西藏天路(600326)2007年度报告摘要

西藏天路股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http：//www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 亚太中汇会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人扎西江措，主管会计工作负责人汪波及会计机构负责人（会计主管人员）央珍应当声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 董事长：扎西江措 二○○八年四月十八日 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 西藏天路 股票代码 600326 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 西藏拉萨市夺底路 14 号 邮政编码 850000 公司国际互联网网址 http://www.xztianlu.com 电子信箱 xztlgf@263.net/xztl@xztianlu.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 梅珍 联系地址 西藏拉萨市夺底路 14 号 电话 0891-6902700 传真 0891-6903003 电子信箱 1 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 680,830,936.44 615,897,648.93 10.54 387,732,147.27 利润总额 76,784,944.41 36,140,650.04 112.46 36,518,479.86 归属于上市公司股东的净利润 47,334,032.86 18,350,979.69 157.94 31,883,596.06 归属于上市公司股东的扣除非经 -36,125,422.30 18,471,566.99 -295.57 29,107,403.66 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 12,353,415.31 51,950,510.64 -76.22 19,684,837.55 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 1,963,599,526.80 1,541,874,954.97 27.35 794,385,316.27 所有者权益（或股东权益） 914,614,251.06 467,376,877.45 95.69 441,307,869.43 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.242 0.102 137.25 0.177 稀释每股收益 0.242 0.102 137.25 0.177 扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.184 0.103 -278.64 6.50 全面摊薄净资产收益率 5.18 3.93 增加 1.25 个百分点 7.22 加权平均净资产收益率 7.51 4.01 增加 3.50 个百分点 7.50 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 -3.95 3.95 6.50 减少 7.90 个百分点 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 -5.73 4.03 6.74 减少 9.76 个百分点 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.0542 0.2886 -81.22 0.1094 本年末比上年末增减 2007 年末 2006 年末 2005 年末 (%) 归属于上市公司股东的每股净资产 4.0115 2.5965 54.50 2.4517 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -116,047.98 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 61,075,824.39 标准定额或定量享受的政府补助除外 委托投资损益 2,849,220.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 36,085,431.52 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -3,845,494.05 所得税影响数 -12,589,478.72 合计 83,459,455.16 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 2 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 0 3,435,915.00 3,435,915.00 313,134.47 合计 0 3,435,915.00 3,435,915.00 313,134.47 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 积 比例 送 其 比例 数量 发行新股 金 小计 数量 (%) 股 他 (%) 转 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 87,840,000 48.80 87,840,000 38.53 3、其他内资持股 48,000,000 48,000,000 48,000,000 21.05 其中： 境内法人持股 48,000,000.00 48,000,000.00 48,000,000.00 21.05 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 87,840,000 48.80 48,000,000 48,000,000 135,840,000 59.58 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 92,160,000 51.20 92,160,000 40.42 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 92,160,000 51.20 92,160,000 40.42 三、股份总数 180,000,000 100 48,000,000 48,000,000 228,000,000 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 3 单位:股 本年 解除 本年增加 年末限售 股东名称 年初限售股数 限售原因 解除限售日期 限售 限售股数 股数 股数 股改时原非流通 西藏公路工程总公司 63,929,805 0 0 63,929,805 股股东承诺 股改时原非流通 西藏自治区交通工业总公司 12,808,243 0 0 12,808,243 股股东承诺 股改时原非流通 西藏拉萨汽车运输总公司 10,471,846 0 0 10,471,846 股股东承诺 西藏自治区交通厅格尔木运输 股改时原非流通 630,106 0 0 630,106 总公司 股股东承诺 公司 2007 年 9 月 巨人投资有限公司 8,000,000 0 8,000,000 8,000,000 4 日向特定对象 2008 年 9 月 5 日 非公开发行股票 公司 2007 年 9 月 西藏坤泰投资管理有限公司 7,000,000 0 7,000,000 7,000,000 4 日向特定对象 2008 年 9 月 5 日 非公开发行股票 公司 2007 年 9 月 北京国仁天志投资顾问有限公司 6,000,000 0 6,000,000 6,000,000 4 日向特定对象 2008 年 9 月 5 日 非公开发行股票 公司 2007 年 9 月 北京信特盛石油科技有限公司 6,000,000 0 6,000,000 6,000,000 4 日向特定对象 2008 年 9 月 5 日 非公开发行股票 公司 2007 年 9 月 新华人寿保险股份有限公司 6,000,000 0 6,000,000 6,000,000 4 日向特定对象 2008 年 9 月 5 日 非公开发行股票 公司 2007 年 9 月 上海远达软件有限公司 5,000,000 0 5,000,000 5,000,000 4 日向特定对象 2008 年 9 月 5 日 非公开发行股票 公司 2007 年 9 月 海南智灵通网络信息有限公司 4,000,000 0 4,000,000 4,000,000 4 日向特定对象 2008 年 9 月 5 日 非公开发行股票 公司 2007 年 9 月 北京浩成投资管理有限公司 3,000,000 0 3,000,000 3,000,000 4 日向特定对象 2008 年 9 月 5 日 非公开发行股票 公司 2007 年 9 月 北京汇鑫伟业投资有限公司 3,000,000 0 3,000,000 3,000,000 4 日向特定对象 2008 年 9 月 5 日 非公开发行股票 合计 135,840,000 0 48,000,000 135,840,000 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 16,718 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 股份数量 西藏公路工程总公司 国有法人 28.04 63,929,805 63,929,805 0 西藏自治区交通工业总公司 国有法人 5.62 12,808,243 12,808,243 0 西藏拉萨汽车运输总公司 国有法人 4.59 10,471,846 10,471,846 0 巨人投资有限公司 未知 3.51 8,000,000 8,000,000 未知 西藏坤泰投资管理有限公司 未知 3.07 7,000,000 7,000,000 未知 北京国仁天志投资顾问有限公司 未知 2.63 6,000,000 6,000,000 未知 北京信特盛石油科技有限公司 未知 2.63 6,000,000 6,000,000 未知 4 新华人寿保险股份有限公司 未知 2.63 6,000,000 6,000,000 未知 上海远达软件有限公司 未知 2.19 5,000,000 5,000,000 未知 海南智灵通网络信息有限公司 未知 1.75 4,000,000 4,000,000 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 广发证券股份有限公司 1,400,000 人民币普通股 杭州紫晶投资有限公司 1,295,101 人民币普通股 蒋国芳 1,234,000 人民币普通股 李敏娟 1,056,548 人民币普通股 周京长 915,506 人民币普通股 陈定香 800,000 人民币普通股 张长天 789,550 人民币普通股 宁波中天投资有限公司 780,000 人民币普通股 徐晓林 725,183 人民币普通股 朱仙宏 679,377 人民币普通股 上述股东中,前 10 名无限售条件股份股东之间公司未知其是否存在关联关 上述股东关联关系或一致行动关系 系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致 的说明 行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 被 报告期被授予 是否 持 授 的股权激励情 在股 有 报告期 予 况 东单 本 内从公 年 年 的 股 位或 公 变 司领取 初 末 限 份 期 其他 性 年 任期起始 任期终止 司 动 的报酬 可 已 姓名 职务 持 持 制 增 末 关联 别 龄 日期 日期 的 原 总额 行 行 行 股 股 性 减 股 单位 股 因 (万元) 权 权 权 数 数 股 数 票 领取 票 （税 股 数 价 票 市 报 期 前） 数 量 数 价 酬、 权 量 津贴 党委书记 2005 年 9 月 2008 年 9 扎西江措 男 41 0 0 0 0 0 14.63 否 董事长 18 日 月 18 日 党委副书记 2005 年 9 月 2008 年 9 多吉罗布 副董事长 男 34 0 0 0 0 0 14.63 否 18 日 月 18 日 总经理 党委副书记 2006 年 9 月 2008 年 9 徐玉华 女 41 0 0 0 0 0 11.70 副董事长 18 日 月 18 日 2006 年 9 月 2008 年 9 李忠 董事 男 40 0 0 0 0 0 是 18 日 月 18 日 2005 年 9 月 2008 年 9 边巴次仁 董事 女 45 0 0 0 0 0 4.00 是 18 日 月 18 日 2005 年 9 月 2008 年 9 张德川 董事 男 52 0 0 0 0 0 4.00 是 18 日 月 18 日 2005 年 9 月 2008 年 9 唐光兴 独立董事 男 41 0 0 0 0 0 否 18 日 月 18 日 2005 年 9 月 2008 年 9 范文理 独立董事 男 62 0 0 0 0 0 5.00 否 18 日 月 18 日 2005 年 9 月 2008 年 9 边巴次仁 独立董事 男 39 0 0 0 0 0 5.00 否 18 日 月 18 日 2005 年 9 月 2008 年 9 洛桑曲加 监事会主席 男 58 0 0 0 0 0 是 18 日 月 18 日 2005 年 9 月 2008 年 9 李素萍 监事 女 39 0 0 0 0 0 2.00 是 18 日 月 18 日 监事 2005 年 9 月 2008 年 9 次央 女 39 0 0 0 0 0 5.76 否 （职工代表） 18 日 月 18 日 副总经理/总 2005 年 9 月 2008 年 9 舒成高 男 44 0 0 0 0 0 10.97 否 工程师 18 日 月 18 日 2005 年 9 月 2008 年 9 边连仲 副总经理 男 54 0 0 0 0 0 8.78 否 18 日 月 18 日 董事会秘书 2005 年 9 月 2008 年 9 梅珍 男 38 0 0 0 0 0 10.97 否 副总经理 18 日 月 18 日 2005 年 9 月 2008 年 9 杨弋 副总经理 男 45 0 0 0 0 0 10.97 否 18 日 月 18 日 行使财务负 2007 年 10 2008 年 9 汪波 男 34 0 0 0 0 0 4.80 否 责人职责 月 24 日 月 18 日 离任财务负 2005 年 9 月 2008 年 9 肖兴刚 男 33 0 0 0 0 0 10.97 否 责人 18 日 月 18 日 合计 / / / / / / / 129.18 / / / 6 1)党委书记/董事长扎西江措持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 2)党委副书记/副董事长/总经理多吉罗布持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 3)党委副书记/副董事长徐玉华持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 4)董事李忠持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 5)董事边巴次仁持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 6)董事张德川持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 7)独立董事唐光兴持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 8)独立董事范文理持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 9)独立董事边巴次仁持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 10)监事会主席洛桑曲加持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 11)监事李素萍持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 12)监事（职工代表）次央持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 13)副总经理/总工程师舒成高持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 14)副总经理边连仲持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 15)董事会秘书/副总经理梅珍持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 16)副总经理杨弋持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 17)行使财务负责人职责汪波持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 18)离任财务负责人肖兴刚持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 报告期内公司主营业务范围未发生变化，公司主营公路、桥梁工程的基础设施建设，同时经营建 材业、工业与民用建筑工程施工、水利水电工程施工、装饰工程施工、氧气制造与销售等。 报告期内，随着国家和自治区“十一五”发展规划全面实施，西藏自治区经济取得了迅速发展、 公司生产经营继续保持健康良好的发展趋势。作为区内唯一一家以基础设施建设为主业的上市公司， 公司严格按照“作风要实、部署要实、措施要实、方法要实”的要求，切实把各项工作落到实处，紧 紧抓住青藏铁路开通的历史机遇和自治区“二产抓重点”经济发展战略的全面实施，一如既往地坚持 “树诚信意识，做精品工程，创天路品牌”的质量方针，深入贯彻执行“QES”三标一体管理体系，确 7 保公司持续健康稳步发展。2007 年，根据公司“巩固建筑业、配套建材业、大力发展矿产业”的发展 战略，公司成功非公开发行 4,800 万股普通股股票，投资高争股份有限公司第二条日产 2000 吨水泥熟 料生产线项目和收购公路工程总公司持有高争股份的股权，使公司持有高争股份的股权增至 71.82%， 实现了公司建筑、建材业协同发展的格局。 截止 2007 年 12 月 31 日，公司总资产已达 196,360 万元，其中固定资产 56,480 万元，流动资 产 118,244 万元，净资产 91,461 万元；实现营业收入 68,083 万元， 较上年增加 6,493 万元，增幅 10.54%； 营业成本 58,013 万元，较上年增加 6,686 万元，增幅 13.03 %；利润总额 7,678 万元，较上年增加 4,064 万元，增幅 112.45%；实现净利润 6,420 万元，较上年增加 3,239 万元，增幅 101.82%；净资产收益率 5.18%，较上年同期增加 1.25 个百分点；每股收益 0.2420 元，较上年同期 0.102 元增加 137.25%，上 缴税金 2,963 万元，较上年增加 42.73％，圆满完成了 2007 年度生产经营目标。 1、报告期内，面对行业竞争日益严峻的市场环境和原材料价格持续上涨等不利因素，董事会和 经营班子积极应对，不断开拓创新经营思路，全面落实科学发展观，严抓细管，充分发挥各种资源优 势，圆满地完成了本年度经营和发展目标，公司各项经营指标实现了较大幅度增长。 2、报告期内，公司在 2006 年改进项目经营管理模式的基础上，切实执行新的项目管理办法和合 理造价制度，抓好项目部生产经营第一责任人及项目班子成员管理，严格按照《经营目标责任书》经 营管理，明确项目经理及项目经理部的职责、权限，科学合理的管好施工协作队伍；继续在中标项目 上推行新的项目承包制。充分挖掘项目管理潜力，争取更大的利润空间，使工程竣工验收合格率达到 100%，优良率达到 85%以上，为公司经营工作稳步提速和加快发展垫定了扎实的基础。 3、报告期内，公司不断健全和完善生产、经营、管理的全过程管理体系，在 2006 年完成 ISO9001 质量管理体系、ISO14001 环境管理体系、OHSMS18001 职业健康安全管理体系“QES 三标一体化”认证 的基础上，有效运行质量、环境和职业健康安全体系，规范企业内部管理，加强项目管理细化，坚持 “加强与放开”并重的科学手段，实施新的合理造价核算模式，以“合理的结算指导价加核定项目管 理费用”相结合，建立并运行项目部经营指标控制标准，避免管理中的死角和漏洞，注重细节，做到 事事有目标，件件有考核，做事有痕迹，奖惩有依据，努力开拓更大的利润空间。 4、报告期内，公司成功实现 ERP（企业资源计划）项目上线运行，借助 ERP 科学化理顺管理问题， 借助软件功能应用使公司信息化管理有效促进了精细化管理水平、完善和提高了内部管理。 5、 报告期内，经西藏自治区人民政府国有资产监督管理委员会（藏国资发[2006]87 号）文件批 复及公司第三届董事会第八次会议决议批准，成立了西藏天路矿业开发有限公司，并于 2007 年 1 月在 8 西藏自治区工商行政管理部门完成办理矿业公司成立相关手续。矿业公司营业执照注册号 5400001001043，注册资本人民币 2 亿元整，公司占 55%的股份。 6、报告期内，公司根据国家积极推进西部优势矿产资源开发的政策，制定了 “巩固建筑业、配 套建材业、大力发展矿产业”的发展战略。立足资源优势，因地制宜，因势利导，突出发展特色优势 矿产业。公司就投资控股开发西藏自治区拉萨市尼木县冲江及冲江西铜矿事项，已与西藏自治区地质 矿产勘查开发局第二地质大队进行实质谈判，并签订了《冲江及冲江西铜矿合作风险勘查开发意向书》 （详见公司 2007 年 4 月 27 日在《中国证券报》、 《上海证券报》上的《合作风险勘查开发矿产公告》）。 此事项需报请西藏自治区相关行政管理部门批复同意后开始实施。截至目前，冲江及冲江西铜矿合作 勘查工作进展顺利，公司已将地质二队在冲江铜矿矿点钻探工程施工中获取的部分样品送至相关综合 岩矿测试部门进行检测以及光、薄片鉴定。 7、2007 年，公司成功非公开发行 4800 万股普通股股票，实际募集资金 41,357.36 万元，用于投 资高争股份有限公司第二条日产 2000 吨水泥熟料生产线项目和收购公路工程总公司持有高争股份有 限公司的股权，公司持有高争股份有限公司的股权增加至 71.82%，完成了公司建筑建材产业链的整合。 8、报告期内，公司根据中国证券监督管理委员会下发的证监公司字[2007 ]28 号《开展加强上市 公司治理专项活动有关事项的通知》和中国证券监督管理委员会西藏监管局下发的藏证发[2007]09 号 《关于做好辖区上市公司治理专项活动的紧急通知》要求，积极开展治理专项活动。对照公司内部治 理情况，认真查找公司治理中存在的不足，完成了《公司治理情况自查报告及整改计划》、《公司治 理专项活动自查报告》，增强了公司规范运作的意识。目前公司各项规章制度正在日趋完善。 9、报告期内，公司认真贯彻落实《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》，为加强投资 者关系管理工作，增进投资者对公司的了解，建立公司与投资者之间及时、互信的良好沟通关系，公 司利用现代网络建立了投资者互动平台，确保所有股东有平等的机会获得重要信息，以帮助投资者更 好地了解公司的经营状况。 公司将继续秉承“人和天路兴”的企业文化精髓，坚持“发展企业，服务社会，造福西藏”的企 业宗旨和“树诚信意识，做精品工程，创天路品牌”的质量方针，巩固建筑业，完善上至水泥生产， 下至公路工程建设的产业结构，顺利实现向上游建材产业延伸。形成了建筑、建材生产协同经营、共 同增长的战略格局和产业框架。把公司建设成为主业突出、资产优良、股权多元、技术创新、管理科 学、文化独特，具有强大市场竞争力的集建筑、建材、矿业为一体，以特色资源为依托的现代化企业。 9 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收 营业 营业成本 分行业或 入比上 营业利润率比上年增 营业收入 营业成本 利润 比上年增 分产品 年增减 减(%) 率（%） 减(%) (%) 行业 公路工程 299,288,506.32 290,544,147.00 -9.04 -19.00 -12.84 减少 7.74 个百分点 房建工程 156,484,256.63 132,770,751.57 3.19 31.58 31.25 减少 0.67 个百分点 水泥销售 203,495,003.72 143,971,329.00 17.29 117.72 164.68 减少 13.44 个百分点 商砼销售 17,489,767.70 12,137,857.71 18.65 -41.43 -46.92 增加 6.32 个百分点 氧气收入 677,402.07 346,402.76 36.90 2.17 -63.60 增加 91.68 个百分点 合计 677,434,936.44 579,770,488.04 2.90 10.62 13.08 增加 5.68 个百分点 产品 公路工程 299,288,506.32 290,544,147.00 -9.04 -19.00 -12.84 减少 7.74 个百分点 房建工程 156,484,256.63 132,770,751.57 3.19 31.58 31.25 减少 0.67 个百分点 水泥销售 203,495,003.72 143,971,329.00 17.29 117.72 164.68 减少 13.44 个百分点 商砼销售 17,489,767.70 12,137,857.71 18.65 -41.43 -46.92 增加 6.32 个百分点 氧气收入 677,402.07 346,402.76 36.90 2.17 -63.60 增加 91.68 个百分点 合计 677,434,936.44 579,770,488.04 2.90 10.62 13.08 增加 5.68 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 西藏地区 677,434,936.44 10.62 合计 677,434,936.44 10.62 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总 45,921.945 募集资金总额 43,982.44 额 已累计使用募集资金总额 66,970.328 产生 是否变更 是否符合 预计 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 收益 项目 计划进度 收益 情况 1000t/d 级带改进型分解炉 的五级预热预分解窑水泥 是 14,103.31 6,910.62 否 生产线改扩建项目 工程施工机械设备技改项 否 4,900.00 6,335.22 是 目 汽车修理厂改扩建项目 是 4,713.00 0 否 更新大吨位载货车辆项目 否 2,500.00 687.50 否 投资西藏高争建材股份有 否 28,000.00 28,000.00 是 10 限公司第二条水泥熟料生 产线 收购西藏公路工程总公司 所持西藏高争建材股份有 否 7,981.023 7,981.023 是 限公司股权 补充公司流动资金 否 5,376.337 5,376.337 是 合计 / 67,573.67 55,290.70 / 未达到计划进度和预计收益的说明（分 具体项目） 1、1000t/d 级带改进型分解炉的五级预热预分解窑水泥生产线改扩建 项目拟投入 14,103.31 万元，实际投入 6,910.62 万元 ,占 49%，此项 目未达计划进度，根据政策与市场分析，公司采取与西藏高争建材股 份有限公司共同承担该项目，组建了西藏高天水泥有限责任公司，并 且将 1000t/d 扩大为 2000t/d 的生产规模，按照实际情况，我公司投 资 6,910.62 万元已达到项目要求 2、工程施工机械设备技改项目拟投入 4,900.00 万元，实际投入 6,335.22 万元，占 129.29%，此项目超过计划进度 3、汽车修理厂改扩建项目拟投入 4,713.00 万元，实际投入 0 万元， 占 0.00%，此项目未达计划进度，由于市场因素变更，实际投资项目 变更原因及变更程序说明(分具体项目) 改为收购四川省邛崃市自来水有限责任公司 4、更新大吨位载货车辆项目拟投入 2,500.00 万元，实际投入 687.50 万元，占 27.50%，此项目未达计划进度，由于青藏铁路的建设，势必 会造成运输市场格局的变化，公司放慢了该项目的实施进度 5、目前西藏高争建材股份有限公司第二条水泥熟料生产线主体工程 建设已完成 6、公司已完成收购西藏公路工程总公司所持西藏高争建材股份有限 公司股权 7、按募集资金承诺发行实际募集资金超过投资项目实际所需金额将 用于补充公司流动资金 尚未使用的募集资金用途及去向 仍足额存放在本公司指定的银行帐户中 变更项目情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 变更投资项目的资 金总额 变更 是否 项目 产生 对应的原 变更项目拟投 符合 变更后的项目 实际投入金额 的预 收益 承诺项目 入金额 计划 计收 情况 进度 益 1000t/d 级带改 进型分解炉的五 西藏高天水泥有限 级预热预分解窑 6,910.62 6,910.62 是 责任公司 水泥生产线改扩 建项目 1000t/d 级带改 进型分解炉的五 西藏高争建材股份 级预热预分解窑 2,040.00 2,040.00 是 有限公司 水泥生产线改扩 建项目 11 1000t/d 级带改 进型分解炉的五 汽车展场改扩建项 级预热预分解窑 400.00 414.70 是 目 水泥生产线改扩 建项目 1000t/d 级带改 进型分解炉的五 西藏云天工程建筑 级预热预分解窑 1,200.00 1,200.00 是 有限责任公司 水泥生产线改扩 建项目 西藏天路邛崃水业 汽车修理厂改扩 3,438.00 3,438.00 是 有限责任公司 建项目 高争股份单方增资 扩股和收购西藏高 使用募集资金余 4,564.585 4,564.585 是 争建材股份有限公 额 5,204.97 万元 司四家股东的股份 合计 / 18,553.205 18,567.205 / 1、公司变更原计划投资项目 1000t/d 级带改进型分解炉的五级预热预分解窑水泥生产线改 扩建项目，变更后新项目拟投入 6,910.62 万元，实际投入 6,910.62 万元 2、公司变更原计划投资项目 1000t/d 级带改进型分解炉的五级预热预分解窑水泥生产线改 扩建项目，变更后新项目拟投入 2,040.00 万元，实际投入 2,040.00 万元 未达到计划进度和 3、公司变更原计划投资项目 1000t/d 级带改进型分解炉的五级预热预分解窑水泥生产线改 扩建项目，变更后新项目拟投入 400.00 万元，实际投入 414.70 万元 预计收益的说明 4、 公司变更原计划投资项目 1000t/d 级带改进型分解炉的五级预热预分解窑水泥生产线改 （分具体项目） 扩建项目，变更后新项目拟投入 1,200.00 万元，实际投入 1,200.00 万元 5、 公司变更原计划投资项目汽车修理厂改扩建项目，变更后新项目拟投入 3,438.00 万元， 实际投入 3,438.00 万元 6、公司变更原计划投资项目使用募集资金余额 5,204.97 万元，变更后新项目拟投入 4,564.585 万元，实际投入 4,564.585 万元 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 根据国家积极推进西部优势矿产资源开发的政策和西藏“十一五”产业规划，矿产业已列为西藏 支柱产业。随着西部大开发战略的不断实施和青藏铁路的投入运营，西藏将成为矿业投资的热点地区， 西藏矿产资源的价值和产业水平将进一步提升，公司在继续抓好基础设施建设主业外，还将着眼于西 藏产业政策和区域特色优势，开发新的市场，拓展新的业务。经西藏自治区人民政府国有资产监督管 理委员会（藏国资发[2006]87 号）文件的批复及公司第三届董事会第八次会议决议批准，公司成立了 西藏天路矿业开发有限公司。并于 2007 年 1 月在西藏自治区工商行政管理部门完成办理矿业公司成立 相关手续。矿业公司营业执照注册号 5400001001043，注册资本人民币 2 亿元整，公司占 55%的股份。 12 详见公司 2006 年 6 月 6 日及 2007 年 1 月 8 日在《中国证券报》、《上海证券报》上的公告。 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公 司 2007 年 度财 务会 计 报表 经亚 太 中汇 会计 师 事务 所审 计 ，公司 2007 年度 实 现净 利润 47,334,032.86 元，按《公司章程》的有关规定计提 10%的法定盈余公积金 5,092,159.61 元，加上 2006 年度剩余未分配利润 68,470,856.67 元，2007 年度可供投资者分配的利润为 110,734,803.27 元，期 末资本公积金 554,012,229.11 元。本次利润分配预案公司拟使用资本公积金转增股本，即每 10 股转 增 10 股，转增后资本公积金余额为 326,012,229.11 元。剩余 110,734,803.27 元未分配利润结转以后 年度分配。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 为实现公司未来持续发展及新工程项目开工需求, 主要用于新建和续建项目前期开工垫付 确保资金供给，公司 2007 年度不进行现金利润分配。 资金，以及矿业勘探前期支出等。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 13 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 西藏拉萨汽车运输总公司 1,254,842.61 西藏交通厅格尔木运输总公司 150,882.94 46,777.83 西藏公路工程总公司 17,513,514.95 17,472,382.65 西藏天源路桥有限责任公司 29,961,911.61 24,087,219.86 宗山水泥有限责任公司 西藏高争建材股份有限公司 5,966,674.02 6,038,220.49 西藏天路邛崃水业有限公司 西藏交通工业总公司 148,182.34 合计 53,442,100.58 47,597,823 1,553,907.89 46,777.83 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 17,513,514.95 元，余额 46,777.83 元。 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： （1）公司的非流通股股东工程公司、工业公司、拉运公司、格运公司承诺：其持有的原非流通股股份 自获得上市流通权之日起至 2007 年报公告之日不上市交易。（2）在前述规定期满后，工程公司、工 业公司、拉运公司、格运公司承诺：自 2007 年年报公告日后第一个交易日起十二个月内，其持有的原 西藏天路非流通股股份不上市交易；在前述承诺期满后，工程公司、工业公司、拉运公司承诺其通过 14 证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占西藏天路股份总数的比例在十二个月内不超过 百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 本公司全体有限售条件的流通股股东（原非流通股股东）严格依照股权分置改期期间承诺及关法律法 规之规定，在承诺期限内没有上市交易。 发行时所作承诺及履行情况： 公司 2007 年度非公开发行股票禁售 12 个月，禁售期自 2007 年 9 月 4 日开始计算，即发行的股份登记 于中国证券登记经算有限公司上海分公司之日。 严格依照公司 2007 年非公开发行股票禁售 12 个月的承诺及关法律法规之规定，在承诺期限内没有上 市交易。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 15 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会依据国家有关法律、法规对公司股东大会、董事会的召集召开程序、表决 事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务情况、对公司各项管理制度执 行情况进行了监督。认为公司董事会其决策程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。公司董 事及高级管理人员在担任公司职务期间认真履行职责，严格遵守国家各项法律、法规和《公司章程》 规定，没有发生违反法律、法规、《公司章程》和损害公司利益的行为。公司董事会认真履行《公司 章程》规定的职责，严格执行了股东大会的各项决议。同时监事会对公司 2007 年度非公开发行股票工 作进行了认真审核、监督。认为公司非公开发行股票工作严格按照相关法律、法规运作，没有损害公 司利益及股东利益。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会对公司财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司财务报告真实地反映了公 司 2007 年度的财务状况和经营成果，公司财务核算体系健全，财务管理规范、有序，财务决算报告的 编制及公司所执行的会计制度符合会计准则要求。亚太中汇会计师事务所出具的标准无保留意见的审 计报告和对有关事项作出的评价是客观公正的。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 2007 年度公司非公开发行股票工作于 2007 年 9 月 3 日完成，公司向特定机构投资者非公开发行普通 股 4,800 万股，共募集资金 42,432 万元，扣除发行费用后募集资金净额 41,357 万元按规定时间到达 指定帐户，公司募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致。 8.4 监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 经中国证监会证监发行字[2007]200 号文核准，公司通过 2007 年度非公开发行股票募集资金用于 投资高争股份有限公司第二条日产 2000 吨水泥熟料生产线（“二线”）项目和收购公路工程总公司持 16 有高争股份的股权。本次增资、受让股份后，公司持有高争股份的股权增加到 71.82%，使建材业成为 公司新的利润增长点。 监事会对上述事项进行了认真审核、监督，认为其交易没有损害公司及股东利益。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会对公司通过 2007 年度非公开发行股票募集资金收购公路工程总公司持有西藏高争建材 股份有限公司的股权（详见 2006 年 12 月 27 日、2007 年 2 月 13 日公司在《中国证券报》《上海证券 报》披露的关联交易公告及关联交易补充公告）,进行了认真审核、监督，认为公司延续到报告期内发 生的此次关联交易本着公开、公平的原则，并严格执行相关法律、法规，其关联交易行为没有损害公 司利益及股东利益。 17 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 亚太审字[2008]D-A-29 号 西藏天路股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的西藏天路股份有限公司（以下简称“西藏天路”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、2007 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是西藏天路管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，西藏天路财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了西 藏天路 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 亚太中汇会计师事务所有限公司 中国注册会计师：雷小玲、辛志高 中国 北京 二零零八年四月十九日 18 9.2 财务报表 资产负债表 2007 年 12 月 31 日 被审计单位：西藏天路股份有限公司 金额单位：人民币元 附注 年末数 年初数 资 产 合并 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 7.1 339,914,758.48 135,022,933.82 206,971,260.43 108,742,184.72 交易性金融资产 7.2 3,435,915.00 3,435,915.00 应收票据 应收账款 7.3 8.1 177,376,493.76 119,890,845.32 196,273,672.61 127,092,938.57 预付账款 7.4 235,790,342.64 105,394,750.55 99,912,902.03 88,523,878.34 应收利息 应收股利 25,511,009.31 其他应收款 7.5 8.2 63,703,870.66 82,626,900.54 55,682,650.47 38,080,183.09 存货 7.6 362,220,095.65 272,628,535.23 269,612,656.36 179,228,265.65 其中：消耗性生物资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,182,441,476.19 718,999,880.46 828,453,141.90 567,178,459.68 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 7.7 8.3 48,517,805.62 575,697,109.75 49,136,431.85 207,656,017.97 投资性房地产 固定资产 7.8 564,796,669.88 112,011,585.26 618,753,063.27 129,572,694.88 在建工程 7.9 75,505,619.50 12,088,370.19 12,088,370.19 工程物资 固定资产清理 207,388.00 生产性生物资产 油气资产 无形资产 7.10 86,972,711.33 60,000,000.00 27,548,641.13 开发支出 商誉 长期待摊费用 250,000.00 450,000.00 递延所得税资产 7.11 4,907,856.28 3,366,110.19 5,445,306.63 3,848,480.09 其他非流动资产 非流动资产合计 781,158,050.61 751,074,805.20 713,421,813.07 353,165,563.13 资产总计 1,963,599,526.80 1,470,074,685.66 1,541,874,954.97 920,344,022.81 法定代表人：扎西江措 主管会计工作负责人: 汪波 会计机构负责人:央珍 19 资产负债表(续) 2007 年 12 月 31 日 被审计单位：西藏天路股份有限公司 金额单位：人民币元 附注 年末数 年初数 母 负债和所有者权益(或股东权益) 合 公 合并数 母公司 合并数 母公司 并 司 流动负债： 短期借款 7.13 100,000,000.00 100,000,000.00 120,000,000.00 90,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 7.14 244,647,035.09 213,804,142.07 222,821,943.31 168,083,201.99 预收款项 7.15 52,995,458.44 17,871,444.22 26,403,992.25 10,856,958.18 应付职工薪酬 7.16 8,886,426.95 2,451,221.98 13,463,813.31 129,594.89 应交税费 7.17 29,229,103.75 19,949,866.17 17,823,207.62 12,597,754.79 应付利息 应付股利 7.18 1,005,057.00 387,057.00 39,613,118.15 1,887,057.00 其他应付款 7.19 103,715,302.74 125,448,729.89 110,854,836.15 96,700,109.79 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 540,478,383.97 479,912,461.33 550,980,910.79 380,254,676.64 非流动负债： 长期借款 7.20 230,000,000.00 80,000,000.00 230,000,000.00 80,000,000.00 长期债券 长期应付款 7.21 50,000,000.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 280,000,000.00 80,000,000.00 230,000,000.00 80,000,000.00 所有者权益（或股东权益） 实收资本(或股本) 7.22 228,000,000.00 228,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00 资本公积 7.23 528,240,255.51 554,012,229.11 158,358,988.11 179,589,143.55 减：库存股 盈余公积 7.24 47,639,192.28 40,955,539.00 42,547,032.67 36,334,664.59 未分配利润 7.25 110,734,803.27 87,194,456.22 86,470,856.67 64,165,538.03 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 914,614,251.06 910,162,224.33 467,376,877.45 460,089,346.17 少数股东权益 228,506,891.77 293,517,166.73 所有者权益合计 1,143,121,142.83 910,162,224.33 760,894,044.18 460,089,346.17 负债和所有者权益总计 1,963,599,526.80 1,470,074,685.66 1,541,874,954.97 920,344,022.81 法定代表人：扎西江措 主管会计工作负责人: 汪波 会计机构负责人:央珍 20 合并利润表 2007 年度 被审计单位：西藏天路股份有限公司 金额单位：人民币元 附 项 目 本年合并数 上年合并数 注 一、营业总收入 680,830,936.44 615,897,648.93 其中:营业收入 7.26 680,830,936.44 615,897,648.93 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 660,854,782.63 590,456,007.93 其中：营业成本 7.26 580,130,488.04 513,265,642.66 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取 保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 7.27 17,040,072.10 16,430,871.67 销售费用 4,366,239.34 3,140,661.28 管理费用 41,711,276.22 44,608,698.59 财务费用 7.28 14,153,881.79 7,392,540.81 资产减值损失 7.29 3,452,825.14 5,617,592.92 加：公允价值变动收益（损失以“—”号填列） 7.30 313,134.47 投资收益（损失以“—”号填列） 7.31 -618,626.23 9,337,916.21 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“—”号填列） 三、营业利润（损失以“—”号填列） 19,670,662.05 34,779,557.21 加：营业外收入 7.32 61,137,123.48 3,424,659.52 减：营业外支出 7.33 4,022,841.12 2,063,566.69 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 76,784,944.41 36,140,650.04 减：所得税费用 7.34 12,589,478.72 4,328,400.13 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 64,195,465.69 31,812,249.91 其中:被合并方在合并前实现利润 36,085,431.52 23,781,861.41 归属于母公司所有者的净利润 47,334,032.86 18,350,979.69 少数股东损益 16,861,432.83 13,461,270.22 六、每股收益 （一）基本每股收益 0.242 0.102 （二）稀释每股收益 0.242 0.102 法定代表人：扎西江措 主管会计工作负责人: 汪波 会计机构负责人:央珍 21 合并现金流量表 2007 年度 被审计单位：西藏天路股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 本年合并数 上年合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 650,352,139.78 636,911,111.42 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 858,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 7.35 32,014,706.89 41,371,675.07 经营活动现金流入小计 682,366,846.67 679,140,786.49 购买商品、接受劳务支付的现金 514,045,532.00 487,692,328.07 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 58,281,182.26 78,038,176.62 支付的的各项税款 37,155,710.33 47,124,173.54 支付的其他与经营活动有关的现金 7.35 60,531,006.77 14,335,597.62 经营活动现金流出小计 670,013,431.36 627,190,275.85 经营活动产生的现金流量净额 12,353,415.31 51,950,510.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 795,175.00 22 取得投资收益所收到的现金 28,546,009.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 7,403,002.48 5,335,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 36,744,186.79 5,335,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 189,079,127.12 8,959,527.14 投资所支付的现金 96,984,789.98 15,606,803.00 质押贷款净增加额 购买子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 286,063,917.10 24,566,330.14 投资活动产生的现金流量净额 -249,319,730.31 -19,231,330.14 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 416,573,600.00 18,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 150,000,000.00 202,000,000.00 发行债券收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 566,573,600.00 220,000,000.00 偿还债务所支付的现金 120,000,000.00 190,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 76,663,786.95 11,599,558.83 其中：子公司支付少数股东的股利、利润 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 196,663,786.95 201,599,558.83 筹资活动产生的现金流量净额 369,909,813.05 18,400,441.17 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 132,943,498.05 51,119,621.67 加：期初现金及现金等价物余额 206,971,260.43 155,851,638.76 六、期末现金及现金等价物余额 339,914,758.48 206,971,260.43 法定代表人：扎西江措 主管会计工作负责人: 汪波 会计机构负责人:央珍 23 合并现金流量表(续) 2007 年度 被审计单位：西藏天路股份有限公司 金额单位：人民币元 附 项 目 本年合并数 上年合并数 注 1、将利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 64,195,465.69 31,812,249.91 加：资产减值准备 3,452,888.14 5,617,592.92 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 57,613,296.84 63,093,584.62 无形资产摊销 575,929.80 1,247,847.87 长期待摊费用摊销 200,000.00 200,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） 74,167.14 154,331.62 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 公允价值变动损失（收益以“-”填列） 财务费用（收益以“-”填列） 15,002,581.28 11,591,920.09 投资损失（收益以“-”填列） 618,626.23 9,337,916.21 递延所得税资产减少（增加以“-”填列） 359,555.32 -60,052.24 递延所得税负债增加（减少以“-”填列） 存货的减少（增加以“-”填列） -92,753,743.29 -102,817,523.52 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -29,134,256.89 -103,271,682.36 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -7,851,094.95 135,044,325.52 其他 经营活动产生的现金流量净额 12,353,415.31 51,950,510.64 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 339,914,758.48 206,971,260.43 减：现金的期初余额 206,971,260.43 155,851,638.76 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 132,943,498.05 51,119,621.67 法定代表人：扎西江措 主管会计工作负责人: 汪波 会计机构负责人:央珍 24 合并所有者权益变动表 2007 年度 被审计单位：西藏天路股份有限公司 归属于母公司所有者权益 上年度金额 行 所有者权 项 目 实收资本 库存股 少数股东权益 实收资本 库存股 次 资本公积 盈余公积 未分配利润 其 益合计 （或股本） 资本公积 盈余公积 未 （或股本） （减项） （减项） 他 一.上年年末余额 1 180,000,000.00 179,589,143.55 36,869,352.45 67,069,901.36 293,517,166.73 757,045,564.09 180,000,000.00 179,589,143.55 35,212,649.86 3,848,480.09 加:会计政策变更 2 -21,230,155.44 5,677,680.22 19,400,955.31 前期差错更正 3 二.本期年初余额 4 180,000,000.00 158,358,988.11 42,547,032.67 86,470,856.67 293,517,166.73 760,894,044.18 180,000,000.00 179,589,143.55 35,212,649.86 三.本年增减变动金额(减少以“-”号填列） 5 48,000,000.00 369,881,267.40 5,092,159.61 24,263,946.60 -65,010,274.96 382,227,098.65 -21,230,155.44 7,334,382.81 (一)净利润 6 47,334,032.86 16,861,432.83 64,195,465.69 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 7 8,849,485.56 8,849,485.56 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 8 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影 9 8,849,485.56 8,849,485.56 响 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 10 4.其他 11 上述(一)和(二)小计 12 8,849,485.56 47,334,032.86 16,861,432.83 73,044,951.25 （三）所有者投入和减少资本 13 48,000,000.00 365,573,600.00 -81,871,707.79 331,701,892.21 1.所有者投入资本 14 48,000,000.00 365,573,600.00 413,573,600.00 2.股份支付计入所有者权益的金额 15 3.其他 16 -81,871,707.79 -81,871,707.79 （四）利润分配 17 4,620,874.41 -23,070,086.26 -18,449,211.85 1,656,702.59 1.提取盈余公积 18 4,620,874.41 -4,620,874.41 1,656,702.59 2.对所有者（或股东）的分配 19 -18,000,000.00 -18,000,000.00 3.其他 -449,211.85 -449,211.85 （五）所有者权益内部结转 20 -4,541,818.16 471,285.20 -4,070,532.96 -21,230,155.44 5,677,680.22 1.资本公积转增资本(或股本) 21 2.盈余公积转增资本(或股本) 22 -4,541,818.16 471,285.20 -4,070,532.96 -21,230,155.44 5,677,680.22 3.盈余公积弥补亏损 23 4.其他 四.本年年末余额 24 228,000,000.00 528,240,255.51 47,639,192.28 110,734,803.27 228,506,891.77 1,143,121,142.83 180,000,000.00 158,358,988.11 42,547,032.67 法定代表人：扎西江措 主管会计工作负责人: 汪波 25 西藏天路股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年度 被审计单位：西藏天路股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、营业总收入 421,627,109.21 413,206,245.70 其中:营业收入 8.4 421,627,109.21 413,206,245.70 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 425,518,596.80 396,202,051.13 其中：营业成本 8.4 380,722,806.54 353,529,239.37 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取 保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 13,526,234.21 12,533,837.38 销售费用 457,107.72 管理费用 20,650,814.00 24,650,611.80 财务费用 7,092,888.77 4,789,206.95 资产减值损失 3,068,745.56 699,155.63 加：公允价值变动收益（损失以“—”号填列） 313,134.47 投资收益（损失以“—”号填列） 9.5 -618,626.23 14,917,331.73 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“—”号填列） 三、营业利润（损失以“—”号填列） -4,196,979.35 31,921,526.30 加：营业外收入 57,101,629.81 减：营业外支出 116,193.84 300,523.74 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 52,788,456.62 31,621,002.56 减：所得税费用 7,138,664.02 887,371.34 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 45,649,792.60 30,733,631.22 归属于母公司所有者的净利润 45,649,792.60 30,733,631.22 少数股东损益 六、每股收益 （一）基本每股收益 0.233 0.171 （二）稀释每股收益 0.233 0.171 法定代表人：扎西江措 主管会计工作负责人: 汪波 会计机构负责人:央珍 西藏天路股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年度 被审计单位：西藏天路股份有限公司 金额单位：人民币元 附 项 目 本年数 上年数 注 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 301,060,908.03 286,343,220.46 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 858,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 64,211,111.94 108,432,208.76 经营活动现金流入小计 365,272,019.97 395,633,429.22 购买商品、接受劳务支付的现金 315,643,379.51 255,856,410.18 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 14,022,309.70 35,949,424.52 支付的的各项税款 6,734,470.69 8,768,682.87 支付的其他与经营活动有关的现金 53,187,595.99 33,656,957.65 经营活动现金流出小计 389,587,755.89 334,231,475.22 经营活动产生的现金流量净额 -24,315,735.92 61,401,954.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 795,175.00 西藏天路股份有限公司 2007 年度报告摘要 取得投资收益所收到的现金 28,546,009.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 7,139,002.48 4,655,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 36,480,186.79 4,655,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,428,165.99 4,331,548.85 投资所支付的现金 376,984,789.98 53,606,803.00 质押贷款净增加额 购买子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 382,412,955.97 57,938,351.85 投资活动产生的现金流量净额 -345,932,769.18 -53,283,351.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 413,573,600.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 100,000,000.00 140,000,000.00 发行债券收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 513,573,600.00 140,000,000.00 偿还债务所支付的现金 90,000,000.00 130,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27,044,345.80 5,136,156.47 其中：子公司支付少数股东的股利、利润 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 117,044,345.80 135,136,156.47 筹资活动产生的现金流量净额 396,529,254.20 4,863,843.53 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 26,280,749.10 12,982,445.68 加：期初现金及现金等价物余额 108,742,184.72 95,759,739.04 六、期末现金及现金等价物余额 135,022,933.82 108,742,184.72 法定代表人：扎西江措 主管会计工作负责人: 汪波 会计机构负责人:央珍 西藏天路股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表(续) 2007 年度 被审计单位：西藏天路股份有限公司 金额单位：人民币元 附 项 目 本年数 上年数 注 1、将利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 45,649,792.60 30,733,631.22 加：资产减值准备 3,068,745.56 699,155.63 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 18,529,869.31 18,945,105.64 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 公允价值变动损失（收益以“-”填列） 财务费用（收益以“-”填列） 7,544,345.80 5,136,156.47 投资损失（收益以“-”填列） 618,626.23 -14,917,331.73 递延所得税资产减少（增加以“-”填列） 482,369.90 647,962.84 递延所得税负债增加（减少以“-”填列） 存货的减少（增加以“-”填列） -93,400,269.58 -131,048,443.79 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -60,005,718.99 10,096,230.48 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 53,196,503.25 141,109,487.24 其他 经营活动产生的现金流量净额 -24,315,735.92 61,401,954.00 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 135,022,933.82 108,742,184.72 减：现金的期初余额 108,742,184.72 95,759,739.04 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 26,280,749.10 12,982,445.68 法定代表人：扎西江措 主管会计工作负责人: 汪波 会计机构负责人:央珍 西藏天路股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年度 被审计单位：西藏天路股份有限公司 本年金额 上年金 项 目 行次 实收资本 库存股 所有者权益 实收资本 库存股 资本公积 盈余公积 未分配利润 资本公积 盈 （或股本） （减项） 合计 （或股本） （减项） 一.上年年末余额 1 180,000,000.00 179,589,143.55 36,334,664.59 72,962,386.77 468,886,194.91 180,000,000.00 179,589,143.55 34 加:会计政策变更 2 -8,796,848.74 -8,796,848.74 前期差错更正 3 二.本期年初余额 4 180,000,000.00 179,589,143.55 36,334,664.59 64,165,538.03 460,089,346.17 180,000,000.00 179,589,143.55 34 三.本上期增减变动金额(减少以“-”号填列） 5 374,423,085.56 4,620,874.41 23,028,918.19 450,072,878.16 1 48,000,000.00 (一)净利润 6 45,649,792.60 45,649,792.60 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 7 8,849,485.56 8,849,485.56 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 8 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 9 8,849,485.56 8,849,485.56 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 10 4.其他 11 上述(一)和(二)小计 12 8,849,485.56 45,649,792.60 54,499,278.16 （三）所有者投入和减少资本 13 48,000,000.00 365,573,600.00 413,573,600.00 1.所有者投入资本 14 48,000,000.00 365,573,600.00 413,573,600.00 2.股份支付计入所有者权益的金额 15 3.其他 16 （四）利润分配 17 4,620,874.41 -22,620,874.41 -18,000,000.00 1 1.提取盈余公积 18 4,620,874.41 -4,620,874.41 1 2.对所有者（或股东）的分配 19 -18,000,000.00 -18,000,000.00 3.其他 （五）所有者权益内部结转 20 1.资本公积转增资本(或股本) 21 2.盈余公积转增资本(或股本) 22 3.盈余公积弥补亏损 23 4.其他 四.本年年末余额 24 228,000,000.00 554,012,229.11 40,955,539.00 87,194,456.22 910,162,224.33 180,000,000.00 179,589,143.55 36 法定代表人：扎西江措 主管会计工作负责人: 汪波 西藏天路股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 会计政策变更 2007 年 1 月 1 日起，公司执行财政部颁布的企业会计准则，根据《企业会计准则第 38 号---首次 执行企业会计准则》和中国证券监督管理委员会 2006 年 11 月发布的“关于做好与新会计准则相关财 务信息披露工作的通知”的有关规定，结合公司的具体情况，公司在首次执行日对财务报表的相关项 目进行追溯调整，追溯调整涉及的内容主要包括： 对于资产、负债的账面价值和计税基础不同形成的暂时性差异，确认相应的递延所得税资产或负 债，并调整期初留存收益。 根据企业会计准则解释第 1 号第七条第（二）款“企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长 期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。执行新会计准 则后，应当按照子公司宣告分派现金股利或利润中应分得的部分，确认投资收益。”本公司按照此规 定进行了追溯调整。 按原会计制度和准则列报的 2006 年度的股东权益和 2006 年度净损益调整为按新企业会计准则的 股东权益及净损益金额的调节过程列示于本财务报表附注 17。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 本报告期将西藏高争建材股份有限公司纳入合并财务报表范围。