SST华塑(000509)2007年年度报告

同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 2007 年年度报告 同人华塑股份有限公司 CHINA T.H. CO., LTD. 0 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 第一节 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存 在异议。 董事张相军因工作原因书面委托董事邢乐成代为出席会议并行使表决权，董事刘永华因工作原 因书面委托董事王之钧代为出席会议并行使表决权。 四川君和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人邢乐成、主管会计工作负责人戴飞及会计机构负责人黄颖灵声明：保证年度报告 中财务报告的真实、完整。 1 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 目 录 1、 重要提示及目录…………………………………………………（01） 2、 公司基本情况……………………………………………………（03） 3、 会计数据和业务数据摘要………………………………………（04） 4、 股本变动及股东情况……………………………………………（05） 5、 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………（08） 6、 公司治理结构……………………………………………………（12） 7、 股东大会情况……………………………………………………（14） 8、 董事会报告………………………………………………………（15） 9、 监事会报告………………………………………………………（22） 10、 重要事项…………………………………………………………（23） 11、 财务报告…………………………………………………………（33） 12、 备查文件目录……………………………………………………（102） 2 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 第二节 公司基本情况 一、公司法定名称： 中文名称：同人华塑股份有限公司 英文名称：CHINA T.H. CO.,LTD. 中文缩写：同人华塑 英文缩写：TONY&HASU 二、公司法定代表人：邢乐成 三、公司董事会秘书：郭宏杰 联系地址：四川省成都市大业路 39 号大业大厦 20 楼 电 话：028-86650101 传 真：028-86657755 电子信箱：DM000509@163.com 公司董事会证券事务代表：史春 联系地址：四川省成都市大业路 39 号大业大厦 20 楼 电 话：028-86650101 传 真：028-86657755 电子信箱：DB000509@163.com 四、公司注册地址：四川省南充市涪江路 117 号 邮政编码：637000 办公地址：四川省成都市大业路 39 号大业大厦 20 楼 邮政编码：610016 国际互联网网址：Http://www.000509.com 电子信箱：DB000509@163.com 五、公司选定的信息披露报纸：《证券日报》 年度报告登载网址：Http://www.cninfo.com.cn 年度报告文本备置于公司办公地点 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 3 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 股票简称：SST 华塑 股票代码：000509 七、其他相关资料 公司最近一次变更注册登记日期：2004 年 10 月 25 日 注册登记地址：四川省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：5100001810510 税务登记号码：川国税南字：511301621607788 川地税南字：511300621607788 公司聘请的会计师事务所：四川君和会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：四川省成都市八宝街 88 号国信广场 22 楼 第三节 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 510,573,187.51 454,990,436.51 483,151,208.13 5.68% 313,707,126.88 313,707,126.88 利润总额 14,331,888.03 21,609,763.69 21,609,763.69 -33.68% -184,302,493.15 -184,302,493.15 归属于上市公司 11,788,488.76 23,664,114.69 19,612,385.64 -39.89% -167,479,534.12 -167,479,534.12 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 -96,076,206.05 -30,062,786.14 -34,114,515.19 -186.63% -158,141,951.32 -158,141,951.32 常性损益的净利 润 经营活动产生的 36,242,884.99 -22,081,886.15 -22,081,886.15 -264.13% -1,581,749.27 -1,581,749.27 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 834,602,710.81 876,145,570.19 886,607,645.94 -5.87% 859,390,500.00 859,390,500.00 所有者权益（或股 171,444,510.27 145,510,130.75 152,869,334.05 12.15% 124,868,100.00 124,868,100.00 东权益） 3.2 主要财务指标 本年比上年增 2007 年 2006 年 2005 年 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.05 0.099 0.08 -37.50% -0.6699 -0.6699 稀释每股收益 0.05 0.099 0.08 -37.50% -0.6699 -0.6699 4 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 扣除非经常性损益 -0.38 -0.144 -0.140 -171.43% -0.63 -0.63 后的基本每股收益 全面摊薄净资产收 6.88% 16.26% 12.83% -5.95% -134.13% -134.13% 益率 加权平均净资产收 7.43% 17.87% 15.45% -8.02% -87.91% -87.91% 益率 扣除非经常性损益 后全面摊薄净资产 -56.04% -20.66% -22.32% -33.72% -126.65% -126.65% 收益率 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 -60.52% -20.96% -26.87% -33.65% -83.01% -83.01% 产收益率 每股经营活动产生 0.14 -0.088 -0.088 264.13% -0.0063 -0.0063 的现金流量净额 本年末比上年 2007 年末 2006 年末 2005 年末 末增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股 0.69 0.58 0.61 13.11% 0.50 0.50 东的每股净资产 非经常性损益项目 单位：元 非经常性损益项目 金额 一、非经常性收益小计 108,210,628.04 二、扣除所得税影响 -83,130.06 三、扣除少数股东权益影响 -262,803.17 合计 107,864,694.81 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、 股本变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，一） 本次变动后 数量 比例 发 送 其他 小 数量 比例 公积 行 股 计 金转 新 股 股 一、未上市流通股份 99209601 39.68 99209601 39.68 1、发起人股份 19901760 7.96 19901760 7.96 其中： 5 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 国家持有股份 境内法人持有股份 19901760 7.96 19901760 7.96 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 79201200 31.68 79201200 31.68 3、内部职工股(高管股) 4、优先股或其他（公众 106641 0.04 106641 0.04 未托管股份） 二、已上市流通股份 150800284 60.32 150800284 60.32 1、人民币普通股 150800284 60.32 150800284 60.32 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 250009885 100% 250009885 100% 2、股票发行与上市情况 （1）至本报告期末，前三年无股票发行情况。 （2）报告期内没有新增股票发行和上市情况。 （3）公司无现存的内部职工股。 二、股东情况 1、 本报告期末，公司股东总数 22179 户。 2、前十名股东及持股情况（截止 2007 年 12 月 31 日）： 年度内 占总股 质押或冻 期末持股数 股 东 名 称 增减 本比例 结的股份 股份类别 （股） （股） （%） 数量 1、济南鑫银投资有限公司 62915700 25.17 法人股 2、南充天益资产投资管理公司 19967760 7.99 发起人股份 3、中国银行南充分行 5445000 2.18 法人股 4、广东证券股份有限公司 5270000 2.11 流通股 5、珠海经济特区富华投资公司 1980000 0.79 法人股 6、新时代信托投资股份有限公司 1895300 0.76 流通股 7、厦门永红集团有限公司 1884347 0.75 流通股 8、路文历 1750000 0.70 流通股 6 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 9、王青山 1670447 0.67 流通股 10、深圳发展银行股份有限公司 1650000 0.66 法人股 注：前 10 名股东关联关系或一致行动人情况说明： 公司未知其他股东之间及前十名流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、控股股东介绍 （1）2007 年 9 月 22 日，公司原大股东山东同人实业有限公司和原第三股东山东世纪煤化工 程设备有限公司因与华夏银行借款纠纷案，被法院执行将其持有我公司的股权依法公开拍卖，由济 南鑫银投资有限公司竞买成功，并于 2007 年 10 月 31 日完成全部过户手续。 有关情况刊登于 2007 年 9 月 19 日、10 月 18 日和 11 月 3 日《证券日报》。 截止于 2007 年 12 月 31 日，中国证券交易结算公司深圳分公司登记本公司第一大股 东为济南鑫银投资有限公司，持有本公司 62915700 股股份。注册资本：一亿二千万元，成立日期： 二○○七年八月十三日，主营业务：实业投资，资产管理，企业资产重组，投资咨询、理财咨询（不 含期货、证券咨询），社会经济咨询。 目前，济南鑫银投资有限公司工商登记中该公司法定代表人为张相军，公司股东为山东金岭铁 矿、刘永华，分别持有该公司 51%和 49%的股份。 (2)实际控制人与公司之间的产权和控制关系 7 济南鑫银投资有限公司 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 同人华塑股份有限公司 4、其它持股 10%以上的法人股东： 报告期内公司无其它持股 10%以上的法人股东。 5、前十名流通股股东及持股情况（截止 2007 年 12 月 31 日）： 股 东 名 称 期末持股数（股） 种类（A、B、H 股或其他） 1、广东证券股份有限公司 5270000 A 2、新时代信托投资股份有限公司 1895300 A 3、厦门永红集团有限公司 1884347 A 4、路问历 1750000 A 5、王青山 1670447 A 6、时代胜恒科技有限公司 1459766 A 7、南京华夏实业有限公司 1180601 A 8、史敬民 1151114 A 9、李淑玲 917800 A 10、黄小平 844509 A 前十名流通股股东关联关系说明 未知前十名流通股股东是否存在关联关系 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员情况 1、现任董事、监事、高级管理人员基本情况 年 年初持股数 年末持股数 姓 名 职 务 性别 任期起止日期 龄 （股） （股） 邢乐成 董事长 男 45 2007.12-2010.12 李建生 副董事长 男 54 2007.12-2010.12 4650 4650 王之钧 董事、总经理 男 34 2007.12-2010.12 张相军 董事 男 45 2007.12-2010.12 刘永华 董事 男 49 2007.12-2010.12 窦学海 董事 男 44 2007.12-2010.12 刘洪渭 独立董事 男 45 2007.12-2010.12 黄少安 独立董事 男 45 2007.12-2010.12 郭永清 独立董事 男 33 2007.12-2010.12 8 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 成平江 监事 男 55 2007.12-2010.12 孟杰 监事 男 47 2007.12-2010.12 刘乐全 监事 男 33 2007.12-2010.12 梁洪生 常务副总经理 男 50 2008.3-2011.3 副总经理、董事 郭宏杰 男 41 2008.1-2011.1 会秘书 副总经理、财务 戴飞 男 37 2007.12-2010.12 总监 田汉卿 副总经理 男 76 2008.3-2011.3 陈志 副总经理 男 44 2008.3-2011.3 注：公司董事、监事和高级管理人员在股东单位任职的有： 姓 名 任职的股东单位名称 职 务 任职期间 李建生 南充天益资产投资管理公司 董事长 2001 年至今 2、现任董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位任职或兼职的 情况： (1)现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 邢乐成，董事长，男，生于 1962 年，博士、教授、研究员，十届山东省人大常委，十三届济 南市人大常委，法制委员会委员。民建济南市委副主委，山东省青协会长，山东省经济管理学会副 会长，山东省创业投资协会副会长，山东省理论创新研究会副会长，山东大学兼职教授、研究生导 师。曾任投资银行山东省分行科员，建设银行山东省分行副主任科员， 《山东投资》编辑部主任， 《山东证券市场报》副社长、总编辑，建设银行山东省分行资产重组办公室副主任、高级经济师， 济南社会科学院院长，将军投资公司总裁，济南百货大楼股份公司董事长，将军典当公司董事长等 职。现任齐鲁中小企业投融资公司总裁，济南鑫银投资有限公司董事，同人华塑股份有限公司董事 长。 李建生，副董事长，男，生于1953年，曾任职于南充东方机械厂、南充羽绒制品厂、深圳金海 轻纺有限公司常务副总经理、天歌物业管理公司常务副总经理、天歌集团股份有限公司副董事长、 常务副总经理，现任南充天益资产投资管理公司董事长、四川泰馨实业发展有限责任公司董事长、 四川南充新天歌服装有限公司董事长、同人华塑股份有限公司副董事长。 王之钧，董事，男，生于1973年，高级工商管理硕士，曾任天同证券有限责任公司北京投资银 行部副总，同人华塑股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书、董事长、总经理，现任同人华塑 股份有限公司总经理。 张相军，董事，男，生于 1962 年，高级工程师，采矿工程专业大学本科毕业。1985 年 7 月 起在山东金岭铁矿工作，历任召口分矿见习技术员、技术组组长、召口分矿副矿长。1993 年 2 月 9 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 起担任山东金岭铁矿副矿长，1997 年 1 月起担任山东金岭铁矿矿长。现任山东金岭铁矿矿长、山 东金鼎矿业有限责任公司董事长、淄博铁鹰钢铁有限公司董事长，山东金岭矿业股份有限公司董事 长。 刘永华，董事，男，生于 1958 年，经济师。1978 年-1987 年，山东省寿光市台头三中教师； 1987 年-1996 年，从事村镇的基层领导工作；1996 年至今，担任山东银宝轮胎集团董事长。 窦学海，董事，男，生于 1963 年，工学硕士、经济学硕士，曾任天勤证券经纪有限公司副总 裁，本公司六届董事，现任上海博源资产管理有限公司总经理。 刘洪渭，独立董事，男，生于 1962 年，管理学博士、教授、硕士生导师、中国注册会计师。 历任山东科技大学经济系副主任、山东大学管理学院院长助理、MBA 教育中心副主任、山东山大华 特科技股份有限公司财务总监。现任山东大学管理学院副院长，山东山大华特科技股份有限公司副 总裁、董秘，济南百货大楼（集团）股份有限公司独立董事。 黄少安，独立董事，男，生于 1962 年，经济学博士、教授、博士生导师，我国著名青年经济 学家。主要研究产权理论和制度经济学。山东大学产权研究所和经济研究院（中心）创始人。现任 教育部长江学者特聘教授、山东大学经济研究院（中心）院长、中央财经大学经济学院院长。先后 获孙冶方经济学奖、中国农村发展研究奖。 郭永清，独立董事，男，生于 1974 年，会计学博士、副教授，产业经济学博士后，曾任东北 财经大学会计学院讲师、深圳大华会计师事务所、财政部会计司制度二处及金新信托投资股份有限 公司高级研究员、上海国家会计学院教育部副主任等职，本公司六届独立董事，现任上海国家会计 学院党委委员，行政财务部主任、院长办公室主任、党委办公室主任。 成平江，监事，男，生于 1952 年，大专学历，中共党员；曾任四川省南充棉纺织厂生产班长、 厂部核算，南充市纺织局财务科副科长、计划经营科长、办公室主任，本公司董事会秘书、总经理 办公室主任，公司五届、六届监事会召集人；现任本公司党委副书记、纪委书记兼总经理办公室主 任。 孟杰，监事，男，生于 1960 年，高级会计师，毕业于青岛矿山大学会计专业。曾在山东金岭 铁矿财务处负责基建核算工作，后任山东金岭铁矿财务处副处长，现任山东金岭铁矿财务处处长。 刘乐全，监事，男，生于 1974 年，大专学历。曾供职于寿光建设银行，先后从事储蓄员、出 纳、会计、内部审查员、业务主管，现任山东银宝轮胎集团公司财务部经理，公司七届监事会召集 人。 梁洪生，常务副总经理，男，生于 1957 年，大专学历，曾任职于高唐棉纺织厂、济南农业银 行、山东省国际信托投资公司证券部、齐鲁证券理财部、将军投资公司资产管理部、财务部、济南 管理科学院。先后任企业会计、计划信贷科长、证券总部副总兼营业部总经理、财务部副总经理、 院长助理、公司总经理助理，现任公司常务副总经理。 郭宏杰，副总经理，男，生于 1966 年，研究生学历，曾任天同证券有限责任公司济南管理总 10 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 部综合部经理，天勤资产管理有限公司行政部总经理，山东世纪煤化商贸有限公司董事长、总经理， 现任公司副总经理兼董事会秘书。 戴飞，副总经理，男，生于 1971 年，研究生学历，曾任职于华西证券股份有限公司、深圳特 区证券股份有限公司、首创证券股份有限公司、大通证券股份有限公司、国海证券股份有限公司， 公司总经理助理、副总经理、财务总监，现任公司副总经理、财务总监兼财务负责人。 田汉卿，副总经理，男，76 岁，大专学历，曾任职于华东军政委中国百货公司华东区公司财 务科长，上海南市区委财贸审干办公室主任，上海人民服装厂厂长，上海西服厂、上海羽绒服装厂 厂长、书记，现任公司副总经理、深圳金海公司总经理、深圳四海羽绒制造有限公司总经理、深圳 鑫海公司总经理。 陈志，副总经理，男，生于 1963 年，大专学历，曾任职重庆塑料九厂厂长、南充华塑建材有 限公司常务副总，现任公司副总经理、华塑建材有限公司总经理、南充华塑建材有限公司总经理。 (2)现任董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 李建生先生，南充天益资产投资管理公司董事长。 张相军先生，山东金岭铁矿矿长。 刘永华先生，山东银宝轮胎集团董事长。 黄少安先生，天业股份独立董事、三联商社独立董事。 田汉卿先生，公司控股子公司深圳金海公司总经理，深圳四海羽绒制造有限公司总经理，深圳 鑫海公司总经理。 陈志先生，公司控股子公司华塑建材有限公司总经理、南充华塑建材有限公司总经理。 3、年度报酬情况 在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和 等级标准按月发放。 报告期内从公司获得的报酬总额 姓名 职务 (元) 董事长兼总经理 刘壮成 154360 （报告期内离任 ） 李建生 副董事长 118000 王之钧 董事、总经理、董事会秘书 115270 倪进凯 董事 60000 窦学海 董事 60000 周建华 董事 60000 冼国明 独立董事 60000 王爱军 独立董事 60000 11 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 郭永清 独立董事 60000 成平江 监事 108880 王冠三 监事 60000 庹敏 监事 103320 戴飞 副总经理、财务总监 55200 曹勇 副总经理 55200 2007 年支付上述人员的报酬总额为 113.023 万元。 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事、高级管理人员情况： 是否在股东单位或关联单位领取报酬、津 姓名 职务 贴 田汉卿 副总经理 是 陈志 副总经理 是 4、报告期内离任和聘任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 （1）2007 年 11 月 17 日，公司六届第二十五次董事会议审议通过董事长兼总经理刘壮成先生 因个人原因辞去董事、董事长和总经理职务，同意王之均先生担任董事长兼总经理，邢乐成先生担 任总经理特别助理。 有关情况刊登于 2007 年 11 月 21 日《证券日报》。 （2）经公司 2007 年 12 月 22 日召开的 2006 年度股东大会审议通过，同意选举刑乐成先生、 李建生先生、王之钧先生、张相军先生、刘永华先生、窦学海先生、刘洪渭先生、黄少安先生、郭 永清先生为公司七届董事会董事；成平江先生、孟杰先生、刘乐全先生为公司七届监事会监事。 倪进凯先生、周建华先生、冼国明先生、王爱军先生因六届董事会任期届满离任；王冠三先生、 庹敏女士因六届监事会届满离任。 有关情况刊登于 2007 年 12 月 25 日《证券日报》。 （3）经公司 2007 年 12 月 22 日召开的七届一次董事会议审议通过，选举邢乐成先生为公司董 事长，聘请王之钧先生为公司总经理，戴飞先生为公司财务总监兼财务负责人，史春先生为公司证 券事务代表。 有关情况刊登于 2007 年 12 月 25 日《证券日报》。 二、公司员工情况 1、员工总数为 2695 人。 2、员工结构 按专业构成分：生产人员 1824 人，技术人员 141 人，销售人员 304 人，财务人员 97 人，行政 人员 329 人； 按受教育程度分：大学本科及以上 311 人；大专 396 人；大专以下 1988 人。 12 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 3、 公司需承担费用的离退休职工人数： 由于退休人员退休后划归社保，故没有需要公司承担费用的离退休职工。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》 、《证券法》 、《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所股票上市规则》 和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，健全内部控制制 度。 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》的要 求，规范股东大会召集、召开、表决程序，确保所有股东特别是中小股东，享有平等地位并能够充 分行使自己的权利，各次股东大会均由律师出具了法律意见书。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会及董事会直接干 预公司经营管理，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面完全分开，公司董事会、 监事会和经营机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，董事会的 人数和人员构成符合法律、法规的要求，独立董事人数占到董事会总人数的三分之一，董事会严格 按照《公司章程》、 《董事会议事规则》的要求召集、组织会议，董事勤勉尽责，能够按时出席董事 会并依法行使职权，积极参加各项培训，独立董事对公司重大事项均能发表独立意见。 4、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，监事勤勉尽责， 按时参加会议，并对公司财务状况和高级管理人员履行职责的合法合规性进行有效的监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司进一步完善绩效评价与激励约束机制，对高管人员进 行绩效评估，经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护利益相关者的合法权利，与利益相关者积极合 作，加强沟通，共同推动公司持续、健康的发展。 7、关于信息披露与透明度：公司严格按照相关法律、法规的要求，认真履行信息披露义务， 明确信息披露责任人，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，保证公司信息披露的规范性，确 保所有股东都有平等机会获取信息。 二、独立董事履行职责情况 独立董事出席董事会的情况： 亲自出 委托出 应出席 缺席 姓名 席 席 备注 (次) (次) (次) (次) 冼国明 7 4 0 3 冼国明独立董事由于工作原因未能亲自出席 13 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 六届四次董事会和六届十三次临时董事会，均 书面委托其他独立董事进行了表决。 王爱军 7 7 0 0 郭永清独立董事由于工作原因未能亲自出席 郭永清 8 7 1 0 六届二十三次董事会，书面委托其他独立董事 进行了表决 刘洪渭 1 1 0 0 黄少安独立董事由于工作原因未能亲自出席 黄少安 1 0 1 0 七届一次董事会，书面委托其他独立董事进行 了表决。 公司独立董事严格按照各项规章制度的规定的履行职责，积极参加公司召开的董事会议和股东 会议，认真审议各项议案，能够根据自己的专业知识和能力做出独立、客观、公正的判断，切实维 护了公司和中小股东的利益。报告期内，独立董事未对公司相关事项提出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司与控股股东单位在业务、人员、资产、机构、财务方面完全分开，公司具有独立完整的业 务及自主经营能力。 1、业务独立 公司拥有独立的采购、生产和销售体系，具有独立的业务和自主经营能力，公司控股股东单位 及其关联单位不从事与本公司相同或相近的业务，与本公司不存在同业竞争。 2、 人员独立 公司在劳动、人事及工资管理等方面独立于控股股东，设立了专门的人力资源管理机构，建立 了自己健全和完善的劳动、人事管理制度和工资绩效考核办法。公司的总经理及其他高管人员均在 公司内部领取薪酬，未发现在控股股东单位担任重要职务和在控股股东单位领取薪酬或由控股股东 单位代发薪酬的情况。 3、 资产完整 公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，独立的工业产权、商标权、非专利技术 等无形资产，独立的采购和销售系统。 4、 机构独立 公司建立了完全独立于控股股东的组织结构，拥有独立的职能部门，各职能部门之间分工明确、 各司其职、相互配合。 5、 财务独立 公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，单独在银行开户、 独立核算、独立纳税。 14 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 四、本公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖惩制度的建立、实施情况 公司对高级管理人员的个人管理能力和职责的履行情况进行综合考评，实行按年度效益的完成 情况和工作绩效相结合的激励机制。 第七节 股东大会情况 年度股东大会情况 1、2007 年 4 月 25 日公司发出了关于 2007 年 6 月 16 日召开 2006 年年度股东大会的通知，会 议通知刊登于 2007 年 4 月 25 日《证券日报》。因公司第一大股东山东同人实业有限公司的代表人 存在司法争议，为保证股东大会能依法有效行使权力，最大程度避免股东代表人司法争议影响股东 大会的法律效力，维护公司股东的合法权益，公司决定取消原定于 2007 年 6 月 16 日召开的 2006 年年度股东大会，有关情况刊登于 2007 年 5 月 28 日《证券日报》。 2、2007 年 12 月 22 日公司召开了 2006 年年度股东大会，该次会议决议公告刊登于 2007 年 12 月 25 日《证券日报》。 第八节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况回顾 1、公司总体经营情况概述 2007 年是公司较为困难的一年，外部市场竞争更加激烈，原材料价格居高不下，生产成本不 断增加；内部公司历史遗留问题集中爆发，生产经营效率低下。但是面对困难和压力，公司持续“以 质量树品牌，以信誉求发展”的道路，不断提升产品品质，继续发展“以建材为主，以服装和物业 为辅”的多元化经营格局，狠抓生产与服务质量，确保了企业的品牌价值和社会信誉。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业和分产品构成情况： 单位：万元 主营业务分行业情况 营业收入 营业成本 营业利润率 营业利润 分行业或分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 比上年增减 率(%) 减（%） 减（%） （%） 建材 41,950.62 35,898.97 14.43% 14.92% 12.78% 12.73% 服装 5,238.14 3,973.25 24.15% 0.44% 2.69% -6.43% 资产租赁 1,499.18 384.05 74.38% 36.18% 21.06% 4.50% 其他 1,185.57 619.85 47.72% -55.75% -55.91% 0.42% 合计 49,873.52 40,876.12 18.04% 9.61% 9.23% 1.63% 主营业务分产品情况 型材销售收入 31,480.48 27,653.58 12.16% 3.08% 2.88% 1.42% 15 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 门窗销售收入 9,360.91 7,365.72 21.31% 84.87% 77.81% 17.15% 设备销售收入 1,109.23 879.67 20.70% 23.16% 8.81% 102.15% 服装销售收入 5,238.14 3,973.25 24.15% 0.44% 2.69% -6.43% 租金收入 1,499.18 384.05 74.38% 36.18% 21.06% 4.50% 其他 1,185.57 619.85 47.72% -55.75% -55.91% 0.42% 合计 49,873.52 40,876.12 18.04% 9.61% 9.23% 1.63% （2）主营业务分地区构成情况： 单位：万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 西南及华北 43,449.80 15.54% 深圳 5,238.14 0.44% 其他 1,185.57 -55.75% 合计 49,873.52 9.61% 3、报告期内的财务状况 单位：元 占总资产比例 项目 2007 年末 2007 年初 期末 期初 增减 货币资金 26,988,999.30 24,877,795.15 3.23% 2.81% 14.95% 应收帐款 101,156,672.94 75,127,317.96 12.12% 8.47% 43.09% 其他应收款 73,953,029.59 120,526,497.70 8.86% 13.59% -34.81% 存货 73,994,877.53 71,151,093.90 8.87% 8.03%% 10.46% 固定资产 233,971,434.82 249,984,018.14 28.03% 28.20% -0.60% 资产负债率 2007 年末 2006 年末 期末 期初 增减 负债总额 649,369,477.14 719,362,976.08 77.81% 81.14% -4.11% 4、报告期内期间费用变化情况 单位：元 比上年同期增减 项目 报告期数 增减额(元) 增减比例(%) 销售费用 20,523,986.77 1,550,443.83 8.2% 管理费用 60,650,576.57 -2,948,818.72 -4.6% 财务费用 49,720,347.26 16,546,622.87 49.9% 所得税 2,195,473.69 1,195,120.10 119.5% 变动原因：（1）销售费用比上年度增加主要原因是主营业务增加导致运费增加。 （2）财务费用比上年增加主要原因是补计 05、06 年少计银行贷款利息。 （3）所得税比上年度增加主要原因是子公司利润的增加导致。 5、现金流量构成的变化 单位：元 16 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 比上年同期增减 项目 报告期数 增减额(元) 增减比例(%) 经营活动产生的现金流 36,242,884.99 58,324,771.14 - 量净额 投资活动产生的现金流 -27,491,113.31 -30,751,693.48 - 量净额 筹资活动产生的现金流 -11,482,586.07 596,740.29 5% 量净额 变动原因： （1）经营活动产生的现金流量净额比上年度增加主要原因是支付的往来款项及各项 费用减少和主营业务收入的增加。 （2）投资活动产生的现金流量净额比上年度减少主要原因是购建固定资产所致。 （3）筹资活动产生的现金流量净额比上年度增加的主要是以现金偿还银行债务的减 少。 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）华塑建材有限公司，注册资本：12000万元；经营范围：塑料异型材，各类材质门窗，其 他塑料制品和门窗、化工原料及产品、铝合金制品和门窗及幕墙、遮阳窗帘及门窗配套产品、塑料 机械、模具等的研发、生产、安装及销售。经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设 备、零部件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。报告期 末，本公司持有该公司96%的股份，本年度实现主营业务收入17275.76万元，净利润-343.19万元。 （2）山东华塑建材有限公司，注册资本：8000万元；经营范围：塑料门窗加工成套设备，塑 料异型材，管材挤出机生产线，型材模具；化学建材，塑料型材，塑料门窗，铝合金门窗；塑钢机 械技术开发、转让、咨询，像胶塑料研究开发；资格证书范围内自营进出口业务。(国家有专项规 定的项目按其审批许可范围经营)。报告期末，本公司持有该公司12.5%的股份，共计实现主营业务 收入18616.85万元，净利润-353.58万元。 （3）南充华塑建材有限公司，注册资本：7400万元；经营范围：生产、销售塑钢建材及组装 成型门窗；销售建材、化工产品；经营本企业自产产品及技术出口业务；经营本企业生产所需的原 辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经营进料加工和三来一补业务。报告期 末，本公司持有该公司93.24%的股份，共计实现主营业务收入39330.69万元，净利润-373.61万元。 （4）深圳金海轻纺有限公司，注册资本：100万美元；深圳四海羽绒制造有限公司，注册资本： 200万美元；深圳鑫海轻纺有限公司，注册资本：1200万元；公司分别持有65%、75%、75%的股份。 上述三公司经营范围类同，主要生产加工各类面料的服装、羽、毛绒制品等。作为公司经营的服装 领域，三家公司今年的经营状况良好，报告期末，上述三家公司共计实现主营业务收入5238.14万 元，净利润242.85万元。 二、公司未来发展的展望 1、行业形势及竞争格局 17 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 （1）行业发展情况 建材行业 从国家产业发展规划来看，为促进可持续发展，国家确立了建立资源节约型、环境友好型社会 的目标，并在“十一五规划”中明确提出把节约资源作为基本国策，要求到 2010 年单位 GDP 能 源消耗比“十五”期末降低 20%左右，并将建材作为开展循环经济试点的重点行业。塑料型材具有 环保、节能、降耗等特点，是建筑环保节能的首选产品。 从建设行业发展速度来看，今年国家将继续加强和改善宏观调控，实行稳健的财政政策和货币 政策。与建材业发展密切相关的住、行消费结构升级，基础设施投入的加大和一些重大战略和项目 的具体实施和推进，都将继续拉动建材商品需求增长。同时，随着新农村建设的逐步深入，城镇化 进程加快，将带动城市基础设施和城镇住宅建设发展，对塑料建材制品的需求将进一步增加。 在面对良好发展机遇的同时，建材行业也面临较大的压力。行业内扩产、新上企业增多，市场 竞争更加激烈；原材料价格居高不下，生产成本不断增加，导致行业整体利润空间不断缩小。随着 门槛的不断降低，大量中小建材企业不断加入，通过价格打压，扰乱原有市场秩序，建材行业整体 面临盈利能力下降的风险。 服装行业 受人民币升值、出口退税率下调、国际贸易壁垒增加、劳动力工资增加等因素的影响，对外服 装加工行业在 2008 年面临更为严峻的市场形势，竞争更加激烈，利润空间进一步压缩，整个行业 步入高度竞争的微利时代。在外部竞争压力下，服装行业内企业只能保持自身优势，提高管理水平， 改进加工工艺，促进产品结构升级，通过优秀的工艺和优良的产品品质来稳固和开拓市场、提升产 品利润水平，为企业生存谋求新出路。 （2）市场竞争情况 塑料型材行业市场竞争格局发生变化，由于进入门槛低，竞争激烈，行业整体利润空间较小。 较低的门槛使得大量资金涌入这个行业， 一些具有较强竞争力的中型企业抓住时机纷纷扩充产能， 并加快区域市场的布点，成为公司新的主要竞争对手。大量的资金进入，导致市场竞争进一步加剧， 企业的盈利能力受到影响，市场整合的压力仍然较大。 服装行业已经整体进入高度竞争的微利时代，面对人民币升值、出口退税率下调、国际贸易壁 垒增加、劳动力工资增加等压力，行业内部竞争将更趋白热化。如何降低成本，提高经营效率，增 强企业盈利能力将成为公司服装板块需要解决的首要问题。 2、公司未来发展战略及 2008 年经营计划 2008 年，在公司董事会的领导下，在社会各界的支持下，新一届经营班子将带领公司全体员 工开拓进取、奋力拼搏，公司将围绕国家建筑节能政策，抓住国家西部开发、新农村建设的战略机 遇，秉承“团结、诚信、务实、创新”的经营理念，继续发展“以建材为主，以服装和物业为辅” 18 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 的多元化经营格局，坚持走“以质量树品牌，以信誉求发展”的道路，狠抓生产与服务质量，不断 提升产品品质，充分发挥管理、规模、质量、品牌优势，面向国内、国际两个市场，从区域开发入 手，继续保持西南、华东两地区的市场占有率，不断提高新销售区域的市场占有率，打造“绿色无 污染产品”、消费者喜爱的“时尚节能产品”，不断提升公司的核心竞争优势，增强企业赢利能力， 确保企业的品牌价值与社会信誉。 3、公司为实现未来发展战略所需的资金需求、使用计划及资金来源情况 2008 年将是公司转折和快速发展的一年，年内生产经营性资金需求和偿还遗留逾期贷款资金 需求较大。针对这种情况，资金来源主要有以下几个渠道： （1）通过采取大力发展主营业务，加大销售回款力度： （2）加快低效资产的处置和盘活； （3）寻找合作伙伴共同投资； （4）银行借款。 公司还将视具体情况合理安排自有资金和对外融资，将多种融资渠道和融资方式配合使用，确 保公司发展所需资金。 4、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及采取的对策和措施 （1）行业竞争的风险 经过多年发展，国内塑料型材行业已趋成熟，特别是 2007 年下半年以来，规模性企业加快投 资步伐，市场竞争将会更加激烈。对此，公司一方面充分发挥规模、战略布局及市场网络优势，努 力提升销量，进一步提升市场控制力，另一方面加大品牌建设，强化品牌消费意识，进一步完善毛 利率定价机制，提升企业效益。 （2）原材料价格波动的风险 由于受国际市场原油价格及供求关系等影响，公司产品主要原材料聚氯乙烯（PVC）价格波动 较大，公司生产保供及成本将承受压力。对此，公司将充分发挥专业采购功能，利用规模优势，加 强与供应商战略合作，加强对原料市场的研判，努力把握采购节奏。 （3）资金缺口风险 由于历史遗留问题，公司目前逾期贷款清偿压力较大，存在一定的资金需求缺口。这将导致公 司整体流动资金较为紧张，特别是面对原材料价格上涨、外部市场竞争激烈的情况，对产品的生产 销售会产生一定的压力。对此，公司正在与银行等融资机构积极接触，塑造良好的企业信誉，增加 融资渠道。同时，对公司现有的低效资产进行盘活，增加资金供给。 三、报告期内的投资情况 1、 募集资金投资情况 19 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 公司于 2001 年 7 月 11 日，经中国证监会证监公司字[2001]72 号文批准，实施了 2000 年度配 股方案，共募集资金 379，606，347.22 元。根据《配股说明书》承诺，募集资金投资用于以下项 目： （1）成立中外合资天歌光电子技术发展有限公司，建立 CD-R/RW 光盘生产基地项目； （2）酞菁染料产业化技术改造项目； （3）CD-R/RW 光盘刻录机产业化技术改造项目； （4）光电子技术研究开发中心技术改造项目； （5）有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目。 2001 年 12 月 24 日，公司董事会第五届二次会议决议：不投资“CD-R/RW 光盘刻录机产业化技 术改造项目”和“有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目”，但至今未经股东大会审议批准。 2004 年，公司经过艰苦努力，收回了原对上述项目总计投入的 331.19 万元，该部分资金属项目（1） 的土地预付款。截止报告期末，上述项目均已暂停投入。 2、重大非募集资金投资情况 2003 年 6 月 30 日，经 2002 年年度股东大会审议通过，公司将投资 2.72 亿元建设高档塑料门 窗项目。有关情况公告刊登于 2003 年 5 月 31 日的《中国证券报》、《证券时报》。该项目一期厂房 已于 2006 年年初建成正式投产。 本报告期无重大非募集资金投资项目。 四、执行新企业会计准则后，公司没有可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和 经营成果的影响情况。 五、报告期内董事会日常工作情况 1、 董事会会议及决议 报告期内公司共召开八次董事会（含临时董事会），具体情况如下： （1）2007 年 4 月 17 日，公司召开董事会第六届十九次会议。有关决议公告刊登于 2007 年 4 月 25 日《证券日报》。 （2）2007 年 4 月 27 日，公司召开董事会第六届二十次临时会议。有关决议公告刊登于 2007 年 4 月 28 日《证券日报》 。 （3）2007 年 5 月 29 日，公司召开董事会第六届二十一次临时会议。有关决议未公告，报交 易所备案。 （4）2007 年 6 月 25 日，公司召开董事会第六届二十二次临时会议。有关决议公告刊登于 2007 年 6 月 27 日《证券日报》 。 （5）2007 年 8 月 14 日，公司召开董事会第六届二十三次会议。有关决议未公告，报交易所 备案。 （6）2007 年 10 月 23 日，公司召开董事会第六届二十四次临时会议。有关决议未公告，报交 20 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 易所备案。 （7）2007 年 11 月 17 日，公司召开董事会第六届二十五次会议。有关决议公告刊登于 2007 年 11 月 21 日《证券日报》。 （8）2007 年 12 月 22 日，公司召开董事会第七届一次会议，有关决议公告刊登于 2007 年 12 月 25 日《证券日报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，并接受了监事会的监督。 3、董事会审计委员会的履职情况汇总报告 （1）重视 2007 年度财务报告审计工作 审计委员会十分重视公司 2007 年度的财务报告审计工作，会同四川君和会计师事务所，公司 财务部，董事会办公室协商确定了 2007 年度审计工作进程，审阅了公司财务部门提供的 2007 年度 未经审计的财务报告。在年审过程中，督促四川君和会计师事务所按照约定时间完成年度财务报告 的审计工作。在出具初步审计意见后，提交董事会审议前，审计委员会专题召开会议对年度审计报 告进行审核，并形成书面决议提交董事会审议。 （2）审计委员会对年审工作的意见 2007 年度四川君和会计师事务所完成了对公司 2007 年度财务报告的审计工作，并就 2007 年 度控股股东及其他关联方资金占用及担保情况出具了专项说明。总体上四川君和会计师事务所委派 的注册会计师及项目团队工作细致、认真，出具的审议意见客观公正，能够真实准确地反应公司 2007 年度的整体经营情况。 （3）续聘会计师事务所 鉴于四川君和会计师事务所项目团队认真的工作态度和较高的专业技能，以及公司与其 4 年来 的合作经验和对相互业务情况的了解，审计委员会建议续聘四川君和会计师事务所为公司 2008 年 度的外部审计机构。 4、董事会薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告 董事会薪酬与考核委员会成员由 3 名董事组成，其中 2 名为独立董事，召集人由独立董事刘洪 渭先生担任。 董事会薪酬与考核委员会根据公司董事、监事和高管人员分管工作范围及主要职责，工作业绩 的完成情况，对公司董事、监事及高管人员的薪酬进行了审核，认为公司在 2007 年年度报告中披 露的董事、监事和高级管理人员所得薪酬，均是依据董事会制定薪酬管理制度的有关规定为原则确 定并实施的。 公司目前尚未建立股权激励机制，公司将根据公司的发展情况建立起股权激励机制，以推动管 理层与公司、股东利益的紧密结合。 六、利润分配预案及资本公积金转增股本预案 21 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 董事会决定 2007 年度不进行利润分配、也不以资本公积金转增股本。 七、公司 2007 年选定的信息披露报纸为：《证券日报》。 八、其他事项 1、大股东及关联方占用资金问题说明如下： 经南充市中级人民法院（2002）南中法民初字第 48 号、50 号《民事判决书》判决本公司偿付 南充天益资产投资管理公司尚欠的红利款及利息、返还南充天益资产投资管理公司欠款本金及资金 占用费；本公司 2005 年末已根据判决计提了预计负债 481.38 万元。2005 年 6 月，经南充天益资产 投资管理公司申请执行，由南充市中级人民法院查封并拍卖了本公司 11 间门面，在扣除执行费、 拍卖费后支付了南充天益资产投资管理公司 250.00 万元。2007 年 10 月 25 日，本公司与南充天益 资产投资管理公司达成《执行和解协议》，本公司支付南充天益资产投资管理公司 30.00 万元，并 由本公司全额承担 2007 年 10 月 25 日前南充天益资产投资管理公司欠付本公司控股子公司成都同 人物业管理有限公司的所有费用后，终结两案执行。本公司据以转回原计提的预计负债余额 231.38 万元。 2、独立董事关于对外担保情况的专项说明和独立意见： 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监会 [2003]56 号文），我们作为公司的独立董事，对同人华塑股份有限公司对外担保情况进行了核查， 我们认为： 1、报告期内，公司控股股东及其子公司没有占用公司资金。 2、截止 2007 年 12 月 31 日，公司对外担保 2525.86 万元，为控股子公司担保 3752.6 万元，总额 6278.46 万元，公司没有为公司的控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位 和个人提供担保，担保总额达到最近一个会计年度合并会计报表净资产的 36.62%。 第九节 监事会报告 (一)报告期监事会会议情况： 报告期内公司共召开了三次监事会，具体情况如下： 一、于 2007 年 4 月 17 日在公司本部会议室召开了六届八次监事会，会议应到监事 3 名，实到 2 名，庹敏监事因事缺席，书面委托成平江监事代为出席会议并行使表决权，会议由监事会临时召 集人成平江先生主持，会议经表决一致形成如下决议： 1、鉴于冷海涛先生已经离职，选举成平江先生为监事会召集人； 2、鉴于公司监事会原印鉴已经作废，同意从 2007 年 4 月 17 日起，启用新的监事会印鉴，并 报相关部门备案； 3、讨论通过了 2006 年度公司监事会工作报告，报年度股东大会审议； 4、讨论通过了 2006 年度公司财务决算报告； 22 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 5、讨论通过了 2006 年度年报及年报摘要； 6、讨论通过了 2006 年度公司利润分配预案； 7、讨论通过了关于对重大会计差错更正的议案； 8、讨论了公司 2006 年度的运作情况，并就相关事项发表了独立意见。 二、于 2007 年 8 月 14 日在公司本部会议室召开了六届九次监事会， ，会议应到监事 3 名，实 到 3 名，会议由监事会召集人成平江先生主持，会议审议通过了 2007 年半年度报告及其摘要。 三、于二 00 七年十二月二十二日在成都市金叶宾馆会议室召开了换届后的第七届第一次监事 会，出席会议的监事有刘乐全先生、成平江先生， （孟杰先生因事请假）会议推选刘乐全先生主持， 与会监事就本次会议的有关议题进行了充分讨论，形成会议决议如下： 1、会议一致推选刘乐全先生为同人华塑股份有限公司第七届监事会召集人； 2、会议讨论了公司的现状和监事会近期工作安排； 3、会议要求：新的一届监事要认真学习《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》等有 关规定，发挥监事会的监督作用；规范公司监事会的议事方法和程序，保证监事会工作效率；恪尽 职守，不谋私利， 切实履行监事会的职责。 (二)、监事会工作开展情况： 1、根据《公司法》、《公司章程》和相关法律、法规的有关规定，公司监事会对公司 2007 年 度股东大会、董事会的召集召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管 理人员执行职务的情况以及公司的管理制度执行等进行了监督，按照规定出席了股东大会和相关董 事会议。监事会认为：公司董事会能严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》 等规定进行运作；公司董事、监事、高级管理人员在执行公司公务时能够严格按照国家法律、法规、 公司章程规定，履行职责，未发现有违反法律法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、监事会对 2007 年度公司的财务状况、财务管理等进行了认真监督、检查，认为：公司财务 制度健全完整、财务运作管理规范、财务状况较为正常；四川君和会计师事务所有限公司出具的审 计报告及所涉及的事项进行评价，真实、公允地反映了公司 2007 年度的财务状况和经营成果。 3、报告期内，公司没有募集资金。公司最近一次募集资金承诺投入项目均暂停； 4、公司收购、出售资产或者发生关联交易时严格遵循公开、公平、公正的原则，交易公平， 价格合理，无内幕交易，交易决策程序符合国家有关法律法规和《公司章程》、《内部关联交易决 策制度》等的规定，未发现有损害部分股东权益或造成公司资产流失的现象。 5、监事会认为：报告期内，公司的业务拓展和内部控制制度的执行力度还需要得到进一步加 强，内部管理、调度及协调制度尚需完善。 (三)、监事会对 2007 年度公司有关事项的独立意见： 1、根据《公司法》、《公司章程》和相关法律、法规的有关规定，公司监事会对公司 2007 年 度股东大会、董事会的召集召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管 23 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 理人员执行职务的情况以及公司的管理制度执行等进行了监督，监事会认为：公司董事会能严格按 照《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等规定进行运作，工作勤勉，贯彻落实股东 大会的各项决议认真、及时； 2、监事会在实施监督过程中，未发现公司董事、监事、高级管理人员在执行公司公务过程中 违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为； 3、监事会认为：公司财务制度健全完整、财务管理运作规范； 4、监事会认为：四川君和会计师事务所有限公司出具的审计报告及所涉及的事项进行评价， 真实、公允地反映了公司 2007 年度的财务状况和经营成果，对于审计报告中的强调事项段及董事 会对强调事项段的专项说明无异议； 5、报告期内，公司没有募集资金。公司最近一次募集资金承诺投入项目均暂停； 6、公司收购、出售资产或者发生关联交易时严格遵循公开、公平、公正的原则，交易公平， 价格合理，无内幕交易，交易决策程序符合国家有关法律法规和《公司章程》的规定，未发现有损 害部分股东的权益或造成公司资产流失； 7、监事会认为：在报告期内，公司内部控制制度还需要继续完善，执行制度的力度还需要进 一步加强。 第十节 重要事项 一、本年度公司重大诉讼、仲裁事项 1、与银行有关的诉讼、仲裁 （1）深圳发展银行成都分行于 2006 年 5 月诉公司控股子公司华塑建材有限公司 1900 万元借 款合同并由本公司、南充华塑建材有限公司提供担保一案，深圳发展银行成都分行于 2007 年 1 月 23 日撤回起诉。2007 年 11 月 7 日，四川省成都市中级人民法院依据四川省成都蜀都公证处（2007） 川成蜀证内经字第 182459 号公证书向公司发出（2007）成执字第 1617 号执行通知书，其中 1050 万元已清偿，另 850 万元已与深圳发展银行成都分行达成和解协议。 有关情况刊登于 2006 年 8 月 24 日《中国证券报》 、《证券日报》和 2007 年 1 月 26 日、4 月 25 日、2008 年 3 月 27 日《证券日报》。 （2）中国建设银行成都第七支行于 2005 年 6 月诉公司 9000 万元借款案，已于 2006 年 9 月 17 日由最高人民法院终结审，其中 7000 万元借款一案已受偿终结；2000 万元借款一案，已清偿 1000 万元，另 1000 万元公司已与建行达成和解协议。 有关情况刊登于 2005 年 6 月 23 日、10 月 19 日、2006 年 3 月 18 日《中国证券报》，2007 年 3 月 8 日、3 月 14 日、5 月 12 日、6 月 29 日、7 月 19 日、7 月 28 日、8 月 3 日、8 月 17 日、8 月 24 日、9 月 7 日、9 月 12 日、9 月 15 日、11 月 7 日、11 月 23 日、12 月 10 日、2008 年 1 月 24 日 《证券日报》 。 24 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 （3）中国工商银行锦江支行于2005年10月诉公司6700万元借款合同纠纷案，其中3700万借款一案 已由四川省高级人民法院于2005年12月9日作出判决，并于2006年3月13日指定邻水县人民法院执 行，2008年1月，公司收到邻水法院裁定，公司抵押房屋位于成都一环路南二段的数码同人港已被 法院依法拍卖，但该案因拍卖过程中违法事项，本公司已向四川省高院提起申诉，目前上述资产权 属尚未办理变更。另3000万元借款一案，最高人民法院于2007年3月13日做出终审判决，并已进入 执行程序，现公司正积极与工行进行和解谈判。 有关情况刊登于 2005 年 10 月 19 日、10 月 21 日、12 月 21 日、2006 年 8 月 24 日《中国证券 报》和 2007 年 3 月 31 日、5 月 12 日、6 月 5 日、6 月 29 日、7 月 7 日、7 月 13 日、7 月 28 日、8 月 24 日、9 月 7 日、9 月 12 日、9 月 15 日、11 月 3 日、11 月 7 日、2008 年 2 月 2 日《证券日报》 。 （4）中国银行成都武侯支行 2006 年 1 月诉公司 3200 万元借款纠纷案，成都市中级人民法院 于 2006 年 2 月 28 日作出判决，并于 2006 年 6 月 12 日向公司发出了执行通知书，2008 年 1 月 23 日,公司收到邻水县人民法院民事裁定书,公司抵押房屋位于成都一环路南二段的数码同人港已被 法院依法拍卖,但该案因拍卖过程中违法事项，本公司已向四川省高院提起申诉，目前上述资产权 属尚未办理变更。 有关情况刊登于 2006 年 3 月 4 日、8 月 24 日、10 月 31 日《中国证券报》和 2006 年 8 月 24 日、10 月 31 日、2007 年 4 月 25 日、6 月 5 日、7 月 7 日、7 月 28 日、9 月 12 日、11 月 3 日《证 券日报》。 （5）中信银行成都分行于 2006 年 3 月诉公司控股子公司华塑建材有限公司 1348 万元借款合 同并由公司、上海华塑门窗有限公司提供担保一案和与南充华塑建材有限公司 2000 万元借款合同 并由公司、四川蜀乐药业股份有限公司、成都金炜制管有限责任公司提供担保一案，上述两案由成 都市中级人民法院受理并已审理终结，在执行过程中，经法院协调，已于 2008 年 3 月 25 日与中信 银行成都分行达成和解协议。 有关情况刊登于 2006 年 8 月 24 日、12 月 30 日《中国证券报》 、《证券日报》和 2007 年 3 月 29 日、5 月 24 日、7 月 24 日、8 月 18 日、11 月 29 日、2008 年 3 月 27 日《证券日报》 。 （6）中国工商银行南充分行诉南充羽绒制品厂 4278 万元借款合同纠纷案，2006 年 5 月 18 日， 经仲裁机构主持达成《仲裁协议书》 。由于至今公司仍未能偿还债务，中国工商银行南充市分行已 申请要求法院执行，现公司正积极与工行南充分行进行和解谈判。 有关情况刊登于 2007 年 3 月 23 日、9 月 4 日、10 月 27 日《证券日报》。 （7）中国工商银行南充顺庆支行于 2005 年 7 月诉南充羽绒制品厂 1394 万元借款合同纠纷案， 四川省南充市中级人民法院于 2005 年 11 月 2 日作出判决，并于 2006 年 4 月 28 日发出了执行通知 书。2007 年 5 月南充市中级人民法院查封拍卖了本公司位于南充市顺庆区涪江路 119 号 A、B 区 2 层营业房，并已清偿 634 万元，未清偿部分，公司正积极与工行南充分行进行和解谈判。 有关情况刊登于 2006 年 1 月 24 日《中国证券报》和 2007 年 3 月 21 日《证券日报》。 25 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 （8）中国银行犍为支行于 2006 年 1 月诉四川蜀乐药业股份有限公司欠款 1943 万元，并诉公 司控股子公司华塑建材有限公司承担连带清偿责任一案，四川省乐山市中级人民法院于 2006 年 8 月 28 日判决华塑建材承担连带清偿责任，现该案已进入执行程序。 有关情况刊登于 2007 年 6 月 29 日《证券日报》。 2、报告期内与控股股东股权纠纷有关的诉讼、仲裁事项 （1）北京中融达投资管理有限责任公司诉山东同人实业有限公司股权转让侵权纠纷案 内蒙古自治区镶黄旗人民法院于 2006 年 6 月 8 日受理了北京中融达投资管理有限责任公司诉 山东同人实业有限公司股权转让侵权纠纷一案，并于 2006 年 6 月 21 日作出（2006）镶民初字第 51 号民事调解书。2006 年 8 月 22 日，法院作出（2006）镶法执字第 12-1 号民事裁定书，裁定对 本案由法院另行组成合议庭再审，并中止执行（2006）镶民初字第 51 号民事调解书。 2006 年 11 月 28 日，法院作出（2006）镶民监字第 2 号民事裁定书，裁定：一、本案按中融 达公司撤诉处理；二、撤销（2006）镶民初字第 51 号民事调解书。北京中融达投资管理有限责任 公司不服判决提起上诉，锡林郭勒盟中级人民法院认为该裁定违反法定程序，以（2007）锡民监字 第 18 号裁定该案再审。 有关情况刊登于 2007 年 6 月 1 日《证券日报》。 （2）北京中融达投资管理有限责任公司诉我公司股东会议表决权纠纷案 2007 年 3 月 7 日，贵州省绥阳县人民法院作出（2007）绥民再字第 1 号民事裁定书，裁定： 一、撤销（2006）绥民初字第 511 号民事判决书；二、本案按原审原告北京中融达投资管理有限责 任公司自动撤诉处理。 有关情况刊登于 2006 年 11 月 25 日《中国证券报》、 《证券日报》和 2007 年 6 月 1 日《证券日 报》。 （3）北京中融达投资管理有限责任公司诉我公司股东会议表决权纠纷案 2007 年 2 月 8 日，北京市第一中级人民法院作出（2006）宣民初字第 07256 号民事判决书， 判决：撤销（2006）宣民初字第 6835 号民事调解书。北京中融达投资管理有限责任公司不服该判 决向北京市第一中级人民法院提出上诉。2007 年 6 月 6 日，本案已由北京市第一中级人民法院审 理终结，判决：驳回上诉，维持原判。 有关情况刊登于 2006 年 8 月 31 日《中国证券报》 、《证券日报》和 2007 年 6 月 1 日、6 月 27 日《证券日报》。 （4）羊志明诉公司股东权纠纷案 2007 年 4 月 23 日，山东淄博市博山区法院对该案再审并作出（2007）博民再初字第 2 号民事 裁定书，裁定：一、撤销（2006）博民初字第 1404 号民事调解书；二、驳回原审原告羊志明的起 诉。羊志明及本公司均不服该裁定，已经提起上诉。 有关情况刊登于 2006 年 7 月 13 日《中国证券报》 、《证券日报》和 2007 年 6 月 1 日《证券日 26 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 报》。 （5）韩前勇诉公司股东会议召集权纠纷案 2007 年 1 月 19 日，呼和浩特市土默特左旗人民法院作出（2007）土左民监字第 1 号民事裁定 书，裁定：本案由法院另行组成合议庭进行再审；再审期间，中止原调解书的执行。2007 年 3 月 5 日，法院作出（2007）土左民再字第 1 号民事判决书，判决：一、撤销（2006）土左民初字第 445 号民事调解书；二、原审原告及原审被告双方达成的调解协议认为无效协议。韩前勇不服该判决提 起上诉，现案件在二审审理中。 有关情况刊登于 2007 年 6 月 1 日《证券日报》。 （6）北京中融达投资管理有限责任公司诉邢一和李先慧、第三人山东中宸数码科技有限公司 股权转让侵权纠纷案 淄博市张店区人民法院于 2007 年 2 月 1 日作出（2006）张民初字第 3250 号民事判决书，判决： 驳回原告北京中融达投资管理有限责任公司的诉讼请求。北京中融达投资管理有限责任公司不服一 审判决提起上诉。2007 年 8 月 31 日，公司收到山东省淄博市中级人民法院（2007）淄民四终字第 203 号民事调解书，北京中融达投资管理有限责任公司、李先慧、邢一于 2007 年 8 月 8 日在淄博 市中级人民法院达成和解协议，李先慧将自己持有的山东同人实业有限公司 67%的股权过户到邢一 名下。 有关情况刊登于 2007 年 6 月 1 日、9 月 6 日《证券日报》。 （7）北京中融达投资管理有限公司诉山东同人实业有限公司股东权纠纷案 北京中融达投资管理有限公司诉山东同人实业有限公司股东权纠纷一案，山东省潍坊市寒亭区 人民法院于 2006 年 9 月 25 日作出（2006）寒河民二初字第 87 号民事判决书。后山东同人向检察 机关提出申诉，2007 年 5 月 23 日，法院作出（2007）寒民二再字第 6 号民事裁定书，裁定：一、 本案由法院另行组成合议庭进行再审；二、再审期间，中止法院（2006）寒河民二初字第 87 号民 事调解书、 （2006）寒河民二初字第 87 号民事判决书的执行。2007 年 6 月 26 日，法院作出（2007） 寒民二再初字第 6 号民事裁定书，裁定：一、撤销本院（2006）寒河民二初字第 87 号民事调解协 议及（2006）寒河民二初字第 87 号民事判决；二、准许原审原告北京中融达投资管理有限责任公 司撤回起诉。 有关情况刊登于 2007 年 4 月 25 日、6 月 13 日《证券日报》。 （8）2007 年 9 月 22 日，公司原大股东山东同人实业有限公司和原第三股东山东世纪煤化工 程设备有限公司因与华夏银行借款纠纷案，被法院执行将其持有我公司的股权依法公开拍卖，并由 济南鑫银投资有限公司竞买成功。2007 年 10 月 31 日，过户手续已全部完成。现济南鑫银投资有 限公司持有本公司 62915700 股股权,占公司总股本的 25.17%,为公司第一大股东，控股股东和实际 控制人已不存在司法争议。 有关情况刊登于 2007 年 8 月 29 日、9 月 8 日、9 月 19 日、10 月 20 日、11 月 3 日《证券日报》。 27 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 二、报告期内收购及出售资产事项情况 2006 年 12 月 18 日，公司与山东富华旅游娱乐有限公司签订了资产置换协议。双方约定以山 东富华旅游娱乐有限公司拥有的潍坊富华国际展览中心有限公司 60%股权及应收该公司账款 10800 万元(计 12543 万元)与本公司对其他客户的应收账款（计 10527 万元）进行资产置换。 2007 年 5 月 23 日，公司收到山东富华致我公司的函，函中称由于山东富华与长城资产管理公 司的债务纠纷，对于本次交易产生重大不确定影响，可能直接妨碍到本次交易的顺利履行。为回避 相应的法律风险和商业风险，山东富华请求解除与我公司签署的《资产置换协议》 。公司管理层对 此函进行了慎重研究，并多方了解相关情况，决定同意解除《资产置换协议》。2007 年 6 月 14 日， 公司同山东富华签订了《解除协议》 ，约定解除原签署的《资产置换协议》，原《资产置换协议》已 履行部分恢复还原，未履行部分不再履行。2007 年 6 月 29 日，公司收到山东富华退还的置换差额 款 2000 万元。至此，原《资产置换协议》已履行部分已经恢复还原。 有关情况刊登于 2007 年 2 月 2 日、6 月 15 日和 7 月 3 日《证券日报》。 三、报告期内公司无重大关联交易事项，历史遗留的与关联方的债权、债务往来如下： 2002 年 1 月 28 日，本公司与南充天益资产投资管理公司签署协议，受让南充天益资产投资管 理公司所持有的四川华塑建材有限公司、南充华塑建材有限公司股权。南充天益资产投资管理公司 持有四川华塑建材有限公司 56.42%股权（该公司注册资本为 4000 万元人民币），受让价款估计为 人民币 1507.15 万元，目前公司尚未支付的转让价款余额 478,430.10 元，暂挂其他应付款。 四、公司重大合同及其履行情况 1、报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事 项。 2、报告期内重大担保事项： 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 是否为关联 发生日期（协议签 是否履行完 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 方担保（是或 署日） 毕 否） 2004年9月20 四川蜀乐药业股 2005年5月24日 1,162.86连带责任担保 日--2005年9 否 否 份有限公司 月20日 2004年7月16 成都青山制药有 2004年5月31日 1,363.00连带责任担保 日－2005年7 否 否 限责任公司 月16日 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 2,525.86 28 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 3,752.60 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 6,278.46 担保总额占公司净资产的比例 36.62% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金 0.00 额 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对 0.00 象提供的债务但保金额 担保总额超过净资产的50%的金额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 3、重大委托理财事项： 报告期内，公司无新增委托理财事宜发生。 4、报告期内公司无其它重大合同。 五、公司或持股 5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 公司承诺在 2006 年四季度内启动股改程序。由于前期公司大股东实际控制人存在司法争议， 大股东所持 22.53%股权的合法代表人的不确定直接导致提出股改动议的非流通股股东持股数无法 达到《上市公司股权分置改革管理办法》规定的三分之二的界限，因此公司一直未能进入股改程序。 2007 年 9 月 22 日,济南鑫银投资有限公司通过司法拍卖获得公司 25.17%股权成为公司第一大股东。 在公司与新大股东的积极沟通协调下，于 2007 年 12 月启动股改程序并进行了相关公告。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期公司聘请的会计师事务所仍是四川君和会计师事务所有限责任公司。公司 2003 年度的 审计工作已由该公司承担，该公司为本公司提供审计服务的连续年限为 4 年。 报告期内，公司支付四川君和会计师事务所有限责任公司审计报酬 40 万元。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、 被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况 八、其他事项 1、 公司逾期贷款情况： (1)截止 2007 年 12 月 31 日，公司（含控股子公司）在中国银行逾期贷款 3438 万元人民币； (2)截止 2007 年 12 月 31 日，公司（含控股子公司）在中国建设银行逾期贷款 3400 万元人民 币； 29 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 (3)截止 2007 年 12 月 31 日，公司（含控股子公司）在中国工商银行逾期贷款 10476.5 万元人 民币； (4)截止 2007 年 12 月 31 日，公司（含控股子公司）在中国农业银行逾期贷款 4791 万元人民 币； (5)截止 2007 年 12 月 31 日，公司（含控股子公司）在中信实业银行逾期贷款 3276.9 万元人 民币； (6)截止 2007 年 12 月 31 日，公司（含控股子公司）在农村信用社逾期贷款 340 万元人民币。 (7) 截止 2007 年 12 月 31 日，公司（含控股子公司）在深圳发展银行贷款 1649 万元人民币。 2、2007 年 1 月 26 日，公司发布了《诉讼进展公告》。 有关情况刊登于 2007 年 1 月 26 日《证券日报》。 3、2007 年 1 月 31 日，公司发布了《2006 年度业绩预告公告》。 有关情况刊登于 2007 年 1 月 31 日《证券日报》。 4、2007 年 2 月 2 日，公司发布了《资产置换公告》。 有关情况刊登于 2007 年 2 月 2 日《证券日报》。 5、2007 年 3 月 8 日，公司发布了《诉讼进展公告》。 有关情况刊登于 2007 年 3 月 8 日《证券日报》。 6、2007 年 3 月 14 日，公司发布了《2007-005 号诉讼进展更正公告》。 有关情况刊登于 2007 年 3 月 14 日《证券日报》。 7、2007 年 3 月 21 日，公司发布了《重大事项公告》。 有关情况刊登于 2007 年 3 月 21 日《证券日报》。 8、2007 年 3 月 23 日，公司发布了《重大事项公告》。 有关情况刊登于 2007 年 3 月 23 日《证券日报》。 9、2007 年 3 月 29 日，公司发布了《诉讼进展公告》。 有关情况刊登于 2007 年 3 月 29 日《证券日报》。 10、2007 年 3 月 31 日，公司发布了《诉讼进展公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 3 月 31 日《证券日报》。 11、2007 年 4 月 25 日，公司发布了《董事会第六届第十九次会议决议公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 4 月 25《证券日报》。 12、2007 年 4 月 25 日，公司发布了《监事会第六届八次会议决议公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 4 月 25 日《证券日报》。 13、2007 年 4 月 27 日，公司发布了《对外投资公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 4 月 27 日《证券日报》。 14、2007 年 4 月 28 日，公司发布了《董事会决议公告》 。 30 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 有关情况刊登于 2007 年 4 月 28 日《证券日报》。 15、2007 年 4 月 28 日，公司发布了《2007 年中期业绩预告公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 4 月 28 日《证券日报》。 16、2007 年 5 月 12 日，公司发布了《诉讼进展公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 5 月 12 日《证券日报》。 17、2007 年 5 月 24 日，公司发布了《诉讼进展公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 5 月 24 日《证券日报》。 18、2007 年 6 月 1 日，公司发布了《诉讼公告》。 有关情况刊登于 2007 年 5 月 24 日《证券日报》。 19、2007 年 6 月 5 日，公司发布了《诉讼进展公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 6 月 5 日《证券日报》。 20、2007 年 6 月 13 日，公司发布了《诉讼进展公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 6 月 13 日《证券日报》。 21、2007 年 6 月 14 日，公司发布了《业绩预告修正公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 6 月 14 日《证券日报》。 22、2007 年 6 月 15 日，公司发布了《撤销资产置换公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 6 月 15 日《证券日报》。 23、2007 年 6 月 27 日，公司发布了《对外担保公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 6 月 27 日《证券日报》。 24、2007 年 6 月 27 日，公司发布了《董事会决议公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 6 月 27 日《证券日报》。 25、2007 年 6 月 27 日，公司发布了《诉讼进展公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 6 月 27 日《证券日报》。 26、2007 年 6 月 29 日，公司发布了《诉讼进展公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 6 月 29 日《证券日报》。 27、2007 年 7 月 3 日，公司发布了《撤销资产置换进展公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 7 月 3 日《证券日报》。 28、2007 年 7 月 7 日，公司发布了《诉讼进展公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 7 月 7 日《证券日报》。 29、2007 年 7 月 13 日，公司发布了《诉讼进展公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 7 月 13 日《证券日报》。 30、2007 年 7 月 19 日，公司发布了《诉讼进展公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 7 月 19 日《证券日报》。 31 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 31、2007 年 7 月 24 日，公司发布了《诉讼进展公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 7 月 24 日《证券日报》。 32、2007 年 7 月 28 日，公司发布了《诉讼进展公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 7 月 28 日《证券日报》。 33、2007 年 8 月 3 日，公司发布了《诉讼进展公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 8 月 3 日《证券日报》。 34、2007 年 8 月 17 日，公司发布了《诉讼进展公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 8 月 17 日《证券日报》。 35、2007 年 8 月 18 日，公司发布了《诉讼进展公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 8 月 18 日《证券日报》。 36、2007 年 8 月 24 日，公司发布了《诉讼进展公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 8 月 24 日《证券日报》。 37、2007 年 8 月 29 日，公司发布了《重大事项公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 8 月 29 日《证券日报》。 38、2007 年 8 月 30 日，公司发布了《澄清公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 8 月 30 日《证券日报》。 39、2007 年 9 月 4 日，公司发布了《诉讼进展公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 9 月 4 日《证券日报》。 40、2007 年 9 月 6 日，公司发布了《诉讼进展公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 9 月 6 日《证券日报》。 41、2007 年 9 月 7 日，公司发布了《诉讼进展公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 9 月 7 日《证券日报》。 42、2007 年 9 月 7 日，公司发布了《2007 年 1-9 月业绩预告公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 9 月 7 日《证券日报》。 43、2007 年 9 月 8 日，公司发布了《重大事项公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 9 月 8 日《证券日报》。 44、2007 年 9 月 12 日，公司发布了《诉讼进展公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 9 月 12 日《证券日报》。 45、2007 年 9 月 15 日，公司发布了《诉讼进展公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 9 月 15 日《证券日报》。 46、2007 年 9 月 19 日，公司发布了《重大事项公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 9 月 19 日《证券日报》。 47、2007 年 10 月 18 日，公司发布了《诉讼进展公告》。 32 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 有关情况刊登于 2007 年 10 月 18 日《证券日报》。 48、2007 年 10 月 20 日，公司发布了《重大事项公告》。 有关情况刊登于 2007 年 10 月 20 日《证券日报》。 49、2007 年 10 月 25 日，公司发布了《2007 年度业绩预告公告》。 有关情况刊登于 2007 年 10 月 25 日《证券日报》。 50、2007 年 10 月 27 日，公司发布了《诉讼进展公告》。 有关情况刊登于 2007 年 10 月 27 日《证券日报》。 51、2007 年 11 月 3 日，公司发布了《重大事项公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 11 月 3 日《证券日报》。 52、2007 年 11 月 3 日，公司发布了《诉讼进展公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 11 月 3 日《证券日报》。 53、2007 年 11 月 7 日，公司发布了《诉讼进展公告》 。 有关情况刊登于 2007 年 11 月 7 日《证券日报》。 54、2007 年 11 月 21 日，公司发布了《董事会第六届第二十五次会议决议公告》。 有关情况刊登于 2007 年 11 月 21 日《证券日报》。 55、2007 年 11 月 23 日，公司发布了《诉讼进展公告》。 有关情况刊登于 2007 年 11 月 23 日《证券日报》。 56、2007 年 11 月 23 日，公司发布了《2007 年度业绩预告修正公告》。 有关情况刊登于 2007 年 11 月 23 日《证券日报》。 57、2007 年 11 月 29 日，公司发布了《诉讼进展公告》。 有关情况刊登于 2007 年 11 月 29 日《证券日报》。 58、2007 年 12 月 10 日，公司发布了《诉讼进展公告》。 有关情况刊登于 2007 年 12 月 10 日《证券日报》。 59、2007 年 12 月 25 日，公司发布了《董事会第七届第一次会议决议公告》。 有关情况刊登于 2007 年 12 月 25 日《证券日报》。 60、2007 年 12 月 25 日，公司发布了《2006 年年度股东大会决议公告》。 有关情况刊登于 2007 年 12 月 25 日《证券日报》。 61、2007 年 12 月 27 日，公司发布了《七届一次监事会会议决议》。 有关情况刊登于 2007 年 12 月 27 日《证券日报》。 第十一节 财务报告 （一）、审计报告 33 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 四川君和会计师事务所有限责任公司注册会计师王文春、何勇对本公司财务报告进行了审计， 并出具了无保留意见的审计报告，报告如下： 审 计 报 告 同人华塑股份有限公司全体股东： （2008）第 2046 号 我们审计了后附的同人华塑股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2007 年度的利润表及合并利润表、现金流量表及合并现金 流量表和股东权益变动表及合并股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵 公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况以及 2007 年度的经营成果及合并经营成果和现 金流量及合并现金流量。 34 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：何勇 中国 · 成都 中国注册会计师：王文春 二 00 八年四月三日 （二）、财务报表附注附后 （三）、财务报表附后 同人华塑股份有限公司会计报表附注 2007 年 1 月 1 日——2007 年 12 月 31 日 附注 1、公司基本情况 同人华塑股份有限公司（“以下简称本公司”）的前身是创建于 1983 年的四川省南充羽绒制品 厂，经原四川省南充地区行政公署批准于 1990 年 3 月由南充羽绒制品厂发起组建四川天歌集团股 份有限公司，并经原国家体改委和四川省人民政府批准，向社会公开发行股票进行股份制试点改造。 1993 年 5 月 7 日，本公司股票在深圳证券交易所上市。1998 年 7 月 28 日，原公司第一大股东南充 羽绒制品厂转让部分法人股给湖北正昌集团有限责任公司，从而使湖北正昌集团有限责任公司成为 本公司第一大股东。1999 年 12 月 25 日，本公司被四川省科委认定为高新技术企业，1999 年 12 月 15 日，公司名称由“四川天歌集团股份有限公司”变更为“四川天歌科技集团股份有限公司”。经中国 证券监督管理委员会证监公司字[2001]72 号文批准，公司在 2001 年 8 月实施了配股方案，向全体 股东共计配售 34,824,675 股，募集资金净额 37,960.60 万元，股本由原 21,519.00 万股增加到 25,001.00 万股。2002 年 8 月 28 日，山东同人实业有限公司受让原第一大股东湖北正昌集团有限责任公司所 持法人股 5,631.57 股（占总股本的 22.53%），成为本公司第一大股东。2004 年 4 月 13 日经本公司 2004 年度第一次临时股东大会审议通过，公司名称由“四川天歌科技集团股份有限公司”变更为“同 人华塑股份有限公司”。 35 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 2007 年 9，济南鑫银投资有限公司通过司法裁决拍卖取得山东同人实业有限公司和山东世纪煤 炭化工有限公司持有本公司境内法人股 56,315,700 股和 6,600,000 股（共计 62,915,700 股，占总股 本的 25.165%），成为本公司第一大股东。 本公司是一家以塑料建材、房地产、服装生产、物业为主业的集团公司，在四川南充拥有大型 塑料建材生产企业，在深圳、上海拥有服装生产企业，在南充、成都、深圳、上海、海南海口、广 西北海拥有物业投资，在天津、上海拥有房地产投资。公司主导产品为“华塑”牌塑料建材。公司拥 有自营进出口权，现为大型一档企业。 公司企业法人营业执照注册号：510000000029743 公司注册资本：25001 万元 法定代表人：邢乐成 法定地址：四川省南充市涪江路 117 号 公司类型：上市股份有限公司 附注 2、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则》及其补充规定的要求， 真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础 公司2006年12月31日前执行原企业会计准则和《企业会计制度》，自2007年1月1日起执行财政 部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》。根据中国证监会《关于做好与新会计准则相关财务 会计信息披露工作的通知》（证监发［2006］136 号）规定的原则和中国证监会《关于发布的通知》（证监会计字[2007]10 号）、财政部《企业会计准则解释第1号》的有关规定， 采用新会计准则确定2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，分析《企业会计准则第38 号———首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对上年同期利润表和可比期初资产负债表的影 响，按照追溯调整的原则，编制调整后的利润表和可比期初的资产负债表，并将调整后的利润表作 为可比期间的利润表进行列报。 3、会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、记账基础及计量属性 以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并、 36 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工 具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。 6、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合 人民币记账。对各种外币账户的期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额， 与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建 固定资产无关的属于筹建期间的计入当期损益，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 7、现金等价物的确认标准 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确 认为现金等价物。 8、金融资产、金融负债的分类、确认和计量 （1）分类 ①金融资产划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）持有至到期投资、贷款和应收款项、 可供出售金融资产四类。 ②金融负债划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）其他金融负债两类。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 ①本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债；收取该金融资产现金 流量的合同权利终止，或金融资产已转移，终止确认该项金融资产。 ②本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资 产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的 交易费用。但是，下列情况除外： A、持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 B、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 ①金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；本公司将 金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 ②金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值； 37 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分 和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损 益： A、终止确认部分的账面价值； B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。原直接计入所有者权益的公允 价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的 相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 （4）主要金融资产、金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值；金融工具不存 在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。 （5）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法 在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面 价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备；对单项金额重大的金融资 产单独进行减值测试。 （6）持有至到期投资与可供出售金融资产的划分 因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，将其重分类为可 供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差 额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于例外情况，使该投资的剩余部分不再 适合划分为持有至到期投资的，将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进 行后续计量。重分类日，该投资剩余部分的账面价值与其公允价值之间的差额计入所有者权益，在 该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司应收款项（应收账款和其他应收款）分为三大类，第一类是单项金额重大的应收款项； 第二类是单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项；第三类是其他不 重大应收款项。 （1）对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项，根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额计提坏账准备，对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重 大的应收款项，根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组 合计提坏账准备比例。确定的具体比例如下： 38 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1--2 年 10% 2--3 年 30% 3 年以上 50% （2）公司对有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不大时，将提高计提坏账 准备的比例。 10、存货核算方法 （1）公司存货主要包括：库存材料、库存商品、在产品、周转材料等。 （2）存货盘存制度采用永续盘存法。存货的购入按实际成本计价，发出按加权平均法计价， 低值易耗品领用时一次性摊销。 （3）存货跌价准备的确认标准及计提方法 在报告期末，存货按成本与可变现净值孰低原则计价；存货跌价准备按单个存货项目成本高于 其可变现净值的差额提取，计提的存货跌价准备计入当期损益类账项。对于数量繁多、单价较低的 存货，按照存货类别计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予 以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 11、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资的初始计量 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： ①同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；长期股 权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额 作为长期股权投资的初始投资成本；按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成 本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ②非同一控制下的企业合并，在购买日区别下列情况确定合并成本： A、一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 B、通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 C、购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。 D、在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事 项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。 39 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价值计量，公允价 值与其账面价值的差额，计入当期损益。 （2）长期股权投资的后续计量及收益确认方法 ①本公司能够对被投资单位实施控制，对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃 市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资按照成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价；追加或收回投资调整长期股权投资的 成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，确认投资收益仅限于被投资 单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初 始投资成本的收回。 ②对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不 调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益 并调整长期股权投资的账面价值；投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得 的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位 净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外；被投资单位以后实现净利 润的，在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允 价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本 公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认 投资损益。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入所有者权益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑投资企业和其他方持有的被投 资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 （4）长期股权投资减值 期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计 提长期投资减值准备。 （5）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长 期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投 40 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 12、投资性房地产的核算方法 本公司的投资性房地产为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房屋、土地，采用成本 模式计量；投资性房地产在预计可使用年限内按照直线法（扣除残值率：内资子公司为 3%—5%， 中外合资子公司为 10%，房屋装修费为 0%）计提折旧或摊销。 投资性房地产存在减值迹象的，估计其可收回金额；可收回金额的计量结果表明，资产的可 收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损 失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 13、固定资产计价及折旧方法 （1）固定资产标准：公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、经营管理而持有的，使用寿 命超过一个会计年度的房屋建筑物、机器设备、运输设备及其它设备等。 （2）固定资产计价：固定资产按取得时的实际成本计价。 （3）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产预计使用年 限扣除净残值（内资子公司为 3%—5%，中外合资子公司为 10%，房屋装修费为 0%）确定其折旧 率，分类折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限（年） 年折旧率（%） 房屋建筑物 30-35 2.57-3.23 通用设备 10-15 6.00-9.70 专用设备 8-12 7.50-12.13 运输设备 8-12 7.50-12.13 房屋装修费 20 5.00 办公设备及其他 5-12 7.50-19.40 （4）固定资产减值准备 在报告期末存在减值迹象的，估计其可收回金额；可收回金额的计量结果表明，固定资产的可 收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资 产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；企业难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 14、在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价，工程成本包括前期工程费用、工程直接成本、直接施工管理费。 在建工程完工达到预定可使用时转入固定资产。利息资本化方法：为购建固定资产发生的贷款利息 在工程达到预定可使用前计入在建工程成本，之后的利息费用均计入当期损益。 在建工程减值准备：期末对有证据表明在建工程已经发生了减值的情况，如存在： （1）在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不重新开工的； 41 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大 的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。 则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工 程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 15、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本计价。土地使用权自公司成立之日起按 40 年或 50 年期 限平均摊销（公司成立后取得的土地使用权从取得之日起按使用年限平均摊销）；对其他无形资产， 按有效使用年限平均摊销；对使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 本公司无形资产预计净残值为 0。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核；无形 资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法；在每个会计期间对使用 寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，重新 估计其使用寿命。 在报告期末，对无形资产进行全面检查，存在减值迹象的，估计其可收回金额；可收回金额 的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回 金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产预期不能为企业带来经济利益的，将该无形资产的账面价值予以转销。 16、长期待摊费用摊销方法 （1）长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。对固定资产大修理费用一次性计 入发生当期费用，租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平 均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 （2）如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价 值全部转入当期损益。 17、借款费用的核算 （1）借款费用确认原则 企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 借款包括专门借款和一般借款。专门借款是指为购建或者生产符合资本化条件的资产专门借 入的，并具有表明该用途的借款合同。一般借款是指除专门借款之外的借款。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化期间 42 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 ①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因借款（含专门借款和一般借款）而发生的利 息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化： A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 ②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂 停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3）借款费用资本化金额 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投 资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者 可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （4）计算利息费用时利率的采用方法 计算利息费用时利率采用实际利率计算，如果按照名义（合同）利率和实际利率计算的每期 利息费用相差不大的，可以按照名义利率计算确定每期借款利息。 18、政府补助的核算方法 （1）政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作 为企业所有者投入的资本。 （2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产 的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （3）与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助的的处理方式。 ①与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 ②与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的 期间，计入当期损益。 B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 19、预计负债 43 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 （1）确认原则 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定 资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合该义务是承担的现时义务、该义务的履行很可能 导致经济利益流出企业、该义务的金额能够可靠地计量时，确认为负债。 （2）计量方法 按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 20、收入的确认原则 （1）商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该商品有关的成本能够 可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务： A、劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时， 确认劳务收入； B、劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可 靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地 计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：让渡无形资产（如商标权、专利权、软件、版权等）以及其他非现金 资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入 的确定并应同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司、收入的金额能够可靠地计量。 21、所得税会计处理方法 本公司所得税处理采用资产负债表债务法。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差 异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递 延所得税资产不予确认： （1）该项交易不是企业合并； （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣 递延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记 的金额予以转回。 22、合并报表的编制方法 （1） 合并范围：合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。本公司将全部子公司纳 入合并财务报表的合并范围。 （2） 合并会计报表编制方法： 本公司按《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关 44 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 会计准则编制合并会计报表, 以母公司和子公司财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期 股权投资后，对母公司与子公司、子公司相互之间内部往来、内部交易及权益性投资项目全部抵销 后编制。当子公司所采用的会计政策与本公司不一致时，按照本公司的会计政策对子公司财务报表 进行必要的调整；按照调整后的财务报表为基础进行合并编制。 （3） 超额亏损的处理： 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份 额，如果该子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该项余 额冲减少数股东权益；否则该项余额冲减母公司的所有者权益。该子公司以后期间实现的利润，在 弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东的损失之前，全部归属于母公司的所有者权益。 （4） 当期增加或减少子公司的合并报表处理： 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期 末的收入、费用、利润纳入合并利润表；并依据《企业会计准则第 20 号－企业合并》的相关规定， 在合并当期编制资产负债表时，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目 进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。因非同一控制下企业合并增加的子公司， 编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司购买日至报告期末的收入、 费用、利润纳入合并利润表。 母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数， 并将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 （5）少数股东权益、损益的确定： 少数股东权益的数额根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确 定。少数股东损益根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确 定。 23、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 本公司按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》和中国证券监督管理委员会 2007 年 2 月 15 日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号――新旧会计准则过渡期间比 较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，2006 年度财务报表按照原《企业会计准则》和《企 业会计制度》及其补充规定编制，并根据《企业会计准则第 38 号――首次执行企业会计准则》、 中国证券监督管理委员会 2007 年 2 月 15 日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》、财政部 2007 年 11 月 16 日发布 的《企业会计准则解释第 1 号》进行了调整。该调整对公司年初所有者权益影响： （1）公司所得税的会计处理原采用应付税款法进行核算，而新会计准则体系下公司根据因计 提资产减值损失等原因形成的可抵扣暂时性差异计算确认递延所得税资产。该项调整增加 2007 年 1 月 1 日公司合并留存收益 964,809.64 元。 45 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 （2）可供出售金融资产其公允价值与账面价值的差额，扣除递所得税负债 3,102,872.45 元后 余额 6,299,771.35 元调整增加 2007 年 1 月 1 日公司合并和母公司资本公积。 （3）公司对子公司的投资原采用权益法核算，而按新企业会计准则，对子公司投资应采用成 本法核算，该项调整增加了母公司 2007 年 1 月 1 日长期股权投资 83,771,797.56 元，减少资本公 积（股权投资准备）8,527,167.10 元，同时调整增加 2006 年度母公司投资收益 1,517,680.74 元和留 存收益 92,298,964.66 元；子公司存在超额亏损按账面投资成本计提减值准备，该项调整增加了母 公司 2007 年 1 月 1 日长期股权投资减值准备 13,609,674.64 元，对应减少母公司留存收益 13,609,674.64 元。该项对合并报表无实质影响。 （4）经上述调整后，2007 年 1 月 1 日少数股东应享有的权益为 14,375,335.81 元，将其计入股 东权益。该项调整增加公司 2007 年 1 月 1 日股东权益 14,375,335.81 元。 （5）其他项目按照新会计准则进行重新分类列报，无其他实质上差异。 附注 3、税项 1、增值税销项税率为 17%，适用范围为产品销售，材料销售，废旧材料处理收入。 2、所得税：母公司按照应纳税所得额的 33%计算缴纳。 本公司控股子公司四川天歌物业有限公司、深圳金海轻纺有限公司、深圳四海羽绒制造有限公 司、深圳鑫海轻纺有限公司、上海天歌服饰有限公司属于外商投资企业，执行 15%的企业所得税税 率。 本公司控股子公司南充华塑建材有限公司被四川省科学技术厅《关于认定南充华塑建材有限公 司为高新技术企业的批复》川科高[2001]17 号文件认定为高新技术企业，同时“华塑建材项目”被南 充市政府列为南充重点项目，根据四川省南充市地方税务局有关规定可以享受企业所得税税率 15% 的税收优惠政策，目前有关报批手续正在进行中。南充华塑建材有限公司 2007 年度企业所得税税 率暂按 15%计算。 其他控股子公司执行 33%的企业所得税税率。 3、其他税项包括城建税、教育费附加、房产税、车船使用税等依据有关规定计征。 附注 4、企业合并及合并财务报表 1、 本公司无通过同一控制下的企业合并取得的子公司 2、 本公司通过投资新组建公司的方式取得的子公司 本公司由母公司及下述各控股子公司组成，母公司由公司总部管理机构、四川省南充羽绒制品 厂、南充门窗分公司及物业分公司组成。各子公司（含间接控股子公司）情况如下： 46 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 合计持股 是否 注册资 2007 年末 净投资 注册 比例（享 合并 公司名称 本（万 经营范围 实际投资 余额（万 地 有表决 报表 元） 额（万元） 元） 权）% 生产经营各类面料的服装、 1、深圳金海 深圳 羽、毛绒制品、工艺美术品、 轻纺有限公 100.00$ 343.23 672.53 65.00 是 市 床上用品以及相关的面辅原 司 材料 制造各类羽毛、羽绒制品及 2、深圳四海 以羽毛为原料的复制品和生 深圳 羽绒制造有 200.00$ 物制品。生产加工各类服装 1,116.92 1,566.56 75.00 是 市 限公司 及床上用品，服装辅料及服 饰（不含限制项目） 3、深圳鑫海 深圳 生产经营各种新材料服装、 轻纺有限公 1,200.00 900.00 865.74 75.00 是 市 床上用品及相关制品材料 司 羽毛、羽绒生产设备及服装 面辅料，化工原料、羽绒生 产所需设备及零部件、生畜 4、海南四海 海口 产品、百货、丝绸、旅游工 工贸综合公 292.00 292.00 49.89 100.00 是 市 艺品，建材，机电产品（不 司 含汽车），计划外金属材料， 观赏动、植物及制品；进出 口业务 5、上海天歌 上海 生产不涉及出口商品管理范 服饰有限公 100.00$ 623.47 0 75.00 是 市 围的羽绒服、风衣、笳克衫 司 物业管理，建筑材料、日用 百货、服装鞋帽、五金交电、 6、上海华塑 钢材、纺织品、羽绒制品、 上海 门窗有限公 5,624.13 电子产品、普通机械、服装 5,624.13 2,916.07 100.00 是 市 司 辅料、文化用品、农副产品 的销售，商务楼出租、住宿、 服装生产加工 7、四川天歌 进出口业务（按照对外经贸 进出口有限 成都 部核准的商品目录经营） ，来 285.00 已出售 是 责任公司[注 市 样、来料加工、来件装配、 1] 补偿贸易 8、成都天族 成都 计算机及外围设备、电子计 1,000.00 1,000.00 0 100.00 是 金网科技有 市 算机网络软件、应用平台及 47 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 合计持股 是否 注册资 2007 年末 净投资 注册 比例（享 合并 公司名称 本（万 经营范围 实际投资 余额（万 地 有表决 报表 元） 额（万元） 元） 权）% 限公司 网络终端机设计施工维修等 生产销售塑钢建材及组装成 型门窗，销售建材、化工产 南充 品；经营本企业自产产品及 9、南充华塑 市经 技术的出口业务；经营本企 建材有限公 济技 7,400.00 7,400.00 6,133.89 100.00 是 业生产所需的原辅材料，仪 司[注 2] 术开 器仪表、机械设备、零配件 发区 及技术的进口业务；经营进 料加工和“三来一补”业务 开发、生产、销售塑料制品、 铝合金制品、化工原料及产 成都 品、塑料机械、模具；提供 10、华塑建 市龙 上列产品安装服务；经营本 12,000.00 12,000.00 8,638.92 100.00 是 材有限公司 泉驿 企业自产产品的企业业务和 区 本企业所需要的机械设备、 零部件、原辅料的进出品业 务 塑钢门窗加工成套设备，塑 料异型材，管材挤出机生产 线，型材模具；化学建材， 塑料型材，塑料门窗，铝合 11、山东华 山东 金门窗；塑钢机械技术开发、 塑建材有限 章丘 8,000.00 8,000.00 5,261.93 100.00 是 转让、咨询，橡胶塑料研究 公司 市 开发；资格证书范围内自营 进出口业务。 （国家有专项规 定的项目按其审批许可范围 经营） 天津 房地产开发、自有房屋销售， 12、天津同 市西 物业管理，房地产信息咨询 人置业有限 青经 1,500.00 1,500.00 269.80 100.00 是 （以上国家又转向规定的按 公司 济开 规定办理执行后方可经营） 发区 13、四川天 成都 开发、经营房地产，从事物 歌物业有限 3,000.00 2,250.00 817.56 75.00 是 市 业管理，提供相关咨询服务 公司 48 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 合计持股 是否 注册资 2007 年末 净投资 注册 比例（享 合并 公司名称 本（万 经营范围 实际投资 余额（万 地 有表决 报表 元） 额（万元） 元） 权）% 14、成都同 物业管理（凭资质证经营）， 成都 人物业管理 50.00 其他无需许可或审批的合法 50.00 61.36 100.00 是 市 有限公司 项目 开发生产销售：塑料产品、 铝合金制品、化工原料及产 15、重庆华 重庆 品、塑料机械、模具；生产 塑建材有限 100.00 100.00 0 100.00 是 市 销售：塑料制品、门窗及幕 公司 强、遮阳窗帘及门窗配套新 产品。 16、山东华 山东 塑安装工程 塑料门窗、铝合金门窗制造 济南 500.00 500.00 90.78 100.00 是 有限公司[注 安装 市 3] 17、章丘天 山东 府不夜城餐 主食炒菜冷拼加工销售，就 章丘 50.00 50.00 0 100.00 是 饮娱乐有限 随饮料销售；洗浴 市 公司 18、北京同 按照法律、行政法规、国务 人华塑门窗 北京 100.00 院决定的规定经营经营活 100.00 0 100.00 是 有限公司[注 市 动。 4] 开发生产销售塑料制品、铝 合金制品、化工原料及产品、 19、成都同 塑料机械、模具及以上产品 人华塑建材 成都 1,000.00 的安装服务；生产销售塑料 1,000.00 1,134.21 100.00 是 有限公司[注 市 门窗、铝合金门窗及幕墙、 5] 遮阳窗帘及门窗配套新产 品。 20、济南鲁 宏金属表面 章丘 金属表面处理；汽车配件、 1,500.00 1,500.00 1,324.45 100.00 是 精饰有限公 市 五金件加工销售。 司[注 6] 21、成都华 成都 房地产开发、经营；土地整 塑置业有限 1,000.00 1,000.00 198.25 100.00 是 市 理。 公司[注 7] 49 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 合计持股 是否 注册资 2007 年末 净投资 注册 比例（享 合并 公司名称 本（万 经营范围 实际投资 余额（万 地 有表决 报表 元） 额（万元） 元） 权）% 开发、生产、销售塑料制品、 铝合金制品、化工原料及产 22、四川同 品、塑料机械、塑料门窗、 人华塑型材 南充 10,000.00 铝合金门窗及幕墙、遮阳窗 6,200.00 6,070.56 100.00 是 有限公司[注 市 帘及门窗配套新产品、货物 8] 进出口、技术进出口级以上 产品的安装服务 23、南充华 塑销售有限 南充 销售：PVC 异型格，塑钢门 500.00 500.00 470.18 100.00 是 责任公司[注 市 窗，化工原料（不含危险品） 9] 注 1、四川天歌进出口有限责任公司（以下简称“天歌进出口”）成立于 1994 年 5 月 26 日，原 股东为本公司及南充天益资产投资管理公司，2005 年 3 月南充天益资产投资管理公司将所持天歌 进出口的股权转让给成都同人物业管理有限责任公司，2007 年 4 月成都同人物业管理有限责任公 司将所持股权转让给成都天族金网科技有限公司；2007 年 7 月，本公司及成都同人物业管理有限 责任公司将所持天歌进出口的股权全部转让并办理完毕工商变更登记手续，转让后本公司及其控股 子公司均不再持有天歌进出口的股权。 注 2、南充华塑建材有限公司（以下简称“南充华塑建材公司”）是 2000 年 5 月组建，公司原 注册资本 1,000.00 万元人民币，其中本公司投资 950.00 万元，占注册资本的 95.00%，四川华塑建 材有限公司出资 50.00 万元，占注册资本的 5.00%；2003 年 8 月四川华塑建材有限公司将所持该公 司股份转让给华塑建材有限公司；2003 年 12 月公司根据修改后的章程，增加注册资本 4,000.00 万 元，由本公司投入，增资后本公司占公司注册资本的 99.00%，华塑建材有限公司占公司注册资本 的 1.00%，并于 2003 年 12 月 18 日办理了工商变更登记手续。2004 年 5 月，本公司将所持南充华 塑建材公司股权的 79.00%转让给华塑建材有限公司，华塑建材有限公司由此持有该公司 80.00%的 股权；2005 年 4 月，华塑建材有限公司又将其持有的该公司 70.00%的股权转让给本公司，本公司 持有该公司股权由此变成 90.00%。2005 年 5 月，本公司以实物资产进行增资 2,400.00 万元，增资 后，南充华塑建材公司注册资本变更为 7,400.00 万元，其中本公司持有 6,900.00 万元，占股本的 93.24%，华塑建材有限公司持有 500.00 万元，占股本的 6.76%。 注 3、山东华塑安装工程有限公司（以下简称“山东华塑安装公司”）系 2004 年 1 月由本公司 控股子公司华塑建材有限公司和山东华塑建材有限公司共同出资组建，公司注册资本为 500.00 万 元。2005 年 10 月，华塑建材有限公司、山东华塑建材有限公司将其所持山东华塑安装公司 80.00%、 20.00%的股权按照原始投资成本分别转让给南充华塑建材公司、北京同人华塑门窗有限公司，转让 50 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 后南充华塑建材公司持有该公司股权 80.00%；北京同人华塑门窗有限公司持有该公司股权 20.00%。 注 4、北京同人华塑门窗有限公司（以下简称“北京门窗公司”）系 2005 年 4 月，由本公司控 股子公司南充华塑建材公司出资 75.00 万元与控股子公司重庆华塑建材有限公司出资 25.00 万元共 同设立，公司注册资本 100.00 万元，南充华塑建材公司持有其 75.00%的股权；重庆华塑建材有限 公司持有其 25.00%的股权。 注 5、成都同人华塑建材有限公司（以下简称“成都同人华塑建材公司”）系 2005 年 3 月由南 充华塑建材公司出资 950.00 万元与重庆华塑建材有限公司出资 50.00 万元设立，公司注册资本 1,000.00 万元，其中南充华塑建材公司持有 95.00%的股权，重庆华塑建材有限公司持有 5.00%。 注 6、济南鲁宏金属表面精饰有限公司（以下简称“鲁宏精饰公司”）系 2005 年 4 月由山东华 塑安装公司出资 40.00 万元与章丘天府不夜城餐饮娱乐有限责任公司（以下简称“章丘不夜城公司”） 出资 10.00 万元设立，2005 年 12 月，山东华塑安装公司以实物作价 1,467.00 万元（其中 1,450.00 万元作为实收资本，其余部分作为资本公司）作为出资增资到该公司，增资后鲁宏精饰公司注册资 本 1,500.00 万元，其中山东华塑安装公司持有 1,490.00 万元股份，占股份总额的 99.33%，章丘不 夜城公司持有 10.00 万元股份，占股份总额的 0.67%。 注 7、2006 年 11 月，本公司认缴 900.00 万元注册资本、成都天族金网科技有限公司认缴 100.00 万注册资本设立了成都华塑置业有限公司（以下简称“成都华塑置业”），本公司、成都天族金网科 技有限公司各实际出资 100.00 万元，该出资已经四川宏康会计师事务所验证并出具了川宏康验字 [2006]第 1137 号《验资报告》。成都华塑置业注册资本 1,000.00 万元，实收资本 200.00 万元。 注 8、2006 年 1 月，南充华塑建材公司认缴注册资本 8,900.00 万元，成都同人华塑建材有限公 司认缴 1,100.00 万元组建了四川同人华塑型材有限公司；截至 2006 年 12 月 31 日，四川同人华塑 型材有限公司注册资本 10,000.00 万元，实收资本 6,200.00 万元，其中南充华华塑建材公司实际出 资 5,100.00 万元，占申请注册资本的 51.00%，成都同人华塑建材有限公司实际出资 1,100.00 万元， 占申请注册资本的 11.00%，上述出资已经四川众鑫会计师事务所验证并出具了川众鑫验字[2006] 第 0303 号《验资报告》。 注 9、南充华塑销售有限责任公司成立于 2007 年 2 月，注册资本 500.00 万元，其中：南充华 塑建材有限公司出资 495.00 万元，重庆华塑建材有限公司出资 5.00 万元。 3、2007 年末，母公司、子公司的内部持股情况： 单位名称 股东 1 比例% 股东 2 比例% 上海华塑门窗有限公司 同人华塑股份有限公司 99.11 四川天歌进出口有限责任公司 0.89 山东华塑建材有限公司 华塑建材有限公司 87.50 同人华塑股份有限公司 12.50 天津同人置业有限公司 同人华塑股份有限公司 80.00 成都天族金网科技有限公司 20.00 章丘天府不夜城餐饮娱乐有限公司 同人华塑股份有限公司 75.00 华塑建材有限公司 25.00 山东华塑安装工程有限公司 南充华塑建材有限公司 80.00 北京华塑建材门窗有限公司 20.00 南充华塑建材有限公司 同人华塑股份有限公司 93.24 华塑建材有限公司 6.76 华塑建材有限公司 同人华塑股份有限公司 95.83 成都天族金网科技有限公司 4.17 51 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 重庆华塑建材有限公司 南充华塑建材有限公司 90.00 华塑建材有限公司 10.00 成都天族金网科技有限公司 同人华塑股份有限公司 70.00 南充华塑建材有限公司 30.00 成都同人物业管理有限公司 同人华塑股份有限公司 90.00 华塑建材有限公司 10.00 北京同人华塑门窗有限公司 南充华塑建材有限公司 75.00 重庆华塑建材有限公司 25.00 成都同人华塑建材有限公司 南充华塑建材有限公司 95.00 重庆华塑建材有限公司 5.00 济南鲁宏金属表面精饰有限公司 山东华塑安装工程有限公司 99.33 章丘天府不夜城餐饮娱乐有限公司 0.67 成都华塑置业有限公司 同人华塑股份有限公司 90.00 成都天族金网科技有限公司 10.00 四川同人华塑型材有限公司 南充华塑建材有限公司 89.00 成都同人华塑建材有限公司 10.00 南充华塑销售有限责任公司 南充华塑建材有限公司 99.00 重庆华塑建材有限公司 1.00 4、合并会计报表范围的变更 （1）本公司将上述子公司均纳入了合并报表范围，2007 年合并报表范围与 2006 年度相比较 变化是：2007 年度合并财务报表增加了 2007 年度新设立控股子公司南充华塑销售有限责任公司； 由于 2007 年 7 月，转让了天歌进出口股权，2007 年末合并资产负债表减少了天歌进出口，合并利 润表和合并现金流量表减少了天歌进出口 2007 年 7-12 月份额。 （2）报告期内减少合并子公司——天歌进出口情况 天歌进出口最近 5 年均没有开展生产经营活动， 2007 年 1－6 月财务情况如下： 公司名称 净资产 净利润 四川天歌进出口有限责任公司 733,665.41 -1,439.31 5、子公司少数股东权益、少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额，以及从母公司所有 者权益中冲减子公司少数股东损益金额 少数股东权益中 母公司所有者权益中 少数股东 子公司少数股东 子公司名称 用于冲减少数股 冲减子公司少数股东 权益比例 权益 东损益的金额 损益金额 % 深圳金海轻纺有限公司 3,633,218.11 35.00 深圳四海羽绒制造有限公司 5,206,378.60 25.00 深圳鑫海轻纺有限公司 2,905,232.99 25.00 四川天歌物业有限公司 2,043,893.70 25.00 合 计 13,788,723.40 附注 5、合并会计报表主要项目注释： 5.1、货币资金 项 目 年末数 年初数 现金 2,647,878.26 4,776,983.03 银行存款 19,499,102.50 12,494,045.05 其他货币资金 4,842,018.54 7,606,767.07 合 计 26,988,999.30 24,877,795.15 52 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 注、其他货币资金为承兑汇票保证金。 5.2、应收票据 项 目 年末数 年初数 银行承兑汇票 3,727,855.38 1,941,690.00 商业承兑汇票 合 计 3,727,855.38 1,941,690.00 注、本项目年末余额无贴现、质押票据。 5.3、应收账款 （1）账龄分析 年末数 年初数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 73,517,194.58 53.54 3,627,541.72 40,854,171.70 38.04 2,042,708.60 1-2年 13,900,805.22 10.12 1,496,716.29 16,911,980.80 15.74 1,691,198.08 2-3年 11,459,723.44 8.34 3,563,116.76 17,438,845.01 16.23 5,232,025.71 3年以上 38,459,727.82 28.00 27,493,403.35 32,220,096.62 29.99 23,331,843.78 合 计 137,337,451.06 100.00 36,180,778.12 107,425,094.13 100.00 32,297,776.17 （2）应收账款按类别列示 ①年末数 账面余额 坏账准备 账龄 金额 比例% 金额 计提比例% 单项金额重大的应收账款 52,128,498.47 37.95 7,849,732.96 按会计政策 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大的应收账 29,122,441.67 21.21 17,091,252.54 按会计政策 款 其他不重大应收账款 56,086,510.92 40.84 11,239,792.62 按会计政策 合 计 137,337,451.06 100.00 36,180,778.12 ②年初数 账面余额 坏账准备 账龄 金额 比例% 金额 计提比例% 单项金额重大的应收账款 33,485,898.83 31.17 1,674,294.94 按会计政策 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大的应收账 32,220,096.62 29.99 23,331,843.78 按会计政策 款 其他不重大应收账款 41,719,098.68 38.84 7,291,637.45 按会计政策 合 计 107,425,094.13 100.00 32,297,776.17 注1、本公司单项金额重大的应收款项指单笔金额为100.00万元以上的应收账款，公司按会计 53 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 政策计提坏账准备。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指账龄超过3年的 应收款项，公司按会计政策计提坏账准备，存在减值的，按个别认定计提坏账准备。 单项金额不重大应收款项指单笔金额为100.00万元以下并且账龄在3年以内的客户应收账款， 公司按会计政策计提坏账准备。 坏账准备计提政策详见附注2、9。 注 2、年末，由于账龄较长或通过诉讼程序仍难以收回、已全额计提坏账准备的应收账款金额 为 16,803,462.84 元。 （3）本项目年末前五名： 单位名称 金额 账龄 款项性质 北京鲁宏塑料门窗有限公司 6,170,912.24 1年以内 货款 成都市兴光华城市有限公司ٛ 4,596,360.29 1年以内，1－2年 货款 香港利达丰有限公司 3,529,967.69 1年以内 货款 重庆天奇塑钢有限公司 2,848,778.25 2－3年 货款 山东鲁宏塑窗机械有限公司 2,785,497.14 2－3年 货款 合计 19,931,515.61 占总金额的比例% 14.51 （4）本项目年末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 5.4、预付款项 （1） 账龄分析 年末数 年初数 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 7,414,376.99 37.33 28,900,365.96 70.72 1-2年 5,914,196.35 29.79 6,140,709.96 15.03 2-3年 845,570.07 4.26 873,509.52 2.14 3年以上 5,681,350.61 28.62 4,950,000.00 12.11 合 计 19,855,494.02 100.00 40,864,585.44 100.00 减：坏账准备 5,545,205.72 预付款项净额 14,310,288.30 40,864,585.44 注 1、本项目年末原值余额比年初数减少 51.41%，主要为原预付的山东富华旅游娱乐有限公 司资产置换差额款项 20,120,000.00 元因终止本年度收回所致。 注 2、三年以上预付账款主要包括： 天津同人置业有限公司 2003 年根据与天津万兴实业有限公司签订的合作协议书和补充协议支 付给天津万兴实业有限公司的合作定金 6,000,000.00 元，2004 年已收回 1,050,000.00 元，剩余 4,950,000.00 元尚未收回，因重组无实质性进展，本年度全额计提坏账准备；其他 3 年以上预付款 项主要是上海天歌服饰有限公司原预付的材料款，由于 2007 年 2 月公司全面停业，本公司根据分 54 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 析对其中的 595,205.72 元全额计提坏账准备。 （2）年末本项目前五名： 单位名称 金额 账龄 款项性质 天津万兴实业有限公司 4,950,000.00 3年以上 预付合作定金 南充市畅通运业有限公司 1,196,920.18 1年以内 材料款 四川现代彩钢 1,107,542.50 1年以内 材料款 四川光华特种玻璃有限公司 800,000.00 1年以内 材料款 顺德天雄 689,604.04 1年以内 材料款 合 计 8,744,066.72 占总金额的比例% 44.04 （3）本项目年末余额中无预付给持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 5.5、其他应收款 （1）账龄分析： 年末数 年初数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 32,079,534.49 23.55 6,612,897.64 43,684,874.69 28.17 1,808,244.94 1-2年 16,654,500.67 12.22 3,206,734.21 65,457,659.72 42.21 6,754,307.97 2-3年 42,323,774.12 31.07 9,801,103.63 11,592,427.42 7.48 3,694,155.82 3年以上 45,182,131.76 33.16 42,666,175.97 34,323,774.12 22.14 22,275,529.52 合 计 136,239,941.04 100.00 62,286,911.45 155,058,735.95 100.00 34,532,238.25 （2）其他应收款按类别列示 ①年末数 账面余额 坏账准备 账 龄 金额 比例% 金额 计提比例% 单项金额重大的其他应收款 65,708,539.39 48.80 21,114,489.56 按会计政策 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大的其他应 15,341,162.56 11.39 15,341,162.56 按会计政策 收款 其他不重大其他应收款 55,190,239.09 39.81 25,831,259.33 按会计政策 合 计 136,239,941.04 100.00 62,286,911.45 ②年初数 账面余额 坏账准备 账 龄 金额 比例% 金额 计提比例% 单项金额重大的其他应收款 70,099,112.43 63.70 10,405,114.51 按会计政策 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组合的风险较大的其他应 27,060,448.97 24.58 13,530,224.49 按会计政策 收款 其他不重大其他应收款 57,899,174.55 11.72 10,596,899.25 按会计政策 合 计 155,058,735.95 100.00 34,532,238.25 55 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 注1、本公司单项金额重大的应收款项指单笔金额为100.00万元以上的其他应收款，根据会计 政策计提坏账准备。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，是指账龄超过3年 的应收款项，公司按会计政策计提坏账准备，存在减值的，按个别认定计提坏账准备。 单项金额不重大应收款项指单笔金额为100.00万元以下并且账龄在3年以内的其他应收款，公 司按会计政策计提坏账准备。 坏账准备计提政策详见附注2、9。 注2、年末，由于账龄较长或通过诉讼程序仍难以收回、已全额计提坏账准备的其他应收款金 额为29,430,872.13元。 （3）年末本项目前五名： 单位名称 金额 账龄 性质 山东鲁宏新型化学建材股份有限 往来款 11,249,840.59 1年以内,1-2年，2-3年 公司 山东昌明重光律师事务所 6,300,000.00 3年以上 见附注十一第18项 成都同辉投资有限公司 4,357,509.03 1年以内 应收处置股权款 上海茸发置业有限公司 5,359,387.94 2－3年，3年以上 垫支工程款、费用 荆州丰华贸易有限公司 往来款全额计提坏 3,000,000.00 3年以内 账准备 合 计 30,266,737.56 占总金额的比例% 22.22 注、本年新增应收成都同辉投资有限公司款项 4,357,509.03 元，为应收处置四川天歌进出口有 限公司股权款。 （4）本项目年末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 5.6、存货 （1）存货分类 项目 年末账面余额 年初账面余额 原材料 18,099,857.38 15,724,831.62 周转材料 663,900.07 909,780.52 自制半成品 4,140,238.09 2,215,942.90 生产成本 6,596,805.32 3,484,119.67 产成品 18,437,648.49 20,580,958.03 开发商品 2,611,516.60 工程施工 30,267,926.28 26,656,409.68 委托加工物资 3,360,696.37 3,698,580.96 合 计 81,567,072.00 75,882,139.98 （2）存货跌价准备 存货种类 年初数 本年计提 本年转回 本年转销 年末数 56 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 原材料 2,292,682.99 2,292,682.99 周转材料 303,297.67 303,297.67 产成品 2,135,065.42 2,850,640.51 9,492.12 4,976,213.81 合 计 4,731,046.08 2,850,640.51 9,492.12 7,572,194.47 注、存货跌价准备按存货账面原值减去存货可变现净值确定。存货可变现净值的确定依据： 企业在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值作为存 货可变现净值。存货可变现净值系根据单个存货期末市价并考虑相关费用进行预计。 5.7、可供出售金融资产 年末数 年初数 股票简称 股票数量 金额 收盘价(元/股) 金额 收盘价(元/股) 银河动力 216 万股 8,510,400.00 3.94 舒卡股份 89.55 万股 17,023,359.95 19.01 2,222,392.00 3.04 大冷股份 126 万股 7,144,200.00 5.67 海南高速 36 万股 2,199,600.00 6.11 900,000.00 2.50 合计 19,222,959.95 18,776,992.00 注 1、舒卡股份年初为 73.105 万股，海南高速年初为 18 万股。 注 2、本年度减少数为本年出售股票所致。 5.8、长期股权投资 （1）长期股权投资项目 被投资单位名称 年末数 年初数 金额 减值准备 金额 减值准备 权益法： 小计 成本法： 股票投资 8,242,435.54 1,961,217.52 8,242,435.54 其他长期股权投资 1,500,126.35 1,450,126.35 1,500,126.35 1,450,126.35 小计 9,742,561.89 3,411,343.87 9,742,561.89 1,450,126.35 （2）2007 年末股票投资明细 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 减值准备 四川省房地产股份有限公司 法人股 100 万股 1,000,000.00 300,000.00 四川省证券股份有限公司 法人股 239 万股 2,490,000.00 0 四川赛丽斯股份有限公司 法人股 4.5 万股 64,500.00 64,500.00 三亚东方旅业股份有限公司 法人股 100 万股 1,000,000.00 100,000.00 海南民源现代农业发展公司 法人股 20.8 万股 208,000.00 208,000.00 海南南洋船务股份有限公司 法人股 29.7 万股 297,000.00 208,000.00 海南和平实业股份有限公司 法人股 18.3 万股 183,000.00 0 陕西精密股份有限公司 个人股 0.85 万股 125,923.22 125,923.22 57 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 减值准备 济南人民商场股份有限公司 个人股 18.15 万股 2,688,831.11 1,075,532.44 山东华洁股份有限公司 个人股 1.25 万股 185,181.21 148,144.97 合计 8,242,435.54 2,230,100.63 注、公司年末根据收集的资料分析长期股权投资可收回金额，按单项投资可收回金额低于账面 价值的差额，计提长期投资减值准备。 （3）其他长期股权投资明细 占被投资单 被投资单位名称 投资期限 投资金额 位注册资本 减值准备 备注 比例 南充科技实业公司 长期 177,057.93 177,057.93 成本法 天歌美国股份有限公司 长期 1,068,615.83 1,068,615.83 成本法 四川华塑建材有限公司 长期 204,452.59 204,452.59 成本法 南充金海塑钢配件有限公司 长期 50,000.00 成本法 合计 1,500,126.35 1,450,126.35 5.9、投资性房地产 项 目 年初数 本年增加额 本年减少额 年末数 一、原价合计 190,198,004.39 38,160,000.00 228,358,004.39 1．房屋、建筑物 190,198,004.39 38,160,000.00 228,358,004.39 2．土地使用权 二、累计折旧和累计摊 45,083,144.30 7,511,377.81 52,594,522.11 销合计 1．房屋、建筑物 45,083,144.30 7,511,377.81 52,594,522.11 2．土地使用权 三、投资性房地产减值 准备累计金额合计 1．房屋、建筑物 2．土地使用权 四、投资性房地产账面 145,114,860.09 30,648,622.19 175,763,482.28 价值合计 1．房屋、建筑物 145,114,860.09 30,648,622.19 175,763,482.28 2．土地使用权 注 1、年初投资性房地产为对原计入固定资产的出租性房屋建筑物按新会计准则重分类列示所 致。上述房屋、建筑物均系本公司外购，其价值中包括土地使用权价值。 注 2、本年增加投资性房地产为海口美国工业园 5 号厂房，有关情况详见附注 11 第 11 项。 注 3、年末投资性房地产包括上海天歌大厦、数码同人港大厦、南充羽绒制品厂房屋、海口美 国工业园 5 号厂房和上海门窗公司房屋。数码同人港大厦有关情况见附注 10 第 1 项。 58 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 注 4、该投资性房地产中除海口美国工业园 5 号厂房外，其他均已用于向银行作借款抵押担保。 注 5、该投资性房地产不存在需要计提减值准备的情形。 5.10、固定资产及累计折旧 （1）固定资产及累计折旧列示 项 目 年初数 本年增加额 本年减少额 年末数 一、原价合计 394,744,180.04 8,389,908.25 5,349,952.82 397,784,135.47 其中：房屋、建筑物 210,229,510.33 1,584,997.19 3,923,847.23 207,890,660.29 机器设备 151,237,378.70 4,889,472.95 347,264.69 155,779,586.96 运输工具 14,168,442.29 1,240,991.00 1,030,944.90 14,378,488.39 办公设备及其他 19,108,848.72 674,447.11 47,896.00 19,735,399.83 二、累计折旧合计 125,201,588.29 23,324,170.71 4,622,701.06 143,903,057.94 其中：房屋、建筑物 47,708,265.66 5,064,283.32 3,527,662.47 49,244,886.51 机器设备 54,154,486.59 16,060,551.38 270,848.43 69,944,189.54 运输工具 9,383,941.42 1,103,392.63 472,845.60 10,014,488.45 办公设备及其他 13,954,894.62 1,095,943.38 351,344.56 14,699,493.44 三、固定资产减值准备 19,558,573.61 400,000.00 48,930.90 19,909,642.71 累计金额合计 其中：房屋、建筑物 13,302,956.51 13,302,956.51 机器设备 6,120,067.00 400,000.00 44,765.90 6,475,301.10 运输工具 74,582.95 74,582.95 办公设备及其他 60,967.15 4,165.00 56,802.15 四、固定资产账面价值 249,984,018.14 233,971,434.82 合计 其中：房屋、建筑物 149,218,288.16 145,342,817.27 机器设备 90,962,825.11 79,360,096.32 运输工具 4,709,917.92 4,289,416.99 办公设备及其他 5,092,986.95 4,979,104.24 注 1、年初数已按重分类投资性房地产后的余额进行列示。 注 2、本年度增加固定资产主要是南充华塑新基地本年度购入新设备所致。 注 3、固定资产中的南充羽绒制品厂的房屋以及山东华塑建材有限公司房屋、机器设备已用于 向银行借款作为抵押物。由于公司至今仍未偿还逾期借款，南充羽绒制品厂的房屋已在拍卖执行程 序中。 5.11、在建工程 资金 工程名称 年初数 本年增加 本年转固数 其他减少数 年末数 来源 航空港综合楼 6,308,751.80 6,308,751.80 南充华塑新基地工程 4,363,996.31 26,274.72 4,337,721.59 自筹 59 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 零星工程 503,116.84 875,639.65 581,887.23 796,869.26 自筹 合计 6,811,868.64 8,042,664.10 608,161.95 6,308,751.80 5,134,590.85 其中：利息资本化额 减：减值准备 297,000.00 297,000.00 在建工程净额 6,811,868.64 7,745,664.10 608,161.95 6,308,751.80 4,837,590.85 注、在建工程本年其他减少数为航空港综合楼被法院拍卖用于抵偿债务，详细情况见附注 11 第 3 项。 5.12、无形资产 项目 年初数 本年增加额 本年减少额 年末数 一、原值合计 130,589,626.08 30,500.00 6,301,884.06 124,318,242.02 土地使用权 123,218,149.47 6,301,884.06 116,916,265.41 许可权利 2,100,000.00 2,100,000.00 软件权 68,476.61 30,500.00 98,976.61 商标权 5,203,000.00 5,203,000.00 二、累计摊销额合计 12,169,782.28 12,945,450.74 419,951.67 24,695,281.35 土地使用权 10,194,623.71 12,145,411.25 419,951.67 21,920,083.29 许可权利 210,000.00 210,000.00 420,000.00 软件权 29,518.47 23,739.12 53,257.59 商标权 1,735,640.10 566,300.37 2,301,940.47 三、无形资产减值准备累计 2,380,000.00 2,380,000.00 金额合计 土地使用权 许可权利 软件权 商标权 2,380,000.00 2,380,000.00 四、无形资产账面价值合计 118,419,843.80 97,242,960.67 土地使用权 113,023,525.76 94,996,182.12 许可权利 1,890,000.00 1,680,000.00 软件权 38,958.14 45,719.02 商标权 3,467,359.90 521,059.53 注 1、上述土地使用权为出让取得。 注 2、上述土地使用权中，南充羽绒厂的土地使用权、山东华塑 3 宗土地使用权、南充华塑土 地使用权、成都华塑建材土地使用权均用作向银行借款的抵押物。其中山东华塑建材土地使用权由 于公司仍未偿还借款，已于 2006 年 4 月被章丘市法院启动强制执行程序，执行正在进行之中。 注 3、2007 年度无形资产中无内部研究开发项目支出。 注 4、本年度土地使用权减少为四川省青神法院拍卖本公司航空港在建工程而相应转出其土地 账面价值，详细情况见附注 11 第 3 项。 60 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 5.13、长期待摊费用 项目 年末数 年初数 房屋装修费 1,773,195.56 3,597,487.92 开办费 61,727.71 合 计 1,773,195.56 3,659,215.63 注、年末房屋装修费在受益期内。 5.14、递延所得税资产 项 目 年末数 年初数 计提减值准备确认的递延所得税资产 1,392,576.14 1,059,431.95 5.15、资产减值准备 本年转 项目 年初数 本年计提额 本年转销 年末数 回 一、坏账准备 66,830,014.42 37,182,880.87 104,012,895.29 二、存货跌价准备 4,731,046.08 2,841,148.39 7,572,194.47 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 1,450,126.35 2,230,100.63 204,452.59 3,475,774.39 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 19,558,573.61 400,000.00 48,930.90 19,909,642.71 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 297,000.00 297,000.00 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准 备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 2,380,000.00 2,380,000.00 十三、商誉减值准备 十四、其他 合 计 92,569,760.46 45,331,129.89 253,383.49 137,647,506.86 5.16、所有权受到限制的资产 所有权受到限制的资产类别 年末账面价值 年初账面价值 房屋建筑物 129,627,539.85 147,826,727.03 土地使用权 95,105,368.93 113,194,779.12 机器设备 46,141,507.54 55,392,457.41 其他货币资金 4,842,018.54 其他应收款 821,000.00 61 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 可供出售金融资产 19,222,959.95 18,776,992.00 投资性房地产 138,117,582.28 145,114,860.09 在建工程 6,308,751.80 合计 433,877,977.09 486,614,567.45 注 1、其他货币资金权属受限有关情况见附注 5.1。 注 2、其他类别资产权属受限情况详见附注 11 第 2 项。 5.17、短期借款 项 目 年末数 年初数 信用借款 60,000.00 660,000.00 抵押借款 178,154,733.88 281,189,855.88 保证借款 116,078,980.00 117,199,729.30 质押借款 合 计 294,293,713.88 399,049,585.18 注 1、抵押资产情况详见附注五第 8、9、10 项。 注 2、本项目年末余额中已逾期借款 273,603,713.88 元，有关详细情况见附注 11 第 2 项。 5.18、应付票据 项 目 年末数 年初数 银行承兑汇票 4,750,000.00 6,957,000.00 商业承兑汇票 合 计 4,750,000.00 6,957,000.00 注 1、本项目年末余额系对外采购开具的银行承兑票据，年末未到期。 注 2、本项目年末余额中无应付持本公司 5％以上（含 5%）股份的股东单位票据。 5.19、应付账款 （1）账龄分析： 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 51,778,965.22 64.86 45,420,098.63 69.94 1-2年 6,450,951.18 8.08 13,371,150.64 20.59 2-3年 16,444,252.04 20.59 4,543,769.45 7.00 3年以上 5,163,514.36 6.47 1,605,003.83 2.47 合 计 79,837,682.80 100.00 64,940,022.55 100.00 （2）本项目年末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （3）账龄超过 1 年的应付账款未偿还原因系暂未支付的供应商款项。 （4）本项目年末前五名： 欠款单位 金额 账龄 款项性 资产负债表 62 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 质 日后是否偿 还 内江东兴运通有限公司 6,076,444.30 1年以内 货款 未偿还 南充市国土局 3,453,000.00 2-3年 土地款 未偿还 上海元鑫进出口贸易有限公司 2,835,000.00 1年以内 货款 未偿还 临淄颐祥 2,175,553.60 1年以内 货款 未偿还 三建司 1,810,000.00 1年以内 货款 未偿还 合 计 16,349,997.90 占总金额的比例% 20.48 5.20、预收账款 （1）账龄分析： 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 11,526,257.60 38.42 27,261,140.43 80.32 1-2年 10,132,677.33 33.78 3,183,000.34 9.38 2-3年 7,197,638.94 23.99 3,339,112.27 9.84 3年以上 1,142,746.67 3.81 156,111.93 0.46 合 计 29,999,320.54 100.00 33,939,364.97 100.00 注、本项目年末余额中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）本项目年末前五名： 资产负债 欠款单位 金额 账龄 款项性质 表日后是 否偿还 云南CY集团建筑工程有限公司 3,967,662.00 1－2年 预收货款 未偿还 重庆万州兴茂建安工程有限 1,069,960.00 1年以内 预收货款 未偿还 南充市财政局 1,020,000.00 1年以内 预收货款 未偿还 重庆龙湖地产发展有限公司 1,008,988.00 1-2年 预收货款 未偿还 唐小林 600,000.00 1年以内 预收货款 未偿还 合 计 7,666,610.00 占总金额的比例% 25.56 5.21、应付职工薪酬 项 目 年初数 本年发生额 本年支付额 年末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 4,670,706.03 50,093,622.77 49,641,676.22 5,122,652.58 二、应付福利费 7,035,476.95 104,593.34 7,140,070.29 三、社会保险费 3,268,937.58 6,028,384.77 4,227,972.76 5,069,349.59 1．医疗保险费 46,966.24 249,904.84 252,865.46 44,005.62 2．基本养老保险费 3,098,482.10 5,280,582.30 3,447,030.20 4,932,034.20 3．年金缴费 4．失业保险费 91,642.99 237,861.11 267,521.32 61,982.78 5．工伤保险费 29,891.13 258,655.18 259,182.67 29,363.64 63 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 6．生育保险费 1,955.12 1,381.34 1,373.11 1,963.35 四、住房公积金 87,587.92 125,550.12 23,720.00 189,418.04 五、工会经费和职工教育经费 748,953.35 946,164.11 256,622.69 1,438,494.77 六、因解除劳动关系给予的补偿 其中：以现金结算的股份支付 合 计 15,811,661.83 57,298,315.11 61,290,061.96 11,819,914.98 5.22、应交税费 税费项目 年末数 年初数 增值税 12,680,126.70 5,789,544.63 营业税 3,657,948.18 3,551,708.51 所得税 3,158,802.77 1,717,905.87 城建税 1,174,976.98 1,095,887.30 房产税 928,068.19 450,543.55 土地使用税 -38,047.98 417,638.92 个人所得税 795,682.13 699,029.75 印花税 56,147.07 64,386.85 交通附加 196,908.60 196,908.60 教育附加 596,668.67 524,933.51 副调基金 4,353.69 地方教育附加 79,912.35 103,514.50 其他 2,084.86 6,568.14 合 计 23,293,632.21 14,618,570.13 注 1、本项目年末余额比年初数增加 59.34%，主要为应缴增值税增加。 注 2、公司执行的各项税率及税收优惠政策见附注 3。 5.23、应付利息 项 目 年末数 年初数 应付借款利息 56,550,945.15 53,835,764.57 注、应付借款利息为本公司及其子公司欠付到期银行借款利息和罚息。 5.24、应付股利 项 目 年末数 年初数 欠付股利 4,735,244.09 4,196,820.81 注、本年度新增欠付股利 538,423.28 元，为本公司子公司应付少数股东股利。 5.25、其他应付款 （1）账龄分析 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 64 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 1年以内 29,167,329.34 23.43 36,611,004.34 33.52 1-2年 25,068,252.17 20.13 33,918,471.63 31.06 2-3年 33,030,697.02 26.53 28,809,630.37 26.38 3年以上 37,246,792.12 29.91 9,871,016.38 9.04 合 计 124,513,070.65 100.00 109,210,122.72 100.00 注、本项目年末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （2）本项目年末前五名： 欠款单位 金额 账龄 欠款原因 四川省众扬置业有限责任公司 19,617,052.00 1年以内 注1 上海聚龙投资有限公司 15,200,000.00 2-3年 注2 南充市国土局 6,906,000.00 3年以上 注3 成都皇和装饰材料有限公司 6,125,340.00 3年以上 注4 东亚集团 3,502,440.00 1-2年 借款 合 计 51,350,832.00 占总金额的比例% 41.24 注 1、四川众扬置业有限责任公司欠款，详见附注十第 1 项。 注 2、上海聚龙投资有限公司往来款，系本公司收到的用于解决控股子公司华塑建材有限公司 对四川蜀乐药业股份有限公司提供担保的或有损失保证款；详见附注八第 2.1.3 项。 注 3、根据南充市国土局 2003-00178 号国有土地使用权出让合同和本公司与南充市经济技术开 发区管委会于 2003 年 7 月 21 日签订的协议挂账；详见附注十一第 2 项。 注 4、成都皇和装饰材料有限公司欠款系根据《房屋出售解除协议》要求，本公司尚未归还的 欠款。 5.26、预计负债 本项目年末余额为 13,470,083.92 元，为根据确定的判决、裁定应当由本公司承担的债务、诉 讼费、保全费、赔偿金等。 5.27、递延所得税负债 项 目 年末数 年初数 可供出售金融资产按公允价调整递延所得税负债 4,362,152.94 3,102,872.45 5.28、其他长期负债 项目 年末数 年初数 其他长期负债 1,711,998.59 1,711,998.59 本项目为住房周转金，报告期内住房改革事项尚未全部完结。 5.29、股本 项目 年初数 本次变动增减(+,-) 年末数 65 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 送股 配 其他 公积金转股 小计 股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 19,901,760.00 19,901,760.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 19,901,760.00 19,901,760.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 79,201,200.00 79,201,200.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 99,102,960.00 99,102,960.00 二、已流通股份 150,906,925.00 150,906,925.00 1、境内上市人民币普通股 150,906,925.00 150,906,925.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 150,906,925.00 150,906,925.00 三、股份总数 250,009,885.00 250,009,885.00 5.30、资本公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 股本溢价 440,955,977.87 440,955,977.87 其他资本公积 32,637,580.28 6,786,687.46 39,424,267.74 合 计 473,593,558.15 6,786,687.46 480,380,245.61 注 1、年初其他资本公积中股权投资准备 13,527,167.10 元，可供出售金融资产按公允价值调 整扣除递延所得税负债后余额 6,299,771.35 元，非货币性交易形成 11,070,768.02 元，无法支付款 项转入 1,658,695.60 元，债务重组收益 81,178.21 元。 注 2、本年增加的资本公积为年末可供出售金融资产按公允价值调整扣除递延所得税负债后 余额。 66 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 5.31、盈余公积 项目 年初数 本年增加额 本年减少额 年末数 法定盈余公积 28,893,775.85 28,893,775.85 任意盈余公积 合 计 28,893,775.85 28,893,775.85 5.32、未分配利润 项目 本年数 上年数 一、净利润 11,788,488.76 19,612,385.64 加：年初未分配利润 -599,627,884.95 -619,240,270.59 其他转入 二、可供分配的利润 -587,839,396.19 -599,627,884.95 减：提取法定盈余公积 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -587,839,396.19 -599,627,884.95 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -587,839,396.19 -599,627,884.95 5.33、营业收入 （1）总体营业收入列示 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 498,735,154.41 454,990,436.51 其他业务收入 11,838,033.10 28,160,771.62 合 计 510,573,187.51 483,151,208.13 （2）收入成本类别列示 本年数 上年数 类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 型材销售收入 314,804,847.34 276,535,800.14 305,396,612.79 268,791,299.53 门窗销售收入 93,609,105.35 73,657,220.30 50,635,370.01 41,423,646.61 设备销售收入 11,092,320.54 8,796,714.10 9,006,788.67 8,084,252.56 服装收入 52,381,421.30 39,732,485.21 52,150,458.13 38,690,905.96 租金收入 14,991,767.96 3,840,496.98 11,008,523.81 3,172,505.52 67 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 其他收入 11,855,691.92 6,198,482.16 26,792,683.10 14,059,732.11 合 计 498,735,154.41 408,761,198.89 454,990,436.51 374,222,342.29 （3）公司销售前五名客户收入总额及其占销售收入的比例： 项目 本年数 上年数 销售前五名客户收入总额 41,920,537.22 47,572,813.19 占销售收入总额的比例 8.41% 10.46% （4）本公司本年度出口销售收入 52,406,475.39 元，系深圳三个子公司服装出口和山东华塑 建材设备出口销售收入。 5.34、营业税金及附加 项目 本年数 上年数 营业税 1,397,101.52 676,355.99 城建税 1,013,649.00 960,502.75 教育附加 410,808.70 399,153.49 地方教育附加 117,722.82 40,829.53 消费税及其他 25,163.09 118,099.59 合 计 2,964,445.13 2,194,941.35 注、各项税费计缴标准详见附注 3。 5.35、财务费用 类 别 本年数 上年数 利息支出 52,354,612.55 32,899,830.92 减：利息收入 3,117,745.62 749,302.75 汇兑损失 213,189.09 539,601.50 减：汇兑收益 其他 270,291.24 483,594.72 合 计 49,720,347.26 33,173,724.39 注、本年度利息支出比上年数多 59.13%，主要为本年度根据所欠逾期借款按复利计算罚息增 加所致。 5.36、资产减值损失 项 目 本年数 上年数 一、坏账损失 38,692,721.70 7,024,823.53 二、存货跌价损失 2,841,148.39 124,327.15 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 68 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 五、长期股权投资减值损失 2,230,100.63 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 400,000.00 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 297,000.00 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 2,380,000.00 十三、商誉减值损失 十四、其他 合 计 46,840,970.72 7,149,150.68 5.37、投资收益 产生投资收益的来源 2007年度 2006年度 股票投资收益 8,075,104.69 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 318,000.00 处置股权收益 12,058,812.95 24,031,500.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金 额 基金出售收益 合 计 20,451,917.64 24,031,500.00 5.38、营业外收入 （1）类别列示 项 目 本年数 上年数 固定资产处置利得 27,541,111.28 9,323,448.66 无形资产处置利得 57,228,995.70 非货币性资产交换利得 债务重组利得 478,430.10 政府补助 1,124,898.28 726,414.06 盘盈利得 捐赠利得 其他 5,738,067.48 33,947,406.76 合 计 92,111,502.84 43,997,269.48 注 1、固定资产处置利得、无形资产处置利得主要是处置航空港在建工程和土地使用权取得的 收益（详见附注 11 第 3 项）、山东华塑建材有限公司处置职工住宅取得的收益 3,817,500.00 元。 69 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 注 2、本年度其他包括与南充天益投资管理公司债务和解取得的重组收益 2,792,273.79 元（详 见附注 11 第 6 项）、赔款净收益等。 （2）政府补助列示 项 目 本年数 上年数 财政扶持款 400,000.00 拆迁补偿费 726,414.06 经委补助金 583,898.28 科技局项目补助 141,000.00 合 计 1,124,898.28 726,414.06 5.39、营业外支出 项 目 本年数 上年数 固定资产处置损失 77,940.29 297,020.26 无形资产处置损失 非货币性资产交换损失 债务重组损失 公益性捐赠支出 7,500.00 37,400.00 非常损失 13,743.71 盘亏损失 63,025.00 其他 8,647,193.89 5,656,450.09 合 计 8,809,402.89 5,990,870.35 注、本年度其他项目包括担保预计损失 5,200,000.00 元（详见附注 8 第 2.1.1 项）。 5.40、所得税费用 项 目 本年数 上年数 当期所得税 2,567,957.43 920,463.65 递延所得税 -372,483.74 79,889.94 合 计 2,195,473.69 1,000,353.59 5.41、净资产收益率和每股收益计算过程 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号―净资产收益率和每股收益的 （2007 年修订）的要求，本公司 2005 年度至 2007 年度全面摊薄和加权平均计算的 计算及披露》 净资产收益率、基本和稀释每股收益如下： （1）基本指标列示 70 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 ①本年数 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.88% 7.43% 0.05 0.05 扣除非经常性损益后归属于公司 -56.04% -60.52% -0.38 -0.38 普通股股东的净利润 ②上年数 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 12.83% 15.45% 0.08 0.08 扣除非经常性损益后归属于公司 -22.32% -26.87% -0.14 -0.14 普通股股东的净利润 （2）计算方法 ①全面摊薄净资产收益率＝P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 ②加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下： P ROE＝ E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净 资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回 购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资 产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为 因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期 期末的月份数。 ③基本每股收益=P÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利 润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或 71 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购 等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期 末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 ④稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/ （S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平 均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益 达到最小。 5.42、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年度 上年度 收到往来款项 15,200,000.00 收到其他补贴收入 1,124,898.28 697,157.59 合计 1,124,898.28 15,897,157.59 5.43、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年度 上年度 支付的往来款项 17,274,250.25 44,346,237.75 运费 5,852,705.21 4,664,310.02 差旅费 3,469,907.65 4,417,797.59 业务招待费 2,413,403.29 3,027,906.48 办公费 2,382,124.92 2,900,923.30 保险 2,110,724.36 788,383.60 销售佣金 2,076,419.75 5,551,219.26 广告费 1,798,663.16 671,648.48 诉讼费、案件代理费 1,377,312.40 1,529,160.27 修理费 1,015,954.73 726,238.87 董事会经费 708,837.25 457,356.40 其他 2,036,510.09 8,652,167.61 合计 42,516,813.06 77,733,349.63 5.44、支付的其他与筹资活动有关的现金 该项目系支付的票据和信用保证金。 5.45、合并现金流量表附表 （1）现金流量表补充资料 项 目 本年数 上年数 72 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 12,136,414.34 20,609,410.10 加：资产减值准备 46,840,970.72 -179,699.27 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 30,835,548.52 31,997,609.45 无形资产摊销 12,945,450.74 3,591,554.10 长期待摊费用摊销 1,886,020.07 1,017,578.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） -79,176,157.25 -928,928.76 固定资产报废损失 7,877.59 公允价值变动损失（减:收益） 财务费用 49,720,347.26 33,173,724.39 投资损失（减:收益） -20,451,917.64 -24,031,500.00 递延所得税资产减少（减:增加） -333,144.19 10,599.35 递延所得税负债增加（减:减少） 存货的减少（减:增加） -5,684,932.02 -24,447,329.46 经营性应收项目的减少（减:增加） -43,272,395.17 -3,387,249.93 经营性应付项目的增加（减:减少） 28,388,953.40 -59,515,532.62 其他 2,407,726.21 经营活动产生的现金流量净额 36,242,884.99 -22,081,886.15 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 22,146,980.76 24,877,795.15 减：现金的期初余额 24,877,795.15 55,778,427.49 加：现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,730,814.39 -30,900,632.34 （2）当期处置子公司有关信息： 项目 本年数 上年数 处置子公司价格 12,889,562.00 处置子公司价格中收到现金部分 2,120,240.00 处置子公司及其他营业单位支付的现金 4,100.31 其中：子公司及其他营业单位持有的现金 4,100.31 处置子公司及其他营业单位按照主要类别分类的非现金 资产和负债 其中：流动资产 7,012,554.76 非流动资产 507,540.27 流动负债 4,617,524.11 73 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 非流动负债 注：子公司有关情况详见附注 4。 （3）现金及现金等价物 项目 2007年末 2006年末 1、现金 2,647,878.26 4,776,983.03 其中：库存现金 银行存款 19,499,102.50 12,494,045.05 其中:定期存款 其他货币资金 7,606,767.07 2、现金等价物 3、现金及现金等价物余额 22,146,980.76 24,877,795.15 附注 6、母公司主要项目会计报表附注 6.1、应收账款 （1）账龄分析 年末数 年初数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 1-2年 2-3年 3,388.80 0.02 1,016.64 3年以上 14,081,571.80 100.00 14,081,571.80 14,078,183.00 99.98 14,078,183.00 合 计 14,081,571.80 100.00 14,081,571.80 14,081,571.80 100.00 14,079,199.64 （2）应收账款按类别列示 ①年末数 账面余额 坏账准备 账龄 金额 比例% 金额 比例% 单项金额重大的应收账款 5,712,111.25 40.56 5,712,111.25 按会计政策 单项金额不重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险较大的应 8,369,460.55 59.44 8,369,460.55 按会计政策 收账款 其他不重大应收账款 按会计政策 合 计 14,081,571.80 100.00 14,081,571.80 ②年初数 账面余额 坏账准备 账龄 金额 比例% 金额 比例% 单项金额重大的应收账款 5,712,111.25 40.56 5,712,111.25 按会计政策 单项金额不重大但按信用风险特 8,366,071.75 59.42 8,366,071.75 按会计政策 74 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 征组合后该组合的风险较大的应 收账款 其他不重大应收账款 3,388.80 0.02 1,016.64 按会计政策 合 计 14,081,571.80 100.00 14,079,199.64 注、本公司单项金额重大的应收款项指单笔金额为100.00万元以上的应收账款，公司按会计政 策计提坏账准备。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指账龄超过3年的 应收款项，公司按会计政策计提坏账准备，存在减值的，按个别认定计提坏账准备。 单项金额不重大应收款项指单笔金额为100.00万元以下并且账龄在3年以内的应收账款，公司 按会计政策计提坏账准备。 坏账准备计提政策详见附注2、9。 （3）本项目年末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （4）本项目年末余额前五名金额合计 5,712,111.25 元，占应收账款总额的比例为 40.56%。 6.2、其他应收款 （1）账龄分析 年末数 年初数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 97,575,289.95 48.09 6,857,507.34 72,113,420.36 32.84 3,105,671.02 1-2年 36,391,368.38 17.94 5,152,803.86 95,942,900.83 43.68 9,648,597.88 2-3年 37,166,170.41 18.32 26,216,933.96 33,307,423.81 15.16 10,266,493.11 3年以上 31,749,699.89 15.65 17,705,163.97 18,273,940.13 8.32 11,863,136.72 合 计 202,882,528.63 100.00 55,932,409.13 219,637,685.13 100.00 34,883,898.73 （2）其他应收款按类别列示 ①年末数 账面余额 坏账准备 账龄 金额 比例% 金额 比例% 单项金额重大的应收账款 184,436,291.98 90.91 39,679,665.76 按会计政策 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大的 10,875,350.17 5.36 10,875,350.17 按会计政策 应收账款 其他不重大应收账款 7,570,886.48 3.73 5,377,393.20 按会计政策 合 计 202,882,528.63 100.00 55,932,409.13 ②年初数 账面余额 坏账准备 账龄 金额 比例% 金额 比例% 单项金额重大的应收账款 188,873,016.48 85.99 19,223,543.45 按会计政策 75 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大的 18,273,940.13 8.32 11,863,136.72 按会计政策 应收账款 其他不重大应收账款 12,490,728.52 5.69 3,797,218.56 按会计政策 合 计 219,637,685.13 100.00 34,883,898.73 注：本公司单项金额重大的应收款项指单笔金额为100.00万元以上的其他应收款，公司按会计 政策计提坏账准备。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，是指账龄超过3年 的其他应收款，公司按会计政策计提坏账准备，存在减值的，按个别认定计提坏账准备。 单项金额不重大应收款项指单笔金额为100.00万元以下并且账龄在3年以内的其他应收款，公 司按会计政策计提坏账准备。 坏账准备计提政策详见附注2、9。本项目年末余额中，对17,570,599.86元全额计提了坏账准备。 （3）本项目年末前五名 单位名称 金额 账龄 性质 成都同人建材有限公司 73,062,766.57 1-3年 往来款 山东华塑工程公司 46,867,634.89 1-3年 往来款 成都金网科技公司 37,780,545.76 1-2年 往来款 山东昌明重光律师事务所 6,300,000.00 3年以上 见附注十一第8项 成都同辉投资有限公司 4,357,509.03 1年以内 股权转让款 合 计 168,368,456.25 占总金额的比例% 82.99 （4）本项目年末余额无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 6.3、长期投资 （1）长期股权投资项目 被投资单位名称 年末数 年初数 金额 减值准备 金额 减值准备 权益法： 小计 成本法： 对子公司股权投资 325,821,928.74 13,609,674.64 328,412,008.74 13,609,674.64 股票投资 8,242,435.54 2,230,100.63 8,242,435.54 其他长期股权投资 1,245,673.76 1,245,673.76 1,245,673.76 1,245,673.76 小计 335,310,038.04 17,085,449.03 337,900,118.04 14,855,348.4 （2）年末子公司投资明细 被投资单位名称 初始投资额 减值准备 分回股利 备注 深圳四海羽绒制造有限公司 11,169,187.96 合并 深圳金海轻纺有限公司 3,432,313.71 1,822,942.00 合并 76 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 深圳鑫海轻纺有限公司 9,000,000.00 合并 海南四海工贸综合公司 2,920,000.00 合并 上海天歌服饰有限公司 6,234,674.64 6,234,674.64 合并 上海华塑门窗有限公司 55,740,752.43 合并 山东华塑料建材有限公司 10,000,000.00 合并 天津同人置业有限公司 12,000,000.00 合并 章丘天府不夜城有限公司 375,000.00 375,000.00 合并 南充华塑建材有限公司 69,000,000.00 合并 华塑建材有限公司 115,000,000.00 合并 成都天族金网科技有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 合并 成都同人物业管理有限公司 450,000.00 合并 四川天歌物业有限公司 22,500,000.00 合并 成都华塑置业有限公司 1,000,000.00 合并 合计 325,821,928.74 13,609,674.64 1,822,942.00 （3）股票投资明细 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 减值准备 四川省房地产股份有限公司 法人股 100万股 1,000,000.00 300,000.00 四川省证券股份有限公司 法人股 239万股 2,490,000.00 四川赛丽斯股份有限公司 法人股 4.5万股 64,500.00 64,500.00 三亚东方旅业股份有限公司 法人股 100万股 1,000,000.00 100,000.00 海南民源现代农业发展公司 法人股 20.8万股 208,000.00 208,000.00 海南南洋船务股份有限公司 法人股 29.7万股 297,000.00 208,000.00 海南和平实业股份有限公司 法人股 18.3万股 183,000.00 陕西精密股份有限公司 个人股 0.85万股 125,923.22 125,923.22 济南人民商场股份有限公司 个人股 18.15万股 2,688,831.11 1,075,532.44 山东华洁股份有限公司 个人股 1.25万股 185,181.21 148,144.97 合计 8,242,435.54 2,230,100.63 （4）其他长期股权投资明细 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 投资金额 减值准备 备注 注册资本比例 南充科技实业公司 长期 177,057.93 177,057.93 成本法 天歌美国股份有限公司 长期 1,068,615.83 1,068,615.83 成本法 合计 1,245,673.76 1,245,673.76 注、公司年末根据收集的资料分析长期股权投资可收回金额，按单项投资可收回金额低于账 面价值的差额，计提长期投资减值准备。 6.4、营业收入 77 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 （1）总体营业收入列示 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 9,646,871.64 5,821,162.01 其他业务收入 7,444,942.40 3,249,510.68 合 计 17,091,814.04 9,070,672.69 （2）营业收入成本类别列示 本年数 上年数 类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 物业管理收入 9,646,871.64 3,842,606.34 5,821,162.01 3,179,888.28 6.5、投资收益 被投资单位 本年数 上年数 股票投资收益 8,075,104.69 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 1,822,942.00 处置股权收益 2,799,482.00 24,031,500.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 其他收益 合 计 12,697,528.69 24,558,897.48 6.6、母公司现金流量附表 项 目 本年数 上年数 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 28,386,972.04 13,030,759.01 加：资产减值准备 23,506,152.85 7,481,157.20 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,722,911.59 7,745,231.28 无形资产摊销 9,318,158.26 357,885.12 长期待摊费用摊销 120,436.44 98,017.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收 -78,526,652.16 益） 固定资产报废损失 公允价值变动损失（减:收益） 财务费用 37,111,540.81 22,407,158.54 投资损失（减:收益） -12,697,528.69 -24,558,897.48 递延所得税资产减少（减:增加） 递延所得税负债增加（减:减少） 存货的减少（减:增加） 2,613,625.96 198,666.76 经营性应收项目的减少（减:增加） -42,540,505.16 677.72 78 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 经营性应付项目的增加（减:减少） 39,833,201.05 -29,248,551.55 其他 -1,532,993.30 经营活动产生的现金流量净额 17,315,319.69 -2,487,896.16 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 1,380,904.29 2,039,589.31 减：现金的期初余额 2,039,589.31 2,221,065.08 加：现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -658,685.02 -181,475.77 附注 7、关联方关系及其交易 （1） （一）、关联方关系 （2） 1、关联方的认定标准 （3） 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方 控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 （4） 2、存在控制关系的关联方 （5） 母公司情况 对本企业 对本企业表 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 最终控制人 持股比例 决权比例 济南鑫银投资有限公司 济南市市中区 投资公司 12,000 万元 25.17% 25.17% 山东金岭铁矿 道勤控股有限 山东同人实业有限公司 济南市市中区 投资公司 10,000 万元 22.53% 22.53% 公司 注：2007 年10 月，济南鑫银投资有限公司通过司法裁决拍卖收购了山东同人实业有限公司持 有的本公司法人股56,315,700 股的股权和山东世纪煤炭化工有限公司持有的本公司法人股 6,600,000 股的股权，合计62,915,700 股（占本公司总股份的25.17%），山东金岭铁矿为其控股股 东，因此山东金岭铁矿成为本公司的实质性控制人；在此之前，本公司的实质性控制人为山东同人 实业有限公司。 （2）子公司情况 子公司情况详见附注四。 79 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 （3）存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 济南鑫银投资有限公司 12,000 万元 12,000 万元 山东同人实业有限公司 10,000 万元 10,000 万元 （4）存在控制关系关联方所持股份及其变化（金额：万元） 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 济南鑫银投资有限公司 6,291.57 25.17% 6,291.57 25.17% 山东同人实业有限公司 5,631.57 22.53% 5,631.57 22.53% 3、合营企业及联营企业 本公司报告期内无合营及联营企业。 4、其他关联企业的情况 其他关联企业名称 与本公司关系 南充天益资产投资管理公司 非控股股东 山东同人实业有限公司 同受山东同人实业有限公司控制 山东同人和交通水泥厂 同受山东同人实业有限公司控制 注：山东同人实业有限公司、山东同人和交通水泥厂在山东同人实业有限公司持有本公司股权 被依法拍卖转让后不再存在关联方关系。 （二）关联方交易 1、经南充市中级人民法院（2002）南中法民初字第 48 号、50 号《民事判决书》判决本公司 偿付南充天益资产投资管理公司尚欠的红利款及利息、返还南充天益资产投资管理公司欠款本金及 资金占用费；本公司 2005 年末已根据判决计提了预计负债 481.38 万元。2005 年 6 月，经南充天益 资产投资管理公司申请执行，由南充市中级人民法院查封并拍卖了本公司 11 间门面，在扣除执行 费、拍卖费后支付了南充天益资产投资管理公司 250.00 万元。2007 年 10 月 25 日，本公司与南充 天益资产投资管理公司达成《执行和解协议》，本公司支付南充天益资产投资管理公司 30.00 万元， 并由本公司全额承担 2007 年 10 月 25 日前南充天益资产投资管理公司欠付本公司控股子公司成都 同人物业管理有限公司的所有费用后，终结两案执行。本公司据以转回原计提的预计负债余额 231.38 万元。 2、关联方担保 担保方 被担保方 担保余额 担保起止日期 备注 山东同人实业有限公司 山东华塑建材有限公司 2,361 万元 04.7.21-05.7.20 已逾期 80 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 山东同人和交通水泥厂 山东华塑建材有限公司 1,000 万元 04.6.12-05.6.12 已逾期 合 计 3,361 万元 （三）关联方应收应付款项余额 项 目 年末余额 年初余额 其他应付款 南充天益资产投资管理公司 478,430.10 预计负债 南充天益资产投资管理公司 2,313,843.69 附注 8、或有事项 1、诉讼事项 （1）截至 2006 年 12 月 31 日，进入诉讼程序并判决结案的本公司应收丹棱县财政局、三利集 团北京公司、中电西南电子进出口公司、成都外贸进出口公司等 4 家公司款项 5,491,171.66 元，本 公司账面原值为 4,419,909.73 元，账面净值为 0 元。 （2）2005 年 8 月 12 日，本公司与成都银座房地产开发有限公司签订了《项目权益转让协议 书》，协议约定成都天歌轻工大厦项目转让款 800.00 万元，成都银座房地产开发有限公司承担该项 目应付的成都市市建三公司、四川华阳工程监理公司、成都市国土局、成都建筑经济事务所的债 务。上述债务原以本公司为债务主体，本公司对上述债务将承担连带责任。 2、本公司 2007 年末对外担保明细如下(单位：万元) 1）本公司对合并报表单位外提供担保： ①控股子公司华塑建材有限公司于 2004 年 5 月 31 日与成都青山制药有限责任公司签订了《互 ，截止于 2005 年 12 月 31 日本公司为成都青山制药有限责任公司 520 万元提供连带责 为担保协议》 任担保，担保期间 2004 年 7 月 16 日至 2005 年 7 月 16 日。 根据《互为担保协议》，华塑建材有限公司于 2004 年 6 月、2004 年 7 月为成都青山制药有限 责任公司与中国农业银行都江堰支行签订的《借款合同》共计 520.00 万元借款提供连带担保责任； 2005 年 10 月 10 日，经都江堰市人民法院（2005）都江民初字第 2440 号《民事判决书》判决华塑 建材有限公司承担连带清偿责任。2007 年 12 月 28 日，都江堰市人民法院扣划了本公司银行存款 157.00 万元；华塑建材有限公司已扣除扣划金额部分计提了预计负债，并确认了担保损失 520.00 万元。 ②2004 年 6 月四川飞奇实业有限责任公司向中国光大银行成都分行借款 1,000.00 万元，控股 子公司华塑建材有限公司以位于成都市龙泉镇西干道的土地使用权提供抵押，借款期间为 2004 年 81 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 6 月 2 日至 2005 年 6 月 2 日；因四川飞奇实业有限责任公司未按期付息，银行提起诉讼，同时申 请冻结了华塑建材有限公司土地使用权。2005 年 5 月 30 日，经成都市中级人民法院（2005）成民 初字第 314 号《民事判决书》判决华塑建材有限公司承担抵押担保责任。2005 年 11 月，四川省高 级人民法院（2005）川民终字第 386 号《民事裁定书》，成都市公安局以四川飞奇实业有限责任公 司向中国光大银行成都分行申请该笔贷款时涉嫌诈骗为由，立案受理了四川飞奇实业有限责任公司 涉嫌诈骗案，由于公安机关的侦查结果与该案有关，法院中止了该案的诉讼。 基于四川省高级人民法院（2005）川民终字第 386 号《民事裁定书》所述事项，本公司对该项 担保暂未确定预计负债。 ③控股子公司华塑建材有限公司于 2005 年 5 月 24 日与四川蜀乐药业股份有限公司签订了《互 为担保意向协议》，双方同意互相为对方流动资金借款和银行承兑汇票等融资行为提供担保。根据 乐山市中级人民法院（2006）乐民初字第 7 号《民事判决书》 ，判决四川蜀乐药业股份有限公司在 判决生效后 15 日内偿还中国银行股份有限公司犍为支行为其垫付的 1,943.70 万元及其预期罚息； 原告与四川蜀乐药业股份有限公司 2004 年 1 月 1 日签订的《最高额抵押合同》及抵押权有效，原 告享有以抵押物折价或者拍卖、变卖抵押物的价款优先受偿的权力；被告华塑建材有限公司对判决 债权实现抵押权后的不足部分与四川蜀乐药业股份有限公司承担连带清偿责任。2007 年 2 月，乐 山市中级人民法院向华塑建材公司发出了执行通知书；2007 年 11 月 26 日，本公司收到乐山市中 级人民法院通知，法院已经拍卖完毕抵押财产，拍卖所得 8,371,430.60 元已裁定划拨给申请执行人。 根据中国银行股份有限公司犍为支行申请，乐山市中级人民法院冻结了华塑建材有限公司在南充华 塑建材有限公司的股权 500.00 万元及红利。 基于上述承担的担保责任，上海聚龙投资有限公司已支付本公司 1,520.00 万元用于提供该项担 保的反担保，本公司根据本案情况未确定预计负债。 2）合并报表单位提供担保 截止于 2005 年 12 月 31 日，本公司对下属控股子公司担保余额为 3,752.60 万元，具体情况： 本公司、成都金炜制管有限责任公司和四川蜀乐药业股份有限公司共同为南充华塑建材公司担保 2,000,00 万元，到期日 2006 年 5 月 26 日，2007 年末担保余额 1,928.60 万元；本公司对子公司山东 华塑建材有限公司借款 1,075.00 万元、四川天歌物业有限公司借款 249.00 万元、华塑建材有限公 司借款 500.00 万元提供了担保。 附注 9、承诺事项 本公司无需要披露的重要承诺事项。 附注 10、资产负债表日后非调整事项 82 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 1、公司于2008 年1 月31 日收到四川省邻水县人民法院[（2006）邻水执字第269-5 号]民事裁 定书两份，此裁定是公司与中国工商银行股份有限公司成都春熙支行借款、中国银行股份有限公司 成都武候支行的借款案件，该两案经四川省高级人民法院指定四川省广安中院执行、广安中院又指 令邻水县人民法院执行。该案件在审理过程中四川省高级人民法院分别作出（2005）川民初字第74 号、92 号民事裁定书，查封了公司所有的位于成都市一环路南二段武侯区望江村六组数码同人港 大厦A、B 座房产及相应土地使用权和露天停车场（本公司均用于出租），后邻水县人民法院又于 2006 年11 月在上述案件执行过程中轮侯查封了上述房产。上述房产及相应土地使用权和露天停车 场于2007年11月7日公开拍卖，成交价7,500.00万元。该案因拍卖过程中违法事项，本公司已向四川 省高院提起申诉，目前上述资产权属尚未办理变更。 由于上述房屋的拍卖，法院于2007年12月28日划转中国工商银行成都锦江支行19,617,052.00元 归还了本公司借款，本公司暂挂其他应付款。 2、2008年1月1日至2008年2月22日，本公司归还了工行锦江支行借款11,445,456.00元；2008年 1月11日，归还了建行成都七支行借款本金10,000,000.00元；2008年1月1日至2008年3月11日，本公 司归还了中国银行成都武侯支行借款25,656,055.00元；2008年1月1日，华塑建材有限公司归还了深 圳发展银行成都支行借款8,162,200.00元；2008年2月28日，山东鲁宏金饰归还了信用社借款 50,000.00元；期后累计归还借款总额55,313,711.00元。 附注 11、其他重要事项 1、山东同人实业有限公司持有的本公司56,315,700 股股权和山东世纪煤炭化工有限公司（原 深圳市天勤资产管理有限公司）持有的本公司6,600,000 股股权，合计62,915,700 股，于2007 年9 月 22 日被法院公开拍卖，由济南鑫银投资有限公司竞买成功。2007 年11 月1 日，本公司收到济南 鑫银投资有限公司转来中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司2007 年10 月31 日出具的《过 户登记确认书》，公司原第一大股山东同人实业有限公司持有的本公司56,315,700 股股权和第三大 股东山东世纪煤炭化工有限公司持有的本公司6,600,000 股股权被法院裁定过户至济南鑫银投资有 限公司，过户手续已全部完成。此次股权过户后，济南鑫银投资有限公司持有本公司62,915,700 股 股权，占公司总股本的25.17%，成为本公司实质性控制人。 2、截至 2007 年 12 月 31 日，本公司借款余额为 294,293,713.88 元，其中逾期借款 273,603,713.88 元，逾期借款均涉及诉讼，有关情况如下： 涉及 判决 借款单位 贷款行 款项性质 年末金额 贷款月利率 借款日 到期日 诉讼 备注 与否 否 南充华塑 工行南充顺 抵押 7,830,000.00 0.006732 2007.1.15 2008.1.14 庆支行 未逾期 建材有限 中信东城根 保证 19,179,000.00 0.006347 2005.5.26 2006.5.25 是 是 备注 1 支行 83 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 公司 小计 27,009,000.00 山东华塑 济南市商业 安装工程 抵押 2,000,000.00 0.0071175 2007.7.4 2008.7.4 未逾期 银行 有限公司 山东鲁宏 信用社锦绣 信用 110,000.00 未逾期 金饰 花苑分社 城区信用 担保 10,750,000.00 0.008835 2007.6.30 2008.6.20 未逾期 社 担保 3,910,000.00 0.006300 2004.7.21 2005.6.3 是 是 章丘市农 担保 6,600,000.00 0.006300 2004.7.21 2005.6.20 是 是 备注 2 山东华塑 行 担保 6,400,000.00 0.006300 2004.7.21 2005.7.3 是 是 建材有限 担保 6,700,000.00 0.006300 2004.7.21 2005.7.20 是 是 公司 抵押 4,000,000.00 0.006300 2004.12.31 2005.12.31 是 是 备注 3 章丘市建 行 担保 10,000,000.00 0.006300 2004.6.12 2005.6.12 是 是 备注 4 章丘市工 抵押 7,000,000.00 0.006300 2004.12.31 2005.12.10 是 否 备注 5 行 小计 55,360,000.00 建行七支 连带责任 20,000,000.00 0.005310 2004.7.1 2005.6.25 是 是 备注 6 行 保证 抵押 - 0.004868 2003.10.28 2004.10.27 是 是 备注 7 抵押 17,382,948.00 0.004868 2004.2.20 2005.2.19 是 是 工商银行 连带责任 10,000,000.00 0.005725 2004.4.29 2005.4.28 是 是 保证 同人华塑 锦江支行 连带责任 10,000,000.00 0.005725 2004.4.30 2005.4.29 是 是 备注 8 股份有限 保证 连带责任 公司 10,000,000.00 0.005725 2004.4.30 2005.4.29 是 是 保证 抵押 5,989,855.88 0.006300 2003.9.30 2004.9.29 是 是 中行成都 抵押 2,000,000.00 0.006300 2003.10.17 2004.9.29 是 是 备注 9 武侯支行 抵押 23,900,000.00 0.006300 2004.3.5 2005.3.5 是 是 小计 99,272,803.88 同人华塑 工行顺庆 抵押 3,101,930.00 0.006300 2004.1.7 2005.1.6 是 是 备注 10 股份有限 支行 抵押 4,500,000.00 0.006300 2004.1.8 2005.1.7 是 是 84 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 公司-南 抵押 2,500,000.00 0.006300 2004.1.9 2005.1.8 是 是 羽厂 抵押 2,900,000.00 0.006300 2004.3.4 2005.3.3 是 是 抵押 2,900,000.00 0.006300 2004.3.4 2005.3.3 是 是 抵押 2,100,000.00 0.006300 2004.3.5 2005.3.4 是 是 抵押 2,900,000.00 0.006300 2004.3.5 2005.3.4 是 是 抵押 4,500,000.00 0.006300 2004.4.21 2005.4.20 是 是 抵押 4,050,000.00 0.006300 2004.4.27 2005.4.26 是 是 备注 11 抵押 5,310,000.00 0.006300 2004.4.28 2005.4.27 是 是 抵押 4,000,000.00 0.006300 2004.4.29 2005.4.28 是 是 抵押 2,300,000.00 0.006300 2004.5.24 2005.5.23 是 是 抵押 2,120,000.00 0.006300 2004.5.27 2005.5.26 是 是 抵押 2,700,000.00 0.006300 2004.5.31 2005.5.30 是 是 抵押 1,800,000.00 0.006300 2004.6.1 2005.5.31 是 是 抵押 2,700,000.00 0.006300 2004.7.8 2005.7.7 是 是 小计 50,381,930.00 上海华塑 农行上海分 门窗有限 抵押 24,300,000.00 0.006300 2004.3.19 2005.3.18 是 是 备注 12 行营业部 公司 中行成都市 保证 689,980.00 0.006300 2004.3.20 2005.3.20 是 是 四川天歌 人民南路支 备注 13 物业有限 行 保证 1,800,000.00 0.006300 2004.7.18 2005.7.18 是 是 公司 小计 2,489,980.00 农信龙泉 抵押 3,400,000.00 0.009000 2004.4.1 2005.3.31 备注 14 联社 中信东城 抵押 13,480,000.00 0.005804 2004.3.3 2005.3.3 是 是 备注 15 根街支行 华塑建材 深发行成 抵押 14,000,000.00 0.005325 2006.12.28 2007.10.28 是 是 有限公司 都支行 备注 16 深发行成 抵押 2,490,000.00 0.005325 2006.12.28 2007.10.28 是 是 都支行 小计 33,370,000.00 合计： 294,293,713.88 85 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 备注 1：该借款已经成都市中级人民法院以（2006）成民初字第 313 号判决，南充华塑建材偿 还中信银行成都分行借款本金 2000 万以及逾期利息，同人华塑股份公司、四川蜀乐药业、成都金 炜制管公司承担连带清偿责任。成都市中级人民法院以（2006）成民初字第 316－6 号同时对该案 作出裁定，裁定对同人华塑股份有限公司所注册的 19 个注册商标、对南充华塑建材有限公司所注 册的 2 个注册商标予以查封。成都市中级人民法院以（2007）成执字第 1571 号、 （2007）成执字第 1571 号附 1 号、 （2007）成执字第 1571 号附 2 号裁定将南充华塑建材的银行存款 82.10 万元划至成 都市中级人民法院。 备注 2：山东鲁宏塑窗机械有限公司于 2003 年 7 月 21 日与中国农业银行章丘市支行签订了 4 份借款合同，向该行借款 2,400.00 万元，由山东同人实业提供连带担保。后 2003 年 12 月 28 日三 方约定债务转由山东华塑建材承担，山东同人实业继续承担连带担保责任。贷款转移后，山东华塑 建材偿还贷款本金 9.00 万元，尚余贷款本金 2,391.00 万元已逾期。2005 年 3 月该行对济南仲裁委 员会提起仲裁申请，济南仲裁委员会于 2005 年 6 月 10 日作出（2005）济裁字第 104 号裁决，具体 如下：1、山东华塑建材有限公司于裁决书生效之日起十日内向农行章丘支行偿还本金 2,391.00 万 元及相应利息（至 2005 年 5 月 20 日利息为 449,997.08 元）；2、山东华塑建材承担保全费 121,040.00 元及仲裁费用 101,900.00 元；3、山东同人实业对该借款承担连带保证责任。山东鲁宏塑窗机械有 限公司于 2006 年 1 月 10 日代山东华塑建材偿还贷款本金 30.00 万，至 2007 年 12 月 31 日，仍有 2,361.00 万元借款逾期未还。 备注 3：2003 年 12 月 31 日山东华塑建材公司以其土地使用权作抵押并由山东鲁宏新型化学建 材股份有限公司担保，向建行章丘支行贷款 400.00 万元，期限一年，贷款到期后未按期归还。2005 年 6 月 23 日建行章丘支行就此向章丘市人民法院提起诉讼，2005 年 8 月 11 日章丘市人民法院就 此作出（2005）章民初字第 2631 号判决，判决本公司及时偿付借款本金及利息，并承担违约金、 案件受理费、财产保全费等费用，山东鲁宏新型化学建材股份有限公司对上述款项承担连带责任。 由于至今公司仍未偿还借款，抵押的土地已于 2006 年 4 月被章丘市法院执行，执行正在进行当中。 备注 4：2003 年 6 月 12 日，山东鲁宏塑窗机械有限公司由山东交通水泥厂、山东同人实业有 限公司担保向建行章丘支行贷款 1,000.00 万元，期限一年，月利率 0.4425%。2003 年 12 月 22 日， 经山东鲁宏塑窗机械有限公司、山东华塑建材有限公司、建行章丘支行三方协议该贷款转由山东华 塑建材有限公司承担，山东鲁宏仍承担连带责任。因贷款已逾期未还，建行章丘市支行向章丘市人 民法院提起诉讼。章丘市人民法院就此做出了（2005）章民初字第 2630 号判决，判决山东华塑建 材公司、山东鲁宏塑窗机械有限公司即使偿付贷款本金及利息，并承担违约金、案件受理费、财产 保全费等费用，山东同人实业有限公司对上述款项承担连带责任。 备注 5：2003 年 12 月 31 日山东华塑建材公司与工行章丘市支行签订了两份借款合同，借款分 别为 700.00 万元、120.00 万元，期限一年，月利率 0.531%，分别以价值 1,056.38 万元的房产、土 地使用权抵押及山东交通水泥厂担保。以上两笔借款企业除支付 20 万本金外均逾期未还。2006 年 86 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 5 月工行章丘支行向法院提起诉讼，2007 年 8 月山东省章丘市人民法院就此做出（2007）章民初字 第 2746 号《民事调解书》 ，山东华塑建材公司于 2007 年 8 月 8 日前偿还借款本息，山东同人实业 有限公司承担连带责任。 备注 6：本公司与中国建设银行成都七支行借款经最高人民法院以[2006]民二终字 16 号终审判 决，由本公司及时偿付借款及相应利息，担保人成都市鹏博士科技股份有限公司对上述给付义务 （2000 万元借款）承担连带清偿责任，成都市鹏博士科技股份有限公司承担担保责任后，有权向 同人华塑股份有限公司追偿。2005 年 10 月 26 日，本公司与成都鹏博士科技股份有限公司签订了 《股权质押合同》，本公司将所持华塑建材有限公司股权中的 4,000.00 万元质押给鹏博士。 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司欠款本金为 20,000,000.00 元，累计欠息 6,724,709.07 元；2008 年 1 月 11 日，归还了建行成都七支行借款本金 10,000,000.00 元。 备注 7：工行成都市锦江支行与本公司借款 2005 年 12 月 9 日经四川省高级人民法院（2005） 川民初字第 74 号《民事判决书》判决。2008 年 1 月 23 日，本公司收到四川省邻水县人民法院（2006） 邻水执行字第 269-5 号《民事裁定书》 ，本公司抵押房屋已被法院依法拍卖，详见附注十第 1 项所 述。2008 年 1 月 1 日至 2008 年 2 月 22 日，本公司归还了工行锦江支行借款 11,445,456.00 元。 备注 8：2004 年 4 月，成都市工行锦江支行与本公司签订了三份《流动资金借款合同》，共计 贷款 3,000.00 万元。四川汇源光通信股份有限公司对以上贷款进行连带保证担保，兰宝科技信息股 份有限公司也提供了最高额为人民币 3,900.00 万元的连带保证担保。上述贷款已到期，本公司未及 时履行清偿借款本金及利息的义务。成都市工行锦江支行提起诉讼，要求本公司及四川汇源光通信 股份有限公司、兰宝科技信息股份有限公司按照《中华人民共和国合同法》和《中华人民共和国担 保法》的规定承担责任。2005 年 12 月 9 日，四川省高级人民法院民事判决书（[2005]川民初字第 81 号判决本公司及时偿付借款本金及利息，兰宝科技信息股份有限公司承担连带清偿责任，兰宝 科技信息股份有限公司承担担保责任后，有权向同人华塑股份有限公司追偿。 备注 9：2003 年 9 月 30 日，本公司与中国银行武侯支行签订《借款合同》借款 800.00 万元， 还款日为 2004 年 9 月 29 日，并约定以自有的位于成都市一环路南二段 1 号的房屋作抵押。借款到 期后，本公司除支付了 10,144.12 元本金外，未归还剩余借款及利息；中国银行武侯支行（原告） 提起诉讼，要求本公司及时偿付借款本金及利息，确认原告对本公司位于成都市一环路南二段 1 号 的抵押房屋具有优先受偿权。2006 年 4 月 6 日，成都市中级人民法院以（2006）成民初字 70 号判 决本公司承担还款责任，并且原告有权对成都市一环路南二段 1 号的房屋折价或拍卖变卖后以所得 价款受偿。截至 2007.12.31 日，该笔借款余额为 7,989,855.88 元，累计欠息金额为 2,241,774.49 元。 2003 年 3 月 10 日，本公司与中国银行武侯支行签订了《借款合同》，借款 2,390.00 万元，还 款日为 2005 年 3 月 4 日，并以自有的位于成都市一环路南二段 1 号的房屋作抵押，上述贷款到期 后，本公司未及时履行清偿借款本金及利息的义务；中国银行武侯支行（原告）提起诉讼，要求本 公司及时偿付借款本金及利息，确认原告对本公司位于成都市一环路南二段 1 号的抵押房屋具有优 87 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 先受偿权。 成都市中级人民法院于 2006 年 2 月 28 日作出了(2006)成明初字第 71 号《民事判决书》，判令 本公司偿还原告借款本金人民币 2,390.00 万元，并按约定支付借款期内利息，从逾期之日至还清本 金之日按央行流动资金贷款逾期规定支付罚息。截至 2007 年 12 月 31 日，本公司累计欠款本金为 23,900,000.00 元，累计欠息金额为 6,441,602.18 元。 2008 年 1 月 23 日，本公司收到四川省邻水县人民法院（2006）邻水执行字第 269-5 号《民事 裁定书》，本公司抵押房屋已被法院依法拍卖，详见附注十第 1 项所述。2008 年 1 月 1 日至 2008 年 3 月 11 日，本公司以拍卖所得款项归还了中国银行成都武侯支行借款 25,656,055.00 元。 备注 10：2004 年 1 月至 2 月，南充羽绒制品厂与工行南充顺庆支行签订了三份《流动资金借 款合同》，分别贷款 480.00 万元、464.00 万元、450.00 万元，期限均为 12 个月，并以厂区内第 37 幢房屋及土地证号为国用（99）字第 006266 号的土地使用权作为抵押。借款到期后，本公司未及 时履行清偿借款本金及利息的义务 。工行南充顺庆支行（原告）于 2005 年 7 月向四川省南充市中 级人民法院提起诉讼，法院受理并于 2005 年 11 月作出(2005)南中法民初字第 32 号《民事判决书》， 判令本公司向原告偿还借款本金及利息。经中国工商银行南充市顺庆支行申请执行，2007 年 5 月 南充市中级人民法院查封拍卖了本公司位于南充市顺庆区涪江路 119 号 A、B 区 2 层营业房。拍卖 收入 7,444,942.40 元，在扣除相关税金、执行费、诉讼费等以后归还了借款 6,338,070.00 元。 备注 11：南充羽绒制品厂与工行南充顺庆支行分别于 2004 年 1 月至 5 月签订了《流动资金借 款合同》12 笔，该行共提供流动资金贷款 4,278.00 万元，以厂区内第 37 幢房屋及土地证号为国用 （99）字第 006266 号的土地使用权作为抵押，至今该部分贷款均已到期且全部未偿付。 2006 年 5 月 18 日，经仲裁机构主持达成《仲裁协议书》。由于至今公司仍未能偿还债务，中 国工商银行南充市分行已申请要求法院执行，目前正在执行过程中。 备注 12：2003 年 11 月 28 日上海华塑置业有限公司向农行上海分行营业部借款 3,000.00 万元， 期限一年，以同人华塑股份有限公司天歌大厦 5000 平方米的房屋抵押。2004 年 6 月上海华塑置业 有限公司更名为上海同人华塑门窗有限公司，2004 年 11 月 26 日双方就尚未支付的 2,700.00 万元 签订了展期协议沪营农银借展字（2004）第 381 号，期限一年，年利率 6.336%，另补充同人华塑 股份有限公司为保证人，同时委托上海市黄浦区第一公证处对该展期借款进行了公证，并出具了 （2004）沪黄一证经字第 11054 号《具有强制执行力的债权文书公证书》。该借款至 2007 年 12 月 31 日尚余 2,430.00 万元逾期未还。 备注 13：2003 年 10 月 20 日四川天歌物业有限公司与成都市中行人民南路支行签订"2003 年 中银人南字 A025 号"《借款合同》，向该行借款 200.00 万元，还款期为 2004 年 10 月 19 日；2003 年 12 月双方又签订"2003 年中银人南字 A036 号"《借款合同》 ，向该行借款 180.00 万元，还款期为 2004 年 12 月 17 日，并约定由本公司在本金不超过 380.00 万元限额内承担连带担保责任。2006 年 3 月 3 日，该借款已经成都市中级人民法院（2006）成民初字第 92 号《民事判决书》判决确认。 88 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 截至 2007 年 12 月 31 日本公司只归还了 1,310,020.00 元，尚余 2,489,980.00 元本金及相应利息未付。 备注 14：华塑建材有限公司 2004 年 3 月 4 日与成都市龙泉驿区农村信用合作社联合社营业部 签订了借款合同，向该营业部借短期借款 500.00 万，借款期限自 2004 年 4 月 1 日至 2005 年 3 月 31 日，借款月利率为 0.531%，并以龙泉驿区星光中路 1 楼房产证为 39116、30163 号的房屋及龙国 用（2001）字 09328 号的土地作为抵押。2005 年 10 月，成都市龙泉驿区农村信用合作社联合社提 起诉讼，经成都市龙泉驿区人民法院主持达成调解，本公司在 2007 年 12 月 31 日前分期偿还借款 及利息。目前本公司尚余 340.00 万贷款尚未偿还。 备注 15：华塑建材有限公司 2004 年 3 月 2 日与中信实业银行成都分行签订了（2004）信蓉东 贷字第 410015 号借款合同，向该行借款 1,600.00 万元人民币，借款期限自 2004 年 3 月 2 日至 2005 年 3 月 2 日，借款年利率为 5.31%，并以成都市锦江区大业大厦第 20 层及上海市卢湾区天歌大地 大厦作为抵押。目前本公司尚余 1,348.00 万元贷款未还。 成都市中级人民法院已于 2006 年 12 月 4 日以(2006)成民初字第 312 号判决归还借款本金及利 息，原告中信银行有权对上海市中山南路一路 1065 号 1805、2501、2502、2506、2507 室、第 28 层 1 层物业、仓库以及成都市大业路 39 号 20 楼折价或变卖、拍卖后在本息内优先受偿。并由本公 司、华塑建材有限公司和上海华塑公司共同承担案件受理费及财产保全费。2007 年十月八日，成 都市中级人民法院依法扣划了南充华塑建材有限公司存款 821,000.00 元至法院执行专户。 备注 16：华塑建材有限公司 2005 年 11 月、2005 年 12 月向深圳发展银行成都分行贷款金额为 1,900.00 万元，2006 年 12 月 28 日款项到期，华塑建材有限公司与深圳发展银行成都分行签订《展 期协议书》，将 1,900.00 万元贷款展期到 2007 年 10 月 28 日，贷款月利率为 0.5325%，南充华塑建 材有限公司和同人华塑股份有限公司提供担保，以南充华塑建材有限公司的机器设备和四川天歌进 出口有限责任公司持有的成都银河动力股份有限公司 164.913 股股票作为抵押。根据 2007 年 11 月 5 日四川省成都市蜀都公证处（2007）川成蜀证内经字第 182459 号《执行证书》，四川省成都市中 级人民法院以（2007）成执字第 1617 号附 1 号和(2007)成执字第 1617－7 号裁定如下：依法对被 执行人四川天歌进出口有限责任公司持有的成都银河动力股份有限公司 202.2189 万股股票予以变 现偿债；依法对被执行人同人华塑股份有限公司在华西证券有限责任公司持有的 289.19 万股股份 予以冻结。2007 年 12 月 18 日，成都市中级人民法院以（2007）成执字第 1617-3 号《民事裁定书》， 对四川天歌进出口有限责任公司持有的成都银河动力股份有限公司的 202.2189 万股股票予以处置 变卖了 142.4189 万股，变现人民币 11,022,250.97 元扣划到人民法院执行账户，2008 年 1 月 2 日， 法院将扣划款代华塑建材有限公司归还了深圳发展银行成都支行借款本息，其中本金 816.22 万元。 2、根据南充市国土局2003-00178号国有土地使用权出让合同和本公司与南充市经济技术开发 区管委会于2003年7月21日签订的协议规定：南充市经济技术开发区管委以每亩5万元的价格将位于 南充市周家坝工业小区土地138.12亩出让给本公司，总地价690.60万元，地价款采取挂账方式，待 本公司对该土地投资1.56亿元（不含土地款），并且2004年实现销售收入2亿元人民币，2005年第二 89 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 期建设工程（用地316.8亩，投资1.14亿元）完成并实现销售收入5亿元后，免收挂账征地费用（690.6 万元）。本公司在2004年底前总投资如果未达到1.56亿元，须缴纳每亩2.5万元的土地相关费用；在 2005年底前总投资如果未达到2.7亿元，须缴纳5万元每亩的征用土地费用。在土地使用年限内，不 得改变土地使用用途，不得修建宿舍；在项目未全部竣工投产前不得以该宗土地使用权作为借款抵 押物。 由于本公司2004年度、2005年度投资额未达到合同约定要求，2006年8月，南充市人民政府向 南充市中级人民法院提起诉讼，要求本公司支付土地使用费690.60万元及资金利息。本公司2004年 末已根据合同挂账其他应付款——南充市国土局690.60万元。 3、本公司与中国建设银行成都七支行借款总金额7,000.00万元的借款已结案，2006年9月16日， 经最高人民法院以[2006]民二终字15、16号作出终审判决。四川省青神县人民法院依据已经发生效 力的判决书及（2007）眉执字第5 号指定执行决定书，受理执行上述借款一案。法院遂依法对公司 在双流县白家常乐村二、三社，土地证号为双国用（2000）字第00665 号、00666号，土地面积分 别为13403.78 平方米36429.27 平方米，合计土地面积为49833.05 平方米国有土地使用权及其地上 附着物进行评估、拍卖处理，该财产于2007 年9 月5 日以人民币1.02 亿元的价格公开拍卖成交。 根据四川省青神县人民法院（2007）青神法执字第183-2号《民事裁定书》，本公司以拍卖所得价 款在支付了该案件借款本息、案件受理费、财产保全费、执行费95,002,893.02元后，四川省高级人 民法院（2005）川民初字第50-1号《民事判决书》终结执行。本公司以拍卖收入扣除拍卖资产成本 后确认了资产转让净收益80,429,091.00元。 4、2007年7月，本公司将所持四川天歌进出口有限责任公司的全部股权予以转让，转让价格为 12,889,562.00元，2007年7月已办理完毕工商变更登记手续；通过转让四川天歌进出口有限责任公 司的股权间接转让了本公司所持的成都银河动力股份有限公司（股票代码000519）限售流通股 230.87万股（账面成本410.00万元），本公司确认了股权转让投资收益12,058,812.95元。 5、2007年2月，本公司将所持大连冷冻机股份有限公司（股票代码000530）157.50万股（账面 成本350.00万元）法人股通过二级市场进行转让，共获取转让价款11,293,694.41元，本公司确认了 投资收益7,793,694.41元。 6、2007 年 10 月 25 日，本公司根据与南充天益资产投资管理公司达成《执行和解协议》，在 本公司实际支付南充天益资产投资管理公司赔款 30 万元及代付南充天益资产投资管理公司在 2007 年 10 月 25 日前欠付成都同人物业管理有限公司的所有费用后，南充市中级人民法院（2002）南中 法民初字第 48 号、50 号《民事判决书》判决涉及的权益终结执行。本公司依约执行，由此转回上 年计提的预计负债及冲销账面欠付款项，取得重组收益 2,792,273.79 元。 7、根据本公司 2002 年 12 月 19 日公告，本公司及子公司收购成都锦阳西部开发实业有限公司 100%股权已于 2001 年 12 月 31 日前完成股权过户，其中：本公司持股 36%，上海天歌实业有限公 90 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 司（2004 年 8 月已更名为上海华塑门窗有限公司）持股 56%，成都天族金网科技有限公司持股 8%； 上述股权转让尚未最终核实。 8、2003 年 9 月，本公司将经判决享有的华油东欧经贸进出口公司、新疆油田经贸企业集团、 席间石油管理局多种经营企业董事局到期债权作价 630.00 万元转让给山东昌明重光律师事务所。 双方约定 2005 年 9 月 30 日以前如山东昌明重光律师事务所没有实现对上述单位任何债权，此协议 解除，山东昌明重光律师事务所将债权全部返还本公司；若部分实现债权，按实现的部分债权占全 部债权的比例支付转让金，其余未实现的债权全部返还本公司。至今山东昌明重光律师事务所尚未 履行给付义务，经公司多次催要，山东昌明重光律师事务所同意以其享有的对沈港发展有限公司、 沈阳高压开关有限责任公司相应数额的债权抵偿对公司的债务。山东昌明重光律师事务所所享有的 该笔债权，业经山东省高级人民法院以（2005）鲁民四终字第 1 号民事判决书判决，债权本金为人 民币 2,500.00 万元，目前已经进入强制执行阶段，并且查封被执行人位于深圳市罗湖区嘉宾路 23 号建筑面积为 5000 多平方米的商业楼房一处，即将进入评估和拍卖阶段。本公司于 2005 年 12 月 19 日董事会第六届第十次临时会议通过了接受山东昌明重光律师事务所对本公司的承诺的议案。 本公司上述债权转为应收山东昌明重光律师事务所的债权，账龄仍按 3 年以上计算，并已按 50% 的比例计提了坏账准备。截至 2007 年 12 月 31 日，上述债权尚未得到实现。 9、本公司 2001 年清理子公司—深圳投资公司时转回本公司本部核算的长期股权投资 2,999,935.54 元，主要系购买的陕西精密合金股份有限公司、济南人民商场股份有限公司、山东华 洁股份有限公司等公司股票，股权证上所记录的投资者不是本公司。本公司正查找有关历史资料， 确认上述投资的初始成本。 10、2005 年 5 月，本公司控股子公司成都同人华塑建材公司与控股子公司华塑建材有限公司 之间达成《转让资产协议书》，华塑建材有限公司以账面价值将 5,481.45 万元（涉及资产总额 12,042.63 万元，其中货币资金 356,859.72 元、固定资产净值 18,257,008.81 元、土地使用权 39,175,398.04 元）的净资产转让给成都同人华塑建材公司。上述资产债务的转移尚未办理相关过户 手续；上述资产转让涉及的土地使用权系 2004 年 4 月华塑建材有限公司以承担四川华塑建材有限 公司等额债务的方式取得的四川华塑建材有限公司位于成都市高新技术开发区内的土地使用权面 积 74,038.03 平方米，使用权中止日期为 2051 年 3 月 5 日，原作价 4,067.85 万元。该宗土地使用权 目前仍未办理过户手续（用于附注 8 第二项第 2 款所述担保抵押），成都同人华塑建材公司已实际 使用。 11、本公司 1993 年 10 月与海南光大国信租赁（联合）有限公司签订了《融资租赁合同》，合 同履行中海南光大国信租赁（联合）有限公司违约，本公司向四川省南充市中级人民法院提起诉讼， 后申请执行。2003 年 10 月，本公司将该诉讼执行权转让给成都七星科技有限公司。转让执行权后， 由于海南光大国信租赁（联合）有限公司涉及另案，海南省高院致函四川省高级人民法院，要求对 执行所有财产执行回转，四川省高级人民法院 2004 年 3 月 20 日致函中国光大国际信托投资公司， 91 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 同时要求南充市中级人民法院在海南光大国信租赁（联合）有限公司停止对该案件执行，限制本公 司对涉案财产的处置，由此成都七星科技有限公司一直无法行使权力。2007 年 2 月 5 日，最高人 民法院作出（2005）民二提字第 7 号《民事判决书》，对原本公司执行财产进行了确认，但本公司 没有将该房屋权证过户到成都七星科技有限公司，同时由本公司物业管理分公司对该厂房出租进行 管理。 2007年7月，本公司与成都七星科技有限公司达成协议，本公司对上述房屋进行回购，回购价 格以海南中力信资产评估有限公司出具的海中力信资评报字(2007)第092号《资产评估报告书》以 2007年6月30日为基准日，按照收益现值法评估确认的评估价格为基础，作价3,816.00万元。上述房 屋一直处于出租状态。 上述厂房位于海口市金盘开发区工业大道 100 号美国工业村内 5 号，厂房面积 25,723.66 平方 米，原由海南光大国信租赁（联合）有限公司 1992 年 9 月向海南华洋建设有限公司购买，按照《美 国工业村标准厂房买卖合同》约定，海南华洋建设有限公司负责提供厂房产权及土地使用权凭证， 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司已取得房权证，但土地使用权证仍未取得。 11、本公司控股子公司上海天歌服饰有限公司，2007 年 2 月停止了生产经营；控股子公司天 津同人置业有限公司长期处于停业状态；成都天族金网科技有限公司、章丘天府不夜城餐饮娱乐有 限公司、四川同人华塑型材有限公司没有实质性生产经营活动。 附注 12、备考利润表 公司根据中国证监会“关于发布《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号—新旧会计准 则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的通知”（证监会计字[2007]10 号），假定自上年度 期初开始全面执行新会计准则，编制上年度的备考利润表。 公司备考利润表与申报财务报表无差异。 附注 13、非经常性损益 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号——非经常性 损益》（2007 修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下： 项 目 本年金额 上年金额 一、非经常性收益小计 108,210,628.04 54,708,709.18 1.非流动资产处置净损益[注 1] 102,785,343.10 25,729,078.45 2.非正式批准的税收返还、减免 3.计入当期损益的政府补助 541,000.00 742,414.06 4.对非金融企业收取的资金占用费 5.合并成本小于应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 92 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 6. 非货币性资产交换损益 7. 委托投资损益（证券投资基金） 8. 因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 9. 债务重组损益[注 2] 2,792,273.79 10. 企业重组费用 11. 显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 12. 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 13. 与公司主营业务无关的预计负债[注 3] -5,200,000.00 -4,660,445.00 14.其他营业外收支净额 995,654.77 2,897,661.67 15．其他非经常性损益项目[注 4] 6,296,356.38 30,000,000.00 二、扣除所得税影响 83,130.06 271,654.00 三、扣除少数股东权益影响 262,803.17 710,154.35 四、非经常性损益净额 107,864,694.82 53,726,900.83 注 1、非流动资产处置净损净额主要为处置长期股权投资（详见附注 11 第 4 项）、可供出售金 融资产（详见附注 11 第 5 项）、在建工程及土地使用权（详见附注 11 第 3 项）。 注 2、债务重组损益主要是本公司根据与南充天益资产投资管理公司达成的和解协议取得的债 务重组收益，详见附注 11 第 4 项。 注 3、与公司主营业务无关的预计负债系控股子公司华塑建材有限公司党外担保预计损失，详 见附注 8 第 2 项第 1 款。 注 4、主要是冲回应付福利费余额。 附注 14、新旧会计准则股东权益差异调节表 根据中国证监会《关于切实做好上市公司 2007 年报执行新会计准则监管工作的通知》 （证监办 发〔2008〕7 号）规定，本公司 2007 年 1 月 1 日合并股东权益调节过程及作出修正的项目、影响 金额及其原因如下： 2007年报披露 2006年报原披 编号 项目名称 差异数 数 露数 2006年12月31日股东权益（原会计准则） 145,510,130.75 145,510,130.75 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 93 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以 及可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税 1,059,431.95 706,560.29 352,871.66 13 少数股东权益 14,375,335.81 14,633,585.16 -258,249.35 14 其他 6,299,771.35 6,299,771.35 2007年1月1日股东权益（新会计准则） 167,244,669.86 160,850,276.20 6,394,393.66 注 1、所得税差异原因为：根据相关要求按照新会计准则规定对递延所得税事项进行复核，按 复核确认金额调整递延所得税。 注 2、其他项目差异原因为：本公司可供出售金融资产系持有上市公司限售股权，根据财政部 《企业会计准则解释第 1 号》规定其公允价值与账面价值的差额，在首次执行日应当追溯调整，扣 除递延所得税负债，计入资本公积。 同人华塑股份有限公司 二 00 八年三月二十日 94 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 资产负债表 编制单位：同人华塑股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：元 附 年末数 年初数 资 产 注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 5.1 26,988,999.30 1,380,904.29 24,877,795.15 2,039,589.31 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 5.2 3,727,855.38 1,941,690.00 应收账款 5.3 101,156,672.94 75,127,317.96 2,372.16 预付款项 5.4 14,310,288.30 40,864,585.44 20,120,000.00 发放短期贷款 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收股利 应收利息 其他应收款 5.5 73,953,029.59 146,950,119.50 120,526,497.70 184,988,448.18 买入返售金融资产 存货 5.6 73,994,877.53 71,151,093.90 2,604,133.84 一年内到期的流动资产 其他流动资产 流动资产合计 294,131,723.04 148,331,023.79 334,488,980.15 209,754,543.49 95 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 非流动资产： 发放长期贷款 可供出售金融资产 5.7 19,222,959.95 19,222,959.95 18,776,992.00 18,776,992.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 5.8 6,266,787.50 318,224,589.01 8,292,435.54 323,044,769.64 投资性房地产 5.9 175,763,482.28 145,382,816.76 145,114,860.09 固定资产 5.10 233,971,434.82 42,626,335.47 249,984,018.14 142,362,586.14 在建工程 5.11 4,837,590.85 6,811,868.64 6,308,751.80 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5.12 97,242,960.67 8,386,342.79 118,419,843.80 15,620,042.32 开发支出 商誉 长期待摊费用 5.13 1,773,195.56 185,384.11 3,659,215.63 305,820.55 递延所得税资产 5.14 1,392,576.14 1,059,431.95 其他长期资产 非流动资产合计 540,470,987.77 534,028,428.09 552,118,665.79 506,418,962.45 资产总计 834,602,710.81 682,359,451.88 886,607,645.94 716,173,505.94 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 资产负债表（续） 编制单位：同人华塑股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：元 附 年末数 年初数 负债及所有者权益 注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 5.17 294,293,713.88 149,654,733.88 399,049,585.18 250,509,605.18 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 96 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 应付票据 5.18 4,750,000.00 6,957,000.00 应付账款 5.19 79,837,682.80 959,657.00 64,940,022.55 958,356.48 预收款项 5.20 29,999,320.54 553,072.67 33,939,364.97 553,072.67 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 5.21 11,819,914.98 157,562.76 15,811,661.83 1,624,485.91 应付股利 5.22 4,735,244.09 2,443,291.91 4,196,820.81 2,443,291.91 应交税费 5.23 23,293,632.21 5,087,347.44 14,618,570.13 4,717,206.69 应付利息 5.24 56,550,945.15 36,791,570.89 53,835,764.57 43,703,051.00 其他应付款 5.25 124,513,070.65 216,710,209.24 109,210,122.72 175,781,526.31 未到期责任准备金 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 629,793,524.30 412,357,445.79 702,558,912.76 480,290,596.15 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 31,717.39 45,855.59 专项应付款 预计负债 5.26 13,470,083.92 9,379,484.00 11,943,336.69 11,693,327.69 递延所得税负债 5.27 4,362,152.94 4,362,152.94 3,102,872.45 3,102,872.45 其他长期负债 5.28 1,711,998.59 35,510,072.11 1,711,998.59 35,510,072.11 非流动负债合计 19,575,952.84 49,251,709.05 16,804,063.32 50,306,272.25 负债合计 649,369,477.14 461,609,154.84 719,362,976.08 530,596,868.40 所有者权益（股东权益） 实收资本（股本） 5.29 250,009,885.00 250,009,885.00 250,009,885.00 250,009,885.00 资本公积 5.30 480,380,245.61 471,853,078.51 473,593,558.15 465,066,391.05 减：库存股 盈余公积 5.31 28,893,775.85 28,893,775.85 28,893,775.85 28,893,775.85 一般风险准备 未分配利润 5.32 -587,839,396.19 -530,006,442.32 -599,627,884.95 -558,393,414.36 归属于母公司所有者权益合 计 171,444,510.27 220,750,297.04 152,869,334.05 185,576,637.54 少数股东权益 13,788,723.40 14,375,335.81 所有者权益（股东权益）合计 185,233,233.67 220,750,297.04 167,244,669.86 185,576,637.54 负债和所有者权益（股东权 益）合计 834,602,710.81 682,359,451.88 886,607,645.94 716,173,505.94 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 97 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 利润表 编制单位：同人华塑股份有限公司 2007 年度 单位：元 附 本年数 上年数 项目 注 合并数 母公司 合并数 母公司 一、营业收入 5.33 510,573,187.51 17,091,814.04 483,151,208.13 9,070,672.69 其中：营业收入 5.33 510,573,187.51 17,091,814.04 483,151,208.13 9,070,672.69 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 599,995,317.07 81,684,617.18 523,579,343.57 45,807,693.44 减：营业成本 5.33 419,294,990.62 6,862,670.94 398,488,588.92 3,179,888.28 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 5.34 2,964,445.13 957,575.74 2,194,941.35 328,747.36 销售费用 20,523,986.77 18,973,542.94 管理费用 60,650,576.57 13,246,676.84 63,599,395.29 12,410,742.06 财务费用 5.35 49,720,347.26 37,111,540.81 33,173,724.39 22,407,158.54 资产减值损失 5.36 46,840,970.72 23,506,152.85 7,149,150.68 7,481,157.20 加：公允价值变动净收益（损失 投资收益（损失以“-”列示） 5.37 20,451,917.64 12,697,528.69 24,031,500.00 24,558,897.48 其中：对联营企业和合营企业 汇兑收益（损失以“－”号填 二、营业利润（损失以“-”列示） -68,970,211.92 -51,895,274.45 -16,396,635.44 -12,178,123.27 加：营业外收入 5.38 92,111,502.84 83,243,935.39 43,997,269.48 30,000,000.00 减：营业外支出 5.39 8,809,402.89 2,716,005.80 5,990,870.35 4,791,117.72 其中：非流动资产处置损失 77,940.29 297,020.26 三、利润总额（亏损总额以“-”列示） 14,331,888.03 28,632,655.14 21,609,763.69 13,030,759.01 减：所得税费用 5.40 2,195,473.69 245,683.10 1,000,353.59 四、净利润（净亏损以“-”列示） 12,136,414.34 28,386,972.04 20,609,410.10 13,030,759.01 （一）归属于母公司所有者的净 11,788,488.76 19,612,385.64 （二）少数股东损益 347,925.58 997,024.46 98 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 五、每股收益： （一）基本每股收益 5.41 0.05 0.08 （二）稀释每股收益 5.41 0.05 0.08 加：年初未分配利润 -599,627,884.95 -558,393,414.36 -619,240,270.59 -571,424,173.37 其他转入 减：其他 六、可供分配的利润 -587,839,396.19 -530,006,442.32 -599,627,884.95 -558,393,414.36 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配利润 -587,839,396.19 -530,006,442.32 -599,627,884.95 -558,393,414.36 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股 八、未分配利润 -587,839,396.19 -530,006,442.32 -599,627,884.95 -558,393,414.36 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合并现金流量表 编制单位：同人华塑股份有限公司 2007 年度 单位：元 本年数 上年数 项 目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 544,251,403.64 9,646,871.64 485,697,573.72 5,821,162.01 客户存款和同业存放款项净增 加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增 加额 收到原保险合同保费取得的现 金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 99 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 收到的税费返还 209,613.34 29,256.47 收到的其他与经营活动有关的 5.42 1,124,898.28 30,367,879.58 15,897,157.59 57,938,478.59 现金 现金流入小计 545,585,915.26 40,014,751.22 501,623,987.78 63,759,640.60 购买商品、接受劳务支付的现金 388,586,750.74 3,096,585.87 372,136,794.75 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增 加额 支付原保险合同赔付款项的现 金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的 57,700,086.17 2,725,748.49 54,849,945.24 1,889,105.44 现金 支付的各项税费 20,539,380.30 1,466,431.27 18,985,784.31 1,194,854.12 支付的其他与经营活动有关的 5.43 42,516,813.06 15,410,665.90 77,733,349.63 63,163,577.20 现金 现金流出小计 509,343,030.27 22,699,431.53 523,705,873.93 66,247,536.76 经营活动产生的现金流量净额 36,242,884.99 17,315,319.69 -22,081,886.15 -2,487,896.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 6,085,275.00 6,085,275.00 取得投资收益所收到的现金 1,166,892.57 处置固定资产、无形资产和其他 541,599.44 18,370.60 6,549,018.00 长期资产所收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收 2,116,139.69 2,116,139.69 到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的 现金 现金流入小计 12,657,739.13 12,134,510.29 12,634,293.00 7,252,167.57 购建固定资产、无形资产和其他 40,148,852.44 30,108,515.00 9,373,712.83 1,905,135.51 长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 1,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的 现金 现金流出小计 40,148,852.44 30,108,515.00 9,373,712.83 2,905,135.51 投资活动产生的现金流量净额 -27,491,113.31 -17,974,004.71 3,260,580.17 4,347,032.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 4,050,000.00 16,250,000.00 100 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 收到的其他与筹资活动有关的 现金 现金流入小计 4,050,000.00 16,250,000.00 偿还债务所支付的现金 6,951,000.00 24,010,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支 3,739,567.53 4,319,326.36 2,040,611.67 付的现金 支付的其他与筹资活动有关的 5.44 4,842,018.54 现金 现金流出小计 15,532,586.07 28,329,326.36 2,040,611.67 筹资活动产生的现金流量净额 -11,482,586.07 -12,079,326.36 -2,040,611.67 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -2,730,814.39 -658,685.02 -30,900,632.34 -181,475.77 加：期初现金及现金等价物余 24,877,795.15 2,039,589.31 55,778,427.49 2,221,065.08 额 六、期末现金及现金等价物余额 22,146,980.76 1,380,904.29 24,877,795.15 2,039,589.31 企业负责人: 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 所有者权益变动表 编制单位：同人华塑股份有限公司 单位：元 2007 年度 项目 实收资本（或 减：库 所有者权益 资本公积 盈余公积 未分配利润 股本） 存股 合计 一、上年年末余额 465,066,391.05 28,893,775.85 -558,393,414.36 185,576,637.54 250,009,885.00 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 465,066,391.05 28,893,775.85 -558,393,414.36 185,576,637.54 250,009,885.00 三、本年增减变动金额 6,786,687.46 28,386,972.04 35,173,659.50 （减少以“－”号填列） （一）净利润 28,386,972.04 28,386,972.04 （二）直接计入所有者权 6,786,687.46 6,786,687.46 益的利得和损失 1、可供出售金融资产 6,786,687.46 6,786,687.46 公允价值变动净额 2、权益法下被投资单 位其他所有者权益变动 的影响 101 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 3、与计入所有者权益 项目相关的所得税影响 4、其他 上述（一）和（二）小计 6,786,687.46 28,386,972.04 35,173,659.50 （三）所有者投入和减少 资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入所有 者权益的金额 3、其他 （四）利润分配 1、提取盈余公积 2、对所有者（或股东） 的分配 3、其他 （五）所有者权益内部结 转 1、资本公积转增资本 （或股本） 2、盈余公积转增资本 （或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年年末余额 250,009,885.00 471,853,078.51 28,893,775.85 -530,006,442.32 220,750,297.04 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 所有者权益变动表 编制单位：同人华塑股份有限公司 单位：元 2006 年度 项目 实收资本（或 减：库 所有者权益合 资本公积 盈余公积 未分配利润 股本） 存股 计 一、上年年末余额 250,009,885.00 467,293,786.80 28,893,775.85 -649,722,728.67 96,474,718.98 加：会计政策变更 -2,227,395.75 77,171,609.28 74,944,213.53 前期差错更正 1,126,946.02 1,126,946.02 二、本年年初余额 250,009,885.00 465,066,391.05 28,893,775.85 -571,424,173.37 172,545,878.53 三、本年增减变动金额 13,030,759.01 13,030,759.01 （减少以“－”号填列） （一）净利润 13,030,759.01 13,030,759.01 （二）直接计入所有者 权益的利得和损失 1、可供出售金融资 产公允价值变动净额 2、权益法下被投资 单位其他所有者权益 变动的影响 102 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 3、与计入所有者权 益项目相关的所得税 影响 4、其他 上述（一）和（二）小 13,030,759.01 13,030,759.01 计 （三）所有者投入和减 少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入所 有者权益的金额 3、其他 （四）利润分配 1、提取盈余公积 2、对所有者（或股 东）的分配 3、其他 （五）所有者权益内部 结转 1、资本公积转增资 本（或股本） 2、盈余公积转增资 本（或股本） 3、盈余公积弥补亏 损 4、其他 四、本年年末余额 250,009,885.00 465,066,391.05 28,893,775.85 -558,393,414.36 185,576,637.54 企业负责人： 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 利润表调整项目表 （2006.1.1—12.31） 单位：（人民币）元 项目 调整前 调整后 营业成本 374,222,342.29 398,488,588.92 销售费用 18,973,542.94 18,973,542.94 管理费用 63,419,696.02 63,599,395.29 公允价值变动收益 0.00 投资收益 24,031,500.00 24,031,500.00 所得税 920,463.65 1,000,353.59 净利润 24,730,429.74 19,612,385.64 净利润差异调节表 单位：（人民币）元 项目 金额 103 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 2006.1.1—12.31 净利润（原会计准则） 24,730,429.74 加：追溯调整项目影响合计数 -5,187,334.69 其中：营业成本 销售费用 管理费用 公允价值变动收益 投资收益 所得税 -79,889.94 其他 -5,107,444.75 减：追溯调整项目影响少数股东损益 -69,290.59 2006.1.1—12.31 归属于母公司所有者的净利润（新 19,612,385.64 会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 一、加：其他项目影响合计数 其中：开发费用 债务重组损益 非货币性资产交换损益 投资收益 所得税 其他 二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 -69,290.59 三、加：原年度财务报表列示的少数股东损益 1,066,315.05 2006.1.1—12.31 模拟净利润 20,609,410.10 第十二节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 同人华塑股份有限公司董事会 董事长：邢乐成 104 同人华塑股份有限公司 2007 年年度报告 二零零八年四月三日 105