总额 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 比例% 的比例% 单项金额重大的应收账款 10,173,442.64 33.80 5,950,535.50 11,355,368.67 27.02 567,768.43 单项金额不重大但风险较大 829,215.17 2.75 165,843.03 的应收账款 其他不重大的应收账款 19,100,373.08 63.45 1,009,547.16 30,673,220.37 72.98 22,662,880.31 合 计 30,103,030.89 100.00 7,125,925.69 42,028,589.04 100.00 2,230,648.74 (3)单项金额重大的应收账款及计提坏账准备情况 单位名称 所欠金额 计提比例 理 由 浙江京新药业进出口有限公司 5,728,277.23 100% 子公司、未确认投资损失 国药控股北京华鸿有限公司 2,058,444.16 5% 信用期内 台州医药有限公司 1,053,193.70 5% 信用期内 河南九州通医药有限公司 742,162.45 5% 信用期内 浙江嘉信医药股份有限公司 591,365.10 5% 信用期内 98 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 合 计 10,173,442.64 (4)单项金额不重大但风险较大的应收账款以账龄较长(3 年以上)为标准确定。 (5)年末应收账款中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项；年 末应收账款中应收子公司浙江京新药业进出口有限公司款项占应收账款总额的 19.03 %。 (6)年末应收账款中欠款金额前五名 单位名称 年末余额 账 龄 占应收账款总额的比例 浙江京新药业进出口有限公司 5,728,277.23 1 年以内 19.03% 国药控股北京华鸿有限公司 2,058,444.16 1 年以内 6.84% 台州医药有限公司 1,053,193.70 1 年以内 3.50% 河南九州通医药有限公司 742,162.45 1 年以内 2.47% 浙江嘉信医药股份有限公司 591,365.10 1 年以内 1.96% 合 计 10,173,442.64 33.80% (7)本年度核销的应收账款 428,870.39 元，系债务人已破产，已无法收回。 7.2 其他应收款 (1)账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 占总额的 坏账准备 占总额的 坏账准备 金 额 坏账准备金 金 额 坏账准备金 比例(%) 计提比例 比例(%) 计提比例 1年以内 178,511,045.67 95.25 5% 8,925,552.29 164,258,465.83 99.70 0-5% 7,792,923.30 1-2年 8,901,869.03 4.75 0-10% 50,186.90 300,536.13 0.18 10% 30,053.61 2-3年 15% 148,028.87 0.09 15% 22,204.33 3 年以上 20% 50,901.84 0.03 20% 10,180.37 合 计 187,412,914.70 100.00 8,975,739.19 164,757,932.67 100.00 7,855,361.61 (2)分类列示 年 末 数 年 初 数 类 别 占总额的 占总额的 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 比例(%) 比例(%) 单项金额重大的其他应收款 180,841,515.34 96.49 8,622,075.77 162,107,854.28 98.39 7,690,891.72 单项金额不重大但风险较大 50,901.84 0.03 10,180.37 的其他应收款 其他不重大的其他应收款 6,571,399.36 3.51 353,663.42 2,599,176.55 1.58 154,289.52 合 计 187,412,914.70 100.00 8,975,739.19 164,757,932.67 100.00% 7,855,361.61 (3)单项金额重大的其他应收款及计提坏账准备情况 单位名称 所欠金额 计提比例 理 由 上虞京新药业有限公司 102,692,394.94 5% 子公司 99 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 上海京新生物医药有限公司 32,345,595.06 5% 子公司 广丰县京新药业有限公司 31,753,525.34 5% 子公司 万向租赁有限公司萧山分公司 8,400,000.00 可抵扣应付租金 内蒙古京新药业有限公司 5,650,000.00 5% 子公司 合 计 180,841,515.34 (4)单项金额不重大但风险较大的其他应收款以账龄较长(3 年以上)为标准确定。 (5)年末其他应收款中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项；年 末其他应收款中应收关联款项占其他应收款总额的 92.01%。 (6)年末其他应收款中欠款金额前五名 占其他应收款总 单位名称 年末余额 账 龄 额的比例 上虞京新药业有限公司 102,692,394.94 1 年以内 54.79% 上海京新生物医药有限公司 32,345,595.06 1 年以内 17.26% 广丰县京新药业有限公司 31,753,525.34 1 年以内 16.94% 万向租赁有限公司萧山分公司 8,400,000.00 1-2 年 4.48% 内蒙古京新药业有限公司 5,650,000.00 1 年以内 3.01% 合 计 180,841,515.34 96.48% (7)本年度核销其他应收款 55,808.27 元，系账龄较长，无法收回的往来款项。 7.3 长期股权投资 按成本法核算的长期股权投资 股权 本年损 现金 被投资单位 初始投资额 年 初 数 本年增(减) 年 末 数 比例 益调整 红利 浙江沃洲环保有限公司 11.10% 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 上海京新医药研究中心 100.00% 2,000,000.00 2,000,000.00 -2,000,000.00 上海京新生物医药有限公司 90.00% 13,500,000.00 13,500,000.00 13,500,000.00 上虞京新药业有限公司 90.00% 78,060,000.00 78,060,000.00 50,000,000.00 128,060,000.00 广丰县京新药业有限公司 90.00% 18,000,000.00 18,000,000.00 13,500,000.00 31,500,000.00 100 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 浙江京新药业进出口有限公司 100.00% 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 内蒙古京新药业有限公司 100.00% 3,300,000.00 3,300,000.00 3,300,000.00 合 计 123,360,000.00 120,060,000.00 64,800,000.00 184,860,000.00 7.4 营业收入及成本 (1)主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 种 类 本 年 度 上 年 度 本 年 度 上 年 度 药品销售 342,974,025.37 455,436,312.69 242,391,681.82 343,327,480.51 合 计 342,974,025.37 455,436,312.69 242,391,681.82 343,327,480.51 (2)向前五名客户的销售收入总额为 36,591,426.74 元，占全部销售收入的比例为 10.67%。 7.5 投资收益 投资单位 本 年 度 上 年 度 处置股权投资收益 -316,798.00 持有至到期投资收益 61,370.00 其 他 合 计 -255,428.00 附注 8、关联方关系及交易 8.1 关联方概况 (1)吕钢先生系本公司董事长、法定代表人和本公司最终控制人。 (2)本公司的子公司 组织机构 子公司名称 注册地址 注册资本 持股比例 表决权比例 业务性质 代码 上海京新生物医药有限公司 上海市浦东新区 15,000,000.00 90.00% 90.00% 服务业 76055495-4 上虞京新药业有限公司 浙江省上虞市 127,560,000.00 100.00% 100.00% 制造业 76963354-4 广丰县京新药业有限公司 江西省广丰县 35,000,000.00 100.00% 100.00% 制造业 78145674-7 浙江京新药业进出口有限公司 浙江省新昌县 5,000,000.00 100.00% 100.00% 进出口 79646125-8 巴彦淖尔经济 内蒙古京新药业有限公司 2,2000,000.00 100.00% 100.00% 制造业 74012554-6 技术开发区 (3)本公司的子公司的注册资本及其变化 子公司名称 年 初 数 本年增加(减少) 年 末 数 上海京新药业研究开发中心 2,000,000.00 -2,000,000.00 101 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 上海京新生物医药有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 上虞京新药业有限公司 77,560,000.00 50,000,000.00 127,560,000.00 广丰县京新药业有限公司 20,000,000.00 15,000,000.00 35,000,000.00 浙江京新药业进出口有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 内蒙古京新药业有限公司 22,000,000.00 22,000,000.00 (4)本公司对子公司所持股份及其变化 子公司名称 年 初 数 比例 本年增加(减少) 年 末 数 比例 上海京新药业研究开发中心 2,000,000.00 100.00% -2,000,000.00 上海京新生物医药有限公司 15,000,000.00 100.00% 15,000,000.00 100.00% 上虞京新药业有限公司 77,560,000.00 100.00% 50,000,000.00 127,560,000.00 100.00% 广丰县京新药业有限公司 20,000,000.00 100.00% 15,000,000.00 35,000,000.00 100.00% 浙江京新药业进出口有限公司 5,000,000.00 100.00% 5,000,000.00 100.00% 内蒙古京新药业有限公司 22,000,000.00 22,000,000.00 100.00% (5)不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 组织机构代码 吕 钢 董事长, 持有本公司 24.74%股份 330624196202250014 浙江康新化工有限公司 持有本公司 16.70%股份 72762438-3 吕岳英 持有本公司 10.30%股份 33062419501124002X 浙江日盛控股有限公司 浙江康新化工有限公司的子公司 77072266-7 浙江朗博药业有限公司 浙江日盛控股有限公司的子公司 75491860-0 浙江赛丽丝绸有限公司 吕岳英持有其 90.00%股份 70450413-5 新昌县华欣包装有限公司 浙江赛丽丝绸有限公司的子公司 77938857-0 8.2 关联方交易事项 (1)采购货物 关联方名称 本 年 度 上 年 度 定价政策 浙江朗博药业有限公司 11,530,331.93 市 价 合 计 11,530,331.93 (2)销售货物 关联方名称 本 年 度 上 年 度 定价政策 浙江朗博药业有限公司 59,015,969.68 市 价 合 计 59,015,969.68 (3)担保事项 a、截至 2007 年 12 月 31 日止，关联方为本公司向银行借款提供担保情况如下： 关联方名称 金 额 期 限 浙江日盛控股有限公司 10,000,000.00 2007.4.20-2009.9.10 102 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 浙江日盛控股有限公司 10,000,000.00 2007.4.25-2009.9.15 浙江日盛控股有限公司 20,000,000.00 2007.7.31-2008.7.31 浙江日盛控股有限公司 10,000,000.00 2007.8.13-2008.8.13 浙江日盛控股有限公司 10,000,000.00 2007.11.12-2008. 11.12 浙江日盛控股有限公司 11,000,000.00 2007.11.23-2008.11.10 合 计 71,000,000.00 b、截至 2007 年 12 月 31 日止，关联方为本公司签发银行承兑汇票提供担保情况如下： 关联方名称 金 额 期 限 浙江日盛控股有限公司 20,000,000.00 2007.8.29-2008.2.29 浙江朗博药业有限公司 浙江日盛控股有限公司 10,000,000.00 2007.9.20-2008.3.20 浙江日盛控股有限公司 10,000,000.00 2007.10.30-2008.4.30 浙江日盛控股有限公司 7,000,000.00 2007.9.4-2008.2.12 浙江日盛控股有限公司 12,000,000.00 2007.7.19-2008.1.19 合 计 59,000,000.00 8.3 关联方应收应付款项余额 金 额 计提坏账准备 关联方名称 年 末 数 年 初 数 年 末 数 年初 数 应收账款： 浙江朗博药业有限公司 14,018,071.14 23,553.50 700,903.56 1,177.68 合 计 14,018,271.14 23,553.50 700,913.56 1,177.68 应付账款: 浙江赛丽丝绸有限公司 110,539.20 浙江朗博药业有限公司 2,700,000.00 合 计 2,700,000.00 110,539.20 其他应付款： 浙江康新化工有限公司 2,888,900.00 2,888,900.00 合 计 2,888,900.00 2,888,900.00 8.4 其他应予披露的关联交易事项 本年度、上年度本公司支付给关键管理人员报酬(包括采用货币、实物形式和其他形式 103 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等)总额分别为1,722,412.64元、1,086,573.50 元。 附注 9、或有事项 本公司无应予披露的或有事项。 附注 10、承诺事项 本公司无应予披露的承诺事项。 附注 11、资产抵押情况 2007 年 12 月 31 日，本公司资产抵押情况如下： 抵押物 账面金额 取得贷款、银行票据的金额 新国用（2004）第 2508 号土地使用权 7,920,699.00 新国用（2004）第 3800 号土地使用权 1,842,427.43 中国银行新昌支行贷款 20,000,000.00 元 新国用（2004）第 3801 号土地使用权 3,269,848.04 新国用（2004）第 3798 号土地使用权 1,972,085.37 建行新昌支行贷款 11,000,000.00 元 新国用（2004）第 3799 号土地使用权 3,358,427.91 新房权证(2002)第 0760 号房屋所有权 8,337,407.14 光大银行宁波支行贷款 20,000,000.00 元, 新国用（2002）第 0464 号土地使用权 5,623,114 .00 银行承兑汇票 10,000,000.00 元 新房权证(2005)字 5082 号房屋所有权 9,677,704.55 新房权证(2005)字 5083 号房屋所有权 5,209,801.63 新房权证(2005)字 5084 号房屋所有权 12,779,874.81 中国交通银行新昌支行 15,500,000.00 元 新房权证(2005)字 5085 号房屋所有权 21,990,995.82 新国用(2002)第 2389 号土地使用权 3,190,000.00 新国用(2005)第 3597 号土地使用权 11,281,127.00 上虞国用(2006)第 03111958 号土地使用权 5,225,793.50 建设银行上虞市支行 15,000,000.00 元 杭房权证下移字第 07509155 号房屋所有权 8,667,958.40 杭房权证下移字第 07509157 号房屋所有权 5,278,099.77 中国进出口银行贷款 100,000,000.00 元 杭房权证下移字第 07509158 号房屋所有权 7,175,345.91 附注 12、资产负债表日后非调整事项 (1) 2008 年 1 月 15 日，本公司归还中国交通银行新昌支行借款 10,000,000.00 元。 (2) 2008 年 1 月 25 日，本公司向中国交通银行新昌支行借款 10,000,000.00 元。 (3)2008 年 1 月 30 日，本公司向中国建设银行股份有限公司新昌支行借款 11,000,000.00 104 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 元。 (4)2008 年 1 月 30 日，本公司归还中国建设银行股份有限公司新昌支行借款 11,000,000.00 元。 (5)2008 年 1 月 31 日，本公司归还中国建设银行上虞支行借款 15,000,000.00 元。 (6)2008 年 2 月 3 日，本公司向中国建设银行股份有限公司新昌支行借款 10,000,000.00 元。 (7)2008 年 2 月 21 日，本公司向中国交通银行新昌支行借款 12,000,000.00 元。 (8)2008 年 2 月 25 日，本公司归还中国交通银行新昌支行借款 15,500,000.00 元。 (9) 2008 年 3 月 10 日，本公司归还中国交通银行新昌支行借款 10,000,000.00 元。 (10) 2008 年 3 月 11 日，本公司归还中国交通银行新昌支行借款 10,000,000.00 元。 (11) 2008 年 3 月 12 日，本公司向中国交通银行新昌支行借款 20,000,000.00 元。 (12) 2008 年 3 月 21 日，本公司向农行新昌支行借款 10,000,000.00 元。 (13)2008 年 3 月 24 日，本公司向中国银行新昌支行借款 20,000,000.00 元。 (14)2008 年 3 月 24 日，本公司归还中国银行新昌支行借款 20,000,000.00 元。 附注 13、其他重大事项 本公司无应予披露的其他重大事项。 附注 14、补充资料 14.1 非经常性损益 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答》第 1 号的要 求，本公司非经常性损益如下： 项 目 2007 年度 2006 年度 非流动资产处置损益 4,106,825.06 355,129.21 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关， 2,232,598.50 787,987.00 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外； 非同一控制下合并收入 2,912,199.55 除上述各项之外的其他营业外收支净额； -392,278.51 129,742.28 其他非经常性损益项目 168,920.44 105 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 合 计 9,028,265.70 1,272,858.49 14.2 根据中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求，本公司净资产收益率和每股收益如下： (1)2007 年 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.504 0.506 0.015 0.015 扣除非经常性损益后归属于公司 -2.523 -2.530 -0.074 -0.074 普通股股东的净利润 (2)2006 年 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.729 4.844 0.138 0.138 扣除非经常性损益后归属于公司 4.300 4.405 0.126 0.126 普通股股东的净利润 14.3 年初股东权益差异调节表的调整情况 根据《企业会计准则解释第 1 号》的要求，本公司对 2006 年 12 月 31 日的有关资 产、负债及所有者权益项目的账面余额进行了复核，复核后，对 2007 年年初股东权益差 异调节表进行了调整，调整情况如下： 2006 年报原 序号 项 目 名 称 2007 年报披露数 差异 原因说明 披露数 1 2006 年 12 月 31 日股东权益(原会计准则) 293,135,539.20 293,135,539.20 成本法核算差 2 长期股权投资差额 72,727.27 72,727.27 额不予摊销 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投 资差额 非同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 72,727.27 72,727.27 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 3 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 4 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 5 符合预计负债确认条件的辞退补偿 6 股份支付 7 符合预计负债确认条件的重组义务 8 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 9 资产以及可供出售金融资产 106 浙江京新药业股份有限公司 2007年年度报告 10 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 11 金融工具分拆增加的权益 12 所得税 3,467,225.14 3,467,225.14 13 少数股东权益 1,480,031.09 1,480,031.09 14 2007 年 1 月 1 日股东权益(新会计准则) 298,155,522.70 294,615,570.29 3,539,952.41 14.4 2006 年利润表追溯调整情况 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号—新旧 会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》(证监会计字[2007]10 号)的规定，本公 司 2006 年度净利润差异调节表如下： 项 目 金 额 2006 年度净利润(原会计准则) 10,491,224.23 追溯调整项目影响合计数 3,519,983.50 其中：少数股东损益 -19,968.91 公允价值变动净收益 投资净收益 72,727.27 所得税费用 -3,467,225.14 2006 年度净利润(新会计准则) 14,011,207.73 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 168,920.44 其中：应付福利费冲回 252,120.06 所得税费用相应增加 -83,199.62 2006 年度模拟净利润 14,180,128.17 其中：归属于母公司所有者的净利润(按新会计准则) 14,200,097.08 少数股东损益(按新会计准则) -19,968.91 差异说明：投资净收益差异系摊销的长期股权投资借方差额；所得税费用差异系确认 的递延所得税资产。 附注 15、财务报表的批准报出 本财务报表业经本公司董事会于 2008 年 4 月 3 日批准报出。 公司法定代表人：吕钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 公司会计机构负责人：陈美丽 107