高鸿股份(000851)*ST鸿股2003年年度报告摘要

２００２年年度报告摘要 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘 要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 独立董事卢建康先生、乔健先生因工作原因，未出亲自出席董事会，委托独立董 事张洪先生代为行使表决权。 １．４ 上海万隆众天会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留审计意见的审计 报告。 １．５ 公司董事长付景林先生、财务负责人郝爱军女士及会计主管张元琴女士声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 *ST 鸿股 股票代码 000851 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 贵州省贵阳市环城东路 480 号，公司办公地址:北京海淀区花园路 13 号 地址 邮政编码 100088 公司国际互联网 http://www.gohigh.com.cn 网址 电子信箱 gohigh@gohigh.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王芊 李云晋 联系地址 北京海淀区花园路 13 号 北京海淀区花园路 13 号 电话 010-82074801 010-82074801 传真 010-82073701 010-82073701 电子信箱 wangqian@gohigh.com.cn gohigh@gohigh.com.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 －1－ ２００２年年度报告摘要 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 主营业务收入 127,763,463.35 107,613,151.05 18.72% 107,698,402.08 利润总额 28,002,808.68 -90,031,031.90 -- -60,639,088.61 净利润 23,072,239.72 -90,031,031.90 -- -60,639,088.61 扣除非经常性损益 21,006,000.06 -77,564,268.23 -- -60,639,088.61 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 353,012,377.92 288,523,768.90 22.35% 483,278,103.66 股东权益（不含少 213,812,590.64 190,740,350.92 12.10% 336,067,480.32 数股东权益） 经营活动产生的现 64,007,805.85 17,716,876.68 261.28% -14,011,955.94 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 0.10 -0.40 -- -0.47 每股收益（如果股 本变化，按新股本 0.10 -- -- -- 计算） 净资产收益率 10.79% -47.20% -- -38.08% 扣除非经常性损 益的净利润为基 10.80% -40.66% -- -33.31% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.28 0.08 260.25% -0.06 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 0.95 0.85 12.11% 1.24 调整后的每股净 0.85 0.60 41.67% 1.15 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 －2－ ２００２年年度报告摘要 其他 小计 一、未上市流通股 份 1、发起人股份 94,898,310 0 0 94,898,310 其中：国家持有股 82,028,310 -67,283,410 -67,283,410 14,744,900 份 境内法人持有 12,870,000 67,283,410 67,283,410 80,153,410 股份 境外法人持有 0 0 股份 其他 0 0 2、募集法人股份 52,521,690 0 52,521,690 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份 147,420,000 0 0 147,420,000 合计 二、已上市流通股 份 1、人民币普通股 77,480,000 0 77,480,000 2、境内上市的外 0 0 资股 3、境外上市的外 0 0 资股 4、其他 0 0 已上市流通股份 77,480,000 0 0 77,480,000 合计 三、股份总数 224,900,000 0 0 224,900,000 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 19,237 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 贵州达众磨料磨具 67,283,410 67,283,410 29.92 未流通 20,170,000 国有股东 有限责任公司 国投机轻有限公司 未知 34,339,240 15.27 未流通 未知 国有股东 贵州省电力公司 未知 12,870,000 5.72 未流通 未知 国有股东 贵州省国资局 未知 12,415,000 5.52 未流通 未知 国有股东 贵州宝安房地产开 未知 2,860,000 1.27 未流通 未知 国有股东 发有限公司 中国磨料磨具进出 未知 2,509,650 1.12 未流通 未知 国有股东 口公司 北京兴宏投资有限 未知 1,980,000 0.88 未流通 未知 国有股东 责任公司 贵州东伟实业股份 未知 1,430,000 0.64 未流通 未知 国有股东 有限责任公司 第六砂轮厂 未知 1,329,900 0.59 未流通 未知 国有股东 －3－ ２００２年年度报告摘要 中 国 七 砂 集 团 有 限 -67,283,410 1,000,000 0.44 未流通 未知 国有股东 责任公司 前十名股东关联关系或一致行动 达众公司将其持有的本公司 6728.341 万股分别转让予电信科学 的说明 技术研究院（5282.8491 万股）和大唐电信科技股份有限公司 （1445.4919 万股） ；上述股份的转让过户手续正在办理过程中， 转让后电信科学技术研究院和大唐电信科技股份有限公司分别 成为本公司第一大股东和第三大股东，大唐电信科技股份有限 公司为电信科学技术研究院的控股子公司。未知其他股东之间 是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司持股 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 孙志强 601,785 A股 贵阳白云宏都印刷厂 548,282 A 股 孟凡波 497,000 A 股 张进 341,385 A 股 王巍 305,588 A 股 金图信息科技有限公司 300,000 A 股 吴耕 263,500 A 股 孙怡 262,140 A 股 林必勇 246,300 A 股 徐萍 241,000 A 股 前十名流通股股东关联关系的说 公司前十名流通股股东中，未知是否存在关联关系，也未知是 明 否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致 行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 贵州达众磨料磨具有限责任公司 新实际控制人名称 贵州达众磨料磨具有限责任公司 变更日期 2003 年 03 月 03 日 刊登日期和报刊 2003/2/19 证券时报 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 本公司第十大股东中国七砂集团有限责任公司为公司第一大股东贵州达众磨料磨具有限责任公司的 控股股东, 2003 年 3 月 27 日经财政部批准，达众公司将其持有的本公司 6728.341 万股分别转让予 电信科学技术研究院（5282.8491 万股）和大唐电信科技股份有限公司（1445.4919 万股） ；上述股份 的转让过户手续正在办理过程中，转让后电信科学技术研究院和大唐电信科技股份有限公司分别成 为本公司第一大股东和第三大股东，大唐电信科技股份有限公司为电信科学技术研究院的控股子公 司。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披露 管理办法》中规定的一致行动人。 根据协议电信科学技术研究院持有公司 23.49%的股份。电信科学技术研究院原为邮电部邮电科学研 究院，创建于 1957 年，于 2001 年 1 月 20 日改制注册为企业法人，属于全民所有制企业，注册资本 为 52327 万元，法定代表人为周寰先生。电信科学技术研究院经营范围：通信设备、电子计算机及 外部设备、电子软件、电子元器件、广播电视设备、光纤及光电缆、其他电子设备、仪器仪表的开 发、生产、销售、系统集成（国家有专项专营规定的除外） ；通信、网络、电子商务、信息安全、广 播电视的技术开发、技术服务。 §5 董事、监事和高级管理人员 －4－ ２００２年年度报告摘要 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） 2003.5.19 － 周立成 国投机轻有限公司 处长 否 2006.5.18 2000.5.19 － 陶峰 国投机轻有限公司 项目经理 否 2006.5.18 大唐电信科技股份有限 2000.5.19 － 陈山枝 技术委员会副主任 否 公司 2006.5.18 2000.5.19 － 毛志毅 电信科学技术研究院 副总会计师 否 2006.5.18 2000.5.19 － 曲立新 国投机轻有限公司 计财部经理 否 2006.5.18 2000.5.19 － 刘子和 贵州省电力公司 审计处副主任审计师 否 2006.5.18 2000.5.19 － 谭小青 贵阳市南供电局 副局长 否 2006.5.18 2000.5.19 － 韩卫刚 电信科学技术研究院 审计部主任助理 否 2006.5.18 大唐电信科技股份有限 2000.5.19 － 江萍 财务部副总经理 否 公司 2006.5.18 2000.5.19 － 姜雨松 电信科学技术研究院 战略部副总经理 否 2006.5.18 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 99.20 金额最高的前三名董事的报 31.00 酬总额 金额最高的前三名高级管理 59.90 人员的报酬总额 独立董事津贴 3.00 万元/人.年 独立董事其他待遇 0 不在公司领取报酬、津贴的 周立成，陶峰，陈山枝，毛志毅，姜雨松，谭小青，韩卫刚，刘子和， 董事、监事姓名 江萍，曲立新 报酬区间 人数 10 万元以上 5 5－10 万元 3 3 万元 5 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 一、报告期内经营情况 －5－ ２００２年年度报告摘要 1、主营业务范围及经营状况 公司 2003 年 1 月 1 日－5 月 19 日（合并报表基准日）期间以磨料、磨具、耐火材料、磨料磨具 专用设备的制造、生产与销售为主营业务；2003 年 5 月 19 日后，资产置换工作逐步完成，公司主营 业务从磨料磨具生产、制造转向以多业务宽带电信网络产品，通信器材，通信终端设备，仪器仪表， 电子计算机软硬件及外部设备，系统集成的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、制造、销 售以及通信/信息系统工程设计、信息服务为主的电信行业。截止 2003 年 12 月 31 日，经审计后的 2003 年度会计报表表明公司已实现主营业务收入 127,763,463.35 元、净利润 23,072,239.72 元。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 通信及相关 11,710.36 6,288.46 46.30 设备制造业 其他非金属 1,065.99 1,067.48 -0.14 矿物制品业 其中：关联 111.11 67.71 39.06 交易 宽带产品类 6,635.90 2,708.77 59.18 多媒体增值 4,988.91 3,539.63 29.05 类 其它 85.55 39.54 53.78 磨料 1,065.99 1,067.49 -0.14 其中：关联 111.11 67.71 39.06 交易 关联交易的定价原则 市场定价 关联交易必要性、持续性的 向关联方销售商品占 2003 年度销售总额的 0.87%，对公司销售业务影 说明 响很小。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 东北地区 4,140.89 0.00 华北地区 358.95 华东地区 317.83 其他地区 186.77 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 5,397.25 占采购总额比重 53.22% 合计 前五名销售客户销售金 4,898.90 占销售总额比重 38.34% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 －6－ ２００２年年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 因公司 ２０００ 年至 ２００２ 年三年连续经营亏损，公司股票自 ２００３ 年 ４ 月 ３０ 日起暂停交易。根据中国 证监会的《亏损上市公司暂停上市和终止上市管理办法（修订） 》相关规定，如果公司今年仍出现亏 损，将面临终止上市。在暂停上市期间，本公司完成了重大资产重组工作，实现了主营业务转型， 此后公司主营业务从磨料磨具生产、制造转向以 ＩＰ、ＡＴＭ、ＭＰＬＳ 技术和下一代网络（ＮＧＮ）软交换系统 产品开发、制造、销售和服务为主的电信行业；完成了债务剥离，调整了资产结构；完善了法人治 理结构，清理不良资产，全面提升了经营管理水平，使公司的资产质量、财务状况、盈利能力及竞 争能力等得到了实质、有效的改善，实现了公司扭亏为盈，维护了广大投资者权益。 经上海万隆众天审计事务所有限责任公司审计，公司 ２００３ 年度实现净利润 ２３，０７２，２３９．７２ 元，扣除 非经常性损益的净利润为 ，公司 ２００３ 年实现主营业务盈利及经营性盈利，主营业务利润来自于 数据通信产品为 ５４，２２３，９６１．３４ 元，其利润空间远大于原有的磨料磨具产品，主营业务盈利能力大 幅提升的主要原因在于： （１）公司通过完成从传统行业的基础材料生产企业向电信行业的高新技术企业的转型，主营业务及 结构发生重大变化，以 ＩＰ、ＡＴＭ、ＭＰＬＳ 技术和下一代网络（ＮＧＮ）软交换系统产品为代表的高科技核心 产品的盈利能力大大高于公司重组前的主导产品； （２）公司充分依靠雄厚的研发力量，不断增加产品在同行业中的科技含量，加强服务意识，使产品 在价格和市场份额方面保持相对优势； （３）通过完善公司内部管理制度建设，努力降低产品的制造成本，节约项目开发过程中的费用消耗， 使费效比维持在较为合理的水平。 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 原因同上 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 原因同上 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 报告期内由于实施资产重组，电信相关业务替代了磨料磨具业务，使公司主营业务及结构发生重大 变化，公司资产、负债及其结构均相应大幅变化，主营业务盈利能力大幅提高，利润状况明显改观。 公司 ２００３．１．１－２００３．１２．３１ 合并资产负债表各项数据期末与期初数相比、合并利润及利润分配表各 项数据本年数与上年数相比均出现较大幅度的变化，已经不具备可比性。具体数据参见公司财务报 告。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 －7－ ２００２年年度报告摘要 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 资产置换 12,876.83 已完成 北京大唐高鸿数据网络 技术有限公司自 5 月 19 日合并利润 2918.56 万 元 对贵州达众公司投资 6,171.99 已完成 合计 19,048.82 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √ 适用 □ 不适用 （一）经营思路 １、以市场整合资源，以市场拉动业务组合和新产品线建立，针对产品组织采用＂引进来走出去＂的策 略。 ２、充分利用 ＂品牌、市场网络、业务资源＂整合外部资源，吸收引进借鉴有利于公司发展的资金、 技术、产品、团队、管理模式等社会资源；形成统一管理支撑平台、统一资金管理平台的事业部机 制。 ３、以小公司灵活运营机制做保障，以集约化保证效益，在灵活的运营机制下寻求盈利。 ４、＂产品经营和资本经营＂双轨促进发展，促进公司效益、效率、规模快速稳健增大。 （二）经营措施 １、完成公司组织结构调整，建立市场营销体系，定位为公司产品经营的中枢； ２、提高中高层干部队伍执行力；打造艰苦奋斗、务实献身、团结求是的工作作风；建立＂能者上、 平者让、庸者下＂的用人制度；建立、完善和实施公司＂人力资源工程＂，通过引进、培养、建立公司 的人才梯队；通过适时适度的激励留住人才、使用人才； ３、继续宣贯、强化＂弘扬发展＂的企业文化，强化考核激励和奖惩。 新年度盈利预测（如有） ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被收购 购买日 收购价格 自购买日起至本年末为 是否为关联 资产 上市公司贡献的净利润 交易（如是， 说明定价原 －8－ ２００２年年度报告摘要 则） 大唐高鸿数据网络 2003 年 05 月 19 12,876.83 2,918.56 是，账面价 技术有限公司 日 值定价 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被出 出售日 出售价格 本年初起至出 出售产生的损 是否为关联 售资产 售日该出售资 益 交易（如是， 产为上市公司 说明定价原 贡献的净利润 则） 电信院和大唐电 2003 年 05 月 19 12,562.82 0.00 0.00 账面价值 信股份贵州七砂 日 进出口公司 100％ 权益、应收七砂集 团应收款项，以及 的房产和设备 收购、出售所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 公司重大资产重组，主营业务从磨料磨具生产、制造转向以多业务宽带电信网络产品，通信器材， 通信终端设备，仪器仪表，电子计算机软硬件及外部设备，系统集成的技术开发、技术转让、技术 咨询、技术服务、制造、销售以及通信/信息系统工程设计、信息服务为主的电信行业 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 （协议签 行完毕 联方担保 署日） （是或 否） 大唐高鸿 2003 年 1,000.00 连带责任 2003 年 10 月 28 日--2004 年 10 否 否 数据网络 10 月 28 担保 月 27 日 技术有限 日 公司 担保发生额合计 1,000.00 担保余额合计 1,000.00 其中：关联担保余额合计 0.00 上市公司对控股子公司担保发生 1,000.00 额合计 违规担保总额 0.00 担保总额占公司净资产的比例 4.65 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 中国七砂集团有限责任 0.00 0.00 12,639.82 0.00 公司 中国七砂集团动能公司 0.00 0.00 173.41 0.00 贵州七砂进出口公司 0.00 0.00 725.33 0.00 贵州达众磨具磨料有限 4,644.84 1,258.34 3,386.50 0.00 责任公司 －9－ ２００２年年度报告摘要 大唐电信科技股份有限 172.32 172.32 0.00 0.00 公司 合计 4,817.16 1,430.66 16,925.06 0.00 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 公司按规定建立了独立董事制度，并经股东大会选举产生了五位符合任职要求的独立董 事，独立董事所占人数已超过董事会人数的三分之一，董事会人员结构和专业结构进一 步合理。公司独立董事本着对全体股东负责的态度，按照有关法律、法规的要求，认真 负责地履行职责，就公司有关重大事项和关联交易发表独立意见，对董事会的科学、客 观决策，对公司的良性发展都起到了积极的作用，切实地维护了公司和全体股东的利益。 §8 监事会报告 2003 年大唐高鸿数据网络技术股份有限公司监事会工作受股东大会的信任和委托，在公 司董事会、经营班子的支持和配合下，按照《中华人民共和国公司法》 、 《公司章程》的 规定履行了职责。 在报告期内三届监事会召开了一次监事会议(三届五次监事会)，四届监事会召开了一次 监事会议(四届一次监事会)，具体情况如下： 一、2003 年 4 月 15 日在七砂股份公司办公楼召开了第三届第五次监事会会议，本次监 事会主要议题为： 1、 列席同期召开的董事会第三届第六次会议。 2、 审议公司 2002 年度报告； 3、 审议通过了《公司监事会 2002 年度工作报告》，提交公司股东大会审议。 二、2003 年 7 月 23 日监事会在北京召开了第四届第一次监事会会议，本次监事会主要 议题为： 1、列席同期召开的董事会第四届第四次会议。 2、会议审议了《关于选举第四届监事会主席的议案》，选举韩卫刚先生为第四届监事会 主席。 3、会议审议了《公司 2003 年半年度报告及其摘要》。 4、会议审议了《关于贵州中国第七砂轮股份有限公司申请恢复股票上市的议案》。 5、会议审议了《监事会议事规则》的议案，提交公司股东大会审议。 监事会从加强公司经营和管理的角度对公司中期财务报告提出了意见和建议，供董事会 在决策和公司领导在日常经营工作中参考。 在报告期内，公司监事会成员列席了公司召开的董事会会议(除以通信方式召开的董事会 外)，对董事会执行公司章程的内容、程序等履行了监督的职责。监事对经理班子执行董 事会决议的情况进行了监督。 通过报告期内监事会的工作，对公司 2003 年度的经营运作情况独立发表如下意见： 1)、公司依照国家法律、法规的有关规定和公司章程，公司重大决策均通过董事会形成 －10－ ２００２年年度报告摘要 决议或董事会决议授权经理班子行使有限的决策事项，程序合法合规；公司建立较完善 的内部控制制度；没有发现公司董事、经理在执行公司职务时违反法律、法规、公司章 程或损害公司利益的行为以及不遵守公司董事会决议的行为。 2)、上海万隆众天会计师事务所对公司 2003 年会计报告进行审计和所出具的报告，真实 反映了公司 2003 年度的经营成果和财务状况。 3)、经 2002 年度股东大会批准，对以前年度募集资金用途变更进行了确认批准，程序合 规合法。 4)、报告期内公司与电信科学技术研究院和大唐电信科技股份有限公司进行资产置换， 其收购、出售交易价格合理，未发现内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资 产流失。 5)、报告期内，公司与电信科学技术研究院和大唐电信科技股份有限公司进行资产置换、 公司对贵州达众磨料磨具有限责任公司投资，上述交易属重大关联交易，交易公平合理， 没有损害上市公司利益。 6)、公司 2003 年度会计报告经上海万隆众天会计师事务所审计并出具了无保留意见的审 计报告，公司监事会对此无解释性说明。 §9 财务报告 9.1 审计意见 万会业字（2004）第 886 号 审 计 报 告 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债 表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是大唐高鸿数据网络技术股份 有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表 意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 9.2 资产负债表 编制单位：大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 项目 本期 上年同期 －11－ ２００２年年度报告摘要 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 66,485,115.79 262,791.94 7,532,391.77 2,530,469.51 短期投资 应收票据 946,085.00 应收股利 应收利息 应收账款 49,667,360.30 18,205,194.42 73,364,437.28 66,638,339.71 其他应收款 17,136,903.64 14,996,625.28 39,749,984.83 39,585,323.07 预付账款 2,221,994.51 16,827,885.10 4,934,684.08 应收补贴款 3,577,541.66 存货 79,494,533.91 3,532,106.96 34,287,936.91 28,357,663.57 待摊费用 238,003.38 238,003.38 113,897.99 113,897.99 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 216,189,996.53 37,234,721.98 175,454,075.54 142,160,377.93 长期投资: 长期股权投资 67,466,921.48 211,144,986.03 7,747,000.02 18,017,781.17 长期债权投资 长期投资合计 67,466,921.48 211,144,986.03 7,747,000.02 18,017,781.17 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 25,390,240.03 284,723.42 202,308,465.29 195,680,521.78 减：累计折旧 11,466,770.50 8,872.46 95,620,170.65 94,001,380.62 固定资产净值 13,923,469.53 275,850.96 106,688,294.64 101,679,141.16 减：固定资产减值准备 711,930.09 5,086,759.25 3,947,688.19 固定资产净额 13,211,539.44 275,850.96 101,601,535.39 97,731,452.97 工程物资 在建工程 360,197.89 3,671,157.95 3,671,157.95 固定资产清理 固定资产合计 13,571,737.33 275,850.96 105,272,693.34 101,402,610.92 无形资产及其他资产: 无形资产 55,783,722.58 50,000.00 50,000.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 55,783,722.58 0.00 50,000.00 50,000.00 递延税项: 递延税款借项 资产总计 353,012,377.92 248,655,558.97 288,523,768.90 261,630,770.02 流动负债: 短期借款 20,000,000.00 61,300,000.00 38,600,000.00 应付票据 7,520,059.47 1,000,000.00 1,000,000.00 应付账款 60,426,170.61 18,458,060.35 16,342,899.02 15,215,844.57 预收账款 4,031,481.73 129,999.92 6,120,195.04 6,120,195.04 应付工资 2,041,942.31 703,028.27 应付福利费 3,308,537.49 2,062.47 3,665,955.81 3,312,239.42 应付股利 0.00 应交税金 6,398,186.50 6,878,469.24 1,204,417.75 1,826,208.35 其他应交款 176,882.71 175,900.22 6,502.17 6,309.04 其他应付款 6,937,411.48 8,127,981.61 4,564,406.20 2,710,309.65 预提费用 1,316,463.80 1,537,099.68 1,537,099.68 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 110,115,193.79 33,772,473.81 97,783,417.98 71,031,234.02 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 －12－ ２００２年年度报告摘要 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 110,115,193.79 33,772,473.81 97,783,417.98 71,031,234.02 少数股东权益 29,084,593.49 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 224,900,000.00 224,900,000.00 224,900,000.00 224,900,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 224,900,000.00 224,900,000.00 224,900,000.00 224,900,000.00 资本公积 143,418,652.55 143,418,652.55 143,418,652.55 143,418,652.55 盈余公积 47,813,229.09 46,194,033.76 46,194,033.76 46,194,033.76 其中：法定公益金 11,031,367.38 10,491,635.60 10,491,635.60 10,491,635.60 未分配利润 -202,319,291.00 -199,629,601.15 -223,772,335.39 -223,913,150.31 其中：现金股利 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 213,812,590.64 214,883,085.16 190,740,350.92 190,599,536.00 负债和所有者权益（或股东权益） 353,012,377.92 248,655,558.97 288,523,768.90 261,630,770.02 总计 利润及利润分配表 编制单位：大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 127,763,463.35 22,360,732.22 107,613,151.05 71,474,631.28 减：主营业务成本 73,554,470.68 19,100,054.82 104,826,372.17 80,339,944.04 主营业务税金及附加 868,239.17 77,457.13 322,418.78 322,418.78 二、主营业务利润（亏损以“-”号 53,340,753.50 3,183,220.27 2,464,360.10 -9,187,731.54 填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 144,181.21 143,047.21 -98,451.83 -98,451.83 号填列） 减：营业费用 11,910,501.34 828,543.73 12,497,380.66 7,221,725.21 管理费用 13,685,392.43 3,228,885.99 71,557,019.54 67,527,956.61 财务费用 1,136,533.06 915,309.07 4,541,496.37 3,023,759.22 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 26,752,507.88 -1,646,471.31 -86,229,988.30 -87,059,624.41 加：投资收益（损失以“-”号 321,715.48 24,924,420.47 191,000.00 -4,851,913.83 填列） 补贴收入 1,000,000.00 1,000,000.00 224,097.00 营业外收入 10,735.04 5,600.00 31,044.00 31,044.00 减：营业外支出 82,149.72 4,247,184.60 3,047,324.74 四、利润总额（亏损总额以“-”号 28,002,808.68 24,283,549.16 -90,031,031.90 -94,927,818.98 填列） 减：所得税 17,172.51 减：少数股东损益 4,913,396.45 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 23,072,239.72 24,283,549.16 -90,031,031.90 -94,927,818.98 加：年初未分配利润 -223,772,335.39 -223,913,150.31 -133,741,303.49 -128,985,331.33 其他转入 六、可供分配的利润 -200,700,095.67 -199,629,601.15 -223,772,335.39 -223,913,150.31 减：提取法定盈余公积 1,079,463.55 提取法定公益金 539,731.78 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 －13－ ２００２年年度报告摘要 七、可供投资者分配的利润 -202,319,291.00 -199,629,601.15 -223,772,335.39 -223,913,150.31 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 -202,319,291.00 -199,629,601.15 -223,772,335.39 -223,913,150.31 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 146,242,252.05 13,087,813.15 收到的税费返还 959,746.17 收到的其他与经营活动有关的现金 59,340,291.18 11,735,123.32 经营活动产生的现金流入小计 206,542,289.40 24,822,936.47 购买商品、接受劳务支付的现金 111,774,335.46 12,949,358.62 支付给职工以及为职工支付的现金 11,928,618.44 1,433,134.64 支付的各项税费 2,365,824.60 928,399.54 支付的其他与经营活动有关的现金 16,465,705.05 4,235,161.43 经营活动产生的现金流出小计 142,534,483.55 19,546,054.23 经营活动产生的现金流量净额 64,007,805.85 5,276,882.24 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 321,715.48 321,715.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 5,135.04 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 7,426,824.25 投资活动产生的现金流入小计 7,753,674.77 321,715.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 1,122,947.42 284,723.42 的现金 投资所支付的现金 54,218.04 54,218.04 支付的其他与投资活动有关的现金 1,039,199.95 投资活动产生的现金流出小计 2,216,365.41 338,941.46 投资活动产生的现金流量净额 5,537,309.36 -17,225.98 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 38,500,000.00 14,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 38,500,000.00 14,000,000.00 偿还债务所支付的现金 47,450,000.00 20,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,628,660.16 927,333.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 13,731.03 －14－ ２００２年年度报告摘要 筹资活动产生的现金流出小计 49,092,391.19 21,527,333.83 筹资活动产生的现金流量净额 -10,592,391.19 -7,527,333.83 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 58,952,724.02 -2,267,677.57 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 23,072,239.72 24,283,549.16 加：计提的资产减值准备 -451,397.38 446,894.51 固定资产折旧 3,225,643.72 301,289.71 无形资产摊销 3,960,492.45 1,833.35 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -430,105.39 -124,105.39 预提费用增加（减：减少） -1,158,559.60 -1,537,099.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -5,135.04 失(减：收益) 固定资产报废损失 7,516.90 财务费用 1,630,927.11 927,333.83 投资损失（减：收益） -321,715.48 -24,924,420.47 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -10,033,074.74 3,532,106.96 经营性应收项目的减少（减：增加） 14,918,511.62 -538,332.63 经营性应付项目的增加（减：减少） 24,679,065.51 2,907,832.89 其他 少数股东本期收益 4,913,396.45 经营活动产生的现金流量净额 64,007,805.85 5,276,882.24 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 66,485,115.79 262,791.94 减：现金的期初余额 7,532,391.77 2,530,469.51 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 58,952,724.02 -2,267,677.57 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 自大唐高鸿 2003 年 5 月 19 日变更为本公司控股子公司后，本公司的原材料发出计 价方法由加权平均法变更为移动加权平均法。本公司原材料品种、规格繁多，但本期价 格变动很小，该项会计政策变更对本公司本期利润的影响不大。 2、会计估计未发生变更。 3、核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的说明。 因资产置换变更了合并范围 －15－