常铝股份(002160)2007年年度报告摘要

江苏常铝铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：002160 证券简称：常铝股份 公告编号：2008-008 江苏常铝铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。 1.4 立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司董事长张平先生、主管会计工作负责人钱建民先生、会计机构负责人钱建民先生声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 常铝股份 股票代码 002160 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 江苏省常熟市白茆镇西 注册地址的邮政编码 215532 办公地址 江苏省常熟市白茆镇西 办公地址的邮政编码 215532 公司国际互联网网址 http://www.alcha.com 电子信箱 office@alcha.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陆芸 张伟利 联系地址 江苏省常熟市白茆镇西 江苏省常熟市白茆镇西 电话 0512-52359001 0512-52359011 传真 0512-52892675 0512-52892675 电子信箱 luyun@alcha.com zhangweili@alcha.com 1 江苏常铝铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 1,033,741,949.0 营业收入 1,723,096,572.14 1,371,935,464.07 1,397,884,845.16 23.26% 1,037,928,705.15 7 利润总额 61,888,812.71 58,451,973.39 58,448,498.27 5.89% 52,738,514.91 52,738,514.91 归属于上市公司 40,098,694.25 39,463,980.00 39,626,045.08 1.19% 35,889,975.40 36,770,294.91 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 37,882,121.62 39,461,815.24 39,624,537.58 -4.40% 35,740,416.82 36,620,736.33 常性损益的净利 润 经营活动产生的 14,824,713.00 1,224,189.21 1,224,189.21 1,110.98% 94,316,094.90 94,316,094.90 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 1,276,264,769.18 884,782,021.53 887,228,533.03 43.85% 703,361,990.96 705,646,437.38 所有者权益（或股 635,896,111.05 324,795,243.06 327,241,754.56 94.32% 188,431,263.06 190,715,709.48 东权益） 股本 170,000,000.00 127,500,000.00 127,500,000.00 33.33% 102,000,000.00 102,000,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.28 0.38 0.39 -28.21% 0.35 0.36 稀释每股收益 0.28 0.38 0.39 -28.21% 0.35 0.36 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.26 0.38 0.39 -33.33% 0.35 0.36 收益 全面摊薄净资产 6.31% 12.15% 12.11% -5.80% 19.05% 19.28% 收益率 加权平均净资产 9.25% 19.09% 19.09% -9.84% 21.13% 21.13% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 5.96% 12.15% 12.11% -6.15% 18.97% 19.20% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 8.74% 19.09% 19.09% -10.35% 21.04% 21.04% 净资产收益率 2 江苏常铝铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 每股经营活动产 生的现金流量净 0.09 0.01 0.01 800.00% 0.92 0.92 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 3.74 2.55 2.57 45.53% 1.85 1.87 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 1、非流动资产处置损益_ 70,057.74 2、计入当期损益的政府补助，但与企业业务密切相关，按照国家 3,168,000.00 统一标准定额或定量享受的政府补助除外 3、除上述各项之外的其他营业外收支净额 -99,900.00 4、中国证监会认定的其他非经常性损益项目 170,602.90 减所得税影响额 -1,092,188.01 合计 2,216,572.63 采用公允价值计量的项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 套期工具—公允价值变 0.00 -2,225,827.90 -2,225,827.90 0.00 动 合计 0.00 -2,225,827.90 -2,225,827.90 0.00 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 127,500,00 127,500,00 一、有限售条件股份 100.00% 75.00% 0 0 1、国家持股 0 0 2、国有法人持股 18,360,000 14.40% 18,360,000 10.80% 3、其他内资持股 93,840,000 73.60% 93,840,000 55.20% 其中：境内非国有 83,640,000 65.60% 83,640,000 49.20% 3 江苏常铝铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 法人持股 境内自然人持 10,200,000 8.00% 10,200,000 6.00% 股 4、外资持股 15,300,000 12.00% 15,300,000 9.00% 其中：境外法人持 15,300,000 12.00% 15,300,000 9.00% 股 境外自然人持 股 5、高管股份 二、无限售条件股份 42,500,000 42,500,000 42,500,000 25.00% 1、人民币普通股 42,500,000 42,500,000 42,500,000 25.00% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 127,500,00 170,000,00 三、股份总数 100.00% 42,500,000 42,500,000 100.00% 0 0 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 有限售条件的股 2010 年 08 月 21 常熟市铝箔厂 0 0 66,300,000 66,300,000 东承诺 日 中新苏州工业园 有限售条件的股 2008 年 08 月 21 区创业投资有限 0 0 18,360,000 18,360,000 东承诺 日 公司 伊藤忠非铁材料 有限售条件的股 2010 年 01 月 11 0 0 15,300,000 15,300,000 株式会社 东承诺 日 伊藤忠（中国） 有限售条件的股 2010 年 01 月 11 0 0 10,200,000 10,200,000 集团有限公司 东承诺 日 有限售条件的股 2010 年 08 月 21 张平 0 0 10,200,000 10,200,000 东承诺 日 江苏省高科技产 有限售条件的股 2008 年 08 月 21 0 0 7,140,000 7,140,000 业投资有限公司 东承诺 日 合计 0 0 127,500,000 127,500,000 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 36,960 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 境内非国有法 常熟市铝箔厂 39.00% 66,300,000 66,300,000 0 人 中新苏州工业园区创业投资 国有法人 10.80% 18,360,000 18,360,000 0 有限公司 4 江苏常铝铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 伊藤忠非铁材料株式会社 境外法人 9.00% 15,300,000 15,300,000 0 境内非国有法 伊藤忠（中国）集团有限公司 6.00% 10,200,000 10,200,000 0 人 张 平 境内自然人 6.00% 10,200,000 10,200,000 0 江苏省高科技产业投资有限 境内非国有法 4.20% 7,140,000 7,140,000 0 公司 人 季群平 境内自然人 0.11% 192,588 0 马敏 境内自然人 0.08% 134,000 0 沈荣夫 境内自然人 0.07% 114,674 0 杜忠东 境内自然人 0.06% 97,707 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 季群平 192,588 人民币普通股 马敏 134,000 人民币普通股 沈荣夫 114,674 人民币普通股 杜忠东 97,707 人民币普通股 江辉 80,000 人民币普通股 深圳市富基投资发展有限公司 70,000 人民币普通股 中国工商银行－诺安价值增长股票证券投资 68,623 人民币普通股 基金 王永成 64,300 人民币普通股 周洁 57,420 人民币普通股 萧衍洪 56,900 人民币普通股 前十名股东中，张平持有常熟市铝箔厂 30.32%股份，是常熟市铝箔厂的第一大股东，存在关联 关系，属于一致行动人。伊藤忠非铁材料株式会社和伊藤忠（中国）集团有限公司同属于伊藤 上述股东关联关系或一致行 忠商事株式会社的全资子公司，存在关联关系，属于一致行动人。未知其他股东之间是否存在 动的说明 关联关系，也未知是否属于一致行动人。 前十名无限售条件流通股股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司第一大股东为常熟市铝箔厂，成立于 1984 年，持有公司 39%的股份，为公司的控股股东，其基本情况如下：常熟市铝箔 厂注册资本 3,000 万元，法人代表：汪和奋，注册地址：常熟市虞山北路 29 号，经营范围：实业投资；塑料、纸张、纤维和 金属材料的分切、复合、涂复制造；从事货物进出口业务及技术进出口业务（但国家限定经营或禁止进出口的商品及技术除 外）。 张平先生是常熟市铝箔厂的第一大股东（持股比例为 30.32%），同时直接持有公司 6%的股份。另外，张平先生还担任公司董 事长兼总经理，是公司的实际控制人。 5 江苏常铝铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） 薪酬 董事长、总 2007 年 07 月 2010 年 07 月 张平 男 62 10,200,000 10,200,000 36.46 否 经理 20 日 19 日 董事、副总 2007 年 07 月 2010 年 07 月 钱建民 经理、财务 男 50 0 0 19.48 否 20 日 19 日 总监 董事、副总 2007 年 07 月 2010 年 07 月 吴光 男 54 0 0 19.48 否 经理 20 日 19 日 2007 年 07 月 2010 年 07 月 朱传香 董事 男 61 0 0 8.63 否 20 日 19 日 董事、董事 2007 年 07 月 2010 年 07 月 陆芸 女 48 0 0 11.14 否 会秘书 20 日 19 日 2007 年 07 月 2010 年 07 月 李莹 董事 女 37 0 0 0.00 是 20 日 19 日 2007 年 07 月 2010 年 07 月 陈毕君 董事 男 31 0 0 0.00 是 20 日 19 日 2007 年 09 月 2010 年 07 月 土肥敏裕 董事 男 49 0 0 0.00 是 18 日 19 日 2007 年 07 月 2010 年 07 月 杨瑞龙 独立董事 男 51 0 0 5.00 否 20 日 19 日 2007 年 07 月 2010 年 07 月 江旅安 独立董事 男 69 0 0 5.00 否 20 日 19 日 易仁萍 独立董事 女 65 2007 年 07 月 2010 年 07 月 0 0 5.00 否 6 江苏常铝铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 20 日 19 日 2007 年 07 月 2010 年 07 月 肖今声 独立董事 男 69 0 0 5.00 否 20 日 19 日 2007 年 07 月 2010 年 07 月 陈 枫 独立董事 男 59 0 0 5.00 否 20 日 19 日 2007 年 07 月 2010 年 07 月 汪和奋 监事 女 55 0 0 0.00 是 20 日 19 日 2007 年 07 月 2010 年 07 月 徐 清 监事 女 34 0 0 0.00 是 20 日 19 日 2007 年 07 月 2010 年 07 月 朱春年 监事 男 42 0 0 8.17 否 20 日 19 日 2007 年 07 月 2010 年 07 月 朱 勇 监事 男 44 0 0 7.43 否 20 日 19 日 2007 年 07 月 2010 年 07 月 冈田明彦 监事 男 48 0 0 0.00 是 20 日 19 日 2007 年 08 月 2010 年 07 月 孔祥鹏 副总经理 男 46 0 0 7.69 否 21 日 19 日 合计 - - - - - 10,200,000 10,200,000 - 143.48 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 是否连续两次 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自出席会 议 张 平 董事长 8 8 0 0否 钱建民 董事 8 8 0 0否 吴 光 董事 8 7 1 0否 朱传香 董事 8 7 1 0否 陆 芸 董事 4 4 0 0否 李 莹 董事 8 8 0 0否 陈毕君 董事 8 8 0 0否 土肥敏裕 董事 2 2 0 0否 杨瑞龙 独立董事 8 7 1 0否 江旅安 独立董事 8 8 0 0否 易仁萍 独立董事 8 7 1 0否 肖今声 独立董事 8 8 0 0否 陈 枫 独立董事 4 4 0 0否 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 公司总体经营情况 2007 年，是公司历史发展史上值得记忆的一年。经过公司上下多年坚持不懈努力，公司首次公开发行 4250 万普通股股票 成功在深圳证券交易所挂牌上市，为公司长远发展创造了更为有利的条件。经国家发展改革委、科技部、财政部、海关总署、 7 江苏常铝铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 国家税务总局审核，公司技术中心获得第十四批国家认定企业技术中心，本次技术中心认定及相关优惠政策将促进公司进一 步提高自主创新能力，加大产品及技术开发力度，提高公司竞争力。 报告期内，公司继续扩大铝带箔材市场，利用优质客户群优势、产品出口优势、产品质量和品牌优势、技术研发优势以 及专业化发展模式优势，积极开拓国内外市场，使得铝箔产量和销量持续增加，市场占有率进一步提高，巩固了公司在空调 器用铝箔的领军地位。主要表现在： 一是产销量进一步增长。2007 年公司铝带箔材综合产量 6.97 万吨，同比增长 30.0%，实现销售量 6.84 万吨，同比增长 26.2%。 二是市场分布更趋合理。2007 年公司向国内客户、外资客户和海外客户的销售比例分别为 45.8%、28.8%和 25.4%，市场 分布更趋合理。 三是实物质量更趋稳定。2007 年公司在关键工艺技术开发方面取得了重大突破，空调器铝箔的产品技术水平有了较大程 度的提高，产品的实物质量更趋稳定。 四是募投项目进展顺利。2007 年 8 月在募集资金到位后，公司加快了对两个募投项目的投入，截至报告期末已累计投入 募集资金 7572.81 万元，占募投项目所需资金的 28.60%。 报告期内，公司营业收入较上年同期增长 23.26％，营业利润较上年同期增长 0.52％，利润总额较上年同期增长 5.89％， 净利润较上年同期增长 1.19％。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 有色金属 172,309.66 154,474.40 10.35% 23.26% 23.46% -0.14% 合 计 172,309.66 154,474.40 10.35% 23.26% 23.46% -0.14% 主营业务分产品情况 空调箔 151,834.12 135,191.18 10.96% 21.90% 22.16% -0.18% 其中：亲水涂层铝箔 108,828.33 94,912.98 12.79% 27.91% 26.99% 0.64% 素铝箔 43,005.79 40,278.20 6.34% 8.95% 12.10% -2.64% 装饰铝箔 10,014.04 9,764.04 2.50% -12.73% -11.34% -1.53% 铝合金箔 9,282.70 8,610.04 7.25% 579.45% 686.98% -12.67% 其 他 1,178.80 909.14 22.88% -50.78% -61.27% 20.89% 合 计 172,309.66 154,474.40 10.35% 23.26% 23.46% -0.14% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 中国大陆 140,240.76 26.51% 中国大陆以外国家地区 32,068.90 10.82% 合 计 172,309.66 23.26% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 28,143.70 本年度投入募集资金总额 7572.81 8 江苏常铝铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 7572.81 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 截至期 项目 是否 末累计 截至期 可行 已变 募集资 截至期 截至期 投入金 末投入 是否 调整后 本年度 项目达到预 性是 更项 金承诺 末承诺 末累计 额与承 进度 本年度实 达到 承诺投资项目 投资总 投入金 定可使用状 否发 目（含 投资总 投入金 投入金 诺投入 （%） 现的效益 预计 额 额 态日期 生重 部分 额 额(1) 额(2) 金额的 (4)＝ 效益 大变 变更） 差额(3) (2)/(1) 化 ＝(2)-(1) 高精度铝合金箔生产 14,996. 14,996. 14,996. 6,472.7 6,472.7 -8,523.2 43.16 2008 年 12 月 否 0.00 是 否 线技术改造项目 00 00 00 9 9 1 % 31 日 高精度 PS 版基生产线 11,480. 11,480. 11,480. 1,100.0 1,100.0 -10,379. 2009 年 06 月 否 9.58% 0.00 是 否 技术改造项目 00 00 00 2 2 98 30 日 26,476. 26,476. 26,476. 7,572.8 7,572.8 -18,903. 合计 - - - 0.00 - - 00 00 00 1 1 19 未达到计划进度原因 无 （分具体项目） 项目可行性发生重大 项目可行性未发生重大变化 变化的情况说明 募集资金投资项目实 未发生变更 施地点变更情况 募集资金投资项目实 实施方式无调整 施方式调整情况 募集资金投资项目先 无 期投入及置换情况 用闲置募集资金暂时 无 补充流动资金情况 项目实施出现募集资 不适用 金结余的金额及原因 募集资金其他使用情 经公司第二届董事会第二次会议审议通过，同意将募集资金超额部分 16,677,000 元用于补充流动资金。 况 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经立信会计师事务所有限公司审计，2007 年度公司实现净利润 40,098,694.25 元，依据《公司法》和《公司章程》的规定，按 净利润的 10%提取盈余公积 4,009,869.43 元，尚余 36,088,824.82 元，加上年初未分配利润 106,280,454.88 元， 扣除已分配 2006 年度红利 11,211,966.84 元，实际可供股东分配的利润为 131,157,312.86 元。 公司以 2007 年末总股本 170,000,000 股计算，拟按每 10 股派送现金股利 1.20 元（含税），拟分配 20,400,000.00 元。尚余 9 江苏常铝铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 110,757,312.86 元，结转下一年度。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 上海伊藤忠商事有限公司 7,011.00 4.07% 0.00 0.00% 常熟市铝箔厂 0.32 0.00% 0.33 0.00% 合计 7,011.32 4.07% 0.33 0.00% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0.32 万元 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2007 年非经营性资金占用及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 10 江苏常铝铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 本公司控股股东常熟市铝箔厂（持股 6,630 万股）和实际控制人张平先生（持股 1,020 万股）承诺：自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份；公司股东中新苏州工业园区创业投资 有限公司（持股 1,836 万股）、江苏省高科技产业投资有限公司（持股 714 万股）承诺：自公司股票在证券交易所上市交易之 日起 1 年内不转让所持有的公司股份；同时担任公司董事长兼总经理的张平先生还承诺：除前述锁定期外，在其任职期间每 年转让的股份不得超过其所持有公司股份总数的 25%，离职后半年内，不转让其所持有的公司股份；公司股东伊藤忠非铁材 料株式会社（持股 1,530 万股）和伊藤忠（中国）集团有限公司（持股 1,020 万股）承诺：自增资工商变更登记完成之日（2007 年 1 月 11 日）起，36 个月内不转让其持有的公司股份。 报告期内，公司、股东及实际控制人均严格遵守了上述承诺。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、对 2007 年度经营管理行为及业绩的基本评价 2007 年监事会严格按照《公司法》、 《公司章程》 、《监事会议事规则》和有关法律、法规的要求，从切实维护公司利益和广大 中小股东权益出发，认真履行监督职责。监事出席了 2007 年历次董事会会议，并认为董事会认真执行了股东大会的决议，忠 实履行了诚信义务，未出现损害公司、股东利益的行为，董事会的各项决议符合《公司法》等法律法规和《公司章程》的要 求。 2007 年公司取得了良好的经营业绩，实现了年初制订的生产经营计划和公司的盈利计划。监事会对任期内公司的生产经营活 动进行了监督，认为公司经营班子勤勉尽责，认真执行了董事会的各项决议，经营中未出现违规操作行为。 二、监事会会议情况 2007 年，公司监事会共召开了 4 次会议，各次会议情况及决议内容如下： 1、2007 年 1 月 22 日下午在公司会议室召开公司第一届监事会第七次会议，审议通过了公司《2006 年度监事会工作报告及 2007 年度工作计划》、《2006 年度财务决算报告及 2007 年度财务预算方案》、《2006 年度利润分配方案》。 2、2007 年 7 月 5 日下午在公司会议室召开公司第一届监事会第八次会议，审议通过了《关于监事会换届选举的议案》。 3、2007 年 7 月 20 日下午在公司会议室召开公司第二届监事会第一次会议，审议通过了《关于选举监事会主席的议案 》。 4、2007 年 10 月 15 日下午在公司会议室召开公司第二届监事会第二次会议，审议通过了《公司 2007 年第三季度报告》。 11 江苏常铝铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 三、监事会对 2007 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况。公司监事会成员认真履行《公司法》、《公司章程》等相关法律法规赋予的职权，列席了 2007 年度召 开的各次董事会和股东大会。对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董 事和高级管理人员执行职务情况等进行了监督、检查， 认为：董事会能严格按照《公司法》和《公司章程》等规定规范运作， 决策合理，勤勉尽职，认真执行股东大会的各项决议，内部控制制度完善，公司董事和高级管理人员执行公司职务时，无违 反法律、法规、《公司章程》或损害公司、股东利益的行为。 2、公司募集资金使用情况。在募集资金的管理上，公司严格按照《募集资金管理制度》的要求进行，目前募集资金的使用符 合公司项目计划，无违规占用募集资金行为。 3、检查公司财务事项。2007 年度，监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查，认为：公司财务内控制度健全，会计无 重大遗漏和虚假记载，财务状况、经营成果及现金流量情况良好，立信会计师事务所有限公司出具的审计意见是真实的、公 正的。 4、公司关联交易情况。监事会对公司 2007 年度发生的关联交易进行了监督和核查，认为：公司发生关联交易价格公允公正， 程序合法合规，不存在损害公司和关联股东利益的情形。 5、公司对外担保及股权，资产置换情况。2007 年度公司无违规对外担保，无债务重组、非货币性交易事项、资产置换，也无 其它损害公司股东利益或造成公司资产流失的情况。 本监事会将继续严格按照《公司法》、《公司章程》和国家有关法规政策的规定，忠实履行自己的职责，进一步促进公司的规 范运作。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审 计 报 告 信会师报字（2008）第 10680 号 江苏常铝铝业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏常铝铝业股份有限公司（以下简称“常铝股份”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、 2007 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是常铝股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相 关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的 会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，常铝股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了常铝股份 2007 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：翟小民 中国注册会计师：朱育勤 中国·上海 二 OO 八年四月七日 12 江苏常铝铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：江苏常铝铝业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 338,121,673.79 338,121,673.79 153,504,027.96 153,504,027.96 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 51,620,085.10 51,620,085.10 10,259,479.50 10,259,479.50 应收账款 203,413,468.44 203,413,468.44 146,282,581.94 146,282,581.94 预付款项 1,927,723.87 1,927,723.87 2,975,248.02 2,975,248.02 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 715,112.52 715,112.52 178,398.04 178,398.04 买入返售金融资产 存货 249,492,538.74 249,492,538.74 204,708,511.41 204,708,511.41 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 845,290,602.46 845,290,602.46 517,908,246.87 517,908,246.87 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 314,773,239.67 314,773,239.67 327,081,206.77 327,081,206.77 在建工程 90,543,993.16 90,543,993.16 17,339,299.54 17,339,299.54 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 21,937,630.71 21,937,630.71 22,449,793.23 22,449,793.23 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,719,303.18 3,719,303.18 2,449,986.62 2,449,986.62 13 江苏常铝铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其他非流动资产 非流动资产合计 430,974,166.72 430,974,166.72 369,320,286.16 369,320,286.16 资产总计 1,276,264,769.18 1,276,264,769.18 887,228,533.03 887,228,533.03 流动负债： 短期借款 559,620,000.00 559,620,000.00 486,620,000.00 486,620,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 62,690,901.59 62,690,901.59 34,357,826.38 34,357,826.38 预收款项 5,472,569.69 5,472,569.69 9,581,411.76 9,581,411.76 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,918,592.11 1,918,592.11 3,777,257.49 3,777,257.49 应交税费 4,408,205.44 4,408,205.44 2,581,470.45 2,581,470.45 应付利息 1,030,775.50 1,030,775.50 723,303.54 723,303.54 其他应付款 3,001,785.90 3,001,785.90 2,345,508.85 2,345,508.85 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 2,225,827.90 2,225,827.90 流动负债合计 640,368,658.13 640,368,658.13 559,986,778.47 559,986,778.47 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 640,368,658.13 640,368,658.13 559,986,778.47 559,986,778.47 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 170,000,000.00 170,000,000.00 127,500,000.00 127,500,000.00 资本公积 313,767,629.08 313,767,629.08 76,500,000.00 76,500,000.00 减：库存股 盈余公积 20,971,169.11 20,971,169.11 16,961,299.68 16,961,299.68 一般风险准备 未分配利润 131,157,312.86 131,157,312.86 106,280,454.88 106,280,454.88 14 江苏常铝铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 635,896,111.05 635,896,111.05 327,241,754.56 327,241,754.56 少数股东权益 所有者权益合计 635,896,111.05 635,896,111.05 327,241,754.56 327,241,754.56 负债和所有者权益总计 1,276,264,769.18 1,276,264,769.18 887,228,533.03 887,228,533.03 9.2.2 利润表 编制单位：江苏常铝铝业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,723,096,572.14 1,723,096,572.14 1,397,884,845.16 1,397,884,845.16 其中：营业收入 1,723,096,572.14 1,723,096,572.14 1,397,884,845.16 1,397,884,845.16 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,664,516,520.07 1,664,516,520.07 1,339,439,577.88 1,339,439,577.88 其中：营业成本 1,544,743,978.92 1,543,889,780.11 1,251,257,375.58 1,251,257,375.58 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 5,904,069.20 5,904,069.20 4,887,869.69 4,887,869.69 销售费用 25,241,911.00 25,241,911.00 18,885,470.82 18,885,470.82 管理费用 30,709,270.93 30,709,270.93 26,387,953.37 26,387,953.37 财务费用 52,373,818.68 52,373,818.68 37,478,862.07 37,478,862.07 资产减值损失 5,543,471.34 5,543,471.34 542,046.35 542,046.35 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 170,602.90 170,602.90 980.99 980.99 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 58,750,654.97 58,750,654.97 58,446,248.27 58,446,248.27 列） 加：营业外收入 3,239,057.74 3,239,057.74 2,250.00 2,250.00 减：营业外支出 100,900.00 100,900.00 其中：非流动资产处置损失 15 江苏常铝铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 四、利润总额（亏损总额以“-” 61,888,812.71 61,888,812.71 58,448,498.27 58,448,498.27 号填列） 减：所得税费用 21,790,118.46 21,790,118.46 18,822,453.19 18,822,453.19 五、净利润（净亏损以“-”号填 40,098,694.25 40,098,694.25 39,626,045.08 39,626,045.08 列） 归属于母公司所有者的净 40,098,694.25 40,098,694.25 39,626,045.08 39,626,045.08 利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.28 0.28 0.39 0.39 （二）稀释每股收益 0.28 0.28 0.39 0.39 9.2.3 现金流量表 编制单位：江苏常铝铝业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 1,850,257,730.01 1,850,257,730.01 1,566,385,262.25 1,566,385,262.25 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 18,791,277.04 18,791,277.04 19,052,580.13 19,052,580.13 收到其他与经营活动有关 5,500,013.73 5,500,013.73 480,456.38 480,456.38 的现金 经营活动现金流入小计 1,874,549,020.78 1,874,549,020.78 1,585,918,298.76 1,585,918,298.76 购买商品、接受劳务支付的 1,752,457,897.46 1,752,457,897.46 1,500,928,658.49 1,500,928,658.49 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 16 江苏常铝铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 30,686,727.00 30,686,727.00 27,991,008.42 27,991,008.42 付的现金 支付的各项税费 40,955,177.75 40,955,177.75 29,189,426.08 29,189,426.08 支付其他与经营活动有关 35,624,505.57 35,624,505.57 26,585,016.56 26,585,016.56 的现金 经营活动现金流出小计 1,859,724,307.78 1,859,724,307.78 1,584,694,109.55 1,584,694,109.55 经营活动产生的现金 14,824,713.00 14,824,713.00 1,224,189.21 1,224,189.21 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 500,000.00 500,000.00 取得投资收益收到的现金 170,602.90 170,602.90 980.99 980.99 处置固定资产、无形资产和 360,256.41 360,256.41 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 530,859.31 530,859.31 500,980.99 500,980.99 购建固定资产、无形资产和 103,764,099.49 103,764,099.49 43,448,197.68 43,448,197.68 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 500,000.00 500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 103,764,099.49 103,764,099.49 43,948,197.68 43,948,197.68 投资活动产生的现金 -103,233,240.18 -103,233,240.18 -43,447,216.69 -43,447,216.69 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 281,438,814.61 281,438,814.61 102,000,000.00 102,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 849,085,290.47 849,085,290.47 621,620,000.00 621,620,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 1,130,524,105.08 1,130,524,105.08 723,620,000.00 723,620,000.00 偿还债务支付的现金 796,085,290.47 796,085,290.47 502,120,000.00 502,120,000.00 分配股利、利润或偿付利息 59,356,727.44 59,356,727.44 40,123,752.47 40,123,752.47 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 17 江苏常铝铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 855,442,017.91 855,442,017.91 542,243,752.47 542,243,752.47 筹资活动产生的现金 275,082,087.17 275,082,087.17 181,376,247.53 181,376,247.53 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -2,055,914.16 -2,055,914.16 -1,959,375.33 -1,959,375.33 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 184,617,645.83 184,617,645.83 137,193,844.72 137,193,844.72 加：期初现金及现金等价物 153,504,027.96 153,504,027.96 16,310,183.24 16,310,183.24 余额 六、期末现金及现金等价物余额 338,121,673.79 338,121,673.79 153,504,027.96 153,504,027.96 18 江 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：江苏常铝铝业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 127,500, 76,500,0 16,961,2 106,280, 327,241, 102,000, 12 一、上年年末余额 000.00 00.00 99.68 454.88 754.56 000.00 29 加：会计政策变更 前期差错更正 127,500, 76,500,0 16,961,2 106,280, 327,241, 102,000, 12 二、本年年初余额 000.00 00.00 99.68 454.88 754.56 000.00 三、本年增减变动金额（减 42,500,0 237,267, 4,009,86 24,876,8 308,654, 25,500,0 76,500,0 3,9 少以“-”号填列） 00.00 629.08 9.43 57.98 356.49 00.00 00.00 40,098,6 40,098,6 （一）净利润 94.25 94.25 （二）直接计入所有者权 -1,669,3 -1,669,3 益的利得和损失 70.92 70.92 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 江 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 -1,669,3 -1,669,3 4．其他 70.92 70.92 -1,669,3 40,098,6 38,429,3 上述（一）和（二）小计 70.92 94.25 23.33 （三）所有者投入和减少 42,500,0 238,937, 281,437, 25,500,0 76,500,0 资本 00.00 000.00 000.00 00.00 00.00 42,500,0 238,937, 281,437, 25,500,0 76,500,0 1.所有者投入资本 00.00 000.00 000.00 00.00 00.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 4,009,86 -15,221, -11,211, 3,9 （四）利润分配 9.43 836.27 966.84 4,009,86 -4,009,8 3,9 1．提取盈余公积 9.43 69.43 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -11,211, -11,211, 的分配 966.84 966.84 4．其他 （五）所有者权益内部结 江 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 170,000, 313,767, 20,971,1 131,157, 635,896, 127,500, 76,500,0 16 四、本期期末余额 000.00 629.08 69.11 312.86 111.05 000.00 00.00 江苏常铝铝业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 1、经公司董事会批准，公司从 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月颁布的企业会计准则。根据企业会计准则第 38 号 《首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定，公司对 2006 年 12 月 31 日财务报表有关项目进行了追溯调整，调整事 项如下： （1）公司重分类应收补贴款至其他应收款，根据会计政策，计提坏账准备。 （2）根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》第十二条和《企业会计准则第 18 号－所得税》的规定，公司对 报告期内资产的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整。 上述追溯调整事项对财务报表的影响如下： 项 目_ 事项（1） 事项（2）_ 合计 对 2007 年年初留存收益的影响额_-3,475.12_2,449,986.62_2,446,511.50 对 2007 年年初未分配利润的影响额_-3,127.61_2,134,781.60_2,131,653.99 对 2006 年度净利润的影响额_-3,475.12_165,540.20_162,065.08 2、本年度无前期差错调整事项。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 22